natwestgroupplc

6-K表格
證券交易委員會和證券交易所
華盛頓特區20549
外國私營發行人報告
根據1934年證券交易法案第13a-16或15d-16條
的報告
2024年7月26日
委員會文件編號：001-10306
natwest集團股份有限公司
戈加本，郵政信箱1000
愛丁堡EH12 1HQ
（主要行政辦公地址）
請在下面的複選框中標記是否提交或將提交年度報告的表20-F或表40-F。
   表20-F X 表40-F ___
請在下面的複選框中標記，提交本表中包含的信息是否也履行了1934年證券交易法下規則12g3-2(b)規定向委員會提交信息的義務。
 
是___ 否 X
 
如果標記了“是”，請在下面指示向與規則12g3-2(b)相關聯的註冊人分配的文件號：82-
 
以下信息作為公司公告發佈於英國倫敦，根據6-K表格的普通指令B進行披露：
 
 
 
在這份報告內
 
業務表現總結
2
2024年上半年業績總結
4
業績關鍵指標和比率
6
致富金融高級財務官評述
8
零售銀行
9
私人銀行
10
  商業 與機構
11
  中心 項目和其他
12
  業務 表現
 
 
風險和資本管理
17
  信貸 風險
17
經濟損失驅動因素
21
治理和發帖模型調整
23
計量不確定性和ECL敏感性分析
25
計量不確定性和ECL充足性
£15.1279 26
信貸風險 - 銀行業務
£15.1279 26
適用於IFRS 9的金融工具 ECL框架
27
分段分析 - 投資組合概要
30
分段貸款和減值指標
31
板塊分析 - 組合摘要
37
批發寬限期
39
個人投資組合
42
商業房地產業
43
現金流量報表
 
 
 
風險和資本管理繼續
51
階段2分解由重大的信用風險觸發
53
資產質量
57
信貸風險 - 交易活動
60
資本、流動性和資金風險
71
非交易市場風險
76
交易市場風險
76
養老金風險
76
合規和行為風險
 
 
基本報表和附註
77
簡明合併利潤表
78
彙總的綜合損益表
79
簡明合併資產負債表
80
彙總的股東權益變動表
82
彙總的現金流量表
83
彙報的合併財務報表格式
83
淨利息收入
84
非利息收入
85
營業費用
86
分部分析
89
税費
90
金融工具 - 分類
92
金融工具 - 估值
 
 
 
基本報表和註釋延續
97
交易性資產和負債
98
貸款減值準備
99
負債和費用計提
99
分紅派息
99
擔保負債和承諾
交易量：100
訴訟和監管事項
106
關聯方交易
106
收購
106
資產負債表後事項
106
批准日期
107
獨立審查報告，致NatWest Group plc
 
更多信息
108
NatWest Group plc風險因素簡述
110
董事責任聲明
111
信息呈現
111
法定賬户
111
前瞻性聲明
112
分享信息和聯繫方式
 
附錄
113
非IFRS財務指標
118年
IFRS未定義的績效指標
 
 
H1 2024績效摘要
首席執行官保羅·斯懷特評價道:
"作為英國領先的商業銀行和最大的零售銀行之一，natwest group的強大表現源於我們在英國經濟和1900萬客户生活中所扮演的重要角色。上半年，我們實現了30億英鎊的營業利潤，盈利可比率達16.4%，中期股息為6便士，比去年同期增長了9%。我們對政府股份的持續減持也感到滿意，今年已經減持了將近一半。
我們在戰略重點方面取得了良好進展，採取果斷行動，增長和簡化業務，更加高效地管理我們的資本和成本。我們的三個業務板塊都實現了增長，吸引了20萬多個新客户，我們從塞恩斯伯裏銀行的收購預計將在完成後增加約一百萬個客户賬户。我們還同意從Metro Bank plc收購25億英鎊的英國主板住房抵押貸款，為我們的零售銀行業務增加了更多規模。
上半年的積極勢頭和進展反映出該銀行在實現其全部潛力方面的雄心。我們的客户開始感到更有信心，活動增加，資產質量保持強勁，我們有很好的位置通過我們無與倫比的區域網絡幫助釋放英國的增長。從根本上講，如果我們在客户方面成功，我們就會為股東和更廣泛的經濟體成功。"
 
強勁的H1 2024和Q2表現
-
2024年上半年歸屬於母公司的盈利為2.1億英鎊，資產無形淨值回報率（RoTE）為16.4%。
-
2024年第二季度總收入，不包括特殊項目(1)，為35.9億英鎊，比2024年第一季度增加1.76億英鎊，增長5.2%，主要反映了存款收入的增加，而2024年上半年則由於存款平均餘額降低、資產結構調整和放貸利率下降某些分項減少了3.79億英鎊。
-
淨利息差（NIM）為2.10%，比2024年第一季度高出5個基點，主要是基於存款利差的改善。
-
2024年第二季度其他運營費用比第一季度低1億英鎊，或者扣除銀行徵税費8700萬英鎊和潛在的零售股份發行費用後的2.1億英鎊。2024年上半年，其他運營費用比2013年上半年增加1.49億英鎊，或者排除潛在的零售股份發行費用2.4億英鎊和額外的銀行徵税費用8300萬英鎊後增加4.2億元，增長1.1%。
-
2024年上半年淨減值損失為4800萬英鎊，相當於毛貸款總額的3個基點。整個組合的違約水平保持穩定，且低於預期。
 
強健的資產負債表，資本和流動性水平穩健
-
除中央項目外的對客貸款在本季度減少了17億英鎊，在上半年減少了3億英鎊，其中商業和機構的增長抵消了英國政府計劃的還款和低貸款餘額，因為客户贖回抵消了新貸款。
-
截至2024年6月30日，我們為實現2021年7月1日至2025年底提供1000億英鎊的氣候可持續性融資目標的計劃提供了783億英鎊的資金和融資。
-
不包括中央項目的客户存款在上半年增加了6.1億英鎊，在2024年第二季度增加了5.2億英鎊。期限餘額在本季度保持在我們的業務中佔17%的水平，並從2023年年末的16%上升。
-
貸存比（不包括回購和逆回購）在2024年第二季度為83%，客户存款超過淨貸款總額約720億英鎊。
-
2024年第二季度流動性覆蓋率（LCR）為151%，相當於100%最低要求的54.5億英鎊空間與2024年第一季度持平。
-
TNAV股價在2024上半年增加了12便士，至304便士，主要反映了期間利潤，但部分抵消了2023年普通股最終股息的11.5便士。
 
（1）有關非IFRS財務衡量指標的詳細信息，請參見附錄。
 
2024年上半年業績摘要持續
強勁的資本增長支持股東回報
-
我們很高興宣佈每股中期股息為6便士，包括5月完成的12億英鎊定向回購，為2024上半年宣佈的總分配達到17億英鎊。
-
普通股一級資本充足率（CET1率）為13.6%，比2024年第一季度高10個基點，反映出可歸屬利潤和風險加權資產減少，但部分抵消了資本分配。
-
在第二季度，我們同意收購Sainsbury's Bank的未結信用卡、無抵押個人貸款和儲蓄餘額，待法院和監管機構批准後完成。預計這一收購將使我們的零售銀行業務增加約100萬個客户賬户。
-
資產風險加權資產為1808億英鎊，在2024年第二季度減少了55億英鎊，這主要反映了39億英鎊的風險加權資產管理。
 
展望（1）
我們繼續評估經濟前景，並將根據市場情況進行監測和反應，並隨着經濟形勢的演變調整我們的內部預測。以下聲明基於我們對利率和經濟活動的當前預期。
2024年我們現在預計：
-
實現高於14%的有形權益回報率。
-
除了重要事項以外，收入約為140億英鎊。
-
集團經營成本，不包括訴訟和行為成本，與2023年基本穩定，不包括銀行徵收的約10億英鎊的增加和與英國國庫有關的零售股票發售的2400萬英鎊費用。
-
我們預計2024年的貸款損失率低於15個基點。
2026年我們仍然預計：
-
實現集團高於13%的有形權益回報率。
資本-我們繼續：
-
將CET1率的目標確定在13-14%的範圍內。
-
預計在2025年底時風險加權資產將達到約2000億英鎊，包括巴塞爾3.1的影響，但仍待最終規則和批准。
-
我們預期普通股份的分紅派息金額約佔歸屬利潤的40％，並保留參與英國政府有針對性的回購計劃的能力，同時認識到任何行使此權限均取決於財政部的意圖。我們還將考慮在適當時進行進一步的非市場回購。
 
 
(1) 本節中討論的指導方針、目標、預期和趨勢代表了natwest集團有限公司管理層的當前預期，並可能會發生變化，包括可能因2023年年度報告和賬目及20-F表中和本公告中摘要風險因素所述的因素而發生變化。這些聲明構成前瞻性聲明。請參見本公告中的前瞻性聲明。
業務績效摘要
 
 
半年度結束
 
季度截止
 
6個月至2019年6月30日
6個月至2019年6月30日
 
 
6個月至2019年6月30日
3月31日
 
6個月至2019年6月30日
 
 
2024
2023年
差異
 
2024
2024
差異
2023年
差異
摘要綜合損益表
百萬英鎊
百萬英鎊
%
 
百萬英鎊
百萬英鎊
%
百萬英鎊
%
淨利息收入
5,408
5,726
（下降5.6％）
 
2,757
2,651
4.0%
2,824
（下降2.4％）
非利息收入
1,726
2,001
（下降13.7％）
 
902
824
增長9.5％
1,027
（下降12.2％）
總收入
7,134
7,727
（下降7.7％）
 
3,659
3,475
5.3%
3,851
(5.0%)
訴訟和行為成本
(101)
(108)
(6.5%)
 
(77)
(24)
nm
(52)
48.1%
其他營業費用
(3,956)
(3,807)
3.9%
 
(1,928)
(2,028)
(4.9%)
(1,875)
2.8%
營業費用
(4,057)
(3,915)
3.6%
 
(2,005)
(2,052)
(2.3%)
(1,927)
4.0%
減計損失/轉回前利潤
3,077
3,812
(19.3%)
 
1,654
1,423
16.2%
1,924
(14.0%)
減值損失/釋放
(48)
(223)
(78.5%)
 
45
(93)
(148.4%)
(153)
(129.4%)
税前營業利潤
3,029
3,589
(15.6%)
 
1,699
1,330
27.7%
1,771
(4.1%)
税收費用
(801)
(1,061)
(24.5%)
 
(462)
(339)
36.3%
(549)
(15.8%)
持續經營業務利潤
2,228
2,528
（11.9%）
 
1,237
991
24.8%
1,222
1.2%
合併報表作出貢獻的終止經營業務損益
11
(108)
（110.2%）
 
15
(4)
nm
（143）
（110.5%）
當期利潤
2,239
2,420
（7.5%）
 
1,252
987
26.8%
1,079
16.0%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
業績關鍵指標和比率
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總收入中的值得注意的項目（1）
£130m
£344m
nm
 
£69m
61百萬英鎊
未名
2.88億英鎊
未名
總收入（不包括特別項目）(1)
7004百萬英鎊
7383百萬英鎊
(5.1%)
 
3590百萬英鎊
3414百萬英鎊
5.2%
3563百萬英鎊
0.8%
淨利息收益率(1)
2.07%
2.23%
(16bps)
 
2.10%
2.05%
5bps
2.20%
(10bps)
平均利息收益資產(1)
5240億英鎊
5180億英鎊
1.2%
 
5280億英鎊
5210億英鎊
1.3%
5140億英鎊
2.7%
成本:收入比率（不包括訴訟和 行為）(1)
55.5%
49.3%
6.2%
 
52.7%
58.4%
（5.7%）
48.7%
4.0%
貸款損失率 (1)
3個基點
12個基點
（9個基點）
 
（5個基點）
10個基點
（15個基點）
16個基點
（21個基點）
應歸屬於普通股股東及其他股權所有者的利潤
£2,099百萬
£2,299百萬
（8.7%）
 
£1,181百萬
£918百萬
28.6%
£1,020百萬
15.8%
每股普通股基本收益合計 - 基本
24.2p
24.3p
（0.1便士）
 
13.7便士
10.5便士
3.2便士
11.0便士
2.7便士
有形股東權益回報率（RoTE）(1)
16.4%
18.2%
（1.8%）
 
18.5%
14.2%
4.3%
16.4%
2.1%
氣候和可持續融資（2）
£16.3bn
£16.0bn
1.9%
 
£9.7bn
£6.6bn
47.0%
£8.4bn
15.5%
 
nm = 不具有實際意義。
有關本表的腳註請參見以下頁面。
 
業務表現摘要持續
 
 
 
 
 
截至
 
 
 
 
 
6個月至2019年6月30日
3月31日
 
12月31日
 
 
 
 
 
 
2024
2024
差異
2023年
差異
資產負債表
 
 
 
 
十億英鎊
十億英鎊
%
十億英鎊
%
總資產
 
 
 
 
690.3
697.5
（1.0%）
692.7
(0.3%)
對客户的貸款 - 攤餘成本
 
 
 
 
379.3
378.0
0.3%
381.4
(0.6%)
向客户貸款，不包括中央項目 (1,3)
 
 
 
 
355.3
357.0
(0.5%)
355.6
（0.1%）
向客户和銀行貸款 - 分攤成本和公允價值 FVOCI 
 
 
 
 
388.9
387.7
0.3%
392.0
(0.8%)
總減值準備 (4)
 
 
 
 
3.3
3.6
(8.3%)
3.6
(8.3%)
預期信用損失覆蓋比率 
 
 
 
 
0.86%
0.94%
(8bps)
0.93%
(7bps)
管理和行政資產 (AUMA) (1)
 
 
 
 
45.1
43.1
4.6%
40.8
10.5%
客户存款
 
 
 
 
433.0
432.8
0.0%
431.4
0.4%
客户存款，不包括中央項目 (1,3)
 
 
 
 
425.2
420.0
1.2%
419.1
1.5%
流動性和融資
 
 
 
 
 
 
 
 
 
流動性覆蓋率 (LCR)
 
 
 
 
151%
151%
0.0%
144%
7.0%
流動性組合
 
 
 
 
227
229
(1.0%)
223
增長1.8%
淨穩定資金比率 （NSFR）
 
 
 
 
139%
136%
3.0%
133%
6.0%
貸款：存款比率 （不包括回購和逆回購） (1)
 
 
 
 
83%
84%
（1%）
84%
（1%）
總體批發資金
 
 
 
 
83
87
(4.6%)
80
3.8%
短期批發資金
 
 
 
 
27
31
(12.9%)
28
(3.6%)
資本和槓桿
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股權一級資本充足率 (CET1)(5)
 
 
 
 
13.6%
13.5％
10個基點
13.4%
20個基點
總資本充足率 (5)
 
 
 
 
19.5%
18.8%
70個基點
18.4%
110個基點
預計CET1比率 (不包括預見 項目) (6)
 
 
 
 
14.1%
14.3％
(20個基點)
14.2%
(10個基點)
風險加權資產 (RWA)
 
 
 
 
180.8
186.3
(-3.0%）
183.0
(-1.2%）
英國槓桿率
 
 
 
 
5.2%
5.1%
0.1%
5.0%
0.2%
每股普通股無形淨資產(TNAV) (1,7)
 
 
 
 
304頁
302頁
2頁
292頁
12頁
在發行的普通股數量(百萬)上(7)
 
 
 
 
8,307
8,727
(4.8%)
8,792
（5.5%）
(1)
有關非IFRS財務指標附錄的詳細準備基礎和非IFRS財務指標和績效度量的協調，請參閲此處。
(2)
NatWest集團使用其氣候和可持續資金和融資包容性(CSFFI)標準來判斷資產、活動和公司是否有資格被納入其氣候和可持續資金和融資目標。這包括承諾提供(在資產負債表內外)資金和融資的提供，包括提供承銷發行和私人配售服務。
（3）
中央項目包括國庫回購業務和Ulster Bank願意為愛爾蘭共和國提供資金和融資業務。
（4）
其中包括與資產負債表外風險敞口相關的1億英鎊(2024年3月31日-1億英鎊；2023年12月31日-0.1億英鎊)。
(5)
有關準備基礎的詳情，請參考資本、流動性和資金風險部分。
(6)
截至2024年6月30日的CET1資本比率不包括可預見項目的非普通分紅為8,8900萬英鎊:8,3900萬英鎊為普通股股息，5,000萬英鎊為可預見的費用(截至2024年3月31日，不包括預見到的項目為163,300萬英鎊：138,000萬英鎊為普通股股息，2530萬英鎊為可預見的費用；截至2023年12月31日，不包括預見到的項目為153,800萬英鎊：101,300萬英鎊為普通股股息，5250萬英鎊為可預見的費用)。
(7)
在發行的普通股數量中不包括所持股份。
 
 
首席財務官回顧
上半年我們實現了3,029億英鎊的營業利潤，ROTE為16.4%。除去70億英鎊的非普通項目後，2024年上半年的總收入同比下降5.1%，但2024年第二季度同比增長5.2%。我們仍然看到我們的整個組合中低水平的不良率，上半年對毛貸款的淨減值損失為三個基點。
在上半年，不包括中央項目在內的淨放貸額減少了3億英鎊。除去英國政府計劃的10億英鎊償還額外，淨放款增長了8億英鎊，其中包括商業和機構客户的增長，抵消了較低的抵押貸款餘額。上半年客户存款餘額(不包括中央項目)增加了61億英鎊。我們堅實的資產負債表意味着，我們仍然處於良好的流動性位置，LCR為151%，超過100%的最低要求的545億英鎊餘額，並且LDR(除回購和逆回購之外)為83%。
我們的CET1資本充足率保持在目標區間的13.6％，H1 2024的總分配額為17億英鎊。每股6便士的中期股息相較於去年5.5便士而言。
H1和Q2 2024表現強勁
-
2024年二季度總收入為三億六千五百九十萬英鎊，比上一季度增長了5.3％，而2024年上半年收入則同比下降7.7％，受上一年度外匯回收所影響。除了特別項目外，總收入較 Q1 2024增加了一千七百六十萬英鎊，主要反映了存款收入的增加和低於 H1 2023的三億七千九百萬英鎊的減少，主要是由於客户轉向帶息和定期存款，以及貸款利差壓力，該壓力在2024年Q2得到緩解。
-
2024 年二季度 NIm 較 Q1 2024增長了5個基點，主要是由於存款利潤率的提高。2024 年上半年NIm較 H1 2023降低了16個基點，主要反映了抵押貸款利潤率的下降和存款結構的變化，因為客户將從不帶息的賬户轉向帶息賬户。
-
2024 年第二季度的總營業費用較 Q1 2024減少了四千七百萬英鎊；上半年的總營業費用較 H1 2023增加了一千四百二百萬英鎊。2024 年第二季度的其他營業費用較 Q1 2024降低了一千萬英鎊，或較銀行徵税相關費用降低了兩千一百萬英鎊。上半年的其他營業費用較 H1 2023增加了一千四百九百萬英鎊，或較潛在的銀行零售股票配售費用降低四千二百萬英鎊，反映了由於通貨膨脹和離職成本增加，工資支出增加，部分抵消了業務簡化和從愛爾蘭撤退的費用的降低。
 
我們仍致力於實現全年成本指引，不包括銀行徵税和由於潛在的銀行股票配售費用的影響。
-
2024 年 H1 的淨減值損失為四千八百萬英鎊，主要反映了 Stage 3 的淨流入基本穩定，部分抵消了後模型調整等利好因素。儘管通貨膨脹和高利率環境對組合的影響，我們的違約率仍然保持穩定，並保持在較低水平。與 Q1 2024相比，我們的預期信用損失減少了三億英鎊至33億英鎊，覆蓋率從0.94％降至0.86％。我們保留了三億英鎊與經濟不確定性有關的後模型調整，佔總減值準備的9.0％。儘管我們對組合的良好信貸表現感到滿意，但我們將繼續定期評估這一情況，並密切關注通貨膨脹對英國經濟和客户的影響。
-
因此，我們很高興地宣佈2024年H1歸屬於股東的利潤為20億9900萬英鎊，每股收益為24.2便士，RoTE為16.4％，Q2 2024 RoTE為18.5％。
健康的資本和流動性水平，可靠的資產質量。
-
不包括中央項目的客户貸款在2021年第二季度減少了17億英鎊，在上半年減少了三億英鎊至3553億英鎊。商業中市場和企業及機構的增長，與政府補貼還款相抵消，主要抵消了住房貸款餘額的下降。
-
截至 2024 年 6 月 30 日，我們已提供 783 億英鎊，目標是在 2021 年 7 月 1 日至 2025 年底之間提供 1,000 億英鎊的氣候和可持續性資金和融資。作為其中的一部分，我們計劃在 2023 年 1 月 1 日至 2025 年底之間為 EPC A 和 b評級的住宅提供至少 100 億英鎊的貸款。在 H1 2024 中，我們提供了 163 億英鎊的氣候和可持續融資，其中包括 14 億英鎊的 EPC A 和 b評級的住宅貸款。
-
不包括中央項目的客户存款於2024年二季度增加了5.2億英鎊，在上半年增加了6.1億英鎊，反映了零售銀行的35億英鎊增長和私人銀行的18億英鎊增長，主要是在儲蓄和其他帶息餘額，以及商業和機構客户的8億英鎊增長，主要是在商業中市場。術語存款餘額在季度內保持穩定，佔我們的存款的17％，高於2023年底的16％。
 
首席財務官繼續審查
-
與 2021 年第一季度相比，LCR 保持不變，為 151％，超過最低要求 100％ 的 545 億英鎊餘額，主要是由於客户存款的增加抵消了降低的大宗資本和分配股票回購和股息的影響。 H1 2024 的主要流動性為 1,604 億英鎊，其中 1,118 億英鎊（佔 70％）是現金和中央銀行的結餘。總批發資金在 Q2 2024 減少了 3.6 億英鎊至 830 億英鎊。
-
H1 2024 TNAV 每股增加了12便士，至304便士，主要是反映了本期利潤的增加，部分抵消了2023年的最終普通股股息，為11.5便士。
 
股東回報支持強大的資本創造
-
CET1 比率為 13.6％，比 Q1 2024高出 10 個基點，主要是由於本季度的歸屬於股東利潤上升約 60 個基點，以及 RWAs 下降約 40 個基點，部分抵消了從資本中扣除的分配約 90 基點。 CET1 要求的最低標準為 31.7％。
-
隨着第二季度減少了 5.5 億英鎊的 RWAs，至 1808 億英鎊，主要反映了 39 億英鎊的風險資產管理，上半年降低了 22 億英鎊，主要是由於 43 億英鎊的風險資產管理，部分抵消了運營風險的年度更新。
 
業績總結
零售銀行
 
 
半年度結束
 
季度結束
 
6月30日
6月30日
6月30日
3月31日
6月30日
 
2024年3月31日
2023年
2024年3月31日
2024年3月31日
2023年
 
￡百萬
￡百萬
￡百萬
￡百萬
￡百萬
總收入
2,690
3,120
1,365
1,325
1,516
營業費用
（1,470）
（1,367）
（697）
（773）
（671）
其中：其他營業費用
（1,457）
（1,343）
（690）
（767）
（650）
減值損失
(122)
（193）
(59)
(63)
（79）
營業利潤
1,098
1,560
609
489
766
 
淨資產收益率 (1)
18.4%
29.1%
20.3%
16.5%
28.2%
淨利息收益率 (1)
2.26%
2.65%
2.31%
2.22%
2.56%
費用收入比率
   (不包括訴訟與  行為) (1)
54.2%
43.0%
50.5%
57.9%
42.9%
貸款減值率 (1)
12個基點
19個基點
12個基點
12個基點
15個基點
 
 
截至
 
6月30日
3月31日
12月31日
 
2024年3月31日
2024年3月31日
2023年
 
億英鎊
億英鎊
億英鎊
向客户放貸淨額 (攤餘成本)
203.3
203.5
205.2
客户存款
191.5
190.0
188.0
風險加權資產 (RWAs)
62.3
62.5
61.6
請查閲非IFRS財務數據附件，瞭解非IFRS財務數據和業績指標的編制基礎和調和過程的詳細信息。
 
零售銀行在2024年上半年實現營業利潤11億英鎊，淨資產回報率為18.4%。2024年第二季度，由於存款邊際膨脹導致的淨利息收益率提高支持了其盈利能力提升。
 
零售銀行在2024年上半年通過向達到A級或B級EPC評級的房產借貸提供了13億英鎊的氣候和可持續融資。
 
 
2024年上半年業績表現
-
總收入為43000萬英鎊，比2023年上半年下降了13.8%，主要是由於按揭邊際壓縮和存款餘額組合轉變從非計息存款轉變為計息存款的影響所致。而貸款增長和2024年上半年多一天的影響則在一定程度上抵消了該影響。
-
淨利息收益率比2023年上半年低了39個基點，主要反映按揭邊際壓縮和存款餘額組合轉變的影響。
-
其他營業費用為11400萬英鎊，比2023年上半年增加了8.5%，反映了英格蘭銀行徵收的費用，提高的離職費用以及支行和物業離場成本的增加，部分抵消了8.0%的人員削減節省的費用。
-
2024年上半年的減值損失為12200萬英鎊，比2023年上半年少7100萬英鎊。2024年上半年的減值損失反映了大致穩定的3級損失，而優質賬户受益於後模型調整的釋放。
-
2024年上半年，客户淨貸款減少了19億英鎊，或0.9%。按揭貸款餘額減少了25億英鎊，因為客户贖回超過了新增淨貸款。個人貸款減少了3億英鎊，而卡片餘額在2024年上半年增加了7億英鎊，受益於新增卡發行以及客户支出的增加。
-
2024年上半年客户存款增加了35億英鎊，或1.9%，反映了存款的增長，部分抵消了支票賬户餘額的下降。
-
在2024年上半年，風險加權資產增加了7億英鎊，或1.1%，主要是由於運營風險計算的年度更新、賬面流動和風險參數的變化所致。
 
2024年第二季度業績表現
-
總收入為4000萬英鎊，比2024年第一季度高了3.0%，主要反映了存款邊際膨脹所致的存款利差的擴大，部分抵消了存款餘額組合轉變從非計息存款轉變為計息存款的影響和資產邊際壓縮的影響。
-
淨利息收益率比2024年第一季度高出9個基點，主要反映了存款對衝收益的改善，部分抵消了存款餘額組合轉變和資產邊際壓縮的影響。
-
其他營業費用為7700萬英鎊，比2024年第一季度低10.0%，反映了英格蘭銀行在2024年第一季度徵收的費用和低戰略成本，以及3.8%的人員削減節省的費用的節省。
-
2024年第二季度的減值損失為5900萬英鎊，與第一季度大致持平。優質賬户受益於後模型調整的釋放。
-
2024年第二季度客户淨貸款減少了2億英鎊，或0.1%，低於2024年第一季度，主要是由於按揭貸款減少了7億英鎊，因為贖回超過了淨新增貸款，個人貸款在第二季度減少了1億英鎊，而卡片餘額在第二季度增加了4億英鎊。
-
2024年第二季度客户存款增加了15億英鎊，或0.8%，主要反映了存款的增長，部分抵消了支票賬户餘額的下降。
-
2024年第二季度，風險加權資產減少了2億英鎊，或0.3%，主要是由於賬面流動所致。
 
業務績效摘要持續更新
私人銀行
 
半年度結束
 
季度結束
 
6個月至2019年6月30日
6個月至2019年6月30日
 
6個月至2019年6月30日
3月31日
6個月至2019年6月30日
 
2024
2023年
 
2024
2024
2023年
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
總收入
444
567
 
236
208
271
營業費用
(356)
(322)
 
(175)
(181)
(167)
其中：營業費用
(355)
(311)
 
(175)
(180)
（159）
減值準備/損失
11
(11)
 
5
6
（3）
營業利潤
99
234
 
66
33
101
 
 
 
 
 
 
 
淨資產收益率(1)
10.5%
24.7%
 
14.4%
6.7%
20.8%
淨利息收益率(1)
2.18%
3.13%
 
2.30%
2.06%
2.94%
成本收入比率
 
 
 
 
 
 
（不包括訴訟和 指導）(1)
80.0%
54.9%
 
74.2%
86.5%
58.7%
貸款撥備率 (1)
(12)bps
11bps
 
(11)bps
(13)bps
6bps
淨流出資產 (£bn) (1)
1.0
1.0
 
0.6
0.4
0.4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至
 
 
 
