美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式 20-F
(標記一)
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根據1934年證券交易所法第12（b）或（g）條的登記聲明
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或
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根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的年度報告
截至本財政年度止
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或
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根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的過渡報告
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或
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根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的空殼公司報告
需要這份空殼公司報告的事件日期
的過渡期 到 .
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委員會文件號： 001-13742
（註冊人章程中規定的確切名稱）
不適用
(註冊人姓名英文譯本)
(註冊成立或組織的司法管轄權)
（主要行政辦公室地址）
公司祕書兼全球合規副總裁
Millennium Tower , 23 Aranha St.
特拉維夫 6120201 以色列
電話：+972 (3) 6844440
電話：+
(公司聯繫人姓名、電話、電子郵件和/或傳真號碼及地址)
根據該法第12(B)條登記或將登記的證券：
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每個班級的標題
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交易代碼
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註冊的每個交易所的名稱
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根據該法第12(G)條登記或將登記的證券：
沒有一
根據該法第15(D)條負有報告義務的證券：
沒有一
説明截至年度報告所涉期間結束時發行人的每一類資本或普通股的流通股數量。
截至2022年12月31日，已發行股份數量為：
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班級名稱
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流通股數量
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普通股
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如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。
如果本報告是年度報告或過渡報告，請用勾號表示註冊人是否不需要根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交報告。
是☐ 不是 ☒
注意—勾選上述方框並不免除根據1934年《證券交易法》第13條或第15條（d）規定提交報告的任何註冊人的責任。
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和張貼此類文件的較短時間內)以電子方式提交併張貼在其公司網站上(如果有)，根據S-T條例(本章232.405節)第405條要求提交和張貼的每個交互數據文件。
通過複選標記來確定註冊人是否是大型加速備案人、加速備案人或非加速備案人。參見《交易法》第12b—2條中"大型加速申報人"、"加速申報人"和"新興增長公司"的定義：
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加速文件管理器☐
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非加速文件管理器☐
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新興成長型公司
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如果一家新興成長型公司按照美國公認會計原則編制其財務報表，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
†“新的或修訂的財務會計準則”是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人在編制本文件所包括的財務報表時使用了哪種會計基礎：
☐ 美國公認會計原則
☒ 國際財務報告準則 由國際會計準則委員會發布
☐ 其他
如果在回答前一個問題時勾選了“其他”，請用勾號表示註冊人選擇遵循哪個財務報表項目。
☐項目17 ☐項目18
如果這是一份年度報告，請用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
是☐ 不是☒
(只適用於過去五年涉及破產程序的發行人)
在根據法院確認的計劃分配證券後，用複選標記表示註冊人是否已提交1934年《證券交易法》第12、13或15(D)條要求提交的所有文件和報告。
是☐ 不是☒
年報
截至2022年12月31日的期間
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ICL集團有限公司 |
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目錄
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第一部分 |
頁面 | ||
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有關
的特別注意事項 前瞻性陳述 |
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引言 |
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選定術語詞彙表
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第1項。 |
董事、高級管理人員和顧問的身份 |
1 | |
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第二項。 |
優惠統計數據和
預期時間表 |
1 | |
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第三項。 |
關鍵信息
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1 | |
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第四項。 |
關於公司的信息
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35 | |
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項目4A。 |
未解決的員工意見
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167 | |
|
第五項。 |
金融結果
和業務概述 |
168 | |
|
第六項。 |
董事、高級管理人員和員工 |
200 | |
|
第7項。 |
大股東和
關聯交易 |
231 | |
|
第八項。 |
財務信息
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240 | |
|
第九項。 |
報價和掛牌
|
244 | |
|
第10項。 |
附加信息
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245 | |
|
第11項。 |
定量和定性
市場風險披露 |
254 | |
|
第12項。 |
證券描述
股票證券以外 |
263 | |
|
第二部分 |
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第13項。 |
收件箱、股息安排
和拖欠 |
263 | |
|
第14項。 |
材料修改
證券持有人的權利和收益的使用 |
263 | |
|
第15項。 |
控制和程序
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264 | |
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項目16A。
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審計與會計
委員會財務專家 |
265 | |
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項目16B。
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道德守則
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265 | |
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項目16C。
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首席會計師
費用和服務 |
266 | |
|
項目16D。
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不受審計委員會上市標準的限制 |
266 | |
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項目16E。
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股權購買
發行人和關聯買家的證券 |
266 | |
|
項目16F。
|
註冊人的更改
認證會計師 |
266 | |
|
項目16G。
|
公司治理
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267 | |
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項目16H。 |
煤礦安全信息披露
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269 | |
|
項目16i.
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關於阻止檢查的外國司法管轄區的披露
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269 | |
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第17項。 |
財務報表
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269 | |
|
第18項。 |
財務報表
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269 | |
|
項目19. |
陳列品 |
269 | |
有關前瞻性陳述的特別説明
本年度報告包含構成“前瞻性陳述”的陳述，其中許多陳述可以通過使用“預期”、“相信”、“可能”、“預期”、“應該”、“計劃”、“打算”、“估計”、“努力”、“預測”、“目標”和“潛在”等前瞻性詞彙來識別。.公司依靠修訂後的1933年《證券法》第27A條和修訂後的1934年《證券交易法》第21E條規定的安全港作出此類前瞻性陳述。
前瞻性
陳述出現在本年度報告的多個位置，包括但不限於有關我們的意圖、信念或當前預期的陳述。前瞻性陳述基於我們管理層的信念和假設以及我們管理層目前掌握的信息。此類陳述會受到風險和不確定因素的影響，由於各種因素的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同，這些因素包括但不限於本年度報告中“第3項--關鍵信息--風險因素”中確定的那些因素。這些風險和不確定性包括與以下方面有關的因素：
營業執照或採礦許可證或特許權的損失或損害；供需波動和競爭的影響；
實際儲量與我們的儲量估計之間的差異；自然災害和遵守環境監管的成本
立法和許可證限制，包括與氣候變化有關的法律和法規，以及氣候變化和温室氣體排放的實際影響
未能“收穫”鹽分，這可能導致鹽分在死海5號蒸發池底部積聚；訴訟、仲裁和監管程序；我們海港運輸設施的中斷或影響我們向海外出口產品的能力的監管限制；匯率或價格與我們目前經歷的情況相比的變化；我們所在國家的總體市場、政治或經濟狀況；我們主要原材料的價格上漲或短缺；流行病可能造成中斷，影響我們的銷售、運營、供應鏈和客户；延遲終止與承包商的簽約和/或政府義務；大量水流入死海，這可能對我們工廠的生產產生不利影響；涉及我們員工的勞資糾紛、減速和罷工；養老金和醫療保險債務；政府激勵計劃或税收優惠的變化；制定新的財政或税收相關立法；和/或更高的税負；作為確認和計量資產和負債的基礎的評估和估計的變化；未能整合或實現合併和收購、組織重組和合資企業的預期收益；匯率波動；利率上升；政府檢查或調查；信息技術系統
或對我們或我們的服務提供商的數據安全的破壞；未能留住和/或招聘關鍵人員；無法按照預期時間表從我們的成本削減計劃中實現預期的利益；無法以有利的條件進入資本市場；
我們業務的週期性；公司面臨與其當前和未來在新興市場的活動相關的風險；由於農產品價格下跌、缺乏可用信貸、天氣狀況、政府政策或其他我們無法控制的因素，對我們的化肥產品的需求發生變化
；我們或我們的服務提供商的中斷，我們的鎂產品的銷售受到我們無法控制的各種因素的影響
；我們獲得以色列當局的批准和許可以繼續我們在以色列Rotem Amfert的磷礦開採業務的能力
；金融市場的波動或危機；採礦和化學制造的固有危險；未能確保我們工人和過程的安全；暴露於第三方和產品責任索賠；
由於食品安全和食源性疾病的擔憂而導致的產品召回或其他責任索賠；保險覆蓋範圍不足；以色列及其地區的戰爭或恐怖行為和/或政治、經濟和軍事不穩定；對公司、其高管和董事會成員提起集體訴訟和衍生品訴訟
“項目3--關鍵信息--風險因素”中討論的交易、合併和收購的結束以及其他風險因素。.
前瞻性陳述僅在作出之日發表，除非法律另有要求，否則我們不承擔任何義務
根據新信息或未來發展更新這些陳述、目標或目標，或公開發布對這些陳述、目標或目標的任何修訂，以反映後來的事件或情況，或反映意外事件的發生。告誡投資者要考慮這些風險和不確定性，不要過度依賴這些信息。前瞻性陳述不應被解讀為對未來業績或結果的保證，受到風險和不確定性的影響，實際結果可能與前瞻性陳述中明示或暗示的結果大不相同。.
投資者關於礦產和資源估算的注意事項
美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)於2018年通過了最終規則，以修訂和更新針對其證券在美國證券交易委員會註冊的發行人的礦業權披露要求。該要求是根據修訂後的1933年美國證券法(“證券法”)或1934年的美國證券交易法(“交易法”)制定的。根據美國證券交易委員會《S-k條例》第1300條的規定，自2021財年起，ICL開始在年報中公佈關於其採礦和運營工廠的新信息，包括資源和儲量估計，這些信息與ICL在2021財年之前提出的儲量估計有實質性差異.
礦產資源是對礦化的合理估計，考慮了相關因素，如截止品位、可能的開採
尺寸、位置或連續性，在假定和合理的技術和經濟條件下，很可能全部或
成為經濟可開採的資源。它不僅僅是所有鑽探或取樣的礦化的清單。"本年度報告中列出的礦產資源
不是礦產儲量，不反映已證明的經濟可行性。如果相應屬性的採礦、冶金或基礎設施因素與ICL目前假設的因素髮生變化，則礦產資源
的估計可能會受到重大影響。
礦產儲量報告為已測量礦產資源和/或指示礦產資源的經濟可開採部分，並考慮了可能適用於該礦牀的採礦、加工、冶金、經濟、營銷、法律、環境、基礎設施、社會和政府
因素(“調整因素”)。不屬於礦產儲量的礦產資源
不符合儲量調整因素的門檻，例如估計的經濟可行性，這將允許轉換為礦產
儲量。不能確定全部或任何部分礦產資源將被轉換為礦產儲量。推斷的礦產資源量估計具有重大的地質不確定性,此外，不應假設推斷礦產資源的全部或任何部分將轉換為已測量或指示的類別。
與我們的礦產和資源估計有關的數字
四捨五入以反映估計的相對準確性,
和合計可能不正確相加。此外，礦產資源及儲量估計是根據“第4項-本公司物業、廠房及設備資料”所討論的與地質及品位模型有關的因素，以及其中所述的最終經濟開採合理前景的準則而作出的。礦產資源和儲量估計可能會受到擴展地質數據庫和所述物業模型的額外勘探的積極或負面影響。
礦產資源和儲量估計也可能受到有關預測產品價格、採礦效率、工藝回收率或生產成本的假設的任何重大變化的重大影響。如果價格假設降低或假設生產成本增加，則邊際品位將增加。對礦產資源和儲量估計的潛在影響可能是重大的
，此類估計可能需要重新評估。礦產資源和儲量估計也基於某些關鍵假設，如必要的採礦許可繼續按需發放、税率保持穩定以及相應物業缺乏額外法規
。除“第4項-本公司資料-D.物業、廠房及設備”及技術報告摘要(定義見下文)所述外，Wardell Armstrong International Ltd(“Wardell”)為我們的合資格
人員，並不知悉任何可能對礦產資源估計有重大影響的環境、許可、法律、業權、税務、社會經濟、營銷、政治或其他相關
因素。
引言
本年度報告所載財務資料乃根據國際會計準則委員會(IASB)頒佈的國際財務報告準則(IFRS)編制。本年度報告中的任何財務信息都不是按照美國公認的會計原則編制的。
本
年度報告包含按指定匯率將某些貨幣金額折算為美元，僅為方便您。除非
另有説明，否則我們已將截至2022年12月31日的新謝克爾金額折算為美元，匯率為3.519新謝克爾兑1美元，即以色列銀行截至2022年12月31日公佈的每日代表性匯率。歐元金額按0.938歐元兑1美元的匯率折算成美元
。
本年度報告中使用的市場數據和某些行業數據來自內部報告和研究，以及估計、市場研究、公開信息和行業出版物，包括國際貨幣基金組織(IMF)、美國人口普查局、聯合國糧食及農業組織(糧農組織)、國際化肥協會(IFA)、美國農業部(USDA)、美國地質調查局、CRU集團(CRU)和Fertecon的出版物、報告或新聞稿。印度肥料協會(“FAI”)。行業出版物通常聲明，它們包含的信息是從被認為可靠的來源獲得的，但不能保證此類信息的準確性和完整性。同樣，我們認為可靠且準確摘錄用於本年度報告的內部報告和研究、估計和市場研究也未經獨立核實。但是，
我們認為這樣的數據是準確的。關於我們行業的某些方面的獨立數據有限，
市場,和競爭地位。因此，有關我們在某些產品領域的市場排名的一些數據和信息是基於我們的善意估計，這些估計來自我們對內部數據的審查
以及我們從以下來源獲得的信息 我們的客户，以及其他第三方-黨的消息來源。我們相信這些內部調查和管理層估計是可靠的
；然而，沒有獨立消息來源核實這些調查和估計。
在介紹和討論我們的財務狀況、經營業績和淨收入結果時，管理層使用了某些非國際財務報告準則的財務指標。不應孤立地看待這些非《國際財務報告準則》財務措施，也不應將其視為同等《國際財務報告準則》措施的替代辦法，應將其與最直接可比的《國際財務報告準則》措施一起使用。本年度報告“項目
5--經營和財務回顧及展望--經營業績”項下載有對本年度報告所列非國際財務報告準則計量的討論，並將這些計量與最直接可比的國際財務報告準則計量進行協調。
在
本年度報告中，除非另有説明或上下文另有要求，所有提及的“ICL”、“集團”、
“公司”、“我們的”或類似術語均指ICL集團
有限公司，及其合併子公司。當我們提到我們的"母公司"或"以色列公司"時，
我們指的是我們的控股股東以色列公司 除另有説明或文意另有所指外，本年度報告中提及的“NIS”指的是以色列的法定貨幣
，“美元”、“美元”或“美元”指的是美元，“歐元”或“歐元”指的是歐盟某些國家的法定貨幣歐元，“英鎊”或“GB”
指的是聯合王國的法定貨幣。見“項目4--公司信息--A.公司的歷史和發展”。我們擁有或有權使用與我們的業務運營相關的商標或商品名稱。僅為方便起見，本年度報告中提及的商標和商品名稱可能不帶®或™符號，但此類
引用並不意味着我們不會以任何方式表明，我們不會在法律的最大限度內主張我們或適用許可人對這些商標和商品名稱的權利。在本年度報告中，我們還提到屬於其他公司財產的產品名稱、商標和
商品名稱。本年度報告中出現的其他公司的每個商標和商號都屬於其所有者。我們使用或展示其他公司的產品名稱、商標或商號並不是為了
，也不暗示我們與產品、商標或商號所有者之間的關係，或我們對該產品、商標或商號所有者的支持或贊助，除非我們
另有説明。
選定術語的詞彙表
以下
是本年度報告中使用的選定術語的詞彙表。
|
溴 |
一種化學元素，用作各種各樣的元素
用途和化合物，主要作為阻燃劑或防火物質的組分。除非另有説明，術語"溴"
指的是元素溴。 |
|
CDP |
碳披露項目—領先的非營利組織
在温室氣體排放報告領域。 |
|
CFR |
成本和運費。在CFR交易中，貨物價格
除FOB費用外，還包括海運費和貨物離開賣方後產生的所有其他費用
工廠大門和目的地港口。 |
|
CLP |
物質的分類、標籤和包裝以及
混合物—歐盟法規。 |
|
CPI |
以色列中央發佈的消費者價格指數
統計局。 |
|
CRU |
提供全球信息的情報公司
採礦、金屬和化肥市場。 |
|
ICL ADS |
ICL América do Sul（前身為Compass Minerals América
do Sul S.A.）。 |
|
死海溴 |
死海溴有限公司，工業產品子公司
片段 |
|
地圖 |
磷酸一銨，一種含有硝酸鹽的肥料，
氧化磷 |
|
gtsp |
顆粒狀的三過磷酸鈣，用作肥料，一種來源
高磷。 |
|
GSSP |
粒狀過磷酸鈣，用作磷肥。
|
|
綠色氫 |
將水分解成氫和氧產生的氫
使用可再生電力。 |
|
DAP |
磷酸二銨—一種含有硝酸鹽和
的肥料 氧化磷 |
|
環境保護局 |
美國環境保護署。 |
|
糧農組織 |
聯合國糧食及農業組織
|
|
離岸價 |
免費車載費用是陸路運輸費用，
裝貨費和其他費用，直至幷包括始發港。在FOB交易中，賣方支付FOB費用，買方
從始發港起支付其他費用。 |
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CPT |
每噸成本。 |
|
到岸價 |
成本、保險和運費。CIF交易中，價格
包括FOB費用、保險費、運輸費和貨物離開後產生的任何其他費用
從工廠大門到目的地港口。 |
|
ICL海法（化肥和化學品） |
化肥和化學品有限公司，成長中的子公司
解決方案部門。 |
|
温室氣體 |
温室氣體—空氣排放導致氣候變化
變化 |
|
顆粒狀 |
有顆粒顆粒的肥料。 |
|
ICL Boulby |
Potash部門的英國子公司。
|
|
ICL Iberia（Iberpotash） |
Iberpotash SA，加拿大鉀肥的西班牙子公司
片段 |
|
集成電路 |
以色列有限公司 |
|
指示礦產資源 |
礦產資源的數量和品位
或質量是根據充分的地質證據和取樣來估計的。與
相關的地質確定性水平 指定的礦產資源足以允許合格人員應用足夠詳細的修改因素來支持採礦
規劃和評估礦牀的經濟可行性。因為指定礦產資源的置信度較低
比測量礦產資源的置信水平，指示的礦產資源只能轉換為可能的礦產
保護區 |
|
推斷的礦產資源 |
礦產資源的數量和品位
或質量是根據有限的地質證據和取樣來估計的。與
相關的地質不確定性水平 推斷的礦產資源量過高，無法應用可能影響經濟前景的相關技術和經濟因素
以有助於評估經濟可行性的方式開採。因為推斷的礦產資源具有最低的地質水平
所有礦產資源的信心，這阻礙了以一種有益於經濟評估的方式應用修正因子
可行性，在評估採礦項目的經濟可行性時，可能不考慮推斷的礦產資源，也可能不考慮
變成了礦產儲備。 |
|
DSW |
死海工程有限公司，Potash部門的子公司。
|
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DSM |
死海鎂有限公司，Potash的子公司
片段 |
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ICL Neot Hovav |
以色列南部Neot Hovav地區的子公司，
包括Bromine Compounds Ltd的工廠，包括工業產品部門。 |
|
Rotem以色列 |
Rotem Amfert Negev Ltd.，磷酸鹽的子公司
解決方案部門。 |
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IFA |
國際化肥工業協會，一個國際性的
化肥製造商協會。 |
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Ila |
以色列土地管理局。 |
|
貨幣基金組織 |
國際貨幣基金 |
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K |
鉀元素，植物三種主要營養素之一。
|
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kno3
|
硝酸鉀，一種含氮磷的可溶性肥料
用作獨立產品或作為一些水溶性混合物的關鍵組分。 |
|
Koh |
氫氧化鉀50%液體。 |
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MGA |
商業級磷酸。 |
|
已測量的礦產資源 |
礦產資源的數量和等級的部分
或根據確鑿的地質證據和採樣來估計質量。與
相關的地質確定性水平 測量的礦產資源足以允許合格人員應用本節定義的修改因子，充分
詳細信息，以支持詳細的礦山規劃和對礦牀經濟可行性的最終評估。因為經過測量的礦產資源
置信水平高於指示礦產資源或推斷礦產資源的置信水平，
測量的礦產資源可以轉化為已查明的礦產儲量或可能的礦產儲量。 |
|
礦產儲量 |
所示貨物的噸位和等級或質量的估計
以及經計量的礦產資源，在合格人員看來，這些礦產資源可以作為一個經濟可行的項目的基礎。更多
具體地説，它是測量或指示的礦產資源的經濟可開採部分，包括稀釋材料和
在開採或開採材料時可能發生的損失準備金。 |
|
礦產資源 |
具有經濟利益的材料的集中或出現
地殼中或地殼上的礦物，其形式、等級或質量和數量都有合理的經濟開採前景。A
礦產資源是對礦化程度的合理估計，考慮了相關因素，如截止品位、可能的開採
尺寸、位置或連續性，在假定的和合理的技術和經濟條件下，可能全部或
部分地，成為經濟上可提取的。它不僅僅是所有鑽探或取樣的礦化的清單。 |
|
MoEP |
以色列環境保護部。 |
|
N |
氮元素是植物三種主要營養素之一。
|
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P |
磷元素是植物三種主要營養素之一，
它也被用作工業上的原料。 |
|
NPK |
複合肥主要由3種主要營養素組成
（NPK）。 |
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紐交所 |
紐約證券交易所。 |
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磷酸鹽 |
含磷元素的磷酸鹽巖石。其
濃度單位為P2O5.
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雜滷石 |
ICL公司銷售的一種礦物，商標為多硫酸鹽™，由鉀鹽、硫磺、鈣和鎂組成。以其自然形式用作完全溶解的天然肥料，也用於有機農業和作為生產化肥的原料。 |
|
可能的礦產儲量 |
指示的經濟上可開採的部分，在某些情況下
案例，測量礦產資源。可能礦產儲量的數量、等級和/或質量根據類似的信息計算
與用於指定礦產儲量的地點相比，但調查、採樣和測量的地點相距更遠或效率較低
間隔。保證程度儘管低於已勘探儲量，但足以假設觀察點之間的連續性。
|
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已探明礦產儲量 |
已測量礦產資源的經濟可開採部分。
已探明礦產儲量是根據勘探、渠道、油井和鑽井獲得的信息計算出來的；品位和/或質量是根據詳細採樣結果計算出來的。已探明儲量的檢查、採樣和測量地點彼此之間的距離非常近，因此地質特徵得到了很好的定義，因此可以可靠地確定儲量的大小、形狀、深度和礦物含量
。 |
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氯 |
各種生產過程中的化學原料。
死海鎂生產的副產品。 |
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斜長石 |
從原材料光鹵石生產鎂的副產品。轉移到DSW，作為生產鉀肥的額外來源。 |
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高聚物 |
一種化合物，含有通過化學鍵連接的一長串重複的
單元，並通過聚合作用生成。 |
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鉀肥 |
氯化鉀(KCl)，用作植物鉀的主要來源。 |
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P2O5
|
五氧化二磷。 |
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P2S5
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五二氯化磷。 |
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TCFD |
與氣候有關的財務披露工作隊。
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SASB |
可持續發展會計準則委員會。 |
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到達 |
的註冊、評估、授權和限制 化學品，歐盟內部的一個框架。 |
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儲量 |
在確定礦產儲量時，可在經濟上
合法開採或生產的礦藏部分。儲量分為“已探明儲量”和“可能儲量”。 |
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鹽 |
除非另有説明，否則使用氯化鈉（NaCl）。
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S |
硫磺—一種用於生產硫磺的化學品
用於硫酸鹽和磷肥以及其他化學過程的酸。 |
|
可溶性NPK |
含有三種基本元素的可溶性肥料
植物發育（氮、磷和鉀肥）。 |
|
標準 |
肥料有小顆粒。 |
|
塔米 |
Tami（IMI）Research and Development Institute Ltd.
ICL的中央研究所。 |
|
tase |
特拉維夫證券交易所 |
|
美國農業部 |
美國農業部. |
|
水漬險 |
白磷酸，從MGA純化。 |
|
尿素 |
一種白色顆粒狀或丸狀固體肥料，含46%
氮氣 |
|
YTH/YPC |
公司合資企業的中方合作伙伴
YPH在中國 |
|
4D |
清潔綠色磷酸，用作提純原料
流程. |
|
下午三點半 |
特定事項 |
項目 1
–董事、高級管理人員和顧問的身份
不適用
。
項目 2
–報價統計數據和預期時間表
不適用
。
第3項–
關鍵信息
a.選定的財務數據
我們得出了截至12月年度的收入數據合併報表
2022年、2021年和2020年12月31日以及
截至2022年、2021年和2020年12月31日的綜合財務狀況表來自我們的已審計綜合財務報表
，該報表是根據IASB發佈的截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度國際財務報告準則編制的。您應
結合我們的合併已審計財務報表和相關附註
以及“第5項下的信息閲讀下文列出的合併財務數據 - 財務業績和業務概覽”，
出現在本年度報告的其他地方。我們的報告貨幣是美元。我們的歷史結果不一定表明
我們在未來任何時期的預期結果。
ICL
集團化Limited 1
選定的
財務數據：
|
截至12月31日止年度，
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
百萬美元 | |||
|
銷售 |
10,015
|
6,955 |
5,043 |
|
毛利 |
5,032
|
2,611 |
1,490 |
|
營業收入 |
3,516
|
1,210 |
202 |
|
所得税税前收入 |
3,404
|
1,092 |
49 |
|
公司股東應佔淨收益
|
2,159
|
783 |
11 |
|
每股盈利（美元）： |
|||
|
基本每股收益 |
1.68
|
0.61 |
0.01 |
|
稀釋後每股收益 |
1.67
|
0.60 |
0.01 |
|
已發行普通股加權平均數：
|
|||
|
基本(單位：千) |
1,287,304
|
1,282,807 |
1,280,026 |
|
稀釋(以千為單位) |
1,289,947
|
1,287,051 |
1,280,273 |
|
每股宣派股息（以美元計） |
0.91
|
0.21 |
0.09 |
|
截至12月31日止年度，
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
百萬美元 | |||
|
財務狀況表數據： |
|||
|
總資產 |
11,750
|
11,080 |
9,664 |
|
總負債 |
6,037
|
6,344 |
5,576 |
|
權益總額 |
5,713
|
4,736 |
4,088 |
ICL
集團有限公司2
調整
報告的營業收入和淨收入（非公認會計原則財務指標）
我們
在本年度報告中披露了題為調整後營業收入和調整後歸屬於
公司股東的淨收入的非國際財務報告準則財務指標。我們的管理層使用這些調整後的衡量標準，以便於對不同時期的經營業績進行比較。我們通過增加若干項目計算經調整營業收入，詳情見下文對賬表。
這些項目中的某些可能會再次出現。我們通過添加某些項目（
如下表所示）計算本公司股東應佔的調整後淨收入，
不包括此類調整的總税務影響。
貴公司
不應將本公司股東應佔經調整營業收入或經調整淨收益視為根據國際財務報告準則確定的經調整營業收入或本公司股東應佔淨收益的替代品，您應
注意，我們對本公司股東應佔經調整營業收入和經調整淨收益的定義可能與其他公司使用的定義不同。此外，其他公司可能會使用其他衡量標準來評估其業績，這可能會降低我們的非IFRS財務衡量標準作為比較工具的有用性。然而，我們認為，調整後的營業收入和調整後的公司股東應佔淨收益通過排除管理層認為不能反映我們持續運營的某些項目，為管理層和投資者提供了有用的信息。我們的管理層使用這些非國際財務報告準則來評估公司的業務戰略和管理層的業績。我們認為，這些非國際財務報告準則為投資者提供了有用的信息
，因為它們提高了我們不同時期財務結果的可比性，並提高了用於評估我們業績的關鍵指標的透明度
。
下表
將公司股東應佔的調整後營業收入總額和調整後淨收入總額與可比的國際財務報告準則衡量標準進行了核對：
|
截至12月31日止年度，
| ||||
|
2022 |
2021 |
2020 |
||
|
百萬美元 | ||||
|
營業收入 |
3,516 |
1,210 |
202 |
|
收購的撤資相關項目和交易成本
(1) |
(29) |
(22) |
- |
|
法律訴訟、糾紛和其他解決費用
(2) |
22 |
5 |
- |
|
資產減值和處置、關閉撥備和修復費用(3) |
- |
1 |
229 |
|
提早退休準備金 |
- |
- |
78 |
|
營業收入調整總額 |
(7) |
(16) |
307 |
|
調整後的營業收入 |
3,509 |
1,194 |
509 |
|
公司股東應佔淨收益
|
2,159 |
783 |
11 |
|
營業收入調整總額 |
(7) |
(16) |
307 |
|
税收調整總額(4) |
198 |
57 |
(60) |
|
調整後淨收益合計--公司股東
|
2,350 |
824 |
258 |
ICL
集團有限公司3
| (1) |
2022年，反映了與出售以色列資產
以及公司剝離擁有50%股權的合資企業Novetie有關的資本收益。2021年，反映了與出售以色列資產和剝離工業品部門位於中國的Zhapu地塊相關的資本收益，但被前幾年與剝離相關的獲利調整以及與在巴西收購相關的交易成本部分抵消。 |
| (2) |
2022年，主要反映與Ashalim Stream事件有關的索賠的調解和解費用。2021年，反映了與終止ICL Iberia和Nobian之間的夥伴關係有關的和解費用，以及與埃塞俄比亞一個鉀肥項目有關的仲裁費用的償還，該費用因巴西法院裁決後撤銷增值税條款而被部分抵消。 |
| (3) |
2021年，反映了未實現的西班牙試點投資的註銷
以及修復成本的增加，但因磷酸鹽價格走強導致減值逆轉而被抵消。 |
| (4) |
2022年，反映了在與以色列税務當局就以色列的盈餘利潤税達成和解後的前幾年的税收支出，該協議概述了對該税的計算
的諒解，包括固定資產的計量和對業務收入的調整對税收的影響。2021年，金額
包括與釋放公司和某些以色列子公司的累積利潤有關的税費，這些利潤在作為股息分配之前是免税的
，根據以色列《鼓勵法》的一項臨時規定，以及對運營收入進行調整的税收影響。 |
B.資本化和負債
不適用
。
C.要約及使用收益的原因
不適用
。
ICL
集團有限公司4
D.
風險因素
風險因素摘要
如果發生以下任何
風險，我們的業務、流動性、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響，甚至會受到重大影響。因此，我們證券的交易價格可能會下跌，投資者可能會失去他們的全部或部分投資。由於某些因素，包括公司面臨的風險
，以及年報中的其他內容，我們的實際結果可能與預期的大不相同。本年度報告包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述{br,見“關於前瞻性陳述的特別説明”。可能影響我們的業務、經營業績和財務狀況的重大風險包括但不一定限於與以下方面有關的風險：
| • |
我們運營和/或擴大生產和運營的能力
設施 在全球範圍內，取決於我們的接收和遵守情況
由政府部門頒發的許可證。政府機構拒絕我們的任何許可申請的決定可能會損害
公司的業務及其運營。 |
| • |
作為一家全球領先的特種礦產公司，我們面臨着各種立法,環境保護和安全領域的監管和許可限制。相關的合規成本和負債可能會對我們的運營結果產生不利影響。
|
| • |
我們的礦產開採業務依賴於特許權，
我們經營所在國家的政府授予我們的許可證和許可證。 |
| • |
確保以色列羅特姆磷礦開採業務的未來有賴於獲得以色列當局的幾項批准和許可。 |
| • |
遵守和更改環境法律法規
可能需要我們進行大量資本支出，併產生成本和負債，並對我們的業績產生不利影響。
|
| • |
我們面臨着與氣候變化和自然災害有關的風險，以及與氣候相關的過渡的影響
風險,包括當前和未來的法律法規，以及氣候變化導致的其他
因素，這些因素可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果或流動性產生不利影響。
|
| • |
我們的運營和銷售面臨供需波動、主要生產商/客户/供應商的合併、產能擴大以及來自世界上一些最大的化工和礦業公司的競爭。 |
| • |
我們的運營可能會受到價格上漲或水、能源和主要原材料短缺的不利影響.
|
| • |
5號池塘是我們的太陽能蒸發池系統中用於從以色列死海提取礦物的中央蒸發池，5號池底部的鹽分積累需要定期收集
鹽以維持固定的鹽水體積，從而維持提取礦物的生產能力，並防止
靠近池塘邊緣的酒店和其他建築的地基和結構受到潛在損害。 |
ICL
集團有限公司5
| • |
我們面臨着與我們的國際活動相關的風險，這可能會對我們對客户的銷售以及我們在不同國家/地區的業務和資產產生不利影響。其中一些因素可能還會降低將我們在以色列以外的業務產生的現金分配給我們的股東、使用我們在一個國家/地區的業務產生的現金來資助我們在另一個國家/地區的業務或償還我們在另一個國家/地區的債務，以及支持其他公司
目的或股息分配的吸引力。 |
| • |
作為分析或有負債以及確認和計量資產和負債的基礎的評估和估計的變化，包括清除廢物和回收礦山的撥備
，可能會對我們的業務業績和財務狀況產生不利影響。 |
| • |
由於我們的業務性質，我們面臨着民事和刑事的行政和法律訴訟，包括我們的一些設施據稱造成的環境污染。
|
與我們的業務相關的風險
我們的礦產開採業務依賴於我們所在國家的政府授予我們的特許權、許可證和許可。
我們的礦產開採業務依賴於我們所在國家/地區的政府給予我們的特許權。
失去特許權、許可證和/或許可證，以及這些特許權、許可證和/或許可證的條件發生重大變化，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們根據這些國家的特許權和許可證，在以色列開採鉀鹽、磷酸鹽、溴、鎂和某些其他礦物，在西班牙開採鉀鹽和鹽，在英國開採多硫酸鹽®、鹽和某些其他礦物，在中國開採磷酸鹽。
以色列
根據1986年修訂的以色列1961年《死海特許權法案》(下稱《特許權法案》)，以及作為《特許權法案》增編所附的特許權契據，DSW獲得了利用死海資源和租用索多瑪工廠所需土地的特許權，租期至2030年3月31日。.根據
特許權法，如果政府決定在到期日後向另一方提供新的特許權，它將首先向DSW提供新的特許權，其條款不低於它可能提供給該方的條款。不能保證公司
將在該期限之後繼續持有特許權。
根據《特許權法》補編第24(A)條，除其他事項外，《特許權法》第24(A)節規定，特許權期末，位於特許區內的所有有形資產將轉讓給政府，以換取其攤銷重置價值--這些資產的價值，如同它們是在特許期結束時作為新資產購買的，減去根據其維護狀況和死海地區的獨特特徵而進行的技術折舊。
對於在這種情況下，在法律程序中將採用何種方式解釋《特許權法》的規定，
不確定這種程序將會發生的程度。欲瞭解更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註18.
ICL
集團有限公司6
我們根據以色列國的採礦特許權從內蓋夫沙漠的磷礦中開採磷礦，特許權有效期至2024年底。此外，Rotem以色列還有兩項租約有效期至2024年和2041年。,
以及Oron工廠的額外租賃協議，該協議於2017年到期。截至報告日期，本公司已與以色列土地管理局南部地區就收到Oron工廠的許可協議
原則上達成協議，直至2025年底。許可證協議有待以色列土地管理局管理層的批准。.
不能確定這些特許權和租約是否會以相同的條款或根本不會得到延長和/或續簽.
如果不續簽上述特許權和租約或不同的條款，可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
我們位於內蓋夫沙漠的現有磷礦儲量有限，專門用於生產磷酸。.
本公司正致力於推動在Barir油田開採磷酸鹽的計劃，該油田位於以色列內蓋夫沙漠South Zohar
礦牀的南部。該公司還致力於促進Rotem以色列未來磷酸鹽業務的經濟替代方案，並獲得所需的許可和批准，包括進行試點，為公司的產品調整各種潛在類型的磷酸鹽礦石，作為利用和增加現有磷酸鹽儲量的努力的一部分。巴里爾礦場計劃的提交、批准或這方面的進一步發展的時間表尚不確定
，未來的磷礦資源、我們的試點成功和/或將在什麼日期實現也不確定。
如果不能獲得批准，或在獲得批准或在以色列尋找替代磷酸鹽來源方面，將對我們未來的採礦儲量和業務產生重大負面影響。.
因此，我們的財務狀況和經營結果將受到不利影響，甚至是實質性的影響。有關詳細信息，請參閲
“第4項‑公司信息-D.財產、廠房和設備“，以及我們審計財務報表的附註18.
西班牙
ICL
根據1973年西班牙政府的立法及相關法規，獲得了Iberia的採礦權。
根據特別採礦條例，ICL Iberia獲得了與當前和未來採礦活動相關的126個不同礦場的單獨許可證。其中一些許可證的有效期到2037年，其餘的有效期到2067年。在西班牙維持採礦活動還需要市政和環境許可證。如果許可證到期後不續期，這可能會對西班牙某些地點的採礦活動和公司的財務業績產生重大影響。如需瞭解更多信息，請參閲“第4項--公司信息--D.財產、廠房和設備”，以及經審計的財務報表附註18.
聯合王國
ICL在英國的子公司ICL Boulby(以下簡稱ICL Boulby)的礦物租約基於大約51份礦物租約和開採各種礦物的許可證，以及ICL Boulby運營所依據的土地的私人所有者的眾多地役權和通行權，以及皇室地產授予的北海礦產租賃權。皇室地產的礦產租賃權包括勘探和開採ICL Boulby感興趣的所有目標和已知的雜滷石和鹽礦資源的條款。租賃總面積約814平方公里(陸上租賃總面積約24平方公里，皇冠地產離岸租賃總面積約790平方公里)。對於未來，公司只需要少量的陸地礦區用於通風和脱水，其中一些將於2022年到期。本公司正積極與約18名私人礦產擁有人進行延長租賃條款的談判。四項租賃協議目前正在談判中，國務大臣已批准一項申請，要求根據1966年的《採礦設施工作法申請》(“該法”)將這些談判提交倫敦高等法院，該法一般規定了一種獲得採礦和採掘土地權利的機制。本公司
認為，這表明有足夠的理由根據公司的立場解決談判。至於餘下的十四個礦物租約，本公司相信將會協商出令人滿意的條款，而毋須訴諸公司法。在談判期間，本公司將繼續按照與合同合作伙伴達成的先前協議的條款運營。根據上述續訂流程，所有剩餘租賃期、許可證、地役權和通行權均在2035年前有效.然而，如未能取得該等權利，則英國的採礦活動及本公司的財務業績可能會受到重大影響。欲瞭解更多信息，
見“第4項--公司信息--D.財產、廠房和設備”，以及我們審計的財務報表附註18.
ICL
集團有限公司7
中國
黃埔，ICL於中國的附屬公司，與雲南磷化集團有限公司(“雲南省磷化集團”)持有兩張由雲南省國土資源部於2015年於中國發出的磷礦開採許可證：(1)本公司經營的海口礦(以下簡稱海口礦)的採礦許可證，有效期至2043年1月；及(2)白塔村礦的採礦許可證，有效期至2023年4月。關於白塔村礦，2022年，公司完成了一項風險調查，以評估礦場的可行性和盈利能力，目前正在努力將許可證續期10年.
如果海口的許可證到期後不再續期，這可能會對我們在中國的採礦活動和本公司的財務業績產生重大影響。詳情見“項目4--公司信息--物業、廠房和設備”，以及經審計的財務報表附註18.
我們的
運營和/或擴展我們的生產和運營設施的能力 全球
取決於我們是否收到並遵守政府當局頒發的許可證。政府當局決定
拒絕我們的任何許可申請可能會損害公司的業務和運營
現有的
許可證在有效性、吊銷、修改和不續簽方面受到挑戰，包括因環境事件或其他不可預見的事件而導致的
。任何挑戰成為現實都可能導致巨大的成本，並對我們的運營和財務狀況造成實質性的不利影響。此外，不遵守我們許可證的條款可能導致
支付鉅額罰款，並使公司及其經理受到刑事制裁。
此外，我們的生產過程會產生
副產品，其中一些可以銷售，另一些可以重複使用或作為廢物處理。儲存、運輸、再利用和廢物處理
通常由我們運營所在司法管轄區的政府當局監管。政府當局頒發的許可證
取決於我們是否遵守相關法規。如果我們無法獲得所需的新許可證和/或由於我們不遵守有關儲存、運輸、重複使用和廢物處理的規定而導致我們現有許可證的有效性、吊銷、修改或不續簽，則可能需要大量投資和/或生產可能中斷甚至停止，這可能會
對我們的運營和財務狀況產生不利影響。
ICL
集團有限公司8
我們的運營和銷售
面臨供需波動、主要生產商/客户/供應商的合併、產能擴大以及來自世界上一些最大的化工和礦業公司的競爭
除季節性和週期性變化外，本公司的業務還部分受到供應方因素引起的波動的影響，例如新制造商和產品進入市場，主要參與者(生產商/供應商)的合併，現有製造商產能的擴大，以及需求方面的變化，如主要客户之間的合併或合作。我們的競爭對手包括一些世界上最大的化工和礦業公司，其中一些是國有或政府補貼的。
目前潛在產能大於全球需求，這會影響價格水平。由於我們的一些產品是可從多個來源獲得的商品，因此我們產品的主要競爭因素是價格。我們一些產品的價格受市場普遍價格的影響，而供過於求構成了鉀肥和磷酸鹽等大宗商品價格領域的負面因素，農業部門的低價格也是如此。其他競爭因素包括產品質量、
客户服務和技術支持。
我們
持續監控我們的競爭環境，並將繼續想方設法堅持我們的戰略。如果我們不能有效地與新的生產商競爭，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到實質性的不利影響。 有關
的詳細信息，請參閲“項目4-公司信息-b.業務概述”。
此外，我們的一些產品通過分銷商進行營銷，主要與我們的磷酸鹽解決方案部門和特種肥料業務有關。
對我們總代理商構成的任何更換或修改都可能對我們的競爭能力產生不利影響，並導致某些市場的銷售額下降，至少在短期內是這樣。
高估礦物和資源儲量
可能導致銷售額低於預期和/或成本高於預期，並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響
我們
根據工程、經濟和地質數據對礦產資源和儲量的估計，這些數據由我們的
工程師和地質學家彙編和分析。然而，資源和儲量估計本質上不精確，並且在一定程度上依賴於從可用鑽井數據得出的統計推斷
，這可能被證明是不可靠/不準確的。在估計礦藏、資源和儲量的數量
和質量、礦石質量、開採可採儲量的成本
及其經濟可行性方面存在許多固有的不確定性，其中包括許多超出我們控制範圍的因素。經濟上可行的商業儲量的估計
必須依賴於幾個因素和假設，所有這些因素和假設都可能與實際結果有很大差異，例如：
| • |
地質和採礦條件和/或先前採礦的影響
可能無法在可用數據中充分識別/評估，或可能與基於我們經驗的數據不同； |
ICL
集團有限公司9
| • |
有關產品未來價格、運營成本的假設，
根據該領域的過去經驗和發展實踐更新統計模型和地質參數，採礦
技術改進、開發成本和填海成本；以及 |
| • |
有關監管未來影響的假設，包括
發放所需的許可證和政府機構徵收的税款。 |
如果
這些因素和假設發生變化，我們可能需要修改我們的礦產資源和儲量估計。
對我們先前資源或儲量估計的任何
修訂或與我們現有礦產資源和
資源儲量有關的估計的不準確可能導致銷售額低於預期和/或成本高於預期，並可能對
我們的業務、財務狀況和經營業績造成重大不利影響。
有關
更多信息，請參見"項目4 -關於公司的信息--財產、廠房和設備“。
遵守和更改環境法律法規可能需要我們進行大量的資本支出，併產生成本和負債
並對我們的業績產生不利影響
我們的運營受到與環境保護相關的廣泛的環境法律法規的約束，包括有關向環境排放污染物、產品用途和規格以及固體廢物和危險廢物的產生、處理、儲存、運輸、處置和修復的法律法規。違反適用的環境法律和法規，或違反據此頒發的許可證條件，可能會導致重大處罰、禁令、民事和刑事制裁、
運營限制、許可證吊銷和/或設施關閉，這可能會對我們運營設施的能力以及我們的財務業績產生重大不利影響。某些環境法可能要求我們對目前或以前由我們擁有或運營的設施以及我們向其發送或已經發送材料以供處理或回收的第三方場地的污染進行調查和補救，承擔嚴格的、共同的和
多項責任，以及
相關的自然資源損害。
作為全球領先的特種礦產公司，我們在環境保護和安全方面受到法律規定和許可制度的重大影響。應注意的是，由於未能滿足我們的排放許可要求，包括以色列《清潔空氣法》的規定，本公司可能面臨刑事訴訟、罰款和嚴重損害我們設施的運營，尤其是關於以色列環境保護部關於本公司在以色列的工廠實施該法規定的當前和未來要求的範圍，
以及遵守實施該等要求的時間框架。此外，執法部門對我們的設施進行的檢查和調查可能會導致行政和法律訴訟.
世界各地的法律和法規變化
出於環境保護或健康和安全考慮，可能會禁止或限制使用我們的產品。各個政府部門不時地提出或實施對某些化學產品的禁令或其他限制。未來採用的標準
可能會影響我們並改變我們的操作方法。此外，我們的一些許可證，包括營業執照
和採礦許可證必須不定期更新。此類許可證的續訂並不確定，可能取決於附加的
條件和鉅額成本。獲得此類許可證的困難可能會對我們的運營、業務和
業績產生不利影響。
此外，新的環境法律和法規、對現有法律和法規的新解釋或政府加強法律和法規的執行
可能需要我們進行額外的意外支出。
我們
面臨與氣候變化和自然災害有關的風險，與氣候有關的過渡風險的影響，包括當前和
未來的法律法規，以及氣候變化引起的其他因素，可能會對我們的業務、財務狀況、
經營業績或流動性產生不利影響
氣候變化可能會導致更頻繁和更嚴重的自然災害和天氣條件，如地震、極端温度、降水量變化和水位。與氣候有關的過渡風險的影響包括法律和監管變化，以及我們的利益相關者對我們的角色、問責和採取的與低碳經濟有關的行動等方面的看法所表現出的聲譽風險。
與氣候變化有關的實際影響
也可能對產業和經濟產生重大影響。這些影響可能包括極端高温、水的可獲得性和水質、海平面和温度的變化、風暴和乾旱頻率和強度的增加，以及自然資源可獲得性的變化，這也可能導致設施或設備的損壞。
洪水和地震、
以及極端天氣條件和水位下降等自然災害可能會擾亂我們的運營、上游原材料供應和下游產品分銷。在以色列，我們的一些工廠位於約旦裂谷或非洲大蕭條，這是一個地震活躍的地區。由於水文不足，死海北部盆地的水位正以每年超過1米的速度後退，這可能需要我們減少對死海礦物的使用。此外，該地區還發現了天坑和地下洞穴
，而且這些年來它的出現越來越多。大多數天坑發育在北海盆地，那裏的ICL死海幾乎沒有活動。然而，近年來，供水渠道周圍的天坑一直在穩步發展，從北部盆地抽水到南部盆地。DSW會採取措施監控這些天坑的發展情況，並在出現天坑時將其填滿。在我們運營的地區開發天坑，加上未能發現和處理這些天坑，可能會造成重大損害，並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果造成實質性的不利影響。
在本公司在以色列的許多工廠所在的所多瑪地區，河牀偶爾會發生山洪暴發。雖然
我們為這些類型的損害提供保險，但需要支付免賠額，但我們並沒有為我們的所有財產/資產提供全面的財產保險，因此可能不足以支付所有這些費用。
ICL
集團有限公司10
阿拉瓦河沿着以色列和約旦之間的國際邊界流入死海，它的侵蝕可能危及未來東部堤壩的穩定。儘管我們設計了一個項目來應對這些風險，但我們不能保證我們將獲得開展該項目的許可
或該項目是否會成功。
另一個可能表明長期變化的例子是德國萊茵河的低水位，這是一條關鍵的運輸路線，它的水位太低，無法運輸駁船。這樣的事件可能會增加我們的內陸運輸成本。
與氣候有關的過渡風險的影響
除其他外，包括對排放的政策限制、碳定價機制的實施、用水限制、土地使用限制或激勵、消費者行為和偏好的變化以及市場需求和供應的變化。
氣候變化和温室氣體排放在全球範圍內日益受到關注。近年來的特點是，這些領域的法律規定和監管要求的嚴格程度和執行力度大幅增加.目前和未來的立法以及管理氣候變化和温室氣體排放的法規是短期及以後的過渡風險。
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全球司法管轄區越來越多地將碳税和總量管制與交易計劃視為為碳定價的一種方式，而碳是温室氣體減排的關鍵政策驅動力。目前，ICL歐洲的一個站點ICL Iberia受歐盟-ETS排放交易系統的覆蓋，而在英國，ICL Boulby受英國排放交易計劃的約束。在以色列，“議會”(以色列眾議院)提議對包括天然氣在內的化石燃料徵收新的碳税，如果頒佈，將在本十年內逐步實施。其他碳排放機制可能會在未來頒佈。與温室氣體排放有關的法規正處於美國聯邦政府以及ICL運營的美國各州的不同階段.
此外，根據歐洲綠色協議，歐盟最近通過了碳邊界調整機制(CBAM)法規，該法規旨在阻止來自歐盟的碳泄漏(即，歐盟的碳減排法規將被法規不那麼嚴格的司法管轄區的排放量增加抵消的風險)，並將適用於我們的一些業務。歐盟CBAM收費將在9年內逐步實施，從2026年開始。
因此，預計在短期和中期內，ICL將需要通過特定計劃購買碳排放額度和/或產生額外的能源和減排措施資本成本。同樣，碳税可能會增加ICL價值鏈上提供的材料和服務的成本。
我們還預計，在可預見的未來，監管披露要求將增加，包括
氣候風險和機會披露、温室氣體排放和其他ESG指標。
氣候變化和相關法律法規對公司的運營和業務以及我們的客户和供應商的運營和業務的潛在影響
尚不確定。調整和遵守有關氣候變化和温室氣體排放的立法和法規變化的成本，以及對氣候變化實際影響的調整，可能會對我們的業務、財務狀況以及運營和流動性的結果產生重大不利影響。
有關
更多信息，請參閲“項目4-公司信息-b.業務概述”和我們審計的財務報表附註18。
如果我們不能實現我們為氣候變化以及其他社會和環境可持續性問題確立的目標和承諾，我們可能會受到不利影響。
關於環境、社會和治理(ESG)的問題，包括氣候變化、温室氣體排放、包裝和廢物、可持續供應鏈做法、森林砍伐以及土地、能源和水的使用，受到了越來越多的關注，包括來自投資者、公眾、政府和非政府機構的關注。這種對包括氣候變化在內的ESG問題的認識的提高，可能會導致有關ESG指標的更規範的報告要求，
對此類指標將由我們這樣的公司自願披露的預期增加，以及做出承諾、設定
目標或建立目標並採取行動實現這些目標的壓力增加。由於這一重點的增加以及我們對ESG事項的承諾，我們
自願提供了關於各種ESG事項的披露並建立了目標和目標，包括氣候變化。例如，
我們已就我們打算減少的碳排放做出公開承諾，包括到2030年將我們的範圍1和2的温室氣體排放量減少30%(與2018年相比)，以及我們的目標是到2050年在我們的範圍1和2的温室氣體排放中實現碳中性。我們實現這些或任何其他與ESG和氣候變化相關的目標或指標的能力取決於許多因素和條件，其中許多因素和條件不在我們的控制範圍之內。此類因素的例子包括影響可持續性標準或披露的不斷變化的監管要求
或施加不同的要求、技術變化的速度、必要融資的可用性、能夠滿足我們的可持續性和其他標準的供應商的可用性
以及我們價值鏈中其他公司的排放表現。此外，跟蹤和報告這類問題的標準
還在繼續演變。我們對自願披露框架和標準的選擇，以及對這些框架和標準的解釋或應用，可能會不時發生變化或與其他公司不同。報告方法
此數據可能會更新，以前報告的數據可能會進行調整，以反映第三方數據可用性和質量的改善、不斷變化的假設、我們業務性質和範圍的變化以及環境的其他變化。我們在整個運營和供應鏈中報告可持續性和其他事項的流程和控制
隨着識別、衡量和報告可持續性指標的多個完全不同的標準而不斷髮展
，包括美國證券交易委員會和歐盟可能要求的與可持續性相關的披露、報告框架和其他監管機構政策制定者，這些標準可能會隨着時間的推移而變化，
這可能會導致對我們當前目標的重大修訂，報告的實現這些目標的進展，或未來實現這些目標的能力
。如果我們未能實現、或被認為在實現這些目標和承諾方面失敗或拖延，或者不恰當地報告我們在實現這些目標和承諾方面的進展，可能會對公眾對我們產品的偏好或投資者對我們股票的信心產生負面影響
並使我們面臨政府執法行動和私人訴訟.
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5號池塘是太陽能蒸發池系統中的中央蒸發池，用於從死海中提取礦物。5號池塘底部的鹽分積聚需要定期收集鹽分，以維持固定的鹽水體積，從而維持提取礦物的生產能力，並防止對靠近池邊的酒店和其他建築的地基和結構造成潛在損害
原料的生產過程要求在5號塘中保存固定的鹽水體積。如果5號池中的鹽水體積不能保持恆定，可能會導致產能下降。
5號池塘水位超過某一點可能會對靠近水邊的酒店建築的地基、內芙·佐哈爾的定居點以及位於池塘西海岸的其他基礎設施造成結構性破壞。
直到
2020年底，通過死海保護政府有限公司和DSW(為項目成本的39.5%提供資金)建設海岸線防禦設施的聯合項目，將5號塘的水位保持在最高高度。
作為該項目的一部分，酒店對面5號塘西部海濱的堤壩與地下水下降系統一起被抬高。酒店海岸線的建設工作已經完成，目前死海保護政府有限公司正在兩個酒店綜合體之間的中間區域進行立面工程。這一“永久解決方案”是在2012年與以色列政府達成的協議中確立的，目的是至少在目前的特許期於2030年結束之前提供防禦。
無法保證上述用於維持池塘水位的項目將以我們目前估計的成本進行，也無法保證
能夠防止對周圍基礎設施或我們在池塘中的操作造成損害。收穫過程成本較高或未能
提供解決方案和/或任何造成損害的證據，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果
造成重大不利影響。
有關
更多信息，請參閲“項目4-公司信息-D.物業、廠房和設備”和我們審計的財務報表的附註18.
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我們用來運送產品和接收原材料的運輸系統出現任何故障都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響
我們銷售額的一部分由
大宗產品組成，其特點是數量大。這些生產量中的大部分通過專用設施從以色列的兩個海港、西班牙的一個海港和英國的另一個海港發貨。任何對海港設施和/或者
港口的一系列運輸，包括港口工人罷工、監管限制和港口設施使用權的變化，可能會延誤或阻止我們的產品出口到我們的客户，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。此外，主要通過火車和卡車運送我們的產品和我們在業務中使用的原材料的到海港和不同地點之間的運輸
系列中的任何重大中斷、短缺或不可用都可能導致客户不滿、生產或銷售損失以及更高的運輸或
設備成本。
我們
嚴重依賴卡車、鐵路、拖船、駁船和海運運輸來獲得所需的原材料，在我們的礦山和設施之間分配原材料
，並將我們的產品交付給我們的客户。此外，運輸成本是我們產品最終銷售價格的重要組成部分。找到負擔得起且可靠的交通工具對於獲得我們的原材料和供應我們的客户非常重要。這些運輸服務的成本上升或由於高需求、高燃料和能源價格、勞資糾紛、裁員或其他因素導致的中斷或放緩可能會對公司的運營、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
此外，該公司還使用特殊的運輸設施運輸危險材料，例如用於運輸溴的同位素。我們的專業運輸設施之一的危險材料運輸故障
可能會對環境造成影響和/或損害當地居民的福利
，從而使公司面臨訴訟和/或行政訴訟或罰款，還會導致此類材料的運輸系統關閉一段時間，直到發現此類故障的原因，和/或出於預防性維護和改進運輸陣列的目的
，以及,
因此,可能對公司的經營、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
我們
面臨與我們的國際銷售和運營相關的風險，這可能會對我們對客户的銷售以及
我們在不同國家的運營和資產造成不利影響。這些因素中的某些因素還可能降低以下方面的吸引力：將我們在以色列境外的業務產生的現金分配給我們的股東，將我們在一個國家的業務產生的現金用於資助我們的業務或償還我們在另一個國家的債務，以及支持其他公司用途或股息分配
作為一家跨國公司，我們在許多不生產產品的國家銷售。我們的產品有很大一部分被指定用於出口。因此，我們面臨與國際銷售和運營有關的眾多風險和不確定性，包括：
| • |
與遵守包括美國在內的各種複雜法律、條約和法規相關的困難和成本。英國《反海外腐敗法》(簡稱《反海外腐敗法》)。2010年《賄賂法》和以色列《刑法》第291a條； |
| • |
監管環境的意外變化和政府加強
我們經營所在國家的所有權和監管； |
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| • |
政治和經濟不穩定，包括內亂、通貨膨脹
以及由於政府試圖降低通貨膨脹而導致的不利經濟狀況，例如實施更高的利率
工資和物價管制； |
| • |
公共衞生危機，例如流行病和流行病；
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| • |
徵收關税、外匯管制、貿易壁壘或制裁、新税或税率或其他限制，包括目前美國與中國之間的貿易爭端.
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在我們經營業務所在國家或其他地方發生上述任何情況可能會危及或限制我們在當地進行業務交易的能力
，並可能對我們的收入和經營業績以及資產價值造成重大不利影響。
地緣政治變化，如戰爭或大流行的蔓延，可能會對我們的財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響
2020年3月，世界衞生組織宣佈新冠肺炎大流行。在接下來的幾年裏，大流行以不同的感染率在全球蔓延，給全球市場帶來了重大的商業和經濟不確定性和波動性。因此，全球經濟活動大幅下降，部分原因是世界各地的各種政府組織採取了零星的預防措施，如旅行禁令和限制、隔離、原地避難令和關閉。
新冠肺炎疫情的蔓延導致我們修改了我們的業務做法，包括實施政策、健康和安全措施
和程序，以保護我們所有設施和辦公室的員工。不能確定這些措施是否足以減輕任何大流行帶來的風險。此外，如果我們被要求
採取其他步驟，我們執行某些功能的能力可能會受到影響。
世界各地的戰爭、恐怖行為和/或政府不穩定
可能對我們產生負面影響。這種影響可能會表現為生產延誤、配送延誤、業務
以及全球市場的經濟不確定性和波動性、財產損失、員工受傷和保險費增加。
烏克蘭和俄羅斯的衝突極大地影響了2022年的全球農業，導致糧食價格上漲，進而推高了農作物和牲畜的價格。
2022年底，全球糧食庫存與使用量之比降至十多年來的最低點。
戰爭或大流行對我們運營和財務業績的影響程度將取決於未來的發展，包括但不限於：
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戰爭或流行病的持續時間、嚴重程度和蔓延，以及政府當局或其他組織為控制或處理其影響而要求採取的行動。 |
| • |
全球經濟持續衰退的持續時間和嚴重程度，以及全球經濟何時完全復甦的不確定性。 |
| • |
全球金融市場和信貸嚴重中斷
市場，這可能會降低我們獲得資金的能力，或降低客户為過去或未來購買向我們支付費用的能力，這
會對我們的流動性產生負面影響。 |
| • |
我們的設施暫時關閉的可能性或
我們的供應商、客户及其合同製造商的設施，以及某些行業關閉的可能性。 |
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| • |
在供應鏈中斷、隔離、鎖定訂單和生產停產導致短缺的情況下采購原材料的能力。 |
| • |
對我們產品的需求和/或定價下降以及潛在的全球經濟衰退可能會導致我們終端市場的需求減少，尤其是溴化合物。此外，原油價格的大幅下跌
以及石油市場目前吸收過剩供應和重新平衡庫存的能力可能會繼續
導致對我們透明鹽水的需求減少。 |
| • |
我們的供應商、承包商和第三方供應商的能力
在沒有重大中斷的情況下，以先前預期的成本和時間表履行他們對我們的義務。 |
| • |
我們繼續滿足製造和供應安排的能力
與我們的客户以先前預期的成本和時間表進行合作，而不會造成重大中斷。 |
戰爭或衞生疫情的最終影響是高度不確定的，可能會發生變化。就戰爭或大流行可能對我們的業務、運營結果、流動性或財務狀況產生負面影響的程度而言，它還可能增加本“風險因素”部分中描述的許多其他
風險。
我們的運營可能會受到水、能源和主要原材料價格上漲或短缺的不利影響
我們使用水、能源和各種原材料作為投入，我們可能會受到這些材料成本上升或短缺的影響，
也會受到運輸價格變化的影響.
在整個2022年，我們能夠抵消原材料價格上漲的影響。然而，隨着2022年的推進，終端市場需求出現分化，與許多同行一樣，我們開始通過更高價格的庫存進行工作。原材料價格大幅上漲或短缺，尤其是氨、硫磺、濕法磷酸和4D(我們從第三方購買)可能會對我們的運營業績、財務狀況和我們的業務產生不利和實質性的影響。
此外，我們的磷酸鹽設施使用大量從以色列國家水務公司Mekorot購買的水，價格
由政府制定。如果這些價格大幅上漲，我們的成本也會上升。在我們在索多瑪的工廠，我們從一個不屬於國家供水系統的獨立系統獲得水。工廠附近的水源缺水或徵收額外的用水成本/收費將迫使本公司從距離較遠的水源和/或以較高的
成本獲取水。
我們的工廠消耗大量能源。此外，能源是我們相當一部分產品的運輸成本的重要組成部分。能源價格的大幅上漲或能源短缺將影響運輸成本、生產成本和/或數量。
我們在以色列的生產流程和設施的電力供應由我們在索多瑪的發電站和國家電網提供。我們在以色列的業務依賴於這兩個來源，因此發電站的重大故障和/或以色列國家電網的電力供應中斷可能會導致額外的財務負擔和我們生產設施的潛在關閉，這可能會對ICL向外部客户和其他ICL站點供應產品作為原材料的能力造成負面影響，並減少因產能減少而產生的收入
。此外，我們的鎂廠需要不間斷的電力供應，因此任何鎂廠的電力供應中斷都可能對我們的鎂生產過程造成重大損害。.
前幾年，由於本公司無法控制的事件，我們在某些能源資源的供應方面遇到了不確定性
。欲瞭解更多信息，請參閲公司已審計財務報表附註18。
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雖然我們的工廠準備使用替代能源(燃料油和/或柴油)，但如果不能及時獲得天然氣，或者由於當地市場的高需求、出口優惠等導致的能源短缺，可能會導致我們的能源成本增加和/或生產損失,並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利和實質性的影響。
我們
不能保證我們將能夠在水、能源和主要原材料方面將增加的成本強加給我們的客户。我們無法提高成本，可能會對我們的利潤率造成不利影響。欲瞭解更多信息，請參閲“項目4--公司信息--b.業務概覽”和經審計的財務報表附註5.
重大項目的完成可能取決於第三方承包商和/或政府的義務。此外，終止與承包商的合同可能會產生額外的費用
作為我們持續運營的一部分，公司
需要執行關鍵項目，這些項目對公司的持續運營和顯著提高其在某些市場的競爭地位的能力至關重要。因此，例如，我們正在推進對項目的重大投資，以提高我們主要產品線和環境項目的生產能力。.
關鍵項目的完成也可能依賴於第三方承包商。此類承包商遇到財務困難或經營困難的情況,或與公司發生重大分歧,
可能導致項目計劃完成時間表的顯著延遲和/或與預算的重大偏差，甚至可能完全危及項目的完成.這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利甚至實質性的影響.
大量水流入死海可能會對我們工廠的生產產生不利影響
大量水流入死海可能會對我們工廠的生產產生不利影響，並可能改變死海水的成分，降低泵入蒸發池的溶液濃度，這可能會對ICL工廠的生產、我們的運營財務狀況和我們的業務產生不利影響.
除其他事項外，這種風險可能是由於修建一條連接地中海和死海的運河，從加利利海(Kinneret)經由約旦河流入死海，或者修建一條從紅海到死海的運河.
我們
面臨勞資糾紛、減速和罷工的風險
時不時地，我們會遇到勞資糾紛、停工和罷工。我們很大一部分員工受集體勞動協議的約束，主要在以色列、中國、德國、英國、西班牙、荷蘭和巴西.
我們任何一家工廠的長時間停工或罷工都可能擾亂生產，並導致已訂購的產品無法交貨。此外，工廠需要有一段時間來恢復全部產能。由於ICL工廠之間的相互依賴，ICL任何一家工廠的減速或罷工都可能影響其他ICL工廠的產能和/或生產成本。在發生勞資糾紛時，工會可能會採取一定的制裁措施，包括阻止或延誤貨物通過工廠大門的轉移；
此類糾紛可能升級為罷工。如果發生勞資糾紛、停工或罷工以及續簽集體勞動協議，
可能會導致重大成本和利潤損失，這可能會對我們的運營結果產生不利影響，甚至會對我們實施未來運營變革以提高效率的能力產生不利影響。
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我們的一些
員工有退休金和醫療保險安排，這是我們的責任
我們的一些員工有養老金和醫療保險安排，這是我們的責任。對於其中一些負債，我們擁有投資於金融資產的貨幣儲備。預期壽命的變化、資本市場的變化或計算對員工和退休人員的承諾的其他參數的變化，以及法律修正案,
可能會增加我們對這些安排的淨負債。有關我們的員工福利負債和計劃資產構成的信息，請參閲我們審計的財務報表附註16。
政府獎勵計劃或税收優惠的終止、取消或到期；有關對我們施加額外和/或增加的財政責任的新的或修訂的法律或法規的生效；或徵收新税或改變現有税率，都可能對我們的業務業績產生不利影響。
以下任何
可能會對我們的運營費用、實際税率和整體業務業績產生重大不利影響：
| • |
一些政府獎勵計劃可能會被終止、到期、取消或更改； |
| • |
政府可能會發起新的立法或修改現有的立法，以便對我們的企業施加額外的和/或增加的財政責任，例如額外的特許權使用費,自然資源税或所需投資，例如，在以色列根據《自然資源利潤税法》徵税； |
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適用税率可能會增加； |
| • |
我們可能無法再滿足繼續執行的要求
有資格參加一些獎勵計劃； |
| • |
國家間貿易協定的變化，例如
美國和中國之間的貿易協定。 |
| • |
國際税法的變化，可能被多個國家採納
我們經營或銷售的國家，可能會導致我們的業務被徵收額外税項或高税率。 |
由於企業所得税税率的變化和/或我們所在國家税法的其他變化，我們的合併財務報表中反映的税費和由此產生的實際税率可能會隨着時間的推移而增加。我們在許多司法管轄區(包括我們在其中的存在有限的司法管轄區)
需要納税，因此在確定我們的納税義務條款時需要酌情處理。考慮到國際税法和經合組織建議的最新趨勢，各司法管轄區可能會對國際税法和慣例作出重大修改。此類變更可能導致我們在目前不納税的司法管轄區
納税(包括我們除了從事銷售活動外限制或沒有其他業務的司法管轄區)。同樣，我們也要接受許多不同司法管轄區的税務機關的審查。作為此類税務審查的一部分，有關税務機關可能不同意所報告的應納税所得額，也可能對我們對適用税法的解釋提出異議。-公司
協議。
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CFC
税收
該公司在全球多個國家開展業務。在某些情況下，某些國家的税法規定，從受控外國公司(“氟氯化碳”)獲得的被動活動(在某些情況下是主動活動)的收入應被視為應税收入，即使沒有分配也是如此。除其他外，這些條件包括主動和被動收入之間的比率以及在外國適用的税率。雖然本公司是根據相關税務法規行事，但税務機關仍有可能要求
額外繳税，以致本公司有關符合受管制外國公司(CFC)條件的立場不會被接受
。
BEPS
和支柱和2個擬議安排
經濟合作與發展組織(“OECD”)的税基侵蝕和利潤轉移(“BEPS”)項目以及其他類似支柱1和支柱2的舉措可能會對我們的納税義務產生不利影響。這些舉措
考慮改變許多國際税收原則、國家税收優惠措施，並執行其他安排，如最低有效納税義務。這些變化一旦被個別國家採納，可能會對我們的所得税撥備產生不利影響。各國一直在將BEPS建議轉化為具體的國家税法，預計也將針對支柱1和支柱2這樣做，而在歐盟，支柱2預計最早將於2024財年生效。仍然很難預測這些新規則對我們財務業績的影響有多大。
作為分析或有負債以及確認和計量資產和負債的基礎的評估和估計的變化
，包括廢物清除和礦山回收撥備，可能對我們的業務業績和財務狀況產生不利影響
作為財務報表編制和構成的一部分，我們需要行使酌處權，利用評估和估計，並作出影響資產和負債金額、收入和支出等方面的假設。在制定此類估計時，我們需要對涉及不確定性、甚至極大不確定性的情況和事件做出假設，
例如針對ICL的未決法律索賠。我們根據過去的經驗、各種事實、外部因素和合理的假設行使自由裁量權,根據與每項估計相關的情況而定。
應注意的是，實際結果可能與此類估計不同，甚至有實質性差異.因此，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。欲瞭解更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註2。
我們
通過併購、組織重組和各種旨在
提高生產能力和降低現有運營成本的舉措，擴大了業務。這可能導致資源的轉移和大量
開支，擾亂我們現有的業務運營，並對我們的財務狀況和經營業績造成不利影響
談判
關於潛在收購或合資企業的流程，以及收購或聯合開發的業務的整合，除了大量的財務投資外，
還需要管理層投入時間和資源,
我們可能無法實現此類機會所涉及的潛力，也無法從中獲益。未來的收購可能導致大量的
現金支出、股權證券發行造成的稀釋、債務和或有負債的產生，包括被收購企業在收購之日之前或之後造成的環境破壞負債、我們利潤率的下降、無形資產和商譽的減值，以及政府對公司在某些領域的活動加強監管。
不能保證已經或將被收購的業務將成功地與我們目前的業務和
業務整合,我們可能無法實現此類收購的預期收益，甚至會因此而蒙受損失.
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我們在這些業務計劃中的一些合作伙伴或潛在合作伙伴是政府、政府機構或公有公司。
我們可能面臨與我們在合作伙伴關係中的投資相關的某些風險，例如，如果我們合作伙伴的需求、願望或意圖發生變化，如果政府發生變化，或者如果我們合作伙伴的所有權結構發生變化。
此外，我們還採取了幾項措施來改善我們現有的運營，包括提高產量和降低工廠運營成本的措施。
如果我們的計劃不會成功，我們的財務狀況、業務和運營結果以及競爭地位可能會受到重大不利影響。
作為一家跨國公司，我們的銷售可能會受到貨幣波動和限制以及信貸風險的不利影響
我們的全球活動使我們受到貨幣匯率波動的影響。我們的財務報表是以美元編制的。
我們的銷售額使用多種貨幣，主要是美元和歐元。因此，我們目前面臨着重大的外匯風險，這些風險會影響我們的財務業績，在我們進入新市場時可能會面臨更大的風險。我們還可能在其中一些市場面臨信貸風險。實施價格管制和限制外幣兑換也可能對我們的財務業績產生實質性的不利影響。我們的部分運營成本以美元以外的貨幣計價，特別是以歐元、新西蘭元、英鎊、BRL和人民幣計價。因此，產生此類成本的貨幣和美元之間的匯率波動可能會對我們的業務結果、以外國貨幣衡量的資產負債表項目的價值和我們的財務狀況產生重大不利影響。
我們
使用衍生金融工具和"對衝"措施來管理我們經營業務所使用的主要外幣匯率波動的部分淨風險
。然而，並非我們所有的潛在風險都得到覆蓋，而且
公司財務報表的某些要素，如營業利潤、長期僱員負債（IAS 19）、租賃負債（IFRS 16）和
權益，並沒有充分保護外匯風險。因此，我們面臨的匯率波動風險可能對我們的財務業績造成
重大不利影響。
請參閲
"第11項——關於市場風險的定量和定性披露—匯率風險"。
由於公司的部分負債按浮動利率計息，我們面臨利率上升的風險，包括與倫敦銀行同業拆借利率逐步淘汰有關的任何發展。
我們負債的一部分按浮動利率計息，因此，我們面臨利率上升的風險，這將增加我們的融資費用，並對我們的業績產生不利影響。這種利率上調也可能是由於我們的信用評級下調而導致的。
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此外，我們的部分貸款根據短期倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)支付浮動利率，期限為1至12個月，外加每個貸款協議中定義的保證金。根據美國替代參考利率委員會的建議。美元LIBOR目前正被
有擔保的隔夜融資利率(SOFR)取代，SOFR是一個由美國支持的衡量隔夜現金借款成本的新指數。
美國國債。鑑於SOFR是由政府證券支持的有擔保利率，該利率沒有考慮銀行的信用風險(與LIBOR的情況一樣)。因此，SOFR可能低於LIBOR，而且不太可能與金融機構的融資成本
相關。因此，各方可能尋求調整基礎合同安排中相對於該參考匯率的利差
。這些改革可能會導致使用LIBOR的現有貸款協議的表現與過去有所不同，或者完全消失。
這些發展對LIBOR的影響無法完全預測，但可能會導致我們債務中以可變利率計息的部分的利息支付水平受到影響，這可能會對我們在此類債務下支付的
利息金額產生不利影響。如果這些利率上升，我們的利息支出將增加，並可能對我們的業績產生不利影響。見“第11項--關於市場風險的定量和定性披露--利率風險”。
在對LIBOR逐步淘汰的預期中，我們啟動了與貸款人的討論，以協商LIBOR的替代基準。未能就替代基準達成協議，或未能達成協議，使有效利率至少與我們當前的有效利率一樣有利，可能會導致我們的償債義務大幅增加，這
可能會對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們
面臨因《反海外腐敗法》調查和相關事項而產生的重大罰款、處罰和其他制裁及其他不利後果
我們
必須遵守美國《反海外腐敗法》(簡稱《反海外腐敗法》)、英國《反賄賂法》以及全球其他司法管轄區的類似反腐敗法律。我們在可能被認為在這方面風險較高的國家/地區運營和銷售。近年來，無論是在美國還是在其他地方，對這些法律的遵守都受到監管機構越來越多的關注和活動。我們的員工以及代表我們行事的第三方中介機構違反此類法律的行為，無論是在美國還是在其他地方與我們的業務行為有關,
可能使我們因違反《反海外腐敗法》或其他反腐敗法律而承擔重大責任，並因此可能對我們的聲譽以及我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
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與我們或我們的服務提供商的信息技術系統有關的中斷、故障、破壞、破壞、安全漏洞或其他類似事件
可能會對我們的業務產生不利影響
信息技術(IT)系統，包括我們的硬件、軟件和電信網絡，以及第三方的數據中心和其他信息技術系統
對我們的業務運營至關重要，對我們成功執行日常運營的能力至關重要。我們的運營
還依賴於此類系統的及時維護、升級和更換，以及降低故障風險的先發制人費用
。中斷、故障,授權或未經授權的人員對我們或我們的服務提供商的信息技術系統和/或基礎設施的破壞、中斷、安全漏洞
或其他類似事件可能會對我們的業務和運營產生不利影響，在某些情況下甚至會導致環境破壞
或對我們生產設施附近的平民造成傷害或破壞。此外，我們可能會因網絡攻擊、安全漏洞或其他類似事件而
業務中斷、信息或資金被盜和/或聲譽受損，這可能會危及我們或我們的服務提供商的系統，導致數據泄露，並擾亂敏感的
生產設施和/或其安全，無論是在內部還是在我們的第三方提供商。我們和我們的一些服務提供商的系統一直是，預計將繼續是惡意軟件和其他網絡攻擊的目標。儘管我們投資於降低這些風險的措施
，但我們不能保證這些措施將成功防止我們的信息系統和相關數據受到危害和/或中斷，也不能保證我們的服務提供商持有和運營的此類系統和數據將是安全的。我們在控制代表我們使用或由我們的服務提供商提供給我們的信息系統的操作和安全方面的能力有限，如果出現問題，
對此類服務提供商的追索權可能是有限的。隨着我們越來越依賴信息技術來開展業務，以及網絡攻擊的數量和複雜性不斷增加，與網絡安全相關的風險也隨之增加。
這些風險既適用於我們，也適用於我們依賴其系統開展業務的第三方。網絡威脅持續存在
並且不斷演變，包括但不限於安裝惡意軟件、勒索軟件、病毒、社會工程
(包括網絡釣魚攻擊)、拒絕服務或其他攻擊、員工盜竊或濫用、未經授權訪問數據和其他安全漏洞
。威脅可能源於員工或第三方的人為錯誤、欺詐或惡意，也可能源於意外的技術故障。近年來，此類威脅在頻率、範圍和潛在影響方面都有所增加，這增加了發現和成功防禦它們的難度。我們可能無法預測所有安全漏洞或其他類似的
事件，無法及時發現此類事件或對其做出反應，也無法充分補救任何此類行動。隨着網絡威脅持續
發展，我們可能需要承擔額外費用，以增強我們的保護措施或補救任何信息安全漏洞、安全漏洞或其他類似事件。任何網絡攻擊、中斷、崩潰,
與我們的信息技術系統和/或基礎設施有關的破壞安全漏洞或其他類似事件也可能
需要大量的管理層關注和資源，導致違反適用的數據隱私和網絡安全法律和法規，使我們承擔法律責任和通知義務，對我們在客户、業務合作伙伴和公眾中的聲譽造成負面影響，並導致我們產生重大成本，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們
定期評估是否需要升級和/或更換我們的信息系統以保護我們的信息技術環境，
以保持供應商支持的產品的最新狀態，並提高我們系統的效率和範圍以及我們的信息技術能力。
實施新系統和信息技術可能會對我們的運營產生不利影響，因為需要大量的資本支出，分散管理層的注意力，和/或導致向新系統過渡的延遲或困難。此外，我們的系統實施可能不會帶來預期水平的工作效率提升。系統實施中斷
以及任何其他信息技術方面的中斷，如果沒有預料到並得到適當緩解，可能會對我們的業務產生不利的重大影響。
有關我們的網絡安全政策和措施的詳細信息，請參閲項目4-公司信息-b.業務概述
-網絡安全。
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未能留住和/或招聘關鍵運營/專業職位的人員，或未能吸引更多的執行和管理人才，可能會對我們的業務造成不利的
影響
鑑於我們業務的複雜性及其全球覆蓋範圍，我們依賴於我們招聘和留住熟練管理人員和其他員工的能力, 包括
工程師、農藝師、科學家、技術設備操作員、程序員、數據科學家和其他具有特殊專業知識的員工。
我們的大部分競爭優勢都基於我們關鍵管理人員的專業知識、經驗和專業知識。我們組織的關鍵成員的任何服務損失
，或我們繼續吸引高素質員工的能力的任何削弱，都可能延遲或阻礙
主要業務目標的實現，並可能對我們的業務、財務狀況和
運營結果產生重大不利影響。
我們
可能無法在公司在其
各個站點實施的各種效率計劃的框架內成功降低運營費用
為了應對近年來普遍存在的具有挑戰性的商業環境和日益激烈的競爭，我們不斷審查我們的總費用和成本結構，並相應地不時實施旨在降低成本的各種效率計劃。
此類計劃受風險和不確定性的影響，實際結果可能與計劃或預期的結果大不相同
並可能對我們的運營產生不利影響,以及我們實現戰略其他方面的能力。
公司依賴於進入資本市場的渠道，因為它從各種來源借款來為其運營提供資金，而且它經常進行
再融資活動
公司的槓桿水平可能會影響我們為收購、現有債務的再融資、營運資本或其他目的獲得額外融資的能力，可能會對我們的信用評級產生不利影響，並可能使我們更容易受到行業低迷和競爭壓力的影響
,以及利率和其他再融資風險
。此外，近年來資本市場的波動性更大。這種波動可能會對我們在需要進入資本市場的時候以優惠條件獲得融資的能力產生不利影響。我們為現有債務再融資和履行償債義務的能力將取決於我們未來的表現和進入資本市場的機會，這將受到財務、業務和其他影響我們運營的因素(包括我們的長期信用評級)的影響，其中許多因素是我們無法控制的。我們的信用評級可能會被下調，其中包括我們未來的表現、我們的槓桿程度以及
商業環境的惡化。
與我們債務相關的
工具包含契約，在某些情況下，要求我們滿足某些財務比率。未能遵守
財務契約可能導致適用工具項下的違約事件，這可能導致相關債務和
根據其他工具發行的債務立即到期和應付。在這種情況下，我們需要從其他
來源籌集資金，這些來源可能無法以優惠條件或根本無法獲得。或者，任何此類違約都可能要求我們出售資產
或以其他方式縮減業務，以履行我們對債權人的義務。
2021年9月，公司簽訂了新的可持續發展掛鈎貸款(SLL)協議,其中包括可持續發展
績效目標。未能遵守這些目標或未能成功跟蹤我們根據SLL需要提供的某些衡量標準，可能會導致處罰並阻礙我們籌集資金的努力，而這些資金可能無法以優惠條款
獲得或根本無法獲得,尤其是在這樣的貸款變得越來越普遍的情況下.
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公司面臨與其當前和未來在新興市場的活動相關的風險
我們在幾個新興市場開展業務，未來可能還會在其他新興市場開展業務。這些地區的活動受到這些國家的社會經濟條件以及管理農業、食品和工業部門的法律法規的影響。在新興市場經營所涉及的其他風險包括但不限於：高通貨膨脹率；匯率、戒嚴、戰爭或內戰的極端波動；社會動盪；有組織犯罪；徵收和國有化；撤銷現有的許可證、審批、許可證和合同；税收政策的頻繁和重大變化；對使用外匯和外匯貿易的限制。某些司法管轄區的政府經常幹預本國經濟，有時甚至對政策和法規進行重大調整。在我們開展業務的國家，管理食品、農業和工業部門的政策的變化或政治態度的變化可能會對我們的業務或盈利能力產生不利影響。我們的業務
可能會受到政府法規的不同程度影響，這些法規涉及生產限制、價格控制、出口控制、貨幣轉讓、產品進口和供應、税收和特許權使用費、資產剝離、許可證、審批和許可、環境問題、當地居民的房地產索賠、用水和工作場所安全。未能遵守國內法律、法規和程序
可能會導致許可證的丟失、吊銷或撤資，並對活動或其他利益施加額外的地方監督。
我們正在關注我們所在新興市場的發展和政策，並定期評估它們對我們運營的影響；
然而，此類事態發展無法準確預測，一旦發生，可能會對我們的活動和/或盈利能力產生不利影響，甚至產生實質性影響。
與我們行業相關的風險
我們的肥料產品的銷售
取決於農業行業的條件
我們的大部分化肥產品都賣給了農產品生產商。化肥銷售可能會受到不利影響，原因是農產品價格下降或信貸可獲得性下降，或其他導致農民減少種植並因此減少化肥使用的事件。例如，需求旺盛、利潤增加和需求旺盛的時期-產能利用率往往會導致對作物的新投資和產量的增加。這種增長增加了供應，直到市場過飽和，
導致價格下降和產能利用率下降，直到循環重複。因此，銷售的化肥產品的價格和數量一直不穩定。由於鉀肥和磷酸鹽的價格和銷售數量對我們的業務業績有非常重大的影響
，低價格和/或低數量可能會導致我們的運營業績波動和,
潛在,物質上的惡化。
在行業供過於求的情況下，我們銷售化肥產品的價格和銷售量可能會下降，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營業績產生重大不利影響。或者，高價格可能會導致我們的客户推遲購買，因為預計未來價格會更低，從而減少我們的銷售量。這些因素可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
此外，政府政策，特別是補貼水平，可能會影響農作物的數量，從而影響我們化肥產品的銷售。總體而言，農業補貼的減少 在我們銷售產品的國家，增加對農民的補貼或增加對當地化肥製造商的補貼，都會對我們的化肥業務產生不利影響。此外，美國和中國之間正在進行的貿易爭端也可能通過繼續徵收現有關税或增加關税或其他貿易壁壘來影響公司某些產品的銷售，這些貿易壁壘可能通過影響我們客户的業務和運營而直接和/或間接地對我們的銷售產生負面影響，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響
。
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最後，農業受當地天氣條件的影響很大。暴雨、長期乾旱、
洪水或極端季節性温度等條件可能會影響當地作物的質量和產量，並導致化肥使用量減少。
天氣相關事件導致目標國家/地區農業季節的銷售損失可能會導致
全年的銷售損失。
我們工業產品和磷酸鹽解決方案部門產品的銷售受到各種不在我們控制範圍內的因素的影響，包括工業產品終端市場的發展 原材料和食品、立法變化、經濟衰退或經濟放緩以及貨幣匯率變化
我們工業產品和磷酸鹽解決方案部門產品的銷售
受我們所在市場的全球經濟狀況影響
。例如，我們的銷售可能會受到歐洲經濟復甦緩慢或任何逆轉的影響。此外，
我們在歐洲有重要的製造業務，我們在歐洲的銷售額有很大一部分是以歐元計算的，而我們的一些競爭對手
是位於歐洲以外的製造商，其運營貨幣是美元。因此，歐元兑美元匯率的走強增加了這些競爭對手的競爭優勢.
石油鑽探產品的銷售取決於石油鑽探市場的經營程度，主要是深海鑽探，而深海鑽探又取決於油價，以及石油公司關於石油和天然氣生產速度和生產區域的決定。
食品行業中磷酸鹽解決方案部門的運營受到與健康相關的法律規定和許可法規的影響。這一領域的特點是執行機構不時更新嚴格的監管要求。對我們業務的調整
以適應法規的變化，包括此類調整的技術複雜性和可行性，可能會對我們產品的銷售產生不利的
影響，以及為滿足法規要求所需的任何特定禁令和/或調整。
此外，美國和中國之間正在進行的貿易爭端也可能通過繼續徵收現有關税或增加關税
或其他貿易壁壘來影響我們一些產品的銷售，這些貿易壁壘可能會直接和/或間接影響我們的銷售，影響我們客户的業務和
運營，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們鎂產品的銷售
受到我們無法控制的各種因素的影響，包括
鎂終端市場的發展、立法變化、衰退或經濟放緩、貨幣匯率變化、反傾銷和反補貼税
我們的鎂產品的銷售
受到我們經營所在市場的全球經濟狀況的影響。例如，我們的銷售可能會受到鋁行業、鋼鐵行業和鎂合金部件鑄造行業（主要是
用於汽車行業）的任何經濟逆轉的影響。
此外，環境法規、美元兑新西蘭元匯率的顯著變化以及貿易壁壘可能會直接和/或間接影響我們的銷售，從而影響我們客户的業務和運營，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響
。
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公司的鎂活動可能會對進口鎂徵收反傾銷和反補貼税，
是為了保護目標市場上的當地生產商。如果徵收此類關税，可能會導致我們在這些市場上銷售鎂產品的困難或無法，從而對公司鎂業務的經濟可行性產生負面影響。
確保我們在以色列羅特姆的磷礦開採業務的未來取決於獲得以色列當局的幾項批准和許可
確保我們在羅特姆以色列的磷礦開採業務的未來取決於獲得以色列當局的幾項批准和許可，如下所示：
| • |
以色列《清潔空氣法》(下稱《該法》)規定的排放許可--2021年，該公司的排放許可被續簽至2023年9月。許可證反映了以色列環境保護部(MOEP)更新的要求大綱。在該法第45條規定的行政命令框架內，批准推遲執行數量有限的項目。本公司在完成數量有限的項目的執行時間表方面遇到困難，因此，繼續與經濟和社會事務部合作，尋找令人滿意的解決方案，同時考慮到在實施長期項目方面，圍繞Rotem以色列公司活動的不確定性。 |
| • |
Rotem以色列有兩份有效期至2024年和2041年的租賃協議，以及一份2017年到期的Oron工廠的額外租賃協議。截至報告日期，本公司已與以色列土地管理局南部地區就收到Oron工廠的許可協議
原則上達成協議，直至2025年底。許可證協議還有待以色列土地管理局管理層的批准。 |
| • |
磷石膏儲存-2021年，批准了一項新的城市建設計劃，其主要目標是管理磷石膏儲存水庫的區域。由於建築許可證費用計算準則的含糊不清，以色列規劃管理局在2022年4月表明了其立場，即該公司應支付微不足道的費用。在添馬艦區域市政局拒絕該職位後，公司於2023年1月與區域市政局就收費金額達成主要諒解，但須簽署協議。
|
| • |
能源生產-作為本公司根據能源部和環保部的政策確保以色列Rotem能源生產連續性的努力的一部分，本公司於2022年9月開始運行天然氣蒸汽鍋爐，取代了現有的利用油頁巖的能源生產設施。 |
| • |
尋找經濟上可行的替代方案來繼續在以色列羅特姆的磷礦作業
-根據該公司的評估，羅特姆在其現有礦區的磷礦儲量的估計使用年限僅為幾年。本公司正致力於促進Rotem以色列未來磷酸鹽業務的經濟替代方案，並獲得所需的許可和批准，包括進行試點，將各種潛在類型的磷酸鹽礦石用於本公司的產品，作為利用和增加現有磷酸鹽儲量的努力的一部分。 |
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公司估計，通過獲得所需的批准和許可以確保其未來的磷酸鹽業務在預計不會對公司業績產生重大影響的時間框架內進行，它將更有可能繼續在Rotem以色列的磷酸鹽業務。然而，不能確定能否成功獲得此類批准和許可，也不能確定未來的磷礦資源和/或將在什麼日期收到這些資源。未能獲得這些證書或在獲得這些證書方面出現重大延誤，可能會對公司的業務、財務狀況和運營結果造成重大影響。
我們的
業務受到金融市場危機的影響
作為一家跨國公司，ICL的財務業績受到全球經濟趨勢、貿易和融資條件的變化以及貨幣匯率波動的影響。金融市場的危機可能導致可用於為企業運營融資的國際信貸來源減少。這種危機的影響可能表現在我們和客户的信貸可用性
以及信貸價格方面。此外，歐盟的波動性和不確定性影響了
我們在該市場的活動。
作為
全球領先的特種礦產公司，我們的活動性質意味着我們固有地暴露於與
材料、工藝、生產和採礦有關的危險
我們
受到化學品製造以及原材料、產品和廢物相關儲存和運輸固有的危害。
這些危險包括爆炸、火災、機械故障、補救複雜性、化學品泄漏以及
有毒或危險物質的排放或釋放。在我們的採礦作業期間，特別是地下采礦，可能會發生額外的危險，例如需要礦井適當通風的高温
、對採礦作業產生負面影響的高粉塵
以及其他情況。這些危險可能導致財產和設備的嚴重損壞或破壞、環境破壞、人身傷害和生命損失，並可能導致暫停運營和施加民事或刑事處罰。
我們的製造設施包含複雜的製造設備。如果任何設備的運行發生重大中斷，我們可能在較長一段時間內無法恢復生產運行。我們工廠發生重大運營問題
在運營困難期間和之後，可能會對我們產生不利甚至實質性影響，
取決於我們生產設施的持續運營，這將使我們承擔重大責任和成本。例如，作為DSW採鹽活動的一部分，挖泥船的操作出現故障，旨在維持5號池塘的固定鹽水容量，可能會
損害甚至嚴重損害提取礦物的生產能力，從而對我們的運營產生不利和實質性的影響。
有關
的詳細信息，請參閲“項目4-公司信息-b.業務概述”。
在我們的工礦作業中發生的事故，以及未能確保工人和流程安全的事故，可能會對我們的業務造成不利影響
各種職業危害在我們的工礦作業中是固有的。因此，我們的運營要求我們採取特殊的預防措施來維護安全健康的工作環境。為了確保公司設施中的工人和其他人的安全，我們遵守嚴格的職業健康和安全標準,由當地、國家和國際法律、法規和標準規定。此外，我們還面臨與工業
或工程活動相關的操作風險，例如維護問題或設備故障。
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我們的一些製造或營銷活動(有時還包括運輸和儲存)涉及安全風險，我們試圖將這些風險降至最低，但無法消除。在不同的國家，包括以色列和美國，存在着無論我們的實際意圖或疏忽如何都可以對我們施加責任的立法。其他法律規定被告承擔共同和個別責任，有時具有追溯力，因此可能導致我們對與他人共同執行的活動承擔責任，有時甚至是由他人獨自承擔責任。我們也可能被裁定對與進行採礦作業和其他活動的土地處理有關的索賠負責，即使在此類
活動停止之後。
未能
實施或偏離我們的安全措施和標準，或未能預防或適當應對安全相關
事件，或其他運營風險，可能導致人員傷亡、生產停工、運營中斷以及
重大法律和財務責任。我們設施發生重大安全事故可能對我們造成重大不利影響
，在這種情況下，我們可能會承擔重大責任和成本。
有關
的詳細信息，請參閲“項目4-公司信息-b.業務概述”.
我們
面臨第三方索賠和產品責任索賠的風險
我們
還面臨與我們的業務或產品對第三方造成損害相關的責任風險。我們為運營造成的損害和產品責任投保第三方責任保險。但是，不能確定該保險
是否會全額承保此類責任的所有損失。此外，我們銷售有缺陷的產品可能會導致我們召回產品或
使用過我們產品的客户。此外，銷售有缺陷的產品以及我們的活動或產品對第三方造成的損害可能會損害我們的公眾形象和聲譽，從而對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響。
因食品安全和食源性疾病引起的產品召回或其他責任索賠可能會對我們產生實質性的不利影響
我們為食品工業開發和生產功能性食品配料和磷酸鹽添加劑。銷售將用於人類消費的產品的配料和添加劑涉及固有的法律和其他風險，包括產品污染、變質、
產品篡改、過敏原或其他摻假。由於懷疑或確認產品污染、摻假、品牌錯誤、篡改或其他缺陷，我們可能決定召回或被要求召回產品。產品召回或市場撤回可能導致
因其成本、產品庫存被銷燬以及由於產品在一段時間內不可用而導致的銷售損失
。
由於食品安全問題可能發生在源頭或食品供應商或分銷商身上，因此食品安全在一定程度上可能超出我們的控制範圍。無論來源或原因如何，任何有關食源性疾病或其他食品安全問題的報告，例如食品篡改或含有我們成分或添加劑的產品的污染，都可能對我們的聲譽造成不利影響，阻礙我們以有利條款續簽合同或獲得新業務的能力
，並對我們的銷售產生負面影響。即使是食源性疾病、食品篡改或污染不含我們成分或添加劑的產品的情況也可能導致負面宣傳，並可能對我們的銷售產生負面影響。
如果我們的產品或運營違反適用的法律或法規，或者如果我們的產品導致傷害、疾病、
或死亡，我們
也可能遭受損失。針對我們的重大產品責任或其他法律判決或相關監管執法行動，或重大產品召回，可能會對我們的聲譽和盈利能力產生重大不利影響。賠償損害賠償、和解金額和費用以及此類索賠所產生的費用，以及任何此類索賠的公關影響，都可能對我們的業務產生不利影響。
損害索賠保險的可用性和價格受我們無法控制的市場力量的影響，此類保險
可能不會涵蓋此類索賠的所有成本，也不會對我們的聲譽造成損害。此外，即使產品責任或欺詐索賠不成功、沒有法律依據或未被追究，圍繞我們產品或流程的主張的負面宣傳也可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
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我們的保險單可能不足以覆蓋我們將來可能遭受的所有實際損失
我們
維護財產、環境、業務中斷等,傷亡保險單和醫療事故保險單。然而，我們沒有為我們的業務附帶的所有潛在危險和風險投保，包括我們員工的疏忽可能給我們造成的損害。根據這些保單，我們需要繳納各種自留費和
免賠額。由於市場狀況、我們的損失經歷和其他因素，我們的保費、自留金和保單的免賠額可能會大幅增加，在某些情況下，某些保險可能無法獲得或
只能在承保金額減少的情況下獲得。此外，顯著增加的成本可能會導致我們決定減少或可能取消覆蓋範圍。因此，我們其中一個關鍵設施的運營中斷或重大傷亡可能會對我們的財務狀況和運營結果產生重大
不利影響。此外，我們的保險可能不能完全覆蓋與可能對我們提起的索賠和訴訟相關的費用，或與正在推動和頒佈的對我們產生不利影響的立法相關的費用。此外，可能存在我們沒有識別的風險，因此不在公司購買的保單
的承保範圍內。
與我們在以色列的業務和/或本公司為以色列公司有關的風險
由於我們在以色列的位置和/或作為一家以色列公司，我們的業務可能會受到戰爭或恐怖行為的影響。此外，在我們開展活動的以色列以外的地區，我們面臨着恐怖主義行為、戰爭和政府不穩定的風險。
我們活動地區的戰爭、恐怖行為和/或政府不穩定
可能會對我們產生負面影響。這種影響可能表現為生產延誤、配送延誤、財產損失、員工受傷和保險費增加。此外，我們的工廠可能因其存儲的化學品而成為恐怖行為的目標
。我們沒有針對戰爭或恐怖行為的財產保險，除了根據以色列法律從以色列國獲得的賠償，這隻包括有形財產損失，不包括恢復價值。
值得注意的是，自我們最初的設施在20世紀50年代建成以來，我們從未經歷過因戰爭或恐怖行為而造成的重大業務中斷，但我們不能保證我們未來不會受到任何此類幹擾。
我們的計算機和通信網絡以及生產技術構成了業務連續性的基本平臺，也是恐怖行為的潛在目標。潛在的網絡威脅可能導致系統和設備受損、數據丟失、軟件漏洞
以及對敏感和機密信息的外部和內部訪問。我們已經實施了信息系統的保護和備份計劃。這些活動包括將我們的信息網絡與計算機化流程系統分離，對機房和終端進行物理保護，以及對員工進行培訓。但是，不能保證公司將成功地實現其目標。
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我們
在以色列開展業務，因此，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到以色列及其地區政治、經濟和軍事不穩定的影響
我們的總部、一些業務和一些採礦設施位於以色列，我們的許多關鍵員工、董事和官員都是以色列居民。因此，以色列和周邊地區的政治、經濟和安全狀況可能會直接影響我們的業務。自1948年以色列建國以來，以色列與其阿拉伯鄰國哈馬斯(加沙地帶的伊斯蘭民兵和政治組織)和真主黨(黎巴嫩的伊斯蘭民兵和政治組織)之間發生了一些武裝衝突。任何涉及以色列的敵對行動或以色列內部或以色列與其貿易夥伴之間的貿易中斷或中斷，都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響，還可能使我們更難籌集資金。中東和北非各國最近發生的政治起義、社會動盪和暴力事件，包括以色列的鄰國埃及和敍利亞，正在影響這些國家的政治穩定。這種不穩定
可能導致以色列與這些國家之間存在的政治關係惡化，並引起了人們對該地區安全和武裝衝突可能性的擔憂。此外，伊朗威脅要攻擊以色列，人們普遍認為伊朗正在發展核武器。
此外，評估認為，伊朗在與以色列相鄰的地區對以色列敵對的各方中有很強的影響力，比如敍利亞政府，加沙的哈馬斯和黎巴嫩的真主黨。該地區的任何武裝衝突、恐怖活動或政治不穩定
都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績造成重大不利影響。此外，以色列的政治和安全局勢
可能導致我們與我們訂有涉及在以色列履約的協議的當事方聲稱，他們沒有義務
根據這些協議中的不可抗力條款遵守他們在這些協議下的承諾。此外，由於
我們是一家以色列公司，我們的銷售可能會受到經濟抵制或對我們產品的其他制裁。
我們
的行動可能會因為以色列公民履行軍事預備役義務而中斷
許多以色列公民有義務履行一個月甚至更長時間的年度預備役，直至45歲(對於從事某些職業的預備役人員則為大於45歲)，並在發生軍事衝突時可被徵召服現役。儘管過去為應對恐怖活動而大量徵召軍事預備役人員
對我們的行動沒有重大影響
，但未來可能會發生軍事預備役徵召，這可能會擾亂我們的行動。
在以色列或美國，執行鍼對我們和我們的董事和高級管理人員的美國判決或向我們的董事和高級管理人員送達程序可能很困難
我們是根據以色列法律註冊成立的。我們的許多董事和高管居住在美國以外，我們的大部分資產也位於美國以外。因此，在美國獲得的針對我們或我們的許多董事和高管的判決，包括基於美國聯邦證券法民事責任條款的判決，可能無法在美國收取，也可能無法由以色列
法院執行。投資者也可能很難在美國向這些人送達訴訟程序，或在以色列提起的原始訴訟中根據美國證券法主張索賠。
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作為股東的權利和責任受以色列法律管轄，以色列法律在某些方面可能與美國公司股東的權利和責任不同。
我們是根據以色列法律註冊成立的。我們普通股持有人的權利和責任受我們的公司章程和以色列法律的約束。這些權利和責任在某些方面與典型美國公司的股東的權利和責任不同。特別是，以色列公司的股東有義務真誠地對待公司和其他股東，並避免濫用其在公司的權力，其中包括在股東大會上就修改公司章程、增加公司授權股本、合併和收購以及需要股東批准的利害關係方交易等事項進行表決。此外，股東如果知道自己有權決定股東投票結果，或者有權任命或阻止任命董事或公司高管，則有對公司公平的義務。可用於幫助我們理解這些規範股東行為的條款的含義的判例法非常有限。
這些
條款可能被解讀為對我們普通股的持有者施加額外的義務和責任，而這些義務和責任通常不會強加給美國公司的股東。
鑑於本公司在美國證券交易所上市交易，並考慮到我們的母公司僅受以色列證券法的約束，我們在某些方面同時受以色列法律和美國法律的約束，這一事實可能會使我們同時面臨報告和法律衝突。
近年來，我們看到以色列針對上市公司提起的集體訴訟大幅增加，包括針對公司、其高管和董事會成員的衍生訴訟
近年來，我們看到以色列針對公司、高管
和董事會成員提起集體訴訟和衍生訴訟的數量顯著增加。雖然絕大多數這類索賠被駁回，但像ICL這樣的公司被迫增加資源投資，
包括資金支出和管理層注意力的投資，因為這些索賠。這種情況可能會對我們的管理人員和董事會成員作出可能有利於我們業務運營的決策的意願產生不利影響。此類法律行動
也可以針對董事會決定的有效性或合理性採取。
由於此類訴訟的性質，這些索賠的金額可能非常高，針對此類訴訟進行辯護的成本可能很高。
即使索賠從一開始就沒有法律依據。此外，我們的保險單包括承保範圍限制，僅限於某些訴訟原因，可能不包括與某些類型的損害賠償相關的索賠，如無形損害賠償等。
有關法律訴訟和訴訟的信息，請參閲我們審計的財務報表附註18和“第8項--財務信息--合併報表和其他財務信息”。
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與我們普通股相關的風險
我們
有一個主要股東是我們的控股股東。該控股股東可能會影響其他
股東可能不同意的決策
截至2022年12月31日，以色列有限公司(“以色列公司”)持有本公司的控股權。
以色列公司的利益.可能與其他股東的利益不同。
以色列公司.對我們的運營和業務戰略進行控制，並且
有足夠的投票權來控制許多需要我們的股東批准的事項，包括：
| • |
我們董事會的組成(外部董事除外)，如“第6項--董事、高級管理層和僱員--C.董事會慣例”所述； |
| • |
合併、收購、剝離或其他業務合併；
|
| • |
未來發行普通股或其他證券；
|
| • |
公司章程的修訂，不包括條款
公司章程的規定，;
和 |
| • |
股利分配政策.
|
此外，這種所有權集中可能會延遲、阻止或阻止控制權的變更，或剝奪投資者在出售本公司時可能獲得的普通股溢價
。此外，由於本公司的控制結構，我們的股份可能
交易性較低，這可能會阻礙我們股份的銷售和/或行使。此外，Israel Corp.可能會在我們的股票中進行重大
交易，例如其現有的以ICL股票質押為擔保的保證金貸款，和/或在其組織結構中
交易，我們無法影響這些交易，但這可能會對我們的股價產生重大不利影響。
特殊國有股份的存在使以色列國對某些資產和股份的轉讓擁有否決權，
可能具有反收購效果
以色列國在我們的公司和我們的一些以色列子公司中持有特殊的國家股份。除其他事項外，特別國有股使以色列國有權限制任何人轉讓某些資產和收購某些股份，這些人將成為我們股本的指定金額的持有人
。由於特別國有股限制了股東控制我們公司的能力，因此特別國有股的存在可能會產生反收購效應，從而壓低我們普通股的價格。此外，特別國有股的存在可能會阻礙我們實現和發展可能遇到的商機。據本公司所知，於2018年下半年，成立了一個由財政部領導的部際小組，其目的之一是規範關於特別國有股的權力和監管，以及減輕監管負擔。2019年1月，由於議會解散和缺乏常設政府，該小組的工作被擱置，等待另行通知。截至報告日期，本公司無法估計這一流程對本公司的影響(如果有的話)，但引入額外的一系列監管規定，再加上
嚴格執行，可能會增加本公司在以色列與自然資源有關的運營管理的不確定性
，並可能對我們的業務、我們的財務狀況和運營結果產生重大不利影響.
