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DeeanneKing 會員2024-01-012024-06-300001283699TMUS: DeeanneKing 會員2024-04-012024-06-300001283699TMUS: DeeanneKing 會員TMUS: DeeannekingRuleTradingArangeMent1成員2024-06-300001283699TMUS: DeeanneKing 會員TMUS: DeeannekingRuleTradingArangement2成員2024-06-30
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024年6月30日
要麼
☐根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告
在從到的過渡期內
委員會文件號： 1-33409
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T-MOBILE US, INC.
（註冊人章程中規定的確切名稱）
特拉華20-0836269
（公司或組織的州或其他司法管轄區）（美國國税局僱主識別號）

東南 38 街 12920 號
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（主要行政辦公室地址）
98006-1350
（郵政編碼）
(425)378-4000
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.00001美元TMUS納斯達克股票市場有限責任公司
2029 年到期的 3.550% 優先票據TMUS29納斯達克股票市場有限責任公司
2032年到期的3.700％優先票據TMUS32納斯達克股票市場有限責任公司
3.850% 2036年到期的優先票據TMUS36納斯達克股票市場有限責任公司

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器☒加速過濾器☐
非加速過濾器☐規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐不是 ☒
註明截至最新可行日期，每類發行人普通股的已發行股票數量。
班級截至 2024 年 7 月 26 日的已發行股份
普通股，面值每股0.00001美元1,166,784,033 



1

T-Mobile US, Inc.
10-Q 表格
截至2024年6月30日的季度

目錄
第一部分財務信息
第 1 項。
財務報表
3
簡明合併資產負債表
3
簡明綜合收益表
4
簡明合併現金流量表
5
簡明合併股東權益表
6
簡明合併財務報表附註
9
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
31
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
53
第 4 項。
控制和程序
53
第二部分。其他信息
第 1 項。
法律訴訟
54
第 1A 項。
風險因素
54
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
54
第 3 項。
優先證券違約
55
第 4 項。
礦山安全披露
55
第 5 項。
其他信息
55
第 6 項。
展品
56
簽名
57














2
簡明合併財務報表附註索引
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表

T-Mobile US, Inc.
簡明合併資產負債表
（未經審計）

（以百萬計，股票和每股金額除外）6月30日
2024		十二月三十一日
2023
資產
流動資產
現金和現金等價物$6,417 $5,135 
應收賬款，扣除信貸損失備抵金美元160 和 $161
4,563 4,692 
設備分期付款計劃應收賬款，扣除信貸損失備抵金和估算折扣美元587 和 $623
3,776 4,456 
庫存1,319 1,678 
預付費用1,059 702 
其他流動資產2,163 2,352 
流動資產總額19,297 19,015 
財產和設備，淨額38,222 40,432 
經營租賃使用權資產26,240 27,135 
融資租賃使用權資產3,271 3,270 
善意13,015 12,234 
頻譜許可證98,661 96,707 
其他無形資產，淨額2,978 2618 
一年後到期的設備分期付款計劃應收賬款，扣除信貸損失備抵金和估算折扣美元132 和 $150
1,780 2,042 
其他資產5,093 4,229 
總資產$208,557 $207,682 
負債和股東權益
流動負債
應付賬款和應計負債$7,591 $10,373 
短期債務5,867 3,619 
遞延收入1,098 825 
短期經營租賃負債3,202 3,555 
短期融資租賃負債1,252 1,260 
其他流動負債4,028 1,296 
流動負債總額23,038 20,928 
長期債務70,203 69,903 
對關聯公司的長期債務1,496 1,496 
塔樓的義務3,725 3,777 
遞延所得税負債15,022 13,458 
經營租賃負債27,272 28,240 
融資租賃負債1,133 1,236 
其他長期負債4,032 3,929 
長期負債總額122,883 122,039 
承付款和或有開支（注13）
股東權益
普通股，面值 $0.00001 每股， 2,000,000,000 已獲授權的股份； 1,269,805,042 和 1,262,904,154 已發行的股票， 1,166,772,891 和 1,195,807,331 已發行股份
— — 
額外的實收資本68,463 67,705 
庫存股，按成本計算， 103,032,151 和 67,096,823 股份
(15,270)(9,373)
累計其他綜合虧損(917)(964)
留存收益10,360 7,347 
股東權益總額62,636 64,715 
負債和股東權益總額$208,557 $207,682 
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
簡明合併財務報表附註索引
T-Mobile US, Inc.
簡明綜合收益表
（未經審計）

截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以百萬計，股票和每股金額除外）2024202320242023
收入
後付收入$12,899 $12,070 $25,530 $23,932 
預付收入2,592 2,444 4,995 4,861 
批發和其他服務收入938 1,224 2,000 2491 
服務收入總額16,429 15,738 32,525 31,284 
設備收入3,106 3,169 6,357 6,888 
其他收入237 289 484 656 
總收入19,772 19,196 39,366 38,828 
運營費用
服務成本，不包括折舊和攤銷，如下所示2,664 2,916 5,352 5,977 
設備銷售成本，不包括折舊和攤銷，如下所示4,088 4,088 8,487 8,676 
銷售、一般和管理5,142 5,272 10,280 10,697 
待售處置集團的虧損（收益）— 17 — (25)
折舊和攤銷3,248 3,110 6,619 6,313 
運營費用總額15,142 15,403 30,738 31,638 
營業收入4,630 3,793 8,628 7,190 
其他費用，淨額
利息支出，淨額(854)(861)(1,734)(1,696)
其他（支出）收入，淨額(8)6 12 15 
其他支出總額，淨額(862)(855)(1,722)(1,681)
所得税前收入3,768 2,938 6,906 5,509 
所得税支出(843)(717)(1,607)(1,348)
淨收入$2,925 $2,221 $5,299 $4,161 
淨收入$2,925 $2,221 $5,299 $4,161 
其他綜合收益，扣除税款
扣除美元税收影響後的現金流套期保值損失的重新分類15, $13, $30 和 $27
43 40 86 80 
扣除税收影響後的公允價值套期保值未實現淨虧損（美元）10), $0, $(10) 和 $0
(30)— (30)— 
扣除税收影響後的外幣折算調整的未實現收益0, $0, $0 和 $0
— 7 — 9 
扣除税收影響後的精算收益攤銷（美元）1), $0, $(3) 和 $0
(4)— (9)— 
其他綜合收入9 47 47 89 
綜合收入總額$2,934 $2,268 $5,346 $4,250 
每股收益
基本$2.50 $1.86 $4.50 $3.45 
稀釋$2.49 $1.86 $4.49 $3.44 
加權平均已發行股數
基本1,170,025,862 1,193,078,891 1,177,662,179 1,206,270,341 
稀釋1,172,447,353 1,195,533,499 1,180,929,879 1,210,220,958 
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

4
簡明合併財務報表附註索引
T-Mobile US, Inc.
簡明合併現金流量表
（未經審計）

截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（單位：百萬）2024202320242023
運營活動
淨收入$2,925 $2,221 $5,299 $4,161 
為將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整
折舊和攤銷3,248 3,110 6,619 6,313 
股票薪酬支出164 167 304 344 
遞延所得税支出747 703 1,462 1,314 
壞賬支出255 213 537 435 
應收賬款銷售損失25 51 46 89 
持有待售的處置組因重新計量而造成的損失— 22 — 9 
經營資產和負債的變化
應收賬款(1,286)(1,514)(1,702)(2,782)
設備分期付款計劃應收賬款155 246 432 398 
庫存221 362 391 491 
經營租賃使用權資產872 929 1,728 1,937 
其他流動和長期資產(416)354 (256)212 
應付賬款和應計負債38 (864)(1,696)(1,746)
短期和長期經營租賃負債(1,148)(1,183)(2,165)(2,192)
其他流動和長期負債(360)(466)(532)(649)
其他，淨額81 4 138 72 
經營活動提供的淨現金5,521 4,355 10,605 8,406 
投資活動
購買財產和設備，包括資本化利息 $ (8), $(14), $(17) 和 $ (28)
(2,040)(2,789)(4,667)(5,790)
購買頻譜許可證和其他無形資產，包括存款(156)(33)(217)(106)
出售塔樓用地的收益— 2 — 8 
與證券化交易中受益權益相關的收益958 1,309 1,848 2,654 
收購公司，扣除收購的現金(390)— (390)— 
其他，淨額(50)24 (39)19 
用於投資活動的淨現金(1,678)(1,487)(3,465)(3,215)
融資活動
發行長期債務的收益2,136 3,450 5,609 6,463 
償還融資租賃債務(351)(304)(678)(610)
償還長期債務(2,723)(223)(2,946)(354)
回購普通股(2,387)(3,591)(5,981)(8,210)
普通股股息(759)— (1,528)— 
股份獎勵的預扣税(16)(70)(208)(257)
其他，淨額(34)(46)(68)(89)
用於融資活動的淨現金(4,134)(784)(5,800)(3,057)
現金及現金等價物的變化，包括限制性現金和待售現金(291)2,084 1,340 2,134 
現金和現金等價物，包括限制性現金和待售現金
期初6,938 4,724 5,307 4,674 
期末$6,647 $6,808 $6,647 $6,808 
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
簡明合併財務報表附註索引
T-Mobile US, Inc.
簡明合併股東權益表
（未經審計）

（以百萬計，股票和每股金額除外）已發行普通股已發行國庫股按成本計算的庫存股面值和額外實收資本累計其他綜合虧損留存收益股東權益總額
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額1,177,240,110 89,053,922 $(12,982)$67,786 $(926)$8,196 $62,074 
淨收入—————2,925 2,925 
申報的股息 ($)0.65 每股）
—————(761)(761)
其他綜合收入————9 —9 
基於股票的薪酬———154 ——154 
既得限制性股票單位的發行291,907 ——————
與股票獎勵和股票期權的淨股份結算相關的預扣股份(91,844)——(16)——(16)
回購普通股(13,979,843)13,979,843 (2,289)———(2,289)
收購 Ka'ena 的預先考慮因素3,264,952 ——536 ——536 
其他，淨額47,609 (1,614)1 3 ——4 
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額1,166,772,891 103,032,151 $(15,270)$68,463 $(917)$10,360 $62,636 
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額1,195,807,331 67,096,823 $(9,373)$67,705 $(964)$7,347 $64,715 
淨收入—————5,299 5,299 
申報的股息 ($)1.95 每股）
—————(2,286)(2,286)
其他綜合收入————47 —47 
基於股票的薪酬———306 ——306 
為員工股票購買計劃發行的股票950,082 ——112 ——112 
既得限制性股票單位的發行3,817,697 ——————
與股票獎勵和股票期權的淨股份結算相關的預扣股份(1,262,899)——(208)——(208)
回購普通股(35,913,633)35,913,633 (5,893)———(5,893)
收購 Ka'ena 的預先考慮因素3,264,952 ——536 ——536 
其他，淨額109,361 21,695 (4)12 ——8 
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額1,166,772,891 103,032,151 $(15,270)$68,463 $(917)$10,360 $62,636 
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
簡明合併財務報表附註索引
T-Mobile US, Inc.
簡明合併股東權益表
（未經審計）

（以百萬計，股票除外）已發行普通股已發行國庫股按成本計算的庫存股面值和額外實收資本累計其他綜合虧損留存收益（累計赤字）股東權益總額
截至 2023 年 3 月 31 日的餘額1,204,696,325 55,910,664 $(7,831)$74,043 $(1,004)$1,717 $66,925 
淨收入—————2,221 2,221 
其他綜合收入————47 —47 
基於股票的薪酬———185 ——185 
既得限制性股票單位的發行1,321,269 ——————
與股票獎勵和股票期權的淨股份結算相關的預扣股份(483,892)——(70)——(70)
回購普通股(25,183,838)25,183,838 (3,561)———(3,561)
其他，淨額48,884 (3,963)—3 ——3 
截至2023年6月30日的餘額1,180,398,748 81,090,539 $(11,392)$74,161 $(957)$3,938 $65,750 
截至2022年12月31日的餘額1,233,960,078 22,916,449 $(3,016)$73,941 $(1,046)$(223)$69,656 
淨收入—————4,161 4,161 
其他綜合收入————89 —89 
基於股票的薪酬———340 ——340 
為員工股票購買計劃發行的股票1,063,426 ——126 ——126 
既得限制性股票單位的發行5,166,070 ——————
與股票獎勵和股票期權的淨股份結算相關的預扣股份(1,747,248)——(257)——(257)
回購普通股(58,147,778)58,147,778 (8,371)———(8,371)
其他，淨額104,200 26,312 (5)11 ——6 
截至2023年6月30日的餘額1,180,398,748 81,090,539 $(11,392)$74,161 $(957)$3,938 $65,750 
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

7
簡明合併財務報表附註索引
T-Mobile US, Inc.
簡明合併財務報表附註索引

注意事項 1
重要會計政策摘要
9
注意事項 2
業務合併
10
注意事項 3
合資企業
13
注意事項 4
應收賬款和相關信貸損失備抵金
13
注意事項 5
某些應收賬款的銷售
15
注意事項 6
商譽、頻譜許可交易和其他無形資產
17
注意事項 7
公允價值測量
19
注意事項 8
債務
21
注意事項 9
塔樓的義務
23
注意事項 10
與客户簽訂合同的收入
24
注意事項 11
股東回報計劃
26
注意事項 12
每股收益
26
注意事項 13
承付款和或有開支
27
注意 14
其他財務信息
29
註釋 15
後續事件
30

8
簡明合併財務報表附註索引
T-Mobile US, Inc.
簡明合併財務報表附註

附註1 — 重要會計政策摘要

演示基礎

美國T-Mobile公司（“T-Mobile”、“我們”、“我們” 或 “公司”）未經審計的簡明合併財務報表包括公允列報中期業績所必需的所有正常經常性調整。過渡期的結果不一定代表全年的業績。簡明合併財務報表應與截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的合併財務報表一起閲讀。

簡明的合併財務報表包括T-Mobile及其合併子公司的餘額和經營業績。我們整合了我們行使控制權的多數股權子公司，以及我們被視為主要受益人的可變利益實體（“VIE”）和無法合併的VIE，例如與我們支付某些無線通信塔站點管理和運營費用的義務相關的VIE。公司間往來交易和餘額已在合併中消除。

根據美國（“美國”）公認會計原則（“GAAP”）編制財務報表要求我們的管理層做出影響財務報表和附註的估計和假設。估算基於歷史經驗（如適用）以及管理層認為在這種情況下合理的其他假設。估計值本質上有待判斷，實際結果可能與這些估計值有所不同。

外幣交易

2024 年 5 月 8 日，我們發行了歐元2.0以十億歐元（“歐元”）計價的債務。T-Mobile的本位貨幣是美元（“美元”）。在每個時期，我們使用損益表金額的期末平均匯率以及資產和負債的期末匯率或即期匯率，將歐元的活動和餘額轉換為美元。我們將交易貨幣轉換為本位幣產生的交易收益和虧損作為其他（支出）收入的一部分，計入我們的簡明合併綜合收益表。

衍生工具和對衝工具

該公司通過風險管理計劃管理其外匯匯率和利率敞口，該計劃包括使用衍生金融工具，包括跨貨幣互換。我們將某些衍生品指定為會計對衝關係。我們不持有用於交易或投機目的的衍生品。

我們在簡明合併資產負債表上記錄衍生品，並按公允價值將其確認為資產或負債。公允價值主要來自可觀察的市場數據，我們的衍生品在公允價值層次結構中被歸類為二級。

在我們的簡明合併現金流量表中，與符合條件的對衝衍生工具相關的現金流與被套期保值的項目歸為同一類別。對於除外幣套期保值以外的公允價值套期保值，衍生工具公允價值的變化通過與套期保值項目公允價值變動相同的損益表細列項目在收益中確認。對於現金流套期保值以及公允價值外幣套期保值，衍生工具公允價值的變化在 “累計其他綜合虧損” 中報告，並在套期保值項目再次通過相同的損益表細列項目計入收益時在收益中確認。

尚未通過的會計聲明

分部報告披露

2023年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了2023-07年會計準則更新（“ASU”），“分部報告（主題280）：對應報告的分部披露的改進”。該標準主要通過加強對重大分部支出的披露來擴大對公共業務實體的可申報分部披露要求，這些支出定期提供給首席運營決策者，幷包含在每項報告的分部利潤衡量標準中（稱為 “重大支出原則”）。該標準將在以下時間生效
9
簡明合併財務報表附註索引
我們在2024財年的年度財務報表和此後的中期財務報表中將追溯適用於財務報表中列報的所有前期財務報表，但允許提前採用。我們計劃在2024財年年度財務報表開始對我們生效時採用該標準。我們目前正在評估該指南將對合並財務報表附註中包含的披露產生的影響。

所得税披露

2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09年《所得税（主題740）：所得税披露的改進》。該標準通過要求在税率對賬表中指定類別和更大程度的分類，披露司法管轄區繳納的所得税，並澄清不確定的税收狀況和相關的財務報表影響，從而加強了所有實體的所得税披露要求。該標準將在我們的2025財年年度財務報表中生效，允許提前採用。我們計劃在2025財年年度財務報表開始對我們生效時採用該準則，我們預計該準則的採用將影響我們在合併財務報表附註中披露的某些所得税。

注2 — 業務合併

收購 Ka'ena 公司

2023 年 3 月 9 日，我們簽訂了收購合併和單位購買協議（“合併和單位購買協議”） 100Ka'ena Corporation及其子公司（包括Mint Mobile LLC等）（統稱為 “Ka'ena”）已發行股權的百分比，最高收購價為美元1.35十億美元待支付 39% 以現金和 61T-Mobile普通股的百分比（“Ka'ena收購”）。2024年3月13日，我們簽訂了合併和單位購買協議的第1號修正案，該修正案除其他外，修訂了收購Ka'ena收購對價的某些支付機制，這導致現金與T-Mobile普通股相比，作為總收購價格的一部分支付的百分比名義增加。

在某些慣例成交條件（包括獲得某些監管部門的批准）於2024年5月1日（“收購日期”）完成後，我們完成了對Ka'ena的收購，因此，Ka'ena成為T-Mobile的全資子公司。同時，按照合併和單位購買協議達成的協議，萬億.Mobile和Ka'ena進行了某些單獨的交易，包括有效解決T-Mobile和Ka'ena之間先前存在的批發安排，以及與某些賣方達成的在收購後期間向T-Mobile提供服務的協議。

Ka'ena是通過其主要品牌Mint Mobile和Ultra Mobile在美國提供預付費移動服務的提供商，還提供一系列無線設備，包括手機和其他移動通信設備。在收購Ka'ena之前，Ka'ena是公司的批發合作伙伴，我們在簡明合併綜合收益表中確認了批發和其他服務收入中的服務收入，Ka'ena為此承擔了使用我們的網絡的相關費用。在收購之日，這種關係實際上已經終止，公司收購了Ka'ena的預付客户關係，並將在收購之日之後的簡明合併綜合收益表中確認與這些客户相關的服務收入和運營費用，主要包括銷售、一般和管理費用。Ka'ena的收購使我們的品牌標識多樣化，擴大我們的分銷足跡，並通過收購（包括收購其預付費客户關係）維護我們與Ka'ena的關係的價值，從而鞏固了公司作為領先的預付費無線運營商的地位。

從收購之日起至2024年6月30日，Ka'ena的財務業績對我們的簡明合併綜合收益表並不重要，對我們上期的預計合併業績也沒有實質意義。與收購Ka'ena相關的成本對我們的簡明合併綜合收益表並不重要。

對價已轉移

根據合併和單位購買協議的條款，總收購價格是可變的，取決於Ka'ena的具體績效指標，包括收購日的預付款和2026年8月1日應付的收益。預付款金額視情況而定 105 天 審查期。

