bp-20240630假的2024-06-302024Q2BP PLC000031380712/31iso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: sharesbp: dayiso421:gbpxbrli: sharesxbrli: pure00003138072024-01-012024-06-3000003138072024-04-012024-06-3000003138072023-04-012023-06-3000003138072023-01-012023-06-300000313807IFRS-Full:普通股成員2024-04-012024-06-300000313807IFRS-Full:普通股成員2023-04-012023-06-300000313807IFRS-Full:普通股成員2024-01-012024-06-300000313807IFRS-Full:普通股成員2023-01-012023-06-300000313807BP: adsMember2024-04-012024-06-300000313807BP: adsMember2023-04-012023-06-300000313807BP: adsMember2024-01-012024-06-300000313807BP: adsMember2023-01-012023-06-300000313807IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2023-12-310000313807BP:非控制權益 HYBRIDBIDBONDS 會員2023-12-310000313807BP:非控制權益其他利益成員2023-12-3100003138072023-12-310000313807IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2024-01-012024-06-300000313807BP:非控制權益 HYBRIDBIDBONDS 會員2024-01-012024-06-300000313807BP:非控制權益其他利益成員2024-01-012024-06-300000313807IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2024-06-300000313807BP:非控制權益 HYBRIDBIDBONDS 會員2024-06-300000313807BP:非控制權益其他利益成員2024-06-3000003138072024-06-300000313807IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2022-12-310000313807BP:非控制權益 HYBRIDBIDBONDS 會員2022-12-310000313807BP:非控制權益其他利益成員2022-12-3100003138072022-12-310000313807IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2023-01-012023-06-300000313807BP:非控制權益 HYBRIDBIDBONDS 會員2023-01-012023-06-300000313807BP:非控制權益其他利益成員2023-01-012023-06-300000313807IFRS-full:歸屬於母公司成員所有者的權益2023-06-300000313807BP:非控制權益 HYBRIDBIDBONDS 會員2023-06-300000313807BP:非控制權益其他利益成員2023-06-3000003138072023-06-3000003138072024-03-3100003138072023-03-310000313807國家:例如2024-06-300000313807BP: 土耳其會員2024-06-300000313807BP: 土耳其會員2024-01-012024-06-300000313807IFRS-Full:運營部門成員BP:汽油/低碳能源會員2024-04-012024-06-300000313807IFRS-Full:運營部門成員BP:汽油/低碳能源會員2023-04-012023-06-300000313807IFRS-Full:運營部門成員BP:汽油/低碳能源會員2024-01-012024-06-300000313807IFRS-Full:運營部門成員BP:汽油/低碳能源會員2023-01-012023-06-300000313807IFRS-Full:運營部門成員BP:石油生產運營成員2024-04-012024-06-300000313807IFRS-Full:運營部門成員BP:石油生產運營成員2023-04-012023-06-300000313807IFRS-Full:運營部門成員BP:石油生產運營成員2024-01-012024-06-300000313807IFRS-Full:運營部門成員BP:石油生產運營成員2023-01-012023-06-300000313807BP: 客户產品會員IFRS-Full:運營部門成員2024-04-012024-06-300000313807BP: 客户產品會員IFRS-Full:運營部門成員2023-04-012023-06-300000313807BP: 客户產品會員IFRS-Full:運營部門成員2024-01-012024-06-300000313807BP: 客户產品會員IFRS-Full:運營部門成員2023-01-012023-06-300000313807BP:其他商業和企業非細分市場成員BP:其他商業和企業非細分市場成員2024-04-012024-06-300000313807BP:其他商業和企業非細分市場成員BP:其他商業和企業非細分市場成員2023-04-012023-06-300000313807BP:其他商業和企業非細分市場成員BP:其他商業和企業非細分市場成員2024-01-012024-06-300000313807BP:其他商業和企業非細分市場成員BP:其他商業和企業非細分市場成員2023-01-012023-06-300000313807IFRS-Full:扣除分部間金額成員2024-04-012024-06-300000313807IFRS-Full:扣除分部間金額成員2023-04-012023-06-300000313807IFRS-Full:扣除分部間金額成員2024-01-012024-06-300000313807IFRS-Full:扣除分部間金額成員2023-01-012023-06-300000313807BP:汽油/低碳能源會員2024-04-012024-06-300000313807BP:汽油/低碳能源會員2023-04-012023-06-300000313807BP:汽油/低碳能源會員2024-01-012024-06-300000313807BP:汽油/低碳能源會員2023-01-012023-06-300000313807BP:石油生產運營成員2024-04-012024-06-300000313807BP:石油生產運營成員2023-04-012023-06-300000313807BP:石油生產運營成員2024-01-012024-06-300000313807BP:石油生產運營成員2023-01-012023-06-300000313807BP: 客户產品會員2024-04-012024-06-300000313807BP: 客户產品會員2023-04-012023-06-300000313807BP: 客户產品會員2024-01-012024-06-300000313807BP: 客户產品會員2023-01-012023-06-300000313807國家:美國2024-04-012024-06-300000313807國家:美國2023-04-012023-06-300000313807國家:美國2024-01-012024-06-300000313807國家:美國2023-01-012023-06-300000313807BP: 非美國會員2024-04-012024-06-300000313807BP: 非美國會員2023-04-012023-06-300000313807BP: 非美國會員2024-01-012024-06-300000313807BP: 非美國會員2023-01-012023-06-300000313807BP:其他商業和企業非細分市場成員2024-04-012024-06-300000313807BP:其他商業和企業非細分市場成員2023-04-012023-06-300000313807BP:其他商業和企業非細分市場成員2024-01-012024-06-300000313807BP:其他商業和企業非細分市場成員2023-01-012023-06-300000313807國家:美國SRT:可報告的地理組件成員2024-04-012024-06-300000313807國家:美國SRT:可報告的地理組件成員2023-04-012023-06-300000313807國家:美國SRT:可報告的地理組件成員2024-01-012024-06-300000313807國家:美國SRT:可報告的地理組件成員2023-01-012023-06-300000313807BP: 非美國會員SRT:可報告的地理組件成員2024-04-012024-06-300000313807BP: 非美國會員SRT:可報告的地理組件成員2023-04-012023-06-300000313807BP: 非美國會員SRT:可報告的地理組件成員2024-01-012024-06-300000313807BP: 非美國會員SRT:可報告的地理組件成員2023-01-012023-06-300000313807SRT:可報告的地理組件成員2024-04-012024-06-300000313807SRT:可報告的地理組件成員2023-04-012023-06-300000313807SRT:可報告的地理組件成員2024-01-012024-06-300000313807SRT:可報告的地理組件成員2023-01-012023-06-300000313807SRT: 地理淘汰會員2024-04-012024-06-300000313807SRT: 地理淘汰會員2023-04-012023-06-300000313807SRT: 地理淘汰會員2024-01-012024-06-300000313807SRT: 地理淘汰會員2023-01-012023-06-300000313807SRT:原油會員2024-04-012024-06-300000313807SRT:原油會員2023-04-012023-06-300000313807SRT:原油會員2024-01-012024-06-300000313807SRT:原油會員2023-01-012023-06-300000313807BP: 石油產品會員2024-04-012024-06-300000313807BP: 石油產品會員2023-04-012023-06-300000313807BP: 石油產品會員2024-01-012024-06-300000313807BP: 石油產品會員2023-01-012023-06-300000313807BP:天然氣LNG和NGLS會員2024-04-012024-06-300000313807BP:天然氣LNG和NGLS會員2023-04-012023-06-300000313807BP:天然氣LNG和NGLS會員2024-01-012024-06-300000313807BP:天然氣LNG和NGLS會員2023-01-012023-06-300000313807BP:非石油產品和其他來自與客户成員簽訂的合同的收入2024-04-012024-06-300000313807BP:非石油產品和其他來自與客户成員簽訂的合同的收入2023-04-012023-06-300000313807BP:非石油產品和其他來自與客户成員簽訂的合同的收入2024-01-012024-06-300000313807BP:非石油產品和其他來自與客户成員簽訂的合同的收入2023-01-012023-06-300000313807BP:在 2023 年股東大會上授予的權限會員IFRS-Full:普通股成員2024-04-012024-06-300000313807BP:在 2024 年股東大會上授予的權限會員IFRS-Full:普通股成員2024-04-012024-06-300000313807BP: 後續活動1成員IFRS-Full:普通股成員2024-04-012024-06-300000313807BP: 後續活動1成員2024-04-012024-06-300000313807IFRS-Full:普通股成員2024-06-300000313807IFRS-Full:普通股成員2023-06-300000313807BP: adsMember2024-06-300000313807BP: adsMember2023-06-300000313807IFRS-Full:普通股成員2023-12-310000313807IFRS-Full:普通股成員2024-07-302024-07-3000003138072024-08-282024-08-300000313807BP: adsMember2024-07-302024-07-300000313807BP: 借款會員2024-06-300000313807BP: 借款會員2023-06-300000313807BP: 借款會員2023-12-310000313807IFRS-Full:衍生品成員BP: debHedges會員2024-06-300000313807IFRS-Full:衍生品成員BP: debHedges會員2023-06-300000313807IFRS-Full:衍生品成員BP: debHedges會員2023-12-31
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單6-K
外國私人發行人的報告
根據第 13a-16 或 15d-16 條
1934 年的《證券交易法》
截至2024年6月30日的期間
委員會文件編號 1-06262
BP p.l.c.
(將註冊人姓名翻譯成英文)
英國倫敦聖詹姆斯廣場 1 號 SW1Y 4PD
(主要行政辦公室地址)
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或將提交年度報告:
| | | | | | | | |
| | |
| 表格 20-F x 表格 40-F | |
| | |
用複選標記表明註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (1) 的允許下以紙質形式提交 6-K 表格: |
用複選標記表明註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (7) 的允許下以紙質形式提交 6-K 表格: |
英國石油公司、英國石油資本市場有限責任公司和英國石油資本市場美國公司的F-3表格(文件編號333-254751、333-254751-01和333-254751-02)註冊聲明;英國石油公司S-8表註冊聲明(文件編號333-280100)中包含的招股説明書(文件編號 333-280100)中 6-k表格,應視為以引用方式納入本報告 p.l.c.,英國石油公司S-8表格(文件編號333-273587)上的註冊聲明,英國石油公司S-8表格(文件編號333-67206)上的註冊聲明,英國石油公司關於S-8表格(文件編號333-79399)的註冊聲明,英國石油公司關於S-8表格(文件編號333-102583)的註冊聲明,英國石油公司的S-8表格(文件編號333-103923)的註冊聲明,英國石油公司的S-8表格(文件編號333-103924)的註冊聲明,英國石油公司關於S-8表格(檔案編號333-119934)的註冊聲明.,英國石油公司關於S-8表格(文件編號333-123482)的註冊聲明,英國石油公司S-8表格(文件編號333-123483)的註冊聲明,英國石油公司S-8表格(文件編號333-131583)的註冊聲明,S-8表格的註冊聲明(英國石油公司文件編號333-131584)、英國石油公司S-8表格(文件編號333-132619)的註冊聲明、英國石油公司S-8表格(文件編號333-146868)的註冊聲明、英國石油公司S-8表格(文件編號333-146870)上的註冊聲明、S-8表格的註冊聲明英國石油公司的(文件編號333-146873)、英國石油公司關於S-8表格(文件編號333-149778)的註冊聲明、英國石油公司關於S-8表格(文件編號333-173136)的註冊聲明、英國石油公司關於S-8表格(文件編號333-177423)的註冊聲明,英國石油公司S-8表格(文件編號333-179406)的註冊聲明,英國石油公司S-8表格(文件編號333-186462)的註冊聲明,英國石油公司S-8表格(文件編號333-186463)的註冊聲明,英國石油公司S-8表格(文件編號333-199015)的註冊聲明。,英國石油公司S-8表格(文件編號333-200794)的註冊聲明,英國石油公司S-8表格的註冊聲明(文件編號333-200795),英國石油公司關於S-8表格(文件編號333-200796)的註冊聲明,S-8表格的註冊聲明(文件編號:333-200796)(文件編號英國石油公司的 333-207188)、英國石油公司關於S-8表格(文件編號333-207189)的註冊聲明、英國石油公司關於S-8表格(文件編號333-210316)的註冊聲明、英國石油公司關於S-8表格(檔案編號333-210318)的註冊聲明、S-8表格的註冊聲明(文件)編號333-253287)、英國石油公司關於S-8表格(文件編號333-254578)的註冊聲明和英國石油公司S-8表格(文件編號333-270440)的註冊聲明,自本報告提供之日起成為其中的一部分,以不被取代的範圍內隨後提交或提供的文件或報告。
BP pl.c. 及其子公司
截至 2024 年 6 月 30 日期間的 6-k 表格 (a)
| | | | | | | | | | | |
| | | 頁面 |
1。 | 管理層對2024年1月至6月期間財務狀況和經營業績的討論和分析 (b) | | 3-16、27-33、35-40 |
| | | |
2。 | 合併財務報表,包括2024年1月至6月期間的合併財務報表附註 | | 17-26 |
| | | |
3. | 主要風險和不確定性 | | 34 |
| | | |
4。 | 法律訴訟 | | 35 |