 
6個月至2019年6月30日
3月31日
12月31日
 
 
 
 
2024
2024
2023年
 
 
 
 
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
淨放款（按攤餘成本計）
 
 
 
18.1
18.2
18.5
客户存款
 
 
 
39.5
37.8
37.7
風險加權資產（RWAs）
 
 
 
11.0
11.3
11.2
管理的資產（AUM）(1)
 
 
 
34.7
33.6
31.7
管理的行政資產（AUAs）(1)
 
 
 
10.4
9.5
9.1
管理的所有資產（AUMA）(1)
 
45.1
43.1
40.8
(1) 請參閲非IFRS財務度量補充説明，以獲取準備基礎和非IFRS財務度量和業績指標的和解説明。
 
在2024年上半年，私人銀行業務的淨資產回報率為10.5%，營業利潤為9900萬英鎊。2024年第二季度繼續看到存款和管理資產和所有資產增長的積極表現，支持了盈利能力的改善。
 
私人銀行在2024年上半年共提供了2億英鎊的氣候和可持續性融資，主要是與具有A或b級能源績效證書的住宅貸款有關。
  
2024年上半年績效
-
總收入為1.23億英鎊，比2023年上半年低21.7%，反映出存款組合的變化，主要在2023年下半年，由於客户轉移到提供更高回報的儲蓄產品，同時貸款量減少。這部分被投資收益的增加所抵消，因為淨流入和市場走勢有利，AUMA餘額更高。淨利差較2023年上半年低95個基點，主要反映出存款組合的變化。其他營業費用為4400萬英鎊，比2023年上半年高14.1%，主要反映出增加的技術和解僱成本以及英格蘭銀行的費用。由於通貨膨脹壓力導致工作人員成本也增加。淨減值釋放為1.1億英鎊，與2023年上半年的1.1億英鎊相比，主要反映出好壞賬的發佈，包括從後模型調整中獲益，第3階段的費用基本沒有變化，仍處於低水平。2024年上半年，客户貸款減少4億英鎊，或2.2%，主要是房屋抵押貸款餘額較低。客户存款在2024年上半年增加了18億英鎊，或4.8%，反映出強勁的高於市場的儲蓄增長和短期過渡性流入，抵消了2024年第1季度的税收流出。管理的所有資產（AUMA）在2024年上半年增加了43億英鎊，達到451億英鎊，主要是由於29億英鎊的正面市場運動、10億英鎊的AUm和30億英鎊的AUA淨流入。
-
淨利差較2023年上半年低95個基點，主要反映出存款組合的變化。
-
其他營業費用為4400萬英鎊，比2023年上半年高14.1%，主要反映出增加的技術和解僱成本以及英格蘭銀行的費用。由於通貨膨脹壓力導致工作人員成本也增加。
-
淨減值釋放為1.1億英鎊，與2023年上半年的1.1億英鎊相比，主要反映出好壞賬的發佈，包括從後模型調整中獲益，第3階段的費用基本沒有變化，仍處於低水平。
-
2024年上半年，客户貸款減少4億英鎊，或2.2%，主要是房屋抵押貸款餘額較低。
-
客户存款在2024年上半年增加了18億英鎊，或4.8%，反映出強勁的高於市場的儲蓄增長和短期過渡性流入，抵消了2024年第1季度的税收流出。
-
管理的所有資產（AUMA）在2024年上半年增加了43億英鎊，達到451億英鎊，主要是由於29億英鎊的正面市場運動、10億英鎊的AUm和30億英鎊的AUA淨流入。
-
2024年第2季度績效
-
總收入為2.8億英鎊，比2024年第一季度高出13.5%，主要由於平均存款和AUMA餘額增加，推動投資費用收入增加和存款收入提高，部分抵消平均貸款餘額下降。
-
淨利息差比2024年第一季度高出24個基點，反映出平均存款餘額增加和存款利差改善。
-
其他營業費用為500萬英鎊，比2024年第一季度低2.8%，主要由於科技成本和2024年第一季度英格蘭銀行徵收費用不存在。
-
客户淨貸款餘額在2024年第二季度減少1億英鎊，或0.5%，主要由於抵押貸款餘額下降。
-
客户存款比2024年第一季度增加17億英鎊，或4.5%，受即支即取儲蓄表現好的推動，包括短期過渡性流入，部分抵消流動賬户小幅減少。
-
AUMA在2024年第二季度增加了20億英鎊，反映出9億英鎊的正面市場動向和6億英鎊的AUm淨流入以及0.4億英鎊的AUA流入的支持。

 

 

 

 

 

 


 

 

 

 

 

 

 
業務績效摘要持續。
商業和機構。
 
半年度結束
 
季度結束。
 
6個月至2019年6月30日
6個月至2019年6月30日
 
6個月至2019年6月30日
3月31日
6個月至2019年6月30日
 
2024
2023年
 
2024
2024
2023年
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
淨利息收入
2,543
2,504
 
1,297
1,246
1,243
非利息收入
1,257
1,244
 
644
613
552
總收入
3,800
3,748
 
1,941
1,859
1,795
 
 
 
 
 
 
 
營業費用
(2,150)
(1,987)
 
（1,099）
（1,051）
（984）
其中：其他營業費用
(2,073)
（1,893）
 
（1,053）
（1,020）
（934）
減值準備（回收）損失
57
（20）
 
96
(39)
(64)
營業利潤
1,707
1,741
 
938
769
747
 
 
 
 
 
 
 
淨資產收益率（1）
16.2%
16.9%
 
17.8%
14.6%
14.3％
淨利息收益率（1）
2.10%
2.06%
 
2.12%
2.07%
2.05%
成本收入比率 
 
 
 
 
 
 
   （不包括訴訟和自律開支） （1）
54.6%
50.5%
 
54.3%
54.9%
52.0%
貸款損失率 （1）
（8）個基點
3個基點
 
（28）個基點
11個基點
20個基點
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至
 
 
 
 
6個月至2019年6月30日
3月31日
12月31日
 
 
 
 
2024
2024
2023年
 
 
 
 
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
客户貸款淨額（攤銷成本）
 
 
 
133.9
135.3
131.9
客户存款
 
 
 
194.2
192.2
193.4
資產(1)
 
 
 
315.5
321.7
306.9
風險加權資產
 
 
 
104.9
109.9
107.4
(1)  請參閲附錄以瞭解非IFRS財務指標的編制依據和調整。
 
2024上半年，商業與機構繼續支持客户，貸款增長1.5％，收入和營業利潤表現強勁，支持股本回報率16.2％。2024年第二季度，客户對貸款的需求繼續保持良好，英國存款市場改善和資本管理的紀律性帶來了強勁的收入和淨利息收益率增長，支持了整體盈利能力的提高。
 
2024上半年，商業與機構為支持投資淨零轉型的客户提供了149億英鎊的氣候和可持續性融資。
 
2024上半年表現
-
總收入為5200萬英鎊，比2023上半年增長1.4％，主要因為強勁的客户驅動的資本市場活動、公司與機構貸款增長和商業中市場貸款增長，部分抵消了主要由於低平均交易量和平衡組合轉移的影響而導致的存款回報率下降。
-
淨利息收益率比2023上半年增加了4個基點，主要反映了一次性項目的部分抵消，但部分抵消了存款回報率的降低。
-
其他營業費用比2023上半年增加了18000萬英鎊，增長了9.5％，反映出瞭解僱成本的增加、英格蘭銀行徵費的增加以及我們繼續投資業務而增加的人員數。
-
2024上半年的撥備金減少了5700萬英鎊，反映出好的賬簿撥備金釋放，受益於修訂後的經濟前景、後模型調整的釋放和資本管理活動的受益。第3階段的費用仍處於較低水平。
-
淨貸款增加20億英鎊，或1.5％，在H1 2024年主要反映了商業中市場和企業與機構的強勁表現，部分抵消了持續的英國政府方案還款10億英鎊。
-
客户存款在H1 2024年增加8億英鎊，或0.4％，反映出商業中市場的增長。
-
風險加權資產在H1 2024年下降25億英鎊，或2.3％，主要是由於37億英鎊的風險加權資產管理、市場風險和交易對手信用風險降低，部分抵消了貸款增長和年度運營風險更新。
 
2024年第二季度業績。
-
總收入8200萬英鎊，較2024年第一季度增長4.4％，主要反映出更高的存款收入，平均貸款增長和更高的貸款和支付費用。
-
淨利差比2024年第一季度高5個基點，反映出更高的存款回報率。
-
其他營業費用比2024年第一季度增加3300萬英鎊，或3.2％，反映出裁員成本增加，部分抵消了英格蘭銀行在2024年第一季度的徵收費用。
-
2014年第二季度800萬英鎊的減值釋放，與2014年第一季度3900萬英鎊的減值相比，主要反映出修訂後的經濟前景、後模型調整的釋放和資本管理活動的利益。
-
淨貸款在2024年第二季度減少14億英鎊，或1.0％，商業中市場的持續增長被大型企業和機構的低餘額所抵消，一些客户利用更強的資本市場和持續的英國政府方案還款0.5億英鎊。
-
2024年第二季度客户存款增加20億英鎊，或1.0％，反映出商業中市場和企業銀行的增長。
-
與2024年第一季度相比，風險加權資產下降50億英鎊，或4.5％，主要是由於35億英鎊的風險加權資產管理、市場風險和交易對手信用風險降低，部分抵消了貸款增長。

 

 

 

 

 

 

 

 
業務績效摘要繼續。
中央事項及其他。
 
半年度結束
 
季度結束。
 
6個月至2019年6月30日
6個月至2019年6月30日
 
6個月至2019年6月30日
3月31日
6個月至2019年6月30日
 
2024
2023年
 
2024
2024
2023年
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
持續經營業務
 
 
 
 
 
 
總收入
200
292。
 
117
83。
269
營業費用。
（81）
（239）。
 
（34）
(47)
(105)
其中：其他營業費用。
(71)
（260）
 
（10）
(61)
(132)
其中：Ulster Bank RoI直接開支。
(55)
(163)
 
(30)
(25)
（63）
減值釋放/(損失)
6
1
 
3
3
(7)
營業利潤
125
54
 
86
39
157
 
 
 
 
 
截至
 
 
 
 
 
6個月至2019年6月30日
3月31日
12月31日
 
 
 
 
2024
2024
2023年
 
 
 
 
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
對客户貸款淨額(攤餘成本)
 
 
24.0
21.0
25.8
客户存款
 
 
 
7.8
12.8
12.3
風險加權資產
 
 
 
2.6
2.6
2.8
 
2024上半年業績
-
總收入比2023上半年低9200萬英鎊，主要反映2023上半年外匯回收收益較低（2024上半年未重複），利息和匯率風險管理衍生品收益較高（未計入會計套期保值關係），部分抵消了我們Ulster RoI業務的收入。
-
其他營業費用比2023上半年低18900萬英鎊，降低了72.7%，主要反映了從愛爾蘭撤出的成本較低。
-
客户存款比2023年第4季度降低了45億英鎊，或36.6%，主要反映了財庫的回購活動。
-
對客户貸款淨額從2024上半年的180億英鎊降至24.0億英鎊，主要是由於財庫的逆回購活動。
-
2024年第2季度業績
-
總收入比2024年第1季度增加了3400萬英鎊，主要反映了財庫收入、一處房產放棄權益獲得的收益和與我們Ulster RoI業務相關的收入。
-
客户存款比2024年第2季度降低了50億英鎊，或39.1％，主要是由於財庫的回購活動。
 
-
對客户貸款淨額從2024年第1季度的-6億英鎊增加至30億英鎊，主要是由於財庫的逆回購活動。
業務表現
 
2024年6月30日結束的上半年
 
零售
私人
商業和其他
中心項目
natwest總計
 
銀行
銀行
機構投資者
 及其他
組
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
持續經營業務
 
 
 
 
 
損益表 
 
 
 
 
 
淨利息收入
2,475
285
2,543
105
5,408
自有信貸調整
-
-
(7)
-
(7)
其他非利息收入
215
159
1,264
95
1,733
總收入 
2,690
444
3,800
200
7,134
直接費用
(381)
（126）
(764)
(2,685)
(3,956)
間接費用
(1,076)
（229）
（1,309）
2,614
-
其他營業費用
（1,457）
（355）
(2,073)
(71)
（3,956）
訴訟和行為成本
(13)
(1)
(77)
（10）
(101)
營業費用
（1,470）
（356）
（2,150）
（81）
(4,057)
營業利潤（未計提 減值損失/轉回） 
1,220
88
1,650
119
3,077
減值損失/轉回
（122）
11
57
6
(48)
營業利潤
1,098
99
1,707
125
3,029
 
 
 
 
 
 
除非有特別説明(1)， 收入總額 
2,690
444
3,807
63
7,004
 
 
 
 
 
 
更多信息
 
 
 
 
 
有形股權回報率 (1)
不適用
na
na
na
16.4%
淨資產收益率 (1)
18.4%
10.5%
16.2%
nm
na
成本收入比（不包括訴訟和合規） (1)
54.2%
80.0%
54.6%
nm
55.5%
總資產（£bn）
226.5
27.2
381.9
54.7
690.3
資產基金(十億英鎊) (1)
226.5
27.2
315.5
53.6
622.8
淨貸款 - 按攤銷成本計量(十億英鎊)
203.3
18.1
133.9
24.0
379.3
貸款損失率 (1)
12基點
(12)基點
(8)基點
nm
3基點
減值準備(十億英鎊)
(1.7)
(0.1)
(1.5)
-
(3.3)
減值準備 - 3階段(十億英鎊)
（1.0）
-
(-0.9)
(0.1)
（2.0）
客户存款（十億英鎊）
191.5
39.5
194.2
7.8
433.0
風險加權資產（RWAs）（十億英鎊）
62.3
11.0
104.9
2.6
180.8
等值風險加權資產（RWAe）（十億英鎊）
63.1
11.0
106.7
3.1
183.9
員工人數（FTEs - 千人）
12.6
2.2
12.8
33.0
60.6
第三方客户資產率（1）
3.88%
淨利息收益率為4.99%
淨利息收益率為6.77%
數據無效
數據無效
第三方客户融資率 (1)
(2.08%)
(3.14%)
(1.93%)
數據無效
數據無效
平均計息資產 (£bn) (1)
220.1
26.3
244.0
不適用
524.4
淨利息收益率 (1)
2.26%
2.18%
2.10%
不適用
2.07%
nm = 無意義，na = 不適用。
(1) 請參閲非IFRS財務指標附錄，瞭解非IFRS財務指標和績效指標的編制依據和調節情況。
 
 
業績持續增長
 
2023年6月30日止半年度
 
零售
私人
商業及
中央項目
總NatWest
 
銀行
銀行
機構
及其他
組
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
持續經營業務
 
 
 
 
 
利潤表
 
 
 
 
 
淨利息收入
2,908
428
2,504
（114）
5,726
自身信貸調整
-
-
9
-
9
其他非利息收入
212年
139
1,235
406
1,992
總收入
3,120
567
3,748
292
7,727
直接費用
(398)
（118）
(741)
(2,550)
(3,807)
間接費用
(945)
(193)
(1,152)
2,290
-
營業費用
(1,343)
(311)
(1,893)
（260）
(3,807)
訴訟及合規成本
(24)
(11)
(94)
21
(108)
營業費用
(1,367)
(322)
（1,987）
（239）
(3,915)
營業利潤前減值 損失/釋放
1,753
245
1,761
53
3,812
減值（損失）/釋放
（193）
(11)
（20）
1
(223)
營業利潤
1,560
234
1,741
54
3,589
 
 
 
 
 
 
不包括重要項目的收入（1）
3,120
567
3,739
(43)
7,383
 
 
 
 
 
 
更多信息
 
 
 
 
 
有形權益回報（1）
不適用
不適用
不適用
不適用
18.2%
淨資產收益率 (1)
29.1%
24.7%
16.9%
nm
na
成本收入比率（不包括訴訟和行為） (1)
43.0%
54.9%
50.5%
nm
49.3%
總資產（£十億）
229.1
27.3
401.5
44.7
702.6
資產（£十億） (1)
229.1
27.3
320.6
43.7
620.7
客户淨貸款餘額 - 攤銷成本（億英鎊）
204.4
19.1
129.2
21.2
373.9
貸款減值率 (1)
19個基點
11個基點
3個基點
無窮小
12個基點
減值撥備（億英鎊）
(1.7)
(0.1)
(1.5)
(0.1)
(3.4)
減值撥備 - 第三階段（億英鎊）
（1.0）
-
(0.8)
(0.1)
(1.9)
客户存款（十億英鎊）
183.1
36.5
201.5
11.4
432.5
風險加權資產（RWA）（十億英鎊）
57.3
11.5
103.6
5.1
177.5
風險加權資產當量（RWAe）（十億英鎊）
57.3
11.5
104.9
5.8
179.5
員工人數（FTE - 千人）
13.7
2.3
12.6
32.9
61.5
第三方客户資產率（1）
3.03%
4.24%
5.61%
無法計算
無法計算
第三方客户資金利率（1）
（1.02％）
（1.43％）
（1.03％）
nm
nm
平均利息收入資產（十億英鎊）（1）
220.9
27.6
244.6
na
518.4
淨利息收益率（1）
2.65％
3.13％
2.06％
na
2.23％
nm = 沒有意義，na = 不適用。
（1）有關非IFRS財務指標和業績指標的準備基礎和協調情況的詳細資料，請參閲非IFRS財務措施附錄。
 
分段業績持續
 
截至2024年6月30日的季度
 
零售
私人
商業和
中央物品
總共natwest
 
銀行
銀行
機構投資
及其他
組
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
持續經營業務
 
 
 
 
 
收益報表
 
 
 
 
 
淨利息收入
1,259
151
1,297
50
2,757
自己的信用調整
-
-
(2)
-
(2)
其他非利息收入
106
85
646
67
904
總收入
1,365
236
1,941
117
3,659
直接費用
(192)
(65)
(380)
(1,291)
(1,928)
間接費用
(498)
(110)
(673)
1,281
-
其他營業費用
(690)
(175)
(1,053)
（10）
(1,928)
訴訟和行為成本
(7)
-
（46）
(24)
(77)
營業費用
(697)
(175)
(1,099)
（34）
(2,005)
減除減值前營業利潤 
668
61
842
83
1,654
減值損失/(釋放)
(59)
5
96
3
45
營業利潤
609
66
938
86
1,699
 
 
 
 
 
 
除重大事項外收益(1)
1,365
236
1,943
46
3,590
 
 
 
 
 
 
更多信息
 
 
 
 
 
有形股本回報率(1)
暫無數據
暫無數據
暫無數據
暫無數據
18.5%
淨資產收益率(1)
20.3%
14.4%
17.8%
未多少錢
未適用
成本收入比(不包括訴訟和行為)(1)
50.5%
74.2%
54.3%
未多少錢
52.7%
總資產(£bn)
226.5
27.2
381.9
54.7
690.3
資產(£bn)(1)
226.5
27.2
315.5
53.6
622.8
客户淨貸款-攤銷成本(十億英鎊)
203.3
18.1
133.9
24.0
379.3
貸款損失率 (1)
12個基點
(11)個基點
(28)個基點
無數據
(5)個基點
減值準備 (十億英鎊)
(1.7)
(0.1)
(1.5)
-
(3.3)
減值準備-第三階段 (十億英鎊)
(1.0)
-
(-0.9)
(0.1)
（2.0）
客户存款（十億英鎊）
191.5
39.5
194.2
7.8
433.0
風險加權資產（RWA）（十億英鎊）
62.3
11.0
104.9
2.6
180.8
等效風險加權資產（RWAe）（十億英鎊）
63.1
11.0
106.7
3.1
183.9
員工人數（FTE - 千人）
12.6
2.2
12.8
33.0
60.6
第三方客户資產比率（1）
3.97%
5.01%
6.73%
nm
nm
第三方客户融資利率 (1)
(2.10%)
(3.15%)
(1.93%)
nm
nm
平均利息收入資產(£bn) (1)
219.6
26.5
246.0
na
527.6
淨利息收益率 (1)
2.31%
2.30%
2.12%
na
2.10%
nm = 無意義，na = 不適用。
（1）請參閲非IFRS財務指標附錄，以瞭解非IFRS財務指標和業績度量的準備基礎和調節。
 
繼續分段表現
 
截至2024年3月31日的季度報告
 
零售
私人
商業和
中央項目
總計natwest
 
銀行
銀行
機構
 和其他
組
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
持續經營業務
 
 
 
 
 
利潤及損益表 
 
 
 
 
 
淨利息收入
1,216
134
1,246
55
2,651
自有信用調整
-
-
（5）
-
（5）
其他非利息收入
109
74
618
28
829
總收入 
1,325
208
1,859
83
3,475
直接費用
（189）
(61)
（384）
(1,394)
(2,028)
間接費用
(578)
（119）
(636)
1,333
-
其他營業費用
（767）
(180)
(1,020)
(61)
(2,028)
訴訟和調查成本
(6)
(1)
(31)
14
(24)
營業費用
(773)
(181)
(1,051)
(47)
(2,052)
營業利潤（計提減值損失/轉回） 
552
27
808
36
1,423
減值損失/轉回
（63）
6
(39)
3
(93)
營業利潤
489
33
769
39
1,330
 
 
 
 
 
 
除了特殊項目之外的收入 (1)
1,325
208
1,864
17
3,414
 
 
 
 
 
 
更多信息
 
 
 
 
 
有形股本回報率 (1)
na
na
na
na
14.2%
16.5%
6.7%
14.6%
14.6%
nm
na
成本：收入比率（除訴訟和 行為） (1)
57.9%
86.5%
54.9%
nm
58.4%
總資產（十億英鎊）
226.4
26.5
388.8
55.8
697.5
資產負債表資產（十億英鎊）（1）
226.4
26.5
321.7
54.7
629.3
客户淨貸款 - 攤銷成本（十億英鎊）
203.5
18.2
135.3
21.0
378.0
貸款減值率（1）
12 bps
（13）個基點
11個基點
無窮小
10個基點
減值準備（十億英鎊）
(1.9)
(0.1)
(1.5)
(0.1)
(3.6)
減值準備-第三階段（十億英鎊）
(1.2)
-
(0.8)
-
（2.0）
客户存款（十億英鎊）
190.0
37.8
192.2
12.8
432.8
風險加權資產（RWA）（十億英鎊）
62.5
11.3
109.9
2.6
186.3
RWA等效（RWAe）（十億英鎊）
62.6
11.3
111.1
3.1
188.1
員工數量 (千全職員工)
13.1
2.2
12.7
33.3
61.3
第三方客户資產比率 (1)
3.79%
4.97%
6.81%
暫無
暫無
第三方客户融資利率 (1)
(2.05%)
(3.14%)
(1.93%)
暫無
暫無
平均計息資產（十億英鎊） (1)
220.6
26.2
241.9
na
521.1
淨利息收益率 (1)
2.22%
2.06%
2.07%
na
2.05%
nm = 不具實際意義, na = 不適用。
(1) 有關於非IFRS財務指標和績效指標的編制依據和非IFRS財務指標的調節，請參考附錄。
 
業務部門表現持續改善
 
2023年6月30日止季度
 
零售
私人業務
商業及零售銀行
中央項目
全部natwest業務
 
銀行
銀行
機構業務
 及其他
組
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
持續經營業務
 
 
 
 
 
損益表
 
 
 
 
 
淨利息收入
1,416
199
1,243
（34）
2,824
自有信貸調整
-
-
3
-
3
其他非利息收入
交易量：100
72
549
303
1,024
總收入 
1,516
271
1,795
269
3,851
直接支出
（187）
(58)
(381)
(1,249)
(1,875)
間接費用
(463)
(101)
(553)
1,117
-
營業費用
(650)
（159）
(934)
(132)
其他
訴訟和行為成本
(21)
(8)
(50)
27
(52)
營業費用
(671)
(167)
(984)
(105)
(1,927)
營業利潤在減值損失前
845
104
811
164
1,924
減值損失
(79)
（3）
(64)
(7)
(153)
營業利潤
766
101
747
157
1,771
 
 
 
 
 
 
除特殊項目收入外的收入(1)
1,516
271
1,792
(16)
3,563
 
 
 
 
 
 
更多信息
 
 
 
 
 
有形權益回報率(1)
暫無數據
暫無數據
暫無數據
暫無數據
16.4%
淨資產回報率(1)
28.2%
20.8%
14.3％
不適用
暫無數據
成本收入比率（不包括訴訟和合規）（1）
42.9%
58.7%
52.0%
暫無
48.7%
總資產（十億英鎊）
229.1
27.3
401.5
44.7
702.6
資產基金（十億英鎊）（1）
229.1
27.3
320.6
43.7
620.7
按攤銷成本計提的客户淨貸款（十億英鎊）
204.4
19.1
129.2
21.2
373.9
貸款損失率(1)
15個基點
6個基點
20個基點
nm
16個基點
資產減值準備(十億英鎊)
(1.7)
(0.1)
(1.5)
(0.1)
(3.4)
資產減值準備——第三階段(十億英鎊)
(1.0)
-
(0.8)
(0.1)
(1.9)
客户存款（十億英鎊）
183.1
36.5
201.5
11.4
432.5
風險加權資產(RWAs)(十億英鎊)
57.3
11.5
103.6
5.1
177.5
RWA等效值（RWAe）（十億英鎊）
57.3
11.5
104.9
5.8
179.5
員工人數（FTE - 千人）
13.7
2.3
12.6
32.9
61.5
第三方客户資產率 (1)
3.11%
4.41%
5.84%
nm
nm
第三方客户資金費率 (1)
（1.20%）
（1.71%）
（1.18%）
nm
nm
平均收益資產（十億英鎊）（1）
221.5
27.1
243.2
不適用
514.5
淨利息收益率（1）
2.56%
2.94%
2.05%
不適用
2.20%
nm-不具有意義，na-不適用
（1）有關非國際財務報告準則的財務測量，請參考附錄瞭解準備基礎和非國際財務報告準則財務測量和業績指標的調和。
風險和資本管理
風險和資本管理部分的某些披露屬於安永的審查範圍，在部分標題中標為“已審核”
信用風險
經濟損失驅動因素（已審核）
介紹
IFRS9的組合分析和經濟損失因素的選擇遵循了壓力測試所使用的方法。為了實現健壯的建模，每個組合段（由產品、資產類別以及相關的行業板塊和地域板塊定義）的預測模型都是基於一小部分最能解釋組合損失率波動的經濟變量（通常是三到四個變量）。選擇經濟損失驅動因素的過程包括實證分析和專家判斷。
最主要的經濟損失驅動因素如下表所示：
 
 
英國個人抵押貸款
失業率、英鎊掉期利率、房價指數、實際工資
英國個人無抵押貸款
失業率、英鎊掉期利率、實際工資
英國企業
股價指數、國內生產總值（GDP）
英國商業房地產
股價指數、商業地產價格指數、GDP
 