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我們普通股的市場價格會波動，這可能會給我們的投資者帶來重大損失
一般的股票市場和我們普通股的市場價格,特別是，
受到波動的影響，我們的股價可能會發生與我們的經營業績無關的變化。我們在多倫多證券交易所或紐約證券交易所的普通股
過去的市場價格一直在波動，我們預計這種波動將繼續下去。我們普通股的市場價格
現在和將來都會受到幾個因素的影響，包括：
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許可證和/或特許權的取消或終止；
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一般股票市場狀況； |
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影響我們的政府實體的決定； |
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我們和我們的競爭對手的經營業績的變化；
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按證券分類的收益估計或建議的變更
分析師；及 |
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一般市場條件和其他因素，包括因素
與我們的經營業績無關。 |
這些
因素和任何相應的價格波動可能對我們普通股的市場價格產生重大不利影響，並導致
我們的投資者遭受重大損失。
如果股票研究分析師對我們的普通股發表不利評論或停止發佈報告，我們的普通股價格可能會下跌。
我們普通股的交易市場在一定程度上依賴於股票研究分析師發佈的關於我們和我們的業務的研究和報告。如果一個或多個證券分析師下調我們的普通股評級，或者如果這些分析師發佈其他不利評論或停止發佈有關我們或我們業務的報告，我們普通股的價格可能會下跌。
股東
可能會因未來增發普通股等原因而被稀釋，原因包括進行未來收購、
融資需求以及我們的激勵和薪酬計劃
截至本年度報告發布之日，我們約有171家 百萬新謝克爾 1股面值(約4,900美元萬)授權但未發行的股份。我們可能會選擇在未來籌集大量股本，以收購或投資於業務、產品或技術以及其他戰略關係，併為應對競爭壓力的意外營運資本需求提供資金。未來發行任何額外的普通股，或任何可為我們的普通股行使或可轉換為我們普通股的證券，都將因持股比例下降而對我們的股東產生攤薄效應。
例如，截至報告發布之日，根據我們的激勵和薪酬計劃發行的普通股
約有1,500股萬未償還期權。更多信息，見項目6-董事、高級管理人員和員工-E股份所有權。.
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我們
可能無法繼續支付股息
公司的股利分配政策是，公司的股利分配率最高為年度調整後淨利潤的50%。此外，股息將按照董事會宣佈的方式支付，並可隨時停止派發。有關股息分配的所有決定均由董事會作出，董事會會考慮各種因素，包括我們的利潤、投資計劃、財務狀況以及它認為合適的其他因素。股息支付不能得到保證,
董事會可隨時以其專屬酌情權決定不派發股息、降低派息率、派發特別股息、修改派息政策或採用股份回購計劃。.
我們的普通股在不同的市場上交易，這可能會導致價格差異。
我們的普通股自1992年起在特拉維夫證券交易所(TASE)交易，並自2014年9月起在紐約證券交易所(NYSE)上市。我們普通股在這些市場上的交易以不同的貨幣(紐約證券交易所的美元和多倫多證券交易所的NIS)進行，並且發生在不同的時間(由於美國和以色列的不同時區、不同的交易日和不同的公共假日
)。由於這些和其他因素，我們普通股在這兩個市場的交易價格可能會有所不同。我們普通股在其中一個市場的價格下降
可能會導致我們的普通股在另一個市場的交易價格下降。
作為外國私人發行人，我們被允許遵循某些母國的公司治理實踐，而不是適用的美國證券交易委員會和紐約證交所的要求，這可能會導致保護程度低於適用於國內發行人的規則給予投資者的保護
作為一家外國私人發行人，我們被允許遵循某些母國公司治理實踐，而不是紐約證券交易所對國內發行人的其他要求。例如，我們已選擇在審計和財務委員會和我們董事會的其他委員會的組成和職能以及某些一般公司治理事項方面效仿以色列的母國做法。此外，在某些情況下，我們將遵循本國法律，而不是適用於國內發行人的紐約證券交易所規則，後者要求我們在某些稀釋事件上獲得股東批准，例如將導致本公司控制權變更的發行、涉及本公司20%或更多權益的公開發行以外的某些交易
以及對另一家公司股票或資產的某些收購。遵循我們本國的公司治理實踐
而不是適用於在紐約證券交易所上市的美國公司的要求，可能提供的保護不如適用於國內發行人的紐約證券交易所規則為投資者提供的保護
。
此外，作為一家外國私人發行人，我們豁免遵守經修訂的美國1934年證券交易法(“交易法”)有關委託書的提供和內容的規則和規定，以及FD法規(公平披露)的要求，我們的董事、高級管理人員和主要股東也不受交易法第(16)節的報告和短期週轉利潤追回條款的約束。此外，根據交易法，我們不需要像其證券根據交易法註冊的國內公司那樣頻繁或及時地向美國證券交易委員會提交年度、季度和
當前報告和財務報表。
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由於一些產品的季節性和對大宗商品市場的依賴，該公司的運營業績有過季度波動的歷史。低於季節性正常水平的收入可能會讓投資者失望，並導致我們的股價下跌
由於我們銷售的產品組合以及我們在不同的國家/地區開展業務，我們
已經並預計將繼續經歷季度運營業績的波動。從歷史上看，我們的銷售額在每年的第二季度和第三季度都比較強勁。在過去幾年裏，我們目睹了季節性模式的變化，這反映在政府的糧食安全戰略等導致的旺季需求
，這增加了未來季節性波動的不確定性。如果，
由於任何原因，我們的收入低於季節性正常水平，我們可能無法在後續期間恢復這些銷售額，我們的年度運營結果可能無法達到預期。如果發生這種情況，我們普通股的市場價格可能會下跌。
項目 4-關於公司的信息
A.公司的歷史和發展
我們的法定名稱為ICL Group Ltd.，商業名稱為ICL。我們是一家上市公司，根據以色列法律以有限責任公司的形式運營。我們的註冊總部位於以色列阿拉哈街23號千禧大廈，郵政信箱20245號，特拉維夫61202號。我們註冊辦公室的電話號碼是+972-3-684-4400。我們的網站地址是www.icl-group.com。
對我們網站的引用是非活躍的文本參考，我們網站上的信息或通過我們網站訪問的信息
不打算作為本年度報告的一部分。
本公司須遵守《交易法》的某些信息備案要求。 由於本公司是“境外私人發行人”，因此不受下列各項規章制度的約束 《交易法》規定了委託書的提供和內容，以及官員、 本公司的董事和主要股東不受報告和 “空頭交易”
《交易法》第16條關於以下方面的利潤追回條款 購買和出售普通股。此外，公司不需要提交 與美國公眾一樣頻繁或及時地向美國證券交易委員會報告
和財務報表 證券根據《交易法》登記的公司。然而，公司是 要求
向美國證券交易委員會提交包含財務報表的Form 20-F年度報告 由獨立註冊會計師事務所審計。美國證券交易委員會還設有一個網站： Http://www.sec.gov
that包含公司向或提交的報告和其他信息 以電子方式向美國證券交易委員會提供
。
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於1968年在以色列成立，是一家以色列政府所有和運營的公司，根據以色列法律以有限責任公司的形式運營。1975年，某些公司(其中包括ICL死海公司、ICL Rotem公司、死海溴公司、溴化合物公司和塔米公司)的股份轉讓給ICL公司。1992年，在以色列政府決定將ICL私有化後，以色列國公佈了招標招股説明書，該公司20%的股票向公眾出售，其股票在特拉維夫證券交易所(TASE)註冊交易。在我們公開發行股票之前，我們公司和我們的主要以色列子公司的特別國有股已發行給以色列國(有關特別國有股條款的更多細節，請參見“第10項--其他信息--b.備忘錄、組織章程和特別國家 1995年，以色列國將其在本公司的控股權(約佔我們股份的24.9%)出售給以色列公司，以色列公司是一家在多倫多證券交易所(ILCO)上市的公司，當時由艾森伯格家族控制。以色列國持有的大部分普通股在接下來的幾年裏被出售。1999年，奧弗集團收購了艾森伯格家族在以色列公司的股份。2000年，以色列國不再是持有我們任何普通股的利益相關者，但它保留了其特別國有股.2014年9月，我們的股票在紐約證券交易所上市，目前在特拉維夫和紐約交易。
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截至2022年12月31日，以色列公司持有約43.我們已發行普通股的16%和大約43%.98%的股東投票權。
以下是過去幾年的重大收購和資產剝離列表：
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2022年1月，本公司完成出售其合資企業Novetie Ltd.的50%股份
。 |
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2021年1月和2021年7月，我們分別完成了對巴西領先的特種植物營養公司Ago Fertiláqua Participaçóes S.A.和南美指南針公司(以下簡稱美國存托股份)南美植物營養業務的收購。 |
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2021年7月，我們完成了將嘉興ICL化工有限公司(ICL扎普)出售給中國三江精細化工有限公司的交易，這是我們工業產品部門的一部分.
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2020年5月，我們完成了將Hagesüd Interspice
Gewürzwerke GmbH出售給Solina Corporation SAS的交易，包括相關的房地產資產。 |
| • |
2020年2月，我們完成了對Growers Holdings，
Inc.的收購，該公司是流程和數據驅動農業領域的創新者。 |
有關過去三個會計年度我們的主要資本支出的信息，請參閲“項目5-財務結果和業務概述-b.流動性和資本
資源”。
B.業務概述
公司
概述
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集團有限公司是一家全球領先的特種礦產公司，為人類在食品、農業和工業市場的可持續發展挑戰提供有效的解決方案。ICL利用其獨特的溴、鉀肥和磷酸鹽資源、全球專業員工隊伍以及專注於可持續發展的研發和技術創新能力，推動公司在整個終端市場的增長。該公司的業務分為四個部門：工業產品(溴)、鉀肥、磷酸鹽解決方案和成長解決方案。
我們的
主要資產包括：
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訪問世界上最富有、壽命最長的產品之一
以及成本最低的鉀肥和溴來源（死海）。 |
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在西班牙的一個鉀肥礦和加工設施。 |
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以色列、荷蘭的溴化合物加工設施
和中國 |
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從以色列和中國的磷礦，到以色列、歐洲、美國、巴西和中國工廠生產的高附加值下游產品，這是一條獨特的完整磷酸鹽價值鏈。我們的特種磷酸鹽通過為肉類、肉類替代品、家禽、海鮮、乳製品和烘焙市場提供質地和穩定性解決方案，為食品行業提供服務。,以及眾多其他工業市場
,例如金屬處理、水處理、口腔護理、碳酸飲料、瀝青改性、油漆和塗料等。 |
| • |
英國的多硫酸鹽®資源。 |
| • |
定製、高效的專用肥料，為種植者提供更高的價值,以及植物生長所必需的營養，優化作物產量，減少對環境的影響。 |
| • |
一支專注且經驗豐富的技術專家團隊，
為我們的農業和工業市場開發生產工藝、新應用、配方和產品。 |
| • |
強大的農作物營養品銷售和營銷基礎設施，
利用其全球商業優勢，優化商品、特種和半特種肥料的分銷渠道
運營效率、區域特定知識、農藝和研發能力、物流資產和客户關係。
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| • |
研發和創新：我們受益於
我們靠近以色列全球領先的高科技和農業技術生態系統，以及我們幾十年來積累的豐富的農學和化學知識。我們廣泛的全球研發基礎設施包括全球23個研發和創新中心，這些中心僱用了300名經驗豐富的人員，他們獲得了220個專利系列的770項專利。ICL的研發部門通過內部研究、員工思維和與第三方的合作研究，為我們的每個運營部門
開發新的創新產品、應用程序和配方提供支持。 |
| • |
廣泛的全球物流和分銷網絡，包括運營
在30多個國家。 |
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巴西領先的特色植物營養分銷網絡。 |
截至2022年12月31日的年度，我們的總銷售額為1001500美元萬，營業收入為351600美元萬，調整後的營業收入為350900美元萬，公司股東應佔淨收益為215900美元萬，調整後的公司股東應佔淨收益為235000美元萬。見“項目5--財務業績和業務概述--A.經營業績”和經審計的財務報表附註5。
按工業品部門劃分的銷售額
總計1,766美元 可歸因於該部門的百萬和營業利潤總計為628美元 2000萬美元，鉀肥部門的銷售額總計3313美元 百萬美元，該部門應佔營業利潤總計1,822美元 年，磷酸鹽解決方案部門的銷售額總計為3,106美元 百萬美元，可歸因於
部門的營業利潤總計777美元 百萬美元，不斷增長的解決方案部門的銷售額總計為2,422美元 百萬美元，該部門的營業利潤合計為378美元 百萬.
有關銷售額和按細分市場劃分的地理位置的詳細信息，請參閲“第5項-財務業績和業務概述-A.經營業績”和
我們經審計的財務報表附註5。
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市場
和行業
一般信息
我們的綜合業務模式主要圍繞三個礦產價值鏈構建--溴、鉀肥和磷酸鹽。這些礦物
是我們公司產品組合中大多數增值下游產品的主要原材料。我們的業務分為四個報告部門：工業產品(溴)、鉀鹽、磷酸鹽解決方案和成長解決方案。這些細分市場代表着一個特定的價值鏈，無論是在市場份額還是成本競爭力方面，我們都是這些細分市場中的領先者。
我們的工業產品部門主要經營溴價值鏈，其中包括用於各種工業應用的元素溴和溴化合物。該部門還經營幾項互補業務，主要是磷基阻燃劑和用於製藥、食品、石油和天然氣以及除冰行業的其他死海礦物。
鉀肥部門經營着我們的鉀肥價值鏈，主要包括鉀肥和鎂業務，鎂業務是鉀肥生產的副產品，生產和銷售純鎂和鎂合金，以及氯和鉀鹽。
磷酸鹽解決方案部門基於我們的磷酸鹽價值鏈。它包括各種食品和工業應用的特殊磷酸鹽和酸，以及主要用作肥料的商品磷酸鹽。
第四部分，成長解決方案，包括我們的特種肥料業務。我們專注於通過最大限度地利用其現有能力和農藝專業知識來擴大和加強我們不斷增長的解決方案產品。我們宣佈的戰略要求通過機會性併購實現擴張和全球多元化，因此，在2022年，我們整合了2021年對巴西特種作物營養公司Fertiláqua和Compass Minerals(下稱-美國存托股份)南美植物營養業務的收購。這兩筆收購
都有助於將ICL定位為巴西領先的特種植物營養公司，並平衡部門季節性。
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工業
和食品市場
我們的
工業產品部門和特種磷酸鹽業務服務於各種工業和食品市場。
工業
產品
溴，鹵素是鹵素家族的一員，天然存在於海水、地下滷水沉積物和其他水庫中，如死海。溴的濃度和提取方法因來源不同而不同。滷水中溴的濃度越低，提取的難度和成本就越高。橫跨以色列和約旦的死海是世界上主要的溴來源，約佔全球供應量的一半。死海也是最具競爭力的溴來源，因為它的濃度最高，這意味着生產溴必須提取和蒸發最少的水，從而降低能源成本。
ICL的溴解決方案存在於眾多產品中，使消費品更安全，工業生產更高效和可持續。
溴的最大商業用途是阻燃劑，用於電子和零部件、汽車(包括電動汽車-電動汽車)、建築和建築以及傢俱和紡織品終端市場。溴及其衍生物
還用於各種其他工業應用，包括橡膠生產、石油和天然氣鑽探、淨水以及製藥和食品工業。
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對我們工業產品部門製造的產品的需求是由人口增長、生活水平的提高、環境和安全意識的提高以及對具有成本效益的工業生產的日益關注所推動的。監管的加強和環境意識的提高也推動了對聚合物和反應性溴和磷基阻燃劑的需求，這些阻燃劑被認為更環保。雖然終端市場需求模式在2022年基本保持穩定，但在前兩年與Covid相關的增長之後，消費電子產品的需求預計會減少。2022年下半年，全球通脹和更高的利率導致住房終端市場出現一些不確定性。相反，對石油和天然氣應用的需求受到烏克蘭-俄羅斯衝突的影響.從長期來看，ICL估計溴需求將保持相對穩定，並預計市場增長將主要與上述市場驅動因素有關。此外，對於汽車終端市場，隨着電動汽車的接受度和使用量持續增長，預計需求將會增加。
由於資源枯竭、與環境有關的監管壓力增加以及可用於溴生產的土地減少，中國生產商在過去幾年大幅減少了溴的產量，導致溴供應趨緊。這種轉變，加上全球經濟上可行的溴資源短缺，導致了價格上漲。.
專業磷酸鹽
我們的特種磷酸鹽業務是我們磷酸鹽解決方案部門的一部分，專注於為食品和工業終端市場開發產品。這些產品圍繞着公司對磷礦和化肥級磷酸(也稱為綠色磷酸)的垂直整合，經過化學過程得到淨化的磷酸，也稱為白色磷酸(WPA)。作為其增值主張的一部分，我們生產和銷售純淨酸和磷酸鹽,
除了商品磷酸鹽。
在食品工業中，磷酸鹽被用作功能性食品配料，併為加工肉類、家禽、海鮮、乳製品、飲料和烘焙行業提供質地和穩定性解決方案。在工業方面，ICL的特種磷酸鹽存在於水和金屬處理用品、清潔和建築材料、油漆和塗料等中。.在可樂飲料和口腔護理產品中也發現了特殊的磷酸鹽。
根據我們的估計，ICL在歐洲、北美和拉丁美洲的特種磷酸鹽市場處於領先地位，全球市場份額約為20%。此外，由於水果和蔬菜消費的快速增長以及農業生產體系的變化，對純磷酸的需求預計將繼續增長。純磷酸是生產水溶性肥料的關鍵原材料。同樣，用於加工肉類、奶酪和烘焙食品的磷酸鹽在發展中國家的消費量也有所增加。
消費者對不同食品的需求在過去幾十年裏發生了巨大變化，原因是人均收入增加、人口結構變化和生活方式變化。更長的工作時間、不斷變化的家庭結構、人們對營養和健康問題的認識不斷提高，以及獲得更多種類的食品，導致對更復雜、富含蛋白質、未經加工(乾淨的標籤)和無過敏(無過敏)、風味、質地和外觀改善的食品的需求日益增長。越來越長的供應鏈和消費者對食物浪費的意識也推動了對更長保質期和食物穩定性的需求。這些趨勢刺激了對食品添加劑的長期需求，如磷酸鹽衍生品和磷酸鹽和蛋白質配方。
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2023年，我們預計將增加中國YPH的食品級濕法磷酸產量，以服務於當地食品和工業應用
市場。我們還希望提高我們的電池等級圖 銷售給中國快速增長的磷酸鐵鋰電池市場。
農業
市場
化肥
我們的鉀肥和磷肥商品化肥、化肥和特種肥料業務服務於全球農業市場。
化肥在全球農業中發揮着重要作用，它提供了重要的營養物質，從而提高了作物的產量和質量。氮、磷和鉀(N、P和K)是植物生長所需的三種主要營養物質，鉀和磷沒有人工替代品。雖然這些養分天然存在於土壤中，但隨着時間的推移，它們會被耕作耗盡，這可能會導致作物產量和土地生產力下降。為了補充這些養分，農民必須施肥。.
這三種營養素
在植物發育中發揮不同的作用，並幫助作物實現其生長潛力。鉀和磷
對植物的生理過程至關重要，包括強化麥稈、刺激根系發育、促進
葉片和果實健康以及加速作物生長速度。鉀還能增強植物的耐旱能力
和抗寒能力，提高氮和植物發育所需的其他營養素的有效利用，並提高農產品在儲存和運輸中的耐久性，從而延長貨架期.
化肥的短期需求是不穩定的和季節性的，並受到各種因素的影響，如世界主要農業種植區的天氣
、種植主要作物的波動、農業投入成本、農產品價格和生物技術的發展。其中一些因素受到各國政府補貼和環境法規的影響，或者受到給予農民或農業投入生產者的信貸額度的影響。此外，貨幣匯率、立法和國際貿易政策對全球化肥的供應、需求和消費水平都有影響。儘管如此，
2020年新冠肺炎的爆發強化了人們的普遍看法，即大多數國家的政策是確保-為人口提供優質的食物，為此，他們鼓勵當地的農業生產。烏克蘭和俄羅斯的衝突加劇了這種看法，衝突導致商品化肥和穀物的可獲得性減少，2022年初美國和歐洲對白俄羅斯化肥實施的制裁加劇了這種看法。儘管存在短期問題，我們預計化肥市場的長期增長趨勢將保持不變。.
全球化肥需求還受到穀物和其他農產品市場供需平衡的推動，這會影響價格。
農產品的供應受天氣、種植面積和投入使用的影響，而需求主要受發展中國家人口增長和飲食變化的影響。.
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人口
和人均收入增長。從歷史上看，全球化肥消費量的增長與世界人口的增長密切相關，預計世界人口將從2022年的76億增長到9.8% 根據聯合國糧食及農業組織(FAO)的數據，到2050年將達到10億
。目前，發達國家比發展中國家更密集地使用化肥，因此作物的產量要高得多。新興市場的經濟增長支持了糧食需求，因此也支持了化肥的使用。此外，發展中市場人均收入的增長正在通過更高的肉類消費轉向更富含蛋白質的飲食，這需要更多的穀物才能生長。根據國際貨幣基金組織(IMF)公佈的估計，2023年和2024年，新興市場和發展中經濟體的人均GDP(現價)預計將分別增長12.3%和5.1%.
下降的
人均耕地.隨着世界人口的增長，主要是在城市，人均農田減少，每英畝農田需要更多的糧食生產，這就要求提高單位種植面積的產量。根據糧農組織提供的數據，預計2023年至2050年期間，人均可耕地數量將從人均0.21公頃減少到0.18公頃。新增耕地數量有限，主要集中在巴西。因此，增加作物產量的唯一可行途徑是通過發展中地區的增產--主要是在中國、印度、俄羅斯、非洲和中美洲。這可以通過優化化肥的使用--特別是改善鉀肥使用的平衡(鉀肥未得到充分利用而不是氮肥的使用)--以及更好的水分供應和更好的種子來實現。根據糧農組織的預測，2023年至2050年間，世界農作物產量將增長23.0%，其中大部分增長預計將歸因於產量的增加.
糧食
庫存使用率。如下圖所示，從2000年開始直到2021/2農業季節，糧食需求的壓力和主要種植區的不利天氣導致糧食庫存與使用量比率(結轉庫存水平的度量指數)水平較低。從那時起，幾年的有利天氣導致了增產的趨勢，
導致糧食庫存與使用率的提高。糧食庫存使用率的增加通常表明糧食價格可能下降(由於糧食供應增加)，反之亦然。
庫存
是一個重要的市場變量，代表某個時間點的庫存，反映供需平衡。庫存與使用的比率
還表示任何特定商品的結轉庫存水平，以佔總需求或使用的百分比表示。高庫存與使用率
表明有更多的供應，通常會導致較低的價格。相反，較低的庫存/使用率意味着供應緊張和價格上漲。
此
比率還可以用來指示當前和預計的庫存水平是關鍵的還是充足的。通過將本年度的庫存與使用比率與結轉庫存低於正常水平的年份以及結轉庫存高於正常水平的年份進行比較，將有助於對價格趨勢的方向以及價格可能變化的程度提供估計。
2022年，大米、大豆、玉米和小麥的平均價格分別上漲了14.41%、11%、10.1%和5.2%。
這些上漲是由於全球對糧食安全的擔憂，而烏克蘭和俄羅斯的衝突加劇了這種擔憂。良好的農業基本面支持穀物價格上漲，主要是在巴西，那裏的農民面臨着高易貨率。然而，截至2022年第二季度，由於烏克蘭和俄羅斯繼續出口導致作物價格下降，進而導致化肥價格下降，巴西的易貨貿易比率開始受到侵蝕。這也提高了巴西農民在2022年底之前的負擔能力。
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美國農業部在2023年1月發佈的WASDE報告進一步支持了上述觀點，報告顯示，2022/23年農業年度全球糧食庫存與年消費量的預期比率下降至27.5%，而2021/22年農業年度為28.3%，2020/21農業年度為29.2%.
專業
農業
特種肥料市場從2021年到2027年的複合年增長率估計為2.7%，這取決於細分市場(Luclntel，2021年)，
這比傳統肥料市場更快.農民使用專用肥料來滿足特定作物、土壤類型和氣候的需要，以實現更高效和有效的施肥，並使產量和質量達到最大。專用肥料允許更精確地應用植物發展的關鍵基礎
，通常用於特種作物(如水果和蔬菜、温室和園藝)，近年來，用途也擴大到更大的特種大田作物。全球糧食需求的增加預計將推動特種肥料使用量的相應增加。這些肥料包括效率高的肥料，如控釋肥料(CRF)、允許隨時間精確釋放養分的
肥料，以及允許養分(僅限於氮和鉀)緩慢釋放的延緩或緩釋肥料(SRF)。其他提高效率的肥料包括液體肥料、灌溉系統和除草劑中的一體化肥料，以及最常用的滴灌系統和葉面噴灑施肥方式的全水溶肥。.
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特種肥料的預期市場增長受到以下全球趨勢的支持：
需要提高產量和作物質量
增效肥料（包括CRF）通過更有效的作物吸收養分來提高作物質量和產量。在特定種植區域進行的許多
專用肥料田間試驗已經證明瞭使用新肥料技術的好處
，因此，增效肥料類別在全球範圍內迅速增長.
法規
壓力和環境趨勢
環境法規可以對養分的使用水平施加限制。這導致轉向更有效的營養液，如控釋肥、水溶性肥料或生物刺激劑。
作為此類限制的一個例子，中國在其“零增長肥料2020”計劃中推廣了新的施肥技術，
包括使用控釋肥料和施肥等舉措。另一個監管的例子是歐盟硝酸鹽指令，該指令對供水中可能發現的硝酸鹽的數量設定了限制。專用肥料，如控釋肥料，可以優化作物的氮素有效性，從而降低硝酸鹽水平。歐盟的“從農場到餐桌”戰略有幾個雄心勃勃的目標，包括在保持現有土壤肥力的同時減少化肥養分流失，以及要求到2030年歐盟25%的農業用地實行有機耕作的目標。.
為了應對這一重大轉變，ICL推出了Eqo.x，這是市場上第一款提供CRF塗層的產品，它可以更快地生物降解
，並專門設計以滿足此類歐盟標準。Eqo.x將通過減少養分流失和提高養分利用效率(NUE)，幫助農民最大限度地提高作物產量，同時也限制了對環境的影響。它還將允許增加或類似的產量，同時減少化肥用量，並有助於減少氮肥施用量和數量，同時提供一致和可預測的養分釋放。
新
種植者做法
種植者的做法可能會對特種肥料市場的增長產生重大影響。由於在使用專用肥料時，通過施肥系統施肥會更有效，因此肥料的使用量正在增長。農業技術的不斷改進導致滴灌的使用量增加，對液體和水溶性肥料的需求也增加。.
上述所有
預計將有助於增加對特種肥料解決方案的長期需求.
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競爭優勢
我們
將我們的業務實力歸因於以下競爭優勢：
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獨特的礦產資產組合. 對這些資產的訪問為我們提供了一致、可靠的原材料供應，允許大規模生產，並支持我們的專業產品集成價值鏈
。 |
以色列
死海
： 我們受益於死海--這是世界上最豐富、最持久、最具成本效益的鉀鹽和溴資源之一。本公司獲得這些資源的基礎是以色列國從死海中開採礦物的獨家特許權。與地下鉀肥開採作業或從礦物濃度較低的資源提煉溴相比，ICL在死海的生產設施享有較低的生產成本。死海的礦物密度很高，供應幾乎無限，ICL獨特的太陽能蒸發生產工藝能耗較低。此外，死海炎熱乾燥的氣候使ICL能夠以低成本在户外儲存大量鉀肥。這一優勢使ICL能夠在需求週期性波動的情況下，以滿負荷運轉其鉀肥設施，並在需求較高的時期做出更快的反應。此外，與競爭對手相比，ICL受益於更低的運輸和物流成本，並且由於其設施靠近海港的地理位置以及以色列與其主要地理市場的地理位置--尤其是快速增長的印度、中國和巴西市場，ICL進入市場的時間更快。雖然ICL受益於這些優勢，但它也產生了與從第5號池塘收集鹽分有關的其他基礎設施相關成本。有關詳細信息，請參閲“項目4--關於公司的信息--財產、廠房和設備”。
內蓋夫沙漠： 我們在以色列南部內蓋夫沙漠地區保留了三個磷酸鹽露天礦場(Rotem、Oron和Zin)，每個礦場都有自己的選礦廠。自2021年以來，ICL Rotem只運營了兩個磷酸鹽露天礦(Rotem和Oron)，原因是其在Zin的採礦活動於2020年停止。
中國
我們
還根據
中國雲南區國土資源局於2015年7月頒發的磷酸鹽開採許可證，使用傳統方法在中國海口經營一座露天礦。
我們在中國(和以色列)生產的磷礦的大部分在國內用於生產磷肥和化肥級
和純磷酸，其餘部分出售給第三方。我們的磷酸鹽資產是我們龐大而多樣化的特種磷酸鹽產品組合的基礎，用於工業應用以及食品添加劑和特種肥料。這些產品為ICL提供了額外的價值，同時減少了我們在大宗商品市場波動中的風險敞口。見“項目3--關鍵信息--風險因素”。
ICL
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聯合王國
我們是目前全球唯一的雜滷石生產商，這是一種獨特的有機資源，用作肥料，天然由鉀、硫、鈣和鎂組成，ICL以聚硫酸鹽的名稱銷售。與混合肥料或複合肥不同，聚硫酸鹽在其自然狀態下可用
開採、粉碎、篩選和裝袋，無需額外的化學分離或其他工業流程。
它還可溶、易於吸收，是作物營養的經濟高效的答案，並且具有全球最低的碳足跡。
西班牙
我們
持有從西班牙擁有大量資源的地下礦山開採鉀鹽的許可證。2021年上半年，我們完成了一個將兩個現有礦山和加工設施整合為一個綜合體的項目，該綜合體通過坡道而不是豎井運營。這一變化增加了該礦的產能，預計將有助於降低成本。該項目還擴大了該綜合體的處理能力，並進行了其他改進，包括在巴塞羅那港口建造一個新的航站樓，該航站樓於2020年初完工。
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多樣化實現更高附加值
專業產品利用了我們的綜合業務模式。 該公司的一體化生產流程基於協同價值鏈，使我們能夠有效地將原材料轉化為增值的下游產品，並利用
副產品。例如，在磷酸鹽方面，我們利用向後集成來生產用於食品工業和工業應用的特種磷酸鹽。與大宗商品磷酸鹽相比，這些業務受益於更高的增長率、更高的利潤率和更低的波動性。此外，作為死海鉀肥生產的副產品，我們生產全球溴濃度最高的滷水
。我們的溴基產品服務於電子、建築、石油和天然氣等多個行業。,
和汽車行業. |
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在進入門檻較高的市場中處於領先地位.ICL在其運營的許多關鍵市場擁有領先地位
。它是溴市場的明顯領導者，擁有40%的市場產能，約佔全球產量的三分之一，以及市場上大部分過剩產能。在鉀肥市場，我們的死海業務具有領先的競爭地位，根據CRU的數據，死海是中國、印度和巴西最具競爭力的鉀肥供應商之一。在北美、歐洲和拉丁美洲的聯合市場上，ICL在特種磷酸鹽方面也擁有最大的市場份額
，並且是多硫酸鹽®的唯一生產商。ICL在其他產品線上處於領先地位，如磷基阻燃劑、歐洲的PK肥料和可溶性磷基肥料.
|
我們的大多數
業務依賴於自然資源，這些資源稀缺且集中在少數市場參與者手中。ICL的
獨家特許權、知識產權——包括各種產品和應用的獨特知識、技術和專利
——以及我們遍佈全球的營銷和分銷網絡，加上新進入市場者高昂的行業啟動成本，
進一步增加了重大的進入壁壘.
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戰略定位生產
和後勤資產。我們受益於我們在以色列和歐洲的設施靠近發達經濟體(西歐)和新興市場(如中國、印度和巴西)。在以色列，我們從兩個海港發貨：阿什杜德港(可以到達歐洲和南美洲)和埃拉特港(可以到達亞洲、非洲和大洋洲)。與我們的競爭對手相比，進入這兩個港口為我們提供了兩個明顯的優勢：(1)從我們的港口到目標市場的更低的工廠到港口、海運和運輸成本，這降低了我們的總體成本結構；(2)由於我們靠近終端市場，上市時間更快，這使我們能夠抓住機會完成短交貨期訂單，並加強我們在客户中的地位。
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ICL
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強勁的現金產生和 緊密地
受監督的資本分配方法。持續關注現金產生和資本支出(資本支出)和營運資本的優化，以及效率措施的實施，使我們在2022年產生了202500萬的運營現金流，與2021年相比增長了90%。ICL的資本配置方法通過對其增長的投資來平衡其長期價值創造
，同時承諾提供穩定的股息收益率，同時目標是保持S和惠譽至少BBB的投資級
評級。2020年，公司董事會決定延長我們的股息政策，派息率最高可達年度調整後淨收入的50%，直至另行通知。關於2022年調整後的淨收入，該公司宣佈的股息總額為117500萬，股息率約為9.91%(基於該年度的平均股價)。見“項目8--財務信息--A.合併報表和其他財務信息”.
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專業知識和協作與決心文化
。我們的運營由具有豐富行業經驗的國際管理團隊管理。
ICL培養在各自領域擁有豐富經驗的領導者，並通過
資質、協作和溝通的全球平臺專注於培養和增強人才，以推動公司內部的變革和創新.
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我們的
戰略
我們的
戰略是加強或實現我們每個業務領域的領先地位-無論是在市場份額、附加值、
還是成本競爭力方面-並發展我們的業務以創造股東價值。我們通過利用我們獨特的資產和戰略位置來做到這一點；通過最大限度地利用我們在農學、化學,並利用我們進入以色列領先的創新和技術生態系統的優勢。我們已經確定了幾個增長引擎，包括：
農業
-我們打算通過開發和擴大我們的基本和高級作物營養產品、數字解決方案和綜合服務組合來建立全球領先地位，使農民能夠提高產量並滿足世界日益增長的營養需求。我們的農業增長是由創新、增加產能和併購方面的投資推動的，它受到對有機肥料、微量營養素不斷增長的需求的支持。,生物興奮劑和其他專用肥料解決方案，專注於不斷增長的市場。
食物
-我們打算加強我們在磷酸鹽專業解決方案食品安全方面的全球領先地位，重點放在保質期、鈉的減少、質地和減少食物浪費上。我們還希望通過專注於食品技術和創新，並通過提高食品級解決方案的能力，利用其他可持續發展驅動的食品技術機會，如替代蛋白質市場。
增長將通過有機和併購實現。
工業
-我們打算加強我們在溴領域的全球領先地位,和基於磷酸鹽的專業解決方案，通過關注長期客户關係和利用新的市場機會.
將通過擴大新的和可持續的溴、磷和磷的研發和業務開發活動來支持增長-基於
應用程序，以及對包括電動汽車在內的額外容量的投資.
ICL
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我們公司的集成業務模式創造了顯著的運營協同效應，這源於我們獨特的
資產和廣泛的增值解決方案的組合。多年來，我們開發了一個平衡的投資組合，以支持長期穩定和增長。
工業
產品
ICL在溴行業的全球領先地位是由我們專注於為客户提供價值而不是增加產量推動的。我們
通過利用我們獨特的資產和技術訣竅創造更多價值。該公司還採用有針對性的創新，以開發新的應用，如新的溴和磷基阻燃劑、氧化鎂和鹽產品，以及其他解決方案。ICL
利用其獨特的物流優勢和與其工業產品業務的安全和環境方面相關的無與倫比的經驗。
鉀肥
ICL
憑藉其區位良好的鉀肥資產和獨特的物流優勢，成為我們
主要目標市場(包括巴西、歐洲、印度、東南亞和中國)最具競爭力的三家供應商之一。由於我們的設施靠近港口和客户，公司的物流成本較低，這推動了我們的成本競爭力。該公司還努力實現鉀肥生產工藝和產能潛力的持續優化,在ICL
死海和ICL伊比利亞，以降低成本和提高效率。ICL還努力優化其在死海的鉀鹽和溴業務生產鎂的協同效應。
磷酸鹽
溶液
ICL
是為工業、食品和農業終端市場提供磷酸鹽解決方案的全球領先者。我們的戰略是基於我們獨特的全球足跡和長期的客户關係，通過加強對特種磷酸鹽解決方案和其他食品技術解決方案的關注，通過向後整合以色列的ICL Rotem和中國的YPH的磷酸鹽資源，以及我們廣泛的技術訣竅和創新能力，
繼續在這些市場增長。我們繼續優化我們的生產基礎設施，以支持增長和利潤率擴大.
不斷增長的解決方案
ICL
致力於通過瞄準拉丁美洲、印度和中國等高增長市場，增強其在特色農業、觀賞園藝、草坪和園林綠化等核心市場的全球地位，努力打造Growing Solutions的全球領先地位。我們利用我們獨特的研發能力並尋求併購機會，同時努力擴大我們廣泛的特種植物營養產品組合，包括控釋肥料(CRF)、水溶性肥料(WSF)、液體肥料、慢速-釋放肥料(SRF)、直鏈(MAP/MKP/PeK酸)、有機肥、微量營養素、生物刺激劑、土壤改良劑、助劑、種子處理和生長基質，以推動額外的生長。我們還在開發專注於通過利用數字創新創建全球和地區性農業專業解決方案的服務組合。
在ICL Boulby，公司專注於提高聚硫酸鹽的產量併為這種獨特的肥料開發市場，
作為世界上第一家也是唯一的供應商。
ICL
集團有限公司48
文化
ICL
培養“企業領導力文化”，專注於創造領先和可持續的工作環境，並對所有利益相關者做出堅定的
承諾。ICL的文化意味着‘做正確的事情’，安全和員工福祉是公司的首要任務
每一項努力都是為了實現一流的安全結果。ICL的文化也意味着明確承諾在聯合國可持續發展目標的基礎上創造可持續的影響。我們努力成為首選僱主，向員工強化公司的價值主張
並提升ICL的核心價值觀。我們還培育了創新驅動的文化。,
它利用我們的技術和訣竅，更好地服務我們的客户並提高他們的忠誠度。為了確保我們踐行我們的價值觀，ICL的文化還意味着責任、透明度和頂級公司治理。
創新
作為我們通過創新提升客户價值的戰略重點的一部分，我們正在不斷審查我們的產品組合，並將
重點放在為全球挑戰創造可持續的解決方案上。內部加速器推動內部思維和顛覆性研發
資本
結構
我們的
增長計劃得到我們強大的財務狀況的支持。我們專注於通過將我們的財務槓桿保持在投資級水平並改善我們的債務組合的到期日狀況，來保持我們堅實的資本結構併為未來的增長創造
資金。該公司還努力優化資本支出和營運資本，並不斷實施成本效益。
ICL
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細分市場
信息
ICL
是一家領先的跨國公司，主要經營化肥和特種礦物領域，通過四個細分市場-工業產品、鉀肥、磷酸鹽解決方案和成長解決方案。
工業產品
細分市場
我們的
工業產品部門在以色列索多瑪生產鉀鹼過程中從溶液中生產溴，以及溴基
化合物。工業產品公司在以色列、荷蘭和中國的生產基地使用其生產的大部分溴，用於自行生產溴化合物
。工業產品公司還從事磷的生產和銷售-基於
產品。此外，該部門還生產幾種氧化鎂、碳酸鈣和鹽產品。
2022年，工業產品部門的銷售額總計為176600美元萬(包括對其他部門的銷售額)，
與2021年相比增長了9%。工業產品部門的銷售額約佔ICL總銷售額的18%，
與2021年相比下降了6%。該部門的營業收入總計為62800美元萬，比2021年增長了44%。工業產品部門的營業收入約佔ICL調整後營業收入的18%，與2021年相比下降了19%。有關詳細信息，請參閲“項目3-關鍵信息-A.選定的財務數據-根據報告的經營情況和淨收益(非公認會計準則財務指標)進行調整”和“項目5-財務結果和業務概覽-A.經營結果”
和我們審計的財務報表附註5.
ICL
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產品
工業
產品集中在三個主要的子業務線上：
阻燃劑— 溴、磷和鎂基阻燃劑用於電子、建築和建築、汽車、紡織和傢俱應用。在塑料、紡織品和其他可燃材料中添加阻燃劑，以防止
或抑制火災或火焰，並防止火勢蔓延。
工業
解決方案-元素溴、溴化合物和磷化合物在世界各地的許多工業中使用，如橡膠、製藥、電力、農業和聚酯(用於生產塑料織物和瓶子)。在石油和天然氣鑽探行業中，透明鹽水流體用於平衡壓力。以溴為基礎的殺菌劑用於處理工業廢水。
特種
礦物-特種礦物包括氧化鎂、碳酸鈣和鹽類產品。氧化鎂產品的主要應用是膳食補充劑和製藥、油和燃料添加劑、催化劑和許多其他小型應用。碳酸鈣的主要用途是膳食補充劑和製藥。這些鹽包括主要用於食品工業、石油鑽探、除冰(氯化鎂)和各種工業應用的氯化鈉、氯化鎂和氯化鉀。由於我們產品的獨特性和高質量/純度，我們的大部分銷售面向利基市場。
下表列出了工業產品部門的主要產品及其主要應用和終端市場：
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子業務線 |
產品 |
主要應用 |
主要終端市場
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阻燃劑 |
溴、磷、鎂系阻燃劑
|
塑料、建築材料和紡織品生產
|
電子、汽車、建築和建築、傢俱
和紡織品 |
|
工業解決方案 |
元素溴 |
化學試劑 |
輪胎製造、製藥和農業 |
|
磷基工業化合物 |
渦輪機和發電中的防火液
液壓系統和磷基無機中間體 |
發電廠和農業 | |
|
有機溴化合物 |
殺蟲劑、化學合成溶劑和化學品
中間體 |
製藥和農業 | |
|
清澈的鹽水 |
石油和天然氣鑽探 |
石油和天然氣 | |
|
梅爾奎爾 |
汞排放控制 |
燃煤電廠的排放控制 |
|
|
溴基殺菌劑 |
水處理和消毒 |
冷卻塔、造紙廠以及石油和天然氣鑽探
| |
|
specialty minerals |
鎂產品 |
醫藥和補充劑、變壓器鋼、催化劑、燃料和機油添加劑。 |
補充劑、多種維生素、變壓器鋼、汽車橡膠和塑料、醫療保健 |
|
碳酸鈣 |
補充劑和製藥 |
補充劑和製藥 | |
|
固體MgCl 2，KCl |
除冰、食品、石油鑽探、製藥 |
除冰、鈉置換、氯化鉀換藥。多種維生素、石油鑽探公司、小型工業利基市場 |
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集團有限公司51
工業產品還為現有產品開發創新產品和新應用。近年來推出的新產品包括：用於儲能的溴化合物(液流電池中使用的電解液)；VeriQuel®R100(用於硬質多異氰尿酸酯和聚氨酯噴塗泡沫的磷基活性阻燃劑)；我們創新的溴試劑(在溴泄漏的情況下取代氨和其他化學品，使其更靈活、更有效)；新的天然除臭劑原料CareMag®D；用於生物膜可持續、無毒處理的CDA，減少或取代有毒殺菌劑標準處理的使用；以及FruitMag，一種氧化鎂。-基於產品 其中
用作採後處理的固化劑，以延長柑橘果實的貨架期。
生產
我們工業產品部門的主要製造設施位於以色列(生產溴、溴化合物、氧化鎂和鹽產品)、荷蘭(生產溴化合物)、德國(磷化合物)、法國(氧化鎂和碳酸鈣產品)、美國(磷化合物)和中國(溴化合物)。
工業產品部門的主要製造廠和營銷公司見下圖：
ICL
集團有限公司52
在2022年，ICL生產了約17.8萬噸的元素溴，而潛在的年最大產能約為28萬噸。大約78%生產的元素溴在國內用於生產溴化合物。
我們
增加了幾種主要溴化合物的產能，包括我們在以色列Neot Hovav基地的新TBBA工廠的生產
和其他。此外，我們正在增加我們的溴同位素儲罐船隊，以滿足日益增長的市場需求.
競爭
ICL工業產品公司是世界上最大的元素溴製造商。根據內部估計，2022年ICL及其兩個主要競爭對手Albemarle和Lanxess佔全球溴產量的大部分。中國和印度的產量佔全球各種來源剩餘產量的大部分，包括從油井、海水和海水淡化廠生產的鹽水。中國的供應正在減少，主要原因是 鹽井持續枯竭
, 隨着近年來中國當局更加嚴格地執行與化工行業安全和生態相關的法規。由於這些趨勢，中國的溴和溴化合物市場出現了有利的條件。
朗盛和Albemarle主要從美國的地下滷水來源生產溴。Albemarle還與約旦的一家公司有一家合資企業，在死海約旦一側生產溴和溴化合物，與ICL共享相同的原材料來源。朗盛根據一份長期合同從我們的工業產品部門購買溴和其他一些溴化合物。
進入溴和溴化合物市場的主要障礙是獲得經濟上可行的足夠高濃度的溴來源。此外，溴業務需要複雜的物流，包括用於運輸溴的特殊集裝箱(同位素罐)。對這些物流的需求為競爭對手進入全球溴貿易設置了障礙。
在磷系阻燃劑市場，競爭主要來自國內市場的中國製造商和中國以外的市場，主要是歐洲和美國。中國製造商可以獲得高質量、低成本的磷資源，這提高了他們在這個市場上的競爭能力。然而，中國當局的限制影響了中國磷系阻燃劑生產商的產量和競爭地位。.
細分市場受益於以下競爭優勢:
我們的業務所在的死海擁有世界上最高的溴濃度，而我們位於以色列Neot Hovav的溴化合物設施是世界上最大的設施。因此，該部門受益於元素溴的相對較低生產成本，這為其提供了競爭優勢。ICL的複雜物流系統,
包括世界上最大的同位油罐船隊，為我們的客户提供寶貴的供應安全。此外，該部門還運營着全球營銷、銷售、供應鏈網絡、一系列高質量的產品和與我們的客户密切合作的技術支持系統，所有這些都為我們提供了良好的 在我們的目標市場中的競爭地位.
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原材料和供應商
我們的工業產品部門用於製造其最終產品的主要原材料為溴、氯、磷和氧化鎂。生產過程還需要大量的水和能源。該部門通過開採死海礦物生產了很大一部分原材料。關於開採作業的進一步信息，見“項目
4--關於公司的信息--D.財產、廠房和設備”。
溴
是從鉀肥生產過程中的副產品--終端滷水(鹽溶液)中生產出來的。滷水被泵入ICL Industrial
Products位於索多瑪的工廠，在那裏使用氯和蒸汽的氧化過程生產溴。
氯
由氯化鈉電解產生，是死海鎂股份有限公司金屬鎂生產過程中的副產品。電解設施和鎂工廠位於索多瑪的溴生產設施
旁邊。電解過程中使用的氯化鈉也是索多瑪生產鉀肥的副產品。
工業產品公司在以色列、荷蘭和中國的工廠使用元素溴製造溴化合物。剩餘的溴
出售給第三方。大多數溴化合物是通過使用溴和一系列其他原材料的化學過程來生產的，其中最大的是雙酚A，用於製造溴基阻燃劑TBBA。此外，工業產品部門還購買生產各種產品所需的許多其他原材料。
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元素
磷（P4)是由主要產於中亞(哈薩克斯坦)、美國的礦石通過焙燒過程生產的,越南和中國。工業產品部門使用元素磷在其工廠生產磷化合物(主要是含磷阻燃劑)。鹼性磷化合物POCl3，是通過結合磷、氯和氧的化學過程製造的。這種化合物與各種其他原材料(如環氧丙烷)反應生成商業磷化合物。
Industrial
Products在以色列的Mishor Rotem工廠使用氯化鎂鹽水製造氧化鎂產品，在其在以色列索多瑪的工廠使用氯化鎂薄片和
顆粒。此外，工業產品部門使用我們鉀肥部門的氯化鉀在索多瑪生產純氯化鉀和工業級氯化鉀。
工業
產品公司根據消耗量、
供應日期、與供應商的距離以及其他運營和物流考慮因素，將原材料庫存的數量考慮在內。
作為我們增加可再生能源能源消耗的戰略的一部分，該公司已經簽署了幾份合同，在其生產地點安裝光伏電池板，這將在未來幾年逐步進行.
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集團有限公司55
銷售、營銷和分銷
工業品的主要市場是美國，西歐，中國，韓國，日本和臺灣。Industrial Products主要通過營銷公司網絡銷售其產品，而通過全球代理商和分銷商進行銷售的比例較小。我們在工業產品領域大約70%的銷售是通過初始期限為一年或更長時間的長期協議進行的。然而，工業品部門也通過當前訂單銷售其產品，接近供貨日期
。
工業產品的政策是保持充足的庫存水平，不同產品的庫存水平不同，以確保根據客户離生產中心的距離和對庫存可用性的需求有序供應，同時優化庫存存儲成本。
因此，部分成品庫存保存在目的地國家/地區的存儲設施中。
工業
產品公司根據其信貸政策向其客户提供信貸期。銷售通常由貿易信貸風險保險
或由信用評級高的銀行出具的信用證承保。
季節性
工業產品的運行不具有季節性波動的特點。然而，它的一些產品的銷售確實在不同的季節之間波動。農產品的特點是二、三季度銷售較高。氯化鎂2
除冰銷售的特點是第一季度和第四季度的銷售額相對較高。
這些不同的季節差異對工業品細分市場的總體影響不大。
以色列的自然
資源税
以色列自然資源利潤税法於2016年1月1日起對我們的溴業務生效。
有關詳細信息，請參閲“第10項-其他信息-E.税收”和我們審計的財務報表附註15。
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鉀肥細分市場
我們的鉀肥部門主要生產和銷售鉀鹽、鹽、鎂和電力。以色列和西班牙使用蒸發工藝從索多瑪的死海中提煉鉀肥,以色列,
和西班牙地下礦山的常規採礦。該部門還包括純鎂和鎂合金的生產和銷售，以及氯的生產和銷售。此外，該部門還銷售其在西班牙的鉀肥工廠生產的鹽產品。
該部門在索多瑪經營着一家發電廠，向以色列的ICL公司供應電力(多餘的電力出售給外部客户)，並向索多瑪工廠的所有設施供應蒸汽。
2022年，鉀肥部門的銷售額總計為331300美元萬(包括對其他部門的銷售額)，較2021年增長87%。Potash部門的總銷售額約佔ICL總銷售額的33%，較2021年增長26%。該部門的營業收入總計182200美元萬，與2021年相比增長了357%。該部門的總營業收入
約佔ICL調整後營業收入的52%，較2021年增長19%。有關詳細信息，
請參閲《項目3-關鍵信息-A.選定的財務數據》和《項目5--財務業績和業務概覽--經營業績》和《經審計財務報表附註5.
產品
鉀是氯化鉀的通稱，氯化鉀是植物最常見的鉀來源，也是植物發育的三種基本營養素之一。鉀肥有助於保護植物免受疾病和有害物質的傷害，幫助它們適應不同的天氣條件，調節植物的水位，增強植物的莖，並增強植物吸收營養物質的能力。 我們
將鉀肥作為肥料直接銷售給複合肥製造商。
生產
我們從死海和西班牙的一個地下礦山生產鉀肥。我們在以色列的鉀肥生產過程是基於光鹵石提取的。
光鹵石是氯化鉀(KCl)、氯化鎂和氯化鈉(氯化鈉)的混合物，在世界上一些最大的太陽能蒸發池中沉澱。光鹵石被轉移到ICL死海工廠，在那裏通過冷結晶和熱浸出技術將光鹵石晶體分解為鉀鹽。在西班牙，我們通過在地下礦山開採鉀鹽來提取鉀鹽。Sylvinite是一種不同鉀鹽濃度(KCl)和鹽(NaC L)的混合物，通過我們在礦山附近生產工廠的浮選工藝進行分離。
ICL
集團有限公司57
我們鉀肥業務的主要生產設施是我們在以色列和西班牙的工廠。我們鉀肥業務的製造工廠、配送中心、
和營銷公司如下圖所示：
2022年，我們的鉀肥業務生產了約470萬噸鉀肥。一旦我們在西班牙的工廠完成擴建，我們的鉀肥潛在年產能預計將達到約500萬噸。我們各工廠的潛在生產能力是根據工廠的每小時產量乘以每年的潛在運行小時數得出的。此計算假設
全年連續生產，每天24小時，不包括用於年度計劃維護和翻新的幾天。由於計劃外停機、特殊維護操作、原材料不可用
、市場狀況和意外事件，實際產量通常低於潛在產能。
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與生產相關的鉀肥業務發展：
以色列
在2022年,ICL死海鉀肥年產量創歷史新高，達到4,011,000噸(br}噸)，這得益於持續實施的流程和運營上的改進。
西班牙
自2020年6月以來，根據效率計劃，ICL Iberia通過擴大其蘇裏亞生產基地並停止在Sallent的採礦活動，將其活動整合到一個地點。此外，我們於2021年完成了連接Cabanasses礦和Suria工廠的坡道挖掘工作，並安裝了作業設備和基礎設施。此外，現場浮選廠的產能增加項目已經完成，正在投產。
坡道項目和浮選能力的增加，加上ICL Iberia正在實施的運營改進措施，預計將提高產能，解決運營和地質挑戰，這些挑戰
在整個2022年對其生產產生了負面影響。如需瞭解更多信息，請參閲“項目4-公司信息-D.物業、廠房和設備”。
鹽
-2015年，ICL伊比利亞和阿克蘇諾貝爾工業化學品公司簽署了一項合作協議，銷售高質量的真空鹽和純鉀肥。2021年10月，ICL簽署了一項終止合夥關係的協議，根據該協議，本公司購買了Nobian持有的SalVesta股份(51%)和Nobian在一家合資企業(SOPAA)的股份，並解決了雙方之間的所有額外糾紛。
2023年2月，Iberpotash與Compañía Salinera Salins Ibérica，S.L.就其在Sal
Vesta的100%持股簽署了一份銷售協議，並就Iberpotash的所有真空食鹽生產簽署了一項長期按需付費的供應協議。預計此交易不會對財務產生重大影響。
收集器
-作為鉀肥生產過程的一部分，鹽作為副產品生產，使用收集器進行處理，收集器將鹽從ICL伊比利亞的地點運送到海洋中。鑑於目前位於ICL工廠和阿布雷拉(距離我們的工廠約50公里，距離巴塞羅那40公里)之間的現有設施已過時，2021年，公司與加泰羅尼亞水務局簽署了一項協議，建設和運營一個新的收集器，以確保我們生產基地未來的運營，從而提高產能
並改善我們對現有食鹽的處理。根據上述協議和西班牙水法，已確定伊比利亞洲際交易所將承擔該項目高達90%的成本(約11000美元萬)。有關更多信息，請參閲我們審計的財務報表的附註18。
競爭
鉀肥市場的特點是製造商數量相對較少，其中一些製造商聯合出口。
鉀肥市場的競爭能力主要取決於生產和物流成本以及物流能力。此外，由於建立鉀肥業務需要大量投資和時間，新參與者
的進入門檻很高。此外，這個行業
需要適當的特許權和生產設施靠近礦山。有關更多信息，請訪問,
見“項目3-關鍵信息-D.風險因素”。
ICL目前在國際鉀肥市場上的主要競爭對手是Nutrien(加拿大)、Belaruskali(白俄羅斯)、Mosaic(美國)、Urali(俄羅斯)、K+S(德國)、QSL(中國)、EuroChem(俄羅斯)、APC(約旦)和SQM(智利)。
ICL
集團有限公司59
我們
相信我們的鉀肥業務得益於以下競爭優勢：
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死海鉀肥生產的平均成本相對較低，在蒸發過程中使用太陽作為太陽能來源。 |
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我們的地理位置、靠近以色列和歐洲的港口，以及與我們客户的距離相對較近，因此物流優勢體現在海運和陸運運輸成本和交貨時間上特別具有競爭力。 |
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死海炎熱乾燥的氣候帶來的氣候優勢
使我們能夠以極低的成本在開闊的地區儲存大量鉀肥，從而使我們能夠在索多瑪持續滿負荷生產，而不受全球鉀肥需求波動的影響。 |
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我們在西班牙的礦山是西歐為數不多的礦山之一，在向歐洲客户供應方面創造了
物流優勢。 |
原材料和供應商
鉀肥部門在以色列和西班牙生產鉀肥。鉀肥不需要額外的化學轉化即可用作植物營養肥料。然而，它也可以用作某些特種肥料和其他工業產品的原料。
我們用於支持鉀肥生產的其他主要公用事業包括天然氣、蒸汽、電力、工業用水和中和材料
。
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銷售、市場營銷和分銷
我們鉀肥業務的主要市場是巴西、中國、印度、歐洲和美國。我們的Potash部門主要通過ICL銷售辦事處網絡和全球代理商銷售其化肥產品。
我們的大多數鉀肥銷售不是通過合同或長期訂單完成的，而是通過接近供貨日期的當前訂單進行的。,不包括我們與印度客户的年度協議，中國和
一個歐洲客户的年度協議。因此，我們的鉀肥部門沒有大量積壓訂單。
在印度和中國市場，通常會就鉀肥合同進行曠日持久的談判，部分是通過與這些國家政府有關的商業實體進行談判。在其他市場，鉀肥通常由許多客户進口。在這些市場，
我們與大多數主要客户都有貿易關係。
鉀肥
價格由製造商和客户協商確定。它們主要受市場
需求、可用供應和供應商與客户之間的未完成庫存之間的關係以及客户身份和交易時間的影響。因此，相對長期合同的價格不一定與“現貨”價格(當前的銷售訂單)相同。
2022年2月，ICL簽署了向中國客户供應鉀肥的框架協議，為期三年(2022-2024)。根據框架協議，供應數量的價格將按照中國在相關供應日期的現行市場價格確定。合約中商定的售價為每噸590美元，比之前的合約高出343美元。如協議所確定的那樣，2022年，ICL供應的鉀肥總量為656,600噸。
*2022年3月，ICL與印度鉀肥有限公司(IPL)簽署了新的2022-2027年長期供應協議，取代了之前於2019年簽署的為期五年的框架協議。根據新的框架協議，ICL承諾在2022年供應IPL 60萬噸鉀肥，並在2023年供應60萬噸鉀肥，外加額外50,000噸的選擇權。在接下來的幾年(2024-2027年)，ICL將供應65萬噸，外加每年額外提供5萬噸的選擇權。現行市場價格將根據與印度在相關供應日期的新框架協議確定商定的銷售價格。
2022年8月，ICL與一家歐洲客户簽署了一份具有約束力的諒解備忘錄(“MOU”)，每年供應300,000噸鉀肥。
該諒解備忘錄的條款將被納入一份最終的長期協議，該協議將於2023年1月生效，並將
有效期為兩年，每一年自動續期一次。價格將以現行的市場價格為基礎。,與客户達成一致的相互諒解。產品應由ICL在以色列和西班牙的工廠製造和交付。
有關影響該細分市場的趨勢的進一步信息，請參閲項目5--“財務結果和業務概述--D.趨勢信息”。
我們的Potash部門根據客户所在地的慣例向其客户發放信用條款。該部門的信用銷售通常由貿易信用風險保險或信用評級較高的銀行的信用證承保。
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鉀肥業務從以色列和西班牙運輸鉀肥，具體如下：
通過船隻(主要是散裝)從以色列運往海外客户，在市場上租賃，並在地中海的阿什杜德港和紅海的埃拉特港使用指定的設施裝船。
從西班牙到當地客户和法國客户的產品分銷由卡車處理。運往海外的產品由火車和卡車從S運至公司位於西班牙巴塞羅那港口的指定設施。從那裏，貨物被裝載到散貨船上。在以色列和西班牙，工廠到港口的距離較短，到新興市場的運輸路線較短，這使我們的Potash業務相對於我們的主要競爭對手具有顯著而獨特的優勢。
季節性
我們的Potash業務產品需求的季節性特點通常是第二季度和第三季度的銷售額較高。
然而，由於對銷售額的各種影響，季節性在過去幾年有所緩和。這些影響包括新冠肺炎疫情、對白俄羅斯的制裁、烏克蘭與俄羅斯的衝突以及農作物價格上漲。由於對供應的擔憂，這些事件迫使各國增加鉀肥庫存，尤其是在巴西。
自然
資源税
以色列自然資源利潤税法於2017年1月1日生效，也適用於我們在ICL死海的業務。 如需瞭解更多信息，請參閲“第10項--其他信息--E.税務”和“經審計財務報表附註15”。
其他
產品
鉀肥部門生產和銷售其他產品，如鎂基產品、脱水光鹵石、氯、鹽、電力盈餘(以色列生產)等。
鎂
鉀肥部門包括由死海鎂有限公司運營的鎂生產，死海鎂有限公司是中國和美國以外最大的鎂生產商。鎂業務生產、銷售和銷售純鎂、鎂合金和幹光鹵石。
鎂被認為是最輕的結構金屬。與其他金屬(主要是鋼和鋁)相比，鎂的主要特徵之一是其高強度/重量比。因此，鎂的主要用途是鋁部門、鋼鐵部門和鎂合金零件的鑄造部門(主要用於汽車工業)。
鎂的生產來自於從死海採集的光鹵石。在電解過程中,光鹵石中存在的氯化鎂被分離為金屬鎂和氯氣。
可能導致減產的因素
是意外故障、特殊維護操作、原材料供應不足和市場狀況。
我們各工廠的潛在生產能力是根據工廠的每小時產量乘以每年的潛在運行小時數得出的。這一計算假設全年24小時連續生產。
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磷酸鹽 解決方案
細分市場
磷酸鹽溶液部門(以下簡稱部門)以磷酸鹽價值鏈為基礎，利用磷礦和化肥級磷酸(“綠色磷酸”)等磷酸鹽商品產品生產附加值較高的特種產品。該部門還生產和銷售磷酸鹽化肥。該細分市場的戰略是成為工業、食品和農業市場上基於磷酸鹽的增值專業解決方案的領先供應商。.
磷酸鹽解決方案部門2022年的銷售額為310600美元萬(包括對其他部門的銷售額)，與2021年相比增長了38%。該部門的總銷售額約佔ICL總銷售額的31%，與2021年相比下降了1%。部門運營收入總計77700萬，與2021年相比增長了164%。總部門營業收入約佔ICL調整後營業收入的22%，與2021年相比下降了2%.
2022年，磷酸鹽特產的銷售額和營業收入總計為178800美元萬和38300美元萬，與2021年相比分別增長了33%和147%。2022年，磷酸鹽商品的銷售和營業收入總計為131800美元萬和39400美元萬，
較2021年分別增長45%和183%。
詳情見“項目3--關鍵信息--精選財務數據”,
“項目5-財務業績和業務概覽-A.經營業績”和經審計財務報表附註5.
產品
磷酸鹽解決方案部門基於其向後整合的價值鏈生產各種產品。
磷酸鹽巖石含有磷，磷是植物生長髮育的三種基本營養之一，它直接參與植物廣泛的生理過程，如糖的產生(包括澱粉)、光合作用和能量轉移。磷強化植物的莖，刺激根的發育，促進花的形成和加速作物的發育。磷礦可以用來生產磷酸，也可以作為原料出售給其他化肥生產商。ICL的磷礦是從
露天礦開採和處理的，經過選礦過程，之後-多個等級-目的創建
磷酸鹽產品。
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綠色磷酸是通過使用精選礦石和硫酸(由該部門使用從第三方獲得的硫磺生產)生產的。
大部分綠色磷酸用於生產磷基肥料和純磷酸，在某些情況下，銷售給外部客户。
磷酸鹽
化肥是使用綠色磷酸或硫酸生產的，具體取決於肥料類型。該部門生產各種不同用途的肥料(PK產品、GSSP、GTSP等)。
部門通過提純綠色磷酸生產提純磷酸。純磷酸和綠色磷酸用於生產高附加值的下游產品，如廣泛應用於食品和工業的磷酸鹽和酸。磷酸鹽和酸用於各種工業終端市場，如口腔護理、清潔產品、油漆和塗料、水處理、瀝青改性、建築、金屬處理、儲能溶液和其他。該細分市場面向食品行業的產品包括功能性食品配料和磷酸鹽添加劑，為加工肉類、肉類替代品、家禽、海鮮、乳製品、飲料和烘焙食品提供質地和穩定性解決方案。
此外，該部門還為我們不斷增長的解決方案部門提供純磷酸，為肉類替代品產品提供創新的替代蛋白解決方案，還為食品配料行業生產牛奶蛋白和乳清蛋白。
該部門擁有、開發和商業化專利技術，支持生產無過敏原的植物性結構化蛋白質系統，稱為ROVITARIS®，目標是快速增長的植物性肉類替代品市場。
2022年10月，ICL宣佈計劃在密蘇裏州聖路易斯市建立一家生產磷酸鐵鋰(“LFP”)正極活性材料的工廠。預計這將是美國第一家大規模的LFP材料製造廠。該公司通過兩黨基礎設施法獲得了19700美元的萬資金，但仍需完成與能源部的談判。該工廠預計將於2024年投產，預計將主要利用國內供應鏈為全球鋰電池行業生產高質量的LFP材料.
生產
磷酸鹽解決方案部門擁有成熟的生產流程，其中包括磷礦開採，以及生產和購買不同等級的磷酸，以在世界各地的不同設施生產特種產品和商品。
磷礦是從以色列內蓋夫沙漠和雲南省中國的露天礦開採和加工而成的。該部門在以色列和中國的工廠生產硫酸、綠色磷酸和磷肥。特種產品在德國、美國、以色列、巴西、中國、英國和澳大利亞的工廠生產。這些設施使細分市場能夠生產滿足不同市場需求的特定於客户的解決方案。此外，磷酸鹽解決方案部門在奧地利的工廠為食品配料行業生產牛奶和乳清蛋白.
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集團有限公司
該細分市場的主要製造工廠、配送中心和營銷公司如下圖所示：
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目前
年潛在生產能力如下：約3.9 百萬噸磷礦，約1.97噸 約1,000,000噸磷酸鹽
化肥、約130萬噸綠色磷酸、約41.7萬噸純磷酸
及約38.5萬噸磷酸鹽。各工廠的潛在生產能力是根據工廠的每小時產量乘以每年的潛在運行小時數得出的。此計算假設在
年內持續生產，每天24小時，不包括計劃維護和翻新的幾天。由於特殊的維護操作、原材料的可用性、市場狀況和計劃外停機時間，實際產量通常低於潛在產能。
在2022年,該部門生產約470萬噸濃縮磷礦、約170萬噸磷肥、約120萬噸綠色磷酸、約33.8萬噸純磷酸(以五氧化二磷形式)、約27.7萬噸磷酸鹽及約6.9萬噸混合食品。
與生產相關的
整個磷酸鹽解決方案細分市場的發展：
以色列
以色列在2022年取得了強勁的業績，這主要是由於大宗商品市場的改善和價格的上漲。
此外，Rotem以色列公司在某些產品線上取得了生產記錄，如純磷酸(176,100噸)和PEKACID(10,508噸).
中國
YPH是一家由ICL控股的同等股權公司，通過獲得儲量豐富的磷礦，提高了ICL磷礦業務的競爭力和靈活性。聯合制造平臺涵蓋了整個價值鏈上的活動。
2022年，YPH的業績繼續改善，取得了創紀錄的業績。
ICL在YPH投產新的食品級磷酸裝置,
該廠於2021年開始運營，計劃在全面投產後增加7萬噸食品級酸產能。
2022年,各自的生產量達到產能的75%左右。
該廠生產合格的商業食品級酸量。新工廠加強了我們的磷酸鹽專業業務，
使我們能夠進一步多樣化，進入更高附加值的產品。
2022年，YPH成為雲南省快速發展的LFP行業最主要的磷酸鹽供應商之一，中國。本公司現已興建及營運一座新的7萬噸MAP 73%電池水平礦物廠，與現有的6萬噸廠一起，專門服務於這一具吸引力的市場。這個13萬噸的年產能，加上生產的技術級磷酸和改良的綠色磷酸，使永豐成為南方中國電池行業最重要的磷酸鹽供應商之一,
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美洲
在2021年12月,ICL在美國密蘇裏州聖路易斯市開設了替代蛋白質工廠，生產一種以植物為基礎的肉類替代品，供食品公司、食品服務分銷商、餐館和雜貨連鎖店使用。
2022年10月，ICL宣佈計劃在聖路易斯建立LFP陰極活性材料製造廠。預計這將是美國第一家大型LFP材料製造廠。該公司以兩黨基礎設施法律的方式獲得了19700美元的萬資金，這取決於與能源部的談判完成。該工廠預計將在2024年前投入運營。
競爭
磷酸鹽解決方案細分市場的
競爭特徵因其生產的產品類型和銷售市場而異。
商品磷酸鹽市場競爭激烈，競爭對手既有跨國公司，也有國有企業。
許多生產商都在這個市場上運營，主要的競爭因素是價格。在市場上競爭的能力主要取決於獲得原材料和生產以及物流成本的機會和成本。由於這些原因，位於原材料來源、港口和客户附近的公司將從競爭優勢中受益。原材料領域的一個關鍵因素(除了磷礦之外)是製造主要磷肥所需的硫磺和氨的可及性和價格。
在一定程度上影響競爭的其他因素包括產品質量、產品範圍、服務和開發提供獨特解決方案的新產品的能力。
磷礦和磷肥生產設施分佈在許多國家，包括擁有世界最大磷礦儲量的摩洛哥、中國、沙特阿拉伯、阿爾及利亞、巴西、南非、約旦、埃及、澳大利亞、美國、俄羅斯、祕魯、突尼斯、墨西哥、哈薩克斯坦、立陶宛、黎巴嫩、敍利亞、多哥、塞內加爾、以色列等。開採的磷礦的主要部分被包括ICL在內的製造商使用，主要用於生產下游磷肥(垂直整合公司)，包括三過磷酸鈉(TSP)。
在全球TSP市場上與ICL競爭的主要磷肥生產商包括Office Chérifien des Phocates(摩洛哥的OCP Group
)、PolyServe(埃及)、El Nasr Co.for Intermediate Chemical(埃及的NCIC)、GCT Chimique Tunsien(突尼斯的GCT)、Grupo{br>Fertina(墨西哥)、AgroPolychim(保加利亞)、黎巴嫩化工公司和多家中國生產商。
憑藉其內部技術及其下游產品，以及食品級磷酸鹽和乳蛋白市場，我們的磷酸鹽解決方案部門在純磷酸市場上處於全球領先地位。該細分市場的競爭對手是服務於化工和食品行業的大中型國際公司，這些公司在不同的國家進行製造和營銷活動，
以及服務於當地市場的當地公司。
化工和食品領域該細分市場的主要競爭對手是Chemische Fabrik Budenheim KG、Innophos Inc.、Prayon S.A、Nutrien、Adithya Birla、Haifa Chemals Ltd.、FOSFA和多家中國生產商.
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磷酸鹽解決方案部門受益於以下競爭優勢：
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使用在以色列開採的磷礦的綜合價值鏈
(在以色列Rotem)，以及在中國(YPH),生產綠色磷酸
主要用作生產部門產品和我們不斷增長的解決方案部門產品的原材料.
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物流優勢源於該部門的地理位置
和多樣化、靠近以色列和歐洲的港口以及與我們的客户相對較近。 |
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我們公司是一家全球化肥生產商，可以在同一批貨物中結合使用鉀肥和磷肥，這使我們能夠為較小的客户提供服務，特別是在巴西和美國。
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該部門在特種磷酸鹽方面享有競爭優勢
源自產品特性、質量、服務、技術應用支持、全球製造足跡和非常廣泛的產品
線 |
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YPH為中國提供了一個綜合的磷酸鹽平臺,
更好地進入中國市場。此外，該部門在其磷酸鹽業務中享有競爭成本優勢。,
由於能夠獲得具有長期儲量的低成本磷礦.
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原材料和供應商
磷酸鹽解決方案部門生產用於生產其大宗商品和特種產品的大部分原材料。
該部門生產磷礦，作為其向後整合價值鏈的主要原材料，從開採磷礦到生產綠色磷酸，一直到生產磷基肥料、精製磷酸和特種磷酸鹽。.
從外部獲得的主要原料主要是硫磺、氨、不同等級的精製磷酸、純鹼、燒鹼和氫氧化鉀。
關於2022年硫磺價格的進一步信息，見“項目5--財務結果和業務概覽--D.趨勢信息”。
對於乳蛋白業務，特別是有機和山羊業務，確保高質量的原材料(全脂牛奶、脱脂牛奶和乳清)是運營的關鍵要素。短期和長期協議之間的平衡確保了供應，同時保持了對不斷變化的市場條件的適應性
。
磷酸鹽解決方案部門維護硫磺、磷礦、綠色磷酸、淨化磷酸和其他
原材料的庫存數量，考慮到基於消費特徵、供應時間表、與供應商的
距離和其他後勤考慮因素預測的生產水平。
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銷售、營銷和分銷
磷酸鹽解決方案部門在全球範圍內銷售和營銷其產品。磷酸鹽商品產品的主要市場包括中國、歐洲、巴西、美國和以色列。磷酸鹽專用產品主要面向歐洲、北美、亞洲、南美和澳大利亞的工業、食品和商業客户。營銷網絡主要基於營銷和銷售組織，其次是外部分銷商和銷售代理。
根據客户所在地的慣例，
部門向其客户提供信用條款。該部門的銷售通常由貿易信用風險保險或信用評級較高的銀行的信用證承保。
該細分市場的大部分銷售不是根據長期訂單或合同進行的，而是在接近供貨時間時定期訂購。因此，
沒有重大的訂單積壓。
該部門通過其在全球海運市場租用的散貨船，將其商品和酸產品從以色列運往海外客户。這些船隻在地中海的阿什杜德港和紅海的埃拉特港的指定設施裝載。該部門還在荷蘭和德國運營用於散裝貨物的特殊港口設施。YPH的大部分產品都在中國銷售，也為中國以外的海運提供了物流解決方案。
以磷酸鹽為基礎的肥料的價格是由製造商和客户之間的談判確定的，主要受供應
與市場需求(這也間接受作物價格的影響)相比的供應情況以及客户身份和協議期限的影響。相對長期合同的價格不一定與“現貨”價格相同(當前/臨時銷售交易)。
大多數磷酸鹽特色產品的銷售是根據一年或兩年的協議進行的，或者是通過臨近供應日期的“現貨”訂單進行的。對於這些產品，存在與特定客户簽訂的框架協議，客户可通過這些協議在期限內購買最大商定數量的產品。
為了有效地營銷和銷售該細分市場的許多產品，尤其是食品、技術銷售和應用，
人員與客户密切合作，根據客户的需求定製產品。
考慮到客户離生產地點的
距離及其對庫存可用性的需求，同時優化庫存存儲
成本，
部門保持充足的磷酸鹽特種產品庫存，以確保有序供應給客户。因此，一些成品庫存儲存在目的地國家。.
季節性
磷酸鹽商品產品需求的季節性特點通常是今年第二季度和第三季度的銷售額較高
。近年來，由於新冠肺炎疫情和烏俄衝突等對銷售時機的各種影響，
季節性因素的影響與過去相比有所減弱。
磷酸鹽特色產品的目標市場沒有明顯的季節性。然而，由於假日季節和臨近年底的客户去庫存，第四季度相對疲軟.
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自然
資源税
以色列自然資源利潤税法於2016年1月1日生效，適用於以色列羅特姆的磷酸鹽業務。如需瞭解更多信息，請參閲《第10項-附加信息-E.税務》和經審計的財務報表附註15。.
不斷增長的解決方案
細分市場
我們的
成長型解決方案部門旨在通過提升其在特色農業、化肥和觀賞園藝、草坪和園林綠化
核心市場的全球地位，瞄準巴西、印度和中國等高增長市場，利用其獨特的研發能力、豐富的農藝經驗、全球足跡、向後整合
鉀肥、磷肥和化學技術，實現在特種肥料市場的全球領先地位；通過整合它最近收購的業務併產生協同效應。
我們公司不斷努力擴大我們廣泛的植物營養、植物刺激和植物健康解決方案產品組合，其中包括提高效率的控釋肥料(CRF)、水溶性肥料(WSF)、液體肥料和
直鏈肥料(MKP/MAP/PeKacid)、土壤和葉面微量營養素、次級營養素、生物刺激劑、土壤調理劑、種子處理產品
和助劑。
成長解決方案部門開發、製造、營銷和銷售主要基於氮、鉀(氯化鉀)、
和磷酸鹽的肥料。它在比利時、以色列和西班牙生產水溶性特種肥料，在以色列、西班牙和巴西生產液體肥料，在中國和以色列生產直溶肥料，在荷蘭、巴西和美國生產控釋肥料，在巴西生產次生營養素、生物興奮劑、土壤改良劑、種子處理產品和助劑。ICL的特種肥料業務在全球範圍內銷售其產品，主要是在歐洲、亞洲、北美、巴西和以色列。
2022年，成長型解決方案部門的銷售額總計為242200美元萬(包括對其他
部門的銷售額)，與2021年相比增長了45%。截至2021年，成長型解決方案部門的銷售額約佔ICL總銷售額的24%。該部門的營業收入總計為37800美元萬，比2021年增長了180%。增長解決方案部門的營業收入約佔ICL調整後營業收入的11%，與2021年相比下降了1%。如需瞭解更多信息，請參閲《項目3--關鍵信息--精選財務數據--根據報告的營業收入和淨收入(非公認會計準則財務指標)進行調整》和《項目5--財務業績和業務概覽-經營業績》和《經審計財務報表附註5》。.
與其他肥料相比，特種肥料為種植者提供了更高的價值，因為它們更高效，最大限度地提高產量和質量，並且需要更低的勞動力成本。下面的金字塔展示了不同的肥料產品線。高附加值產品通常伴隨着更高的每噸價格。ICL的成長型解決方案部門(以前稱為創新的銀解決方案)生產ICL的大多數高價值產品，硝酸鉀和硝酸鈣除外。
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我們的特種肥料業務在3個主要市場運營：
專業
農業
這個市場包括水果和蔬菜等高價值的農產品。提高效率的肥料主要用於這些作物。在行作物中使用特種肥料，如甘蔗、玉米和小麥，也是有益的--取決於氣候和土壤條件。ICL的主要市場之一與不斷增長的滴灌/灌溉市場有關，因為全球滴灌系統的使用量
增加，主要是在新興市場，如中國和印度。由於具有環境和經濟優勢，提高效率的肥料(如控釋肥料)的使用也在增加，儘管這種增長仍然取決於作物價格水平和原材料價格(如尿素、鉀和磷)。在巴西，由於提高生產力、改善和平衡植物營養以及減少非生物脅迫的需求上升，大量農作物採用微量營養素、生物興奮劑和土壤改良劑的比率正在上升。.
肥料
FertilzerPluS
是ICL的優質肥料系列，主要基於雜滷酸鹽(該公司以聚硫酸鹽®銷售)和其他產品。肥料產品包括磷、硫、鉀、鎂和鈣的化合物，專為各種土壤和多種作物量身定做，旨在通過提高產量和增加肥料吸收來提高作物價值。請參閲下面的
肥料插拔S系列產品列表。
雜滷石是ICL通過位於英國北約克郡的地下礦山（ICL
Boulby）的鉀礦部門獨家開採的一種礦物，並以Polysulate ®品牌銷售。Polysulate ®以其
天然形式用作完全可溶的天然肥料，也用於有機農業，並作為生產肥料的原材料。
Polysulate ®由硫（SO 3 48%）、鉀鹼（K）組成2鈣(14%)、鈣(17%)和鎂(6%)是改良農作物和農產品的必需成分。
多硫酸鹽®是我們公司許多肥料和S產品的基礎。
公司認為聚硫酸鹽®是ICL的獨一無二的產品，與我們的其他原材料協同作用，以開發
下游產品。為了開發下游產品，我們正在通過開發各種創新的基於多硫酸鹽®的產品來擴大多硫酸鹽®市場。
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我們
相信，我們的FertizerpluS產品線受益於以下競爭優勢：
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市場定位：目前，我們是全球唯一的聚硫酸鹽®生產商。 |
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我們有能力以相對較低的資本支出增加產量。
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全球生產能力：ICL Growth Solutions的主要生產設施包括以色列(特種複合肥、液體肥料和可溶性肥料)、西班牙(液體肥料和可溶性NPK肥料)、英國(聚硫酸鹽、鉀鹽、節水產品和泥炭)、土耳其(動物飼料)、中國(複合特種肥料和可溶性肥料)、荷蘭(控釋肥料和肥料混合物)、比利時(可溶性NPK肥料)、美國(控釋肥料)和巴西(液體肥料、水溶性肥料、控釋肥料、改良磷肥、次生營養素肥料和微量營養素肥料)。 |
草坪
&觀賞性(T&O)
觀賞園藝
觀賞園藝市場由室外觀賞植物(苗圃)和盆栽和鋪墊植物(温室)的種植者組成。
種植者需要高質量的施肥計劃，以按照園藝中心、DIY(自己動手)
網點和零售連鎖店的要求種植植物。不斷增長的解決方案部門擁有一支龐大的專業銷售隊伍，為種植者提供植物最佳營養的建議
。它還在觀賞園藝市場擁有專業的經銷商網絡。該細分市場的主要產品線
是控釋肥料(CRF)和水溶性肥料(WSFS)，其知名品牌包括Omocote、
彼得斯和優素。在北美和英國等特定市場，一系列獨特的植物保護產品也被包括在種植健康植物的建議中。在英國，我們是領先的成長媒體供應商，為觀賞種植者提供完整的解決方案。
草坪
&景觀
專業草坪市場包括以下用户羣體：高爾夫球場綠地管理員、運動場場地管理員、園藝師、承包商和草坪服務提供商。
這些
集團需要高質量的投入，以確保強大、高質量的地盤。它們還需要一種綜合的方法來保持草坪的強健和健康，而不會創造一個有利於疾病發展的環境。存在限制投入物的環境需要，這需要獨特的、高質量的產品的綜合方法。最重要的投入是控釋和緩釋化肥、草籽和植保產品。其中一些產品的知名品牌是Sierrablen、Sierraform和ProTurf。最近，該細分市場推出了一個名為Gronama的新品牌有機肥料。該部門在一個綜合計劃中提供所有三個產品線，並擁有一支由獨特的專業草地專家組成的敬業和經驗豐富的團隊，以及為其主要在歐洲和亞洲的關鍵市場提供服務的分銷網絡。
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產品
特種肥料是一種高效肥料，可以更精確地滿足植物的主要營養需求(氮、磷和鉀)以及次要營養素和微量營養素。這些肥料可通過特殊應用(包括滴灌系統和葉面噴灑等)實現高效施肥，並幫助種植者獲得更高的產量和質量。這些肥料
包括以下控釋肥料(CRF)、緩釋肥料(SRF)、可溶性肥料和液體肥料
：
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控釋肥料(CRF)允許隨着時間的推移準確釋放營養物質。控釋肥料有一種特殊的塗層，與溶解在土壤中並立即可用但因此部分滲入土壤中的常規肥料相比，它允許長時間釋放數週至18個月的養分
。ICL(br}Innovative Ag Solutions擁有全球和地區領先的品牌產品，包括Omocote、Agroblen、Agrocote和Agromaster Polyblen
和Producote。 |
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Omocote是世界各地觀賞種植者使用最多的控釋肥。該品牌以提供高質量的觀賞植物而聞名，因為它持續釋放營養物質
以及獨特的圖案化和程序化釋放技術。我們繼續投資於新技術，以及現場試驗，以測試和確認我們產品的高可靠性。在過去的幾年裏，該公司開發了幾項新技術，如用於銀作物的“雙包衣技術”(它優化了對觀賞植物的釋放)和“E-Max釋放技術”(一種新的塗層
，它改善了釋放特性，主要用於尿素)。2022年9月，ICL推出了一項可生物降解的包膜肥料技術-Eqo.x，即專為露地農業設計的控釋尿素。該解決方案將幫助農民最大限度地提高農作物的產量，同時通過減少養分流失和提高養分利用效率來限制對環境的影響。Eqo.x釋放技術是市場上第一個為尿素提供控釋肥料(CRF)塗層的產品，這種塗層可更快地生物降解，並專門設計以滿足將於2026年生效的未來歐洲肥料標準。.
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可溶性肥料是一種全水溶和全溶的NPK複合肥，通常用於通過滴灌系統進行施肥，以優化根區的肥料效率，從而最大限度地提高產量。這些完全溶解的肥料有時也用於葉面施肥。我們在肥料方面的知名品牌包括彼得斯、康索爾、肥水等。我們在葉面應用方面的領先品牌是AgroLeaf Liquid、AgroLeaf Power
和Nutrivant。ICL為不同的應用和環境開發特定的配方。在南美洲，異丙酚、凱樂斯、託納斯、Translok、Forcy、Nutio、Vegetação和Dimi TôNico等產品被用作高科技產品，供農民通過葉面施肥改善植物營養和生理。對於特定的作物、温室和/或開闊田地，以及不同的水類型，都有特定的配方。 |
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“直立肥料”是結晶的、自由流動的
和高純度的磷、鉀可溶性肥料，如MKP、MAP和PEKACID。主要品牌包括NovaPeak、Nova PeKacid和NovaMAP。PEKACID是ICL的專利產品。它是唯一一種同時含有磷和鉀的固體高酸化、水溶性肥料產品。該產品非常適合需要酸化效果的硬水條件，以及保持
滴水管道清潔。2022年，我們推出了一項新的專利產品,NovaPK88,
這是市場上濃度最高的PK可溶性肥料。該產品具有極高的溶解性，是葉面的理想選擇。 |
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液體肥料用於集約農業，並集成在灌溉系統(主要是滴灌系統)中。我們的產品線主要包括為特定土壤、水/氣候條件和作物需求量身定做的配方。 |
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泥炭，一種多種作物的生長介質，通常在泥炭中混合控釋化肥和植保產品。生長基質的特定配方是針對特定植物需求而設計的，例如温室墊層植物和室外苗圃。ICL的一個知名品牌是“Levington”品牌。將不斷增長的
媒體產品納入英國的產品組合使ICL能夠為其客户提供有效的整體解決方案。我們打算使用更多圓形
產品，並通過Fibagro Advance擴展我們不斷增長的媒體產品，Fibagro Advance是一種在英國生產的獨特且卓越的泥炭替代品。這種創新和先進的木材纖維產品被用作專業種植基質混合的關鍵組件，併為專業種植者提供可持續的種植解決方案。 |
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水利和土壤調理產品是該細分市場開發的新產品線。在專業草坪上使用節水產品，以保持根部水分。主要品牌是
H2Flo和H2PrO。這些產品提高了水的利用效率。這項新技術也被用於農業，以改善作物根區周圍的水資源供應。 |
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種子處理技術被用來提供植物養分和生物刺激劑，重點是改善根系發育、植物早期發育和固氮。多個產品和品牌
可滿足不同作物的需求，如ProSelect和Landscape Pro。 |
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生物刺激劑技術，如Triplus、改良劑、協和、Vegetação和Dimi TôNicoare，正被農民成功地用於提高他們的生產力和緩解乾旱、鹽鹼等非生物脅迫。 |
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助劑對於增強葉片營養、除草劑和植保噴霧至關重要。我們為南美市場提供輔助技術，包括Helper、張量MAX和AD+，以及各種配方，以解決農民面臨的主要挑戰，如漂移和流失。 |
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以多硫酸鹽®和多硫酸鹽®為基礎的化肥，可滿足不同作物和土壤類型的需求，最大限度地提高產量，並允許更精確和高效的應用。 |
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多硫酸鹽®有助於並遵循提高養分利用效率、低碳足跡和有機肥料領域的主要市場趨勢.
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以下是基於多硫酸鹽®的產品的幾個示例以及肥料插拔S系列中包括的其他產品：
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鉀鹽S-多硫酸鹽®和鉀肥的壓縮混合物。該產品含有鉀、硫、鈣和鎂。2022年，該公司增加了銷售額，並計劃在2023年繼續這一趨勢。 |
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PKPlus-磷酸鹽、鉀鹽和聚硫酸鹽®的獨特組合。
2022年，公司通過我們的磷酸鹽解決方案部門增加了PKPlus的銷售額，並計劃在2023年繼續這一趨勢。
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®-氮、磷、鉀鹽
和聚硫酸鹽的獨特組合。本品含有6種常量營養素，一粒即成。.
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生產
成長解決方案部門的主要生產設施包括以色列(特種複合肥、液體肥料和可溶性
肥料)、西班牙(液體肥料和可溶性NPK肥料)、英國(在生長介質中加入節水和泥炭產品)、中國(複合特種肥料和可溶性肥料)、荷蘭(控釋肥和肥料混合物)、比利時(可溶性NPK肥料)、美國(控釋肥)和巴西(液體肥料、水溶性肥料、控釋肥料、高效磷肥、次級營養素肥料(br}和微量營養素肥料)。
增長的
解決方案部門的主要製造工廠和營銷公司如下圖所示：
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該部門的年潛在生產能力約為36萬噸可溶性肥料、80萬噸磷酸鹽、48萬噸液體肥料、20萬噸控釋肥料、40萬立方米生長基質及20萬噸微量營養素。我們各個工廠的潛在生產能力是根據工廠的每小時產量乘以每年的潛在運行小時數得出的。此計算假設全年連續生產，一天24小時，除了幾天的計劃維護和翻新。實際產量通常低於潛在生產能力，原因是
計劃外停機、特殊維護操作、原材料供應不足、市場狀況和需求的季節性。
在2022年，我們生產了大約95.3萬萬噸的聚硫酸鹽®。英國多硫酸鹽®的產量正處於逐步擴大的階段，預計2023年將達到約100萬噸，並在未來幾年繼續擴大。目前多硫酸鹽®的年產能在一百萬噸以上。
競爭
全球特種肥料市場估計每年約為150億美元，約佔化肥市場總量的4%
。據公司估計，特種肥市場每年平均增長率約為5%—7%。
特種肥料市場多樣化，跨國公司寥寥無幾，許多中小型地區性和地方性生產商。市場主要在當地運營，大多數生產商在附近地區銷售產品，而不是在全球範圍內銷售。我們被認為是全球最大的特種肥料市場參與者之一，在以色列、荷蘭、比利時、西班牙、英國、巴西、美國和中國設有生產工廠。
與商品肥料業務相比，為現有特種肥料公司開發新產能所需的資本支出並不顯著。然而，新參與者的進入壁壘包括，除其他外，在化學品生產和農藝方面的廣泛知識，大型專業銷售和營銷團隊，以及客户支持能力。
除ICL外，其他在全球擁有業務的特種肥料公司包括：SQM、YARA、海法和Compo Expert。其他公司，如Pursell，Simplot，Nutrien and Koch(美國)，Kingenta and Moith(中國)和JCAM(日本)，被認為是地區性參與者。
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不斷增長的解決方案業務得益於以下競爭優勢：
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強大、高效和集成的供應鏈，內部可獲得高質量的原材料，主要是磷酸鹽和鉀肥，這是基於廣泛的產品組合和多地點生產。
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獨特的研發和產品開發能力，為控釋肥料、肥料、葉面可溶性肥料、增強型養分、生物興奮劑、水分效率和創新的下一代產品的未來增長創造了
強大的平臺。 |
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增值生產工藝技術-滿足客户獨特需求的定製配方
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一個高技能的全球農藝銷售團隊，提供專業的
建議和諮詢，培養經銷商的忠誠度。 |
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完整的產品組合(一站式商店)。 |
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ICL的知名和領先品牌。 |
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與農民(B2C)建立直接工作關係，特別是在巴西、以色列和印度，在實地提供服務並加快創新週期.
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原材料和供應商
從外部獲得的主要原材料主要有KNO3、SOP、氨、NPK顆粒、尿素、KOH、塗層材料、微量營養素
和生物刺激劑成分。
此外，我們的專用肥業務得益於與公司生產的KCl、MGA、GTSP、MKP和聚硫酸鹽等原材料的反向整合.
在2022年的大部分時間裏，由於全球供應鏈的挑戰，原材料價格大幅上漲，供應不穩定。我們緩解了這些挑戰，並已採取適當措施確保及時向客户供應產品。
部門努力保持原材料庫存的數量，考慮到預計的生產水平、消費水平、供應時間表、與供應商的距離和其他後勤考慮因素。
銷售、營銷和分銷
特種肥料業務的主要市場是歐洲，特別是西班牙、以色列、美國、印度、中國、英國、澳大利亞、
和巴西。特種肥料業務線主要通過其自己的銷售辦事處網絡和世界各地的分銷商銷售其化肥產品。
總體而言，我們的業務模式依賴於品牌、優質特色產品，這些產品由強大的農藝師銷售網絡在最終用户層面進行營銷，而銷售則通過分銷產品的分銷商-合作伙伴開具發票。技術銷售團隊向最終用户(農民、集裝箱植物種植者、高爾夫球場等)強調特色產品的農藝優勢。併為總代理商銷售代表提供建議和培訓。不斷增長的解決方案細分市場還為農業、觀賞園藝和草坪景觀市場配備了專業的現場力量，由專業的營銷團隊提供支持。
大多數特種肥料企業的銷售不是通過合同或長期訂單的方式進行的，而是通過接近供貨日期的當前訂單進行的。因此，沒有大量積壓訂單。
價格
由公司與其客户協商確定，主要受市場需求和企業生產成本之間的關係以及客户身份和協議條款的影響。
不斷增長的
解決方案部門根據客户各自所在地的慣例向其客户授予信用條款。該部門的信用銷售通常由具有高信用評級的銀行提供的貿易信用風險保險或信用證承保.
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季節性
特種肥料的使用和應用與世界範圍內特種作物的主要生長季節有關。影響季節性的主要因素是地理位置、作物類型、產品和市場。雖然我們的大部分特種肥料業務服務於北半球的市場，該地區對該部門產品的大部分需求集中在今年上半年，但
最近在巴西收購的特種肥料資產(需求主要集中在下半年)在某種程度上
平衡了該部門業務的季節性。
例如，一些特色產品，如觀賞園藝市場的可溶性肥料，全年銷售和使用的季節性有限，而控釋肥料則在容器苗木和盆栽的盆栽季節(春季之前)銷售。
其他
活動
我們的業務活動包括ICL的創新部門，促進創新，開發新產品和服務，以及為農民和農學家提供數字平臺和技術解決方案。這一類別包括Growers和Agmatx，這是一家創新的初創企業，正在為農業的未來開發農業數據處理和分析能力。這些活動
未顯示為可報告的部分，因為它們未達到所需的數量閾值.
有關詳細信息，請參閲“項目5-財務業績和業務概述-C.研究和開發、知識產權和許可證等”。
社會投資
我們
參與並投資於社會和社區，這是我們董事會制定和批准的政策的結果。
我們將我們的努力集中在三個主要領域：(1)促進STEM教育(科學、技術、工程和數學)，鼓勵教育系統的創新和卓越；(2)支持我們所在的社區，滿足他們的個人需求，同時強調賦予社區居民權力，鼓勵創新和社會創業；以及(3)通過各種產品和活動促進糧食安全，包括支持當地農民、鼓勵可持續城市農業和支持當地食品銀行。此外，ICL還致力於在其開展業務的當地社區中協助應對危機情況和災難。.
我們組織內的相關授權方根據捐贈的類型和
金額對我們的每項社會投資活動進行審查。
核心項目
我們
在我們開展業務的不同國家促進旗艦社會項目的形成、建立和發展。
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“想
做什麼”是我們在以色列的社會旗艦項目，我們在九個當地城市開展業務：迪莫納、耶魯恆、比爾舍瓦、拉馬特·內蓋夫地區議會、卡塞法、米茨佩·拉蒙、Megilot和Tamar地區議會。該計劃通過在居民、當地社會組織和當地市政僱員中培養當地企業家精神和領導力，增強了社區活動的能力。此外，該計劃還鼓勵社會企業家精神和合作，通過建立和發展支柱機構，在內蓋夫創建可持續的社區。
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參與了“每個學生的密碼”在以色列的項目，該項目從教師和學生開始，擴展到教室、學校和教育系統，同時創建電子社區，為教育系統提供全面的系統解決方案。ICL的支持使以色列內蓋夫地區的15,000名學生能夠享受數字訪問。2021年，ICL開始制定獨特的聯合方案，包括為KaSeifa貝都因地區的婦女和女孩建立數字賦權中心。
"實驗室
0_6“是ICL在西班牙的社會旗艦項目。該項目與曼雷薩大學合作，讓巴塞羅那附近Bages縣的居民從小就能接觸到好奇心和科學教育，同時分享和發展教學計劃，培訓教師，並動員社區參與各種活動。
開發本地旗艦項目
-2022年，ICL強調在其大多數員工居住的國家發展當地旗艦項目。旗艦項目已在美國、荷蘭、德國和巴西推廣，公司將在未來幾年努力建立和擴大這些項目。
支持 針對
公共衞生機構-在2020至2021年間，由於新冠肺炎的爆發以及公司承諾支持和提高當地社區的復原力，ICL通過捐贈設備和財政捐款
來努力支持公共衞生機構的需求。為了促進平等和獲得醫療的機會以及縮小差距，我們繼續向我們開展業務的大多數國家的公共衞生機構提供支持和援助。
土耳其與敍利亞地震災害--2023年2月6日，土耳其和敍利亞發生強烈地震。結果造成數萬人死亡，10萬多人受傷，數十萬人無家可歸。ICL
聯合起來提供即時幫助，並派遣ICL-IL的DSW搜救隊加入救援工作。ICL正在通過捐贈設備、食品和藥品以及金錢捐贈的方式向倖存者提供人道主義援助.