| | | |
| | | |
| | | |
5。 | 警示聲明 | | 41 |
| | | |
| | | |
| | | |
6。 | 資本化和負債 | | 42 |
| | | |
7。 | 最近的信用評級更新 | | 43 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
8。 | 簽名 | | 44 |
(a) 在本表格6-k中,提及的2024年半年和2023年半年分別指截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間。提及的2024年第二季度和2023年第二季度分別指截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月期間。
(b) 本討論應與本表6-K中其他地方提供的合併財務報表和相關附註以及bp截至2023年12月31日止年度的20-F表年度報告中的信息,包括合併財務報表和相關附註一起閲讀。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
財務摘要 | | 第二 | 第一 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
| | | | | | | |
該期間的利潤 | | 70 | | 2,409 | | 1,953 | | | 2,479 | | 10,375 | |
減去:非控股權益 | | 199 | | 146 | | 161 | | | 345 | | 365 | |
歸屬於英國石油公司股東的當期利潤(虧損) | | (129) | | 2,263 | | 1,792 | | | 2,134 | | 10,010 | |
税前庫存持有(收益)損失* | | 136 | | (851) | | 732 | | | (715) | | 1,332 | |
庫存持有損益的税費(貸項) | | (23) | | 194 | | (183) | | | 171 | | (331) | |
重置成本 (RC) 利潤(虧損)* | | (16) | | 1,606 | | 2,341 | | | 1,590 | | 11,011 | |
税前調整項目*的淨(有利的)不利影響 | | 3,053 | | 1,226 | | 640 | | | 4,279 | | (3,272) | |
調整項目的税費(貸項) | | (281) | | (109) | | (392) | | | (390) | | (187) | |
基礎風險投資利潤* | | 2,756 | | 2,723 | | 2,589 | | | 5,479 | | 7,552 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
銷售和其他營業收入 | | 47,299 | | 48,538 | | | 96,179 | | 104,720 | |
運營現金流* | | 8,100 | | 6,293 | | | 13,109 | | 13,915 | |
資本支出* | | (3,691) | | (4,314) | | | (7,969) | | (7,939) | |
撤資和其他收益 (a) | | 760 | | 88 | | | 1,173 | | 888 | |
股票淨現金髮行(回購) | | (1,751) | | (2,073) | | | (3,501) | | (4,521) | |
金融債務 | | 54,986 | | 49,738 | | | 54,986 | | 49,738 | |
淨債務* (b) | | 22,614 | | 23,660 | | | 22,614 | | 23,660 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤* | | 9,639 | | 9,770 | | | 19,945 | | 22,836 |
| | | | | | |
宣佈的每股普通股股息(每股美分) | | 8.000 | | 7.270 | | | 15.270 | | 13.880 | |
普通股每股利潤(虧損)(美分) | | (0.78) | | 10.22 | | | 12.85 | | 56.53 | |
每份廣告的利潤(虧損)(美元) | | (0.05) | | 0.61 | | | 0.77 | | 3.39 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
每股普通股的RC基礎利潤*(美分) | | 16.61 | | 14.77 | | | 32.86 | | 42.65 | |
每份 ADS 的基礎 RC 利潤*(美元) | | 1.00 | | 0.89 | | | 1.97 | | 2.56 | |
(a) 根據簡明的集團現金流量表,撤資收益是處置收益。有關其他收益的更多信息,請參閲第 5 頁。
(b) 更多信息見附註9。
RC利潤(虧損)、基礎RC利潤、淨負債、調整後的息税折舊攤銷前利潤、普通股基礎RC利潤和每股ADS的標的RC利潤均為非國際財務報告準則衡量標準。庫存持有(收益)損失和調整項目是非國際財務報告準則的調整。
* 對於本文檔中標有星號的項目,定義見第 35 頁的詞彙表。
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| 亮點 (a) | |
| 24 年第二季度虧損 1 億美元;基礎重置成本 (RC) 利潤* 28 億美元 | |
| • | 本季度歸屬於英國石油公司股東的虧損為1億美元,而2024年第一季度為23億美元,2023年第二季度為18億美元。2024年第二季度的業績經調整後,庫存持有損失*為1億美元(扣除税款),調整項目*的淨負面影響為28億美元(扣除税款),以獲得基礎的RC利潤。税後調整項目包括與資產減值相關的15億美元淨費用和相關的繁瑣合同條款,包括與正在進行的蓋爾森基興煉油廠審查有關的費用和9億美元的負面税後公允價值會計影響*。 | |
| • | 該季度的基礎RC利潤為28億美元,而上一季度為27億美元,2023年第二季度為26億美元。與2024年第一季度相比,該結果反映了天然氣營銷和交易業績的平均水平,已實現的煉油利潤率大幅降低,燃料利潤率的提高和税收的降低。 | |
| 分部業績 | |
| • | 天然氣和低碳能源:2024年第二季度RC的利息和税前虧損為3億美元,而上一季度的利潤為10億美元。在根據調整項目17億美元的淨不利影響對利息和税前虧損進行調整後,第二季度RC的利息和税前基礎利潤*為14億美元,而2024年第一季度為17億美元。與第一季度的強勁業績相比,第二季度的基本業績反映了平均的天然氣銷售和交易業績,但埃及鎊貶值和勘探註銷額減少造成的外匯損失部分抵消了這一點。 | |
| • | 石油生產和運營:RC在2024年第二季度利息和税前利潤為33億美元,而上一季度為31億美元。在調整了RC的利息和税前利潤以獲得2億美元調整項目的淨有利影響後,第二季度RC的利息和税前基礎利潤為31億美元,而2024年第一季度為31億美元。第二季度的基本業績反映了較高的實現率,部分被較高的勘探註銷額所抵消。 | |
| • | 客户和產品:2024年第二季度RC的利息和税前虧損為1億美元,而上一季度的利潤為10億美元。在根據13億美元調整項目的淨不利影響對RC的利息和税前虧損進行調整後,第二季度RC的利息和税前基礎利潤為11億美元,而2024年第一季度為13億美元。該客户第二季度的基本業績增長了4億美元,這反映了更強的燃料利潤率、便利性表現和季節性銷量,以及嘉實多的季度同比增長勢頭。該產品第二季度的基本業績下降了6億美元,這反映了已實現的煉油利潤率大幅下降,這主要與中間餾分油利潤率疲軟、北美重質原油差異縮小以及週轉活動水平的提高有關,但第一季度惠廷煉油廠停產的影響沒有受到部分抵消。繼第一季度業績強勁之後,石油交易的貢獻疲軟。 | |
| 運營現金流*81億美元,融資負債增加至550億美元,淨負債*減少至226億美元 | |
| • | 該季度的運營現金流為81億美元,而2023年同期為63億美元。2024年第二季度末的融資債務為550億美元,而2023年第二季度末為497億美元。淨負債減少至226億美元,這主要是由強勁的運營現金流推動的。2023年第二季度末的淨負債為237億美元。 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 在不變的財務框架內增加分配 | |
| • | 彈性股息是英國石油公司在其嚴格的財務框架內的首要任務,其基礎是每桶布倫特原油約40美元、每桶11美元左右和每百萬英熱單位Henry Hub3美元(均為2021年真實值)的現金餘額*。英國石油公司宣佈第二季度每股普通股股息為8美分。 | |
| • | bp 致力於保持強勁的投資級信用評級。在整個週期中,我們的目標是在 “A” 級信用範圍內進一步改善我們的信用指標。 | |
| • | bp 繼續以紀律和注重回報的方式投資我們的轉型增長*引擎以及我們的石油、天然氣和煉油業務。對於2024年和2025年,我們預計每年的資本支出約為160億美元。 | |
| • | 公佈第一季度業績的17.5億美元股票回購計劃已於2024年7月26日完成。與第二季度業績有關,英國石油公司打算在公佈第三季度業績之前進行17.5億美元的股票回購。此外,英國石油公司承諾在2024年下半年宣佈35億美元。在當前的市場條件下,在保持強勁的投資級信用評級的前提下,英國石油公司計劃到2025年進行至少140億美元的股票回購,這是我們向股東返還至少 80% 的盈餘現金流*的承諾的一部分。 | |
| • | 在設定每股普通股股息和每個季度的回購時,董事會將繼續考慮各種因素,包括盈餘現金流的累計水平和前景、現金餘額點以及維持強勁的投資級信用評級。 | |
(a) 本報告討論了與截至2024年3月31日的季度相比,英國石油公司截至2024年6月30日的季度經營業績的某些重大變化。截至2024年3月31日的季度財務信息可在我們於2024年5月7日向美國證券交易委員會提交的6-k表最新報告中找到。
| | |
上面的評論包含前瞻性陳述,應與第41頁的警告聲明一起閲讀。 |
財務業績
除了第 4 頁的亮點外:
•第二季度和半年歸屬於英國石油公司股東的損益分別為虧損1億美元和21億美元的利潤,而2023年同期的利潤為18億美元和100億美元。
•在根據庫存持有虧損或收益*以及調整項目淨影響*進行調整後,第二季度和半年的基礎重置成本(RC)利潤*分別為28億美元和55億美元,而2023年同期為26億美元和76億美元。RC第二季度的基礎利潤主要反映了與2023年第二季度的特殊業績相比的平均天然氣營銷和交易業績、行業煉油利潤率的降低、客户和產品的週轉活動水平明顯降低、石油生產和運營量的增加以及税收的降低。在半年中,下降主要反映了天然氣銷售和交易業績的降低、行業煉油利潤率的下降和天然氣產量的降低,但部分被石油生產和運營量的增加以及税收的降低所抵消。
•第二季度和半年調整項目的税前淨負面影響分別為31億美元和43億美元,而2023年同期的淨税前不利影響為6億美元,税前淨利影響為33億美元。
•2024年第二季度和半年的調整項目包括相對於管理層內部業績衡量標準的税前公允價值會計效應*的負面影響分別為10億美元和12億美元,而2023年同期的有利税前影響為11億美元和53億美元。這主要是由於液化天然氣的遠期價格在2024年季度和半年上漲,而2023年比較期有所下降。
•2024年第二季度和半年的調整項目包括資產減值的税前負面影響分別為13億美元和19億美元,而2023年同期的不利税前影響為12億美元和12億美元。在2024年第二季度和半年,與這些減值相關的繁瑣合同條款也分別產生了7億美元和9億美元的負面影響。
•第二季度和半年税前損益的有效税率(ETR)分別為94%和58%,而2023年同期為44%和32%。第二季度和半年RC盈虧*的ETR分別為87%和63%,而2023年同期為41%和32%。不包括調整項目,第二季度和半年的基礎ETR*分別為33%和38%,而去年同期為43%和41%。第二季度和半年基礎ETR的較低反映了重新評估遞延所得税資產確認的影響。RC損益的ETR和基礎ETR是非國際財務報告準則的衡量標準。
•第二季度和半年的運營現金流*分別為81億美元和131億美元,而2023年同期為63億美元和139億美元。季度差異是由於營運資金*的增加和與準備金相關的付款時間增加所致,而同比差異是由基礎利潤的減少被較低的納税額部分抵消的。
•第二季度和半年的資本支出*分別為37億美元和80億美元,而2023年同期為43億美元和79億美元。2023年第二季度和半年包括11億美元收購美國旅遊中心。
•第二季度和半年的總撤資和其他收益分別為8億美元和12億美元,而2023年同期為1億美元和9億美元。2024年第二季度和半年的其他收益是出售在美國境外持有某些中游資產的受控子公司49%權益的5億美元收益。2023年同期沒有其他收益。
•第二季度末的融資債務為550億美元,而2024年第一季度末為530億美元,2023年第二季度末為497億美元。第二季度末,淨負債*為226億美元,而2024年第一季度末為240億美元,2023年第二季度末為237億美元,反映了強勁的運營現金流。
分析RC在利息和税前利潤(虧損)以及該期間的利潤(虧損)對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
RC 利息和税前利潤(虧損) | | | | | | |
天然氣和低碳能源 | | (315) | | 2,289 | | | 721 | | 9,636 | |
石油生產與運營 | | 3,267 | | 2,568 | | | 6,327 | | 5,885 | |
客户和產品 | | (133) | | 555 | | | 855 | | 3,235 | |
| | | | | | |
其他企業和企業 | | (180) | | (297) | | | (480) | | (387) | |
合併調整 — UPII* | | (73) | | (30) | | | (41) | | (52) | |
| | 2,566 | | 5,085 | | | 7,382 | | 18,317 | |
與養老金和其他退休後福利相關的財務成本和淨財務支出 | | (1,176) | | (859) | | | (2,210) | | (1,644) | |
以 RC 為基礎的税收 | | (1,207) | | (1,724) | | | (3,237) | | (5,297) | |
非控股權益 | | (199) | | (161) | | | (345) | | (365) | |
歸屬於英國石油公司股東的RC利潤(虧損)* | | (16) | | 2,341 | | | 1,590 | | 11,011 | |
庫存持有收益(虧損)* | | (136) | | (732) | | | 715 | | (1,332) | |
存貨持有損益的税收(收費)抵免 | | 23 | | 183 | | | (171) | | 331 | |
歸屬於英國石油公司股東的當期利潤(虧損) | | (129) | | 1,792 | | | 2,134 | | 10,010 | |
利息和税前基礎RC利潤(虧損)分析
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
利息和税前基礎RC利潤(虧損) | | | | | | |
天然氣和低碳能源 | | 1,402 | | 2,233 | | | 3,060 | | 5,689 | |
石油生產與運營 | | 3,094 | | 2,777 | | | 6,219 | | 6,096 | |
客户和產品 | | 1,149 | | 796 | | | 2,438 | | 3,555 | |
| | | | | | |
其他企業和企業 | | (158) | | (170) | | | (312) | | (466) | |
合併調整 — UPII | | (73) | | (30) | | | (41) | | (52) | |
| | 5,414 | | 5,606 | | | 11,364 | | 14,822 | |
與養老金和其他退休後福利相關的財務成本和淨財務支出 | | (971) | | (740) | | | (1,913) | | (1,421) | |
以基礎RC為基礎的税收 | | (1,488) | | (2,116) | | | (3,627) | | (5,484) | |
非控股權益 | | (199) | | (161) | | | (345) | | (365) | |
歸屬於英國石油公司股東的RC基礎利潤* | | 2,756 | | 2,589 | | | 5,479 | | 7,552 | |
集團第3頁和各分部的第8-16頁提供了歸屬於英國石油公司股東的RC基礎利潤與最接近的同等國際財務報告準則指標的對賬情況。
運營指標
| | | | | | | | | | | | | | |
運營指標 | | 2024 年上半年 | | 對比 2023 年上半年 |
第 1 級和第 2 級過程安全事件* | | 23 | | +3 |
報告的可記錄傷害頻率* | | 0.262 | | +2.7% |
| | | | |
上游* 製作 (a) (mboe/d) | | 2,379 | | +3.4% |
上游單位生產成本* (b) ($/boe) | | 6.17 | | +4.0% |
bp 運營的上游工廠可靠性* | | 95.5% | | +0.5 |
bp 運營的煉油可用性* (a) | | 93.4% | | -2.5 |
| | | | |
| | |
| | | | |
| | |
| | | | |
| | |
(a) 參見第8、11和13頁的業務最新情況。由於四捨五入,上游產量可能與天然氣和低碳能源以及石油生產和運營的總和不完全一致。
(b) 主要反映投資組合情況。
展望與指導
2024 年第三季度指引
•展望未來,英國石油公司預計,2024年第三季度報告的上游*產量將低於2024年第二季度,包括利潤率較高的地區。
•在客户業務中,英國石油公司預計,與第二季度相比,燃料利潤率仍將受到供應成本變動的影響,並且銷量將出現季節性增長。
•在產品方面,英國石油公司預計,已實現的煉油利潤率將繼續對產品裂縫和北美重質原油差異的相對變動很敏感。此外,英國石油公司預計週轉活動將與第二季度相似。
•bp預計,第三季度繳納的所得税將比2024年第二季度高出約10億美元,這主要是由於分期付款的時機,分期付款通常在每年第三季度更高。
2024 年指導方針
除了第 4 頁上的指南外:
•bp繼續預計,與2023年相比,報告的和基礎的上游產量*都將略有增加。在此範圍內,英國石油公司繼續預計,石油生產和運營的基礎產量將增加,天然氣和低碳能源的產量將降低。