經濟情景
截至2024年6月30日，未來經濟狀況的範圍由一組四個內部制定的情景及其相應的概率確定。除了基準情況外，它們還包括上行、下行和極端下行情景。這些情景主要反映了當前經濟面臨的風險，特別是與通貨膨脹和利率路徑相關的風險。
對於2024年6月30日，這四種情景被認為是捕捉經濟預測不確定性和不同情景下結果非線性的一種合適的方式。這四個情景旨在為潛在的失業率上升、通貨膨脹上升、資產價格下跌和經濟永久損害程度提供足夠的覆蓋範圍，目前在這些方面仍存在着明顯的不確定性。
上行-該情景假定通脹下降，並比預期快速降息，從而實現強勁增長。消費者支出得到快速恢復的家庭收入和更高的消費者信心、財政支持以及強勁的商業投資的支持。勞動力市場仍然堅韌，失業率下降。房地產市場表現出強勁增長。
與2023年12月31日相比，上行情景始終具有類似的配置，探索了更為寬鬆的經濟結果，包括比基準情況更強的股市表現、房地產價格，並受到相對於基準情況的全球貨幣更強勁增長的支持。
基準情況-持續的通脹下降使得2024年下半年開始一輪放鬆週期。失業率在2024年逐步上升，但沒有廣泛的失業。通貨膨脹在預測期內保持非常接近目前的2%水平。與近年的停滯相比，經濟產出也經歷了適度但穩定的增長。房地產市場價格會適度上漲。隨着利率的下降和實際收入的恢復，房地產市場活動逐漸加強。
自2023年12月31日以來，隨着家庭收入的持續恢復和勞動力市場的保持彈性，經濟前景已經改善。通貨膨脹下降的趨勢繼續，雖然進展比預期的要慢。因此，利率預計將比以前預期的時間更長。失業率仍然上升，但峯值略低，並得到彈性的勞動力市場支撐。房價預計在2024年前將下降，但在2024年初出現了好於預期的復甦，並預計會適度上漲。
下行-核心通脹率持續高企，導致通貨膨脹復甦。由於實際收入下降，消費者信心下降，經濟出現衰退。利率高於基準情況並且保持較長時間。高利率被認為對勞動力市場產生了更大的影響。失業率高於基準情況，房價大約下跌了10%。
與2023年12月31日相比，下行情景和整個期間的高通脹和顯著增加的利率所帶來的風險是相似的。
極端下行-該情景假定經濟出現重大衰退，消費者信心喪失，導致深層次經濟衰退。這導致失業率上升至2008年金融危機期間的水平以上，進一步加劇了消費者劣勢。利率急劇下降以應對需求衝擊，從而為復甦提供了一定的支持。房價下降了約三分之一。
與2023年12月31日相比，極端下行情景是類似的，擁有極端的經濟結果，低利率，資產價格的非常快速下跌以及勞動市場的嚴重惡化。
 
風險和資本管理持續
信用風險持續
經濟損失驅動（已審查）
每個預期信用損失（ECL）建模所使用的四個方案的主要宏觀經濟變量列於下表的主要宏觀經濟變量之中。
主要宏觀經濟變量
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
 
 
 
極端情況
加權
 
 
 
 
極端情況
加權
 
增長空間
基準情況
下行風險
下行風險
平均水平
 
增長空間
基準情況
下行風險
下行風險
平均水平
五年摘要
%
%
%
%
%
 
%
%
%
%
%
國內生產總值（GDP）
1.9
1.2
0.6
（0.2）
1.1
 
1.8
1.0
0.5
(0.3)
0.9
失業率
3.5
4.3
5.4
7.1
4.7
 
3.5
4.6
5.2
6.8
4.8
房價指數
5.3
3.3
1.0
(4.2)
2.5
 
3.9
0.3
(0.4)
（5.7）
0.3
商業房地產價格
4.4
1.2
(0.7)
(-5.1)
0.8
 
3.1
（0.2）
（2.0）
(6.8)
(0.6)
消費者價格指數
1.1
2.1
4.8
1.3
2.3
 
1.7
2.6
5.2
1.8
2.8
英格蘭銀行基準利率
3.3
3.7
5.7
2.6
3.8
 
3.8
3.7
5.6
2.9
4.0
股票價格指數
4.7
3.3
1.3
0.2
2.8
 
4.8
3.3
1.2
(0.4)
2.8
世界 GDP
3.7
3.1
2.7
1.8
3.0
 
3.7
3.2
2.7
1.8
3.0
概率權重
22.0
45.0
19.4
13.6
 
 
21.2
45.0
20.4
13.4
 
 
(1) 五年彙總從 2024 年 6 月 30 日開始，到 2024 年 12 月 31 日結束。
(2) 表格顯示 GDP 的複合年增長率（CAGR），失業率和英格蘭銀行基準利率的平均水平，以及其他參數的 Q4 到 Q4 CAGR。
 
風險和資本管理繼續
信用風險繼續
經濟損失驅動（已審核）
氣候過渡
2023年，NatWest Group首次明確在基準情景宏觀經濟預測中包含對轉型政策變化的假設。去年，應用於所有板塊的經濟範圍內隱含碳價格與CCC平衡零淨排放情景一致。在2024年上半年，NatWest Group繼續向其用於財務規劃的基準情景宏觀經濟預測中添加氣候政策和科技相關的過渡假設。與2023年一樣，這個過程包括對本報告期IFRS 9中預期信用損失的評估。這導致氣候轉型政策對總信用損失的貢獻為540萬英鎊，而在2023年底，信用損失的增長不到100萬英鎊。
在2024年，NatWest Group改進了方法。在此報告期內，NatWest Group計算了與特定氣候過渡政策相關的預期隱含碳價格。NatWest Group已單獨評估了46項現行和潛在的過渡政策，這些政策將對排放成本產生重大影響，並將其轉化為等效的板塊碳價格，計算為每噸排放減排的成本。這種方法使得NatWest Group能夠估算過渡政策對宏觀經濟的總體影響，因此也能夠估算預期信用損失。
NatWest Group及其客户在技術開發和客户行為變革上依賴於及時和適當的政府政策，以促進英國成功轉向淨零排放。如果不能及時有效地解決政策延誤和英國CCC 2022年和2023年進展報告中提出的風險，則會使英國的淨零排放轉型以及NatWest Group及其客户的轉型面臨風險。
 
情景的概率權重
NatWest Group在IFRS 9多重經濟情景模型(MES)方面的定量方法涉及選擇一組適當的離散情景來刻畫經濟前景風險分佈，並分配適當的概率權重。這種定量方法用於2024年6月。
該方法涉及比較NatWest Group情景下的GDP路徑與一組1000個模型運行，隨後建立分佈中最接近情景的百分位數。首先基於判斷為基準情景設置概率權重，而備選情景的概率權重則基於分位數得分分配。
分配的概率權重被認為與經濟風險的平衡主觀評估相一致。這些權重與2023年底使用的權重大致相似，但下行風險相對較小。這是合理的，因為自那時以來通脹實際表現令人鼓舞，通脹繼續下降，出現滯脹的風險有所降低。但是，持續通貨膨脹的風險仍然高企，經濟前景存在極大的不確定性，特別是對於通脹的持久性和結果範圍。在這種背景下，NatWest Group認為，下行偏向情況的組合概率權重應該高於上行偏向情況的概率權重。這為情景的設定提供了廣泛的覆蓋面，包括在上行情形下出現強勁的復甦和在下行情形下出現極其嚴峻的情況。概率權重分別為22%（上行情形），45%（基準情景），19.4%（下行情形）和13.6%（極端下行情形）。
風險和資本管理繼續
信用風險持續
經濟損失驅動（複查）
年度數據
 
 
 
 
極端
加權
 
上行情形
基準情景
下行情形
下行情形
平均
國內生產總值-年度增長
%
%
%
%
%
2024
1.7
0.7
0.1
-
0.7
2025
3.9
1.2
(-0.9)
（4.0）
0.7
2026
1.4
1.4
1.1
0.9
1.3
2027
1.2
1.4
1.3
1.2
1.3
2028
1.2
1.4
1.3
1.2
1.3
2029
1.3
1.4
1.3
1.3
1.3
 
 
 
 
 
 
失業率
 
 
 
 
 
 - 年度平均
 
 
 
 
 
2024
4.2
4.4
4.6
4.8
4.4
2025
3.4
4.4
5.7
7.8
4.9
2026
3.2
4.3
5.7
8.3
4.9
2027
3.3
4.3
5.5
7.7
4.7
2028
3.3
4.2
5.4
7.1
4.6
2029
3.3
4.2
5.3
6.8
4.6
 
 
 
 
 
 
房價指數
 
 
 
 
 
 - 四季度變化 
 
 
 
 
 
2024
6.8
3.1
(1.2)
(3.3)
2.2
2025
8.9
3.1
（6.0）
（13.2）
0.6
2026
4.5
3.4
1.0
(14.5)
1.3
2027
3.1
3.4
6.6
5.4
4.1
2028
3.5
3.4
5.2
6.8
4.1
2029
3.4
3.4
3.4
3.4
3.4
 
 
 
 
 
 
商業房地產價格
 
 
 
 
 
- 四季度變化
 
 
 
 
 
2024
6.2
(1.3)
(4.2)
（7.7）
(1.1)
2025
5.5
1.7
(8.0)
(30.8)
(3.4)
2026
4.6
2.0
3.1
3.3
3.0
2027
3.8
2.2
3.4
7.8
3.3
2028
1.8
1.5
3.0
8.5
2.5
2029
1.4
1.4
1.4
1.4
1.4
 
 
 
 
 
 
極端
加權
消費者物價指數
上行空間
基準情況
下行風險
下行壓力
平均
-四個季度變動
%
%
%
%
%
2024
1.4
2.1
5.7
0.1
2.4
2025年
0.5
2.1
6.7
0.5
2.5
2026年
1.3
2.0
4.4
2.0
2.4
2027年
1.2
2.0
3.8
2.0
2.2
2028年
1.1
2.0
3.7
2.0
2.2
2029年
2.0
2.0
2.0
2.0
2.0
 
 
 
 
 
 
英國銀行基準利率
 
 
 
 
 
-年均值
 
 
 
 
 
2024
4.83
5.10
5.50
4.69
5.06
2025
3.46
4.06
6.35
2.38
4.14
2026
2.85
3.08
5.83
2.00
3.42
2027
2.75
3.00
5.50
2.00
3.29
2028
2.75
3.00
5.19
2.06
3.24
2029
2.75
3.00
5.00
2.25
3.23
 
 
 
 
 
 
股票價格指數
 
 
 
 
 
四個季度變化
 
 
 
 
 
2024
6.8
3.3
(11.0)
(27.7)
(2.9)
2025
5.7
3.3
(1.5)
(7.4)
1.9
2026
4.1
3.3
8.6
21.2
6.0
2027
3.6
3.3
6.5
12.9
4.9
2028
3.2
3.3
5.3
10.2
4.4
2029
3.3
3.3
3.3
3.3
3.3
 
 
風險和資本管理繼續
信用風險繼續
經濟損失驅動因素（複審）
最差的點
 
 
 
極端
 
加權
 
下行風險
 
下行風險
 
平均
2024年6月30日
%
季度
%
季度
%
國內生產總值
(-0.9)
2025年第一季度
（4.2）
2025年第二季度
0.6
失業率-峯值
5.8
2025年第三季度
8.5
2025年第四季度
5.0
房價指數
（8.0）
2026年第二季度
（28.2）
2026年第四季度
1.1
商業房地產價格
(11.9)
2025年第三季度
(36.5)
2026年第一季度
(4.4)
消費者價格指數    - 最高四個季度變化 8.5
 
 
 
 
 
消費者價格指數    - 最高四個季度變化
8.5
2025年第二季度
3.5
2024年第一季度
3.5
英格蘭銀行基礎利率
 
 
 
 
 
   - 極端水平
6.5
2025年第二季度
5.3
2024年第一季度
5.3
股票價格指數 (16.0)
(16.0)
2025年第二季度
(40.5)
2025年第二季度
-4.2
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
國內生產總值
(1.2)
2024年第三季度
（4.5）
2024年第四季度
0.3
最高失業率
5.8
2025年第一季度
8.5
2025年第二季度
5.2
房價指數
-12.5
2025年第四季度
-31.7
2026年第二季度
-6.5
商業房地產價格
-16.6
2025年第一季度
-39.9
Q3 2025
(10.2)
消費價格指數
 
 
 
 
 
   - 最高四個季度的變化
10.3
Q1 2023
10.3
Q1 2023
10.3
英格蘭銀行基準利率
 
 
 
 
 
   - 極端水平
6.5
Q4 2024
5.3
Q4 2023
5.3
股票價格指數
（14.3）
Q4 2024
(39.3)
Q4 2024
(-2.4)
 
(1)     除非另有規定，否則數據顯示相對於起始期的下降。計算 在五年內進行，起始點為2023年第四季度，計算30日的 2024年6月情景和2023年12月的第四季度情景。
 
個人借貸方案的使用
個人借貸採用離散情景方法。每個離散情景的違約概率（PD）、 違約敞口（EAD）、違約損失（LGD）和由此產生的ECL均使用 產品特定的經濟反應模型進行計算。然後，針對每個模型輸出的 經濟場景套裝進行概率加權平均，使用加權PD進行分期目的。
業務銀行採用個人借貸方法，而不是批發借貸方法。
 
批發貸款場景使用
批發貸款採用連續情景法計算預期信用損失。來自多個經濟預測（基於信用週期指數概念）的違約概率和損失率值在中央預測周圍模擬。中央預測是經濟情景的加權平均值，情景使用批發經濟反應模型將轉化為信用週期指數。
 
英國經濟不確定性
在高通脹環境和高利率的情況下，某些企業和消費者面臨重大阻力，這在許多情況下會加劇。這些成本壓力仍是經濟環境的一個特點，儘管在基準情況下預計它們將在2024和2025年逐漸減緩。 NatWest集團已經考慮到這些最可能影響客户羣的地方，借貸成本在2023年和2024年對企業和消費者都構成了額外的支付能力挑戰。
 
這些風險的影響預計無法完全被前瞻性的信用模型所捕捉，特別是考慮到高通脹環境和基準情況下的低失業率。任何這些風險的增量ECL效應將通過後模型調整來捕獲，並在治理和後模型調整部分進一步詳細説明。
 
治理和後模型調整（已審閲）
IFRS9違約概率、使用額度和損失給付概率模型受到NatWest集團模型風險政策的約束，該政策規定定期模型監測、定期重新驗證，並根據模型重要性定義批准程序和權限等。在管理層認為必要以確保總體ECL準備水平的情況下，進行了各種後模型調整。所有後模型調整都經過模型或撥備委員會的審查、挑戰和批准。
 
後模型調整將繼續是NatWest集團持續進行ECL充足性評估過程的重點關注領域。建立了一個全面的框架，包括審查一系列經濟數據、外部基準信息和組合業績趨勢，特別關注更容易受高通脹、高利率和供應鏈中斷影響的組合（商業和消費）。
風險和資本管理繼續
信用風險持續
經濟損失的驅動因素（已審閲）
ECL後模型調整
下表顯示了ECL後模型調整。
 
零售銀行
 
私人客户
商業與
集中項目
 
 
抵押貸款
其他
 
銀行
機構
及其他
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
推遲模型校準
-
-
 
1
16
-
17
經濟不確定性
79
43
 
8
168
4
302
其他調整
-
-
 
-
3
-
3
總共
79
43
 
9
187
4
322
 
 
 
 
 
 
 
 
其中:
 
 
 
 
 
 
 
- 階段1
36
18
 
5
78
4
141
- 階段2
33
25
 
4
107
-
169
- 階段3
10
-
 
-
2
-
12
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
推遲模型校準
-
-
 
1
23
-
24
經濟不確定性
118年
39
 
13
256
3
429
其他調整
1
-
 
-
8
23
32
總共
119
39
 
14
287
£15.1279 26
485
其中:
 
 
 
 
 
 
 
- 階段1
75
14
 
6
115
10
220
- 階段2
31
25
 
8
167
9
240
- 階段3
13
-
 
-
5
7
25
 
 
風險和資本管理持續進行
信用風險持續存在
後期模型調整
自2023年12月31日以來，由於通脹、持續較高的利率和流動性的降低，後期模型調整顯著下降，反映了經濟不確定性的降低。
-
零售銀行 - 經濟不確定性的後期模型調整下降到1.22億英鎊（2023年12月31日- 1.57億英鎊）。這一下降主要反映了對居住後期模型調整至1.11億英鎊（2023年12月31日- 1.44億英鎊）的修訂，得到了高風險產品的違約結果回測的支持。居住後期模型調整捕捉到對零售銀行組合中更容易受到生活費用上漲影響的細分客户的風險。它關注關鍵的可負擔性視角，包括收入較低的燃油貧困客户、過度負債的借款人和容易受抵押貸款利率衝擊影響的客户。
-
商業與機構-經濟不確定性的帖子模型調整降至1.68億英鎊（2023年12月31日-2.56億英鎊）。對於2024年1月1日之前的貸款，將維持對通脹，供應鏈和流動性的1.36億英鎊（2023年12月31日-2.06億英鎊）的帖子模型調整，並對被認為受到通貨膨脹持續壓力的行業以及在許多行業上降低現金儲備的持續擔憂遭受風險的板塊進行降級。 7000萬英鎊減少反映了風險減少以及組合改進和敞口減少。
-
為應對與政府支持計劃相關的客户債務所帶來的剩餘風險， £3200萬（截至2023年12月31日- £5000萬）的後續模型調整仍在進行中。隨着客户違約或償還，此調整正在減少。
-
£1600萬（2023年12月31日- £2300萬）的授意性覆蓋延遲的模型校準與再融資風險有關，現有的機械建模方法未完全捕捉惡化曝光的風險。
-
其他和中央項目-在這一時期，其他調整中的2300萬英鎊後調整被撤回，反映從愛爾蘭共和國的撤退。
 
 
測量不確定性和ECL敏感性分析（已審核）
ECL的認定和測量是複雜的，並涉及使用重要的判斷和估計，特別是在經濟波動和不確定性的時期。這包括對多個前瞻性經濟狀況的制定和納入ECL，以滿足IFRS 9的測量目標。ECL準備金對模型輸入和預測基礎非常敏感。
將模擬基礎案例，上行案例，下行案例和極端下行案例的影響。這些情況用於個人多個經濟情景方法，如經濟損失驅動程序部分所述的方法論。在這些模擬中，NatWest集團假設與這些情況相關的經濟宏觀變量替代現有的基本情況經濟假設，使它們具有100％的概率權重並因此成為單一的經濟情景。這些情況適用於以下所有建模投資組合，模擬對PD和LGD的影響。由於模擬可能會對被模擬的ECL估計中包括的帖子模型調整進行敏感性分析，因此被定性判斷的調整，特別是那些由於延遲模型校準和經濟不確定性而具有定性判斷性質的調整，沒有進行自動計算。與預期的一樣，不同的投資組合在模擬中會產生不同的ECL影響，並被認為是合理的。在這個模擬中，假設現有的建模關係保持不變，但實際上，其他因素也可能產生影響，例如潛在客户行為變化和借貸人的政策變化可能影響到更廣泛的信貸可用性。
這些情況適用於以下所有建模投資組合，模擬對PD和LGD的影響。在ECL估計中包括的帖子模型調整已與模擬的ECL變化進行敏感性分析，但是那些具有判斷性質的調整，主要是由於延遲模型校準和經濟不確定性而具有判斷性質的調整，沒有（參見管治和帖子模型調整部分），因為這些將被管理層通過ECL管治重新評估以適應任何新的經濟情景前景，並且不受自動計算的約束。
模擬的重點是ECL計提要求，在第1階段和第2階段的表現性風險上。模擬是單獨進行的，彼此獨立；潛在的ECL影響反映了2024年6月30日的模擬影響。在評估第1階段和第2階段的ECL變化時，應考慮SICR的情況影響。在所有情況下，總敞口相同，但是階段的敞口在每種情況下都有所不同。
第三階段的計提不受到同樣程度的測量不確定性 - 違約是資產負債表日觀察到的事件，因此第三階段的計提在此分析中未予考慮。
NatWest集團確定SICR的核心準則基於PD惡化。在模擬中，PD會發生變化，並導致處於第1和第2階段的曝光移動，從而導致ECL的影響。
風險和資本管理持續進行
信貸風險持續進行
測量不確定性和ECL敏感性分析（已審核）
 
 
 
適度
適度
極端
 
 
基本情況
上行情況
下行情況
下跌空間
2024年6月30日
實際
情景模擬
情境模擬
場景模擬
方案模擬
第一階段模擬貸款（£百萬）
 
 
 
 
 
零售銀行-抵押貸款
166,944
167,405
167,829
164,061
157,458
零售銀行-無擔保
9,941
10,025
10,142
9,696
9,019
批發-房地產
27,589
27,635
27,769
27,277
23,732
批發- 非房地產
130,655
131,355
131,829
128,798
109,550
 
335,129
336,420
337,569
329,832
299,759
階段1模擬預計信用損失 (£m)
 
 
 
 
 
零售銀行- 抵押貸款
47
45
44
46
44
零售銀行- 無擔保貸款
228
219
202
250
243
批發- 房地產
73
54
41
99
148
批發 - 非房產
219
189
158
268
337
 
567
507
445
663
772
第一階段覆蓋
 
 
 
 
 
零售銀行 - 抵押貸款
0.03%
0.03%
0.03%
0.03%
0.03%
零售銀行 - 無擔保
2.29%
2.18%
1.99%
2.58%
2.69%
批發 - 房產
0.26%
0.20%
0.15%
0.36%
0.62%
批發-非物業
0.17%
0.14%
0.12%
0.21%
0.31%
 
0.17%
0.15%
0.13%
0.20%
0.26%
第二階段建模貸款（£m）
 
 
 
 
 
零售銀行-抵押貸款
20,315
19,854
19,430
23,198
29,801
零售銀行-無抵押貸款
3,097
3,013
2,896
3,342
4,019
批發 - 物業
3,052
3,006
2,872
3,364
6,909
批發 - 非物業
10,983
10,283
9,809
12,840
32,088
 
37,447
36,156
35,007
42,744
72,817
階段二建模的預計信用虧損額（£m）
 
 
 
 
 
零售銀行-抵押貸款
68
61
55
82
123
零售銀行-無擔保
390
361
315
455
596
批發部-房地產
64
56
49
80
186
批發部-非房地產
269
233
202
343
641
 
791
711
621
960
1,546
階段二覆蓋率
 
 
 
 
 
零售銀行-抵押貸款
0.33%
0.31%
0.28%
0.35%
0.41%
零售銀行-無擔保
12.59%
11.98%
10.88%
13.61%
14.83%
批發-房地產
2.10%
1.86%
1.71%
2.38%
2.69%
批發-非房地產
2.45%
2.27%
2.06%
2.67%
2.00%
 
2.11%
1.97%
1.77%
2.25%
2.12%
第一和第二階段模擬貸款（£百萬）
 
 
 
 
 
零售銀行-抵押貸款
187,259
187,259
187,259
187,259
187,259
零售銀行-無擔保貸款
13,038
13,038
13,038
13,038
13,038
批發-房地產
30,641
30,641
30,641
30,641
30,641
批發-非房地產
141,638
141,638
141,638
141,638
141,638
 
372,576
372,576
372,576
372,576
372,576
 
 
 
適度
適度
極端
 
 
基礎
上行
下行
下行
2024年6月30日
實際
場景
場景
場景
場景
階段1和階段2的建模預計信用損失（£m）
 
 
 
 
 
零售銀行-抵押貸款
115
106
99
128
167
零售銀行-無抵押貸款
618
580
517
705
839
批發-房地產
137
110
90
179
334
批發-非房地產
488
422
360
611
978
 
1,358
1,218
1,066
1,623
2,318
階段1和階段2的覆蓋率
 
 
 
 
 
零售銀行-抵押貸款
0.06%
0.06%
0.05%
0.07%
0.09%
零售銀行-無擔保
4.74%
4.45%
3.97%
5.41%
6.44%
批發-房地產
0.45%
0.36%
0.29%
0.58%
1.09%
批發-非房地產
0.34%
0.30%
0.25%
0.43%
0.69%
 
0.36%
0.33%
0.29%
0.44%
0.62%
對第一階段和對第二階段預計信用損失的對賬
 
 
 
 
 
      模型曝露的第一階段和第二階段預計信用損失 (£m)
 
 
 
 
 
模型曝露上的預計信用損失
1,358
1,218
1,066
1,623
2,318
UBIDAC模型曝露上的預計信用損失
-
-
-
-
-
非模型曝露上的預計信用損失
29
29
29
29
29
 
 
 
 
 
 
第一階段和第二階段總預計信用損失 (£m)
1,387
1,247
1,095
1,652
2,347
階段1和實際總數的差異
 
 
 
 
 
   階段2的預計信用虧損數額（£m）
 
（140）
(292)
265
960
 
 
 
 
 
 
階段1和階段2的資產淨值差異
 
 
 
 
 
   階段2的現金流暴露金額（£m）
 
 
 
 
 
建模貸款
372,576
372,576
372,576
372,576
372,576
UBIDAC貸款
69
69
69
69
69
非建模貸款
18,881
18,881
18,881
18,881
18,881
其他資產類別
145,136
145,136
145,136
145,136
145,136
 
(1)
模型中考慮了未來未使用敞口價值的變化，但所報告的敞口仍是用於計算2024年6月30日建模ECL的敞口，因此不包括未來未使用敞口價值的變化。
(2)
反映了IFRS 9適用範圍內所有建模敞口的ECL。分析不包括非建模組合和與債券和現金相關的敞口。
（3）
與Ulster Bank RoI持續經營有關的敞口未納入模擬，當前Ulster Bank RoI的ECL已納入所有情景，以便與其他披露進行調和。
（4）
所有模擬均在獨立的基礎上運行，彼此獨立，潛在ECL影響反映了截至2024年6月30日的模擬影響。模擬改變了階段1和階段2敞口的組成，但每個情景下的總敞口保持不變，因為貸款人口是靜態的。
(5)
詳見經濟損失驅動因素部分。
(6)
詳見NatWest Group plc2023年年度報告和財務報表。
 
風險和資本管理持續進行
信用風險持續進行
計量不確定性和ECL足額性(已審核)
●
如果經濟狀況像極度下行情景中觀察到的那樣負面(即100%概率加權)，則階段1和階段2的總ECL模擬將增加約10億英鎊(約為69%)。 在該情景中，階段2敞口幾乎翻了一倍，是模擬ECL增長的主要驅動因素。其他模擬中階段2餘額的變化則少得多，ECL的影響則較小。
●
在批發組合中，極端下行情景下ECL大幅增加。 批發房地產ECL增加主要是由於商業房地產價格出現負增長，特別是在2025年以及2024年和2025年股票指數大幅惡化時。非房地產增加主要是由於2025年GDP收縮以及股票指數的顯着惡化。
●
考慮到在2024年上半年存在持續的因通貨膨脹、高利率和流動性擔憂而持續的不確定性，NatWest Group採用一系列定量和定性措施來支持ECL覆蓋水平。 這包括經濟數據、信貸表現洞察、供應鏈傳染分析和問題債務趨勢。 這對於考慮後模型調整尤為重要。
●
隨着這些經濟風險的影響在2024年演變，存在信用惡化的風險。但是，這應該已被負債表上留存的前瞻性條款所緩解。截至2024年6月30日。
●
有一些關鍵因素可能會進一步推動減值下行，包括經濟和信用指標惡化以及隨着多家客户的信用風險增加而導致的階段遷移增加。這些因素可能會影響IFRS 9模型，包括NatWest Group運營的經濟體中失業率和GDP的不利惡化。
 
 
ECL準備金的變動
下表顯示H1 2024期間主要的ECL準備金變動情況。
 
 
ECL準備金
 
百萬英鎊
2024年1月1日
3,645
劃轉至處置組和重新分類
(18)
經濟預測變動
(17)
風險度量和敞口變動：第1階段和第2階段
(147)
風險度量和敞口變動：第3階段
370
經判定的變化：第1階段、第2階段和第3階段後模型調整的變化
 
         
(140)
核銷和其他
(350)
截至2024年6月30日
3,343
 
-
上半年，儘管Stage 3現金流入增加，但總體ECL下降，其中包括對個人無擔保資產（2億英鎊）的債務出售活動，經濟不確定性的減少後模型調整，以及反映NatWest Group組內的餘額減少和正面組合表現。
-
在個人組閤中，H1 2024相對於H2 2023，第3階段違約率下降，而PD和第2階段的趨勢保持穩定或有所改善。
-
對於批發組合，第3階段違約率提高，但仍低於歷史趨勢。
-
在經過判定的ECL後模型調整中，從2023年12月31日開始下降，現佔總ECL的10%（2023年12月31日為13%）。有關更多詳情，請參見治理和後模型調整部分。
 
風險和資本管理持續進行
信貸風險-銀行業務
介紹
本節詳細介紹NatWest Group銀行業務的信貸風險概況。
IFRS 9 ECL框架範圍內的金融工具（經過審核）
請參見綜合財務報表註釋8，瞭解分類為攤餘成本或公允價值計入其他綜合收益的金融資產的資產負債表分析，這是IFRS 9 ECL框架評估的起點。
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
總額
ECL
淨
 
總額
ECL
淨
 
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
 
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
資產負債表總額的攤餘成本和FVOCI
562.6
 
 
 
553.8
 
 
符合IFRS 9 ECL框架
555.1
 
 
 
