8-K
0001861795錯誤00018617952024-07-242024-07-24

美國
證券交易所
華盛頓特區20549

表格8-K

 

現時報告

根據1934年證券交易法第13或15(d)條款

證券交易法(1934年)第13條或第15(d)條規定

報告日期(報告的最早事件日期):

2024年7月24日

 

Definitive Healthcare Corp.

(註冊者的確切名稱,如它的章程所規定的)

委員會備案號001-40815

 

 

 

特拉華州

 

86-3988281

(州
(委員會文件號碼)

 

(IRS僱主身份識別號碼)
識別號碼)

 

492 Old Connecticut Path,401套房

 

 

弗雷明漢姆, 馬薩諸塞州01701

 

 

(主要執行辦公室的地址)

 

(508)720-4224

公司電話號碼,包括區號

 

(如果自上次報告以來地址或名稱有所更改的前名稱或前地址)

如果8-K表格的提交旨在同時滿足註冊人根據以下任何規定的申報義務,請勾選適當的框:

按照《證券法》(17 CFR 230.425)第425條規定的書面通訊

根據《交易所法》(17 CFR 240.14a-12)第14a-12條規定的徵求材料

根據Public Company Accounting Oversight Board(宣)簽出的創建者立地依據前交通知書籤出(格式為17 CFR 240.14d-2(b))

按照《交易所法》(17 CFR 240.13e-4(c))第13e-4(c)條規定的預先啟動通信

根據1934年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券:

每種類別的證券

交易
標的

名稱為每個註冊的交易所:

每股價值為0.001美元的A類普通股

DH

納斯達克證券交易所 LLC

請勾選複選標記,以指示註冊者是否符合聯邦證券法規定的新興成長型企業(見本章節§230.405)或證券交易法規定的規則12億2。

新興成長公司

如果是新興成長型公司,在選中複選標記的同時,如果公司已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期來符合新的或修訂後的財務會計準則,則表明該公司已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期來符合新的或修訂後的財務會計準則。☐



 

項目2.02運營和財務狀況結果

2024年6月30日三個月的初步財務結果(未經審計)

2024年7月30日,Definitive Healthcare Corp.(“Definitive Healthcare”公司)宣佈截至2024年6月30日的業績初步選定結果。

2024年第二季度初步結果:

預計營業收入為6370萬美元,比2023年第二季度的6100萬美元增長5%。
預計營業虧損為3.696億美元,包括本季度36360萬美元的商譽減值,相比於2023年第二季度的1210萬美元。
預計調整後的營業收入為1930萬美元,相比於2023年第二季度的1600萬美元。
預計淨虧損為3.062億美元,包括本季度36360萬美元的商譽減值,佔營業收入的480%,相比於2023年第二季度淨虧損1.16億美元,佔營業收入的19%。
預計調整後的EBITDA為2090萬美元,佔營業收入的33%,相比於2023年第二季度1720萬美元,佔營業收入的28%。
預計調整後的淨收入為1420萬美元,相比於2023年第二季度1240萬美元。
預計每股攤 diluted 淨虧損為1.81美元,相比於2023年第二季度的每股攤 diluted 淨虧損0.08美元。
預計調整後攤 diluted 淨收入為0.09美元,相比於2023年第二季度調整後每股攤 diluted 淨收入0.08美元。

 

這些初步的財務結果未經審計,基於當前可用信息,並未提供完整理解公司在2024年6月30日的財務狀況或2024年第二季度的營業業績的所有必要信息。該公司計劃於2024年8月5日週一收盤後發佈其第二季度財務業績,並舉行業績會。

基於2024年7月30日的信息和預期,公司將其2024年全年財務指引進行如下修訂,該財務指引於2024年5月7日發佈:

預計營收範圍為2.47億美元至 2.51億美元。
調整後的營業收入預計範圍為6700萬美元至7100萬美元。
調整後的EBITDA預計範圍為7400萬美元至7700萬美元,全年調整後EBITDA利潤率為30%至31%。
調整後的淨利潤預計範圍為5000萬美元至5300萬美元。
每股攤薄調整後淨收益預計為0.32美元至0.34美元,約為15680萬個加權平均股本。

 

此修訂的指導方針包括2024年7月30日現有條件的影響,以及下文披露的Lazorchak女士離職可能引起的潛在幹擾。

 