•在客户業務方面,英國石油公司繼續預計,便利性將帶來增長,包括美國旅遊中心的全年貢獻;在焦點市場銷量增長的支撐下,嘉實多將做出更大的貢獻;以及受能源銷售增加的推動,bp pulse的利潤率持續增長。此外,英國石油公司繼續預計燃料利潤率將對供應成本保持敏感。
•在產品方面,英國石油公司繼續預計行業煉油利潤率將低於2023年,已實現利潤率受到北美重質原油差異縮小的影響。英國石油公司現在預計,與2023年相比,煉油廠週轉活動的財務影響較小,這反映了較低的利潤環境,2024年的分階段活動主要集中在下半年,第四季度的影響更大。
•bp繼續預計,到2024年,其他業務和公司的基礎年費用約為10億美元。費用可能因季度而異。
•bp繼續預計折舊、損耗和攤銷將略高於2023年。
•bp繼續預計2024年的基礎ETR*約為40%,但它對當前價格環境的波動可能對該集團盈虧的地域結構產生的影響很敏感。
•bp繼續預計2024年的資本支出*約為160億美元,並繼續預計分階段將在上半年和下半年之間大致平均分配。
•bp繼續預計,2024年撤資和其他收益為20-30美元,加權下半年。自2020年第二季度以來,英國石油公司已經實現了189億美元的撤資和其他收益,預計在2020年下半年至2025年之間,撤資和其他收益將達到250億美元。
•bp繼續預計,墨西哥灣今年的税前和解付款約為12億美元,其中包括第二季度支付的11億美元税前付款。
bp 預計將在2025年2月公佈全年業績的同時更新我們的中期計劃。
| | |
上面的評論包含前瞻性陳述,應與第41頁的警告聲明一起閲讀。 |
天然氣和低碳能源*
財務業績
•第二季度和半年的銷售和其他營業收入分別為58億美元和145億美元,而2023年同期為104億美元和283億美元。第二季度收入下降的主要原因是銷量減少以及天然氣營銷和交易收入減少。半年來,收入下降的主要原因是銷量減少、實現量下降以及天然氣營銷和交易收入減少。
•第二季度和半年的息税前重置成本(RC)業績分別為虧損3.15億美元和利潤7.21億美元,而2023年同期的利潤為22.89億美元和96.36億美元。第二季度和半年根據淨調整項目*的不利影響進行了調整,分別為17.17億美元和23.39億美元,而2023年同期淨調整項目的有利影響為5,600萬美元和39.47億美元。調整項目包括與管理層內部業績衡量標準相關的公允價值會計效應*的影響,這些影響對2024年第二季度和半年分別產生10.11億美元和8.98億美元的負面影響,以及2023年同期的12.22億美元和51.56億美元的有利影響。根據國際財務報告準則,報告的收益包括用於風險管理液化天然氣合同的套期保值的市值計值,但不包括液化天然氣合同本身的按市值計價的價值。基本結果包括套期保值的按市值計價的價值,但也承認了風險管理中的液化天然氣合同價值的變化。
•調整調整項目的RC虧損或利息和税前利潤後,第二季度和半年的基礎RC利潤*分別為14.02億美元和30.6億美元,而2023年同期為22.33億美元和56.89億美元。
•與2023年同期相比,第二季度的RC基礎利潤反映了與2023年第二季度的出色業績相比的平均天然氣營銷和交易業績,但折舊、耗盡和攤銷費用的降低部分抵消了這一點。與2023年同期相比,半年的RC基礎利潤反映了天然氣營銷和交易業績的下降以及變現率的降低,但折舊、耗盡和攤銷費用的降低部分抵消了這一點。
操作更新
•本季度報告的產量為8.99億桶桶/日,比2023年同期下降0.5%。基礎產量*增長0.4%,主要是由於主要項目*的增加,但部分被基數下降所抵消。
•報告的半年產量為9.07億桶桶/日,比2023年同期下降3.2%。基礎產量下降了1.6%,這主要是由於基數下降被主要項目部分抵消。報告的產量包括2023年出售阿爾及利亞業務的影響。
•截至本季度末,可再生能源管道*為59.0吉瓦(淨基點),其中包括Lightsource bp(lsBP)管道中的21.1GW bp淨份額。可再生能源管道在半年內淨增加了0.7吉瓦。此外,LsBP還有超過10GW(淨含量bp)的早期機會。
戰略進展
氣體
•6月4日,英國石油公司宣佈,浮式生產儲存和卸油(FPSO)船是Greater Tortue Ahmeyim(GTA)第一階段液化天然氣開發的關鍵組成部分,在第一季度FLNG船抵達後,已抵達毛裏塔尼亞和塞內加爾海上邊界的最終近海上地點。
•6月4日,英國石油公司與土耳其國有管道公司BOTAS簽署了一項新的為期五年的天然氣協議。這是沙·德尼茲與BOTAS簽訂的第四份合同,其歷史可以追溯到2006年裏海油田開始生產。
•6月21日,bp批准了特立尼達和多巴哥近海椰子項目的最終投資決定。
•7月24日,bp及其合作伙伴特立尼達和多巴哥國家天然氣公司有限公司獲得了委內瑞拉玻利瓦爾共和國頒發的勘探和生產許可證,用於開發Cocuina天然氣發現項目。科庫納是馬納金-科奇納跨境氣田的委內瑞拉部分。
•這些事件建立在我們第一季度業績中公佈的進展基礎上,其中包括以下內容:
ADNOC和bp宣佈,他們已同意在埃及組建新的合資企業(JV)(bp 51%,ADNOC 49%)。根據監管部門的批准和許可,該合資企業的組建預計將於2024年下半年完成;英國石油公司和韓國天然氣公司簽署了一項協議,要求英國石油公司在自2026年起的11年內從英國石油公司的全球液化天然氣投資組合中供應多達980萬噸液化天然氣。
低碳能源
•6月13日,英國石油公司與OQ和疏浚、環境與海洋工程公司(DEME)簽署協議,收購位於阿曼杜克姆的Hyport綠色氫*項目49%的股份和運營權,但須獲得監管部門的批准,該項目每年可生產約57,000噸綠色氫氣。
•7月15日,英國石油公司宣佈,作為歐洲IPCEI(歐洲共同利益的重要項目)Hy2Infra浪潮的一部分,其100兆瓦工業規模的綠色氫項目已獲得資助。該項目位於德國的英國石油公司林根煉油廠旁邊,預計將成為英國石油公司首個全資擁有和運營的大型綠色氫能工廠。
•這些事件建立在我們第一季度業績中公佈的進展基礎上,其中包括以下內容:
英國石油公司宣佈已獲得所有必要的監管批准,現在它是美國Beacon海上風電項目和Equinor the Empire項目的100%所有者;我們的英國合資企業Net Zero Teesside Power(bp 75%,Equinor 25%)和北方耐力夥伴關係(bp45%,Equinor45%,道達爾能源10%)宣佈為工程、採購和施工合同選擇承包商,總價值約為50億美元。合同的最終授予取決於項目和英國政府的相關監管許可和積極的外國直接投資。
天然氣和低碳能源(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第一 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
| | | | | | | |
利息和税前利潤(虧損) | | (315) | | 1,036 | | 2,289 | | | 721 | | 9,637 | |
庫存持有(收益)損失* | | — | | — | | — | | | — | | (1) | |
RC 利息和税前利潤(虧損) | | (315) | | 1,036 | | 2,289 | | | 721 | | 9,636 | |
調整項目的淨(有利的)不利影響 | | 1,717 | | 622 | | (56) | | | 2,339 | | (3,947) | |
RC 在利息和税前的基礎利潤 | | 1,402 | | 1,658 | | 2,233 | | | 3,060 | | 5,689 | |
以基礎RC為基礎的税收 | | (369) | | (518) | | (575) | | | (887) | | (1,536) | |
未計利息的標的RC利潤 | | 1,033 | | 1,140 | | 1,658 | | | 2,173 | | 4,153 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
銷售和其他營業收入 (a) | | | | | | |
銷售和其他營業收入 | | 5,809 | | 10,428 | | | 14,484 | | 28,314 | |
| | | | | | |
折舊、損耗和攤銷 | | | | | | |
折舊、損耗和攤銷總額 | | 1,209 | | 1,407 | | | 2,502 | | 2,847 | |
| | | | | | |
勘探註銷 | | | | | | |
勘探註銷 | | 28 | | (1) | | | 231 | | (2) | |
| | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤* (b) | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | 2,639 | | 3,639 | | | 5,793 | | 8,534 | |
| | | | | | |
資本支出* | | | | | | |
氣體 | | 869 | | 697 | | | 1,508 | | 1,344 | |
低碳能源 | | 136 | | 190 | | | 795 | | 556 | |
資本支出總額 | | 1,005 | | 887 | | | 2,303 | | 1,900 | |
(a) 包括對其他細分市場的銷售。
(b) 第31頁提供了RC在利息和税前利潤的對賬表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
產量(扣除特許權使用費)(c) | | | | | | |
液體* (mb/d) | | 98 | | 103 | | | 100 | | 108 | |
天然氣 (mmcf/d) | | 4,648 | | 4,641 | | | 4,678 | | 4,801 | |
碳氫化合物總量* (mboe/d) | | 899 | | 903 | | | 907 | | 936 | |
其中股票入賬實體: | | | | | | |
液體 (mb/d) | | 2 | | 2 | | | 2 | | 2 | |
天然氣 (mmcf/d) | | — | | — | | | — | | — | |
碳氫化合物總量 (mboe/d) | | 2 | | 2 | | | 2 | | 2 | |
| | | | | | |
平均實現率* (d) | | | | | | |
液體(美元/桶) | | 79.92 | | 73.57 | | | 78.38 | | 76.42 | |
天然氣 ($/mcf) | | 5.47 | | 5.53 | | | 5.46 | | 6.49 | |
碳氫化合物總量(美元/桶油) | | 36.85 | | 36.96 | | | 36.75 | | 42.01 | |
(c) 包括英國石油公司在天然氣和低碳能源領域股票記賬實體的產量份額。
(d) 變現僅基於合併子公司的銷售額——這不包括股票入賬實體。
天然氣和低碳能源(續)
| | | | | | | | | | | |
| | 2024 年 6 月 30 日 | 2023 年 6 月 30 日 |
| |
低碳能源 (e) | |
| | | |
可再生能源(bp 淨值,GW) | | | |
可再生能源裝機容量* | | 2.7 | | 2.4 | |
| | | |
為FID*開發了可再生能源 | | 6.5 | | 6.1 | |
可再生能源管道 | | 59.0 | 39.6 |
其中按地理區域劃分: | | | |
可再生能源管道——美洲 | | 18.4 | | 17.8 | |
可再生能源管道——亞太地區 | | 21.5 | | 12.2 | |
可再生能源管道—歐洲 | | 15.5 | | 9.5 | |
可再生能源管道—其他 | | 3.5 | | 0.1 | |
其中,按技術來看: | | | |
可再生能源管道——海上風電 | | 9.6 | | 5.3 | |
可再生能源管道——陸上風能 | | 12.7 | | 6.3 | |
可再生能源管道——太陽能 | | 36.7 | | 28.1 | |
總開發的可再生能源到外國直接投資和可再生能源管道 | | 65.5 | | 45.7 | |
(e) 由於四捨五入,一些總數可能與其組成部分的總和不完全一致。
石油生產與運營
財務業績
•第二季度和半年的銷售和其他營業收入分別為67億美元和131億美元,而2023年同期為58億美元和119億美元。第二季度和半年收入的增加主要是由於銷量增加和流動性變現率的提高。
•第二季度和半年的息税前重置成本(RC)利潤分別為32.67億美元和63.27億美元,而2023年同期為25.68億美元和58.85億美元。第二季度和半年根據淨調整項目*的有利影響進行了調整,分別為1.73億美元和1.08億美元,而2023年同期淨調整項目的負面影響為2.09億美元和2.11億美元。
•調整調整項目的利息前利潤和税前RC利潤後,第二季度和半年度的基礎RC利潤*分別為30.94億美元和62.19億美元,而2023年同期為27.77億美元和60.96億美元。
•與2023年同期相比,第二季度和半年的基礎RC利潤主要反映了產量的增加、液體變現量的增加和勘探註銷量的減少,部分被折舊費用的增加和成本的上漲所抵消。
操作更新
•該季度的報告產量為14.81億桶桶/日,比2023年第二季度增長8.2%。該季度的基礎產量*與2023年第二季度相比增長了8.3%,這反映了bpx的能源業績,主要項目*被基本表現部分抵消。
•報告的半年產量為14.72億桶桶/日,比2023年半年增長7.9%。與2023年半年相比,該季度的基礎產量增長了7.9%,這反映了bpx的能源業績,主要項目*部分被基本表現所抵消。
戰略進展
•在墨西哥灣,bp收購了赫斯運營的温哥華勘探區30%的權益。
•bp已獲得阿布扎比ADNOC運營的液化天然氣設施10%的權益,ADNOC及其合作伙伴於6月批准了最終的投資決定。在獲得必要的監管批准的前提下,該項目的液化天然氣年產能預計為960萬噸。
•bp對墨西哥灣深水的卡斯基達項目做出了最終的投資決定。卡斯基達將成為英國石油公司在墨西哥灣的第六個樞紐,預計其日產能為8萬桶原油(bp 100%)。
•這些事件建立在我們第一季度業績中公佈的進展基礎上:
新的阿澤裏中央東部(ACE)平臺在裏海阿塞拜疆地區啟動石油生產;bpx energy使其在二疊紀盆地的第三個中央處理設施 “Checkmate” 上線;關於亞特蘭蒂斯鑽探中心擴建的最終投資決定,該項目將與墨西哥灣亞特蘭蒂斯工廠的兩口井連接;授予北海中部兩個區塊的許可證,鞏固了我們在我們周圍的地位東部槽區項目(ETAP)中央處理設施;Aker BP 在 27 年獲得利息北海和挪威海的許可證(其中17份許可證將運營);Azule Energy宣佈已同意收購奧蘭治盆地2914A號勘探區塊(PEL85)42.5%的權益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第一 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
| | | | | | | |
利息和税前利潤 | | 3,268 | | 3,059 | | 2,568 | | | 6,327 | | 5,886 | |
庫存持有(收益)損失* | | (1) | | 1 | | — | | | — | | (1) | |
RC 利息和税前利潤 | | 3,267 | | 3,060 | | 2,568 | | | 6,327 | | 5,885 | |
調整項目的淨(有利的)不利影響 | | (173) | | 65 | | 209 | | | (108) | | 211 | |
RC 在利息和税前的基礎利潤 | | 3,094 | | 3,125 | | 2,777 | | | 6,219 | | 6,096 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
以基礎RC為基礎的税收 | | (1,171) | | (1,509) | | (1,413) | | | (2,680) | | (3,179) | |
未計利息的標的RC利潤 | | 1,923 | | 1,616 | | 1,364 | | | 3,539 | | 2,917 | |
石油生產和運營(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
銷售和其他營業收入 (a) | | | | | | |
銷售和其他營業收入 | | 6,659 | | 5,777 | | | 13,091 | | 11,930 | |
| | | | | | |
折舊、損耗和攤銷 | | | | | | |
折舊、損耗和攤銷總額 | | 1,698 | | 1,370 | | | 3,355 | | 2,697 | |
| | | | | | |
勘探註銷 | | | | | | |
勘探註銷 | | 99 | | 242 | | | 102 | | 293 | |
| | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤* (b) | | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | 4,891 | | 4,389 | | | 9,676 | | 9,086 | |
| | | | | | |
資本支出* | | | | | | |
資本支出總額 | | 1,534 | | 1,478 | | | 3,310 | | 2,998 | |
(a) 包括對其他細分市場的銷售。
(b) 第31頁提供了RC在利息和税前利潤的對賬表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
產量(扣除特許權使用費)(c) | | | | | | |
液體* (mb/d) | | 1,085 | | 1,000 | | | 1,071 | | 1,003 | |
天然氣 (mmcf/d) | | 2,292 | | 2,140 | | | 2,328 | | 2,100 | |
碳氫化合物總量* (mboe/d) | | 1,481 | | 1,369 | | | 1,472 | | 1,365 | |
其中股票入賬實體: | | | | | | |
液體 (mb/d) | | 265 | | 275 | | | 270 | | 273 | |
天然氣 (mmcf/d) | | 445 | | 434 | | | 423 | | 433 | |
碳氫化合物總量 (mboe/d) | | 342 | | 350 | | | 343 | | 347 | |
| | | | | | |
平均實現率* (d) | | | | | | |