在收購之日，為了滿足預付款，我們轉賬了 $420百萬現金和 3,264,952 價值美元的T-Mobile普通股股票536百萬美元，根據其2024年4月30日的收盤價確定，總計
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簡明合併財務報表附註索引
付款公允價值為 $956百萬。應付給某些賣家的額外預付款已延期，可能會在 2026 年 1 月之前支付。截至收購之日，我們確認的負債為 $27該遞延金額的公允價值為百萬美元，該金額包含在Ka'ena收購中轉讓的對價的公允價值中。此外，收購之日預付款的一部分用於結算與Ka'ena的先前存在的批發關係，不包括在Ka'ena收購中轉讓的對價的公允價值中。

根據預付款金額，最多額外支付 $403將支付百萬美元的未來現金和T-Mobile普通股以滿足收益，具體取決於Ka'ena實現特定績效指標的情況。

•$241潛在收益金額中的百萬美元用於支付收購的Ka'ena業務。截至收購之日，我們確認的負債為 $183百萬作為此類或有對價的公允價值。該負債將在未來每個報告日調整為公允價值，直至結算，相應的抵消額將計入我們的簡明合併綜合收益表中的銷售、一般和管理費用。

•$162潛在收入金額中的百萬美元用於支付某些賣方在收購後向T-Mobile提供的服務，以及替代某些Ka'ena員工的股權獎勵。我們將在簡明合併綜合收益表的銷售、一般和管理費用中記錄收購後提供的此類服務的費用，並相應地抵消我們簡明合併資產負債表中的其他流動負債和其他長期負債。

Ka'ena收購中轉讓的對價的收購日公允價值共計美元1.2 十億，包括以下內容：
（單位：百萬）2024年5月1日
收購之日向Ka'ena股東發行的T-Mobile普通股的公允價值$527 
收購之日支付給Ka'ena股東的現金的公允價值413 
或有對價的公允價值183 
遞延對價的公允價值27 
交易對價的公允價值總額$1,150 

與收益相關的或有對價的公允價值是使用收益法（一種概率加權的貼現現金流模型）估算的，蒙特卡羅模擬方法通過該方法估算了不同結果的概率。該公允價值衡量標準基於市場上無法觀察到的重要投入，因此代表ASC 820中定義的3級衡量標準。將收入方法應用於或有對價的關鍵假設包括預測的Ka'ena財務信息，主要是收入、營銷成本和客户指標、實現預測財務信息的可能性以及貼現率。

截至2024年6月30日，美元183百萬美元或有對價負債和美元21在我們的簡明合併資產負債表中，數百萬美元的收購後服務負債列在其他長期負債中。

收購資產的公允價值和承擔的負債

我們將收購Ka'ena視為業務合併。截至收購之日，Ka'ena收購的可識別資產和承擔的負債按其臨時分配的公允價值入賬，並與T-Mobile的公允價值合併。為收購之日收購的資產和承擔的負債分配公允價值需要對估計和假設進行判斷。對於所購資產和承擔的負債的臨時分配的公允價值，我們使用了成本和收入方法。

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簡明合併財務報表附註索引
下表彙總了收購之日每類收購資產和負債的臨時分配的公允價值。我們聘請了認證估值專家的服務，以協助對某些收購的資產進行估值。我們正在最終確定收購資產和承擔的負債的估值，包括與所得税相關的金額。因此，在獲得更多信息並完成估值後，下述臨時分配的公允價值可能會進行調整。
（單位：百萬）2024年5月1日
現金和現金等價物$24 
應收賬款34 
庫存3 
預付費用5 
其他流動資產10 
財產和設備1 
經營租賃使用權資產2 
善意781 
其他無形資產740 
其他資產50 
收購的資產總額1,650 
應付賬款和應計負債42 
遞延收入297 
短期經營租賃負債1 
遞延所得税負債86 
經營租賃負債2 
其他長期負債72 
承擔的負債總額500 
轉賬的對價總額$1,150 

無形資產

臨時分配價值為美元的商譽781 百萬表示轉讓的對價超過所購資產和承擔的負債的公允價值的部分。臨時分配的確認商譽包括合併後公司運營中預期的客户增長和服務收入、Ka'ena的員工隊伍以及不符合單獨確認條件的無形資產。在收購Ka'ena所產生的臨時分配的商譽總額中781 百萬，用於納税目的的初步扣除額為 $90 百萬。所有獲得的商譽都分配給無線報告單位。

收購的其他無形資產主要包括美元545 百萬個客户關係，估計加權平均使用壽命為 六年, $70 百萬個商標，估計加權平均使用壽命為 八年 和 $125 百萬其他無形資產，估計加權平均使用壽命為 四年。正在使用年數總和法在客户關係的估計使用壽命內進行攤銷，而商品名稱則按其估計的使用壽命進行直線攤銷。

客户關係的初步公允價值是使用收益法估算的。該公允價值衡量標準基於市場上無法觀察到的重要投入，因此代表ASC 820中定義的3級衡量標準。應用收入方法的關鍵假設包括預測的訂户流失率、預計一段時間內的收入、貼現率和估計的所得税。

USCellular 無線運營

2024年5月24日，我們與美國蜂窩公司（“USCellular”）、電話和數據系統公司以及USCC無線控股有限責任公司簽訂了證券購買協議，根據該協議，除其他外，我們將收購USCellular的幾乎所有無線業務和精選頻譜資產，總收購價約為美元4.4十億美元，以現金支付，假設不超過美元2.0在收盤前，將通過交易所要約向某些USCellular債務持有人提供數十億美元的債務。如果任何債務持有人不參與交易所，他們的債券將繼續作為USCellular的債務，購買價格中的現金部分將相應增加。該交易預計將於2025年中期完成，但須遵守慣例成交條件並獲得某些監管部門的批准。交易完成後，我們預計將USCellular的交易記作業務合併，並整合收購的業務。
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交易完成後，USCellular將保留其其他頻譜及其塔樓的所有權。以交易結束為前提，我們將簽訂 15 年 至少租賃空間的主許可協議 2,100 塔樓被保留。此外，我們將把租期延長至大約 600 我們已經在向USCellular租賃空間的塔樓 15 收盤後的幾年。我們估計，與主許可協議相關的未來最低增量租賃付款將為美元1.4十億以上 15 關閉後的幾年。

注3 — 合資企業

Lumos 合資企業

2024年4月24日，我們與殷拓運營的基金——基礎設施六期基金（“第六號基金”）簽訂了合併協議，由我們和六號基金從殷拓的前身基金殷拓基礎設施三期聯合收購光纖到户平臺（“Lumos”）Lumos。Lumos的聯合收購預計將於2024年底或2025年初完成，但須視慣例成交條件和監管部門的批准而定。收盤時，我們預計將投資約美元950在合資企業中投資百萬美元，以收購一家 50股權百分比和所有現有的Lumos光纖客户。我們投資的資金將用於合資企業為未來的光纖生產提供資金。此外，根據合併協議，我們預計將額外出資約美元5002027 年或 2028 年將達到百萬人。交易完成後，我們預計將按照權益會計法對Lumos合資企業進行核算，並確認收購的Lumos光纖客户的服務收入以及支付給合資企業的網絡接入批發成本，反映在我們簡明合併綜合收益表的服務成本中。

Metronet 合資企業

在 2024 年 6 月 30 日之後，我們於 2024 年 7 月 18 日與 KKR & Co. 簽訂了最終協議。Inc.（“KKR”）將成立一家合資企業，收購光纖到户平臺Metronet Holdings, LLC及其某些關聯公司（統稱為 “Metronet”）。該安排預計將於2025年結束，但須遵守慣例成交條件和監管部門的批准。收盤時，我們預計將投資約美元4.9在合資企業中投資數十億美元以收購一家 50百分比股權和所有現有住宅光纖客户，以及為合資企業提供資金。交易完成後，我們預計將按照權益會計方法對Metronet合資企業進行核算，並確認收購的Metronet光纖客户的服務收入以及支付給合資企業的網絡接入批發成本，反映在我們簡明合併綜合收益表的服務成本中。

附註4 — 應收賬款和相關信貸損失備抵金

我們通過應用預期信用損失模型來維持信用損失備抵額。在每個時期，管理層都會通過考慮截至期末每個投資組合細分市場固有的信用風險來評估信貸損失備抵水平的適當性。

當客户未在合同規定的付款到期日之前向我們付款時，我們認為應收款已過期。如果收款工作不成功且應收賬款餘額被視為無法收回（客户違約），則根據客户信用評級和金額逾期時間等因素，賬户餘額將從信用損失備抵中註銷。

我們的應收賬款投資組合包括 二 投資組合部分：應收賬款和設備分期付款計劃（“EIP”）應收賬款。

應收賬款投資組合板塊

應收賬款餘額主要由客户（例如無線通信服務）、設備保險管理機構、批發合作伙伴、其他運營商和第三方零售渠道的當前應付金額組成。

我們使用預期信用損失模型估算與應收賬款投資組合細分相關的信貸損失，該模型利用基於歷史信息的賬齡計劃方法，並根據特定資產的考慮、當前的經濟狀況以及合理和可支持的預測進行了調整。

我們的方法考慮了許多因素，包括我們的整體歷史信用損失和付款經驗，以及當前的收款趨勢，例如註銷頻率和嚴重程度。我們還會考慮其他定性因素，例如當前和預測的宏觀經濟狀況。

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我們認為需要調整對信貸損失的估計，以便對未來的宏觀經濟狀況進行合理和可支持的預測。為此，我們監測對美國實際國內生產總值變化的外部預測以及對可比信貸風險敞口的消費者信貸行為的預測。

EIP 應收賬款投資組合板塊

根據客户創建時的客户信用狀況以及隨後的信用表現，我們將EIP應收賬款細分為 二 客户類別為 “Prime” 和 “Subrime”。主要客户應收賬款是信用風險較低的應收賬款，次級客户應收賬款是信用風險較高的應收賬款。如果客户評估的信用風險超過既定的承保門檻，則可能需要為購買的設備支付首付。此外，次級貸款類別中的某些客户可能需要支付押金。

為了確定客户的信用狀況並協助確定其信用等級，我們使用專有的信用評分模型，該模型利用多個因素來衡量客户的信用質量，例如徵信機構信息和消費者信用風險評分以及服務和設備計劃特徵。

EIP應收賬款的合併加權平均實際利率為 11.3% 和 10.6分別截至2024年6月30日和2023年12月31日的百分比。

下表彙總了EIP應收賬款，包括估算折扣和相關的信貸損失備抵金：
（單位：百萬）6月30日
2024		十二月三十一日
2023
EIP 應收賬款，總額$6,275 $7,271 
未攤銷的估算折扣(451)(505)
EIP 應收賬款，扣除未攤銷的估值折扣5,824 6,766 
信用損失備抵金(268)(268)
EIP 應收賬款，扣除信貸損失備抵金和估算折扣$5,556 $6,498 
在我們的簡明合併資產負債表中歸類為：
設備分期付款計劃應收賬款，扣除信貸損失備抵金和估算折扣$3,776 $4,456 
一年後到期的設備分期付款計劃應收賬款，扣除信貸損失備抵金和估算折扣1,780 2,042 
EIP 應收賬款，扣除信貸損失備抵金和估算折扣$5,556 $6,498 

我們的許多損失估算技術都依賴於基於拖欠的模型；因此，拖欠是確定EIP應收賬款信用損失備抵額時信貸質量的重要指標。我們使用拖欠和客户信用等級作為關鍵信貸質量指標來管理我們的EIP應收賬款投資組合細分市場。

下表顯示了截至2024年6月30日按拖欠狀況、客户信用等級和發放年份分列的EIP應收賬款的攤銷成本：
起源於 2024 年起源於 2023 年起源於 2023 年之前EIP 應收賬款總額，扣除
未攤銷的估算折扣
（單位：百萬）主要次級貸款主要次級貸款主要次級貸款主要次級貸款總計
當前-逾期 30 天$2,093 $612 $2,076 $539 $297 $94 $4,466 $1,245 $5,711 
逾期 31-60 天7 14 8 13 2 2 17 29 46 
逾期 61-90 天4 8 7 12 2 2 13 22 35 
逾期 90 天以上2 4 8 14 2 2 12 20 32 
EIP 應收賬款，扣除未攤銷的估值折扣$2,106 $638 $2,099 $578 $303 $100 $4,508 $1,316 $5,824 

我們通過應用預期信用損失模型來估算EIP應收賬款板塊的信用損失，該模型依賴於根據當前狀況調整的歷史損失數據來計算違約概率或對客户違約頻率的估計。我們對違約概率或頻率的評估包括應收賬款拖欠狀況、歷史損失經歷、應收賬款未清多長時間、客户信用評級以及客户任期。我們將這些估計的違約概率乘以違約時的估計損失，即估計的違約金額或損失的嚴重程度。
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與應收賬款投資組合細分市場一樣，我們認為需要通過監控外部預測和定期內部統計分析，調整對EIP應收賬款信貸損失的估計，以合理和可支持的經濟狀況預測。

下表顯示了截至2024年6月30日的六個月中按發放年份分列的EIP應收賬款的註銷情況：
（單位：百萬）起源於 2024 年起源於 2023 年起源於 2023 年之前註銷總額
註銷$30 $200 $53 $283 

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，應收賬款和EIP應收賬款分部的信貸損失備抵和未攤銷的估算折扣餘額的活動如下：
2024年6月30日2023年6月30日
（單位：百萬）應收賬款備抵金EIP 應收賬款補貼總計應收賬款備抵金EIP 應收賬款補貼總計
期初信貸損失和估算折扣備抵金$161 $773 $934 $167 $811 $978 
壞賬支出254 283 537 205 230 435 
註銷(255)(283)(538)(221)(255)(476)
短期和長期EIP應收賬款的估算折扣的變化不適用45 45 不適用75 75 
對EIP應收賬款銷售的估算折扣的影響不適用(99)(99)不適用(107)(107)
期末信貸損失和估算折扣備抵金$160 $719 $879 $151 $754 $905 

資產負債表外信貸風險敞口

截至2024年6月30日，我們沒有重大的表外信貸敞口。在根據銷售安排出售某些服務應收賬款和EIP應收賬款方面，我們在簡明合併資產負債表中包含了按公允價值計量的遞延收購價資產，這些資產基於使用三級投入的折扣現金流模型，包括估計的客户違約率和信用價值、稀釋和回收率。有關更多信息，請參閲附註5 — 某些應收賬款的銷售。

附註5 — 某些應收賬款的銷售

我們定期進行交易以出售某些服務應收賬款和EIP應收賬款。這些交易，包括我們對已售應收賬款的持續參與以及對簡明合併財務報表的相應影響，如下所述。

EIP 應收賬款的銷售

交易概述

2015年，我們達成了一項以循環方式出售某些EIP應收賬款的安排（“EIP銷售安排”），該安排已不時修訂和延長。截至2024年6月30日和2023年12月31日，EIP銷售安排都提供了$的資金1.3十億。

在這項EIP出售安排中，我們成立了一家全資子公司，該子公司符合破產遠程實體（“EIP BRE”）的資格。我們在VIE模式下整合了EIP BRE。

下表彙總了我們的EIP BRE簡明合併資產負債表中包含的賬面金額和資產分類，主要包括遞延購買價格：
（單位：百萬）6月30日
2024		十二月三十一日
2023
其他流動資產$336 $348 
其他資產88 103 

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應收服務賬款的銷售

交易概述

2014年，我們達成了一項以循環方式出售某些應收服務賬款的安排（“應收服務銷售安排”）。2024年2月27日，我們將應收服務銷售安排的預定到期日延長至2025年2月25日。截至2024年6月30日和2023年12月31日，應收服務銷售安排均提供資金為美元775 百萬。

關於應收服務銷售安排，我們成立了一家全資子公司，該子公司符合破產遠程實體的資格，負責出售服務應收賬款（“服務BRE”）。我們在 VIE 模式下整合了 BRE 服務。

下表彙總了資產的賬面金額和分類，主要包括遞延購買價格以及我們的簡明合併資產負債表中與服務BRE相關的負債：
（單位：百萬）6月30日
2024		十二月三十一日
2023
其他流動資產$202 $209 
其他流動負債440 373 

應收賬款的銷售

下表彙總了出售某些服務應收賬款和EIP應收賬款對我們的簡明合併資產負債表的影響：
（單位：百萬）6月30日
2024		十二月三十一日
2023
取消確認的淨服務應收賬款和EIP應收賬款$2,267 $2,388 
其他流動資產538 557 
其中，遞延購買價格537 555 
其他長期資產88 103 
其中，遞延購買價格88 103 
其他流動負債440 373 
自成立以來的淨現金收益1,524 1,583 
其中：
年初至今淨現金收益的變化(59)(114)
淨現金收益由再投資的款項提供資金1,583 1,697 

一開始，我們選擇按公允價值衡量遞延收購價格，其中公允價值的變動包含在簡明合併綜合收益表的銷售、一般和管理費用中。遞延購買價格的公允價值是根據貼現現金流模型確定的，該模型主要使用三級投入，包括估計的客户違約率和信貸價值、稀釋和回收率。截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們與服務應收賬款和EIP應收賬款銷售相關的遞延購買價格為美元625 百萬和美元658 分別為百萬。

我們確認了應收賬款銷售造成的損失，包括遞延購買價格公允價值的變動，為美元25百萬和美元51截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為百萬美元，以及美元46百萬和美元89在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的簡明合併綜合收益表中的銷售、一般和管理費用分別為百萬美元。

持續參與

根據上述銷售安排，我們將繼續參與我們在償還應收賬款時出售的服務應收賬款和EIP應收賬款，需要回購某些應收賬款，包括無資格的應收賬款、過期應收賬款和即將註銷的應收賬款，並可能負責通過減少遞延購買價格資產的收款來吸收信貸損失。我們將繼續為客户及其相關應收賬款提供服務，包括為客户收款提供便利，以換取每月的服務費。由於應收賬款是循環出售的，因此客户對已售應收賬款的收款可以再投資於新的應收賬款銷售。在
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簡明合併財務報表附註索引
根據已售應收賬款購買者的指示，我們在償還已售應收賬款時採用與自有應收賬款相同的政策和程序，我們將繼續與客户保持正常關係。

附註6 — 商譽、頻譜許可交易和其他無形資產

善意

截至2024年6月30日的六個月中，商譽賬面金額的變化如下：
（單位：百萬）善意
截至2023年12月31日的餘額，扣除累計減值虧損美元10,984
$12,234 
2024 年收購 Ka'ena 的初步商譽781 
截至2024年6月30日的餘額，扣除累計減值虧損美元10,984
$13,015 

頻譜許可證

下表彙總了截至2024年6月30日的六個月的頻譜許可活動：
（單位：百萬）2024
頻譜許可證，年初$96,707 
頻譜許可證的收購 (1)
2,925 
頻譜許可證已移交至持有待售(1,024)
清理頻譜的成本53 
頻譜許可證，期滿$98,661 
(1) 截至2024年6月30日，美元2.4我們的簡明合併資產負債表中的其他流動負債中包含了10億美元，這些流動負債與下文討論的與51頻道許可有限責任公司和Lb License Co, LLICENSE Co, LLC的首批許可購買協議的完成有關。