摩西·諾沃米斯基鉀肥公司遺產遺址遊客中心位於死海，以色列
摩西·諾沃米耶斯基鉀肥公司遺產和遊客中心於2021年向公眾開放。該中心位於索多瑪的老工人大院，主要關注三個主題：導致死海形成的獨特地質條件；在建國前的以色列成立埃雷茨-以色列鉀肥公司的歷史；以及ICL目前的活動。該中心是在以色列遺產保護委員會、耶路撒冷和遺產部、以色列教育部等機構的合作下成立的。
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ICL的
貨幣捐贈總額2022年約為1,450美元萬(包括對遊客中心的投資)。此外，在2022年期間，ICL公司自費貢獻了約24，500
員工志願工作小時數。這一數額不包括工作時間以外的35,520小時的志願工作，這是由國際志願人員聯合會鼓勵、組織和提供後勤便利的。
環境、
健康和安全
引言
我們的
品牌承諾是通過利用我們獨特的資源和技術創造力，為人類的可持續發展挑戰創造有效的解決方案。我們致力於實現聯合國的可持續發展目標。
在相關的可持續發展大趨勢之後，ICL正在調整其戰略規劃，以評估和準備可能的風險，並抓住重要的商機。ICL的機會包括能源存儲解決方案(ESS)，這是向可再生能源和電子移動過渡所必需的；下一代化肥、用於精準農業的數字農業/AgTech解決方案；以及全球食品安全所需的其他
產品。我們的主要產品和服務增強了全球食物鏈的彈性、工業效率和安全性。
ICL
致力於制定和實施全面的環境、社會和治理(ESG)戰略，將負責任的
和可持續的考慮納入我們的業務活動，包括我們產品的製造和銷售。我們的計劃
專注於減少我們的温室氣體排放，增加我們對可再生能源的使用，減少我們的用水量，同時促進循環經濟活動，支持社區，並促進個人環境責任，包括我們的
員工志願服務。
我們的目標和指標要求提高我們的能源效率和可再生能源的使用，減少我們的碳足跡，管理我們的原材料使用，並最大限度地減少我們的空氣排放、水消耗和廢水排放。我們的目標是增加材料的再利用，並
回收危險和非危險廢物。我們還打算繼續實施生命週期分析流程，並將生態考量納入我們的採礦復墾流程。ICL還旨在實現並保持在ESG排名和指數方面的領先地位，以及提高透明度和與ICL的利益相關者進行公開對話。
我們的
公司通過全面的風險管理、知識共享和有效維護，以及通過開發、實施和維護適當的管理系統，積極主動地預防環境事件。我們將安全和健康績效作為核心價值觀，盡一切努力實現一流的安全結果。我們受到多重環境和安全要求的約束。這些要求包括與氣候變化、能源效率、空氣質量、液體和固體廢物排放、土地開墾、有害物質和產品要求等有關的要求。此外，我們還需要持有某些環境許可證和許可證，如空氣排放許可證和廢物排放許可證，所有這些許可證和許可證都旨在保護人們的健康和安全以及環境。
為了繼續我們的運營，我們必須遵守這些許可證和許可證的要求和條件，如果我們與這些許可證和許可證不符，則必須進行補救
。
除了隨着時間發展並變得更加嚴格的現有環境、健康和安全要求之外，我們可能還需要遵守新的環境、健康和安全要求。這可能會對我們遵守這些規則的能力構成挑戰和不確定性，並可能影響我們公司的資本支出和運營成本。遵守這些要求可能需要
調整公司的設施、生產流程和運營。此外，這些潛在的新要求可能迫使
我們獲得新的許可證和許可證才能繼續運營。因此，我們努力監控任何環境、健康和安全要求的發展，並就其對我們運營的潛在影響進行評估。
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我們正在努力增加通過可持續發展(TFS)計劃進行可持續發展評估的供應商數量，並強調我們員工的個人環境責任。我們致力於以合乎道德的方式行事，公平對待我們的利益相關者。此外，我們尋求積極主動地努力創建一支多樣化和包容的員工隊伍(瞭解更多信息,見“項目6--董事、高級管理人員和僱員--D.僱員--促進多樣性、包容性和歸屬感(DIB)”)。我們還致力於與監管機構保持
透明的溝通，並與我們開展業務的社區進行接觸。我們的公司為這些社區的倡議做出了貢獻，並致力於與我們的各種利益相關者一起培養社會價值觀。
國際化肥公司首席執行官兼總裁拉維夫·佐勒先生是國際化肥協會(IFA)執行董事會成員。Zoller先生是西亞地區的代表，也是IFA可持續發展委員會的主席。在我們的支持下，我們相信IFA組織的成員將加入TFS倡議。
我們繼續我們的旅程，以加強公司對氣候相關風險和機遇的瞭解和準備。這是我們根據與氣候有關的財務披露(TCFD)框架自願披露信息的第二年，我們打算在未來
年繼續推進我們的相關知識並發展這一披露。詳情見下文“項目4--公司信息--b.業務概覽--與氣候有關的財務披露問題工作隊”。
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致力於提高公司內部對可持續性的認識。為了加快我們的學習曲線，我們參與了多個可持續發展排名。我們利用我們收到的反饋來獲得洞察力並創造改進。其中，有像Maala和Entropy這樣的項目，ICL在這些項目中獲得了非常高的分數，以及CDP Carbon(排名B)、彭博社性別平等指數(GEI) 和EcoVadis，ICL獲得金牌排名，MSCI(排名BB)和可持續發展(排名29.6)。ICL還致力於聯合國的全球契約倡議。
此外，ICL Iberia-Suria還被授予IFA的綠葉獎，以表彰地下采礦的卓越環境。在中國，YPH因在礦山規劃、運營和礦山治理方面的卓越表現而被授予綠色礦山認證(排名AAAAA)。
有關我們的ESG實踐和績效的更多詳細信息，請參閲我們於2022年5月31日提交給美國證券交易委員會的當前6-k表格報告(文件號：001-13742)中的《2021年ICL企業責任報告》。我們的企業責任網絡報告已在我們的網站www.icl-group.com上公開
。6-K報告和我們的網站均未納入本年度報告，
對我們網站的引用僅作為非活動文本參考。在我們的
網站上找到的或通過我們的網站訪問的信息不打算作為本年度報告的一部分。
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可持續性
可持續
解決方案
我們
專注於開發可持續的解決方案，通過現有產品和新產品增加ICL的積極全球影響力。我們提供的可持續解決方案與人類面臨的挑戰相互關聯，例如提供糧食安全(SDG
2--零飢餓)。我們的研發和創新部門(RD&I)將聯合國可持續發展目標(SDGs)作為其研發活動的指導原則。
作為其可持續發展承諾的一部分，ICL在開發新產品時將環境、健康和安全標準與商業和運營考慮相結合。潛在產品使用內部可持續發展指數進行嚴格測試以進行產品開發
。我們還為所有研發和創新項目開發了數據驅動的影響評估工具，以支持ICL在應對氣候變化、促進糧食安全、可持續農業以及為人類健康、安全和福祉做出貢獻方面的行動。這項戰略
是我們積極影響產品開發流程的一部分，我們還在實施循環經濟和生物仿生概念
以減少對環境的影響。
作為全球食品供應鏈中的重要參與者，我們的目標是為實現零飢餓(SDG 2)做出貢獻。我們的化肥使農業生產的糧食大約相當於全球15000萬人口的年消費量，從而提高了全球的糧食安全。隨着全球人口的持續增長，世界各地的農民在面臨土地侵蝕、氣候變化的影響和其他環境挑戰的同時，也面臨着不斷增加產量的需要。他們還必須使
適應不斷變化的法規。化肥行業通過促進現有農地上作物產量的增加和防止將自然生境過度轉化為農地來幫助克服農業挑戰。為了改善糧食安全，我們公司為農民提供了多種解決方案，包括商品肥料、控釋肥料(CRF)、生物興奮劑、有機肥料、數字農業/農業技術解決方案等。我們的產品使種植者能夠提高產量和改善作物質量，同時提高他們的養分利用效率和減少農民的用水量。從而降低整個糧食供應鏈的碳強度(氣候行動-SDG 13)。通過一項新技術，使用高效的節水產品來保持作物和草坪根部的水分。使用H2 Flo和H2 PrO等關鍵品牌，這些產品顯著降低了傳統灌溉
需求。ICL Growth Solutions正在開發生物生物刺激劑，以刺激植物生長並支持壓力條件。
我們的Growth Solutions部門還通過淋溶和揮發將養分損失降至最低，並使他們能夠通過精準農業做出數據驅動的決策，從而幫助農民保護環境。我們的Keep Green產品可保護咖啡樹的葉子免受過度的太陽輻射，從而提高生產率。今年，ICL推出了Eqo.x，這是一種可生物降解的釋放技術，專為露地農業而設計。Eqo.x釋放技術是第一個為尿素提供受控釋放肥料(CRF)塗層的產品，尿素的生物降解更快，它是專門為滿足將於2026年生效的未來歐洲肥料
標準而設計的。這是歐洲農場到餐桌戰略和歐盟2030年土壤戰略的關鍵工具，這兩項戰略的目標是到2030年將養分損失減少至少50%。
通過我們的數字農業解決方案，我們為農民提供了植物營養碳足跡優化工具，使他們能夠比較營養
計劃並考慮產量和環境影響之間的權衡。該系統根據各種參數計算它們的碳足跡和温室氣體排放量
，這些參數包括田間特徵(土壤類型、有機質、pH)、環境條件、農藝措施、作物類型、肥料類型、施肥期和殘留物管理。此外，我們還銷售替代蛋白質解決方案(植物性
替代品)。ICL Food Specialties還與Protera Biosciences聯手，Protera Biosciences是一家人工智能驅動的FoodTech初創公司，設計了新型蛋白質，用於為食品製造商開發可持續、高功能的蛋白質成分。此外，ICL還銷售各種產品，如JOHA®乳化鹽，可延長食品的保質期，減少食品浪費。我們最近還推出了FruitMag，這是一種可持續的、不含礦物質和殺菌劑的柑橘果實採後處理解決方案。
通過使用食品級氧化鎂產品，ICL消除了使用有毒材料的需要，減少了產品損失，同時延長了保質期
。
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我們生產大量用於製藥、營養食品和食品市場的產品，並在研發方面投入巨資，以開發和製造安全、高純度、高質量的配料。在我們的眾多產品中，包括製藥商用於治療骨質疏鬆症的活性藥物
成分，幫助糾正和維持人體電解質平衡的成分，以及基於死海鹽鎂的新系列100%天然個人護理產品。這些產品包括除臭劑CareMag®D，嬰兒護膚成分CareMag®b，以及天然洗滌面膜CareMag®m。產品
由化粧品有機和天然標準COSMOS批准，該標準制定了歐洲化粧品的認證要求，是全球化粧品行業公認的標準。
由於氣候變化對農業供應鏈的影響越來越大，我們還加大了減少温室氣體排放的努力(氣候行動-SDG 13)。我們銷售支持能源儲存的產品和服務，這對於推動可再生能源在全球經濟中的使用是必要的。隨着對電動汽車(EVS)的強勁需求，儲能是我們基於磷酸鹽和基於溴的特種產品潛在的重要增長來源。ICL能源存儲產品組合的顯著擴展包括計劃在密蘇裏州聖路易斯市建立一個磷酸鐵鋰(LFP)正極活性材料(CAM)製造廠。該工廠預計將成為美國第一家大型LFP材料製造廠，旨在為全球鋰電池行業生產高質量的LFP材料(可負擔和清潔能源-SDG 7)。
創新和商業卓越活動(行業、創新和基礎設施-SDG 9)促進了我們
改善ICL對環境的影響的努力。我們的運營效率越來越高，將可再生能源整合到我們的燃料組合中，並在我們的組織內部和與我們的合作伙伴合作實施循環經濟活動。
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循環經濟
循環經濟和綜合生產價值鏈是推動我們活動的指導原則。根據循環經濟方法，工業生產過程應從資源和資本通過生產鏈條並最終成為廢物的線性過程轉變為副產品和廢物可作為新生產過程的投入的封閉過程。
為此，我們正在從以前被我們視為副產品或廢物的產品中創新新產品，並努力優化我們的生產流程。
這些新產品的示例
包括：
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Magik是從我們的鎂生產過程的副產品流中開發的一種肥料產品
。 |
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Fibagro Advance是一種泥炭替代生長介質，它使用木材行業的廢料和熱機械工藝來創建獨特的基質，提高水分和養分的保持率。與泥炭和其他泥炭替代品相比，該產品的碳足跡更低。 |
| • |
我們的磷酸鹽解決方案部門正在整合新技術，以
使用第二來源的磷酸鹽作為原始原材料的替代品。我們在歐洲的生產設施立即投入使用，我們正在為我們的化肥產品開發未來的資源，包括從二次來源回收和回收磷
和氮的技術路線圖。 |
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在ICL死海，我們用鹽修復了一個廢棄的地點，並建造了一個天文臺供公眾使用。 |
| • |
ICL是荷蘭聚苯乙烯環(PSL)
回收項目的聯合創始人之一，以及完整的PS價值鏈，該項目為含有阻燃劑HBCD(六溴環十二烷)的聚苯乙烯
(PS)泡沫推出了回收計劃。它所含的有價值的溴將被回收並在新型聚合物阻燃劑FR-112P中重複使用。 |
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作為中國循環經濟努力的一部分，該公司開發了多種不同用途的磷石膏，這是該公司唯一尚未充分利用的副產品。除了已經開發和實施的現有解決方案外，該公司還與地方當局一起開發了舊礦山修復解決方案。2022年，啟動了一個試點項目，成功利用了400多萬立方米的磷石膏。
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我們的抱負創造卓越(ACE)計劃已經擴展
(從最初的雄心勃勃的節能計劃)，包括開發循環經濟的標準化方法，該方法將
系統地審查ICL的廢流、副產品和我們運營的其他產出，並確定機會來開發
新的有用產品，以及優化我們的運營。 |
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ICL的可持續發展績效：非金融KPI與可持續發展掛鈎貸款
2021年9月，我公司獲得了一筆25000歐元的萬可持續發展相關貸款(“SLL”)。這筆貸款是我們正在進行的可持續發展工作中向前邁出的創新一步，包括三個可持續發展績效目標。這些目標旨在與我們的可持續發展戰略和目標保持一致，每個目標都將在貸款期限內通過第三方認證在特定時間進行評估。
截至報告日期，相關的年度目標已實現。
作為這項工作的一部分，我們的目標是減少範圍1和範圍2的CO₂E
我們的全球業務產生的排放。我們還計劃擴大我們對可持續發展(TFS)的參與，這是一個致力於制定和實施全球供應商參與計劃的全球計劃，旨在評估和改進可持續性採購實踐。
此外，我們繼續關注在我們的高級管理層中包容、平等和進一步擴大女性代表人數。詳情見“項目6--董事、高級管理人員和僱員--D.僱員”。
有關SLL的更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註13。
健康和安全
作為一家領先的全球特種礦產公司，我們遵守國際、國家和地方法律、法規和我們所經營的每個司法管轄區內的許可證規定的特定環境、健康和安全要求。為了銷售我們的產品並運營我們的活動和流程，包括礦物開採、生產、分銷、營銷和產品使用，我們必須遵守
相關的環境、健康和安全要求。
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生產日常生活中的產品。我們的一些產品如果管理不當，可能會對環境和在生產、運輸、儲存或使用過程中接觸這些產品的人的健康和安全造成危害。這適用於我們的一些產品在生產過程中產生的廢水、空氣排放和其他廢流。這些物質
可能會造成污染，需要進行補救、清理或採取其他應對措施。我們現有的產品在其生產流程和供應鏈的不同階段都要經過評估
流程，我們還會在新產品發佈之前評估其風險。我們還投入資源，為我們的產品開發足夠的信息和數據。這使我們能夠根據對人類健康的危害和環境威脅來確定它們的安全特性。我們努力採取行動，增加它們的積極影響，減少任何負面影響。
工業生產，特別是化工和採礦行業，需要採取特別的預防措施，以維持安全和健康的工作環境。ICL的目標是創建零事件文化，實現一流的安全性能。OMS-EHS
(卓越運營管理系統)提供了一個框架，可在整個組織內推動卓越運營，實現行業領先的安全和可靠性
績效。作為這一方法的一部分，ICL對其所有業務進行定期風險評估，並進行外部和內部審計，包括承包商的業務。緊急演習、人員培訓和知識共享流程
是我們網站年度計劃的一部分。
ICL
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為了將運營過程中可能出現的潛在職業危害降至最低，並幫助確保安全健康的工作環境，我們尋求遵守當地、國家和國際法律和標準規定的嚴格的職業安全和健康標準。
我們會定期檢查員工和承包商的健康狀況。強制性和當地商定的安全設備提供給我們的員工，並要求我們的承包商提供。我們定期監測工作環境，並按照法規和公司程序的要求進行工業衞生監測。此外，我們還投入大量資源用於培訓和指導以及其他安全措施，
以改善職業安全和健康，防止事故和疾病。每年制定改進的安全目標。
報告並跟蹤所有ICL生產現場的安全KPI。所有執行管理層的關鍵績效指標之一是IR(事故率)
，它指示發生了多少損失工作日的事件(嚴重程度的衡量標準)。2022年，IR為0.62，代表着過去幾年的持續改善。
*
事故率-損失工作日案例數乘以20萬，除以員工工作時間。任何損失一個或多個工作日的意外傷害事件都包括在IR計算方法中。
作為我們積極主動的EHS方法的一部分，我們實施了運營管理系統，該系統提供了框架和結構，以推動整個組織的運營卓越、安全和可靠性(OEM-EHS-運營卓越管理系統-環境健康與安全)。我們還採用了人和組織績效(HOP)原則，側重於早期發現和預防。
這些原則旨在提高組織透明度，並教育和創建員工、流程、
和環境的安全防禦機制。此外，HOP方法在我們的組織內創造了經理和員工之間的對話和知識共享。
我們
是一個“學習型組織”，努力保持從成功和失敗中學習的心態。鼓勵並在所有ICL站點進行事故和“險些未命中預期”的分析，以及安全危險的報告。管理層會議通常包括對最近的EHS事件的案例分析，包括結論和採取的糾正措施。我們還定期啟動跨組織學習流程以鼓勵同行學習，包括由全球EHS副總裁
領導的國際學習論壇。
在
近年來，我們實施了先進技術來管理全球EHS活動和主動安全流程。我們已在所有站點部署了專業軟件，並創建了可在全球範圍內用於EHS事件管理、危險識別和各種主動在線活動的移動EHS應用程序。這些過程包括吸取教訓、共享學習、吸收來自該領域的創新想法以及其他控制和防禦措施。變更管理模塊也是同化技術的一部分。員工和經理都要接受常規的EHS培訓。我們還實施了內部機制來映射、跟蹤和管理環境事件。
我們的緊急事件管理方法由移動應用程序支持，該應用程序具有專門為ICL開發的獨特模塊
。該模塊在公司內部以及由第一反應人員和其他監管官員組成的指定團隊定期實施。這使我們能夠對緊急事件做出快速反應，並進行危機管理。應急演練，包括
突擊演練，是年度工作計劃的一部分，並定期進行，以測試和改進對地震、危險材料泄漏、火災等緊急事件的準備情況。我們繼續加強我們的程序和措施，目標是成為危機管理、工作場所危險管理和安全實踐的領導者。
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為了為自然災害和緊急情況做好準備，ICL擁有應急小組，他們有資格履行廣泛的急救任務，包括地震後從廢墟和災區進行救援。數十名志願者除了日常工作外，還參加了這次活動。這些團隊配備了先進的設備，並演練了高度複雜的救援和疏散場景。
近日土耳其發生強烈地震後，國際刑警組織的救援隊被部署為第一反應人員。他們以專業精神和堅定不移的奉獻精神履行着自己的使命。
除此之外，我們正在引入人工智能技術來支持各種流程並改進防禦，包括使用機器人
和無人機。我們使用此類技術的例子包括：叉車和卡車的“智能”系統，使用無人機檢查受限空間(消除了員工進入危險環境的需要)，智能傳感器等。
我們
還在實施過程安全管理(PSM)方法。為了實現這一目標，我們繼續制定和實施CCPS框架指導下的政策和標準，包括歐盟Seveso指令、OSHA PSM法規和英國重大事故HSE控制。
最近，以色列環境保護部採用了Seveso風險評估方法，預計將在我們的相關設施要求
。所有流程都包括員工和承包商。
我們簡化了正式的企業風險管理(ERM)政策和程序，並在整個組織單位進行了全面的風險映射流程。我們的風險管理流程是一個結構化、持續的流程，由定期活動和持續活動組成。我們的ERM側重於整個公司所有地點的過程安全。更多信息，
見“項目4--關於公司的信息-b.業務概覽--氣候相關財務披露工作隊
(TCFD)”。
我們
不斷投資於環境保護、健康和安全的資本項目，並對其進行積極的管理。2022年，我們在與環境相關的項目上投資了大約17000美元的萬，其中8,000美元的萬分配給了房地產、廠房和設備投資。在接下來的幾年裏，我們打算投入大量資金，進一步減少我們的空氣排放，處理危險材料，並減少我們對環境的總體負面影響。這將包括需要遵守以色列《清潔空氣法》、歐洲環境法規和其他地區性環境法規的投資。我們估計，到2023年，我們將撥出約19100美元的萬用於與環境相關的用途。詳情見“項目3--關鍵信息--D.風險因素”。
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有關監管、環境、健康和安全事項的更多詳細信息，請參閲我們網站www.icl-group.com上的《ICL企業責任報告2021年》
(網絡報告)。對我們網站的引用旨在作為非主動文本參考，我們網站上的信息或可通過我們網站訪問的信息不打算作為本年度報告的一部分。
氣候變化與温室氣體排放
氣候變化的影響正在我們的整個價值鏈和全球範圍內得到認可。例如，我們的客户暴露在
極端天氣事件中，給糧食生產系統帶來壓力。我們自己的設施正在確定它們受到各種與氣候有關的影響的情況。這不僅是政府和非政府組織日益關注的問題，也是我們的利益相關者，包括我們的投資者、客户、員工和公眾的日益關注的問題。作為迴應，我們正在調整我們的行動，以滿足這一變化的加速步伐。
我們
正在見證對温室氣體(“温室氣體”)的新的和更嚴格的全球監管水平的提高。最終，這些法規可能會要求我們改變生產流程或增加原材料使用量、能源消耗以及生產和運輸成本，從而影響我們的運營。這些法規還將包括更多地披露我們的努力和成本。
有關我們與氣候變化相關的風險管理和温室氣體排放的更多信息，請參閲“項目3--關鍵信息--風險因素”。
任務
氣候相關財務披露工作組(TCFD)
引言
ICL
是全球領先的特種礦產公司。通過開發創新的產品和服務，我們的部門可以成為向低碳經濟轉型的重要推動者。該部門也是化石燃料衍生能源的主要消費國，因此是温室氣體的排放者，迫切需要向淨零過渡。我們致力於識別、管理和利用氣候變化和低碳轉型可能帶來的風險和機遇。
ICL
承諾到2030年(與2018年相比)其温室氣體排放量(範圍1和2)減少30%。到目前為止，我們正在實現這一目標。
我們還承諾到2050年實現淨零。ICL董事會和高級管理層調整公司的氣候戰略，以符合《巴黎協定》的目標。隨着我們繼續邁向更可持續的未來，ICL董事會批准向以科學為基礎的目標倡議組織(SBTI)提交一份聲明，公司將承諾
根據科學目標倡議組織(SBTI)的標準和程序制定脱碳計劃。該倡議通過使組織能夠設定以科學為基礎的減排目標，推動私營部門採取雄心勃勃的氣候行動。在宣佈之後，我們打算
啟動一個程序，準備我們的脱碳計劃，並在所需的時間框架內將其提交給SBTI進行驗證。
與我們在氣候相關財務披露工作隊(TCFD)框架下報告的第一年所採取的方法相一致，
本節介紹了我們在治理、戰略、風險管理、
以及指標和目標四大支柱中關於TCFD披露的進展情況。金融穩定委員會(FSB)創建了TCFD，以制定關於公司應披露的信息類型的建議，以支持投資者、貸款人和保險承保人適當評估和定價與氣候變化相關的特定
風險集。
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2021年，我們開始報告2017年6月發佈的《氣候相關財務披露工作組建議》C節中的11項TCFD建議。我們對與ICL相關的重大氣候風險和機遇進行了篩選
，重點介紹了我們現有的良好做法，並確定了加強我們與氣候相關的治理、戰略和風險管理程序的下一步措施。在這一年，也就是我們自願提交TCFD報告的第二年，我們進一步納入了TCFD的建議，將自下而上的方法整合到與氣候相關的風險和機會識別和核實中。我們可能需要根據美國證券交易委員會等監管機構的指令調整我們對這些TCFD披露的實施情況。
治理
和管理
董事會級別的氣候相關問題監督
| • |
ICL董事會負責制定ICL的總體戰略方向，包括可持續性、氣候和ESG相關事項。董事會將氣候變化視為公司戰略的重要組成部分。 |
| • |
董事會已任命氣候、可持續發展和社區關係委員會(“CSC委員會”)監督與氣候有關的問題，包括氣候變化風險評估和緩解計劃、可再生能源設施的安裝、場地脱碳計劃、循環經濟活動的實施、實現節水目標、環境影響相關政策的實施等。CSC委員會由Miriam Haran博士擔任主席，他是一位在環境和氣候相關事務方面具有豐富經驗的領先環境專家。CSC委員會還包括四名具有豐富行業和風險管理經驗(包括環境問題)的董事。 |
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CSC委員會的每次會議包括審查公司最新的ESG相關事件、ESG風險評估、ESG管理系統以及相關政策和法規的最新情況。此外，CSC委員會還就氣候風險和緩解措施、TCFD披露、公司的ESG報告和ICL的可持續性
關鍵績效指標矩陣和目標
舉行年度討論。
2023年2月27日，我們的董事會批准向SBTI組織提交一份聲明，公司將承諾
根據SBTI的標準和流程制定脱碳計劃。在申報之後，我們打算完成編制我們的脱碳計劃的流程，並在所需的時間框架內將其提交給SBTI進行驗證。董事會於2023年1月23日經GEC和CSC委員會分別於2023年1月23日和2023年2月23日討論並批准。
| • |
根據ICL董事會手冊的規定，審計和會計委員會負責監督ICL的風險管理，包括監督公司的活動，以管理和緩解已識別的風險，並確保公司遵守相關法規。因此，ICL的企業風險管理(“ERM”)，包括與氣候有關的風險，每兩年討論一次，並定期更新任何重大變化。 |
| • |
ICL擁有正式和統一的企業風險管理(ERM)政策和程序，遵循特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會(COSO)的風險管理方法，將
定義為“組織在創造、保存和實現價值的過程中所依賴的、與戰略制定及其績效相結合的文化、能力和實踐，以管理風險”。 |
ICL
已將與氣候有關的風險納入其正式的企業風險管理程序，包括納入其風險治理結構，並在ICL風險宇宙下的各種類別中，已將實物風險納入所有風險級別。今年，將在企業和細分市場層面評估過渡風險。
欲瞭解更多信息，包括Haran博士的傳記和CSC以及審計和會計委員會的會議頻率，請參閲“項目6-董事、高級管理人員和員工-A.董事和高級管理人員&C.董事會慣例-我們的董事會委員會”。
高管參與度
| • |
全球執行委員會(“GEC”)由高級執行管理層組成，每週召開會議，負責監督公司的行動、政策和舉措，確保ICL的所有ESG和氣候相關風險得到適當的應對和管理，並就包括可持續性、氣候和ESG事項在內的各種問題做出決定。 |
我們現任的首席風險官(“CRO”)也是我們的首席財務官，他與我們的執行副總裁、全球總法律顧問
以及鉀肥事業部的總裁一起負責實施ICL的可持續性和氣候相關風險評估政策。
此外，我們的首席風險官和首席風險官還負責與財務轉型相關的風險，這些風險也在氣候變化風險評估範圍內進行管理。關於ICL高級管理層的進一步信息，見“項目6--董事、高級管理人員和僱員--A.董事和高級管理人員”。
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| • |
為了幫助GEC更好地監測和監督ICL的可持續性、氣候和ESG相關事項，GEC任命了GEC可持續發展委員會，這是一個諮詢委員會，每季度召開一次會議。GEC可持續發展委員會成員包括：首席財務官、卓越運營、能源與創新事業部首席財務官總裁、鉀肥事業部執行副總裁、全球總法律顧問、ICL首席營銷官兼CAPEX執行副總裁、首席創新與技術官執行副總裁以及ICL磷酸鹽專業解決方案事業部總裁。 |
管理
監督
| • |
ICL的TCFD指導小組包括財務、可持續發展和法律代表，負責根據全球風險管理(GRM)協調ICL所有與氣候變化相關的評估和報告，並定期向GEC可持續發展委員會報告。 |
| • |
有兩個獨立的管理層委員會：(一)實物風險委員會和(二)過渡風險委員會(“委員會”)，這兩個委員會由全球可持續發展小組和風險管理小組提供支助，負責管理實物和過渡氣候相關事項。這些委員會的目的是識別與氣候有關的潛在風險和機會，評估其對ICL運營和物流地點的影響，管理其財務過渡，並因此根據各自的ICL風險偏好確定將ICL的風險暴露降至最低的緩解措施。
向TCFD指導小組報告的委員會主席定期舉行會議，以同步其活動。
|
工作組
| • |
公司內部的多個利益相關者將根據需要參與進來。
我們採用自下而上的方法來識別和核實與氣候相關的風險和機會，以確保我們所有部門、業務部門、運營和地理位置都提高了對與氣候相關問題的認識。 |
培訓
我們
為公司各個業務部門和職能人員舉辦氣候、環境和可持續發展相關主題的專門培訓課程
。
董事會監督培訓
我們於2022年2月向董事會提供了關於TCFD的初步培訓。全年多次進行額外能力建設
。2023年2月，CSC委員會和審計與會計委員會，我們董事會的所有成員都被邀請參加，審查和討論了ICL 2022年的年度TCFD流程和披露，作為對董事會
級別監督的持續培訓的一部分。
每個季度董事會會議以ESG審查和討論開始，討論ESG和氣候相關方面，並監測相關的關鍵績效指標。
ICL董事會每年兩次對ICL的站點進行非現場董事會訪問。非現場董事會會議包括參觀現場，討論環境、可持續性、氣候、安全和其他ESG問題。
管理
監督培訓
我們的GEC正在進行的培訓包括深入討論各種氣候、可持續性、安全和其他ESG問題，以及
有關相關法規發展的最新情況和定期風險評估討論。
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工作組
和利益相關者培訓
在內部和外部專家的陪同下，為各工作組舉辦了各種正在進行的講習班。此外，ICL每年組織一次全球ESG周，重點關注環境、安全和健康、社區和志願服務、質量保證、可持續性、法律問題和合規。活動的目的是促進公司內部的參與和知識共享
。參與活動包括現場研討會和多個-語言
虛擬平臺。ICL員工、訪問者和承包商都可以訪問虛擬平臺上的活動。此外，作為在我們的企業文化中貫徹可持續發展理念的一部分，2022年被ICL宣佈為可持續發展年。
這是為了提高人們對各種ESG主題的認識，全年舉辦了多個關於相關ESG問題的倡議、研討會和活動
，有ICL的所有員工參與。
戰略
ICL董事會和高級管理層調整了公司的氣候戰略，以符合《巴黎協定》的目標。
隨着我們繼續邁向更可持續的未來，ICL董事會批准向SBTI
組織提交一份聲明，公司將承諾根據SBTI的標準和流程制定脱碳計劃。在申報之後，我們打算在要求的時間範圍內完成流程，並將我們的脱碳計劃提交給SBTI
進行驗證。
我們
正在採取系統的方法來減少我們全球業務的温室氣體排放。ESG關鍵績效指標和目標，包括與氣候有關的
目標，已嵌入關鍵高管的成功執行措施和基於業績的財務福利。
通知當前的戰略和計劃
氣候
風險和機會因素被納入我們的業務戰略和運營中，以提高我們短期、中期和長期的財務和運營彈性。根據TCFD的定義，實物風險和機會是指因氣候變化表現而發生的風險和機會，無論是作為慢性長期氣候變化還是作為急性間歇性極端天氣事件發生。
過渡風險和機會是由於向低碳經濟過渡而發生的風險和機會，包括法律和/或監管風險，如碳定價機制、市場供求、訴訟和聲譽以及關鍵技術領域的變化。
ICL
繼續創新，尋求建立最佳實踐，努力消除流程低效並優化運營以減少温室氣體排放
。我們已經建立了一支專門的團隊，在全球各地的工廠實施能效項目，這是我們的抱負創造卓越(ACE)計劃的一部分。2021年，該團隊重新將工作重點放在全球提供低碳解決方案上，並正在努力實施温室氣體減排措施，以及循環經濟和水效率措施，作為我們的脱碳路線圖的一部分。這些措施包括為現場發電和流程供暖改用低碳燃料，
電氣化和通過逐步淘汰低效生產技術來提高能源效率，精簡生產設施，
以及提高熱量和蒸汽消耗的效率。我們還尋求機會增加可再生能源的使用，將其作為ICL燃料組合的一部分。
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同時，我們的全球採購組織(GPO)和可持續發展股參與了購買可再生能源發電的努力，並支持資本投資在ICL的設施中現場安裝可再生能源生產。這
在歐洲、美國和巴西取得了成功，2022年我們在這些地區消耗的95%以上的電力來自零排放
。我們還開展了廣泛的培訓，以提高ICL供應商對可持續性、透明度和碳減排的認識，這是全行業TFS倡議的一部分，也是ICL評估和減少其範圍3排放的努力的一部分。
我們
使用ICL的創新建設內部加速器計劃(稱為“BIG”)來推動我們的温室氣體減排突破。
ICL的研發與創新(RD&I)組織正在為温室氣體減排技術制定短期和長期目標
。目前正在引入低碳解決方案的研究、重新設計和實施，以減少基於工藝和產品的排放，並滿足未來的需求。短期內，我們的研發組織將利用其現有基礎設施
向內部和外部合作伙伴發起挑戰，以引入解決方案，例如可提高養分利用效率和減少用水量的先進化肥。對於較長期的解決方案，利用我們的核心研發能力，我們正在開發滿足市場需求和大趨勢的產品。我們以植物為基礎的蛋白質產品替代以肉類為基礎的選擇，以及能源儲存解決方案(ESS)
以應對電氣化和可再生能源趨勢，這是兩個主要的例子。通過我們的開放式創新平臺，我們尋求與企業家、研究人員、創新者和初創企業合作，以促進這些領域的創新。另一條途徑是ICL Planet Startup Hub，這是我們創建的創新食品科技和Agtech外部加速器，旨在訪問具有顛覆性技術的初創企業，幫助它們擴大規模
並利用ICL的知識、經驗和優勢推向市場。
我們的全球財務團隊正在將與ESG相關的關鍵績效指標和温室氣體減排目標整合到我們的財務報告和規劃中。這
包括創建必要的數據基礎架構(數據質量和數據管理)和管理基礎架構，以啟用和支持正確的決策流程，同時通過嚴格的財務方法和指標提高ESG績效的透明度。有了適當的基礎設施，我們就能夠利用金融機會，例如我們在2021年獲得的可持續發展掛鈎貸款(SLL)。
風險與機遇
確定的
氣候變化風險和機遇
在過去的幾年裏，氣候變化和温室氣體排放在全球範圍內受到越來越多的關注。管理氣候變化和温室氣體排放的法律法規已經對ICL集團的運營產生了一定影響，可能會帶來短期和長期的過渡風險。
全球司法管轄區越來越多地將碳税和總量管制與交易計劃視為碳定價的一種方式，這是温室氣體減排的一項關鍵政策。目前，ICL歐洲的一個站點ICL Iberia受EU-ETS排放交易系統的覆蓋，在英國，ICL Boulby受英國排放交易計劃的約束。在以色列，以色列議會提出了對包括天然氣在內的化石燃料徵收新的碳税，如果頒佈，將在本十年內逐步實施。其他碳排放機制可能會在未來發揮作用。
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此外，根據歐洲綠色協議，歐盟最近通過了碳邊界調整機制(CBAM)法規，該法規旨在阻止歐盟的碳泄漏(即，歐盟的碳減排法規
將被法規不那麼嚴格的司法管轄區的排放量增加抵消的風險)，並將適用於我們的一些業務。從2026年開始，歐盟CBAM收費將在九年內逐步實施。有關温室氣體排放的法規正處於美國聯邦政府和美國一些州審議的不同階段。
我們
認為，在可預見的未來，監管披露要求將增加，其中將包括氣候風險和機會披露、温室氣體排放和其他ESG指標。
因此，
預計在中短期內，ICL將需要通過特定計劃購買碳排放額度和/或產生額外的能源和減排措施資本成本。同樣，碳税可能會增加整個ICL價值鏈中提供的材料和服務的成本。
與氣候變化相關的物質影響也可能對行業和經濟產生重大影響。這些影響可能包括酷熱、水的可獲得性和水質、海平面和温度的變化、風暴和乾旱的頻率和強度的增加，以及自然資源可獲得性的變化，這也可能導致設施或設備的損壞。這些有形風險有可能在財務上擾亂運營、上游原材料供應和下游分銷。一些ICL‘
設施，包括其在以色列的死海設施，位於過去受洪水影響的地區。當運輸駁船無法在關鍵航道上作業時，也可能出現物理風險。這類事件發生在萊茵河沿岸，那裏夏季的水位阻礙了原材料的運輸。詳情見“項目3--關鍵信息-D.風險因素”。
轉型
我們專業業務的相關機遇説明瞭ICL與氣候變化相關的戰略
所創造的當前和未來機遇。作為我們戰略的一部分，我們專注於我們的特色產品，標準研發時間表從5年到15年不等，我們已經通過我們的產品組合成功地應對了一些過渡性風險。例如，成立了一個專門的全球和多學科能源存儲解決方案股，專注於最大限度地利用支持可再生能源市場所需的能源存儲解決方案的機會。作為世界領先的礦物生產商，ICL可以獲得溴、磷酸鹽和高純度的磷酸
用於儲能。ICL計劃在聖路易斯建立一個磷酸鐵鋰(LFP)正極活性材料(CAM)製造工廠
。這有望成為美國第一家大規模的LFP材料製造廠。[機會：產品和服務
]。另一個例子是我們新的肉類蛋白替代品，它是由消費者需求驅動的[機會：市場、產品和服務]通過減少肉類消費來減少生態足跡(碳和水)。我們相信我們的替代品是多才多藝的，可以取代動物蛋白。最近，ICL的農業食品創新加速器平臺ICL Planet Startup Hub投資了Arkeon
GmnH。Arkeon的專利過程利用二氧化碳來製造蛋白質-使用古生菌，而不是基因工程。古生菌是所有生物微生物區系的一部分，它天然地以一氧化碳為食2
並將這些環境排放轉化為營養蛋白質--這意味着這個過程不僅是可持續的，而且是可再生的。
另一個例子是ICL的Fibagro Advance，這是我們的泥炭替代生長介質，它使用木材行業的廢物和熱機械
工藝來創建獨特的基質，以低碳足跡改善水分和養分保持，取代碳負的泥炭，從而允許停止泥炭開採。
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通過跟蹤消費者對低碳足跡產品的偏好[機遇：市場、產品和服務]，我們成功地開發了一種基於天然多硫酸鹽®的多養分肥料。與其他同類產品相比，多硫酸鹽®不需要任何化學處理，不會產生廢物，導致全球變暖的可能性也較小。多硫酸鹽®具有低碳足跡，是一種可以幫助農民實現其行業或國家碳目標的肥料。我們還生產控制釋放肥料(CRF)，這種肥料在使用階段非常高效，降低了碳強度。
實現低碳未來的關鍵戰略之一是從線性經濟模式過渡到循環經濟模式，減少材料消耗和廢物產生。我們正在開發多種產品和發展機會，以符合循環經濟
原則.
為了認識到研發(R&D)對我們行業的重要性，截至2022年12月31日，我們在不同國家/地區擁有約770項授權專利，我們在下面的R&D部分介紹了我們的戰略研究以及與氣候變化相關的開發和創新活動。
塑造未來
戰略
ICL TCFD計劃旨在補充和加強ICL現有的氣候戰略和相關的風險管理。ICL應用了
前瞻性情景分析，以確定可能在短期(0-3年)、中期(3-10年)和長期(10年以上)時間範圍內對其業務產生重大財務影響的有形和過渡性氣候相關風險和機會。
該公司還在評估其他與氣候有關的風險，以供未來披露。這些時間範圍代表了與我們的短期氣候相關目標、我們的2030年中期減排承諾以及對較長期的2050年氣候相關戰略的討論相關聯的時間表。
在2021年期間，ICL啟動了一項高級別氣候變化情景分析，以更好地瞭解ICL關鍵地區和業務部門與氣候相關的
風險和機遇的潛在時機和重要性。評估是使用相關性加權
和氣候數據完成的，以説明具體氣候情景的關鍵指標的趨勢，並考慮到未來的時間框架。
2022年，我們在更好地瞭解氣候相關風險和機遇對公司的潛在影響以及進一步將TCFD建議嵌入我們的公開披露方面取得了進一步進展。根據我們評估風險和機遇的方法，我們審查並更新了第一年採用的‘自上而下’方法
。我們引入了財務壓力測試，以評估各種氣候情景可能產生的影響。我們將與氣候相關的風險整合到我們正式的企業風險管理流程中，並採用了自下而上的方法來識別和核實與氣候相關的風險和機會，確保我們所有部門、業務部門、地點和地理位置都提高了對與氣候相關問題的認識。有關我們的風險識別和管理的詳細信息，請參閲下面的風險管理部分。
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評估中使用了以下時間框架和方案：
| • |
物理風險：2030年和2050年，使用政府間氣候變化專門委員會(氣專委)代表集中路徑(RCP)2.6(低碳情景)
和8.5(高碳情景/業務照常)。 |
| • |
過渡風險和機遇：
2025年、2030年、2040年和2050年，使用國際能源署(IEA)開發的兩種情景：《既定政策情景(STEP)》和《可持續發展情景(SDS)》。從等同於STEP/SD的情景
中獲得了其他情景數據。國際能源署的情景將碳價格作為其建模的一個輸入。例如，STEP考慮了現有的或計劃中的碳定價方案，而SDS則假設定價在所有發達經濟體中都已確定。應用了網絡
關於綠化金融系統(NGFS)的其他方案。 |
這一過程產生的產出產生了一系列潛在的重大財務實物風險(下表1)和過渡風險
和機會(下表2)。
物理風險：
在
2021年，我們進行了初步的高級別風險和情景分析，重點關注與TCFD建議一致的實物風險。2022年使用自下而上的風險評估方法進行了更詳細的分析，覆蓋了ICL在全球的大部分生產地點。
自下而上的評估涵蓋了影響關鍵運營方面的物質影響，包括EHS、基礎設施、勞動力、生產、
原材料和產品。為加強防備，我們在風險識別階段的同時，開展了能力建設活動、氣候風險意識培訓和教育課程。
與氣候有關的物理風險可能在所有情況下都會發生，但在高碳情況下更有可能是實質性風險--IPPC RCP
8.5。
ICL
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表
1確定了可能影響我們作業區域的潛在物理風險，包括極端高温、水壓力、水道和
長期降雨洪澇和乾旱。氣候情景並不打算代表對未來的完整描述，而是突出可能未來的核心要素，並可能隨着時間的推移而有所不同。
表
1：當前基線(短期)和RCP 8.5(2030和2050)情景下按區域分列的實物風險
|
位置 |
急性/慢性 |
風險類型 |
基線 |
中期-2030 |
長期-2050 |
|
小組級別得分 |
|||||
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以色列 |
急性 |
水道和降雨洪水。 |
[低] |
[高] |
[高] |
|
慢性 |
水分脅迫 |
[低] |
[低] |
[中高] | |
|
慢性 |
極端高温 |
[低-中] |
[中] |
[高] | |
|
中國 |
急性 |
水道和降雨洪水。 |
[低] |
[低] |
[低] |
|
慢性 |
水分脅迫 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
慢性 |
極端高温 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
歐洲 |
急性 |
水道和降雨洪水。 |
[低] |
[低] |
[低] |
|
慢性 |
水分脅迫 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
慢性 |
極端高温 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
北美 |
急性 |
水道和降雨洪水。 |
[低] |
[低-中] |
[低-中] |
|
慢性 |
水分脅迫 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
慢性 |
極端高温 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
南美 |
急性 |
水道和降雨洪水。 |
[低] |
[低] |
[低] |
|
慢性 |
水分脅迫 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
慢性 |
極端高温 |
[低] |
[低] |
[低] | |
我們
應用了水道和降雨洪水1-100和1-1000洪水情景.
影響僅在1-1000方案中體現。
由於以色列政府開發了經過處理的廢水和海水淡化等非常規水資源，以色列的水資源壓力得到了緩解。因此，以色列的水生產能力超過了需求，減少了該國的飲用水短缺和水壓力風險
。
緩解
ICL目前在不同地點採用的措施包括但不限於洪水管理計劃、冷卻系統和極端高温管理工作規程、基於保險的解決方案(例如緊急事件)、應急響應計劃和改進的通風措施。
但是，
請注意，表1中的實物風險尚未考慮價值鏈中可能出現的風險，這些風險可能會影響未來對產品的需求或供應。
ICL
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過渡
風險和機遇：
隨着經濟向低碳經濟轉型，一系列新的機會和風險預計將越來越多地影響市場
，其形式包括排放配額和交易機制、對碳排放和產品碳足跡徵收的税收和邊境税、與氣候有關的緩解和聲譽風險、來自新低碳技術的競爭以及對運營和物流效率的重視。
這些被視為轉型風險和機遇。2021年，對這些風險和機遇進行了初步評估，然後在2022年進行了更詳細的分析，審查了ICL的所有業務部門。該流程包括為各個業務細分市場探索潛在的過渡風險和機會。最值得注意的是，我們的分析包括主要的市場趨勢和在可預見的未來潛在的技術挑戰和機遇。我們強調產品開發和對創新、先進技術的投資，使ICL在整個過渡期內保持競爭力，預計將增強並受益於我們整個產品組合在可再生能源儲存、電力流動、替代蛋白質、高效特種肥料和低碳產品領域的當前優勢。
在似是而非的情景建模下，已經確定了短期、中期和長期潛在的重大過渡風險和機會，並如表2所示。
表2：ICL與氣候有關的過渡風險和機會的實例。
|
過渡風險 | |
|
政策和法律
• 暴露於碳交易計劃、跨境税收機制以及能源和供應品的碳税(見“碳定價”)[中短]
|
聲譽
• 增加了
利益相關者對運營和產品相關環境績效的擔憂和積極性 [中短] |
|
技術
• 增加
由於外部政策和內部目標，需要投資可再生能源發電、儲存和採購。 [5~6成熟]
• 增加了
投資於現場運營改進，例如能源效率和生產流程優化。 [中短]
|
市場
• 減少了
對化石燃料行業使用的ICL產品的需求 [中長]
• 減少
市場對高碳足跡產品的需求 [中長]
• 增加
温度和揮發性降水，這可能會影響生長條件和作物組合或擾亂種植期間的田間作業和
生長季節，可能會導致對商品肥料的需求減少，從而有利於特種肥料 [5~6成熟] |
ICL
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|
與氣候相關的機會
| |
|
市場[增加收入]
• 對儲能解決方案(包括LFP電池)的需求增加
• 增加了對高效化肥的需求
• 增加了對低碳產品的需求
• 增加了市場對肉類/乳製品替代品的需求
• 由於全球氣温升高和電氣流動性增加，各細分市場對阻燃劑的需求增加
• 對需要光伏等級磷酸的可再生能源應用(光伏和燃料電池)的需求增加
|
產品和服務[增加收入和投資組合價值]
• ICL
越來越重視儲能解決方案，包括用於儲能的溴、磷酸鹽和高純度磷酸
• ICL的產品包括氣候適應性化肥和低碳化肥
• ICL
產品包括專用肥料和其他有助於提高使用階段效率的產品
• ICL
正在開發其替代蛋白質產品組合 |
|
資源效率與能源[降低運營成本
]
• 採購可再生能源
• 增加可再生能源發電量，從而減少排放和運營成本
• 增加工業流程的電氣化，從而減少排放和運營成本
• ICL致力於卓越運營和資源效率的計劃
• 添加最先進的技術和升級流程，以收集、分析和管理所有運營的温室氣體數據
• 在主要位置綠色生產氫氣[長期的] |
恢復力[增加流動性，加強投資組合]
• 投資
投入低碳肥料以及肉類和乳製品替代品的研發
• 加強我們的特種肥料產品，包括低碳產品、基於循環經濟的產品和符合生命週期規則的產品。
• 獲取“綠色融資”機會
•
投資高潛力儲能解決方案(ESS) |
ICL
承認，將情景分析應用於與氣候有關的風險是一個相對較新、發展迅速的主題。作為我們TCFD計劃的一部分，我們將繼續增強我們的分析能力，以反映建模、政策、排放途徑和更廣泛的利益相關者期望方面的發展。進一步情景分析工作的結果，包括碳價格軌跡，將用於加強ICL現有的業務規劃流程和信息戰略。它們還將用作參與工具，以加強對公司內部與氣候相關的風險和機遇的瞭解。ICL將繼續將與氣候有關的問題
納入其常規財務程序。
風險管理
氣候變化的影響在整個ICL主要進程中都得到了確認，我們正在調整我們的應對措施和行動，以滿足這一要求。氣候變化步伐的加快。作為這一認識的一部分，ICL已將氣候風險評估納入全球環境風險管理程序。
ICL
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識別和評估與氣候有關的風險
ICL
制定了一套流程，以確定風險、影響範圍、原因和潛在後果，包括與氣候相關的風險。
目標是根據那些可能阻止、降低或推遲公司目標實現的潛在事件，生成一份全面的風險清單(風險登記冊)。風險識別過程包括對事件的檢查，如果事件發生，可能會危及公司目標的實現。確定與氣候有關的風險是通過與關鍵人員進行
面談，以及評估氣候基準和關於該行業物質風險的外部信息來完成的。這還包括對多種氣候情景實施財務壓力測試模型，以評估潛在的財務影響。所有
風險都歸類於全球統一的ICL風險世界，並在統一的衡量標準下進行評估。風險描述包括
捕獲可能的風險來源、影響範圍和潛在後果(根據風險分類)。在組織的多個級別(公司、業務部門和運營地點)識別風險
。風險評估涉及對風險應用評級
，考慮影響(風險實現的後果)及其可能性的組合，考慮現有控制的有效性。
由於組織內部的變化或外部因素的發生，可能會出現新的
風險。所有員工和經理都有責任
儘快為識別新的和新出現的風險做出貢獻，同時將根據ERM框架完成報告和上報。此外，本公司至少每隔數年進行一次企業風險評估，以確定新的公司層面和業務層面的風險，並相應地更新風險偏好、風險登記冊和風險範圍。
管理與氣候有關的風險
ERM流程的目的之一是對公司的應對措施進行優先排序和確定，以將風險降低到可接受的水平。
這包括識別、映射、記錄和監控處理行動。風險處理行動可以有兩個目標：減少影響(即減輕事件的影響)；或降低可能性(即防止事件發生)。
風險
處理(緩解)風險處理行動可以有兩個目標：減少影響或降低可能性。可能的風險處理
策略包括-規避(規避風險)、緩解、接受和轉移。風險
針對第1級風險制定緩解計劃，在特定情況下，也將針對第2級風險制定緩解計劃。
監控
並審查風險和處理計劃可確保有效管理風險。因此，根據ICL的ERM程序，定期對這些進行監測。例如，第1級風險和緩解計劃將按季度進行監控
。
有效運作的監督結構確保及時指定風險所有者，溝通計劃既連貫又有能力執行，併為風險管理分配足夠的資源,並且
人員配備和培訓實踐按預期工作。它確保各級管理人員積極參與風險管理流程
。ICL將每年更新企業風險管理框架和政策。更新後的政策將由風險管理委員會和BOD審計委員會批准。政策的變化將作為年度更新的一部分進行審查。作為更新的一部分，
委員會審查政策執行的有效性和質量，並總結政策實踐所需的挑戰和改進。
ICL
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將氣候風險納入全面風險管理
ICL
擁有正式和統一的企業風險管理(ERM)政策和程序，遵循COSO風險管理方法，將
定義為“組織在創造、保留和實現價值的過程中管理風險所依賴的文化、能力和實踐，與戰略制定及其績效相結合”。
ICL
已將與氣候有關的風險納入其正式的企業風險管理程序，包括納入其風險治理結構和ICL風險宇宙下的各種類別。實物風險已被整合到所有風險級別。2022年，在公司和細分市場層面對過渡風險進行了評估。
指標
和目標
度量
ICL
承諾到2030年將範圍1和範圍2的温室氣體年排放量比2018年基準年的排放量減少30%。ICL的2022年範圍1和2的排放量比2018年減少了18.1%，有望成功實現2030年的目標。
以下報告的温室氣體排放包括與主要已知温室氣體有關的所有直接(“範圍1”)和間接(“範圍2”)排放
，包括：CO2，
CH4, N2O
和氫氟碳化物/氟氯烴和SF6。在報告的前幾年，
沒有消費或排放全氟碳化物或非氟碳化合物3。直接排放包括固定和移動燃料燃燒、製冷劑、非能源相關工藝排放和現場廢水處理設施排放。與能源相關的間接排放量包括計算出的因購買電力、蒸汽、供暖和製冷而產生的排放量。
下表列出了ICL在2022年、2021年和2018年(基準年)的温室氣體排放量。國際會計準則委員會遵循《温室氣體議定書》的《公司會計和報告準則》(2004年)和《範圍2指南》(2015年)，除採用國際標準化組織14064標準方法外，還利用業務控制來設定組織邊界。獨立的保證程序由一名外部專家執行，其中包括根據國際標準化組織14064-3温室氣體聲明標準進行的核查和確認。
範圍1和2温室氣體排放
|
2022年(2)
|
2021 |
2018年(1)
|
2022年與2018年 | ||
|
範圍1 |
託恩斯公司2E
(千) |
2,126 |
2,158 |
2,220 |
(4.2%) |
|
範圍2
基於市場的 |
託恩斯公司2E
(千) |
281 |
380 |
720 |
(61%) |
|
範圍1 + 2温室氣體排放總量 |
託恩斯公司2E
(千) |
2,407 |
2,538 |
2,940 |
(18.1%) |
| (1) |
2018年是ICL脱碳路線圖的基準年。
|
| (2) |
在“原址基礎上”(不包括2021年在巴西收購的設施)，2022年範圍1和範圍2(基於市場)的排放量分別為2,107和28.1萬噸二氧化碳。
|
ICL
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*温室氣體排放--範圍1和範圍2的排放，單位為千二氧化碳噸。
在2018年至2022年期間，通過多項行動實現了18.1%的減排，包括
索多姆熱電聯產(SODOM CHP)工廠的投產，全球多個設施的能效措施和廢熱利用，以化石燃料為基礎的設施退役，如以色列的PAMA油頁巖發電廠，以及在巴西、中國、歐洲、以色列和美國採購
可再生能源。索多姆熱電聯產現在為ICL在以色列的工廠提供大部分電力和蒸汽，碳足跡顯著降低。產生的電力不僅比以色列電網提供的電力碳效率高得多
，而且比以前的燃油發電廠和它取代的蒸汽鍋爐的效率更高。
ICL
正在根據目前的最佳實踐評估其3級排放，同時實施最先進的數據管理系統
，以迴應監管機構、投資者和客户對未來披露的3級排放日益增長的期望
.
研發與研發
ICL研發與創新戰略確定了未來重點的大趨勢，並考慮了聯合國可持續發展目標。因此，零飢餓(SDG 2)、負擔得起的清潔能源(SDG 7)、負責任的消費和生產(SDG 12)和氣候行動(SDG 13)等主題成為關注的焦點。ICL開放式創新努力側重於與企業家、初創企業和研究人員合作，為應對氣候變化的先進作物營養開發下一代肥料。重點領域包括提高營養效率、降低生產的能源強度和開發可持續的輸送系統。此外，我們正在投資新的應用，如替代蛋白質和能量存儲解決方案。
ICL繼續投資於研發活動，以應對氣候變化帶來的許多挑戰，截至2022年12月31日，ICL擁有約770項授權專利，其中一些是對氣候變化的迴應。
ICL目前從事的研發實例包括：
| • |
開發“下一代肥料”以促進養分利用效率、可生物降解塗層、養分傳感、生長促進劑、固氮和土壤健康。
|
| • |
食品技術的發展包括改善食品質地、穩定食品、降低鈉含量、延長保質期以及開發以植物為基礎的蛋白質替代品，包括肉類替代品。 |
ICL
集團有限公司102
| • |
以可持續發展為重點開發儲能解決方案，包括電池材料、燃料電池的氫載體、城市採礦和鋰電池回收。 |
| • |
新材料的開發，包括阻燃劑、油漆和塗料助劑以及殺菌劑。 |
| • |
循環經濟倡議，包括開發廢物轉化為產品的解決方案、廢物回收和提高效率。 |
| • |
ICL的Industry 4.0計劃在製造、安全和環境、機器學習以及用於製造優化和產品開發的人工智能方面發展物聯網概念。 |
| • |
ICL的數字農業套件，旨在利用ICL的數字平臺和數據驅動的解決方案創建農業專業社區，使種植者和農業專業人士、零售商、學術界和食品生產商之間能夠共享信息和知識，以從農業中獲取最大價值。2022年，ICL
推出了ICLeaf，這是一種革命性的診斷工具，將為農民提供最大化產量的個人處方。該工具
測量葉片樣本中的10種不同元素，然後提供準確的實時反饋，包括有關營養
使用的建議。 |
| • |
ICL Planet Startup Hub在過去
兩年中進行了4項戰略投資，使我們能夠獲得我們打算用來開發產品和解決方案並將其商業化的新技術。 |
| - |
植物蛋白產品的下一代功能蛋白Plantible和Protera。 |
| - |
Lavie Bio在微生物肥料領域的研究。 |
| - |
Arkeon提供功能性的、碳負的食品配料。
|
| • |
2022年，我們為所有研發和創新項目開發了數據驅動的影響和證據評估工具
，以最大限度地發揮ICL在應對氣候變化、促進糧食安全和其他對人類健康和福祉的貢獻方面的行動
。這個決策工具被集成到產品開發過程中。 |
目標
2020年，ICL制定了到2050年實現温室氣體淨零排放的脱碳路線圖。近期的里程碑是在2030年前將範圍1和2的温室氣體排放量與2018年的排放基準相比減少30%。ICL獲得了《巴黎協定》為減少温室氣體排放而發起的全球努力的支持。
ICL董事會批准向SBTI組織提交聲明，公司將承諾根據SBTI的標準和流程
制定脱碳計劃。該倡議通過使組織能夠設定以科學為基礎的減排目標，推動私營部門採取雄心勃勃的氣候行動。申報完成後，我們打算在要求的時間框架內完成將我們的脱碳計劃提交給SBTI進行驗證的流程。
ICL
已經實施了其脱碳路線圖中包含的多項措施，包括：
| • |
ICL在以色列的索多姆工廠啟用了一座高效燃氣熱電聯產(CHP)工廠，為ICL在以色列的設施提供燃料，取代了老式的燃油發電系統。
|
ICL
集團有限公司103
| • |
過渡到在所有ICL場址採購可再生發電
，首先為ICL在歐洲的場址採購可再生電力。2022年，我們將這一計劃
擴大到包括我們在美國的站點，以及以色列和中國站點的可再生電力。 |
| • |
淘汰位於以色列羅特姆的基於油頁巖的發電設備
，轉而採用效率更高、温室氣體排放量顯著降低的燃氣發電廠。 |
| • |
從各種化學反應中回收熱量，產生零排放功率，供ICL場所使用。 |
《脱碳路線圖》中未來實施的其他措施包括：
| • |
改進温室氣體排放量的測量，包括通過數字儀錶板使ICL的運營經理和管理人員更容易獲得現場級別的碳指標和分析
，以更新現場和產品級別的排放報告。 |
| • |
通過更改化學工藝和生產線來消除或減少工藝温室氣體排放。 |
| • |
將ICL剩餘的使用高排放化石燃料的生產設施轉換為天然氣、可再生能源和廢熱產生的能源。 |
| • |
通過淘汰低效生產技術、簡化我們的生產設施、提高我們的熱量和蒸汽消耗效率以及儘可能回收熱量來提高能源效率
。 |
| • |
通過實施更高效的技術來減少照明和空調用電
。 |
| • |
計劃在以色列、西班牙、德國和其他國家ICL地點作業邊界內的所有可用和適當區域安裝太陽能光伏發電系統。
|
| • |
在產品開發、收購和資本投資決策中考慮碳定價，以提高內部意識，促進更好的生命週期運營決策，併為我們的業務為未來的排放交易計劃做好更好的準備。 |
ICL
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能量
我們的能源戰略包括繼續強調能源效率和流程創新，過渡到零排放和低排放來源
，並將電氣化作為這種方法的推動因素。
可再生能源
作為我們在能源組合中增加可再生能源的重點和努力的一部分，ICL擁有一個跨組織團隊，由來自全球採購組織(GPO)、卓越運營部門和可持續發展部門的代表
組成。
在
最近幾年，我們已投資於將我們歐洲工廠消耗的大部分電力過渡到可再生能源(外部供電)
。2022年，這種方式成功地推廣到美國和巴西，並在以色列和中國推廣。ICL在巴西、歐洲和美國的能源組合包括95%以上的電力來自可再生能源，這顯著減少了我們的排放範圍
2。隨着現場可再生能源、長期購電協議和其他供應機制的市場不斷成熟，我們將繼續深化我們的方法。
此外，我們在2021年期間在歐洲和以色列進行了多項可行性研究，以確定我們的現場資產中哪些適合安裝光伏(PV)，並在2022年將我們的評估擴展到了我們的北美業務。我們的其他主要網站
-主要在巴西和中國-將於2023年進行評估。在以色列廣泛實施光伏發電受到法律挑戰的阻礙，但仍有某些項目已獲批准，並已開工建設。
從長遠來看，我們希望實施與我們的2050年淨零目標兼容的項目。
由於我們預計這些類型的項目將包括重大的基礎設施挑戰，我們現在正在啟動這些項目。我們目前正在啟動的主要項目之一是在我們的索多姆工廠建立一個光伏發電廠，結合先進的存儲解決方案和綠色氫氣生產。
綠色氫氣的定義是使用可再生電力將水水解為氫氣和氧氣。項目
目前正在進行技術財務分析。
天然氣
在過去十年中，我們進行了戰略轉型，以取代重化石燃料(燃料油、煤油、柴油和頁巖油)，以天然氣(NG)為我們在以色列最大的生產工廠提供動力。轉型即將完成。2021年，Rotem以色列停止開採頁巖石油礦物，並開始建造新的天然氣蒸汽鍋爐，該鍋爐於2022年開始運營，從而減少了Rotem以色列的温室氣體(和其他污染物)排放。向天然氣的過渡還顯著減少了我們工廠周圍地區的空氣污染物(如NOx和PM)的排放。
有關我們天然氣協議的更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註18和“項目3-關鍵信息
-D.風險因素”。
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歐洲能源效率指令（EED）
2021年7月，歐盟委員會發布了一份提案，重寫歐盟能源效率指令，
旨在進一步刺激在應對氣候變化的鬥爭中促進能源效率和實現能源節約的努力。這一倡議是歐盟旨在到2030年將温室氣體淨排放量減少至少55%的一攬子措施的一部分，最終目標是到2050年實現氣候中立。目前，EED要求到2023年底能效每年提高0.8%
。作為解決持續能源危機的REPowerEU計劃(2022年5月)的一部分，歐盟委員會提出了一項有針對性的EED修正案，要求到2030年額外節省13%的能源。
我們
預計每個歐盟成員國(MS)將針對REPowerEU對EED的更改制定自己的響應，該公司將
制定計劃和戰略，以滿足其未來所有歐洲業務的這些要求，包括考慮
加快向可再生能源的過渡.
空氣
質量
減少
空氣排放是我們環境戰略的核心目標。我們正在採取措施，通過實施排放預防
解決方案和改用更清潔的燃料來減少空氣排放。我們的工廠定期監控其污染物排放，以更好地管理我們的運營。
以色列
在以色列，主要工業活動的空氣排放受到《清潔空氣法》(以下簡稱《該法》)的監管，該法旨在通過執行禁令和義務來改善空氣質量，預防和減少空氣污染，並保護人類和環境的健康和質量。該法涉及排放源(包括我們在以色列的所有生產工廠)，旨在作為實施歐盟(EU)現行監管原則的平臺，特別是歐盟通過的IED(工業排放指令)的原則
。
我們在以色列的工廠屬於受許可要求的排放源的定義，已獲得空氣排放許可。
如果偏離排放許可的條件，我們可能會受到行政執法措施的影響，
並承擔刑事責任。因此，可能會對我們的運營和重大資本投資施加某些限制。
我們的公司。為了遵守該法授予的排放許可，我們已經進行了大量投資，並將在必要時繼續這樣做。結果，ICL的一些空氣排放量大幅減少。
| • |
DSW和DSM將在未來幾年實施主要的降塵項目，其中一些項目已經啟動。我們在以色列的其他生產基地也將加大力度減少顆粒物排放。 |
| • |
2021年，該公司在以色列羅特姆的排放許可證被續期至2023年9月。許可證反映了以色列環境保護部(MoEP)更新後的要求大綱。在該法第45條規定的行政命令的框架內，批准推遲執行數量有限的項目。欲瞭解更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註18。 |
ICL
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| • |
Rotem以色列正在努力通過一項包括幾個重大減排項目的多年計劃來落實許可證的要求。 |
本公司在完成數量有限的項目的執行時間表方面遇到困難，因此，繼續與經濟和社會事務部合作，尋找令人滿意的解決方案，同時考慮到以色列在實施長期項目方面活動的不確定性。有關詳細信息，請參閲我們經審計的財務報表附註18。
歐洲
在歐洲，排放受歐盟IED-工業排放指令以及區域和地方法規的監管。採用了預防措施和最佳可用技術(BAT)。這些條例被轉化為國家立法。相關物質的排放限制值
作為管理局批准的一部分包括在內。規則保證對空氣、土壤和水的保護。此外，相關排放控制由當局通過獨立的技術監督協會和自我檢查進行。
歐盟的相關工廠受歐洲塞維索指令的約束，該指令要求定期進行安全檢查和報告。
美洲
美洲的空氣
排放是通過負責每個站點的相關機構頒發的運營許可證進行管理的。在美國，空氣許可證是根據美國環境保護署（EPA）的《清潔空氣法》頒發的。在巴西，空氣
排放根據相關國家環境機構頒發的場地運營許可證進行管理。
中國
中國的空氣
排放根據《中華人民共和國大氣污染防治法》和《排污許可證管理條例》進行管理。
| • |
SBCL-2022年1月，根據地方當局的指導，在現場發生溴泄漏後，暫時停止了生產，並採取了糾正行動。2022年3月，經當局批准，SBCL恢復生產。 |
ICL
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水
我們
認為飲用水是一種高價值的自然資源，節約用水是我們企業文化的固有組成部分。我們預計未來全球飲用水將變得更加稀缺。由於氣候變化和其他因素，水資源短缺成為一個緊迫的全球問題，我們預計將對用水量和廢水質量進行更嚴格的監管。我們還預計，我們將需要
投資額外的資源，以提高我們的一些工廠的用水效率和廢水質量。
儘管如此，我們的主要生產基地大多位於以色列，由於大量投資，
實現了供水安全。這個國家雖然位於水資源緊張的地區，但對水資源進行了有效的管理。由於體制和監管改革以及經過處理的廢水和海水淡化等非常規水資源的重大發展，以色列的水生產能力超過了需求。因此，在過去二十年中，海水淡化廠和反滲透(RO)廠已成為該國飲用水資源的主要貢獻者，從而減少了該國的飲用水短缺和水壓力風險。工業設施，如我們在索多瑪的設施，被允許在可能的情況下使用非飲用水。
我們的生產設施已經承擔了各種節水項目，包括使用微鹹水和回收處理後的廢水。
我們跟蹤我們設施在世界各地的用水量，並推動節水項目的實施。
在董事會層面的監督方面，我們的CSC委員會負責ICL的水管理等工作。
在執行管理層的監督方面，鉀肥事業部的總裁負責ICL的全面水管理等工作.
有關以色列境內與水有關的問題的更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註18。
廢水、
副產品、廢物和危險廢物
我們
跟蹤和管理我們的廢物流，並採取各種措施減少浪費。我們確定並尋求最大限度地實現相關廢流的潛在再利用和再循環，並積極尋找循環經濟機會。有關更多信息，請參閲上面的“循環經濟”部分。在我們工廠的生產過程中，會產生工業液體和固體廢物。廢物的儲存、運輸、再利用和處置通常由我們運營所在國家的政府當局監管。
廢水的質量和數量必須符合當地法規，並在相關地點獲得許可。我們努力在適用的情況下實施零排放政策。各生產基地已根據適用的標準調整了其處理系統。我們跟蹤和管理我們的廢物流，並採取各種步驟減少廢物或識別和最大化相關廢物的潛在再利用和回收。大部分廢物要麼由我們直接處理，要麼由外部認證的供應商處理。
儘管我們努力降低廢水泄漏和意外危險材料或固體廢物泄漏的可能性，但由於我們無法控制的各種因素，我們可能無法始終
成功防止此類事件的發生。如果在重新利用或處理我們工廠產生的廢物方面遇到困難，可能會發生中斷或停產，並可能產生重大成本
。如果我們不能適當地減輕和減少風險敞口，我們的業務可能會受到不利和實質性的影響。
有關
更多信息，請參閲“項目3--關鍵信息--D.風險因素”。
ICL
集團有限公司108
以色列
液體和固體廢物以及其他排放物,受到多項法規的監管。
我們在以色列的工廠實施廢物監測和管理措施。根據以色列的《污染物排放和轉移登記冊》規定，每個工廠都必須向當局通報其廢物的數量和每條廢流的處理方法。《污水處理條例》，包括污水排放限制，均由《環境和環境保護部》管理。,
也有一部分是由地方當局。
根據MOEP在其毒素許可中設定的條件，我們在以色列的工廠進行了歷史土地污染調查，並已提交給MOEP。
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ICL死海(DSW)-鹽副產品被轉移到DSW現場附近的一個大型露天倉庫。露天倉庫的尺寸(高度和麪積)受到法律要求的限制。DSW正在研究鹽儲存/處理的替代方案。 |
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以色列羅特姆-該地點正在實施廢水處理總體計劃，主要目標是減少流出量。這將通過將一些污水
轉化為產品、廢水回收、降低用水量、廢水處理/中和以及廢水池塘的修復來實現。該計劃目前包括根據以色列《清潔空氣法》的要求，通過空氣排放淨化過程產生的額外廢水流。 |
作為液體和固體廢物處理的一部分，該工地將石膏廢物儲存在池塘和堆放中。2021年，新的城市建設規劃獲批，其主要目標是規範磷石膏儲存庫的區域。
關於石膏廢棄池，新規劃允許使用自2018年開始運營的5號塘，直到預計2024年結束其運行壽命。本公司正努力取得必要的批准，以便在4號池使用年限結束時重新使用4號池以取代5號池，同時尋求監管部門批准建造6號池，如已批准的新計劃所示。此外，公司完成了以色列過去使用的1至3號石膏池的建設和景觀修復的初步規劃階段。
關於石膏廢渣堆，根據監管要求，未來的儲存堆擴建將需要定位在新的保護基礎設施上。另一項要求是為這些大型儲存堆建立修復方法。Rotem以色列在滿足一些要求的最後期限方面遇到了困難，並正在與有關各方合作，以縮小差距。此外，Rotem以色列正在努力與外部行業合作伙伴尋找石膏的替代用途。欲瞭解更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註18。
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Neot Hovav-根據環保部的要求，我們的Neot Hovav工廠將在未來幾年內處理剩餘的危險廢物。這些廢物儲存在與環境保護和環境保護部協調的場地內指定的指定區域。目前產生的一些廢物也儲存在這一地區。這些廢物的處理部分是通過燃燒設施(溴回收裝置)進行的，該設施回收氫溴酸。額外的廢物量
被送往外部指定的處理設施。我們在廢物處理方面的投資計劃包括建立一個等離子處理系統。一旦清理完畢，該公司將被要求進行土壤調查。有關詳細信息，請參閲我們經審計的財務報表附註17。 |
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ICL方鎂石-該網站正在努力減少儲存在指定廢棄區的殘餘鎂砂廢物，並將其重新利用，以促進循環經濟。ICL方鎂石正在實施一個項目，使用一種無害材料氧化鎂粉來填充死海地區的天坑。該項目預計將於2023年底完成。 |
ICL
集團有限公司109
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ICL Haifa(F&C)-根據環保部頒發的許可證，現場設施的經過處理的廢水
流入基順河。為了符合廢水處理的標準，該工地與環保部合作，完成了一個將處理後的廢水引向地下的項目。 |
在現場進行了實驗室測試後，環保部提出了對當地地下水污染的關注。因此，ICL
海法在地上安裝了收集徑流水的容器。然後，這些水在現場的污水處理廠進行處理。
上世紀90年代S在一個現已關閉的工地生產磷酸的過程中產生了副產品，即儲存在該工地的石膏堆。公司正在與環保部協調工作，並根據監管要求採取必要的
行動，包括向現場發放毒素許可證。
歐洲
液體、固體廢物和排放受歐洲IED-工業排放指令監管。本公司實施廢物監測和其他管理措施。我們有義務將結果通知當局。廢水管理規定，包括污水排放限制，由各州監管，部分由社區監管。我們必須遵守有關避免污染的規定和評估遵守排放限制值的條件。
廢水
經過部分處理後送至市政當局和第三方進行最終處理，然後排放，或在未經處理的情況下排放到地表水中。一般來説，生產過程不會產生大量的直接固體廢物。如果必須處理固體廢物，我們將努力按照歐洲相關要求進行處理。
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ICL伊比利亞-一項恢復大型鹽堆的多年計劃正在進行中，同時密切關注廢水排放和污泥處理問題。2021年4月，本公司與加泰羅尼亞水務機構ACA簽署了一項協議，建設和運營一個新的集水器基礎設施。新的收集器需要
用於去除將用於恢復和生產的鹽水。欲瞭解更多信息，請參閲我們已審計財務報表附註17和附註18。 |
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ICL Boulby-根據英國環境局的説法，允許所有廢水離開我們在英國的站點
。該場地的廢水包括提取的海水、礦山滷水、收集的地面雨水和現場污水處理廠處理的水。排污許可證對現場施加了多個參數限制，廢水數量自那以來已顯著減少。 |
美洲
我們美洲工廠的液體和固體廢物按照國家和州特定的法規要求進行管理。在美國，固體廢物和危險廢物受環境保護局(EPA)的《資源保護和回收法案》監管。在巴西，廢物根據相關國家環境機構頒發的場地運營許可證進行管理。
ICL
遵循廢物供應商的資格認證程序，他們幫助我們確保廢物得到適當的剖析，遵守處理標準，
處理過程符合法規要求。廢水由聯邦、州或地方機構的工業排放許可證現場管理。廢水處理主要集中在通過定期維護的系統進行化學處理.
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ICL US Gallipolis Ferry-從2023年1月起，該地點與西弗吉尼亞州環境保護局就排水問題簽署了同意令。根據該命令，ICL提交了在2023年底之前完成另一個項目的擬議計劃和里程碑時間表，該計劃旨在確保遵守WV/NPDES水污染控制許可證編號。WV0002496(“許可證”)。 |
ICL
集團有限公司110
中國
根據《人民Republic of China固體廢物污染防治法》和《國家危險廢物目錄》，固體廢物的收集、儲存和轉移。一般工業固體廢物委託符合條件的機構綜合利用，危險廢物委託雲南省生態環境廳頒發《危險廢物經營許可證》的機構處理。
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YPH：YPH的所有廢水，經過物理或化學處理後，
在生產系統中重複使用，實現零排放。 |
生態影響
我們
根據當地法規管理我們的礦物開採場地，並依賴於授予我們的特許權。我們廣泛而多樣的業務覆蓋了我們產品的整個生命週期，從最初的原材料生產到最終產品的製造。
隨着人口在我們工廠附近的增長，這一點正變得越來越具有挑戰性。為了儘量減少周圍社區設施造成的任何意外幹擾，我們在活動中加大了預防和安全措施的力度，
特別是涉及危險材料的活動。
我們的目標是將採礦和生產活動對生態的影響降至最低，從規劃的初始階段開始，通過實施建議，最後通過監測並將其影響降至最低。我們不斷實施相關的操作方法和必要的技術，以防止意外的生態影響。在發生生態影響的情況下，我們將根據最佳實踐和監管要求，包括與相關地方當局進行協調，努力減輕和補救影響。詳情見“項目3--關鍵信息--D.風險因素”。
應注意的是，我們的索多瑪生產設施位於地震活躍地區約旦裂谷或同源非洲窪地。
有關詳細信息，請參閲項目3-關鍵信息-D風險因素。
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ICL DSW-由於水負平衡，死海北部盆地的水位正在下降。多年來，由於水位不斷下降，ICL需要將抽水站向北遷移，以便在死海地區繼續運營，這也使旅遊基礎設施得以存在。
為了保持運營的連續性，建造了橫跨Tze‘elim溪流的P-9泵站和支線渠。
Tze’elim溪流沖積扇是該地區所有幸存扇區中最大和最發達的扇之一，因此
保存它和保護該棲息地現有的生物多樣性非常重要。ICL與環境主管部門和組織達成了一項協議，根據該協議，在開挖的運河上方修建了七個涵洞，以便洪水可以流經原始流道，而不會破壞給水渠道，同時保持辮狀河道的扇形格局。涵洞作為生態走廊，為動物提供通道。ICL定期審查現場數據並根據調查結果進行調整。
2022年6月，在沖積扇地區郊區的地面上發現了意想不到的滷水流動，根據公司的初步測試，這似乎是ICL死海泵站P-9(以下簡稱P-9)的給水渠道滲漏和獨特的地面條件共同作用的結果，根據公司的估計，這不會超過P-9的批准設計
規格。本公司正繼續採取行動，在所需範圍內糾正任何由此產生的環境影響，包括應以色列自然和公園管理局的要求，實施一個項目，涉及在風機區域內約2公里長的15公里饋線渠段
上安裝密封板(以下稱為該項目)，該項目預計在未來幾個月內完成。該公司為防止鹽分
流向地表而採取的中介行動已被證明是有效的，並在項目完成之前提供了穩定。詳情見“項目
4--公司信息--D.財產、廠房和設備--礦物開採和採礦業務--死海”。
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ICL
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ICL伊比利亞-ICL伊比利亞過去的活動導致蘇裏亞和薩倫特地區的一些水井鹽鹼化。這導致了工地周圍土地所有者的賠償要求。 |
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Rotem以色列-2017年，Rotem經歷了一起環境事件
，由於其3號拘留池塘破裂，酸性磷石膏液體被釋放到周圍環境，包括一個自然保護區和附近的Ashalim
小溪(Nahal Ashalim)。事件發生後，以色列自然和公園管理局
(INPA)關閉了自然保護區對公眾開放，隨後對該公司提起了集體訴訟，並對幾項索賠進行了證明。
我們與相關當局充分合作，採取了廣泛的行動，將小溪恢復到以前的狀態，並在2019年底完成了令人滿意的風險評估結果後，於2020年6月重新向徒步旅行者開放了Ashalim小溪。據我們所知，這起事件的刑事調查仍在進行中。 |
2022年12月，在Rotem以色列和INPA以及所有其他申請人之間進行調解之後，雙方簽署了一項和解協議。欲瞭解更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註18。
以色列正在根據一項批准的工程補救計劃修復其石膏池塘，該計劃基於《佛羅裏達州標準》。在與當局就景觀恢復達成協議後，該公司正在
頒發建築許可證。
在
2020年，對公司提出了集體訴訟申請，稱Rotem‘s Zin廠址的廢水排放、泄漏和滲漏
涉嫌導致各種環境危害和對Zin溪流的破壞。2022年11月，雙方簽署了一項程序性安排，訴諸調解程序，試圖在法庭外解決爭端。欲瞭解更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註18。
Rotem以色列面臨的環境挑戰的第
部分，處理包括針對該公司的環境集體訴訟，該訴訟也涉及在該公司私有化之前由以色列政府擁有的時期內產生的環境損害。
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ICL R&D Beer Sheva-A進行了土壤調查，初步結果表明存在少量污染。ICL將根據調查結果和相關的MoEP指南採取行動。
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ICL
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LCL方鎂石-2021年，一種無害的物質鹽水從自然保護區的一條破裂的管道中泄漏。沒有記錄到重大破壞，我們已經與以色列自然和公園管理局協調完成了該地區的補救工作。2023年上半年，將更換3公里長的管道。我們
正在尋找先進的技術來測試管道的完整性，以防止未來發生這種情況。 |
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ICL在巴西的新收購-在現場進行了土壤調查，初步結果顯示，一些非實質性的歷史土壤和地下水污染。ICL將根據調查的最終結果和相關監管指南採取行動。 |
生物多樣性
生物多樣性，也被稱為生物多樣性，是地球上某個地方發現的各種生命。這種多樣性的一個常見衡量標準稱為物種豐富度，
是一個地區的物種數量。我們認識到在使用土地和管理業務時需要考慮環境因素，尤其是在生態敏感地區，包括具有獨特文化價值的地區。我們致力於在決策過程中持續考慮我們的活動對生物多樣性的影響。
關於我們在一些採礦地點管理生物多樣性的例子
包括：
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ICL DSW-索多瑪鹽沼湖。位於ICL死海遺址以南的Ashalim水庫是一個潮濕的棲息地，位於典型的乾旱棲息地內。它富含豐富的生物多樣性。ICL死海在該地區的挖掘創造了這個潮濕的棲息地，他們採取了額外的措施來保護它，並投資使這一獨特的棲息地向公眾開放。過去，索多瑪鹽灘地區是候鳥的休息地和棲息地。今天，由於土地用途轉變為農業、住宅和工業用途，幾乎沒有鹽房了。這些平原具有獨特的特點，土壤中的鹽分很高，而且獨特的物種已經適應了這些極端的條件。以色列的鹽灘是罕見的棲息地，隨着時間的推移一直在縮小。索多瑪鹽沼湖最初是由於ICL死海的挖掘活動而形成的，現在已經成為鹽灘的替代品。該湖是由開挖區地下水上升形成的。幾年來，該湖常年水質較好。我們已經開始使用傳感器對該湖進行監測，以持續測量其水質。植被種植在穩定的水環境中。這個湖現在被用作候鳥的休息地和各種物種的築巢地點。 |
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Rotem以色列-自2016年以來，Rotem以色列一直參與
與內蓋夫本古裏安大學的學術合作研究，該研究旨在審查礦山復墾的生態和生物多樣性有效性
。正在研究的參數包括土壤化學、土壤微生物、植被生長潛力、丰度、節肢動物和遙感土地分析。今年，在初步研究結果之後，作為恢復過程的一部分，我們正在創建微地形，以使景觀多樣化。我們還從田間收集種子，按
順序創建種子庫，為墾區植被的恢復和恢復做出貢獻。 |
ICL
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ICL Boulby-毗鄰ICL Boulby的採礦設施，在其作業區域內，是未開發的草坪，重要的生境和物種繁衍生息。最值得注意的是戴爾豪斯附近的Mines Wood和Ridge Lane Wood的林地。這些是英格蘭東北部/約克郡地區野生動物最豐富的林地。這些林地是無脊椎動物、鳥類和哺乳動物的家園。十多年來，ICL Boulby一直與工業自然保護協會(INCA)合作，監測和管理礦場附近的野生動物。這一進程的關鍵是由ICL Boulby在其作業區內運營的現場生物多樣性行動計劃(SITE BAP)。BAP遺址旨在保護生活在該遺址的主要棲息地和物種，並每年得到印加人的幫助。詳情見“項目4--關於公司的信息
--D.財產、廠房和設備--礦物開採和採礦業務”。 |
有害物質
我們在世界各地的工廠使用的一些物質(如原材料等)是有害物質，以及在我們的成品中發現的一些材料。這些物質需要政府批准和註冊。 其中
受到保護和維護。還實施和保持了儲存、使用和搬運的相關安全措施和程序。
此外，還採取措施，通過供應商、運輸商和供應商的資格認證，以及通過培訓員工、承包商和供應商正確處理這些材料，來減少危險材料泄漏的可能性。還採取措施，以降低暴露於危險材料時發生事故的可能性和潛在嚴重程度。這包括針對員工和承包商的風險評估、培訓、個人防護裝備(PPE)和其他相關緩解措施。
我們通過培訓應急小組和獲取處理此類事件的適當設備來為危險物質事故做好準備。
在以色列，我們生產、儲存、運輸和使用根據1993年《以色列危險物質法》被定義為危險材料的材料。處理這類物質需要每年更新的MOEP(“毒素許可證”)對危險物質的特別許可證。
我們以色列的所有場所都有毒素許可證，它們根據許可證中規定的特殊條件運營。在歐洲，
所有基於GHS(全球化學品統一分類、標籤和包裝系統)的要求都已獲得並得到維護。
限制
我們產品的監管和註冊
作為一家全球特種礦產公司，我們在產品安全方面受到多項規章制度的約束。我們確保我們生產和銷售的物質在其整個生命週期中按照所有此類規章制度進行處理。除其他事項外，這些規則和條例對特定物質和產品的使用施加了限制，要求我們註冊和標記我們的一些產品。我們持續監控這些規章制度，並採取必要的操作措施，以確保我們始終嚴格遵守這些規章制度。詳情見“項目3--關鍵信息--風險因素”。
新的歐洲化肥產品法規
未來對我們產品產生影響的監管變化之一是新的歐洲肥料產品法規(FPR，前身為NFR)，該法規於2019年發佈，並於2022年7月1日生效。新規定涵蓋了廣泛的材料，包括所有類型的肥料、石灰材料、生物刺激劑、生長介質、土壤改良劑、抑制劑和這些材料的其他混合物。
新規定要求化肥生產商監測化肥產品中的新污染元素。此外，根據FPR，化肥生產商必須證明有能力跟蹤他們的產品，以確保其在生產和供應鏈中的質量。化肥產品的標籤將需要改變，合格評估方法將需要更新。此外，
新的化肥污染物耐受量水平也包括在fpr中。一個重點領域是含有磷酸鹽的化肥中的鎘含量。此外，FPR還包括對控制釋放肥料上的聚合物塗層的生物降解要求非常苛刻。
這些要求需要由ICL在2026年7月之前確定，以便繼續銷售控制釋放肥料。我們正在積極
採取措施，以適應所有相關產品的新法規。ICL已經為尿素提供了一種控釋肥料
(CRF)塗層，這種塗層生物降解更快，並且專門設計來滿足未來的歐洲肥料標準。
ICL
集團有限公司114
中國聚硫酸鹽新標準
新的聚硫酸鹽(化肥)行業標準最近在中國發布。我們正在研究這一新標準可能會如何影響中國市場的聚硫酸鹽供應，以及滿足其要求的選擇。
化學品條例
和註冊
歐洲
和英國
歐盟建立了世界上最全面的化學品監管框架之一，稱為REACH，這一法規為歐盟化學品的註冊、評估、授權和限制建立了一個框架。在英國進口或製造的化學品受新的化學品法規英國REACH監管。
所有ICL部門都已實施REACH，並正在按照法律要求登記其化學品。截至本年度報告之日，我們已登記了與我們在歐盟的業務(生產和進口)相關的所有化學品。
一系列ICL物質正在接受REACH評估。某些物質已被指定為“高度關注物質”
(SVHC)，這可能會導致某些監管限制。
ICL
正在為這一結果做準備，為需要的細分市場推出新的替代產品。此外，
ICL及其行業合作伙伴積極參與監管過程，以確保決策是在有效的基礎上做出的，並
確定在哪些地方可以證明安全使用，以保護預期不會對人類或環境造成風險的市場。有關更多信息，
請參閲“項目3 -關鍵信息- D。風險因素”。
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工業產品分部的其他具體產品
正在根據REACH進行評估。對於某些產品，ECHA有進行額外研究的草案或最終決定，這一過程需要幾年時間才能完成評估。其他產品正在根據《殺生物劑產品條例》(BPR)進行評估。 |
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歐盟委員會於2019年12月發佈的歐洲生態設計電子顯示屏法規
禁止在電子顯示屏外殼中使用鹵化阻燃劑。
該法規自2021年3月起生效。ICL正在密切關注未來的發展，並積極參與創新的化學設計、信息豐富的化學選擇工具和生命週期結束解決方案，以應對這些挑戰。 |
ICL
集團有限公司115
歐盟可持續發展化學品戰略
除了上述REACH和各種特定化學品的限制外，歐盟委員會還推出了新的化學品可持續發展戰略(CSS)。
Css
於2020年10月推出，旨在為與化學品相關的政策提供新的長期戰略，與歐盟綠色協議的目標一致。
css致力於無毒環境，在這種環境中，化學品的製造和使用將最大限度地發揮其社會貢獻。
但避免現在和未來對環境或人口造成傷害。該戰略包含約80個行動要點，
可能對現有或未來的立法框架產生重大影響，如CLP(分類、標籤和包裝法規)
和REACH。
我們
正在密切關注與CS相關的發展，以便為即將到來的法規要求做好準備，這些要求可能會影響我們的一些產品
。
美國
1976年的《有毒物質控制法》(TSCA)於2016年進行了改革，涉及美國特定化學品的生產、進口、使用和處置。TSCA由美國環境保護局(EPA)管理，EPA負責監管新化學品和現有化學品的引入。根據TSCA，環境保護局在其風險評估中優先考慮某些物質。環保局公佈了確定優先事項的物質和各自的風險評估過程的預計時間表。一些ICL產品，如TBBA，正在接受TSCA的評估。
我們參與了協作性行業財團，這些財團正在響應EPA的審查，這可能會導致監管部門對限制做出決定。
華盛頓州生態部提出的法規將限制所有鹵化阻燃劑在消費電子產品外殼中的使用。通過NAFRA，我們正在監測和迴應美國州和監管程序，
可能會影響我們阻燃化學品的使用。因此，我們與許多OEM和行業協會接觸，以加強我們的價值
主張並創造集體迴應。
我們的努力為汽車、航空航天、户外用品、家電和備件提供了顯著的豁免。擬議中的規定已在世貿組織得到提升，韓國、中國和日本計劃反對此類規定。
加拿大
在我們NAFRA的旗幟下，我們召集了許多重要的原始設備製造商、貿易部和公眾，反對ECCC提出的對十烷的市場限制
。市場強烈反對擬議的規則，儘管它包含汽車、航空航天和消費品行業的漫長合規時間表
。*擬議的規則已受到顯著的市場阻力，
將在世貿組織受到日本、韓國、美國和其他國家的質疑。加拿大政府已經注意到這一點，並將任何最終決定推遲到2024年。
亞洲
除了歐盟的REACH要求外，包括韓國、土耳其和歐亞經濟聯盟在內的其他國家已經或正在採用像REACH這樣的限制性法規，這可能會影響我們未來在這些國家制造和銷售某些產品的能力
。
ICL
集團有限公司116
2019年1月，對韓國版本REACH(稱為k-REACH)的修正案生效。我們按時完成了k-REACH下的通知
流程，這是全面註冊(預註冊階段)的先決條件，使我們能夠在註冊前的過渡期內繼續在韓國銷售產品。ICL正在按照為其產品註冊制定的計劃進行工作，這與法規規定的最後期限是一致的。
2017年6月，土耳其發佈了其版本的REACH，稱為KKDIk法規。根據KKDIk法規，在土耳其進口和/或製造的化學品，每年超過
噸的，需要在2020年12月31日之前申報，隨後
在2023年12月31日之前進行全面登記。該公司的土耳其代表及時向土耳其當局通報了其相關的
物質。
歐亞大陸要求製造或向歐亞經濟聯盟(EAEU)國家(俄羅斯、亞美尼亞、白俄羅斯、哈薩克斯坦和吉爾吉斯斯坦)進口任何數量的物質和混合物的公司必須登記這些物質和混合物。儘管通知任何此類物質的要求是自願的，但我們必須參與這一過程，以確保我們的相關
物質將被列入EAEU儲存庫。我們正在參與庫存積累過程，並已將相關物質
提交俄羅斯當局列入。
以色列
在以色列於2010年加入經合組織之後，以色列環保部公佈了建立國家工業化學品儲存庫的法律草案，並在以色列建立了化學品風險評估和管理程序。環保部提議，該法將於2023年3月1日生效，但它將給製造商和進口商在2024年9月1日之前註冊化學品。ICL通過以色列製造商協會積極參與就擬議的法律提供投入。這一新規定一旦生效，
預計將對以色列的ICL、進口商和製造商產生影響，包括額外的成本和複雜的管理流程。
行業協會
ICL
是許多行業協會的積極參與成員，以保護我們的產品。其中最重要的
協會包括國際溴協會理事會(BSEF)，它致力於促進溴和溴技術對社會和經濟的好處，北美阻燃劑協會(NAFRA)，它在美洲和加拿大推廣阻燃劑的好處，以及磷、無機和氮阻燃劑協會(PINFA)，它與利益相關者(非政府組織、環境實體、消費者協會、科學家、監管機構、消防安全專家、用户
行業等)合作。確保這些阻燃食品的安全使用。
ICL
也是歐洲化學工業理事會(CEFIC)和美國化學理事會(ACC)的正式成員, 在這裏，我們是各種特別工作組的成員，以確保我們符合責任關懷和可持續發展計劃。
ICL
集團有限公司117
食品級產品法規
ICL
食品添加劑受到廣泛的立法和全球標準的嚴格監管，這些法規和全球標準由歐盟委員會、美國食品和藥物管理局和國家衞生委員會、國家市場監管總局等國家機構在中國製定。具體的法律要求是通過眾多法規確定的，例如關於食品添加劑的(EC)第1333/2008號法規和關於歐盟食品添加劑規格的第231/2012號法規，以及美國的食品化學法典。在中國，
食品級酸的規定是GB 1886.304-2020年。JECFA食品法典專著。歐盟新的食品法規2015/2283涉及替代蛋白質等。
食品行業的監管事態發展是動態的，監管機構經常審查和/或評估並定期更新，以確保對人類生命和健康的高度保護。ICL正密切關注這些事態發展，我們將根據修訂後的要求，根據需要對我們的產品組合進行適當調整。
在ICL，除了質量標準ISO 9001之外，所有食品級產品都在經過認證的食品生產工廠生產--ISO2200和/或FSSC22000和/或HACCP。因此，所有食品廠都實施由內部和外部審計監督的質量和食品安全體系。此外，每年都會進行風險管理，以確定風險和緩解這些風險的方法。如果出現任何偏差情況，相關部門都會介入，公司會根據公司的標準操作程序(SOP)採取必要的措施來解決問題。詳情見“項目3--關鍵信息--D.風險因素”。
ICL
集團有限公司118
營業執照和其他許可證
在我們公司正常的業務活動中，我們持有與環境、健康和安全有關的營業執照、許可證和政府批准，這些許可證、許可證和政府批准是由各種監管機構頒發的，用於運營我們的設施。我們可能需要
在未來獲得或續簽此類許可證、許可證和政府批准，才能繼續我們目前或未來在世界各地的業務
。ICL努力遵守其營業執照和許可證中規定的條款和條件(如適用)，如果發生任何不符合的情況，ICL將與相關機構充分協調，採取行動進行修改。
在
2020年，我們的ICL Terneuzen(IPT)站點申請續簽其環境許可證。相關地方當局處理了這一申請，並對IPT實施了幾項環境要求，包括空氣排放和廢水處理，這將需要在未來幾年內進行投資。我們現有的許可證在獲得新的許可證之前有效。當地環保部門已
更新了SVHC清單，對於列出的材料，將需要進行修改。正如2021年進行的差距分析所確定的那樣，知識產權局繼續與荷蘭環境當局合作，縮小任何相關差距。有關詳細信息，請參閲“項目3--關鍵信息--D.風險因素”。
網絡安全
我們的全球IT團隊與工廠的工程和控制部門合作，處理有關集團全球基礎設施的運營網絡安全政策和措施。Global it下的CISO團隊由許多知識淵博、經驗豐富的
官員組成。
ICL的網絡安全戰略基於三個基本支柱：(A)工廠和運營安全，(B)關鍵資產和數據保護，
和(C)防欺詐。對於每個支柱，都有一個旨在降低已確定風險的計劃。所有這些計劃都由內部治理結構定期
審查，以評估其對集團風險的有效影響。為了保護關鍵植物
，我們繼續與以色列國家網絡局和國家證書、能源部和環境保護部合作。
隨着網絡攻擊的發展和變得更加複雜，該組織必須加強其預防和監測工作。作為此類努力的一部分，ICL定期通過物理安全和網絡安全領域的模擬演習來審查、加強和測試其安全流程和程序。此類演習的結果是旨在改進專家組網絡安全戰略的反饋過程的重要組成部分。近年來，公司未發生重大網絡安全事件。
作為我們加強網絡防禦的持續努力的一部分，我們在2019年與一家領先的國際諮詢公司合作進行了一次全面的網絡成熟度調查，該調查於2020年重新驗證，並於2022年再次進行，同時還進行了入侵演習和旨在提高員工意識的教學視頻(CBT)。此外，公司保留了SOC網絡中心24小時運營的服務，以及網絡情報服務。我們還與幾家領先的以色列和國際公司在網絡防禦領域合作，對我們的敏感IT系統進行了風險評估。本集團還測試其連續性計劃，以便在事件或漏洞威脅一個或多個關鍵流程、服務或平臺的連續性的情況下改進災難恢復。內部審計員每年還在網絡安全領域進行幾次審計。
ICL
集團有限公司119
其他行動方針還包括在網絡安全和事件管理領域對ICL管理人員進行適當培訓。ICL定期進行模擬演習，以提高某些關鍵人員的認識和準備水平。我們維護網絡安全
和欺詐保險單。這些保單有一定的損失限額、扣除和免責條款，我們不能保證我們的保單將承保與網絡安全或欺詐事件相關的所有損失。
為了提高網絡安全系統的可靠性，防範網絡安全事件，公司多年來投入了大量的資源和精力，但網絡安全領域的100%防護並不能得到保證。
有關
更多信息，請參閲項目3-關鍵信息-D風險因素-我們或我們的服務提供商的信息技術系統或信息安全系統的重大中斷，或我們或我們的服務提供商的信息安全系統的漏洞可能
對我們的業務產生不利影響。
水井生產許可證
向DSW供水是通過大約40個鑽井完成的，其中大部分位於特許區內。7個“Ein-Ofarim”鑽探位於特許權區域之外，因此，DSW需要不時與以色列土地局(ILA)簽訂有限期限的租賃合同。
合同續訂流程很長，DSW已經為續訂合同工作了幾年。截至今天，所有七個聯繫人已
續簽至2026年。
此外，鑽探還需要水務局頒發的鑽探許可證。每年年初，水務局
向該公司發放水生產許可證，其中規定了每個鑽井的生產能力.
ICL伊比利亞-ICL伊比利亞過去的活動導致蘇裏亞和薩倫特地區的一些水井鹽鹼化。已向當局提交了補救計劃，並已開始實施行動，取得了令人滿意的結果。欲瞭解更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註17.
2017年，以色列修訂了《水法》，根據該法，由公司自己的水井為死海工廠生產的鹽水收取水費。鑑於本公司反對特許權範圍內的水鑽探收費，水務監督於2021年10月通知本公司，特許權範圍內的水生產將不收取水費。這一決定的依據是司法部的意見，根據該意見，第5771-1961年《死海特許權使用費法》確立的特許權使用費安排是收取特許權開採權付款的唯一安排，因此，在特許權使用費之外不能再收取額外的水費
(下文--意見)。2022年9月，該公司收到了向以色列最高法院提交的兩份請願書，一份由Adam Teva V‘Din提起，另一份由Lobby 99 Ltd.提出，分別針對水務管理局、以色列總檢察長、司法部、Mekorot水務有限公司和本公司。進一步資料，見已審計財務報表附註18.
ICL
集團有限公司120
C.組織結構
我們向美國證券交易委員會提交的20-F表格的附件中提供了我們主要子公司的清單，包括名稱和註冊國家或住所，可在www.sec.gov上找到。.
ICL
集團有限公司121
D.財產、廠房和設備
公司在全球各地運營生產設施，包括以下設施：
| • |
以色列：根據1986年修訂的1961年以色列《死海特許權法》(“特許法”)，我們對索多瑪的鹽池和光鹵石池塘、抽水設施和生產廠擁有租賃權，租期至2030年3月31日。我們在以色列還有其他生產設施，位於長期租賃的土地上，包括位於磷酸鹽解決方案部門Mishor Rotem的Oron和Zin工廠(Oron工廠的租賃協議自2017年以來一直在延長
過程中)，位於Naot Hovav的工業產品部門的生產設施(租賃至2027-2075年)，以及位於Kiryat Ata的生產、儲存和運輸設施以及屬於不斷增長的Solutions
部門的化學品和研究實驗室(租賃至2046-2049年)。我們還在阿什杜德和埃拉特港使用倉庫、裝卸場地(租賃到2030年)。
|
| • |
歐洲： |
德國：
磷酸鹽解決方案部門的生產工廠位於拉登堡。成長型解決方案部門的生產工廠位於路德維希港。工業產品部門的生產工廠位於比特菲爾德。除路德維希港外，所有工廠均為本公司所有.
荷蘭：特爾紐岑工業產品部門的生產工廠由本公司所有。位於阿姆斯特丹的磷酸鹽解決方案和成長解決方案部門的一家工廠的租約將持續到2040年.
西班牙：
鉀礦和鹽礦的特許權是根據下文所述的特許權協議持有的。位於加泰羅尼亞的鉀鹽生產工廠、倉庫及鉀肥裝卸設施均由本公司擁有。Growing Solutions部門還在託塔納擁有一家液體化肥和可溶性化肥生產工廠，在Los Patohos擁有另一家混合固體化肥的工廠
，並在卡塔赫納港擁有特許權，直至2024年。ICL伊比利亞的大部分貨物是通過它在巴塞羅那港口擁有的碼頭
(Trafico de Mercancias-Tramer)完成的。
英國：
雜滷石和鹽礦的開採權根據下文所述的特許權協議持有。位於克利夫蘭的鉀鹽部門的雜滷酸鹽和鹽生產工廠和倉庫由本公司擁有。港口的倉庫和散裝裝卸設施將租賃到2034年。該公司在蘇格蘭擁有Growing Solutions部門的三塊泥炭沼澤和一家生產Growing Media的工廠。
Growing Solutions部門還在達維特里擁有一家生產節水和液體植物營養產品的工廠，在橄欖球擁有一個肥料混合地點.
比利時：
Growing Solutions部門在Grobbendonk擁有一家生產水溶性化肥的工廠。
奧地利：
該公司在哈特貝格(Prolactal)擁有一家磷酸鹽解決方案部門的乳蛋白生產廠.