545.3
 
 
符合比例
99%
 
 
 
98%
 
 
向客户的貸款 - 符合範圍 - 攤餘成本
383.1
3.2
379.9
 
385.3
3.6
381.7
向客户的貸款 - 符合範圍 - FVOCI
0.1
-
0.1
 
0.1
-
0.1
銀行業貸款-範圍內-攤銷成本
5.7
-
5.7
 
6.7
-
6.7
總貸款-範圍內
388.9
3.2
385.7
 
392.1
3.6
388.5
階段1
345.8
0.5
345.3
 
348.6
0.7
347.9
階段2
37.3
0.8
36.5
 
37.9
0.9
37.0
階段3
5.8
1.9
3.9
 
5.6
2.0
3.6
其他金融資產-範圍內-攤銷成本
138.5
-
138.5
 
124.9
-
124.9
其他金融資產-適用-FVOCI
27.7
-
27.7
 
28.3
-
28.3
適用範圍內其他金融資產的總計
166.2
-
166.2
 
153.2
-
153.2
第一階段
165.6
-
165.6
 
152.0
-
152.0
第二階段
0.6
-
0.6
 
1.2
-
1.2
IFRS 9 ECL 框架之外的範圍
7.5
na
7.5
 
8.5
na
8.5
貸款客户-超出範圍-攤餘成本
(0.6)
na
(0.6)
 
(0.4)
na
(0.4)
銀行業貸款-超出範圍-攤餘成本
0.3
na
0.3
 
0.3
na
0.3
其他金融資產-超出範圍-攤餘成本
7.5
na
7.5
 
8.3
na
8.3
其他金融資產-超出範圍-FVOCI
0.3
na
0.3
 
0.3
na
0.3
na = 不適用
 
IFRS 9 ECL框架範圍之外的資產如下：
 
-
除非有證據表明它們已經違約，否則74億英鎊（2023年12月31日-86億英鎊）的結算餘額、結算過程中的項目、現金餘額和其他非信用風險資產，被認為沒有預計信用損失（ECL）。
-
30億英鎊（2023年12月31日為30億英鎊）的股票按定義不屬於IFRS 9 ECL框架。
-
對於IFRS 9 ECL範圍內的基礎貸款為負4億英鎊（2023年12月31日為負3億英鎊）的利率互換進行的公允價值調整。
除了披露在合併財務報表附註13中的擔保性負債和承諾外，還包括聲譽承諾限額在IFRS 9 ECL框架範圍內。 這些被40億英鎊（2023年12月31日為10億英鎊）範圍之外的餘額抵消。這些餘額主要與如有繪製則不會被分類為攤餘成本或FVOCI或與金融資產排除有關的貸款和保證金限額。 IFRS 9 ECL範圍內的總擔保性負債（包括金融擔保）和承諾為1362億英鎊（2023年12月31日為1320億英鎊），其中一階段為1263億英鎊（2023年12月31日為1206億英鎊） ）。階段2為92億英鎊（2023年12月31日為107億英鎊）；階段3為7億英鎊（2023年12月31日為7億英鎊）
除了披露在合併財務報表附註13的擔保性負債和承諾外，還包括聲譽承諾限額在IFRS 9 ECL範圍內。這些被40億英鎊（2023年12月31日為10億英鎊）範圍之外的餘額抵消，這些餘額主要與如有繪製則不會被分類為攤餘成本或FVOCI或與金融資產排除有關的貸款和未繪製的貸款類別。 IFRS 9 ECL範圍內的總擔保性負債（包括金融擔保）和承諾為1362億英鎊（2023年12月31日為1320億英鎊），其中一階段為1263億英鎊（2023年12月31日為1206億英鎊）。階段2為92億英鎊（2023年12月31日為107億英鎊）；階段3為7億英鎊（2023年12月31日為7億英鎊）。
資產負債表外暴露的預計信用損失為10億英鎊（2023年12月31日為1億英鎊）。而信用風險部分其餘的總預計信用損失為33億英鎊（2023年12月31日為36億英鎊），包括非處置集團的表內和表外暴露的預計信用損失。
 
風險和資本管理持續進行
信用風險-銀行業務持續增長
分部分析-組合概要（已審核）
下表顯示了在IFRS 9 ECL框架內，按部門和階段劃分的總貸款和預計信用損失。
 
零售
私人
商業和
中央項目
 
 
銀行
銀行
機構
和其他
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
貸款-攤餘成本和FVOCI（1,2）
 
 
 
 
 
1級階段
178,508
17,209
123,433
26,697
345,847
第二階段
23,091
744
13,453
-
37,288
第三階段
3,205
294
2,313
-
5,812
其中：個人
-
252
964
-
1,216
其中：集體
3,205
42
1,349
-
4,596
不包括處置組貸款的小計
204,804
18,247
139,199
26,697
388,947
處置組的貸款
 
 
 
-
-
股份溢價
 
 
 
26,697
388,947
預計信用減值準備（3）
 
 
 
 
 
1級階段
275
16
275
19
585
第2階段
456
11
334
1
802
第三階段
1,026
38
892
-
1,956
其中：個人
-
38
328
-
366
其中：集合
1,026
-
564
-
1,590
不包括處置組貸款的預計信用減值準備合計
1,757
65
1,501
20
3,343
處置組貸款預計信用減值準備
 
 
 
-
-
股份溢價
 
 
 
20
3,343
預計信用減值準備覆蓋率（4）
 
 
 
 
 
第1階段 (%)
0.15
0.09
0.22
0.07
0.17
第2階段（%）
1.97
1.48
2.48
未能
2.15
第3階段（%）
32.01
12.93
38.56
-
33.65
ECL撥備覆蓋度（不包括處置團體貸款）
0.86
0.36
1.08
0.07
0.86
ECL撥備覆蓋處置團體貸款
-
-
-
-
-
股份溢價
-
-
-
0.07
0.86
減值損失（釋放）
 
 
 
 
 
ECL費用/（釋放） （5）
122
(11)
(57)
(6)
48
1級階段
（166）
（9）
（182）
(7)
（364）
第二階段
178
（3）
14
1
190
第三階段
110
1
111
-
222
其中：個人
-
1
79
-
80
其中：集體
110
-
32
-
142
持續經營業務
122
(11)
(57)
(6)
48
已停用業務
 
 
 
-
-
總共
 
 
 
(6)
48
註銷的金額 
270
-
99
-
369
其中：個人
-
-
64
-
64
其中：集體
270
-
35
-
305
有關該表格的註釋請參見下一頁。
風險和資本管理持續進行中
信貸風險——銀行業務持續進行中
分段分析——組合摘要 （已審核）
 
零售
私人
商業和
中央項目
 
 
銀行
銀行
機構的
和其他
總共
2023年12月31日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
貸款——攤銷成本和公允價值（1，2）
 
 
 
 
 
1級階段
182,297
17,565
119,047
29,677
348,586
第二階段
21,208
906
15,771
6
37,891
第三階段
3,133
258
2,162
10
5,563
其中：個人
-
186
845
-
1,031
其中：集體
3,133
72
1,317
10
4,532
不包括處置集團貸款小計
206,638
18,729
136,980
29,693
392,040
處置集團貸款
 
 
 
67
67
股份溢價
 
 
 
29,760
392,107
預期信用損失準備金 (3)
 
 
 
 
 
1級階段
306
20
356
27
709
第二階段
502
20
447
7
976
第三階段
1,097年
34
819
10
1,960
其中：個人
-
34
298
-
332
其中：集體
1,097年
-
521
10
1,628
不包括處置集團貸款預期信用損失準備金的小計
1,905
74
1,622
44
3,645
處置集團貸款預期信用損失準備金
 
 
 
36
36
股份溢價
 
 
 
80
3,681
預期信用損失準備金覆蓋率 (4)
 
 
 
 
 
第一階段 (%)
0.17
0.11
0.30
0.09
0.20
第二階段（%）
2.37
2.21
2.83
無
2.58
第三階段（%）
35.01
13.18
37.88
100.00
35.23
ECL準備金覆蓋率除去處置集團貸款
0.92
0.40
1.18
0.15
0.93
處置集團貸款ECL準備金覆蓋率
 
 
 
53.73
53.73
股份溢價
 
 
 
0.27
0.94
截至2023年6月30日的半年度
 
 
 
 
 
減值(釋放)/損失
 
 
 
 
 
預期信用損失(釋放)/計提(5)
193
11
20
(1)
223
1級階段
(88)
(1)
（124）
4
(209)
第二階段
188
8
98
2
296
第三階段
93
4
46
(7)
136
其中：單項
-
4
13
(4)
13
其中：整體
93
-
33
（3）
123
持續經營業務
193
11
20
(1)
223
已停用業務
 
 
 
(1)
(1)
總共
 
 
 
(2)
222
沖銷金額
63
1
50
8
122
其中：單項
-
1
19
2
淨利息調整
其中：整體
63
-
31
6
交易量：100
 
nm = 不具意義
(1) 表格只顯示總貸款，不包括不在預期信用損失框架範圍內的金額。其他在IFRS 9預期信用損失框架範圍內的金融資產包括在中央銀行的現金與存款總額為114.8億英鎊(2023年12月31日為103.1億英鎊)以及514億英鎊的債務證券(2023年12月31日為501億英鎊)。
(2) FVOCI 兼顧公允價值變動計入其他綜合收益的金融資產包括向客户和銀行發放的貸款。
(3) 包括與FVOCI分類的資產有關的4000萬英鎊(2023年12月31日為900萬英鎊)以及與離表項敞口有關的1億英鎊(2023年12月31日為1億英鎊)。
(4) 預期信用損失準備覆蓋率是以預期信用損失準備除以貸款-攤餘成本和FVOCI為基礎計算的。它是根據貸款和總預期信用損失準備計算的，包括與其他(非貸款)資產的預期信用損失和未使用敞口的預期信用損失。一些以債務證券或未使用敞口比例佔比較高的業務細分可能導致覆蓋率不具意義(nm)。
(5) 包括與其他金融資產有關的600萬英鎊的釋放(2023年6月30日為500萬英鎊的釋放)，其中500萬英鎊的釋放(2023年6月30日為100萬英鎊的計提)與FVOCI分類的資產相關，包括400萬英鎊的計提(2023年6月30日為300萬英鎊的釋放)與應收未決款項相關。
風險和資本管理繼續
信用風險——銀行業務持續
分部貸款和減值指標（已審核）
下表顯示了在ECL框架範圍內的，按逾期天數、業務分部和階段分類的總貸款和預計信用損失準備。
 
總貸款
 
ECL撥備（2）
 
 
第二階段（1）
 
 
 
 
第二階段（1）
 
 
 
 
未逾期
1-30
>30
 
 
 
 
 
未逾期
1-30
>30
 
 
 
 
1級階段
到期
DPD
DPD
總共
第三階段
總共
 
1級階段
到期
DPD
DPD
總共
第三階段
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
零售銀行業務
178,508
21,836
816
439
23,091
3,205
204,804
 
275
398
15
43
456
1,026
1,757
私人銀行
17,209
653
45
46
744
294
18,247
 
16
11
-
-
11
38
65
個人
13,865
160
45
30
235
210
14,310
 
3
1
-
-
1
23
27
批發
3,344
493
-
16
509
84
3,937
 
13
10
-
-
10
15
38
商業及機構
123,433
12,475
649
329
13,453
2,313
139,199
 
275
302
21
11
334
892
1,501
個人 
2,238
12
24
10
46
46
2,330
 
2
-
-
-
-
14
16
批發
121,195
12,463
625
319
13,407
2,267
136,869
 
273
302
21
11
334
878
1,485
中央物品及其他
26,697
-
-
-
-
-
26,697
 
19
1
-
-
1
-
20
個人 
-
-
-
-
-
-
-
 
-
-
-
-
-
-
-
批發
26,697
-
-
-
-
-
26,697
 
19
1
-
-
1
-
20
總貸款
345,847
34,964
1,510
814
37,288
5,812
388,947
 
585
712
36
54
802
1,956
3,343
其中：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
   個人
194,611
22,008
885
479
23,372
3,461
221,444
 
280
399
15
43
457
1,063
1,800
   批發
151,236
12,956
625
335
13,916
2,351
167,503
 
305
313
21
11
345
893
1,543
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
零售銀行業務
182,297
20,128
738
342
21,208
3,133
206,638
 
306
453
15
34
502
1,097年
1,905
私人銀行業務
17,565
772
77
57
906
258
18,729
 
20
18
1
1
20
34
74
個人銀行業務
14,296
158
73
24
255
209
14,760
 
3
2
-
-
2
20
25
批發
3,269
614
4
33
651
49
3,969
 
17
16
1
1
18
14
49
商業和機構
119,047
14,689
657
425
15,771
2,162
136,980
 
356
415
21
11
447
819
1,622
個人
2,268
15
21
7
43
52
2,363
 
2
-
-
-
-
16
18
批發
116,779
14,674
636
418
15,728
2,110
134,617
 
354
415
21
11
447
803
1,604
中央項目和其他
29,677
5
-
1
6
10
29,693
 
27
6
-
1
7
10
44
個人
4
2
-
1
3
6
13
 
5
1
-
1
2
9
16
批發
29,673
3
-
-
3
4
29,680
 
淨利息調整
5
-
-
5
1
28
貸款總額
348,586
35,594
1,472
825
37,891
5,563
392,040
 
709
892
37
47
976
1,960
3,645
其中：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
   個人
198,865
20,303
832
374
21,509
3,400
223,774
 
316
456
15
35
506
1,142
1,964
   批發
149,721
15,291
640
451
16,382
2,163
168,266
 
393
436
淨利息調整
12
470
818
1,681
請參考下一頁中的表注。
 
風險和資本管理持續進行中
信貸風險——銀行業務持續推進
分段貸款和減值指標（經過審核）
下表顯示了ECL框架範圍內，按逾期天數、分段和階段劃分的 ECL和ECL資產準備覆蓋。
 
ECL覆蓋率
截至2024年6月30日的上半年
 
 
第二階段（1,2）
 
 
ECL
 
 
未過去的
 
 
 
 
 
總共
數額
 
1級階段
到期款項
1-30天逾期
>30天逾期
總共
第三階段
總共
（釋放）/收費
核銷
2024年6月30日
%
%
%
%
%
%
%
百萬英鎊
百萬英鎊
零售銀行業務
0.15
1.82
1.84
9.79
1.97
32.01
0.86
122
270
私人銀行業務
0.09
1.68
-
-
1.48
12.93
0.36
(11)
-
個人
0.02
0.63
-
-
0.43
10.95
0.19
1
-
批發
0.39
2.03
-
-
1.96
17.86
0.97
（12）
-
商業及 機構
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 機構投資者
0.22
2.42
3.24
3.34
2.48
38.56
1.08
(57)
99
個人 
0.09
-
-
-
-
30.43
0.69
-
1
批發
0.23
2.42
3.36
3.45
2.49
38.73
1.08
(57)
98
中心項目
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 及其他
0.07
nm
-
-
nm
-
0.07
(6)
-
個人
-
-
-
-
-
-
-
-
-
批發
0.07
nm
-
-
nm
-
0.07
(6)
-
總貸款
0.17
2.04
2.38
6.63
2.15
33.65
0.86
48
369
其中：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
   個人
0.14
1.81
1.69
8.98
1.96
30.71
0.81
123
271
   批發
0.20
2.42
3.36
3.28
2.48
37.98
0.92
(75)
98
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
2023年6月30日年中
零售銀行
0.17
2.25
2.03
9.94
2.37
35.01
0.92
193
63
私人銀行
0.11
2.33
1.30
1.75
2.21
13.18
0.40
11
1
個人
0.02
1.27
-
-
0.78
9.57
0.17
4
1
批發
0.52
2.61
25.00
3.03
2.76
28.57
1.23
7
-
商業和機構
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 機構
0.30
2.83
3.20
2.59
2.83
37.88
1.18
20
50
個人
0.09
-
-
-
-
30.77
0.76
1
1
批發
0.30
2.83
3.30
2.63
2.84
38.06
1.19
19
49
中央事項
 
 
 
 
 
 
 
 
 
及其他
0.09
nm
-
nm
nm
nm
0.15
(1)
8
個人
nm
nm
-
nm
nm
nm
nm
5
1
批發
0.07
nm
-
-
nm
25.00
0.09
(6)
7
總貸款
0.20
2.51
2.51
5.70
2.58
35.23
0.93
223
122
其中：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
個人
0.16
2.25
1.80
9.36
2.35
33.59
0.88
203
66
批發
0.26
2.85
3.44
2.66
2.87
37.82
1.00
20
56
-
零售銀行 -客户貸款餘額低於2023年第四季度，主要是由於抵押貸款餘額減少，高贖回僅部分抵消了新的抵押貸款。整體上，無擔保貸款增長，主要因信用卡增長。新的貸款和組合信貸質量得到維持，逾期款項有限，符合預期。2024年上半年，總ECL覆蓋率降低，反映了Q2 2024無擔保組合債務銷售活動（資產2億英鎊）、模型調整後的經濟不確定性減少以及穩定的基礎組合績效。今年上半年資產質量下降也是由於無擔保違約風險模型更新以及對前瞻性經濟的改善看法導致的，這支持對第二階段餘額的減少。因高通脹和利率期貨給客户帶來的承受能力壓力增加而進行後模型調整，反映了對風險最高的組合子段進行的修訂，以及違約結果的回測支持。2024年上半年，進入第三階段的流量減少。
-
商業和機構-商業和機構的暴露增長是由於對金融機構和房地產行業的增加，部分抵消了公司部門的總體減少。板塊的風險被定期審查，特別關注板塊集羣，這些集羣被認為具有加劇的風險。2024年上半年，由於後模型調整、正面的組合績效和改善的經濟前景，總ECL降低。這在一定程度上被不斷評估的個別評估客户違約融資流入的第三階段ECL所抵消。ECL的降低導致覆蓋水平下降，但第一階段和第二階段的覆蓋仍然顯著高於新冠疫情之前的水平，這反映出仍存在一定程度的經濟不確定性。
 
nm = 沒有意義
 
(1)
30 DPD - 逾期30天，IFRS9指定的SICR的強制性30天逾期墊底。
(2)
一些比例高的債務證券或未使用的敞口部分可能導致覆蓋率不具有意義（nm）。
風險和資本管理持續
信用風險 - 銀行業務繼續
行業分析 - 投資組合摘要（已審核）
下表顯示了按行業、資產質量和地域板塊分類的金融資產和場外表外敞口的淨額和相關淨額撥備、減值和逾期情況。
 
個人
 
批發
 
總共
 
 
信貸
其他
 
 
 
 
金融
 
 
 
 
 
按揭（1）
卡
個人
總共
 
房地產
公司
機構
主權
總共
 
 
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
地域板塊貸款
205,486
6,381
9,577
221,444
 
32,618
76,588
56,725
1,572
167,503
 
388,947
  - 英國
205,486
6,381
9,577
221,444
 
32,200
63,611
38,600
552
134,963
 
356,407
  - 回報率
-
-
-
-
 
10
983
529
-
1,522
 
1,522
  - 其他歐洲
-
-
-
-
 
289
5,100
8,669
701
14,759
 
14,759
  - 國際間
-
-
-
-
 
119
6,894
8,927
319
16,259
 
16,259
貸款階段
205,486
6,381
9,577
221,444
 
32,618
76,588
56,725
1,572
167,503
 
388,947
  - 第1階段
182,672
4,431
7,508
194,611
 
28,872
64,974
56,103
1,287
151,236
 
345,847
  - 第2階段
20,368
1,792
1,212
23,372
 
3,018
10,087
548
263
13,916
 
37,288
  - 第3階段
2,446
158
857
3,461
 
728
1,527
74
淨利息調整
2,351
 
5,812
- 其中：個人
150
-
淨利息調整
172
 
290
666
66
淨利息調整
1,044
 
1,216
- 其中：集體
2,296
158
835
3,289
 
438
861
8
-
1,307
 
4,596
貸款-逾期分析（2）
205,486
6,381
9,577
221,444
 
32,618
76,588
56,725
1,572
167,503
 
388,947
  - 未過期
202,398
6,198
8,677
217,273
 
31,937
74,187
56,442
1,550
164,116
 
381,389
  - 逾期1-30天
1,199
44
68
1,311
 
296
1,494
275
-
2,065
 
3,376
  - 逾期31-90天
735
44
119
898
 
86
287
3
-
376
 
1,274
  - 逾期90至180天
388
38
101
527
 
37
33
-
淨利息調整
92
 
619
  - 逾期超過180天
766
57
612
1,435
 
262
587
5
-
854
 
2,289
貸款 - 第二階段
20,368
1,792
1,212
23,372
 
3,018
10,087
548
263
13,916
 
37,288
  - 未逾期
19,171
1,737
1,100
22,008
 
2,820
9,331
542
263
12,956
 
34,964
  - 1-30天過期
822
27
36
885
 
116
506
3
-
625
 
1,510
  - 31-90天過期
375
28
76
479
 
82
250
3
-
335
 
814
加權平均壽命
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
   - ECL衡量（年）
9
4
6
5
 
6
6
2
2
6
 
6
加權平均12個月的PD值
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  - IFRS 9（%）
0.51
2.99
4.63
0.74
 
1.14
1.36
0.17
4.38
0.94
 
0.83
  - 巴塞爾（%）
0.67
3.51
3.32
0.85
 
0.90
1.22
0.16
4.38
0.82
 
0.84
按地理分佈的ECL撥備
420
376
1,004
1,800
 
371
1,063
90
19
1,543
 
3,343
- 英國
420
376
1,004
1,800
 
361
926
34
13
1,334
 
3,134
- 回報率
-
-
-
-
 
-
3
1
-
4
 
4
- 其他歐洲
-
-
-
-
 
3
87
8
-
98
 
98
- 其他地區
-
-
-
-
 
7
47
47
6
107
 
107
按階段分類的ECL準備金
420
376
1,004
1,800
 
371
1,063
90
19
1,543
 
3,343
- 階段1
49
82
149
280
 
73
180
39
13
305
 
585
- 階段2
69
189
199
457
 
66
270
7
2
345
 
802
- 階段3
302
105
656
1,063
 
232
613
44
4
893
 
1,956
- 其中：個人
13
-
14
27
 
85
211
39
4
339
 
366
- 其中：集體
289
105
642
1,036
 
147
402
5
-
554
 
1,590
有關本表的註釋，請參閲第34頁。
風險和資本管理持續進行
信用風險-銀行業務持續
板塊分析-投資組合概要（經過審核）
 
個人
 
批發
 
總共
 
 
信貸
其他
 
 
 
 
金融
 
 
 
 
 
抵押貸款（1）
卡片
個人
總共
 
房產
公司
機構
主權
總共
 
 
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
預計信用損失準備金覆蓋率（%）
0.20
5.89
10.48
0.81
 
1.14
1.39
0.16
1.21
0.92
 
0.86
  - 階段1（%）
0.03
1.85
1.98
0.14
 
0.25
0.28
0.07
1.01
0.20
 
0.17
  - 階段2（%）
0.34
10.55
16.42
1.96
 
2.19
2.68
1.28
0.76
2.48
 
2.15
  - 第3階段（%）
12.35
66.46
76.55
30.71
 
31.87
40.14
59.46
18.18
37.98
 
33.65
ECL（發佈）/收費
(19)
51
91
123
 
（12）
（83）
19
1
(75)
 
48
- 英國
(19)
51
91
123
 
（12）
(70)
(4)
-
(86)
 
37
- 回報率
-
-
-
-
 
1
-
-
-
1
 
1
- 其他歐洲
-
-
-
-
 
(1)
(7)
(6)
-
(14)
 
(14)
- RoW
-
-
-
-
 
-
(6)
29
1
24
 
24
金額註銷
9
38
224
271
 
10
88
-
-
98
 
369
按剩餘到期日分類的貸款
205,486
6,381
9,577
221,444
 
32,618
76,588
56,725
1,572
167,503
 
388,947
-
3,366
3,618
3,080
10,064
 
6,665
25,856
43,220
780
76,521
 
86,585
 - 1-5年
9,469
2,763
5,482
17,714
 
17,687
30,632
11,242
483
60,044
 
77,758
 - >5
45,488
-
1,009
46,497
 
5,782
14,925
2,229
309
23,245
 
69,742
 - >15年
147,163
-
6
147,169
 
2,484
5,175
34
-
7,693
 
154,862
其他資產按資產質量(3)
-
-
-
-
 
1
2,583
27,058
136,516
166,158
 
166,158
  - AQ1-AQ4
-
-
-
-
 
1
2,581
26,507
136,516
165,605
 
165,605
  - AQ5-AQ8
-
-
-
-
 
-
2
551
-
553
 
553
離平衡表
12,478
18,494
8,207
39,179
 
14,159
61,113
21,516
254
97,042
 
136,221
  - 貸款承諾
12,478
18,494
8,165
39,137
 
13,843
58,410
19,909
254
92,416
 
131,553
  - 金融擔保
-
-
42
42
 
316
2,703
1,607
-
4,626
 
4,668
根據資產質量不明顯的資產負債表 (3)
12,478
18,494
8,207
39,179
 
14,159
61,113
21,516
254
97,042
 
136,221
  - AQ1-AQ4
11,659
486
6,869
19,014
 
10,970
37,302
19,902
164
68,338
 
87,352
  - AQ5-AQ8
797
17,681
1,301
19,779
 
3,170
23,497
1,575
27
28,269
 
48,048
AQ9
7
9
9
25
 
2
25
1
63
91
 
116
AQ10
15
318
28
361
 
17
289
38
-
344
 
705
請參考第34頁的註釋。
風險和資本管理持續進行中
信貸風險 - 銀行業務繼續
板塊分析 - 組合摘要（已審核）
 
個人
 
批發業務
 
總共
 
 
信貸
其他
 
 
 
 
金融
 
 
 
 
 
抵押貸款（1）
信用卡
個人
總共
 
屬性
公司
機構
主權
總共
 
 
2023年12月31日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
按地域劃分的貸款
208,275
5,904
9,595
223,774
 
31,207
77,339
57,087
2,633
168,266
 
392,040
  - 英國
208,275
5,893
9,592
223,760
 
30,703
65,033
39,906
2,016
137,658
 
361,418
回報率
-
11
3
14
 
9
888
279
-
1,176
 
1,190
其他歐洲
-
-
-
-
 
375
5,096
7,865
399
13,735
 
13,735
其他地區
-
-
-
-
 
120
6,322
9,037
218
15,697
 
15,697
按階段分的貸款
208,275
5,904
9,595
223,774
 
31,207
77,339
57,087
2,633
168,266
 
392,040
  - 階段1
188,140
3,742
6,983
198,865
 
27,316
63,690
56,105
2,610
149,721
 
348,586
  - 階段2
17,854
2,022
1,633
21,509
 
3,270
12,145
966
1
16,382
 
37,891
  - 第三階段
2,281
140
979
3,400
 
621
1,504
16
淨利息調整
2,163
 
5,563
  - 其中：個人
122
-
20
142
 
240
625
2
淨利息調整
889
 
1,031
  - 其中：團體
2,159
140
959
3,258
 
381
879
14
-
1,274
 
4,532
貸款-過期分析（2）
208,275
5,904
9,595
223,774
 
31,207
77,339
57,087
2,633
168,266
 
392,040
  - 未過期
205,405
5,743
8,578
219,726
 
30,264
74,052
56,735
2,633
163,684
 
383,410
  - 逾期1-30天
1,178
41
71
1,290
 
491
2,222
332
-
3,045
 
4,335
  - 逾期31-90天
518
38
112
668
 
179
437
12
-
628
 
1,296
  - 逾期90-180天
445
32
103
580
 
42
71
2
-
115
 
695
  - 逾期大於180天
729
50
731
1,510
 
231
557
6
-
794
 
2,304
貸款-第二階段
17,854
2,022
1,633
21,509
 
3,270
12,145
966
1
16,382
 
37,891
  - 未逾期
16,803
1,971
1,529
20,303
 
3,071
11,287
932
1
15,291
 
35,594
  - 逾期1-30天
765
27
40
832
 
交易量：100
516
24
-
640
 
1,472
  - 逾期31-90天
286
24
64
374
 
99
342
10
-
451
 
825
加權平均壽命
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
   - ECL測量（年）
9
3
6
6
 