購買頻譜許可證和其他無形資產（包括存款）中包含用於購買頻譜許可證的現金支付和清理頻譜的費用支付，包含在我們的簡明合併現金流量表中。

頻譜交易

2022年9月，聯邦通信委員會（“FCC”）宣佈我們是以下項目的中標者 7,156 拍賣 108（2.5 GHz 頻譜）中的許可證，總價格為 $304 百萬。在 2022 年 6 月 108 號拍賣開始時，我們存入了 $65 百萬。我們向聯邦通信委員會支付了剩餘的美元239 百萬美元用於購買在2022年9月拍賣中贏得的許可證。2024年2月29日，聯邦通信委員會向我們發放了在第108次拍賣中贏得的許可證，幾乎所有這些許可證都是在2024年3月部署的。截至2024年6月30日，這些許可證包含在我們簡明合併資產負債表的頻譜許可證中。

頻譜交易所交易

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們確認了與完成某些頻譜交易所交易相關的收益22 百萬和美元47 分別減少百萬美元，以減少我們簡明合併綜合收益表中的銷售、一般和管理費用。有 不 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，與頻譜交易交易相關的收益和損失。

截至2024年6月30日，美元1.0 在我們與頻譜交易協議相關的簡明合併資產負債表中，有數十億份頻譜許可證被歸類為待售的 “其他資產”，這些許可證有待監管部門批准和完成，預計將在未來十二個月內完成。預計這些交易的完成不會對我們的簡明合併綜合收益表產生重大影響。

許可購買協議

DISH 網絡公司

2020年7月1日，我們和DISH Network Corporation（“DISH”）簽訂了許可購買協議（“DISH許可購買協議”），根據該協議，DISH同意以總額約為美元的價格購買某些800 MHz頻譜許可證3.6十億。2023年10月15日，我們和DISH簽訂了DISH許可購買協議的修正案（“LPA修正案”），根據該修正案，除其他外，雙方同意（1）DISH將向我們支付一美元100百萬美元不可退還的延期費（代替大約 $72以前的百萬解僱費
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簡明合併財務報表附註索引
同意），（2）DISH購買頻譜許可證的截止日期將在2024年4月1日之前完成，（3）如果DISH出於任何原因（包括未能在該日期之前獲得所需的聯邦通信委員會批准）在此日期之前購買頻譜許可證，則DISH許可購買協議將自動終止，我們將保留美元100百萬美元延期費，（4）如果DISH在2024年4月1日之前購買了頻譜，則為美元100百萬美元的延期費將從美元中扣除3.6十億美元的收購價格，以及（5）我們有權自行決定在2024年4月1日之前開始拍賣該頻譜（並受DISH的購買權的約束）。LPA修正案獲得法院批准，並於2023年10月23日生效。2023 年 10 月 25 日，我們收到了 $ 的付款100來自DISH的百萬美元用於支付延期費，並在我們的簡明合併資產負債表的其他流動負債中記錄了相應的負債。

到 2024 年 4 月 1 日，DISH 沒有購買 800 MHz 頻譜。因此，我們確認了美元的收益100在截至2024年6月30日的三個月中，DISH先前在我們簡明合併綜合收益表的銷售、一般和管理費用中支付了百萬美元的延期費，並減免了最初在收到付款時記錄的負債。此外，根據我們、德國電信股份公司（“DT”）、Sprint LLC、軟銀集團公司（“軟銀”）和DISH與美國哥倫比亞特區地方法院達成的最終判決的要求，我們已經開始了處置頻譜的拍賣程序，該判決於2020年4月1日獲得法院的批准，以提供銷售許可證。如果指定的最低價格為 $3.6在截至2024年10月1日的六個月拍賣期內，數十億美元未兑現，我們將免除出售許可證的義務。

第 51 頻道許可證有限責任公司和 LB License Co, LLC

2022年8月8日，我們、第51頻道許可有限責任公司和LB License Co, LLC（以及第51頻道許可有限責任公司，“賣方”）簽訂了許可購買協議，根據該協議，我們將從賣方那裏收購600 MHz頻段的頻譜，以換取總現金對價為美元3.5十億。許可證將在沒有任何關聯網絡的情況下獲得，目前由我們通過與賣方的獨家租賃協議使用。

2023 年 3 月 30 日，我們和賣方簽訂了經修訂和重述的許可購買協議，根據該協議，我們和賣方同意將交易分成 二 部分許可證，推遲了在芝加哥、達拉斯和新奧爾良收購某些許可證的截止日期，以便有可能加快監管部門對剩餘許可證的批准程序。隨後，我們和賣方於2023年8月25日簽訂了經修訂和重述的許可購買協議的第1號修正案，該修正案將芝加哥和達拉斯某些額外許可證的關閉推遲到第二批收期。延遲到第二批結算的許可證合計為美元1.1總額中的十億美元3.5十億現金對價。根據原始許可購買協議和後續修正案，我們獲得的許可證以及為許可證支付的總對價保持不變。

美國聯邦通信委員會於2023年12月29日批准購買第一批資金。第一批於2024年6月24日結束，相關付款為美元2.4十億美元將於2024年8月5日到期。我們預計，第二次關閉（延期許可證）將在2024年底或2025年初進行。

雙方已同意，每次關閉都將在 180 在收到相應的必要監管批准後的幾天內，並支付總額的每一部分3.5十億美元的收購價格將不遲於 40 每次收盤之日後的幾天。

其他無形資產

其他無形資產的組成部分如下：
有用的生命2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（單位：百萬）總金額累計攤銷淨額總金額累計攤銷淨額
客户關係 (1)
最多 8 年份
$5,428 $(3,780)$1,648 $4,883 $(3,451)$1,432 
重新獲得的權利
最多 9 年份
770 (277)493 770 (231)539 
商標和專利 (1)
最多 19 年份
325 (145)180 208 (134)74 
優惠的頻譜租約
最多 27 年份
672 (165)507 686 (148)538 
其他 (1)
最多 10 年份
478 (328)150 353 (318)35 
其他無形資產$7,673 $(4,695)$2,978 $6,900 $(4,282)$2618 
(1) 包括在Ka'ena收購中收購的無形資產。參見附註 2-業務合併 瞭解更多信息。

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簡明合併財務報表附註索引
需要攤銷的無形資產的攤銷費用為美元205 百萬和美元215 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為百萬美元，以及美元416 百萬和美元469 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。

需要攤銷的無形資產的預計未來攤銷費用總額彙總如下：
（單位：百萬）預計的未來攤銷額
截至6月30日的十二個月
2025$841 
2026662 
2027489 
2028328 
2029210 
此後448 
總計$2,978 

附註7——公允價值計量

由於這些工具的短期到期，現金和現金等價物、應收賬款和應計負債的賬面價值接近公允價值。EIP應收賬款的賬面價值接近公允價值，因為應收賬款是使用估算利率按現值記錄的。

衍生金融工具

我們使用衍生品來管理市場風險敞口，例如外幣匯率和利率波動的風險。我們將某些衍生品指定為合格對衝會計關係中的套期保值工具，以減輕外幣或利率波動造成的與此類風險相關的價值或現金流波動。我們不將衍生品用於交易或投機目的。

在我們的簡明合併現金流量表中，與符合條件的對衝衍生工具相關的現金流與被套期保值的項目歸為同一類別。對於除外幣套期保值以外的公允價值套期保值，衍生工具公允價值的變化通過與套期保值項目公允價值變動相同的損益表細列項目在收益中確認。對於現金流套期保值以及公允價值外幣套期保值，衍生工具公允價值的變化在 “累計其他綜合虧損” 中報告，並在套期保值項目再次通過相同的損益表細列項目計入收益時在收益中確認。

我們在簡明合併資產負債表上以公允價值記錄衍生品，該公允價值主要來自可觀察的市場數據，包括匯率、利率和遠期曲線。考慮到工具的期限、名義金額、貼現率和信用風險，這些市場投入用於折現現金流的計算。在活躍的市場中，通常可以觀察到對衍生品估值的重要投入，因此在公允價值層次結構中被歸類為二級。

跨幣種互換

我們進行跨貨幣互換，以抵消我們對以美元計價的外幣債務的付款價值的變化，並減輕外幣交易收益和損失的影響。

2024年4月30日，我們簽訂了跨貨幣互換協議，其名義金額與2024年5月8日以歐元計價的債務發行相同，以有效兑換歐元2.0十億美元借款，期限相同，分別為五、八和 12 年份。互換合格並被指定為我們以歐元計價的債務的公允價值套期保值，從而減輕了我們的外幣交易損益敞口。

因此，跨貨幣互換公允價值的所有變化最初將通過我們的簡明合併資產負債表上的累計其他綜合虧損進行記錄，並重新歸類為收益，其金額完全抵消了重新衡量債務時產生的定期交易收益或虧損，因此不會因外幣匯率的變化而出現收益波動。重新衡量歐元計價債務的交易收益或損失，以及
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簡明合併財務報表附註索引
抵消掉期金額記入其他（支出）收入，扣除我們的簡明合併綜合收益表。

互換公允價值的變化可能與本期債務調整的交易收益或虧損不同，在這種情況下，差額將保留在我們簡明合併資產負債表上的累計其他綜合虧損中。這些差異通常代表信用或流動性風險，稱為基差和貨幣的時間價值（“不包括的組成部分”）。排除部分的價值使用系統合理的方法在收益中確認，方法是將本期互換結算計入我們的簡明合併綜合收益報表中的淨利息支出。如果衍生品結算後，我們的簡明合併資產負債表上仍有部分累計其他綜合虧損，則這些金額屆時將重新歸類為收益。

在截至2024年6月30日的三個月中，我們確認的税前虧損為美元47我們的簡明合併資產負債表中與這些互換相關的累計其他綜合虧損為百萬美元。在截至2024年6月30日的三個月中，美元7在我們的簡明合併綜合收益表中，累計其他綜合虧損中確認的虧損中有100萬美元被重新歸類為其他（支出）收益（淨額），以完全抵消以歐元計價的標的債務的相關税前外幣交易收益。

利率鎖定衍生品

我們於2020年4月終止的利率鎖定衍生品公允價值的總變動為美元1.1 截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的簡明合併資產負債表上的累計其他綜合虧損均列報了數十億美元。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中，美元59百萬和美元55分別為百萬美元，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，美元116百萬和美元108根據我們的簡明合併綜合收益報表，從累計其他綜合虧損中分別攤銷為淨利息支出。我們預計將攤銷 $245截至2025年6月30日的12個月中，與利息支出衍生品相關的累計其他綜合虧損淨額中的百萬美元。

遞延購買價格資產

在根據銷售安排出售某些服務和EIP應收賬款方面，我們有按公允價值計量的遞延購買價格資產，這些資產基於折扣現金流模型，使用不可觀察的三級投入，包括估計的客户違約率和信貸價值、稀釋和回收率。有關更多信息，請參閲附註5 — 某些應收賬款的銷售。

我們的遞延收購價格資產的賬面金額為美元，這些資產定期按公允價值計量，幷包含在我們的簡明合併資產負債表中625 百萬和美元658 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。

債務

我們向第三方提供的優先票據和頻譜支持的優先擔保票據的公允價值是根據活躍市場的報價確定的。因此，我們向第三方發行的優先票據和頻譜支持的優先擔保票據在公允價值層次結構中被歸類為第一級。我們向關聯公司提供的優先票據的公允價值是根據貼現現金流法確定的，該方法使用條款和到期日相似的工具的市場利率以及對獨立信用風險的估計。因此，我們向關聯公司發放的優先票據在公允價值層次結構中被歸類為第二級。我們向第三方發行的優先票據（以歐元計價）和資產支持票據（“ABS票據”）的公允價值主要基於不活躍市場的相同工具的報價和可觀察到的市場利率變化，兩者均為二級投入。因此，我們的第三方優先票據（以歐元計價）和ABS票據在公允價值層次結構中被歸類為二級。

儘管我們已經使用可用的市場信息和公認的估值方法確定了估計的公允價值，但在解釋市場數據時需要做出判斷，以便對第三方優先票據（歐元計價）、附屬公司優先票據和ABS票據進行公允價值估算。公允價值估算基於截至2024年6月30日和2023年12月31日的可用信息。因此，我們的估計不一定代表我們在當前市場交易所可以實現的金額。

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簡明合併財務報表附註索引
我們的簡明合併資產負債表中包含的短期和長期債務的賬面金額和公允價值如下：
（單位：百萬）公允價值層次結構中的級別2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
賬面金額公允價值賬面金額公允價值
負債：
給第三方的優先票據1$70,874 $64,705 $70,493 $65,962 
向第三方發放的優先票據（以歐元計價）22,129 2,141 — — 
附屬公司優先票據21,496 1,484 1,496 1,499 
向第三方發放的優先擔保票據11,820 1,766 2,281 2,207 
ABS 給第三方的備註21,247 1,244 748 748 

附註 8 — 債務

下表列出了截至2024年6月30日止六個月的債務餘額和活動：
（單位：百萬）十二月三十一日
2023
發行和借款的收益 (1)
票據兑換還款
改敍 (1)
其他 (2)
6月30日
2024
短期債務$3,619 $— $(2500)$(446)$5,240 $(46)$5,867 
長期債務69,903 5,609 — — (5,240)(69)70,203 
欠第三方的債務總額73,522 5,609 (2500)(446)— (115)76,070 
對關聯公司的長期債務1,496 — — — — — 1,496 
債務總額$75,018 $5,609 $(2500)$(446)$— $(115)$77,566 
(1) 發行、借款和重新分類的記錄均扣除應計或已付的發行成本和折扣。
(2) 其他包括保費、折扣、債券發行成本和同意費的攤銷，以及外幣匯率變動的影響。

不包括衍生品和資本化利息的影響，我們的實際利率約為 4.1% 和 4.0加權平均未償債務的百分比78.6十億和美元76.4截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為10億美元，以及 4.1% 和 4.0加權平均未償債務的百分比78.0十億和美元74.9在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為10億美元。未償債務的加權平均值是通過以下方法計算得出的：扣除未攤銷的保費、折扣、債務發行成本和同意費後，對第三方的短期和長期債務總額以及對關聯公司的短期和長期債務的月末餘額進行平均值。

發行和借款

在截至2024年6月30日的六個月中，我們發行了以下優先票據：
（單位：百萬）主要發行折扣和發行成本，淨額發行長期債務所得淨收益發行日期
4.8502029 年到期的優先票據百分比
$1,000 $(6)$994 2024年1月12日
5.1502034年到期的優先票據百分比
1,250 (11)1,239 2024年1月12日
5.5002055年到期的優先票據百分比
750 (7)743 2024年1月12日
3.5502029年到期的優先票據百分比（以歐元計價）
645 (3)642 2024年5月8日
3.7002032年到期的優先票據百分比（以歐元計價）
806 (4)802 2024年5月8日
3.8502036年到期的優先票據百分比（以歐元計價）
699 (7)692 2024年5月8日
發行的優先票據總數$5,150 $(38)$5,112 
5.0502029年到期的A類優先ABS票據百分比
$500 $(3)$497 2024年2月14日
ABS票據總髮行量$500 $(3)$497 

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簡明合併財務報表附註索引
票據兑換和還款

在截至2024年6月30日的六個月中，我們進行了以下贖回和還款：
（單位：百萬）本金金額付款日期
7.1252024 年到期的優先票據百分比
$2500 2024年6月15日
總兑換$2500 
4.7382025年到期的2018-1 A-1系列有擔保票據百分比
$262 各種各樣
5.152% 系列 2018-1 A-2 於 2028 年到期的票據
184 各種各樣
還款總額$446 

資產支持票據

2024 年 2 月 14 日，我們發行了 $500 數百萬的 5.050在私募交易中向第三方發行的A類優先ABS票據百分比。這些ABS票據由美元擔保662 百萬的EIP應收賬款總額和此類應收賬款的未來收款。淨收益為 $497 這些ABS票據中的百萬美元在截至2024年6月30日的六個月的簡明合併現金流量表中以長期債務發行收益的形式列報。

截至2024年6月30日，美元1.3 我們的十億ABS票據總共由美元擔保1.6 數十億的EIP應收賬款總額和此類應收賬款的未來收款。我們的ABS票據和擔保該債務的資產包含在我們的簡明合併資產負債表中。

截至2024年6月30日，我們的ABS票據的預期到期日如下：
（單位：百萬）預期到期日
2024$198 
2025552 
2026459 
202741 
總計$1,250 

可變利息實體

在發行ABS票據方面，我們成立了一家全資子公司，該子公司符合破產遠程實體（“ABS BRE”）的資格，以及一家信託（“ABS信託”，與ABS BRE一起稱為 “ABS實體”），ABS BRE在該信託中持有剩餘權益。每個ABS實體都符合VIE的定義，我們已確定我們是其主要受益者，因為我們有權指導ABS實體的活動，這些活動對他們的業績影響最大。因此，我們在簡明的合併財務報表中納入了ABS實體的餘額和經營業績。

下表彙總了我們的簡明合併資產負債表中包含的ABS實體的賬面金額和資產負債分類：
（單位：百萬）6月30日
2024		十二月三十一日
2023
資產
設備分期付款計劃應收賬款，淨額$1,167 $739 
一年後到期的設備分期付款計劃應收賬款，淨額329 168 
其他流動資產145 101 
負債
應付賬款和應計負債$2 $1 
短期債務581 198 
長期債務666 550 

有關用於擔保ABS票據的EIP應收賬款的更多信息，請參閲附註4——應收賬款和相關信用損失備抵金。

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簡明合併財務報表附註索引
限制性現金

債務協議的某些條款要求我們維持特定的現金抵押品餘額。與這些餘額相關的金額被視為限制性現金。有關現金和現金等價物（包括限制性現金）對賬的附註14——其他財務信息。

附註 9 — 塔樓義務

現有的 CCI 大廈租賃安排

2012 年，我們向皇冠城堡國際公司（“CCI”）移交了管理和運營大概的專有權利 6,200 塔樓用地（“CCI 租賃場地”）通過預付費主租約，場地租賃條款包括 23 到 37 年份。CCI 有 CCI 租賃場地的固定價格購買期權，總額約為 $2.0 十億美元，在2035年12月31日至2049年12月31日的租期結束時，每年可按每筆行使。如果CCI對任何一部分行使購買期權，則必須購買該批次中的所有塔樓。我們在某些塔樓場地租回了一部分空間。

與塔樓場地運營相關的資產和負債已轉移到特殊目的實體（“SPE”）。資產包括塔樓所在地的地面租賃協議或契約、塔樓本身以及與其他移動網絡運營商租户簽訂的現有轉租協議，這些租户在塔樓用地上租賃空間。負債包括支付地面租賃租金、財產税和其他執行費用的義務。

我們確定包含CCI租賃場地的特殊目的實體（“租賃場地SPE”）是VIE，因為它們缺乏足夠的股權來為其活動融資。我們在租賃場地特殊目的實體中擁有可變的權益，但不是主要受益者，因為我們缺乏指導對租賃場地特殊目的實體經濟表現影響最大的活動的權力。這些活動包括管理租户和基礎地面租約、對塔樓進行維修和維護、承擔預期損失的義務以及從收購CCI租賃用地的購買期權中獲得預期的未來剩餘回報的權利。由於我們確定我們不是主要受益人，也沒有租賃場所特殊目的實體中的控股財務權益，因此租賃場所的特殊目的實體不包含在我們的簡明合併財務報表中。

但是，我們還考慮了這種安排是否導致了CCI租賃用地的出售，我們將取消對塔樓資產的承認。通過評估控制權是否已轉移，我們得出結論，收入標準中討論的控制權轉讓標準未得到滿足。因此，我們將這種安排記錄為融資，根據該融資，我們將債務、財務義務和CCI Lease Sites的塔樓資產保留在我們的簡明合併資產負債表中。我們以收到的淨收益金額記錄了長期財務債務，並確認了塔樓債務的利息。塔樓債務通過利息支出增加，並通過我們向CCI支付的合同回租款以及CCI通過塔樓用地運營產生和保留的淨現金流進行攤銷。