液體(美元/桶) | | 73.01 | | 69.19 | | | 71.79 | | 70.40 | |
天然氣 ($/mcf) | | 2.02 | | 3.23 | | | 2.35 | | 4.90 | |
碳氫化合物總量(美元/桶油) | | 55.78 | | 54.57 | | | 54.94 | | 58.40 | |
| | | | | | |
(c) 包括英國石油公司在石油生產和運營板塊中股票記賬實體的產量份額。
(d) 變現僅基於合併子公司的銷售額——這不包括股票入賬實體。
客户和產品
財務業績
•第二季度和半年的銷售和其他營業收入分別為411億美元和810億美元,而2023年同期為381億美元和769億美元。第二季度和半年的增長主要是由於2024年銷量增加和產品價格上漲。
•第二季度和半年的息税前重置成本(RC)業績分別為虧損1.33億美元和8.55億美元利潤,而2023年同期的利潤為5.55億美元和32.35億美元。第二季度和半年根據淨調整項目*的不利影響進行了調整,分別為12.82億美元和15.83億美元,主要與蓋爾森基興煉油廠的減值和相關的繁重合同條款有關,而2023年同期淨調整項目的負面影響為2.41億美元和3.2億美元。
•調整調整項目的RC虧損或利息和税前利潤後,第二季度和半年的基礎RC利潤*分別為11.49億美元和24.38億美元,而2023年同期為7.96億美元和35.55億美元。
•第二季度的客户和產品業績高於2023年同期。半年的業績明顯低於2023年同期,這主要反映了煉油業績的下降。
•客户 — 與2023年同期相比,第二季度和上半年的客户業績更強。業績得益於更高的零售燃料利潤率、更高的銷量和利潤率推動的嘉實多業績、便利性的持續增長以及有利的外匯走勢。生物燃料利潤率推動的歐洲中游表現疲軟,部分抵消了這一點。美國旅行中心的貢獻繼續受到美國貨運衰退的影響。
•產品 — 與去年同期相比,第二季度的產品業績有所提高。煉油方面,第二季度的業績受到行業煉油利潤率下降的影響,並受益於週轉活動水平明顯降低。第二季度的石油交易貢獻疲軟。與2023年同期相比,上半年的產品業績明顯下降,這主要反映了煉油業績的下降。煉油方面,除了上述第二季度因素外,第一季度的業績還受到行業煉油利潤率下降和惠廷煉油廠全廠停電的影響。
操作更新
•英國石油公司第二季度和半年運營的煉油可用性*分別為96.4%和93.4%,而2023年同期分別為95.7%和95.9%,半年下降主要是由於第一季度惠廷煉油廠停電。
戰略進展
•5月22日,bp簽訂了一項具有約束力的協議,收購燃料和便利零售商X Conveniencience,擴大了其網絡,在南澳大利亞和西澳大利亞增加了50多個分支機構。根據監管部門的慣例批准,該交易目前預計將於2025年上半年完成。
•5月24日,英國石油公司南部非洲(私人)有限公司(BpSA)和殼牌下游南非(私人)有限公司(SDSA)同意將其各自的50%所有權資產出售給南非國有實體中央能源基金SOC Ltd(CEF)。此次出售尚待監管部門的批准,目前預計將於2024年第四季度末完成。
•2024年6月19日,bp完成了其在Channel Infrastructure的8.3%股權的出售,該公司擁有並運營新西蘭的馬斯登角燃料進口碼頭。我們為滿足英國石油公司可預見的進口和供應需求而與Channel Infrastructure簽訂的長期終端存儲協議不受出售這些股票的影響。
•6月20日,英國石油公司同意收購邦吉在其bp Bunge Bioenergia合資企業中50%的持股權益。邦吉生物能源合資企業是巴西領先的生物燃料生產公司之一,能夠每天用甘蔗生產約5萬桶乙醇當量。該交易目前預計將於2024年底完成,但尚待監管部門的批准。
•6月,英國石油公司還宣佈,它將縮減在現有地點開發新的SAF和可再生柴油生物燃料項目的計劃,暫停兩個潛在項目的規劃,同時繼續評估三個項目的進展情況。
•6月,嘉實多宣佈向Gogoro Inc. 投資高達5000萬美元。Gogoro Inc. 是兩輪車電池交換生態系統的全球技術領導者,可為城市提供智能出行解決方案,這是其新的 “向前、向上、向前” 戰略下除核心潤滑油和液體業務之外的多元化機會的一部分。
•與去年同期相比,上半年的電動汽車充電點*裝機量和能源銷售量分別增長了約30%和約兩倍,目前充電點約為35,700個。7月,bp pulse與西蒙地產集團簽署了一項協議,將在美國多達75個地點安裝和運營多達900個超快速(a)充電樁,初始站點預計將於2026年初向公眾開放。此外,擁有超過2000萬名成員的德國領先汽車協會ADAC宣佈從8月1日起bp pulse成為其新的獨家電動汽車充電合作伙伴。
•在第二季度,英國石油公司的Archaea Energy啟動了三座可再生天然氣(RNG)垃圾填埋廠,年總容量超過200萬百萬英熱單位,還將另外投產四座工廠,計劃在第三季度啟動。
•這些事件建立在我們第一季度業績中公佈的進展基礎上,包括:
◦bp 宣佈計劃在本世紀末之前改造蓋爾森基興煉油廠。
◦bp旗下的Archaea Energy將其位於密蘇裏州堪薩斯城最大的Archaea模塊化設計(AMD)RNG工廠投入運行,並完成了對位於加利福尼亞的陽光天然氣生產商的收購。
(a) “超快” 包括≥150kW的充電器容量。
客户和產品(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第一 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
| | | | | | | |
利息和税前利潤(虧損) | | (270) | | 1,840 | | (177) | | | 1,570 | | 1,901 | |
庫存持有(收益)損失* | | 137 | | (852) | | 732 | | | (715) | | 1,334 | |
RC 利息和税前利潤(虧損) | | (133) | | 988 | | 555 | | | 855 | | 3,235 | |
調整項目的淨(有利的)不利影響 | | 1,282 | | 301 | | 241 | | | 1,583 | | 320 | |
RC 在利息和税前的基礎利潤 | | 1,149 | | 1,289 | | 796 | | | 2,438 | | 3,555 | |
其中:(a) | | | | | | | |
客户 — 便利性和移動性 | | 790 | | 370 | | 701 | | | 1,160 | | 1,092 | |
嘉實多 — 包含在客户中 | | 211 | | 184 | | 171 | | | 395 | | 332 | |
產品 — 煉油和貿易 | | 359 | | 919 | | 95 | | | 1,278 | | 2,463 | |
| | | | | | | |
以基礎RC為基礎的税收 | | (125) | | (333) | | (271) | | | (458) | | (1,048) | |
未計利息的標的RC利潤 | | 1,024 | | 956 | | 525 | | | 1,980 | | 2,507 | |
(a) 第30頁提供了企業利息和税前RC利潤的對賬表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
銷售和其他營業收入 (b) | | | | | | |
銷售和其他營業收入 | | 41,100 | | 38,051 | | | 80,995 | | 76,933 | |
| | | | | | |
調整後的息税折舊攤銷前利潤* (c) | | | | | | |
客户 — 便利性和移動性 | | 1,281 | | 1,149 | | | 2,135 | | 1,881 | |
嘉實多 — 包含在客户中 | | 253 | | 213 | | | 479 | | 413 | |
產品 — 煉油和貿易 | | 807 | | 541 | | | 2,186 | | 3,365 | |
| | | | | | |
| | 2,088 | | 1,690 | | | 4,321 | | 5,246 | |
| | | | | | |
折舊、損耗和攤銷 | | | | | | |
折舊、損耗和攤銷總額 | | 939 | | 894 | | | 1,883 | | 1,691 | |
| | | | | | |
資本支出* | | | | | | |
客户 — 便利性和移動性 | | 497 | | 1,452 | | | 1,063 | | 1,910 | |
嘉實多 — 包含在客户中 | | 74 | | 44 | | | 117 | | 112 | |
產品 — 煉油和貿易 | | 548 | | 406 | | | 1,102 | | 938 | |
| | | | | | |
資本支出總額 | | 1,045 | | 1,858 | | | 2,165 | | 2,848 | |
(b) 包括對其他細分市場的銷售。
(c) 第30頁提供了企業利息和税前RC利潤的對賬表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
零售 (d) | | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
bp 零售網站* — 總計 (#) | | 21,200 | | 21,100 | | | 21,200 | | 21,100 | |
| | | | | | |
戰略便利網站* | | 2,950 | | 2,750 | | | 2,950 | | 2,750 | |
(d) 向最接近的50人報告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
精煉產品的市場銷售額 (mb/d) | | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
我們 | | 1,271 | | 1,275 | | | 1,177 | | 1,177 | |
歐洲 | | 1,077 | | 1,056 | | | 1,008 | | 1,015 | |
世界其他地區 | | 462 | | 472 | | | 465 | | 467 | |
| | 2,810 | | 2,803 | | | 2,650 | | 2,659 | |
成品貿易/供應銷售 | | 387 | 353 | | | 370 | 343 | |
成品總銷量 | | 3,197 | 3,156 | | | 3,020 | 3,002 | |
客户和產品(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
細化標記邊距* | | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
bp 平均煉油標記利潤率 (RMM) (美元/桶) | | 20.6 | | 24.7 | | | 20.6 | | 26.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
煉油廠吞吐量 (mb/d) | | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
我們 | | 670 | | 638 | | | 598 | | 662 | |
歐洲 | | 722 | | 726 | | | 775 | | 779 | |
| | | | | | |
煉油廠總吞吐量 | | 1,392 | | 1,364 | | | 1,373 | | 1,441 | |
bp 運營的煉油可用性* (%) | | 96.4 | | 95.7 | | | 93.4 | | 95.9 | |
其他企業和企業
其他業務和企業包括科技、bp企業、啟動平臺、地區、企業和解決方案、我們的公司活動和職能以及墨西哥灣漏油事件的任何剩餘成本。
財務業績
•第二季度和半年的息税前重置成本(RC)虧損分別為1.8億美元和4.8億美元,而2023年同期的虧損為2.97億美元和3.87億美元。第二季度和半年根據淨調整項目*的不利影響分別為2,200萬美元和1.68億美元,而淨調整項目的負面影響為1.27億美元,2023年同期的有利影響為7,900萬美元。調整項目包括公允價值會計效應*的影響,對本季度產生2900萬美元的負面影響,2024年半年的負面影響為2.22億美元,以及2023年同期的4,800萬美元的負面影響和1.97億美元的有利影響。
•調整調整項目的利息和税前RC虧損後,第二季度和半年度的未計利息和税前RC虧損*分別為1.58億美元和3.12億美元,而2023年同期的虧損為1.7億美元和4.66億美元。
戰略進展
•5月,bp風險投資公司宣佈向Hysata投資1000萬美元,以擴大其高效電解槽技術的生產。
•本次活動建立在我們第一季度業績中公佈的進展基礎上,英國石油公司Launchpad將其在Insight Analytics Solutions Holdings Limited(“Onyx”)的所有100%股權剝離給了麥格理資本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
利息和税前利潤(虧損) | | (180) | | (297) | | | (480) | | (387) | |
庫存持有(收益)損失* | | — | | — | | | — | | — | |
RC 利息和税前利潤(虧損) | | (180) | | (297) | | | (480) | | (387) | |
調整項目的淨(有利的)不利影響 (a) | | 22 | | 127 | | | 168 | | (79) | |
利息和税前基礎RC利潤(虧損) | | (158) | | (170) | | | (312) | | (466) | |
以基礎RC為基礎的税收 | | 3 | | 10 | | | 102 | | 39 | |
未計利息的RC基礎利潤(虧損) | | (155) | | (160) | | | (210) | | (427) | |
(a) 包括與混合債券有關的公允價值會計影響。有關更多信息,請參見第 36 頁。
財務報表
集團損益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
| | | | | | |
銷售和其他營業收入(注5) | | 47,299 | | 48,538 | | | 96,179 | | 104,720 | |
合資企業的收益-扣除利息和税收後 | | 250 | | 360 | | | 428 | | 555 | |
員工的收益-扣除利息和税款後 | | 266 | | 231 | | | 564 | | 404 | |
利息和其他收入 | | 414 | | 378 | | | 795 | | 626 | |
出售企業和固定資產的收益 | | 21 | | (28) | | | 245 | | 125 | |
總收入和其他收入 | | 48,250 | | 49,479 | | | 98,211 | | 106,430 | |
購買 | | 28,891 | | 29,172 | | | 56,538 | | 58,294 | |
生產和製造費用 | | 6,692 | | 6,231 | | | 13,539 | | 13,213 | |
生產税和類似税 | | 484 | | 404 | | | 928 | | 878 | |
折舊、損耗和攤銷(注6) | | 4,098 | | 3,923 | | | 8,248 | | 7,723 | |
出售業務和固定資產的淨減值和虧損(注3) | | 1,309 | | 1,269 | | | 2,046 | | 1,357 | |
勘探費用 | | 179 | | 293 | | | 426 | | 399 | |
分配和管理費用 | | 4,167 | | 3,834 | | | 8,389 | | 7,581 | |
利息和税收前的利潤(虧損) | | 2,430 | | 4,353 | | | 8,097 | | 16,985 | |
財務成本 | | 1,216 | | 920 | | | 2,291 | | 1,763 | |
與養老金和其他退休後福利相關的淨財務(收入)支出 | | (40) | | (61) | | | (81) | | (119) | |
税前利潤(虧損) | | 1,254 | | 3,494 | | | 5,887 | | 15,341 | |
税收 | | 1,184 | | 1,541 | | | 3,408 | | 4,966 | |
該期間的利潤(虧損) | | 70 | | 1,953 | | | 2479 | | 10,375 | |
可歸因於 | | | | | | |
bp 股東 | | (129) | | 1,792 | | | 2,134 | | 10,010 | |
非控股權益 | | 199 | | 161 | | | 345 | | 365 | |
| | 70 | | 1,953 | | | 2479 | | 10,375 | |
| | | | | | |
每股收益(注7) | | | | | | |
歸屬於英國石油公司股東的當期利潤(虧損) | | | | | | |
每股普通股(美分) | | | | | | |
基本 | | (0.78) | | 10.22 | | | 12.85 | | 56.53 | |
稀釋 | | (0.78) | | 10.01 | | | 12.54 | | 55.40 | |
每份廣告(美元) | | | | | | |
基本 | | (0.05) | | 0.61 | | | 0.77 | | 3.39 | |
稀釋 | | (0.05) | | 0.60 | | | 0.75 | | 3.32 | |
集團綜合收益簡明表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
| | | | | | |
該期間的利潤(虧損) | | 70 | | 1,953 | | | 2479 | | 10,375 | |
其他綜合收入 | | | | | | |
隨後可能重新歸類為損益的項目 | | | | | | |
貨幣折算差異 | | (142) | | 11 | | | (590) | | 464 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
現金流套期保值和套期保值成本 | | (100) | | (56) | | | (215) | | 490 | |
扣除税款的與股票記賬實體相關的項目份額 | | 10 | | (27) | | | 2 | | (230) | |
與可能重新分類的項目相關的所得税 | | 40 | | 71 | | | 36 | | (5) | |