公司不提供前瞻性非GAAP財務措施與最直接可比的GAAP財務措施的定量調和,因為這些非GAAP財務措施排除的某些因素的高度可變性和預測難度,特別是股權補償費用的影響,税收和税收協議項下的金額,遞延税款和遞延税負,以及交易,整合和重組費用。公司預計這些被排除的項目的可變性可能對其未來的GAAP財務結果產生重大且可能不可預測的影響。

非依照普遍公認會計準則的財務措施

公司在本報告中提供了補充的非GAAP財務措施。公司認為這些補充的非GAAP財務措施對投資者有用,因為它們允許對公司的核心業務績效進行評估,包括提供與歷史時期和同行業競爭公司的財務結果具有意義的比較。GAAP財務結果與非GAAP財務結果的協調已在附錄A中提供的財務報表表格中給出,並已作為本項第2.02條目的參考文獻納入。

本項第2.02條目中的信息,不應視為《1934年證券交易法》第18條的規定目的的“已申報”,或者在任何根據《1933年證券法》或《證券交易法》基礎上進行的申報文檔中被納入參考,不考慮該類申報文件中的常規納入語言。

第5.02條:董事會或某些高級職務的離任,董事的選舉,某些高級職務的任命,某些高級職務的薪酬安排。

2024年7月24日,公司的首席營收官Carrie Lazorchak告知公司她將於2024年8月2日辭職。在該日期之後,公司的銷售組織將向公司的首席執行官Kevin Coop報告。

*****

 


前瞻性聲明

本報告包括反映公司對未來事件和財務業績的當前看法的前瞻性陳述。這些陳述是在《1995年私人證券訴訟改革法》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995)的“安全港”保護下提供的。前瞻性陳述包括不僅涉及歷史事實或當前事實的所有陳述,並且通常可以通過以未來時態書寫的單詞或短語和/或以“可能”,“將”,“應該”,“可能”,“預測”,“打算”,“計劃”,“尋求”,“相信”,“估計”,“期望”或類似單詞或其變化形式來識別,或者以對未來時期的引用,或者包括預測或投射,但這些術語並不是識別這些陳述的唯一方法。前瞻性陳述的示例包括但不限於關於我們前景和財務指導的陳述。

本報告中的前瞻性陳述基於公司對其業務,經濟和其他未來情況的當前預期和假設。由於前瞻性陳述涉及未來,它們自身具有固有的不確定性,風險和情況變化,這些不確定性,風險和情況變化很難預測。因此,公司的實際結果可能與前瞻性陳述所考慮的不同。導致公司的實際結果與前瞻性聲明所考慮的結果不同的重要因素包括:Lazorchak女士的離職引起的幹擾比預期更大,公司未能從併購中實現預期的商業或財務收益,以及公司的收購或投資可能難以整合,會對業務造成幹擾,稀釋股東價值並對其業務,財務狀況和運營結果產生不利影響。公司未能實現其內部重組活動的預期成本節約,運營效率或其他收益;全球地緣政治緊張局勢和困難的宏觀經濟形勢及其對公司及其現有和潛在客户的影響;公司未能獲得新客户並從現有客户中產生額外收入;公司無法銷售訂閲到我們的平臺或對平臺和其提供的數據的需求下降;公司運營市場的競爭力以及公司競爭有效;未能維護和改善公司的平臺,或為醫療保健商業智能開發新的模塊或洞察力;未能獲得和保持準確,全面或可靠的數據,這可能導致我們的平臺需求降低;公司最近的增長率可能不代表未來的增長率;公司難以實現或維持未來的GAAP或非GAAP盈利能力與歷史水平相比,因為公司增加了對業務的投資;失去公司的數據提供商;未能應對醫療商業智能的進展;無法吸引新客户並擴大當前客户的訂閲量;網絡攻擊和安全漏洞的風險;訴訟,調查或其他法律,政府或監管行動;公司的安全措施被攻擊或未經授權的訪問數據;未來將發生的任何其他重大缺陷或重大缺陷的風險;並在公司歷史上未對平臺訂閲的銷售或其他相關税收徵收税款的風險。

公司的實際表現與這些前瞻性陳述不同的其他因素或事件可能會不時出現,公司無法預測所有這些因素或事件。如果這些風險或不確定性中的一個或多個發生,或者任何我們的假設證明不正確,則公司的實際財務狀況,運營結果,未來業績和業務可能與這些前瞻性陳述中所預測的表現存在實質性差異。