收購了 CCI 大廈租賃安排

在我們與Sprint合併（“合併”）之前，Sprint與第三方Global Signal Inc. 簽訂了租賃和回租協議，該協議隨後被CCI收購，向CCI授予了大約管理和運營的專有權利 6,400 塔樓用地（“主租賃場地”）通過主預付費租約。這些協議是在合併結束時簽訂的，當時租賃的剩餘期限約為 17 多年 不 續訂選項。CCI為所有（但不少於全部）租賃或轉租場地提供固定價格購買選項，價格約為美元2.3 十億，可行使 一年 在協議到期之前和終止之前 120 協議到期前幾天。我們在某些塔樓場地租回了一部分空間。

我們考慮了這種安排是否導致了主租賃用地的出售，我們將取消對塔樓資產的承認。通過評估控制權是否已轉移，我們得出結論，收入標準中討論的控制權轉讓標準未得到滿足。因此，我們將這種安排記錄為融資，根據該融資，我們在簡明合併資產負債表中記錄了債務、財務義務和Master Lease Sites塔樓資產。

我們確認塔樓債務的利息支出。塔樓債務因利息支出而增加，並通過我們向CCI支付的合同回租款進行攤銷。塔樓資產在財產和設備中列報，扣除我們的簡明合併資產負債表，並在塔樓的預期使用壽命內折舊為估計的剩餘價值，即 20 年份。

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簡明合併財務報表附註索引
回租安排

2022年1月3日，我們與CCI簽訂了一項協議（“皇家協議”）。《皇家協議》將當前的回租期限延長至 12 年份，並修改現有CCI塔樓租賃安排和收購的CCI塔樓租賃安排的回租付款。由於《皇家協議》，自皇家協議生效之日起，我們的融資義務增加了大約 $1.2 十億美元，與不利合同條款相關的其他長期負債相應減少。該修改導致了塔樓債務實際利率法下的利率修訂： 11.6現有 CCI 塔樓租賃安排的百分比以及 5.3收購的CCI塔樓租賃安排的百分比。我們與CCI簽訂的兩份主預付租約均未發生任何變化。

下表彙總了我們的簡明合併資產負債表中與兩種塔樓安排相關的餘額：
（單位：百萬）6月30日
2024		十二月三十一日
2023
財產和設備，淨額$2,144 $2,220 
塔樓的義務3,725 3,777 
其他長期負債554 554 

與塔樓債務相關的未來最低付款額約為美元407 截至 2025 年 6 月 30 日的 12 個月期間為百萬美元，美元778 在截至2026年6月30日和2027年6月30日的12個月期間，共計100萬美元，美元822 在截至2028年6月30日和2029年6月30日的12個月期間，總額為百萬美元，以及美元3.9 此後總共有十億。

在CCI租賃場地和主租賃場地的剩餘期限內，我們對未來的地面租賃付款負有或有的責任。這些或有債務不包含在運營租賃負債中，因為根據轉租安排，任何到期金額都是CCI根據合同欠下的。根據該安排，我們仍主要負責支付大約的地面租賃款項 900 場地幷包括了美元的租賃負債245 截至2024年6月30日，我們的運營租賃負債為百萬美元。

附註10 — 與客户簽訂合同的收入

收入分解

我們提供無線通信服務給 三 客户的主要類別：

•後付費客户通常包括使用電話、高速互聯網、移動互聯網設備（包括平板電腦和熱點）、可穿戴設備、DIGITS和其他聯網設備（包括SyncUP和IoT）獲得無線通信服務後有資格付款的客户；
•預付費客户通常包括提前為無線通信服務付費的客户；以及
•批發客户包括機器對機器和移動虛擬網絡運營商客户，這些客户在我們的網絡上運行，但由批發合作伙伴管理。

後付費服務收入，包括後付費電話收入和後付費其他收入，如下所示：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（單位：百萬）2024202320242023
後付費服務收入
後付費電話收入$11,310 $10,799 $22,455 $21,451 
後付其他收入1,589 1,271 3,075 2,481 
後付費服務收入總額$12,899 $12,070 $25,530 $23,932 

我們作為單一運營部門運營。我們的簡明合併綜合收益表中每個收入項目中列出的餘額代表按產品和服務類型分列的與客户簽訂的合同收入類別。後付費和預付費服務收入還包括通過向客户提供優質服務（例如設備保險服務）而獲得的收入。移動通信設備租賃產生的收入包含在我們簡明合併綜合收益表中的設備收入中。

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合約餘額

截至2024年6月30日和2023年12月31日，與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債餘額如下：
（單位：百萬）合同
資產		合同
負債
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額$607 $812 
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額544 1,091 
改變$(63)$279 

合同資產主要是指通過向客户提供的促銷賬單抵免額來確認的設備銷售收入，這些抵免額將逐步支付，並取決於客户是否維持服務合同。

合同資產餘額的變化包括與新促銷相關的客户活動，由現有合同賬單和減值所抵消，減值被確認為壞賬支出。我們合約資產的當前部分約為 $409 百萬和美元495 截至2024年6月30日和2023年12月31日，我們的簡明合併資產負債表中的其他流動資產分別包含100萬英鎊。

合同負債在收取費用時記錄，或者我們有在交付商品或服務之前無條件的對價權（應收賬款）。合同負債的變化主要與預付費客户的活動有關，包括通過收購Ka'ena獲得的客户。合同負債主要包含在我們簡明合併資產負債表的遞延收入中。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的收入包括以下內容：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（單位：百萬）2024202320242023
年初合同負債餘額中包含的金額$33 $39 $731 $706 

剩餘的履約義務

截至2024年6月30日，分配給補貼設備的後付費合同和導致延期服務合同的促銷賬單抵免額的剩餘服務績效義務的交易價格總額為美元1.1 十億。我們預計將確認收入，因為服務是在延長的合同期限內根據這些後付費合同提供的 24 從起源之日起的幾個月。

關於原預計期限為一年或更短的合同一部分的剩餘履約義務的信息不包括在上述內容中，這些信息主要由月度服務合同組成。

我們的某些批發、漫遊和服務合同包括基於使用情況和性能的可變對價。這一可變對價已被排除在剩餘履約義務的披露範圍之外。截至2024年6月30日，批發、漫遊和服務合同的最低合同對價總額為美元637 百萬，美元1.4 十億和美元3.2 2024年、2025年和2026年及以後的剩餘時間分別為10億美元。這些合同的剩餘期限從少於 一年 到 七年。

合同成本

與客户簽訂合同的遞延增量成本餘額為美元2.0 十億和美元2.1 2024年6月30日和2023年12月31日分別為10億美元，幷包含在我們簡明合併資產負債表中的其他資產中。為獲得後付費服務合同而產生的遞延合同成本將在一段時間內攤銷 24 月。對攤還期進行監控，以反映假設的任何重大變化。我們的簡明合併綜合收益表中銷售、一般和管理費用中包含的遞延合同成本的攤銷額為美元489百萬和美元444截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為百萬美元，以及美元978百萬和美元866在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別為百萬美元。

定期對遞延合同成本資產進行減值評估。曾經有 不 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的遞延合同成本資產確認的減值損失。

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簡明合併財務報表附註索引
附註11 — 股東回報計劃

2023-2024 年股東回報計劃

2023 年 9 月 6 日，我們董事會批准了 2023-2024 年股東回報計劃，金額最高為 $19.010億美元將從2023年10月1日持續到2024年12月31日（“2023-2024年股東回報計劃”）。2023-2024年的股東回報計劃包括回購我們的普通股和支付現金分紅。

2024 年 1 月 24 日，我們董事會宣佈派發現金分紅 $0.65 我們於2024年3月14日向截至2024年3月1日營業結束時的登記股東支付的已發行和流通普通股的每股股息。

2024 年 3 月 15 日，我們董事會宣佈派發現金分紅 $0.65 我們於2024年6月13日向截至2024年5月31日營業結束時的登記股東支付的已發行和流通普通股的每股股息。

2024 年 6 月 13 日，我們董事會宣佈派發現金股息 $0.65 我們的已發行和流通普通股的每股股息將於2024年9月12日支付給截至2024年8月30日營業結束時的登記股東。

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們共支付了美元759 百萬和美元1.5 分別向股東派發了10億美元的現金分紅，這些分紅列於我們的簡明合併現金流量表中用於融資活動的淨現金中，其中在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，美元381 百萬和美元769 分別向Dt支付了100萬英鎊。截至2024年6月30日，美元758 百萬美元的應付股息列於我們的簡明合併資產負債表中的其他流動負債中，其中美元383 百萬美元應支付給 Dt.

在截至2024年6月30日的三個月中，我們回購了 13,979,843 我們的普通股股票，平均每股價格為美元162.85 總購買價格為 $2.3十億美元，在截至2024年6月30日的六個月中，我們回購了 35,913,633 我們的普通股股票，平均每股價格為美元162.75 總購買價格為 $5.8十億美元，根據2023-2024年的股東回報計劃。在截至2024年6月30日的六個月中回購的所有股票均按市場價格購買。截至 2024 年 6 月 30 日，我們有高達 $8.7根據2023-2024年股東回報計劃，截至2024年12月31日還剩餘10億美元的股票回購和季度分紅。下一季度現金分紅將於2024年9月12日支付。

附註12 — 每股收益

基本每股收益和攤薄後每股收益的計算方法如下：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（以百萬計，股票和每股金額除外）2024202320242023
淨收入$2,925 $2,221 $5,299 $4,161 
加權平均已發行股票——基本1,170,025,862 1,193,078,891 1,177,662,179 1,206,270,341 
稀釋性證券的影響：
未兑現的股票期權，未歸屬的股票獎勵2,421,491 2,454,608 3,267,700 3,950,617 
加權平均已發行股票——攤薄1,172,447,353 1,195,533,499 1,180,929,879 1,210,220,958 
每股收益—基本$2.50 $1.86 $4.50 $3.45 
每股收益——攤薄$2.49 $1.86 $4.49 $3.44 
潛在的稀釋性證券：
未兑現的股票期權和未歸屬的股票獎勵1,827 246,892 955 160,116 
軟銀或有對價 (1)
— 48,751,557 — 48,751,557 
Ka'ena 收購或有對價 (2)
932,755 — 466,377 — 
(1) 代表根據T-Mobile、軟銀和DT於2020年2月20日簽訂的信函協議（“信函協議”），自2020年4月1日合併之日起臨時可發行的加權平均股票（“軟銀指定股票”）數量。軟銀特定股票被確定為合併的或有對價，在達到規定的交易量加權平均每股價格（“閾值價格”）之前，該股票才具有稀釋作用。截至2023年12月22日交易收盤時，已達到門檻價格。2023年12月28日，公司根據信函協議向軟銀髮行了軟銀指定股票。
(2) 與Ka'ena收購收益對價相關的臨時可發行股份（“Ka'ena或有股票”）的加權平均數包含在潛在稀釋證券中，基於該收益可臨時發行的最大股票數量和截至2024年6月30日的20個交易日成交量加權平均價格。由於未達到規定的績效指標門檻，在截至2024年6月30日的六個月中，沒有Ka'ena或有股票在外流通。
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簡明合併財務報表附註索引
截至 2024 年 6 月 30 日，我們已經授權 100 百萬股優先股，面值為美元0.00001 每股。有 不 截至2024年6月30日和2023年6月30日的已發行優先股。如果這樣做是反稀釋性的，則潛在的稀釋性證券不包括在攤薄後的每股收益的計算中。

附註13——承付款和意外開支

合併承諾

關於根據與Sprint及其中提及的其他各方簽訂的業務合併協議（經修訂的 “企業合併協議”）進行的監管程序和對合並的批准，以及企業合併協議所考慮的其他交易（統稱為 “交易”），我們對各州和聯邦機構以及某些非政府組織負有承諾和其他義務，包括根據我們、DT、Sprint、軟銀和DISH同意並已進入的同意令由 U.S.哥倫比亞特區地方法院，以及聯邦通信委員會的備忘錄意見和命令，批准我們的合併批准申請。除其他外，這些承諾和義務包括廣泛的5G網絡建設承諾、向包括居住在農村地區的美國人在內的絕大多數美國人提供高速無線服務的義務，以及在有頻譜容量的情況下營銷家庭寬帶產品。其他承諾涉及國家安全、定價、服務、就業和對多元化舉措的支持。許多承諾都規定了合規和報告的時限。未能及時履行我們的義務和承諾可能會導致鉅額罰款、處罰或其他法律和行政行動。

突發事件和訴訟

訴訟和監管事宜

我們參與了在正常業務過程中出現的各種訴訟和爭議、索賠、政府機構調查和執法行動以及其他訴訟（“訴訟和監管事務”），其中包括專利侵權索賠（其中大多數由主要尋求金錢賠償的非執業實體提出）、集體訴訟以及執行聯邦通信委員會或其他政府機構規章制度的訴訟。這些訴訟和監管事項處於不同的階段，其中一些可能會進入審判、仲裁、聽證或其他裁決，如果這些問題得不到解決，可能會在未來12個月內導致罰款、處罰或金錢或禁令救濟裁決。我們已酌情確定了其中某些事項的應計金額。應計費用反映在我們的簡明合併財務報表中，但無論是單獨還是總體而言，都不被視為重要的。當我們認為既有可能發生損失又可以合理估計金額時，即確定應計金額。對於其他事項，如果我們尚未確定可能發生損失或無法合理估計損失金額，則由於有爭議訴訟中常見的各種因素，包括但不限於法律理論及其法院或監管機構解決辦法的不確定性、不確定的損害理論和要求以及事實記錄不完善，我們沒有記錄應計額。對於可能導致或有收益的訴訟和監管事項，當收益實現或可變現時，我們在簡明的合併財務報表中確認此類收益。我們確認與訴訟和監管事項相關的預計法律費用。除非下文另有規定，否則我們預計這些訴訟和監管事項的最終解決不會對我們的財務狀況產生重大不利影響，但我們注意到，下文列出的部分或全部具體事項或我們正在或可能參與的其他事項的不利結果可能會對特定時期的經營業績或現金流產生重大不利影響。該評估基於我們目前對相關事實和情況的理解。因此，我們對這些問題的看法存在固有的不確定性，將來可能會發生變化。

2020年2月28日，萬億.Mobile和Sprint各收到了聯邦通信委員會的明顯沒收和警告責任通知，聯邦通信委員會提議對涉嫌違反《通信法》第222條和聯邦通信委員會關於客户信息隱私的規定處以罰款。2024年4月29日，聯邦通信委員會發布了對T-Mobile和Sprint的沒收令，該命令在很大程度上採納了明顯責任通知中的指控和結論，並對T-Mobile和Sprint處以罰款。2024年6月27日，萬億.Mobile和Sprint向美國哥倫比亞特區上訴法院提交了複審申請，質疑聯邦通信委員會的沒收令。我們無法預測這些訴訟的潛在結果。

2020年4月1日，在合併完成之際，我們接管了Sprint的突發事件和訴訟事項。這些事項包括各種各樣的爭議、索賠、政府機構的調查和執法行動以及其他訴訟。除其他外，這些事項包括聯邦通信委員會和州政府機構正在進行的對Sprint生命線計劃的某些調查。2019年9月，Sprint通知聯邦通信委員會，它已申請每月的服務補貼
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簡明合併財務報表附註索引
訂閲者，儘管這些訂閲者可能沒有滿足Sprint生命線計劃使用政策下的使用要求，這是因為用於識別合格訂閲者使用情況的系統在2017年7月系統更新時無意中出現了編碼問題。Sprint已經支付了多筆款項，以補償聯邦政府和某些州的超額補貼款項。

我們注意到，根據截至2018年4月29日對截至2018年4月29日的企業合併協議的第2號修正案，軟銀同意就某些特定事項和損失向我們進行賠償，包括與上述生命線事項相關的事項和損失。這些問題的解決可能需要我們額外補償並支付額外的罰款和罰款，我們預計這不會對我們的財務業績產生重大影響。我們預計，與這些賠償事項相關的任何額外負債都將由軟銀進行賠償和償還。

2021年6月1日，特拉華州財政法院提起了假定的股東集體訴訟和衍生訴訟，案號：丁克維奇訴德國電信股份公司等。C.A. 2021-0479號，針對Dt、軟銀以及我們的某些現任和前任高管和董事，指控其違反了與《企業合併協議》重新定價修正案和軟銀將其T-Mobile股票貨幣化有關的信託義務索賠。我們還被指定為該案的名義被告。我們無法預測這些索賠的潛在結果。

2021年8月12日，我們意識到一個涉及未經授權訪問T-Mobile系統的網絡安全問題（“2021年8月的網絡攻擊”）。我們立即開始調查，並聘請了網絡安全專家來協助評估事件並幫助確定哪些數據受到影響。我們的調查發現，犯罪者在2021年3月18日左右非法獲取了我們系統的某些區域的訪問權限，但直到2021年8月3日左右才獲得當前、以前和潛在客户的訪問權限和數據。在外部網絡安全專家的協助下，我們找到了並關閉了對我們系統的未經授權的訪問，確定了信息受到影響的當前、以前和潛在客户，並根據州和聯邦的要求通知了他們。我們還採取了許多其他措施，以表明我們對數據隱私和保護的持續支持和承諾。我們還與執法部門進行了協調。我們的法證調查已經完成，我們相信我們對泄露的數據有全面的瞭解。

由於2021年8月的網絡攻擊，我們遭到了許多訴訟，包括大規模仲裁索賠和在多個司法管轄區提起的多起集體訴訟，這些訴訟除其他外，尋求2021年8月網絡攻擊產生的未指明的金錢賠償、費用和律師費。2021年12月，多地區訴訟司法小組合並了在美國密蘇裏州西區地方法院提起的聯邦集體訴訟，標題是：T-Mobile客户數據安全泄露訴訟，第21-MD-3019-BCW案件。2022年7月22日，我們達成了和解訴訟的協議。2023年6月29日，法院發佈命令，最終批准和解協議，但有待上訴。根據和解條款，我們將共支付美元350百萬美元用於資助集體成員提出的索賠、原告律師的律師費和和解管理費用。我們還承諾將總增量支出提高到美元1502022年和2023年將投入數百萬美元用於數據安全和相關技術。我們之前支付了 $35百萬美元用於理賠管理目的。2023年7月31日，一名集體成員對最終批准令提起上訴，質疑法院向集體律師支付律師費的裁決。2024年7月29日，上訴法院作出了有利於上訴人的裁決，並將該案發回初審法院進行進一步的訴訟，以解決原告的律師費用要求。我們預計美元的剩餘部分350一旦問題得到解決，將支付一百萬美元的和解金，為索賠提供資金。我們預計，在用盡所有上訴後，和解協議將全面解除因2021年8月未選擇退出的集體成員對包括我們、我們的子公司和關聯公司以及我們的董事和高級管理人員在內的所有被告提出的網絡攻擊而產生的所有索賠。和解協議不包含任何被告承認責任、不當行為或責任。在某些條件下，我們有權終止和解協議。

我們預計，集體訴訟的這項和解以及先前已經完成或目前正在審理的單獨消費者索賠的其他和解協議將基本解決我們當前、前任和潛在客户迄今為止受2021年網絡攻擊影響的所有索賠。關於擬議的集體訴訟和解和單獨的和解，我們記錄的税前費用總額約為美元4002022年第二季度達到百萬美元。在截至2023年6月30日的六個月中，我們確認了美元50保險公司為與2021年8月網絡攻擊相關的費用提供了數百萬美元的補償，其中包括我們的簡明綜合收益表中銷售、一般和管理費用的減免額。集體訴訟的最終解決取決於選擇退出擬議和解的原告人數以及是否會對擬議和解提出上訴。