| | (192) | | (1) | | | (767) | | 719 | |
不會重新歸類為損益的項目 | | | | | | |
重新計量養老金淨額和其他退休後福利負債或資產 | | (240) | | (855) | | | (306) | | (942) | |
股權投資的重新測量 | | (17) | | — | | | (30) | | — | |
現金流套期保值隨後將轉移到資產負債表中 | | — | | — | | | (3) | | — | |
與不會重新分類的物品相關的所得税 (a) | | 59 | | 308 | | | 733 | | 331 | |
| | (198) | | (547) | | | 394 | | (611) | |
其他綜合收入 | | (390) | | (548) | | | (373) | | 108 | |
綜合收入總額 | | (320) | | 1,405 | | | 2,106 | | 10,483 | |
可歸因於 | | | | | | |
bp 股東 | | (520) | | 1,240 | | | 1,783 | | 10,101 | |
非控股權益 | | 200 | | 165 | | | 323 | | 382 | |
| | (320) | | 1,405 | | | 2,106 | | 10,483 | |
(a)2024 年上半年包括 $658-百萬抵免額,用於減少固定福利養老金計劃盈餘的遞延納税額,此前英國的授權盈餘支付税費率從35%降至25%。
集團權益變動簡明表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | bp 股東 | 非控股權益 | 總計 |
$ 百萬 | | 公正 | 混合債券 | 其他利息 | 公正 |
| | | | | |
| | | | | |
於 2024 年 1 月 1 日 | | 70,283 | | 13,566 | | 1,644 | | 85,493 | |
| | | | | |
綜合收入總額 | | 1,783 | | 310 | | 13 | | 2,106 | |
分紅 | | (2,431) | | — | | (186) | | (2,617) | |
扣除税款後,現金流套期保值已轉移到資產負債表 | | (4) | | — | | — | | (4) | |
| | | | | |
回購普通股本 | | (3,502) | | — | | — | | (3,502) | |
基於股份的付款,扣除税款 | | 654 | | — | | — | | 654 | |
| | | | | |
發行永續混合債券 (a) | | (4) | | 1,300 | | — | | 1,296 | |
贖回扣除税款的永久混合債券 (a) | | 9 | | (1,300) | | — | | (1,291) | |
永久混合債券的付款 | | — | | (419) | | — | | (419) | |
| | | | | |
| | | | | |
涉及非控股權益的交易,扣除税款 | | 236 | | — | | 247 | | 483 | |
於 2024 年 6 月 30 日 | | 67,024 | | 13,457 | | 1,718 | | 82,199 | |
| | | | | |
| | bp 股東 | 非控股權益 | 總計 |
$ 百萬 | | 公正 | 混合債券 | 其他利息 | 公正 |
| | | | | |
| | | | | |
於 2023 年 1 月 1 日 | | 67,553 | | 13,390 | | 2,047 | | 82,990 | |
| | | | | |
綜合收入總額 | | 10,101 | | 288 | | 94 | | 10,483 | |
分紅 | | (2,348) | | — | | (135) | | (2,483) | |
| | | | | |
| | | | | |
回購普通股本 | | (5,166) | | — | | — | | (5,166) | |
基於股份的付款,扣除税款 | | 205 | | — | | — | | 205 | |
| | | | | |
發行永續混合債券 | | (1) | | 133 | | — | | 132 | |
| | | | | |
永久混合債券的付款 | | (5) | | (409) | | — | | (414) | |
| | | | | |
| | | | | |
涉及非控股權益的交易,扣除税款 | | — | | — | | (144) | | (144) | |
截至 2023 年 6 月 30 日 | | 70,339 | | 13,402 | | 1,862 | | 85,603 | |
(a)在2024年第一季度,英國石油資本市場有限公司發行了美元1.3十億美元的永久次級混合債券,其票面固定期限至2034年,為6.45%,並自願回購美元1.32020年發行的2025年非看漲期4.375%的美元混合債券中有10億美元。總而言之,這些交易對淨負債或資產負債沒有重大影響。
集團資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 |
非流動資產 | | | |
財產、廠房和設備 | | 100,293 | | 104,719 | |
善意 | | 12,390 | | 12,472 | |
無形資產 | | 10,301 | | 9,991 | |
對合資企業的投資 | | 12,346 | | 12,435 | |
對聯營公司的投資 | | 7,852 | | 7,814 | |
其他投資 | | 1,943 | | 2,189 | |
固定資產 | | 145,125 | | 149,620 | |
貸款 | | 2,162 | | 1,942 | |
貿易和其他應收賬款 | | 1,971 | | 1,767 | |
衍生金融工具 | | 10,262 | | 9,980 | |
預付款 | | 661 | | 623 | |
遞延所得税資產 | | 5,060 | | 4,268 | |
固定福利養老金計劃盈餘 | | 7,520 | | 7,948 | |
| | 172,761 | | 176,148 | |
流動資產 | | | |
貸款 | | 212 | | 240 | |
庫存 | | 23,345 | | 22,819 | |
貿易和其他應收賬款 | | 28,890 | | 31,123 | |
衍生金融工具 | | 7,940 | | 12,583 | |
預付款 | | 2,147 | | 2,520 | |
當期應收税款 | | 978 | | 837 | |
其他投資 | | 708 | | 843 | |
現金和現金等價物 | | 34,891 | | 33,030 | |
| | 99,111 | | 103,995 | |
歸類為待售資產(注2) | | 1,512 | | 151 | |
| | 100,623 | | 104,146 | |
總資產 | | 273,384 | | 280,294 | |
流動負債 | | | |
貿易和其他應付賬款 | | 57,660 | | 61,155 | |
衍生金融工具 | | 4,339 | | 5,250 | |
應計費用 | | 5,703 | | 6,527 | |
租賃負債 | | 2,593 | | 2,650 | |
金融債務 | | 4,142 | | 3,284 | |
當期應納税款 | | 2,894 | | 2,732 | |
規定 | | 4,016 | | 4,418 | |
| | 81,347 | | 86,016 | |
與歸類為待售資產直接相關的負債(注2) | | 31 | | 62 | |
| | 81,378 | | 86,078 | |
非流動負債 | | | |
其他應付賬款 | | 8,913 | | 10,076 | |
衍生金融工具 | | 12,032 | | 10,402 | |
應計費用 | | 1,096 | | 1,310 | |
租賃負債 | | 8,104 | | 8,471 | |
金融債務 | | 50,844 | | 48,670 | |
遞延所得税負債 | | 9,125 | | 9,617 | |
規定 | | 14,571 | | 14,721 | |
固定福利養老金計劃和其他退休後福利計劃赤字 | | 5,122 | | 5,456 | |
| | 109,807 | | 108,723 | |
負債總額 | | 191,185 | | 194,801 | |
淨資產 | | 82,199 | | 85,493 | |
股權 | | | |
bp 股東權益 | | 67,024 | | 70,283 | |
非控股權益 | | 15,175 | | 15,210 | |
權益總額 | | 82,199 | | 85,493 | |
簡明的集團現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
運營活動 | | | | | | |
税前利潤(虧損) | | 1,254 | | 3,494 | | | 5,887 | | 15,341 | |
調整以將税前利潤(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬 | | | | | | |
折舊、損耗、攤銷和勘探支出註銷 | | 4,225 | | 4,164 | | | 8,581 | | 8,014 | |
出售業務和固定資產的淨減值和(收益)虧損 | | 1,288 | | 1,297 | | | 1,801 | | 1,232 | |
股票記賬實體的收益,減去收到的股息 | | 19 | | (31) | | | (77) | | (30) | |
利息和其他財務支出的淨費用,減去已支付的淨利息 | | 524 | | 102 | | | 716 | | 165 | |
基於股份的付款 | | 507 | | 243 | | | 668 | | 221 | |
養老金和其他退休後福利的淨運營費用,減去無資金計劃的繳款和福利支付 | | (34) | | (47) | | | (66) | | (90) | |
備付金淨費用減去付款 | | 764 | | (221) | | | 81 | | (1,320) | |
庫存和其他流動和非流動資產和負債的變動 | | 1,556 | | (742) | | | (575) | | (4,497) | |
繳納的所得税 | | (2,003) | | (1,966) | | | (3,907) | | (5,121) | |
經營活動提供的淨現金 | | 8,100 | | 6,293 | | | 13,109 | | 13,915 | |
投資活動 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
不動產、廠房和設備、無形資產和其他資產的支出 | | (3,463) | | (3,453) | | | (7,181) | | (6,582) | |
收購,扣除獲得的現金 | | (116) | | (804) | | | (222) | | (752) | |
投資合資企業 | | (95) | | (50) | | | (448) | | (590) | |
對合夥人的投資 | | (17) | | (7) | | | (118) | | (15) | |
現金資本支出總額 | | (3,691) | | (4,314) | | | (7,969) | | (7,939) | |
處置固定資產的收益 | | 35 | | 28 | | | 101 | | 43 | |
出售業務所得的收益,扣除已處置的現金 | | 219 | | 60 | | | 566 | | 845 | |
償還貸款的收益 | | 24 | | 21 | | | 40 | | 27 | |
投資活動提供的現金 | | 278 | | 109 | | | 707 | | 915 | |
用於投資活動的淨現金 | | (3,413) | | (4,205) | | | (7,262) | | (7,024) | |
融資活動 | | | | | | |
股份淨髮行(回購)(注7) | | (1,751) | | (2,073) | | | (3,501) | | (4,521) | |
租賃責任付款 | | (679) | | (620) | | | (1,373) | | (1,175) | |
長期融資的收益 | | 2,736 | | 3,643 | | | 4,995 | | 6,038 | |
償還長期融資 | | (623) | | (2,828) | | | (1,297) | | (3,627) | |
短期債務淨增加(減少) | | 49 | | (348) | | | 65 | | (877) | |
發行永續混合債券 (a) | | — | | 87 | | | 1,296 | | 132 | |
贖回永久混合債券 (a) | | — | | — | | | (1,288) | | — | |
與永續混合債券相關的付款 | | (271) | | (250) | | | (527) | | (486) | |
與涉及非控股權益的交易有關的付款(其他利息) | | — | | — | | | — | | (180) | |
與涉及非控股權益的交易有關的收據(其他利息) | | 508 | | 2 | | | 524 | | 9 | |
已支付的股息-英國石油公司股東 | | (1,204) | | (1,153) | | | (2,423) | | (2,336) | |
-非控股權益 | | (60) | | (67) | | | (186) | | (135) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | | (1,295) | | (3,607) | | | (3,715) | | (7,158) | |
與現金和現金等價物相關的貨幣折算差額 | | (11) | | — | | | (271) | | (14) | |
現金和現金等價物的增加(減少) | | 3,381 | | (1,519) | | | 1,861 | | (281) | |
期初的現金和現金等價物 | | 31,510 | | 30,433 | | | 33,030 | | 29,195 | |
期末的現金和現金等價物 | | 34,891 | | 28,914 | | | 34,891 | | 28,914 | |
(a)更多信息見集團權益變動簡明表——腳註 (a)。
注意事項
注意事項 1。 準備的基礎
本報告中包含的中期財務信息是根據IAS 34 “中期財務報告” 編制的。
中期業績未經審計,管理層認為,包括為公允列報每個時期的業績而進行的所有必要調整。所有這些調整都屬於正常的反覆性質。本報告應與英國石油公司年度報告和2023年20-F表中包含的截至2023年12月31日的年度的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
董事們認為在編制這些中期財務報表時採用持續經營會計基礎是適當的。
bp根據國際會計準則理事會(IASB)發佈的國際財務報告準則(IFRS)、英國採用的國際財務報告準則和歐盟(EU),並根據適用於根據國際會計準則報告的公司的《2006年英國公司法》的規定,編制包含在bp年度報告和20-F表中的合併財務報表。英國採用的《國際財務報告準則》與歐盟採用的《國際財務報告準則》沒有區別。英國和歐盟採用的《國際財務報告準則》在某些方面不同於國際會計準則理事會發布的《國際財務報告準則》。這些差異對該集團所列期間的合併財務報表沒有影響。此處提供的財務信息是根據編制英國石油公司年度報告和2024年20-F表格時預計使用的會計政策編制的,這些會計政策與編制英國石油公司年度報告和20-F 2023年表格中使用的會計政策相同。
自2024年1月1日起,沒有其他新的或修訂的標準或解釋對財務信息產生重大影響。
重要的會計判斷和估計
bp 的重要會計判斷和估計已在 bp 年度報告和 2023 年 20-F 表中披露。隨後在本季度末對這些判決和估計進行了審議,以確定是否需要對這些判決和估計進行任何修改。
規定
適用於準備金的名義無風險貼現率每季度進行一次審查。第二季度(2023年12月31日為4.0%),適用於該集團準備金的貼現率修訂為4.5%,以反映更高的美國國債收益率。這一費率上調的主要影響是退役準備金減少了8億美元,不動產、廠房和設備的賬面金額相應減少了6億美元。
注意事項 2。 持有待售的非流動資產
截至2024年6月30日,歸類為待售資產的賬面金額為美元1,512百萬,相關負債為美元31百萬。這些交易與下述交易有關。
2024年2月14日,英國石油公司和ADNOC宣佈,他們已同意在埃及組建一家新的合資企業(JV)(51%bp和49%的ADNOC)。作為協議的一部分,英國石油公司將把其在埃及的三個開發特許權和勘探協議中的權益貢獻給新的合資企業。ADNOC將按比例繳納現金捐款。根據監管部門的批准和許可,合資企業的組建預計將於2024年下半年完成。截至2024年6月30日,歸類為待售資產的賬面金額為美元1,408百萬,相關負債為美元23百萬。
2023年11月16日,英國石油公司達成協議,將其土耳其地面燃料業務出售給石油辦公室。這包括該集團對土耳其三個合資碼頭的權益。此次出售的完成需要獲得監管部門的批准。截至2024年6月30日,歸類為待售資產的賬面金額為美元104百萬,相關負債為美元8百萬。儲備金中的累計外匯損失約為美元930預計將在完成時將有100萬美元回收到集團損益表中。
注意事項 3。 出售業務和固定資產的減值和虧損
第二季度和半年度的業務和固定資產出售淨減值費用和虧損為美元1,309百萬和美元2,046分別為百萬美元,而淨費用為美元1,269百萬和美元1,3572023年同期為百萬美元,包括第二季度和半年的淨減值費用,為美元1,296百萬和美元1,945分別為百萬美元,而淨減值費用為美元1,208百萬和美元1,167百萬 在 2023 年的同期內。
注意事項 4。 利息和税前重置成本利潤(虧損)分析,税前利潤(虧損)對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
天然氣和低碳能源 | | (315) | | 2,289 | | | 721 | | 9,636 | |
石油生產與運營 | | 3,267 | | 2,568 | | | 6,327 | | 5,885 | |
客户和產品 | | (133) | | 555 | | | 855 | | 3,235 | |