ICL
集團有限公司122
| • |
北美洲和南美洲： |
美國：西弗吉尼亞州工業產品部門的生產工廠主要由該公司所有。
位於堪薩斯州勞倫斯和密蘇裏州聖路易斯的磷酸鹽解決方案部門生產工廠由該公司所有。位於南卡羅來納州的Growing Solutions部門的生產工廠根據2025年到期的租約運營。
巴西：
位於聖何塞·多斯坎波斯和卡賈蒂的磷酸鹽解決方案部門的生產工廠由該公司所有。
Suzano I和Suzano II(液體肥料、水溶性肥料、動物營養素、微量營養素
化肥)、Uberlandia(改良效率磷肥)、Jacarei I(次級營養素肥料)、Maua(微量營養素
化肥)、Cruz Alta(液體肥料)和Cidade Oventental(液體肥料)的成長解決方案部門的生產工廠由該公司所有。位於Jacarei II的生產工廠(控釋肥料)由該公司租賃。
| • |
亞洲： |
中國
-海口礦的磷礦採礦權來源於下文所述的採礦許可證。YPH的工廠由本公司擁有
，其中一些工廠位於公司擁有的土地上，而其他工廠位於租賃土地上。
主體
屬性
下表列出了有關截至2022年12月31日ICL主要物業的某些附加信息：
|
屬性類型 |
位置 |
面積（平方英尺） |
產品 |
自有/租賃 |
|
種 |
Mishor Rotem，以色列 |
27,094,510 |
磷酸鹽溶液產品 |
擁有租賃土地 |
|
種 |
Mishor Rotem，以色列 |
10,763,910 |
工業產品產品 |
擁有租賃土地 |
|
種 |
Neot Hovav，以色列 |
9,601,591 |
工業產品產品 |
擁有租賃土地 |
|
種 |
Zin |
8,484,123 |
磷酸鹽溶液產品 |
擁有租賃土地 |
|
種 |
Kiryat Ata |
6,888,903 |
不斷增長的解決方案產品 |
租賃 |
|
種 |
奧倫 |
4，413，348（不包括磷酸鹽儲備） |
磷酸鹽溶液產品 |
擁有租賃土地（在租賃延期過程中）
|
|
蒸發池 |
所多瑪 |
1,579,066K |
鹽池和光鹵石池 |
租賃擔保權 |
|
種 |
13,099,679 |
鉀產品（不包括池塘和鎂工廠）
|
擁有租賃土地 | |
|
種 |
4,088,800 |
鎂產品（鉀肥部分） |
擁有租賃土地 | |
|
種 |
2,326,060 |
工業產品產品 |
擁有租賃土地 | |
|
傳送帶 |
1,970,333 |
鉀肥運輸設施 |
擁有租賃土地 | |
|
泵站 |
1,180,496 |
鉀礦段抽水站 |
擁有租賃土地 | |
|
種 |
667,362 |
工業產品產品 |
擁有租賃土地 | |
|
餵食管 |
5,974,980 |
Potash部門泵送系統的一部分 |
擁有租賃土地 | |
|
發電廠 |
645,856 |
Potash部門的電力和蒸汽生產 |
擁有租賃土地 |
ICL
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|
倉庫和裝載設施 |
阿什杜德 |
664,133 |
鉀肥和磷酸鹽溶液產品倉庫
|
擁有租賃土地 |
|
總部 |
Beer Sheva，以色列 |
180,954 |
公司總部 |
自有和租賃 |
|
種 |
Mishor Rotem，以色列 |
430,355 |
磷酸鹽溶液產品 |
擁有租賃土地 |
|
倉庫和裝載設施 |
埃拉特 |
152,557 |
鉀肥和磷酸鹽溶液產品倉庫
|
擁有租賃土地 |
|
總部 |
特拉維夫，以色列 |
21,797 |
公司總部 |
租賃 |
|
種 |
西班牙加泰羅尼亞 |
48,491,416 |
Potash的礦山、製造設施和倉庫
|
擁有 |
|
港口/倉庫 |
西班牙加泰羅尼亞 |
866,407 |
鉀鹽產品 |
擁有租賃土地 |
|
種 |
西班牙託塔納 |
2,210,261 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
西班牙卡塔赫納 |
209,853 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
倉庫和裝載設施 |
西班牙卡塔赫納 |
184,342 |
增長解決方案產品的存儲 |
租賃 |
|
種 |
山東，中國 |
692,045 |
工業產品產品 |
擁有租賃土地 |
|
總部 |
上海，中國 |
8,224 |
公司總部 |
租賃 |
|
種 |
雲南昆明中國 |
1,161,593 |
磷酸鹽溶液產品 |
自有土地 |
|
種 |
雲南昆明中國 |
9,614,191 |
磷酸鹽溶液產品 |
租賃土地 |
|
泵站 |
雲南昆明中國 |
36,931 |
磷酸鹽溶液泵站 |
租賃土地 |
|
泥炭沼澤 |
Nutberry and Douglas Water，英國 |
17,760,451 |
泥炭礦-成長解決方案 |
擁有 |
|
種 |
英國切斯特 |
13,239,609 |
聚硫酸鹽產品（成長解決方案部門） |
擁有 |
|
倉庫和裝載設施 |
英國切斯特 |
2,357,296 |
聚硫酸鹽產品（成長解決方案部門） |
擁有租賃土地 |
ICL
集團有限公司124
|
泥炭沼澤 |
英國切斯特 |
4,305,564 |
泥炭礦-成長解決方案 |
擁有 |
|
種 |
英國切斯特 |
322,917 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
達維特里，英國 |
81,539 |
不斷增長的解決方案產品 |
自有和租賃 |
|
種 |
特爾紐岑，荷蘭 |
1,206,527 |
工業產品產品 |
擁有 |
|
工廠和倉庫 |
勞福德·希思，橄欖球 |
45,000 |
不斷增長的解決方案產品 |
租賃 |
|
種 |
荷蘭海倫 |
481,802 |
不斷增長的解決方案產品 |
自有和租賃 |
|
種 |
荷蘭阿姆斯特丹 |
349,827 |
不斷增長的解決方案產品和物流中心 |
擁有租賃土地 |
|
歐洲總部 |
荷蘭阿姆斯特丹 |
59,055 |
歐洲公司總部 |
租賃 |
|
種 |
Gallipolis Ferry，西弗吉尼亞州，美國 |
1,742,400 |
工業產品產品 |
擁有 |
|
種 |
美國堪薩斯州勞倫斯 |
179,689 |
磷酸鹽溶液產品 |
擁有 |
|
種 |
Carondelet，密蘇裏州，美國 |
172,361 |
磷酸鹽溶液產品 |
擁有 |
|
種 |
美國南卡羅來納州北查爾斯頓 |
100,000 |
不斷增長的解決方案產品 |
租賃 |
|
種 |
美國南卡羅來納州薩默維爾 |
40,000 |
不斷增長的解決方案產品 |
租賃 |
|
美國總部 |
美國密蘇裏州聖路易斯 |
35,217 |
美國公司總部 |
租賃 |
|
種 |
德國路德維希港 |
2,534,319 |
不斷增長的解決方案產品 |
租賃 |
|
種 |
巴登堡 |
1,569,764 |
磷酸鹽溶液產品 |
擁有 |
|
種 |
比特費爾德 |
514031 |
工業產品產品 |
擁有 |
|
種 |
巴西卡哈蒂 |
413,959 |
磷酸鹽溶液產品 |
擁有 |
|
種 |
Sao Jose dos Campos |
磷酸鹽廠：137，573混合廠：80，729 |
磷酸鹽溶液產品 |
擁有租賃土地（免費）
|
|
種 |
巴西西海岸 |
8,275 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
巴西克魯茲阿爾塔 |
7,499 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
巴西Jacarei I |
879,248 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
巴西Jacarei II |
967,987 |
不斷增長的解決方案產品 |
租賃 |
|
種 |
巴西毛阿 |
968,751 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
巴西Suzano I |
3,349,186 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
巴西Suzano II |
637,001 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
巴西Uberlandia |
263,716 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
比利時 |
128,693 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
法國加萊 |
546,290 |
工業產品產品 |
擁有 |
|
種 |
班德爾馬 |
375,187 |
不斷增長的解決方案產品 |
擁有 |
|
種 |
哈特貝格 |
692,937 |
磷酸鹽溶液產品 |
擁有 |
|
種 |
澳大利亞Heatherton |
64583 |
磷酸鹽溶液產品 |
租賃 |
ICL
集團有限公司125
礦物
開採和採礦作業
本節包含的信息
涉及2022年和2021年財政年度ICL的礦物開採和採礦作業。本信息
是根據題為“技術報告摘要和資源評估”的報告(“技術報告摘要”)編制的，在某些情況下是摘錄的，報告的生效日期為2021年12月31日(“技術報告摘要”)，並由我們的合格人員Wardell Armstrong International Ltd(“Wardell”)為我們編制。Wardell已批准並驗證了技術報告摘要中包含的科學和技術信息
，並複製並批准了本財年
2022和2021財年的最新礦產儲量和資源信息。以下信息的部分內容基於本文未全面描述的假設、資格和程序
。請參閲“給投資者有關礦產和資源估計的警示提示”。請參考作為本年度報告附件的《技術報告摘要》全文。
概述
ICL
在ICL Boulby(聯合王國)、ICL Iberia(西班牙)、ICL Rotem和ICL Dead Sea(均位於以色列)以及YPH(中國)提取礦物並進行採礦。
圖1：ICL操作的位置
ICL
集團有限公司126
ICL的
採礦活動取決於礦區所在國政府頒發的特許權、授權和許可證
。
| • |
ICL Rotem在以色列內蓋夫開採磷酸鹽已有60多年的歷史。採礦是根據能源部長根據《採礦條例》不時授予的磷礦特許權以及以色列土地管理局頒發的採礦授權書進行的。特許權涉及採石場(磷礦)，而授權則包括將土地用作活躍的採礦區。 |
| • |
ICL死海(DSW)有37個蒸發池，生產鉀鹽和其他化學產品，位於以色列死海南部盆地的西南海岸。DSW處於生產階段，是一家全資子公司，經營DSW 652平方公里的特許權，特許權有效期至2030年3月31日。
|
| • |
ICL Iberia擁有位於西班牙的兩個地下鉀礦的採礦權，分別是Cabanasses和Vilafrun。ICL擁有西班牙地面設施所在的土地，西班牙政府擁有地下采礦權。Cabanass礦已經生產了50多年，而Vilafruns在停產後於2020年6月進行了保養和維護。ICL Iberia是一家全資子公司，經營着Cabanasses(在蘇裏亞)，
擁有126個巖鹽和鉀肥開採許可證，佔地693平方公里。 |
| • |
ICL Boulby是一個處於生產階段的地下雜滷石礦，
位於英國，ICL擁有該礦場約2.04平方公里的永久保有權，其餘部分以租約形式持有。克利夫蘭鉀肥有限公司是運營ICL Boulby的全資子公司，ICL Boulby擁有51個採礦租約，覆蓋總面積814平方公里，主要是近海。 |
| • |
永豐化工由英特爾及雲南省磷化集團有限公司(“雲南省磷化集團公司”)共同擁有，並由英特爾控股，擁有及經營位於中國西山區的海口磷礦及加工設施。永豐集團持有兩份磷礦開採許可證，包括本公司經營並處於生產階段的佔地9.6平方公里的海口磷礦開採許可證。 |
考慮到特許權，ICL支付特許權使用費 並向以色列、中國、英國和西班牙政府徵税。以下是2022年、2021年和2020年支付的版税金額：
|
以色列 |
從以色列中 |
總 | ||
|
截至十二月三十一日止的年度： |
百萬美元 |
數百萬新謝克爾 |
百萬美元 | |
•
|
2022 |
95 |
317 |
5 |
100 |
|
2021 |
75 |
242 |
3 |
78 |
|
2020 |
75 |
257 |
3 |
78 |
ICL
集團有限公司127
表1彙總了這些物業的彙總生產數據.
表1：物業的生產數據
|
ICL Boulby的生產數據
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
雜滷石吊裝(Kt) |
947
|
784 |
711 |
|
雜滷石總產量(Kt) |
953
|
789 |
709 |
|
蘇裏亞工廠的鉀生產，
ICL伊比利亞 | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
從卡巴納斯礦提升的礦石 |
2,928
|
2,534 |
1,874 |
|
從Vilafrun礦吊裝礦石 |
-
|
- |
484 |
|
總計（KT） |
2,928
|
2,534 |
2,358 |
|
頭等級%KCl. |
25.3%
|
26.4% |
24.2% |
|
KCL產量(千噸) |
680
|
614 |
518 |
|
產品等級%KC |
95.3%
|
95.5% |
95.5% |
|
薩倫特工廠的鉀生產，
ICL伊比利亞 | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
從Vilafrun礦吊裝礦石 |
-
|
- |
277 |
|
總計（KT） |
-
|
- |
277 |
|
頭等級%KCl. |
-
|
- |
22.4% |
|
KCL產量(千噸) |
-
|
- |
54 |
|
產品等級%KC |
-
|
- |
95.5% |
|
礦山總原石產量
在Rotem Israel | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
開採噸數（KT） |
4,488
|
4,893 |
6,263 |
|
等級（%P2O5
受益之前/之後） |
26% / 32%
|
26% / 32% |
26% / 32% |
ICL
集團有限公司128
|
加工後生產的產品
在Rotem Israel（kt） | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
磷礦 |
2,170
|
2,431 |
3,090 |
|
綠色磷酸 |
508
|
531 |
544 |
|
化肥 |
1,044
|
1,082 |
920 |
|
白磷酸 |
176
|
168 |
171 |
|
特種肥料 |
95
|
72 |
70 |
|
DSW產量（KT） |
|||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
鉀肥 |
4,011
|
3,900 |
3,960 |
|
壓實廠 |
1,561
|
1,858 |
1,707 |
|
溴 |
178
|
182 |
171 |
|
鑄造mg |
22
|
18 |
18 |
|
礦山總產量原礦石
在YPH | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
開採噸數（KT） |
3,223
|
2,656 |
2,400 |
|
職等（%P2O5
除霜前/後） |
22% / 28%
|
21% / 28% |
21% / 29% |
|
加工後生產的產品
在YPH（KT） | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
磷酸鹽巖 * |
2,497
|
2,194 |
2,044 |
|
綠色磷酸 |
676
|
673 |
632 |
|
化肥 |
611
|
612 |
584 |
|
白磷酸 |
94
|
83 |
71 |
|
特種肥料 |
92
|
76 |
55 |
*
數字涉及部分加工的開採噸，包括濃縮和破碎的巖石
ICL
Group Limited 129
表2：截至2022年12月31日礦產資源量估計
（1）
|
已測量的礦產資源量
|
指示礦產資源
|
已測量+指示礦產資源量
|
推斷的礦產資源
| |||||
|
量
(公噸) |
職等/ 品質 |
量
(公噸) |
職等/ 品質 |
量
(公噸) |
職等/ 品質 |
量
(公噸) |
職等/ 品質 |
|
|
商品：K2O
|
||||||||
|
聯合王國 |
- |
- |
23.4 |
13.4% |
23.4 |
13.4% |
6.9 |
13.5% |
|
布爾拜 |
- |
- |
23.4
|
13.4% |
23.4
|
13.4% |
6.9 |
13.5% |
|
總 |
- |
- |
23.4 |
13.4% |
23.4 |
13.4% |
6.9 |
13.5% |
|
商品：氯化鉀 |
||||||||
|
西班牙 |
85.9 |
26.0% |
58.9 |
25.3% |
144.8 |
25.7% |
294.2 |
27.2% |
|
卡瓦納塞斯 |
73.3 |
25.1% |
49.5 |
24.0% |
122.8 |
24.7% |
263.5 |
27.0% |
|
維拉夫倫 |
12.6 |
31.0% |
9.4 |
32.1% |
22.0 |
31.5% |
30.7 |
28.9% |
|
以色列 |
225.0 |
20.0% |
1,500.0 |
20.0% |
1,725.0 |
20.0% |
445.0 |
20.0% |
|
礦山/財產DSW |
225.0
|
20.0% |
1,500.0
|
20.0% |
1,725.0
|
20.0% |
445.0
|
20.0% |
|
總 |
310.9 |
21.7% |
1,558.9 |
20.2% |
1,869.8 |
20.4% |
739.2 |
22.9% |
|
商品：P2O5
|
||||||||
|
以色列 |
265.4 |
27.4% |
10.0 |
26.0% |
275.4 |
27.3% |
- |
- |
|
Rotem |
265.4 |
27.4% |
10.0 |
26.0% |
275.4 |
27.3% |
- |
- |
|
中國 |
3.0 |
22.3% |
2.3 |
24.0% |
5.3 |
23.0% |
0.2 |
20.0% |
|
YPH |
3.0 |
22.3% |
2.3 |
24.0% |
5.3 |
23.0% |
0.2 |
20.0% |
|
總 |
268.4 |
27.3% |
12.3 |
25.6% |
280.7 |
27.2% |
0.2 |
20.0% |
| (1) |
礦產資源不包括礦產儲量。 |
| (2) |
礦產資源估計不是精確的計算，取決於
關於對有關事件的位置、形狀和連續性以及可用抽樣結果的有限信息的解釋。
|
| (3) |
上表中的所有數字均已四捨五入以反映
估計的相對準確性，並且由於四捨五入，數字可能無法相加。 |
| (4) |
礦產資源根據指南進行分類
ICL Boulby，Cabanasses的澳大利亞勘探結果、礦產資源和礦石儲量報告規範JORC規範（2012）
和Vilafruns以及泛歐儲量和資源報告委員會（REC）勘探結果報告標準（2021）
適用於Rotem Israel、DWW和YPH。 |
ICL
集團有限公司130
表3：截至2022年12月31日估計礦產儲量
|
探明儲量 |
可能儲量 |
總儲量 | ||||
|
金額(公噸) |
職等/ 品質 |
金額(公噸) |
職等/ 品質 |
金額(公噸) |
職等/ 品質 |
|
|
商品：K2O
|
||||||
|
聯合王國 |
- |
- |
7.6 |
13.5% |
7.6 |
13.5% |
|
ICL Boulby |
- |
- |
7.6 |
13.5% |
7.6 |
13.5% |
|
總 |
- |
- |
7.6 |
13.5% |
7.6 |
13.5% |
|
商品：氯化鉀 |
||||||
|
西班牙 |
29.8 |
24.8% |
66.9 |
25.7% |
96.7 |
25.4% |
|
卡瓦納塞斯 |
29.8 |
24.8% |
66.9 |
25.7% |
96.7 |
25.4% |
|
維拉夫倫 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
以色列 |
159.5 |
20.0% |
- |
- |
159.5 |
20.0% |
|
DSW |
159.5 |
20.0% |
- |
- |
159.5 |
20.0% |
|
總 |
189.3 |
20.8% |
66.9 |
25.7% |
256.2 |
22.0% |
|
商品：P2O5
|
||||||
|
以色列 |
40.1 |
25.9% |
- |
- |
40.1 |
25.9% |
|
Rotem以色列 |
40.1 |
25.9% |
- |
- |
40.1 |
25.9% |
|
中國 |
54.5 |
21.8% |
- |
- |
54.5 |
21.8% |
|
YPH |
54.5 |
21.8% |
- |
- |
54.5 |
21.8% |
|
總 |
94.6 |
23.5% |
- |
- |
94.6 |
23.5% |
| (1) |
上表中的總數已進行四捨五入，以反映估計數的相對不確定性，由於四捨五入，數字可能不是總和。 |
內部
控制
ICL Boulby的質量保證,ICL伊比利亞,Rotem以色列、ICL死海和YPH，涉及使用樣本收集的標準做法程序，幷包括在數據收集、管理和解釋期間由經驗豐富的技術人員進行監督。樣品分析的某些質量控制措施包括標準參考物質的流中樣品提交、空白樣品和現場重複採樣。為了驗證數據，工作人員觀察了
個鑽孔的位置和方向，檢查了鑽芯，並與測井和分析結果進行了比較，觀察了巖心進水口，走訪了
個露頭,並與現場地質學家進行了討論，包括審查工作圖和橫斷面。此外，還在資源估計數和生產數據之間進行持續核對。儘管如此，質量控制的固有風險包括潛在的樣本標籤錯誤和樣本污染等，但公司
對所有質量控制措施保持着密切和勤勉的監測計劃，以收集勘探和生產數據，其結果被認為適合用於隨後的礦產資源和礦產儲量評估。
ICL
集團有限公司131
ICL
博爾比
概述
ICL在英國的採礦業務由其全資子公司克利夫蘭鉀肥有限公司(ICL Boulby)進行。ICL Boulby
是英格蘭東北部海岸線上的一個地下雜滷石礦，位於倫敦以北約340公里，米德爾斯堡鎮東南約34公里處。
礦場和豎井的中心位置約為北緯54°33‘05.4“，西經0°49’32.5”。ICL Boulby礦場的生產歷史可以追溯到1969年，該礦場擁有一條私人鐵路支線，將其與米德爾斯堡Teesport的深水港口設施連接起來。ICL Boulby的採礦作業主要在北海海底進行，深度約為海平面以下1000米。該等作業目前在近海8公里範圍內進行，受採礦租約及下文所述礦物開採許可證的限制，而已開採的礦物加工作業則主要在ICL擁有的土地上進行。
圖2：ICL Boulby礦的位置(英國)
ICL
集團有限公司132
採礦
特許權和租賃協議
ICL
Boulby擁有礦頭內和礦頭周圍大部分礦場的永久所有權，面積約為2.04平方公里。這些永久保有的礦物正在土地註冊處登記。其餘礦場以租賃形式持有。
租金和特許權使用費每兩年支付一次(1月和7月)，RPI每三年適用一次。下一次零售物價指數(RPI)費率
將於2024年1月1日實施,按照協議的規定。
續簽或獲得新租約的一方是ICL Boulby、當地律師和擁有礦業權的個人土地所有者。
保留租約必須滿足的條件是向土地所有者支付每兩年一次的費用，並向皇家莊園支付從該物業中提取的礦產的特許權使用費
.
ICL Boulby的礦物租約基於大約51份礦物租約和開採各種礦物的許可證，以及ICL Boulby運營所依據的土地的私人所有者的眾多地役權和通行權，以及皇家地產授予的北海礦產租賃權。皇室地產的礦產租賃權包括勘探和開採ICL Boulby感興趣的所有目標和已知的雜滷石和鹽礦資源的條款
。租賃總面積約814平方公里(陸上租賃總面積約24平方公里，皇冠地產離岸租賃總面積約790平方公里)。對於未來，公司只需要少量的陸地礦區用於通風和脱水，其中一些將於2022年到期。本公司正積極與約18個私人礦產擁有人進行談判，以延長租期。四項租賃協議目前正在談判中，國務大臣已批准一項申請，要求根據1966年的《採礦設施工作法申請》(“該法”)將這些談判提交倫敦高等法院，該法一般規定了一種獲得採礦和採掘土地權利的機制。本公司
認為，這表明有足夠的理由根據公司的立場解決談判。至於餘下的十四個礦物租約，本公司相信將會協商出令人滿意的條款，而毋須訴諸公司法。在談判期間，本公司將繼續按照與合同合作伙伴達成的先前協議的條款運營。根據上述續訂流程，所有剩餘租賃期、許可證、地役權和通行權均在2035年前有效。
2021年12月，北約克州摩爾人公園管理局規劃委員會批准了ICL Boulby礦山繼續生產雜滷酸鹽和鹽的申請，從2023年開始(至2048年)。2022年5月27日，根據《2017年生境和物種保護條例》第63條的規定，正式發出了NYM/2019/0764/MEIA號決定的通知，該通知得出的結論是，該開發項目不會對北約克沼澤特別保護區和特別保護區造成任何可能的重大影響。
從歷史上看，租約續期並不成問題，本公司有信心按要求續簽所有土地和礦產租約
，並將獲得開採所有目標礦產資源所需的所有政府批准和許可。
ICL
Boulby擁有優先續簽部分租約的權利，因為它擁有開採礦物的規劃許可。沒有競爭性的
投標流程。
該公司相信，它將獲得英國儲量所需的所有政府租約和許可證的續簽。
.
ICL
集團有限公司133
運營
ICL Boulby的採礦業務位於Zechstein盆地雜滷石、鉀鹽和鹽礦的西部邊界附近，Zechstein盆地一直延伸到英國內陸，從北海下方一直延伸到德國。雜滷巖煤層屬於二疊紀蒸發巖系列，
覆蓋在大約800米至1300米的年輕沉積巖之上。雜滷巖煤層由兩個帶(1和2)組成，平均可採厚度為4米，但厚度從零到11米以上不等。進入1區雜滷巖巖層的通道是2010年從其一條主要的鹽巷建立的。2區正在進行技術審查，隨着時間的推移，2區的計劃運營將擴大並最終取代1區。
ICL Boulby礦有兩個豎井進入。一個豎井起重Polysulate ®和鹽，另一個豎井提供載人和
服務通道。採礦是通過使用梭車連續採礦和改進的房間和柱子方法進行的，每年審查
以確保最佳效率和有效性。ICL Boulby礦採礦業務的電力供應主要是
通過在公開市場上從國家電力公司購買的電力。現場還有一座發電廠，可將
天然氣轉化為電力，並在高峯需求期間補充電力供應。
多硫酸鹽®加工廠使用簡單的粉碎和篩分過程，以大約50：50的比例生產標準和顆粒狀產品。目前正在研究通過壓實、造粒、混合和添加微量營養素來進一步提高標準產品的方法，這些方法結合在一起，有望向市場推出高價值的新肥料產品。
此外，一家壓實廠生產鉀肥標準(SMOP)和保利標準(Poly Standard)的壓實混合物。2022年，共生產了95.3萬噸多硫酸鹽®。此外，該公司還銷售數量不多的鉀鹽和鹽，這是用於除冰目的的副產品。
在2022年，改變了礦井的設計，以提高作業效率。這主要是因為需要增加柱子的大小以改善巖土性能,以及工作區的高效通風
。設計的改變導致採礦總高度從7米降至6米，這是由於連續
礦機的坡度能力以及在後退時碾磨時的禁區限制。新設計還導致面板間支柱寬度從16米增加到40米，面板內支柱寬度從8米增加到27米。
生產
下表列出了在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的三個年度中，本公司位於ICL Boulby的礦山供應給選礦廠的雜滷石的礦山總產量：
|
2022 |
2021 |
2020 |
|
雜滷石吊裝(Kt) |
947
|
784 |
711 |
|
雜滷石總產量(Kt) |
953
|
789 |
709 |
屬性
值
截至2022年12月31日，ICL Boulby的物業、廠房和設備的總賬面價值約為16700美元萬.
ICL
集團有限公司134
礦產
資源估算
在ICL Boulby的礦場，本公司相信有可觀的資源可供持續生產聚硫酸鹽®，並於二零一二年開始商業批量銷售。該評估利用了地下勘探鑽孔的化驗結果和用於輔助雜滷巖礦層地質建模的品位控制鑽井的工作面採樣。這些數據被認為是足夠的，可用於礦產資源評估，並有可靠的質量保證/質量控制(QA/QC)程序支持。地質
模型用於根據鑽孔數據在煤層中的地層位置對其進行編碼和合成。對於1區，確定了兩個區域
域：西部高雜滷石品位和東部低雜滷石品位，並根據種羣分析和品位分佈建立了更多的亞域
。域之間的邊界通常被視為軟邊界。
只報告1區的礦產資源。
使用反距離加權(平方)進行等級
估計。在編制礦產資源估算表之前，通過目視、統計和圖形方式在全球和本地基礎上驗證了估計品位。有限的現成對賬數據
表明，與工廠生產數據相比，資源模型總體表現良好，但建議進行進一步的工作，以一致地記錄和提供材料開採、加工和運輸所有階段的品位和噸位信息。
礦產資源主要根據用於生成估計的搜索量進行分類，此外還考慮了鑽孔間距、地質和品位連續性、數據密度和方向。資源通過持續的深孔鑽探計劃進行定義
，為礦產資源分類提供信息。由於缺乏緊密間隔的鑽孔(需要根據生產面板預測鹽含量、雜滷石品位和煤層位置的變化)，未對已測量的礦產資源進行分類。
表明礦產資源一般基於半徑200米內的至少3個採樣點。其餘地區被歸類為推斷礦產資源，其中包括煤層位置或品位被認為難以預測的地區。
K2O是根據原子質量和K在化合物K中的比率估計的K計算出的等效值{br2O.
使用的係數為K2O=k x 1.2046。在估計截止品位、資源和儲量時，使用截至12月31日的兩年平均多硫酸鹽®價格為每噸離岸價178美元，以及運營成本
來評估經濟潛力.
礦產資源是6米厚的土層，針對品位(%K)進行了優化，同時確保採礦作業與可實現的開採坡度匹配
。
礦產資源和儲量的報告使用10.0%K或12.0%K的分界線品位2O
當量，反映當前混合、均化和升級材料的能力，作為地雷排序和加工的一部分。由於在2021年和2022年開採低品位區塊的經驗，本聲明中的邊際品位已從之前的10.7%k下調，這兩個區塊已經能夠混合並生產出可銷售的產品。
雜滷石、
雜滷石和硬石膏是在假設所有元素k都包含在雜滷石中
的假設下由元素分析計算出的理論值。
在估計邊際品位、資源和儲量時，使用了截至2022年12月31日的前兩年貨幣匯率的平均值0.77 GB兑1美元，用於評估經濟潛力.
ICL
集團有限公司135
博爾比-截至2022年12月31日的財政年度結束時的雜滷石礦產資源摘要，基於用於計算資源和儲量的平均兩年銷售多硫酸鹽®價格：每噸178美元。
|
資源 |
分界線等級
(K2O)
|
冶金回收
(K2O)
| ||
|
量 (公噸) |
等級/素質(K2O)
| |||
|
已測量的礦產資源 |
- |
- |
12.0%當量 |
100% |
|
指示礦產資源 |
23.4
|
13.4% | ||
|
已測量+指示礦產資源量 |
23.4 |
13.4% | ||
|
推斷的礦產資源 |
6.9 |
13.5% |
| (1) |
礦產資源報告不包括任何礦產儲量。
|
| (2) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (3) |
礦產資源根據JORC(2012)《礦產資源和礦石儲量守則》的準則
進行報告。 |
| (4) |
博爾比沒有冶金廠。所有開採的材料，經過粉碎和篩選後，均可出售。 |
截至2022年12月31日，ICL Boulby的礦產資源為30.3公噸，而截至2021年12月31日為41.3公噸，減少了27%。這一下降是由於運營因素，主要歸因於運營佈局的改善和效率的提高。ICL Boulby的礦產資源量估計是基於與地質和品位模型以及最終經濟開採前景相關的因素。
有關所依據的重大假設的進一步討論，請參閲作為《2021年年度報告》附件的《技術報告摘要》第11.2節。
礦物
儲量估算
僅在博爾比1區宣佈了可能的礦產儲量。礦產儲量估算是根據礦山計劃壽命內已通過應用修正係數轉換為可能礦產儲量的指示礦產資源得出的。.
按儲量約760萬噸計算，ICL Boulby礦的壽命約為7.6年(考慮到年平均開採率約為100萬噸)。在目前30.3公噸礦產資源的基礎上進行進一步工作，預計將延長礦山的壽命
至2030年之後。
ICL
集團有限公司136
ICL
博爾比-2022年12月31日終了財政年度末雜滷石礦產儲量摘要,
根據用於計算資源和儲量的平均兩年多硫酸鹽®銷售價格：每噸178美元離岸價.
|
量 (公噸) |
等級/質量
(K2O)
|
分界線等級
(K2O)
|
冶金回收
(K2O)
|
|
已探明礦產儲量 |
- |
- |
12.0%當量 |
100% |
|
可能的礦產儲量 |
7.6 |
13.5% | ||
|
礦產總儲量 |
7.6 |
13.5% |
| (1) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (2) |
ICL Boulby礦藏的礦產儲量估計根據JORC(2012)《礦產資源和礦石儲量規則》進行分類。 |
| (3) |
ICL Boulby沒有冶金廠.
所有開採的材料，經過粉碎和篩選後，均可出售。 |
截至2022年12月31日，ICL Boulby的雜滷石礦產儲量為7.6公噸，而截至2021年12月31日為8.0公噸，減少了5%。這一下降主要歸因於我們持續的採礦業務和上文所述的礦山設計修改，這為提高運營效率奠定了基礎。ICL Boulby的礦產儲量估計可能會受到額外勘探的影響，這可能會改變地質數據庫和礦化模型。有關技術參數分析、預測產品價格、生產成本、許可決定或其他因素的重大假設可能會對儲量估計產生積極或消極的影響。有關所依據的主要假設的進一步討論，請參閲作為《2021年年度報告》附件的《技術報告摘要》的第12.2節。.
物流
英國的ICL Boulby礦由從礦場入口向南延伸11公里的公路網和從礦場入口處向北海方向延伸17.5公里的地下公路網連接。約80公里的地下隧道仍處於開放狀態，以支持目前的生產。該礦很容易到達國道和火車運輸路線。該礦使用的是國家當局批准用於工業用途的水。和穩定的電力供應.
根據與北約克郡國家公園管理局的協議，通過公路網絡往返於場地和場地之間的總交通流量被限制在每年最多15萬噸和每天最多66輛卡車(星期日或公共假日不允許道路行駛)。這一限制不會影響ICL Bould未來的生產，因為它考慮到了維護通往Teesdock的鐵路連接的承諾
。ICL Boulby的道路和火車完全符合所有要求。
鋼軌載重-我們的產品在ICL Boulby擁有的鐵路線上運輸，這條鐵路線從礦場入口延伸約8公里，到達與國家鐵路網的交匯處，然後從那裏通過主要鐵路線的所有者和運營商Network Rail Company繼續運往米德爾斯堡的特斯波特。
每天有八列火車將多硫酸鹽®、鉀鹽和巖鹽運往蒂斯多克。大部分多硫酸鹽®產量用作農業化肥的一個組成部分，從蒂斯多克海港通過海運出口到海外和英國的客户。
ICL
集團有限公司137
巖鹽用火車運到蒂斯多克，再用船或卡車運到英國當地政府。-道路結冰。
ICL
Boulby租賃並運營三個主要的存儲和裝載設施：位於Teesport的Teesdock設施，以及連接到主要鐵路線的兩個額外的存儲設施--位於米德爾斯堡的眼鏡蛇和艾爾頓工廠。
聯合王國特許權-埃弗里斯
作為成長解決方案部門(以下簡稱Everris Limited)的一部分，其英國子公司在英國擁有泥炭礦(Creca、Nutberry和Douglas Water)。泥炭被用作生產專業成長型媒體的組件。所有土地都歸Everris Limited所有。
當前的開採許可證由地方當局頒發，並在審查續簽申請後續籤。Nutberry和Douglas Water的開採許可證發放到2024年底，Creca發放到2051年。Everris Limited對本公司的業務或財務狀況並不重要。
ICL
伊比利亞
概述
本公司在西班牙的鉀肥開採業務由ICL Iberia(本公司的全資子公司)負責，海運業務則由ICL Iberia(ICL Iberia的全資子公司)進行。ICL Iberia擁有兩個地下鉀礦的採礦權，分別是Cabanasses和Vilafrun。作為本公司戰略決策的一部分，於2020年6月將生產集中於Suria礦場(Cabanass
礦)，ICL Iberia整合了其礦場，Sallent礦場的鉀肥生產停止。Vialfruns礦
自2020年6月以來一直在進行維護和維護。因此，本公司僅在卡巴納斯礦運營，該礦位於卡德納河谷地區首府曼雷薩以北約12公里的蘇裏亞小鎮。卡巴納斯礦的中心大致位於地理座標：北緯41°50‘27“、東經01°45’07”。
維拉弗斯礦位於地理座標：北緯41°50‘25“、東經01°52’39”和UTM(WGS84)。此外，Cabanasses礦位於加泰羅尼亞鉀肥盆地內，這是埃布羅盆地東北部的一個子盆地，沿着比利牛斯山脈南側延伸至西班牙東部。斜長石由鉀鹽(鉀鹽)和始新世晚期的鹽的混合物組成，賦存於兩個煤層(A層和B層)中，垂直間隔3-6米，發現於地表以下約730-1000米的深度。
提煉鉀肥是通過開採不同濃度的鉀鹽進行的。.然後在礦山附近的一家生產工廠將鉀鹽從鹽中分離出來。Cabanasses礦位於巴塞羅那省，
有三個接入點(包括一個坡道)，採礦按照改進的房柱法進行。礦場由公路/鐵路提供服務，靠近主要高速公路。.蘇裏亞的鉀肥最早發現於1912年，商業開發始於1920年。ICL於1998年收購了這些礦山。
ICL
集團有限公司138
圖3：Cabanasses和Vilafrun礦的位置(西班牙)
採礦
特許權和租賃協議
ICL伊比利亞根據西班牙政府授予的特許權在西班牙開展采礦活動。ICL伊比利亞礦業權是根據西班牙政府1973年的立法和該立法的附屬條例授予的。除這項立法外，加泰羅尼亞地區政府還公佈了特別的採礦條例，使ICL Iberia獲得了與當前和未來可能進行的採礦活動相關的126個不同礦場的單獨許可證。部分許可證有效期至2037年，其餘許可證有效期至2067年。“加泰羅納州保留地”的特許權於2012年到期，這是一個未開始採礦的額外礦場。該公司正在與西班牙政府合作，以獲得特許權的續期。根據西班牙當局的説法，特許期在就續簽做出最終決定之前有效。
授予ICL Iberia的總共126個巖鹽和鉀肥開採許可證，涵蓋了巴塞羅那省佔地42,489公頃(425平方公里)的Cabansses和Vilafrun業務。,以及勒裏達省的26,809公頃(268平方公里)。作為更新過程的一部分，公司需要編制並提交一份基本的
技術報告，説明礦山的預期用途。根據法律要求，特許權必須在
到期日期之前續訂。如果特許權到期，將啟動競標程序。ICL Iberia事先申請續簽採礦特許權，迄今在續簽方面沒有遇到任何困難。
ICL擁有西班牙地面設施所在的所有土地。西班牙政府擁有所有地下采礦權，並已授予ICL在該土地下進行採礦作業的特許權。詳情見
已審計財務報表附註18。
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運營
從西班牙Cabanasses地下礦中提取鉀鹽是通過開採鉀鹽(鉀鹽的混合物在不同的鉀鹽濃度下發現的)來進行的。在蘇裏亞生產廠，鉀肥與鹽分離。
卡巴納斯礦通過兩個豎井和一個斜井進入。鉀礦礦層用連續採礦機在地下開採，並由一系列傳送帶運送到S加工廠。,位於地表
,在那裏對其進行加工以分離鉀鹽。
豎井用於工人出入和通風，而材料運輸則通過斜井進行。用於開採煤層的採礦法
是一種改進的房柱法。鉀鹽礦層和鹽層不需要鑽孔或爆破，使用電動連續採礦機進行開採,配有活動臂架旋轉式切割頭。巖屑被收集並送入傳送帶，傳送帶將開採出的材料排放到機器的後部,
在那裏，它被裝載到25噸無軌柴油動力運輸卡車上。卡車將材料運送到礦石通道，在那裏它被垂直地轉移到下面的開發水平，然後由內部輸送系統將其運送到下坡。這條5公里長的下坡於2021年4月完工，安裝了一條傳送帶，將開採出來的材料運送到S加工廠。除輸送鉀鹽外，該輸送機還用於批量輸送地下通道開發過程中開採的部分鹽類。
輸送系統的完成及安裝使礦石從礦場的運輸能力提高至每小時1,000噸(之前的豎井運輸能力為每小時400噸)。此外，下降改善了礦井內的通風
現在空氣進入兩個豎井，使工作區循環，排出的廢氣重新排出。這種增加的通風使更多的連續礦工、運輸車和輔助設備能夠在礦井內運行更長時間
.
選礦包括粉碎、磨礦、脱泥、泡沫浮選、乾燥和壓實。此外，還有一種真空鹽和純鉀鹽的結晶工藝。西班牙採礦企業使用的電力是從第三方電力公司購買的。
截至本報告日期，西班牙的鉀肥年產能約為80萬噸鉀肥，預計公司建成後將達到100萬噸的產能-向上和
位置調整.
2020年6月，Sallent礦場(Vilafruns礦)的活動停止，導致固定資產減記1,200美元萬。由於Vilafrun被安排在維護和維護的基礎上，期望騰出Sallent礦場，該礦的資源
在過去三年一直保持不變。Vilafrun不被認為對公司的業務或財務狀況具有重大意義
.
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生產
下表列出了ICL Iberia Suria工廠截至2022年、2021年和2020年12月31日的三個年度內的鉀礦總產量：
|
蘇裏亞工廠的鉀生產
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
從卡巴納斯礦提升的礦石 |
2,928
|
2,534 |
1,874 |
|
從Vilafrun礦吊裝礦石 |
-
|
- |
484
|
|
總計（KT） |
2,928
|
2,534 |
2,358 |
|
頭等級%KCl. |
25.3%
|
26.4% |
24.2% |
|
生產的高氯酸（KT） |
680
|
614 |
518 |
|
產品等級%KC |
95.3%
|
95.5% |
95.5% |
| (1) |
Vilafrun礦的鉀開採至2020年6月30日。
|
屬性
值
截至2022年12月31日，Cabanasses礦不動產、廠房和設備的總賬面價值約為65500萬美元.
下表列出了ICL Iberia Sallent工廠截至2022年、2021年和2020年12月31日的三個年度內的鉀礦總產量.自2020年6月以來，Sallent
現場的活動已停止，Vilafruns礦已投入維護和維護。
|
薩倫特工廠的鉀生產
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
從Vilafrun礦吊裝礦石 |
-
|
- |
277 |
|
總計（KT） |
-
|
- |
277 |
|
頭等級%KCl. |
-
|
- |
22.4% |
|
KCL產量(千噸) |
-
|
- |
54 |
|
產品等級%KC |
-
|
- |
95.5% |
| (1) |
Vilafrun礦的鉀開採至2020年6月30日。
|
屬性
值
截至2022年12月31日，塞倫特礦區的物業、廠房和設備的總賬面價值約為340美元萬，維拉夫倫斯
礦已全部減值.
礦產
資源估算
礦產資源分類是由ICL Iberia在區塊模型中設定的，使用線框周長來勾勒礦化程度。
礦產資源分類方法考慮了對鑽孔數據的置信度、地質解釋、地質
連續性、數據間距和方向、空間品位連續性以及礦產資源評估過程中的置信度。被確認為低於10%KCl線品位的地區和低煤層厚度的地區也被ICL伊比利亞認為是不可開採的。
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測量的礦產資源根據8,000-10000萬的鑽頭間距進行分類。指示礦產資源
根據最大170000萬的鑽頭間距和地震勘探覆蓋的區域進行分類。推斷的礦產資源包括許可證的剩餘區域，並由地震勘探和一些有限的地面鑽探覆蓋.
在估計邊際品位、資源和儲量時，使用截至2022年12月31日的前三年平均市場價格為每噸348美元
，以及運營成本來評估經濟潛力。
在估計邊際品位、資源和儲量時，使用了截至2022年12月31日的前三年歐元兑美元的平均匯率0.89歐元兑1美元，用於評估經濟潛力。
Cabanasses
-截至2022年12月31日的財政年度結束時的鉀肥資源摘要，基於用於計算資源和儲量的三年平均價格：每噸348美元離岸價。
|
資源 |
|||||
|
量
(公噸) |
等級/質量
（氯化鉀） |
分界線等級
（氯化鉀） |
冶金回收
（氯化鉀） | ||
|
已測量的礦產資源 |
73.3 |
25.1% |
10% |
86.5% |
|
指示礦產資源 |
49.5
|
24.0% | ||
|
已測量+指示礦產資源量 |
122.8 |
24.7% | ||
|
推斷的礦產資源 |
263.5 |
27.0% |
| (1) |
礦產資源報告不包括任何礦產儲量。
|
| (2) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (3) |
根據
估算了小屋的礦產資源 根據JORC Code（2012）的準則。 |
截至2022年12月31日，Cabanass的鉀礦資源量為386.3公噸，較2021年12月31日的465.8公噸減少了
17%，這是由於工程研究確認推斷資源區位於當地村莊和河道的邊界內，因此不再被認為具有合理的開採前景，以及由於2022年鑽探活動和隨後更新的礦山設計，將先前的
推斷資源量升級為指示資源和可能儲量。
卡巴納斯的礦產資源評估是基於與地質和品位模型以及最終經濟開採前景相關的因素。有關所依據的重大假設的進一步討論，請參閲作為2021年年度報告附件的技術報告摘要
第11.3節。
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Vilafrun
-截至2022年12月31日的財政年度結束時的鉀肥資源摘要，基於用於計算資源和儲量的三年平均價格：每噸348美元離岸價。
|
資源 |
||||
|
量 公噸(Mt) |
等級/質量
（氯化鉀） |
分界線等級
（氯化鉀） |
冶金回收
（氯化鉀） | |
|
已測量的礦產資源 |
12.6 |
31.0% |
10% |
86.5% |
|
指示礦產資源 |
9.4 |
32.1% | ||
|
已測量+指示礦產資源量 |
22.0 |
31.5% | ||
|
推斷的礦產資源 |
30.7 |
28.9% |
| (1) |
礦產資源報告不包括任何礦石儲量。
|
| (2) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (3) |
Vilafruns的礦產資源已根據
進行估算 根據JORC Code（2012）的準則。 |
截至2022年12月31日，Vilafrun的鉀礦資源為52.7噸，與截至2021年12月31日的52.7噸持平,
由於Sallent站點將於2020年進行維護和維護。Vilafrun的礦產資源評估是基於與地質和品位模型以及最終經濟開採前景相關的因素
。有關所依據的重大假設的進一步討論，請參閲作為2021年年度報告附件的《技術報告摘要》第11.3節。
礦物
儲量估算
用於確定邊際品位的參數考慮了地質(連續性、構造)、
採礦方法、採礦貧化、設備利用率、技術可行性、運營成本、歷史以及當前產品價格
。計算包括一個計算機化的地質區塊模型，該模型使用了地下鑽探活動和地面勘探鑽探的鑽探數據，以及定期進行的地下鑽探工作，2022年鑽探的總長度約為31,692米。在過去的幾十年裏，地面鑽探一直在不同的時間進行。KCI等級是使用反距離法(ID2)進行內插的。考慮到礦層的厚度、品位和結構
，確定了潛在的可開採區域。修正係數以歷史數據為基礎，採用19%KCl2的“稀釋度”、“採礦回收率”和“截止品位”等。這些數據被提供給礦山規劃部。在空間上定義通往所有可開採區塊的巷道的採礦規劃，然後進行採礦船隊活動計劃，以規劃採礦壽命。
分界線等級是由ICL伊比利亞分部的經濟學家計算得出的。該計算考慮了長期計劃下銷售價格、成本和預期礦石產量的長期預測。在銷售價格上選擇了保守的方法。
截止品位以上的已探明及可能儲量乃根據ICL Iberia的歷史
數據，在考慮採礦方法、採礦回收、採礦稀釋、選擇性開採、地質條件及工廠回收的情況下取得。將資源轉換為儲量所需的採礦回收率和貧化係數考慮了採礦方法和礦山的地質條件，並由基於礦山20年運營的歷史產量數據組成。按ICL伊比利亞的“房間和支柱”修改後的佈局，採礦回收率約為25%至60%。
儲量(噸)和品位是指預計將運往處理廠的儲量和品位，並受
冶金回收率的影響。冶金回收率由歷史產量數據組成，並基於前十年。
加工廠回收率為86.5%，比前幾年有所增加，這是由於安裝了額外的設備和
回收系統升級所致。回收率的增量增加與當前的性能和運營改進是一致的。
最終產品的氯化鉀含量遠高於95.5%，以避免質量損失.
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Cabanasses
-截至2022年12月31日的財政年度結束時的鉀肥儲量摘要，基於用於計算每噸348美元離岸價的資源和儲量的三年平均價格.
|
量 公噸(Mt) |
等級/質量
（氯化鉀） |
分界線等級
（氯化鉀） |
冶金回收
（氯化鉀） |
|
已探明礦產儲量 |
29.8 |
24.8% |
19.0% |
86.5% |
|
可能的礦產儲量 |
66.9
|
25.7% | ||
|
礦產總儲量 |
96.7 |
25.4% |
| (1) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (2) |
Cabanass的礦產儲量根據《JORC規則》(2012年)的準則進行分類。 |
截至2022年12月31日，Cabanass的鉀礦儲量為96.7公噸，較2021年12月31日的90.6公噸淨增7%
主要是由於2022年進行了勘探鑽探，增加了可能儲量(來自從推斷資源中轉移的指示資源)。
基於儲量約9,670萬噸(考慮到年平均開採率約為450萬噸，其中不包括用於地下基礎設施建設的鹽礦開採)，Cabanass礦的壽命約為22年。
截至2022年12月31日，由於Sallent礦場的活動停止，Vilafrun礦正在進行維護和維護，因此截至2021年12月31日，Vilafruns的礦產儲量沒有變化。.
物流
ICL伊比利亞通過傳送帶將挖掘出的礦石從Cabanasses礦運送到生產廠。最終產品鉀鹽
主要通過卡車和火車從工廠運往客户，運往當地市場，並通過鐵路運往巴塞羅那港口至海外市場。
一條指定的鐵路線用於將鉀鹽從S加工廠運往巴塞羅那港口。ICL伊比利亞的大部分貨物都是通過它在巴塞羅那港口(Trafico de Mercancias-Tramer)擁有的碼頭髮貨的。ICL伊比利亞擁有並維護着蘇裏亞工廠約1.5公里的標準軌距鐵路，這些鐵路連接着地區鐵路網。2022年，每天開行的列車多達7列，總有效載重量為800噸，分佈在大約21節貨車上。從蘇裏亞到巴塞羅那港口碼頭的鉀肥運輸鐵路線包括一條約80公里的鐵路線。生產現場(蘇裏亞)有一個用於鐵路至港口運輸系統的鐵路裝載系統。列車牽引發動機和部分散裝貨車車輛
由車主和運營商FGC(加泰羅尼亞鐵路總公司)運營。
ICL
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ICL伊比利亞通過其子公司Tráfio de Mercancias，S.A.(Tramer)擁有並運營自己的港口設施，其中包括散裝鉀鹽儲存設施，包括貨車和鐵路卡車傳送帶卸貨設施和產品儲存倉庫。
巴塞羅那港口的設施由ICL Iberia的子公司Tramer管理，佔地866,407平方英尺，分為三個區域。
作為提高伊比利亞洲際交易所產能計劃的一部分，蘇裏亞礦場和Cabanasses礦(2021年投產的礦山入口傾斜)、工廠和公司位於巴塞羅那港口的泊位的物流基礎設施正在進行升級，以便每年能夠生產、運輸和出口約230萬噸的鉀鹽。
Rotem
Amfert Israel（ICL Rotem）
概述
Rotem
Amfert Negev Limited(“ICL Rotem/Rotem以色列”)是一家有限責任公司，也是ICL的全資子公司，保留了三個未開採的磷礦-位於以色列南部內蓋夫沙漠地區的礦坑(Rotem、Oron和Zin)，每個礦場都有自己的選礦廠。自2021年以來，ICL Rotem只運行了兩個磷酸鹽開放-礦坑
礦場(Rotem和Oron)，因為其在Zin的採礦活動於2020年停止。Rotem行動位於Arad鎮以南約17公里處，Dimona鎮以東,
位於北緯31°04‘00“，東經35°11’50”，Oron和Zin的業務位於耶魯厄姆鎮東南部。Oron的中心大致位於北緯30°54‘00“、東經35°00’59”的地理座標上。ZIN的運作大致以地理座標為中心：北緯30°50‘35“、東經35°05’22”。這些地點可通過公路和鐵路到達。
圖4：Rotem、Oron、Zin和DSW屬性的位置(以色列)
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以色列
擁有完善和高質量的公路網，可以在該國境內旅行和進入ICL物業，直接
和高效。Rotem距離地中海港口阿什杜德150公里，途經258號公路和25號和40號高速公路。Zin礦位於內蓋夫沙漠現有鐵路網的末端。它通過一條內部專用公路連接到距離Zin 10公里的Oron礦。ICL Rotem的所有三個地點都通過鐵路連接到地中海的阿什杜德港，並通過公路連接到紅海的埃拉特港。出口主要通過阿什杜德處理，ICL在那裏有自己的專用設施，但對亞太地區的出口通常通過Eilat處理。
採礦
特許權和租賃協議
以色列在內蓋夫開採磷酸鹽已有60多年的歷史。採礦是根據能源部根據《採礦條例》不時授予的磷酸鹽開採特許權、礦務監督授予的特許權以及以色列土地管理局頒發的採礦授權書進行的。特許權涉及採石場(磷礦)，而授權
涵蓋將土地用作活躍採礦區。
從歷史上看，ICL Rotem擁有兩個獨立的採礦特許權：(1)Rotem油田(包括位於Rotem東北5公里處的Hatrurim油田)和(2)Zafir油田(Oron和Zin)。
2021年12月，能源部批准Rotem以色列公司將統一特許權(包括Rotem的所有礦場)再延長三年，直到2024年底。自1952年以來，該公司成功地續簽了
特許權.
Rotem
以色列有兩份有效期至2024年和2041年的租賃協議，以及一份2017年到期的Oron工廠的額外租賃協議。
截至報告日期，本公司原則上已達成協議,與以色列土地局合作-南部地區,關於收到Oron工廠到2025年的許可證協議，這還有待以色列土地管理局管理層的批准.
採礦
版税
作為特許權條款的一部分,關於磷酸鹽的開採，以色列必須按照《以色列礦產法》規定的計算方法向以色列國支付特許權使用費。
根據《採礦條例》，生產磷酸鹽的特許權使用費是採石材料價值的5%。
根據
特許權條款，為了繼續持有特許權，Rotem Israel除支付特許權使用費外，還必須遵守
其他報告要求。
規劃
和建築
採礦和採石活動需要根據1965年《以色列規劃和建築法》的計劃對該地點進行分區批准。這些計劃會在有需要時不時更新。截至報告日期，有處於不同審議階段的各種請求等待規劃當局審議。
2016年，南區區議會批准了在Zin Oron地區開採磷酸鹽的詳細場地計劃。該計劃佔地約350平方公里，將允許在Zin山谷和Oron山谷繼續開採磷酸鹽，開採期限為25年，或直至原材料耗盡--以最先發生的為準，並有可能延期(根據區規劃委員會的授權)。
ICL
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此外，作為公司在以色列尋找磷礦資源的努力的一部分，能源部於2022年1月向Rotem以色列發放了在Oron特許權以北263英畝的磷酸鹽勘探許可證。2022年12月，在完成地質調查後，該公司收到了發現證書，該證書賦予其在該地區申請採礦許可證的獨家權利。本公司正在申請約76.6英畝的特許權，預計特許權活動將至少持續到2025年。因此，本公司並無計入Oron North地區的任何資源及儲備。該公司正在推進一項磷礦開採計劃的另外一個區域是位於羅特姆西北部的巴里爾油田.
然而，目前該地區不存在採礦特許權。關於提交計劃、批准計劃或巴里爾現場的進一步發展的時間表，尚不確定。
有關Rotem以色列公司特許權使用費、税收、規劃和建築程序、租賃和其他事項的更多信息，以及與Rotem以色列公司特許權有關的某些風險的説明，請分別見審計財務報表附註18和“項目3--關鍵信息--風險因素”。
運營
ICL
目前在以色列南部內蓋夫地區的Oron和Rotem經營大型露天磷酸鹽礦場。
此外，公司還計劃根據業務需求恢復Zin礦的開採。礦產儲量將在Rotem工廠進行加工。
以色列的每個上述油田都有相似的層狀結構和地質成分，磷酸鹽沿邊緣和兩個東北至西南走向的不對稱向斜(盆地或槽形褶皺)的軸線上保存為相對較薄的
層。奧隆和羅特姆位於津向斜西北部的一個向斜內。這三個礦牀的長度(Rotem10公里、Oron16公里和Zin 22公里)和寬度(各4公里)都已在廣泛的距離內被探明。以色列坎帕尼亞(上白堊紀)磷礦是地中海磷礦帶的一部分，從土耳其起，經過約旦和以色列，向西穿過埃及、突尼斯和摩洛哥。該公司於20世紀50年代開始在Oron運營，並於70年代開始在Rotem和Zin運營。這些地點可以通過公路和鐵路到達。
Negev的採礦方法是傳統的露天礦開採方法，使用鑽孔爆破、液壓挖掘機和裝有裂土機的剛性傾倒卡車或推土機來清除覆蓋層。,以及前端裝載機和用於開採磷酸鹽的卡車。每個礦場都有不同數量和厚度的覆巖、夾層和磷礦巖層，
使採礦設備的尺寸符合礦場和作業要求。在所有礦山中，剝離廢料和開採磷酸鹽完全是用傳統方法進行的。公司承諾繼續進行修復工作
,就像它到目前為止所做的那樣，在它的所有礦山。
所有這三個地點都有相關的加工廠，包括粉碎、磨礦和浮選加工方法。Rotem和Oron的加工廠目前正在運營，而Zin的生產已於2020年停產。在Rotem加工廠(位於Mishor Rotem)，還設有額外的加工設施，包括兩個硫酸廠、三個綠色磷酸廠、一個白磷酸廠、三個過磷酸鈣廠、兩個顆粒化肥廠和一個MKP廠。大部分產品
用於生產磷酸和肥料。
ICL
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Mishor Rotem的工廠主要由本公司在其硫酸工廠產生的電力、來自國家天然氣網絡(最近取代油頁巖)的天然氣燃燒和國家電網提供的電力供應。奧隆選礦廠使用的所有電力都是從以色列國家電網購買的。現場使用的所有水都是由國家當局供應並批准用於工業用途的。
關於與Negev沙漠採礦作業有關的某些風險的進一步信息和説明，請分別參閲經審計的財務報表附註18和“項目3--主要信息--風險因素”。
生產
下表列出了在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的三個年度內，公司位於內蓋夫沙漠的礦山供應給選礦廠的磷礦總產量：
|
截至2013年12月31日止的年度，
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
開採噸數（KT） |
4,488
|
4,893 |
6,263 |
|
等級（%P2O5
選礦前後) |
26% / 32%
|
26% / 32% |
26% / 32% |
下表列出了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的三年內，我們在內蓋夫沙漠的業務經過加工後生產的產品的大致數量：
|
在Negev運營公司加工後生產的產品
(千噸) | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
磷礦 |
2,170
|
2,431 |
3,090 |
|
綠色磷酸 |
508
|
531 |
544 |
|
化肥 |
1,044
|
1,082 |
920 |
|
白色磷酸(WPA) |
176
|
168 |
171 |
|
特種肥料 |
95
|
72 |
70 |
屬性
值
截至2022年12月31日，ICL Rotem的財產、廠房和設備的總賬面價值約為78900美元萬.
礦產
資源估算
報告P2O5
品位用於磷礦產品，在物理選礦(通常是解聚、篩分和分級)後，設計
以複製實際的工廠性能。報告的等級和噸位、有機物和氯含量被指定為現場材料。
在Rotem和Zin，未來的資源位於礦牀的更深、更陡或更偏遠的部分。它們的平均剝離比率和礦石運輸距離高於Oron較老、較小和更緊湊的採礦作業的那些採礦作業。總體而言，生產
正逐步向更深的坑方向發展。
ICL
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ICL Rotem根據磷酸鹽礦牀形成過程中的有機含量水平(微生物和藻類的存在)對磷酸鹽進行分類。分類如下：白色(有機質0.35%~1.0%)和瀝青(>1.0%有機質)。離沉積盆地中心最近的地區通常與有機含量最高有關。
磷酸鹽的有機含量決定了加工方法和最終產品如下：
| • |
Oron的白色磷酸鹽通常用於附加值更高的產品，如食品應用的白色磷酸(WPA)。 |
| • |
來自Rotem的低有機物質通常用於農業用途的綠色(不純)磷酸。 |
| • |
Oron藴藏着豐富的棕色磷礦資源(7,000萬噸)，目前正在進行試點試驗，以確定從棕色磷礦生產綠色磷酸的工藝路線。因此，目前沒有關於棕色磷酸鹽的礦物儲量的報道。 |
| • |
Rotem中的瀝青磷酸鹽是從該礦牀中開採的，並用於生產化肥。Rotem礦牀的深層
中藴藏着大量的瀝青磷酸鹽資源(15000萬噸)。然而，由於存在含有
油頁巖的厚覆蓋層(10至50米)，這些礦藏尚未開採。油頁巖含有12%至21%的有機質，在採礦暴露時容易自燃。因此，ICL Rotem目前沒有開採或儲存這些材料。因此，目前沒有關於Rotem的大部分瀝青磷酸鹽的礦物儲量的報告。正在研究使用封頂法儲存覆蓋層的可能性。
正在進行另一項研究，以從瀝青磷酸鹽中生產綠酸和濕法磷酸，還需要進行進一步的測試，以確認是否可以找到合適的工藝路線。 |
通過使用旋轉衝擊法進行地面勘探鑽探，已對
礦牀進行了廣泛勘探。當需要額外的地質信息時，偶爾會進行取心鑽探。鑽井最初以200至250米的間距進行，然後以50至70米的間距進行填充。
在確定這些儲量和資源時，削減-降低20%至25%的等級
P2O5根據磷礦的加工特性和現有的選礦方法，採用了
。《剪裁》-根據選礦工藝和選礦能力的不同，每個礦山的品位也不同。一次割傷-降低20%P的
等級2O5在證明可以達到要求的質量後，在Oron應用了
和更低版本。一次割傷-降低23%P的
等級2O5在Zin應用了
，並進行了切割-25%P的下坡2O5在Rotem應用了
。《剪裁》-Oron的品位較低，是因為Oron工廠
擁有適用於含石灰石的磷礦的選礦工藝，這是白色磷礦的特徵，因此，通過浮選工藝進行選礦是非常有效的。《剪裁》-Rotem礦的Off
品位較高，這是因為選礦過程的磨礦和浮選系統有限，只能提供中品位到高品位的
磷酸鹽(這適用於Rotem的現有儲量)。《剪裁》-由於鋅中存在泥灰巖和粘土，鋅的品位比奧隆略高，這降低了
濃縮過程的效率.
在
估計削減-除品位、資源和儲量外，還使用過去三年的平均市價和運營成本來評估經濟潛力。
ICL
集團有限公司149
在估計品位、資源和儲量的削減時，在評估經濟潛力時使用了截至2022年12月31日的前三年貨幣匯率的平均值：1美元兑3.34新謝克爾和0.89歐元.
Rotem，
Zin和Oron--截至2022年12月31日的財政年度結束時的磷酸鹽礦產資源摘要，基於以下三項-阿什杜德市場年平均離岸價格：每噸綠色磷酸963美元，WPA每噸2，019美元，MKP每噸1，645美元，GSCP每噸206美元。
|
類別 |
白色磷酸鹽 |
低有機磷酸鹽 |
高有機和
瀝青磷酸鹽 |
總 |
平均品位
(P2O5)
|
分界線等級
(P2O5)
|
冶金回收
(P2O5)
| ||
|
（百萬噸） |
|||||||||
|
Rotem |
測量的 |
- |
- |
156.7 |
156.7 |
27.5% |
25% |
54% |
|
已指示 |
- |
- |
10.0 |
10.0 |
26.0% | |||
|
M + Ind |
- |
- |
166.7 |
166.7 |
27.4% | |||
|
推論 |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
zin |
測量的 |
- |
3.0 |
35.7 |
38.7 |
26.8% |
23% |
56% |
|
已指示 |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
M + Ind |
- |
3.0 |
35.7 |
38.7 |
26.8% | |||
|
推論 |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
Oron |
測量的 |
- |
- |
70.0 |
70.0 |
27.5% |
20% |
59% |
|
已指示 |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
M + Ind |
- |
- |
70.0 |
70.0 |
27.5% | |||
|
推論 |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
總 |
測量的 |
- |
3.0 |
262.4 |
265.4 |
27.4% |
||
|
已指示 |
- |
- |
10.0 |
10.0 |
26.0% |
|||
|
M + Ind |
- |
3.0 |
272.4 |
275.4 |
27.3% |
|||
|
推論 |
- |
- |
- |
- |
- |
| (1) |
礦產資源報告不包括任何礦產儲量。
|
| (2) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (3) |
Rotem、Zin和Oron的礦產資源按照泛歐洲儲量和資源報告委員會(PERC)的勘探結果報告標準(2021年)進行分類。.
|
| (4) |
所報告的礦產資源評估是通過限制
個多邊形來限制的，目的是根據該項目迄今進行的採礦、冶金和加工研究確定的潛在採礦、冶金和加工品位參數，建立合理的經濟開採前景.
|
截至2022年12月31日，ICL Rotem的磷礦資源為275.4公噸，而截至2021年12月31日的磷礦資源為257.7公噸，增幅為7%。
公司正在研究Rotem、Zin、Oron礦山和Rotem選礦廠的礦產資源的優化利用。
在資源和儲量的技術和經濟研究中，將儲量的適用部分重新歸類為資源是很常見的。因此，17.7公噸用於生產化肥的高有機和瀝青儲量被重新歸類為資源。優化研究和訂正資源和儲備表預計將於2023年底完成。
ICL
集團有限公司150
ICL Rotem的礦產資源評估基於與地質和品位模型以及最終經濟開採前景相關的因素。有關所依據的重大假設的進一步討論，請參閲作為2021年年度報告附件的技術報告摘要
第11.4節。
礦物
儲量估算
用於確定切割的目的-除品位、利用率和數量參數外，
考慮了地質因素(連續性、結構)、採礦方法、採礦貧化、設備利用率、技術可行性、運營成本、歷史和當前產品價格。計算中使用的參數如下：現場
噸(乘以層厚和磷酸鹽密度)、可採噸(考慮採礦稀釋後可開採的礦物噸)、可採噸(減去生產噸的可回收噸)、剝離比率(每開採一噸磷礦所清除的廢物量)、計劃貧化、每噸採礦成本、每噸成本包括復墾。
和計劃外貧化(根據採礦作業的數據和來自
問題地區的數據，計入7%-15%的計劃外貧化)。以色列的年度採礦計劃不是由最低採礦量決定的-降價，大宗商品價格波動幾乎不會影響其降價-非坡度.
截止品位計算來自歷史產量數據和Rotem在採礦方面的歷史經驗。它們是由地質學家、操作工程師和經濟學家計算並建模的。該計算將就地獲取礦石品位，將其轉換為用ICL Rotem採礦方法提取的礦石，並根據品位估計植物產量。然後進行經濟建模，得出ICL Rotem目前使用的臨界值。
邊際品位以上的探明儲量是根據ICL Rotem的歷史數據
，在考慮採礦方法、採礦貧化率和廠內回收率後計算的現場資源
中獲得的。為了將資源轉化為儲量，根據之前五年的運營數據，分別考慮了採礦貧化率、採礦方法和地質條件，包括歷史產量數據。
公司位於以色列南部地區的礦山的採礦貧化率為2.5%，並考慮了地層的連續性和地質結構。
計算的儲量的數量和品位是那些預計將轉移到加工廠並受利用工廠的回收指標影響的儲量。在過去的幾十年裏，這些礦山的三個工廠中的每一個都是為了對磷礦進行優化升級而開發的，以便精礦中通常含有31%至32%的磷2O5。
大多數磷酸鹽層的轉化率為每1立方米1.8噸，而堅硬的鈣質巖層的轉化率為每立方米2.0噸。這些因素是根據經驗使用的，並被認為是合理的。
公司繼續檢查各種潛在類型的磷礦的適應性，以生產磷酸及其下游產品,
作為利用和增加現有磷酸鹽儲量努力的一部分。2023年，公司將通過以下途徑進一步分析其他類型的磷酸鹽 研發、試驗、工廠測試活動和其他經濟可行性評估。
ICL
集團有限公司151
2019年，Rotem礦的其他區域被定義為低有機含量。此外，還重新評估了該礦部分地區的覆蓋率。此外，在Oron礦，使用了更精確的採礦。添馬艦油田的潛在地區(Rotem礦的一部分)正在研究合適的採礦方法，以期在未來增加本公司的儲量。
| • |
奧倫礦：按儲量610萬噸白磷酸鹽及年平均開採率270萬噸白磷酸鹽計算，Oron的
礦的壽命約為2.3年。Oron儲備的低有機磷可用作ICL Rotem未來MGA生產和其他下游產品的原材料的一部分。 |
| • |
旋轉礦：Rotem的
礦的壽命約為3.9年，按名義上700萬噸低有機/低鎂磷酸鹽的儲量計算
(考慮到目前的年開採量)。低有機、低鎂磷酸鹽適合生產磷酸。
羅特姆低有機/低鎂磷酸鹽的年平均開採量為180萬噸/年。 |
| • |
鋅礦：2020年年中，公司停止了在Zin的採礦和加工活動，而現場的礦山恢復工作仍在繼續。當採礦重新開始時，
Zin礦的壽命預計約為6.9年，基於儲量為1,240萬噸的低有機磷和
年平均採礦速度為1.8Mt。低有機磷的鋅儲量可用作ICL Rotem未來MGA生產和其他下游產品的原材料的一部分。 |
Rotem，
Zin和Oron-截至2022年12月31日的財政年度結束時的磷礦儲量摘要，基於以下
三年平均離岸阿什杜德市場價格：綠色磷酸每噸963美元，濕法磷酸每噸2,019美元，MKP每噸1,645美元，GSSP每噸206美元。
|
類別 |
白色磷酸鹽 |
低有機磷酸鹽 |
高有機和瀝青磷酸鹽
|
總計（噸） |
平均品位
(P2O5)
|
分界線等級
(P2O5)
|
冶金回收
(P2O5)
| |
|
（百萬噸） | ||||||||
|
Rotem |
久經考驗 |
- |
7.0 |
11.6 |
18.6 |
28.1% |
25.0% |
54% |
|
很有可能 |
- |
- |
- |
- | ||||
|
zin |
久經考驗 |
- |
12.4 |
- |
12.4 |
24.8% |
23.0% |
56% |
|
很有可能 |
- |
- |
- |
- | ||||
|
Oron |
久經考驗 |
6.1 |
3.0 |
- |
9.1 |
23.1% |
20.0% |
59% |
|
很有可能 |
- |
- |
- |
- | ||||
|
總 |
久經考驗 |
6.1 |
22.4 |
11.6 |
40.1 |
25.9% |
||
|
很有可能 |
- |
- |
- |
- |
| (1) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (2) |
Rotem、Zin和Oron的礦產儲量按照泛歐洲儲量和資源報告委員會(PERC)的勘探結果報告標準(2021年)進行分類。 |
截至2022年12月31日，ICL Rotem擁有28.5萬噸白色和低有機磷酸鹽儲量(適合制酸)，而截至2021年12月31日，該儲量為32.5百萬噸，減少了12%。這一下降是由於Rotem和Oron的採礦造成的枯竭。
ICL
集團有限公司152
由於增加了瀝青(0.6公噸)和Hatrurim高鎂(1.0公噸)的面積，Rotem的高有機和瀝青磷酸鹽儲量(適合化肥生產)從10Mt增加到11.6Mt(增加了16%)，部分被採礦耗盡所抵消。在Zin
，如前所述，由於從儲備轉移到資源，儲備有所減少.
有關技術參數分析、預測產品價格、生產成本、許可決定或其他因素的假設
可能會對儲量估計產生積極影響或消極影響。
物流
ICL的大多數產品，無論是固態還是液態，都是通過公路或鐵路從羅特姆和奧隆散裝運輸到阿什杜德港或通過公路運到埃拉特港。ICL的產品從埃拉特用船運往亞太地區的市場，從阿什杜德用船運到歐洲、南美和美國.
在Rotem站點內，有一個鐵路裝車設施，每次送貨通常最多裝載30節車廂。每年大約有135萬噸的產品通過鐵路運輸到阿什杜德港，大約25萬噸的產品通過公路運輸到阿什杜德港，大約5萬噸的產品通過公路運輸到埃拉特港。
ICL
Tovala負責在公路上行駛的硬質卡車和拖車的加工設施之間運輸磷礦。每輛拖車
的有效載荷為40噸。2022年，約150萬噸的磷礦被卡車從奧隆加工廠運出進行進一步加工。
每年大約有65萬噸的硫磺從阿什杜德港運到羅特姆。硫磺從海外抵達阿什杜德港，在那裏裝載到公路卡車上，然後運往公司的硫磺分發站，距離為5公里。在倉庫，它被裝上火車車廂，然後運往米紹爾·羅特姆。
ICL
集團有限公司153
死海工程
概述
圖5：DSW、Rotem、Oron和Zin Properties的位置(以色列)
死海工程有限公司(DSW)位於死海南部盆地的西南海岸。除了一系列化工產品外，它還是世界上最大的鉀肥產品生產商和供應商之一。該廠生產的主要產品是用作農業肥料的氯化鉀(MOP)。DSW擁有37個佔地146.7平方公里的池塘和相關的加工設施。
北緯31°02‘18“，東經35°22’15”。死海地區是地球表面的最低點。
來自死海北部盆地的水被抽入蒸發池,這會導致光鹵石從溶液中沉澱出來，沉沒並沉積在池塘底部。駁船收集光鹵石並將此溶液輸送至位於現場南端的加工設施。
德州州立大學
位於駭維金屬加工90旁，這條公路從南部的埃拉特港開始，自北向南延伸，沿着死海向北延伸，一直延伸到該國北部加利利海附近的泰比利亞。來自DSW的產品被轉移到阿什杜德港(地中海)或埃拉特港(紅海).
採礦
特許權和租賃協議
根據1986年修訂的以色列《1961年死海特許權法案》(下稱《特許權法案》)，以及作為《特許權法案》附錄所附的特許權契據，DSW獲得了使用死海資源的特許權，並租用其索多瑪工廠所需的土地，租期截止至2030年3月31日。根據特許權法律，如果政府決定在到期日之後向另一方提供新的特許權，它將首先向DSW提供新的特許權
，其條款不低於它可能提供給該方的條款。
該特許權總面積為652平方公里，包括面積為146.7平方公里的蒸發池。
ICL
集團有限公司154
根據《特許權法》補編第24(A)條，除其他事項外，《特許權法》第24(A)節規定，特許權期末，位於特許區內的所有有形資產將轉讓給政府，以換取其攤銷重置價值--這些資產的價值，如同它們是在特許期結束時作為新資產購買的，減去根據其維護狀況和死海地區的獨特特徵而進行的技術折舊。根據《特許權法》補編第24(B)節的規定，特許權結束前10年期間進行的資本投資必須得到政府的事先同意，除非在特許期結束前為税務目的可全額扣除。然而，
政府不會無理地拖延或拒絕對工廠正常運營可能需要的任何基礎投資的同意。2020年，本公司與以色列政府就實施第24(B)條達成了一項協議。
該協議確定了審查新投資的方式和同意程序。
此外，該協議還確定了公司對固定資產的投資承諾，包括保護和基礎設施投資，以及對特許區設施的持續維護(從2026年開始)，以及公司繼續生產氯化鉀和元素溴的承諾
(從2028年開始)，所有這些都受到協議中規定的條件的限制。這些承諾不會改變公司目前的運營方式。該公司根據協議與以色列政府進行接觸，並根據需要獲得投資審批。
在考慮特許權時，DSW向以色列政府支付特許權使用費和租賃租金，除常規所得税外，還應遵守自然資源利潤税法
。
有關ICL死海特許權使用費、税收和其他事項的更多信息，請參見我們經審計的財務報表附註15和18以及
“第3項--關鍵信息--D風險因素”。.
運營
從死海提取的礦物(包括鉀鹽和溴化物)是生產的原材料，由於死海過去40年經歷的水文赤字，其濃度
正在逐漸增加。
ICL從死海中提取礦物的過程始於一個蒸發過程，這一過程得益於死海地區炎熱乾燥的沙漠氣候。由於水文虧缺，海平面正以每年超過1米的速度下降，目前約低於海平面436米。因此，死海被分為兩部分：天然的北部盆地和南部盆地，在那裏建造了大壩和人工蒸發池。
生產流程始於使用公司的泵站將北部盆地的滷水泵入南部盆地(約15公里)的蒸發池。2022年，ICL從北部盆地向蒸發池泵送了約47300萬立方米的水，其中約31000萬立方米的鹽水在該過程結束時返回到北部盆地。2022年，本公司從死海生產了約400萬噸鉀肥，以及17.8萬
噸溴、2.15萬噸金屬鎂、10.4萬噸鹽和13.7萬噸固體氯化鎂。
ICL
集團有限公司155
由於水位不斷下降(近幾年的年平均水位超過1米)，2022年，P-88泵站在服役21年後被更換，從北部盆地取水。在2021年期間，所有抽水機已組裝完畢，沉澱池的提升工作已完成，以允許廣泛的地面沉降，新的P-9泵站於2022年初開始運行。
蒸發池佔地約150平方公里，分為兩個子系統--一個是鹽析出池(生產過程中產生的礦物廢料)，另一個是光鹵石沉澱池(目標礦物是生產鉀肥的原料)。
被稱為5號池塘的鹽池塘是這一系列池塘中最大的池塘，面積約80平方公里。5號塘建於20世紀60年代，通過修建一座大型大壩，在其周圍的堤壩中央安裝了隔板(分離粘土核心)，以密封和防止溶液的潛在泄漏。這座大壩標誌着以色列一側的死海南部盆地，由於泵站和流道系統作為蒸發池工業運行系統的一部分運行，
允許南部盆地繼續存在。為了繼續運營5號塘，在過去的50年裏，堤壩被抬高了幾次。2013年，一項旨在將北部堤壩的滲漏降至最低的工程完工。作為該項目的一部分，板樁沿着18.6公里的長度被插入地下33米深。蒸發過程
導致滷水濃縮並將鹽沉澱到池底。剩餘的滷水富含鉀、鎂和溴。這些滷水被抽到其他池塘的系統中，由於持續的蒸發，光鹵石沉澱下來。光鹵石是生產鉀鹽、金屬鎂和氯的原料。光鹵石
由漂浮的駁船收穫，並以泥漿的形式送到我們的生產工廠。光鹵石池塘末端的滷水被用作生產溴和氯化鎂的原料.
5號池塘水位的上升—
死海中的礦物
是通過太陽蒸發的方式提取的，鹽分沉澱到位於DSW其中一個地點的5號池塘的牀上。沉澱的鹽分在5號池牀上形成了一層，每年約為1600萬立方米。原料的生產工藝
要求在5號塘中保存固定的鹽水體積。如果不能在5號塘中保持恆定的鹽水體積，可能會導致產能下降。由於溶液的水平最大高度(15.1米)是在2021年底達到的，從2022年起，第5池中的溶液的體積通過收集鹽分的方式(“永久解決方案”和/或“鹽分收集項目”)得到保存。
5號池塘水位超過某一點可能會對靠近水邊的酒店建築的地基、內芙·佐哈爾的定居點以及位於池塘西海岸的其他基礎設施造成結構性破壞。直到
2020年底，通過死海保護政府有限公司和DSW(為項目成本的39.5%提供資金)的聯合項目，將5號塘的水位保持在最高高度，以建造海岸線防禦設施，作為5號池西部海濱堤壩的一部分,酒店對面,酒店海岸線的建設工作已經完成，目前死海保護政府有限公司正在兩個酒店綜合體之間的中間區域進行景觀美化工作。
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在2012年與以色列政府達成的協議中確立了“永久解決辦法”，旨在至少在目前的特許期於2030年結束之前提供防禦。該協議的目的之一是為5號池塘不斷上升的水位提供一個永久性的解決方案，並通過從池塘中收集鹽分並將其轉移到死海北部盆地來將水位穩定在固定水平。根據協議，永久解決方案的規劃和執行將由DSW通過
採鹽項目進行。此外，協議規定，從2017年1月1日起，池塘水位不會
超過15.1米。然而，如果項目時間表發生重大偏離，在公司沒有違反其義務的情況下，公司將被允許要求將水位提高到15.1米以上。
該公司和以色列國分別承擔採鹽項目80%和20%的費用。然而，國家的份額
不會超過14億。
2015年和2016年，國家基礎設施委員會和以色列政府分別批准了國家基礎設施計劃35A(以下簡稱計劃)，其中包括在第5號池塘建立集鹽項目的法定基礎，以及在死海北部盆地建造P-9泵站。截至報告日期，由於鹽分收集項目的實施，5號池塘的水位保持穩定。此外，P-9泵站於2022年開始運行。
有關
更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註18和“項目3-關鍵信息-D風險因素”。.
請不要將死海的後退水位與上面討論的第五池塘的水位上升混淆。這兩個看似矛盾的現象同時發生，因為5號池塘位於南部盆地，海拔高於其以北的主要海域，因此需要一個特殊的泵站不斷為池塘注入鹽水。由於鹽層積聚和死海北部盆地的持續抽水，第5號池塘的滷水水位正在上升，而北部盆地的水位正在下降，原因是從約旦河流向北部盆地的流量減少，以及蒸發，包括ICL和阿拉伯鉀肥公司(APC)池塘的蒸發。由於死海平面下降，近年來死海地區出現天坑的頻率越來越高。天坑大多發育在北海盆地，也就是水利樞紐的泵站和給水渠道所在地。為保護運營基礎設施，DSW會監控該區域，並在出現天坑時將其填滿。
死海水位下降的另一個影響是沿着以色列和約旦之間的國際邊界流動的阿拉瓦河受到侵蝕。這種侵蝕可能會危及鹽湖和光鹵石池塘中東部堤壩未來的穩定性。公司正在分析情況，以便找到長期預防或延緩這種情況發生的解決方案。
公司繼續在現場進行持續監測和活動，以保護堤壩。作為這些努力的一部分，
公司於2020年完成了研究階段，旨在收集信息，以詳細規劃防止河流繼續侵蝕的項目
。詳細設計於2022年完成。所有工作都是在阿拉伯鉀肥公司的全力配合下實施的。
由於工程複雜、靠近邊境、土壤不穩定以及整個地區的環境敏感性，在開始項目之前，需要獲得當局的相關許可。就決定啟動該項目而言，本公司估計可能需要數年時間才能完成。
有關
詳細信息，請參閲“項目3-關鍵信息-D.風險因素”。
ICL
集團有限公司157
自2018年以來，該公司還在以色列索多瑪運營一座新的熱電聯產發電站。該發電站提供電力和支持ICL在索多姆工廠生產所需的蒸汽，並通過以色列國家電網將多餘的電力出售給其他ICL公司和
外部客户。它的產能約為每小時330噸蒸汽，約230兆瓦時。公司
同時運營該發電站和舊發電站，後者將繼續在有限的基礎上運行，作為“熱備份”。由於新工廠使用天然氣、高效和先進的減少污染技術，新工廠還可以顯著減少直接空氣排放。,包括温室氣體排放。
生產
下表列出了截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的三年中我們在DSW的總產量：
|
產量(Kt) | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
鉀肥 |
4,011
|
3,900 |
3,960 |
|
壓實廠 |
1,561
|
1,858 |
1,707 |
|
溴 |
178
|
182 |
171 |
|
鑄造mg |
22
|
18 |
18 |
屬性
值
截至2022年12月31日，死海地產、廠房和設備的總賬面價值在其財務報表中列報，
約為60美元億，這是基於重置成本會計(作為二手資產)並得到獨立評估師的意見支持
.
本公司相信，意見中用於估計公允價值的應用重置成本法與特許權期滿後物業、廠房及設備未來估值的方法
一致。然而，對於《特許權法》條款的執行方式或估值方法，可能會有其他解釋。因此，特許權法的估計價值可能與本公司的估計大不相同，甚至可能與相同資產和日期的估計大不相同。
ICL
集團有限公司158
礦產
資源估算
Dsw
不是一個典型的礦產資源有限的採礦作業，通過鑽探勘探，對其進行估計和分類。這也不是需要評估孔隙度和流體流動的典型溶礦作業。然而，儘管滷水的來源
通過流入死海盆地北部在一定程度上得到了更新，但鑑於存在某些工程、許可和環境限制，該資源不能被認為是完全可再生的或無限的。因此，礦產資源估算基於以下步驟：
| 1. |
北部死海地區滷水向瀉湖抽水率的測定。 |
| 2. |
根據以下各項確定產品的預期回收率：
|
| a. |
確定供應的組成和一致性的能力.
|
| b. |
預測蒸發和礦物降水一致性的能力.
|
| c. |
能夠預測拆分成不同產品的一致性.
|
| 3. |
礦產資源分類的確定基於：
|
| a. |
供貨構成中的任何變化.
|
| b. |
北死海盆地滷水迴流的任何變化，以評估工藝的效率和一致性. |
| c. |
礦物量的降水變化.
|
| d. |
聲納測量在確定調和中的準確性.
|
| 4. |
關於ICL持有采掘許可證期限的思考
|
| 5. |
在許可證剩餘期限內評估上述任何因素的潛在變化。 |
礦產資源必須對最終的經濟開採有合理的預期。因此，在評估DSW的礦產資源時，我們還
考慮允許從死海盆地北部抽取水域到DSW的許可證的長度。
考慮未來對動態水文系統的外部影響也很重要。可能影響源滷水的主要因素是死海北部盆地海平面的持續下降及其對死海水化學
的潛在影響。由於流入減少，水分不足導致剩餘滷水的化學成分發生變化。KCl的濃度隨着時間的推移而增加(20年來以每年+0.05%的速度增加)，而氯化鈉的濃度則因死海盆地北部的鹽巖沉積而減少。預計水位的下降和水化學的相關變化將繼續下去。
在估計邊際品位、資源和儲量時，使用截至2022年12月31日的前三年平均市場價格為每噸369美元的離岸價和運營成本來評估經濟潛力.
在估計邊際品位、資源和儲量時，截至2022年12月31日，前三年的平均貨幣匯率為3.34新謝克爾兑1美元,用於評估經濟潛力.
ICL
Group Limited 159
DWW
-截至2022年12月31日的財年末的鉀礦產資源摘要，基於用於計算資源和儲量的三年平均價格
：每噸369美元離岸價格。
|
分類 |
產品 |
量
(公噸) |
等級/質量
（氯化鉀） |
分界線等級
（氯化鉀） |
冶金回收
（氯化鉀） |
|
測量的 |
KCL |
225 |
20% |
不適用 |
100% |
|
已指示 |
KCL |
1,500
|
20% | ||
|
已測量+已指示 |
KCL |
1,725 |
20% | ||
|
推論 |
KCL |
445 |
20% | ||
|
總 |
KCL |
2,170 |
20% |
| (1) |
潛在滷水量是基於動態滷水化學，
從北部死海盆地估計的抽水率乘以到2133年的潛在開採週期。 |
| (2) |
礦產資源報告不包括任何礦產儲量。
|
| (3) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (4) |
DSW的礦產資源按照《泛歐洲儲量與資源報告委員會(PERC)2021年勘探成果報告標準》進行分類。 |
截至2022年12月31日，DSW擁有217000萬噸鉀肥資源,哪個
自2021年12月31日以來保持不變,由於2022年沒有進行進一步的地質或水文研究，因此沒有將資源
升級為儲量。DSW的礦產資源評估是基於假設的死海水流入後的預測模型相關的因素,
以及最終經濟開採的前景。有關所依據的重大假設的進一步討論，請參閲作為《2021年年度報告》附件的《技術報告摘要》的第11.5節.
礦物
儲量估算
Dsw
-截至2022年12月31日的財政年度結束時的鉀肥儲量摘要，基於用於計算資源和儲量的三年平均價格：每噸369美元離岸價。
|
金額(公噸) |
等級/質量(KCl) |
分界線等級
（氯化鉀） |
冶金回收
（氯化鉀） |
|
已探明礦產儲量 |
159.5 |
20% |
不適用 |
100% |
|
可能的礦產儲量 |
- |
- | ||
|
礦產總儲量 |
159.5 |
20% |
| (1) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (2) |
DSW的礦產儲量根據PERC規則(2021年)的指導方針進行分類。 |
截至2022年12月31日，德州鉀肥的鉀肥儲量為15950萬噸，而截至2021年12月31日，該公司的鉀肥儲量為17200萬噸，由於持續的開採作業，減少了7%。DSW的礦產儲量估計可能受有關預測產品價格、生產成本、許可決定(最明顯的是特許權於2030年到期，為計算儲量而假設為發生)的重大假設的影響，或可能對儲量估計產生正面或負面影響的其他相關因素。有關所依據的重大假設的進一步討論，請參閲作為2021年年度報告附件的《技術報告摘要》第12.5節。
ICL
集團有限公司160
根據德州鐵礦目前的特許權計算，根據15950萬噸的礦產儲量及當前的年開採率計算，礦山的當前壽命名義上為7.25年(至2030年3月31日)。“採礦”被設定為100%回收率和0%計劃貧化。
物流
ICL死海工廠生產的鉀肥通過一條長達18公里的傳送帶運輸到位於Mishor Rotem的Tzefa的鐵路站臺，然後從那裏用火車或卡車將輸出的鉀肥運到阿什杜德港，或用卡車運到埃拉特港。金屬鎂通過裝載在卡車上的集裝箱從本公司在索多瑪的工廠
運往Tzefa工廠的鐵路站臺。此後，該公司通過火車將集裝箱運輸到海法/阿什杜德港。
埃拉特港位於以色列最南端的紅海海岸。它距離索多瑪約200公里，可通過公路到達。
從埃拉特港口出境的貨物將運往印度和亞太地區，而銷往歐洲、南美和美國的貨物則從阿什杜德港口出口。
YPH
中國
概述
ICL於中國的附屬公司雲南海口磷酸鹽與雲南磷化集團有限公司(“雲南省磷化集團”)持有兩張2015年由雲南省國土資源廳於中國頒發的磷礦開採許可證：(1)
本公司經營的海口礦(以下簡稱海口礦)採礦許可證，有效期至2043年1月；及
(2)白塔村礦採礦許可證，有效期至2023年4月。2022年，該公司完成了一項風險調查，以評估該礦場的可行性和盈利能力，目前正在努力將其許可證續期10年。因此，白塔村目前沒有任何礦產資源或礦產儲量。
海口
是一個露天礦，位於昆明市以南30公里的西山區海口鎮西部。海口大約以北緯24°46‘33“、東經102°28’29”為中心地理座標，白塔村礦尚未開工開採，距離海口礦幾公里。
海口礦自1966年開始運營，特許權區塊佔地9.6平方公里。海口礦被分成四個區塊。區塊1和區塊2的磷酸鹽來源幾乎已經完全耗盡。第3號區塊於2015年開始開採，第4號區塊於2017年底開始開採。
ICL
集團有限公司161
圖6：海口礦選址
(中國)
採礦
特許權和租賃協議
對於採礦權，根據中國《自然資源税法》，YPH根據巖石加工前的市場價格，按銷售價格支付8%的特許權使用費。
2016年，YYYTH的子公司（以下簡稱YPC）發表聲明，2010年與雲南省晉寧縣地方政府
和晉寧林都礦業開發建設有限公司簽訂了協議。（以下簡稱林都公司），根據該條款，允許林都公司在面積為0.414平方公里的某個區域開採多達200萬噸的磷礦石
在海口礦區（以下簡稱大慶礦區）範圍內銷售磷礦石，並根據其自行決定將其出售給任何第三方
。
YPC
已承諾，YPH在海口礦的採礦權不會受到上述協議的不利影響。
決定YPH應與YPC和林都公司進一步溝通，以維護其合法權益，
敦促各方儘快達成公平、公正、合理的解決方案。
有關中國的特許權的詳情，包括特許權使用費、採礦許可證、權利及其他事項，以及有關中國的經營活動的若干風險的説明，請分別參閲經審核財務報表附註18及“項目3-主要資料-風險因素”。
運營
這兩個礦場的磷礦都是晚前寒武紀至早寒武世廣泛的海相沉積盆地的一部分。礦牀以礦層的形式出現，其中磷酸鹽位於兩層中--上層和下層。上層厚度從2.5米到11米不等，平均約7.6米，而經濟意義較小的下層厚度從2米到9米不等，平均約6.1米。挖掘是根據層數和質量進行的。每層有3個質量等級：I級(最高等級)>30%P2O5，
二級—24%—30% P2O5
和三級—15%—24% P2O5。
海口礦的結構中等複雜，需要通過使用相對較小的採礦設備來完成精確採礦。磷酸鹽被需要爆破的堅硬巖層覆蓋，但上層地面除外，被移除
並用於開採區的復墾。磷化層也是部分堅硬的，需要噴砂。
ICL
集團有限公司162
海口礦採用常規方法露天開採,通過鑽探和爆破、液壓挖掘機、採礦卡車和開採磷酸鹽的拖拉機等手段。
用卡車將磷礦運到現場加工設施,在那裏加工生產
濃縮物，然後運輸到現場化學加工廠(“3圈”或“3C”)，將
加工成可銷售的產品，包括化肥和磷酸。3C化工廠是YPH的一部分。暢銷產品通過鐵路運輸到防城港和欽州口岸。
採礦工作分三個階段進行。在第一階段，上層地面的採礦被剝離並儲存或散佈在採空區
以進行復墾。第二階段，對上覆巖層進行鑽孔、爆破、剝離。在第三階段，磷礦的開採是通過逐層鑽爆的方式進行的(夾層之間存在厚度為11米的夾層，並進行鑽孔、爆破和剝離)，然後將磷礦裝上卡車運往選礦廠。磷化層的開採基於三個質量類別：
| • |
I級(最高等級)>30%P2O5
-這類磷酸鹽已經風化，大多數碳酸鹽已經溶解。它鬆軟易開採，不需要爆破。
但它的賦存狀態是小塊的，需要高度選擇性的開採。這類礦種佔海口礦藏的比例不到10%
，直接輸送到洗礦廠進行處理。 |
| • |
II級24%-30%P2O5
-在擦洗之前需要噴砂和粉碎的較硬磷酸鹽材料。這類礦藏約佔海口礦藏的25%。 |
| • |
三級15%-24%P2O5
-這是最硬的巖石，在進一步加工之前需要爆破、粉碎和研磨。 |
在上、下層磷酸鹽之間存在平均厚度為11m的夾層，由夾層磷酸鹽(不經濟)砂質白雲巖組成。上部的磷酸鹽層依次被硬質硅質白雲巖覆蓋，下部的磷酸鹽層被白雲巖覆蓋。
根據中、高品位磷礦的斑塊形態，採用小型採礦設備、40噸載重汽車和3至6立方米挖掘機進行採礦。
磷酸鹽屬於低有機型，適合於磷酸生產。在海口礦附近有兩個選礦廠：浮選和洗滌.
選礦的每個階段都使用獨立的選礦廠，生產的精礦最低品位為28.5%磷2O5
通過一條6.5公里長的管道輸送到3C化工加工廠。這些設施可以通過道路到達，洗滌工廠可以通過道路和火車到達。這些設施的產量指定用於距離海口煤礦幾公里的酸和化肥生產廠，其中包括四家硫酸廠、三家綠色磷酸廠、一家生產技術級白磷酸的工廠、一家生產食品級白磷酸的工廠，以及
另外六家化肥廠。這些工廠由硫酸生產過程中產生的電力提供動力。,
也來自國家電網。這些設施在過去的40年裏一直在不斷地開發和維護，
狀況良好。到生產現場的通道也是通過公路和火車。
ICL
集團有限公司163
2021年，由於包括浮選擴建項目在內的幾個項目的完成，海口的產能有所增加.
截至本報告日期，產能增至每年340萬噸，每年可生產220萬噸精礦
。此外，還有兩個尾礦儲存設施(TSF)，包括浮選TSF和石膏TSF，前者接收浮選廠生產的尾礦，後者接收3C化工廠生產的石膏尾礦。2022年，公司完成了擴建TSF的基礎設施建設，並於2022年4月獲得了官方認證，使TSF的面積得以擴大，這是YPH持續運營計劃的一部分。
海口站點與國家公路網和鐵路網連接良好，並與國家電網相連,該地區是水力發電的主要供應國。現場使用的所有水都是由國家當局提供並批准用於工業用途的。
生產
下表列出了海口磷礦的礦山總產量。 在截至2022年、2021年和2020年12月31日的三個年度內，供應給選礦廠的礦山(及相關品級)：
|
截至2013年12月31日的年度
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
開採噸數（KT） |
3,223
|
2,656 |
2,400 |
|
職等（%P2O5
選礦前後) |
22% / 28%
|
21% / 28% |
21% / 29% |
| (1) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
下表列出了 海口礦作業加工後生產的產品大致數量
， 截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的三年：
|
海口加工後生產的產品
(千噸) | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
磷酸鹽巖 * |
2,497
|
2,194 |
2,044 |
|
綠色磷酸 |
676
|
673 |
632 |
|
化肥 |
611
|
612 |
584 |
|
白磷酸 |
94
|
83 |
71 |
|
特種肥料 |
92
|
76 |
55 |
*數字
涉及部分加工的開採噸，包括濃縮和破碎的巖石
屬性
值
截至2022年12月31日，海口物業、廠房和設備的賬面總價值約為30600美元萬。
ICL
集團有限公司164
礦產
資源估算
在
估計削減-非品位、資源和儲量，使用過去三年的市場價格和運營成本的平均值來評估經濟潛力.