此外，2022年9月，一名所謂的公司股東向特拉華州衡平法院提起了衍生訴訟，標題為Harper訴Sievert等人，案件編號為2022-0819-SG，針對我們的現任董事和某些前任董事
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簡明合併財務報表附註索引
董事們，指控他們違反了與公司網絡安全行為有關的信託義務。在訴訟中，我們還被指定為名義被告。2024年5月31日，法院發表意見，完全駁回了原告的申訴。此後有人對該判決提出上訴。我們目前無法預測這起訴訟的潛在結果，也無法預測我們是否可能面臨進一步的私人訴訟。

我們還收到了來自各政府機構、執法部門和其他政府機構有關2021年8月網絡攻擊的詢問，這可能導致鉅額罰款或處罰。我們正在與這些機構和監管機構充分合作，並與他們合作解決這些問題。儘管我們希望在短期內解決這些問題，但我們無法預測這些問題的時間或結果，也無法預測我們是否會受到進一步的監管調查、調查或執法行動。

鑑於此類事項所涉及的固有不確定性，根據我們目前獲得的信息，除了先前記錄的大約税前費用外400million 如上所述，我們認為我們有可能在這些訴訟和調查中蒙受額外損失，我們將繼續評估已知信息，並將在可能發生損失且損失金額可合理估計的時間或時間記錄損失估計值。與這些訴訟和調查相關的持續法律和其他費用，以及任何可能的未來行動，都可能是巨大的，與此類訴訟和調查的任何不利判斷、和解、處罰或其他解決方案相關的損失可能對我們的業務、聲譽、財務狀況、現金流和經營業績產生重大影響。

2022年6月17日，原告在伊利諾伊州北區提起了假定的反壟斷集體訴訟，即戴爾等人訴德國電信股份公司等人，針對DT萬億移動和軟銀的第 1:22-cv-03189號案件，指控該合併違反了反壟斷法，損害了美國零售蜂窩服務市場的競爭。原告代表一類所謂的At＆t和Verizon客户尋求禁令救濟和三倍的金錢賠償，原告指控這些客户因合併而人為地支付了虛高的價格。我們正在大力為這起訴訟辯護，但我們無法預測潛在的結果。

2023 年 1 月 5 日，我們發現不良行為者未經授權通過單一應用程序編程接口（“API”）獲取數據。根據我們的調查，受影響的API只能提供有限的客户賬户數據，包括姓名、賬單地址、電子郵件、電話號碼、出生日期萬億.mobile賬號和信息，例如賬户和套餐功能的行數。我們的調查結果表明，不良行為者從該API獲得的數據約為 37目前有數百萬個後付費和預付費客户賬户，儘管其中許多賬户不包括完整的數據集。我們認為，從2022年11月25日左右開始，不良行為者首先通過受影響的API檢索數據。我們已經通知了信息受到影響的個人，這些個人的信息符合州和聯邦的要求。

與2023年1月的網絡攻擊有關，我們成為消費者集體訴訟和監管調查的對象，我們將繼續在適當時候對此作出迴應，並可能產生鉅額費用。但是，我們無法預測任何潛在問題的時間或結果，也無法預測我們是否可能面臨額外的法律訴訟、索賠、監管調查、調查或執法行動。此外，我們無法預測此事件對未來客户行為的全部影響，包括客户行為的變化是否會對我們的運營業績產生持續的負面影響，儘管我們目前預計這不會對我們的運營產生實質性影響。

附註14 — 其他財務信息

應付賬款和應計負債

應付賬款和應計負債彙總如下：
（單位：百萬）6月30日
2024		十二月三十一日
2023
應付賬款$3,290 $5,573 
工資和相關福利743 1,142 
財產税和其他税，包括工資税1,638 1,704 
應計利息887 818 
其他應計負債1,033 1,136 
應付賬款和應計負債$7,591 $10,373 

應付賬款中包含的賬面透支為 $364 百萬和美元740 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。
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簡明合併財務報表附註索引
補充簡明合併現金流量表信息

下表彙總了T-Mobile的補充現金流信息：
截至6月30日的三個月截至6月30日的六個月
（單位：百萬）2024202320242023
利息支付，扣除資本化金額$935 $896 $1,831 $1,736 
經營租賃付款1,457 1,483 2,801 2,797 
所得税支付107 95 114 122 
非現金投資和融資活動
為換取證券化應收賬款而獲得的非現金實益利息$833 $1,109 $1,494 $2,228 
購置財產和設備的應付賬款和應計負債的變化(232)(408)(1,126)(737)
為換取租賃義務而獲得的經營租賃使用權資產344 674 831 1,113 
為以換取租賃義務而獲得的租賃使用權資產進行融資311 324 574 563 
與收購Ka'ena相關的或有及其他延期對價210 — 210 — 

現金及現金等價物，包括限制性現金

我們的簡明合併現金流量表中列報的現金和現金等價物，包括限制性現金，已包含在我們的簡明合併資產負債表中，如下所示：
（單位：百萬）6月30日
2024		十二月三十一日
2023
現金和現金等價物$6,417 $5,135 
限制性現金（包含在其他流動資產中）150 101 
限制性現金（包含在其他資產中）80 71 
現金及現金等價物，包括限制性現金$6,647 $5,307 

註釋15 — 後續事件

2024年6月30日之後，我們於2024年7月18日與KKR簽訂了最終協議，成立合資企業以收購Metronet。有關其他信息，請參閲註釋 3 — 合資企業。
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目錄

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

關於前瞻性陳述的警示聲明

這份美國T-Mobile公司（“T-Mobile”、“我們”、“我們的”、“我們” 或 “公司”）的10-Q表（“10-Q表”）季度報告包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。除歷史事實陳述，包括有關我們未來經營業績的信息，所有陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通常用 “預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“可能” 或類似表述來識別。前瞻性陳述基於當前的預期和假設，這些預期和假設受風險和不確定性的影響，可能導致實際結果與前瞻性陳述存在重大差異。以下重要因素，以及我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第一部分第1A項以及本10-Q表第二部分第1A項中包含的風險因素，可能會影響未來的業績，並導致這些業績與前瞻性陳述中表達的業績存在重大差異：

•競爭、行業整合以及無線通信服務和其他形式連接市場的變化；
•犯罪網絡攻擊、中斷、數據丟失或其他安全漏洞；
•我們無法及時利用技術發展；
•我們無法留住或激勵關鍵人員、僱用合格人員或維持我們的企業文化；
•系統故障和業務中斷，允許未經授權使用或幹擾我們的網絡和其他系統；
•額外無線頻譜的稀缺性和成本，以及與頻譜使用有關的法規；
•對現有應用程序和系統進行現代化改造面臨的挑戰；
•我們根據與Sprint及其中所列其他各方簽訂的業務合併協議（經修訂的 “業務合併協議”）與Sprint Corporation（“Sprint”）的合併（“Sprint”）的監管程序和批准所採取的行動和商定的條件的影響，以及業務合併協議（統稱為 “交易”），包括DISH Network Corporation的收購（“交易”）所考慮的其他交易（“交易”）（“DISH”）運營的預付費無線業務Boost Mobile和Sprint預付費品牌（不包括Assurance品牌Lifeline客户以及雪蘭多厄個人通信有限責任公司和Swiftel Communications, Inc.的預付費無線客户），包括客户賬户、庫存、合同、知識產權和某些其他特定資產，以及承擔某些相關負債（統稱 “預付交易”）、投訴和擬議的最終判決（“最終判決”），我們德國電信股份公司（“DT”）”）、Sprint、軟銀集團公司（“軟銀”）和美國哥倫比亞特區地方法院的DISH於2020年4月1日獲得法院批准，並於2023年10月23日進行了修訂，我們於2019年5月20日宣佈了向聯邦通信委員會（“FCC”）祕書提交的擬議承諾、某些國家安全承諾和承諾，以及我們對某些州和非政府組織做出的任何其他承諾或承諾，包括但不限於我們向某些州和非政府組織做出的承諾或承諾（統稱為 “政府承諾”），以及面臨的挑戰在規定的時限內履行政府的承諾，以及多年來跟蹤和監測遵守情況所產生的鉅額累積費用；
•美國和國際市場的不利經濟、政治或市場狀況，包括通貨膨脹或利率上升、供應鏈中斷以及地緣政治不穩定的影響，例如烏克蘭-俄羅斯和以色列-哈馬斯戰爭及其進一步升級；
•社會政治波動和兩極分化；
•我們無法管理與預付交易有關的持續安排，以及由此產生的已知或未知負債；
•未來涉及我們的任何收購、剝離、投資或合併的時間和影響，包括我們無法獲得完成任何此類交易所需的監管批准；
•我們的第三方（包括主要供應商）在為我們的業務運營提供產品或服務方面的任何中斷或失敗；
•我們的鉅額債務以及我們無法按照債務條款償還債務；
•信貸市場狀況的變化、信用評級下調或無法進入債務市場；
•我們未來可能發現的重大缺陷或我們在維持有效內部控制方面出現的任何其他失誤的風險，以及由此產生的重大成本和聲譽損害；
•我們運營所依據的法規或監管框架的任何變化；
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目錄

•與處理隱私和數據保護有關的法律法規；
•現有或未來的監管或法律程序的不利結果和成本增加；
•在保護我們的知識產權方面遇到困難或我們是否侵犯了他人的知識產權；
•我們提供的受監管金融服務產品，並受各種州和聯邦法規的約束；
•影響税收法律法規範圍或適用的新的或修訂的税收法律法規或行政解釋和司法決定；
•我們的無線許可證，包括通過租賃協議控制的許可證，需要續訂並可能被撤銷；
•我們在第五次修訂和重述的公司註冊證書中規定的獨家論壇條款；
•我們的控股股東Dt的權益，可能與其他股東的利益不同；
•為我們的2023-2024年股東回報計劃（定義見簡明合併財務報表附註的附註11——股東回報計劃）批准的美元金額可能未得到充分利用，我們的股票回購和根據該計劃支付的股息可能無法對股東價值產生預期的影響；以及
•Dt和SoftBank將來出售我們的普通股，由於聯邦通信委員會的外國所有權限制，我們無法在美國境外吸引額外的股權融資。

鑑於這些風險和不確定性，提醒讀者不要過分依賴此類前瞻性陳述。除非法律要求，否則我們沒有義務修改或公開發布對這些前瞻性陳述的任何修訂結果。

投資者和其他人應注意，我們通過投資者關係網站（https://investor.t-mobile.com）、新聞編輯室網站（https://t-mobile.com/news）、新聞稿、美國證券交易委員會文件以及公開電話會議和網絡直播向投資者宣佈重要信息。我們還打算使用某些社交媒體賬户作為披露有關我們和我們的服務的信息以及遵守聯邦調查局法規規定的披露義務的手段（@TMobileIR X 賬户 (https://x.com/TMobileIR)、西弗特先生也將其用作個人通信和觀察手段的 @MikeSievert X 賬户 (https://x.com/MikeSievert) 以及 @TMobileCFO X 賬户 (https://x.com/tmobilecfo) 和我們首席財務官的 LinkedIk 賬户 (https://www.linkedin.com/in/peter-osvaldik-3887394)，這兩個賬户都是 Osvaldik 先生也是用作個人交流和觀察的手段）。我們通過這些社交媒體渠道發佈的信息可能被視為重要信息。因此，除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會文件以及公開電話會議和網絡直播外，投資者還應監控這些社交媒體渠道。我們打算用作披露上述信息的手段的社交媒體渠道可能會不時更新，如我們的投資者關係網站上所列的那樣。

概述

管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）的目標是為我們的簡明合併財務報表的用户提供以下內容：

•從管理層的角度對我們的財務狀況、經營業績、現金流、流動性以及可能影響未來業績的某些其他因素進行敍述性解釋；
•簡明合併財務報表的背景；以及
•允許評估過去表現預示未來表現的可能性的信息。

我們的管理與分析是對截至2024年6月30日的三個月和六個月中未經審計的簡明合併財務報表（包含在本10-Q表第一部分第1項）和截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第二部分第8項中包含的經審計的合併財務報表的補充並應與之一起閲讀。除非另有明確説明，否則我們在MD&A中討論的財務狀況和經營業績均為T-Mobile US, Inc.及其合併子公司的財務狀況和經營業績。

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目錄

與合併相關的成本

與Sprint合併相關的合併相關成本通常包括：

•整合成本，以提高網絡、零售、信息技術和後臺運營的效率，將客户遷移到T-Mobile網絡和計費系統，以及合併中承擔的法律事務的影響；
•重組成本，包括遣散費、門店合理化和網絡停用；以及
•交易成本，包括與完成交易相關的法律和專業服務。

我們對調整後息税折舊攤銷前利潤和核心調整後息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則財務指標）的計算中不包括與合併相關的成本，因為我們認為這些成本不能反映我們的持續經營業績。請參閲本管理報告中 “業績衡量標準” 部分中的 “調整後息税折舊攤銷前利潤和核心調整後息税折舊攤銷前利潤”。合併相關成本的淨現金支付，包括與我們的重組計劃相關的付款，包含在我們的簡明合併現金流量表中運營活動提供的淨現金中。

在截至2024年6月30日的三個月中，我們確認了DISH先前支付的與DISH許可購買協議相關的1億美元延期費的收益，這是我們簡明綜合收益表中銷售、一般和管理費用的減少。該收益以合併相關成本的減少的形式列報，不包括在我們對調整後息税折舊攤銷前利潤和核心調整後息税折舊攤銷前利潤的計算中。有關更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註中的附註6——商譽、頻譜許可交易和其他無形資產。

與合併相關的成本列示如下：
（單位：百萬）三個月已結束
6月30日		改變六個月已結束
6月30日		改變
20242023$%20242023$%
合併相關成本
服務成本，不包括折舊和攤銷$73$178$(105)(59)%$180$386$(206)(53)%
設備銷售成本，不包括折舊和攤銷———NM—(9)9(100)%
銷售、一般和管理(82)98(180)(184)%(59)257(316)(123)%
與合併相關的總成本（收益），淨額$(9)$276$(285)(103)%$121$634$(513)(81)%
合併相關成本的淨現金支付$241$728$(487)(67)%$534$1,212$(678)(56)%
Nm-沒有意義

截至2024年6月30日，我們已經承擔了與Sprint合併相關的所有重組和整合成本，與合併相關的成本的現金支付將持續到2024年以後。2024年以後的現金支付主要涉及運營和融資租賃，我們已經確認了加速租賃支出。

Lumos 合資企業

2024年4月24日，我們與殷拓運營的基金——基礎設施六期基金（“第六號基金”）簽訂了合併協議，由我們和六號基金從殷拓的前身基金殷拓基礎設施三期聯合收購光纖到户平臺（“Lumos”）Lumos。Lumos的聯合收購預計將於2024年底或2025年初完成，但須視慣例成交條件和監管部門的批准而定。在收盤時，我們預計將向該合資企業投資約9.5億美元，以收購50％的股權和所有現有的Lumos光纖客户。我們投資的資金將用於資助未來的光纖建造。此外，根據合併協議，我們預計將在2027年或2028年額外出資約5億美元。該合資企業將專注於市場識別和選擇、網絡工程和設計、網絡部署和客户安裝，我們將擁有客户關係並以T-Mobile品牌銷售光纖服務。交易完成後，我們預計將按照權益會計法對Lumos合資企業進行核算，並確認收購的Lumos光纖客户的服務收入以及支付給合資企業的網絡接入批發成本，反映在我們簡明合併綜合收益表的服務成本中。

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收購 Ka'ena 公司

2024年5月1日（“收購日期”），我們完成了與Ka'ena公司及其子公司的合併，其中包括Mint Mobile LLC（統稱為 “Ka'ena”），因此，Ka'ena成為T-Mobile的全資子公司（“Ka'ena收購”）。總收購價格是可變的，取決於Ka'ena的具體績效指標，包括收購日的預付款和2026年8月1日應付的收益。在收購之日，為了滿足預付款，我們轉移了4.2億美元的現金和3,264,952股T-Mobile普通股，價值為5.36億美元，根據2024年4月30日的收盤市場價格確定，總支付公允價值為9.56億美元。收購之日預付款的一部分用於結算與Ka'ena的先前存在的批發關係。

根據預先支付的金額，最多可額外支付4.03億美元的未來現金和T-Mobile普通股，以滿足收益，具體取決於Ka'ena實現特定績效指標的情況。

在收購Ka'ena之前，Ka'ena是公司的批發合作伙伴，我們將服務收入計入批發和其他服務收入。Ka'ena收購完成後，該關係實際上終止了，公司收購了Ka'ena的預付客户關係，並將把與這些客户相關的服務收入計入預付收入和運營支出，主要包括收購之日之後的簡明合併綜合收益表中的銷售、一般和管理費用。

有關Ka'ena收購的更多信息，請參閲附註2——簡明合併財務報表附註的業務組合。

USCellular 無線運營

2024年5月24日，我們與美國蜂窩公司（“USCellular”）、電話和數據系統公司以及USCC無線控股有限責任公司簽訂了證券購買協議，根據該協議，我們將收購USCellular的幾乎所有無線業務和精選頻譜資產，總收購價約為44億美元，以現金支付，並假設通過交易所要約承擔高達20億美元的債務在收盤前向某些USCellular債務持有人發放。如果任何債務持有人不參與交易所，他們的債券將繼續作為USCellular的債務，購買價格中的現金部分將相應增加。該交易預計將於2025年中期完成，但須遵守慣例成交條件並獲得某些監管部門的批准。交易完成後，我們預計將USCellular的交易記作業務合併，並整合收購的業務。我們預計，整合後，該交易將產生約10億美元的年運行成本協同效應，包括運營支出和資本支出協同效應，目前實現整合的總成本估計在22億至26億美元之間。

有關我們收購USCellular無線資產的更多信息，請參閲附註2——簡明合併財務報表附註的業務組合。

Metronet 合資企業

在 2024 年 6 月 30 日之後，我們於 2024 年 7 月 18 日與 KKR & Co. 簽訂了最終協議。Inc.（“KKR”）將成立一家合資企業，收購光纖到户平臺Metronet Holdings, LLC及其某些關聯公司（統稱為 “Metronet”）。該安排預計將於2025年結束，但須遵守慣例成交條件和監管部門的批准。在收盤時，我們預計將向該合資企業投資約49億美元，以收購50％的股權和所有現有的住宅光纖客户，併為合資企業提供資金。我們預計收盤後不會進一步出資。該合資企業將專注於建設規劃、網絡工程和設計、網絡部署和客户安裝，我們將擁有客户關係並以T-Mobile品牌銷售光纖服務。交易完成後，我們預計將按照權益會計方法對Metronet合資企業進行核算，並確認收購的Metronet光纖客户的服務收入以及支付給合資企業的網絡接入批發成本，反映在我們簡明合併綜合收益表的服務成本中。
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運營結果