其他企業和企業 | | (180) | | (297) | | | (480) | | (387) | |
| | 2,639 | | 5,115 | | | 7,423 | | 18,369 | |
合併調整 — UPII* | | (73) | | (30) | | | (41) | | (52) | |
| | 2,566 | | 5,085 | | | 7,382 | | 18,317 | |
庫存持有收益(虧損)* | | | | | | |
天然氣和低碳能源 | | — | | — | | | — | | 1 | |
石油生產與運營 | | 1 | | — | | | — | | 1 | |
客户和產品 | | (137) | | (732) | | | 715 | | (1,334) | |
| | | | | | |
利息和税前利潤(虧損) | | 2,430 | | 4,353 | | | 8,097 | | 16,985 | |
財務成本 | | 1,216 | | 920 | | | 2,291 | | 1,763 | |
與養老金和其他退休後福利有關的淨財務支出/(收入) | | (40) | | (61) | | | (81) | | (119) | |
税前利潤(虧損) | | 1,254 | | 3,494 | | | 5,887 | | 15,341 | |
| | | | | | |
RC 利息和税前利潤(虧損)* | | | | | | |
我們 | | 1,545 | | 2,244 | | | 3,155 | | 5,319 | |
非美國 | | 1,021 | | 2,841 | | | 4,227 | | 12,998 | |
| | 2,566 | | 5,085 | | | 7,382 | | 18,317 | |
注意事項 5。 銷售和其他營業收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
按細分市場 | | | | | | |
天然氣和低碳能源 | | 5,809 | | 10,428 | | | 14,484 | | 28,314 | |
石油生產與運營 | | 6,659 | | 5,777 | | | 13,091 | | 11,930 | |
客户和產品 | | 41,100 | | 38,051 | | | 80,995 | | 76,933 | |
其他企業和企業 | | 526 | | 590 | | | 1,132 | | 1,328 | |
| | 54,094 | | 54,846 | | | 109,702 | | 118,505 | |
| | | | | | |
減去:細分市場之間的銷售和其他營業收入 | | | | | | |
天然氣和低碳能源 | | 371 | | 840 | | | 641 | | 1,376 | |
石油生產與運營 | | 5,982 | | 5,236 | | | 11,895 | | 11,497 | |
客户和產品 | | 25 | | (180) | | | 318 | | (36) | |
其他企業和企業 | | 417 | | 412 | | | 669 | | 948 | |
| | 6,795 | | 6,308 | | | 13,523 | | 13,785 | |
| | | | | | |
對外銷售和其他營業收入 | | | | | | |
天然氣和低碳能源 | | 5,438 | | 9,588 | | | 13,843 | | 26,938 | |
石油生產與運營 | | 677 | | 541 | | | 1,196 | | 433 | |
客户和產品 | | 41,075 | | 38,231 | | | 80,677 | | 76,969 | |
其他企業和企業 | | 109 | | 178 | | | 463 | | 380 | |
銷售和其他營業收入總額 | | 47,299 | | 48,538 | | | 96,179 | | 104,720 | |
| | | | | | |
按地理區域劃分 | | | | | | |
我們 | | 20,340 | | 20,065 | | | 40,198 | | 39,225 | |
非美國 | | 36,832 | | 38,492 | | | 76,040 | | 84,842 | |
| | 57,172 | | 58,557 | | | 116,238 | | 124,067 | |
減去:地區之間的銷售和其他營業收入 | | 9,873 | | 10,019 | | | 20,059 | | 19,347 | |
| | 47,299 | | 48,538 | | | 96,179 | | 104,720 | |
| | | | | | |
與客户簽訂合同的收入 | | | | | | |
與客户簽訂合同的收入相關的銷售和其他營業收入包括以下內容: | | | | | | |
原油 | | 538 | | 520 | | | 1,086 | | 1,157 | |
石油產品 | | 32,548 | | 31,218 | | | 62,388 | | 61,359 | |
天然氣、液化天然氣和液化天然氣 | | 4,987 | | 5,841 | | | 10,738 | | 15,485 | |
非石油產品和其他來自與客户簽訂合同的收入 | | 3,108 | | 2,750 | | | 6,036 | | 4,622 | |
與客户簽訂合同的收入 | | 41,181 | | 40,329 | | | 80,248 | | 82,623 | |
其他營業收入 (a) | | 6,118 | | 8,209 | | | 15,931 | | 22,097 | |
銷售和其他營業收入總額 | | 47,299 | | 48,538 | | | 96,179 | | 104,720 | |
(a) 主要涉及大宗商品衍生品交易,包括出售英國石油公司在交易賬簿中自有產品。
注意事項 6。 折舊、損耗和攤銷
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
按分部劃分的折舊、損耗和攤銷總額 | | | | | | |
天然氣和低碳能源 | | 1,209 | | 1,407 | | | 2,502 | | 2847 | |
石油生產與運營 | | 1,698 | | 1,370 | | | 3,355 | | 2,697 | |
客户和產品 | | 939 | | 894 | | | 1,883 | | 1,691 | |
其他企業和企業 | | 252 | | 252 | | | 508 | | 488 | |
| | 4,098 | | 3,923 | | | 8,248 | | 7,723 | |
按地理區域分列的折舊、損耗和攤銷總額 | | | | | | |
我們 | | 1,703 | | 1,338 | | | 3,273 | | 2,592 | |
非美國 | | 2,395 | | 2,585 | | | 4,975 | | 5,131 | |
| | 4,098 | | 3,923 | | | 8,248 | | 7,723 | |
注意事項 7。 每股收益和已發行股份
每股普通股基本收益(EP)金額的計算方法是將該期間歸屬於普通股股東的利潤(虧損)除以該期間已發行普通股的加權平均數。 116百萬和 163 根據英國石油公司2023年和2024年年度股東大會授予的授權,在2024年第二季度分別結算了回購的100萬股普通股,總成本為美元1,751百萬。再進一步 125在報告期結束至財務報表獲準發行之日之間,回購了百萬股普通股,總成本為 $748 百萬。該金額已於 2024 年 6 月 30 日累計。回購股票時,已發行股票的數量減少,但期末後回購股份的期末承諾不會減少。
每個離散季度和年初至今的每股收益分別計算。因此,任何特定年初至今期間的離散季度每股收益總額可能不等於年初至今的每股收益金額。
在計算攤薄後的每股收益時,使用庫存股法對該期間已發行股票的加權平均數進行了調整,以調整與員工基於股份的付款計劃相關的潛在可發行的股票數量。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
該期間的結果 | | | | | | |
歸屬於英國石油公司股東的當期利潤(虧損) | | (129) | | 1,792 | | | 2,134 | | 10,010 | |
減去:優先股息 | | 1 | | 1 | | | 1 | | 1 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
減去:贖回永久混合債券的(收益)虧損(a) | | — | | — | | | (10) | | — | |
歸屬於英國石油公司普通股股東的利潤(虧損) | | (130) | | 1,791 | | | 2,143 | | 10,009 | |
| | | | | | |
股份數量(千)(b)(c) | | | | | | |
基本加權平均已發行股票數量 | | 16,590,173 | | 17,523,778 | | | 16,670,999 | | 17,706,388 | |
ADS 等效物 (d) | | 2,765,028 | | 2,920,629 | | | 2,778,499 | | 2,951,064 | |
| | | | | | |
用於計算攤薄後每股收益的加權平均已發行股票數量 | | 16,590,173 | | 17,900,984 | | | 17,090,967 | | 18,068,256 | |
ADS 等效物 (d) | | 2,765,028 | | 2,983,497 | | | 2,848,494 | | 3,011,376 | |
| | | | | | |
期末已發行股票 | | 16,491,420 | | 17,379,366 | | | 16,491,420 | | 17,379,366 | |
ADS 等效物 (d) | | 2,748,570 | | 2,896,561 | | | 2,748,570 | | 2,896,561 | |
(a) 更多信息見集團權益變動簡明表——腳註 (a)。
(b) 如果納入可能可發行的股票會減少每股虧損,則可能可發行的股票不包括在用於計算攤薄後每股收益的已發行股票的加權平均數中。2024年第二季度計算中未包括的潛在可發行股票數量為 374,406千(相當於 ADS) 62,401千)。
(c) 不包括庫存股,包括未來將根據員工股份付款計劃發行的某些股票。
(d) 一股ADS相當於六股普通股。
截至2024年6月30日的已發行普通股本包括 16,608,133,770 普通股(2023 年 12 月 31 日) 17,174,461,587 普通股)。這包括為償還未來員工股份計劃債務而持有的信託股份,不包括在內 722,282,438 英國石油公司已回購並在國庫中持有的普通股(2023 年 12 月 31 日) 726,338,898 普通股)。
注意事項 8。 分紅
應付股息
bp 今天宣佈派發中期股息 8.000 每股普通股美分,預計將於2024年9月20日支付給2024年8月9日登記在冊的普通股股東和美國存托股份(ADS)持有人。普通股股東的除息日為2024年8月8日,ADS持有人的除息日為2024年8月9日。相應的英鎊金額將於2024年9月3日公佈,根據市場匯率的平均值計算 三 交易日介於 2024 年 8 月 28 日至 2024 年 8 月 30 日之間。預計ADS的持有人將獲得美元0.48 每份廣告(減去適用費用)。董事會已決定不為2024年第二季度股息提供股票股息替代方案。普通股東和ADS持有人(某些例外情況除外)將能夠參與股息再投資計劃。第二季度股息和時間表的詳細信息可在bp.com/drip上查閲,股息再投資計劃的更多細節可在bp.com/drip上查閲。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
每股普通股支付的股息 | | | | | | |
分 | | 7.270 | | 6.610 | | | 14.540 | | 13.220 | |
便士 | | 5.683 | | 5.309 | | | 11.375 | | 10.860 | |
每份 ADS 支付的股息(美分) | | 43.62 | | 39.66 | | | 87.24 | | 79.32 | |
注意事項 9。 淨負債
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨負債* | | 6 月 30 日 | | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | | | |
| | | | | | | | |
$ 百萬 | | 2024 | | 2023 | 2023 | | | |
融資債務 (a) | | 54,986 | | | 49,738 | | 51,954 | | | | |
與融資債務相關的套期保值的公允價值(資產)負債(b) | | 2,519 | | | 2836 | | 1,988 | | | | |
| | 57,505 | | | 52,574 | | 53,942 | | | | |
減去:現金和現金等價物 | | 34,891 | | | 28,914 | | 33,030 | | | | |
淨負債 (c) | | 22,614 | | | 23,660 | | 20,912 | | | | |
權益總額 | | 82,199 | | | 85,603 | | 85,493 | | | | |
裝備* | | 21.6% | | 21.7% | 19.7% | | | |
(a) 截至2024年6月30日,融資債務的公允價值為美元50,677百萬(2023 年 6 月 30 日)45,580 百萬,2023 年 12 月 31 日 $48,795百萬)。
(b) 為管理與公允價值負債狀況為美元的淨負債相關的外幣匯兑風險而訂立的衍生金融工具144截至2024年6月30日的百萬美元(2023年第二季度負債為美元)98百萬美元,2023年第四季度負債為美元73百萬)不包括在上述淨負債的計算中,因為對衝會計不適用於這些工具。
(c) 淨負債不包括應計利息,應計利息在資產負債表上的其他應收賬款和其他應付賬款中列報,相關現金流在集團現金流量表中列報為運營現金流。
注意事項 10。 法定賬户
本出版物中顯示的財務信息已於 2024 年 7 月 29 日獲得董事會批准,未經審計,不構成法定財務報表。經審計的財務信息將發佈於 bp 年度報告和 2024 年第 20-F 表格。
附加信息
資本支出*
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
資本支出 | | | | | | |
有機資本支出* | | 3,586 | | 3,233 | | | 7,565 | | 6,728 | |
無機資本支出* (a) | | 105 | | 1,081 | | | 404 | | 1,211 | |
| | 3,691 | | 4,314 | | | 7,969 | | 7,939 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
按分部劃分的資本支出 | | | | | | |
天然氣和低碳能源 | | 1,005 | | 887 | | | 2,303 | | 1,900 | |
石油生產與運營 | | 1,534 | | 1,478 | | | 3,310 | | 2,998 | |
客户和產品 (a) | | 1,045 | | 1,858 | | | 2,165 | | 2,848 | |
其他企業和企業 | | 107 | | 91 | | | 191 | | 193 | |
| | 3,691 | | 4,314 | | | 7,969 | | 7,939 | |
按地理區域劃分的資本支出 | | | | | | |
我們 | | 1,636 | | 2,661 | | | 3,412 | | 4,358 | |
非美國 | | 2,055 | | 1,653 | | | 4,557 | | 3,581 | |
| | 3,691 | | 4,314 | | | 7,969 | | 7,939 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(a) 2023年第二季度和上半年包括與收購美國旅行中心有關的11億美元(扣除調整後)。
調整項目*
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
天然氣和低碳能源 | | | | | | |
出售企業和固定資產的收益 | | 8 | | 1 | | | 10 | | 16 | |
出售業務和固定資產的淨減值和虧損 | | (590) | | (1,058) | | | (1,126) | | (1,060) | |
環境和其他條款 | | — | | — | | | — | | — | |
重組、整合和合理化成本 | | — | | 1 | | | — | | 1 | |
公允價值會計影響 (a) (b) | | (1,011) | | 1,222 | | | (898) | | 5,156 | |
其他 | | (124) | | (110) | | | (325) | | (166) | |
| | (1,717) | | 56 | | | (2,339) | | 3,947 | |
石油生產與運營 | | | | | | |
出售企業和固定資產的收益 | | 7 | | (31) | | | 191 | | 106 | |
出售業務和固定資產的淨減值和虧損 | | (29) | | (140) | | | (149) | | (132) | |
環境和其他條款 | | 195 | | (44) | | | 118 | | (93) | |
重組、整合和合理化成本 | | — | | (1) | | | — | | (1) | |
公允價值會計影響 | | — | | — | | | — | | — | |
其他 | | — | | 7 | | | (52) | | (91) | |
| | 173 | | (209) | | | 108 | | (211) | |
客户和產品 | | | | | | |
出售企業和固定資產的收益 | | 4 | | 2 | | | 9 | | 3 | |
出售業務和固定資產的淨減值和虧損 | | (678) | | (36) | | | (774) | | (119) | |
環境和其他條款 | | 7 | | (1) | | | 7 | | (11) | |