在估計邊際品位、儲量和資源時，使用了截至2022年12月31日的前三年貨幣匯率的平均值6.69元人民幣兑1美元，用於評估經濟潛力。
YPH海口-截至2022年12月31日的財政年度末的磷礦資源摘要
基於用於計算資源和儲量的以下三年平均市場價格：綠色磷酸每噸453美元，白色磷酸每噸1,270美元，MKP每噸1,175美元，GTSP每噸283美元，NPS每噸371美元
，MAP 55%每噸312美元，MAP 73%每噸698美元。
|
測量的 |
已指示 |
已測量+已指示 |
推論 |
分界線等級
(P2O5)
|
冶金回收
(P2O5)
| |||||
|
礦區 |
大山 |
(P2O5)
|
大山 |
(P2O5)
|
大山 |
(P2O5)
|
大山 |
(P2O5)
| ||
|
區塊1和區塊2 |
0.7 |
23.0% |
0.02 |
22.4% |
0.7 |
23.0% |
- |
- |
15.0% |
89.3% |
|
區塊3 |
1.6 |
22.0% |
2.2 |
24.1% |
3.8 |
23.2% |
- |
- | ||
|
區塊4 |
0.7 |
22.4% |
0.2 |
23.1% |
0.9 |
22.5% |
0.2 |
20.0% | ||
|
總 |
3.0 |
22.3% |
2.3 |
24.0% |
5.3 |
23.0% |
0.2 |
20.0% |
| (1) |
礦產資源按幹法原地報告，不屬於礦產儲量。 |
| (2) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (3) |
海口礦產資源按照《泛歐儲量與資源報告委員會(PERC)勘查成果報告標準(2021)》進行分類。.
|
| (4) |
所報告的礦產資源評估受限制多邊形數的限制，以便根據潛在的採礦、冶金和選礦研究確定的冶金和選礦品位參數建立合理的經濟開採前景。
最低截止品位為15%P2O5已將
用於報告目的。 |
截至2022年12月31日，海口的磷礦資源量為5.46噸，自2021年12月31日以來一直保持不變,
因為沒有將資源升級到儲量，也沒有進一步的勘探鑽探。海口的礦產資源評估是基於與地質和品位模型以及最終經濟開採前景相關的因素。有關所依據的重大假設的進一步討論，請參閲作為《2021年年度報告》附件的《技術報告摘要》第11.6節。
礦物
儲量估算
海口
礦擁有5,450萬噸(扣除4.7%：損失2.8%，稀釋1.9%)的已探明磷礦儲量，位於
4個獨立區塊(區塊1-4)。年平均產量約為245萬噸(202200-322萬噸是開採的)。已探明儲量足以維持約22年的礦山壽命。
磷酸鹽的平均質量在21.8%P2O5
並分為3個等級：I級(最高等級)>30%P2O5，
二級-24-30%P2O5
和III級-15-24%P2O5。
約20%的磷酸鹽含有>27%的P2O5
通常在洗滌設施、浮選廠或磨礦設施中進行選礦。計算出的礦產儲量的數量和品位是指在應用冶金
回收之前預計將交付加工廠的儲量和品位。該加工廠的平均冶金回收率為89.3%。
ICL
集團有限公司165
在確定這些儲量時，下限品位為15%P。2O5根據浮選廠的能力使用
生產可用精礦(28.5%P2O5)，
這是雲南地區生產磷酸所需的平均質量。在實踐中，海口礦可以加工和利用礦牀中存在的所有磷酸鹽。磷化層的邊界物理上界定得很好，並且具有低P2O5
含量(通常在5%左右).所有截止品位以上的磷礦都已開採。
報告的礦產儲量估計受到礦坑設計的限制，幷包括稀釋材料和損失準備金。所有已探明儲量均來自已測量的礦產資源分類，而所有可能儲量僅源自指示的礦產資源分類。礦產儲量估計的結果得到了為支持運營業務計劃而完成的經濟分析的結果的支持。
根據公司所知，我們已獲得中國儲量所需的所有政府批准和許可。
下表列出了海口礦截至2022年12月31日的磷礦預計儲量：
YPH海口-磷礦儲量總結,在截至2022年12月31日的財政年度結束時，基於用於計算資源和儲量的以下三年平均市場價格：綠色磷酸(MGA)每噸453美元，白磷酸(WPA)每噸1,270美元，MKP每噸1,175美元，GTSP每噸283美元
，NPS每噸371美元，MAP 55%每噸312美元，MAP 73%每噸698美元。
|
類別 |
低有機磷酸鹽
(公噸) |
平均品位
(P2O5)
|
邊際坡度
(P2O5)
|
冶金回收
(P2O5)
|
|
區塊1+ 2 |
久經考驗 |
6.1 |
21.8% |
15% |
89.3% |
|
很有可能 |
- |
- | |||
|
區塊3 |
久經考驗 |
37.3 |
21.9% | ||
|
很有可能 |
- |
- | |||
|
區塊4 |
久經考驗 |
11.1 |
21.2% | ||
|
很有可能 |
- |
- | |||
|
總 |
久經考驗 |
54.5 |
21.8% |
||
|
很有可能 |
- |
- |
| (1) |
所有數字都經過四捨五入，以反映
估計的相對準確性，由於四捨五入的原因，數字可能不會相加。 |
| (2) |
以乾燥為基準報告的礦產儲量，交付給加工廠
工廠初級破碎機。 |
| (3) |
海口的礦產儲量根據
進行分類 泛歐儲量和資源報告委員會（REC）勘探結果報告標準（2021年）.
|
截至2022年12月31日，海口的磷酸鹽儲量為54.5噸，而截至2021年12月31日的儲量為57.7噸，降幅為6%。這一下降
是由於採礦耗盡。有關技術參數分析、預測產品價格、生產成本、許可決定或其他因素的假設可能會對儲量估計產生積極或消極的影響。
ICL
集團有限公司166
物流
YPH
擁有海口礦、位於海口礦附近的幾家生產各種化肥的工廠和兩家生產下游產品的工廠
，其中一家位於海口礦和化肥廠附近，另一家位於昆明機場附近。
從海口礦到酸廠的原料運輸大部分是通過管道(泥漿)完成的，而一小部分原料是用卡車運輸的。
大部分產品
銷往中國北部的當地市場，從化肥廠直接運輸到客户手中，通過火車或海運，主要從兩個出境口岸,欽州港和防城港，
而銷售的一小部分產品則運往雲南地區的客户。防城港和湛江港也用於進口硫磺，每年62.2萬噸,受制於YPH的需求和現有來源。
項目 4A
-未解決的工作人員意見
不適用
。
ICL
集團有限公司167
項目 5-財務業績和業務概述
A.運營
結果
影響我們經營業績和財務狀況的主要因素
作為一家跨國公司，我們的財務業績受到基本農產品需求變化、全球經濟趨勢、貿易和融資條件變化以及貨幣匯率波動的影響。作為我們業務戰略實施的一部分，我們採取措施使我們的營銷和生產政策適應不斷變化的全球市場條件，改善現金流，使資金來源多樣化，加強我們的財務狀況，並優化效率和最大限度地降低成本。
下表列出了公司在2022年、2021年和2020年向以色列國支付的政府收入(GT)總額：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
百萬美元 |
數百萬新謝克爾 |
|
2022 |
1,488 |
4,988 |
|
2021 |
507 |
1,636 |
|
2020 |
346 |
1,192 |
GT包括特許權使用費、租賃、股息預扣税、工資税和社會保障以及與税收相關的付款，包括與盈餘利潤税有關的預付款。
2022年和2021年，我們總銷售額的約3%和4%分別來自以色列的銷售。2022年和2021年，我們總銷售額的約44%和49%分別來自以色列以外的生產活動。我們沒有一個客户是我們物質上依賴的，
或者佔公司2022年總銷售額的10%以上。
影響我們運營費用的趨勢
能源支出在2022年和2021年分別約佔我們總運營成本的7%和6%。
同比增長約24%。增長主要與幾項支出有關：2022年和2021年的電費支出分別為19500萬和14700萬，分別佔我們總能源支出的45%和42%。
2022年和2021年天然氣支出分別為16700萬和13100萬，分別佔我們總能源支出的39%和38%。2022年和2021年的石油和石油產品支出分別為2,200美元萬和1,700美元萬，分別佔我們總能源支出的5%。
ICL是以色列最大的天然氣消費者之一，並已做出戰略決定，使用天然氣為其在以色列最大的生產工廠提供動力。ICL設施從其他化石燃料轉換為天然氣的這一轉變，
顯著減少了ICL設施周圍地區的空氣污染物，減少了温室氣體排放，提高了產品質量
並降低了維護費用。欲瞭解更多信息，包括公司承諾的具體天然氣採購協議的細節，請參閲我們審計的財務報表附註18和“第4項-公司信息-b.業務概述”。
ICL
集團有限公司168
海運
2022年和2021年的運輸費用分別約為37100萬和36900萬，佔我們總運營成本的6%。這一增長主要歸因於海運價格上漲。
我們的財務報表是以美元列報的。我們的大部分銷售額以美元計價，其餘部分主要以歐元計價。我們在以色列的部分運營費用以以色列謝克爾計價，因此，以色列謝克爾對美元的平均匯率貶值對我們的盈利能力有積極影響，而升值則有
相反的影響。歐元對美元平均匯率的貶值對我們的盈利能力有負面影響，而升值則有相反的影響。另一方面，歐元對美元的貶值提高了我們以歐元為本位幣的子公司的競爭力
與以美元為本位幣的競爭對手相比。
2022年，公司的運營業績主要受到歐元對美元貶值的負面影響，
以色列謝克爾和英鎊對美元的貶值部分抵消了這一影響。詳情見“第
5項--財務結果和業務概述--A.經營結果”和“第11項--關於市場風險的定量和定性披露
”。
我們對上述風險的部分風險進行了對衝，包括對銷售和運營費用的風險敞口，這些費用不是以我們的本位幣計價的。主要風險敞口來自以新謝克爾和其他非我們子公司本位幣的貨幣計價的運營費用，以及對海運價格和能源價格的風險敞口。我們的管理層根據他們對我們的銷售和運營費用的估計，以及他們對我們所在市場的發展的預期，來確定我們對衝活動的範圍。見“項目11--關於市場風險的定量和定性披露”。
影響我們細分市場的趨勢
供需緊張導致2022年全球通脹大幅上升，主要受能源和食品價格飆升的推動。雖然通脹在今年第四季度有所緩和，但仍居高不下。
作為對抗通脹的貨幣政策的一部分，全球各地的央行都提高了利率。美聯儲大舉加息也提振了美元對大多數貨幣的價值。
生活成本的增加以及地緣政治緊張局勢導致了經濟悲觀情緒、不確定性和全球需求收緊。增長已經緩和，疲軟的經濟勢頭預計將在2023年上半年持續
。全球經濟繼續面臨挑戰，地緣政治形勢依然不確定。
在下游市場，地緣政治緊張局勢和一些地區的極端天氣條件使2022年全球糧食庫存收緊至十年低點。在經歷了上半年的一段時間的價格飆升後，糧食價格在下半年有所回落，同時保持高位和支撐性，這改善了臨近年底的農民情緒。
2022年2月開始的烏克蘭-俄羅斯衝突導致價格上漲，能源、農作物、金屬和化肥的成本受到衝突的影響。俄羅斯、白俄羅斯和烏克蘭對歐洲和中國的供應中斷。
化肥
市場面臨俄羅斯出口進入國際市場的能力的不確定性，而白俄羅斯鉀短缺
（在2021年下半年實施制裁後）以及中國對氮和磷的出口限制
以及歐洲前所未有的天然氣價格上漲加劇了這一情況。
ICL
Group Limited 169
由於
2022年上半年價格迅速上漲，化肥消費者調整了購買模式，推遲、減少甚至在某些情況下
由於負擔能力問題而跳過施用。年底美國和巴西庫存增加，導致
鉀和磷礦價格面臨下行壓力。
影響工業產品部門的趨勢
ICL工業產品部門的運營在很大程度上受到電子、建築、汽車、石油鑽探、傢俱、製藥、農業、紡織和水處理市場活動水平的影響。
2022年，全球約50%的溴用於阻燃劑，約20%用於清潔鹽水，其餘用於中間體、工業用途、水處理和其他用途。
於2022年，ICL銷售了約23.6萬噸溴化合物(較2021年減少10%)、5.7萬噸磷
化合物(較2021年減少35%)、4.1萬噸鎂和鈣產品(較2021年減少5%)及32.3萬噸死海鹽(較2021年減少3%)。
2022年，工業產品部門的年銷售額和營業收入創下歷史新高，這主要是由於市場對該部門產品的強勁需求，主要是在2022年上半年，該部門經歷了2021年的持續復甦
，大部分市場的需求和銷售價格都很高。這可以歸因於幾個因素，包括中國的溴價格創下歷史新高，對溴系阻燃劑的需求強勁，以及油價的持續回升導致鑽探活動的恢復
。2022年下半年，在全球經濟放緩的推動下，該細分市場的大部分市場需求開始疲軟，主要是阻燃劑。這一趨勢預計將持續到2023年初。
2022年12月，ICL推出了FruitMag™，採摘後柑橘果實處理的可持續解決方案。這一創新產品以礦物質為基礎，不含殺菌劑。通過使用食品級氧化鎂產品，ICL能夠
消除有毒物質並減少產品損失，同時延長保質期。
以下是該業務線主要活動的趨勢：
阻燃劑
：2022年上半年的特點是所有應用的需求都很高，這主要是由電子、建築和建築、汽車和紡織等大多數終端市場的強勁需求推動的。2022年下半年的特點是所有市場需求疲軟，主要是印刷電路板，這與電子市場的高庫存水平有關。
對ICL的磷系阻燃劑的需求在2022年上半年開始強勁。中國當局在2022年允許重新開放一些設施，同時啟動新設施，使中國的產能達到或接近疫情前的水平。此外，第四季度需求疲軟導致2022年下半年銷售疲軟。
環保領域的“綠色”組織繼續施壓，要求減少溴系阻燃劑的使用。另一方面，新型可持續聚合物或反應性溴基阻燃劑的開發和商業化，加上發展中國家新的消防安全法規，以及作為日益增長的全球新趨勢的一部分，正有助於增加這些產品的使用。
ICL
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元素溴：2022年上半年的特點是對元素溴的高需求，主要是溴基阻燃劑和農用化學品中間體。在今年下半年，需求隨着全球經濟動態而減弱。
透明的
鹽水：高油價導致幾個全球地區的鑽探活動恢復和恢復，以及同比更高的需求。工業品部門享有墨西哥灣過剩產能和存儲能力的優勢，使其能夠立即對新出現的需求做出反應。到2021年底，ICL首次直接從以色列向阿拉伯聯合酋長國供應清澈的鹽水。ICL打算在2023年增加對阿聯酋的透明鹽水銷售，因為這一地區的需求預計將增長。
無機
溴化物：在天然氣短缺的支持下，汞排放控制需求回升，導致美國和歐洲的許多發電廠
重新使用煤炭作為主要能源。此外，2022年上半年，隨着國內生產總值的增長，精對苯二甲酸(PTA)市場對HBR的需求增加，主要是中國。BOIS銷售額較高是由於農產品和醫藥市場的需求較高，而中國的供應較少。
含磷工業化合物：由於主要原材料的供應中斷以及更高的需求，ICL面臨着強勁的需求，這歸因於航空行業在2021年新冠肺炎封鎖後的復甦。此外，在2022年期間，在從2020年推遲到2021年至2022年的維護停機後，對發電廠流體的需求增加，這對於應對私人消費的增加和天然氣短缺是必要的。
氧化鎂
和鈣產品： 由於膳食補充劑和藥品終端市場的強勁需求，以及銷售價格持續上漲，大多數氧化鎂和鈣產品線都已售罄。
固體氯化鎂： 使用氯化鎂作為主要除冰劑的數量繼續適度增加。年初，我們經歷了極高的海運成本，
導致無法向美國交付氯化鎂，導致冬季銷售非常低。過去一年，氯化鎂通過散裝運輸，這使我們能夠滿足季前銷售，併為下一個冬季積累庫存。
純淨的
和包裝的KCl： 該細分市場對工業和食品用氯化鉀的需求很高，而由於供應短缺，價格大幅上漲。
ICL
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影響鉀肥行業的趨勢
2022年期間，大米、大豆、玉米和小麥的價格分別上漲了14.1%、11.4%、10.1%和5.2%。
這些價格上漲源於2022年2月開始的烏克蘭和俄羅斯的衝突。今年下半年，由於烏克蘭和俄羅斯的出口，農作物價格下降，但在2022年全年保持在較高水平。
此外，2023年1月發佈的世界糧食安全和農業發展組織報告進一步支持了上述觀點，同時顯示2022/23年農業年度全球穀物庫存與年消費量的預期比率下降至27.5%(前兩個農業年度分別為28.3%和29.2%)。
全球
鉀肥市場—平均價格和進口量：
|
平均價格 |
2022 |
2021 |
VS 2021年 |
|
顆粒鉀肥—巴西 |
CFR點
（每噸$） |
857 |
534 |
60.5% |
|
顆粒鉀肥—西北歐 |
CIF現貨/合約
（歐元/噸） |
793 |
361 |
119.7% |
|
標準鉀肥—東南亞 |
CFR點
（每噸$） |
785 |
389 |
101.8% |
|
鉀肥進口 |
||||
|
對巴西 |
百萬噸 |
11.1 |
12.6 |
(11.9)% |
|
對中國 |
百萬噸 |
7.9 |
7.6 |
3.9% |
|
對印度 |
百萬噸 |
2.3 |
2.5 |
(8.0)% |
來源：
CRU(肥料周曆史價格：2023年1月)、巴西FAI和中國海關數據。
鉀肥價格在2022年上半年大幅上漲，原因是與俄羅斯和白俄羅斯的局勢有關的全球供應擔憂推動了作物價格的躍升。2022年第一季度，印度和中國以590美元/噸的價格簽訂了新的供應合同，
印度和中國分別比之前的合同上漲了145美元/噸和343美元/噸。在亞洲，由於供應緊張，價格上漲的趨勢持續到第二季度末，主要是中國，繼續通過新的跨境鐵路從老撾進口，從白俄羅斯(經俄羅斯)進口。
然而，
下半年，由於產品供應的改善和市場對未來價格大幅下降的預期而導致的消費減少，價格下降。
在巴西和美國，由於大豆價格下跌，巴西和美國的價格在第二季度末已經開始放緩，這是由於俄羅斯儘管與烏克蘭發生衝突，但仍可從俄羅斯進口，導致巴西的庫存增加。接近2022年底，巴西的價格開始上漲，這是由於中國的負擔能力提高和價格走強導致的需求增加，而世界其他地區，主要是東南亞，
仍然看跌。
ICL
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鎂
趨勢
2022年，中國的鎂產量和出口量有所增加，緩解了2021年下半年經歷的全球市場短缺
。相反，在全球經濟不確定性和能源價格上漲的影響下，鋁市場(其中鎂被用作強化元素)的需求相對疲軟。汽車行業的需求也受到全球經濟不確定性的影響。對中國生產的鎂徵收反傾銷税的美國供應仍然緊張。
影響磷酸鹽解決方案細分市場的趨勢
磷酸鹽
特種產品銷售額在2022年達到178800美元萬，比2021年高出約33%，這是整個磷酸鹽價值鏈創紀錄的銷售額所致。
2022年，磷酸鹽商品的銷售額達到131800美元萬，比2021年高出約45%，主要原因是市場價格大幅上漲。磷肥平均銷售價格同比大幅上漲，部分被原材料成本上漲所抵消，導致2022年的營業收入達到創紀錄的39400美元萬，比2021年高出約183%。
在2022年,我們的磷酸鹽專業產品的全球生產足跡使其能夠為全球客户提供
可靠的供應，儘管供應鏈仍面臨挑戰。ICL強大而多樣化的客户組合
及其磷酸鹽特種產品業務的廣泛地理覆蓋導致了創紀錄的業績.
食品級磷酸鹽的銷售額較上年同期顯著上升，繼續專注於綜合解決方案和下一代產品開發。
食品和工業磷酸鹽業務受益於所有地區的價格上漲，這也是供應鏈挑戰造成的
原材料和生產成本增加。
精製磷酸(WPA)的銷售額同比增長，所有地區的銷售價格都有所上漲。此外，本公司在中國的YPH合資企業對用於生產磷酸鐵鋰電池和能源存儲解決方案的特殊原材料的需求不斷增長。ICL繼續探索通過產能擴張和業務發展來擴大其在亞洲、北美和歐洲這一不斷髮展的市場的存在的方法。2022年10月，ICL宣佈計劃在聖路易斯建立一家LFP陰極活性材料製造工廠.
乳製品蛋白質的銷售額
在對該部門的特種奶粉和其他食品應用的強勁需求的推動下實現了同比增長，其中包括一種在希臘酸奶和其他食品中提供更佳口感和口感的創新乳蛋白。ICL繼續
專注於擴大其在高端應用的有機奶牛和山羊配料市場的全球領先地位。
2023年1月，ICL宣佈將成為通用磨坊的戰略特種磷酸鹽解決方案供應商。長期協議
將於2023年6月開始生效，最初將側重於北美的供應，並具有國際擴張的潛力。
2023年1月，ICL宣佈其農業食品創新和投資平臺ICL Planet Startup Hub向Arkeon投資275歐元萬。這筆投資將支持Arkeon的創新和可持續的一步發酵生物工藝，該工藝通過捕獲温室氣體二氧化碳(CO2)並將其轉化為人體營養所需的20種蛋白質氨基酸，創造出完全可定製的蛋白質成分.
ICL
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磷酸鹽
商品化肥價格在2022年期間飆升。上半年，由於供應持續短缺，價格上漲，主要來自中國和俄羅斯，以及農作物價格居高不下。在下半年，隨着需求和可負擔性的下降，價格開始放緩。臨近年底，由於需求改善(主要是在拉丁美洲)，價格跌幅逐漸穩定。
受更好的負擔能力和中國有限的供應支持。
在美國，DAP/MAP價格在今年上半年飆升，因為與印度市場相比，DAP的價格地位變得溢價
。價格漲幅在下半年有所放緩，以適應全球價格趨勢、需求和可負擔性下降。這一放緩部分受到與美國市場相關的當地事件的影響，其中包括主要競爭對手的產量、天氣狀況和密西西比河水系關閉等。
在巴西，MAP價格在今年上半年飆升，主要受到作物價格高企和供應不確定性的支撐。在今年下半年，這一增長受到顯著進口(特別是來自俄羅斯)的影響，再加上需求和可負擔性較低，導致庫存水平較高。價格和需求在接近年底時開始回升。
在印度，DAP價格在今年上半年飆升，原因是拉比農業季節的大量進口，以及烏克蘭和俄羅斯衝突加速的全球供應限制。年中，由於繼續從俄羅斯進口，印度政府對2022/23農業年度的DAP補貼撥款低於前一年
，以及Rabi農業季節的供應完成，價格開始放緩。這導致庫存增加。
2022年底，ICL以1175美元/噸CFR 100%P的價格簽署了磷酸供應合同。2O5
(對於單批40000萬億的解決方案)，與合併供應合同中的年中價格相比，下降了540美元/噸。OCP報告其2023年第一季度的歐洲磷酸合同價格為1,230-1,280美元/噸CFR 100%P2O5，
與之前的協議相比，平均降低了73-90美元/噸。
全球
磷酸鹽商品市場—平均價格：
|
平均價格 |
每噸$ |
2022 |
2021 |
VS 2021年 |
|
DAP |
CFR印度現貨 |
876
|
618 |
42% |
|
TSP |
CFR巴西現貨 |
802
|
562 |
43% |
|
SSP |
巴西內陸CPT 18-20%P2O5
Spot |
436
|
297 |
47% |
|
硫 |
散裝FOB Adnoc每月合同 |
280
|
181 |
55% |
來源：
CRU(肥料周曆史價格，2023年1月)。
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影響
增長解決方案細分市場的趨勢
成長解決方案部門活躍在三個主要市場：農業、化肥和草坪裝飾市場。特種肥料業務的特點是比傳統商品肥料效率更高，價格更高，數量更少
。
傳統商品生產商繼續向特種肥料市場擴張，提供專門的、價值更高、價格更高的產品。合併是另一種全球趨勢，其特點是大型化肥供應商的合併,
以及大型投入方收購小型特肥公司。
特色
農業市場：
特色農業市場包括所有露天農作物(水稻、玉米、土豆、蔬菜、水果等)、果園和温室。
我們為特色農業部門提供的產品包括七個主要產品類別：(1)可溶性肥料，包括水溶性肥料(如MKP、MAP和PEKACID)和水溶性NPK(WSNPK)；(2)控釋肥料
(CRF)；(3)液體NPK；(4)種子處理；(5)生物刺激劑；(6)助劑；和(7)土壤調理劑。
在全球人口增長、耕地短缺和法規的推動下，特產農業市場不斷增長。地方和國家的新法規都要求限制化肥的使用量，從而增加了高效化肥的使用。
在中國的《限制氮肥使用和控制氮素淋失》一書中可以看到歐洲幾個國家的此類法規的例子。中國、印度和巴西的需求增長顯著，而歐洲的增長較為温和。由於綠色交易/從農場到餐桌的計劃，CRF在歐洲的增長預計將強勁.
2022年，大多數特色農產品的銷售量與2021年相比略有下降，原因是價格大幅上漲影響了種植者的負擔能力。在供應鏈限制和原材料價格上漲的推動下，大多數產品線的銷售價格都高於2021年。
2022年，該部門將重點放在了直接化肥的價值高於產量上。與2021年相比，銷售價格
大幅上漲，而銷售量則下降，原因是價格高企、融資成本高以及對俄羅斯和烏克蘭的出口減少。然而，銷售價格的大幅上漲彌補了銷量的減少，導致銷售額大幅增長。
可溶性肥料市場的競爭格局繼續演變，一些以大宗商品為導向的參與者正在通過提供全方位的水溶性MAP、水溶性NPK和NOP來加強其在特種肥料市場的地位。在政府提高肥料使用效率和降低肥料總消耗的政策的鼓勵下，中國的WSNPK混合能力
大幅增加。由於滴灌系統的安裝越來越多，印度的水溶性化肥使用量也在增長。WSNPk被認為比傳統的商品化肥更有效。與此同時，複合NPK生產商
正在尋找新的增長引擎，這也推動了WSNPk產能的增長。
ICL
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全球CRF市場正在增長，包括經歷了最高增長的中國以及美國的產能
(主要來自金恩塔和莫斯)，儘管主要的產能增長出現在較低質量的CRF(例如，由Nutrien和Pursell在阿拉巴馬州生產)。由於特殊的氣候和貧瘠的土壤，巴西的控釋肥市場發展迅速。試驗
表明了使用控釋肥料的經濟和環境效益，但種植者對控釋肥料的更廣泛採用受到了其相對於傳統肥料的價格溢價的阻礙。
作為公司成為特種肥料業務領導者戰略的一部分，公司於2021年7月完成了對南美植物營養業務的收購。這家公司(ICL將其命名為美國存托股份)提供涵蓋巴西所有主要農作物的廣泛解決方案，因此正在顯著擴大ICL的產品組合和盈利能力，同時在南北半球之間提供進一步的季節性平衡
。ICL預計將利用美國存托股份強大的市場份額和分銷能力，增加其產品在巴西市場的銷售。巴西是世界上增長最快的農業市場之一.
對這項特種肥料業務的戰略收購使ICL成為巴西領先的特種植物營養公司，巴西是世界上增長最快的農業市場之一。
2022年6月，ICL宣佈與印度鉀肥有限公司(IPL)簽署了一項長期協議，在2026年前向印度供應聚硫酸鹽，並提供續簽選項。五年的期限是指總量為100萬噸，數量在協議的每一年都在增加
。每批貨物的最低裝運量為25,000噸，將在整個日曆年度內平均分配，價格和付款條件將在IPL和ICL之間不時確定。多硫酸鹽的可獲得性預計將有助於推動印度政府的有機農業計劃。
2022年8月，ICL與Lavie Bio Ltd.簽署了一項多年戰略合作協議，根據該協議，它將根據一項SAFE(未來股權簡單協議)向Lavie Bio投資1,000美元萬
。合作將集中在開發新的生物興奮劑產品
，以提高肥料效率。銀生物製劑是用於優化整體植物和土壤健康的外用產品。
2022年9月，ICL推出了一項可生物降解的包膜肥料技術Eqo.x，這是一種專為露地農業設計的控釋尿素。
該解決方案將通過減少養分損失和
提高養分利用效率(NUE)來幫助農民最大限度地提高作物產量，同時限制對環境的影響。Eqo.x釋放技術是市場上第一個為尿素提供生物降解更快的控釋
肥料(CRF)塗層的產品，它是專門為滿足2026年生效的未來歐洲肥料
標準而設計的。
2022年10月，ICL宣佈推出革命性的診斷工具ICLeaf，它將為農民提供最大化產量的個人處方
。該工具測量葉片樣本中的10種元素，然後提供準確、實時的反饋和有關養分使用的建議
。ICLeaf是對作物顧問的補充，後者是一個基於數據的優化作物營養計劃，根據作物類型、位置和環境條件提供定製的
肥料建議。這一以客户為中心的解決方案由專業農藝師提供支持，他們在整個過程中提供個人指導.
ICL
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草坪與觀賞園藝
草坪
和景觀
該部門的草坪和景觀市場業務服務於專業草坪(高爾夫球場和運動場)以及景觀和草坪市場。
在2022年期間，與2021年相比，該細分市場在大多數產品
類別方面經歷了積極和穩定的需求，這受到高爾夫行業的支持，因為全年高爾夫球手的增加導致了更高的維護和新的應用。
年初，歐洲的景觀市場繼續增長。到2022年，這一市場受到高通貨膨脹率和一般生活成本的影響，導致園藝和景觀產品的支出減少。由於某些歐洲國家不斷擴大的住房市場增加了對新花園的需求，這一影響得到了部分緩解。
2023年1月，ICL宣佈發佈我們最新的控釋肥料可持續創新：Eqo.s®技術。
這是一項完全可生物降解的包衣技術，專為專業草坪行業設計，以提供卓越的草坪性能和改善的養分釋放模式和最高的養分利用效率。除了符合未來的法規外，這項尖端技術還提供了更高水平的環境效率和更快的養分分解速度，同時不會留下任何痕跡，從而比以往任何時候都更容易實現草坪管理目標.
草坪和景觀市場的分銷渠道出現了整合的趨勢。
觀賞園藝
觀賞園藝市場包括容器苗圃種植者、盆栽植物和墊層植物(温室)。
2022年初，觀賞園藝業務市場需求持續強勁。
這導致種植者在春季向批發和零售市場和花園中心的綠色商品銷售強勁，從而增加了
觀賞植物種植者的數量，並推動對特種投入物（例如緩釋肥料）的需求強勁增長。
今年下半年，由於高通脹率影響園藝行業，消費者減少了對園藝中心的訪問，市場需求放緩
。原材料成本的急劇上漲導致特種肥料的價格上漲，也影響了2022年底的
需求。裝飾行業經歷了可用性和供應挑戰，以及種植媒體、塑料盆和特種肥料等投入成本大幅增加
，這對該行業的盈利能力產生了負面影響.
預計
股權和現金薪酬計劃的費用
根據經修訂的2014年股權補償計劃下的現有贈款，截至2023年12月31日、2024年12月31日和2025年12月31日的期間的預期總支出分別約為700美元萬、300美元萬和100美元萬
。欲瞭解更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註19。
此外，根據長期激勵框架(下稱現金LTI計劃)，預計未來兩年的總支出約為2,500美元萬。費用取決於某些財務目標的實現情況，
可能會受到我們股價變化的影響。欲瞭解更多信息，請參閲我們審計的財務報表附註16。
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運營結果
在
我們的同比比較中，我們介紹了導致公司運營業績變化的主要驅動因素。這一討論在一定程度上是基於管理層對主要趨勢對其業務影響的最佳估計。我們還根據我們的財務報表進行了以下
討論，因此，您應該與他們一起閲讀此類討論。
我們選擇省略對所提交的合併財務報表所涵蓋的三年中最早的一年的討論。請參閲我們於2021年3月2日提交的截至2020年12月31日的財政年度的表格20-F中的項目5-財務結果和業務概述，以參考對截至2020年12月31日的財政年度的討論，這是所提交的三個財政年度中最早的一個。
以下是我們截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度經營業績。
|
截至12月31日止年度，
|
%
增加
(減少) | ||
|
2022 |
2021 | ||
|
百萬美元 |
百萬美元 |
||
|
銷售 |
10,015
|
6,955 |
44% |
|
銷售成本 |
4,983
|
4,344
|
15% |
|
毛利 |
5,032
|
2,611 |
93% |
|
銷售、運輸和市場推廣費用 |
1,181
|
1,067 |
11% |
|
一般和行政費用 |
291
|
276 |
5% |
|
研發費用 |
68
|
64 |
6% |
|
其他費用 |
30
|
57 |
(47)% |
|
其他收入 |
(54)
|
(63)
|
(14)% |
|
營業收入 |
3,516
|
1,210 |
191% |
|
財務費用，淨額 |
113
|
122 |
(7)% |
|
股權會計被投資公司的盈利份額 |
1
|
4 |
(75)% |
|
所得税税前收入 |
3,404
|
1,092 |
212% |
|
所得税 |
1,185
|
260 |
356% |
|
淨收入 |
2,219
|
832 |
167% |
|
公司股東應佔淨收益
|
2,159
|
783 |
176% |
|
歸屬於股東的每股收益
公司： |
|||
|
基本每股收益(美元) |
1.68
|
0.61 |
175% |
|
稀釋後每股收益(美元) |
1.67
|
0.60 |
178% |
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2022年運營結果
|
銷售 |
費用 |
營業收入 |
||
|
百萬美元 |
||||
|
2021年年初數字 |
6,955
|
(5,745)
|
1,210
|
|
|
2021年年初至今調整總額 * |
- |
(16)
|
(16)
|
|
|
調整後的2021年年初至今數據 |
6,955
|
(5,761)
|
1,194
|
|
|
巴西新企業的貢獻 |
302
|
(248)
|
54
|
 |
|
數量 |
(430)
|
252
|
(178)
|
 |
|
價格 |
3,541
|
- |
3,541
|
|
|
匯率 |
(353)
|
260
|
(93)
|
|
|
原料 |
- |
(641)
|
(641)
|
|
|
能量 |
- |
(95)
|
(95)
|
|
|
交通運輸 |
- |
(89)
|
(89)
|
|
|
運營和其他費用 |
- |
(184)
|
(184)
|
|
|
2022年調整後數字 |
10,015
|
(6,506)
|
3,509
|
|
|
2022年調整總額* |
- |
7
|
7
|
|
|
2022年年初數字 |
10,015
|
(6,499)
|
3,516
|
*
見上文“對報告的營業收入和淨收入(非公認會計準則)的調整”。
| - |
銷售額
-與2021年相比，該公司的銷售額增加了306000美元萬。這一增長是由於鉀肥價格(CIF)每噸同比上漲416美元，以及特種農業和化肥產品、白磷酸、磷肥、溴基工業解決方案和溴基阻燃劑銷售價格的上漲。此外，
用作儲能解決方案原材料的磷肥和MAP的銷售量有所增長，
由於在2021年年中收購美國存托股份，銷售額增加了302美元。這一增長被溴和磷基阻燃劑、以溴為基礎的工業解決方案(主要是元素溴)以及鉀鹽、濕法磷酸和特種農產品的銷售量下降所部分抵消。這一抵消也是由於歐元、人民幣和英鎊兑美元平均匯率的貶值。 |
| - |
銷售成本-與2021年相比，銷售成本增加了63900美元萬
。增加的原因是硫磺、用於生產工業溶液和日用化肥的原材料以及燒鹼和氫氧化鉀價格上漲。此外，由於收購美國存托股份、能源價格上漲以及作為儲能解決方案原材料的MAP銷量增加，萬增加了20800美元。這一增長被歐元、人民幣和英鎊對美元平均匯率的貶值以及特種農產品、溴和磷基阻燃劑、溴基工業解決方案(主要是元素溴)銷售量的下降
部分抵消。 |
| - |
銷售和營銷
與2021年相比，費用增加了11400美元萬，主要是由於運輸成本上升，
2021年年中收購美國存托股份，但歐元對美元平均匯率貶值的有利影響部分抵消了這一影響。 |
ICL
集團有限公司179
| - |
一般
和行政 -與2021年相比，支出增加了1,500美元萬，主要是由於勞動力成本上升、收購美國存托股份和捐款，但部分被歐元和以色列謝克爾對美元平均匯率的貶值所抵消。 |
| - |
研究
和發展 -與2021年相比，支出增加了400美元萬，主要是由於勞動力成本上升。 |
| - |
其他收入，淨額-與2021年相比，其他收入淨額增加了1,800美元萬。增加的主要原因是就Ashalim Stream事件的索賠進行了調解和解。 |
以下
是我們按客户位置劃分的銷售額的地域細分：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||
|
2022 |
2021 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 | |
|
歐洲 |
2,809
|
2,159 |
|
亞洲 |
2,743
|
1,876 |
|
南美 |
2,315
|
1,305 |
|
北美 |
1,577
|
1,186 |
|
世界其他地區 |
571
|
429 |
|
總 |
10,015
|
6,955 |
| - |
歐洲
-增長主要是由於特種農業和化肥產品、基於溴的工業解決方案、鹽的銷售量和銷售價格上漲，以及鉀肥、濕法磷酸、磷肥、磷酸鹽食品添加劑和溴基阻燃劑的銷售價格上漲。磷肥、鉀肥、濕法磷酸、磷和溴的銷售量下降部分抵消了這一增長-以阻燃劑為基礎，加上歐元和英鎊對美元平均匯率的貶值.
|
| - |
亞洲
-增長主要是由於鉀肥、磷肥、用於儲能解決方案的特種原材料、特種農業和FertlizerPlug S產品的銷售量和銷售價上升，以及溴基阻燃劑、溴基工業解決方案(主要是元素溴、濕法磷酸、磷酸鹽食品添加劑和鹽類)的銷售價格上漲，以及透明鹽水的銷售量增加。這一增長被溴基阻燃劑和元素溴銷售量下降以及人民幣對美元平均匯率的貶值所部分抵消。 |
| - |
南美洲-增長主要是由於鉀肥、特色農業和化肥產品的銷售量和銷售價格上漲，以及磷肥、濕法磷酸和磷酸鹽食品添加劑的銷售價格上漲。這一增長被透明鹽水、濕法磷酸和磷肥銷量的下降部分抵消。 |
ICL
集團有限公司180
| - |
北美洲-增加的主要原因是鉀肥、磷肥、磷基食品添加劑、濕法磷酸、鹽、磷和溴的銷售價格上漲。-以阻燃劑為基礎的產品和特種農產品，以及更高銷量的透明鹽水。磷基阻燃劑、鉀肥和特種農產品銷售量下降，部分抵消了這一增長。 |
| - |
世界其他地區
-增長主要是由於鉀肥銷售量和銷售價格上漲，以及特種農產品、元素溴和磷肥銷售價格上漲。這一增長被特色農產品銷售量下降所部分抵消。 |
融資
費用，淨額
截至2022年12月31日的年度，融資費用淨額為11300美元萬，而同期為12200美元萬。
減少了9,000美元萬。
減少的原因是長期僱員福利和租賃重估收入的準備金增加了7 600萬，原因是以色列謝克爾對美元的貶值比2021年更高。另一方面，出於同樣的原因，套期保值交易的損失增加了5,900美元萬。
税費
費用
2022年，公司報告的税項支出為1,185美元，其中包括與以色列税務當局就盈餘利潤税達成和解協議後的前幾年支出
，而2021年的萬為26000美元。公司2022年經調整的税項支出為98700美元萬(不包括上述前幾年的支出)，而2021年為20300美元萬，實際税率分別為29%和19%。
公司2022年較高的實際税率主要是由於徵收盈餘利潤税。本公司上一年度的實際税率相對較低，主要原因是來自實際税率較低的税務管轄區的利潤較高。
ICL
集團有限公司181
細分市場
信息
部門
收入、支出和結果包括部門間轉移，這是基於正常業務過程中的交易價格。
這與首席運營決策者定期審查的報告相一致。作為財務報表合併過程的一部分，部門間轉賬被取消。
2022年運營業績
--工業產品分部
|
2022 |
2021 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 |
|
細分市場銷售 |
1,766
|
1,617 |
|
增加對外部客户的銷售 |
1,737
|
1,601 |
|
增加對內部客户的銷售 |
29
|
16 |
|
分部營業收入 |
628
|
435 |
|
折舊及攤銷 |
61
|
65 |
|
部門EBITDA |
689
|
500 |
|
資本支出 |
90
|
74 |
下面
是我們按客户所在地區對外部客户銷售的地理細分：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||
|
2022 |
2021 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 | |
|
亞洲 |
664
|
597 |
|
歐洲 |
572
|
529 |
|
北美 |
395
|
360 |
|
南美 |
36
|
62 |
|
世界其他地區 |
70
|
53 |
|
總 |
1,737
|
1,601 |
ICL
集團有限公司182
|
銷售 |
費用 |
營業收入 |
||
|
百萬美元 |
||||
|
2021年年初數字 |
1,617
|
(1,182)
|
435
|
|
|
數量 |
(274)
|
166
|
(108)
|
|
|
價格 |
466
|
- |
466
|
|
|
匯率 |
(43)
|
29
|
(14)
|
|
|
原料 |
- |
(86)
|
(86)
|
|
|
能量 |
- |
(12)
|
(12)
|
|
|
交通運輸 |
- |
(24)
|
(24)
|
|
|
運營和其他費用 |
- |
(29)
|
(29)
|
|
|
2022年年初數字 |
1,766
|
(1,138)
|
628
|
| - |
數量-
對營業收入的負面影響主要與溴和磷系防火劑銷量下降有關，
元素溴和特種礦物。 |
| - |
價格-
對營業收入的積極影響主要是由於溴和磷基阻燃劑的售價上漲，以及
作為基於溴的工業解決方案。 |
| - |
匯率-
對營業收入的不利影響主要與歐元兑
平均匯率貶值有關 美元對銷售的負面影響超過了對運營成本的正面影響。 |
| - |
原料-
原材料成本上升對營業收入的負面影響。 |
| - |
能量- 負面的
對營業收入的影響是由於電力和天然氣價格上漲。 |
| - |
交通運輸-
對營業收入的負面影響主要與海運和內陸運輸成本上升有關。 |
| - |
運營和其他費用
- 對營業收入的負面影響主要與運營成本和特許權使用費增加有關。 |
ICL
集團有限公司183
2022年運營結果
-鉀肥部門
|
2022 |
2021 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 |
|
細分市場銷售 |
3,313
|
1,776 |
|
向外部客户銷售鉀肥
|
2,710
|
1,401 |
|
向內部客户銷售鉀肥
|
184
|
94 |
|
其他和取消（1） |
419
|
281 |
|
毛利 |
2,292
|
870 |
|
分部營業收入 |
1,822
|
399 |
|
折舊及攤銷 |
166
|
148 |
|
部門EBITDA |
1,988
|
547 |
|
資本支出 |
346
|
270 |
|
鉀肥價格-到岸價（每噸美元） |
682
|
356 |
| (1) |
主要包括西班牙生產的鹽、金屬鎂基
ICL位於以色列死海的發電廠生產的產品、氯以及多餘電力的銷售。 |
以下是按客户地點劃分的我們Potash部門向外部客户銷售的地理細分：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||
|
2022 |
2021 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 | |
|
亞洲 |
1,008
|
476 |
|
南美 |
937
|
465 |
|
歐洲 |
571
|
360 |
|
北美 |
365
|
209 |
|
世界其他地區 |
150
|
88 |
|
總 |
3,031
|
1,598 |
ICL
集團有限公司184
|
銷售 |
費用 |
營業收入 |
||
|
百萬美元 |
||||
|
2021年年初數字 |
1,776
|
(1,377)
|
399
|
|
|
數量 |
(50)
|
10
|
(40)
|
|
|
價格 |
1,664
|
- |
1,664
|
|
|
匯率 |
(77)
|
25
|
(52)
|
|
|
原料 |
- |
(7)
|
(7)
|
|
|
能量 |
- |
(47)
|
(47)
|
|
|
交通運輸 |
- |
(7)
|
(7)
|
|
|
運營和其他費用 |
- |
(88)
|
(88)
|
|
|
2022年年初數字 |
3,313
|
(1,491)
|
1,822
|
| - |
數量-
對營業收入的負面影響主要與ICL死海基地的鉀肥和鎂銷售量下降有關，但ICL伊比利亞基地的銷售量增加部分抵消了這一影響。 |
| - |
價格-對營業收入的積極影響主要是由於鉀肥價格(CIF)每噸同比上漲326美元。
|
| - |
匯率-
對營業收入的不利影響主要與歐元對美元的平均匯率貶值有關，這對銷售額的負面影響超過了對運營成本的積極影響。 |
| - |
原料-
對營業收入的負面影響是由於原材料成本增加。 |
| - |
能量-對營業收入的負面影響是由於電力、水和蒸汽價格上漲，主要是在歐洲。 |
| - |
交通運輸
-對營業收入的負面影響是由於內陸運輸成本上升，但被較低的海運成本部分抵消。
|
| - |
運營
和其他費用-對運營收入的負面影響主要與運營成本上升以及由於鉀肥價格上漲而支付的特許權使用費增加有關。 |
ICL
集團有限公司185
鉀肥
-生產和銷售
|
幾千噸 |
2022 |
2021 |
|
生產 |
4,691
|
4,514 |
|
總銷售額（包括內部銷售額） |
4,499
|
4,434 |
|
期末存貨 |
547
|
355 |
| - |
生產-
由於ICL死海和ICL的持續運營改進，2022年鉀產量比上年增加1770萬噸
和ICL Iberia，其中包括坡道與ICL Iberia Cabanasses礦的連接。 |
| - |
銷售 -
2022年鉀銷量比上年增加650萬噸，主要是由於對印度、巴西和
的銷量增加 亞洲，部分被歐洲和美國銷售額下降所抵消。 |
2022年運營結果
-磷酸鹽溶液部門
|
2022 |
2021 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 |
|
細分市場銷售 |
3,106
|
2,254 |
|
增加對外部客户的銷售 |
2,851
|
2,087 |
|
增加對內部客户的銷售 |
255
|
167 |
|
分部營業收入 |
777
|
294 |
|
折舊和攤銷 * |
189
|
207 |
|
部門EBITDA |
966
|
501 |
|
磷酸鹽專業EBITDA |
436
|
209 |
|
磷酸鹽商品EBITDA |
530
|
292 |
|
資本支出 |
259
|
228 |
下面
是我們按客户所在地區對外部客户銷售的地理細分：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||
|
2022 |
2021 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 | |
|
亞洲 |
787
|
596 |
|
歐洲 |
778
|
534 |
|
北美 |
654
|
491 |
|
南美 |
493
|
342 |
|
世界其他地區 |
139
|
124 |
|
總 |
2,851
|
2,087 |
ICL
集團有限公司186
|
銷售 |
費用 |
營業收入 |
||
|
百萬美元 |
||||
|
2021年年初數字 |
2,254
|
(1,960)
|
294
|
|
|
數量 |
76
|
(69)
|
7
|
|
|
價格 |
911
|
- |
911
|
|
|
匯率 |
(135)
|
110
|
(25)
|
|
|
原料 |
- |
(364)
|
(364)
|
|
|
能量 |
- |
(16)
|
(16)
|
|
|
交通運輸 |
- |
(10)
|
(10)
|
|
|
運營和其他費用 |
- |
(20)
|
(20)
|
|
|
2022年年初數字 |
3,106
|
(2,329)
|
777
|
| - |
數量
-對營業收入的積極影響是由於用於能源儲存解決方案的化肥和特種原材料的強勁銷售量
。這部分被WPA銷售量的下降所抵消。 |
| - |
價格
-對營業收入的積極影響主要與亞洲地區磷肥、濕法磷酸、基於磷酸鹽的食品添加劑和鹽以及用於儲能解決方案的特殊原材料的銷售價格上漲有關。 |
| - |
匯率
-對營業收入的不利影響主要是由於歐元和人民幣對美元的平均匯率貶值，對銷售的負面影響超過了對運營成本的積極影響。
|
| - |
原料-
對營業收入的負面影響是由於硫磺、氫氧化鉀和燒鹼的成本上升。
|
| - |
能量-對營業收入的負面影響是由於電力和天然氣價格上漲，主要是在歐洲和北美。 |
| - |
交通運輸-
對營業收入的負面影響主要是由於內陸運輸成本增加。 |
| - |
運營和其他費用
- 對營業收入的負面影響主要與運營成本和特許權使用費增加有關。 |
ICL
集團有限公司187
2022年運營業績
-不斷增長的解決方案部門
|
2022 |
2021 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 |
|
細分市場銷售 |
2,422
|
1,670 |
|
增加對外部客户的銷售 |
2,376
|
1,644 |
|
增加對內部客户的銷售 |
46
|
26 |
|
分部營業收入 |
378
|
135 |
|
折舊及攤銷 |
70
|
62 |
|
部門EBITDA |
448
|
197 |
|
資本支出 |
101
|
74 |
下面
是我們按客户所在地區對外部客户銷售的地理細分：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||
|
2022 |
2021 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 | |
|
歐洲 |
873
|
717 |
|
南美 |
849
|
435 |
|
亞洲 |
284
|
206 |
|
北美 |
162
|
125 |
|
世界其他地區 |
208
|
161 |
|
總 |
2,376
|
1,644 |
ICL
集團有限公司188
|
銷售 |
費用 |
營業收入 |
||
|
百萬美元 |
||||
|
2021年年初數字 |
1,670
|
(1,535)
|
135
|
|
|
巴西新企業的貢獻 |
302
|
(248)
|
54
|
|
|
數量 |
(166)
|
129
|
(37)
|
|
|
價格 |
712
|
- |
712
|
|
|
匯率 |
(96)
|
86
|
(10)
|
|
|
原料 |
- |
(373)
|
(373)
|
|
|
能量 |
- |
(21)
|
(21)
|
|
|
交通運輸 |
- |
(48)
|
(48)
|
|
|
運營和其他費用 |
- |
(34)
|
(34)
|
|
|
2022年年初數字 |
2,422
|
(2,044)
|
378
|
| - |
巴西新企業
貢獻- 2021年7月，公司完成對ADS南美植物營養業務的收購。
|
| - |
數量-
對營業收入的負面影響主要是由於特色農產品銷量下降。 |
| - |
價格-
對營業收入產生積極影響是由於大多數業務線（主要是特種農業和肥料）的售價上漲導致的。
產品. |
| - |
匯率-
對銷售的負面影響是由於歐元對美元的平均匯率貶值，但由於歐元和英鎊對美元的平均匯率貶值對運營成本產生的積極影響，歐元對美元的平均匯率貶值部分抵消了
的負面影響。 |
| - |
原料-
對營業收入的負面影響主要與商品化肥、尿素和氫氧化鉀(KOH)成本上升有關。
|
| - |
能量-對營業收入的負面影響是由於天然氣和電力價格上漲，主要是在歐洲。 |
| - |
交通運輸-
海運和內陸運輸成本增加對營業收入造成的負面影響。 |
| - |
運營和其他費用
-對運營收入的負面影響主要與較高的銷售佣金和運營成本有關。 |
ICL
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B.流動資金和資本資源
概述
截至2022年12月31日，ICL的現金、現金等價物、短期投資和存款餘額為5.08億美元。此外，該公司還有74800美元萬的長期信貸安排和30000美元萬的證券化協議未使用。
公司已使用了該貸款框架中約23300美元的萬。
此外，我們的淨金融負債為231600萬，包括231200萬的長期債務(不包括本期債務)和
的短期債務 51200美元萬(包括當前長期債務的到期日)。長期債務包括140400美元萬的債券連同來自金融機構的貸款和90800萬的租賃負債，而短期債務包括來自金融機構的31300美元的短期貸款
以及19900美元萬的債券、貸款和租賃負債的當前到期日。有關公司負債的計價貨幣及其利率的更多信息，請參見我們審計的財務報表附註13。
我們
的目標是為我們的經營活動和投資確保融資來源，同時使各種金融工具以及本地和國際融資實體之間的融資來源多樣化。本公司的融資來源包括來自以色列銀行(主要是國際銀行)和機構實體的短期和長期貸款，向以色列和美國機構投資者發行的債券，以及客户應收賬款的證券化。公司根據我們的現金流要求、替代成本和市場狀況使用各種融資工具。
我們
相信我們的流動資金和資本資源來源，包括營運資金，足以滿足我們目前的需求和業務運營，並應足以滿足我們未來12個月的預期營運資金需求，以及其資本支出和其他當前的公司需求。
從子公司向ICL分配股息以及通過某些國家/地區進行資金轉移在某些情況下可能會導致
產生納税義務。然而，對股息分配和資金轉移徵税並沒有，也預計不會對我們履行現金義務的能力產生實質性影響。
截至2022年12月31日，除經審計財務報表附註18A所述金額外，我們並無重大表外安排。
公司的主要合同義務包括在正常過程中購買原材料和能源的承諾，以及確保其天然氣供應需求的協議。有關公司合同義務的信息，請參閲我們經審計的財務報表的附註18。
ICL
集團有限公司190
信貸安排
該公司證券化融資框架的總金額為30000美元萬。截至2022年12月31日，ICL已使用了設施框架中約23300美元的萬。
於2022年4月，本公司預付三菱UFG信貸安排貸款BRL18,000萬，並終止其在巴西的BRL 23000萬(約4,800萬)
信貸安排。
202年7月，在與其中一家銀行達成提前終止協議後，長期信貸安排減少了10000美元萬，比正式終止日期早了幾個月。更新後的總信貸安排為110000美元萬，其中截至2022年12月31日已使用35200美元萬。大多數銀行簽署了繼續信貸安排協議，從2023年3月到2025年3月，信貸安排總額將達到10美元億。有關更多信息，請訪問,
見我們審計的財務報表附註13。
債券
2022年3月，該公司償還了新謝克爾39200萬(約12300美元(萬：行情)E系列債券如期發行.
2022年12月，該公司償還了新謝克爾1500萬(約(萬：行情)G系列債券如期發行.
評級和
財務契約
標普(S&P)
截至2022年7月5日，S信用評級機構再次確認本公司的國際信用評級和高級無擔保評級為‘BBB-’。此外，S·馬洛特信用評級機構重申公司的信用評級為‘ilaa’，評級展望為穩定。
惠譽
評級
2022年6月，惠譽評級重申公司的長期發行人違約評級和高級無擔保評級為BBB-。長期發行人違約評級的前景
為穩定。
金融契約
對於
本公司貸款協議中的重大財務契約的描述，以及與遵守這些契約、信貸安排、證券化交易下的應收賬款銷售以及截至2022年12月31日的重大貸款和未償還債券的信息有關的任何潛在風險，請參閲我們經審計的財務報表附註13。
ICL
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現金來源和
現金用途
下表列出了我們在所示期間的現金流量：
|
截至2013年12月31日止的年度，
| ||
|
2021 |
2020 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 | |
|
經營活動提供的淨現金 |
2,025
|
1,065 |
|
投資活動所用現金淨額 |
(754)
|
(579) |
|
融資活動所用現金淨額 |
(1,303)
|
(244) |
操作
活動
經營活動提供的現金流是公司流動資金的重要來源。2022年，來自經營活動的現金流為202500美元萬，而去年為106500美元萬。這一增長主要是由於本年度業績較強。
投資
活動
2022年用於投資活動的現金淨額為75400美元萬，而去年為57900美元萬。這一增長主要是由於本年度物業、廠房和設備的購買量增加。
為
活動提供資金
2022年用於融資活動的現金淨額為130300美元萬，而去年為24400美元萬。這一增長主要是由於本年度股息支付增加。.
本金資本支出
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，ICL
產生的現金資本支出分別為60300萬和6.11億美元。
這些資本支出包括固定資產投資和無形資產投資。
ICL過去三年的主要資本支出包括以下主要項目的工作：
在死海中收穫鹽
。鹽分收集項目旨在提供一個永久性的解決方案，以提高5號池塘的水位，並通過從該池塘收集鹽分並將其轉移到北部死海盆地，將該池塘的水穩定在固定水平。根據與以色列政府達成的協議，食鹽收穫項目的規劃和實施將由社會福利署負責。公司將承擔80%的採鹽項目費用，以色列國將承擔20%的採鹽項目費用。然而，國家的份額不會超過
新謝克爾14億。從2022年開始，5號池塘的溶液容量將通過收集鹽分的方式得到保存。
在死海抬高5號蒸發池的岸堤。該項目的目標是保護靠近水邊的地基和酒店建築、NevZohar定居點以及位於第5號塘西海岸的其他基礎設施不受結構性破壞。該項目由以色列政府通過死海保護政府有限責任公司與DSW(為項目費用的39.5%提供資金)共同實施。酒店海岸線的建設工作已經完成
，死海保護政府有限公司目前正在兩個酒店綜合體之間的中間區域進行高程工程。由於溶液的水平最大高度(15.1米)在2021年底達到，從2022年開始，通過收集池塘中的鹽分來保存溶液在5號池中的體積(見上文“鹽分收穫項目”)。
ICL
集團有限公司192
索多瑪新建P-9泵站。由於死海盆地北部水位的後退，水線正在從目前的泵站後退。因此，該公司建造了一個新的泵站。新的P-9泵站是將死海的滷水泵送至沿海輸送系統的主要滷水進水站。該項目包括一個水泵海上基地、一座通向岸邊的大橋、一個岸上基地、輸油管和一條明渠。 新的P-9泵站於2022年1月開始運行。
YPH的新白磷酸(WPA)設施。ICL於2021年在揚子江啟動了一座新的食品級磷酸工廠，該工廠於2021年開始運營，計劃在全面投產後增加7萬噸食品級磷酸產能。2022年，各自的生產量達到產能的75%左右。該工廠生產合格的商業食品級酸量。新工廠
加強了我們的磷酸鹽專業業務，並使我們能夠進一步多樣化，進入更高附加值的產品.
中國生產LFP(鋰-鐵-磷酸)電池。2021年，ICL通過在中國銷售用於生產低壓電池的磷酸鹽原材料進入快速增長的電動汽車細分市場，預計未來
年將通過提高產能、通過全球研發合作和通過創新解決方案向下遊轉移來實現這一業務的增長。
2022年，本公司新建並運營了一座7萬噸MAP 73%電池級別的礦工廠，專門服務於這一誘人的市場，同時還建設了一座現有的6萬噸工廠。年產能13萬噸，加上公司生產的技術級磷酸和改良的綠色磷酸，使永豐成為中國南部電池行業最重要的磷酸鹽供應商之一.
整合西班牙的生產基地和坡道項目。截至2020年6月，本公司通過擴大其蘇裏亞生產基地並停止在Sallent的採礦活動，將其活動整合為一個地點。此外，我們於2021年完成了開挖連接卡巴納斯礦和蘇裏亞工廠的坡道，並安裝了作業設備和基礎設施。目前，匝道項目正在
投產過程中。坡道項目和ICL Iberia正在實施的改進措施預計將提高產能，並解決影響生產的運營和地質挑戰。
Neot Hovav的TBBA生產能力。面對對TBBA不斷增長的需求和公司簽訂長期協議的戰略，公司正在努力確保足夠的生產水平。因此，本公司建造了一座新設施，以提高其自2021年初以來一直滿負荷運轉的TBBA產能。
新的替代蛋白纖維生產設施。作為ICL擴大其全球食品特產組合的努力的一部分，ICL於2021年12月在美國密蘇裏州聖路易斯市開設了替代蛋白質工廠，生產一種植物性肉類替代品，供食品公司、食品服務分銷商、餐館和雜貨連鎖店使用.
投資於EHS相關活動
。我們不斷投資於與環境保護、健康和安全相關的資本項目，並對其進行積極管理。在接下來的幾年裏，我們打算投入大量資金，進一步減少我們的空氣排放，處理危險材料，並減少我們對環境的總體負面影響。這些投資包括必須遵守以色列清潔空氣法、歐洲環境法規和其他地區性環境法規的投資。
ICL
集團有限公司193
位於聖路易斯的能源存儲解決方案(ESS)。2022年10月，該公司宣佈計劃在密蘇裏州聖路易斯市建設一家磷酸鐵鋰(LFP)正極活性材料製造(CAM)工廠，預計這將是美國第一家大型LFP材料製造工廠。該公司通過兩黨基礎設施法獲得了19700美元的萬資金，這取決於與能源部的談判是否完成。該工廠預計將主要利用國內供應鏈為全球鋰電池行業生產高質量的LFP材料。
公司的資本支出來自運營現金流和信貸安排。
C.研發、知識產權和許可證等。
研發
ICL的研發和創新(RD&I)活動是我們全球戰略計劃的一部分，包括產品、配方和工藝開發。
這些活動包括內部研究和與大學、研究所和初創企業的合作研究。我們的研發和創新旨在
創造新的產品和解決方案，以滿足當前和未來的市場和客户需求，並確定我們的核心礦物和衍生產品的新用途
。公司的核心研發活動支持我們的每個業務部門.
針對農民和農藝師的較長期戰略項目、數字平臺和技術解決方案在企業層面進行協調。
RD&I的字段
包括：
下一代受精
：養分利用效率、可生物降解的塗層、養分傳感、生長促進劑、固氮、可循環利用的養分和土壤健康。
食品
技術：質構改善、穩定、降鹽、延長貨架期和替代蛋白質.
電子移動性/可持續性：
正極活性材料；電池電解液；儲能；燃料電池氫載體；鋰電池回收；其他材料的回收技術.
新材料
阻燃劑；塗料和塗料助劑；殺菌劑。
循環經濟
：廢物轉化為產品；回收利用；提高效率。
行業
4.0： 製造、安全和環境領域的物聯網；用於製造優化和產品開發的機器學習和人工智能。
數字農業
：
ICL的數字平臺在我們的使命中繼續發展，將多種精密農業技術(傳感器、圖像等)與來自多個合作伙伴的
其他農藝研究數據整合在一起。
ICL開發的數字技術從多個來源消化數據，自動聚合、標準化和豐富數據，從而創建一個具有強大AL/ML引擎的協調數據湖。這些強大的引擎使我們能夠部署先進的數據驅動解決方案，推動實時農業決策，如提高作物產量和農民的盈利能力。越來越多的全球合作伙伴加入我們的革命性數字平臺，包括領先的全球學術機構和跨國農業公司，以高質量和高度可操作的農學數據鞏固這一強大的數字基礎。
ICL
集團有限公司194
這些
努力使ICL能夠利用其數字平臺和數據驅動的解決方案創建農業專業社區，使各方能夠共享信息和知識：種植者和農業專業人員、經銷商、零售商和食品生產商，以從農業中獲取最大價值。
以下是按細分市場劃分的研發活動的主要領域：
工業
產品
| • |
為能源儲存領域生產原材料的工藝正在開發中，例如用於固體電解質的溴化鋰或用於六氟化鋰的五氯甲烷等。 |
| • |
氧化鎂產品：開發配方以滿足市場上未得到滿足的需求。我們最近推出了我們的新配方FruitMag™
作為採後處理的緊固劑，延長柑橘果實的貨架期。這是一種綠色天然配方
取代了目前使用的有毒材料。我們還在營銷一種能夠實現無鋁鹽除臭劑的產品--例如，已經與幾家領先的國際公司一起進入市場的CareMag®D。 |
| • |
一種專有的紡織品回收工藝正在進行先進工藝的開發。 |
| • |
電池回收：從鋰離子電池中生產貴金屬和貴重金屬的工藝。在利用現有技術滲透市場的同時，繼續開發基於溴的回收解決方案。 |
| • |
電子廢物回收：利用多氯聯苯和催化轉化器等不同類型的電子廢物生產有價值金屬的工藝。繼續開發基於溴的回收解決方案，同時利用現有技術進行市場滲透。 |
| • |
殺菌劑：繼續開發用於工業水冷卻系統和製漿造紙廠的水處理和生物膜預防的新材料。演藝表演的推廣®
製漿造紙、反滲透膜和冷卻塔技術。 |
| • |
新產品Bromoquel®，
在工廠中開發並實施了更安全地處理溴的方法。 |
| • |
儲能：繼續為溴電池公司開發基於溴的儲能解決方案，使用多種化合物，並將新的溴基電解液商業化。 |
| • |
為紡織市場開發了新型阻燃劑，目前正處於市場開發階段。 |
2022年工業產品部門的研發費用總額約為$24
百萬。
ICL
集團有限公司195
鉀肥
| • |
索多姆鉀肥和鎂廠提高鉀肥產量和降低每噸成本的增效項目
。 |
| • |
環境保護方面的研究進展，包括開發處理和減少廢水的方法。 |
| • |
分析提高我們蒸發池光鹵石生產能力的替代方法
。 |
| • |
以浮選和結晶工廠為重點的項目，以提高ICL伊比利亞的產能. |
2022年鉀肥部門的研發總支出約為7,000美元萬。
磷酸鹽
溶液
| • |
作為利用和增加現有磷礦儲量的努力的一部分，該部門繼續檢查各種潛在類型的磷礦生產磷酸及其下游產品的適應性。2023年，公司將進一步分析更多類型的磷酸鹽，包括研發、試點、工廠測試活動和其他經濟可行性評估。 |
| • |
關於環境保護的研究，包括開發處理和減少廢水的方法以及磷石膏的應用。 |
| • |
整合二次來源磷酸鹽
技術(循環經濟)以供我們在歐洲的生產設施立即使用，併為我們的化肥
產品開發未來來源，包括從二次來源回收和回收磷和氮的技術路線圖，以將我們的
產品轉化為可持續肥料。 |
| • |
高農藝養分效率(NUE)肥料的開發. |
| • |
一種新型全水溶磷鉀肥的研製
|
| • |
專業研發小組成立了一個團隊，致力於擴大磷酸鐵鋰(LFP)正極活性材料許可技術的規模。該團隊獲得了美國能源部19700美元的萬贈款，用於在我們位於美國聖路易斯的工廠建立一家LFP陰極活性材料工廠。作為這筆贈款的一部分，ICL
將把研發活動擴展到能源儲存解決方案市場的下一代材料.
|
| • |
此外，該業務還將推出一種新型瀝青外加劑
，它可以改善瀝青硬化性能，類似於多聚磷酸，但也顯著增強了抗剝落性能，同時具有更好的凝固點和高閃點。 |
| • |
研發專業支持肉類/家禽/海鮮(MPS)、乳製品和烘焙等傳統市場和應用領域的進一步增長。我們還通過可持續且經濟實惠的解決方案擴大了在新興市場的足跡。新推出的產品包括磷酸鹽以外的創新產品，用於降低鈉含量和改善質地。
|
ICL
集團有限公司196
| • |
前端創新小組已經調查了300多家食品科技初創公司，以確定ICL磷酸鹽專業的顛覆性技術。在首次投資Protera Biosciences之後，ICL Planet Startup Hub投資了Plantible Foods，這是一家從水生植物中提取可持續和高功能蛋白質的初創企業。這些團隊繼續尋找創新合作伙伴，以加快食品系統的脱碳。
|
| • |
肉類替代品產品組合的持續多樣化和發展
：位於美國聖路易斯的新工廠商業化生產的ROVITARIS®Fresh濕蛋白纖維適用於多種應用，例如用於雞肉和海鮮替代品的嫩白肉類仿製品。Rovitaris®乳液產品組合
已擴展為工具箱，針對冷切、香腸、熱狗、培根和辣腸替代品等多種應用。
已建立替代蛋白質技術卓越中心，以創新下一代Rovitaris®和其他
創新植物性解決方案，包括魚類產品。該中心將擴展ICL的專業知識，為全球市場更好地服務於商業戰略。 |
2022年磷酸鹽解決方案部門的研發總支出約為800美元萬.
不斷增長的解決方案
成長型解決方案部門促進創新以及新產品和服務的開發.
主要
研發目標：
| • |
開發具有更快可生物降解塗層的控釋肥料，以滿足歐盟肥料產品法規的監管要求，預計將於2026年7月出台。 |
| • |
開發新的生物興奮劑產品和含有生物興奮劑的肥料，以提高其性能。 |
| • |
開發生物生物刺激劑，刺激植物生長並支持逆境條件。 |
| • |
液體和全溶肥料的開發。 |
| • |
開發提高用水效率的產品。
|
| • |
微量營養素溶液和硫肥溶液的改進
|
| • |
根據客户要求開發量身定做的配方。
|
2022年，不斷增長的解決方案細分市場的研發總支出約為1,600美元萬。
ICL
集團有限公司197
循環
經濟
在過去的幾年裏，我們一直在從事循環經濟。詳情見“項目4--關於公司的信息--環境、社會和治理做法--循環經濟”。
知識產權
我們相信，我們的知識產權對於保護和發展我們的業務活動至關重要。
截至2022年12月31日， ICL在各國擁有約770項授權專利，構成220個專利家族。
該公司還在全球擁有3500多個註冊商標，其中包括：
| • |
OSmocote®-控制釋放肥料領域的領先品牌，採用創新技術，在全球範圍內被容器苗木、盆栽種植者等使用。 |
| • |
Peters ®—一個品牌的水溶性肥料，特別是
專為苗圃、盆栽和容器苗圃而設計。 |
| • |
JOHA®-全球乳製品特產品牌，
專門生產加工奶酪的乳化鹽。 |
| • |
Tari ®—肉類行業和工匠的品牌
主要從事肉製品的生產和加工，添加功能性添加劑、香料和香料。 |
| • |
Brifisol ®—肉類和海鮮行業的全球品牌，
其集中於通過添加冷凍保護劑來改善冷凍食品的質地，所述冷凍食品例如肉、蝦、魚片等。
|
| • |
Rovitaris ®—植物性肉類替代品的品牌名稱
與傳統肉類產品幾乎沒有什麼區別。 |
| • |
Fyrol ®—一系列含磷產品的品牌名稱
針對柔性和剛性聚氨酯泡沫應用的阻燃劑。 |
| • |
Merquel® -一系列無機溴化鹽，可以
用於控制燃煤電廠的汞排放。 |
我們認為任何單一專利或商標或一組相關專利或商標的損失不會對我們的運營或財務業績產生重大影響。
ICL
Group Limited 198
D.趨勢信息
趨勢信息包含在“第5項-財務業績和業務”的其他部分中。運營結果”。此外，未來幾個季度經營業績的波動可能會持續。
上述討論中針對截至2022年和2021年12月31日的年度確定了這些趨勢的具體實質驅動因素。我們業務的季節性包含在“第4項-公司信息- b.業務概述”和
“第3項-關鍵信息- D。風險因素”。
E.關鍵會計估計數
編制符合《國際財務報告準則》的財務報表要求管理層作出影響
會計政策應用以及資產、負債、收入和費用報告金額的判斷、估計和假設。實際結果可能
與這些估計值不同。
編制ICL財務報表時使用的會計估計的評估要求公司管理層對適用於公司的法律解釋、涉及相當不確定性的情況和事件作出
假設。
本公司管理層根據過往經驗、各種事實、外部環境以及與各項估計相關情況相關的合理假設
編制估計。估計及相關假設會持續檢討。對會計估計的修訂
在修訂估計的期間以及受影響的任何未來期間確認.
我們的經審計財務報表附註
2包含一個表格，其中載列了ICL就未來所作的假設的信息
以及有關估計的不確定性的其他原因，這些估計有可能導致下一個財政年度的資產和負債賬面值
作出重大調整。
ICL
Group Limited 199
第6項-董事、高級管理人員和員工
| A. |
董事及高級人員 |
下表列出了截至本年度報告發布日期我們董事的姓名和年齡。我們的
董事的郵寄地址是由ICL Group Ltd.轉交，23 Aranha Street，Millennium Tower，特拉維夫，6120201，以色列.
|
名字 |
年齡 |
開始擔任董事
|
董事資質 |
金融專業知識 |
董事會各委員會成員
| ||
|
根據以色列公司法
|
根據紐約證券交易所的規則 |
根據以色列公司法
|
根據SEC的規定 |
||||
|
Yoav Doppelt（董事會執行主席） |
54 |
2018年12月，自2019年7月起擔任Cob |
(1) |
- |
- |
||
|
阿維亞德·考夫曼 |
52 |
2014年3月 |
(1) |
金融專家 |
- |
財務委員會（成員） | |
|
Avisar Paz |
66 |
2001年4月 |
(1) |
金融專家 |
- |
財務委員會（成員）
| |
|
利奧·瑞特布拉特 |
65 |
2017年11月 |
獨立董事 |
獨立董事 |
金融專家
|
審計委員會財務專家 |
審計和會計委員會（成員）
賠償委員會（成員） |
|
奧瓦迪亞·伊萊 |
77 |
2011年8月 |
(1) |
- |
- |
氣候、可持續發展和社區委員會（成員）
| |
|
雷姆·阿米諾亞奇 |
61 |
2017年3月 |
(2) |
獨立董事 |
金融專家 |
- |
氣候、可持續發展和社區委員會（成員）
|
|
薩吉·卡布拉 |
46 |
2016年2月 |
(1) |
金融專家 |
- |
籌資委員會（主席）
氣候、可持續發展和社區委員會（成員）
| |
|
齊皮·厄澤爾·阿蒙 |
57 |
2020年1月 |
獨立董事 |
獨立董事 |
金融專家 |
- |
- |
|
加迪萊辛 |
55 |
2021年3月 |
獨立董事 |
獨立董事 |
金融專家 |
審計委員會財務專家 |
審計和會計委員會（成員）
氣候、可持續發展和社區委員會（成員）
|
|
米里亞姆·哈蘭博士 |
73 |
2021年7月 |
外部董事 |
獨立董事 |
金融專家 |
審計委員會財務專家 |
審計和會計委員會（成員）
薪酬委員會(主席)
氣候、可持續發展和社區委員會（卡希爾）
|
|
達芙娜·格魯伯
|
57 |
2022年1月 |
外部董事 |
獨立董事 |
金融專家 |
審計委員會財務專家 |
審計與會計委員會(主席)
賠償委員會（成員）
財務委員會（成員） |
|
米哈爾·西爾弗伯格 |
46 |
2022年7月 |
(2) |
獨立董事 |
金融專家 |
- |
- |
ICL
集團有限公司200
| (1) |
根據上述規則，Yoav DOPELT先生、Aviad Kaufman先生、Sagi Kabla先生、Avisar Paz先生及Ovadia Eli先生並不被視為獨立董事，這是由於他們在或之前在我們的控股股東或在本公司擔任的職位。 |
| (2) |
Reem Aminoach先生和Michal Silverberg女士符合獨立董事公司法規定的所有資格，但未被正式歸類為獨立微博資格。 |
詳情見“項目6--董事、高級管理人員和員工--C.董事會慣例”。
Yoav
多比爾特.多佩爾特先生擔任以色列公司首席執行官
此前，多佩爾特先生曾在2014年3月至2017年9月期間擔任全球公司凱能控股有限公司(紐約證券交易所代碼：KEN)的首席執行官和發電公司IC Power Ltd.的執行主席。在此之前，多比爾特先生是奧弗集團私募股權基金的創始人兼首席執行官，參與了私募股權和技術領域的多項投資。多佩爾特先生自2001年以來一直擔任XT Investments(前身為XT Capital和Ofer Hi-Tech)
的首席執行官。多佩爾特先生積極領導了美國和歐洲的幾次股票和債券公開發行，他在成長型公司的運營和全球業務方面擁有豐富的經驗。多佩爾特先生還擔任過董事有限公司和阿克瓦集團有限公司的董事，並曾擔任過OPC Energy Ltd.(多佩爾能源公司)的董事長。,此外，他還擁有以色列理工學院的經濟學和管理學學士學位，以及海法大學的工商管理碩士學位。
艾維德·考夫曼。考夫曼先生是One Globe Business Consulting Ltd的首席執行官、以色列有限公司的董事長，以及凱能控股有限公司、OPC能源有限公司和其他私人公司的董事會成員，這些公司中的每一家都可能與Idan Ofer先生有關聯。2017年至2021年7月，考夫曼先生擔任Quantum Pacific(UK)LLP首席執行官，並於2008年至2017年擔任Quantum Pacific(UK)LLP(及其前身Quantum Pacific Consulting Limited)的首席財務官。從2002年到2007年，考夫曼先生在Amdocs Ltd擔任了不同的高級企業財務職位。此前，考夫曼先生曾在畢馬威擔任過各種諮詢職位。考夫曼先生是一名註冊公共會計師，擁有耶路撒冷希伯來大學(以優異成績)的會計和經濟學學士學位，以及特拉維夫大學的金融工商管理碩士學位.
Avisar
Paz。Paz先生擔任OPC Energy Ltd.董事會主席至2021年1月3日。在此之前，Paz先生擔任以色列公司首席執行官，在此之前擔任以色列公司首席財務官。Paz先生擁有特拉維夫大學經濟學和會計學學士學位，是以色列註冊會計師(CPA)。
Lior. 萊特布拉特先生曾擔任超級製藥(以色列)有限公司的首席執行官兼董事會主席。萊特布拉特先生之前還擔任過生活時尚有限公司的董事會主席和Office Depot以色列有限公司的董事會成員等職位。萊特布拉特先生是註冊會計師，擁有特拉維夫大學會計和經濟學學士學位以及加州大學伯克利分校的MBA學位。.
ICL
集團有限公司201
Ovadia
Eli。Eli先生擔任煉油廠有限公司董事會主席兩屆，第一屆從1996年到2003年，第二屆從2015年到2021年8月。Eli先生還曾擔任以色列機場管理局、以色列軍事工業(I.M.I.)、Shmanim Besisyim Haifa Ltd.和I.C.P.I.的董事會主席。Eli先生曾擔任鹽業以色列有限公司、Shaarei Ribit有限公司、Zim綜合航運服務有限公司和OPC Rotem有限公司的董事會成員。Eli先生擁有海法大學教育諮詢和聖經研究學士學位，畢業於耶路撒冷的Lifshitz師範學院。
雷姆·阿米諾亞奇。直到最近，阿米諾奇先生還擔任過以色列航空航天工業公司的董事和會計師事務所Shtainmetz Aminoach&Co.的創始合夥人。在服兵役期間，準將阿米諾奇先生曾擔任以色列國防軍總參謀長論壇成員、國防部預算主管、以色列國防軍參謀長財務顧問和以色列國防軍預算司司長。在此之前，阿米諾奇先生曾在奧弗投資有限公司擔任董事，並在以色列集團的ZIM有限公司擔任董事和審計委員會主席。阿米諾奇先生還擔任過哈大沙醫療中心理事會成員。Aminoach先生是一名註冊會計師，擁有特拉維夫大學會計和經濟學學士學位(學術榮譽，院長榮譽名單)和特拉維夫大學工商管理MBA學位。
薩吉·卡布拉。卡布拉自2015年12月以來一直擔任以色列公司的首席財務長。在加入以色列公司之前，卡布拉先生在畢馬威企業融資和併購公司擔任過各種管理職務。卡布拉先生擁有COMAS金融工商管理碩士學位和巴伊蘭大學經濟學和會計學學士學位，並擁有註冊會計師資格(以色列)。
齊皮奧澤爾—阿蒙。Ozer-Armon女士擔任Lumenis有限公司的首席執行官。在加入Lumenis之前，她負責Teva製藥工業有限公司的日本市場活動，並在SanDisk擔任銷售和營銷部門的高級副總裁。在此之前，Ozer-Armon女士還擔任過MSystems的副總裁兼總經理。除國際律師事務所外，奧澤爾-阿蒙還在施特勞斯集團、SimilarWeb和Check Point擔任董事工作人員，此前曾在國際會計準則委員會擔任董事工作。Ozer-Armon女士擁有特拉維夫大學經濟學學士學位和金融與市場營銷MBA學位，並以優異成績畢業於哈佛商學院AMP學位。
加迪·萊辛。2009年至2018年，列辛先生擔任國際食品和飲料公司、以色列最大食品公司施特勞斯集團有限公司(“施特勞斯集團”)的首席執行官兼首席執行官總裁。萊辛先生成功地帶領施特勞斯集團度過了經濟、全球和社會劇烈變革的時期。在他的領導下，施特勞斯集團加強了國際業務，股本價值增加了一倍多，利潤大幅增長。列辛目前在獵户星空擔任董事的職務。有限公司和作為
伊萊克拉消費品公司的外部董事，兩家公司都在多倫多證交所上市。Lesin先生擁有特拉維夫管理學院的工商管理學士學位和本古裏安大學的MBA學位。.
ICL
集團有限公司202
米里亞姆·哈蘭。哈蘭醫生從事環境管理和安全事務已有40多年，擔任過多個關鍵崗位。哈蘭博士目前擔任以色列資源效率中心的主席，該中心是一個知識和諮詢中心，旨在通過簡化原材料、能源和水等來減少工業對環境的影響。她是韋茨可持續發展中心的主席，也是M.A.I的董事會成員，M.A.I是以色列一家主要的電氣和電子廢物回收公司，同時也是總理辦公室公共安全委員會的主席。Haran博士之前曾擔任董事
將軍、以色列環境保護部董事副總司令兼首席科學家，以及小野學院環境管理工商管理碩士項目負責人。Haran博士曾在眾多科學、企業和公共組織任職。
她曾擔任以色列消費者委員會主席、環境顧問、環境服務有限公司(ESC)董事會成員、BGN Technologies Ltd.董事會成員和耶路撒冷以色列研究所大會成員。哈蘭博士是A.Y.實驗室的高級研究員、Unikoor生物技術公司的研究員、希伯來大學的研究員和高級講師，以及新澤西州紐瓦克的羅格斯大學的研究員。哈蘭博士在2010年至2018年期間擔任ICL的外部董事。哈蘭博士擁有理科學士學位。耶路撒冷希伯來大學自然科學學士學位和布蘭代斯大學有機化學博士學位。
Dafna
格魯伯。格魯伯目前擔任精密灌溉解決方案公司Netafim Ltd.的首席財務官。在加入Netafim之前，格魯伯女士曾在多家公司擔任首席財務官職位，包括2015至2017年的Clal Industries、2007至2015年的Nice Systems Ltd.和1999至2007年的Alvaron Ltd.。格魯伯女士目前在多家上市公司擔任董事的外部董事或獨立董事，包括諾瓦計量儀器有限公司和蜂窩有限公司。格魯伯女士是註冊會計師，擁有特拉維夫大學會計和經濟學學士學位。
米哈爾·西爾弗伯格。自2017年以來，Silverberg女士一直在諾華風險投資基金(“諾華創投”)擔任董事董事總經理。在加入NVF之前，從2014年起，Silverberg女士擔任武田風險投資公司的高級合夥人；在此之前，從2007年起，Silverberg女士在諾和諾德公司擔任越來越多的職責，包括擔任董事業務開發和新產品商業化高級主管，
擔任生物製藥領導團隊成員。自1998年以來，Silverberg女士一直在生命科學行業的各個部門任職，包括以色列首席科學家辦公室(孵化器計劃)、風險投資公司(Ofer Brothers Hi Tech Investment
集團)和全球製藥和生物技術公司，包括在以色列生物技術公司MGVS Ltd.和OSI製藥公司的業務發展職位。西爾弗伯格女士目前在幾家私營公司擔任董事的職務。
西爾弗伯格女士擁有以色列海法大學經濟學和工商管理學士學位，以色列特拉維夫大學工商管理碩士學位，以及紐約哥倫比亞大學生物技術碩士學位。
ICL
集團有限公司203
下表列出了截至本
年度報告發布之日我們的執行官（非董事）的姓名、年齡和職位.發送通知的地址為ICL Group Ltd.，23 Aranha Street，千禧大廈，特拉維夫，6120201，以色列
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名字 |
年齡 |
位置 |
|
拉沃夫·佐勒 |
58 |
總裁&首席執行官 |
|
阿米爾·梅舒拉姆(1)
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46 |
高級副總裁，全球內部審計師 |
|
安娜塔·N. Desikan |
55 |
執行副總裁，ICL首席創新和技術
官 |
|
阿維拉姆·拉哈夫 |
63 |
首席財務官： |
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Elad Aharonson |
49 |
ICL成長型解決方案事業部常務副總裁總裁
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Ilana Fahima |
57 |
執行副總裁、首席人力資源官 |
|
Lilach Geva—Harel |
46 |
全球總法律顧問總裁常務副 |
|
梅爾·梅爾吉 |
60 |
Potash Division總裁 |
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米里·米肖爾 |
59 |
全球信息技術執行副總裁
|
|
諾姆·戈爾茨坦 |
62 |
總裁常務副總裁，卓越運營、能源和創新
|
|
菲利普·布朗(2)
|
53 |
ICL磷酸鹽專業解決方案部總裁
|
|
亞尼夫·卡巴萊克(3)
|
48 |
ICL工業產品部總裁 |
| (1) |
參見c.董事會慣例—內部審計員。 |
| (2) |
2022年6月，菲利普·布朗先生被任命為ICL磷酸鹽專業解決方案事業部總裁，接替克里斯·米靈頓先生。 |
| (3) |
2022年9月，亞尼夫·卡巴萊克被任命為工業產品部總裁 |
2022年7月，我們的前工業產品部總裁和我們的全球運營前執行副總裁Nitzan Mohe在以色列的一場車禍中不幸喪生。事故發生後，尼贊·摩西以前的職責，如安全、可持續性、風險管理和質量保證，由Aviram Lahav、Lilach Geva Harel、Meir Mergi和Noam Goldstein分擔
拉維夫·佐勒。自2018年5月14日以來，佐勒先生一直擔任ICL的總裁兼首席執行官。在加入ICL之前，Zoller先生從2008年起擔任I.D.I.保險有限公司(“Bituach Yashir”)的首席執行官，該公司在TASE上市。1999年，佐勒創立了Ness Technologies Inc.，該公司2004年開始在納斯達克交易，並擔任總裁和首席執行長直到2007年。2012年至2019年10月，Zoller先生自願擔任非營利組織埃塞俄比亞國家項目(ENP)的主席。拉維夫·佐勒先生被任命為國際化肥協會(IFA)理事會成員。
佐勒先生是西亞地區的代表，並當選為IFA可持續發展委員會主席。Zoller先生擁有特拉維夫大學經濟學和會計學學士學位，是一名合格的註冊會計師。
ICL
集團有限公司204
Anantha
N.Desikan。Anantha Desikan博士於2018年11月被任命為ICL首席創新與技術官，並於2019年11月晉升為執行副總裁。Desikan博士於2007年加入ICL，曾擔任高級商業和技術管理職務，包括ICL工業產品阻燃劑業務的高級副總裁(2014年至2018年)、ICL-IP America的總裁(2013年至2015年)和
全球磷研發副總裁(2007年至2013年)。在2007年加入ICL之前，Desikan博士曾在Supresta和阿克蘇諾貝爾擔任技術管理職務。Desikan先生擁有紐約州波茨坦克拉克森大學的化學工程博士和碩士學位，以及印度馬德拉斯大學哥印拜託理工學院的化學工程學士學位。
Aviram
Lahav。拉哈夫先生自2022年以來擔任ICL首席財務官。拉哈夫先生之前曾擔任過多個高級職位，包括先正達集團旗下的全球農用化學品公司ADAMA集團的首席財務官，以及ADAMA農業解決方案公司的首席執行官。在此之前，他曾在Delta Galil Industries工作，從集團首席財務官到美國部門的首席執行官，然後再到全球首席執行官兼首席運營官。
Lahav先生從1987年起是一名註冊會計師(CPA)，持有希伯來耶路撒冷大學經濟和金融學士學位
，畢業於哈佛商學院高級管理項目(AMP)。
Elad Aharonson。自2021年4月以來，Aharonson先生一直擔任ICL成長型解決方案的總裁。在加入ICL之前，Aharonson先生自2004年起在Elbit Systems任職，曾擔任多個高級管理職位，包括2015年至2021年在ISTAR事業部擔任執行副總裁總裁和總經理,總裁執行副總裁兼無人機事業部總經理，2011年至2015年，總裁-無人機系統副總裁，2009年至2011年.Aharonson先生擁有法學學位(LL.B.)和以色列耶路撒冷希伯來語大學的商學士學位.
伊拉娜·法希瑪。法希瑪女士自2018年11月起擔任執行副總裁兼首席人事官。在加入ICL之前，Fahima女士在Teva製藥工業有限公司擔任全球質量人力資源副總裁和以色列人力資源主管。在加入Teva之前，Fahima女士在Maccabi Health Services擔任過幾個職位，包括區域人力資源董事和區域服務經理。Fahima女士擁有本古裏安大學社會工作學士學位和醫療保健管理MBA學位。
Lilach
Geva-HarelGeva-Harel女士自2019年2月1日起擔任全球總法律顧問執行副總裁。在加入ICL之前，Geva-Harel女士從2009年起擔任Psagot Investment House Ltd.首席執行官的高級副手兼投資之家總部負責人，以及總法律顧問。Geva-Harel女士之前是葛羅斯律師事務所(GKH)併購部門的合夥人。Geva-Harel夫人曾在全球公司REE Automotive Ltd.(紐約證券交易所代碼：
REE)擔任董事顧問。Geva-Harel夫人擁有巴伊蘭大學的法律學士學位和法律碩士學位，是以色列律師協會的成員.
梅爾梅爾吉。莫吉先生自2021年3月起擔任ICL鉀肥事業部總裁(最初為總裁，2021年1月起為總裁)。2017年3月至3月，梅爾擔任ICL死海行動高級副總裁。在此之前，梅爾在公司位於德國的性能產品事業部擔任運營副總裁一職。2010年至2014年，Mergi先生擔任死海鎂公司的首席執行官
，在此之前，他在死海鎂公司的運營中擔任過多個高級職位。梅爾擁有本古裏安大學材料工程理學學士學位和工商管理MBA學位。
ICL
集團有限公司205
米莉
米歇爾。Mishor女士自2014年起擔任ICL信息技術部執行副總裁。Mishor女士於1986年加入ICL，並擔任過多個職位，包括ICL工業產品的CIO和ICL化肥的信息系統副總裁。米歇爾夫人擁有理科學士學位。數學和計算機科學專業學位，理科碩士學位。本·古裏安大學工業管理專業學位。
諾姆·戈爾茨坦。Noam Goldstein先生自2021年3月起擔任ICL卓越運營、創新與能源部執行副總裁。Mr.Goldstein
於1986年加入ICL，在鉀肥事業部擔任過多個職位，包括業務發展副總裁總裁、歐洲首席財務官、基礎設施部副總裁、死海運營高級副總裁，直到最近還擔任ICL鉀肥事業部總裁
。Mr.Goldstein擔任以色列製造商協會化學、製藥和環境工業協會主席。Mr.Goldstein擁有耶路撒冷希伯來大學經濟學和工商管理學士學位，以及本古裏安大學經濟學碩士學位。Mr.Goldstein也是赫舍爾可持續發展領導獎學金項目的畢業生。
菲利普·布朗。布朗先生自2022年6月以來一直擔任ICL磷酸鹽專業解決方案的總裁，並擔任ICL美洲總部負責人。Brown先生於2006年加入ICL，並在ICL的磷酸鹽業務中擔任過多個領導職位，包括高級銷售和營銷副總裁、高級副總裁全球運營以及運營和供應鏈副總裁。在加入ICL之前，Brown先生於1997年至2006年在凱爾科擔任運營經理，在塞拉尼斯(NYSE：CE)和孟山都公司(NYSE：MON)這兩家跨國公司任職13年並積累了豐富的化工行業經驗。布朗先生目前也是美國化學理事會(ACC)的董事會成員。布朗先生擁有德克薩斯農工大學工程學士學位和碩士學位。
亞尼夫·卡巴萊克。先生。 卡巴萊克自2022年9月起擔任工業產品事業部總裁。自2001年來，李嘉誠先生一直擔任美國總統一職。 Kabalek曾在ICL擔任過多個領導職位：擔任業務發展阻燃劑高級副總裁。於2019年至2022年任洲際知識產權區域銷售總監；於2017年至2019年任洲際IP區域銷售總監中國/亞洲及洲際IP亞洲總部(位於中國)；於2014年至2017年任洲際知識產權亞洲區銷售副總裁總裁(位於香港)；於2012年至2014年擔任洲際知識產權全球營銷主管，於
2007年至2012年擔任洲際知識產權全球財務經理，並於2007年至2012年擔任財務分析師。先生。 Kabalek擁有本古裏安大學經濟學學士學位和工商管理碩士學位
家庭關係
我們的執行管理層成員和我們的董事之間沒有任何家族關係。
選舉董事和管理層成員的安排
我們與大股東、客户、供應商或其他人沒有達成任何安排或諒解，我們的任何執行管理層或董事都是根據這些安排或諒解選舉產生的。
ICL
集團有限公司206
B.補償
董事 補償：
我們董事賠償的審批受以色列法律管轄。根據《公司法》的要求，董事薪酬通常需要得到人力資源與薪酬委員會、董事會和股東的批准。一般來説，人力資源與薪酬委員會和董事會的批准必須符合公司的薪酬政策
，除非在特殊情況和某些條件下，在這種情況下，股東的批准必須以特殊的
多數通過。
非執行董事
：自2022年7月1日起，我們的每一位非執行董事(包括我們的外部董事，按公司法
的含義)根據公司法頒佈的關於外部董事薪酬的規定(“薪酬條例”)獲得報酬。薪酬條例規定了現金薪酬的最低和最高金額(年費和每次會議費用)，具體取決於公司的股東權益。一般來説，董事以現金支付的薪酬(年費和每次會議費用)最高可達
薪酬條例規定的最高金額，無需股東
批准。
現金
補償和費用：每次會議的費用根據非執行董事的資格而有所不同，這取決於
董事是否符合《薪酬條例》下的“專家董事”資格。目前的收費如下：
|
專家董事 |
非專家董事 | |
|
固定年費 |
~150,000新謝克爾(約合45,000美元)
| |
|
每次會議費用 |
5655新謝克爾(約合1687美元) |
新謝克爾4240新謝克爾(約合1265美元) |
在2022年7月1日之前，以色列公司的董事(我們的董事會執行主席約阿夫·多佩爾特先生除外)，即Aviad Kaufman和Sagi Kabla，沒有因他們作為公司董事的服務而從公司獲得報酬；相反，他們的費用
包括在我們根據與以色列公司的管理服務協議向以色列公司支付的年度管理費中，該協議
得到我們股東的批准，從2021年1月1日起生效，為期三年，直到2023年12月31日(“管理
協議”)。管理協議於2022年7月1日終止，此後考夫曼先生和卡布拉先生開始獲得董事現金補償。以色列公司首席財務官S要求將他的董事現金薪酬直接分配並支付給以色列公司，或者按照以色列公司的指示直接支付給他。
2022年3月，通過了《補償條例》的臨時修正案，允許董事會
採用標準，將董事在因新冠肺炎疫情而被宣佈為“公共衞生緊急狀態”期間以電子方式參加會議的行為歸類為
為支付每次會議費用的目的。因此，2022年5月25日，公司董事會通過了這樣的標準。
根據《公司薪酬政策》和《薪酬條例》，公司還承擔和/或報銷董事與董事會及其委員會會議相關的費用(包括差旅費用)，或以董事身份為公司提供其他服務的費用(包括差旅費用)。我們的董事會成員還受益於與他們簽訂的董事和高級管理人員責任保險以及賠償和豁免安排。詳情見“項目6--董事、高級管理人員和僱員--C.董事會慣例--保險和賠償”。
ICL
集團有限公司207
截至2022年12月31日止年度，我們向非執行董事支付的薪酬總額約為824,000美元。此
金額包括年度和每次會議費用，但不包括報銷給董事的商務差旅和費用。
2022董事薪酬摘要：下表列出了在截至2022年12月31日的年度內擔任董事非執行董事的每位員工的薪酬(金額不包括增值税)：
|
非執行董事董事 |
2022年開始服務
(如適用) |
*固定年費 |
每次會議費用合計 |
其他* |
總 |
|
阿維亞德·考夫曼 |
2022年7月1日 |
76，138新謝克爾
(~$22,709) |
65，576新謝克爾
(~$19,558) |
- |
尼森141、714
(~$42,267) |
|
Avisar Paz |
- |
152，275新謝克爾
(~$45,417)
|
121，784新謝克爾
(~$36,323) |
30，432新謝克爾
(~$9,076) |
304，491新謝克爾
(~$90,816) |
|
達芙娜·格魯伯 |
2022年1月27日 |
141，277新謝克爾
(~$42,237) |
192，044新謝克爾
(~$57,278) |
- |
333，321新謝克爾
(~$99,415) |
|
加迪萊辛 |
- |
152，275新謝克爾
(~$45,417) |
172，137新謝克爾
(~$51,341) |
4，524新謝克爾
(~$1,349) |
328，936新謝克爾
(~$98,107) |
|
利奧·瑞特布拉特 |
- |
152，275新謝克爾
(~$45,417) |
195，557新謝克爾
(~$58,326) |
39，902新謝克爾
(~$11,901) |
387，734新謝克爾
(~$115,644) |
|
米哈爾·西爾伯伯格 |
2022年7月1日 |
76，138新謝克爾
(~$22,709) |
57，379新謝克爾
(~$17,114) |
24，770新謝克爾
(~$7,388) |
158，287新謝克爾
(~$47,211) |
|
米里亞姆·哈蘭博士 |
- |
152，275新謝克爾
(~$45,417) |
203，754新謝克爾
(~$60,771) |
- |
356，029新謝克爾
(~$106,188) |
|
奧瓦迪亞·伊萊 |
- |
114，120新謝克爾
(~$34,037) |
95，702新謝克爾
(~$28,544) |
20，187新謝克爾
(~$6,021) |
230，009新謝克爾
(~$68,602) |
|
雷姆·阿米諾亞奇 |
- |
152，275新謝克爾
(~$45,417) |
58，550新謝克爾
(~$17,463) |
12，191新謝克爾
(~$3,636) |
223，016新謝克爾
(~$66,516) |
|
薩吉·卡布拉 |
2022年7月1日 |
76，138新謝克爾
(~$22,709) |
86，654新謝克爾
(~$25,845) |
- |
162，792新謝克爾
(~$48,554) |
|
齊皮·厄澤-阿蒙 |
- |
152，275新謝克爾
(~$45,417) |
117，100新謝克爾
(~$34,926) |
15，229新謝克爾
(~$4,542) |
284，604新謝克爾
(~$84,885) |
* 包括向董事報銷的商務差旅和費用
以及根據董事會採用的Covid-19標準（如上所述）的付款。
執行
董事會薪酬主席：Doppelt先生作為董事會執行主席的薪酬條款已分別於2022年1月31日和2022年2月8日獲得
人力資源與薪酬委員會和董事會的批准，以及我們的股東
在2022年3月30日舉行的年度股東大會上獲得批准。Doppelt先生的薪酬條款自2022年7月1日起為期三年，
與管理協議終止之日同時生效。
自2022年7月1日起，Doppelt先生已受聘於公司，其薪酬條款如下：
| (1) |
年度費用：每年
固定僱傭成本1 800 000新謝克爾(約537 000美元)。 |
| (2) |
短期激勵：根據本公司薪酬政策中規定的執行主席短期激勵(“STI”)公式，多比爾特先生可能有權獲得年度現金獎金。多佩爾特的目標STI是1,200,000新謝克爾(約合341,000美元)，這也是他在任何一年中支付的最高STI支出。關於多佩爾特先生的STI公式以及2022年STI的詳細情況，見下文“短期激勵--年度獎金構成部分”。 |
ICL
集團有限公司208
| (3) |
端接安排：
如果多比爾特先生終止董事會執行主席的任期，則有六個月的調整期和六個月的提前通知期，在此期間，他將繼續有權獲得他的所有補償條款，包括STI支出和
繼續歸屬其現有的長期激勵(“LTI”)計劃。 |
| (4) |
此外，根據人力資源與薪酬委員會於2022年1月31日、董事會於2022年2月6日以及我們的股東於2022年3月30日舉行的年度股東大會上的決定，Yoav Doupelt先生被授予2022-2024年為期三年的LTI獎勵，以非流通期權的形式，可行使
為1,055,100股普通股，行使價為每股11.2美元(或基於減少股份數量的無現金基礎)。 根據慣例的“淨行使”公式)，每年總價值為900新謝克爾萬(約280萬)，或300新謝克爾萬
(約941 000美元)。有關公司股權薪酬計劃的詳情，請參閲經審計的財務報表附註19。 |
授予董事會執行主席的股權(LTI):
|
年度撥款 |
受要約人 |
授予日期 |
股權類型(2)
|
治理機構批准的日期
|
授權值(ILS) |
選項的數量 |
到期日 |
|
2022-2024 |
董事會執行主席Yoav Doppelt先生 |
2022年3月30日 |
選項 |
人力資源與薪酬委員會-31.1.22和6.2.22
董事會-8.2.22
股東(年度股東大會)-30.3.22 |
900萬 (每年300萬) |
1,055,100 |
2027年3月30日
|
|
歸屬附表 | |||||||
|
期權將在授予日的三個週年紀念日的每個
分成三個等額部分。如果多比爾特先生在控制權變更後12個月內停止提供服務(因原因終止的情況除外)，期權完全加速。 | |||||||
| (1) |
股權獎勵是根據公司的股權補償計劃(2014)授予的，該計劃於2016年6月修訂。 |
除上文所述與多比爾特先生以董事會執行主席身份訂立的協議，以及在某些情況下終止董事服務時加快股權獎勵外，吾等並無與任何現有董事訂立任何書面協議
規定終止該等董事與吾等的關係時的利益。
ICL
集團有限公司209
高級
管理人員薪酬
我們的薪酬理念：我們高管薪酬計劃的設計和理念
將財務業績和戰略執行緊密聯繫在一起，從而獲得獎勵，支持我們用各種能力的技能吸引、激勵和留住最優秀的人才的努力
。強調長期激勵
(基於股權的薪酬)使我們的高管關注長期成功，並使薪酬與股東利益保持一致。
薪酬結構旨在支持財務業績的交付，同時展示對安全、可靠地運營的承諾，並以主動與我們的環境、社會和治理(ESG)承諾一致的方式。從2021年開始，我們的人力資源與薪酬委員會和董事會決定將ESG績效目標作為所有高管的年度短期激勵計劃的一部分，以反映我們為人類最大的可持續性挑戰創造有效解決方案的承諾
。因此，在2022年和2023年，我們的人力資源與薪酬委員會和董事會為我們的執行管理層制定了年度關鍵績效指標(KPI)，其中納入了對特定ESG目標的改進，包括：健康
和安全績效(IR改進目標)、環境績效(節水、廢物減少、温室氣體(“GHG”)減排目標，旨在最終實現基於科學的目標，詳見“第4項-關於公司的信息-b.業務概述-氣候相關財務披露特別工作組(TCFD)”)，供應商可持續性績效
(與TFS/Ecovadis評估相關)、氣候變化和與氣候相關的披露和排名、多樣性和性別平等改善目標
目標、能源效率、綠色產品、產品碳足跡計算，等等。
截至2022年12月31日，我們所有高級管理層(全球執行委員會)成員的薪酬總額約為1600美元萬。這一金額包括我們高級管理層每年約100美元的養老金或其他退休福利撥備
萬。
ICL
集團有限公司210
下表和附註説明瞭2022年國際刑事法院五名收入最高的高級官員在此期間的薪酬情況。
|
詳細信息 |
勞務費 |
||||||
|
名字 |
位置 |
職位範圍 |
基本工資 |
補償(1)
|
獎金（STI）
(2) |
基於權益的補償（LTI）(3)
|
總 |
|
幾千美元 | |||||||
|
拉維夫·佐勒 (4)
|
總裁&首席執行官 |
100% |
756 |
1,094 |
995 |
2,691 |
4,780 |
|
約阿夫·多佩爾特 (5)
|
董事會執行主席 |
投資很大一部分
時間都 |
226 |
870 |
171 |
1,503 |
2,544 |
|
阿維拉姆·拉哈夫 (6)
|
首席財務官 |
100% |
339 |
805 |
425 |
688 |
1,918 |
|
埃拉德·阿哈羅森 (7)
|
成長解決方案部門總裁 |
100% |
412 |
577 |
367 |
809 |
1,753 |
|
阿納特·塔爾-克塔拉夫（去世）（8） |
工業產品事業部前總裁 |
- |
177 |
1,026 |
- |
719 |
1,745 |
| (1) |
上表所列薪資項目（薪酬）欄
包括以下所有組成部分：基本工資、習慣社會福利、習慣社會和相關規定、公司用車
電話費報銷。賠償是根據公司的賠償政策。 |
| (2) |
我們的人力資源與薪酬委員會和董事會分別於2023年2月12日和2023年2月14日批准了2022年高級職員的年度獎金(STI獎勵)，其中包括2022年收入最高的五名人員。 |
| (3) |
按股份支付補償的費用按國際財務報告準則計算，並在公司各部分歸屬期間的損益表中確認。本欄所列金額為本公司截至2022年12月31日止年度的財務報表所記錄的開支，與授予高級管理人員的股權薪酬有關。有關公司股權薪酬計劃的詳情，請參閲我們經審計的財務報表附註19。 |
ICL
集團有限公司211
五名收入最高的高級人員的聘用條款摘要，按其聘用協議列出：
|
高級軍官 |
僱傭條款 | |
|
(4) |
拉沃夫·佐勒 |
• 基本工資
:
- 年基本工資為240新謝克爾萬(約716 000美元)，與以色列消費物價指數掛鈎。佐勒2022年的年度基數是253新謝克爾(萬)(約合756,000美元)。 - 截至2022年12月31日，每月基本工資約為211,250新謝克爾(約63,000美元)；
• STI
-年度獎金：見下文“短期激勵--年度獎金部分”。
•
LTI
-股權:
- 根據於2018年7月3日簽署並於2019年7月修訂的Zoller先生的僱傭協議(“Zoller先生的僱傭協議”)，Zoller先生有權獲得480新謝克爾(萬)(約140美元萬)的年度LTI(股權)贈款，或由本公司授權治理機構(包括本公司股東)決定和批准的每歸屬
年的任何其他金額。關於Zoller先生為2019-2021年提供的為期三年、以非出售期權形式、價值為每年480新謝克爾(約合140萬美元)的LTI贈款，請參閲我們經審計的財務報表附註19。
- 在2022年2月6日、2022年2月8日和2022年3月30日，我們的人力資源和薪酬委員會、董事會和股東分別批准了以非市場期權的形式向Raviv Zoller先生授予2022-2024年的為期三年的長期投資獎勵，價值為每年550新謝克爾萬(約合170億美元萬)。關於Zoller先生2022-2024年的LTI贈款的詳情，見我們已審計財務報表的附註19； • 終止
安排：
- 12個月
公司終止(無事由)的提前通知期或辭職的6個月提前通知期；
- 額外的遣散費，相當於上一次基本工資乘以佐勒擔任ICL首席執行長總裁的年限。
·根據Zoller先生的就業協議，根據Zoller先生的就業協議，所有薪酬項目都與以色列消費者物價指數(CPI)掛鈎。 根據我們不時生效的政策支付給我們高級管理人員的所有其他現金和非現金福利，包括但不限於養老金、學習基金、殘疾保險、公司用車、毛收入等，以及適用於
公司官員的豁免、保險和賠償安排。 |
|
(5) |
約阿夫·多佩爾特 |
• 有關多比爾特先生擔任本公司董事會執行主席的薪酬條款詳情，請參閲上文“董事會薪酬執行主席”，以及下面的短期激勵(年度獎金)部分。 |
|
(6) |
阿維拉姆·拉哈夫 |
• 每月
基本工資：10萬新謝克爾(約合30,000美元)。拉哈夫先生的基本工資可能每年更新兩次，根據上次更新後幾個月CPI的漲幅
.