以下是我們的合併財務業績摘要：
三個月已結束
6月30日		改變六個月已結束
6月30日		改變
（單位：百萬）20242023$%20242023$%
收入
後付收入$12,899$12,070$8297%$25,530$23,932$1,5987%
預付收入2,5922,4441486%4,9954,8611343%
批發和其他服務收入9381,224(286)(23)%2,0002,491(491)(20)%
服務收入總額16,42915,7386914%32,52531,2841,2414%
設備收入3,1063,169(63)(2)%6,3576,888(531)(8)%
其他收入237289(52)(18)%484656(172)(26)%
總收入19,77219,1965763%39,36638,8285381%
運營費用
服務成本，不包括折舊和攤銷，如下所示2,6642,916(252)(9)%5,3525,977(625)(10)%
設備銷售成本，不包括折舊和攤銷，如下所示4,0884,088——%8,4878,676(189)(2)%
銷售、一般和管理5,1425,272(130)(2)%10,28010,697(417)(4)%
待售處置集團的虧損（收益）—17(17)(100)%—(25)25(100)%
折舊和攤銷3,2483,1101384%6,6196,3133065%
運營費用總額15,14215,403(261)(2)%30,73831,638(900)(3)%
營業收入4,6303,79383722%8,6287,1901,43820%
其他費用，淨額
利息支出，淨額(854)(861)7(1)%(1,734)(1,696)(38)2%
其他（支出）收入，淨額(8)6(14)(233)%1215(3)(20)%
其他支出總額，淨額(862)(855)(7)1%(1,722)(1,681)(41)2%
所得税前收入3,7682,93883028%6,9065,5091,39725%
所得税支出(843)(717)(126)18%(1,607)(1,348)(259)19%
淨收入$2,925$2,221$70432%$5,299$4,161$1,13827%
現金流量表數據
經營活動提供的淨現金$5,521$4,355$1,16627%$10,605$8,406$2,19926%
用於投資活動的淨現金(1,678)(1,487)(191)13%(3,465)(3,215)(250)8%
用於融資活動的淨現金(4,134)(784)(3,350)427%(5,800)(3,057)(2,743)90%
非公認會計準則財務指標
調整後 EBITDA$8,053$7,405$6489%$15,705$14,604$1,1018%
核心調整後息折舊攤銷前利潤8,0277,3366919%15,64414,3881,2569%
調整後的自由現金流4,43928771,56254%7,7865,2782,50848%
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除非另有説明，以下討論和分析是截至2024年6月30日的三個月和六個月的討論和分析，與2023年同期相比。

截至2024年6月30日的三個月，總收入增長了5.76億美元，增長了3％，增長了5.38億美元，增長了1％。下文將討論這些變化的組成部分。

截至2024年6月30日的三個月，後付收入增長了8.29億美元，增長了7％，在截至2024年6月30日的六個月中增長了16億美元，增長了7％，主要來自：

•較高的平均後付費賬户；以及
•更高的後付費 ARPA。請參閲本 MD&A “績效衡量標準” 部分中的 “後付費 ARPA”。

截至2024年6月30日的三個月，預付收入增加了1.48億美元，增長了6％，在截至2024年6月30日的六個月中增加了1.34億美元，增長了3％，主要來自：

•較高的平均預付費客户，主要來自通過收購Ka'ena獲得的預付費客户；部分抵消了這一點
•較低的預付ARPU。請參閲本 MD&A “績效指標” 部分中的 “預付ARPU”。

截至2024年6月30日的三個月，批發和其他服務收入減少了2.86億美元，下降了23％，下降了4.91億美元，下降了20％。

截至2024年6月30日的三個月，下降的主要原因是：

•移動虛擬網絡運營商收入減少，主要是由於DISH通過獨立網絡為更多的Boost客户提供服務，Ka'ena收購以及傳統TracFone客户遷出T-Mobile網絡的影響，但其他移動虛擬網絡運營商合作伙伴的增長部分抵消了這一影響；以及
•降低負擔得起的連接計劃和生命線收入。

截至2024年6月30日的六個月中，下降的主要原因是：

•由於2023年5月1日出售有線業務，有線電視收入減少；
•移動虛擬網絡運營商收入減少，主要是由於DISH通過獨立網絡為更多的Boost客户提供服務，以及傳統的TracFone客户遷出T-Mobile網絡，但其他移動虛擬網絡運營商合作伙伴的增長部分抵消了這一點；以及
•降低負擔得起的連接計劃和生命線收入。

在截至2024年6月30日的六個月中，設備收入減少了6,300萬美元，下降了2％，下降了5.31億美元，下降了8％。

截至2024年6月30日的三個月，下降的主要原因是：

•設備銷售收入減少了1.4億美元，不包括購買的租賃設備，主要來自：
•受Assurance Wireless、預付費和後付費升級單位減少的推動，售出設備總數的淨減少部分被後付費總增值相關設備的增加所抵消；部分抵消了
•扣除促銷後，每台設備的平均銷售收入略有增加，這主要是由高端手機組合的增加所推動的；部分抵消了這一點
•清算收入增加了1.21億美元，這主要是由於內部清算設備數量的增加，包括某些設備回收計劃從外部來源過渡到內部處理的影響。

截至2024年6月30日的六個月中，下降的主要原因是：

•設備銷售收入減少6.43億美元，不包括購買的租賃設備，主要來自：
•受Assurance Wireless、預付費和後付費升級單位減少的推動，售出設備總數的淨減少部分被後付費總增值相關設備的增加所抵消；部分抵消了
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目錄

•扣除促銷後，每台設備的平均銷售收入略有增加，這主要是由高端手機組合的增加所推動的；部分抵消了這一點
•租賃收入減少了1.55億美元，這主要是由於設備融資的戰略持續從租賃向EIP轉移，租賃的客户設備數量減少；部分被抵消
•清算收入增加了3.48億美元，這主要是由於內部清算設備數量的增加，包括某些設備回收計劃從外部來源過渡到內部處理的影響。

截至2024年6月30日的六個月中，其他收入減少了5200萬美元，下降了18％，下降了1.72億美元，下降了26％，這主要是由於某些設備恢復計劃從外部來源過渡到內部處理，導致列報方式從其他收入改為設備收入。

截至2024年6月30日的三個月，總運營支出減少了2.61億美元，下降了2％，下降了9億美元，下降了3％。下文將討論這一變更的組成部分。

截至2024年6月30日的六個月，不計折舊和攤銷的服務成本減少了2.52億美元，下降了9％，下降了6.25億美元，下降了10％。

截至2024年6月30日的三個月，下降的主要原因是：

•與網絡退役和整合相關的合併相關費用減少了1.05億美元；
•降低員工成本，主要是由於減少了員工；以及
•更高的合併協同效應。

截至2024年6月30日的六個月中，下降的主要原因是：

•由於2023年5月1日出售有線業務，成本降低；
•與網絡退役和整合相關的合併相關費用減少了2.06億美元；
•降低員工成本，主要是由於減少了員工；以及
•更高的合併協同效應。

設備銷售成本，不包括折舊和攤銷，在截至2024年6月30日的六個月中保持不變，下降了1.89億美元，下降了2％。

截至2024年6月30日的三個月，抵消影響主要包括：

•清算成本增加了9900萬美元，這主要是由於內部清算設備數量的增加，包括某些設備回收計劃從外部來源過渡到內部處理所產生的影響；抵消了這一影響；
•設備銷售成本減少了6500萬美元，不包括購買的租賃設備，主要來自：
•受Assurance Wireless、預付費和後付費升級單位減少的推動，售出設備總數的淨減少部分被後付費總增值相關設備的增加所抵消；部分抵消了
•每台設備的平均售出成本上漲，這主要是由高端手機組合的轉變所推動的。

截至2024年6月30日的六個月中，下降的主要原因是：

•設備銷售成本減少了3.56億美元，不包括購買的租賃設備，主要來自：
•受Assurance Wireless、預付費和後付費升級單位減少的推動，售出設備總數的淨減少部分被後付費總增值相關設備的增加所抵消；部分抵消了
•每台設備平均售出成本的上漲，這主要是由高端手機組合的轉變所推動的；部分抵消了這一點
•清算成本增加了2.55億美元，這主要是由於內部清算設備的數量增加，包括某些設備回收計劃從外部來源過渡到內部處理的影響。

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目錄

截至2024年6月30日的三個月中，銷售、一般和管理費用減少了1.3億美元，下降了2％，下降了4.17億美元，下降了4％。

截至2024年6月30日的三個月，下降的主要原因是：

•減少了1.8億美元的合併相關成本，包括本期確認的由DISH先前支付的與DISH許可購買協議相關的延期費的1億美元收益；以及
•更高的合併協同效應；部分抵消了
•收購Ka'ena導致成本上漲。

截至2024年6月30日的六個月中，下降的主要原因是：

•減少了3.16億美元的合併相關成本，包括本期確認的由DISH先前支付的與DISH許可購買協議相關的延期費的1億美元收益；
•降低員工成本，主要是由於減少了員工；以及
•更高的合併協同效應；部分抵消了
•更高的法律費用，包括與聯邦通信委員會表觀負債通知相關的和解（見附註13——簡明合併財務報表附註的承諾和意外開支）；以及
•收購Ka'ena導致成本上漲。

截至2023年6月30日的三個月，持有的待售處置集團的虧損（收益）為1,700萬美元虧損，截至2023年6月30日的六個月中收益為2500萬美元，這與2023年5月1日出售有線業務有關。在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，出售的處置集團沒有損益。

截至2024年6月30日的六個月中，折舊和攤銷額增加了1.38億美元，增長了4％，增長了3.06億美元，增長了5％，這主要是由於隨着我們繼續對網絡、技術系統和平臺進行現代化改造，某些技術資產加速了折舊支出。

營業收入（其組成部分如上所述）在截至2024年6月30日的三個月中增長了8.37億美元，增長了22％，增長了14億美元，增長了20％。

淨利息支出相對持平。

這兩個時期的其他（支出）收入淨額都微不足道。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，所得税前收入分別為38億美元和29億美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月分別為69億美元和55億美元，其組成部分如上所述。

截至2024年6月30日的三個月，所得税支出增加了1.26億美元，增長了18％，在截至2024年6月30日的六個月中增加了2.59億美元，增長了19％，主要來自：

•所得税前收入增加；部分抵消了所得税前收入
•通過調整某些税收儲備金來增加税收優惠。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，我們的有效税率分別為22.4％和24.4％，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，我們的有效税率分別為23.3％和24.5％。

截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，淨收入分別為29億美元和22億美元，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月分別為53億美元和42億美元，其組成部分如上所述。

淨收益包括截至2024年6月30日的三個月，扣除合併相關成本和税收後的600萬美元合併相關收益，以及截至2024年6月30日的六個月中扣除合併相關收益和税收後的9,100萬美元的合併相關成本，而截至2023年6月30日的三個月和六個月中，扣除税後的合併相關成本分別為2.07億美元和4.75億美元。

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目錄

擔保人財務信息

根據適用的契約和補充契約，T-Mobile USA, Inc.、Sprint和Sprint Capital Corporation（統稱 “發行人”）向關聯公司和第三方發行的優先票據由T-Mobile（“母公司”）和母公司100％控股的某些子公司（“擔保子公司”）在優先無擔保基礎上共同和單獨提供全面和無條件的擔保。

只有在出現某些慣例條件時，擔保子公司的擔保才能在有限的情況下發放。通常，擔保子公司對T-Mobile USA, Inc.發行的優先票據（2017年和2018年發行的35億美元優先票據本金除外）和T-Mobile USA, Inc.簽訂的信貸協議的擔保將自動無條件地發放，前提是非擔保子公司（某些特定子公司除外）的債務本金總額不會超過20億美元。管理長期債務的契約、補充契約和信貸協議包含契約，除其他外，這些契約限制了發行人或借款人和擔保子公司承擔更多債務、設立留置權或其他抵押品以及合併、合併或出售或以其他方式處置其幾乎所有資產的能力。

演示基礎

下表包括美國T-Mobile, Inc.、Sprint和Sprint Capital Corporation發行的債務人類別的彙總財務信息。每個承付人組別的財務信息彙總表是合併列報的，同時沖銷了債務人組內的餘額和往來業務。根據美國證券交易委員會第S-X條例第13-01條，對非擔保子公司的投資和收益權益不包括在以下彙總的財務信息中，這些子公司本應根據公認會計原則進行合併。

T-Mobile USA, Inc.發行的合併債務人組別的資產負債表信息彙總如下表所示：
（單位：百萬）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
流動資產$17,771$17,601
非流動資產178,922178,252
流動負債20,83319,040
非流動負債 (1)
119,209128,197
應付給非擔保人的款項 (1)
86610,916
應付關聯方款項1,5701,576
(1) 在截至2024年6月30日的六個月中，非流動負債和應付給非擔保人的債務的減少主要是由某些公司間和解的影響所致。

T-Mobile USA, Inc.發行的合併債務人集團的經營業績信息彙總如下表所示：
（單位：百萬）六個月已結束
2024年6月30日		已結束的年份
2023 年 12 月 31 日
總收入$38,146$75,934
營業收入6,83410,707
淨收入3,7294,766
來自非擔保人的收入1,2832,393
向非擔保人支付的運營費用1,2362,569
向非擔保人支付的其他費用(120)(699)

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目錄

Sprint發行的合併債務人組別的資產負債表信息彙總如下表所示：
（單位：百萬）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
流動資產$12,365$11,193
非流動資產12,40411,324
流動負債12,68812,751
非流動負債 (1)
88,406110,688
應付給非擔保人的款項 (1)
17,52241,805
應付關聯方款項1,5701,576
(1) 在截至2024年6月30日的六個月中，非流動負債和應付給非擔保人的債務的減少主要是由某些公司間和解的影響所致。

Sprint發行的合併債務人組別的經營業績信息彙總如下表所示：
（單位：百萬）六個月已結束
2024年6月30日		已結束的年份
2023 年 12 月 31 日
總收入$7$19
營業虧損(1,808)(3,197)
淨虧損(4,116)(7,629)
向非擔保人支付的其他淨費用(364)(2,005)

Sprint Capital Corporation發行的合併債務人組別的資產負債表信息彙總如下表所示：
（單位：百萬）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
流動資產$12,366$11,193
非流動資產12,40311,324
流動負債12,76012,823
非流動負債 (1)
84,555106,881
應付給非擔保人的款項 (1)
8,43032,706
應付關聯方款項1,5701,576
(1) 在截至2024年6月30日的六個月中，非流動負債和應付給非擔保人的債務的減少主要是由某些公司間和解的影響所致。

Sprint Capital Corporation發行的合併債務人集團的經營業績信息彙總如下表所示：
（單位：百萬）六個月已結束
2024年6月30日		已結束的年份
2023 年 12 月 31 日
總收入$7$19
營業虧損(1,808)(3,197)
淨虧損(4,071)(7,491)
向非擔保人支付的其他淨費用(180)(1,489)

績效衡量標準

在管理業務和評估財務業績時，我們會用其他運營或統計數據以及非公認會計準則財務指標來補充簡明合併財務報表中提供的信息。我們的管理層利用這些運營和財務指標來評估我們的經營業績，在某些情況下，還評估我們滿足流動性要求的能力。儘管無線行業的公司可能不會以完全相同的方式定義每種衡量標準，但我們認為，這些衡量標準有助於在關鍵運營和財務指標上與無線行業的其他公司進行比較。

後付費賬户

後付費賬户通常定義為產生收入的賬單賬號。後付費賬户通常由有資格使用電話、高速互聯網調制解調器、移動互聯網設備（包括平板電腦和熱點）、可穿戴設備、DIGITS和其他聯網設備（包括SyncUP和IoT）獲得後付費服務的客户組成，他們通常在收到服務後付款。
40
目錄

下表列出了期末後付費賬户的數量：
截至6月30日，改變
（以千計）20242023#%
後付費賬户30,31629,1121,2044%

後付費淨賬户新增

下表列出了後付費淨賬户新增的數量：
三個月已結束
6月30日		改變六個月已結束
6月30日		改變
（以千計）20242023#%20242023#%
後付費淨賬户新增30129921%519586(67)(11)%

在截至2024年6月30日的三個月中，後付費賬户淨增量略有增加，減少了67,000個，下降了11％。

在截至2024年6月30日的三個月中，略有增長的主要原因是：

•增加總額增加；主要由以下因素抵消
•由於促銷價格的下調，以及現有賬户中高速互聯網客户的比例增加，停用次數增加，僅限高速互聯網的添加次數減少。

截至2024年6月30日的六個月中，下降的主要原因是：

•由於促銷價格的下調，以及現有賬户中高速互聯網客户的比例增加，停用次數增加，僅限高速互聯網的添加量減少；部分抵消了這一點
•增加總額更高。

顧客

客户通常被定義為具有唯一T-Mobile標識符的SIM卡號碼，該標識符與產生收入的賬户相關聯。客户有資格使用電話、高速互聯網調制解調器、移動互聯網設備（包括平板電腦和熱點）、可穿戴設備、DIGITS和其他聯網設備（包括SyncUP和IoT）獲得後付費服務，他們通常在收到服務後付費，或者預付費服務，通常在接收服務之前付款。

下表列出了最終客户的數量：
截至6月30日，改變
（以千計）20242023#%
客户，期末
後付費電話客户77,24574,1323,1134%
向其他客户支付後付款23,36520,9542,41112%
後付費客户總數100,61095,0865,5246%
預付費客户 (1)
25,28321,5163,76718%
客户總數125,893116,6029,2918%
對客户的調整 (1)
3,504—3,504NM
（1）在2024年第二季度，我們通過收購Ka'ena收購收購了3,504,000名預付費客户，其中包括為調整Ka'ena和T-Mobile的政策而進行某些基本調整的影響。
NM-沒意義

截至2024年6月30日和2023年6月30日，Postpaid其他客户中包括的高速互聯網客户分別為4,992,000和3,302,000人。截至2024年6月30日和2023年6月30日，預付費客户中包括的高速互聯網客户分別為59.5萬和37.6萬人。
41
目錄

淨客户新增量

下表列出了淨客户新增數量：
三個月已結束
6月30日		改變六個月已結束
6月30日		改變
（以千計）20242023#%20242023#%
淨客户新增量
後付費電話客户 777760172%1,3091,298111%
向其他客户支付後付款561801(240)(30)%1,2491,556(307)(20)%
後付費客户總數1,3381,561(223)(14)%2,5582,854(296)(10)%
預付費客户1791245544%131150(19)(13)%
淨客户新增總數1,5171,685(168)(10)%2,6893,004(315)(10)%
對客户的調整3,504—3,504NM3,504—3,504NM
NM-沒意義

截至2024年6月30日的三個月，淨客户新增總數減少了16.8萬人，下降了10％，在截至2024年6月30日的六個月中減少了31.5萬人，下降了10％。

截至2024年6月30日的三個月，下降的主要原因是：

•後付費的其他淨客户新增量降低，主要是由於
•停用教育部門中原本在疫情期間激活且不再需要的低ARPU移動互聯網設備；
•高速互聯網淨增量的減少，主要是由不斷增長的客户羣導致的停用量增加所致，但流失率的降低部分抵消了這一點；以及
•可穿戴設備的淨增加量減少；部分抵消了可穿戴設備的淨增加量
•來自其他聯網設備的淨增加量增加；部分抵消了
•預付費客户淨增量的增加，主要是由於收購Ka'ena後的總新增客户增加和流失率的降低，但部分被預付費行業增長的持續放緩所抵消；以及
•較高的後付費電話淨客户增加主要是由於總新增量的增加，但被不斷增長的基數增加和流失率略高的停用量增加所部分抵消。
•截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，後付費其他淨客户新增中包含的高速互聯網淨客户新增量分別為35.8萬和44.7萬人。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，預付費淨客户新增量中包含的高速互聯網淨客户新增量分別為4.8萬和62,000人。

截至2024年6月30日的六個月中，下降的主要原因是：

•後付費的其他淨客户新增量降低，主要是由於
•高速互聯網淨增量的減少，主要是由不斷增長的客户羣導致的停用量增加所致，但流失率的降低部分抵消了這一點；以及
•可穿戴設備的淨增加量減少；部分抵消了可穿戴設備的淨增加量
•來自其他聯網設備的淨增加量更高；以及
•預付費淨客户新增量的減少，主要是由預付費行業增長持續放緩以及高速互聯網淨新增量的減少所部分抵消的，但部分被收購Ka'ena後總新增量的增加和流失率的減少所抵消；部分抵消了這一點
•後付費電話網絡新增客户數量略有增加，這主要是由於總新增量的增加，但大部分被不斷增長的停用量增加所抵消。
•截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，後付費其他淨客户新增中包含的高速互聯網淨客户新增量分別為70.4萬和89.2萬人。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，預付費淨客户新增量中包含的高速互聯網淨客户新增量分別為10.7萬和14萬人。