重組、整合和合理化成本 | | — | | 1 | | | 1 | | (1) | |
公允價值會計影響 (b) | | 25 | | (109) | | | (119) | | (32) | |
其他 (c) | | (640) | | (98) | | | (707) | | (160) | |
| | (1,282) | | (241) | | | (1,583) | | (320) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他企業和企業 | | | | | | |
出售企業和固定資產的收益 | | — | | — | | | 32 | | — | |
出售業務和固定資產的淨減值和虧損 | | (11) | | (31) | | | 15 | | (37) | |
環境和其他條款 | | 28 | | (17) | | | 19 | | (31) | |
重組、整合和合理化成本 | | 1 | | — | | | 12 | | (10) | |
公允價值會計影響 (b) | | (29) | | (48) | | | (222) | | 197 | |
| | | | | | |
墨西哥灣漏油事件 | | (8) | | (18) | | | (19) | | (27) | |
其他 | | (3) | | (13) | | | (5) | | (13) | |
| | (22) | | (127) | | | (168) | | 79 | |
| | | | | | |
利息和税前總額 | | (2,848) | | (521) | | | (3,982) | | 3,495 | |
財務費用 (d) | | (205) | | (119) | | | (297) | | (223) | |
税前總額 | | (3,053) | | (640) | | | (4,279) | | 3,272 | |
調整項目的税收 (e) | | 585 | | 160 | | | 694 | | (45) | |
税收—英國能源利潤徵税的税率變化影響(f) | | (304) | | 232 | | | (304) | | 232 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
本期税後總額 | | (2,772) | | (248) | | | (3,889) | | 3,459 | |
(a) 根據國際財務報告準則,英國石油公司對液化天然氣合同進行風險管理的套期保值的價值,但不包括合同本身,從而導致會計處理不匹配。公允價值會計效應包括正在進行風險管理的液化天然氣合同價值的變化,其基本結果反映了英國石油公司如何對其液化天然氣合同進行風險管理。
(b) 欲瞭解更多信息,包括各分部報告的公允價值會計影響的性質,見第5、8和36頁。
(c) 2024年第二季度和上半年包括承認與蓋爾森基興煉油廠有關的繁瑣合同條款。在合同義務結清後,這些準備金的解除將作為調整項目報告。
(d) 包括解除與墨西哥灣漏油應付賬款相關的貼現影響,以及與集團融資債務利率和外幣匯兑風險管理相關的臨時估值差異對損益表的影響。2023年第二季度和上半年還包括與融資債務回購相關的損益表影響。
(e) 將某些外匯對税收的影響列為調整項目。這些金額代表:(i)外匯對將當地貨幣税基金額轉換為本位貨幣產生的遞延所得税餘額的影響,以及(ii)將以美元計價的集團內貸款重新轉換為當地貨幣所產生的應納税損益。
(f) 2024年第二季度和上半年以及2023年第二季度和上半年包括對英國能源利潤税(EPL)對2022年12月31日存在的臨時差異的遞延所得税影響的修訂,這些差異預計將在2028年3月31日之前平息。英超法律將總體税率提高到75%,適用於2023年1月1日至2028年3月31日英國石油公司北海業務的應納税利潤。
淨負債包括租賃
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
包括租賃在內的淨負債* | | 6 月 30 日 | | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | | | |
| | | | | | | | |
$ 百萬 | | 2024 | | 2023 | 2023 | | | |
淨負債* | | 22,614 | | | 23,660 | | 20,912 | | | | |
租賃負債 | | 10,697 | | | 10,961 | | 11,121 | | | | |
為聯合業務簽訂的租約應付的淨合作伙伴(應收賬款) | | (112) | | | (136) | | (131) | | | | |
| | | | | | | | |
淨負債包括租賃 | | 33,199 | | | 34,485 | | 31,902 | | | | |
權益總額 | | 82,199 | | | 85,603 | | 85,493 | | | | |
資產負債包括租賃* | | 28.8% | | 28.7% | 27.2% | | | |
墨西哥灣漏油事件
| | | | | | | | | | | |
| | 6 月 30 日 | 12 月 31 日 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 |
| | | |
| | | |
墨西哥灣漏油應付賬款和準備金 | | (7,785) | | (8,735) | |
其中-當前 | | (1,104) | | (1,133) | |
| | | |
遞延所得税資產 | | 1,180 | | 1,320 | |
在第二季度,與2016年同意令和與美國和墨西哥灣沿岸五個州的和解協議有關的税前付款為11.29億美元。上表中列出的應付賬款和準備金反映了與墨西哥灣漏油事件相關的剩餘費用的最新估計。如果數額是按估計數提供的,則最終應付的金額可能不同於所提供的金額,而且付款時間不確定。有關墨西哥灣漏油事件的更多信息,包括與準備金和其他應付賬款相關的付款性質和預計時間的信息,見bp年度報告和20-F 2023表——財務報表——附註7、22、23、29和33。
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的調整後收益(調整後的息税折舊攤銷前利潤)*
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
該期間的利潤 | | 70 | | 1,953 | | | 2,479 | | 10,375 | |
財務成本 | | 1,216 | | 920 | | | 2,291 | | 1,763 | |
與養老金和其他退休後福利相關的淨財務(收入)支出 | | (40) | | (61) | | | (81) | | (119) | |
税收 | | 1,184 | | 1,541 | | | 3,408 | | 4,966 | |
利息和税前利潤 | | 2,430 | | 4,353 | | | 8,097 | | 16,985 | |
税前庫存持有(收益)損失* | | 136 | | 732 | | | (715) | | 1,332 | |
| | 2,566 | | 5,085 | | | 7,382 | | 18,317 | |
| | | | | | |
利息和税前調整項目*的淨(有利的)不利影響 | | 2,848 | | 521 | | | 3,982 | | (3,495) | |
| | 5,414 | | 5,606 | | | 11,364 | | 14,822 | |
重新添加: | | | | | | |
折舊、損耗和攤銷 | | 4,098 | | 3,923 | | | 8,248 | | 7,723 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
勘探支出已註銷 | | 127 | | 241 | | | 333 | | 291 | |
調整後 EBITDA | | 9,639 | | 9,770 | | | 19,945 | | 22,836 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
按企業對客户和產品利息和税前RC利潤與基礎RC利潤*與調整後的息税折舊攤銷前利潤*進行對賬
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
RC 客户和產品的利息和税前利潤 | | (133) | | 555 | | | 855 | | 3,235 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
減去:調整項目*收益(費用) | | (1,282) | | (241) | | | (1,583) | | (320) | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
客户和產品的利息和税前基礎RC利潤 | | 1,149 | | 796 | | | 2,438 | | 3,555 | |
按業務劃分: | | | | | | |
客户 — 便利性和移動性 | | 790 | | 701 | | | 1,160 | | 1,092 | |
嘉實多 — 包含在客户中 | | 211 | | 171 | | | 395 | | 332 | |
產品 — 煉油和貿易 | | 359 | | 95 | | | 1,278 | | 2,463 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
加回:折舊、損耗和攤銷 | | 939 | | 894 | | | 1,883 | | 1,691 | |
按業務劃分: | | | | | | |
客户 — 便利性和移動性 | | 491 | | 448 | | | 975 | | 789 | |
嘉實多 — 包含在客户中 | | 42 | | 42 | | | 84 | | 81 | |
產品 — 煉油和貿易 | | 448 | | 446 | | | 908 | | 902 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
調整後的客户和產品息税折舊攤銷前利潤 | | 2,088 | | 1,690 | | | 4,321 | | 5,246 | |
按業務劃分: | | | | | | |
客户 — 便利性和移動性 | | 1,281 | | 1,149 | | | 2,135 | | 1,881 | |
嘉實多 — 包含在客户中 | | 253 | | 213 | | | 479 | | 413 | |
產品 — 煉油和貿易 | | 807 | | 541 | | | 2,186 | | 3,365 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
將天然氣和低碳能源以及石油生產和運營 RC 利潤與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬*
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
天然氣和低碳能源 | | | | | | |
RC 利息和税前利潤 | | (315) | | 2,289 | | 721 | | 9,636 |
減去:調整項目的淨利好(不利)影響* | | (1,717) | | 56 | | | (2,339) | | 3,947 | |
利息和税前基礎RC利潤* | | 1,402 | | 2,233 | | | 3,060 | | 5,689 | |
加回:折舊、損耗和攤銷 | | 1,209 | 1,407 | | 2,502 | 2847 |
勘探註銷 | | 28 | | (1) | | | 231 | | (2) | |
調整後 EBITDA | | 2,639 | | 3,639 | | | 5,793 | | 8,534 | |
| | | | | | |
石油生產與運營 | | | | | | |
RC 利息和税前利潤 | | 3,267 | 2,568 | | 6,327 | 5,885 |
減去:調整項目的淨利好(不利)影響 | | 173 | | (209) | | | 108 | | (211) | |
RC 在利息和税前的基礎利潤 | | 3,094 | | 2,777 | | | 6,219 | | 6,096 | |
加回:折舊、損耗和攤銷 | | 1,698 | 1,370 | | 3,355 | 2,697 |
勘探註銷 | | 99 | | 242 | | | 102 | | 293 | |
調整後 EBITDA | | 4,891 | | 4,389 | | | 9,676 | | 9,086 | |
普通股每股基本收益/ADS與每股普通股基礎置換成本利潤(虧損)的對賬*/ADS*
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
每股普通股(美分) | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
歸屬於英國石油公司股東的當期利潤(虧損) | | (0.78) | | 10.22 | | | 12.85 | | 56.53 | |
税前庫存持有(收益)損失* | | 0.82 | | 4.18 | | | (4.29) | | 7.52 | |
庫存持有損益的税費(貸項) | | (0.14) | | (1.05) | | | 1.03 | | (1.87) | |
| | (0.10) | | 13.35 | | | 9.59 | | 62.18 | |
税前調整項目*的淨(有利的)不利影響 (a) | | 18.40 | | 3.65 | | | 25.59 | | (18.48) | |
調整項目的税費(貸項)(a) | | (1.69) | | (2.23) | | | (2.32) | | (1.05) | |
基礎風險投資利潤(虧損) | | 16.61 | | 14.77 | | | 32.86 | | 42.65 | |
| | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
每份廣告(美元) | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
歸屬於英國石油公司股東的當期利潤(虧損) | | (0.05) | | 0.61 | | | 0.77 | | 3.39 | |
税前庫存持有(收益)損失 | | 0.05 | | 0.25 | | | (0.26) | | 0.45 | |
庫存持有損益的税費(貸項) | | (0.01) | | (0.06) | | | 0.07 | | (0.11) | |
| | (0.01) | | 0.80 | | | 0.58 | | 3.73 | |
税前調整項目的淨(有利的)不利影響 (a) | | 1.10 | | 0.22 | | | 1.54 | | (1.11) | |
調整項目的税費(貸項)(a) | | (0.09) | | (0.13) | | | (0.15) | | (0.06) | |
基礎風險投資利潤(虧損) | | 1.00 | | 0.89 | | | 1.97 | | 2.56 | |
(a) 2024年上半年根據調整項目和税收抵免額分別為42.79億美元和3.9億美元計算得出,其中分別調整了1,300萬美元的混合債券贖回收益和300萬美元的税收抵免(見附註7)。
將RC損益*和基礎ETR*的有效税率(ETR)與ETR的對賬*
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
税收(收費)抵免 | | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
$ 百萬 | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
税前利潤或虧損的税收 | | (1,184) | | (1,541) | | | (3,408) | | (4,966) | |
對庫存持有損益徵税 | | 23 | | 183 | | | (171) | | 331 | |
以重置成本(RC)損益為基礎徵税 | | (1,207) | | (1,724) | | | (3,237) | | (5,297) | |
調整項目的税收總額 | | 281 | | 392 | | | 390 | | 187 | |
| | | | | | |
對基礎重置成本的税收利潤或虧損 | | (1,488) | | (2,116) | | | (3,627) | | (5,484) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
有效税率 | | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
% | | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
税前利潤或虧損的ETR | | 94 | | 44 | | | 58 | | 32 | |
已根據庫存持有收益或損失進行調整 | | (7) | | (3) | | | 5 | | — | |
RC 損益的 ETR | | 87 | | 41 | | | 63 | | 32 | |
不包括調整項目 | | (54) | | 2 | | | (25) | | 9 | |
| | | | | | |
標的ETR | | 33 | | 43 | | | 38 | | 41 | |
變現*和市場價格
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
平均實現率 (a) | | | | | | |
液體*(美元/桶) | | | | | | |
我們 | | 65.88 | | 60.53 | | | 64.11 | | 61.59 | |
歐洲 | | 80.55 | | 75.14 | | | 82.90 | | 77.06 | |
世界其他地區 | | 83.58 | | 79.35 | | | 81.67 | | 80.98 | |
bp 平均值 | | 73.73 | | 69.76 | | | 72.49 | | 71.17 | |
天然氣 ($/mcf) | | | | | | |
我們 | | 1.29 | | 1.58 | | | 1.49 | | 2.01 | |
歐洲 | | 9.49 | | 12.46 | | | 9.94 | | 19.80 | |