6
6
2
-
6
 
6
加權平均12個月PDs
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  - IFRS 9（%）
0.50
3.45
5.29
0.75
 
1.45
1.59
0.19
0.37
1.07
 
0.89
  - 巴塞爾（%）
0.67
3.37
3.15
0.84
 
0.94
1.25
0.17
0.37
0.81
 
0.83
按地理區域劃分的ECL損失撥備
420
376
1,168
1,964
 
398
1,201
66
16
1,681
 
3,645
  - 英國
420
365
1,163
1,948
 
384
999
38
13
1,434
 
3,382
回報率
-
11
5
16
 
-
6
1
-
7
 
23
其他歐洲
-
-
-
-
 
7
146
12
-
165
 
165
RoW
-
-
-
-
 
7
50
15
3
75
 
75
各階段的預計信用損失撥備
420
376
1,168
1,964
 
398
1,201
66
16
1,681
 
3,645
階段 1
88
76
152
316
 
102
234
44
13
393
 
709
階段 2
61
207
238
506
 
98
356
15
1
470
 
976
階段 3
271
93
778
1,142
 
198
611
7
2
818
 
1,960
其中：個人
12
-
14
£15.1279 26
 
60
242
2
2
306
 
332
其中：集體
259
93
764
1,116
 
138
369
5
-
512
 
1,628
有關表格的註釋，請參見以下頁面。
風險和資本管理延續
信用風險 - 銀行業務持續
板塊分析 - 組合概要（審核）
 
個人
 
批發
 
總共
 
 
信用
其他
 
 
 
 
金融
 
 
 
 
 
抵押貸款（1）
卡片
個人
總共
 
財產
公司
機構
主權
總共
 
 
2023年12月31日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
預期信用損失覆蓋率（%）
0.20
6.37
12.17
0.88
 
1.28
1.55
0.12
0.61
1.00
 
0.93
  - 階段 1 (%)
0.05
2.03
2.18
0.16
 
0.37
0.37
0.08
0.50
0.26
 
0.20
  - 階段 2 (%)
0.34
10.24
14.57
2.35
 
3.00
2.93
1.55
100.00
2.87
 
2.58
  - 階段 3 (%)
11.88
66.43
79.47
33.59
 
31.88
40.63
43.75
9.09
37.82
 
35.23
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年6月30日止半年度
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
預計信用減值損失（釋放/計提）（4）
23
70
110
203
 
21
7
(6)
(2)
20
 
223
- 英國
23
68
107
198
 
21
37
(11)
(2)
45
 
243
- 回報率
-
2
3
5
 
5
（5）
-
-
-
 
5
- 其他歐洲
-
-
-
-
 
（5）
16
1
-
12
 
12
- 其他地區
-
-
-
-
 
-
(41)
4
-
(37)
 
(37)
收回金額（4）
8
34
24
66
 
19
37
-
-
56
 
122
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按剩餘到期日分類的貸款
208,275
5,904
9,595
223,774
 
31,207
77,339
57,087
2,633
168,266
 
392,040
-
3,375
3,398
3,169
9,942
 
5,696
25,312
43,497
489
74,994
 
84,936
- 1-5年
9,508
2,506
5,431
17,445
 
17,216
32,573
11616
1,872
63,277
 
80,722
 - >5
46,453
-
993
47,446
 
5,701
14,167
1,939
199
22,006
 
69,452
 - >15年
148,939
-
2
148,941
 
2,594
5,287
35
73
7,989
 
156,930
其他財務資產按質量(3)分類
-
-
-
-
 
1
2,689
26,816
123,683
153,189
 
153,189
- AQ1-AQ4
-
-
-
-
 
1.0
2,689
26,084
123,683
152,457
 
152,457
- AQ5-AQ8
-
-
-
-
 
-
-
732
-
732
 
732
表外
9,843
17,284
8,462
35,589
 
14,205
59,716
22,221
227
96,369
 
131,958
- 貸款承諾
9,843
17,284
8,417
35,544
 
13,861
57,081
20,765
227
91,934
 
127,478
- 金融保證
-
-
45
45
 
344
2,635
1,456
-
4,435
 
4,480
根據資產質量的表外表(3)
9,843
17,284
8,462
35,589
 
14,205
59,716
22,221
227
96,369
 
131,958
  - AQ1-AQ4
9,099
448
7,271
16,818
 
10,916
36,380
20,644
165
68,105
 
84,923
  - AQ5-AQ8
721
16,518
1,162
18,401
 
3,266
23,030
1,574
45
27,915
 
46,316
  - AQ9 
7
6
4
17
 
3
12
-
-
15
 
32
  - AQ10
16
312
25
353
 
20
294
3
17
334
 
687
(1) 包括部分以房地產業為擔保的私人銀行放貸款項，按照ECL計算方法計算。私人銀行和RBS國際抵押貸款在英國上報，反映了貸款起源國，幷包括皇室附屬地區。
(2) 30 DPD - 30天逾期，IFRS 9指導方針規定的SICR (顯著增加信用風險)必要的30天逾期底線。
(3) AQ分級基於巴塞爾概率違約率，並且映射如下:
內部資產質量等級
違約概率區間
指示性S&P評級
 
內部資產質量等級
違約概率區間
指示性S&P評級
AQ1
0% - 0.034%
AAA到AA
 
AQ6
1.076% - 2.153%
Bb- 到 B+
AQ2
0.034% 到 0.048%
AA 到 AA-
 
AQ7
2.153% 到 6.089%
B+ 到 B
AQ3
0.048% 到 0.095%
A+ 到 A
 
AQ8
6.089% 到 17.222%
b- 到 CCC+
AQ4
0.095% 到 0.381%
BBB+ 到 BBb-
 
AQ9
17.222% 到 100%
CCC 到 C
AQ5
0.381% - 1.076%
BB+到BB
 
AQ10
100%
D
£3億（2023年12月31日-£3億）的AQ10。個人餘額主要涉及貸款承諾，實質性禁止提款。
（4）先前發佈的批發投資組合板塊已重新呈現，以反映更新後的內部板塊報告。
 
繼續進行風險和資本管理。
信貸風險-銀行業務持續進行。
板塊分析-投資組合彙總（已審核）。
下表顯示個人投資組合和精選批發投資組合的ECL階段，其中包括被分類為氣候相關風險加劇的敞口部分的批發板塊。
 
貸款-攤銷成本和FVOCI。
 
場外（勾銷）。
 
ECL準備金。
 
 
 
貸款。
有條件負債。
 
 
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
承諾。
負債
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
個人。
194,611
23,372
3,461
221,444
 
39,137
42
 
280
457
1,063
1,800
抵押貸款（1）
182,672
20,368
2,446
205,486
 
12,478
-
 
49
69
302
420
信用卡
4,431
1,792
158
6,381
 
18,494
-
 
82
189
105
376
其他 個人
7,508
1,212
857
9,577
 
8,165
42
 
149
199
656
1,004
批發
151,236
13,916
2,351
167,503
 
92,416
4,626
 
305
345
893
1,543
房地產
28,872
3,018
728
32,618
 
13,843
316
 
73
66
232
371
金融機構（2）
56,103
548
74
56,725
 
19,909
1,607
 
39
7
44
90
主權
1,287
263
淨利息調整
1,572
 
254
-
 
13
2
4
19
治理委員會
64,974
10,087
1,527
76,588
 
58,410
2,703
 
180
270
613
1,063
其中：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
      農業
3,933
873
122
4,928
 
947
21
 
13
29
37
79
航空公司和航天
2,103
286
4
2,393
 
2,087
232
 
3
3
3
9
汽車
7,041
653
55
7,749
 
4,090
136
 
14
12
18
44
建築材料
1,447
257
18
1,722
 
1,441
64
 
4
7
7
18
化學品
362
76
1
439
 
722
14
 
1
1
1
3
工業
2,066
405
74
2,545
 
2,725
140
 
7
12
29
48
陸路運輸和物流
4,485
300
85
4,870
 
3,033
253
 
8
11
淨利息調整
41
休閒
4,576
1,866
284
6,726
 
2,140
116
 
24
60
98
182
礦業和貴金屬
296
23
4
323
 
315
6
 
-
-
4
4
燃料幣和石油
626
£15.1279 26
70
722
 
1,932
189
 
2
1
49
52
電力公用事業
5,811
301
79
6,191
 
7,757
585
 
12
7
32
51
零售業
6,083
1,119
164
7,366
 
4,522
385
 
14
25
72
111
運輸
205
10
25
240
 
76
27
 
-
1
9
10
水和廢物
3,513
362
20
3,895
 
1,813
121
 
3
3
6
12
總共
345,847
37,288
5,812
388,947
 
131,553
4,668
 
585
802
1,956
3,343
請參閲本表的註釋，請翻頁。
風險和資本管理繼續
信用風險 - 銀行業務繼續
板塊分析 - 組合概要（已審核）
 
貸款 - 攤銷成本和FVOCI
 
表外業務
 
預計信用損失準備
 
 
 
貸款
或有債務
 
 
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
承諾
負債
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
2023年12月31日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
個人
198,865
21,509
3,400
223,774
 
35,544
45
 
316
506
1,142
1,964
抵押貸款(1)
188,140
17,854
2,281
208,275
 
9843
-
 
88
61
271
420
信用卡
3742
2022
140
5904
 
17284
-
 
76
207
93
376
其他 個人
6983
1633
979
9595
 
8417
45
 
152
238
778
1168
批發
149721
16382
2163
168266
 
91934
4435
 
393
470
818
1,681
物業
27,316
3,270
621
31,207
 
13,861
344
 
102
98
198
398
金融機構（2）
56,105
966
16
57,087
 
20,765
1,456
 
44
15
7
66
主權國家
2,610
1
淨利息調整
2,633
 
227
-
 
13
1
2
16
治理委員會
63,690
12,145
1,504
77,339
 
57,081
2,635
 
234
356
611
1,201
其中：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
農業
3,851
1,011
90
4,952
 
950
21
 
19
35
34
88
航空公司和航天
1,525
454
3
1,982
 
1,788
178
 
4
7
2
13
汽車製造業
7,223
1,008
76
8,307
 
3,844
103
 
18
18
£15.1279 26
62
建築材料
1,204
282
72
1,558
 
1,475
72
 
6
9
8
23
化學品
354
62
4
420
 
785
13
 
1
9
1
11
工業
2,269
543
70
2,882
 
2,896
148
 
10
18
23
51
陸路運輸和物流
4,231
578
61
4,870
 
3,025
184
 
11
14
18
43
休閒
4,394
2,245
288
6,927
 
1,887
145
 
31
74
91
196
礦業和貴金屬 
241
32
4
277
 
545
7
 
-
-
4
4
燃料幣和燃氣
915
125
27
1,067
 
1,959
237
 
3
2
29
34
能源公用事業
5,604
418
40
6,062
 
8,257
554
 
13
13
24
50
零售業
5,846
1,318
224
7,388
 
4,717
429
 
23
35
118年
176
航運板塊
207
35
3
245
 
71
31
 
-
1
2
3
水和廢棄物板塊
3,536
173
13
3,722
 
1,904
84
 
4
5
4
13
總共
348,586
37,891
5,563
392,040
 
127,478
4,480
 
709
976
1,960
3,645
(1)截至2024年6月30日，資產負債表內貸款抵押包總額1,365億英鎊，佔比66.4%，已提供能源績效認證數據（2023年12月31日，1,408億英鎊，佔比67.6%）。其中，45.2%的貸款被認證為EPC A到C類（2023年12月31日，44.1%）。
(2)包括交易，如證券化，其中潛在風險可能屬於其他行業板塊。
 
 
風險和資本管理繼續推進
信用風險 - 銀行業務繼續運營
批發業務展期（進行審核）
表格下方顯示批發展期、加強監測和授信損失風險按板塊劃分。本表格顯示了目前的敞口，但反映了其他客户提供擔保的風險轉移。
 
 
 
金融業
 
其他
 
 
物業
機構
主權
公司
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
寬限期（流動貸款）
495
101
-
1,876
2,472
寬限期（存量貸款）
1,081
122
20
3,751
4,974
加強監測和控制信用損失風險
1,231
183
-
4,299
5,713
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
寬限期（流動貸款）
916
56
淨利息調整
2,568
3,562
豁免（股票）
1,071
70
淨利息調整
3,752
4,915
加強監控和信用損失風險
1,089
276
-
4,119
5,484
 
 
風險和資本管理持續
信用風險-銀行業務持續
-
按地理和行業分類的貸款 - 與natwest集團的戰略重點一致，主要暴露在英國。
-
按階段分類的貸款-階段1的減少反映了自2023年第四季度以來餘額下降，主要是由個人抵押貸款推動的。階段2的減少反映了個人無擔保組合的組合表現和PD建模更新。階段3餘額的適度增加得到了個人無擔保資產的債務出售活動的緩解。
-
貸款-逾期分析-Personal方面，2024上半年拖欠價值有限增加。上升符合預期，主要是由於抵押貸款在高利率環境下，近年來資產組合的增長和COVID-19後貸款標準的調整。無擔保組合中欠缺的欠款是由於2024年第二季度債務出售活動。在大宗商品中，逾期賬齡名單保持穩定。
-
加權平均12個月PD-總體而言，IFRS 9和巴塞爾PD在上半年保持穩定。在個人資產組合中，由於PD建模更新，無擔保資產組合明顯減少。在大宗商品中，由於經濟和資產組合改進，公司和房產組合中有一些PD的降低。由於政府擔保貸款，主權風險顯著上升。
-
按階段和ECL準備金覆蓋的ECL準備金-自2023年12月31日以來，總準備金覆蓋率降低。在業績良好的書中，這主要是由於積極的組合業績，經過模型調整後經濟不確定性的降低以及多個組合中PD的降低而導致的。此外，階段3和總貸款準備金覆蓋率的降低受到個人無擔保組合的餘額減少的支持。
-
ECL費用-2024年的累計減值費用為4800萬英鎊，主要反映了對Wholesale組合的減值釋放，這是由於模型調整後經濟不確定性的降低以及積極的組合業績和降低的PD水平驅動的。
-
按餘下到期日分類的貸款-組合的到期日剖面與之前期間保持一致。在抵押貸款中，預計絕大部分資產的期限大於5年。在無擔保貸款，信用卡和其他方面，暴露集中在不到5年的時間。在大宗商品中，超過80%的暴露在5年以內到期。

-
按資產質量分類的其他金融資產-這些資產幾乎全部由現金和中央銀行存款以及在財務管理活動中持有的債務證券組成，主要在AQ1-AQ4範圍內。
-
按資產質量分類的表外敞口-Personal方面，未使用的敞口反映了信用卡和活期存款的可用信貸額度。此外，抵押貸款組合還有未使用的敞口，向客户發出正式報價，但尚未提取金額；該價值隨報價的管道增加而增加。此外，還有一些彈性抵押貸款遺留組合，客户有權和能力進一步提取資金。整體組合的資產質量與之相符。大宗商品中，表外敞口在主權債務和資產質量AQ9中增加。總體而言，資產質量穩定，符合整體組合。
-
Wholesale問題債務-在Wholesale問題債務管理框架中分類為加強監控和信用損失的暴露（以前稱為對齊的信用損失和可行性框架）在2024上半年增加，這是由於少量客户。NatWest Group繼續密切關注此組合，並未觀察到任何行業主題或關注點。零售中小企業客户不是該框架的一部分，這個羣體中的財務困難客户由專業問題債務管理團隊管理。對於這些客户，2024上半年流入減緩，回款穩定，回收餘額仍由BBLs推動。
-
Wholesale寬限期-2024年上半年觀察到的新寬限期水平下降，無論是按價值還是按數量計算。在CRE行業集羣中，H1 2024是最大的受益者，緊隨其後的是消費品行業集羣。寬限期常見的形式是償付假期和契約豁免。
 
 
 
 
風險和資本管理仍在繼續
信貸風險-銀行業務繼續
個人投資組合（已審核）
個人投資組合部分披露應收款項（減值淨額）
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
 
 
 
中央
 
 
 
 
 
中央
 
 
零售
私人
商業和
項目
 
 
零售
私人
商業和
項目
 
 
銀行
銀行
機構
及其他
總共
 
銀行
銀行
機構
及其他
總共
個人貸款
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
按揭貸款
190,510
12,873
2,169
-
205,552
 
192,915
13,222
2,200
-
208,337
其中:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  業主自住
172,220
11,370
1,458
-
185,048
 
174,167
11,629
1,464
-
187,260
  買入
18,290
1,503
711
-
20,504
 
18,748
1,593
736
-
21,077
  僅支付利息
22,487
11,276
439
-
34,202
 
25,805
11,631
461
-
37,897
  混合(1)
10,191
33
8
-
10,232
 
10,068
25
10
-
10,103
  ECL準備金(2)
398
14
8
-
420
 
397
12
6
-
415
其他個人貸款(3)
14,334
1,293
253
-
15,880
 
13,758
1,395
222
13
15,388
ECL準備金(2)
1,360
14
3
-
1,377
 
1,508
12
2
16
1,538
個人總貸款
204,844
14,166
2,422
-
221,432
 
206,673
14,617
2,422
13
223,725
按揭貸款抵押物貸款額度比率
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
自住房屋
57％
59％
55%
-
57％
 
55%
59％
增長率56%
-
55%
      - 第一階段
57％
59％
55%
-
57％
 
55%
59％
增長率54%
-
55%
      - 第二階段
57%
61%
增長率56%
-
57%
 
增長率54%
63%
增長率54%
-
增長率54%
- 第3階段
50%
64%
76%
-
51%
 
48%
61%
72%
-
49%
買入出租
55%
59%
52%
-
55%
 
52%
59%
52%
-
53%
- 第1階段
55%
60%
51%
-
55%
 
52%
60%
52%
-
53%
- 第2階段
53%
59%
53%
-
53%
 
50%
57%
49%
-
50%
      - 第3階段
52%
53%
60%
-
53%
 
50%
53%
增長率58%
-
51%
總淨按揭放貸額
11,026
675
114
-
11,815
 
29,664
1,400
180
-
31,244
   其中：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 自住物業 
10,655
607
86
-
11,348
 
27,718
1,267
136
-
29,121
  - 貸款比例 > 90%
364
-
-
-
364
 
1,173
-
-
-
1,173
 加權平均貸款比 (4)
69%
63%
71%
-
69%
 
70%
63%
69%
-
70%
 買入用於出租
371
68
28
-
467
 
1,946
133
44
-
2,123
 加權平均貸款比 (4)
59%
60%
55%
-
59%
 
增長率58%
65%
52%
-
增長率58%
 僅利息
633
613
15
-
1,261
 
2,680
1,224
23
-
3,927
 混合 (1)
574
-
-
-
574
 
1,568
2
-
-
1,570
有關本表格的註釋，請參閲下一頁。
 
風險和資本管理持續進行
信用風險 - 銀行業務繼續進行
個人投資組合（經過審核）繼續
 
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
 
 
 
中央
 
 
 
 
 
中央
 
 
零售
私人
商業及
項目
 
 
零售
私人
商業及
項目
 
 
銀行
銀行
機構投資者
及其他
總共
 
銀行
銀行
機構投資者
及其他
總共
抵押暫緩
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
暫緩流動（5）
280
21
3
-
304
 
569
淨利息調整
9
-
600
暫緩存量
1,584
34
14
-
1,632
 
1,416
28
15
-
1,459
  當前
1,066
淨利息調整
5
-
1,093
 
950
10
6
-
966
1-3個月拖欠
175
3
-
-
178
 
116
2
2
-
120
超過3個月拖欠
343
9
9
-
361
 
350
16
7
-
373
 
(1)
包括持有按揭利息賬户和按揭本息賬户的賬户，以提供更全面的按揭利息負債情況。
(2)
零售銀行不包括在相對較小的傳統組合中持有的不重要的貸款和所擔保保證金。
（3）
包括無擔保貸款，但私人銀行則涵蓋擔保和無擔保貸款。它不包括商業性貸款。
（4）
新房抵押貸款貸款價值比反映了貸款時的貸款價值比。
(5)
寬限期流量只包括每年一次的賬户，儘管某些賬户可能會被多個寬限期協議所涵蓋。逾期後的寬限期協議不包括在這些流量中。
-
房貸餘額在H1 2024期間出現下降，更高的償還只部分地抵消了新的房貸。無擔保貸款總體增長，主要由信用卡的增長推動。
-
在H1 2024期間，按揭貸款組合貸款價值比有所上升，這是由於反映在英國國家統計局房屋價格指數中的房價放鬆。
-
整體按揭利息貸款餘額的比例在H1 2024中下降。按揭憲章的實施導致2023年年末的按揭利息水平更高，不過H1 2024中按揭憲章支持的申請減少，客户已經結束了按揭利息期。
-
按照約定操作限制，仔細監測端口和新業務。這些包括貸款價值比、購買出租房集中度、新建築物集中度和信用質量。在本年度內，貸款標準、可負擔性計算和新貸款的假設進行了調整，以保持與風險偏好一致的信貸風險，並在經濟條件發生變化時公平評估客户。
-
H1 2024年，按揭寬限期的流動性與H2 2023年持平。報告的寬限期估值包括在接受按揭憲章支持之前已經存在財務壓力指標的客户。
-
H1 2024年的其他個人貸款餘額隨着信用卡新業務的持續增長而增加。謹慎管理貸款標準，新業務按全新PD評級的信用質量保持穩定。
-
正如先前所述的，預計信用損失準備金會下降。有關各類產品中ECL準備金的變動的詳細信息，請參見流量報表部分。
 
 
風險和資本管理繼續
信用風險——銀行活動繼續
個人端口（經過審核）
按階段劃分的抵押品貸款價值比分佈
下表顯示零售銀行端口按貸款價值比級別劃分的總抵押貸款及相關ECL。
 
抵押貸款
 
預計信用損失準備金
 
預計信用損失準備金覆蓋率
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
%
%
%
%
≤50%
60,006
7,459
1,112
68,577
 
12
17
136
165
 
0.0
0.2
12.2
0.2
>50%且≤70%
60,845
7,727
856
69,428
 
18
£15.1279 26
99
143
 
0.0
0.3
11.6
0.2
>70%且≤80%
25,290
2,341
173
27,804
 
8
10
21
39
 
0.0
0.4
12.1
0.1
>80%且≤90%
14,951
1,613
86
16,650
 
6
9
12
27
 
0.0
0.6
14.0
0.2
>90％且≤100％
6,661
968
29
7,658
 
3
6
5
14
 
0.0
0.6
17.2
0.2
>100％
69
27
14
110
 
-
-
6
6
 
-
-
42.9
5.5
總LTV數
167,822
20,135
2,270
190,227
 
47
68
279
394
 
0.0
0.3
12.3
0.2
其他
279
1
3
283
 
1
-
1
2
 
0.4
-
33.3
0.7
總共
168,101
20,136
2,273
190,510
 
48
68
280
396
 
0.0
0.3
12.3
0.2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
≤50％
68,092
7,447
1,145
76,684
 
27
18
134
179
 
0.0
0.2
11.7
0.2
>50%至70%
65,777
7,011
767
73,555
 
35
£15.1279 26
85
146
 
0.1
0.4
11.1
0.2
>70%至80%
22,537
1,633
113
24,283
 
13
7
15
35
 
0.1
0.4
13.3
0.1
>80%至90%
13,583
1,143
47
14,773
 
9
6
7
淨利息調整
 
0.1
0.5
14.9
0.1
>90%至100%
3,008
370
14
3,392
 
2
3.0
3
8
 
0.1
0.8
21.4
0.2
>100%
淨利息調整
6
11
39
 
-
-
5
5
 
-
-
45.5
12.8
總LTV數
173,019
17,610
2,097
192,726
 
86
60
249
395
 
0.1
0.3
11.9
0.2
其他
186
1
2
189
 
1
-
1
2
 
0.5
-
50.0
1.1
總共
173,205
17,611
2,099
192,915
 
87
60
250
397
 
0.1
0.3
11.9
0.2
 
按到期日分類的零售銀行固定利率抵押貸款
下表顯示了按到期日分類的零售銀行整體固定利率抵押貸款總額。
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
零售銀行房屋抵押貸款（總額）
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
固定利率到期日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
30,357
3,882
306
34,545
 
30,867
3,670
295
34,832
>1
43,204
4,766
359
48,329
 
39,013
3,513
290
42,816
超過2年
81,501
8,640
688
90,829
 
87,402
7,461
590
95,453
股份溢價
155,062
17,288
1,353
173,703
 
157,282
14,644
1,175
173,101
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
風險和資本管理持續
信用風險 - 銀行業務持續
商業房地產業（CRE）（經過審核）
按階段的CRE LTV分佈
下表顯示CRE當前敞口及相關LTV ECL
 
總貸款
 
預計信用損失準備金
 
預計信用損失準備金覆蓋率
 
1級階段
第二階段
第三階段
 
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
%
%
%
%
≤50%
7,899
275
45
 
8,219
 
25
7
8
40
 
0.3
2.5
17.8
0.5
>50% and ≤70%
3,692
496
120
 
4,308
 
18
15
24
57
 
0.5
3.0
20.0
1.3
>70% and ≤100%
319
45
87
 
451
 
2
2
£15.1279 26
30
 
0.6
4.4
29.9
6.7
>100%
205
3
65
 
273
 
1
-
38
39
 
0.5
-
58.5
14.3
所有LTV的總和
12,115
819
317
 
13,251
 
46
24
96
166
 
0.4
2.9
30.3
1.3
總投資組合
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
  平均LTV
46%
52%
98%
 
48%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其他 (1)
2,205
295
39
 
2,539
 
5
6
16
27
 
0.2
2.0
41.0
1.1
投資
14,320
1,114
356
 
15,790
 
51
30
112
193
 
0.4
2.7
31.5
1.2
開發 (2)
1,825
201
50
 
2,076
 
8
2
25
35
 
0.4
1.0
50.0
1.7
總共
16,145
1,315
406
 
17,866
 
59
32
137
228
 
0.4
2.4
33.7
1.3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
≤50%
7,173
664
61
 
7,898
 
38
15
9
62
 
0.5
2.3
14.8
0.8
大於50%且小於等於70%
3,165
619
94
 
3,878
 
淨利息調整
21
18
61
 
0.7
3.4
19.1
1.6
大於70%且小於等於100%
319
112
84
 
515
 
3
6
21
30
 
0.9
5.4
25.0
5.8
大於100%
241
6
£15.1279 26
 
273
 
1
1
16
18
 
0.4
16.7
61.5
6.6
總貸款價值
10,898
1,401
265
 
12,564
 
64
43
64
171
 
0.6
3.1
24.2
1.4
總資產組合
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均貸款價值比
47%
51%
72%
 
48%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其他 (1)
2,189
390
45
 
2,624
 
10
7
19
36
 
0.5
1.8
42.2
1.4
投資
13,087
1,791
310
 
15,188
 
74
50
83
207
 
0.6
2.8
26.8
1.4
開發 (2)
1,717
147
49
 
1,913
 
12
5
25
42
 
0.7
3.4
51.0
2.2
總共
14,804
1,938
359
 
17,101
 
86
55
108
249
 
0.6
2.8
30.1
1.5
-
總體 - 大部分商業房地產投資組合位於英國，並受到英國國家西敏寺銀行集團業務興趣和戰略的機構管理。
-
2024趨勢 - 在2024年上半年，尤其是在2024年第一季度，投資者/客户對經濟前景的信心增強，使得增長成為可能，特別是在住宅和工業領域。辦公室板塊仍然具有挑戰性。英國國家西敏寺銀行集團對其持有的此子行業曝光感到舒適，但仍然要進行詳細的審查。
-
信用質量 - 信用質量保持穩定，具體案例惡化的情況極少。
-
風險偏好 - 放貸偏好定期進行審查。
 
 
 