• 2022年STI：見下文“短期激勵年度獎金構成”。
• 2023年2月14日和16日，我們的人力資源和薪酬委員會和董事會分別批准了對Lahav先生薪酬組合的更改，即從2023年3月起，Lahav先生的月基本工資將增加到12萬新謝克爾(約合36,000美元)
，而他的目標STI將從其年基本工資的100%降至75%。
• LTI：
上表中的股權薪酬金額反映了Lahav先生的LTI在公司2022年財務報表中確認的費用。
• 終止
安排：提前通知期為6個月。
公司慣例的所有其他福利，如養老金和遣散費、殘疾基金、公司用車的定期準備金，以及適用於公司公職人員的豁免、保險和賠償安排。 |
|
高級軍官 |
僱傭條款 | |
|
(7) |
Elad Aharonson |
• 月薪
基本工資：115 000新謝克爾(約34 000美元)。Aharonson的基本工資可能會根據上次更新後幾個月CPI的上漲情況每年更新兩次。
• 2022年STI：見下文“短期激勵年度獎金構成”。
• LTI：
上表中的股權薪酬金額反映了Aharonson先生的LTI在公司2022年財務報表中確認的費用。
• 終止
安排:
- 提前
6個月的通知期。
- 6個月的調整期，如果在其僱用的頭兩年內非自願終止僱用。
公司慣例的所有其他福利，如養老金和遣散費、殘疾基金、公司用車的定期準備金，以及適用於公司公職人員的豁免、保險和賠償安排。 |
|
(8) |
Anat Tal-Ktalav(已故) |
•
Tal-Ktalav夫人在2022年7月28日(“僱傭終止日期”)的一場悲慘車禍中喪生。以下薪酬條款包括本公司人力資源與薪酬委員會和董事會根據公司薪酬政策於2022年9月14日批准的離職最終賬目
。
•
基本工資欄代表截至僱用日期結束的2022年支付給Tal-Ktalav夫人的基本工資總額。
•
薪酬列除了總基本工資外，還包括：
- ICL
集體人壽保險賠付金額約為76萬新謝克爾(約合221,000美元)。
- 遣散費
完成付款630,000新謝克爾(約合185,000美元)。
- 12個月
薪金解僱補助金，總額為102新謝克爾萬(約295 000美元)。
- 2022年的年度獎金(僅代表目標獎金)為102萬新謝克爾(約合295,000美元)。
• LTI：
上表中的股權補償金額反映了Tal-Ktalav夫人的LTI在公司2022年財務報表中確認的支出，包括加快2022年LTI三年期贈款的第一部分(1/3)的歸屬，以及將所有未償還期權的行權期延長至其各自的到期日結束。
• 向該家庭提供25 000新謝克爾(約合7 250美元)的法律支持。 |
ICL
集團有限公司212
短期激勵-年度獎金部分
我們的
年度短期激勵計劃是支持我們績效工資理念的關鍵要素。每位高管的年度激勵機會取決於某些組件的業績，重點放在關鍵的運營和財務指標上，包括
ESG目標。
2022年年度激勵計劃繼續包括ICL和運營部門
兩個級別的戰略指標，以衡量和獎勵對組織的長期成功至關重要的計劃。激勵目標繼續按工資的百分比設置，實際支出基於績效乘數，取決於預定的年度目標的實現情況。從2021年開始，我們的人力資源與薪酬委員會和董事會決定將ESG績效目標作為所有高管的年度短期激勵計劃的一部分，以反映我們為人類最大的可持續性挑戰
創造有效解決方案的承諾。因此，在2022年和2023年，我們的人力資源與薪酬委員會和董事會為我們的執行管理層制定了年度關鍵績效指標，其中納入了特定ESG目標的改進，包括：健康和安全業績(IR改進目標)、環境業績(節水、減少廢物、温室氣體減排目標，旨在
最終實現基於科學的目標，詳見“項目4-公司信息-b.業務概述-氣候相關財務披露特別工作組(TCFD)”)、供應商可持續性業績(與TFS/Ecovadis評估有關)、氣候變化和氣候相關披露和排名、多樣性和性別平等改進目標、能源效率、綠色產品、產品碳足跡計算，等等。2023年2月12日和2023年2月14日，我們的人力資源與薪酬委員會和董事會分別根據公司的薪酬政策和上述標準，批准了對我們的2022年在職人員的年度短期激勵獎勵，其中包括2022年ICL高級管理人員中收入最高的五名員工。
公司的薪酬政策包括我們的首席執行官兼董事會執行主席的年度獎金計算公式，
詳細如下。對於我們的其他高管，公司的薪酬政策規定，年度獎金可以根據我們的人力資源和薪酬委員會和董事會預先確定的可衡量的財務指標和/或可衡量的非財務指標和/或定性評估來計算。
CEO
公司薪酬政策中規定的STI公式：
| • |
CEO的目標STI(“STI目標”)代表給定年份100%績效水平(即，實現所有目標的加權100%)的概念性支出金額。首席執行官的目標STI
不得超過首席執行官年度基本工資的120%。 |
| • |
CEO 80%的STI目標將根據人力資源與薪酬委員會和董事董事會在每個財年開始時確定的年度可衡量財務和可衡量非財務目標的績效水平進行衡量，詳情見薪酬政策，包括上文詳述的ESG目標。
|
| • |
在80%的STI目標中，至少60%的STI目標將根據將包括在年度預算中的財務目標進行衡量。其他20%(或更少)的STI目標將對照其他可衡量的非財務目標進行衡量。每個目標的實現程度，無論是可衡量的財務目標還是可衡量的非財務目標，
將根據薪酬政策中規定的評級標準獨立於其他目標進行衡量，然後將
轉換為支出係數。 |
ICL
集團有限公司213
| • |
STI閾值：
如果ICL調整後的營業收入和/或調整後的淨收入實際業績不能達到門檻業績水平(預算的60%
)，則根據可衡量的財務和可衡量的非財務目標衡量的80%的STI將不會有任何支出。
|
| • |
CEO剩餘20%的STI目標將根據人力資源與薪酬委員會和董事會在收到董事會執行主席的推薦後進行的定性評估
來衡量。此組件的最高支出不能超過三個基本月薪中較高的一個或實際STI支出總額的25%。 |
| • |
根據薪酬政策，首席執行官的最高科技創新支出不能超過任何給定年度首席執行官科技創新目標的130%或150美元萬。 |
| • |
根據Zoller先生的僱傭協議，Zoller先生的STI目標是250新謝克爾萬(約710,000美元)。根據Zoller先生的僱傭協議，STI支付的最高金額為375新謝克爾(約合107萬美元萬)。 |
| • |
根據Zoller先生的就業協議，Zoller先生的就業協議的所有補償項目都與以色列消費物價指數掛鈎。 |
| • |
有關Zoller先生2022年STI支出的詳細信息，請參閲下面的
。 |
公司薪酬政策中規定的董事會(COB)STI公式的主席：
| • |
COB的STI目標表示給定年度100%績效水平(即實現所有目標的加權100%)的概念性支出金額
。COB的STI目標不得超過COB年度基本工資的120%。 |
| • |
COB的STI目標的30%將根據ICL EBITDA的業績水平進行衡量，30%將根據ICL運營收入的業績水平進行衡量，20%將根據ICL淨收入的業績水平進行衡量，
20%將根據ICL收入的業績水平進行衡量。這些目標將取自ICL相關財年的預算，
每個目標都將根據補償政策中規定的評級標準進行調整。 |
| • |
多佩爾先生的目標STI，這也是他的最高STI支出
在任何特定年份，為1，200，000新謝克爾（約合341，000美元）。 |
| • |
對於任何給定的情況，Cob的最高STI支出不得超過
本財年，Cob目標STI的150%和1，000，000美元中的較低者。 |
| • |
STI閾值：如果
ICL的調整後營業收入和/或調整後淨利潤實際業績將不符合閾值業績水平
(60預算的%），根據可衡量的財務和可衡量的非財務衡量的80% STI將不會支付
目標. |
| • |
有關Doppelt先生2022年STI支出的詳細信息，請參閲
下面 |
高管
公司薪酬政策中規定的STI要求：
| • |
高管的最高STI支出（除
） 首席執行官兼執行主席在任何特定財年均不得超過執行官STI目標225%中的較低者
當年和1，000，000美元。 |
ICL
Group Limited 214
| • |
有關最高收入者高管STI的詳細信息
2022年的支出，見下文。 |
2022年收入最高的五位
STI支出:
|
行政辦公室 |
年度基數 |
STI目標% |
STI目標 |
%目標總分(1)
|
2022年STI支出 |
|
拉沃夫·佐勒 |
258萬新謝克爾
（~ 77萬美元） |
北美(2)
|
269萬新謝克爾
（~ 76萬美元） |
130% |
350萬新謝克爾
（~ 100萬美元）(3)
|
|
約阿夫·多佩爾特 |
150萬新謝克爾
（~ 45萬美元） |
- |
120萬新謝克爾
（~ 34萬美元） |
150% |
60萬新謝克爾
（~ 17萬美元）(4)
|
|
阿維拉姆·拉哈夫 |
120萬新謝克爾
（~ 36萬美元） |
100% |
120萬新謝克爾
（~ 34萬美元） |
124.5% |
149萬新謝克爾
（~ 42萬美元） |
|
Elad Aharonson |
138萬新謝克爾
（~ 41萬美元） |
75% |
135萬新謝克爾
（~ 40萬美元） |
124.8% |
NIS129萬
(約37美元萬) |
|
阿納特·塔爾-卡塔拉夫(已故) (5)
|
- |
- |
- |
- |
- |
| (1) |
除多比爾特先生的公式與上文所述不同外，對於所有高級管理人員，本欄代表可衡量的財務和非財務目標(包括ESG目標)和定性評價的加權百分比分數。 |
| (2) |
Zoller先生的STI目標在Zoller先生的僱傭協議中被確定為一個象徵性數字(與CPI掛鈎)。 |
| (3) |
Zoller先生2022年的潛在STI支出高於新謝克爾350萬(約995,000美元)，但根據我們薪酬政策的要求，上限為目標獎金的130%。
|
| (4) |
多普萊先生的2022年STI是按比例計算的(50%)，根據他更新的薪酬條款開始生效的日期，即2022年7月1日。 |
| (5) |
關於Tal-Ktalav女士離職後的最終賬目計算的詳細情況，請參閲上文收入最高的五名高級官員的僱用條件摘要。 |
ICL
集團有限公司215
C.董事會慣例
董事會
根據
我們的公司章程，我們的董事會中必須有不少於七名且不超過二十名董事（包括
我們的外部董事）。我們的董事（外部董事除外）通常由股東在年度股東大會上選舉產生。董事會亦獲授權委任董事以填補空缺或任何其他原因。我們的每一位
董事（我們的外部董事除外）的任期從選舉或任命之日起至我們的下一次
股東年會。根據我們的公司章程，我們的董事會的大多數成員必須是
以色列公民和居民。罷免我們的任何董事（下文詳述的外部董事除外），一般需要獲得股東大會上代表的至少多數投票權的批准並就該事項進行表決
。
截至本年度報告之日，我們的董事會由12名董事組成。如果我們的董事會票數相等，我們的董事長有權投下決定性的一票。
根據公司法，Miriam Haran博士和Dafna Gruber女士擔任“外部董事”。Lior Reitblatt先生、Gadi Lesin先生和Tzipi Ozer Armon女士符合《公司法》規定的獨立董事資格。MSE。根據適用於在紐約證券交易所上市的美國公司的規則，Tzipi Ozer Armon、Miriam
Haran、Dafna Gruber和Michal Silverberg以及Reem Aminoach、Lior Reitblatt和Gadi Lesin先生有資格擔任獨立董事。Aviad Kaufman先生、Aviad Kaufman先生、Sagi Kabla先生、Avisar Paz先生和Ovadia Eli先生不被視為獨立董事，因為他們在或之前在我們的控股股東集團擔任過職務。我們沒有與我們的現任董事簽訂服務協議，不包括我們的董事會執行主席約阿夫·多佩爾特先生。
董事會
組成
公司董事會通過了一份關於將董事會結構和組成制度化並加以改進的綱要，其中反映了公司保持董事會成員多元化的雄心，董事會代表着不同的背景，不斷擴大的技能和經驗，幷包含廣泛的專門知識，如在複雜組織中的高級管理
經驗；強大的全球經驗；處理複雜問題的技能和經驗；戰略制定經驗；管理全球業務的經驗，與新興市場合作的經驗，以及在大批量業務中的業務發展經驗；公司治理、可持續性和環境專業知識、風險管理和監管以及性別多樣性方面的經驗
。前述綱要還包括公司任命外部董事的指導原則。此外，
公司力爭擁有一個由具備以下特點的董事組成的董事會：行業專家；公司治理專業知識；環境、生物多樣性和氣候專業知識；物流和運營專業知識；安全專業知識等。因此，公司努力在董事會中吸納具備這些領域專業知識的董事，無論是在新任命的情況下，還是在更換董事空缺職位後
。
ICL
集團有限公司216
董事會
有效性審查
在2020年和2021年期間，我們的董事會接受了由全球四大會計師事務所之一進行的董事會有效性的外部評估，隨後外部顧問提出了其分析和意見以及相關的
建議和機會，以幫助董事會實現更高的董事會效率。該過程包括(除其他事項外)
審查董事會會議的背景材料和董事會會議記錄，採訪董事會主席、所有其他公司董事和某些公司高管，以及與我們合作設計並由董事會成員匿名完成的關於董事會做法的調查。董事會效力評估是由外部顧問按照全球方法並參照最佳做法和國際公司治理標準進行的。顧問
根據董事會成熟度模型評估了董事會的治理成熟度，並確定董事會的治理處於高度成熟度。董事會分析了評估結果和建議以及改進的機會，並在外部顧問的協助下，與公司及其公司祕書合作，制定了實施建議的計劃，其中大部分建議已經實施或正在進行中。
根據上述評估董事會有效性的外部程序，董事會採納了調查
，以供未來對董事會有效性進行自我評估和年度比較。2022年2月，董事會進行了定期審查，並於2022年6月29日向董事會提交了定期董事會有效性自我評估的結論和自我評估的結論，並已實施.
新董事入職及董事培訓
公司為新董事制定了一項量身定做的強有力的入職計劃，旨在讓新董事熟悉關鍵主題，如董事會結構、治理和責任、公司的組織結構、公司的戰略目標和關鍵業績指標(KPI)、公司的商業環境和市場概況、財務報告和
法律程序。該計劃經過正規化和量身定製，以考慮到每個新董事的獨特背景、經驗和預期的委員會職責。該計劃包括公司公開披露的教育概述，包括網站、監管備案文件和治理文件。投資者介紹、年度和長期預算材料。此外，我們還為新董事安排與其他董事、主要高管和業務領導人的會議
，以瞭解公司的業務洞察以及董事會文化和運作方式。全年都會安排額外的入職活動(如現場參觀)，以促進持續的入職計劃。
董事會根據年度和長期計劃運作，其中包括各種問題(如氣候變化、可持續性、治理、合規性、人力資源和人員趨勢等)的培訓，以及關於商業環境、我們的產品、競爭觀點、合規性和其他主題的教育會議。
ICL
集團有限公司217
外部
控制器
作為一家以色列上市公司，《公司法》要求我們至少有兩名符合某些獨立標準的外部董事
，以確保他們與公司或我們的控股股東無關。公司法對“外部董事”或“獨立董事”的定義與紐約證券交易所規則對“獨立董事”的定義非常相似，因此，我們通常認為符合其中一項條件的董事也符合另一項條件。然而，由於以色列法律和美國法律中提供的定義
不完全相同，因此董事可以被定義為一個，但不一定是另一個。
根據《公司法》頒佈的相關規定，董事的外部董事必須具備財務和會計專業知識或專業資格，並且至少有一名外部董事必須具有財務和會計專業知識。我們的外部董事Dafna Gruber女士和Miriam Haran博士擁有條例中定義的財務和會計專業知識。
外部董事有權根據《公司法》頒佈的薪酬條例獲得費用和補償的報銷，但在他或她的任期內及之後的兩年內，不得直接或間接從我們那裏獲得任何其他補償。
根據《公司法》，外部董事必須在股東大會上以簡單多數票選出，條件是滿足下列條件之一：(I)這種多數票包括非控股股東和在選舉中沒有個人利益的股東的多數票(不包括不是由於股東與控股股東的關係而產生的個人利益)，不包括棄權，或(Ii)非控股股東和在反對選舉中沒有個人利益的股東(不包括並非因
股東與控股股東的關係而產生的個人利益)所投的選票不超過我們總投票權的2%。一般來説，外部董事的任期最長為三屆，每屆任期三年，作為一家在紐約證券交易所上市的公司，我們的審計和會計委員會和董事會可以在一定情況下提名額外三年任期的外部董事，由股東以與上述選舉外部董事所需的相同多數票選出
。即使外部董事
沒有被我們的董事會提名連任第二個或第三個任期，外部董事也可以被提名連任最多兩個額外的三年任期，由(I)一個或多個持有我們至少1%投票權的股東(前提是外部董事不是“關聯或競爭股東”或該股東的親屬,
於委任之時，且於委任時或於委任日期前兩年內與該股東並無“關聯”(該等詞彙於公司法定義)。在這種情況下，外部董事的連任需要我們的股東以非控股股東和在選舉中沒有個人利益的股東的多數票(不包括不是由於股東與控股股東的關係而產生的個人利益，不包括棄權票)批准連任，並且該等股東批准連任的票數必須超過我們總投票權的
2%；及(Ii)外部董事本人，在此情況下，股東以上述初始選舉外部董事所需的相同多數票選出。外部董事的任期只能通過股東投票、選舉所需的相同門檻或通過法院在任期屆滿前終止，但在每個
案例中，只有在外部董事不再符合法定選舉資格或外部董事違反了他對我們的信託義務
的情況下。
ICL
集團有限公司218
根據
《公司法》，行使董事會權力的董事會委員會必須包括至少一名外部
董事，所有外部董事必須是公司審計委員會和薪酬委員會的成員。
截至本年度報告之日，我們有兩名外部董事：Miriam Haran博士，第一個三年任期於2021年7月14日開始
和Dafna Gruber女士，第一個三年任期從2022年1月27日開始.
財務
專家
我們的
董事會已決定，其成員中必須至少有三名具有財務和會計專業知識，這一術語在《公司法》頒佈的法規中有定義。根據向本公司提交的資格聲明，我們的董事會進一步確定，我們的12名現任董事中有10名符合此類財務和會計專業知識要求(有關詳細信息，請參閲“第6項--董事、高級管理人員和員工--A.董事和高級管理人員”。
此外，我們的董事會已經確定，我們的審計和會計委員會的所有成員都具備財務知識，
符合紐約證券交易所規則，並有資格擔任美國證券交易委員會規則所定義的“審計委員會財務專家”。
替代
導演
根據以色列法律，我們的
公司章程規定，經董事會批准，任何董事可以任命一名非董事或任職
的人作為其替補董事(如果是替補董事董事會成員，則另一名董事，條件是該替補董事不擔任該委員會成員)作為其替補董事，但須經董事會批准。根據《公司法》沒有資格被任命為獨立董事的人，
不得被任命為符合《公司法》規定資格的獨立董事的替補董事。候補董事的任期可由指定的董事或董事會隨時終止，並在指定的董事任期終止
時自動終止。備用董事具有與董事相同的權利和責任，只是
有權指定備用董事。在本報告所述期間，沒有任命替代董事.
我們的
董事會委員會
我們的董事會已經建立了以下委員會，這些委員會按照書面章程或程序運作，其中規定了委員會的結構、運作方式、資格和成員要求、職責和權限。
ICL
Group Limited 219
|
委員會名稱 |
主要職責 |
委員會成員 |
報告年度會議次數
|
平均上座 |
|
審計與會計 (1)
法定委員會
|
-
識別和解決問題
公司業務管理存在缺陷
-
審查並批准感興趣的
當事人交易;確定感興趣方交易的分類和批准標準
-
建立舉報人
程序
-
監督公司的
內部審計制度及其內部審計師的績效
-
任命、補償、監督
和公司獨立會計師事務所審計師的工作範圍評估
-
監視ICL的
財務報表及其內部控制的有效性
-
確保公司的
遵守法律和監管要求並遵守公司治理最佳實踐
-
監督ICL的
風險管理，包括監控管理和緩解已識別風險的活動 |
達芙娜·格魯伯（主席）
米里亞姆·哈蘭博士
利奧·瑞特布拉特
加迪萊辛
|
9 |
100% |
|
人力資源與薪酬(2)
法定委員會 |
-
根據具體標準向董事會推薦一項關於高級管理人員和董事薪酬的政策
-
不時向董事會推薦此類薪酬政策的更新
-
審查此類薪酬政策的實施情況
-
決定是否批准與高管和董事的任期和僱用有關的交易(根據公司法，這些交易需要得到薪酬委員會的批准)
-
根據《公司法》的規定，在某些情況下，免除股東對首席執行官候選人(符合某些非從屬標準)的條款的批准
-
監督公司的獎金和股權計劃
-
監督對最高管理層和員工的評估
-
監督繼任規劃
|
米里亞姆·哈蘭****)
達芙娜·格魯伯
利奧·瑞特布拉特 |
9 |
100% |
ICL
集團有限公司220
|
委員會名稱 |
主要職責 |
委員會成員 |
報告年度會議次數
|
平均上座 |
|
氣候、可持續發展和社區關係(3)
不是法定委員會，僅限諮詢 |
- 監督
ICL的氣候、可持續發展、安全、環境和水管理相關風險以及機會、目標、政策和計劃
- 監督
ICL的社區外展計劃、公共關係和宣傳
- 監督
公司的多樣性和包容性方面 |
Miriam Haran博士（環境專家主席）
奧瓦迪亞·伊萊
雷姆·阿米諾亞奇
薩吉·卡布拉
加迪萊辛 |
3 |
87% |
|
融資委員會 (4)
不是法定委員會，僅限諮詢 |
- 監督
ICL的融資和股權管理和運營，包括貸款、股權發行、對衝、債務和其他融資工具
|
薩吉·卡布拉（主席）
阿維亞德·考夫曼
Avisar Paz
達芙娜·格魯伯 |
2 |
100% |
|
事務委員會 (5)
|
- |
- |
1 |
100% |
董事會
出席情況： 數 的 會議 在 2022-18年；平均出勤率-91%
審計和會計委員會
根據《公司法》，審計委員會必須由至少三名符合某些獨立性標準的董事組成，並且必須包括公司的所有外部董事。審計委員會主席必須是董事的外部人士。
除了滿足以色列法律的要求外，我們的審計和會計委員會還遵守適用於在紐約證券交易所上市的美國公司和美國證券交易委員會規則的要求。我們的審計和會計委員會的所有成員也是獨立董事，這一術語在美國證券交易委員會規則和紐約證券交易所上市要求中有定義。我們的董事會已經確定，審計和會計委員會的所有成員
都具備紐約證券交易所規則所規定的金融知識。
| (1) |
人力資源和薪酬委員會 |
根據《公司法》，薪酬委員會必須由至少三名符合某些獨立性標準的董事組成，幷包括公司所有外部董事，他們必須構成公司成員的多數。薪酬委員會主席必須由董事外部人士擔任。薪酬委員會的成員根據管理外部董事薪酬的薪酬條例
獲得其服務的薪酬。
我們人力資源與薪酬委員會的所有成員也都是獨立董事，這一術語在紐約證券交易所上市要求
和美國證券交易委員會規則中有定義。
ICL
集團有限公司221
| (2) |
氣候、可持續發展和社區關係委員會
|
我們的
氣候、可持續發展和社區關係委員會不是一個法定委員會，無權行使我們董事會的任何權力，只有諮詢權。
| (3) |
財務委員會 |
我們的
財務委員會不是法定委員會，無權行使我們董事會的任何權力，僅有諮詢權力
。
| (4) |
運營委員會 |
2022年11月16日，我們的董事會得出結論，我們的運營委員會的職責應該在董事會
層面上進行討論，並決定解散運營委員會，立即生效。
內部
審核員
根據《公司法》，上市公司董事會必須根據審計委員會的建議
任命一名內部審計師。除其他事項外，內部審計師的職責是審查公司的行為是否符合適用法律、公司程序和適當的業務程序。根據公司法，內部核數師不得為利益相關方(定義見公司法)、董事或本公司高級職員或上述任何人士的親屬，亦不得為本公司的獨立核數師或其代表。
截至本年度報告之時，我們的內部審計師是以色列註冊會計師Amir Meshulam先生。梅舒拉姆先生擁有管理學院的法律學士學位，是以色列律師協會的成員。梅舒蘭先生的學歷、技能和經驗
是董事會批准任命的考慮因素之一。梅舒拉姆先生自2018年8月以來一直擔任這一職位。梅舒拉姆先生是公司員工，向董事會執行主席彙報工作。
我們的內部審計師負責監督整個組織內代表他行事的各種內部審計師的工作。
我們的內部審計師根據定義的《內部審計章程》行事，並有義務遵守IIA標準。Meshulam先生與審計委員會舉行了
次定期會議，在管理層不在場的情況下，視需要而定，至少每年舉行一次。此外，內部審計師每月與我們的董事會執行主席和審計委員會主席舉行會議。
內部審計的年度和多年工作計劃是基於風險的計劃。它們是基於全球風險評估設計的，並根據行業標準和基準進行了審查。對所有作業現場的審計每3年進行一次，包括對各種風險領域的檢查，如道德和合規、環境、操作、安全和程序。這些計劃經過審核委員會和董事會的審核和批准。此外，每年進行高級別風險評估，並重新評估和批准審計計劃。
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保險
和賠償
本公司及其以色列子公司的《公司章程》包括允許對高級管理人員和董事的責任進行豁免、賠償和保險的條款，所有這些都符合《公司法》的規定。
經人力資源與薪酬委員會、董事會和股東批准，公司向其高級管理人員和董事頒發了豁免和賠償函，並保留了一份董事和高級管理人員責任保險，
每年更新一次。董事及高級管理人員責任保險以及免責和賠償承諾不適用於《公司法》第263條規定的案件。對於因違反對公司的注意義務而造成和/或將會造成的損害，豁免責任由
高級職員和董事承擔。對於可能不時任職的以色列公司董事
，股東於2021年1月5日批准將與該等董事簽訂的豁免和賠償期限再延長九年，自2020年11月30日起生效，但豁免不適用於與交易或決議有關的責任，而在該交易或決議中，控股股東或任職人員，包括並非協議的任職人員的
擁有個人利益(符合《公司法》的含義)。本公司根據賠償函應支付的賠償金額，加上從保險公司收到的所有高級管理人員和董事合計的賠償金額(如果有)，以及賠償函中詳細説明的一項或多項事件的賠償金額，
限於$30000萬
D & O
框架交易
2020年1月30日，公司股東批准了一項為期三年的框架交易，使公司能夠從2020年2月1日起，不時為董事和高級管理人員的責任購買兩級保險，包括與以色列公司的聯合責任保險(“框架交易”)。框架交易下的保單
包括與以色列公司的聯合一級保險，共同責任上限最高為2,000萬，以及單獨覆蓋本公司的單獨一級，責任上限最高為33000美元萬，兩級的總責任上限均為35000美元萬
。我們的董事和高級職員都是這兩個級別的受益者。根據框架交易，兩個級別的年度保費成本均不得超過1,000萬美元的上限。根據保險公司和/或經紀商的建議，本公司和以色列公司在聯合級別中的保費金額分別為80%和20%，人力資源與薪酬委員會和董事會
有權不時更改兩家公司之間的聯合級別的保費分配，條件是此類更改在整個交易期內不超過25%。
偏離這些限制將需要股東批准。根據框架交易的條款和本公司的補償政策，本公司2022年董事和高級管理人員責任保險單已由本公司授權機構批准，自2022年3月起生效。2022年董事和高級管理人員責任保險單包括兩個級別的責任限制
15000美元萬(包括4,000美元萬的限制，以及額外的A方保險(僅限董事和高級管理人員
)限制為11000美元萬)。本公司將更新其2023年董事和高級管理人員責任保險單，自2023年3月起生效，並將根據第5760-2000年第5760-2000號《以色列公司條例(與利害關係方的交易救濟)》批准續簽的董事和高級管理人員責任保險單。
其他
信息
我們
沒有與董事達成任何在解僱後提供福利的安排，但以下例外情況除外：
（1）如果Yoav Doppelt先生作為董事會執行主席的任期終止，他將有權享受六個月的
調整期和六個月的提前通知期，在這兩個月期間，他將繼續有權享受所有薪酬
條款，包括STI支出和繼續歸屬其現有LTI計劃;和（2）根據股權計劃，如果限制性股份的持有人不再擔任公司董事，董事會成員
限制性股份的歸屬將完全加速，除非他因提前終止職務或實施強制措施的某些情況而停止任職，如《公司法》第231- 232 a條和第233（2）條所述。
ICL
Group Limited 223
D.員工
按部門劃分的員工明細表
|
2022 |
2021 |
2020 |
|
磷酸鹽溶液 |
3,961
|
4,608 |
4,601 |
|
成長解決方案 |
3,792
|
2,406 |
994 |
|
鉀肥 |
2,120
|
2,498 |
2,491 |
|
工業產品 |
1,624
|
1,595 |
1,654 |
|
全球職能和總部 |
1,236
|
1,162
|
1,092
|
|
小計 |
12,733
|
12,269 |
10,832 |
|
臨時工 |
886
|
964 |
912 |
|
僱員總數 |
13,619
|
13,233 |
11,744 |
地域
員工明細
|
2022 |
2021 |
2020 |
|
以色列 |
4,534
|
4,462 |
4,401 |
|
中國 |
1,999
|
1,977 |
2,048 |
|
巴西 |
1,711
|
1,644 |
259 |
|
西班牙 |
940
|
872 |
868 |
|
美國 |
830
|
772 |
716 |
|
德國 |
717
|
670 |
697 |
|
英國 |
715
|
676 |
670 |
|
荷蘭 |
612
|
578 |
584 |
|
法國 |
127
|
122 |
117 |
|
所有其他 |
548
|
496 |
426 |
|
小計 |
12,733
|
12,269 |
10,832 |
|
臨時工 |
886
|
964 |
912 |
|
僱員總數 |
13,619
|
13,233 |
11,744 |
截至2022年12月31日，公司員工總數為13619人，而截至2021年12月31日的員工人數為13233人，增加了386名員工。
這一增長主要是由於巴西和西班牙的生產支持部門的增長，以及不斷增長的解決方案部門和 在
磷酸鹽解決方案部門內的食品戰略單位和 在
成長型解決方案領域。
由於公司繼續專注於通過其多樣化的專業解決方案實現長期增長，
公司決定改變其管理結構，從2022年1月起，ICL Boulby和其他歐洲業務部門的活動分別從鉀鹽和磷酸鹽解決方案部門分配到成長型解決方案部門。有關詳細信息，
請參閲我們審計的財務報表附註5和“項目5-財務業績和業務概述-A.經營業績”.
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就業、
員工經驗和人才繼承
我們在以色列的員工是根據集體或個人僱傭協議僱用的。集體談判協議是談判達成的，並不時續簽。根據法律，如果沒有簽署新的集體談判協議，原協議的條款將無限期延長，除非一方通知另一方取消協議。截至本年度報告
發表之日，ICL目前生效的任何集體談判協議均未發出取消通知。
以色列境內的以下子公司的集體談判協議截至所示日期：DSW，截至2022年9月；Mifalei
Tovala，至2022年12月；Tami，至2022年12月；死海鎂，至2023年12月；化肥和化學品,
截至2023年12月；溴化合物,截至2025年3月和羅特姆以色列，上升
到2026年7月。
在
2022年，DSW的勞動協議,佩裏克拉斯、託瓦拉和塔米都到期了。截至報告日期
，雙方正在就續簽進行談判。
在以色列擔任特殊職務的高級僱員和管理層成員是根據個人協議僱用的。這些協議不受時間限制，可在提前幾個月通知後終止。
以色列ICL工地的少數僱員是通過職業介紹所短期僱用的。此外，我們還在以色列與分包商簽訂了各種外包服務合同，如安全、包裝、維護項目、餐飲、
清潔和其他服務。根據ICL董事會2004年的決定，在ICL以色列工廠僱用工人的承包商必須向長期為ICL工作的員工提供節日禮物和其他福利，如制服和餐飲。
ICL在以色列境外的僱員是根據受僱國家的現行僱用條件僱用的。相當數量的海外員工，主要是在德國、荷蘭、英國、西班牙和美國的中國，是根據集體協議和/或安排僱用的。
根據中國勞動法，用人單位必須與員工簽訂個人勞動合同。因此，YPH的永久員工是根據各自的個人勞動合同聘用的。然而，根據中國法律，員工有權成立工會來代表他們的利益，保護他們的合法權益。YPH有一個工會，可以代表員工與其僱主就薪酬、工作時間、工作安全等方面的集體協議進行談判。此類集體協議主要用於
對某些工作條件進行基準評估。
ICL
巴西的公司最近被整合為一個組織結構。ICL在巴西的員工受到與勞工委員會的集體談判協議的保護，該協議在所有公司之間集體談判年度加薪。
每個站點都有涵蓋工作條件和福利的本地ICL協議。根據業務需求，負責銷售的員工因公司而異，員工和獨立承包商的人數也不同。
ICL
集團有限公司225
促進多樣性、包容性和歸屬感(DIB)
在ICL，多樣性指的是理解、接受和重視人與人之間的差異，包括不同種族、民族、宗教、性別、年齡、殘疾、性取向和民族的人，以及在教育、個性、經歷和知識基礎上存在差異的人。包含意味着歡迎和擁抱那些外表、行為，更重要的是思考方式不同的同事。我們認為歸屬感作為一種人類需求，我們每個人的基因都是如此。
有了我們所有的差異，一起變得更強大
作為我們的首選僱主之旅的一部分，我們進行了一項全球調查，以衡量員工敬業度和使命感，我們已承諾
成為一個更具包容性和關注度的組織。
在這一重要旅程中的關鍵里程碑之一是致力於ICL的多樣性和包容性(D&I)政策，該政策於2020年首次制定
，將加強ICL的方向並在這一領域提供衡量標準。
為支持這一意圖，ICL於2020年任命了一名全球多樣性、包容性和歸屬感幹事。這一角色包括負責
制定和實施一項戰略，成為一傢俱有包容性氛圍的公司，在這種戰略中，我們可以自豪地説，我們慶祝我們的多樣性。我們致力於成為一家每個員工都有真正歸屬感的公司，以及一家致力於改善其D&I措施的公司。
ICL的多樣性、包容性和歸屬感戰略由5個支柱組成：
支柱
1：舉起鏡子是關於測量和透明度的。
| • |
彭博社的性別平等指數2023 |
我們
努力促進ICL全球所有設施的平等，我們致力於不斷提高透明度，發展一支多樣化和包容的員工隊伍。
彭博社的性別平等指數(GEI)是一個全球通用的標準化報告框架，用於獲取全面的工作場所性別數據。
GEI框架定義了一套衡量標準，用於確定公司在整個組織級別在性別平等方面取得的進展、對性別平等目標的承諾、為減少家庭壓力和責任對工作場所的影響而制定的政策
以及在員工基礎之外對女性產生積極影響的進展情況。彭博社每年都會對具有代表性的利益相關者組成的平衡小組進行系統的外聯，以幫助選擇在當前圍繞性別平等的全球環境中促進工作場所公平的關鍵指標
。
ICL
集團有限公司226
我們
感到自豪的是，自2019年以來，我們一直是彭博GEI會員，GEI得分不斷提高，為我們的投資者和其他
利益相關者提供了更多關於我們在性別相關實踐和政策方面的投資的披露。
| • |
聯合國全球契約 |
《聯合國全球契約》為企業責任提供了一種通用語言，並提供了一個框架來指導所有企業，無論其規模、複雜性或位置如何。進度溝通(COP)幫助ICL作為一家全球公司承諾、評估、定義、實施、衡量和傳達其可持續發展戰略。81%的公司將其可持續發展工作的進展歸功於他們對《聯合國全球契約》的參與。
ICL
一直是聯合國全球契約COP的成員,從2021年開始，並在2022年推出早期適配器
。
| • |
婦女賦權原則(WEP) |
婦女賦權原則(WEP)是一套指導企業如何在工作場所、市場和社區促進性別平等和婦女賦權的原則。WEP由《聯合國全球契約》和聯合國婦女署建立，遵循國際勞工和人權標準，並基於這樣一種認識：企業在性別平等和女性賦權方面有利害關係和責任。
ICL首席執行官和總裁於2021年簽署了WEP。 通過加入WEP
社區，首席執行官表示致力於公司最高層的這一議程，並在多利益相關者網絡中協作
，以促進賦予女性權力的商業實踐。這些措施包括同工同酬、對性別敏感的供應鏈做法，以及對工作場所性騷擾的零容忍。
此外，ICL承諾在2022年實現20%的女性員工比例，到2024年底高級領導層(T100)中女性比例為25%(2022年為23%)，到2024年ICL董事會中女性比例為25%(2022年為33%)。
ICL
集團有限公司227
見下面高級領導中的女性(T100)
ICL
集團有限公司228
| • |
公司統計數據和趨勢 |
每個季度都會生成詳細的統計數據和趨勢，以幫助ICL專注於那些在解決問題時可以做出最大貢獻的領域。
支柱
2：通過學習理解
我們為全球所有員工提供了各種
教育課程，讓他們瞭解自己的偏見，以及如何改變他們的思維方式，使其行動包容。一些例子包括無意識的偏見、理解特權、文化意識,
瞭解您的ICL同事，併成為一名包容的領導者,此外，
還提供了關於“以包容的方式領導您的團隊”或“召開更具包容性的會議”的簡短知識突發(電子學習)。
| • |
人才開發與學習 |
就業領域的轉變
以及不斷變化的員工期望正在推動組織以更綜合的方式處理人才、發展和學習
。在2022年期間，我們根據我們選擇的僱主的結果，推出了幾項有關學習和發展的計劃,衡量員工敬業度和能力的全球調查.
ICL的領導模式和價值觀是我們業務的核心，並在我們的所有開發產品中得到貫徹。通過ICL領導力模式，我們尋求擁抱ICL領導者的關鍵品質和能力，展示和培養一種“關心、勇敢、成長、
和勝利的精神”--無論他們在哪裏，無論他們做什麼。該模型設計為ICL標誌的形狀，以反映我們的領導模式是我們作為一家公司的核心。
ICL
集團有限公司229
| • |
從MyCampus@icl到WeGrow@icl |
雖然
我們保留了被廣泛接受且廣受歡迎的“MyCampus@ICL”學習平臺(主要用於我們的全球活動
績效管理和ICLeaders等流程的日曆概述和深度信息)，但在2021年，我們在ICL引入了新一代學習
。“WeGrow@ICL”是開源的，其精心策劃的內容由人工智能提供支持，並基於最新的技能配置文件，提供有關角色以外的員工技能(基於角色的技能、個人技能和戰略性、全公司範圍的技能)的實時見解。使用WeGrow@ICL，我們不僅使我們的員工能夠將自己的發展掌握在自己手中，並在工作流程中學習
,我們還使我們的員工能夠提升技能、重新掌握技能並重新定義他們的角色
以更好地適應他們未來的需求。
支柱
3：全球慶祝
作為我們2022年可持續發展年的一部分，5月份致力於鼓勵多樣性。在這個月中，從週一到週四，
員工參與挑戰，分享故事，參加圓桌會議，照鏡子(個人文化簡介活動)，提高認識，並聽取討論多樣性的嘉賓演講者的發言。
另一項全球慶祝活動是國際婦女節(#國際婦女節).
支柱
4：內部支持
| • |
全球DIB@ICL大使：我們在世界各地的60名員工已註冊
成為“多樣性、包容性和歸屬感大使”，他們的角色是擴大為組織制定的倡議。
|
| • |
員工資源小組：2022年，推動併成立了一個多元文化員工資源小組和兩個女性(領導力)員工資源小組(ERGs)。研究組組織了幾次會議和倡議，包括由伊拉斯謨大學(荷蘭鹿特丹)的Hannke Takkenberg教授舉辦的一系列關於女性領導力的客座講座。
|
支柱
5：行動！
我們
支持全球、地區和地方倡議，以鼓勵和支持多元化的文化和員工隊伍。
E.股份所有權
以股份為基礎的
支付給員工
有關以公司非上市期權和限制性股份形式向公司員工支付的股份支付的信息
,有關修訂後的2014年股權補償
計劃和往年根據該計劃提供的贈款的信息，請參閲我們的經審計財務報表註釋19。
有關
管理層和監事會成員以及高級管理層的股權所有權的信息，請參見"第
第7項—大股東和相關（和利益相關）方交易"。
ICL
集團有限公司230
第7項-主要股東和相關（和利益）方交易
A.大股東
下表顯示，截至2023年2月26日(除非下文另有説明)，我們所知的持有我們已發行普通股5%或以上的每個
個人以及我們的每位董事和高管
對我們普通股的實益擁有權。提供的數據基於持有者提供給我們的信息或在公共監管備案文件中披露的信息。
每個實體、個人、執行官或董事實益擁有的
普通股數量根據SEC的
規則確定，且該信息不一定表明任何其他目的的實益擁有權。根據這些規則，實益所有權包括個人擁有單獨或共享投票權或投資權的任何股份，以及個人有權在60天內通過行使任何期權、認股權證或其他權利獲得的任何股份。除非
另有説明，且受適用的共同體財產法的約束，表中所列人員對該人員持有的所有普通股擁有唯一投票權和投資權。
除非
下文另有説明，否則每位實益擁有人的地址由ICL Group Ltd.轉交，千禧大廈，23 Aranha Street，P.O. Box 20245 Tel Aviv，6120201，Israel.
ICL
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|
股東 |
普通股 受益 擁有(1) |
特殊狀態 分享 |
|||
|
數 |
% |
數 |
% | ||
|
以色列有限公司(2)
|
567,012,091 |
43.98%** |
- |
- |
|
以色列國 (3)
|
- |
- |
1 |
100% |
|
Migdal保險金融控股有限公司 (4)
|
74,444,699 |
5.77% |
- |
- |
|
哈雷爾保險投資及金融服務有限公司
(5) |
69,049,335 |
5.40% |
- |
- |
|
Altshamar Shaham Ltd. (6)
|
64,691,143 |
5% |
- |
- |
|
約阿夫·多佩爾特 (7)
|
367,081 |
* |
- |
- |
|
Avisar Paz |
- |
* |
- |
- |
|
阿維亞德·考夫曼 |
- |
* |
- |
- |
|
薩吉·卡布拉 |
- |
* |
- |
- |
|
奧瓦迪亞·伊萊 (8)
|
64,576 |
* |
- |
- |
|
利奧·雷特布拉特 (9)
|
62,092 |
* |
- |
- |
|
裏姆·阿米諾亞奇 (10)
|
62,092 |
* |
- |
- |
|
齊皮·厄澤·阿蒙 (11)
|
24,331 |
* |
- |
- |
|
加迪萊辛 |
- |
* |
- |
- |
|
米里亞姆·哈蘭 (12)
|
53,289 |
* |
- |
- |
|
達芙娜·格魯伯 |
- |
* |
- |
- |
|
米哈爾·西爾弗伯格 |
- |
|||
|
拉維夫·佐勒 (13)
|
647,127 |
* |
- |
- |
|
阿維拉姆·拉哈夫 (14)
|
261,640 |
* |
- |
- |
|
利拉赫·格瓦·哈雷爾 (15)
|
353,864 |
* |
- |
- |
|
伊拉娜·法希瑪 (16)
|
353,864 |
* |
- |
- |
|
阿antha Desikan (17)
|
367,930 |
* |
- |
- |
|
諾姆·戈爾茨坦 (18)
|
300,851 |
* |
- |
- |
|
阿米爾·梅舒拉姆 (19)
|
68,853 |
* |
- |
- |
|
米里·米肖爾 (20)
|
249,203 |
* |
- |
- |
|
埃拉德·阿哈羅森 (21)
|
245,901 |
* |
- |
- |
|
梅爾·梅爾吉 (22)
|
245,531 |
* |
- |
- |
|
亞尼夫·卡巴萊克 |
- |
* |
- |
- |
|
菲利普·布朗 (23)
|
181,789 |
* |
- |
- |
*
不到1%
* *
有關更多信息，請參閲下文第（2）節。
| (1) |
所示百分比基於1，289，178，854股普通股
截至2023年2月26日已發行和發行（不包括我們或我們的子公司持有的股份）。根據SEC規則，
受益所有權包括對證券的投票權或投資權，幷包括根據期權可發行的股份
可在2023年2月26日起60天內行使。根據期權可發行的股份被視為未發行
用於計算持有此類期權的人的百分比，但在計算任何期權的百分比時不被認為是傑出的
其他人。 |
ICL
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| (2) |
以色列公司是一家上市公司，在特拉維夫證券交易所(TASE)上市交易。根據以色列公司提供的信息，根據以色列證券法，千禧投資有限公司(“千禧”)和伊丹·奧弗先生被視為以色列公司的共同控股股東(千禧和伊丹·奧弗先生各自直接持有以色列公司的股份，伊丹·奧弗先生是千禧投資的董事成員，並作為對千禧投資擁有間接控制權的酌情信託的受益人擁有間接權益，千禧持有以色列公司約44.44%的股本，截至2022年12月31日，以色列公司持有本公司約43.98%的投票權和約43.16%的已發行股本。 |
據以色列公司S所知，千禧由Mashat(Investments)Ltd.(“Mashat”)和XT Investments
Ltd.(“XT Investments”)持有，已發行股本的持有率分別為84.73%和15.27%。Mashat由Ansonia Holdings新加坡B.V.(以下簡稱“Ansonia”)全資擁有。安索尼亞是Jelany Corporation N.V.的全資子公司，而Jelany Corporation N.V.由Court Investments Ltd.(“Court”)全資擁有。法院由一個全權信託全資擁有，Idan Ofer先生是該信託的受益人。XT Investments由XT控股有限公司(“XT控股”)全資擁有。據以色列公司的S所知，XT控股的普通股由Orona Investments Ltd.(由Ehud
Angel先生間接控制)和Lynav Holdings Ltd.(“Lynav”)以同等股份持有，Lynav Holdings Ltd.(“Lynav”)由一個酌情信託控制，Idan Ofer先生是該信託的受益人。除其他事項外，Ehud Angel先生持有一股特別股份，這使他在XT Holdings的董事會中擁有額外的投票權，但在某些限制和某些問題上。Lynav還直接持有以色列公司已發行股本的1.25%。此外，據以色列公司S所知，由持有Mashat的同一信託間接持有的Kirby Enterprise Inc.，如上所述，Idan Ofer先生是該信託的受益人，持有以色列公司約0.74%的已發行股本。此外，Idan Ofer先生直接持有以色列公司約3.85%的已發行股本。
儘管以色列公司持有公司不到50%的普通股，但它在公司股東大會上仍具有決定性的影響力，實際上，它有權任命董事(外部董事除外)，並對公司董事會的組成施加重大影響。
截至2022年12月31日，以色列公司已質押了7,300股萬普通股以擔保某些債務，其中幾乎全部
由保證金貸款組成，未償還本金總額為15000萬。
| (3) |
有關持有人持有的不同表決權的描述
第10條：附加信息—B。備忘錄、公司章程和特殊狀態
“特殊國家”。 |
| (4) |
完全基於並完全參考米格達爾保險金融控股有限公司(“米格達爾”)於2023年1月26日提交給美國證券交易委員會的附表13G。根據附表13G，在米格達爾(一)報告實益擁有的74,444,699股普通股中，74,444,699股普通股由米格達爾的直接和間接子公司管理，其中74,444,699股普通股由公積金、共同基金、養老基金和保險單等為公眾持有，這些子公司在獨立管理下運營，並做出獨立的投票和投資決定；(Ii)7,931,481股普通股由公司持有，用於管理託管聯合投資的資金。每一家都在獨立管理下運營，並做出獨立的投票和投資決定，以及(Iii)0是為自己的賬户(Nostro賬户)實益持有的。 |
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| (5) |
僅基於哈雷爾保險投資和金融服務有限公司(“哈雷爾”)於2023年1月17日向美國證券交易委員會提交的附表13G/A，並完全參照該附表
。根據附表13G/A，在Harel(I)報告為實益擁有的69,049,335股普通股中，65,354,709股普通股由Harel的子公司管理，其中65,354,709股普通股由Harel的子公司管理，並通過公積金和/或共同基金和/或養老基金和/或指數掛鈎證券和/或保險單等方式為公眾持有，每個子公司在獨立的管理下運營，並做出獨立的投票和投資決定，(Ii)2,066,576股普通股由Harel的一間附屬公司作為投資組合經理管理的第三方客户帳户持有
，該附屬公司在獨立管理下運作及作出獨立投資決定，並對該等客户帳户所持有的證券沒有投票權，及(Iii)1,628,576股普通股實益持有
為其本身的帳户。 |
| (6) |
完全基於Altshuler Shaham Ltd.(以下簡稱“Altshuler”)於2023年1月16日向美國證券交易委員會提交的附表13G，並參考其全文。根據附表13G，在Altshuler報告實益擁有的64,691,143股普通股中，(一)61,312,442股普通股由Altshuler的全資子公司Altshuler Shaham公積金和養老基金有限公司管理的公積金和養老基金持有，(Ii)3,378,702股普通股由Altshuler的全資子公司Altshuler Shaham Mutual Funds Management Ltd.管理的共同基金持有；
及(Iii)263,100股普通股由Altshuler-Shaham Owl管理的對衝基金持有，而Altshuler-Shaham Owl是Altshuler-Shaham的聯營公司。由於Gilad Altshuler先生間接持有Altshuler-Shaham的44.81%權益，以及他在Altshuler-Shaham
及其附屬公司和聯營公司的各種投資管理職位任職，因此，Gilad Altshuler先生可能被視為對上述所有普通股擁有共同投資權。上述公積金及退休基金、互惠基金及對衝基金均為公眾投資者的利益而管理，而非為上述報告人的經濟利益而管理。上述各報告人對所有該等普通股的投票並無
權力。 |
| (7) |
包括15,381股普通股及351,700股普通股，但須受目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的購股權所規限。 |
| (8) |
包括64,576股普通股。 |
| (9) |
包括62,092股普通股。 |
| (10) |
包括62,092股普通股。 |
| (11) |
包括24,331股普通股。 |
| (12) |
包括53,289股普通股。 |
| (13) |
包括647,127股普通股，受制於目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的期權。 |
| (14) |
包括261,640股普通股，受制於目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的期權。 |
| (15) |
包括353,864股普通股，受制於目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的期權。 |
| (16) |
包括353,864股普通股，受制於目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的期權。 |
ICL
集團有限公司234
| (17) |
包括367,930股普通股，受制於目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的期權。 |
| (18) |
包括300,851股普通股，受制於目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的期權。 |
| (19) |
包括68,853股普通股，受制於目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的期權。 |
| (20) |
包括41,937股普通股及207,266股普通股，但須受目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的購股權所規限。 |
| (21) |
包括245,901股普通股，受制於目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的期權。 |
| (22) |
包括48,809股普通股及196,722股普通股，但須受目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的購股權所規限。 |
| (23) |
包括181,789股普通股，受制於
目前可行使或將於表列日期起計60天內行使的購股權。 |
CoB
LTI：關於2022年3月30日股東批准的2022-2024年以期權形式向我們的董事會執行主席約夫·多佩爾特先生提供的股權激勵的信息，請參閲我們審計的財務報表附註19和“第
6項-董事、高級管理人員和員工-b薪酬”。
首席執行官
LTI：關於向首席執行官拉維夫·佐勒先生發放2022-2024年股權激勵的信息，
股東於2022年3月30日批准的期權形式，見我們經審計的財務報表附註19和“第
6項-董事、高級管理人員和員工-b.薪酬”。
執行
高級官員：有關2022年2月以期權形式授予我們的高管2022-2024年的股權贈款的信息，請參閲我們審計的財務報表的附註16和附註19
B.相關的
(和感興趣的)交易方交易
相關（和相關）交易的批准
相關（和相關）交易的批准
根據
《公司法》，只有當利益相關方交易符合公司利益時，方可批准。非
董事或高級管理人員在其中擁有個人利益的特別交易的交易需要董事會的批准，
公司章程另有規定的除外。我們的公司章程規定，如果此類交易
不涉及董事或高級管理人員的薪酬條款，則可以由我們的董事會、審計和會計委員會、無利害關係的董事或高級管理人員或董事會為此目的授權的人士批准。如果
交易是一項非常交易，則必須得到審計和會計委員會和董事會的批准，
在某些情況下，還必須得到公司股東的批准。“非常交易”是指在正常業務過程中，根據市場條件進行的交易，或者可能對公司的盈利能力、資產或負債產生重大影響的交易。
ICL
集團有限公司235
根據《公司法》，與控股股東的非常交易和控股股東有個人利益的非常交易,如果這種交易與公司、董事會和股東的僱傭或服務條款有關，則需要得到審計委員會、
或薪酬委員會的批准(除非根據以色列關於相關各方交易的救濟條例存在救濟)。股東必須以所有投票的簡單多數通過，條件是：(I)該等多數包括對該事項無個人利益(棄權票除外)的股東所投的簡單多數票，或(Ii)上文第(I)款所述投票反對該交易的股東的總票數不超過公司總投票權的2%，即所謂的“特別多數”。
公司法禁止任何在非常交易中有個人利益的董事出席討論
並在審計委員會或董事會對此類交易進行投票。儘管如此，如果大多數董事或審計委員會成員在批准此類交易時存在個人利益，則有個人利益的董事可以
出席會議並就此事投票。如果大多數董事會成員在交易中有個人利益，
此類交易還需要股東批准。
董事和高級管理人員薪酬批准
根據《公司法》，我們必須至少每三年批准一次有關董事和高級管理人員聘用條款的薪酬政策
。根據我們人力資源和薪酬委員會的建議，薪酬政策必須得到我們的董事會和股東的批准。股東必須以所有投票的簡單多數通過，條件是：
(I)該等多數包括非控股股東及對該事項無個人利益的股東所投的簡單多數票(不包括棄權票)或(Ii)上文第(I)款所述股東投票反對該交易的總票數不超過公司總投票權的2%，稱為“補償特別多數”。 公司目前的薪酬政策
於2022年3月30日經股東(薪酬特別多數)批准，有效期為
三年。
一般而言，董事、首席執行官以及被視為控股股東或控股股東親屬的任何員工或服務提供者的薪酬條款，直接或間接(包括通過控股股東控制的公司)必須由人力資源與薪酬委員會、董事會和股東分別批准(在首席執行官的情況下，由薪酬特別多數批准，如果是控股股東或其親屬或由控股股東控制的公司，特別多數)(除非根據《公司法》或以色列關於關聯方交易的救濟條例存在救濟)。一般來説，董事以現金支付的薪酬不超過外部董事薪酬管理條例規定的最高金額，無需股東批准
。一般來説，直接向首席執行官報告的高管(非董事)的薪酬條款需要得到人力資源和薪酬委員會和董事會的批准，前提是人力資源和薪酬委員會可以
批准對此類高管現有安排的修訂，如果它確定與現有薪酬條款相比，該修訂並不重要。.
ICL
集團有限公司236
相關
（和相關）交易方交易
註冊
權利協議
我們
於2014年9月12日與以色列公司簽訂了註冊權協議。我們於2014年5月8日獲得了股東對我們加入本協議的批准。本協議規定了習慣需求、搭載和貨架註冊權，並規定我們將採取各種行動並遵守各種要求，以促進和促進此類註冊，並支付以色列公司的某些費用。.與任何該等註冊有關的資料。
控制
股東
截至2022年12月31日，以色列公司持有約43.16%的已發行普通股和約43.98%的股東投票權。
以色列公司實行控制 對我們的運營和業務戰略擁有足夠的投票權，有足夠的投票權控制許多需要我們股東批准的事項，包括：
| • |
我們董事會的組成(外部董事除外，如“第6項--董事、高級管理人員和僱員--C.董事會慣例--外部董事”所述)；
|
| • |
合併或其他企業合併； |
| • |
某些未來發行的普通股或其他證券；
和 |
| • |
公司章程的修訂，不包括條款
公司章程由特別國有股確定。 |
但是，以色列公司不對(I)我們的薪酬政策行使控制權，因為它需要獲得股東特別多數的批准才能獲得薪酬(如第7項--大股東和相關(及利害關係方)交易--
b.關聯(及利害關係)方交易--董事和高管薪酬的批准》中所述)；和(Ii)與控股股東或控股股東擁有個人利益的非常交易(包括控股股東擁有個人利益的私募)，以及直接或間接(包括通過控股股東控制的公司)與控股股東或其親屬
就向公司提供服務
的條款，以及控股股東作為公職人員或非公職人員的僱用或服務條款。因為這些交易必須得到特別多數的批准(如項目7--大股東和相關(及利害關係)方交易--b.關聯方(及利害關係方)交易--批准關聯方(及利害關係方)交易“所述)。
聯保
有關公司參與董事和高級管理人員責任保險的信息，包括與以色列公司聯合一級責任保險的信息，請參閲“項目6-董事、高級管理人員和員工-C.董事會慣例
-保險和賠償”。."
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集團有限公司237
支付給控股股東的管理費
直到2022年7月1日，我們和我們的母公司以色列公司一直是管理服務協議的締約方，該協議分別於2020年11月9日、2020年11月11日、
和2021年1月5日獲得我們的審計和會計委員會、董事會和股東的批准。根據管理服務協議，以色列公司向美國董事會成員提供服務和持續的一般諮詢服務，如專業、財務、戰略、法律和管理建議，年管理費為100美元萬外加增值税。2022年，我們向以色列公司支付了約50美元的萬管理費。該金額包括我們擔任以色列公司高管或董事的董事在2022年1月至7月期間的現金和股權薪酬總額(公司與我們的董事會執行主席約阿夫·多佩爾特先生之間的單獨薪酬安排除外)。自2022年7月1日，雙方終止了管理協議，此後，擔任以色列公司高管或董事的董事，即Aviad Kaufman先生和Sagi Kabla先生，即Aviad Kaufman先生和Sagi Kabla先生，開始獲得董事現金補償。
更多細節見“第6項-董事、高級管理人員和員工-b-薪酬”。
與其他公司的關係
天然氣
採購協議：有關與Energean PLC簽訂的天然氣採購協議以及在宣佈不可抗力後天然氣供應持續延誤的詳情，以及與以色列Tamar油田簽訂的橋樑協議，請參閲我們審計的財務報表附註18和“項目3-關鍵信息-D風險因素”。
其他
日常業務過程中的非實質性交易：本公司在其正常業務過程中不時與關聯方進行各種其他交易，例如購買海運服務、銷售產品、購買其運營所需的原材料和接受銀行服務。我們不認為這些交易對本公司具有重大意義,
這些交易在性質或條件上都不被認為是不尋常的，根據以色列法律，它們都被歸類為“普通”交易
，並根據公司的相關程序和任何及所有適用法律予以批准.
下表
列出了有關我們關聯方交易餘額的某些利潤表信息。
|
截至十二月三十一日止的年度
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 |
百萬美元 | |
|
銷售 |
7
|
7 |
3 |
|
銷售成本 |
13
|
6 |
3 |
|
銷售、運輸和市場推廣費用 |
15
|
13 |
7 |
|
融資費用(收入)，淨額 |
-
|
(2) |
(1) |
|
一般和行政費用 |
1
|
1 |
1 |
|
支付給母公司的管理費 |
1 |
1 |
1 |
下表
列出了有關我們關聯方交易餘額的某些資產負債表信息
|
截至12月31日 | ||
|
2022 |
2021 | |
|
百萬美元 |
百萬美元 | |
|
其他流動資產 |
34
|
40 |
|
其他流動負債 |
2
|
4 |
有關我們關聯方交易的更多信息，請參閲我們的經審計財務報表註釋23。
選項
計劃
有關
期權計劃的描述，請參閲“第6項-董事、高級管理人員和僱員-E。股份所有權”和我們審計財務報表的註釋
16.
C.專家和律師的興趣
不適用
。
ICL
Group Limited 239
項目 8-財務信息
| A. |
合併報表和其他財務信息
|
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的
固定運營成本分別約為268700萬美元、246500萬美元和
234900萬美元。截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的可變運營成本約為
3美元,81200萬，3美元,分別為27900萬和2492萬美元。請參閲“第18項-財務報表”。
商業
集中法則
2013年12月11日，第5774-2013號《促進競爭和減少集中法》(“集中法”)
頒佈，其中除其他外，規定監管機構在將以色列定義為“基本基礎設施”的領域的權利授予被定義為“高度集中”實體之前，必須考慮到企業在整體經濟中的集中度。《集中法》規定了一系列“權利”，包括授權、許可證、特許權、許可證或合同，屬於“基本基礎設施”的領域，包括我們從事的領域，如採石、石油精煉等。高度集中實體的名單是根據“集中法”規定的標準公佈的，ICL及其在以色列的主要子公司也包括在其中，如上所述。據我們估計，將本公司及其在以色列的主要子公司列入高度集中實體名單，預計不會對我們和我們的財務業績產生重大不利影響。然而，鑑於以色列監管環境的頻繁變化
，以及關於以現行法律規定以外的方式授予自然資源權利的現有不確定性，尤其是關於授予2030年死海礦物開採特許權的方式，以及根據以色列採礦條例的規定授予磷酸鹽開採許可證的方式，我們的估計可能被證明是不準確的。
價格
監控
以色列當地客户的化肥級磷酸的價格受1996年《商品價格監督法》和《服務法》的管制。由磷酸鹽解決方案部門在以色列銷售的這些產品的數量對ICL來説並不重要.
在銷售ICL鎂產品的主要市場美國和巴西，從中國進口的鎂及鎂合金被徵收反傾銷税.
ICL及其一些子公司在以下領域被宣佈為以色列的壟斷企業：鉀肥、磷酸、硫酸、氨、化肥、磷肥、磷酸鹽、溴和溴化合物。由於已被宣佈為壟斷企業，ICL及其子公司在上述領域的活動受到《1988年經濟競爭法》(原《限制性商業行為法》)第4章的限制，其中最重要的是禁止壟斷企業濫用其壟斷地位。2022年和2021年分別約為3%和4%,
我們的收入來自以色列的銷售，因此，據我們估計，在不減損上述聲明的法律影響的情況下，上述聲明總體上不會對我們產生實質性影響。我們還制定了內部反壟斷合規計劃.
ICL
集團有限公司240
法律訴訟
税務訴訟
有關我們税務程序的信息，請參閲我們經審計的財務報表附註15。
派生訴訟
2018年1月10日，煉油廠有限公司(“Bazan”)的一名股東向特拉維夫-亞福地區法院提交了衍生品訴訟認證申請，針對Bazan、OPC Energy Ltd.、OPC Rotem Ltd.、OPC Hadera Ltd.和本公司(以下統稱為“其他公司”)的前任和現任董事會成員，以及以色列公司、Idan Ofer先生和Ehud
Angel先生(“申請”)。
本申請涉及本公司、Bazan及OPC的天然氣採購交易，包括其公司間事宜，包括
2012年涉及Bazan從添馬艦氣田購買天然氣的交易(“Tamar交易”)、以及向Energean以色列有限公司購買天然氣的交易(“Energean交易”)。我們的股東在2018年2月22日舉行的股東大會上批准了公司參與Energean交易。
申請人辯稱，Bazan本應證明Tamar交易為“控股股東”交易，公司和OPC在Energean交易中享有Bazan的經濟優勢，因此必須予以補償。2018年8月7日，所有被告均向法院提交了答辯狀。2019年4月15日，申請人答辯狀立案。初步聽證會於2019年9月15日舉行，證據聽證會於2020年7月5日、2020年11月25日舉行。,
2021年6月13日、2021年6月21日、2021年7月7日和2021年12月9日。
隨後，申請人於2022年4月14日提交了結案陳詞，公司於2022年11月20日提交了結案陳詞。申請人將在2023年3月31日之前提交對公司結案陳詞的答覆。
由於派生動議是代表Bazan提出的，而申請人並未包括據稱由本公司造成的任何具體損害賠償金額，因此很難就訴訟的機會和風險提供估計。然而，我們認為，
只要貴公司向我們提供的事實和環境設置是正確的，並將在法庭上得到證明，
公司就有堅實的辯護理由，可能會駁回衍生動議。
ICL
集團有限公司241
其他
索賠
根據2021年6月發佈的部際總幹事委員會總結報告，2022年3月，政府決定開發和推廣海發灣(以下簡稱海灣)，其目標是通過重大的城市發展，促進海灣，特別是海發灣和海發大都市的經濟社會發展，包括將工業綜合體改造為包括住宅、清潔工業和綠地的區域(以下簡稱決定)。
作為決定的一部分，提到了建立一個部際小組，與在海灣經營
的公司進行談判，包括公司的子公司F&C，目的是達成諒解，結束在海灣的石化和化工
工業活動，同時維持能源安全和定期向經濟提供燃料。該決定還指出，設施和基礎設施的拆除以及受污染土地的恢復將根據環境保護部制定的指導方針並事先與談判小組協調進行，並且
這不會減損運營這些場地的各方的責任，尤其是根據環境保護法和“污染者自付”原則。根據該決定，一個談判小組的任務是與該公司合作，將其工業活動轉移到另一個地點，目標是2025年。就預算成本而言，它們將
由政府批准。
作為本公司準備政府決定的一部分，本公司由獨立評估師對上述資產進行估值，根據該評估，所附物業的價值按公允價值法約為27000萬，或按重置成本法約為51400萬。此外，土地的公允價值約為29800美元萬，不包括修復成本。
截至2022年12月31日，F&C的固定資產(包括附屬資產和土地)折舊成本合計為3,000美元萬。
該公司已與政府代表進行了初步討論。考慮到程序的初步階段，本公司無法評估實施上述決定的方式、其可行性及其後果，包括預期的賠償水平和所需的修復費用。
有關
針對本集團未決的重大索賠和法律訴訟的信息，請參見我們的經審計財務報表附註18
。
ICL
集團有限公司242
股息
政策
2020年2月12日，我們的董事會決定延長公司現有的股息政策，直至另行通知，使我們的股息分配率繼續佔公司調整後年度淨利潤的50%。根據擴展後的
政策，股息將按照每年調整後淨收入的50%的派息率進行分配，這是在有關分配的決定作出之日所預期的，並受適用法律的限制。此外，股息將按照我們董事會宣佈的數額支付
，並可隨時停止派發。此類更改可能包括減少目標股息的金額，或修改計算公式。
所有有關股息分配的決定都由我們的董事會做出，董事會會考慮各種因素，包括我們的利潤、償還債務的能力、投資計劃、財務狀況和其他適用的因素。不能保證股息的分配，我們的董事會可以在任何時候以任何理由自行決定不派發股息、降低股息率、分配特別股息、改變股息分配政策或採用股票回購計劃。
截至2022年12月31日的可分配利潤為512500美元萬。我們某些現有負債的條款要求我們維持公司股本的最低水平，這可能會限制我們未來支付股息的能力。有關貸款協議中的契約及其對我們支付股息能力的影響的進一步信息，請參閲我們經審計的財務報表的附註13.
此外，股息的分配受到以色列法律的限制，它只允許從可分配的利潤中分配股息，並且只有在沒有合理的擔憂會阻止我們履行到期的現有和未來義務的情況下才允許分配股息
。一般來説，以色列公司支付的股息要繳納以色列預扣税。有關影響股息支付的某些税務考慮因素的討論，請參見“第10項-附加信息-E.税務”和我們審計的財務報告附註15.
B.重大變化
據我們所知，自合併財務報表之日起未發生重大變化,
除本年度報告中披露的以外.
ICL
集團有限公司243
項目
9-報價和掛牌
A.OFFER
和列表詳細信息
不適用
。
B.
配送計劃
不適用
。
C.
市場
我們的普通股在紐約證券交易所和多倫多證券交易所上市，代碼為“ICL”。
D.
出售股東
不適用
。
E.
稀釋
不適用
。
F.
發行的費用
不適用
。
ICL
集團有限公司244
項目10--補充資料
A.股本
截至2022年12月31日，我們的法定股本包括1,484,999,999股普通股，每股面值1新謝克爾，其中1,313,768,690股普通股已發行和發行(包括我們或我們子公司持有的股份)，
1股特別國有股，每股面值1新謝克爾，已發行和已發行。我們所有的流通股都是合法發行的 和
全額支付。截至2022年12月31日，我們或我們的子公司持有24,589,836股普通股。我們子公司在2000年2月前購入的股份同時具有經濟權利和投票權。然而，根據以色列法律，在2000年2月之後向我們的子公司發行或由我們的子公司購買的普通股具有經濟權利，但沒有投票權。我們持有的股份沒有經濟權利或投票權。因此，截至2022年12月31日，在我們或我們子公司持有的普通股中，24,589,836股沒有投票權。
截至2022年12月31日，在以約26新謝克爾的加權平均行權價行使授予我們高級職員和員工的未償還期權後，可額外發行約1,500股萬普通股.28(約合7美元).47)每股。未償還既有期權的加權平均行權價約為每股15.67新西蘭元(約合4.45美元)。有關向高級管理人員和高級員工發行期權和限制性股票及其在2020-2021年行使的更多信息，請參見我們審計的財務報表附註19和16以及“第
6項-董事、高級管理人員和員工-E股份所有權”。.
2022年，我們股權薪酬計劃下的約700個萬期權被行使為約200股萬普通股。
2021年，我們股權薪酬計劃下的約1,600個萬期權被行使為約500股萬普通股。
2020年，我們股權薪酬計劃下的約100個萬期權被行使為約10股萬普通股.
B.備忘錄、協會章程和特殊國家 分享
我們的
股東於2014年9月12日向SEC提交的表格F—1（文件編號：333—198711）
註冊聲明中作為附件3.2所附的公司章程。
我們
在本年度報告中引用了經修訂和重述的公司章程的描述，該章程於本年度報告的附件2.1中載於我們在美國首次公開募股結束並在紐約證券交易所上市後生效。該等説明載列本公司目前有效的組織章程細則若干條文的概要。
特殊國家共享
以色列國在ICL中持有不可轉讓的國家特別份額，以維護國家的重大利益。
公司章程中有關特殊國有股份所附權利的任何條款的任何變更都需要
以色列國的批准。特別國有股賦予其持有人下述權利。
出售或轉讓公司的實物資產或授予此類資產的任何其他權利，無論是在一次交易中還是在一系列交易中，無論是在我們的正常業務過程中，都是無效的，除非得到特別國有股持有人的同意，後者只有在其認為這種轉讓很可能損害公司章程中定義並如下所述的“國家重大利益”之一的情況下，才可以反對這種轉讓。.
對自願清算、合併和重組也施加限制，不包括我們的協會條款
中列舉的某些例外情況。
ICL
集團有限公司245
此外，未經特別國有股持有人同意，任何收購或持有本公司14%或以上的已發行股本
均無效。此外，任何收購或持有本公司25%或以上的已發行股本（包括
持股增加至25%），未經特別國有股持有人同意無效，即使過去已獲得特別國有股持有人
的同意，也是如此。本公司的公司章程規定了擬收購股份的人
所需的程序，其金額需要獲得特殊國家
股份持有人批准。股份質押被視為股份收購。作為在任何股東大會上投票的一個條件，本公司的每一個利害關係方（包括持有本公司發行在外股份的5%或5%以上的持有人）必須書面證明，因持有股份而產生的表決權
不需要國家特別股持有人的批准，或者已經獲得該批准。
除上述規定外，任何賦予特別國有股持有人指定權利、能力或實際潛力的股份的所有權，均須徵得特別國有股持有人的同意,直接或間接,
我們50%或更多的董事，只要未獲得同意，此類任命將無效。
根據公司章程的規定，
特別國有股持有人有權從公司獲得信息。我們的《公司章程》
還規定，特殊國有股持有人僅將此信息用於行使《公司章程》規定的權利，以保護國家的重大利益。
本公司的
公司章程還規定，本公司為國有特別股持有人的利益，對
董事會在報告日期前三個月內批准的所有資產相關交易、股本所有權的任何變動
以及本公司股東在此期間簽署的任何投票協議進行定期報告。
以下是我們公司章程中定義的"國家重大利益"，用於特別國家股份
：
| ◾ |
保留公司及其附屬公司的性質,ICL死海、ICL Rotem、死海溴公司、溴化合物和Tami,
作為業務和管理中心在以色列的以色列公司。在我們的估計中，這一條件得到了滿足。 |
| ◾ |
監測礦產和自然資源的控制，
有效開發和利用其目的，包括在以色列最大限度地利用投資、研究成果
發展先行者的要求 |
| ◾ |
防止在公司獲得有影響力的職位
或上述以色列附屬公司由敵對實體或可能損害國家的外國利益和安全利益的實體建立
以色列 |
| ◾ |
防止在公司獲得有影響力的職位
或上述以色列子公司或此類公司的管理層，因此此類收購或管理可能造成
可能損害上述任何重大利益的重大利益衝突。 |
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集團有限公司246
此外，
我們的總部以及對我們業務活動的持續管理和控制必須在以色列。
我們的董事會的大多數成員必須是以色列公民和居民。總的來説，我們的董事會會議將在以色列舉行。
除上述權利外，國家特別股不授予持有人任何表決權或股權。
以色列國還持有ICL以下子公司的特殊國家股份：ICL死海、死海溴公司、ICL Rotem、溴化合物、Tami和死海鎂。根據該等附屬公司的組織章程細則，該等股份授予的權利
與上述權利大致相似。關於特殊國有股權利的全部規定見
我們的公司章程和上述子公司的公司章程，並可供公眾查閲。
我們根據本公司章程的規定，持續向以色列國報告。
2018年下半年，成立了一個由財政部領導的部際小組，其目的除其他外，
規範以色列特別國家份額的權力和監督，以及減輕監管負擔。2019年，由於議會解散和缺乏常設政府，該小組的工作暫停，直到另行通知。
截至本報告日期，本公司無法估計該小組將於何時或是否重新開始，以及這一過程對公司有何影響
。額外的一系列監管規定可能會增加管理我們與以色列自然資源有關的業務的不確定性
，並可能對我們的業務、我們的財務狀況和業務結果產生實質性的不利影響
.
C.材料合同
除
本年報中另行披露者外，我們目前及過去兩年均未簽訂任何重大合同，
在日常業務過程中籤訂的合同除外。
D.外匯管制
目前以色列對股息的匯款沒有貨幣管制限制,
我們普通股向以色列非居民支付的利息或其他付款，或出售股份所得的利息或其他付款，
股東除外，他們是與以色列處於或曾經處於戰爭狀態的國家的臣民.
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集團有限公司247
E.課税
以色列
税務考慮事項
税務 的 以色列的公司
有關
以色列公司税收的信息，包括所得税税率、以色列
《資本投資鼓勵法》、《產業鼓勵法》和《自然資源利潤徵税法》下的税收優惠，請參見我們的審計財務報表附註15。
對投資者徵税
以下是以色列所得税對收購和處置我們普通股的投資者的重大後果。下文所述
並不意味着全面描述可能與特定人士
收購和/或處置我們普通股的決定有關的所有税務考慮因素。
資本利得税
以色列
法律一般對以色列居民出售資本資產（按以色列税收目的的定義）徵收資本利得税，以及
非以色列居民出售位於以色列的資本資產（包括以色列公司的股份）徵收資本利得税，除非有特定
豁免，或除非以色列與股東居住國之間的税務條約另有規定。這個定律區分了實際收益和通貨膨脹盈餘。通貨膨脹盈餘是資本收益總額的一部分，相當於相關資產購買價格的增加，該增加歸因於購買日期和出售日期之間以色列消費者價格指數或外幣匯率的增加。實際收益是資本收益總額超過通貨膨脹盈餘的部分。
以色列居民
通常，
截至2012年1月1日，適用於出售股票所得資本收益的税率，無論是否在股票市場上市，在以色列適用於以色列公司的正常公司税率(自2018年以來為23%)，適用於以色列個人的25%，除非
該個人股東在出售股票之前12個月期間的任何時候被視為“大股東”，在這種情況下税率為30%。“大股東”被定義為直接或間接持有公司至少10%的任何控制權的人，包括與其他人一起。但是，證券交易商將適用不同的税率
。以色列公司須繳納出售上市股票所得資本收益的公司税率。.
自2017年1月1日起，個人(外國或以色列)納税人在某一納税年度的應税收入超過663,240新謝克爾(2022年)的，將按3%的税率額外繳納該納税年度超過起徵點的部分的税款。為此，除其他事項外，應納税所得額包括出售股票所得的應納税資本收益和股息分配的應納税所得額。.
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集團有限公司248
非以色列居民
根據
國內税法，非以色列居民對於出售在以色列境外認可的證券交易所公開交易的以色列公司股票所得的任何收益，一般免除以色列資本利得税，條件是此類股東在公司首次公開發行之前未獲得
其股票，且收益並非來自此類
股東在以色列的常設機構。然而，非以色列公司的股東將無權獲得此類豁免，如果以色列居民持有此類非以色列公司25%以上的權益，或者是受益人，或者有權直接或間接獲得此類非以色列公司25%或更多的收入或利潤。
在
我們的股東可能因出售其普通股而須繳納以色列税的某些情況下，
的支付可能會在源頭處預扣以色列税。
此外，根據經修訂的美國政府和以色列政府關於所得税的《美國政府和以色列政府之間的公約》或《美以税收條約》，凡符合《美以税收條約》所指的美國居民資格且有權要求獲得《美國以色列税收條約》賦予該人的利益的個人出售、交換或處置普通股，一般不繳納以色列資本利得税，除非此人直接或間接持有，在出售、交換或處置前12個月的任何時間內，在特定條件下，代表我們投票權10%或以上的股份，或從該等出售、交換或處置中獲得的資本收益，可分配給以色列境內的永久機構，或被視為源自或出售以色列不動產權益，以符合《美國以色列税收條約》的規定。如果根據《美國以色列税收條約》，美國投資者不能免於繳納以色列税，則該美國投資者可能在上述適用範圍內繳納以色列税；但是，根據《美國以色列税收條約》，該美國投資者可能被允許在因此類銷售、交換或處置而徵收的美國聯邦所得税中申請抵免，但受適用於外國税收抵免的美國法律的限制。美國《以色列税收條約》與美國的州或地方税無關。
股利分配的徵税
以色列居民
以色列
居民個人在收到我們普通股（紅利
股票（股票股息）除外）支付的股息時，通常要繳納以色列所得税。適用於此類股息的税率為25%或30%，適用於此類股息的税率為在此類分派前12個月期間的任何時間被視為重要股東的股東。來自批准企業
或受益企業的收入支付的股息須按15%的比率預扣。從Preferred Enterprises獲得的收入支付的股息
須按20%的比率預扣。
以色列
居民公司一般在收到我們的普通股股息時免税（不包括
來自批准或受益企業的收入支付的股息）。
截至2017年1月1日，應納税所得額超過663新謝克爾的個人(外國或以色列)納税人,240新移民(2022年)在某一納税年度將按3%的税率繳納超過該起徵點的部分應納税所得額
。
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集團有限公司249
非以色列居民
非以色列居民
須就源自以色列境內的累計收入或所得收入（包括以色列公司支付的股息）繳納所得税。
關於股票股息以外的股息分配，所得税（通常通過預扣税的方式收取）將適用
的税率為25%，對於被視為重要股東的股東，（定義如上）在此類分發之前的12個月
期間內的任何時間，除非以色列和股東居住國之間的條約中規定了不同的税率
。來自批准或受益企業的收入支付的股息須按15%的税率預扣，
或愛爾蘭軌道受益企業的4%的税率預扣。從Preferred Enterprises獲得的收入中支付的股息將按20%的比率進行
預扣。
根據《美以税收條約》，向符合《美以税收條約》所指的美國居民資格的普通股持有人支付股息的最高税率為25%。該條約規定，在以下情況下可降低股息税率：(A)股東是
在股息支付日期之前的納税年度中持有我們已發行投票權的至少10%的美國公司，並且在上一個納税年度中持有該最低百分比，以及(B)以色列公司總收入的25%不超過利息或股息，但從子公司或公司收到的股息或利息{br>50%或更多的已發行有表決權股份由以色列公司擁有。如果適用，如果股息來自核準、受益或優先企業的收入，則降低的條約税率為15%
，否則為12.5%。
材料：美國持有者應考慮的美國聯邦所得税問題
以下是以下所述的美國聯邦所得税對持有和處置我們普通股的美國持有者的重大後果，但它並不是對可能與特定個人決定持有普通股相關的所有税務考慮的全面描述。本討論僅適用於持有普通股作為美國聯邦所得税資本資產的美國持有者。此外，它沒有描述可能與美國持有人的特定情況相關的所有税收後果
，包括替代最低税收後果、修訂後的1986年《國税法》(以下簡稱《法典》)條款的任何方面
，通常稱為Medicare Tax和Tax
適用於符合特殊規則的美國持有人的税收後果，例如:
| • |
某些金融機構;
|
| • |
使用按市價計值方法的證券交易商或交易商
税務會計; |
| • |
持有普通股作為"跨股"一部分的人
或綜合交易或就普通股進行推定出售的人士;
|
| • |
美國聯邦所得税的本位幣不是美元的人員
; |
| • |
為美國聯邦所得税目的而被歸類為合夥企業的實體; |
| • |
免税實體，"個人退休賬户"
或"羅斯個人退休人員協會": |
| • |
根據行使獲得我們普通股的人員
僱員股票期權或其他補償； |
| • |
按投票權或價值計算擁有或被視為持有我們股票10%或以上的人；或 |
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| • |
與在美國境外進行的貿易或業務有關而持有我們普通股的人員. |
如果根據美國聯邦所得税規定被歸類為合夥企業的實體擁有普通股，
合夥人的美國聯邦所得税待遇一般將取決於合夥人的地位和合夥企業的活動。
擁有普通股的合夥企業和此類合夥企業中的合夥人應就擁有和處置普通股的特定美國聯邦税收後果諮詢其税務顧問。.
本討論基於《法典》、行政聲明、司法裁決、《美國-以色列税收條約》(簡稱《條約》)以及最終和擬議的財政部條例，其中任何一項在本年度報告日期之後的任何變化都可能影響本文所述的税收後果。.
就本討論而言，“美國持有者”是指就美國聯邦所得税而言，
是普通股的實益所有人，並且:
| • |
美國公民美國公民或個人居民;
|
| • |
在美國、美國任何州或哥倫比亞特區的法律中或根據該法律設立或組織的公司或其他應作為公司徵税的實體；或 |
| • |
其收入應繳納美國聯邦所得税的財產或信託，無論其來源如何. |
美國持有者應諮詢他們的税務顧問有關美國聯邦、州,
在特定情況下擁有和處置我們普通股的當地和非美國税收後果.
本
討論假設我們不是也不會成為被動的外國投資公司，如下所述.
分配税
對我們普通股支付的分派，普通股的某些按比例分配除外，
將被視為從我們當前或累積的收益和利潤(根據美國聯邦
所得税原則確定)中支付的股息。由於我們不根據美國聯邦所得税原則計算我們的收入和利潤，因此預計
分配通常將作為股息報告給美國持有者。根據適用的限制，支付給某些非公司美國持有者的股息可按適用於“合格股息收入”的優惠税率納税。非公司美國持有者應
諮詢他們的税務顧問，瞭解在他們的特定情況下是否可以獲得這些優惠的股息率。股息
將沒有資格享受根據本準則美國公司普遍可獲得的股息扣除。股息通常在收到之日計入美國持有者的收入.股息
收入將包括我們就以色列税收扣繳的任何金額，並將被視為外國來源收入，用於外國税收
抵免目的。如果任何股息是以新謝克爾支付的，股息收入的金額將是根據收到之日的有效匯率計算的股息的美元金額，而無論支付實際上是否兑換成美元。
如果股息在收到之日轉換為美元，美國持有者不應被要求確認股息收入的外幣收益或損失。如果股息在收到之日後兑換成美元，美國持有者可能會有外幣收益或損失。這樣的收益或損失通常被視為美國-來源
普通收入或損失。財政部法規可能禁止沒有資格享受該條約利益的美國持有者就以色列從普通股股息中扣繳的所得税申請外國税收抵免。.
管理外國税收抵免的規則很複雜，美國持有者應諮詢他們的税務顧問，瞭解在其特定情況下外國税收的可信度。除了申請外國税收抵免，美國持有者可以在他們選擇的時候，在計算他們的應納税所得額時扣除外國税，包括以色列税，但受適用的限制。選擇扣除外國税而不是申請外國税收抵免適用於該納税年度內已繳納或應計的所有外國税款。.
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集團有限公司251
出售普通股或其他應税處置普通股
出於美國聯邦所得税的目的，出售或以其他應税方式處置我們的普通股所實現的收益或虧損將是資本收益或虧損，如果美國持有者持有普通股超過一年，則將是長期資本收益或虧損。收益或損失的金額將等於美國持有者在出售的普通股中的納税基礎與出售的變現金額之間的差額，每種情況下都以美元確定。此損益通常為用於外國税收抵免目的的美國來源損益。資本損失的扣除是有限制的。.
被動
外商投資公司規章
一般而言，非美國公司在任何課税年度內，如(I)其總收入的75%或以上由被動收入組成，或(Ii)其資產(通常按季度釐定)的平均價值的50%或以上由產生或為產生被動收入而持有的資產組成，則在任何課税年度內，該公司將被稱為“被動外國投資公司”。
就上述計算而言，如果一家非美國公司直接或間接擁有另一家公司至少25%的股份(按價值計算)，則視為持有另一家公司按比例持有的資產，並直接獲得另一家公司按比例獲得的收入份額。被動收入一般包括股息、利息、租金、特許權使用費和商品交易收益(商品銷售的某些主動業務收益除外)。.
根據我們經營業務的方式，我們認為2022年我們不是PFIC。但是，由於PFIC的地位取決於公司收入和資產的組成和性質以及資產的價值，因此不能保證我們在任何課税年度都不會成為PFIC.
如果我們是美國持有人持有普通股的任何課税年度的PFIC，則美國持有人出售或以其他方式處置(包括某些質押)普通股所獲得的收益將在美國持有人持有普通股的
持有期內按比例分配。分配給銷售或其他處置的納税年度以及我們成為PFIC之前的任何年度的金額將作為普通收入徵税。分配給其他課税年度的金額將按該課税年度對個人或公司(視情況而定)有效的最高税率
徵税，並將對每個該課税年度產生的
納税義務徵收利息費用。此外，如果美國持有人在任何課税
年度收到的普通股分配超過美國持有人在之前
三年或美國持有人的持有期(以較短者為準)期間收到的年度分配平均值的125%，則這些超出的分配將按相同的方式徵税.如果我們在任何課税年度是PFIC，可能會有某些選擇導致普通股的替代
處理(例如按市值處理)。所有美國持有者
應諮詢他們的税務顧問，以確定是否會有任何這些選擇，如果是，
替代處理在他們的特定情況下會有什麼後果.
如果我們是美國持有人持有普通股的任何課税年度的PFIC，美國持有人通常
將被要求提交美國國税局表格8621的年度報告。此外，如果我們是分派年度或上一納税年度的PFIC，則上述有關支付給某些非公司美國持有人的股息的優惠税率
將不適用。
ICL
集團有限公司252
信息
報告和備份扣繳
在美國境內或通過某些與美國有關的金融中介機構支付的股息和銷售收益一般須進行信息報告，並可能受到備用扣繳的約束，除非(I)美國持有人
是公司或其他豁免收款人，或(Ii)在備用扣繳的情況下，美國持有人提供正確的納税人身份識別
號碼並證明其不受備用扣繳的約束。備用預扣不是附加税。
如果所需信息及時提供給美國國税局，任何對美國持有者付款的預扣金額將被允許作為美國持有者的美國聯邦所得税義務的抵扣，並可能有權獲得退款.
作為個人(或某些特定實體)的某些美國持有者可能被要求報告與其持有非美國發行人的證券(如我們的普通股)的所有權有關的信息，除非證券是在金融機構的賬户中持有的(在這種情況下，如果賬户由非美國金融機構維護，則該賬户可能需要報告)。美國持股人應就其有關普通股的申報義務諮詢其税務顧問。
F.股息和支付代理人
不適用
。
G.專家的發言
不適用
。
H.展出的文件
鑑於我們的普通股在2014年執行的首次公開募股框架內在紐約證券交易所（NYSE）上市交易
，我們須遵守1934年美國證券交易法的信息要求。因此，我們
必須根據適用於外國發行人的要求向SEC提交或提供報告和其他信息，包括
表格20-F的年度報告和表格6-k的報告。SEC維護一個網站，其中包含有關發行人（像我們這樣的發行人）的報告和其他信息，以電子方式向SEC提交。 該網站的地址是 Www.sec.gov.
該網站上的信息不是本年度報告的一部分，也未通過引用的方式納入本文。
一、附屬信息
公司及其子公司與伊朗或敵國（定義見以色列
與敵方貿易條例—1939）沒有任何直接或間接的聯繫。
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Group Limited 253
第11項-關於市場風險的定量和證明性披露
風險管理
在我們正常的業務活動過程中，我們面臨着各種我們無法控制的市場風險，包括我們某些產品和投入的價格、貨幣匯率、利率、能源價格和海運價格的波動，
這可能會對我們的金融資產和負債的價值、未來的現金流和利潤產生不利影響。由於這些市場風險，我們可能會因產品或投入品價格、匯率、利率、能源價格或海運價格等不利變化而蒙受損失。
由於
涉及以非我們子公司功能貨幣的貨幣計價的金融資產和金融負債，我們的政策
是儘量使用各種對衝工具儘量減少此類風險。我們不對衝某些遣散費
負債、租賃負債（IFRS 16）或税項結餘，因為它們是長期風險。此外，我們不使用套期保值工具
對衝我們產品的價格。就對衝以非我們子公司功能貨幣
貨幣計價的預計收入和支出、能源產品價格變動、海運成本和利率而言，我們的政策是對衝部分
風險，如下所述。
我們
定期監測以下各種風險的風險敞口程度，並參照各個市場的實際發展和預期，根據我們的
套期保值政策執行對衝活動.
我們
僅將金融工具和衍生品用於對衝目的。這些對衝工具如上所述減少了我們的風險敞口。
這些交易大多不符合國際財務報告準則規定的對衝條件，因此它們按公允價值計量，公允價值的變化
立即計入收益。我們衍生品交易的交易對手是銀行或金融機構。
我們認為其信用風險很小。
有關我們對衝活動的更多信息，請參見我們的經審計財務報表附註21。
匯率
利率風險
美元是我們大多數子公司運營所在的商業環境的主要貨幣。我們的大部分活動--
銷售、採購材料、銷售、營銷費用和融資費用，以及購買物業、廠房和設備
--都是以美元進行的，因此，我們使用美元作為我們的功能貨幣來計量和報告公司及其大部分子公司。
我們
有幾個合併的子公司，其功能貨幣是當地貨幣-主要是歐元、英鎊、巴西雷亞爾、以色列謝克爾和人民幣。
下文
描述了我們在貨幣匯率變動方面的主要風險。
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集團有限公司254
我們子公司使用不是其本位幣的貨幣進行的交易
使我們面臨這些貨幣相對於這些公司本位幣的匯率變化。我們對這類風險敞口的衡量是基於非該公司本位幣的每種貨幣的淨收入或費用的盈餘。
我們在以色列投入的部分成本
以新謝克爾計價和支付。因此，我們面臨新謝克爾兑美元匯率
走強的風險（新謝克爾重估）。此風險在實質上與上述外幣
交易風險相似，但遠大於其他貨幣風險。
公司及其在以色列運營的子公司的税務結果以新謝克爾為單位計量。因此，我們面臨
美元匯率的變化率和這些公司的税務目的的計量基準（新謝克爾）。
我們的子公司有以當地貨幣計價的遣散費債務，在以色列，它們有時也會受到CPI上漲的影響
。我們在以色列的子公司有準備金來支付部分債務。準備金以新謝克爾
計價，並受所投資基金業績的影響。因此，就遣散費的淨負債而言，我們面臨着美元對各種當地貨幣匯率的變化。有關我們的
套期保值政策的更多信息，請參閲“第11項--關於市場風險-風險管理的定量和定性披露”。
我們的
子公司擁有以功能貨幣以外的貨幣計值或與之掛鈎的金融資產和負債。
A以非功能貨幣計值的貨幣計值的資產超過負債的盈餘為我們造成匯率波動
風險。
對於
對功能貨幣不是美元的子公司的投資，這些子公司
公司的期末資產負債表賬户將根據美元對
相關期末這些子公司報告貨幣的匯率換算為美元。期初資產負債表餘額以及本期內的資本變動分別按期初或資本變動當日的匯率換算為美元。由於美元與子公司報告所用貨幣之間的匯率變化的影響而產生的差異
會產生風險。該風險之影響直接於權益扣除。
我們
定期檢查為對衝上述各項風險而實施的對衝交易的範圍，並在對衝政策框架內決定
所需的對衝範圍。我們使用各種金融工具進行對衝活動，包括
衍生工具。
期間之間主要變化的説明
匯率
：
截至2022年12月31日，衍生工具相對於匯率的淨負公允價值約為1600萬美元，
而截至2021年12月31日，公允價值為14100萬美元。因此，2022年，這些交易記錄的費用約為15700萬美元。
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Group Limited 255
幹
散裝海運：
截至2022年12月31日，幹散貨海運衍生工具的公允價值為負值，
為80萬美元，而截至2021年12月31日，其公允價值為正值，為160萬美元。因此，2022年公司確認了
240萬美元的費用。
下表
列出了截至2022年12月31日我們的衍生工具和某些資產負債表項目對匯率上漲5%和10%的敏感性
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
美元/新謝克爾 |
增長10% |
增加5% |
減少5% |
減少10% | |
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
現金及現金等價物 |
(0.1) |
(0.1) |
1.4 |
0.1 |
0.2 |
|
應收貿易賬款 |
(8.1) |
(4.2) |
88.8 |
4.7 |
9.9 |
|
應收賬款和借方餘額 |
(1.1) |
(0.6) |
12.0 |
0.6 |
1.3 |
|
來自銀行和其他機構的信貸 |
2.6 |
1.3 |
(28.1) |
(1.5) |
(3.1) |
|
貿易應付款項 |
33.8 |
17.7 |
(371.9) |
(19.6) |
(41.3) |
|
其他應付款 |
2.4 |
1.3 |
(26.7) |
(1.4) |
(3.0) |
|
長期貸款 |
15.7 |
8.2 |
(172.3) |
(9.1) |
(19.1) |
|
固定利率債券 |
35.9 |
18.8 |
(395.3) |
(20.8) |
(43.9) |
|
選項 |
(21.8) |
(11.9) |
(10.2) |
11.2 |
23.7 |
|
轉發 |
(66.2) |
(34.7) |
(11.7) |
38.4 |
81.0 |
|
遠期交易對衝會計 |
(31.0) |
(16.0) |
(14.0) |
18.0 |
38.0 |
|
交換 |
(42.2) |
(22.0) |
23.1 |
25.1 |
53.3 |
|
總 |
(80.1) |
(42.2) |
(904.8) |
45.7 |
97.0 |
ICL
集團有限公司256
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
歐元/美元 |
增長10% |
增加
5% |
減少5% |
減少10% | |
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
現金及現金等價物 |
(1.6) |
(0.8) |
17.1 |
0.9 |
1.9 |
|
短期存款和貸款 |
(0.2) |
(0.1) |
1.7 |
0.1 |
0.2 |
|
應收貿易賬款 |
(29.9) |
(15.7) |
329.1 |
17.3 |
36.6 |
|
應收賬款和借方餘額 |
(1.7) |
(0.9) |
18.4 |
1.0 |
2.0 |
|
長期存款和貸款 |
(0.2) |
(0.1) |
2.4 |
0.1 |
0.3 |
|
來自銀行和其他機構的信貸 |
11.3 |
5.9 |
(124.2) |
(6.5) |
(13.8) |
|
貿易應付款項 |
20.8 |
10.9 |
(229.0) |
(12.1) |
(25.4) |
|
其他應付款 |
8.3 |
4.3 |
(90.9) |
(4.8) |
(10.1) |
|
銀行的長期貸款 |
26.0 |
13.6 |
(285.9) |
(15.0) |
(31.8) |
|
浮動利率長期貸款 |
31.8 |
16.7 |
(349.9) |
(18.4) |
(38.9) |
|
選項 |
3.8 |
1.8 |
(0.2) |
(2.3) |
(4.7) |
|
轉發 |
13.3
|
5.9
|
(4.3)
|
(8.4)
|
(15.4)
|
|
總 |
81.7 |
41.5 |
(715.7) |
(48.1) |
(99.1) |
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
英鎊/美元 |
增長10% |
增加
5% |
減少5% |
減少10% | |
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
現金及現金等價物 |
(0.7) |
(0.4) |
7.4 |
0.4 |
0.8 |
|
應收貿易賬款 |
(6.6) |
(3.5) |
72.8 |
3.8 |
8.1 |
|
應收賬款和借方餘額 |
(0.1) |
(0.1) |
1.2 |
0.1 |
0.1 |
|
來自銀行和其他機構的信貸 |
1.3 |
0.7 |
(14.7) |
(0.8) |
(1.6) |
|
貿易應付款項 |
2.5 |
1.3 |
(27.4) |
(1.4) |
(3.0) |
|
其他應付款 |
0.1 |
0.1 |
(1.3) |
(0.1) |
(0.1) |
|
長期貸款 |
1.6 |
0.8 |
(17.8) |
(0.9) |
(2.0) |
|
選項 |
(1.0) |
(0.4) |
0.0 |
0.4 |
0.8 |
|
轉發 |
(0.8)
|
(0.4)
|
0.0
|
0.4
|
0.9
|
|
總 |
(3.7) |
(1.9) |
20.2 |
1.9 |
4.0 |
ICL
Group Limited 257
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
BRL/美元 |
增長 百分之十
|
增加
5% |
減少5% |
減少10% | |
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
現金及現金等價物 |
(2.7) |
(1.4) |
30.1 |
1.6 |
3.3 |
|
應收貿易賬款 |
(28.0) |
(14.7) |
308.3 |
16.2 |
34.3 |
|
貿易應付款項 |
9.3 |
4.9 |
(102.6) |
(5.4) |
(11.4) |
|
長期存款和貸款 |
(0.7) |
(0.4) |
7.4 |
0.4 |
0.8 |
|
其他應付款 |
1.4 |
0.7 |
(15.2) |
(0.8) |
(1.7) |
|
銀行的長期貸款 |
1.1 |
0.6 |
(12.3) |
(0.6) |
(1.4) |
|
轉發 |
10.0
|
5.2
|
1.2
|
(5.8)
|
(12.2)
|
|
總 |
(9.6) |
(5.1) |
216.9 |
5.6 |
11.7 |
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
CNY/USD |
增長 百分之十
|
增加
5% |
減少 5%
|
減少10% | |
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
現金及現金等價物 |
(27.8) |
(14.6) |
305.9 |
16.1 |
34.0 |
|
短期投資和存款 |
(0.2) |
(0.1) |
1.8 |
0.1 |
0.2 |
|
應收貿易賬款 |
(7.1) |
(3.7) |
77.8 |
4.1 |
8.6 |
|
貿易應付款項 |
6.3 |
3.3 |
(68.9) |
(3.6) |
(7.7) |
|
其他應付款 |
1.3 |
0.7 |
(14.6) |
(0.8) |
(1.6) |
|
長期貸款（CNY） |
4.1
|
2.1
|
(44.6)
|
(2.3)
|
(5.0)
|
|
總 |
(23.4) |
(12.3) |
257.5 |
13.6 |
28.5 |
下表
列出了截至2021年12月31日我們的衍生工具和某些資產負債表項目對匯率上漲5%和10%的敏感性
。
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
美元/新謝克爾 |
增長10% |
增加5% |
減少5% |
減少10% | |
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
現金及現金等價物 |
(0.3) |
(0.1) |
3.1 |
0.2 |
0.3 |
|
應收貿易賬款 |
(7.5) |
(3.9) |
82.0 |
4.3 |
9.1 |
|
應收賬款和借方餘額 |
(1.7) |
(0.9) |
18.7 |
1.0 |
2.1 |
|
貿易應付款項 |
37.2 |
19.5 |
(409.7) |
(21.6) |
(45.5) |
|
其他應付款 |
1.6 |
0.8 |
(17.8) |
(0.9) |
(2.0) |
|
長期貸款 |
17.3 |
9.1 |
(60.3) |
(10.0) |
(21.1) |
|
固定利率債券 |
57.8 |
30.3 |
(635.8) |
(33.5) |
(70.6) |
|
選項 |
(39.7) |
(18.1) |
13.5 |
25.1 |
54.9 |
|
轉發 |
(47.5) |
(24.7) |
1.5 |
27.7 |
58.4 |
|
交換 |
(69.3) |
(36.3) |
118.8 |
40.2 |
84.8 |
|
總 |
(52.1) |
(24.3) |
(886.0) |
32.5 |
70.4 |
ICL
Group Limited 258
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
歐元/美元 |
增長10% |
增加
5% |
減少5% |
減少10% | |
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
現金及現金等價物 |
(2.1) |
(1.1) |
22.8 |
1.2 |
2.5 |
|
短期存款和貸款 |
0.0 |
0.0 |
0.2 |
0.0 |
0.0 |
|
應收貿易賬款 |
(23.7) |
(12.4) |
260.3 |
13.7 |
28.9 |
|
應收賬款和借方餘額 |
(2.0) |
(1.1) |
22.2 |
1.2 |
2.5 |
|
長期存款和貸款 |
(0.3) |
(0.2) |
3.6 |
0.2 |
0.4 |
|
貿易應付款項 |
19.7 |
10.3 |
(216.3) |
(11.4) |
(24.0) |
|
其他應付款 |
6.6 |
3.5 |
(72.6) |
(3.8) |
(8.1) |
|
銀行的長期貸款 |
28.2 |
14.8 |
(310.6) |
(16.3) |
(34.5) |
|
選項 |
5.6 |
2.7 |
1.7 |
(2.4) |
(5.0) |
|
轉發 |
22.1 |
11.0 |
4.3 |
(11.0) |
(22.1) |
|
總 |
54.1 |
27.5 |
(284.4) |
(28.6) |
(59.4) |
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
英鎊/美元 |
增長10% |
增加
5% |
減少5% |
減少10% | |
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
現金及現金等價物 |
(0.5) |
(0.2) |
5.2 |
0.3 |
0.6 |
|
應收貿易賬款 |
(3.7) |
(2.0) |
41.2 |
2.2 |
4.6 |
|
應收賬款和借方餘額 |
(0.1) |
0.0 |
0.8 |
0.0 |
0.1 |
|
貿易應付款項 |
2.6 |
1.4 |
(28.5) |
(1.5) |
(3.2) |
|
其他應付款 |
0.3 |
0.2 |
(3.8) |
(0.2) |
(0.4) |
|
選項 |
(1.2) |
(0.7) |
(0.1) |
0.5 |
1.1 |
|
轉發 |
(1.6)
|
(0.8)
|
(0.3)
|
0.8
|
1.6
|
|
總 |
(4.2) |
(2.1) |
14.5 |
2.1 |
4.4 |
ICL
Group Limited 259
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
BRL/美元 |
增長 百分之十
|
增加
5% |
減少5% |
減少10% | |
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
現金及現金等價物 |
(6.9) |
(3.6) |
76.3 |
4.0 |
8.5 |
|
應收貿易賬款 |
(20.2) |
(10.6) |
221.8 |
11.7 |
24.6 |
|
貿易應付款項 |
9.4 |
4.9 |
(103.3) |
(5.4) |
(11.5) |
|
長期存款和貸款 |
(0.6) |
(0.3) |
6.2 |
0.3 |
0.7 |
|
其他應付款 |
0.9 |
0.5 |
(10.3) |
(0.5) |
(1.1) |
|
銀行的長期貸款 |
0.2 |
0.1 |
(2.3) |
(0.1) |
(0.3) |
|
轉發 |
3.4 |
1.8 |
(0.9) |
(2.0) |
(4.2) |
|
總 |
(13.8) |
(7.2) |
187.5 |
8.0 |
16.7 |
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
CNY/USD |
增長 百分之十
|
增加
5% |
減少 5%
|
減少10% | |
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
現金及現金等價物 |
(23.9) |
(12.5) |
262.8 |
13.8 |
29.2 |
|
短期投資和存款 |
(0.3) |
(0.2) |
3.2 |
0.2 |
0.4 |
|
應收貿易賬款 |
(8.2) |
(4.3) |
90.7 |
4.8 |
10.1 |
|
貿易應付款項 |
8.3 |
4.3 |
(90.9) |
(4.8) |
(10.1) |
|
其他應付款 |
1.4 |
0.7 |
(15.0) |
(0.8) |
(1.7) |
|
長期貸款（CNY） |
3.2 |
1.7 |
(34.8) |
(1.8) |
(3.9) |
|
轉發 |
(4.2)
|
(2.2)
|
0.7
|
2.5
|
5.2
|
|
總 |
(23.7) |
(12.5) |
216.7 |
13.9 |
29.2 |
ICL
Group Limited 260
利率風險
我們
擁有浮動利息的貸款，這使我們的財務費用和現金流受到利率變化的影響。就我們的
固定利率貸款而言，由於市場利率變化，貸款公允價值存在變化的風險。
我們不時使用一些對衝交易來對衝上述部分風險敞口。通過使用固定利率
範圍和對衝可變利率來實施對衝。
下表
列出了截至2022年12月31日某些金融工具對美元利率0.5%和1%漲跌的敏感性
。
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
增加
1% |
增長0.5% |
減少0.5% |
減少1% | ||
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
固定美元利息債券 |
66.7 |
34.4 |
(1,101.8) |
(36.5) |
(75.4) |
|
新謝克爾/美元互換 |
18.6
|
9.4
|
23.1
|
(9.3)
|
(19.2)
|
|
總 |
85.3 |
43.8 |
(1,078.7) |
(45.8) |
(94.6) |
下表
列出了截至2021年12月31日某些金融工具對美元利率0.5%和1%漲跌的敏感性
。
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
公平值 |
|||
|
增加
1% |
增長0.5% |
減少0.5% |
減少1% | ||
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
固定美元利息債券 |
98.5 |
50.9 |
(1,302.1) |
(54.4) |
(112.6) |
|
掉期交易 |
4.2 |
2.1 |
(6.5) |
(2.2) |
(4.3) |
|
新謝克爾/美元互換 |
28.8 |
14.8 |
118.8 |
(15.6) |
(31.9) |
|
總 |
131.5 |
67.8 |
(1,189.8) |
(72.2) |
(148.8) |
下表
列出了截至2022年12月31日某些金融工具對NHS利率0.5%和1%上升和下降的敏感性
。
|
對謝克爾利率變化的敏感性
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | ||
|
增加
1% |
增長0.5% |
減少0.5% |
減少1% | ||
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
固定利率長期貸款 |
0.6 |
0.3 |
(172.3) |
(0.3) |
(0.6) |
|
固定利率債券 |
15.4 |
7.9 |
(395.3) |
(8.3) |
(17.1) |
|
遠期交易對衝會計 |
(1.4) |
(0.6) |
(14.0) |
0.6 |
1.4 |
|
新謝克爾/美元互換 |
(19.0) |
(9.7) |
23.1 |
10.9 |
22.8 |
|
總 |
(4.4) |
(2.1) |
(558.5) |
2.9 |
6.5 |
ICL
Group Limited 261
下表
列出了截至2021年12月31日某些金融工具對NHS利率0.5%和1%上升和下降的敏感性
。
|
對謝克爾利率變化的敏感性
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | ||
|
增加
1% |
增長0.5% |
減少0.5% |
減少1% | ||
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
固定利率長期貸款 |
0.2 |
0.1 |
(60.3) |
(0.1) |
(0.1) |
|
固定利率債券 |
26.6 |
13.6 |
(635.8) |
(14.4) |
(29.5) |
|
新謝克爾/美元互換 |
(35.1) |
(18.1) |
118.8 |
19.2 |
39.4 |
|
總 |
(8.3) |
(4.4) |
(577.3) |
4.7 |
9.8 |
下表
列出了截至2022年12月31日某些金融工具對歐元利率0.5%和1%上升和下降的敏感性
。
|
對歐元利率變化的敏感性
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | ||
|
增加
1% |
增長0.5% |
減少0.5% |
減少1% | ||
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
來自銀行和其他機構的長期貸款 |
8.4 |
4.3 |
(285.9) |
(4.4) |
(8.8) |
海運
運輸價格風險
我們通過海運將大量貨物運往世界各地。我們執行一些套期保值交易，以減少我們對海運散貨運輸價格的部分敞口。
下表
列出了對衝海運價格風險的工具對截至2022年12月31日海運價格上漲和下跌5%和10%的敏感性
.