42
目錄

攪拌

流失率表示服務被停用的客户數量佔指定時段內平均客户數的百分比再除以該期間的月數。服務被停用的客户數量是扣除隨後在一定時間內恢復服務的客户，不包括接受服務的時間少於一定最短時間的客户。我們認為，流失為管理層、投資者和分析師提供了評估客户留存率和忠誠度的有用信息。

下表列出了流失情況：
三個月已結束
6月30日		改變六個月已結束
6月30日		改變
2024202320242023
後付費電話流失0.80%0.77%3 bps0.83%0.83%— bps
預付費流失2.54%2.62%-8 個基點2.64%2.69%-5 個基點

在截至2024年6月30日的三個月中，後付費電話流失率增加了3個基點，這主要是由於費率計劃的優化。

在截至2024年6月30日的六個月中，後付費電話流失率持平，受以下因素影響：

•由價值和網絡領導力推動的客户保留率的提高；抵消因素為
•費率計劃優化。

在截至2024年6月30日的三個月中，預付費流失率下降了8個基點，在截至2024年6月30日的六個月中下降了5個基點，這主要是由於納入了與Ka'ena收購相關的預付費客户的流失率較低。

每個賬户的後付費平均收入

每個賬户的後付費平均收入（“ARPA”）表示每個賬户每月獲得的平均後付費服務收入。後付費 ARPA 的計算方法是：指定期間的後付收入除以該期間的平均後付費賬户數，再除以該期間的月數。我們認為，後付費ARPA為管理層、投資者和分析師提供了有用的信息，以評估和評估我們的後付費服務收入實現情況，並有助於根據每個賬户預測我們未來的後付費服務收入。鑑於每個賬户的平均後付費電話客户數量增加，以及包括高速互聯網、移動互聯網設備（包括平板電腦和熱點）、可穿戴設備、DIGITS和其他聯網設備（包括SyncUP和IoT）在內的後付費其他客户的增加，我們認為後付費ARPA表明了我們的收入增長潛力。

下表列出了我們的運營措施 ARPA：
（以美元計）三個月已結束
6月30日		改變六個月已結束
6月30日		改變
20242023$%20242023$%
後付費 ARPA$142.54$138.94$3.603%$141.71$138.49$3.222%

在截至2024年6月30日的三個月中，後付ARPA增長了3.60美元，增長了3％，在截至2024年6月30日的六個月中增長了3.22美元，增長了2％，主要來自：

•較高的優質服務，主要是高端費率計劃，扣除此類計劃中包含的內容的反收入，以及針對特定興趣羣體（例如55歲以上、軍人和急救人員）的折扣，但平均設備保護收入的下降部分抵消了這些折扣；以及
•每個賬户的客户數量增加，包括繼續採用高速互聯網；部分抵消了這一增長
•增加促銷活動；以及
•增加僅限高速互聯網的帳户。

每位用户的平均收入

每位用户的平均收入（“ARPU”）代表每位客户每月獲得的平均服務收入。ARPU 的計算方法是：指定期間的服務收入除以該期間的平均客户數量，再除以
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目錄

該期間的月數。我們認為，ARPU為管理層、投資者和分析師提供了有用的信息，以評估和評估我們每位客户的服務收入，並幫助預測我們未來從客户羣中獲得的服務收入。後付費電話的ARPU不包括後付費的其他客户和相關收入，其中包括高速互聯網、移動互聯網設備（包括平板電腦和熱點）、可穿戴設備、DIGITS和其他聯網設備（包括SyncUP和IoT）。

下表列出了我們的運營衡量標準 ARPU：
（以美元計）三個月已結束
6月30日		改變六個月已結束
6月30日		改變
20242023$%20242023$%
後付費電話 ARPU$49.07$48.84$0.23—%$48.93$48.73$0.20—%
預付 ARPU35.9437.98(2.04)(5)%36.5237.98(1.46)(4)%

後付費電話 ARPU

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，後付費電話的ARPU持平，主要來自：

•較高的優質服務，主要是高端費率計劃，扣除此類計劃中包含的內容的反收入，以及針對特定興趣羣體（例如55歲以上、軍人和急救人員）的折扣，部分被較低的平均設備保護收入所抵消；
•增加促銷活動；以及
•在賬户規模較大的情況下，ARPU較低的企業客户會增長。

預付 ARPU

在截至2024年6月30日的六個月中，預付ARPU下降了2.04美元，跌幅5％，在截至2024年6月30日的六個月中下降了1.46美元，跌幅4％，這主要是由於納入了與Ka'ena收購相關的預付ARPU較低的客户。

調整後的息税折舊攤銷前利潤和核心調整後息税折舊攤銷

調整後的息税折舊攤銷前利潤是指扣除利息支出前的收益，扣除利息收入、所得税支出、折舊和攤銷、股票薪酬和某些支出、收益和虧損，這些費用和損益不能反映我們的持續經營業績（“特殊項目”）。特殊項目包括與合併相關的收益（收益）成本、淨額、待售處置集團的虧損（收益）、某些與法律相關的追回和支出、不直接歸因於合併的重組成本（包括遣散費）以及其他非核心收益和虧損。核心調整後息税折舊攤銷前利潤表示調整後的息税折舊攤銷前利潤減去設備租賃收入。調整後的息税折舊攤銷前利潤率表示調整後的息税折舊攤銷前利潤除以服務收入。核心調整後息税折舊攤銷前利潤率表示核心調整後息税折舊攤銷前利潤除以服務收入。

調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、核心調整後息税折舊攤銷前利潤率和核心調整後息税折舊攤銷前利潤率是我們的管理層用來監控運營財務業績的非公認會計準則財務指標。我們過去使用調整後的息税折舊攤銷前利潤，目前我們在內部使用核心調整後息税折舊攤銷前利潤作為評估和補償我們的人員和管理層績效的衡量標準。我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和核心調整後息税折舊攤銷前利潤作為基準，評估我們與競爭對手相比的經營業績。管理層認為，分析師和投資者使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和核心調整後息税折舊攤銷前利潤作為補充衡量標準來評估整體經營業績，促進與其他無線通信服務公司的比較，因為它們不包括融資利息支出、資本投資中的非現金折舊和攤銷、非現金股票薪酬和特殊項目的影響，從而表明了我們的持續經營業績和趨勢。管理層認為，分析師和投資者之所以使用核心調整後息税折舊攤銷前利潤，是因為它排除了調整後息税折舊攤銷前利潤中設備租賃收入的影響，從而使公司設備融資戰略的過渡正常化，與將租賃設備的相關折舊費用排除在調整後的息税折舊攤銷前利潤中相一致。調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率、核心調整後息税折舊攤銷前利潤率作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不能作為根據公認會計原則報告的運營收入、淨收益或任何其他財務業績指標的替代品。

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目錄

下表説明瞭調整後息税折舊攤銷前利潤和核心調整後息税折舊攤銷前利潤的計算，並將調整後的息税折舊攤銷前利潤和核心調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收益進行了對賬，我們認為淨收益是最直接可比的GAAP財務指標：
三個月已結束
6月30日		改變六個月已結束
6月30日		改變
（以百萬計，百分比除外）20242023$%20242023$%
淨收入$2,925$2,221$70432%$5,299$4,161$1,13827%
調整：
利息支出，淨額854861(7)(1)%1,7341,696382%
其他支出（收入），淨額8(6)14(233)%(12)(15)3(20)%
所得税支出84371712618%1,6071,34825919%
營業收入4,6303,79383722%8,6287,1901,43820%
折舊和攤銷3,2483,1101384%6,6196,3133065%
股票薪酬 (1)
147155(8)(5)%287328(41)(13)%
與合併相關的收益（收益）成本，淨額（2）
(9)276(285)(103)%121634(513)(81)%
與法律相關的費用（回收額），淨額（3）
15—15NM15(43)58(135)%
待售處置集團的虧損（收益）—17(17)(100)%—(25)25(100)%
其他，淨額 (4)
2254(32)(59)%35207(172)(83)%
調整後 EBITDA8,0537,4056489%15,70514,6041,1018%
租賃收入(26)(69)43(62)%(61)(216)155(72)%
核心調整後息折舊攤銷前利潤
$8,027$7,336$6919%$15,644$14,388$1,2569%
淨收入利潤率（淨收入除以服務收入）18%14%400 bps16%13%300 bps
調整後的息税折舊攤銷前利潤率（調整後的息税折舊攤銷前利潤除以服務收入）49%47%200 bps48%47%100 bps
核心調整後息税折舊攤銷前利潤率（核心調整後息税折舊攤銷前利潤除以服務收入）
49%47%200 bps48%46%200 bps
(1) 股票薪酬包括工資税影響，可能與簡明合併財務報表中的股票薪酬支出不一致。此外，與交易相關的某些股票薪酬支出已計入合併相關（收益）成本淨額。
(2) 截至2024年6月30日的三個月和六個月中，與合併相關的收益（收益）成本淨額包括DISH先前支付的與DISH許可購買協議相關的延期費確認的1億美元收益。
(3) 淨額法律相關費用（追回款）包括與2021年8月網絡攻擊相關的某些訴訟的和解，在扣除保險賠償金後列報。
(4) 其他，淨額，主要包括某些不直接歸因於合併的遣散費、重組和其他費用、收益和虧損，這些費用不能反映T-Mobile的核心業務活動，因此不包括在調整後的息税折舊攤銷前利潤和核心調整後息税折舊攤銷前利潤中。
NM-沒意義

截至2024年6月30日的三個月，核心調整後息税折舊攤銷前利潤增加了6.91億美元，增長了9％，增長了13億美元，增長了9％。上文進一步討論了構成核心調整後息税折舊攤銷前利潤的組成部分。

截至2024年6月30日的三個月，增長主要來自：

•更高的總服務收入；以及
•降低服務成本，不包括特殊物品。

截至2024年6月30日的六個月中，增長主要來自：

•更高的總服務收入；
•降低服務成本，不包括特殊物品；以及
•較低的設備銷售成本，不包括特殊物品；部分抵消了
•設備收入降低，不包括租賃收入；以及
•降低其他收入。
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目錄

截至2024年6月30日的六個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了6.48億美元，增長了9％，增長了11億美元，增長了8％，這主要是由於上文討論的核心調整後息税折舊攤銷前利潤的波動，但部分被租賃收入減少所抵消，租賃收入的減少在截至2024年6月30日的三個月中減少了4,300萬美元，減少了1.55億美元。

流動性和資本資源

我們的主要流動性來源是我們的現金和現金等價物以及運營產生的現金、發行債務、融資租賃、出售某些應收賬款、循環信貸額度（定義見下文）和無抵押的短期商業票據計劃。此外，額外債務的產生可能會抑制我們未來根據現有和未來債務條款承擔新債務的能力，為我們的業務戰略提供資金。

現金流

以下是我們現金流的簡要時間表：
三個月已結束
6月30日		改變六個月已結束
6月30日		改變
（單位：百萬）20242023$%20242023$%
經營活動提供的淨現金$5,521$4,355$1,16627%$10,605$8,406$2,19926%
用於投資活動的淨現金(1,678)(1,487)(191)13%(3,465)(3,215)(250)8%
用於融資活動的淨現金(4,134)(784)(3,350)427%(5,800)(3,057)(2,743)90%

運營活動

截至2024年6月30日的三個月，經營活動提供的淨現金增加了12億美元，增長了27％，增長了22億美元，增長了26％。

截至2024年6月30日的三個月，增長主要來自：

•經非現金收入和支出調整後，淨收入增加了9.54億美元；以及
•營運資金變動導致的淨現金流出減少了2.12億美元，這主要是由於應付賬款和應計負債、應收賬款和其他流動和長期負債中現金的使用減少，但部分被來自其他流動和長期資產和庫存的現金使用增加所抵消。
•經營活動提供的淨現金包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月中分別為合併相關成本支付的2.41億美元和7.28億美元淨付款的影響。

截至2024年6月30日的六個月中，增長主要來自：

•經非現金收入和支出調整後，淨收入增加了17億美元；以及
•營運資金變動導致的淨現金流出減少了5.31億美元，這主要是由於應收賬款現金的使用減少，但部分被來自其他流動和長期資產以及經營租賃使用權資產的現金使用量增加所抵消。
•經營活動提供的淨現金包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中分別為合併相關成本支付的5.34億美元和12億美元淨付款的影響。

投資活動

在截至2024年6月30日的三個月中，用於投資活動的淨現金增加了1.91億美元，增長了13％，在截至2024年6月30日的六個月中增加了2.5億美元，增長了8％。

截至2024年6月30日的三個月，現金的使用主要來自：

•通過持續建設我們的全國5G網絡來購買20億美元的財產和設備，包括資本化利息；
•扣除收購的現金後，與Ka'ena收購相關的3.9億美元現金對價；以及
46
目錄

•1.56億美元購買頻譜許可證和其他無形資產，包括存款；部分抵消了
•9.58億美元的收益與證券化交易的實益權益有關。

截至2024年6月30日的六個月中，現金的使用主要來自：

•通過持續建設我們的全國5G網絡來購買包括資本化利息在內的47億美元不動產和設備；
•扣除收購的現金後，與Ka'ena收購相關的3.9億美元現金對價；以及
•2.17億美元購買頻譜許可證和其他無形資產，包括存款；部分抵消了
•18億美元的收益與證券化交易的實益權益有關。

融資活動

截至2024年6月30日的三個月，用於融資活動的淨現金增加了34億美元，增長了427％，增長了27億美元，增長了90％。

截至2024年6月30日的三個月，現金的使用主要來自：

•償還27億美元的長期債務；
•24億美元的普通股回購；
•7.59億美元的普通股股息；以及
•3.51億美元的融資租賃債務償還額；部分抵消了
•發行長期債務的收益為21億美元。

截至2024年6月30日的六個月中，現金的使用主要來自：

•60億美元的普通股回購；
•償還29億美元的長期債務；
•15億美元的普通股股息；
•6.78億美元的融資租賃債務的償還；以及
•基於股份的獎勵的預扣税額為2.08億美元；部分抵消了部分抵消
•發行長期債務的收益為56億美元。

現金和現金等價物

截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物為64億美元，而截至2023年12月31日為51億美元。

調整後的自由現金流

調整後的自由現金流是指經營活動提供的淨現金減去購買財產和設備的現金支付，加上出售塔樓場地的收益和與證券化交易中實益權益相關的收益。調整後的自由現金流是一項非公認會計準則財務指標，管理層、投資者和我們的財務信息分析師使用它來評估可用於償還債務、回購股票、支付股息和為業務提供進一步投資的現金。調整後的自由現金流利潤率的計算方法是調整後的自由現金流除以服務收入。管理層、投資者和分析師利用調整後的自由現金流利潤率來評估公司將服務收入有效轉換為可用於償還債務、回購股票、支付股息和為業務提供進一步投資的現金的能力。

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目錄

下表提供了調整後自由現金流與經營活動提供的淨現金的對賬情況，我們認為這是最直接可比的GAAP財務指標：
三個月已結束
6月30日		改變六個月已結束
6月30日		改變
（以百萬計，百分比除外）20242023$%20242023$%
經營活動提供的淨現金$5,521$4,355$1,16627%$10,605$8,406$2,19926%
現金購買財產和設備，包括資本化利息(2,040)(2,789)749(27)%(4,667)(5,790)1,123(19)%
出售塔樓用地的收益—2(2)(100)%—8(8)(100)%
與證券化交易中受益權益相關的收益9581,309(351)(27)%1,8482,654(806)(30)%
調整後的自由現金流$4,439$2,877$1,56254%$7,786$5,278$2,50848%
經營活動提供的淨現金利潤率（經營活動提供的淨現金除以服務收入）34%28%600 個基點33%27%600 個基點
調整後的自由現金流利潤率（調整後的自由現金流除以服務收入）27%18%900 個基點24%17%700 bps

截至2024年6月30日的三個月，調整後的自由現金流增加了16億美元，增長了54％，在截至2024年6月30日的六個月中增加了25億美元，增長了48％，主要來自：

•如上所述，經營活動提供的淨現金增加；以及
•前幾年加速投資我們的全國5G網絡所帶來的資本效率提高所致，包括資本利息在內的不動產和設備現金購買量減少；部分抵消了這一點
•與證券化交易的受益權益相關的收益減少，但被經營活動提供的淨現金所抵消。
•調整後的自由現金流包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，分別為2.41億美元和7.28億美元的影響，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中分別對合並相關成本淨支付的5.34億美元和12億美元的影響。

在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，證券化沒有大量的淨現金收益。

借款能力

我們維持循環信貸額度（“循環信貸額度”），總承諾金額為75億美元。截至2024年6月30日，循環信貸額度下沒有未清餘額。

我們維持無抵押的短期商業票據計劃，能夠不時借款高達20億美元。該計劃補充了我們其他可用的外部融資安排，預計所得款項將用於一般公司用途。截至2024年6月30日，該計劃沒有未清餘額。

債務融資

截至2024年6月30日，我們的債務和融資租賃負債總額為800億美元，其中不包括塔樓債務，其中717億美元被歸類為長期債務，11億美元被歸類為長期融資租賃負債。

在截至2024年6月30日的六個月中，我們發行了淨收益為56億美元的長期債務，並償還了本金總額為29億美元的短期債務。

有關我們的債務融資交易的更多信息，請參閲附註8——簡明合併財務報表附註的債務。

許可購買協議

2022年8月8日，我們簽訂了許可購買協議，從第51頻道許可有限責任公司和Lb License Co, LLC公司收購600 MHz頻段的頻譜，以換取35億美元的總現金對價。2023 年 3 月 30 日，我們和
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目錄

賣方簽訂了經修訂和重述的許可購買協議，根據該協議，我們和賣方同意將交易分為兩批許可證，推遲了在芝加哥、達拉斯和新奧爾良收購某些許可證的截止日期，以便有可能加快監管部門對剩餘許可證的批准程序。隨後，我們和賣方於2023年8月25日簽訂了經修訂和重述的許可購買協議的第1號修正案，根據該修正案，我們將芝加哥和達拉斯的某些額外許可證的關閉推遲到第二批收期。在35億美元現金對價總額中，推遲到第二筆交易的許可證總額約為11億美元。

美國聯邦通信委員會於2023年12月29日批准購買第一批資金。第一筆資金於2024年6月24日結束，相關的24億美元款項將於2024年8月5日到期。我們預計，第二次關閉（延期許可證）將在2024年底或2025年初進行。

雙方同意，每筆交易將在收到相應的必要監管批准後的180天內完成，35億美元總收購價格的每一部分將在每次收盤之日起的40天內支付。

2023年9月12日，我們與康卡斯特簽訂了許可購買協議，根據該協議，我們將從康卡斯特收購600 MHz頻段的頻譜，以換取12億至33億美元的總現金對價，但須申請聯邦通信委員會的批准。許可證受我們和康卡斯特與許可購買協議同時簽訂的獨家租賃協議的約束。我們預計將在2028年上半年收盤。

收購 Ka'ena 公司

在收購之日，我們完成了對Ka'ena的收購。總收購價格是可變的，取決於Ka'ena的具體績效指標，包括收購日的預付款和2026年8月1日應付的收益。在收購之日，為了滿足預付款，我們轉移了4.2億美元的現金和3,264,952股T-Mobile普通股，價值為5.36億美元，根據2024年4月30日的收盤市場價格確定，總支付公允價值為9.56億美元。收購之日預付款的一部分用於結算與Ka'ena的先前存在的批發關係。