(1)
主要涉及商業銀行和無擔保企業貸款。
(2)
與商業和住宅物業開發有關。 LTV不是這種類型借貸活動的有意義的度量標準。
 
 
風險和資本管理持續進行。
信用風險-銀行業務持續進行。
現金流量表（已審核）。
以下現金流量表顯示主要ECL和相關的損益表運動情況。 它們還顯示了ECL的變化以及用於確定ECL的相關金融資產的變化。 由於範圍的差異，敞口可能與其他表格中報告的不同，主要是與第1段和第2段中的敞口有關。 這些差異對ECL效應沒有實質性影響。其他注意事項：
-
財務資產包括國庫流動性投資組合，包括在央行和債務證券的餘額，以及貸款。 其中包括建模和非建模組合。
-
階段轉移（例如，從第1階段轉移到第2階段的敞口）是ECL運動的關鍵特徵，轉移到更糟階段的淨重新測量成本是收入報表費用的主要驅動因素。 同樣，在帳户改善階段，ECL會受益。
-
風險參數的變化顯示了在給定階段內ECL的重新評估，包括任何ECL疊加以及在核銷或會計核銷時的剩餘損益額。
-
其他（僅限P＆L項目）包括已核銷資產價值的任何後續變化（例如，意外恢復），以及其他直接核銷項目，如直接恢復成本。 其他（僅限P＆L項目）影響損益表，但不影響資產負債表ECL運動。
-
核銷款項表示淨資產核銷掉帳户中的對ECL的債務出售活動，其中包括任何債務出售活動的淨資產核銷。
-
有一些從第1階段流向第3階段的流動，包括由於意外違約事件而進行的轉移，商業和機構已設定後模型調整以解決此風險。
-
一年內後模型調整的任何變化影響通常在風險參數變化下報告，任何由於基礎模型的變化而產生的影響也在其中。 有關治理和後模型調整的詳細信息，請參閲有關部分。
-
所有移動均每月捕獲並彙總。 利息到期後暫停包括在第3階段ECL中，利息暫停的價值變化在貨幣翻譯和其他調整中報告。
 
1級階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總共
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
natwest集團總共
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
2024年1月1日
504,345
709
 
40,294
976
 
5,621
1,960
 
550,260
3,645
貨幣翻譯和其他調整
(907)
-
 
（29）
-
 
73
93
 
(863)
93
從第1階段轉移到第2階段
(20,089)
(104)
 
20,089
104
 
-
-
 
-
-
從第2階段轉移到第1階段
15,305
341
 
(15,305)
(341)
 
-
-
 
-
-
轉移到第3階段
（126）
(2)
 
(1,643)
(145)
 
1,769
147
 
-
-
從第3階段轉移
175
9
 
277
18
 
(452)
(27)
 
-
-
階段轉移上的淨重新衡量ECL
 
(242)
 
 
328
 
 
157
 
 
243
風險參數變更
 
(195)
 
 
（46）
 
 
165
 
 
（76）
其他淨暴露變化
(396)
74
 
(5,024)
(89)
 
(918)
(85)
 
(6,338)
(100)
其他 (僅限利潤和損失項目)
 
(1)
 
 
（3）
 
 
(15)
 
 
(19)
損益表 (釋放)/費用
 
(364)
 
 
190
 
 
222
 
 
48
轉入處置組和公允價值
(296)
（5）
 
(8)
（3）
 
(13)
（10）
 
(317)
(18)
金額核銷
-
-
 
-
-
 
(369)
(369)
 
(369)
(369)
貼現反轉
-
-
 
 
-
 
 
(75)
 
 
(75)
截至2024年6月30日
498,011
585
 
38,651
802
 
5,711
1,956
 
542,373
3,343
淨賬面金額
497,426
 
 
37,849
 
 
3,755
 
 
539,030
 
2023年1月1日
507,539
632
 
48,482
1,043
 
5,231
1,759
 
561,252
3,434
2023次活動
(26,623)
29
 
(3,867)
(52)
 
314
146
 
(30,176)
123
截至2023年6月30日
480,916
661
 
44,615
991
 
5,545
1,905
 
531,076
3,557
淨賬面金額
480,255
 
 
43,624
 
 
3,640
 
 
527,519
 
繼續風險和資本管理
信貸風險 - 銀行業務方面持續
現金流量表（已經審閲）
 
 
1級階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總共
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
零售銀行 - 抵押貸款
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
2024年1月1日
174,038
87
 
17,827
60
 
2,068
250
 
193,933
397
幣種轉換及其他調整
-
1
 
-
(1)
 
53
53
 
53
53
從第1階段轉移至第2階段
（9,955）
（12）
 
9,955
12
 
-
-
 
-
-
從第2階段轉移至第1階段
5,702
12
 
(5,702)
（12）
 
-
-
 
-
-
轉入第三階段
(33)
-
 
(531)
(4)
 
564
4
 
-
-
從第三階段轉出
16
-
 
155
4
 
(171)
(4)
 
-
-
淨重分類後的預計信用損失重新計量
 
(7)
 
 
14
 
 
3
 
 
10
風險參數變化
 
(28)
 
 
(1)
 
 
48
 
 
19
淨敞口的其他變化
(2,775)
(4)
 
(1,387)
(4)
 
(265)
(35)
 
(4,427)
(43)
其他 (僅限損益項目)
 
(1)
 
 
-
 
 
(2)
 
 
（3）
損益表 (釋放)/攤銷
 
(40)
 
 
9
 
 
14
 
 
(17)
轉回壞賬準備
-
-
 
-
-
 
(8)
(8)
 
(8)
(8)
貼現攤銷
 
-
 
 
-
 
 
(31)
 
 
(31)
截至2024年6月30日
166,993
49
 
20,317
68
 
2,241
280
 
189,551
397
淨賬面金額
166,944
 
 
20,249
 
 
1,961
 
 
189,154
 
2023年1月1日
165,264
79
 
18,831
61
 
1,762
215
 
185,857
355
2023年運動量
4,527
12
 
834
3
 
85
19
 
5,446
34
截至2023年6月30日
169,791
91
 
19,665
64
 
1,847
234
 
191,303
389
淨賬面金額
169,700
 
 
19,601
 
 
1,613
 
 
190,914
 
 
-
房貸的ECL一級、良性賬户部分減少的同時，三級ECL的增加，整體表現平穩。這主要是由於經濟不確定因素降低後，逐步調整模型造成的。
-
除了給予市場同步的賬本淨減少趨勢，一級ECL的降低也是由於模型適應後的生活成本減少造成的。這相對地為一級賬户威脅的前瞻性劃分更多的ECL。如需瞭解更多情況，請參閲治理和模型調整部分。
-
三級流入總體穩定，近幾個月拖欠率呈現改善。2023年拖欠率略微提高是因為已經滾動到更高產的按揭產品的房貸於表現稍差的數據。三級ECL的增加主要反映了拖欠後的利息ECL增加以及較低的資產沖銷水平。
-
階段2從階段1中淨流入，呈上升趨勢 早期拖欠款項與利用新抵押債權處理方式的更高風險客户集體遷移到階段2 （大約90億英鎊的風險）。
-
淨重新衡量階段轉移的預期信用損失成本相對較小 包括風險定位預期信用損失調整的影響，此前處於優質賬户。有關治理和後模型調整更多細節，請參閲相關章節。
 
-   
風險和資本管理持續進行中
信用風險-銀行業務繼續發展
現金流量表（已審核）
 
 
1級階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總共
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
零售銀行-信用卡
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
2024年1月1日
3,475
70
 
2,046
204
 
146
89
 
5,667
363
貨幣翻譯和其他調整項
-
-
 
-
-
 
2
2
 
2
2
從階段1轉入階段2
（814）
(16)
 
814
16
 
-
-
 
-
-
從階段2轉入階段1
746
52
 
（746）
(52)
 
-
-
 
-
-
轉入階段3
(11)
-
 
(77)
（29）
 
88
29
 
-
-
從階段3轉出
1
-
 
4
2
 
（5）
(2)
 
-
-
階段轉移的預期信用損失淨重新衡量
 
(31)
 
 
74
 
 
21
 
 
64
風險參數的變化
 
1
 
 
3
 
 
9
 
 
13
淨暴露的其他變化
726
5
 
（219）
(30)
 
(24)
(1)
 
483
（26）
其他（僅P&L項目）
 
-
 
 
1
 
 
-
 
 
1
損益表（發佈）/費用
 
(25)
 
 
48
 
 
29
 
 
52
核銷金額
-
-
 
-
-
 
（38）
（38）
 
（38）
（38）
折價還原
 
-
 
 
-
 
 
(4)
 
 
(4)
截至2024年6月30日
4,123
81
 
1,822
188
 
169
105
 
6,114
374
淨賬面金額
4,042
 
 
1,634
 
 
64
 
 
5,740
 
2023年1月1日
3,062
61
 
1,098
120
 
113
71
 
4,273
252
2023 movements
118年
(2)
 
422
25
 
13
12
 
553
35
截至2023年6月30日
3,180
59
 
1,520
145
 
126
83
 
4,826
287
淨賬面金額
3,121
 
 
1,375
 
 
43
 
 
4,539
 
 
-
信用卡整體預計信用損失（ECL）與2023年末基本持平，投資組合增長得到穩定的控制，而且，出現了PD趨勢的平穩趨勢。
-
雖然投資組合表現穩定，但2024年第一季度觀察到從第一階段到第二階段的淨流動，這是最近幾年強勁增長期之後信貸成熟的典型表現，然而，在PD建模更新之後，第二季度階段2減少了。
-
2024年，信用卡餘額繼續增長，反映出消費者持續的需求，同時保持在風險承受範圍內。
-
2024年上半年，Flow進入階段3降低，符合整體投資組合績效。
 
風險和資本管理的持續發展
信用風險-銀行業務持續進行
現金流量表（已審核）
 
 
1級階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總共
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
其他個人無抵押消費信貸業務
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
2024年1月1日
5,240
149
 
1,657
238
 
963
758
 
7,860
1,145
貨幣翻譯和其他調整
-
-
 
-
1
 
8
8
 
8
9
從第一階段到第二階段的轉移
（854）
(40)
 
854
40
 
-
-
 
-
-
從第二階段到第一階段的轉移
953
137
 
（953）
（137）
 
-
-
 
-
-
轉到第三階段
(37)
(1)
 
(157)
(68)
 
194
69
 
-
-
從第三階段轉移
4
1
 
12
5
 
(16)
(6)
 
-
-
階段轉換上預期信用損失的淨再測量
 
（99）
 
 
133
 
 
13
 
 
47
風險參數變化
 
(42)
 
 
7
 
 
63
 
 
28
淨風險敞口的其他變化
411
40
 
(188)
(19)
 
（80）
(22)
 
143
(1)
其他（僅限損益項目）
 
-
 
 
(1)
 
 
14
 
 
13
損益表中的收入（釋放）/費用
 
(101)
 
 
120
 
 
68
 
 
87
壞賬核銷金額
-
-
 
-
-
 
(224)
(224)
 
(224)
(224)
折現解除
 
-
 
 
-
 
 
(18)
 
 
(18)
截至2024年6月30日
5,717
145
 
1,225
200
 
845
641
 
7,787
986
淨賬面金額
5,572
 
 
1,025
 
 
204
 
 
6,801
 
2023年1月1日
4,784
111
 
2,028
269
 
779
631
 
7,591
1,011
2023年的進展情況
292
21
 
(147)
(39)
 
111
90
 
256
72
截至2023年6月30日
5,076
132
 
1,881
230
 
890
721
 
7,847
1,083
淨賬面金額
4,944
 
 
1,651
 
 
169
 
 
6,764
 
 
-
總體來看，由於個人無擔保組合中的債務銷售活動減少餘額，因此ECL總體下降，主要是由於第3階段的減少。減少 £2億。
-
由於業務表現穩定和PD建模的更新，自2023年年末以來，淨遷移從第2階段進入第1階段，而表現簿ECL和覆蓋水平則略有下降， 受改善的經濟前景支撐。
-
與整體組合表現一致，H1 2024階段3的流入率下降。
-
無擔保零售表現餘額在2024 H1期間穩步增長，基本上與行業趨勢一致。
 
繼續進行風險和資本管理
信貸風險-銀行業務持續進行中
現金流量表（已經審核）
 
1級階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總共
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
商業及機構總計
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
2024年1月1日
176,302
356
 
17,029
447
 
2,161
819
 
195,492
1,622
貨幣翻譯和其他調整
(436)
(1)
 
（29）
1
 
12
27
 
(453)
27
集團內轉移
-
-
 
-
-
 
-
-
 
-
-
從第1階段轉移到第2階段
(7,758)
(35)
 
7,758
35
 
-
-
 
-
-
從第二階段轉移到第一階段的轉移
6,940
130
 
(6,940)
(130)
 
-
-
 
-
-
轉移到第三階段
（34）
-
 
(761)
(44)
 
795
44
 
-
-
從第三階段轉移
125
7
 
93
8
 
(218)
(15)
 
-
-
在階段轉移上的淨ECL重新測量
 
(98)
 
 
102
 
 
121
 
 
125
風險參數變化
 
（114）
 
 
(49)
 
 
42
 
 
(121)
淨敞口的其他變化
4,452
30
 
(3,109)
(36)
 
(493)
(28)
 
850
（34）
其他（僅P&L事項）
 
-
 
 
（3）
 
 
(24)
 
 
(27)
損益表（釋放）/收費
 
(182)
 
 
14
 
 
111
 
 
(57)
已註銷款項
-
-
 
-
-
 
（99）
（99）
 
（99）
（99）
折現金額的反演
 
-
 
 
-
 
 
(19)
 
 
(19)
截至2024年6月30日
179,591
275
 
14,041
334
 
2,158
892
 
195,790
1,501
淨賬面金額
179,316
 
 
13,707
 
 
1,266
 
 
194,289
 
2023年1月1日
160,352
342
 
24,711
534
 
2,198
747
 
187,261
1,623
2023動作
1,819
（9）
 
(4,368)
(27)
 
75
18
 
(2,474)
(18)
截至2023年6月30日
162,171
333
 
20,343
507
 
2,273
765
 
184,787
1,605
淨賬面金額
161,838
 
 
19,836
 
 
1,508
 
 
183,182
 
 
-
H1 2024期間，ECL水平下降，1和2級別的大幅降低部分抵消了3級別的增加。 改善的經濟變量和風險度量減少了1和2級別的 ECL，並且較低的PD有助於減少模擬 ECL 和發帖模型的調整。
-
1和2級別的發帖模型調整減少導致了總計 97 百萬英鎊的減少。
-
3級別的 ECL 和敞口增加，主要是因為轉移到3級別和轉移點的 ECL 重新衡量。這在一定程度上被核銷所抵消。
-
1級別和2級別的敞口水平保持在大致一致的水平，一級別新敞口與二級別的還款相抵消。
 
風險和資本管理得以繼續。
信用風險 - 銀行業務繼續。
流量報表（已審核）。
 
1級階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總共
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
商業及機構 - 企業。
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
2024年1月1日
61,402
226
 
12,275
344
 
1,454
602
 
75,131
1,172
貨幣翻譯和其他調整
(88)
(1)
 
(21)
1
 
11
淨利息調整
 
(98)
淨利息調整
集團內轉移
86
-
 
35
2
 
2
1
 
123
3
從第一階段到第二階段的轉移
(5,045)
（26）
 
5,045
£15.1279 26
 
-
-
 
-
-
從第二階段到第一階段的轉移
4,772
98
 
(4,772)
(98)
 
-
-
 
-
-
轉移到第三階段
(30)
-
 
(530)
(30)
 
560
30
 
-
-
從第三階段轉移
交易量：100
5
 
66
6
 
(166)
(11)
 
-
-
階段轉移的預期信用損失淨額重新計量
 
(75)
 
 
76
 
 
60
 
 
61
風險參數變化
 
（67）
 
 
(39)
 
 
28
 
 
(78)
其他淨暴露變動
2,119
14
 
(2,003)
(25)
 
（313）
（20）
 
(197)
(31)
其他（僅限損益項目）
 
-
 
 
(4)
 
 
(21)
 
 
(25)
損益表（放棄）/費用
 
（128）
 
 
8
 
 
47
 
 
(73)
已取消的金額
-
-
 
-
-
 
(88)
(88)
 
(88)
(88)
貼現的取消
 
-
 
 
-
 
 
(13)
 
 
(13)
截至2024年6月30日
63,316
174
 
10,095
263
 
1,460
611
 
74,871
1,048
淨賬面金額
63,142
 
 
9,832
 
 
849
 
 
73,823
 
 
-
H1 2024期間ECL水平降低，Stage 1和Stage 2顯著減少。經濟變量和風險指標的改善減少了Stage 1和Stage 2的ECL，較低的PD有助於減少模型ECL和發帖模型調整。
-
由於轉移進入Stage 3，部分抵銷和註銷，Stage 3敞口增加。轉移時ECL的重新計量以及註銷大量抵消了增加的Stage 3 ECL。
-
表現組合，Stage 1和Stage 2的敞口水平保持穩定，Stage 1捕捉到的新敞口被Stage 2中的抵銷所抵消。
 
風險管理和資本管理繼續進行
信用風險-銀行業務持續進行
流量陳述（經審核）
 
 
1級階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總共
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
商業與機構-物業
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
2024年1月1日
26,040
94
 
3,155
89
 
606
195
 
29,801
378
貨幣翻譯和其他調整
（5）
-
 
(2)
(1)
 
-
7
 
(7)
6
集團內部轉賬
(30)
-
 
(23)
(2)
 
(2)
-
 
(55)
(2)
從第1階段轉移到第2階段的轉移
（1,869）
(7)
 
1,869
7
 
-
-
 
-
-
從第2階段轉移到第1階段的轉移
1,622
27
 
（1,622）
(27)
 
-
-
 
-
-
轉移到第3階段
(4)
-
 
(160)
（9）
 
164
9
 
-
-
從第3階段轉移
21
2
 
24
2
 
(45)
(4)
 
-
-
階段轉移的淨計量ECL
 
(19)
 
 
淨利息調整
 
 
30
 
 
33
風險參數的變化
 
（38）
 
 
（12）
 
 
11
 
 
(39)
淨暴露的其他變化
751
9
 
（266）
(7)
 
（150）
(6)
 
335
(4)
其他（僅限損益項目）
 
-
 
 
-
 
 
-
 
 
-
損益表（發佈）/費用
 
(48)
 
 
3
 
 
35
 
 
（10）
核銷金額
-
-
 
-
-
 
（10）
（10）
 
（10）
（10）
折扣取消
 
-
 
 
-
 
 
（5）
 
 
（5）
截至2024年6月30日
26,526
68
 
2,975
62
 
563
227
 
30,064
357
淨賬面金額
26,458
 
 
2,913
 
 
336
 
 
29,707
 
 
-
2024 H1 ECL 稍有下降，1級和2級的減少部分抵消了3級的增加。
-
經濟變量和風險指標改善，降低了1級和2級的 ECL，較低的 PD 有助於減少模擬的 ECL 和發帖模型的調整。
-
3級的風險暴露降低，主要驅動因素是對集體組合的償還。3級 ECL 的增加在很大程度上歸因於一個商業房地產客户。
-
績效組合、1級和2級的風險暴露增加，而1級的新風險暴露超過了2級的還款。
 
風險和資本管理持續進行。
信貸風險 - 銀行業務持續。
現金流量表（已審核）。
 
 
1級階段
 
第二階段
 
第三階段
 
總共
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融
 
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
 
金融資產
ECL
商業與機構 - 其他。
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
2024年1月1日
88,860
36
 
1,599
14
 
101
淨利息調整
 
90,560
72
貨幣轉換和其他調整
(344)
-
 
（5）
1
 
1
(1)
 
(348)
-
集團內部轉移
-56
-
 
（12）
-
 
-
-
 
(68)
-
從第1階段轉移到第2階段的轉移
(844)
(2)
 
844
2
 
-
-
 
-
-
從第2階段轉移到第1階段的轉移
547
5
 
(547)
（5）
 
-
-
 
-
-
轉移到第3階段
-
-
 
(71)
(6)
 
71
6
 
-
-
從第3階段轉移
4
-
 
3
-
 
(7)
-
 
-
-
在階段轉移中的淨ECL複測
 
（3）
 
 
4
 
 
30
 
 
31
風險參數的變化
 
(8)
 
 
2
 
 
2
 
 
(4)
淨敞口的其他變化
1,582
5
 
(840)
（3）
 
(30)
(1)
 
712
1
其他（僅P&L）項目
 
-
 
 
-
 
 
(2)
 
 
(2)
損益表（釋放）/費用
 
(6)
 
 
3
 
 
29
 
 
£15.1279 26
核銷金額
-
-
 
-
-
 
(1)
(1)
 
(1)
(1)
折價迴流
 
-
 
 
-
 
 
(1)
 
 
(1)
截至2024年6月30日
89,749
33
 
971
9
 
135
54
 
90,855
96
淨賬面金額
89,716
 
 
962
 
 
81
 
 
90,759
 
 
-
在2024年上半年，ECL級別增加，只有第3階段的減少部分抵消。
-
第3階段的風險敞口和ECL主要與獨立評估客户新增不良有關。這些違約還導致第2階段減少，因為ECL在違約時被轉移到第3階段。
風險和資本管理持續進行
信貸風險-銀行業務持續
通過很大程度上增加信貸風險觸發的第2階段分解
下表顯示了個人和批發組合的分解。
 
英國抵押貸款
 
信用卡
 
其他
 
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
%
 
百萬英鎊
%
 
百萬英鎊
%
 
百萬英鎊
%
個人觸發（1）
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PD變動
13,825
67.8
 
1,303
72.6
 
623
51.3
 
15,751
67.5
PD持久性
3,964
19.5
 
406
22.7
 
230
19.0
 
4,600
19.7
逾期債務登記於徵信機構
969
4.8
 
64
3.6
 
121
10.0
 
1,154
4.9
提供寬限期支持
162
0.8
 
1
0.1
 
11
0.9
 
174
0.7
客户欠款催收
173
0.8
 
2
0.1
 
14
1.2
 
189
0.8
集體SICR和其他原因（2）
1,141
5.6
 
16
0.9
 
200
16.5
 
1,357
5.8
逾期超過30天
134
0.7
 
-
-
 
13
1.1
 
147
0.6
 
20,368
100.0
 
1,792
100.0
 
1,212
100.0
 
23,372
100.0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
個人觸發器（1）
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PD運動
12,969
72.5
 
1,469
72.7
 
866
52.9
 
15,304
71.1
PD持久性
2,317
13.0
 
481
23.8
 
374
22.9
 
3,172
14.7
有信用參考機構記錄的不良信貸
1,047
5.9
 
49
2.4
 
99
6.1
 
1,195
5.6
提供寬限支持
137
0.8
 
1
-
 
11
0.7
 
149
0.7
收賬顧客
178
1.0
 
2
0.1
 
8
0.5
 
188
0.9
集體SICR和其他原因 (2)
1,087
6.1
 
20
1.0
 
266
16.3
 
1,373
6.4
逾期超過30天
119
0.7
 
-
-
 
9
0.6
 
128
0.6
 
17,854
100.0
 
2,022
100.0
 
1,633
100.0
 
21,509
100.0
 
有關表格的註釋詳見下一頁。
-
2024年上半年，PD驅動的惡化水平上升，主要是在抵押貸款組合中反映出早期拖欠水平和PD建模更新的增加。Q1 2024 無擔保組合的模型更新導致終身PD下降，這促使一部分風險較低的案例在Q1 2024 不再面臨PD惡化，其中許多已經在經歷了3個月的PD持續期後退出了Stage 2階段。
-
利用新的抵押貸款憲章措施的高風險抵押貸款客户繼續集體移至Stage 2，約有9億英鎊的暴露，在集體SICR和其他原因類別中被納入監管。
-
少於30天的逾期賬户仍然佔Stage 2人口的絕大多數。
 
繼續進行風險和資本管理
信貸風險-銀行活動仍在進行中
通過信貸風險顯著增加觸發的Stage 2分類
 
房地產
 
企業
 
金融機構
 
主權國家
 
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
%
 
百萬英鎊
%
 
百萬英鎊
%
 
百萬英鎊
%
 
百萬英鎊
%
批發觸發(1)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PD變化
1,742
57.6
 
6,664
66.1
 
422
77.0
 
-
-
 
8,828
63.5
PD持續性
68
2.3
 
248
2.5
 
3
0.5
 
-
-
 
319
2.3
提高監控和信用損失風險
1,008
33.4
 
2,116
21.0
 
109
19.9
 
262
99.6
 
3,495
25.1
提供寬限期支持
45
1.5
 
386
3.8
 
6
1.1
 
-
-
 
437
3.1
催收客户
8
0.3
 
25
0.2
 
-
-
 
-
-
 
33
0.2
集體SICR和其他原因(2)
112
3.7
 
522
5.2
 
7
1.3
 
1
0.4
 
642
4.6
逾期30天以上
35
1.2
 
126
1.2
 
1
0.2
 
-
-
 
162
1.2
 
3,018
100.0
 
10,087
100.0
 
548
100.0
 
263
100.0
 
13,916
100.0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
批發觸發器 (1)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
PD 移動
2,211
67.6
 
7,611
62.5
 
760
78.7
 
-
-
 
10,582
64.6
PD 持續性
223
6.8
 
847
7.0
 
13
1.3
 
-
-
 
1,083
6.6
加強監測和信用損失風險
563
17.2
 
2,630
21.7
 
120
12.4
 
-
-
 
3,313
20.2
提供寬限支持
49
1.6
 
373
3.1
 
-
-
 
-
-
 
422
2.6
處置中的客户
7
0.2
 
23
0.2
 
-
-
 
-
-
 
30
0.2
集體SICR和其他原因 (2)
70
2.1
 
457
3.8
 
72
7.5
 
1
100.0
 
600
3.7
超過30天未還款
147
4.5
 
204
1.7
 
1
0.1
 
-
-
 
352
2.1
 
3,270
100.0
 
12,145
100.0
 
966
100.0
 
1
100.0
 
16,382
100.0
 
(1)
該表按照從上到下的分層順序準備，例如，處於PD惡化狀態的賬户也可能觸發後備，但僅在PD惡化下報告。
(2)
包括無法進行PD評估的情況和PD已經惡化到與風險管理實踐相適應的預定後備閾值之外的賬户。
 
-
PD惡化仍然是將曝光從第1階段遷移到第2階段的主要觸發器。隨着經濟前景的改善，觸發第2階段的案例減少了。
-
將曝光移至監測加強或信用損失風險仍然是重要的後備指標，表明信用風險顯著增加。在這第2階段觸發器下分類的曝光在一年內有所增加，主要是在房地產方面，因為PD的改善意味着更少的曝光被捕捉到PD惡化的第2階段觸發器下。
 
風險和資本管理繼續
信用風險-銀行業務繼續
資產質量（已審核）
下表顯示個人組合貸款和ECL的資產質量等級，按階段分類。
 
毛貸款
 
預期信用損失準備
 
預期信用損失準備覆蓋率
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
%
%
%
%
英國抵押貸款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
100,746
8,061
-
108,807
 
20
20
-
40
 
0.0
0.3
-
0.0
AQ5-AQ8
81,760
11,399
-
93,159
 
29
43
-
72
 
0.0
0.4
-
0.1
AQ9 
166
908
-
1,074
 
-
6
-
6
 
-
0.7
-
0.6
AQ10 
-
-
2,446
2,446
 
-
-
302
302
 
-
-
12.4
12.4
 
182,672
20,368
2,446
205,486
 
49
69
302
420
 
0.0
0.3
12.4
0.2
信用卡
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
126
-
-
126
 
1
-
-
1
 
0.8
-
-
0.8
AQ5-AQ8
4,292
1,718
-
6,010
 
80
173
-
253
 
1.9
10.1
-
4.2
AQ9 
13
74
-
87
 
1
16
-
17
 
7.7
21.6
-
19.5
AQ10 
-
-
158
158
 
-
-
105
105
 
-
-
66.5
66.5
 
4,431
1,792
158
6,381
 
82
189
105
376
 
1.9
10.6
66.5
5.9
其他個人
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
708
107
-
815
 
8
14
-
淨利息調整
 
1.1
13.1
-
2.7
AQ5-AQ8
6,729
972
-
7,701
 
135
140
-
275
 
2.0
14.4
-
3.6
AQ9 
71
133
-
204
 
6
45
-
51
 
8.5
33.8
-
25.0
AQ10　
-
-
857
857
 
-
-
656
656
 
-
-
76.6
76.6
 
7,508
1,212
857
9,577
 
149
199
656
1,004
 
2.0
16.4
76.6
10.5
總共
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
101,580
8,168
-
109,748
 