有關可能影響我們運營和財務結果的因素的進一步討論,請參閲截至2023年12月31日的公司10-k年度報告以及公司隨後的SEC文件,這些文件可以在公司網站的投資者關係頁面(ir.definitivehc.com)上獲得並且可以在SEC網站www.sec.gov上獲得。


 

簽名

根據1934年的證券交易法的要求,註冊人已經指定代表簽署本報告。

 

DEFINITIVE HEALTHCARE CORP。

 

 

 

通過:

/s/ Richard Booth

 

姓名:

Richard Booth

 

標題:

致富金融(臨時代碼)

 

 

 

 

日期:2024年7月30日

 

 


 

附錄A

非依照普遍公認會計準則的財務措施

我們將EBITDA,調整後的營業收入,調整後的淨利潤和每股攤薄調整後淨收益稱為非GAAP財務措施。這些非GAAP財務措施不是根據美國通用會計準則(“GAAP”)制定的。這些是我們績效的補充財務措施,不應被視為淨損失或按照GAAP導出的任何其他指標的替代品。

我們將EBITDA定義為除債務相關成本外的收益,包括淨利息費用,債務攤銷銷售淨利潤和所得税和折舊和攤銷。調整後的EBITDA的定義為EBITDA調整以排除某些重要或不尋常的項目,包括其他收入和支出,股本補償,交易,整合和重組費用,商譽減值和其他非核心費用。調整後的EBITDA是管理層和我們的董事會用於評估我們業務盈利能力的關鍵指標。我們認為調整後的EBITDA提供有用的信息,以幫助投資者評估我們的經營績效,因為這些指標消除了我們不認為是持續經營績效的無現金,非經常性和/或非核心項目。我們認為這些指標有助於投資者在一定程度上衡量我們運營的盈利能力。

我們將調整後的營業收入定義為經營虧損加上收購相關的攤銷費用,股本補償,商譽減值,交易,整合和重組費用以及其他非核心費用。

我們將調整後的淨利潤定義為調整後的營業收入減去利息費用、淨額、經常性所得税費用、外匯貨幣(損失)收益以及調整的增量税收影響,以得出調整後的營業收入。我們將調整後的每股攤薄淨利潤定義為調整後的淨利潤除以攤薄的流通股份。

我們使用這些非GAAP術語的方式可能與我們行業中其他公司使用類似術語的方式有所不同,因此可能無法與其他公司使用的同類指標相媲美,也不是按照GAAP計算績效的指標。我們呈現這些非GAAP財務指標,旨在作為我們績效的補充指標,並不是要求或按照GAAP呈現的財務指標。這些非GAAP財務指標不應被視為損失營運、淨虧損、每股收益或按照GAAP計算的其他績效指標的替代品,也不應被視為經營現金流或流動性的衡量指標。

在評估我們的非GAAP財務指標時,您應該意識到,在將來,我們可能會發生類似於這些展示中所消除的費用。

 

 

 


 

GAAP與非GAAP財務指標的調和

 

估計的GAAP淨虧損與估計的調整後淨利潤的調和

 

估計的GAAP營運虧損與估計的調整後營業收入的調和(以千為單位,除股份和每股數之外;未經審計)

 

(以千為單位,除每股份額和每股價格外;未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

2024

 

 

2023

 

淨虧損

$

(306,187

)

 

$

(11,605

)

增值税效益

 

(21,900

)

 

 

(1,484

)

加:利息費用,淨額

 

46

 

 

 

221

 

增加:其他收益/支出,淨額

 

(41,600

)

 

 

797

 

經營虧損

 

(369,641

)

 

 

(12,071

)

攤銷由業務組合中獲取的無形資產

 

11,173

 

 

 

11,556

 

增加:權益(股權)補償

 

8,842

 

 

 

12,363

 

增加:交易、整合和重組費用

 

2,851

 

 

 

3,571

 

增加:商譽減值費用

 

其他非核心項目

 

 

 

 

 

2,438

 

 

 

600

 

調整後的營業利潤

 

19,304

 

 

 

16,019

 

減:利息收費,淨額

 

(46

)

 

 

(221

)

減:可循環的所得税(撥備)收益

 

(52

)

 

 

1,484

 

減:外匯(損失)收益

 

(101

)

 

 

349

 

減:調整後的淨虧損對税收的影響

 

(4,950

)

 

 

(5,246

)

調整後的淨利潤

$

14,155

 

 

$

12,385

 

普通A類流通股基本和攤薄的加權平均股數

 

117,750,392

 

 

 

111,768,782

 