根據預先支付的金額，最多可額外支付4.03億美元的未來現金和T-Mobile普通股，以滿足收益，具體取決於Ka'ena實現特定績效指標的情況。

有關Ka'ena收購的更多信息，請參閲附註2——簡明合併財務報表附註的業務組合。

Lumos 合資企業

2024年4月24日，我們與第六基金簽訂了合併協議，由我們和第六基金聯合從殷拓的前身基金殷拓基礎設施三期收購Lumos。Lumos的聯合收購預計將於2024年底或2025年初完成，但須視慣例成交條件和監管部門的批准而定。在收盤時，我們預計將向該合資企業投資約9.5億美元，以收購50％的股權和所有現有的Lumos光纖客户。我們投資的資金將用於資助未來的光纖建造。此外，根據合併協議，我們預計將在2027年或2028年額外出資約5億美元。

有關Lumos合資企業的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註中的附註3——合資企業。

USCellular 無線運營

2024年5月24日，我們與USCellular簽訂了證券購買協議，根據該協議，除其他外，我們將收購USCellular的幾乎所有無線業務和精選頻譜資產，總收購價約為44億美元，以現金支付，並通過在收盤前向某些USCellular債務持有人提出的交換要約承擔高達20億美元的債務。如果任何債務持有人不參與交易所，他們的債券將繼續作為USCellular的債務，購買價格中的現金部分將相應增加。該交易預計將於2025年中期完成，但須遵守慣例成交條件並獲得某些監管部門的批准。

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交易完成後，USCellular將保留其其他頻譜及其塔樓的所有權。視交易完成而定，我們將簽訂一項為期15年的主許可協議，在保留的至少2,100座塔樓上租賃空間。此外，我們將延長約600座塔樓的租賃期限，在關閉後，我們已經向USCellular租賃了15年的空間。我們估計，在交易完成後的15年內，與主許可協議相關的未來最低增量租賃付款將為14億美元。

Metronet 合資企業

2024年6月30日之後，我們於2024年7月18日與KKR簽訂了最終協議，成立合資企業以收購Metronet。該安排預計將於2025年結束，但須遵守慣例成交條件和監管部門的批准。在收盤時，我們預計將向該合資企業投資約49億美元，以收購50％的股權和所有現有的住宅光纖客户，併為合資企業提供資金。我們預計收盤後不會進一步出資。

有關Metronet合資企業的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註的附註3——合資企業。

資產負債表外安排

我們的安排會不時修訂，以循環方式出售某些EIP應收賬款和服務應收賬款作為流動性來源。截至2024年6月30日，我們在通過這些安排出售時取消了23億美元的淨應收賬款。

有關這些資產負債表外安排的更多信息，請參閲附註5——簡明合併財務報表附註中某些應收賬款的銷售。

流動性的未來來源和用途

我們可能會尋求額外的流動性來源，包括通過發行額外債務，繼續在私募交易中機會性地收購頻譜牌照或其他長期資產，回購股票，支付股息或在機會主義的基礎上對現有長期債務進行再融資。不包括收購企業、頻譜和其他長期資產或任何潛在股東回報可能需要的流動性，我們預計我們的主要資金來源將足以滿足未來12個月業務運營的預期流動性需求以及長期流動性需求。我們對任何此類基金的預期用途均為一般公司用途，包括資本支出、頻譜購買、機會主義投資和收購、贖回債務、塔式債務、股票回購和股息支付。

我們在很大程度上根據預期的財務和經營業績以及收購額外頻譜或回購股票的機會，來確定運營、資本支出、股票回購和股息支付的未來流動性需求。我們會定期審查和更新這些預測，以瞭解當前和預計的財務和經營業績、總體經濟狀況、競爭格局和其他因素的變化。為了遵守政府承諾，我們已經並將承擔鉅額費用，並且我們已經承擔了與合併相關的所有剩餘重組和整合成本，合併相關成本的現金支出將持續到2024年以後。還有許多額外的風險和不確定性可能導致我們的財務和經營業績以及資本要求與我們的預測存在重大差異，這可能導致未來的流動性與我們的評估存在重大差異。

管理我們對關聯公司和第三方的長期債務（不包括融資租賃）的契約、補充契約和信貸協議包含的契約，除其他外，這些契約限制了發行人或借款人和擔保子公司承擔更多債務、設立留置權或其他擔保、合併、合併或出售或以其他方式處置其幾乎所有資產的能力。截至2024年6月30日，我們遵守了所有限制性債務契約。

融資租賃設施

我們與某些第三方簽訂了未承諾的融資租賃協議，這使我們能夠為網絡設備和服務簽訂融資租約。截至2024年6月30日，我們已經在這些融資租賃機制下籤訂了93億美元的融資租約，其中3.09億美元和5.67億美元分別是在截至2024年6月30日的三個月和六個月內執行的。我們預計在截至2024年12月31日的年度中，將簽訂總額高達12億美元的融資租賃承諾。
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資本支出

我們的流動性需求主要是由頻譜許可的資本支出、網絡基礎設施的建設、擴展和升級以及T-Mobile和Sprint網絡、頻譜、技術、人員和客户羣的整合所推動的。財產和設備資本支出主要與我們在全國範圍內建設5G網絡時整合我們的網絡和頻譜許可證，包括收購的Sprint PCS和2.5 GHz頻譜許可證。鑑於前幾年完成了5G網絡的大規模部署，我們預計，與2023年相比，2024年與這些努力相關的資本支出將減少。未來的資本支出要求將包括部署我們最近收購的C頻段和3.45 GHz頻譜許可證。

有關我們的頻譜許可證的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註中的附註6——商譽、頻譜許可交易和其他無形資產。

股東回報

2023 年 9 月 6 日，我們董事會批准了 2023-2024 年股東回報計劃，金額高達 190 億美元，該計劃將從 2023 年 10 月 1 日持續到 2024 年 12 月 31 日。2023-2024年的股東回報計劃包括回購我們的普通股和支付現金分紅。我們打算在2024年申報並支付總額約30億美元的股息，年內每個季度都進行分紅。每股支付的股息金額預計每年增長約10％，預計在2024年第四季度首次增長；但是，所有股息的申報和支付將由我們董事會自行決定，並將取決於財務和法律要求以及其他考慮。根據2023-2024年股東回報計劃，可用於股票回購的金額將減去我們申報和支付的任何現金分紅金額。

2024 年 1 月 24 日，我們董事會宣佈，我們已發行和流通普通股的現金股息為每股 0.65 美元，該股息已於 2024 年 3 月 14 日支付給截至 2024 年 3 月 1 日營業結束時的登記股東。

2024 年 3 月 15 日，我們董事會宣佈，我們已發行和流通普通股的現金股息為每股 0.65 美元，該股息已於 2024 年 6 月 13 日支付給截至 2024 年 5 月 31 日營業結束時的登記股東。

2024 年 6 月 13 日，我們董事會宣佈向截至 2024 年 8 月 30 日營業結束時的登記股東派發每股 0.65 美元的現金股息，該股息將於 2024 年 9 月 12 日支付。

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們分別向股東支付了總額為7.59億美元和15億美元的現金分紅，這些分紅列於我們的簡明合併現金流量表中用於融資活動的淨現金中。截至2024年6月30日，我們的簡明合併資產負債表中的其他流動負債中列報了7.58億美元的應付股息。

在截至2024年6月30日的三個月中，我們回購了13,979,843股普通股，平均每股價格為162.85美元，總收購價為23億美元；在截至2024年6月30日的六個月中，我們回購了35,913,633股普通股，平均每股價格為162.75美元，總收購價為58億美元，低於2023-2024年的股東退貨計劃。截至2024年6月30日，根據2023-2024年股東回報計劃，截至2024年12月31日，我們還有高達87億美元的剩餘資金用於股票回購和季度分紅。下一季度現金分紅將於2024年9月12日支付。

有關2023-2024年股東回報計劃的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註附註11——股東回報計劃。

關聯方交易

我們在正常業務過程中有與DT、軟銀或其各自關聯公司相關的關聯方交易，包括公司間服務和許可。

截至2024年7月26日，Dt和軟銀分別直接或間接持有T-Mobile已發行普通股的約50.4％和7.3％，其餘約42.3％的已發行T-Mobile普通股由其他股東持有。根據Dt和軟銀於2020年4月1日簽訂的代理、封鎖和ROFR協議，截至2024年7月26日，Dt擁有約57.4％的已發行T-Mobile普通股的投票控制權。
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根據《交易法》第13（r）條披露伊朗的活動

《減少伊朗威脅和2012年敍利亞人權法》第219條在《交換法》中增加了第13（r）條。第13 (r) 條要求發行人酌情在其年度或季度報告中披露其或其任何關聯公司是否故意參與與伊朗有關的某些活動、交易或交易，或與參與恐怖主義或大規模毀滅性武器擴散的指定自然人或實體有關的某些活動、交易或交易。即使活動、交易或交易是由非美國關聯公司根據適用法律在美國境外進行的，以及這些活動是否受美國法律制裁，也需要進行披露。

截至本報告發布之日，我們未發現我們或我們的任何關聯公司在截至2024年6月30日的三個月內有任何需要在本報告中根據《交易法》第13（r）條進行披露的活動、交易或交易，除非下文中關於我們無法控制的關聯公司，這些關聯公司僅因與Dt或SoftBank的共同控制而成為我們的關聯公司。我們依靠Dt和SoftBank提供有關其各自活動、交易和交易的信息。

Dt通過其某些非美國子公司與伊朗的以下移動和固定電話電信提供商簽訂了漫遊和互連協議，其中一些是或可能是政府控制的實體：Irancell電信服務公司、電信基什公司、伊朗移動電信公司和伊朗電信基礎設施公司。此外，在截至2024年6月30日的三個月中，Dt通過其某些非美國子公司向美國財政部外國資產控制辦公室維護的特別指定國民和封鎖人員名單上列出的五名德國客户提供了基本電信服務：Bank Melli、Europaische-Iranische Handelsbank、CPG工程與商業服務有限公司、Golgohar貿易與技術有限公司以及國際貿易和工業有限公司技術 ITRITEC GmbH。這些服務已終止或正在終止。在截至2024年6月30日的三個月中，所有Dt關聯公司通過與本文確定的伊朗各方的漫遊和互連流量和電信服務產生的總收入均低於10萬美元，估計淨利潤不到10萬美元。

此外，Dt通過其在各自的歐洲本國（特別是德國）運營固定電話網絡的某些非美國子公司，在正常業務過程中向伊朗駐這些歐洲國家的大使館提供電信服務。截至2024年6月30日的三個月，這些活動的總收入和淨利潤均低於10萬美元。據我們瞭解，Dt打算繼續開展這些活動。

另外，軟銀通過其非美國子公司之一，通過Irancell電信服務公司在伊朗提供漫遊服務。在截至2024年6月30日的三個月中，軟銀沒有來自此類服務的總收入，也沒有產生淨利潤。據我們瞭解，軟銀子公司打算繼續提供此類服務。該子公司還在正常業務過程中向伊朗駐日本大使館的附屬賬户提供電信服務。軟銀估計，在截至2024年6月30日的三個月中，此類服務產生的總收入和淨利潤均低於10萬美元。我們瞭解軟銀子公司根據合同有義務並打算繼續提供此類服務。

此外，軟銀通過其非美國間接子公司向伊朗駐日本大使館提供辦公用品。軟銀估計，在截至2024年6月30日的三個月中，此類服務產生的總收入和淨利潤均低於10萬美元。據我們瞭解，軟銀子公司打算繼續開展此類活動。

關鍵會計估計

根據公認會計原則編制簡明合併財務報表要求我們做出估算和假設，這些估算和假設會影響某些資產、負債、收入和支出的報告金額以及或有資產和負債的相關披露。正如我們先前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第8項中披露的那樣，關鍵會計政策和估算沒有重大變化，特此以引用方式納入此處。

尚未通過的會計聲明

有關最近發佈的會計準則的信息，請參閲簡明合併財務報表附註附註中的附註1——重要會計政策摘要。

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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

我們在正常業務過程中面臨經濟風險，主要來自利率的變化，包括投資收益率的變化以及信用風險、外幣匯率波動和其他因素導致的利差變化。這些風險以及其他業務風險會影響我們的資本成本。我們的政策是管理與利率波動相關的風險敞口，以管理資本成本，控制財務風險並長期保持財務靈活性。我們已經設定了利率風險限額，通過衡量債務投資組合的利率敏感度來密切監控這些限額。
截至2024年6月30日，我們持有20歐元計價的優先票據，受外幣匯率波動的影響。我們已經簽訂了符合條件的跨貨幣互換協議，並被指定為歐元計價債務的公允價值套期保值，從而減少了我們的外幣交易損益敞口。我們預計用於管理市場風險的策略在不久的將來不會發生重大變化。

第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序

我們維持披露控制和程序，旨在確保在 SEC 規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》提交或提交的定期報告中要求披露的信息。我們的披露控制措施包括使用披露委員會，該委員會由我們的會計、法律、財務、技術、風險管理、政府事務和投資者關係部門的代表組成，旨在確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給我們的管理層，包括酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。

在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本10-Q表所涉期末，我們的披露控制和程序是有效的。

2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》（“薩班斯-奧克斯利法案”）第 302 條要求的認證作為本 10-Q 表格的附錄 31.1 和 31.2 提交。

財務報告內部控制的變化

在我們最近結束的財政季度中，根據《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條的定義，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

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第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

有關我們參與的法律訴訟的更多信息，請參閲附註13——簡明合併財務報表附註的承付款和意外開支。

第 1A 項。風險因素

正如我們之前在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告第一部分第1A項中披露的那樣，除了下文更新的風險因素外，我們的風險因素沒有重大變化。

如果我們無法成功管理與預付交易相關的持續安排以及由此產生的已知或未知負債，我們的業務可能會受到不利影響。

在預付費交易的完成方面，我們和DISH簽訂了某些安排，包括主網絡服務協議（“MNSA”）和許可購買協議（經修訂的 “DISH許可購買協議”）。根據MNSA，DISH將從公司獲得為期七年的網絡服務。根據MNSA的規定，該公司提供DISH等服務，包括（a）為Sprint網絡上的某些Boost Mobile預付費最終用户提供傳統網絡服務；（b）為已遷移到T-Mobile網絡或由DISH或代表DISH在T-Mobile網絡上提供的某些最終用户提供T-Mobile網絡服務；（c）基礎設施移動網絡運營商服務，以協助接入和整合DISH網絡。根據DISH許可購買協議，DISH同意以總額36億美元的價格購買Sprint的所有800 MHz頻譜（約佔全國頻譜的13.5 MHz）。當DISH未能在2024年4月1日當天或之前購買此類頻譜時，DISH許可購買協議根據其條款終止，這使公司能夠保留DISH支付的不可退還的1億美元延期費。根據最終判決中規定的條款，T-Mobile已開始拍賣Sprint的所有800 MHz頻譜，但無需以低於36億美元的價格剝離此類頻譜。

未能成功管理MNSA和頻譜拍賣可能會導致意想不到的重大問題，包括管理時間和精力的分散、鉅額支出和負債。此外，如果800 MHz頻譜在拍賣會上出售，則來自此類頻譜的購買者以及此類購買者可能與之簽訂商業協議的其他第三方的競爭可能會加劇，與我們相比，這些第三方的規模可能會大得多，擁有更多的資源和規模優勢。這種競爭加劇可能會導致我們失去客户和其他業務關係。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券

下表提供了有關我們在截至2024年6月30日的三個月內回購股票的信息：
（以百萬計，股票和每股金額除外）購買的股票總數每股支付的平均價格作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數
根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值 (1)
2024 年 4 月 1 日-2024 年 4 月 30 日7,846,436$161.737,846,436$10,439
2024 年 5 月 1 日-2024 年 5 月 31 日6,133,407164.286,133,4079,432
2024 年 6 月 1 日-2024 年 6 月 30 日———8,673
總計13,979,84313,979,843
(1) 2023年9月6日，我們董事會批准了2023-2024年的股東回報計劃，在2024年12月31日之前回購高達190億美元的普通股並支付股息。所列金額代表截至該期末根據2023-2024年股東回報計劃批准購買的剩餘美元金額，該金額已減去公司支付的任何現金分紅金額。

有關我們的2023-2024年股東回報計劃的更多信息，請參閲簡明合併財務報表附註附註11——股東回報計劃。

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第 3 項。優先證券違約

沒有。

第 4 項。礦山安全披露

不適用。

第 5 項。 其他信息

開啟 2024年5月7日， 迪安妮·金，該公司的 執行副總裁兼首席人事官， 採用 一項交易計劃，旨在滿足第10b5-1（c）條的肯定抗辯，將賣出至（a） 1,535 她將在行使分別於2017年8月2日和2014年5月24日授予的某些期權時收購的公司普通股股份，但須遵守某些條件，以及 (b) 13,902 在2022年3月4日至2024年3月4日期間收購的公司普通股，但須遵守某些條件。該交易計劃的期限為 367 天。

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第 6 項。展品
以引用方式納入
展品編號展品描述表單首次申報日期展品編號在此處提交
4.1
作為受託人的美國T-Mobile公司、擔保人（定義見其中）和德意志銀行美洲信託公司於2024年5月8日簽訂的第十五份補充契約，包括2029年到期的3.550％優先票據表格。
8-K5/8/20244.2
4.2
作為受託人的美國T-Mobile, Inc.、擔保人（定義見其中）和德意志銀行美洲信託公司於2024年5月8日簽訂的第十六份補充契約，包括2032年到期的3.700％優先票據表格。
8-K5/8/20244.3
4.3
作為受託人的美國T-Mobile公司、擔保人（定義見其中）和德意志銀行美洲信託公司於2024年5月8日簽訂的第十七份補充契約，包括2036年到期的3.850％優先票據表格。
8-K5/8/20244.4
4.4
作為受託人的美國T-Mobile, Inc. 及其擔保方和德意志銀行美洲信託公司共同簽訂的截至2024年5月21日的第五十份補充契約。
X
4.5
第二十四份補充契約，日期為2024年5月21日，由美國移動通信公司及其擔保方和作為受託人的德意志銀行美洲信託公司共同簽訂。
X
4.6
第十八份補充契約，截至2024年5月21日，由美國T-Mobile公司及其擔保方和作為受託人的德意志銀行美洲信託公司共同簽訂。
X
10.1*
經修訂的董事薪酬計劃自2013年5月1日起生效（於2014年6月4日修訂，並於2015年6月1日、2016年6月16日、2017年6月13日、2019年6月13日、2020年6月4日和2024年6月13日進一步修訂）。
X
10.2*
修訂並重述了美國T-Mobile公司不合格延期高管薪酬計劃。
X
10.3
Sprint Spectrum許可證持有者有限責任公司、Sprint Spectrum許可證持有人II LLC、Sprint Spectrum許可證持有者III LLC、Sprint Spectrum許可證持有人III LLC和某些子公司擔保人簽訂的擔保
X
22.1
附屬擔保人和擔保證券發行人。
X
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證。
X
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官的認證。
X
32.1**
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證。
X
32.2**
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證。
X
101.INSXBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。
101.SCHXBRL 分類擴展架構文檔。X
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。X
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。X
101.LABXBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。X
101.PREXBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫。X
104封面交互式數據文件（封面 XBRL 標籤）

*表示管理合同或補償計劃或安排。
**此處提供。
56
目錄
簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

T-MOBILE US, INC.
2024年7月31日//彼得·奧斯瓦爾迪克
彼得·奧斯瓦爾迪克
執行副總裁兼首席財務官
（首席財務官兼授權簽署人）

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