29
34
-
63
 
0.0
0.4
-
0.1
AQ5-AQ8
92,781
14,089
-
106,870
 
244
356
-
600
 
0.3
2.5
-
0.6
AQ9
250
1,115
-
1,365
 
7
67
-
74
 
2.8
6.0
-
5.4
AQ10
-
-
3,461
3,461
 
-
-
1,063
1,063
 
-
-
30.7
30.7
 
194,611
23,372
3,461
221,444
 
280
457
1,063
1,800
 
0.1
2.0
30.7
0.8
 
 
 
 
風險和資本管理繼續
信貸風險 - 銀行業務繼續
資產質量（經回顧）
 
總貸款金額
 
預期信用損失準備金
 
ECL的準備金覆蓋率
 
第1階段
第2階段
第3階段
總計
第1階段
第2階段
第3階段
總計
第1階段
第2階段
第3階段
總計
2023年12月31日
￡百萬
￡百萬
￡百萬
￡百萬
￡百萬
￡百萬
￡百萬
￡百萬
%
%
%
%
英國抵押貸款
AQ1-AQ4
110,694
7,572
-
118,266
51
20
-
71
0.1
0.3
-
0.1
AQ5-AQ8
77,290
9,578
-
86,868
37
37
-
74
0.1
0.4
-
0.1
AQ9
156
704
-
860
-
4
-
4
-
0.6
-
0.5
AQ10
-
-
2,281
2,281
-
-
271
271
-
-
11.9
11.9
 
188,140
17,854
2,281
208,275
88
61
271
420
0.1
0.3
11.9
0.2
信用卡
AQ1-AQ4
124
-
-
124
1
-
-
1
0.8
-
-
0.8
AQ5-AQ8
3,612
1,965
-
5,577
75
193
-
268
2.1
9.8
-
4.8
AQ9 
6
57
-
63
-
14
-
14
-
24.6
-
22.2
AQ10 
-
-
140
140
-
-
93
93
-
-
66.4
66.4
 
3,742
2,022
140
5,904
76
207
93
376
2.0
10.2
66.4
6.4
其他個人
AQ1-AQ4
764
150
-
914
11
23
-
34
1.4
15.3
-
3.7
AQ5-AQ8
6,178
1,374
-
7,552
138
180
-
318
2.2
13.1
-
4.2
AQ9 
41
109
-
150
3
35
-
38
7.3
32.1
-
25.3
AQ10 
-
-
979
979
-
-
778
778
-
-
79.5
79.5
 
6,983
1,633
979
9,595
152
238
778
1,168
2.2
14.6
79.5
12.2
總共
AQ1-AQ4
111,582
7,722
-
119,304
63
43
-
106
0.1
0.6
-
0.1
AQ5-AQ8
87,080
12,917
-
99,997
250
410
-
660
0.3
3.2
-
0.7
AQ9 
203
870
-
1,073
3
53
-
56
1.5
6.1
-
5.2
AQ10 
-
-
3,400
3,400
-
-
1,142
1,142
-
-
33.6
33.6
 
198,865
21,509
3,400
223,774
316
506
1,142
1,964
0.2
2.4
33.6
0.9
 
-
在個人投資組合中，大部分風險暴露在AQ4和AQ5帶內，並且在抵押貸款範圍內。
-
在其他個人投資中，相對較高的風險暴露在AQ10中，反映出受損資產可以保留在資產負債表上，並附息支付預計信用損失撥備，長達六年。
 
風險和資本管理持續進行中
信貸風險 - 銀行業務持續進行中
資產質量（已審核）
下表顯示Wholesale組合毛貸款和預計信用損失按階段的質量等級。
 
毛貸款
 
預計信用損失撥備
 
預計信用損失撥備覆蓋率
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
%
%
%
%
房地產
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
15,257
1,000
-
16,257
 
13
8
-
21
 
0.1
0.8
-
0.1
AQ5-AQ8
13,607
1,955
-
15,562
 
60
54
-
114
 
0.4
2.8
-
0.7
AQ9 
8
63
-
71
 
-
4
-
4
 
-
6.4
-
5.6
AQ10 
-
-
728
728
 
-
-
232
232
 
-
-
31.9
31.9
 
28,872
3,018
728
32,618
 
73
66
232
371
 
0.3
2.2
31.9
1.1
公司
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
25,616
1,040
-
26,656
 
18
12
-
30
 
0.1
1.2
-
0.1
AQ5-AQ8
39,331
8,797
-
48,128
 
162
239
-
401
 
0.4
2.7
-
0.8
AQ9
27
250
-
277
 
-
19
-
19
 
-
7.6
-
6.9
AQ10
-
-
1,527
1,527
 
-
-
613
613
 
-
-
40.1
40.1
 
64,974
10,087
1,527
76,588
 
180
270
613
1,063
 
0.3
2.7
40.1
1.4
金融機構
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
52,008
413
-
52,421
 
24
1
-
25
 
0.1
0.2
-
0.1
AQ5-AQ8
4,093
123
-
4,216
 
15
5
-
20
 
0.4
4.1
-
0.5
AQ9
2
12
-
14
 
-
1
-
1
 
-
8.3
-
7.1
AQ10
-
-
74
74
 
-
-
44
44
 
-
-
59.5
59.5
 
56,103
548
74
56,725
 
39
7
44
90
 
0.1
1.3
59.5
0.2
主權
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
1,287
1
-
1,288
 
13
1
-
14
 
1.0
100.0
-
1.1
AQ5-AQ8
-
130
-
130
 
-
1
-
1
 
-
0.8
-
0.8
AQ 9
-
132
-
132
 
-
-
-
-
 
-
-
-
-
AQ10 
-
-
淨利息調整
淨利息調整
 
-
-
4
4
 
-
-
18.2
18.2
 
1,287
263
淨利息調整
1,572
 
13
2
4
19
 
1.0
0.8
18.2
1.2
總共
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
94,168
2,454
-
96,622
 
68
淨利息調整
-
90
 
0.1
0.9
-
0.1
AQ5-AQ8
57,031
11,005
-
68,036
 
237
299
-
536
 
0.4
2.7
-
0.8
AQ9
37
457
-
494
 
-
24
-
24
 
-
5.3
-
4.9
AQ10
-
-
2,351
2,351
 
-
-
893
893
 
-
-
38.0
38.0
 
151,236
13,916
2,351
167,503
 
305
345
893
1,543
 
0.2
2.5
38.0
0.9
 
-
房地產、其他批發和金融機構的資產質量保持穩定。主權方面有所惡化。
-
在發生融資請求、進行計劃的客户信用審核或發生客户特定的重大信用事件時，重新評估客户信用評級。至少每年重新評估所有客户的信用評級。
 
風險和資本管理繼續進行
信用風險 - 銀行業務持續開展
資產質量（經過審核）
 
總貸款金額
 
預期信用損失準備金
 
預期信用損失準備金覆蓋率
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
 
1級階段
第二階段
第三階段
總共
2023年12月31日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
%
%
%
%
房地產
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
14,961
405
-
15,366
 
16
5
-
21
 
0.1
1.2
-
0.1
AQ5-AQ8
12,346
2,799
-
15,145
 
86
88
-
174
 
0.7
3.1
-
1.2
AQ9 
9
66
-
75
 
-
5
-
5
 
-
7.6
-
6.7
AQ10 
-
-
621
621
 
-
-
198
198
 
-
-
31.9
31.9
 
27,316
3,270
621
31,207
 
102
98
198
398
 
0.4
3.0
31.9
1.3
公司
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
25,914
937
-
26,851
 
27
13
-
40
 
0.1
1.4
-
0.2
AQ5-AQ8
37,738
10,935
-
48,673
 
207
323
-
530
 
0.6
3.0
-
1.1
AQ9 
38
273
-
311
 
-
20
-
20
 
-
7.3
-
6.4
AQ10 
-
-
1,504
1,504
 
-
-
611
611
 
-
-
40.6
40.6
 
63,690
12,145
1,504
77,339
 
234
356
611
1,201
 
0.4
2.9
40.6
1.6
金融機構
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
52,702
665
-
53,367
 
28
6
-
34
 
0.1
0.9
-
0.1
AQ5-AQ8
3,402
284
-
3,686
 
16
9
-
25
 
0.5
3.2
-
0.7
AQ9 
1
17
-
18
 
-
-
-
-
 
-
-
-
-
AQ10 
-
-
16
16
 
-
-
7
7
 
-
-
43.8
43.8
 
56,105
966
16
57,087
 
44
15
7
66
 
0.1
1.6
43.8
0.1
主權
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
2,487
1
-
2,488
 
13
1
-
14
 
0.5
納米
-
0.6
AQ5-AQ8
123
-
-
123
 
-
-
-
-
 
-
-
-
-
AQ9 
-
-
-
-
 
-
-
-
-
 
-
-
-
-
AQ10 
-
-
淨利息調整
淨利息調整
 
-
-
2
2
 
-
-
9.1
9.1
 
2,610
1
淨利息調整
2,633
 
13
1
2
16
 
0.5
納米
9.1
0.6
總共
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
96,064
2,008
-
98,072
 
84
25
-
109
 
0.1
1.3
-
0.1
AQ5-AQ8
53,609
14,018
-
67,627
 
309
420
-
729
 
0.6
3.0
-
1.1
AQ9 
48
356
-
404
 
-
25
-
25
 
-
7.0
-
6.2
AQ10 
-
-
2,163
2,163
 
-
-
818
818
 
-
-
37.8
37.8
 
149,721
16,382
2,163
168,266
 
393
470
818
1,681
 
0.3
2.9
37.8
1.0
 
 
風險和資本管理繼續
信貸風險-交易活動
本節詳細介紹natwest集團交易活動的信貸風險概況。
證券融資交易和抵押品（已審核）
下表顯示商業及機構和中央項目和其他條目的證券融資交易。資產負債表賬户包括在IFRS下所有分類的餘額。
 
反回購
 
正回購
 
 
其中：
外面的網眼
 
 
其中：
外面的網眼
 
總共
可以被抵銷
安排
 
總共
可以被抵銷
安排
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
毛重
77,085
77,000
85
 
74,623
73,535
1,088
IFRS抵銷
(32,309)
(32,309)
-
 
(32,309)
(32,309)
-
賬面價值
44,776
44,691
85
 
42,314
41,226
1,088
 
 
 
 
 
 
 
 
主要淨額安排
(1,454)
(1,454)
-
 
(1,454)
(1,454)
-
證券抵押品
(42,965)
(42,965)
-
 
(39,772)
(39,772)
-
IFRS未承認的抵消潛力
(44,419)
(44,419)
-
 
41,226
41,226
-
淨
357
272
85
 
1,088
-
1,088
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
總額
77,508
77,050
458
 
66,767
66,047
720
IFRS抵消
（25,903）
（25,903）
-
 
（25,903）
（25,903）
-
賬面價值
51,605
51,147
458
 
40,864
40,144
720
主網絡安排
(669)
(669)
-
 
(669)
(669)
-
證券抵押品
(50,287)
(50,287)
-
 
(39,475)
(39,475)
-
IFRS未確認的抵銷潛力
(50,956)
(50,956)
-
 
(40,144)
(40,144)
-
淨
649
191
458
 
720
-
720
 
繼續進行風險和資本管理
信用風險 - 交易活動持續
衍生品（經過審核）
下表顯示各種合同的衍生品。在IFRS下，主協議 淨額結算和抵押品不會在資產負債表上呈現為淨 額。其中相當大一部分衍生品與商業和機構交易活 動有關。該表還包括中央項目和其他對衝衍生品。
 
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
名義金額
 
 
 
 
 
 
 
 
英鎊
美元指數
eur
其他
總共
資產
負債
 
名義金額
資產
負債
 
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
十億英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
總體敞口
 
 
 
 
 
86136
82013
 
 
99501
96264
IFRS抵消
 
 
 
 
 
（18,622）
（21,164）
 
 
（20,597）
（23,869）
賬面價值
3378
3188
5651
1191
13408
67,514
60,849
 
13,403
78,904
72,395
其中:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
利率 (1)
3,046
1,705
5,004
268
10,023
40,925
35,137
 
10,268
44,563
38,483
交易所匯率
331
1,478
637
923
3,369
26,446
25,442
 
3,120
34,161
33,586
信用
1
5
10
-
16
143
270
 
15
180
326
賬面價值
 
 
 
 
13,408
67,514
60,849
 
13,403
78,904
72,395
方對方按市值核算的淨額
 
 
 
 
 
（50,530）
（50,530）
 
 
（60,355）
（60,355）
現金抵押
 
 
 
 
 
（11,296）
（5,650）
 
 
（12,284）
（6,788）
證券抵押
 
 
 
 
 
（3,503）
（1,142）
 
 
(3,408)
(1,664)
淨曝光
 
 
 
 
 
2,185
3,527
 
 
2,857
3,588
銀行業 (2)
 
 
 
 
 
217
441
 
 
335
555
其他金融機構 (3)
 
 
 
 
 
1,117
1,260
 
 
1,422
1,304
企業 (4)
 
 
 
 
 
815
1,808
 
 
1,063
1,690
政府 (5)
 
 
 
 
 
36
18
 
 
37
39
淨曝光
 
 
 
 
 
2,185
3,527
 
 
2,857
3,588
英國
 
 
 
 
 
1,148
1,871
 
 
1,283
1,912
歐洲
 
 
 
 
 
551
1,085
 
 
800
1,209
美國
 
 
 
 
 
404
383
 
 
607
381
其它地區
 
 
 
 
 
82
188
 
 
167
86
淨暴露值
 
 
 
 
 
2,185
3,527
 
 
2,857
3,588
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
未設抵押擔保的資產質量
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
AQ1-AQ4
 
 
 
 
 
1,871
 
 
 
2,382
 
AQ5-AQ8
 
 
 
 
 
312
 
 
 
471
 
AQ9-AQ10
 
 
 
 
 
2
 
 
 
4
 
淨暴露值
 
 
 
 
 
2,185
 
 
 
2,857
 
(1)
利率衍生品名義金額包括中央清算對手方清算的合同，金額為6,950億英鎊（截至2023年12月31日為7280億英鎊）。
(2)
與特定對手方的交易，其中NatWest集團與其具有淨ting安排，但不會每日張貼抵押品；具有特定條款的某些交易，可能不屬於淨ting與抵押品安排；在某些司法管轄區的衍生品頭寸，抵押品協議被認為沒有法律強制力。
（3）
包括與證券化工具和基金的交易，其中抵押品的張貼取決於NatWest集團的外部評級。
（4）
主要是與NatWest集團可能有淨ting安排的大型企業，但操作能力不支持抵押品的張貼。
(5)
主權和超國家實體沒有抵押品協議、抵押品協議不被認為是可執行的或者單方面對其有利的抵押品協議。
 
風險和資本管理繼續
信用風險-交易活動繼續
債務證券（經過審查）
下表顯示了按發行人以最低標準普爾、穆迪和惠譽評級計價持有的債務證券數量，詳情請參見注9交易資產和負債的開空頭寸。
 
中央和地方政府
金融
 
 
 
英國
美國
其他
機構
公司
總共
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
AAA
-
-
1,302
1,406
-
2,708
AA到AA+
-
5,507
45
672
12
6,236
A到AA-
5,170
-
2,049
504
378
8,101
從BBb-到A-
-
-
1,250
465
645
2,360
非投資級別
-
-
-
153
178
331
總共
5,170
5,507
4,646
3,200
1,213
19,736
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
AAA
-
-
1,333
1,132
-
2,465
從AA到AA+
-
2,600
19
762
4
3,385
A到AA-
2,729
-
1,017
251
283
4,280
BBb-到A-
-
-
693
295
489
1,477
非投資級別
-
-
-
198
149
347
總共
2,729
2,600
3,062
2,638
925
11,954
 
 
繼續風險和資本管理
資本、流動性和融資風險
介紹
英國國民銀行集團以框架、風險偏好和行動綱領為支持，全面管理資本、流動性和融資，管理和減輕資本、流動性和融資風險，確保銀行運營符合監管要求和風險偏好，以確保風險管理和控制工具和能力到位。
2023年12月31日以來的重大進展
 
核心一級資本充足率
13.6%
（截至2023年12月31日-13.4%）
 
MREL
57.3億英鎊
（截至2023年12月31日-55.8億英鎊）
 
風險加權資產(RWAs)
1808億英鎊
(截至2023年12月31日為1830億英鎊)
CET1資本充足率增加20個基點至13.6%。 CET1資本充足率的增加是由於減少了22億英鎊的風險加權資產和增加了2億英鎊的CET1資本。
CET1資本的增長主要源於21億英鎊普通股股東應佔的利潤以及儲備和監管調整的其他變動0.1億英鎊，部分抵消了指定回購12億英鎊和預見的普通股紅利應計0.8億英鎊。
 
最低無風險自有資金和符合資格負債的要求從55.8億英鎊增加到57.3億英鎊，其中一級資本增加了10億英鎊，符合MREL規定的二級資本增加了0.6億英鎊。資本的增加主要是由於在此期間發行了10億美元的額外一級資本和10億美元的二級資本。隨着歐元800億債務工具和10億美元債務工具的贖回以及發行總額為28億美元的美元債務工具，優先無擔保債務略有下降。
 
在2024年上半年，風險加權資產總額減少22億英鎊至1808億英鎊，反映了以下因素：
 
-信用風險風險加權資產減少27億英鎊，主要由於商業及機構部門內的積極風險加權資產管理，部分抵消了提款和新設備。
-對手方信用風險減少0.7億英鎊，因為場外交易敞口和證券融資交易減少。
-市場風險風險加權資產減少4億英鎊，主要由於風險減少活動。
-作為年度重新計算的結果，操作風險風險加權資產增加了16億英鎊，原因是收入比2020年高。
 
 
英國槓桿率
5.2%
(截至2023年12月31日- 5.0%)
 
流動性投資組合
2270億英鎊
(截至2023年12月31日為2228億英鎊)
 
LCR
151%
(截至2023年12月31日為144%)
 
NSFR
139%
(截至2023年12月31日為133%)
槓桿率上升了20個基點至5.2％，因為一億英鎊的一級資本部分抵消了二十九億英鎊的槓桿暴露增加。槓桿暴露的主要因素是其他未計入資產負債表的項目增加，部分抵消了其他金融資產減少。
 
流動性投資組合增加了42億英鎊，達到2270億英鎊。一級流動性增加了123億英鎊，達到1604億英鎊，由於客户存款和批發資金的增加部分抵消了資本分配（股票回購和分紅）。由於在英格蘭銀行的預定置換抵押品減少，二級流動性減少了81億英鎊。
 
2024年上半年，流動性覆蓋率（LCR）上升了7個百分點，達到151％，由於客户存款增加部分抵消了資本分配（股票回購和分紅）。
 
 
淨穩定資金比率（NSFR）增加了6％，達到139％，由於客户存款和批發資金增加。
風險和資本管理持續進行
資本、流動性和資金風險繼續存在
最大可分配金額（MDA）和最低資本要求
NatWest Group相對於風險加權資產擁有最低資本要求。下表總結了最低資本要求（柱1和柱2A之和），以及超出監管最低要求並可用於壓力測試的額外資本緩衝區域。
當 CET1 比率低於最低資本和綜合緩衝區要求之和時，將對可用於服務離散付款（包括 AT1 固息票息）的金額進行後續自動限制，稱為 MDA。請注意，各個法人實體或子集有不同的資本要求，所示表格不反映任何增量 PRA 緩衝區要求，這些要求無法公開。
當前資本狀況在 NatWest Group 的最低要求和其 MDA門檻要求之上提供了重要的保證。
類型
CET1
一級資本合計
資本合計
柱1要求
4.5％
6.0％
8.0%
柱2A要求
增長1.8%
2.4％
3.2%
最低資本要求
6.3%
8.4%
11.2％
資本保護緩衝
2.5％
2.5％
2.5％
反週期資本緩衝（1）
1.7%
1.7%
1.7%
MDA閾值（2）
10.5％
 
不適用
 
不適用
整體資本要求
10.5％
12.6%
15.4％
2024年6月30日的資本比率
13.6%
16.2％
19.5％
可用餘地（3,4）
3.1％
3.6%
4.1%
 
 
 
 
 
 
(1)
英國反週期緩衝區（CCyB）率目前保持在2％。根據風險的發展，未來可能會朝着任一方向變化。外國風險可能會受到不同的CCyB税率的影響，具體取決於這些司法管轄區設定的税率。
(2)
NatWest Group的支柱2A要求是一個可變金額，除了一些固定的附加項。
（3）
可用餘地不反映超額可分配資本，並且可能會隨時間變化。
（4）
截至2023年12月31日的可用餘地為CET1為2.9％，總一級為2.9％，總資本為3.0％。
 
 
 
 
槓桿比率
下表總結了適用於natwest集團的約束pra英國槓桿框架下資本與槓桿敞口的最低比率。
類型
CET1
總一級資本
最低比率
2.44%
3.25%
反週期性槓桿緩衝區(1)
0.6%
0.6%
總共
3.04%
3.85%
(1)      反週期性槓桿緩衝區設置為natwest集團CCyb的35%。
 
 
風險和資本管理繼續
繼續資本、流動性和融資風險
資本和槓桿比率
下表列出了關鍵的資本和槓桿比率。natwest集團受英國CRR規定的要求，因此根據這些框架在過渡期內呈現資本和槓桿比率。
 
6個月至2019年6月30日
12月31日
 
2024
2023年
資本充足率(1)
%
%
CET1
13.6
13.4
一級資本
16.2
15.5
總共
19.5
18.4
 
 
 
資本
百萬英鎊
百萬英鎊
有形股東權益
25,241
25,653
 
 
 
預期損失減少減值
（34）
-
普華永道的估值調整
(233)
(279)
遞延所得税資產
(822)
(979)
自身信用調整
19
（10）
養老基金資產
（161）
(143)
現金流量套期損益準備金
1,812
1,899
可預見普通股股息
(839)
(1,013)
信託資產調整(2)
(365)
(365)
預計費用
(50)
(525)
IFRS 9過渡安排下的調整
39
202
總監管調整
（634）
(1,213)
 
 
 
CET1資本
24,607
24,440
 
 
 
額外的AT1資本
4,670
3,875
一級資本
29,277
28,315
 
 
 
終端第二層資本
5,924
5,317
第二等級資本
5,924
5,317
監管資本總額
35,201
33,632
 
 
 
風險加權資產
 
 
信用風險
144,852
147,598
交易對手信用風險
7,139
7,830
市場風險
6,956
7,363
經營風險
21,821
20,198
總RWAs
180,768
182,989
 
(1)
基於當前PRA規則，包括IFRS 9預期信用損失(ECL)會計資本影響的過渡安排。2024年6月30日，IFRS 9過渡調整的影響為CET1資本3900萬英鎊、總資本3900萬英鎊和100萬RWAs(2023年12月31日為CET1資本0.2億英鎊、總資本5400萬元和1700萬RWAs)。不包括此調整，CET1比率為13.6%(2023年12月31日為13.2%)。第一級資本充足率為16.2%(2023年12月31日為15.4%)，總資本充足率為19.5%(2023年12月31日為18.4%)。
(2)
關於退休金基金協議的謹慎扣除。
 
風險和資本管理持續進行。
資本、流動性和資金風險繼續存在。
資本和槓桿比率持續存在。
 
6個月至2019年6月30日
12月31日
 
2024
2023年
槓桿率
百萬英鎊
百萬英鎊
在中央銀行的現金及存款
115,833
104,262
交易資產
45,974
45,551
衍生產品
67,514
78,904
金融資產
437,909
439,449
其他資產
22,116
23,605
處置子公司資產
992
902
總資產
690,338
692,673
衍生產品
 
 
   -淨額和變動保證金
(66,846)
(79,299)
   - 潛在的未來敞口
16,829
17,212
證券融資交易毛額
1,645
1,868
其他表外項目
55,003
50,961
監管扣除和其他調整
(15,782)
(16,043)
央行債權
(112,377)
(100,735)
排除反彈貸款
(3,084)
(3,794)
英國槓桿敞口
565,726
562,843
英國槓桿率（%） (1)
5.2
5.0
(1)英國槓桿暴露和過渡Tier 1資本根據當前PRA規則計算，不包括IFRS 9過渡調整，英國槓桿比率為5.2％（2023年12月31日-5.0％）。
 
 
風險和資本管理一直持續着
資本、流動性和資金風險持續存在
資本流量表
下表分析了截至2024年6月30日的半年度CET1、AT1和Tier 2資本的變動。它是基於當前PRA規則的過渡基礎上呈現。
 
CET1
AT1
Tier 2
總共
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
截至2023年12月31日
24,440
3,875
5,317
33,632
本期可歸屬於股東的淨利潤
2,099
-
-
2,099
指定回購
（1,241）
-
-
（1,241）
有可能的普通股股利
（839）
-
-
（839）
匯率期貨儲備
(53)
-
-
(53)
FVOCI儲備金
6
-
-
6
自身信用
29
-
-
29
員工股票計劃的股本和儲備金變動
143
-
-
143
商譽和無形資產減值
24
-
-
24
遞延所得税資產
157
-
-
157
審慎估值調整
46
-
-
46
新資本工具發行
-
795
788
1,583
贖回資本工具
-
-
（34）
（34）
匯率變動
-
-
(19)
(19)
根據IFRS 9過渡安排的調整
(163)
 
 
(163)
預期損失減值
（34）
 
 
（34）
其他動態
(7)
-
(128)
（135）
截至2024年6月30日
24,607
4,670
5,924
35,201
-
CET1變動請參閲第60頁上的關鍵點。
-
AT1變動反映了2024年5月發行的10億美元8.125%復位永續次級可轉債券中的8億英鎊。
-
Tier 2工具變動包括與2024年3月發行的10億美元6.475%固定利率到復位利率的Tier 2債券2034年發行的8億英鎊，部分抵消了2024年5月5.125%次級Tier 2債券的10億英鎊贖回和匯率變動。
-
在二級分類中，Tier 2 盈餘減少了相應的準備金。
 
風險和資本管理繼續。
資本、流動性和資金風險。
資本資源（已審核）。
NatWest集團的監管資本根據英國CRR（資本資產比率）下確定的最低要求進行評估，以評估其資本基礎的強度。本註釋顯示股東權益調節為監管資本的調解。
 
6個月至2019年6月30日
12月31日
 
2024
2023年
 
百萬英鎊
百萬英鎊
股東權益（不包括非控制權益）。
 
 
股東權益
37,521
37,157
其他權益工具
(4,690)
(3,890)
 
32,831
33,267
監管資本調節和扣除項目。
 
 
自有信貸。
19
（10）
定義利益養老金基金調整。
（161）
(143)
現金流套期保值準備金。
1,812
1,899
遞延所得税資產
（822）
（979）
普華永道評估調整
(233)
(279)
商譽和其他無形資產
（7,590）
（7,614）
可預見的普通股份分紅
（839）
（1,013）
信託資產調整 （1）
(365)
(365)
預計費用
(50)
(525)
根據IFRS9過渡安排進行調整
 39
 202
預計損失減少減值
（34）
-
 
（8,224）
（8,827）
一級資本
 24,607
 24,440
附加第一層資本（AT1資本）
 
 
合格證券及相關股份溢價
 4,670
 3,875
AT1資本
 4,670
 3,875
一級資本
 29,277
 28,315
合格第二層資本
 
 
合格證券及相關股份溢價
 5,924
 5,189
其他監管調整
-
 128
第二等級資本
 5,924
 5,317
監管資本總額
 35,201
 33,632
(1)       與養老基金達成協議建立法律結構以去除分紅相關的捐款的審慎扣除。
 
 
 
風險和資本管理繼續
資本、流動性和資金風險繼續存在
最低自有資本和合格負債（MREL）的要求
以下表格説明瞭NatWest Group和運營子公司預估MREL的組成部分，僅包括外部發行。
 
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
 
餘額
監管
MREL
 
 
餘額
監管
MREL
 
票面價值（1）
賬面價值
價值
價值（2）
 
票面價值
賬面價值
價值
價值
 
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
 
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
普通股1級資本（3）
24.6
24.6
24.6
24.6
 
24.4
24.4
24.4
24.4
一級資本：終點CRR兼容AT1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其中：natwest集團plc（控股公司）
4.7
4.7
4.7
4.7
 