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
增加
10% |
增加5% |
減少5% |
減少10% | ||
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
海運套期保值 |
0.6 |
0.4 |
(0.8) |
(0.5) |
(0.6) |
下表
列出了對衝海運價格風險的工具對截至2021年12月31日海運價格上漲和下跌5%和10%的敏感性。
|
增加(減少)
以公允價值計算 |
公允價值 |
增加(減少)
以公允價值計算 | |||
|
增加
10% |
增加5% |
減少5% |
減少10% | ||
|
儀器類型 |
百萬美元 | ||||
|
海運套期保值 |
0.8 |
0.4 |
1.6 |
(0.4) |
(0.8) |
ICL
Group Limited 262
項目 12 -股票證券以外的證券的描述
不適用
。
項目 13 -違約、股息安排和説明
不適用
。
項目 14-對擔保持有人的權利和收益的使用作出實質性修改
不適用
。
ICL
集團有限公司263
項目 15-控制和程序
A.披露控制和
程序
美國證券交易委員會首席執行官兼首席財務官在評估截至本年度報告所涉期間結束時ICL的披露控制程序(定義見交易法規則13a-15(E))的有效性後，得出結論：截至該
日期，ICL的披露控制程序有效，可確保其根據交易法歸檔或提交的報告中所要求的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。這些信息被收集起來，並酌情傳達給其管理層，包括其首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
B.管理層關於財務報告內部控制的年度報告。
ICL的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。ICL對財務報告系統的內部控制是由首席執行官和首席財務官
設計或在其監督下進行的，並由我們的董事會、管理層和其他人員實施，以根據公認會計原則為外部目的的財務報告和綜合財務報表的編制提供合理的保證。這些政策和程序包括：
| • |
與維護合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關； |
| • |
根據公認的會計原則，合理保證交易被記錄為必要的，以便編制財務報表，並且僅根據管理層和董事的授權進行收支；以及 |
| • |
提供合理保證，防止或及時發現可能對我們的財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置我們的資產。 |
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。因此，對財務報告的有效控制不能，也不能為實現我們的控制目標提供絕對保證。此外，對未來期間內部控制有效性的任何預測和評估都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險
或政策或程序的遵守程度可能惡化。
我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，評估了截至2022年12月31日ICL財務報告內部控制的有效性
。在進行這項評估時，我們的管理層使用了特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準。基於這樣的評估，我們的管理層得出結論，截至2022年12月31日，ICL對財務報告的內部控制基於這些標準是有效的。
ICL
集團有限公司264
C.註冊會計師事務所的認證報告
獨立註冊會計師事務所畢馬威國際的成員事務所Somekh Chaikin已對截至2022年12月31日ICL財務報告內部控制的有效性進行了審計和報告。見本年度報告F-2頁Somekh
Chaikin的認證報告.
D.財務報告方面的內部控制變化
在本年度報告所涉期間，在與規則13a-15或15d-15所要求的評估相關的財務報告內部控制方面，沒有發現已經或可能會對財務報告內部控制產生重大影響的變化。
.
項目 16A
--審計和會計委員會財務專家
我們的董事會已根據提交給本公司的資格聲明確定，我們的審計和會計委員會的每一名成員Miriam Haran博士、Dafna Gruber女士、Lior Reitblatt先生和Gadi Lesin先生都有資格成為審計委員會的財務專家，
該術語在Form 20-F的第16A(B)項中定義，具有財務方面的知識，並且是獨立董事，符合交易所法案10A-3規則和紐約證券交易所上市交易要求。
項目16B--道德守則
我們的董事會通過了適用於我們的董事會、高級管理層、承包商、供應商和
員工的行為準則，包括我們的首席執行官、首席財務官、財務總監和為我們履行類似職能的任何其他人員
。我們的道德準則可在我們的網站www.icl-group.com上找到。我們打算在我們的網站或公開文件中披露未來對我們的道德準則的修訂或此類準則的任何豁免。對我們網站的引用是非活躍的文本引用
，我們網站上的信息或通過我們網站訪問的信息不打算作為本年度報告的一部分。
ICL
集團有限公司265
項目 16C
--主要會計師費用和服務
Somekh Chaikin，以色列特拉維夫(PCAOB ID 1057)，畢馬威國際的成員，一直擔任我們2022年和2021年的獨立註冊公共會計事務所。以下是畢馬威國際在各自財年的專業服務費：
|
2022 |
2021 | |
|
幾千美元 |
幾千美元 |
|
審計費(1) |
4,468
|
4,645 |
|
審計相關費用(2) |
377
|
148 |
|
税費(3) |
822
|
1,303 |
|
總 |
5,667
|
6,096 |
（1）
審計費是審計我們年度財務報表而開具或預期開具的總費用。此類別還
包括通常由獨立會計師提供的服務，例如同意書和審查提交給SEC的文件。
(2)
審計相關費用是指在截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度內提供的保證及相關服務所收取的費用總額，該等費用與審計工作的表現合理相關，並不在審計費用項下列報。
(3)
税費是指在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，為税務合規、税務諮詢、税務規劃、協助税務審計和上訴而提供的專業服務的總費用。
審核委員會的審批前政策和程序
我們的獨立審計師提供的所有服務都是由審計和會計委員會或其成員根據審計和會計委員會關於此類服務的預先批准程序預先批准的，
已被授予權力.
項目 16d
-豁免審計委員會的上市標準
不適用
。
項目 16e
-發行人和關聯購買者購買股權證券
不適用
。
項目 16F
-更換註冊人的認證會計師
不適用
。
ICL
集團有限公司266
項目 16G
-公司治理
公司治理實踐
我們
是在以色列註冊成立的，因此受《公司法》和根據該法律頒佈的條例
的各種公司治理條款的約束，涉及外部董事、審計委員會、薪酬委員會和內部
審計師等事項。除此之外，紐約證券交易所的要求以及適用於在美國上市交易的外國公司
的美國證券法的相關規定。
作為
其股票在紐約證券交易所上市的外國私人發行人，我們可以選擇遵循某些適用於外國公司註冊所在國以色列而不是紐約證券交易所的公司治理慣例，除非此類法律
與美國證券法相牴觸，且前提是我們披露我們未遵循的做法並描述本國國家
我們選擇遵循的做法。對於
紐約證券交易所的以下要求，我們打算依賴此"外國私人發行人豁免"：
| • |
多數獨立董事會。 根據《紐約證券交易所上市公司手冊》(LCM)第303A.01節，除受控公司外，美國國內上市公司必須擁有多數獨立董事。 |
| • |
提名/公司治理委員會
。*根據LCM第303A.04條，除受控公司外，美國國內上市公司必須有一個完全由獨立董事組成的提名/公司治理委員會。我們的控股股東以色列公司
對我們董事(外部董事除外)的任命擁有重大控制權。 |
| • |
股權補償計劃。
根據LCM第303A.08節，股東必須有機會對所有股權薪酬計劃及其重大修訂進行投票，但有其中所述的某些有限豁免。我們遵循《公司法》的要求，根據《公司法》的規定，批准股權薪酬計劃及其實質性修訂屬於我們的人力資源與薪酬委員會和
董事會的權力範圍。然而，根據公司法，向董事、首席執行官或控股股東或控股股東擁有個人利益的其他人支付任何薪酬，包括授予基於股權的薪酬，通常需要按順序獲得薪酬委員會、董事會和股東的批准。根據公司法，董事和高管的薪酬通常需要遵守股東批准的
薪酬政策，其中包括包括可能授予任何董事或高管的股權薪酬價值的貨幣上限。 |
ICL
集團有限公司267
| • |
股東批准證券
發行。根據《股東權益管理條例》第312.03條，股東批准是下列條件的先決條件：(A)向關聯方、關聯方的子公司、關聯公司或其他密切關聯人或關聯方擁有重大權益的任何公司或實體發行普通股或可轉換為普通股或可行使普通股的證券，如果發行的普通股數量超過發行前已發行普通股數量的1%或已發行投票權的1%，及(B)發行普通股或可轉換為或可行使普通股的證券(如普通股於發行時具有或將具有相等於或超過發行前已發行投票權20%的投票權或將發行的普通股數目
等於或超過發行前普通股數目的20%)，在每種情況下均受若干例外情況規限。根據《公司法》的要求，我們要求
所有需要獲得股東批准的公司行動獲得股東批准，而這些要求
不同於《公司法》第312.03節關於尋求股東批准的要求。根據《公司法》，股東批准是與控股股東進行任何特別交易或控股股東擁有個人利益的任何特別交易的先決條件。根據《公司法》，如果私募證券將導致某人成為控股股東，或者在滿足以下所有條件的情況下，股東批准也是私募證券的先決條件： |
| • |
發行的證券金額為公司股票的20%或以上
發行前尚未行使的表決權； |
| • |
部分或全部對價不是現金或上市證券
或交易不是按市場條款進行的；以及 |
| • |
該交易將增加5%股東的相對持股量
或會導致任何人因發行而成為5%股東。 |
除上述
外，我們打算遵守適用於在紐約證券交易所上市的美國公司的規則。我們未來可能會決定對紐約證券交易所的部分或全部其他上市要求使用額外的和/或其他外國私人發行人豁免。根據我們國家的治理實踐，以色列提供的保護可能比適用於國內發行人的紐交所上市要求給予投資者的保護要少。有關更多信息，請參閲“項目3--關鍵信息--D.風險因素”。
ICL
集團有限公司268
項目 16h
-煤礦安全信息披露
不適用
。
第16i項--關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用
。
項目17--財務報表
請參見
"項目18—財務報表"。
項目 18--財務報表
請參閲第
頁FS-1。
項目 19件展品
我們
已向SEC提交了表格20—F的某些證據，這些證據可在以下網址查閲： Www.sec.gov.
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1.1
|
備忘錄
ICL Group Ltd.協會（非正式翻譯自原始希伯來文）（通過引用我們報告的附件99.2合併
於2020年5月7日向美國證券交易委員會提交的表格6—K）。 |
|
1.2
|
文章
ICL Group Ltd.協會（非正式翻譯自原始希伯來文）（通過引用我們報告的附件99.3合併
於2020年5月7日向美國證券交易委員會提交的表格6—K）。 |
|
2.1 |
根據1934年《證券交易法》第12節登記的每一適用證券類別的權利説明 |
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4.1
|
死亡
《海洋特許權法》，1961年（以及以色列國與死海工程有限公司之間的特許權契約，日期為1961年5月31日）。 （原文希伯來文的非正式翻譯）（通過引用附件10.1納入我們的註冊
2014年9月12日向美國證券交易委員會提交的表格F—1（檔案號333—198711，經修訂）的聲明）。
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|
4.2
|
修改
股權補償計劃（2014年），日期為2016年6月（非正式翻譯自原始希伯來文）（通過參考附件4.4合併 我們提交給美國證券交易委員會（SEC）的截至2016年12月31日的年度報告（表格20—F）（文件編號001—13742） 2017年3月16日）。 |
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4.3 |
董事和高級管理人員薪酬政策，於2022年2月通過，並於2022年3月經股東批准。 |
|
4.4
|
協議
以色列財政部與死海工程有限公司（Dead Sea Works Ltd.）於2012年7月8日簽署的關於死海採鹽的協議（Incorporated
參考我們在表格F—1（文件編號333—198711，經修訂）中的註冊聲明的附件10.6，以及
2014年9月12日）。 |
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4.5
|
註冊
2014年9月12日以色列化學品有限公司和以色列公司有限公司簽署的權利協議（通過引用合併
表格F—1（文件編號333—198711，經修訂）的註冊聲明的附件10.8中的內容
2014年9月12日）。 |
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4.6
|
循環信貸融資協議，日期為2015年3月23日，由某些金融機構、ICL Finance B.V.和以色列化學品有限公司
(通過參考我們於2016年3月16日提交給美國證券交易委員會的20-F表格年度報告(文件編號001-13742)的附件4.7合併而成)。 |
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4.7
|
阿姆斯特丹化肥BV.BK Giulini，GmbH，ICL德國食品和化學有限公司，ICL Iberia Limited，SCA，以色列化工有限公司和SK Invictus Holdings，L.P.之間於2017年12月6日簽訂的購銷協議(通過引用附件4.7併入我們截至2018年12月31日的20-F表格年度報告(文件編號001-13742)，於2018年3月7日提交給證券交易委員會)。 |
|
4.8
|
由某些金融機構、ICL Finance B.V.和以色列化工有限公司(通過引用附件4.8併入我們於2019年2月27日提交給美國證券交易委員會的截至2018年12月31日的年度報告的附件4.8)於2018年10月29日對循環信貸安排協議(日期為2015年3月23日)的第1號修正案。 |
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8.1 |
ICL集團有限公司子公司名單
。 |
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12.1 |
首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證 |
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12.2 |
首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條進行的認證 |
|
13.1 |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條獲得首席執行官和首席財務官的認證 |
|
15.1 |
獲得獨立註冊會計師事務所畢馬威國際會計師事務所成員Somekh Chaikin的同意。 |
|
15.2
|
Wardell Armstrong International Ltd.的技術報告摘要(合併於2022年2月23日提交給美國證券交易委員會的Form 20-F
(文件號：001-13742)截至2021年12月31日的年度報告附件15.2)。
|
|
15.3 |
Wardell Armstrong International Ltd.同意本年度報告中以Form 20-F格式包含的技術報告摘要和某些信息。 |
|
101.INS |
XBRL實例文檔 |
|
101.SCH |
XBRL分類擴展架構文檔 |
|
101.CAL |
XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
|
101.DEF |
XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
|
101.LAB |
XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
|
101.PRE |
XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
|
101.INS |
XBRL實例文檔 |
ICL
Group Limited 269
簽名
註冊人特此證明其符合提交20-F表格的所有要求，並已正式促使並授權下列簽字人代表註冊人在本年度報告上簽字。
|
|
ICL集團有限公司 | ||
|
|
作者： |
/s/Aviram Lahav | |
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姓名： |
阿維拉姆·拉哈夫 |
|
|
|
標題： |
首席財務官 |
|
|
ICL集團有限公司 | ||
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|
作者： |
撰稿S/阿雅·蘭德曼 | |
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|
|
姓名： |
阿雅·蘭德曼 |
|
|
|
標題： |
公司祕書兼全球合規副總裁 |
日期：2023年2月28日
ICL
集團有限公司270
合併財務報表
截至2022年12月31日
|
ICL集團有限公司 |
截至2022年12月31日的合併財務報表
目錄
|
審計師報告（PCAOB
|
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合併財務狀況表
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1 |
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合併損益表
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2 |
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綜合全面收益表
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3 |
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合併權益變動表
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4
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合併現金流量表
|
7 |
|
合併財務報表附註
|
8 |
|
|
Somekh Chaikin
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畢馬威千年大廈
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電話 972 3 684 8000
|
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17 Ha 'arba'a Street，PO Box 609
|
傳真 972 3 684 8444
|
|
|
特拉維夫61006以色列
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互聯網 www.kpmg.co.il
|
獨立註冊會計師事務所報告
董事會和股東
ICL集團有限公司
關於合併財務報表與財務報告內部控制的意見
我們已審計所附ICL集團有限公司及其附屬公司(“貴公司”)截至2022年12月31日及2021年12月31日的綜合財務狀況表，以及截至2022年12月31日止三年期間各年度的相關綜合收益表、全面收益表、權益變動表及現金流量表，以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們還根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，對公司截至2022年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。
我們認為，上述綜合財務報表按照國際會計準則委員會發布的國際財務報告準則，在所有重要方面公平地呈現了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日的三年期間每年的經營結果和現金流量。此外，我們認為，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)》中確立的標準，截至2022年12月31日，公司在所有實質性方面保持了對財務報告的有效內部控制。
意見基礎
本公司管理層負責對這些合併財務報表、維持對財務報告的有效內部控制，以及對所附管理層關於財務報告內部控制的報告所載的財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司的綜合財務報表發表意見，並對公司的財務報告內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會（“PCAOB”）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須對公司保持獨立性。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期綜合財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
與Dead Sea Works Ltd.特許權相關的長期資產的使用壽命
誠如綜合財務報表附註18b（1）所述，Dead Sea Works Ltd.（DSW）的特許經營權將於二零三零年三月三十一日結束。綜合財務報表乃根據本公司假設，德新將透過取得續期特許權或透過為其他持有人經營資產，在其剩餘可使用年期（超過當前特許權期的期限）內繼續經營其長期資產。
吾等將與DSW特許權相關的長期資產（以下稱相關資產）的可使用年期評估確定為關鍵審計事項。具體而言，由於特許權續期的不確定性以及特許權持有人潛在變動的影響，本公司就相關資產的可使用年期超過當前特許權期的決定，需要作出具挑戰性的核數師判斷。相關資產之估計可使用年期之變動可能對該等資產之折舊開支造成重大影響。
以下是我們為處理此關鍵審計事項而執行的主要程序。吾等評估了有關釐定與Dead SeaWorks Ltd.特許權相關的長期資產的可使用年期的內部控制的設計及運作有效性。我們評估了公司對相關資產使用壽命的估計，方法是檢查其對替代特許權持有人經營資產的潛在替代方案的分析，以及考慮相關公開可用信息，例如特許權法和以色列財政部發布的關於政府在特許權期結束時可能採取的行動的報告。
(簽署)Somekh Chaikin
畢馬威國際會計師事務所會員事務所
自2006年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
特拉維夫，以色列
2023年2月27日
Somekh Chaikin，以色列合夥企業註冊的合夥企業，
Ordinance是畢馬威國際的以色列成員公司，
瑞士合作社
截至12月31日的合併財務狀況表
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2022
|
2021
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|
注意
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百萬美元
|
百萬美元
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流動資產
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現金及現金等價物
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短期投資和存款
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應收貿易賬款
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庫存
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6
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預付費用和其他應收款
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7
|
|
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流動資產總額
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|
|
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非流動資產
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|||
|
遞延税項資產
|
15
|
|
|
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財產、廠房和設備
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10
|
|
|
|
無形資產
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11
|
|
|
|
其他非流動資產
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9,16
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|
非流動資產總額
|
|
|
|
|
總資產
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|
|
流動負債
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|||
|
短期債務
|
13
|
|
|
|
貿易應付款項
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|
|
|
|
規定
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17
|
|
|
|
其他應付款
|
14
|
|
|
|
流動負債總額
|
|
|
|
|
非流動負債
|
|||
|
長期債務和債券
|
13
|
|
|
|
遞延税項負債
|
15
|
|
|
|
長期僱員負債
|
16
|
|
|
|
長期準備金和應計費用
|
17
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
非流動負債總額
|
|
|
|
|
總負債
|
|
|
|
|
股權
|
|||
|
股東權益總額
|
19
|
|
|
|
非控制性權益
|
|
|
|
|
權益總額
|
|
|
|
|
負債和權益總額
|
|
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
ICL集團有限公司 年報 1
截至12月31日的年度合併利潤表
|
2022
|
2021
|
2020
|
||
|
注意
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
銷售
|
20
|
|
|
|
|
銷售成本
|
20
|
|
|
|
|
毛利
|
|
|
|
|
|
銷售、運輸和市場推廣費用
|
20
|
|
|
|
|
一般和行政費用
|
20
|
|
|
|
|
研發費用
|
20
|
|
|
|
|
其他費用
|
20
|
|
|
|
|
其他收入
|
20
|
(
|
(
|
(
|
|
營業收入
|
|
|
|
|
|
財務費用
|
|
|
|
|
|
財務收入
|
(
|
(
|
(
|
|
|
財務費用，淨額
|
20
|
|
|
|
|
股權會計被投資公司的盈利份額
|
|
|
|
|
|
所得税税前收入
|
|
|
|
|
|
所得税
|
15
|
|
|
|
|
淨收入
|
|
|
|
|
|
歸屬於非控股權益的淨利潤
|
|
|
|
|
|
歸屬於公司股東的淨利潤
|
|
|
|
|
|
本公司股東應佔每股盈利：
|
22
|
|||
|
每股基本收益（美元）
|
|
|
|
|
|
稀釋每股收益（美元）
|
|
|
|
|
|
已發行普通股加權平均數：
|
22
|
|||
|
基本(單位：千)
|
|
|
|
|
|
稀釋(以千為單位)
|
|
|
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
ICL集團有限公司 年報 2
截至12月31日的年度合併全面收益表
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
淨收入 |
|
|
|
|
其後將重新分類至淨收益的其他全面收益組成部分
|
|||
|
外幣折算差異 |
(
|
(
|
|
|
轉入損益表的現金流量套期公允價值變動
|
|
(
|
(
|
|
現金流量套期公允價值變動的有效部分
|
(
|
|
|
|
與其後將重新分類至淨收入的項目有關的税項
|
|
|
|
|
(
|
(
|
|
|
|
不會重新分類至淨收益的其他全面收益組成部分
|
|||
|
按公允價值計入其他全面收益的投資變動淨額
|
|
|
|
|
固定福利計劃的精算收益（損失）
|
|
|
(
|
|
與不會重新分類為淨收入的項目有關的税項
|
(
|
(
|
(
|
|
|
|
(
|
|
|
綜合收益總額
|
|
|
|
|
歸屬於非控股權益的全面收益
|
|
|
|
|
歸屬於公司股東的全面收益
|
|
|
|
附註是這些合併財務報表的組成部分。
ICL集團有限公司 年報 3
合併權益變動表
|
本公司股東應佔
|
非控制性權益
|
權益總額
|
|||||||
|
分享
資本
|
分享
溢價
|
累計平移調整
|
資本
儲量
|
國庫股，
按成本計算 |
保留
盈利
|
股東權益總額
|
|||
|
百萬美元
|
|||||||||
|
截至2022年12月31日止的年度
|
|||||||||
|
截至2022年1月1日的餘額
|
|
|
(
|
|
(
|
|
|
|
|
|
基於股份的薪酬
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
分紅
|
|
|
|
|
|
(
|
(
|
|
(
|
|
綜合收益
|
|
|
(
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(
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截至2022年12月31日的餘額
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(
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(
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
ICL集團有限公司 年報 4
合併權益變動表(續)
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本公司股東應佔
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非控制性權益
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權益總額
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分享
資本
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分享
溢價
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累計平移調整
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資本
儲量
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國庫股，
按成本計算 |
保留
盈利
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股東權益總額
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百萬美元
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截至2021年12月31日止的年度
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截至2021年1月1日的餘額
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(
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基於股份的薪酬
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分紅
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綜合收益
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截至2021年12月31日的餘額
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(
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(
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
ICL集團有限公司 年報 5
合併權益變動表(續)
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本公司股東應佔
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非控制性權益
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權益總額
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|||||||
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分享
資本
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分享
溢價
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累計平移調整
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資本
儲量
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國庫股，
按成本計算 |
保留
盈利
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股東權益總額
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|||
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百萬美元
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截至2020年12月31日止年度
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|||||||||
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2020年1月1日的餘額
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(
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(
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基於股份的薪酬
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分紅
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(
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(
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(
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綜合收益
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(
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2020年12月31日的餘額
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(
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(
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
ICL集團有限公司 年報 6
截至12月31日的年度合併現金流量表
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2022
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2021
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2020
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百萬美元
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百萬美元
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百萬美元
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經營活動的現金流
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淨收入
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對以下各項進行調整：
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折舊及攤銷
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固定資產減損（轉回）
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匯率、利息和衍生工具，淨額
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税費支出
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準備金變動
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(
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(
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其他
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(
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庫存變動情況
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(
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(
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應收貿易賬款的變動
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(
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(
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(
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貿易應付款的變動
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(
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其他應收款的變動
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(
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其他應付款的變動
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營業資產和負債淨變動
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(
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已付利息，淨額
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(
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已繳所得税，扣除退款
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經營活動提供的淨現金
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投資活動產生的現金流
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存款收益(付款)，淨額
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企業合併
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(
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購置不動產、廠房和設備及無形資產
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(
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(
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資產和業務剝離收益，扣除交易費用
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其他
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投資活動所用現金淨額
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(
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(
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融資活動產生的現金流
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支付給公司股東的股息
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(
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(
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(
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收到長期債務
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償還長期債務
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(
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(
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償還短期債務
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(
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(
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(
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衍生品交易的收入(付款)
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(
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其他
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融資活動所用現金淨額
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(
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現金和現金等價物淨變化
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截至年初的現金和現金等價物
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貨幣換算對現金及現金等價物的淨影響
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(
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截至年底的現金和現金等價物
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附註是這些合併財務報表的組成部分。
ICL集團有限公司 年報 7
截至2021年12月31日的合併財務報表附註
注1-總則
| A. |
報告實體
|
ICL Group Ltd.（以下簡稱“公司”）是一家在以色列註冊並定居的公司。該公司的股票在特拉維夫證券交易所（TASE）和紐約證券交易所（NYSE）交易，股票代碼為：ICL。公司註冊總部地址為Aranha St. 23號，以色列特拉維夫。該公司是以色列有限公司的子公司，一家在TASE上交易的上市公司，股票代碼為：ILCO：TA。以色列國在ICL及其一些子公司持有特殊國家股份，賦予國家維護以色列國重大利益的權利。有關更多信息，請參閲注19 -股權。
本公司連同其附屬公司、聯營公司及合資公司(下稱“本集團”或“ICL”)是一家領先的特種礦產集團，經營獨特的綜合業務模式。該公司競爭性地提取某些礦物作為原材料，並利用加工和產品配方技術為兩個主要終端市場的客户增加價值：農業和工業(包括食品)。ICL的產品主要用於農業、電子、食品、燃料和天然氣勘探、水淨化和海水淡化、建築、洗滌劑、化粧品、製藥和汽車。
|
B. |
定義
|
| 1. |
子公司-由公司控制的公司，其財務報表與公司的報表完全合併，作為合併財務報表的一部分。
|
| 2. |
被投資公司-子公司，包括採用權益法核算的合夥企業或合資企業。
|
| 3. |
關聯方--如《國際會計準則》第24號(2009)，“關聯方披露”。
|
附註2--財務報表編制依據
| A. |
關於遵守國際財務報告準則的聲明
|
合併財務報表是由國際會計準則理事會(IASB)根據國際財務報告準則(IFRS)編制的。
合併財務報表由公司董事會於2023年2月27日授權發佈。
| B. |
本位幣和列報貨幣
|
綜合財務報表以美元(“美元”；美元)列報，美元是本公司的功能貨幣，除另有説明外，已四捨五入至最接近的百萬元。本公司綜合財務報表所列項目以個別實體經營所處的主要經濟環境的貨幣(“功能貨幣”)計量。
ICL集團有限公司 合併財務報表 8
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注2 -財務報表的編制基礎（續）
| C. |
計量基礎
|
綜合財務報表採用折舊歷史成本法編制，但下列資產和負債除外：按公允價值通過損益計量的金融工具、通過其他全面收益按公允價值計量的金融工具、對聯營公司的投資、遞延税項資產和負債、與員工福利有關的資產和負債。有關資產和負債計量的更多信息，見附註3。
| D. |
運行週期
|
該公司的正常運營週期為一年。因此，流動資產和流動負債包括預期在一年內變現的項目。
| E. |
分類
|
公司對比較數字的分類進行了一些重大調整，以使其適應當前財務報表的分類方式。上述分類對利潤（虧損）總額沒有影響。
| F. |
預算及判決的使用
|
編制符合國際財務報告準則的財務報表要求管理層作出影響會計政策的應用以及資產、負債、收入和支出的呈報金額的判斷、估計和假設。實際結果可能與該等估計不同。
對編制ICL財務報表所用會計估計的評估要求公司管理層就適用於公司的法律解釋、涉及相當不確定性的情況和事件作出假設。本公司管理層根據過往經驗、各種事實、外部環境以及與各項估計相關情況相關的合理假設編制估計。估計及相關假設會持續檢討。會計估計之修訂於修訂估計之期間及任何受影響之未來期間確認。
ICL集團有限公司 合併財務報表 9
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注2 -財務報表的編制基礎（續）
| F. |
估計及判斷的使用（續）
|
有關ICL對未來所做的假設以及估計不確定性的其他原因的信息，這些原因有重大風險導致未來財政年度資產和負債的賬面值發生重大調整，載於下表：
|
估算
|
主要假設
|
可能影響
|
參考
|
|
特許權、許可證和營業執照
|
獲得續發特許權、許可證和營業執照的預測，構成本公司持續經營的基礎，以及本公司對本公司和/或附屬公司持有經營資產直至其可使用年期結束的預期
|
對經營價值、折舊期及相關資產剩餘價值的影響。
|
參見注18 -讓步。
|
|
現金產生單位之可收回金額（其中包括商譽）
|
預期現金流量預測包括礦產儲量、貼現率、市場風險及預測增長率之估計。
|
減值估值變動。
|
請參閲注12 --損害測試。
|
|
或有負債和環境負債的概率評估，包括廢物清除/恢復費用
|
是否更有可能就環境保護法項下的潛在負債及針對ICL的未決法律申索而需要流出經濟資源，以及其金額的估計。廢物清除/恢復責任取決於未來清除成本估計的可靠性和法規的解釋。
|
公司對索賠和/或環境責任的估計準備金的變化，包括廢物清除和恢復。
|
參見注18 -或有負債。
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 10
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策
ICL公司於該等綜合財務報表呈列的所有期間均貫徹應用符合國際財務報告準則的會計政策。
| A. |
項綜合基準
|
| 1. |
企業合併
|
ICL對所有業務合併實施收購方法。收購日為收購方取得被收購方控制權的日期。當ICL因參與被收購方而承受或有權享有可變回報，且其可透過其對被收購方的權力影響該等回報時，則存在控制權。在評估控制權時，考慮到ICL和其他人持有的實質性權利。
ICL根據轉讓代價的公允價值確認收購商譽，包括就被收購方的非控股權益確認的任何金額，以及被收購方中ICL任何先前存在的股權在收購日的公允價值，減去收購的可識別資產淨額和承擔的負債。
ICL在業務合併中產生的與收購相關的成本，如諮詢、法律、估值和其他專業或諮詢費用，與與業務合併有關的債務或股權工具發行相關的費用除外，在收到服務期間計入費用。
| 2. |
附屬公司
|
子公司是由ICL控制的實體。附屬公司的財務報表自管控開始之日起至管控終止之日止計入綜合財務報表。子公司的財務報表在必要時進行了更改，以使其與ICL的會計政策保持一致。
| 3. |
非控制性權益
|
非控股權益包括不能直接或間接歸屬於母公司的子公司的權益。利潤或虧損及其他全面收益的任何部分將分配給本公司的所有者和非控股權益，即使結果是非控股權益的負平衡。
關於企業合併日期的計量-非控股權益是產生現有所有權權益並在清算時使持有人有權分享淨資產的工具，於企業合併日期按公允價值或其在被收購方可識別資產和負債中的比例權益按交易計量。
在保留控制權的同時，有非控股權益的交易被計入股權交易。支付或收到的代價與非控股權益的變動之間的任何差額直接計入公司所有者的股份，屬於單獨的權益類別。
ICL集團有限公司 合併財務報表 11
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策(續)
| A. |
合併基礎(續)
|
| 4. |
失控
|
一旦失去控制權，ICL將不再確認子公司的資產和負債、任何非控股權益以及與子公司相關的其他權益組成部分。如果ICL保留前一家子公司的任何權益，則該權益按失去控制權之日的公允價值計量。收益與留存權益的公允價值之和與取消確認的餘額之間的差額在損益中確認為其他收入或其他費用。在資本公積中確認的與同一子公司有關的其他全面收益的金額重新分類為損益或留存收益。
| 5. |
合併中取消的交易
|
集團內結餘、交易、未實現收入及開支及集團內交易產生的損益在編制綜合財務報表時予以撇除。
| 6. |
對相聯公司和合資企業的投資
|
合資企業是ICL對該安排的淨資產擁有權利的聯合安排。聯營公司及合營企業採用權益法(權益被投資人)入賬，並初步按成本確認。
| B. |
外幣
|
| 1. |
外幣交易
|
外幣交易根據交易日期的有效匯率折算為本位幣。在報告日以外幣計價的貨幣資產和負債根據該日的有效匯率折算為本位幣。
按歷史成本計量的以外幣計價的非貨幣項目按交易日期的匯率折算。
| 2. |
海外業務
|
海外業務的資產和負債，包括收購的商譽和公允價值調整，在報告日期按匯率換算為美元。外國業務的收入和支出在交易日期按匯率換算為美元。外幣差額在其他全面收益中確認，並在外幣折算準備金(下稱折算準備金)中以權益形式列示。
如果涉外業務是本公司的非全資子公司，則將涉外業務折算差額的相關比例份額分配給非控股權益。當出售海外業務時，折算儲備中的累計金額將重新分類為損益，作為出售資本收益或虧損的一部分。
ICL集團有限公司 合併財務報表 12
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策(續)
| B. |
外幣（2000年）
|
| 2. |
海外業務(續)
|
一般而言，應收或應付境外業務(包括附屬公司的境外業務)的貨幣項目的外幣差額在綜合財務報表的損益中確認。來自海外業務的應收或應付貨幣項目所產生的匯兑收益或損失，如在可預見的將來既無計劃也不可能結算，則被視為對海外業務的淨投資的一部分，並在其他全面收益中確認，並在折算儲備的權益中列報。
| C. |
金融工具
|
| 1. |
非衍生金融資產(IFRS9)
|
金融資產的初始確認：
ICL最初確認在應收賬款和債務票據產生之日發行的應收款和債務票據，以及在ICL成為票據合同規定當事方的交易日發行的所有其他金融資產。金融資產最初按公允價值加直接交易成本計量。
終止確認金融資產：
倘融信證券收取資產現金流量之合約權利屆滿，或融信證券轉讓收取合約現金流量之權利及金融資產擁有權之絕大部分風險及回報，則會終止確認金融資產。當ICL保留絕大部分上述風險及回報時，其繼續確認該金融資產。
金融資產的分類和每一類的會計處理：
金融資產在初次確認時被分類為下列計量類別之一：(1)攤餘成本；(2)通過其他全面收益的公允價值--對債務工具的投資；(3)通過其他全面收益的公允價值--對權益工具的投資；或(4)通過損益的公允價值。只有在ICL改變其金融債務資產業務模式的情況下，才會對後續期間的金融資產進行重新分類。
金融資產如同時符合下列兩項條件且未按公允價值計入損益，則按攤餘成本計量：(1)該金融資產是以持有資產為目標的商業模式持有，以收取合約現金流量；及(2)該金融資產的合約條款所產生的現金流量僅代表於指定日期未償還本金的本金及利息支付。這些資產隨後使用實際利息法按攤餘成本計量。攤銷成本通過減值損失減少。利息收入、匯兑損益和減值在損益中確認。終止確認的任何收益或虧損均在損益中確認。
ICL集團有限公司 合併財務報表 13
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策(續)
| C. |
金融工具（1994年）
|
| 1. |
非衍生金融資產(IFRS9)(續)
|
ICL擁有貿易餘額和其他應收款以及存款，其目標是收集合同現金流，這些現金流僅代表本金和利息的支付(時間價值和信用風險)。因此，這些金融資產按攤餘成本計量。
按公允價值計入損益的金融資產隨後按公允價值計量。淨收益或虧損，包括任何利息收入或股息收入，在損益中確認(指定為會計對衝工具的某些衍生品除外)。
按公允價值透過其他全面收益對權益工具的投資隨後按公允價值計量。股息被確認為損益收入，除非股息明確表示收回了部分投資成本。其他淨收益和虧損在其他全面收益中確認，永遠不會重新歸類為損益。
| 2. |
非衍生金融負債
|
非衍生金融負債包括銀行透支、銀行及其他貸款及借貸、有價債務工具、租賃負債及應付貿易及其他應付款項。
ICL初步確認於其產生日期發行之債務證券。所有其他金融負債於國際信貸成為該工具合約條文訂約方的交易日初步確認。於初步確認後，該等金融負債採用實際利率法按攤銷成本計量。於協議所訂明國際信貸之責任屆滿或解除或註銷時，終止確認金融負債。
債務工具的變動：
現有借款人和貸款人之間對現有金融負債或部分現有金融負債的條款進行重大修改，以及交換條款大相徑庭的債務工具，將被視為原始金融負債的清償，並按公允價值確認新的金融負債。在這種情況下，原始財務負債的攤餘成本與新財務負債的公允價值之間的全部差額在損益中確認為融資收入或費用。
重大不同條款-如果根據新條款並按原始有效利率貼現的現金流量的貼現現值與原始金融負債剩餘現金流量的貼現現值相差至少10%(10%)。除上述量化標準外，ICL除其他外還審查互換債務工具所固有的各種經濟參數是否也發生了變化(例如聯繫)。
在對債務工具的條款(或交換)進行非實質性修改時，新的現金流量使用原始有效利率進行貼現，新金融負債的現值與原始金融負債的現值之間的差額在損益中確認。
ICL集團有限公司 合併財務報表 14
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策(續)
| C. |
金融工具（1994年）
|
| 2. |
非衍生金融負債(續)
|
金融工具的抵銷：
金融資產和負債被沖銷，淨額在財務狀況表中列報，當且僅當ICL目前具有抵銷金額的法定權利，並打算按淨額結算或同時變現資產和清償負債。
| 3. |
衍生金融工具
|
ICL持有衍生金融工具，以降低外幣風險、海運價格和利息。衍生工具按公允價值確認，價值變動在損益表中記錄為融資收入或費用，但用於對衝現金流量(會計對衝)的衍生工具除外。應佔交易成本在發生時計入損益表。
現金流對衝
根據對衝的有效部分，用於對衝現金流的衍生工具的公允價值變動直接通過其他全面收益計入對衝準備金。對於非有效部分，公允價值的變化在損益表中確認。資本儲備金中的累積金額被重新分類，並列入與對衝現金流量影響損益相同期間的損益表中與對衝項目相同的項目下。如果套期保值工具不再符合套期保值會計的標準，到期或被出售、終止或行使，則套期保值會計終止。累計收益或虧損保留在其他全面收益中，並在權益中的對衝準備金中列報，直至預測交易發生或預計不再發生，然後重新分類到損益表。
| 4. |
不按公平值計量的消費物價指數掛鈎資產及負債
|
並非按公允價值計量的指數掛鈎金融資產及負債的價值於每個期間根據消費物價指數的實際增加╱減少重新計量。
| 5. |
股本
|
普通股被歸類為股權。發行普通股及購股權的直接應佔增量成本在扣除任何税項影響後確認為從權益中扣除。預期發行權益工具的直接應佔增量成本於首次確認權益工具時從權益中扣除，或於預期不再進行發行時於損益表中攤銷為融資費用。
庫房股份-當本集團回購確認為股權的股份時，支付的代價金額(包括扣除任何税務影響的直接應佔成本)被確認為從股權中扣除。當庫存股隨後被出售或重新發行時，收到的金額被確認為股本增加，由此產生的交易盈餘計入股票溢價，而交易赤字從留存收益中扣除。
ICL集團有限公司 合併財務報表 15
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策(續)
| D. |
財產、廠房和設備
|
| 1. |
識別和測量
|
綜合報表中的物業、廠房和設備按成本減去累計折舊和減值準備列報。該成本包括在扣除政府贈款相關金額後可直接歸因於資產收購的費用。自建資產的成本包括材料成本和直接人工成本，以及直接歸因於使資產達到所需位置和狀況以使其能夠按照管理層預期發揮作用的任何額外成本，以及拆卸、拆除和修復(如果有義務)的成本估計，以及資本化的借款成本。
出售物業、廠房或設備項目的收益和虧損是通過比較出售資產的賬面金額而確定的，並在損益表中確認為淨額。
| 2. |
後續成本（初始確認後）
|
倘預期物業、廠房及設備項目之未來固有經濟利益將流入ICL且其成本能可靠計量，則重置部分物業、廠房及設備項目之成本及其他後續成本確認為該項目賬面價值之一部分。被替換部件的賬面價值被取消確認。日常保養成本於產生時自收益表扣除。
| 3. |
折舊
|
折舊是對一項資產在其預計使用年限內的可折舊金額進行的系統分配。折舊金額是資產的成本，或其他替代成本的金額減去其剩餘價值。一項財產、廠房和設備的折舊始於該資產可供其預期用途時，即當該資產已達到所需的地點和條件，以便能夠以管理層為其設想的方式使用時。
折舊按直線法在資產、廠房和設備項目的每個重要組成部分的估計使用年限內入賬，因為這最能反映資產所體現的未來經濟利益的預期消費模式。擁有的土地不會折舊。
估計可使用年期如下：
|
以年為單位
|
|
|
建築
|
|
|
技術裝備和機械(一)
|
|
|
堤防和蒸發池(2)
|
|
|
其他
|
|
(1)主要是33年
(2)主要是40年
ICL集團有限公司 合併財務報表 16
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策(續)
| D. |
不動產、廠場和設備（20'd）
|
| 3. |
折舊(續)
|
本公司至少在每個報告年度結束時審查有關折舊方法、使用年限和剩餘價值的估計，並在適當時進行調整。多年來，本公司已成功延長部分物業、廠房及設備項目的使用年限，使其超過最初估計的使用年限，這是對其進行投資及其他現行持續維護的結果。
| E. |
無形資產
|
| 1. |
商譽
|
因收購附屬公司而記錄之商譽乃按成本減累計減值支出呈列於無形資產項下。
| 2. |
研發
|
研究活動支出於發生時列作支出。開發開支僅在開發成本能夠可靠計量、產品或工藝在技術上和商業上可行、未來經濟利益可能產生，以及ICL有意願和充足資源完成開發及使用或出售資產時，方能確認為無形資產。
| 3. |
其他無形資產
|
其他具有規定使用年限的無形資產，按成本減去累計攤銷和累計減值損失計量。使用年限不確定的無形資產按成本減去累計減值損失計量。
| 4. |
後繼成本
|
後續成本只有在增加了產生成本的資產所固有的未來經濟利益時才被確認為無形資產。所有其他費用在發生時計入損益表。
| 5. |
攤銷
|
攤銷是對無形資產在其使用年限內的可攤銷金額進行的系統分配。應攤銷金額是資產的成本減去其剩餘價值。除客户關係及地質勘測外，無形資產的估計可用經濟年限自資產可供使用之日起按直線法在損益表中記錄，按基於現金流量預測的資產預期經濟利益的消耗率攤銷。
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截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策(續)
| E. |
無形資產（2004年）
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| 5. |
攤銷(續)
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具有無限年限的商譽和無形資產不按系統原則攤銷，而是至少每年檢查一次減值。內部產生的無形資產只要不能使用，即尚未在現場或處於預定用途的工作狀態，就不會系統地攤銷。因此，這些無形資產，如開發成本，每年至少進行一次減值測試，直到可供使用的日期為止。
估計可使用年期如下：
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以年為單位
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特許權和採礦權—在所授予權利的剩餘期限內 |
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商標
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技術/專利
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客户關係
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計算機應用
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ICL定期審查未攤銷的無形資產的估計使用壽命，至少每年一次，以確定事件和環境是否繼續支持無形資產具有無限壽命的確定。
與地質調查有關的遞延費用在其使用年限內攤銷，其依據是對礦場將產生的物質數量的地質估計。
至少在每個報告年度結束時審查有關攤銷方法和使用年限的估計數，並在必要時進行調整。ICL基於對所有相關因素和證據的分析，考慮到公司在經常性訂單和流失率方面的經驗，並考慮到這些客户關係預計將為公司帶來的未來經濟利益，持續評估客户關係的使用壽命。
| F. |
庫存
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存貨以成本或可變現淨值中的較低者計量。庫存成本包括購買庫存並將其帶到目前位置和狀況的成本。對於在製品和產成品，成本包括基於正常產能的製造間接費用的比例部分。可變現淨值是在正常業務過程中扣除估計完工成本和執行銷售所需的估計成本後的估計銷售價格。
原材料、維修材料、產成品和在製品的庫存成本主要按照“移動平均法”確定。
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附註3--重要會計政策(續)
| F. |
庫存(續)
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如果剝離成本(在生產階段清除礦山採礦活動一部分產生的廢物的成本)的收益可歸因於庫存，則本公司將該等剝離成本計入庫存。如果收益是改善了對採石場的訪問，只要滿足IFRIC第20號文件中提出的標準，公司就會將成本確認為資產的非流動附加值。預計將在報告日期起12個月以上期間出售的庫存作為非流動資產的一部分列示為非流動庫存。
| G. |
借款成本資本化
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符合條件的資產是指需要很長一段時間才能為其預期用途或銷售做準備的資產。特定和非特定借款成本在其完成和建立所需的期間內被資本化為符合條件的資產，直到它們準備好用於其預期用途為止。其他借款成本在發生時記入損益表中的“融資費用”。
| H. |
減值
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| 1. |
非衍生金融資產
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按攤銷成本計提的金融資產預期信貸損失準備金，包括應收貿易賬款，按相當於預期信貸損失整個壽命的金額計量。預期信貸損失是對信貸損失的概率加權估計。至於其他債務工具，預期信貸損失撥備以相當於12個月預期信貸損失的金額計量，除非該等債務工具的信貸風險自初始確認以來大幅增加。就某項金融資產按攤餘成本計提的此類損失準備，是在扣除該資產的賬面總值後列報的。
| 2. |
非金融資產
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在每個報告期內，都會檢查ICL的非金融資產(存貨和遞延税項資產除外)的價值是否有減值跡象。如果存在這種跡象，則計算該資產的估計可收回金額。ICL在同一天對商譽和無形資產的可收回金額進行年度檢查，這些商譽和無形資產的使用壽命不確定或不可使用-如果有減值跡象，則更頻繁地進行檢查。
不能單獨測試的資產被歸為最小的一組資產，這些資產從持續使用中產生現金流入，在很大程度上獨立於其他資產或資產組的現金流入(“現金產生單位”)。
資產或現金產生單位的可收回金額是其使用價值或淨售價(公允價值減去處置成本)中的較高者。在確定使用價值時，ICL根據税後貼現率對預期的未來現金流量進行貼現，該貼現率反映了市場參與者對貨幣的時間價值和與資產或現金產生單位有關的特定風險的評估，預計從該資產或現金產生單位獲得的未來現金流量並未就其進行調整。
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附註3--重要會計政策(續)
| H. |
減損(續)
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| 2. |
非金融資產(續)
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公司總部和行政設施的資產不產生單獨的現金流，它們為不止一個現金產生單位提供服務。該等資產按合理及一致的基準分配至現金產生單位，並作為對其分配至的現金產生單位進行減值審查的一部分進行減值審查。
如果一項資產或現金產生單位的賬面金額超過其估計可收回金額，並在損益表中確認，則確認減值損失。對於包括商譽的經營部門，當經營部門的賬面價值超過其可收回價值時，確認減值損失。有關經營分部的減值虧損首先分配以減少其商譽的賬面金額，然後按比例減少該分部其他資產的賬面金額。
減值損失按分配損益的相同基準在本公司的所有者和非控股權益之間分配。
過去期間確認的商譽減值損失在預期情況下是不可逆的。對以往期間確認的其他資產的減值損失在今後期間進行審查，以評估是否有跡象表明這些損失已經減少或不再存在。如果用於確定可收回價值的估計發生變化，則只有在資產的賬面價值在沖銷價值減值損失後不超過如果沒有確認價值減值損失就會確定的賬面價值的情況下，價值減值損失才會被沖銷。
| I. |
員工福利
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ICL有幾個離職後福利計劃。這些計劃的資金部分來自保險公司、金融機構或受託人管理的基金的存款。這些計劃被分類為固定繳款計劃和固定福利計劃。
| 1. |
固定繳款計劃
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一項離職後福利計劃，根據該計劃，ICL向一個單獨的實體支付固定繳款，沒有法律或建設性義務支付更多金額。
ICL在固定繳款計劃中的繳存義務在僱員提供服務期間的損益表中記為費用。
不是已定義繳款計劃的退休福利計劃：
ICL的淨債務是通過估計僱員有權在本期間和過去期間有權獲得的福利的未來金額來單獨計算的。收益在扣除計劃資產的公允價值後按現值列報。ICL公司在對高質量公司債券擁有“深度”市場的國家開展業務的貼現率是此類公司債券的收益率，包括以色列。
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附註3--重要會計政策(續)
| I. |
僱員福利（2000年）
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| 1. |
固定繳款計劃(續)
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ICL公司在不具備高質量公司債券“深度”市場的國家開展業務的貼現率與政府債券收益率一致--政府債券的幣種和贖回日期與對ICL具有約束力的條款類似。計算由有資格的精算師使用預測單位積分方法進行。
| 2. |
固定福利計劃
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當為ICL創建淨資產時，該資產以計劃退款或計劃未來存款減少的形式確認，最高可達可用經濟利益的淨現值。在計劃存續期內或在清償債務之後，以計劃退款或未來存款減少的形式實現的經濟利益將被視為可用。
損益表中每個會計期間確認的固定福利計劃負債淨額的變動情況如下：(1)當期服務費用--當期因僱員服務而產生的負債現值的增加；(2)融資收入(費用)淨額乘以年度報告期開始時確定的用於衡量固定福利負債的貼現率；(3)匯率差異；(4)過去服務費用和計劃削減--由於前幾個期間的離職後福利發生變化，本期間負債現值的變化。
截至報告編寫之日，年初的淨負債加上上文所述的淨負債變動與精算負債減去基金資產在年終的公允價值之間的差額，反映了在其他全面收益中確認的精算收入或費用的餘額，並計入留存收益。當期利息成本和計劃資產收益確認為各自融資類別中的費用和利息收入。過去服務的成本立即確認，而不考慮利益是否已歸屬。
| 3. |
其他長期僱員福利
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該公司的一些員工有權享受與退休後福利計劃無關的其他長期福利。精算損益在發生期間直接記入損益表。
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截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策(續)
| I. |
僱員福利（2000年）
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| 4. |
提前退休工資
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提前退休工資被確認為一種費用和負債，如果ICL明確承諾按照正式、詳細的計劃在僱員達到習慣退休年齡之前支付這筆費用，而沒有任何合理的取消機會，則提前退休工資被視為一種負債。自願退休時提供給員工的福利是在ICL向員工提出計劃時收取的，預計該計劃將被接受，並有可能可靠地估計將接受該計劃的員工數量。如果福利在報告期後12個月以上支付，則按現值折現。貼現率是指報告日期高質量、與指數掛鈎的公司債券的收益率，這些債券的計價貨幣是支付貨幣，其到期日與ICL的債務條款接近。
| 5. |
短期利益
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短期僱員福利的債務是在非貼現的基礎上計量的，在提供服務時或在福利未累積時僱員實際不在時(如產假)記錄費用。
現金紅利或利潤分享計劃的短期僱員福利準備金，在ICL有當前法律或默示義務且有可能可靠地估計該義務時，確認為預期支付的金額。
員工福利的分類是根據ICL對充分利用福利的期望來確定的，而不是基於員工有權使用福利的日期。
| 6. |
基於股份的薪酬
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授予僱員以股份為基礎的薪酬獎勵於授出日期的公平值確認為薪金開支，並於僱員無條件享有獎勵期間相應增加權益。就以股份為基礎的薪酬獎勵確認為開支的金額（須待滿足歸屬條件（即服務條件及非市場表現條件）作出調整，以反映預期歸屬的獎勵數目。
| J. |
規定
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如果ICL因過去發生的事件而具有當前的法律義務或默示義務，並且可以可靠地估計該義務，並且預期需要經濟利益外流來清償該義務，則承認該條款。該等撥備乃按反映當前市場估計的貨幣時間價值及該負債的特定風險的税前利率對未來現金流量作出貼現，而不考慮本公司的信貸風險。ICL在每個報告期審查其規定，並在必要時進行調整。為了反映已經過去的時間長度，撥備的賬面價值在每個期間進行調整，並確認為籌資費用。在極少數情況下，無法估計潛在負債的結果，財務報表中不記錄任何準備金。
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附註3--重要會計政策(續)
| J. |
規定(續)
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當且僅當公司履行義務後幾乎可以確定將收到報銷時，ICL才會確認報銷資產。就報銷確認的金額不超過撥備金額。
| (1) |
保修
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當提供保修的產品或服務出售時，即承認保修規定。該撥備基於歷史數據並根據所有可能結果的發生概率加權。
| (2) |
環境費用經費
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國際海洋法委員會確認了一項關於預防環境污染的現有義務的規定，以及關於與過去活動引起的環境恢復有關的費用的規定。
防止環境污染而增加設施的預期壽命或效率的成本資本化至物業、廠房及設備的成本，並按照ICL所採用的一般折舊率折舊。
| (3) |
重組
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當ICL批准詳細且正式的重組計劃並且重組已經開始或已公開宣佈時，重組準備金即被確認。該撥備包括重組引起的以及重組所需的直接支出，且與ICL的持續活動無關。
| (4) |
工地整復
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當本公司有可能因環境法規而產生的法律責任時，確認ICL場地的開墾和恢復撥備。
| (5) |
法律索賠
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倘ICL因過往發生之事件而承擔現有法律或推定責任，倘較有可能需要流出經濟資源以履行責任，且能可靠估計，則會確認法律索償撥備。
| K. |
收入確認
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確定合同
只有在滿足下列條件時，ICL才對與客户簽訂的合同進行會計核算：（a）合同各方已批准合同，並承諾履行歸屬於他們的義務；（b）ICL能確定每一方對將轉讓貨物的權利；（c）ICL能確定將轉讓貨物的付款條件；（d）該合同具有商業性質（即該實體未來現金流量的風險、時間和數額預計會因該合同而改變）；及（e）可能收取ICL有權以換取轉讓給客户的貨物的代價。
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附註3--重要會計政策(續)
| K. |
收入確認(續)
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確定合同(續)
就上文(E)項而言，ICL會考慮其過往與客户的經驗、有關客户的財務穩定性資料、是否有足夠抵押品的狀況及是否有足夠的抵押品，以及收到的墊款百分比。
確定履約義務
ICL是一家全球性的特種礦物和化學品公司，從事其不同業務部門生產的各種商品的銷售。ICL的合同主要源於交付合同中規定的產品的單一履行義務。有關該公司產品的更多信息，請參見附註5--經營部門。
確定交易價格
ICL的交易價格是與客户的合同中規定的對價金額，除了為第三方收取的金額外，ICL預計有權用承諾給客户的貨物換取對價。ICL的可變考慮因素，主要是貿易折扣、商業退貨和數量回扣，對公司的財務報表沒有實質性影響。
履行義務的履行
收入在公司將承諾貨物的控制權移交給客户的時間點確認。按照銷售合同的規定，貨物控制權通常在裝運時或在客户接受時轉移給客户。
付款條件
ICL有各種與相關市場可接受的商業條件相一致的付款條件。ICL的政策是簽訂付款期限不超過一年的協議，並適用於實際權宜之計，不將收到付款的時間與將貨物轉移到客户的時間相差一年或更短的重大融資部分分開。
| L. |
政府撥款
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如有合理保證政府撥款將會收到，而本集團將遵守與撥款有關的條件，則按公允價值初步確認政府撥款。當本集團有權獲得無條件政府贈款時，即予以確認。補償本集團所產生開支的贈款從相應開支中扣除。補償本集團資產成本的贈款從相關資產中扣除，並在資產的使用年限內系統地在損益中確認。
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附註3--重要會計政策(續)
| M. |
租契
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確定協議是否包含租約
在租賃開始之日，ICL確定安排是租賃還是包含租賃，同時審查它是否轉讓了在一段時間內控制已確定資產的使用權以換取對價。在評估一項安排是否轉讓了對已確定資產的使用控制權時，ICL評估其在整個租賃期內是否有以下兩項權利：(A)從使用已確定資產中獲得幾乎所有經濟利益的權利；(B)指示已確定資產使用的權利。
對於包含與租賃組成部分相關的非租賃組成部分(如服務或維護)的租賃合同，ICL選擇將合同作為單個租賃組成部分進行核算，而不將這些組成部分分開。
租賃資產和租賃負債:
授予ICL在一段時間內對租賃資產的使用控制權以換取對價的合同被計入租賃。於初步確認時，ICL按未來租賃付款餘額的現值確認負債，並同時按租賃負債的相同金額確認使用權資產，經任何預付或應計租賃付款調整後，加上與租賃有關的初始直接成本。在初始確認之後，使用權資產按成本模型入賬，並按資產的租賃期或使用年限中較短的時間進行折舊。
ICL已選擇應用可行權宜方法，據此，最長一年之短期租賃及╱或相關資產價值較低之租賃於租期內以直線法於損益確認，而無須於財務狀況表確認資產及╱或負債。
租賃期為租賃不可撤銷期間，加上倘合理確定承租人將行使或不會行使選擇權，則可延長或終止選擇權涵蓋的期間。
取決於指數或比率的可變租賃付款初步使用租賃開始時存在的指數或比率計量，並計入租賃負債的計量。倘未來租賃付款之現金流量因指數或利率變動而變動，則負債結餘會根據使用權資產作出調整。未計入租賃負債計量的其他可變租賃付款於觸發付款的事件或條件發生的期間在損益中確認。
租賃開始後，使用權資產按成本減去累計折舊和累計減值損失計量。折舊是在使用年限或合同租賃期內按直線計算的，以較早者為準。
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附註3--重要會計政策(續)
| M. |
租契--(續)
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銷售和回租：
ICL適用《國際財務報告準則》第15條的要求，以確定資產轉移是否計入出售。如果一項資產轉讓符合國際財務報告準則第15號的要求，則ICL按與ICL保留的使用權相關的先前賬面金額的比例計量回租產生的使用權資產。因此，ICL只確認與轉讓的權利有關的損益金額。
如果資產轉移不符合“國際財務報告準則”第15號對出售的要求，則該交易應作為融資交易進行。只要ICL是資產的賣方和承租人，它就會繼續確認轉讓的資產，並按照國際財務報告準則第9號確認財務負債，數額等於轉讓的收益。
| N. |
融資收入和支出
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融資收入包括投資額利息收入、損益表確認的衍生金融工具收益、外幣收益、按公允價值計入損益的金融資產公允價值變動收益以及與員工福利相關的融資收入。利息收入按實際利息法確認為應計收入。
融資開支包括已收貸款利息、證券化交易成本、衍生金融工具虧損、僱員界定福利計劃負債因時間推移而變動減僱員界定福利計劃資產產生的利息收入及匯率差異虧損。
匯率差額及衍生金融工具之損益按淨額基準呈報。
於綜合現金流量表內，已收利息及已付利息呈列為經營活動現金流量的一部分。
| O. |
所得税
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所得税(包括對自然資源徵收的盈餘利潤税)包括在損益中確認的當期和遞延税項，除非它們與企業合併有關，或者當它們與直接在權益或其他全面收益中確認的項目有關時，直接在權益或其他全面收益中確認。
本期税項是指按報告日頒佈或實質頒佈的税率計算的該年度應税收入的預期應付(或應收)税款。當期税項還包括與前幾年有關的税項和股息產生的任何税項。若有法律上可強制執行的權利，且有意按淨額結算當期税項負債及資產，則可抵銷當期税項資產及負債。
當國際信貸很有可能須支付有關責任時，會就不確定税務狀況（包括額外税項及利息開支）確認撥備。
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附註3--重要會計政策(續)
| O. |
所得税(續)
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遞延税項的確認涉及財務報告目的的資產和負債的賬面價值與其税務目的的價值之間的臨時差異。本公司不會為以下暫時性差額確認遞延税項：初始確認來自子公司投資的商譽和差額，如果預計這些差額在可預見的將來不會逆轉，如果ICL控制着撥備將逆轉的日期，無論是通過出售或分配股息。遞延税項是根據預期在實現暫時性差額時適用的税率、基於截至報告日期最終立法或有效立法的法律來計量的。綜合財務報表內有關公司內交易的遞延税項，按買方公司適用的税率入賬。
如果存在法律上可強制執行的權利，且遞延税項資產和負債與同一税務機關對同一應課税實體或不同税務實體徵收的所得税有關，但它們打算按淨額結算，則遞延税項資產和負債予以抵銷。
當預期將來會有應納税所得額可用來抵銷暫時性差額時，遞延税項資產就會在賬面上確認。遞延税項資產於每個報告日期進行審查，並在相關税項優惠不再可能實現的範圍內減值。
在ICL旗下公司之間分配公司間股息的情況下，ICL可能承擔額外税款。由於ICL的公司決定在可預見的將來不向支付公司分派涉及額外税款的股息，因此這些額外税款不包括在財務報表中。倘被投資公司預計分派涉及額外税項的股息，本公司記錄預期額外税項的準備金。
| P. |
每股收益
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ICL提供其普通股資本的基本和稀釋後每股收益數據。基本每股收益的計算方法是將公司普通股持有人應佔的收入或虧損除以經庫存股調整後的本年度已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益是通過調整公司普通股持有人應佔的收入或虧損以及庫存股調整後的已發行普通股加權平均數以及限售股和授予員工的股票期權的影響而確定的。
| Q. |
與控股股東的交易
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與控股股東的交易所包括的資產和負債按交易當日的公允價值計量。
ICL集團有限公司 合併財務報表 27
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策(續)
| R. |
持有待售的非流動資產和處置集團
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如果非流動資產(或由資產和負債組成的處置組)極有可能主要通過銷售交易而不是通過繼續使用而收回，則被歸類為持有以待出售。
緊接分類為待出售前，該等資產(或出售集團的組成部分)會根據ICL的會計政策重新計量。此後，資產(或出售集團的組成部分)按其賬面值和公允價值減去出售成本中的較低者計量。
處置組的任何減損損失最初分配至善意，然後按比例分配至剩餘資產，但不分配任何損失給不屬於國際財務報告準則第5號計量要求範圍的資產，例如：庫存、金融資產、遞延所得税資產和員工福利資產，這些資產繼續按照ICL的會計政策計量。確認的減損損失和重新計量的後續損益均確認為損益。確認的收益不超過任何累計減損損失。在後續期間，分類為持作出售的可折舊資產不會定期折舊。
| S. |
對尚未通過的標準和解釋的修正
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《國際會計準則》第1號修正案，財務報表列報：d封閉式會計政策(下文-修正案)
根據修正案，公司必須提供其材料的披露會計政策，而不是其重要的會計政策。根據修正案，如果與財務報表中披露的其他信息一起考慮，可以合理地預期會計政策信息是重要的O影響財務報表使用者根據這些財務報表作出的決定。《國際會計準則》第1號修正案還澄清，如果沒有會計政策信息，財務報告的使用者財務報表將無法理解財務報表中的其他重要信息。修正案還明確，非實質性會計政策信息不需要披露。
該修正案適用於自2023年1月1日及以後開始的報告期。該公司正在審查該修正案對財務報表的影響，沒有及早採用的計劃。
《國際會計準則》第12號修正案，所得税：d後退t與AX相關的a設置和l產生的可能性s單調tr交易 (下文-修正案)
修正案縮小了因資產和/或負債初始確認時產生的暫時性差異而產生的遞延税項豁免的範圍，因此不適用於導致平等和不平等的交易設定暫時性差異。因此，公司在最初確認產生相等和抵消暫時性差異的交易時，將需要為這些暫時性差異確認遞延税項資產或遞延税項負債租金，如租賃交易和退役和恢復撥備
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截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註3--重要會計政策(續)
| S. |
對尚未通過的標準和解釋的修正(續)
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該修正案對2023年1月1日或以後的年度期間有效，方法是修改留存收益的期初餘額或調整不同的上述修正案通過期間的股權構成。這個公司正在檢查影響修正案的內容它的財務報表，沒有提前採用的計劃。
附註4—公平值的釐定
作為會計政策及披露之一部分，國際信貸須釐定金融及非金融資產及負債之公平值。公平值乃根據下文所述方法釐定以作計量及╱或披露用途。有關釐定公平值所作假設之進一步資料於該資產或負債之特定附註披露。
| A. |
股權和證券投資
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分類為按公平值計入其他全面收益—權益工具投資及按公平值計入損益之權益工具投資之公平值乃根據其於報告日期之市價釐定。
| B. |
衍生品
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外幣遠期合約之公平值乃按交易期間之匯率及適當利率係數及相關貨幣指數之平均值釐定。利率掉期合約之公平值乃根據每份合約之條款及至到期日之期間長短貼現未來現金流量之估計金額釐定，同時採用類似工具於計量日期之市場利率。能源及海運價格之未來合約乃根據持續基準之產品價格報價按公平值呈列。
公平值之合理性乃透過與銀行報價進行比較而予以審查。
| C. |
債權證的負債
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負債（包括債權證）之公平值僅為披露目的而釐定，並按本金及利息部分之未來現金流量現值計算，並按報告日期之市場利率貼現。有價債券之公平值乃根據報告日期之股票市價釐定。
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附註5—業務分部
A.一般情況
1.關於運營部門的信息：
ICL是一家全球特種礦產公司，以獨特的綜合商業模式經營溴、鉀肥和磷礦價值鏈。我們的業務分為四個部門：工業產品、鉀鹽、磷酸鹽解決方案和成長型解決方案(以前稱為創新銀解決方案)。
隨着公司繼續專注於通過其多樣化的專業解決方案實現長期增長，公司決定改變其管理結構，以便從2022年1月起，ICL Boulby和其他歐洲業務部門的活動分別從鉀鹽和磷酸鹽解決方案部門分配到成長型解決方案部門。比較數字已重新列報，以反映須呈報分部的結構變化。
工業產品-工業產品部門生產從以色列索多瑪鉀肥生產過程的副產品溶液中提取的溴，以及基於溴的化合物。Industrial Products在以色列、荷蘭和中國的生產基地將其生產的大部分溴用於自己的溴化合物生產。此外，工業產品部門還生產幾個等級的鹽、氯化鎂和其他一些特殊礦產品。工業產品公司還從事磷基阻燃劑和其他磷基產品的生產和銷售。
鉀肥-Potash部門主要生產和銷售鉀肥、鹽、鎂以及電力。在以色列和西班牙，生產鉀肥的方法是通過蒸發過程從以色列的死海中提取鉀肥，並在西班牙通過傳統的地下采礦生產鉀肥。該部門還生產和銷售純鎂和鎂合金，以及氯和鉀鹽。此外，該部門還銷售其位於西班牙的鉀肥工廠生產的鹽類產品。該公司在索多瑪經營一家發電廠，向以色列的ICL公司提供電力(以及向外部客户供應過剩電力)，並向索多瑪地點的所有設施供應蒸汽。
磷酸鹽溶液—磷酸鹽解決方案部門以磷酸鹽價值鏈為基礎，利用磷酸鹽商品產品，如磷礦和化肥級磷酸(“綠色磷酸”)，生產附加值更高的特種產品。該部門還生產和銷售磷酸鹽化肥。磷礦是從露天礦開採和加工的，其中三個位於以色列內蓋夫沙漠，第四個位於雲南省中國。以色列和中國的設施還生產硫酸、綠色磷酸和磷肥。
ICL集團有限公司 合併財務報表 30
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註5—業務分部（2004年）
A.將軍(續)
1.經營部門信息：(續)
磷酸鹽溶液部門通過提純綠色磷酸來生產純磷酸。純磷酸和綠色磷酸用於製造高附加值的下游產品，如磷酸鹽和酸，用於廣泛的食品和工業應用。磷酸鹽和酸用於各種工業終端市場，如口腔護理、清潔產品、油漆和塗料、儲能溶液、水處理、瀝青改性、建築、金屬處理等。該部門面向食品行業的產品包括功能性食品配料和磷酸鹽添加劑，為加工肉類、肉類替代品、家禽、海鮮、乳製品、飲料和烘焙食品提供質地和穩定性解決方案。此外，該部門還為ICL的特種肥料業務提供純磷酸，併為食品配料行業生產有機牛奶成分和乳清蛋白。
成長型解決方案部門-成長型解決方案部門旨在通過提升其在特色農業、觀賞園藝、草坪和園林綠化等核心市場的地位，瞄準巴西、印度和中國等高增長市場，利用其獨特的研發能力、豐富的農藝經驗、全球足跡、向後整合鉀肥、磷酸鹽、多硫酸鹽和化學技術，同時整合並從收購的業務中產生協同效應，在植物營養市場實現全球領先地位。
ICL正在不斷努力擴大其廣泛的特種植物營養、植物刺激和植物健康解決方案產品組合，其中包括提高效率和控釋肥料(CRF)、有機肥、水溶性肥料(WSF)、液體肥料和直播肥(MKP/MAP/PeKacid)、土壤和葉面微量營養素、次級營養素、生物刺激劑、土壤改良劑、種子處理產品和助劑。
不斷增長的解決方案部門在全球範圍內開發、製造、營銷和銷售其產品，主要是在南美、歐洲、亞洲、北美和以色列。該公司在比利時、以色列和西班牙生產水溶性特種肥料，在英國和荷蘭生產有機、觀賞園藝、草坪和園林產品，在以色列、西班牙和中國生產液體肥料，在中國和以色列生產直溶肥，在荷蘭、巴西和美國生產控釋肥料，在巴西生產次級養分、生物刺激劑、土壤改良劑、種子處理產品和佐劑。
其他活動-除其他外，其他商業活動包括ICL的創新部門，促進創新，開發新產品和服務，以及為農民和農學家提供數字平臺和技術解決方案。這一類別包括Growers和Agmatx，這是一家創新的初創企業，正在為農業的未來開發農業數據處理和分析能力。這些活動沒有作為可報告的部分列報，因為它們沒有達到所需的數量閾值。
ICL集團有限公司 合併財務報表 31
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註5—業務分部（2004年）
| A. |
一般(續)
|
2.分部資本投資
各分部於各報告期間所作的資本投資主要包括物業、廠房及設備，以及在正常業務過程中及作為業務合併的一部分而取得的無形資產。
3.部門間轉賬和未分配收入(支出)
分部收入、費用和業績包括分部間轉讓，其基於日常業務過程中的交易價格。這與首席運營決策者定期審查的報告一致。作為財務報表合併流程的一部分，部門間轉移被消除。
分部溢利按營運收入計量，並不計入營運分部的某些開支，如首席營運決策者定期審閲的報告所述。這是分析分部結果的基礎，因為管理層認為這是評估這類結果最相關的衡量標準。
ICL集團有限公司 合併財務報表 32
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註5—業務分部（2004年）
B.經營分部數據
|
工業
產品
|
鉀肥
|
磷酸
解決方案
|
增長
解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
已整合
|
|
|
百萬美元
|
|||||||
|
截至2022年12月31日止的年度
|
|||||||
|
向外部交易方銷售
|
|
|
|
|
|
|
|
|
細分市場間銷售額
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
總銷售額
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
分部營業收入(虧損)
|
|
|
|
|
(
|
(
|
|
|
未分配至分部的其他收入
|
|
||||||
|
營業收入
|
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(
|
||||||
|
股權會計被投資公司的盈利份額
|
|
||||||
|
所得税前收入
|
|
||||||
|
折舊及攤銷
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本支出
|
|
|
|
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 33
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註5—業務分部（2004年）
B.經營分部數據（大寫）
|
工業
產品
|
鉀肥
|
磷酸
解決方案
|
增長
解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
已整合
|
|
|
百萬美元
|
|||||||
|
截至2021年12月31日止的年度
|
|||||||
|
向外部交易方銷售
|
|
|
|
|
|
|
|
|
細分市場間銷售額
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
總銷售額
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
段 營業收入(虧損)
|
|
|
|
|
(
|
(
|
|
|
未分配至分部的其他收入
|
|
||||||
|
營業收入
|
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(
|
||||||
|
股權會計被投資公司的盈利份額
|
|
||||||
|
所得税前收入
|
|
||||||
|
折舊攤銷和減損
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本支出
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|
|
|
|
|
作為業務合併一部分的資本支出
|
|
|
|
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 34
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註5—業務分部（2004年）
B.經營分部數據（大寫）
|
工業
產品
|
鉀肥
|
磷酸
解決方案
|
增長
解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
已整合
|
|
|
百萬美元
|
|||||||
|
截至2020年12月31日止年度
|
|||||||
|
向外部交易方銷售
|
|
|
|
|
|
|
|
|
細分市場間銷售額
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
總銷售額
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
分部利潤(虧損)
|
|
|
|
|
(
|
(
|
|
|
未分配到分部的其他費用
|
(
|
||||||
|
營業收入
|
|
||||||
|
融資費用，淨額
|
(
|
||||||
|
股權會計被投資公司的盈利份額
|
|
||||||
|
所得税前收入
|
|
||||||
|
折舊、攤銷和減值
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
作為業務合併一部分的資本支出 |
|
|
|
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 35
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註5—業務分部（2004年）
C.基於地理位置的信息
下表按客户地理位置列出了ICL的銷售額分佈：
|
2022
|
2021
|
2020
|
||||
|
$
數百萬
|
%
銷售額
|
$
數百萬
|
%
銷售額
|
$
數百萬
|
%
銷售額
|
|
|
巴西
|
|
|
|
|
|
|
|
中國
|
|
|
|
|
|
|
| 美國 |
|
|
|
|
|
|
| 印度 |
|
|
|
|
|
|
|
聯合王國
|
|
|
|
|
|
|
|
德國
|
|
|
|
|
|
|
| 西班牙 |
|
|
|
|
|
|
|
以色列
|
|
|
|
|
|
|
|
法國
|
|
|
|
|
|
|
|
荷蘭 |
|
|
|
|
|
|
|
所有其他
|
|
|
|
|
|
|
|
總
|
|
|
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 36
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註5—業務分部（2004年）
| C. |
基於地理位置的信息(續)
|
下表顯示了按客户地理位置劃分的運營細分市場銷售額分佈情況：
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
已整合
|
|
|
百萬美元
|
|||||||
|
截至2022年12月31日止的年度
|
|||||||
|
歐洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
亞洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
南美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
北美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
世界其他地區
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
總
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
工業產品
|
鉀肥
|
磷酸鹽溶液
|
成長解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
已整合
|
|
|
百萬美元
|
|||||||
|
截至2021年12月31日止的年度
|
|||||||
|
歐洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
亞洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
南美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
北美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
世界其他地區
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
總
|
|
|
|
|
|
(
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 37
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註5—業務分部（2004年）
| C. |
基於地理位置的信息(續)
|
下表呈列按客户所在地區劃分的經營分部銷售額分佈：
|
工業
產品
|
鉀肥
|
磷酸
解決方案
|
增長
解決方案
|
其他
活動
|
對賬
|
已整合
|
|
|
百萬美元
|
|||||||
|
截至2020年12月31日止年度
|
|||||||
|
歐洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
亞洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
北美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
南美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
世界其他地區
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
總
|
|
|
|
|
|
(
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 38
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註5—業務分部（2004年）
| C. |
基於地理位置的信息(續)
|
下表按主要生產設施的地理位置列出了該公司銷售額的分佈情況。
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
以色列
|
|
|
|
|
歐洲
|
|
|
|
|
南美
|
|
|
|
|
亞洲
|
|
|
|
|
北美
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
內部公司銷售
|
(
|
(
|
(
|
|
總
|
|
|
|
下表呈列按產生該等資產之地區劃分之經營收入：
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
以色列
|
|
|
|
|
歐洲
|
|
|
(
|
|
亞洲
|
|
|
|
|
南美
|
|
|
|
|
北美
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
公司間的淘汰
|
(
|
(
|
(
|
|
總
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 39
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註5—業務分部（2004年）
C.基於地理位置的信息（大寫）
下表按資產所在地區呈列非流動資產（*）
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
以色列
|
|
|
|
歐洲
|
|
|
|
亞洲
|
|
|
|
南美
|
|
|
|
北美
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
總
|
|
|
| (*) |
主要包括物業、廠房及設備、無形資產及非流動存貨。
|
注6 -在發泄
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
成品
|
|
|
|
原料
|
|
|
|
正在進行的工作
|
|
|
|
備件
|
|
|
|
總庫存
|
|
|
|
其中：
|
||
|
非流動庫存-主要是原材料（呈列為非流動資產）
|
|
|
|
當前庫存
|
|
|
附註7—預付費用和其他應收款
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
政府機構
|
|
|
|
預付費用
|
|
|
|
流動納税資產
|
|
|
|
衍生工具
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 40
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註8—於附屬公司的投資
| A. |
附屬公司的非控股權益
|
下表呈列有關於一間附屬公司永豐（按50%比率計算）之非控股權益（未抵銷公司間交易）之資料。該等資料包括於收購日期作出之公平值調整（商譽除外），並呈列並無調整本公司持有之擁有權比率。
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
流動資產
|
|
|
|
非流動資產
|
|
|
|
流動負債
|
(
|
(
|
|
非流動負債
|
(
|
(
|
|
股權
|
(
|
(
|
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
銷售
|
|
|
|
|
營業收入
|
|
|
|
|
折舊及攤銷
|
|
|
|
|
折舊及攤銷前營業收入
|
|
|
|
|
淨收入
|
|
|
|
|
綜合收入總額
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 41
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註8-對子公司的投資(續)
| B. |
業務收購和剝離
|
| (1) |
作為公司剝離低協同效應業務和非核心業務活動的戰略的一部分，2022年3月，公司完成了以3,300萬的代價出售其在其合資企業Novetie Ltd.的50%股份，其中800美元萬代表或有代價的公允價值估計。因此，該公司確認了2,200美元的資本收益萬。 |
|
| (2) |
繼於2021年收購Nobian持有的Sal Vesta股份(51%)，作為公司與Nobian合夥終止協議的一部分，公司於2023年2月3日簽署協議，以1,300萬的代價將其持有的Sal Vesta 100%股份出售給Salins Group。截止日期預計在2023年第一季度。預計該公司的財務報表不會受到重大影響。 |
附註9--其他非流動資產
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
僱員界定福利計劃盈餘（1）
|
|
|
|
非流動庫存
|
|
|
|
股權會計被投資人銷售的應收賬款(2)
|
|
|
|
被指定為現金流對衝的衍生產品
|
|
|
|
對股權會計被投資人的投資
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
| (1) |
|
|
|
(2) |
見注8B（1）。 |
ICL集團有限公司 合併財務報表 42
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註10--財產、廠房和設備
A. 組合物
|
土地和建築物
|
技術裝備和機械
|
堤壩和蒸發
池塘
|
廠處於興建
(1)
|
其他
|
使用權
資產（2）
|
總
|
|
|
百萬美元
|
|||||||
|
成本
|
|||||||
|
截至2022年1月1日餘額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
添加
|
|
|
|
(
|
|
|
|
|
出售
|
(
|
(
|
|
|
|
(
|
(
|
|
翻譯差異
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2022年12月31日餘額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計折舊
|
|||||||
|
截至2022年1月1日餘額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折舊
|
|
|
|
|
|
|
|
|
出售
|
(
|
(
|
|
|
|
(
|
(
|
|
翻譯差異
|
(
|
(
|
(
|
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2022年12月31日餘額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2022年12月31日的折舊餘額
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 增加額是在扣除已完成建造的項目後列報的，因此在“不動產、廠房和設備”一節中被重新歸類為其他類別。
(2) 新增總額計入租賃負債（IFRS 16）。
ICL集團有限公司 合併財務報表 43
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注10 -財產、廠房和設備（續）
A. 成分（已刪除）
|
土地和建築物
|
技術裝備和機械
|
堤壩和蒸發
池塘
|
廠處於興建
(1)
|
其他
|
使用權資產（2）
|
總
|
|
|
百萬美元
|
|||||||
|
成本
|
|||||||
|
截至2021年1月1日餘額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
企業合併方面的增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
添加
|
|
|
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(
|
|
|
|
|
出售
|
(
|
(
|
(
|
|
(
|
(
|
(
|
|
退出整合 |
(
|
(
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|
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(
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(
|
(
|
|
翻譯差異
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2021年12月31日的餘額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計折舊
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截至2021年1月1日餘額
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折舊
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減值沖銷 |
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出售
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退出整合 |
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(
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翻譯差異
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(
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(
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截至2021年12月31日的餘額
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截至2021年12月31日的折舊餘額
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(1)新增事項扣除已完工的項目後呈列，因此在“不動產、廠房和設備”部分重新分類至其他類別。
(2)新增總額計入租賃負債（IFRS 16）。
ICL集團有限公司 合併財務報表 44
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註11--無形資產
| A. |
作文
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商譽
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特許權和採礦權
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商標
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技術/
專利
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客户關係
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電腦
應用程序
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其他
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總
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百萬美元
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||||||||
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成本
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截至2022年1月1日餘額
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| 添加 |
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PPA調整（1） |
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翻譯差異
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(
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(
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(
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(
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(
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截至2022年12月31日餘額
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攤銷
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截至2022年1月1日餘額
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當年攤銷
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翻譯差異
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(
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(
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(
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(
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(
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截至2022年12月31日餘額
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截至2022年12月31日攤銷餘額
|
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|
(1)2022年7月，公司完成了ADS的購買價格分配（PPA）。
ICL集團有限公司 合併財務報表 45
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註11—無形資產（附註11）
| A. |
作文(續)
|
|
商譽
|
特許權和採礦權
|
商標
|
技術/
專利
|
客户
關係 |
電腦
應用程序
|
其他
|
總
|
|
|
百萬美元
|
||||||||
|
成本
|
|
|
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|
|
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|
|
截至2021年1月1日餘額
|
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|
企業合併方面的增加 |
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添加 |
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翻譯差異
|
(
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(
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(
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(
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(
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(
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(
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(
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截至2021年12月31日的餘額
|
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|
攤銷
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|
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截至2021年1月1日餘額
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當年攤銷
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翻譯差異
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(
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(
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(
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(
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(
|
(
|
(
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截至2021年12月31日的餘額
|
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|
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|
|
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|
|
截至2021年12月31日攤銷餘額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 46
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註11—無形資產（附註11）
| B. |
已確定使用年限的無形資產和具有不確定使用年限的無形資產的賬面價值總額如下：
|
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
具有規定使用年限的無形資產
|
|
|
|
具有無限使用壽命的無形資產
|
|
|
|
|
|
附註12--減損測試
|
使用年限不確定的無形資產減值準備
|
使用壽命無限的善意和無形資產不會系統地攤銷，而是每年至少檢查一次是否有任何損失。
不出於內部報告目的而對善意進行監控，因此，只要所收購的單位在公司的可報告分部中呈列，其水平就會低於經營分部，因此，只要所收購的單位在公司的可報告分部中呈列。相應地對善意的公允價值進行了損失檢查。
出於減值測試的目的，將使用壽命不確定的商標分配給現金產生單位，這些單位代表本公司的最低水平。
使用年限不確定的無形資產的賬面金額如下：
|
截至12月31日
|
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2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
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|
商譽
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|
磷酸鹽溶液
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|
|
工業產品
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|
成長解決方案 |
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|
鉀肥
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其他
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商標
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|
ICL集團有限公司 合併財務報表 47
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註12--減損測試(續)
|
使用年限不確定的無形資產減值準備(續)
|
本公司進行了年度商譽減值測試，並未發現任何減值。營運分部的可收回金額是根據其使用價值釐定，而使用價值是根據營運分部持續經營所產生的貼現未來現金流量的內部估值而釐定的。
每個經營部門的未來現金流是基於部門批准的五年計劃，其中包括部門對收入、營業收入和其他因素的估計，如營運資本和資本支出。該等分部的預測基於(其中包括)根據長期預期所假設的銷售量增長率、基於適用及相關的外部數據來源的內部銷售價格及原材料價格。
用於計算經營部門可收回金額的關鍵假設是名義税後貼現率為10.4 %，長期增長率為2.6 %，反映了公司所從事的行業和市場。
ICL集團有限公司 合併財務報表 48
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註13-來自銀行和其他機構的信貸
| A. |
作文
|
|
截至12月31日
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2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
短期債務
|
||
|
來自金融機構
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|
|
|
目前到期日：
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|
債券
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|
|
|
來自金融機構的長期貸款
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|
|
|
租賃責任
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|
|
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|
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所有短期貸款
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|
長期債務和債券
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長期租賃負債
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金融機構貸款
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|
有價債券
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|
|
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非流通債券
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|
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|
|
|
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|
減—下列各項的當前到期日：
|
||
|
債券
|
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|
來自金融機構的長期貸款
|
|
|
|
租賃責任
|
|
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|
|
|
長期債務和債權證共計
|
|
|
詳情見附註21。
ICL集團有限公司 合併財務報表 49
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注13 -來自銀行和其他機構的信貸（續）
| B. |
銀行和其他機構信貸的年度變動（*）
|
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
截至1月1日的餘額
|
|
|
|
融資現金流的變化
|
||
|
業務合併方面的增加 |
|
|
|
收到長期債務
|
|
|
|
償還長期債務
|
(
|
(
|
|
償還短期信貸
|
(
|
(
|
|
支付的利息
|
(
|
(
|
|
衍生品交易的收據（付款）
|
|
(
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融資現金流量淨額共計
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(
|
|
|
租賃負債的初始確認
|
|
|
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利息支出
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外匯匯率變動的影響
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(
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(
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衍生工具公允價值變動
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(
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其他變化
|
(
|
|
|
截至12月31日的餘額
|
|
|
(*) 餘額包括短期債務、貸款和債券衍生品、貸款和債券以及應付利息。
ICL集團有限公司 合併財務報表 50
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注13 -來自銀行和其他機構的信貸（續）
| C. |
出售證券化交易項下的應收款
|
於二零二零年九月，本公司及若干附屬公司（以下稱“附屬公司”）與三家國際銀行（以下稱“貸款銀行”）簽署一系列有關證券化交易協議，以將其應收賬款出售予一家專門為此目的成立的特殊公司（以下稱“收購公司”）。
新的證券化協議已簽署，承諾金額為美元300 1000萬美元和額外未支配數額100 2025年9月到期（以下簡稱協議）。該等協議取代於二零二零年九月到期的過往證券化協議。該等協議的結構及條款與先前的證券化協議非常相似。
該公司的政策是根據其現金流需求、替代融資來源和市場狀況來利用證券化限額。根據協議，公司承諾遵守一項財務契約，根據該契約，淨債務與EBITDA的比率將不超過4.75 .倘本公司未能達到該比率，收購公司可停止收購新的應收貿易賬款（不影響現有收購）。於報告日期，本公司遵守上述財務契諾。
收購公司通過從與本公司無關的金融機構獲得貸款，為收購債務提供資金。附屬公司有權向收購公司出售其貿易應收賬款的期間為交易完成日期起計五年，雙方均有權在每年年底通知交易取消。一旦該公司轉讓了其貿易應收賬款，它就不再有權將其出售給另一方。應收貿易賬款的銷售價格為售出的債務金額減去根據客户債務的銷售日期至還款日期之間的預期期間計算的利息成本。收購債務後，收購公司以現金支付部分債務價格，其餘部分以附屬票據支付，次級票據在收回出售的債務後支付。現金對價的比率取決於客户投資組合的構成和行為。附屬公司繼續代表收購公司處理證券化交易所包括的應收貿易賬款的收取。
此外，該等協議就客户組合的質量設定了若干條件，使貸款銀行可選擇終止業務或將客户組合不符合該等協議規定條件的附屬公司排除在外。
貿易應收賬款在公司的財務狀況表中完整呈列，從收購公司收到的收款在短期信貸項下列為金融負債。截至2022年12月31日，該框架內證券化設施的利用率達美元233 百萬（2021年12月31日-美元180 百萬)。
ICL集團有限公司 合併財務報表 51
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注13 -來自銀行和其他機構的信貸（續）
| D. |
截至2022年12月31日未償重大貸款和債券信息：
|
|
儀器類型
|
貸款日期
|
原始主體
(百萬)
|
貨幣
|
賬面金額
(百萬美元)
|
利率
|
本金償還日
|
更多信息
|
|
債券-F系列
|
2018年5月，2020年12月
|
|
美元
|
|
|
|
(3), (4)
|
|
債券-E系列
|
2016年4月
|
|
以色列謝克爾
|
|
|
2021- 2024
（每年分期付款）
|
部分償還
(1), (3)
|
|
債券(非公開發售)-3系列
|
2014年1月
|
|
美元
|
|
5.16%
5.31%
|
2024年1月
2026年1月
|
(3), (4) |
|
債券-G系列
|
2020年1月/5月
|
|
以色列謝克爾
|
|
|
2022- 2034
（每年分期付款）
|
(1), (3) |
|
債券-D系列
|
2014年12月
|
|
美元
|
|
|
|
(3), (4)
|
| SLL |
2021年9月
|
|
歐元
|
|
|
(5) | |
|
貸款-歐洲銀行
|
2021年9月
|
|
歐元
|
|
|
|
|
|
貸款--以色列機構
|
2013年11月
|
|
以色列謝克爾
|
|
|
2015-2024
（每年分期付款）
|
部分償還
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 52
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注13 -來自銀行和其他機構的信貸（續）
| D. |
截至2022年12月31日的重大貸款和未償還債券信息：(續)
|
A數據庫信息：
| (1) |
2022年3月底，本公司如期償還了39200新謝克爾的萬(約12300美元(萬：行情)發行E系列債券.2022年12月，該公司償還了新謝克爾1500萬(約合(萬：行情)將如期發行G系列債券. |
|
| (2) |
202年4月，本公司預付了三菱UFG信貸安排貸款BRL18,000萬，並終止了在巴西的BRL 23000萬(約4,800美元萬)信貸安排。 |
|
| (3) |
截至2022年7月5日，S信用評級機構再次確認本公司的國際信用評級和高級無擔保評級‘BBB-’。此外，S-普馬洛信用評級機構重申公司的信用評級為‘ilaa’，評級展望為穩定。 |
|
| (4) |
2022年6月底，惠譽評級重申該公司的長期發行人違約評級和高級無擔保評級為BBB-。對長期發行人違約評級的前景為穩定。 |
|
| (5) |
這筆貸款包括三個可持續性績效目標：(1)ICL全球業務導致的直接和間接範圍1和範圍2的二氧化碳排放量每年減少4%至5%。(2)到2025年，公司承諾每年增加大量符合管理、環境、健康和安全、勞工和人權、道德和治理標準的TFS(一起用於可持續發展)合格供應商，以及(3)到2024年底，女性員工至少佔高級管理職位的25%。截至2022年12月31日，公司符合相關可持續發展業績目標。 |
|
| (6) |
截至2022年12月31日，該公司遵守了其融資協議中規定的所有財務契約。見下文項目F。
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 53
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注13 -來自銀行和其他機構的信貸（續）
| E. |
信貸安排：
|
|
發行人
|
國際銀行集團
|
歐洲銀行
|
| 信貸安排日期 |
|
|
|
信貸安排終止日期
|
|
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信貸額度
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|
|
|
已使用信貸設施
|
|
|
|
利率
|
信貸使用率高達33%：Libor/Euribor +0.70%。
信貸使用率從33%到66%：Libor/Euribor +0.80%
66%或以上信貸使用率：Libor/Euribor + 0.95%
|
Libor +0.80%
|
|
貸款幣種類型
|
|
|
|
承諾和限制
|
|
|
|
非使用費
|
|
|
| (1) |
2022年7月，在正式終止日期前幾個月與其中一家銀行達成提前終止協議後，長期信貸便利減少了10萬美元。更新後的信貸額度總額為110000萬美元。大多數銀行都簽署了延續信貸便利協議，從2023年3月到2025年3月，信貸便利總額將達到10萬美元。 |
ICL集團有限公司 合併財務報表 54
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注13 -來自銀行和其他機構的信貸（續）
| F. |
對本集團有關接受信用證的限制
|
作為公司簽署的貸款協議的一部分，適用各種限制，包括可持續發展績效目標和財務契約、交叉違約機制和負承諾。
以下列出了有關適用於公司的財務契約（作為貸款協議一部分及其合規性的信息。有關公司的可持續發展績效目標，請參閲上文D（5）項。
金融契約：
|
金融可卡因（1）
|
所需財務比率 根據協議
|
財務比率 十二月三十一日，
2022
|
|
股東權益總額
|
股權超過20億美元
|
$
|
|
EBITDA與淨利息支出的比率
|
等於或大於3.5
|
|
|
淨金融債務與EBITDA之比
|
低於3.5
|
|
|
若干附屬公司貸款佔綜合公司總資產的比率
|
低於10%
|
|
| (1) |
對財務契約遵守情況的審查基於公司的合併財務報表。截至2022年12月31日，公司遵守其所有財務契約。 |
| G. |
就法律責任作出的承諾及限制
|
| (1) |
公司對銀行的貸款和信用額度承擔了各種義務，包括負質押，公司承諾，除其他事項外，以貸款人為受益人，限制對第三方的擔保和賠償(子公司擔保除外)，最高協定金額為#美元。
|
| (2) |
截至2022年12月31日，公司提供的擔保總額為美元
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 55
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註14-其他應付款
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
員工
|
|
|
|
流動税項負債
|
|
|
|
政府(主要是在版税方面)
|
|
|
|
應計費用
|
|
|
|
衍生工具
|
|
|
|
預收收入 |
41 |
33 |
|
其他
|
|
|
|
|
|
附註15--所得税
| A. |
以色列境內公司的課税
|
以色列實體的當期和遞延税項支出按以下適用税率入賬：
| 1. |
所得税税率
|
以色列法定的主要所得税税率為23 %.
| 2. |
1959年以色列《鼓勵資本投資法》(下稱《鼓勵法》)規定的税收優惠
|
| a) |
受益企業
|
本公司在以色列的一些子公司(下稱子公司)的生產設施在2005年4月公佈該法第60號修正案後，已根據《鼓勵法》獲得“受益企業”地位。給予子公司的主要好處是優惠税率。
在“愛爾蘭”軌道下，該公司自2008年起為其部分收入支付了11.5%的減税税率。從“愛爾蘭”軌道獲得的福利於2017年結束，不包括以色列境內的一個實體，其權利於2021年結束。
減按税率享受的應納税所得額，按照受益企業營業額與公司營業額總額之比計算。歸於“受益企業”的營業額一般是按照營業額相對於“基本”營業額的增幅計算的，“基準”營業額是“受益企業”選舉年前三年的平均營業額。
擁有從免税收入中分配股息的“受益企業”的公司，如果沒有免税，將在分配股息的當年按收入產生當年根據《鼓勵法》適用的税率繳納公司税(包括分配應適用的公司税金額)。
ICL集團有限公司 合併財務報表 56
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註15--所得税(續)
| A. |
以色列公司的税收(續)
|
| 2. |
1959年以色列《鼓勵資本投資法》規定的税收優惠(續)
|
|
| a) |
受益企業
|
2021年11月15日，以色列公佈了《2021年和2022年經濟效率法》，其中包括多項立法修訂和安排，包括對《鼓勵法》第74條的修正案，該條涉及到2021年8月15日確定股息分配來源(下稱修正案)。
修正案規定，持有累計利潤的公司進行的任何股息分配，在其作為股息分配之前都是免税的(“陷阱收益”)，其分配的一定部分將被視為對這些陷阱收益的分配，發佈時將全額徵税。
此外，還發布了一項有效期至2022年11月14日的《鼓勵法》暫行規定，為存在盈利陷阱的公司提供了減少納税的安排。除其他外，受益人税率的資格規定，根據修正案中提出的公式，在五年內對公司的工業工廠進行投資。
2021年12月，由於公司與以色列税務當局就2015-2019年的納税評估達成和解協議，並由於公司決定適用上述臨時撥備，公司確認了一項總額為#美元的用於釋放被困收入的税務撥備。47 百萬美元。因此，對於截至2022年12月31日的未公佈的陷阱收益，不需要額外的税收撥備，總額約為新謝克爾950 百萬(美元)270 百萬)。
| b) |
首選企業
|
2010年12月，以色列議會批准了《2011-2012年經濟政策法》，據此修訂了《鼓勵法》(下稱《修正案》)。該修正案自二零一一年一月一日起生效，其條文適用於修正案所界定的優先企業於二零一一年及其後所衍生或應計的優先收入。
修正案不適用於作為礦山的工業企業，或任何其他礦物生產設施或燃料勘探設施。因此，被定義為採礦廠和礦物生產商的ICL工廠將無法利用作為修正案一部分的税率。
適用於以色列優先企業的税率：
| 1) |
位於開發區A區的優先企業-
|
| 2) |
位於全國其他地區的首選企業-
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 57
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註15--所得税(續)
| A. |
以色列公司的税收(續)
|
|
| 2. |
1959年以色列《鼓勵資本投資法》規定的税收優惠(續)
|
|
B)首選企業(續)
2015年11月，以色列議會通過了《經濟效率法》，將例外擴大到企業的所有活動，直至第一個適銷對路的產品(更多細節--見下文第4節)。然而，受惠工廠有權就截至二零一二年十二月三十一日的投資而享有的税務優惠並未取消。因此，根據舊法律的規定，這些工廠能夠利用與此類投資有關的税收優惠。
修正案還規定，税收不適用於從優先收入中分配給以色列居民公司的股東的股息。從優先收益中分配給個人或外國居民股東的股息應按20%的税率徵税，除非根據防止雙重徵税的相關條約適用較低的税率。
| 3. |
1969年《鼓勵工業（税收）法》
|
| a) |
該公司的一些以色列子公司是上述法律定義的"工業企業"。就任何“工業企業”擁有和使用的建築物、機器和設備而言，本公司有權根據1986年所得税條例—通貨膨脹調整（折舊率）的規定要求加速折舊，該條例允許任何“工業企業”在每項資產首次投入使用的納税年度加速折舊。
|
| b) |
本公司一些以色列子公司擁有的工業企業擁有共同生產線或類似的工業分支活動，因此，它們與本公司一起根據《工業鼓勵法》第23條提交綜合納税申報單。因此，上述公司中的每一家都有權從其他公司的應納税所得額中抵銷其税收損失。
|
| 4. |
自然資源利潤税
|
以色列政府對自然資源的徵收包括三個要素：特許權使用費、企業所得税和盈餘利潤税。該法的要點如下：
| 4.1 |
版税
|
根據《礦務條例》，與石礦場資源有關的礦業權使用費税率將為5 %。對於磷酸鹽的生產，特許權使用費是所生產的銷售量價值的5%。
根據1961年以色列《死海特許法》，鉀肥、溴和鎂的特許權使用費是銷售量價值的5%。.