調整後的每股攤薄淨利潤的股份(a)

 

156,874,506

 

 

 

155,599,967

 

歸屬於Definitive Healthcare Corp每股淨損失

$

(1.81

)

 

$

(0.08

)

調整後每股淨收入

$

0.09

 

 

$

0.08

 

 

 

 

 

 

 

(a)攤薄後的調整後淨收入是通過考慮所有潛在的加權平均A類普通股和任何可轉換為A類普通股的證券計算的,包括Definitive OpCo單位和受限制的股票單位。未行使認股權和可轉換證券的稀釋效應將按照GAAP所要求的反向股票法反映在稀釋後每股收益中。完全稀釋後的股份分別為2024年和2023年的165,731,986和161,996,676

 

 

預計GAAP淨虧損與預計調整後EBITDA的協調

 

(以千為單位,除了百分比;未經審計)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

 

2024

 

 

2023

 

 

數量

 

收入的%

 

 

數量

 

收入的%

 

淨損失和邊際成本

$

(306,187

)

 

(480

)%

 

$

(11,605

)

 

(19

)%

利息費用,淨額

 

46

 

 

0

%

 

 

221

 

 

0

%

受益於所得税

 

(21,900

)

 

(34

)%

 

 

(1,484

)

 

(2

)%

折舊與攤銷

 

12,788

 

 

20

%

 

 

12,778

 

 

21

%

EBITDA和利潤率

 

(315,253

)

 

(495

)%

 

 

(90

)

 

(0

)%

其他(收入)費用,淨額(a)

 

(41,600

)

 

(65

)%

 

 

797

 

 

1

%

以股權為基礎的報酬(b)

 

8,842

 

 

14

%

 

 

12,363

 

 

20

%

交易、整合和重組費用(c)

 

2,851

 

 

4

%

 

 

3,571

 

 

6

%

商譽減值(d)

 

363,641

 

 

571

%

 

 

 

 

0

%

其他非核心項目(e)

 

2,438

 

 

4

%

 

 

600

 

 

1

%

調整後的EBITDA和利潤率

$

20,919

 

 

33

%

 

$

17,241

 

 

28

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(a)主要代表匯率和TRA債務重估的收益和損失。
(b)股權激勵代表與授予員工和董事的股權獎勵相關的非現金補償費用。
(c)交易和整合費用主要代表我們收購的法律,會計和諮詢費用以及與我們的計劃有關的合理價值調整。 現行的重組計劃和我們在2023年第一季度和第三季度承諾的重組支出,以及與辦公室關閉,搬遷和合並有關的減值和重組費用。

 

 

 


 

 

 

截至6月30日的三個月

 

(以千為單位)

 

2024

 

 

2023

 

併購盡職調查和交易費用

 

$

687

 

 

$

2,786

 

整合成本

 

 

294

 

 

 

311

 

解僱和其他分離費用的重組費用

 

 

598

 

 

 

333

 

辦公室關閉和搬遷的重組費用和減值

 

 

1,272

 

 

 

141

 

總交易,整合和重組費用

 

$

2,851

 

 

$

3,571

 

 

(d)商譽減值代表2024年6月30日結束的三個月中記錄的非現金,税前的商譽減值費用36360萬美元。 由於我們的股票價格持續下降,導致我們市值下降,從而成為觸發事件,要求我們的管理層在2024年6月30日之前執行數量商譽減值測試。 由於減值測試,我們確定單一報告單元的公允價值低於其賬面價值,並相應地記錄了這筆減值費用。

(e)其他非核心項目代表通常是一次性,非營運或與我們的核心業務無關的事件驅動的費用。 這些費用由非核心法律和監管成本組成,只與獨特和非凡的訴訟,法律和監管事宜有關,這些事項不被視為正常和重複的業務活動,包括銷售税應計調整,包括可能要求我們在2024年和之前某些年份從客户那裏收取的銷售税及其他非經常性的法律和監管問題。 其他非核心項目還包括與戰略過渡倡議有關的非經常性諮詢費用和解僱費用,以及與融資,資本結構變化和其他非經常性費用相關的專業費用。

 

 

 

截至6月30日的三個月

 

(以千為單位)

 

2024

 

 

2023

 

非核心法律和監管

 

$

501

 

 

$

378

 

戰略轉型倡議的諮詢和離職成本

 

 

1,885

 

 

 

 

其他非核心支出

 

 

52

 

 

 

222

 

其他非核心項目總計

 

$

2,438

 

 

$

600