3.9
3.9
3.9
3.9
其中：natwest集團plc運營附屬公司（opcos）
-
-
-
-
 
-
-
-
-
 
4.7
4.7
4.7
4.7
 
3.9
3.9
3.9
3.9
一級資本：終點CRR不兼容
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其中：控股公司
-
-
-
-
 
-
-
-
-
其中：opcos
0.1
0.1
-
-
 
0.1
0.1
-
-
 
0.1
0.1
-
-
 
0.1
0.1
-
-
二級資本：終點CRR兼容
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其中：控股公司
5.9
5.6
5.9
5.9
 
5.6
5.3
5.2
5.2
其中：子公司
-
-
-
-
 
-
-
-
-
 
5.9
5.6
5.9
5.9
 
5.6
5.3
5.2
5.2
Tier 2資本：終點CRR不合規
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其中：控股公司
-
-
-
-
 
-
-
-
-
其中：子公司
0.2
0.3
-
-
 
0.2
0.3
-
-
 
0.2
0.3
-
-
 
0.2
0.3
-
-
優先未擔保債務證券
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其中：控股公司
22.1
21.4
-
22.1
 
22.2
21.7
-
22.2
其中：opcos (4)
34.0
33.5
-
-
 
33.4
29.9
-
-
 
56.1
54.9
-
22.1
 
55.6
51.6
-
22.2
第二等級資本
 
 
 
 
 
 
 
 
 
其他監管調整
-
-
-
-
 
-
-
0.1
0.1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
總共
91.6
90.2
35.2
57.3
 
89.8
85.6
33.6
55.8
風險加權資產（RWAs）
 
 
 
180.8
 
 
 
 
183.0
英國槓桿敞口
 
 
 
565.7
 
 
 
 
562.8
MREL與RWAs的比率
 
 
 
31.7%
 
 
 
 
30.5％
MREL與英國槓桿敞口的比率
 
 
 
10.1%
 
 
 
 
9.9%
 
(1)
票面價值反映了證券的名義價值發行。
(2)
MREL價值反映了NatWest集團對英格蘭銀行制定MREL的解釋，該解釋發佈於2021年12月（更新於2018年6月）。不包括在MREL之外的負債，包括在到期日前不足一年的工具、結構化債務、經營公司優先債務和其他不符合MREL標準的工具。MREL計算包括在任何監管上限或調整之前的一、二級證券。
（3）
股東權益為£375億（2023年 - £37.2十億英鎊）。
(4)
根據2023年的報告，集團內部發行總額以“票面價值”報告，但在英格蘭銀行的進一步澄清後，其已從2024年報告中排除。
 
風險和資本管理持續進行中
資本、流動性和資金風險仍在繼續
具有資本要求和有資格的負債的最低要求（MREL）
下表説明瞭NatWest集團及其營運子公司的未償欠債庫存中各個組成部分，包括內部和外部發行。
 
 
 
natwest
 
 
 
natwest
NWM
RBS
 
 
natwest
持股
NWB
RBS
NWM
市場
所有基金類型
國際電話
 
 
集團股份有限公司
有限公司
股份有限公司
股份有限公司
股份有限公司
荷蘭有限公司
公司
有限公司
 
 
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
附加一級資本
外部發行
4.7 
-   
0.1 
-   
-   
-   
-   
-   
附加一級資本
內部發行
-   
3.9
3.3 
0.5 
0.9
0.2 
-
0.3
 
 
4.7
3.9
3.4
0.5 
0.9
0.2 
-
0.3
二級
外部發行
5.6 
-
-
-
0.0
0.2 
-
-
二級
內部發行
0.0
5.2 
3.6
0.9
1.1
0.1 
0.3
-
 
 
5.6 
5.2 
3.6
0.9
1.1
0.3
0.3
-
高級無擔保
外部發行
21.4
-
-
-
-
-
-
-
高級無擔保
內部發行
-
11.0
6.5
1.1
3.5
-
-
0.3
 
 
21.4
11.0
6.5
1.1
3.5
-
-
0.3
總未償還債券額
31.7
20.1
13.5
2.5 
5.5
0.5 
0.3
0.6
(1)
對於AT1和二級債券，餘額為IFRS負債表的賬面金額，這可能與證券貢獻的金額不同。監管平衡不包括髮行成本和公允價值變動，而到期資本要在到期的最後五年內按直線攤銷。
(2)
對於AT1和Tier 2工具，報告的資產負債表金額是在CRR規定的祖父條款限制之前的。
（3）
NWb Plc和RBS plc的內部發行代表向NWH Ltd發行的AT1、Tier 2或優先無擔保發行以及向NWm N.V.和NWm SI發行的AT1、Tier 2或優先無擔保發行。
（4）
老虎證券集團營運子公司發行的CP、CD和短期/中期票據不包括在本文所述的Senior非保證債務類別的IFRS負債表賬面金額中。
(5)
以上表格不包括CEt 1數字。
(6)
NWM Securities Inc受美國券商的監管。
(1)
(7)
RBSI Ltd的MREL決議規則正在澤西島制定中。
風險和資本管理持續進行中
資本、流動性和資金風險持續進行中
風險加權資產
下表分析了半年度風險權益資產的變動，重點驅動因素。
 
 
交易對手風險
 
運營風險
 
 
信用風險
信用風險
市場風險
風險
股份溢價
 
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
截至2023年12月31日
147.6
7.8
7.4
20.2
183.0
匯率期貨波動
（0.2）
-
-
-
（0.2）
業務波動
(2.2)
(0.6)
(0.4)
1.6
(1.6)
風險參數變化
(0.1)
(0.1)
-
-
（0.2）
模型更新
（0.2）
-
-
-
（0.2）
其他變化
-
-
-
-
-
截至2024年6月30日
144.9
7.1
7.0
21.8
180.8
 
下表分析分部資產權益風險加權資產
 
 
 
 
 
股份溢價
 
零售
私人業務
商業&
中央項目
natwest
 
銀行
銀行
機構業務
&其他 (1)
組
總風險加權資產（RWAs）
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
十億英鎊
截至2023年12月31日
61.6
11.2
107.4
2.8
183.0
匯率期貨變動
-
-
（0.2）
-
（0.2）
業務變動
0.7
（0.2）
(1.9)
（0.2）
（1.6）
風險參數變化
0.2
-
(0.4)
-
（0.2）
模型更新
（0.2）
-
-
-
（0.2）
截至2024年6月30日
62.3
11.0
104.9
2.6
180.8
 
-
-
-
-
-
信用風險
53.9
9.5
79.4
2.1
144.9
交易對手信用風險
0.2
-
6.9
-
7.1
市場風險
0.1
-
6.9
-
7.0
操作風險
8.1
1.5
11.7
0.5
21.8
總風險資產權重
62.3
11.0
104.9
2.6
180.8
 
 
 
 
 
 
(1)    9億英鎊的中央資產 及其他相關的 Ulster Bank RoI資產。
期間總風險資產權重減少了22億英鎊，降至1808億英鎊，主要反映:
●
A. 業務下降16億英鎊，主要是由於積極管理43億英鎊的風險資產權重部分抵消，部分偏移是由於與2020年相比, 獲利增加,及在商業與機構部門內取款和新設施的增加所導致的風險資產權重的增加。 B. 風險緩釋參數下降2億英鎊，主要是由於商業與機構內的客户進入違約狀態。 C. 模型更新下降2億英鎊，主要是由於與零售銀行有關的違約風險內部評級基礎權益模型調整所導致的。
●
B. 商業與機構內的客户進入違約狀態導致風險參數下降2億英鎊。
●
C. 基於零售銀行抵押貸款的內部評級模型調整導致的模型更新下降2億英鎊。
風險和資本管理持續進行
資本、流動性和資金風險持續存在
資金來源（審查）
下表顯示了基於合同到期日的主要資金來源的賬面價值。資產負債表項目包括按IFRS 9所有分類持有的餘額。
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
短期
長期
 
 
短期
長期
 
 
小於
大於
 
 
少於
超過
 
 
1年
1年
總共
 
1年
1年
總共
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
銀行存款
 
 
 
 
 
 
 
   銀行存款
5,897
-
5,897
 
3,118
-
3,118
   其他銀行存款 (1)
5,965
13,764
19,729
 
5,836
13,236
19,072
 
11,862
13,764
25,626
 
8,954
13,236
22,190
客户存款
 
 
 
 
 
 
 
   銀行存款
6,846
-
6,846
 
10,844
-
10,844
非銀行金融機構
48,784
34
48,818
 
46,875
13
46,888
個人
221,498
6,255
227,753
 
216,456
6,436
222,892
企業
149,448
110
149,558
 
150,718
35
150,753
 
426,576
6,399
432,975
 
424,893
6,484
431,377
交易負債（2）
 
 
 
 
 
 
 
   回購（3）
29,021
300
29,321
 
26,634
268
26,902
   衍生工具抵押品
14,030
-
14,030
 
15,075
-
15,075
   其他銀行客户存款
478
322
800
 
768
382
1,150
   中期債務證券
80
227
307
 
418
288
706
 
43,609
849
44,458
 
42,895
938
43,833
其他金融負債
 
 
 
 
 
 
 
客户存入資金
461
1,188
1,649
 
194
1,086
1,280
債務證券發行:
-
-
-
 
 
 
 
商業票據和存款證明
12,023
362
12,385
 
11,116
205
11,321
中期票據
6,811
35,459
42,270
 
6,878
32,625
39,503
保證金債券
-
749
749
 
2,122
-
2,122
      Securitisation (5)
-
1,222
1,222
 
-
863
863
 
19,295
38,980
58,275
 
20,310
34,779
55,089
次級負債
1,593
4,439
6,032
 
1,047
4,667
5,714
總資金
502,935
64,431
567,366
 
498,099
60,104
558,203
其中：可以在分辨率為4中使用
 
 
27,061
 
 
 
26,561
(1)
包括 與期限資金計劃相關的120億英鎊（2023年12月31日-120億英鎊），支持中小企業參與的附加激勵。
(2)
不包括97億英鎊的空頭頭寸（2023年12月31日-98億英鎊）。
（3）
包括中央及其他銀行的64億英鎊的回購（2023年12月31日-40億英鎊），其他金融機構的200億英鎊回購（2023年12月31日-204億英鎊）和其他公司的29億英鎊回購（2023年12月31日-25億英鎊）。
（4）
符合英格蘭銀行（Bank of England）法案2009年及時修訂的資格要求的符合資格負債，包括英格蘭銀行在2021年12月公佈的政策聲明（更新2018年6月）中列出的規定、規則、政策、指南或説明。其中，債務證券發行額為214億英鎊（2023年12月31日-217億英鎊，資本要求適用以上債務證券發行額（優先權MREL））和下級債務為5.6億英鎊（2023年12月31日-49億英鎊）。
(5)
NatWest集團將自身產生的貸款和抵押品信用風險轉移給結構化實體，但不將資產轉移至該實體，而是通過與合併的結構化實體進入信用衍生品和金融擔保合同，並向投資者發行債務證券的方式進行資金籌集。這一資金籌集被法律上限制在結構化實體中，並被限制專門用於支付與相關貸款和抵押品信用保護有關的投資者信用保護索賠款。
 
風險和資本管理繼續
資本、流動性和資金風險繼續
流動性組合（已審核）
下表顯示了流動性組合的構成，其中主要流動性根據監管LCR標準與高質量流動資產保持一致。輔助流動性由符合當地中央銀行流動性設施的抵押品資產組成，不屬於LCR合格的高質量流動資產。
 
流動性價值
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
NatWest
NWH
英國DoL
 
NatWest
NWH
英國DoL
 
第1組
第2組
子目
 
第1組
第2組
子目 
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
央行現金和存款餘額 
 111,763
 73,408
 72,895
 
 99,855
 68,495
 67,954
政府/政府支持機構和事業機構優質債券（4）
 35,616
 26,253
 26,253
 
 36,250
 26,510
 26,510
非常高質量的有擔保債券
3,892
3,892
3,892
 
4,164
4,164
4,164
LCR一級資產
151,271
103,553
103,040
 
140,269
99,169
98,628
LCR二級合格資產(5)
9,124
7,897
7,897
 
7,796
7,320
 7,320
主要流動性（HQLA）（6）
 160,395
 111,450
 110,937
 
 148,065
 106,489
 105,948
次要流動性
 66,589
 66,559
 66,559
 
 74,722
 74,683
 74,683
總流動性價值
 226,984
 178,009
 177,496
 
 222,787
 181,172
 180,631
(1)
natwest集團包括英國國內流動性子集團（英國dolsub）、natwest markets Plc以及持有流動性組合的其他重要經營子公司，包括RBSI有限公司和NWM N.V.這些公司持有符合當地監管規定的管理組合，這些規定可能不同於審慎監管局的規定。
(2)
NWH 集團包括英國國內流動性子集團和NatWest 銀行歐洲有限責任公司，這些公司持有符合當地監管規定的管理組合，這些規定可能不同於審慎監管局的規定。
（3）
natwest markets Plc 的流動性組合在natwest markets Plc 2023 年度報告和賬目中報告。
(4)
多邊發展銀行簡稱MDB，公共部門實體簡稱PSE 以及政府贊助實體簡稱GSE。
(5)
包括2A 級和20億級。
(6)
高質量流動資產縮寫為HQLA。
 
風險和資本管理持續發展。
非交易市場風險。
非交易市場風險是指交易賬簿之外的資產或負債的價值風險或對收入的影響，這種風險來自於市場價格的變化，例如利率、匯率和股票價格的變化，或者來自於管理利率的變化。
主要進展。
-
在英國，基準利率在2023年12月31日至2024年6月30日期間保持不變，為5.25%。
-
在2024年6月30日，長期利率仍預計未來英國基準利率將降低，但比2023年12月31日預期的降低程度要小。因此，五年期英鎊掉期利率從2023年12月底的3.38%上升到2024年6月底的3.99%。十年期英鎊掉期利率也上升到3.88%，而其前一年為3.29%。
-
結構性對衝數量從2070億英鎊下降了100億英鎊，降至1970億英鎊，部分反映了存款組合的最近變化，其中存有更高額的定期存款和更低額的即期存款。
-
所有收益率曲線平移25個基點的正向敏感度於2024年6月30日降至1.35億英鎊，而在2023年12月31日為1.64億英鎊，部分反映了客户回傳假設的變化。向下25個基點平移的負向敏感度在2024年6月30日為1.67億英鎊，而在2023年12月31日為1.69億英鎊，基本保持穩定。 英鎊兑美元和歐元的匯率在該期間基本保持穩定。英鎊兑美元匯率在2024年6月30日為1.26，而在2023年12月31日為1.27。英鎊兑歐元匯率在2024年6月30日為1.18，而在2023年12月31日為1.15。結構性外匯風險敞口（不包括額外第一層經濟對衝）在名義金額上以英鎊計為單位，在2024年6月30日的337.5億英鎊與2023年12月31日的338.1億英鎊相比基本保持穩定。
-
英鎊對美元和歐元的匯率在該期間基本保持穩定，英鎊對美元的匯率在2024年6月30日為1.26，而在2023年12月31日為1.27。英鎊對歐元的匯率在2024年6月30日為1.18，而在2023年12月31日為1.15。結構性的外匯風險敞口（不包括額外的第一層經濟對衝）以英鎊計為單位，在2024年6月30日的名義金額為337.5億英鎊，在2023年12月31日的名義金額為338.1億英鎊，基本保持穩定。
 
非交易內部VaR(1日99%)（經過審查）。
下表顯示了按風險類型分類的具有99%置信度的一日銀行賬本內價值風險（VaR）。
 
半年度結束
 
2024年6月30日
 
2023年6月30日
 
2023年12月31日
 
 
 
 
期間
 
 
 
 
期間
 
 
 
 
期間
 
平均
最高值
最低值
結束
 
平均
最高值
最低值
結束
 
平均
最高值
最低值
結束
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
利率
24.1
28.2
17.6
17.6
 
40.5
63.2
30.1
63.2
 
38.0
63.2
24.6
24.6
信用利差
 55.6
 60.2
 50.7
 50.7
 
23.6
29.7
20.9
29.7
 
33.1
54.2
20.9
54.2
結構性外匯
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
   匯率
9.2
12.3
7.1
12.3
 
11.3
13.6
8.4
12.3
 
11.2
13.6
8.4
12.1
股權
9.3
10.3
8.2
8.2
 
16.7
19.0
13.0
13.0
 
14.2
19.0
10.4
10.4
風險管道（1）
5.9
12.7
3.4
12.7
 
3.1
4.4
1.4
3.4
 
3.3
7.1
1.4
7.1
多樣化（2）
(41.1)
 
 
(39.7)
 
(35.3)
 
 
(38.1)
 
(34.4)
 
 
(29.9)
總共
 63.0
 73.8
 52.9
 61.8
 
59.9
83.5
52.1
83.5
 
65.4
83.4
52.1
78.5
(1)
流程風險是指個人客户擁有從承諾利率提取貸款（通常是抵押貸款）的期權而產生的虧損風險，其中利率變動可能導致大量或少量客户接受承諾的貸款優惠。
(2)
natwest集團享受到跨不同金融工具類型、貨幣和市場的分散效益的好處。這種分散效益的程度取決於投資組合中的資產和風險因素之間的相關性。分散因素是單個風險類型VaR的總和減去整個投資組合VaR。
●
在平均水平上，2024年上半年的非交易VaR與2023年上半年和2023年下半年大致相似。
●
在2024年上半年末期，利率VaR下降，反映出採取措施管理客户產品中的利率重定價不匹配。
●
在2023下半年大幅上升後，信貸價差VaR在2024上半年末期降低。這主要是由於早期的虧損事件不符合VaR計算窗口。
●
管道VaR增加，部分原因是與最近客户行為變化相關的對對衝修改，通過固定利率抵押貸款申請流程。
 
風險和資本管理繼續
非交易市場風險持續
結構避險
英國國民儲蓄銀行集團擁有大量穩定的非利息-bearing負債，主要包括活期帳户和即時存款，以及其股票和儲備金。這些餘額的一部分被避險，通過直接投資於長期固定利率資產（如固定利率抵押貸款）或使用利率互換來對沖，這些互換通常被當作浮動利率資產的現金流對沖來進行登記，以提供一個一致和可預測的營收流。
在避險淨利率敞口後，英國國民儲蓄銀行集團根據相關的利率互換曲線將收益分配給股權或結構性避險產品。隨著時間的推移，這種方法為管理目的提供了穩定的收入歸因，產品和利率回報。該計劃旨在跟蹤一系列中期互換利率的時間序列，但收益率將受到英國國民儲蓄銀行集團股權資本變化的影響。
下表顯示英國國民儲蓄銀行集團管理的結構性避險涵蓋的資金收益、總收益、增量收益，以及分配給股權和產品的期末和平均名義餘額。避險資金收益代表避險固定利率部分。增量收益代表避險資金收益和短期現金利率的差異。例如，使用英鎊隔夜指數平均值（SONIA）來估計英鎊結構性避險的增量收益。
 
半年度結束
 
2024年6月30日
 
2023年6月30日
 
2023年12月31日
 
 
 
期間
 
 
 
 
 
期間
 
 
 
 
 
期間
 
 
 
增量
避險
期末
平均
總共
 
增量
避險
期末
平均
總共
 
增量
避險
期末
平均
總共
 
收益
收益
名義
名義
收益率
 
收益
收益
名義
名義
收益率
 
收益
收益
名義
名義
收益率
 
百萬英鎊
百萬英鎊
十億英鎊
十億英鎊
%
 
百萬英鎊
百萬英鎊
十億英鎊
十億英鎊
%
 
百萬英鎊
百萬英鎊
十億英鎊
十億英鎊
%
股本 
(364)
218
淨利息調整
淨利息調整
1.95
 
(246)
204
23
淨利息調整
1.83
 
(365)
214
淨利息調整
23
1.91
產品
(3,184)
1,392
175
176
1.58
 
(2,773)
1,362
202
205
1.33
 
(3,548)
1,460
185
193
1.51
總共
(3,548)
1,610
197
198
1.62
 
(3,019)
1,566
225
227
1.38
 
(3,913)
1,674
207
216
1.56
 
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股權結構對衝是指主要分配給股權和儲備的收入。截至2024年6月30日，股權結構對衝基數以約78/22的比例分配給NWH Group和NWm Group。
產品結構對衝是指分配給客户產品的收入，主要是商業與機構、零售銀行和私人銀行的活期賬户和客户存款。
截至2024年6月30日，約94%的總結構性對衝按名義金額計算是以英鎊計價的。
 
繼續進行風險和資本管理工作。
繼續進行非交易市場風險管理工作。
下表列出了在各業務板塊級別上與產品結構對衝相關的增量收益。
 
半年度結束
 
6個月至2019年6月30日
6個月至2019年6月30日
12月31日
 
2024
2023年
2023年
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
零售銀行
(1,354)
(1,156)
(1,488)
商業與機構
(1,617)
(1,415)
(1,798)
個人銀行和其他
(212)
(202)
(262)
總共
(3,184)
(2,773)
(3,548)
 
-
存款結構對衝未到期部分下降，主要反映了近期存款結構的變化，包括向定期存款的遷移。
-
到2024年6月30日，五年期英鎊掉期利率從2023年12月31日的3.38%升至3.99%。十年期英鎊掉期利率也上升了，從3.29%升至3.88%。存款結構對衝收益率上升至2024年上半年的1.62%，而2023年下半年為1.56%，2023年上半年為1.38%。
-
2024年上半年，增量收入仍為負。與2024年上半年的總收益率1.62%相比，英鎊隔夜現金利率（即SONIA）在2024年上半年平均為5.19%。
 
 
淨利息收益的敏感性
淨利息收益對利率水平的變化敏感，在很大程度上因為到期的結構性對衝會以更高或更低的利率來替換，客户產品管理費率的變化並不總是匹配市場利率或央行政策利率的變化。
收益敏感度來源於市場暗示的未來收益率曲線，該曲線會包含央行政策利率的預期變化，諸如英格蘭銀行基準利率等。此處展示了一個簡單的情形，其基於假設30日2014年的資產負債表保持不變，從市場暗示的曲線中得出收益預測，並受到利率衝擊的影響。市場暗示的預測與衝擊之間的差異給出了對於利率變動的基本敏感度的指示。
報告的敏感性不應被視為這些利率情景下未來表現的預測。降低利息收益敏感度的行動包括調整客户貸款和存款的定價策略以及對衝。管理層還可以採取行動來穩定總收入，同時注意非利息收入。
 
風險和資本管理繼續
非交易市場風險持續存在
下表顯示結構對衝和管理利率賬户的淨利息收益靈敏度 在往前看一年、兩年和三年內，對於利率上升或下降 25個基點的利率變動。
 
25個基點的上升變動
 
25個基點的下降變動
 
第1年
第2年
第3年
 
第1年
第2年
第3年
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
結構對衝
 42
 129
 216
 
(42)
(129)
(216)
管理利率
 93
 97
 110
 
（125）
(107)
(110)
總共
 135
 226
 326
 
(167)
(236)
(326)
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
結構對衝
44
138
227
 
(44)
(138)
(227)
管理保證金
120
117
114
 
（125）
(121)
(105)
總共
164
255
341
 
(169)
(259)
(332)
 
(1)
收益敏感度僅考慮主要驅動因素，即結構對衝和保證金管理。
 
下表列出了按貨幣分析的一年期上下25個基點和100個基點的收益率曲線變動對敏感性的影響。
 
收益率曲線變動
 
2024年6月30日
 
2023年12月31日
 
+25個基點
-25個基點
+100個基點
-100個基點
 
+25個基點
-25個基點
+100個基點
-100個基點
 
點
點
點
點
 
點
點
點
點
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
歐元指數
1
（5）
5
(16)
 
7
(11)
38
(45)
英鎊
121
(149)
487
(614)
 
138
(139)
504
(577)
美元
10
（9）
46
(47)
 
14
(14)
54
-56
其他
3
(4)
13
(15)
 
5
（5）
21
(22)
總共
135
(167)
551
(692)
 
164
(169)
617
(700)
 
●
管理利率儲蓄產品的通路假設變化導致靈敏度降低。
 
風險和資本管理持續進行。
非交易市場風險依然存在。
匯率期貨（審核）
下表顯示結構性外匯敞口。
 
 
 
結構性外匯
 
殘餘
 
對外投資淨額
淨投資
貨幣敞口
經濟
結構性外匯
 
外國業務
對衝
經濟前對衝
對衝（1）
貨幣敞口
2024年6月30日
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
美元
1,201
-
1,201
(1,201)
-
歐元指數
4,345
(2,649)
1,696
-
1,696
其他非英鎊
864
(386)
478
-
478
總共
6,410
(3,035)
3,375
(1,201)
2,174
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
 
 
 
 
 
美元
1,185
(228)
957
(957)
-
歐元指數
4475
(2585)
1890
-
1890
其他非英鎊
963
(429)
534
-
534
總共
6623
(3242)
3,381
(957)
2424
(1)
經濟對衝 對境外美元淨投資進行的經濟對衝是指不符合會計目的網投資對衝的美元權益證券。它們提供了對結構性匯價風險的抵消，只要海外業務中有淨資產可用。
●
匯率變動 對匯率的5%增強或弱化，對結構性外幣風險產生相應的股權收益或損失。例如，外幣對英鎊匯率的5%增強或弱化將導致股權的收益或損失分別為1.59億英鎊。
 
 
 
風險和資本管理持續
交易市場風險
交易市場風險是指交易投資組合中的頭寸、資產、負債或承諾由於市場價格波動而產生的公允價值變動風險。
交易VaR（1天99%）（審核）
下表顯示了natwest組的交易投資組合的1天內部價值-at-risk（VaR），按敞口類型分。
 
半年度結束
 
2024年6月30日
 
2023年6月30日
 
2023年12月31日
 
 
 
 
期間
 
 
 
 
期間
 
 
 
 
期間
 
平均
最高
最低
結束
 
平均
最高
最低
結束
 
平均
最高
最低
結束
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
 
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
百萬英鎊
利率
6.7
12.0
3.6
6.6
 
9.0
19.3
4.3
16.5
 
10.5
17.3
 4.4
 7.4
信用價差
 8.1
 10.1
 6.7
 7.6
 
5.9
6.9
4.9
6.1
 
 6.4
 7.1
 5.3
 6.8
貨幣。
 2.1
 6.7
 0.8
 1.9
 
2.1
4.9
1.0
1.5
 
 2.4
 7.0
 0.9
 1.8
股權
 0.1
0.1
0.1
0.1
 
-
0.1
-
-
 
-
0.1
-
0.1
多樣化(1)
(6.8)
 
 
(5.5)
 
(6.8)
 
 
(6.3)
 
(6.9)
 
 
(7.2)
總共
10.2
16.2
7.0
10.7
 
10.2
17.8
6.6
17.8
 
12.4
20.0
8.4
8.9
 
(1)
natwest集團通過在各種金融工具類型，貨幣和市場上的多樣化獲益。多樣化效益程度取決於特定時間內投資組合中資產和風險因素之間的相關性。多樣化因素是單個風險類型VaR之和減去總投資組合VaR。
 
-
與2023年相比，英鎊和歐元流動交易的收益率風險降低了，因此平均利率VaR和總VaR下降。
-
平均信用利差VaR的增加主要反映了在該時期內較長的淨信用配置。
 
養老金風險
2024年5月31日，集團養老基金受託人與第三方保險公司進行了一筆買入交易，用於購買主要部分的部分負債。這是一項保險政策，可使基金對人口和投資風險免受損失，從而提高成員福利的安全性。這項交易並未影響2024年綜合收益表，因為由於資產上限的影響，淨養老金資產被限制為零。
合規和行為風險
2024年3月29日，提交了環路隔離聲明給監管機構PRA。董事會消費者責任年度評估得出結論，NatWest Group已履行其義務。在2024年7月31日消費者責任規則的第二階段生效之後，計劃重點關注嵌入和加強正在進行的工作，包括報告良好的客户結果以及全集團的溝通。
NatWest Markets已經制定了一個方案，審查，補救和增強業務的某些領域。這些結果將與司法監察員和其他監管機構共享，並將繼續評估持續的工作計劃是否會產生潛在影響。
 
 
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完
 
 
日期：2024年7月26日
 
NATWEST集團股份有限公司（申報人）
 
 
 
簽名：/s/ Jan Cargill
 
 
 
姓名： Jan Cargill
 
職位： 首席治理官兼公司祕書