ICL集團有限公司 合併財務報表 58
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註15--所得税(續)
| A. |
以色列公司的税收(續)
|
| 4. |
自然資源利潤税(續) |
| 4.2 |
徵收剩餘利潤徵費
|
《自然資源收益税法》(以下簡稱《税法》)自2016年1月1日起施行。該法從2016年起適用於溴、磷和鎂礦物，從2017年起適用於鉀肥。税基將按每種礦物單獨計算，是根據會計損益表計算的該礦物的營業收入，並將對其進行一定的調整。
應課税溢利以經調整的首個交易產品礦產營運收入為基礎，扣除該礦產年終營運資金的5%，以及反映用於生產及銷售採石材料的物業、廠房及設備價值的14%收益率(下稱收益率)。
根據税基，如所述，累進税將按該年度收益率釐定之税率徵收。對於收益率介乎14%至20%，自然資源税將按25%的税率徵收，而收益率超過20%的將按42%的税率繳納自然資源税。在自然資源税基為負的年份，負額將逐年結轉，並在下一個納税年度構成税收屏障。上述計算，包括使用以往年度損失的權利，均為每項自然資源生產和銷售活動單獨計算，不考慮抵銷。
對自然資源税的限制--自然資源税只適用於下列每種資源的實際生產和銷售的利潤：鉀肥、溴、鎂和磷酸鹽，而不適用於來自下游工業活動的利潤。每個礦產特許權的自然資源税將分別計算。儘管如此，關於鎂，規定從2017年起，當DSW將光鹵石出售給鎂礦並由DSW重新獲得Sylvinite副產品時，鎂礦將收取#丹麥法郎的費用。100 每噸鉀鹼，這是由錫爾維石生產的（與CPI相關）。
為確定以色列有關各方之間進行的自然資源交易的市場價格提供了一種機制，併為計算自然資源的生產和銷售與下游活動之間的成本分攤方式提供了一種機制。
關於溴資源，在每個納税年度，出售給以色列境內外的相關方的溴銷售價格應為以下兩者中較高者：
| 1) |
銷售交易中的實際價格。
|
| 2) |
該價格將為溴化合物製造商提供營業利潤
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 59
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註15--所得税(續)
| A. |
以色列公司的税收(續)
|
|
| 4. |
自然資源利潤税(續)
|
| 4.2 |
徵收剩餘利潤徵費：(續)
|
對於磷酸鹽資源，為下游生產活動而向關聯方出售磷酸鹽的銷售價格，在每個納税年度內，應按以下兩者中的較高者為準：
| 3) |
銷售交易中的實際價格。
|
| 4) |
該價格將與下游產品製造商保持營業利潤
|
| 5) |
可歸因於一單位磷酸鹽的生產和運營成本。
|
本公司採取了另一種納税申報立場，即由於公司使用的自然資源為死海滷水，因此所有死海礦物應作為上述機制下的統一礦物徵税。
該法修正案第3號
2021年11月，以色列議會批准了該法律的第3號修正案，根據該修正案，税收安排將被改變，以便公司在向地區法院上訴反對税收評估後，以及在法院裁決之前，必須繳納75%的有爭議税款。在此修正案之前，在法院作出裁決之前，不需要全額支付爭議中的剩餘利潤税。
評估協議-盈餘利潤徵税
2021年3月，ITA發佈了2016-2017年的評估，其中包括要求支付約77億美元的盈餘利潤税，加上利息和聯繫。該金額本質上代表了對經營性財產、廠房和設備計量的不同解釋。
2022年6月，與以色列税務局簽署和解協議，該協議於2022年7月26日生效。和解協議提供了2016-2020納税年度的最終評估，並概述了從2021年起計算盈餘利潤税的諒解。
在2022年第二季度，本公司記錄了前幾年的税項支出18800美元萬，包括利息和聯繫以及企業所得税淨額，其中12400美元萬與上述最終評估(2016年至2020年)中就固定資產計量達成的諒解有關。
ICL集團有限公司 合併財務報表 60
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註15--所得税(續)
| A. |
以色列公司的税收(續) |
|
| 4. |
自然資源利潤税(續) |
| 4.3 |
企業所得税：
|
修訂了“資本投資鼓勵法”，使“用於生產石英砂的工廠”的定義將包括該工廠直到生產第一種可銷售的自然資源--鉀鹽、溴、鎂和磷酸鹽之前的所有活動。因此，涉及生產第一種交易資源的活動將無權享受該法規定的税收優惠，而與溴化合物、酸、化肥等下游產品有關的活動將享有該法規定的税收優惠。
自然資源税將從公司的應納税所得額中扣除，公司將按照以色列的慣例在餘額上支付公司税。
| B. |
對非以色列子公司的徵税
|
在以色列境外註冊的子公司根據其居住國的税法進行納税評估。適用於以色列境外主要子公司的主要税率如下：
|
國家
|
税率
|
注意
|
|
巴西
|
|
|
|
德國
|
|
|
|
美國
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26%
|
(
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|
荷蘭
|
|
|
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西班牙
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|
|
|
中國
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|
|
|
聯合王國
|
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| (1) |
|
| C. |
結轉税項損失
|
截至2022年12月31日，計入遞延税款的子公司結轉税收損失餘額約為38400萬美元（2021年12月31日-約28600萬美元）。
截至2022年12月31日，未記錄遞延税款的子公司結轉至未來年度的税收損失餘額約為10900萬美元（2021年12月31日-約33800萬美元）。
截至2022年12月31日，可結轉至未記錄遞延税款的未來年度的税務資本損失約為14200萬美元（2021年12月31日-約16100萬美元）。
ICL集團有限公司 合併財務報表 61
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註15--所得税(續)
| D. |
評税
|
|
(1)
|
這個公司和以色列的主要運營公司（DWW、Rotem、Bromine、DSM和BCC）已收到截至2019年（含2019年）的最終税務評估。以色列的其他公司收到了截至2017年（含2017年）的最終税務評估。以色列以外的主要子公司有截至2015年（含2015年）的最終税務評估。
|
|
| E. |
遞延所得税
|
| 1. |
遞延税款的構成及其變化如下：
|
|
關於財務狀況
|
就
結轉税收損失
|
總
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||||
|
可折舊的財產，
廠房及設備以及無形資產
|
庫存
|
關於僱員福利的規定
|
其他
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|||
|
百萬美元
|
||||||
|
截至2021年1月1日的餘額
|
(
|
|
|
(
|
|
(
|
|
2021年的變化：
|
||||||
|
企業合併方面的增加
|
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1
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|
|
|
|
|
收入表中記錄的數額
|
|
|
|
(
|
(
|
(
|
|
資本準備金記錄金額
|
|
|
(
|
(
|
|
(
|
|
翻譯差異
|
|
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2021年12月31日的餘額
|
(
|
|
|
(
|
|
(
|
|
2022年的變化：
|
||||||
|
收入表中記錄的數額
|
(
|
|
|
|
|
(
|
|
資本準備金記錄金額
|
|
|
(
|
|
|
(
|
|
翻譯差異
|
|
|
(
|
|
(
|
(
|
|
截至2022年12月31日的餘額
|
(
|
|
|
|
|
(
|
| 2. |
遞延税計價貨幣：
|
|
截至12月
|
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2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
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|
以色列謝克爾
|
(
|
(
|
|
歐元
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|
巴西雷亞爾
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|
英磅
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結雅
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(
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(
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|
其他
|
|
|
|
(
|
(
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 62
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註15--所得税(續)
| F. |
包括在損益表中的所得税款
|
| 1. |
所得税費用(收入)的構成
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
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2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
當前税收
|
|
|
|
|
遞延税項
|
|
|
(
|
|
有關往年的税項
|
|
|
(
|
|
|
|
|
| 2. |
理論税
|
以下是理論税費的對賬，假設所有收入都按以色列的正常税率徵税(見上文A(2))和收入報表中列報的税費：
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
收入表中報告的税前收入
|
|
|
|
|
法定税率(以色列)
|
|
|
|
|
理論税金費用
|
|
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|
|
加（減）—下列各項的税收影響：
|
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|
盈餘徵收税
|
|
|
|
|
因税收優惠而減少税收
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(
|
(
|
(
|
|
因附加扣除和適用於外國子公司的不同税率而產生的差異
|
|
(
|
(
|
|
股息税
|
|
|
|
|
未記錄遞延税項資產的可抵扣暫時性差異及其轉回（包括結轉虧損）和不可抵扣費用
|
(
|
(
|
|
|
以往年度的税款 *
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|
|
(
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|
計量基礎的差異
|
(
|
(
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其他差異
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包括在損益表中的所得税款
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|
|
* 2022年，包括與盈餘利潤徵税相關的2.75億美元，其中188美元涉及上述和解協議。
ICL集團有限公司 合併財務報表 63
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註15--所得税(續)
| G. |
與權益中記錄的項目有關的收入税
|
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
其他全面收益中記錄的税項
|
|||
|
固定福利計劃的精算收益
|
(
|
(
|
(
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|
按公平值計入其他全面收益之投資變動
|
|
(
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|
|
對衝衍生品公允價值變化
|
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計入換算調整的附屬公司股權貸款的匯率差異的税項
|
(
|
(
|
(
|
|
總
|
(
|
(
|
(
|
附註16—僱員福利
| A. |
作文
|
僱員福利構成：
|
截至12月31日
|
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2022
|
2021
|
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百萬美元
|
百萬美元
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計劃資產公平值
|
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|
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離職福利
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(
|
(
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|
固定收益義務
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(
|
(
|
|
(
|
(
|
計劃資產之公平值組成：
|
截至12月31日
|
||
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2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
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|
股權工具
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||
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以市場報價
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|
|
無市場報價
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|
|
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|
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債務工具
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以市場報價
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|
|
|
無市場報價
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|
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保險公司存款
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ICL集團有限公司 合併財務報表 64
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註16—僱員福利（1994年）
| B. |
遣散費
|
| 1. |
以色列公司
|
以色列勞動法要求公司向被解僱或退休的員工（包括在其他特定情況下離開公司的員工）支付遣散費。支付遣散費的責任是根據有效的勞動協議根據工資組成計算的，公司管理層認為，工資組成部分產生了支付遣散費的義務。
本公司有兩個遣散費計劃：一個是根據《遣散費法》第14條規定的計劃，作為定額供款計劃核算；另一個是針對第14條不適用的僱員的計劃，作為定額福利計劃核算。該公司在以色列向僱員支付遣散費的責任主要由以僱員名義在公認的養老金和遣散費基金中的活期存款以及購買保險單支付，這些保險單被記作計劃資產。
| 2. |
以色列境外的某些子公司
|
在附屬公司經營的國家，沒有法律要求支付遣散費，附屬公司沒有在財務報表中為今後可能向僱員支付的遣散費編列準備金，除非企業的一部分活動中斷，因此僱員被解僱。
| C. |
養老金和提前退休
|
|
|
(1)
|
|
| (2) |
一些子公司已與基金以及一些員工的養老基金簽署了計劃，根據該計劃，此類子公司向該基金存入經常存款，從而免除了根據勞動協議向達到退休年齡的員工支付養老金的責任。所資助的金額並未反映在財務狀況表中，因為它們不受子公司的控制和管理。
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 65
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註16—僱員福利（1994年）
| D. |
離職後退休福利
|
本公司的一些退休人員除了從養老基金獲得養老金外，還獲得主要是假日禮物和帶薪假期的福利。該公司對這些費用的責任在僱傭期間產生。根據精算計算，該公司在其財務報表中列入了離職後期間的預計費用。
| E. |
確定福利淨額債務及其構成部分的變動情況：
|
|
計劃資產公平值
|
固定收益義務
|
固定收益負債，淨額
|
||||
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2022
|
2021
|
2022
|
2021
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
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截至1月1日的餘額
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|
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(
|
(
|
(
|
(
|
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計入利潤或虧損的收入(成本)：
|
||||||
|
當前服務成本
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|
|
(
|
(
|
(
|
(
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利息收入(費用)
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(
|
(
|
(
|
(
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|
過往服務成本
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|
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匯率變動的影響，淨額
|
(
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|
|
(
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|
(
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包括在其他全面收入中：
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||||||
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因財務假設變化而產生的精算利潤(損失) |
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其他精算收益
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(
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|
(
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關於翻譯差異的變更，淨額
|
(
|
(
|
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其他動作：
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||||||
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已收到(已支付)福利
|
(
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(
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僱主供款
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|
|
|
|
截至12月31日的餘額
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|
(
|
(
|
(
|
(
|
2022年計劃資產實際回報率為美元（135 ）百萬，而美元23 2021年為100萬美元，14 到2020年將達到100萬。
| F. |
精算假設
|
截至報告日期的主要精算假設(以加權平均值表示)：
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
%
|
%
|
%
|
|
|
截至12月31日的貼現率
|
|
|
|
|
未來加薪
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|
|
|
|
未來養老金的增加
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 66
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註16—僱員福利（1994年）
| G. |
靈敏度分析
|
假設所有其他假設保持不變，以下情況合理 截至財務報表日期，可能的變更以以下方式影響設定福利義務：
|
2022年12月
|
||||
|
減少10%
|
減少量
5%
|
增加
5%
|
增加
10%
|
|
|
百萬美元
|
||||
|
重大精算假設
|
||||
|
加薪
|
(
|
(
|
|
|
|
貼現率
|
|
|
(
|
(
|
|
死亡率表
|
|
|
(
|
(
|
有關未來死亡率的假設基於已發佈的統計數據和公認的死亡率表。
| H. |
這些計劃對公司未來現金流的影響
|
2022年定額供款計劃記錄的費用為美元39 百萬美元（與美元相比43 2021年為100萬美元，39 2020年為100萬人)。
該公司估計，2023年為固定福利計劃提供資金的預計存款約為美元8 百萬美元。
截至2022年12月31日，公司根據加權平均值估計設定福利計劃的期限約為 11 年（相比 13.6 2021年年）。
| I. |
長期激勵計劃
|
|
|
(1)
|
2023年2月，公司人力資源與薪酬委員會和董事會批准了2023-2024年新的兩年期股權授予，其形式為可向公司普通股行使的期權。有關更多信息，請參閲注19。
|
| (2) |
2021年11月，公司人力資源與薪酬委員會和董事會批准了一項新的Cash LTI計劃，根據該計劃，其他高級管理人員將在2025年獲得現金激勵，截至報告日，該贈款的公允價值約為美元
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 67
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註17--條文
| A. |
條文的組成及更改
|
|
工地整復 和
設備：拆解（1）
|
法律索賠
|
其他
|
總
|
|
|
百萬美元
|
||||
|
截至2022年1月1日的餘額
|
|
|
|
|
|
本年度記錄的備抵
|
|
|
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年內轉撥的撥備
|
(
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(
|
(
|
(
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|
更改貼現率的影響
|
(
|
|
|
(
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|
年內付款情況 |
(17) |
(3) |
(1) |
(21) |
|
翻譯差異
|
(10) |
|
|
(
|
|
截至2022年12月31日的餘額
|
|
|
|
|
| (1) |
|
| a. |
西班牙-2018年，蘇裏亞和薩倫特遺址的新修復計劃獲得批准，其中包括處理鹽堆和拆除設施的計劃。蘇裏亞遺址的修復計劃計劃延長到2094年，薩倫特遺址的修復計劃延長到2075年。
|
關閉和修復Sallent遺址的預計費用估計數--關閉和修復費用估計數的主要部分是修復鹽堆。該公司正在處理鹽堆，將鹽用於生產和銷售，除其他外，用於除冰目的，並通過收集器對材料進行加工並將其運往大海。截至2022年12月31日，關閉和修復Sallent站點的經費總額為#美元。74 1000萬美元。這一估計是基於長期預測，涵蓋的時期超過 50年 , 加上觀察到的估計數，因此，恢復Sallent遺址可能需要的實際費用可能與目前的經費有很大不同。在公司的估計中，賬面上的準備金反映了對清償這項債務所需費用的最佳估計。
| b. |
Rotem以色列--根據該公司的估計，截至2022年12月31日，為Rotem以色列的業務修復採礦場地和廢物庫的經費為#美元。
|
| c. |
溴以色列(Neot Hovav)-根據環境保護部的規定，公司必須處理儲存在廠址指定區域內的過去時期的固體廢物，以及工廠正在進行的生產過程中產生的當前產生的廢物。廢物處理部分通過本公司運營的氫溴酸回收設施(BRU)進行。部分廢物被送往外部指定處理。截至2022年12月31日，用於前期廢物處理的準備金為美元。
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 68
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承諾、減讓及或有負債
|
|
A.
|
承付款
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| (1) |
本集團多家附屬公司已與供應商就在日常業務過程中採購原材料及能源訂立協議，協議期限至2036年12月31日止。截至2022年12月31日，承諾的總金額約為
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| (2) |
集團旗下多家附屬公司已與供應商訂立收購物業、廠房及設備的協議。截至2022年12月31日，子公司的資本支出承諾約為
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| (3) |
作為ICL在西班牙的子公司(ICL Iberia)與加泰羅尼亞政府合作實現環境可持續發展目標的一部分，該公司已承諾對其場地的鹽堆進行修復，主要是通過收集器對其進行加工並將其運往大海。2021年，該公司與加泰羅尼亞水務局簽署了一項協議，建造和運營一個集水器。除其他外，協議的主要重點包括管理項目的指導方針、項目的融資方面、項目成本的定義和業務維護機制的確定，包括使用成本。根據上述協議和西班牙的水法，已確定ICL Iberia將承擔該項目高達90%的成本(約合#美元)。
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| (4) |
2017年，本公司與持有Karish和Tanin氣藏開發許可證的Energean以色列有限公司(以下簡稱Energean)簽訂了天然氣採購協議。根據協議，Energean預計將向該公司供應天然氣，數量最多為130億立方米，價值#美元。
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在Energean宣佈根據GSPA中的“不可抗力”條款，天然氣供應可能出現預期延誤後，公司於2020年與添馬艦水庫簽署了一項獨家協議，供應公司至2022年12月為止的全部天然氣消費量，價格約為$4 每個MMBTU。
經過持續的拖延，Energean在2022年第四季度開始了天然氣生產活動和供應，作為其試運行階段的一部分。為了確保ICL設施有足夠的天然氣供應，除了Energean供應的天然氣外，該公司還與包括利維坦水庫在內的其他市場來源簽署了天然氣供應協議，協議有效期至2023年第一季度末，並正在採取額外措施進一步確保其天然氣供應。該公司相信，在Energean投入商業生產並完全供應所需的天然氣之前，它更有可能為其在以色列的設施獲得足夠的天然氣。該公司打算行使與Energean的持續延誤有關的所有法律權利。
ICL集團有限公司 合併財務報表 69
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
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A. |
承諾(續) |
| (5) |
2020年前，本公司與第三方訂立長期租賃協議，根據該協議，ICL將租用以色列Be‘er Sheva的一棟辦公樓，租期為
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| (6) |
本公司及其以色列子公司的《公司章程》包括允許對高級職員和董事的責任進行豁免、賠償和保險的條款，所有這些都符合《公司法》的規定。
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經人力資源與薪酬委員會、董事會和股東批准，公司向其高級管理人員和董事頒發了豁免和賠償通知書，並保留了一份涵蓋董事和高級管理人員責任的保險單，該保險單每年更新一次。董事和高級管理人員責任保險以及免責和賠償承諾不適用於《公司法》第263條規定的情況。該豁免可免除該等高級人員及董事因違反對公司的注意義務而造成及/或將會造成的損害的法律責任。關於以色列公司可能不時任職的董事，股東於2021年1月5日批准將與這些董事簽訂的豁免和賠償期限從2020年11月30日起再延長九年，但豁免不適用於控股股東或董事，包括協議一方以外的董事擁有個人利益(符合《公司法》的含義)的交易或決議所產生的責任。
除從保險公司收到的賠償金額(如有的話)外，本公司根據賠償書為所有高級管理人員和董事支付的賠償金額，在合計的基礎上，以賠償函中所列的一項或多項事件為限。300 百萬美元。
| B. |
特許權
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| (1) |
死海工程有限公司(以下簡稱DSW) |
根據1986年修訂的以色列1961年《死海特許權特許權法》(下稱《特許權特許法》)以及作為特許權法附錄所附的特許權契據，DSW獲得了利用死海資源的特許權，並租用其索多瑪工廠所需的土地，租期至2030年3月31日。根據特許權法，如果政府決定在到期日後向另一方提供新的特許權，它將首先向DSW提供新的特許權，其條款不低於它可能提供給該方的條款。
根據《特許權法》補編第24(A)節，除其他外，在特許期結束時，特許區內的所有有形資產將轉讓給政府，以換取其攤餘重置價值--即這些資產在特許期結束時作為新資產購買的價值，減去根據其維護狀況和死海地區的獨特特徵而進行的技術折舊。
ICL集團有限公司 合併財務報表 70
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
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B.
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特許權(續)
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| (1) |
DSW(續) |
根據《特許權法》補編第24(B)節的規定，特許權結束前10年期間進行的資本投資須事先徵得政府同意，除非在特許期結束前為税務目的可全額扣除。然而，政府對核電廠正常運作所需的任何基本投資的同意，都不會無理拖延或拒絕。2020年，公司與以色列政府簽訂了一項協議，以實施第24(B)條。該協議決定了審查新投資的方式和同意程序等。此外，該協議確定了公司投資固定資產的承諾，包括保護和基礎設施投資，以及特許區設施的持續維護(從2026年開始)，以及公司繼續生產氯化鉀和元素溴的承諾(從2028年開始)，所有這些都受協議規定的條件的限制。這些承諾不會改變公司目前的運營方式。該公司根據協定與以色列政府接洽，並按要求獲得投資批准。
2015年，財政部長任命了一個小組來確定“特許期結束時要開展的政府活動”。公眾對此事的評論已提交給一個部際小組。
根據2018年5月發佈的中期報告及其建議，在2019年1月舉行公開聽證會後，以色列財政部發布了由前首席經濟學家約埃爾·納維先生領導的部際小組的最終報告，其中包括一系列關於政府在特許期結束時應採取的行動的指導方針和建議。由於報告包括指導原則和建立執行這些原則的分組小組的建議，公司無法評估這些指導原則和建議的具體影響，或者這些建議是否將在實踐中實施，以及實施這些建議的相關時間。此外，政府將如何解釋《特許權法》並執行相應的程序也不確定。
此外，2015年，財政部長任命了一個由（前）總會計長領導的團隊，評估根據當前特許權計算DWW有形資產重置價值的方式，假設這些資產將在特許權期結束時歸還給政府。實際計算的確定日期僅為特許期結束時。據公司瞭解，這項工作尚未完成。
編制綜合財務報表時，管理層相信，德意志銀行很可能會透過取得新的特許權或為另一持有人營運有關資產，繼續營運有關資產的剩餘使用年限(即超過當前特許期的期限)。2022年與租賃區內資產有關的綜合折舊費用約為#美元。108 百萬美元。
ICL集團有限公司 合併財務報表 71
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| B. |
特許權(續) |
| (1) |
DSW(續) |
預計特許權期末物業、廠房和設備的價值將隨着時間的推移以及資產的購買和處置而發生變化。
版税
考慮到特許權，社會福利署署長向以色列政府支付特許權使用費，費率為5 工廠門口產品價值的%，減去一定費用。
水務署署長授予死海溴有限公司從死海生產溴及其化合物的分租權，該特許權的屆滿日期與水務署署長的特許權同時生效。死海溴公司生產的產品的特許權使用費由社會福利署收到，然後支付給以色列國。死海鎂公司還根據用於生產鎂的光鹵石支付特許權使用費。
| (2) |
Rotem Amfert以色列(下稱“Rotem以色列”) |
60多年來，Rotem以色列一直在以色列內蓋夫開採磷酸鹽。採礦是按照能源部根據《礦場條例》、由礦務監督授予的磷礦特許權以及以色列土地管理局(下稱該局)頒發的採礦授權書進行的。特許權涉及採石場(磷礦)，而授權涉及將土地用作活躍的採礦區。
|
採礦特許權 |
Rotem以色列擁有統一的採礦特許權，其中包括Rotem油田(包括Hatrurim)和Zafir油田(包括Oron-Zin)，直至2024年底。為了遵守特許權的規定，該公司承諾，除其他事項外，保證Rotem履行其現有義務，按照新特許權所附的概述要求恢復其採礦和廠區，並通過銀行擔保的方式提供金額為#美元的擔保。19 百萬美元。
作為公司在以色列尋找磷礦資源的努力的一部分，2022年1月，能源部向Rotem以色列公司發放了在Oron特許權以北263英畝的磷酸鹽勘探許可證。2022年12月，在完成地質調查後，公司收到了發現證書，這使其有權申請該地區的採礦許可證。該公司正在申請約76.6英畝的特許權，預計特許權活動至少將持續到2025年。
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租賃協議
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Rotem以色列有兩份有效期至2024年和2041年的租賃協議，以及一份2017年到期的Oron工廠的額外租賃協議。截至報告日期，公司已與以色列土地管理局-南部地區達成原則協議，將在2025年底之前收到Oron工廠的許可協議。許可證協議還有待以色列土地管理局管理層的批准。 |
ICL集團有限公司 合併財務報表 72
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| B. |
特許權(續) |
| (2) |
羅特姆·以色列(續) |
採礦特許權使用費
根據特許權條款，Rotem以色列公司需要向以色列國支付開採磷酸鹽的特許權使用費。
根據《礦務條例》(附錄A)，生產磷酸鹽的專營權費率為5 採石材料價值的%。作為延長2021年特許權的進程的一部分，能源部發布了一項命令，修改第三份增編A，其目的是確定和澄清計算特許權使用費及其組成部分的基礎。
|
規劃與建設 |
採礦和採石活動需要根據1965年以色列《規劃和建築法》的計劃批准該地點的分區。這樣的計劃會根據需要進行更新。截至報告日期，尚有處於不同審議階段的各種請求等待規劃當局審議。
津奧隆地區 - 2016年，南區區議會批准了在津奧隆地區開採磷酸鹽的詳細場地計劃。該計劃佔地約350平方公里，將允許在Zin山谷和Oron山谷繼續開採磷礦#年。25 數年或直至原材料耗盡--以最先發生的情況為準，並有可能延期(在區規劃委員會的授權下)。
巴里爾油田 - 該公司正在推進一項在Barir油田開採磷酸鹽的計劃，Barir油田位於內蓋夫沙漠South Zohar礦牀的南部。2015年，國家規劃和建設委員會(下稱國家委員會)批准了關於工業礦物開採和採石的政策文件，其中包括一項建議，允許在南佐哈爾礦藏開採磷酸鹽，併為巴里爾礦場提出了一項詳細的國家大綱計劃。根據國民議會的建議，政府住房內閣批准了國家大綱計劃(下稱NOP 14B)。
2018年，衞生部長對上述批准提出上訴，要求遵守衞生部的建議，對NOP140億中包括的每個地點的健康影響進行調查。作為住房內閣討論上訴的一部分，經衞生部、財政部和能源部同意，決定撤銷上訴，批准後來正式公佈的NOP140億。
此外，還決定成立一個由財政部、衞生部、交通部、環境保護部和能源部代表組成的小組(以下稱為部際小組)，向住房內閣提交一份報告，其中包括NOP140億的健康方面內容。
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截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| B. |
特許權(續) |
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(2) |
羅特姆·以色列(續) |
2018年和2019年，阿拉德市和“阿拉德山谷”貝都因社區的居民向以色列最高法院提交請願書，要求撤銷對NOP140億的批准，並命令全國委員會討論NOP指令，同時適當重視健康風險。
在……裏面2020年，部際小組達成一項 關於審查NOP140億健康方面的大綱協議，根據國家的説法，這是對請願書重點關注的潛在健康危害進行審查的適當迴應。
2021年，以色列最高法院在國家規劃和建設委員會初步決定將框架協議的要點納入第140號億的規定後，決定駁回請願書。
2021年底，住房內閣再次批准了修訂後的第140號億，隨後(前)環境保護部長提交了一份請求，要求政府在推動《巴里爾詳細國家行動計劃》之前對過去的決定進行審查。根據內政部的決定，應在2022年7月之前對此事進行審議。截至報告日期，尚未進行審議。本公司繼續與有關監管機構磋商，以確保儘快進行審議。
除上述程序外，確保以色列羅特姆磷礦開採業務的未來，除其他事項外，取決於以下事項：
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• |
以色列《清潔空氣法》(下稱《法案》)規定的排放許可--2021年，該公司的排放許可被續期至2023年9月。許可證反映了以色列環境保護部(MoEP)最新的要求大綱。在該法第45條規定的行政命令的框架內，批准推遲執行數量有限的項目。該公司在完成數量有限的項目的執行時間表方面遇到了困難，因此，在考慮到在實施長期項目方面圍繞Rotem以色列公司活動的不確定性的同時，繼續與經濟和社會事務部合作，尋找令人滿意的解決辦法。 |
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| • |
磷石膏儲存-2021年，批准了一項新的城市建設計劃，其主要目標是管理磷石膏儲存水庫的區域。在建築許可證費用計算準則含糊不清之後，2022年4月，以色列規劃管理局表明了其立場，即該公司應支付微不足道的費用。繼添馬艦區域市政局拒絕該職位後，該公司於2023年1月與區域市政局就收費金額達成主要諒解，但須簽署協議。預計不會對公司的財務業績產生實質性影響。 |
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截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
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B. |
特許權(續) |
| (2) |
羅特姆·以色列(續) |
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• |
能源生產-作為公司根據能源部和環境保護部的政策確保以色列羅特姆能源生產連續性的努力的一部分，公司於2022年9月開始運行天然氣蒸汽鍋爐，取代了現有的利用油頁巖的能源生產設施。
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• |
尋找經濟上可行的替代方案以繼續在以色列羅特姆開展磷酸鹽業務--根據該公司的評估，羅特姆現有礦區磷礦儲量的估計可用年限僅為幾年。該公司正在努力促進Rotem以色列未來磷酸鹽業務的經濟替代方案，並獲得所需的許可和批准，包括進行試點，為公司的產品調整各種潛在類型的磷礦，作為利用和增加現有磷酸鹽儲量的努力的一部分。 |
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該公司估計，通過獲得所需的批准和許可，確保其未來的磷酸鹽業務在預計不會對公司業績產生重大影響的時間框架內進行，它將更有可能繼續在Rotem以色列的磷酸鹽業務。然而，不能確定能否成功獲得此類批准和許可，也不能確定未來的磷礦資源和/或將在什麼日期之前收到。未能獲得或在獲得它們方面出現重大延誤，可能會對公司的業務、財務狀況和運營結果造成實質性影響。 |
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| (3) |
ICL伊比利亞-西班牙的一家子公司 |
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ICL伊比利亞礦業權是根據1973年西班牙政府的立法以及該立法所附的條例授予的。根據特別採礦條例，ICL Iberia獲得了與當前和未來採礦活動相關的126個不同礦場的單獨許可證。其中一些許可證的有效期到2037年，其餘的有效期到2067年。 |
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附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
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B. |
特許權(續) |
| (4) |
聯合王國 |
| A. |
ICL在英國的子公司ICL Boulby(下稱-ICL Boulby)的礦物租約基於大約51份礦物租約和開採各種礦物的許可證，以及ICL Boulby運營所依據的土地的私人所有者的眾多地役權和通行權，以及皇家地產授予的北海礦產租賃權。與皇室莊園的礦產租賃權包括勘探和開採ICL Boulby感興趣的所有目標和已知的雜滷石和鹽礦資源的條款。這些租賃的總面積約為814平方公里(陸上租賃總面積約為24平方公里，皇冠地產的離岸租賃總面積約為790平方公里)。未來，該公司只需要少量陸地礦業區用於通風和脱水，其中一些已於2022年到期。本公司正積極與約18名私人礦產擁有人進行延長租賃條款的談判。四項租賃協議目前正在談判中，國務大臣已批准一項申請，要求根據1966年的《採礦設施工作法申請》(“該法”)將這些談判提交倫敦高等法院，該法一般規定了一種獲得採礦和採掘土地權利的機制。本公司認為，這表明有充分的理由根據本公司的立場解決談判。至於餘下的十四份礦產租約，本公司相信將會協商出令人滿意的條款，而毋須訴諸公司法。在談判期間，本公司將繼續按照與合同合作伙伴達成的先前協議的條款運營。根據上述續簽程序，所有剩餘租賃期、許可證、地役權和通行權的有效期至2035年。
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2021年12月，北約克摩爾人公園管理局規劃委員會批准了ICL Boulby的申請，從2023年開始(直到2048年)，將雜滷石和鹽的生產再繼續生產25年。2022年5月27日，根據《2017年生境和物種保護條例》第63條的規定，正式發出通知，得出結論認為，該開發項目不會對北約克沼澤特別保護區和特別保護區產生任何可能的重大影響。
關於採礦特許權使用費，ICL Boulby支付的特許權使用費為2.3%，2022年達到420萬。
| B. |
A 作為成長型解決方案部門(以下簡稱Everris Limited)的一部分的英國子公司在英國擁有泥炭礦(Creca、Nutberry和Douglas Water)。泥炭被用作生產專業成長型媒體的組件。所有土地均由Everris Limited擁有。目前的開採許可證由地方當局頒發，在審查續簽申請後予以續簽。Nutberry和Douglas Water的開採許可證發放到2024年底，Creca的許可證發放到2051年底。
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ICL集團有限公司 合併財務報表 76
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| B. |
特許權(續) |
| (5) |
YPH—中國 |
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採礦特許權 |
黃埔黃磷是ICL於中國的附屬公司，與雲南磷化集團有限公司(“雲南省磷化集團”)持有兩張由雲南省國土資源廳於2015年在中國發出的磷礦開採許可證：(1)本公司經營的海口礦(以下簡稱海口礦)採礦許可證，有效期至2043年1月；及(2)白塔村礦採礦許可證，有效期至2023年4月。關於白塔村礦，2022年，公司完成了一項風險調查，以評估礦場的可行性和盈利能力，目前正在努力續簽許可證，再延長十年。
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授予林杜採礦權 |
2016年，YYTH的一家子公司(以下簡稱YPC)發佈聲明，於2010年與雲南省晉寧縣地方政府和晉寧市林都礦業開發建設有限公司(以下簡稱Lindu公司)簽訂協議，允許Lindu公司在海口礦區範圍內面積0.414平方公里的某一區域(下稱大慶地區)開採最多200萬噸磷礦，並可自行決定將該等磷礦出售給任何第三方。
YPC已承諾，YPH在海口礦的採礦權不會受到上述安排的不利影響。決定YPH應與YPC和Lindu公司進一步溝通，以維護其合法權益，並敦促各方儘快達成公平、公正、合理的解決方案。
自然資源使用費
關於採礦權，根據中國“自然資源税法”，YPH根據巖石加工前的市場價格，按銷售價格支付8%的特許權使用費。2022年的特許權使用費總額約為150美元萬。
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規劃與建設 |
YPH的生產過程要求公司運營石膏和浮選池，這些池積累在生產過程中形成的磷石膏液和其他材料。2022年4月，公司獲得了能夠擴大池塘面積的官方認證，完成了擴建池塘的基礎設施建設，這是YPH持續運營計劃的一部分。
ICL集團有限公司 合併財務報表 77
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
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C.
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或有負債
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| (1) |
生態 |
| A. |
2017年，由於以色列Rotem Amfert蒸發池的堤壩部分坍塌，導致Ashalim溪流及其周圍地區受到污染，針對該公司的三項索賠申請被提交為集體訴訟。索賠人稱，該公司違反了環境法的各項規定，包括《環境危害防治法》、《水法》、《侵權行為條例》的規定、違反法定義務和玩忽職守。在第一項申請的框架內，法院被要求指示該公司糾正因其疏忽造成的損害，以防止造成的損害再次發生，並對非金錢損害給予金錢賠償。金錢補救辦法沒有定義，但根據索賠人的説法，個人索賠的金額是新謝克爾。
在第二次申請的框架內，法院被要求給予金額不低於新謝克爾的金錢補救。
2018年5月，自然和公園管理局(下稱NPA)就Ashalim事件向本公司、Rotem Amfert以色列公司和Rotem Amfert以色列公司的前高管(以下統稱為被告)提出集體訴訟申請。根據NPA的説法，被告除其他外，根據《侵權行為條例》和/或不正當利潤以及任何其他法律，對Ashalim事件負有共同和/或個別賠償責任。在請求書中，除其他事項外，要求法院發佈命令，其目的是採取一切必要措施防止環境危害再次發生，並與國家權力機構和國家當局合作，以最大限度地減少對生態和環境的破壞，以便恢復自然保護區。此外，還請法院向遭受生態和環境破壞的公眾提供金錢救濟，併為恢復自然保護區提供總額為新謝克爾的金錢救濟。
在上述申請的同時，NPA提出了一項動議，要求駁回上述三項申請，並代表其提出批准申請，因為它認為在這方面最適合擔任集體訴訟的代表原告，因為其申請是詳細和可靠的，而且《集體訴訟法》賦予它的特殊地位允許獲得具體的利益。 |
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附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| C. |
或有負債（20'd）
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| (1) |
生態(續)
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| A. |
(Cont（d）
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2018年11月，本公司接到通知，所有四名申請者已同意共同努力，以聯合和協調的方式管理集體訴訟。
2022年12月，在Rotem以色列與以色列自然和公園管理局以及上述訴訟中的所有其他申請人之間進行調解後，雙方簽署了一項和解協議。2023年1月，和解協議提交以色列法院批准，將結束訴訟程序。
根據和解協議，除其他外，修復Ashalim溪及其周圍地區的賠償總額為11500新謝克爾(約合3,350美元萬)，包括過去的修復費用、法律費用和其他費用。
於2018年5月，本公司一名股東(下稱Movant)向特拉維夫地方法院提交文件透露及追索動議(下稱“Movant動議”)，作為一項初步程序，為可能針對本公司高級職員及根據The Movant所指導致本公司因Ashalim事件而招致及將會招致本公司損害的多重衍生訴訟提出申請作準備。2018年，雙方達成一項安排，根據該安排，訴訟程序將推遲至調查機關向本公司提供相關調查材料為止。截至報告日期，尚未收到此類調查材料。考慮到訴訟還處於早期階段，甚至暫停，很難估計其結果。 |
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| B. |
在 2022年6月，在一個沖積扇區的郊區發現了一股意想不到的滷水流動，根據公司的初步測試，這似乎是ICL死海泵站P-9(下稱P-9)的給水渠道滲漏和獨特的地面條件共同作用的結果，根據公司的估計，這不會超過P-9的批准設計規格。該公司正在繼續採取行動，在所需程度上糾正由此產生的任何環境影響，包括應以色列自然和公園管理局的要求，實施一個項目，涉及在風機地區15公里長的15公里支線渠段約2公里長的路段上安裝密封板(下稱項目)，預計該項目將在今後幾個月內完成。該公司為防止鹽分流入地表而採取的中介行動已被證明是有效的，並在項目完成之前提供了穩定。
作為聽證過程的一部分，環境保護部的地區經理建議由綠色警察展開調查。截至報告日期，本公司不知道有任何此類調查。
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ICL集團有限公司 合併財務報表 79
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| C. |
或有負債（20'd）
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| (1) |
生態(續)
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| B. |
(Cont（d）
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考慮到活動的初步階段，很難估計其結果。儘管如此，據公司估計，預計不會對公司的財務報表產生實質性影響。 |
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| C. |
2017年，以色列修訂了《水法》，根據該法，該公司自己的水鑽探為死海工廠生產的那種鹹水要收取水費。鑑於本公司反對特許區內的水鑽探收費，水務監督於2021年10月通知本公司，特許區內的制水將不收取水費。這一決定是根據司法部的意見作出的，根據該意見，第5771-1961年《死海特許權使用費法》中確定的特許權使用費安排是收取特許權地區取水權利付款的唯一安排，因此，在特許權使用費之外徵收額外水費在法律上是不可能的(下文--《意見》)。2022年9月，該公司收到了向以色列最高法院提交的兩份請願書，一份由Adam Teva V‘Din提出，另一份由Lobby 99 Ltd.提出，分別針對水務局、以色列總檢察長、司法部、Mekorot自來水公司和本公司。 |
作為請願書的一部分，請願人請求最高法院裁定上述意見是不正確的，因此，自2018年頒佈的《水法》修正案之日起，該公司除支付特許權使用費外，還應支付從特許權區域的水井中取水的水費。因此，請願人請求最高法院命令水務管理局在2018年至2020年期間向該公司收取水費，其中一位請願人稱，據稱水費為2,400萬美元。2022年10月，決定於2023年4月就這兩份請願書舉行合併聽證會。該公司拒絕接受請願書中提出的要求，並認為其立場更有可能被接受。
| D. |
2020年前，以色列南部Arava地區的一些當地居民(下稱申請人)向以色列Beer Sheva地區法院提出集體訴訟申請，要求起訴本公司、本公司的子公司以色列Rotem以色列公司以及本公司的若干現任和前任公職人員。申訴人聲稱，ICL Zin廠廢水的排放、滲漏和滲漏據稱對Zin溪造成了各種環境危害，這對以色列人口中的各種羣體造成了損害，其中包括：在Zin Stream有財產的以色列公眾；由於環境危害而避免參觀Zin Stream的人；暴露在上述危險中的Zin Stream的遊客以及受到這些危險影響的Zin Stream附近地區的居民。因此，申請人要求幾項補救措施，包括恢復原狀和賠償他們聲稱對不同羣體造成的最低數額的損害。
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 80
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| C. |
或有負債（20'd）
|
| (1) |
生態(續) |
| D. |
(Cont（d）
|
2022年11月，雙方簽署了一項程序安排，訴諸調解程序，試圖在法庭外解決爭端。不是最初申請的一方的自然和公園管理局(以下簡稱NPA)也簽署了協議，並憑藉該協議加入了調解進程。因此，法院的所有訴訟程序，包括請求臨時救濟的程序，都被暫停。作為程序安排的一部分，本公司已將約300萬新謝克爾轉給國家棕櫚樹，用於資助國家棕櫚樹管理局在Neot Zin和Akrabim的棕櫚樹救援行動。
該公司否認所有上述指控。考慮到訴訟的初步階段和以色列缺乏此類案件的先例，並考慮到過渡到調解程序，很難估計其結果。本公司的財務報表中未記錄任何撥備。
| E. |
2019年7月底，一家以色列環境協會(下稱申請人)向耶路撒冷地區法院提交了一份申請，要求批准一項集體訴訟，起訴30名被告，其中包括該公司的子公司化肥和化學品有限公司(下稱被告)。申請包括與海法灣(位於以色列北部)的空氣污染有關的索賠，以及與該地區居民據稱的疾病有關的索賠。
在請願書的框架內，申請人請求宣告性救濟和建立賠償裁決機制，但沒有具體説明賠償金額，或者將補救辦法分開，允許集團每個成員在單獨的程序中提起損害賠償訴訟。2022年1月，該公司對請願書提出了反對意見。考慮到此類案件在以色列的先例有限，很難估計訴訟的結果。本公司的財務報表中未記錄任何撥備。
|
| F. |
在……裏面2018年3月，兩個團體向Be‘er Sheva地區法院提出申請，要求證明索賠為集體訴訟：構成以色列國全體公眾的第一類人和構成Bokek溪和死海遊客的第二類人(下稱申請人)，起訴其子公司Rotem以色列公司和Periclase Dead Sea Ltd.(下稱被告)。
|
據稱，提交人通過用工業廢水污染“Judea group-Zafit組”地下含水層(下稱“含水層”)和Ein Bokek泉水，造成了持續、嚴重和極端的環境危害，並在此過程中違反了物權法和環境法的各項規定，包括《環境危害防治法》和《水法》的規定，以及違反《侵權行為法》的行為--違反法定義務、玩忽職守和不當獲利。泄漏始於20世紀70年代的S，在此期間，該公司為國有企業，於2000年結束。
ICL集團有限公司 合併財務報表 81
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| C. |
或有負債（20'd）
|
| (1) |
生態(續)
|
| F. |
(Cont（d）
|
因此，法院請法院命令答覆者通過修復含水層和博凱克溪消除侵犯所有權的行為，並支付估計為14億新謝克爾(約合43500美元萬)的公共賠償金。
2019年，受訪者提交了回覆，並附上了三份專家意見，其中他們否認了申請人的所有索賠。2022年4月，貝爾舍瓦地區法院以訴訟時效和財產權為由駁回了該申請。2022年6月，原告向以色列最高法院提出上訴，反對地區法院的裁決。在這個初步階段，很難估計上訴的結果。本公司的財務報表中未記錄任何撥備。
| G. |
2015年，特拉維夫-賈法地區法院向11名被告提出了一項請求，要求將其作為集體訴訟予以認證，其中包括一家子公司化肥和化學有限公司，涉及與海法灣空氣污染有關的索賠以及據稱對海法灣地區居民造成的傷害。索賠金額約為134新謝克爾億(約合42美元億)。證據聽證會定於2024年2月和3月舉行。據本公司估計，根據向其提供的事實材料及相關法庭判決，原告的主張被駁回的可能性較大。 |
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| H. |
2021年12月，本公司與以色列國一道，在採取法律行動之前，收到以色列Kibbuz Mitzpe Shalem的一封警告信，其中除其他外，聲稱他們對2015年1月因天坑而關閉礦物海灘負有責任。Kibbuz夫婦索賠所稱的損害賠償#美元。
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ICL集團有限公司 合併財務報表 82
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| C. |
或有負債（20'd）
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(2) |
所多瑪蒸發池水位的增加（以下簡稱"第5池"） |
死海中的礦物是通過太陽蒸發的方式提取的，鹽分沉澱到位於DSW其中一個地點的5號池塘的牀上。沉澱的鹽分在5號池牀上形成了一層，每年約為1600萬立方米。
原料的生產過程要求在5號塘中保存固定的鹽水體積。如果5號池中的鹽水體積不能保持恆定，可能會導致產能下降。由於溶液的水平最大高度(15.1米)是在2021年底達到的，從2022年起，第5池中的溶液的體積通過收集鹽分的方式(“永久解決方案”和/或“鹽分收集項目”，如下所述)來保存。
5號池塘的水位上升到某一點以上，可能會對靠近水邊的旅館建築的地基、內芙·佐哈爾的定居點以及沿着池塘西海岸的其他基礎設施造成結構性損害。
直到2020年底，通過死海保護政府有限公司和DSW(為項目成本的39.5%提供資金)建設海岸線防禦設施的聯合項目，將5號塘的水位保持在最高高度，作為該項目的一部分，酒店對面5號塘西部海濱的堤壩被抬高，並安裝了一個地下水降低系統。酒店海岸線的建設工作已經完成，目前死海保護政府有限公司正在兩個酒店綜合體之間的中間區域進行高程工程。
這一“永久解決方案”是在2012年與以色列政府達成的協議中確立的，旨在提供至少到2030年當前特許期結束前的防禦。該協議的目的之一是提供一個永久性的解決方案，通過從池塘中收集鹽分並將其轉移到死海北部盆地，來提高5號池塘的水位，並將其穩定在固定的水位上。根據協議，永久解決方案的規劃和執行將通過DSW的食鹽收集項目進行。此外，協議規定，從2017年1月1日起，池塘水位不超過15.1米。然而，如果項目時間表發生重大偏離，在公司沒有違反其義務的情況下，公司將被允許要求將水位提高到15.1米以上。
該公司和以色列國分別承擔採鹽項目80%和20%的費用。然而，國家的份額不會超過14新謝克爾億。
2015年和2016年，國家基礎設施委員會和以色列政府分別批准了國家基礎設施計劃35A(下稱“計劃”)，其中包括在第5號池塘建立鹽分收集項目的法定基礎，以及在死海北部盆地建造P-9泵站。截至報告日期，由於實施了食鹽收集項目，5號池塘的水位保持穩定。此外，P-9泵站於2022年開始運行。
ICL集團有限公司 合併財務報表 83
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| C. |
或有負債（20'd）
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| (3) |
西班牙 |
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ICL Iberia是一家在西班牙的子公司(以下簡稱ICL Iberia)，它在蘇利亞經營着一個鉀肥生產中心，除其他事項外，該中心需要環境採礦許可證和城市許可證。截至2020年，ICL Iberia在蘇裏亞和Sallent經營着兩個鉀肥生產中心，作為效率計劃的一部分，公司通過擴大蘇裏亞生產基地和停止Sallent基地的採礦活動，將其活動整合到一個基地。
ICL Iberia持有Suria礦址的城市許可證，隨後是符合西班牙新環境保護法規的環境採礦許可證(Autoritzacio實質性)。2021年，頒發了更新的環境採礦許可證和環境影響評估以及新的城市許可證，從而提高了蘇裏亞鹽山的加工量和擴大了產能。
2022年，修改了城市總體規劃，允許增加1000萬噸鹽的堆放能力，使未來幾年能夠堆放鹽，直到應用新收集器的疏散解決方案。詳情見上文附註18(A)(3)。蘇裏亞遺址的修復計劃，包括處理鹽堆和拆除設施的計劃，計劃持續到2094年。
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| (4) |
2021年3月底，向特拉維夫-雅法地區法院提交了針對本公司、以色列有限公司和以色列公司控股股東(下稱被告)的集體訴訟申請。申請書包括一系列指控，除其他外，指控誤導和違反了公司根據第5728-1968號以色列證券法向公眾報告和披露的義務，涉及以色列2011年根據第5721-1961號《死海特許法》對公司子公司死海工程有限公司提出的特許權使用費索賠的影響，該訴訟是在仲裁程序中進行和結束的。申請人是本公司的股東，要求代表一個有代表性的類別行事，包括所有在2011年8月17日至2014年5月27日期間收購公司股票或以色列公司股票並持有這些股票的人。根據申請書，該集團遭受了被告所稱的損害，因此，請求法院裁定屬於該公司股東的集團成員勝訴，損害賠償額約為新謝克爾
該公司駁回了申請書中的索賠，並因此於2021年9月在法律程序框架內提出了答覆。考慮到訴訟的初步階段，很難估計其結果。本公司的財務報表中未記錄任何撥備。
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| (5) |
關於2016年根據公司董事會的一項決定停止的協調項目(創建一個全球企業資源規劃系統)，公司於2018年12月向特拉維夫地區法院提起訴訟，起訴領先的項目提供商IBM以色列公司(下稱IBM)，金額為#美元。
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ICL集團有限公司 合併財務報表 84
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| C. |
或有負債（20'd）
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| (5) |
(續) |
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2019年3月，國際商用機器公司提交了答辯書以及對公司的反訴，稱國際商用機器公司涉嫌不支付某些款項，進行惡意談判，單方面終止項目，損害了國際商用機器公司的聲譽和商譽，因此索賠約5,300美元萬(約ILS 17000萬)，包括增值税和利息。2019年6月，公司就反訴提交了答辯書，其中公司駁回了IBM的所有索賠。2021年1月，IBM提出瞭解僱請求，包括刪除公司因雙方之間的協議終止而要求的補救措施。2021年8月，該公司請求刪除IBM的索賠聲明，理由是IBM的行為是為了拖延、負擔和擾亂一名專業專家的工作，從而損害文件發現過程。考慮到訴訟的早期階段和索賠的複雜性，很難估計其結果。然而，該公司認為，IBM在其反訴中的索賠更有可能被駁回。 |
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| (6) |
2018年12月，特拉維夫地區法院就IT(協調)項目的管理和終止方式向特拉維夫地區法院提出集體訴訟申請，要求對公司、以色列公司和任職人員，包括在申請書所述日期內任職的董事提起集體訴訟。根據申請書中的指控，該公司沒有正確報告在上述IT項目期間某些日期發生的負面事態發展，該等失敗給公司造成了巨大的經濟損失。
在申請書中，被代表的類別被定義為在2015年6月11日開始的期間內的任何時間獲得本公司股票，並在2016年9月29日之前沒有出售的所有人(下文--申請人)。 |
所代表類別的所有成員的索賠總額估計在#美元之間。121 百萬歐元(約合新謝克爾426 百萬美元)用於最大損害，以及$8 百萬歐元(約合新謝克爾26 百萬)，將損害降至最低。2019年，公司向法院提交了其立場，否認了申請書中的指控。
2020年1月，該公司提出申請，要求推遲訴訟程序，直至收到對IBM的訴訟判決(見上文第5項)，該申請已獲法院受理。這一延遲被接受，但取決於公司正在進行的關於IBM程序的最新情況。2022年2月，舉行了聽證會，隨後，法院發佈了關於證據開示程序的臨時命令。2022年9月，雙方宣佈同意訴諸調解，並於2022年12月商定任命一名調解人。考慮到訴訟的初步階段，很難估計其結果。本公司的財務報表中未記錄任何撥備。他説：
ICL集團有限公司 合併財務報表 85
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註18—承擔、減讓及或有負債（附註1'd）
| C. |
或有負債（20'd）
|
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(7)
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訴訟的起因是，據稱被告利用壟斷地位，在2011年至2018年期間向以色列的消費者收取了被歸類為“固體磷肥”的產品的過高和不公平的價格，違反了“限制性貿易行為法”的規定，以及以損害原告和被代表羣體的利益為代價的不公平利潤。代表原告是一名Kibbuz成員，他在自己的院子和附近的果園裏種植各種植物和樹木。 |
|
|
被代表羣體包括在2011-2018年度直接或間接購買被告生產的固體磷肥產品、使用固體磷肥的農產品或含有上述農產品的食品的所有消費者(下稱被代表羣體)。 根據索賠書，除其他事項外，原告請求法院作出對其有利和對被代表集團有利的裁決，對據稱給他們造成的損害給予賠償，總額為5600新謝克爾萬(約合1,700美元萬)，其依據是根據“差異檢驗”進行的計算，即如索賠説明書所述，衡量產品價格與其成本之間的差額，或根據“比較檢驗”，將產品價格與其在其他市場的價格進行比較，賠償金額約為7300新謝克爾(約合2 300萬)，如索賠説明書所述。應該指出的是，該公司2017年在以色列的固體磷肥總銷量微不足道。繼中央地方法院於二零二零年三月決定批准本公司提出延期訴訟動議後，應申請人的要求，訴訟程序於二零二二年九月重新進行。2022年12月，法院任命了一名專家代表其審查過高的價格論點。該公司否認這些指控，並認為其立場更有可能被接受。 |
||
| (8) |
除上文所述的或有負債外，截至報告日期，與環境保護事項有關的或有負債及對本集團提出的法律索償均屬無形金額。值得注意的是，上述索賠的一部分由保險公司承保。根據公司的估計，在其財務報表中確認的撥備是足夠的。 |
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ICL集團有限公司 合併財務報表 86
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注19 -股權
| A. |
組成：
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截至2022年12月31日
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截至2021年12月31日
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授權
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已發放並已支付
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授權
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已發放並已支付
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以色列謝克爾的普通股數量1面值(百萬)
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以色列謝克爾特別國有股數量1面值
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（*）有關庫藏股金額的信息，請參閲附註19.G。
年初和年末已發行股份數量對賬如下：
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流通股數量(百萬股)
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截至2021年1月1日
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發行股份
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截至2021年12月31日
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發行股份
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截至2022年12月31日
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| B. |
股份所賦予的權利
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(1)
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普通股賦予持有人在公司股東大會上的投票權、參加股東大會的權利、收取股息的權利以及ICL清算後獲得超額資產股份的權利。
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| (2) |
以色列國的特別份額由以色列國持有，目的是監測對以色列國至關重要的事項，授予特別權利，除其他事項外，就下列事項作出決定：
|
| - |
出售或轉讓公司資產，這些資產對以色列國來説是“必要的”，而不是在正常業務過程中.
|
| - |
自願清算、變更或重組ICL的組織結構或合併(不包括ICL直接或間接控制的實體的合併，這不會損害政府作為特別國有股持有人的權利或權力).
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| - |
任何收購或持有
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| - |
取得或持有
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ICL集團有限公司 合併財務報表 87
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注19 -股權（續）
| B. |
股份授予的權利(續)
|
| - |
持有本公司股份的任何百分比，使其持有人有權、有能力或實際有可能直接或間接委任相當於所委任的本公司董事的一半或以上的本公司董事.
|
2018年下半年，成立了一個由財政部領導的部際小組，其目的除其他外，旨在規範以色列特別國家份額的權力和監督，以及減輕監管負擔。2019年，由於議會解散和缺乏常設政府，該小組的工作暫停，直到另行通知。公司無法估計該團隊何時或是否會重新開始，以及這一過程對公司有何影響(如果有的話)。
ICL集團有限公司 合併財務報表 88
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注19 -股權（續）
| C. |
基於股份的支付
|
| 1. |
不可出售的期權
|
| 授予日期 | 有資格的僱員 | 文書數量（千） | 發行詳情 | 文書術語 | 歸屬條件 | 到期日 |
|
2014年8月6日
|
官員和高級僱員
|
|
|
|
3個相等的份額：
(1)2016年12月1日的三分之一
(2)2017年12月1日三分之一
(3)2018年12月1日三分之一
|
|
|
2016年6月30日 |
官員和高級僱員
|
|
|
3個相等的份額：
(1)授予日期後12個月結束時的三分之一
(2)授予日期後24個月結束時的三分之一
(3)三分之一在授出日期後36個月結束時
|
2023年6月30日 |
|
|
2016年9月5日 |
前董事會主席 |
|||||
|
2017年2月14日 |
前首席執行官 |
|
2024年2月14日 |
|||
|
2017年6月20日 |
官員和高級僱員 |
|
2024年6月20日 |
|||
|
2017年8月2日 |
董事會前主席 |
|
||||
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2018年3月6日 |
官員和高級僱員 |
5,554 |
2025年3月6日 |
ICL集團有限公司 合併財務報表 89
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注19 -股權（續）
| C. |
以股份為基礎的付款（20'd）
|
| 1. |
不可出售的期權（10'd）
|
| 授予日期 | 有資格的僱員 | 數量樂器（千） | 發行詳情 | 儀表條款 | 歸屬條件 | 到期日 |
|
2018年5月14日
|
首席執行官
|
|
根據修訂後的2014年股權補償計劃，無償發行不可出售且不可轉讓的期權。 |
|
3個相等的份額：
(1)授予日期後12個月結束時的三分之一
(2)授予日期後24個月結束時的三分之一
(3)三分之一在授出日期後36個月結束時
|
|
|
2018年8月20日
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董事會前主席
|
|
|
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2019年4月15日
|
幹事和高級管理人員
|
|
(1)授予日期後24個月結束時支付一半。 (2)在授予之日後36個月結束時的一半。 |
|
||
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2019年6月27日
|
首席執行官
|
|
||||
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2019年5月29日 * |
董事會主席 |
|||||
|
2021年6月30日 |
高級僱員 |
647 |
||||
|
2022年2月8日 |
高級僱員 |
9,294 |
3等份：（1）授予日期後12個月結束時的三分之一（2）授予日期後24個月結束時的三分之一（3）授予日期後36個月結束時的三分之一 |
|||
|
2022年3月30日 |
首席執行官 |
1,941 |
||||
|
2022年3月30日 |
董事會主席 |
1,055 |
|
*期權是在多佩爾特先生於2019年7月1日上任時發佈的。
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 90
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注19 -股權（續）
| C. |
以股份為基礎的付款（20'd）
|
| 1. |
不可出售的期權（10'd）
|
附加信息
向以色列員工發放的選擇受《以色列所得税條例》第102條的規定管轄。此次發行通過資本收益軌道下的受託人進行。行使價格與截至付款日（即行使日）的已知CPI掛鈎。當公司分配股息時，行使價在“除息”日根據生效日期的新謝克爾金額減少每股股息金額（毛額）。
作為修訂後的2014年股權補償計劃的一部分，2014年授予的期權的公允價值是使用期權定價的二項模型估計的。所有其他期權的公允價值均使用Black & Scholes期權定價模型估計。應用模型時使用的參數如下：
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2014年計劃 |
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2014年獲批 |
2016年批准
|
2017年批准
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授予2018
|
授予2019
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授予2021年
|
授予2022年 |
||||
|
股票價格（美元）
|
8.2 |
|
|
|
|
6.8 |
10.0 |
|||
|
與消費物價指數掛鈎的行使價（美元）
|
8.4 |
|
|
|
|
7.1 |
10.1 |
|||
|
預期波動率：
|
||||||||||
|
第一次付款
|
29.40% |
|
|
|
|
31.70% |
31.80% |
|||
|
二次付款
|
|
|
|
|
31.70% |
30.88% |
||||
|
三次付款
|
40.80% |
|
|
|
|
|
30.52% |
|||
|
購股權預期年期（年）：
|
||||||||||
|
第一次付款
|
4.3 |
|
|
|
|
4.4 |
3.2 |
|||
|
二次付款
|
5.3 |
|
|
|
|
4.4 |
3.8 |
|||
|
三次付款
|
6.3 |
|
|
|
|
|
4.0 |
|||
|
無風險利率：
|
||||||||||
|
第一次付款
|
(0.17)% |
|
|
|
(
|
0.43% |
(1.46)% |
|||
|
二次付款
|
0.05% |
|
|
|
(
|
0.43% |
(1.29)% |
|||
|
三次付款
|
0.24 |
|
|
|
|
|
(1.21)% |
|||
|
公允價值（百萬美元）
|
8.4 |
|
|
|
|
|
24.9 |
|||
|
每份期權加權平均授予日期公允價值（單位：美元）
|
1.9 |
|
|
|
|
|
2.0 |
|||
ICL集團有限公司 合併財務報表 91
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注19 -股權（續）
| C. |
以股份為基礎的付款（20'd）
|
|
| 1. |
不可出售的期權（10'd） |
預期波動率是根據該公司在特拉維夫證券交易所股價的歷史波動率確定的。
期權的預期壽命是根據管理層對員工持有期權期限的估計並考慮到他們在公司的地位而確定的。
無風險利率是根據以謝克爾計價的以色列政府債券的到期收益率確定的，剩餘壽命等於或類似於期權的預期壽命.
T修訂後的2014年股權補償計劃中的期權和股份所包含的利益成本在各部分的歸屬期內在收益表中確認。因此，2022年、2021年和2020年，公司記錄的費用為 $12 百萬，$6 1000萬美元和300萬美元8 分別為100萬美元。
選項變動如下：
|
期權數量（單位：百萬）
|
|
|
截至2021年1月1日的餘額
|
|
|
2021年的動向：
|
|
|
於本年度內到期
|
|
|
年內已行使
|
(
|
|
截至2021年12月31日尚未行使的期權總數
|
|
|
2022年動向：
|
|
|
年內授出
|
|
|
在本年度內被沒收
|
(
|
|
年內已行使
|
(
|
|
截至2022年12月31日尚未行使的期權總數
|
|
在報告日期之後
2023年2月，公司人力資源與薪酬委員會和董事會批准了2023-2024年新的兩年期股權授予，形式為約4，610萬美元的非市場和不可轉讓期權，根據修訂後的2014年股權補償計劃，無償授予兩名高級管理人員。自授予日期（2023年2月14日）起12個月、24個月和36個月後，期權的歸屬期將分為三個相等的部分。授予日的公允價值約為903萬美元。
ICL集團有限公司 合併財務報表 92
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注19 -股權（續）
| C. |
以股份為基礎的付款（20'd）
|
| 1. |
不可出售的期權（10'd）
|
每個期末未行使期權的行使價格如下（以美元計）：
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|
2016年授予
|
|
|
|
|
2017年授予
|
|
|
|
|
2018年授予
|
|
|
|
|
2019年授予
|
|
|
|
|
2021年授予
|
|||
|
於2022年獲批 |
於各期末尚未行使之已歸屬購股權數目及該等購股權行使價之加權平均數如下（*）：
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|
可行使購股權數目（百萬）
|
|
|
|
|
以色列謝克爾加權平均行使價
|
|
|
|
|
加權平均行使價（美元）
|
|
|
|
(*) 截至2022年12月31日的股價為新謝克爾 25.45 及$7.23 .
於各期末歸屬之尚未行使購股權之行使價範圍如下：
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|
以色列謝克爾的行使價格範圍
|
|
|
|
|
以美元計算的行使價範圍
|
|
|
|
於各期末，尚未行使的已歸屬購股權的平均剩餘合約年期如下：
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|
平均剩餘合約年期
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 93
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注19 -股權（續）
| C. |
以股份為基礎的付款（20'd）
|
| 2. |
限售股
|
| 授予日期 | 有資格的僱員 | 文書數量（千） |
歸屬條件（*）
|
文書術語 | 附加信息 | 於授出日期之公平值。 |
|
2017年6月20日
|
官員和高級僱員
|
|
3個相等的份額：
(1)授予日期後12個月結束時的三分之一
(2)授予日期後24個月結束時的三分之一
(3)三分之一在授出日期後36個月結束時
|
|
限制性股票的價值根據授予日（董事會批准日和/或股東大會批准日）前最近一個交易日TASSE收盤價確定。 |
|
|
2017年8月2日，
|
董事會前主席
|
|
|
|||
|
2018年1月10日
|
ICL董事（不包括ICL首席執行官兼董事會主席）
|
|
|
|||
|
2018年3月6日
|
官員和高級僱員
|
|
|
|||
|
2018年5月14日
|
首席執行官
|
|
|
|||
|
2018年8月20日
|
前董事會主席
|
|
|
|||
|
2020年4月23日
|
ICL董事（不包括以色列公司的高級管理人員或董事）
|
|
3個相等的份額：
(1)2021年1月1日三分之一
(2)2022年1月1日三分之一
(3)2023年1月1日三分之一
|
|
|
|
(*) |
如果持有人停止擔任公司董事，授予董事的限制性股份的歸屬將完全加速，除非他/她因以色列公司法第231- 232 a條和第233（2）條規定的提前終止職務或實施強制措施的某些情況而停止任職。 |
ICL集團有限公司 合併財務報表 94
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注19 -股權（續）
| D. |
Divilitum分發給公司股東
|
|
董事會決定的日期
分發
股息
|
實際日期 分佈分紅
|
總額 股息
分佈式
(單位：百萬美元)
|
量 股息 每
分享
(單位：元)
|
|
2020年2月11日 |
|
|
|
|
2020年5月10日 |
|
|
|
|
2020年7月27日 |
|
|
|
|
2020年11月10日 |
|
|
|
|
2020年共計
|
|
|
|
|
2021年2月10日 |
|
|
|
|
2021年5月5日 |
|
|
|
|
2021年7月27日 |
|
|
|
|
2021年11月3日 |
|
|
|
|
總計2021年
|
|
|
|
|
2022年2月8日
|
|
|
|
|
2022年5月10日 |
307 |
0.24% |
|
|
2022年7月26日 |
376 |
0.29 |
|
|
2022年11月8日 |
314 |
0.24 |
|
|
總計2022年 |
1,166 |
0.9 |
|
| 2023年2月14日 * |
178 |
0.14 |
(*) 記錄日期為2023年3月1日，付款日期為2023年3月15日。
ICL集團有限公司 合併財務報表 95
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注19 -股權（續）
| E. |
累計平移調整
|
| F. |
資本儲備
|
資本儲備包括針對權益相應增加（見上文C項）向員工支付的股份補償費用以及以公允價值計量且其變動計入其他全面收益的投資變化。
| G. |
庫存股份
|
|
2008年和2009年期間，
|
注20 -利潤表項目詳情s
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
銷售
|
|
|
|
|
銷售成本
|
|||
|
消耗的材料
|
|
|
|
|
人工成本
|
|
|
|
|
能源和燃料 |
433 |
343 |
316 |
|
折舊及攤銷
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 96
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注20 -利潤表項目詳情（續）
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
銷售、運輸和市場推廣費用
|
|||
|
陸路和海路運輸
|
|
|
|
|
人工成本
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政費用
|
|||
|
人工成本
|
|
|
|
|
專業服務
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研發費用
|
|||
|
人工成本
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
其他收入
|
|
|
|
|
撤資利潤 |
|
|
|
| 保險賠償 |
15 |
- |
- |
| 資本利得 |
9 |
16 |
- |
|
僱員提前退休金的退回 |
2 |
- |
- |
| 過往服務成本 |
- |
12 |
11 |
|
法律索賠準備金的退回 |
|
|
|
|
固定資產減值的恢復 |
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
收入表中記錄的其他收入
|
|
|
|
|
其他費用
|
|||
|
法律索賠規定 |
17 |
17 |
- |
|
為歷史廢物清除和現場關閉費用撥備 |
6 |
14 |
83 |
|
交易成本 |
|
|
|
|
資產減值和處置 |
|
|
|
|
提前退休和解僱員工的規定 |
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
損益表中記錄的其他支出
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 97
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注20 -利潤表項目詳情（續）
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
融資收入和費用
|
|||
|
融資收入：
|
|||
|
匯率變動淨收益 |
139 |
- |
- |
|
與員工福利相關的融資收入 |
44 |
- |
- |
|
來自銀行和其他機構的利息收入 |
31 |
17 |
7 |
|
被指定為經濟對衝的衍生工具公允價值變動的淨收益 |
|
|
|
|
指定為現金流對衝的衍生工具公允價值變動的淨收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資費用：
|
|||
|
被指定為經濟對衝的衍生工具公允價值變動造成的淨虧損 |
98 |
- |
23 |
|
指定為現金流對衝的衍生品公允價值變化的淨損失 |
|||
|
支付給銀行和其他機構的利息支出
|
|
|
|
|
與員工福利相關的融資費用
|
|
|
|
|
銀行和金融機構佣金(主要是提前還貸佣金) |
|
|
|
|
匯率變動造成的淨損失 |
|
|
|
|
融資費用
|
|
|
|
|
扣除借款成本後的資本淨額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利潤表中記錄的淨融資費用
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 98
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21-金融工具與風險管理
A.一般情況
本公司擁有廣泛的國際業務，面臨信貸、流動性及市場風險（包括貨幣、利息及其他價格風險）。為減少這些風險，本公司持有金融衍生工具（包括遠期交易、掉期交易和期權），以減少外匯風險、商品價格風險、能源和海運以及利息風險。此外，本公司持有衍生金融工具以對衝風險及現金流量變動。
衍生工具交易是與大型以色列及非以色列金融機構進行的，因此，公司管理層認為相關的信貸風險較低。
本説明提供了有關公司面臨的上述風險以及公司衡量和管理風險的目標、政策和流程的信息。
本公司定期監察我們的風險範圍及對衝交易的比率，以應付下文所述的各種風險。本公司根據我們的對衝政策，並參考不同市場的實際發展及預期執行對衝交易。
ICL集團有限公司 合併財務報表 99
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
B.金融資產和金融負債的分組和計量基礎
|
截至2022年12月31日
|
||||
|
金融資產
|
金融負債
|
|||
|
按公允價值計入損益表計量
|
按攤銷成本計量
|
按公允價值計入損益表計量
|
按攤銷成本計量
|
|
|
百萬美元
|
||||
|
流動資產
|
||||
|
現金及現金等價物
|
|
|
|
|
|
短期投資和存款
|
|
|
|
|
|
應收貿易賬款
|
|
|
|
|
|
其他應收賬款
|
|
|
|
|
|
外幣衍生工具被指定為經濟對衝
|
|
|
|
|
|
被指定為現金流對衝的外幣和利息衍生工具 |
7 |
- |
- |
- |
|
非流動資產
|
||||
|
被指定為現金流對衝的外幣和利息衍生工具
|
|
|
|
|
|
其他非流動資產
|
|
|
|
|
|
金融資產總額
|
|
|
|
|
|
流動負債
|
||||
|
短期債務
|
|
|
|
(
|
|
貿易應付款項
|
|
|
|
(
|
|
其他流動負債
|
|
|
|
(
|
|
外幣衍生工具被指定為經濟對衝
|
|
|
(
|
|
|
被指定為現金流對衝的外幣和利息衍生工具 |
- |
- |
(16) |
- |
|
非流動負債
|
||||
|
長期債務和債券
|
|
|
|
(
|
|
被指定為現金流對衝的外幣和利息衍生工具
|
|
|
(
|
|
|
其他非流動負債
|
|
|
- |
(
|
|
財務負債總額
|
|
|
(
|
(
|
|
金融工具總額，淨額
|
|
|
(
|
(
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 100
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
B.金融資產和金融負債的分組和計量基礎（續）
|
截至2021年12月31日
|
||||
|
金融資產
|
金融負債
|
|||
|
按公允價值計入損益表計量
|
按攤銷成本計量
|
按公允價值計入損益表計量
|
按攤銷成本計量
|
|
|
百萬美元
|
||||
|
流動資產
|
||||
|
現金及現金等價物
|
|
|
|
|
|
短期投資和存款
|
|
|
|
|
|
應收貿易賬款
|
|
|
|
|
|
其他應收賬款
|
|
|
|
|
|
外幣衍生工具被指定為經濟對衝
|
|
|
|
|
|
指定為經濟對衝的海洋運輸衍生品 |
2 |
- |
- |
- |
|
被指定為現金流對衝的外幣和利息衍生工具 |
23 |
- |
- |
- |
|
非流動資產
|
||||
|
被指定為現金流對衝的外幣和利息衍生工具
|
|
|
|
|
|
其他非流動資產
|
|
|
|
|
|
金融資產總額
|
|
|
|
|
|
流動負債
|
||||
|
短期債務
|
|
|
|
(
|
|
貿易應付款項
|
|
|
|
(
|
|
其他流動負債
|
|
|
|
(
|
|
外幣衍生工具被指定為經濟對衝
|
|
|
(
|
|
|
非流動負債
|
||||
|
長期債務和債券
|
|
|
|
(
|
|
指定為經濟對衝的利息衍生工具
|
|
|
(
|
|
|
其他非流動負債
|
|
|
- |
(
|
|
財務負債總額
|
|
|
(
|
(
|
|
金融工具總額，淨額
|
|
|
(
|
(
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 101
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
C.信貸風險
(1)一般
(a)客户信用風險
信貸風險是指客户或金融工具的對手方未能履行其合同義務而對本公司造成財務損失的風險，主要來自本公司應收客户款項、其他應收款項以及證券投資。
本公司向廣泛及大量客户銷售，包括擁有重大信貸結餘的客户。另一方面，本公司並無集中銷售予個別客户。
的除了向政府機構銷售和小額銷售外，該公司有定期通過向保險公司購買信用保險的方式來確保客户的信用風險。大多數其他銷售只有在從保險公司或其他類似水平的抵押品那裏獲得必要金額的承保批准後才能執行。部分巴西公司正在使用基於自我披露承銷的無保險模式，採用當地抵押品結構和信貸委員會政策。
如上所述，使用保險公司可確保信用風險由專業的外部機構進行專業和客觀的管理，並將大部分信用風險轉移給第三方。儘管如此，信用保險中常見的免賠額為10%(少數情況下甚至更高)，因此該公司仍面臨部分風險。
在 此外，公司還有一筆額外的每年可扣除的累計金額約為$6 通過一家全資自保再保險公司.
本公司的大部分客户與本公司進行了多年的貿易往來，只有極少數公司發生信貸損失。財務報表包括了具體的呆賬備抵，管理層認為適當反映了被視為可疑的應收賬款的信貸損失。
(b)與存款有關的信用風險
本公司將其流動性金融資產結餘存入銀行存款及證券。所有存款均存放於多元化的主要銀行，最好是向本公司提供貸款的銀行。
ICL集團有限公司 合併財務報表 102
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
C.信用風險（續）
(2)最高信貸風險
金融資產的賬面金額代表最大信用敞口。報告日期的最大信用風險敞口為：
|
截至12月31日
|
||
|
賬面金額（百萬美元）
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
現金及現金等價物
|
|
|
|
短期投資和存款
|
|
|
|
應收貿易賬款
|
|
|
|
其他應收賬款
|
|
|
|
衍生品
|
|
|
|
其他非流動資產
|
|
|
|
|
|
於報告日期按地區劃分之貿易應收款項之最大信貸風險為：
|
截至12月31日
|
||
|
賬面金額（百萬美元）
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
亞洲 |
|
|
|
歐洲 |
|
|
|
南美 |
|
|
|
北美 |
|
|
|
以色列
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
(3)債務賬齡和減值損失
於報告日期，應收貿易賬款之賬齡如下：
|
截至12月31日
|
||||
|
2022
|
2021
|
|||
|
毛收入
|
減值
|
毛收入
|
減值
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
未逾期
|
|
(
|
|
(
|
|
逾期不超過3個月
|
|
|
|
|
|
逾期3至12個月
|
|
(
|
|
(
|
|
逾期超過12個月
|
|
(
|
|
(
|
|
|
(
|
|
(
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 103
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
C.信用風險（續）
(3)減值虧損及減值虧損。
年內呆賬撥備變動如下：
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
截至1月1日的餘額
|
|
|
|
額外免税額
|
|
(
|
|
反轉
|
(
|
(
|
|
由於翻譯差異而發生的變化
|
|
|
|
截至12月31日的餘額
|
|
|
D.流動性風險
流動資金風險指本公司無法履行到期財務責任的風險。本公司管理流動性的方法是儘可能確保其始終有足夠的流動性，在正常和壓力條件下及時償還其負債，而不會招致不必要的損失。
本公司透過持有現金結餘、短期存款及有抵押銀行信貸融資管理流動資金風險。
以下是金融負債的合同到期日，包括估計的利息支付：
|
截至2022年12月31日
|
|||||
|
賬面金額
|
12個月或更短時間
|
1-2年
|
3-5年
|
5年以上
|
|
|
百萬美元
|
|||||
|
非衍生金融負債
|
|||||
|
短期債務（不包括當前到期）
|
|
|
|
|
|
|
貿易應付款項
|
|
|
|
|
|
|
其他流動負債
|
|
|
|
|
|
|
長期債務、債券和其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融負債—衍生工具
|
|||||
|
指定為經濟套期保值的外幣和利息衍生工具 |
|
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 104
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
D.流動性風險（續）
|
截至2021年12月31日
|
|||||
|
賬面金額
|
12個月或更短時間
|
1-2年
|
3-5年
|
5年以上
|
|
|
百萬美元
|
|||||
|
非衍生金融負債
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短期債務（不包括當前到期）
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貿易應付款項
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其他流動負債
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長期債務、債券和其他
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金融負債—衍生工具
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指定為經濟套期保值的外幣和利息衍生工具 |
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E.市場風險
市場風險指市場價格（如匯率、利率及股本價格）變動將影響金融工具之公平值或未來現金流量之風險。
1.利率風險
本公司有浮動利息貸款，因此其財務業績及現金流量須承受市場利率波動的風險。
該公司不時使用包括衍生品在內的金融工具來對衝此類風險。公司使用利率掉期和跨貨幣掉期合同主要是為了減少利率變化帶來的現金流風險。
作為全球利率基準改革的一部分，Libor GBP設置自2022年1月1日起停止，並由SONIA（GBP）基準取代。在2023年中期之前，大多數美元LIBOR設置將繼續使用小組銀行提交的材料計算。
截至2022年12月31日，美元LIBOR繼續被用作參考利率，並用於對到期日超過LIBOR預期結束日期的工具進行估值。該公司擁有3000萬美元Libor債務，超過了Libor的預期結束日期。
截至2022年12月31日，我們尚未與銀行就Libor過渡對貸款和衍生品的影響敲定協議。
ICL集團有限公司 合併財務報表 105
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
E.市場風險（警告）
1.利息風險（10%）
(a)利率概況
設置 以下是有關公司非衍生附息金融工具利息類型的詳細信息:
|
截至12月31日
|
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2022
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2021
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百萬美元
|
百萬美元
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固定利率工具
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金融資產
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金融負債
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(
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(
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(
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(
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可變速率儀器
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金融資產
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金融負債
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(
|
(
|
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(
|
(
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(B)固定利率工具的靈敏度分析
本公司大部分計入固定利息的票據並未在損益表中按公允價值計量。因此，利率的變動不會對計入固定利息的資產和負債的價值變動的損益產生任何影響。
(C)可變比率儀器的靈敏度分析
以下分析假設所有其他變量(利率除外)，特別是外幣利率保持不變。
|
截至2022年12月31日
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|
對利潤(虧損)的影響
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下降1%
利息
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下降0.5%
利息
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增長0.5%
利息
|
增加1%
利息
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百萬美元
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||||
|
掉期工具
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|
以色列謝克爾利息的變化
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|
|
(
|
(
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 106
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21-金融工具和風險管理（續）
E.市場風險（警告）
1.利息風險（10%）
(d)用於對衝利息風險的衍生金融工具的條款
|
截至2022年12月31日
|
||||
|
賬面金額
(fair價值） |
陳述
金額
|
到期日
|
利率
量程
|
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百萬美元
|
百萬美元
|
年
|
%
|
|
|
以色列謝克爾
|
||||
|
從固定ILS利息到固定美元利息的掉期合同
|
|
|
|
|
|
截至2021年12月31日
|
||||
|
賬面金額
(fair價值） |
陳述
金額
|
到期日
|
利率
量程
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
年
|
%
|
|
|
美元
|
||||
|
SWAP合同從浮動利率到固定利率
|
(
|
|
|
|
|
以色列謝克爾
|
||||
|
從固定ILS利息到固定美元利息的掉期合同
|
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 107
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
E.市場風險（警告）
2.貨幣風險
本公司因以公司功能貨幣以外的貨幣計值的銷售、採購、資產和負債面臨貨幣風險。主要敞口是以色列新謝克爾、歐元、英鎊、人民幣巴西雷亞爾和土耳其里拉。
公司開展外幣衍生品--遠期外匯交易和貨幣期權--所有這些都是為了保護公司免受現有資產和負債以及在確定或預期承諾框架內銷售和購買商品產生的最終現金流的風險（基於最多一年的預算）以外幣計價，將受到匯率變化的影響。
(A)敏感性分析
美元兑以下貨幣匯率上漲10%將增加（減少）以下金額的利潤或虧損。該分析假設所有其他變量，特別是利率，保持不變。
|
截至12月31日
|
||
|
對利潤(虧損)的影響
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
|
非衍生金融工具
|
||
|
美元/歐元
|
(
|
(
|
|
美元/以色列謝克爾
|
|
|
|
美元/英鎊
|
(
|
(
|
|
美國美元/日元
|
(
|
|
|
美元/人民幣
|
|
|
截至2022年12月31日，美元兑上述貨幣下跌10%，將產生相同的效果，但方向相反。
ICL集團有限公司 合併財務報表 108
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
E.市場風險（警告）
2.貨幣風險(續)
(a)敏感性分析（200d）
以下是截至2022年12月31日公司外幣衍生工具的敏感性分析。下文所示主要貨幣匯率的任何變化都會使損益和權益增加（減少）如下所示的金額。該分析假設所有其他變量保持不變。
|
截至2022年12月31日
|
||||
|
增加10%
|
增加5%
|
減少5%
|
減少10%
|
|
|
百萬美元
|
||||
|
美元/巴西雷亞爾 |
||||
| 遠期交易 |
10 |
5 |
(6) |
(12) |
|
美元/以色列謝克爾
|
||||
|
遠期交易
|
(
|
(
|
|
|
| 遠期交易對衝會計 |
(31) |
(16) |
18 |
38 |
|
選項
|
(
|
(
|
|
|
|
互換
|
(
|
(
|
|
|
|
美元/英鎊 |
||||
|
遠期交易 |
(1) |
- |
- |
1 |
|
選項 |
(1) |
- |
- |
1 |
|
歐元/美元 |
||||
|
遠期交易
|
|
|
(
|
(
|
|
選項
|
|
|
(
|
(
|
|
其他 |
||||
|
遠期交易
|
|
|
(
|
(
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 109
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
E.市場風險（警告）
2.貨幣風險(續)
(B)用於降低外幣風險的衍生金融工具的條款
|
截至2022年12月31日
|
|||
|
賬面金額
|
述量
|
平均值
|
|
|
百萬美元
|
匯率 |
||
|
遠期合約
|
|||
|
美元/以色列謝克爾
|
(
|
|
|
|
歐元/美元
|
(
|
|
|
|
美元/巴西雷亞爾 |
2 |
111 |
5.2 |
| 歐洲/英鎊 |
- |
(17) |
1.2 |
|
美元/英鎊
|
|
|
|
|
其他
|
(
|
|
|
|
遠期合同對衝會計 |
|||
|
美元/以色列謝克爾 |
(14) |
360 |
3.4 |
|
貨幣和利息掉期
|
|||
|
美元/以色列謝克爾
|
|
|
|
|
看跌期權
|
|||
|
美元/以色列謝克爾
|
(
|
|
|
|
歐元/美元
|
|
|
|
|
美國美元/日元
|
|
|
|
|
美元/英鎊
|
|
|
|
|
看漲期權
|
|||
|
美元/以色列謝克爾
|
|
|
|
|
歐元/美元
|
(
|
|
|
|
美國美元/日元
|
|
|
|
|
美元/英鎊
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 110
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
E.市場風險（警告）
2.貨幣風險(續)
(b)用於降低外幣風險的衍生金融工具條款（續）
|
截至2021年12月31日
|
|||
|
賬面金額
|
述量
|
平均值
|
|
|
百萬美元
|
匯率 |
||
|
遠期合約
|
|||
|
美元/以色列謝克爾
|
|
|
|
|
歐元/美元
|
|
|
|
|
美元/巴西皇馬 |
(1) |
37 |
5.4 |
|
美元/英鎊
|
|
|
|
|
美元/人民幣
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
貨幣和利息掉期
|
|||
|
美元/以色列謝克爾
|
|
|
|
|
看跌期權
|
|||
|
美元/以色列謝克爾
|
|
|
|
|
歐元/美元
|
|
|
|
|
美國美元/日元
|
|
|
|
|
美元/英鎊
|
|
|
|
|
看漲期權
|
|||
|
美元/以色列謝克爾
|
(
|
|
|
|
歐元/美元
|
|
|
|
|
美國美元/日元
|
|
|
|
|
美元/英鎊
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 111
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
E.市場風險（警告）
2.貨幣風險(續)
(c)貨幣餘額的聯繫條款-以百萬美元為單位
|
截至2022年12月31日
|
||||||||
|
美元
|
歐元
|
英磅
|
以色列謝克爾
|
巴西雷亞爾
|
Chinese Yuan Renminbi
|
其他
|
總
|
|
|
非衍生工具：
|
||||||||
|
現金及現金等價物
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期投資和存款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應收貿易賬款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他應收賬款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流動資產
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融資產總額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期債務
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貿易應付款項
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他流動負債
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
長期債務、債券和其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流動負債
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
財務負債總額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非衍生金融工具總額，淨額
|
(
|
(
|
|
(
|
|
|
|
(
|
|
衍生工具：
|
||||||||
|
遠期交易
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
遠期交易對衝會計 |
- |
- |
- |
360 |
- |
- |
- |
- |
|
汽缸
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SWAPS -美元兑換以色列謝克爾
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
總衍生工具
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨曝光量
|
(
|
(
|
|
|
|
|
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 112
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
E.市場風險（警告）
2.貨幣風險(續)
(c)貨幣餘額的聯繫條款-以百萬美元為單位（大寫）
|
截至2021年12月31日
|
||||||||
|
美元
|
歐元
|
英磅
|
以色列謝克爾
|
巴西雷亞爾
|
Chinese Yuan Renminbi
|
其他
|
總
|
|
|
非衍生工具：
|
||||||||
|
現金及現金等價物
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期投資和存款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
應收貿易賬款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他應收賬款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流動資產
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融資產總額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期債務
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貿易應付款項
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他流動負債
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
長期債務、債券和其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流動負債
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
財務負債總額
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非衍生金融工具總額，淨額
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
|
|
(
|
|
衍生工具：
|
||||||||
|
遠期交易
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
汽缸
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SWAPS -美元兑換以色列謝克爾
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
總衍生工具
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨曝光量
|
(
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(
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|
|
|
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|
(
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 113
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
E.市場風險（警告）
3.對衝會計
本公司受本公司以色列政府在某些債券、貸款、勞動力成本和其他運營費用的本金和利息方面，謝克爾兑美元。該公司的風險管理戰略是通過使用衍生品來對衝因負債、勞動力成本和其他以以色列謝克爾計價的運營成本而產生的現金流變化。根據本公司的風險管理策略，根據對本公司選擇對衝的風險和固有風險的評估，不時對這些風險進行對衝。
在 鑑於上述情況，公司指定多項遠期合同和期權交易進行現金流對衝並應用對衝會計。這些交易包括一部分以以色列謝克爾計價的勞動力成本和其他運營成本，旨在確保美元兑對衝部分匯率變化的影響，從而保護公司的營業收入免受貨幣波動的影響。該公司適用 1:1 套期保值比率。在這些套期保值比率中，潛在無效的主要來源是被套期保值項目和套期保值工具之間可以忽略不計的進度差異。截至對衝交易日期，對衝工具的總餘額約為#美元。360 百萬美元。
ICL集團有限公司 合併財務報表 114
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
F.金融工具公允價值
若干金融資產及金融負債（包括現金及現金等價物、投資、短期存款及貸款、應收款項及其他借方餘額、長期投資及應收款項、短期信貸、應付款項及其他信貸餘額、浮動利息的長期貸款及其他負債以及衍生金融工具）的賬面值相當於或近似其公允價值。
下表詳細列示財務報表中不按照公允價值呈列的金融工具組別的賬面價值及公允價值：
|
截至2022年12月31日
|
截至2021年12月31日
|
|||
|
賬面金額
|
公允價值
|
賬面金額
|
公允價值
|
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
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|
固定利息貸款（1）
|
|
|
|
|
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固定利息債券
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||||
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暢銷（2）
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不可銷售（3）
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|
|
|
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| (1) |
按固定利息發放的Shekel、Euro、巴西雷亞爾及人民幣貸款的公允價值乃根據本金及利息的現金流量現值計算，並按具有類似特徵的同類貸款於計量日期的市場利率貼現，並被歸類為公允價值層級中的第二級。截至2022年12月31日，以色列謝克爾、歐元、巴西雷亞爾和人民幣貸款的平均貼現利率分別為5.2%、4.9%、16.3%和4.3%(以色列謝克爾、歐元巴西雷亞爾和人民幣貸款的平均貼現利率分別為1.5%、1.2%、13%和4%)。 |
| (2) |
可出售債券的公允價值以證券交易所報價為基礎，並在公允價值等級中被歸類為第一級。
|
| (3) |
該等非可出售債券的公允價值乃根據本金及利息的現金流量現值計算，並按市場上類似性質的類似貸款的慣常Libor利率貼現，並在公允價值層級中被歸類為第二級。截至2022年12月31日的平均貼現利率為
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 115
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
注21 -金融工具和風險管理（續）
G.公允價值等級
這個下表列出了使用估值方法對公允價值計量的金融工具的分析。(See注4）。
確定了以下級別：
第2級：不包括在上述第1級中的觀測數據（直接或間接）。
|
2級
|
截至2022年12月31日
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截至2021年12月31日
|
|
百萬美元
|
百萬美元
|
|
指定為經濟套期保值的衍生工具，淨額
|
(
|
|
|
指定為現金流量套期的衍生工具，淨額
|
|
|
|
(
|
|
ICL集團有限公司 合併財務報表 116
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註22—每股盈利
基本每股收益
截至2022年12月31日止年度每股基本盈利的計算是基於分配給普通股持有人的盈利除以已發行普通股的加權平均股數，計算方法如下：
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
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2022
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2021
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2020
|
|
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百萬美元
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百萬美元
|
百萬美元
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歸屬於公司股東的收益
|
|
|
|
|
加權-普通股平均數量(以千為單位)： |
|||
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
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2021
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2020
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|
|
分享數千份
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分享數千份
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分享數千份
|
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|
截至1月1日餘額
|
|
|
|
|
年內發行的股份
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|
|
|
|
已歸屬股份
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|
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用於計算基本每股收益的普通股加權平均數
|
|
|
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稀釋後每股收益
截至2022年12月31日止年度每股稀釋收益的計算是基於分配給普通股持有人的收益除以調整潛在稀釋普通股數量後的已發行普通股加權平均股數，計算如下：
普通股加權平均數(稀釋後)(千股)：
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
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2022
|
2021
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2020
|
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分享數千份
|
分享數千份
|
分享數千份
|
|
|
計算每股基本盈利所用普通股加權平均數
|
|
|
|
|
股票期權和限制性股票的影響
|
|
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計算每股攤薄盈利所用普通股加權平均數
|
|
|
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* 截至2022年12月31日，尚未行使的期權金額為700萬股，相當於260萬股，已計入普通股稀釋加權平均數計算中。截至2021年12月31日，已包括所有1200萬份未行使期權。截至2020年12月31日，2700萬份期權未被納入其中，因為它們不具有稀釋作用。
ICL集團有限公司 合併財務報表 117
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註22-每股收益(續)
為計算購股權的攤薄影響，本公司股份的平均市值乃根據購股權尚未行使期間的市場報價計算。
附註23—相關和感興趣的各方
國際會計準則第24（2009）號"關聯方披露"所指的關聯方；1968年《以色列證券法》第1節"利害關係方"定義第1段所指的利害關係方。
| A. |
母公司和子公司
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是一家在特拉維夫證券交易所(TASE)上市交易的上市公司。根據以色列公司提供的資料，就以色列證券法而言，千禧投資有限公司(“千禧”)及Idan Ofer先生被視為以色列公司的共同控股股東(千禧和Idan Ofer先生各自直接持有以色列公司的股份，而Idan Ofer先生擔任千禧投資的董事，並作為間接控制千禧的全權信託的受益人於該公司擁有間接權益，詳情如下)。千禧年擁有大約44.44 以色列公司股本的%，截至2022年12月31日約 43.98 投票權的百分比和大約 43.16 佔本公司已發行股本的%。
據以色列公司S所知，千禧由Mashat(Investments)Ltd.()持有。馬沙特“)和XT投資有限公司(”XT 投資“)，帶有84.73 %和15.27 在已發行股本中的持有率分別為%。Mashat由安索尼亞控股新加坡有限公司(“安索尼亞”)全資擁有。安索尼亞是Jelany Corporation N.V.的全資子公司，Jelany Corporation N.V.由Court Investments Ltd.(“Court”)全資擁有。法院由一個酌情信託全資擁有，伊丹·奧弗是該信託的受益人。XT Investments由XT控股有限公司(“XT控股”)全資擁有。據以色列公司S所知，XT控股公司的普通股由Orona Investments Ltd.(由Ehud Angel先生間接控制)和Lynav Holdings Ltd.(“Lynav”)持有同等股份，Lynav Holdings Ltd.(“Lynav”)由一個酌情信託控制，Idan Ofer先生是該信託的受益人。除其他事項外，Ehud Angel先生持有一股特別股份，這使他在XT Holdings的董事會中擁有額外的投票權，但在某些限制和某些問題上，他的投票權有所增加。Lynav還直接持有1.25 以色列公司已發行股本的%此外，據以色列公司S所知，由持有Mashat的同一信託間接持有的Kirby Enterprise Inc.持有約0.74 以色列公司已發行股本的%此外，Idan Ofer先生直接持有大約3.85 以色列公司已發行股本的%。
儘管以色列石油公司持有的股份不到1%50 佔公司普通股的%，在公司股東大會上仍然具有決定性影響力，並且實際上有權任命董事（外部董事除外）並對公司董事會的組成施加重大影響。
ICL集團有限公司 合併財務報表 118
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註23-相關方和利害關係方(續)
| A. |
母公司和子公司(續)
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| B. |
主要管理人員(包括董事)的福利
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高級管理人員除工資外，還有權享受非現金福利(如車輛、機動車輛等)。該集團代表他們為離職後確定的福利計劃繳費。根據計劃條款，高級管理人員的退休年齡為67歲。高級管理人員和董事也參與本公司的激勵和股權薪酬計劃(公司股票期權)(見附註16和19)。
公司2022年主要管理人員由27名個人組成，其中11名非公司聘用（董事）。公司2021年主要管理人員共有22人，其中11人非公司聘用（董事）。
以下是2022年和2021年關鍵管理人員的福利詳情。
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截至十二月三十一日止的年度
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2022
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2021
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百萬美元
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百萬美元
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短期利益
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離職後福利
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基於股份的支付
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總計*
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*致公司僱用的有利害關係的人士
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*致非本公司僱用的有利害關係的人士
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C.不例外的普通交易
在審計委員會批准後，公司董事會決定，如果滿足以下所有條件，與關聯方和利害關係方的交易將被視為公開報告目的的“微不足道的交易”：
(1)這不是《公司法》含義內的“非常交易”。
(2)下面列出的每個參數的影響都小於百分之一（以下簡稱“可忽略閾值”）。
對於每項經可忽略性門檻測試的交易或安排，將在交易前根據本公司的簡明或經審核綜合財務報表（如適用）對相關參數進行審查，詳情如下：
ICL集團有限公司 合併財務報表 119
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註23-相關方和利害關係方(續)
| C. |
不例外的普通交易（警告）
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收購資產
資產比率-交易中的資產價值除以總資產
出售資產
資產比率-交易中的資產金額除以最近合併資產負債表中的總資產。
利潤率-交易的利潤或虧損(絕對值)除以過去十二個季度的年平均利潤/虧損(絕對值)。
金融負債
負債比率-貸款本金除以最近綜合資產負債表中的總負債。
融資費用比率--特定貸款的預期融資費用除以最近一次P&L合併報表中的融資費用總額。
收購和銷售產品(固定資產除外)、服務、租賃和生產投入品
收益率-交易的估計收入除以最近12個季度P&L合併報表中總收入的年平均值，或
生產投入比率-交易中的總費用除以最近十二個季度合併P&L報表中總費用的年平均值。
| (3) |
從定性的角度來看，這筆交易也可以忽略不計。為達到這一標準的目的，應審查是否有特別考慮因素證明報告交易是正當的，即使該交易不符合上述數量標準。
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| (4) |
在審查預期在未來發生的交易的可忽略程度時，除其他事項外，還將審查交易發生的可能性。
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ICL集團有限公司 合併財務報表 120
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註23-相關方和利害關係方(續)
D.與相關方和利害關係方的交易
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截至十二月三十一日止的年度
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2022
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2021
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2020
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百萬美元
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百萬美元
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百萬美元
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銷售
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銷售成本
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銷售、運輸和市場推廣費用
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融資收入，淨額
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一般和行政費用
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支付給母公司的管理費
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在2022年7月1日之前，本公司及其母公司以色列公司一直是管理服務協議的締約方，該協議分別於2020年11月9日、2020年11月11日和2021年1月5日獲得公司審計和會計委員會、董事會和股東的批准。根據管理服務協定，以色列公司向公司董事會成員提供服務和持續的一般諮詢服務，如專業、財務、戰略、法律和管理諮詢，每年管理費為#美元。
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| (2) |
2020年1月30日，公司股東批准了一項-年度框架交易，使本公司能夠不時購買董事及高級管理人員責任保險單，以承保董事及高級管理人員的責任，包括自2020年2月1日起與以色列公司合辦一級(“框架交易”)。框架交易下的保險單包括與以色列公司的聯合一級保險，共同責任上限最高可達#美元。
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ICL集團有限公司 合併財務報表 121
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註23-相關方和利害關係方(續)
D.與關聯方和利害關係方的交易(續)
公司的董事和高級管理人員都是這兩個級別的受益者。根據框架交易，年度保費成本不得超過#美元的上限。10 兩個級別都是100萬美元。本公司和以色列公司在聯合層級中的保費金額分配如下80 %由公司支付，並20 %，公司的人力資源和補償委員會和董事會有權根據保險公司和/或經紀人的建議，不時改變公司之間聯合層級的保費分配，條件是這種變化不超過25 %在整個交易期內。偏離這些限制必須得到股東的批准。根據框架交易條款及本公司補償政策，本公司2022年董事及高級管理人員責任保險單已獲本公司授權機關批准，自2022年3月起生效。2022年，董事和高級管理人員責任保險單的責任限額為#美元。150 兩個級別均為100,000美元(包括$限制40 百萬美元，另加A方保險(僅限於董事和高級管理人員)上限為$110 百萬)。
該公司正在採取行動，更新其2023年董事和高級管理人員責任保險單，自2023年3月起生效，並將根據第5760-2000號以色列《公司條例(與利害關係方的交易救濟)》批准續簽的董事和高級管理人員責任保險單。
| (3) |
2017年12月，該公司，石油精煉有限公司(以色列公司控股的一家上市公司)OPC能源有限公司(由該公司的一名控股股東間接控制的上市公司)與Energean PLC就天然氣供應簽署了單獨的協議。根據本公司與Energean之間的協議，本公司將有權收購
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| (4) |
2020年10月，公司和煉油廠有限公司在與添馬艦水庫進行聯合談判並經ICL股東大會批准後，與添馬艦水庫簽署了單獨的過橋天然氣供應協議。有關更多信息，請參見附註18。
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E.與相關方和利益相關方的平衡
組成：
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截至12月31日
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2022
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2021
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百萬美元
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百萬美元
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其他流動資產
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其他流動負債
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ICL集團有限公司 合併財務報表 122
截至2022年12月31日的合併財務報表附註
附註24—集團主要實體
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截至12月31日止年度於其附屬公司及被投資公司的所有權權益
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公司名稱
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公司活動的主要地點
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2022
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2021
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南美洲ICL |
巴西 |
100.00% |
100.00% |
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ICL Aditivos E Adidientes LTDA |
巴西 |
100.00% |
100.00% |
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Qualyquímica Industria e Comercio de Produtos Quimicos Ltda |
巴西 |
100.00% |
100.00% |
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ICL集團有限公司 合併財務報表 123