世界其他地區 | | 5.47 | | 5.53 | | | 5.46 | | 6.49 | |
bp 平均值 | | 4.47 | | 4.91 | | | 4.55 | | 6.06 | |
碳氫化合物總量*(美元/桶油) | | | | | | |
我們 | | 44.26 | | 40.84 | | | 42.90 | | 42.89 | |
歐洲 | | 73.21 | | 74.20 | | | 75.08 | | 90.00 | |
世界其他地區 | | 47.49 | | 45.97 | | | 47.05 | | 50.37 | |
bp 平均值 | | 47.49 | | 46.27 | | | 46.95 | | 50.62 | |
石油市場平均價格(美元/桶) | | | | | | |
布倫特 | | 84.97 | | 78.05 | | | 84.06 | | 79.66 | |
西德克薩斯中級 | | 80.82 | | 73.56 | | | 78.95 | | 74.76 | |
加拿大西部精選 | | 67.20 | | 60.07 | | | 63.56 | | 58.37 | |
阿拉斯加北坡 | | 86.42 | | 78.26 | | | 83.91 | | 78.64 | |
火星 | | 81.37 | | 73.17 | | | 79.17 | | 73.70 | |
烏拉爾(新南威爾士州 — CIF) | | 72.79 | | 54.56 | | | 70.55 | | 50.24 | |
天然氣市場平均價格 | | | | | | |
Henry Hub 汽油價格 (b)(美元/百萬英熱單位) | | 1.89 | | 2.09 | | | 2.07 | | 2.77 | |
英國天然氣——全國平衡點 (p/therm) | | 76.57 | | 83.18 | | | 72.62 | | 107.76 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
(a) 僅基於合併子公司的銷售額——這不包括股票入賬實體。
(b) Henry Hub 月初指數。
匯率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 第二 | 第二 | | 第一 | 第一 |
| | 25美分硬幣 | 25美分硬幣 | | 一半 | 一半 |
| | 2024 | 2023 | | 2024 | 2023 |
該期間的平均費率為美元/英鎊 | | 1.26 | | 1.25 | | | 1.26 | | 1.23 | |
美元/英鎊期末匯率 | | 1.27 | | 1.26 | | | 1.27 | | 1.26 | |
| | | | | | |
該期間的平均費率為美元/歐元 | | 1.08 | | 1.09 | | | 1.08 | | 1.08 | |
美元/歐元期末匯率 | | 1.07 | | 1.09 | | | 1.07 | | 1.09 | |
| | | | | | |
該期間的美元/澳元平均匯率 | | 0.66 | | 0.67 | | | 0.66 | | 0.68 | |
美元/澳元期末匯率 | | 0.67 | | 0.66 | | | 0.67 | | 0.66 | |
| | | | | | |
主要風險和不確定性
影響bp的主要風險和不確定性在bp年度報告和2023年20-F表格的風險因素部分(第77-79頁)中進行了描述,摘要如下。在本財政年度的剩餘六個月中,這些主要風險和不確定性沒有實質性變化。
下文單獨或組合概述的風險和不確定性可能會對我們的戰略實施、業務、財務業績、經營業績、現金流、流動性、前景、股東價值和回報以及聲譽產生重大不利影響。
戰略和商業風險
•價格和市場——我們的財務表現受到石油、天然氣和成品油價格波動、技術變革、匯率波動和總體宏觀經濟前景的影響。
•獲取和開發碳氫資源和低碳機會——無法獲得和開發碳氫資源和低碳機會可能會對我們戰略的交付產生不利影響。
•重大項目*交付——未能投資最佳機會或成功交付重大項目可能會對我們的財務業績產生不利影響。
•地緣政治 — 一系列政治事態發展以及隨之而來的運營和監管環境變化可能會導致業務中斷。
•流動性、財務能力和財務,包括信貸、風險敞口——不在我們的財務框架內工作可能會影響我們的運營能力並導致財務損失。
•合資安排和承包商 — 對我們的合作伙伴(包括非運營合資企業(NOJV)、承包商和分包商)的標準、運營和合規性的控制程度各不相同,可能會導致法律責任和聲譽損害。
•數字基礎設施、網絡安全和數據保護——我們或第三方的數字基礎設施或網絡安全的泄露或故障,包括敏感信息的丟失或濫用,可能會損害我們的運營,增加成本並損害我們的聲譽。
•氣候變化和向低碳經濟的過渡——與氣候變化問題和向低碳經濟過渡相關的政策、法律、監管、技術和市場的發展,包括社會和投資者情緒,可能會增加成本、減少收入、限制我們的運營並影響我們的業務計劃和財務業績。
•競爭——在競爭激烈的市場中,無法保持效率、維持高質量的資產組合和創新可能會對我們在競爭激烈的市場中實現戰略產生負面影響。
•人才和能力——無法吸引、培養和留住具有必要技能和能力的人員,可能會對我們戰略的實施產生負面影響。
•危機管理和業務連續性——未能有效處理事件可能會干擾我們的業務。
•保險 — 我們的保險策略可能會使該集團面臨未投保的重大損失。
安全和運營風險
•過程安全、人身安全和環境風險——暴露於各種健康、安全和環境風險可能會對人員、環境和我們的資產造成損害,並導致監管行動、法律責任、業務中斷、成本增加、聲譽受損並可能被剝奪我們的運營許可。
•鑽探和生產——嚴峻的運營環境和其他不確定性可能會影響鑽探和生產活動。
•安全 — 針對我們員工和活動的敵對行為可能會對人員造成傷害並幹擾我們的運營。
•產品質量 — 向客户提供不合規格的產品可能會損害我們的聲譽,導致監管行動和法律責任,並影響我們的財務業績。
合規和控制風險
•道德不當行為和違規行為-我們的企業或員工的道德不當行為或違反適用法律的行為可能會損害我們的聲譽,並可能導致訴訟、監管行動和處罰。
•監管 — 法律法規的變化可能會增加成本,限制我們的運營,並影響我們的戰略、業務計劃和財務業績。
•交易和國庫交易活動——對交易和國庫交易活動的監督不力可能會導致業務中斷、財務損失、監管幹預或我們的聲譽受損,並影響我們的交易許可。
•報告 — 未能準確報告我們的數據可能會導致監管行動、法律責任和聲譽損失。
法律訴訟
有關該集團重大法律訴訟的全面討論,請參閲bp年度報告第242-243頁和2023年20-F表格。
詞彙表
之所以向投資者提供非國際財務報告準則指標,是因為管理層會密切關注這些指標,以評估英國石油公司的經營業績並做出財務、戰略和運營決策。非國際財務報告準則指標有時被稱為替代績效衡量標準。
調整後的息税折舊攤銷前利潤是針對英國石油公司運營部門提出的非國際財務報告準則指標,定義為利息和税前的重置成本(RC)利潤,不包括利息和税前的淨調整項目*,以及折舊、損耗和攤銷以及勘探註銷(扣除調整項目)。按業務劃分的調整後息税折舊攤銷前利潤是對客户和產品業務調整後息税折舊攤銷前利潤的進一步分析。bp認為,按運營部門和業務披露調整後的息税折舊攤銷前利潤是有幫助的,因為它反映了這些細分市場衡量基礎業務交付的方式。根據國際財務報告準則,該細分市場最接近的等效衡量標準是RC的利息和税前損益,這是英國石油公司的損益衡量標準,根據國際財務報告準則,每個運營板塊都必須披露。各分部與《國際財務報告準則》信息的對賬見第30-31頁。
集團調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為該期間的損益,調整了與養老金和其他退休後福利和税收相關的財務成本和淨財務(收入)或支出、税前庫存持有損益、利息和税前淨調整項目,以及折舊、損耗和攤銷(税前)和勘探支出註銷(扣除調整項目,税前)。根據國際財務報告準則,該集團最接近的等效衡量標準是該期間的損益。第30頁提供了該集團與《國際財務報告準則》信息的對賬情況。
調整項目是英國石油公司單獨披露的項目,因為它認為此類披露有意義且與投資者相關。管理層認為這些項目對集團業績的同期分析很重要,披露這些項目是為了使投資者能夠更好地瞭解和評估集團報告的財務業績。調整項目包括出售企業和固定資產的損益、減值、環境和其他準備金和費用、重組、整合和合理化成本、公允價值會計影響和與墨西哥灣漏油事件相關的成本和其他項目。股票會計收益中的調整項目是在扣除股票入賬實體報告的增量所得税後報告的。調整項目用作對賬調整,以得出基礎的RC損益和相關的基礎指標,這些指標屬於非國際財務報告準則指標。第 28 頁顯示了按細分和類型對項目進行調整的分析。
藍氫 — 由天然氣結合碳捕集和儲存 (CCS) 製成的氫氣。
資本支出是簡明的集團現金流量表中列出的現金資本支出總額。運營板塊、天然氣和低碳能源業務以及客户和產品業務的資本支出在相同的基礎上列報。
現金餘額點定義為2021年布倫特原油的隱含真實價格,以平衡英國石油公司的現金來源和用途,假設英國石油公司的平均煉油市場利潤率在每桶11美元左右,而Henry Hub在2021年實際價值為3美元/百萬英熱單位。
合併調整— UPII是分部間交易產生的未實現庫存利潤。
開發的可再生能源直至最終投資決策(FID)——英國石油公司擁有股權的所有實體向外國直接投資開發的資產的總髮電能力(與外國直接投資時的股權份額成比例)。如果隨後出售資產,bp將繼續保持向外國直接投資部開發的產能。
根據簡明的集團現金流量表,撤資收益是處置收益。
替代成本(RC)損益的有效税率(ETR)是非國際財務報告準則的衡量標準。RC損益的ETR是通過以RC為基礎的税收除以RC的税前損益計算得出的。集團以RC為基礎的税收按集團損益表中規定的税收計算,該税收已根據庫存持有損益的税收進行了調整。下文提供了有關RC損益的信息。bp認為,披露RC損益的ETR會很有幫助,因為該衡量標準排除了價格變動對庫存置換的影響,並且允許在報告期之間進行更有意義的比較。以RC為基礎的税收和RC損益的ETR是非國際財務報告準則的衡量標準。根據國際財務報告準則,最接近的等效衡量標準是該期間損益的ETR。第32頁提供了與《國際財務報告準則》信息的對賬情況。
電動汽車充電點/電動汽車充電點定義為充電設備上的連接器數量,由英國石油公司或英國石油公司的合資企業運營,經調整以反映英國石油公司在合資安排中的會計份額。
詞彙表(續)
公允價值會計影響是對我們的國際財務報告準則利潤(虧損)的非國際財務報告準則調整。它們反映了英國石油公司管理經濟風險和內部衡量某些活動業績的方式與根據國際財務報告準則衡量這些活動的方式之間的區別。公允價值會計影響包含在調整項目中。它們涉及該集團的某些大宗商品、利率和貨幣風險敞口,詳情如下。除下文所述外,天然氣和低碳能源以及客户和產品領域均報告了所描述的公允價值會計影響。
bp 使用衍生工具來管理與高於原油、天然氣和石油產品正常運營要求的庫存相關的經濟風險。根據國際財務報告準則,這些庫存按歷史成本記錄。但是,相關衍生工具必須按公允價值入賬,損益表中確認損益。這是因為要麼不允許要麼不遵守套期保值會計,這主要是由於有效性測試要求不切實際。因此,在確認收益和損失方面會出現計量差異。除淨可變現價值準備金外,這些庫存的收益和虧損要等到商品在隨後的會計期內出售後才予以確認。從衍生商品合約簽訂之日起,相關衍生商品合約的收益和虧損按公允價值在損益表中確認,使用與合約到期日一致的遠期價格。
bp 簽訂實物商品合約以滿足某些業務需求,例如為煉油廠購買原油或出售英國石油公司的天然氣產量。根據國際財務報告準則,這些實物合約被視為衍生品,當它們作為更大的類似交易投資組合的一部分進行管理時,必須進行公允估值。產生的收益和損失自衍生商品合約簽訂之時起在損益表中確認。
國際財務報告準則要求持有用於交易的庫存使用期末現貨價格按其公允價值入賬,而任何相關的衍生商品工具都必須按與合同到期日相符的遠期價格的價值進行記錄。視市場情況而定,這些遠期價格可能高於或低於現貨價格,從而導致計量差異。
bp簽訂管道和其他運輸、儲存容量、石油和天然氣加工、液化天然氣(LNG)和某些天然氣和電力合同,根據國際財務報告準則,這些合同按應計制記錄。這些合約使用根據國際財務報告準則公允估值的各種衍生工具進行風險管理。這導致了在確認損益方面的計量差異。
英國石油公司管理上述經濟風險和內部衡量業績的方式與根據國際財務報告準則衡量這些活動的方式不同。bp通過比較國際財務報告準則結果與管理層的內部績效衡量標準來計算合併實體的這種差異。我們認為,披露管理層對這種差異的估計為投資者提供了有用的信息,因為它使投資者能夠從整體上了解這些活動的經濟影響。
這些包括:
•根據管理層的內部績效衡量標準,有關庫存、運輸和運力合同的估值基於公允價值,使用期末的相關遠期價格。
•公允價值會計影響還包括屬於英國石油公司風險管理框架的液化天然氣合同短期部分的公允價值的變化。液化天然氣合約不被視為衍生品,因為市場流動性不足,因此按照《國際財務報告準則》應計入賬。但是,根據國際財務報告準則,用於風險管理液化天然氣合同短期部分的石油和天然氣衍生金融工具是公允估值的。天然氣和低碳能源板塊報告的公允價值會計效應代表正在接受風險管理的液化天然氣合同價值的變化,反映在基本結果中,但不反映在報告的收益中。管理層認為,這可以更好地反映每個時期的業績。
此外,用於風險管理某些其他石油、天然氣、電力和其他合約的衍生工具的公允價值被遞延以與基礎風險敞口相匹配。滿足業務需求的商品合同按權責發生制入賬。
此外,公允價值會計影響包括集團為管理貨幣敞口和與混合債券在各自的首次收回期相關的利率風險而訂立的衍生品的公允價值的變化。2020年6月17日發行的混合債券被歸類為股票工具,並以當日的美元等值發行價值記錄在資產負債表中。根據國際財務報告準則,這些股票工具不能逐期重新計量,也沒有資格應用套期會計。但是,與混合債券相關的衍生工具必須按公允價值入賬,並在損益表中確認按市值計值的損益。因此,在確認收益和損失方面會出現計量差異。其他業務和企業板塊報告的公允價值會計效應消除了損益表中確認的這些衍生金融工具的公允價值損益。我們認為,通過更恰當地反映這些風險管理活動的經濟影響,這可以更好地代表每個時期的業績。
天然氣和低碳能源板塊包括我們的天然氣和低碳業務。我們的天然氣業務包括上游活動主要生產天然氣、綜合天然氣和電力以及天然氣貿易的地區。我們的低碳業務包括太陽能、海上和陸上風能、氫氣和碳捕獲以及電力交易。電力交易包括可再生和不可再生能源的交易。
詞彙表(續)
資產負債和淨負債是非國際財務報告準則的衡量標準。淨負債計算方法為融資債務,如資產負債表所示,加上相關衍生金融工具的公允價值減去現金和現金等價物,這些工具用於對衝與融資債務相關的外幣匯率和利率風險。淨負債不包括應計利息,應計利息在資產負債表上的其他應收賬款和其他應付賬款中列報,相關的現金流在集團現金流量表中以運營現金流的形式列報。資產負債定義為淨負債與淨負債總額加上總股本的比率。bp認為,這些衡量標準為投資者提供了有用的信息。淨負債使投資者能夠看到融資債務、相關套期保值以及現金和現金等價物的總體經濟影響。資產負債使投資者能夠了解淨負債相對於總股本的重要性。衍生品在資產負債表上的 “衍生金融工具” 標題下報告。根據國際財務報告準則,最接近的等效衡量標準是融資債務和融資債務比率。第26頁提供了財務債務與淨負債的對賬。
我們無法提供淨負債或債務融資資產負債和總權益的前瞻性信息的對賬表,因為如果沒有不合理的努力,我們就無法準確預測提出有意義的可比國際財務報告準則前瞻性財務指標所需的某些調整項目。這些項目包括與融資債務相關的套期保值的公允價值資產(負債)以及現金和現金等價物,這些資產很難預先預測,難以納入國際財務報告準則的估計。
包括租賃在內的資產負債和包括租賃在內的淨負債是非國際財務報告準則的衡量標準。包括租賃在內的淨負債按淨負債加上租賃負債減去合作伙伴應收賬款和與代表聯合經營簽訂的租賃有關的應付賬款淨額計算。包括租賃在內的資產負債定義為包括租賃在內的淨負債與淨負債總額(包括租賃加上總股本)的比率。bp認為,這些衡量標準為投資者提供了有用的信息,因為它們使投資者能夠了解該集團的租賃投資組合對淨負債和資產負債的影響。根據國際財務報告準則,最接近的等效衡量標準是融資債務和融資債務比率。第29頁提供了融資債務與包括租賃在內的淨負債的對賬。
綠色氫氣 — 使用可再生能源對水進行電解產生的氫氣。
碳氫化合物 — 液體和天然氣。天然氣轉化為石油當量為 58 億立方英尺 = 100 萬桶。
氫氣管道——尚未開發到最終投資決定(FID)但已進入概念開發階段的氫氣項目。
無機資本支出是按現金計算的資本支出的一部分,也是非國際財務報告準則衡量標準。無機資本支出包括企業合併和集團進行的某些其他重大投資中的對價。報告以現金為基礎。bp認為,這項措施提供了有用的信息,因為它使投資者能夠了解英國石油公司的管理層如何將資金投資於通過收購擴大集團活動的項目。根據國際財務報告準則,最接近的等效衡量標準是按現金計算的資本支出。第27頁提供了進一步的信息以及與《國際財務報告準則》信息的對賬。
可再生能源裝機容量是英國石油公司持有股權的實體擁有的運營資產容量中所佔的份額。
庫存持有損益是對我們的國際財務報告準則利潤(虧損)的非國際財務報告準則調整,代表:
•根據庫存的淨可變現價值低於其成本的準備金的任何變化進行調整後,使用庫存重置成本計算的銷售成本與根據先入先出(FIFO)方法計算的銷售成本之間的差額。根據FIFO方法,我們使用FIFO方法報告存貨,而非用於庫存交易,記入損益表的庫存成本是基於其購買或製造的歷史成本,而不是其重置成本。在動盪的能源市場中,這可能會對報告的收入產生重大的扭曲影響。作為存貨持有損益披露的金額是按先出先出辦法向損益表收取的庫存費用(在調整了可變現淨值準備金的任何相關變動後)與根據存貨重置成本可能產生的費用之間的差額。為此,庫存重置成本是使用來自每個企業的生產和製造系統的數據計算的,可以按月計算,也可以針對系統允許採用這種方法的每筆交易單獨計算;以及
•與某些不受價格風險管理的交易庫存相關的調整,這些庫存與維持基礎業務活動所需的最低庫存量有關。該調整代表了該期間按等級分列的庫存公允價值因價格而變動。這是根據每個業務的庫存管理系統,使用這些庫存的每月離散市場價格變動計算得出的。
披露的金額未作為損益單獨反映在財務報表中。對於作為交易頭寸的一部分持有的庫存的成本以及由價格風險管理的某些其他臨時庫存頭寸不作任何調整。請參閲下面的重置成本(RC)損益定義。
液體 — 液體包括原油、凝析油和液態天然氣。對於石油生產和運營部門,它還包括瀝青。
低碳活動 — 與低碳相關的活動包括:可再生電力;生物能源;電動汽車和其他未來的出行解決方案;低碳產品的貿易和營銷;藍色或綠色氫氣*以及碳捕集、使用和儲存(CCUS)。
請注意,儘管活動存在一些重疊之處,但這些術語的含義與英國石油公司的低碳能源戰略重點領域或我們在天然氣和低碳能源板塊中報告的低碳能源子細分市場並不相同。
詞彙表(續)
重大項目的英國石油公司淨投資至少為2.5億美元,或者被認為對英國石油公司具有戰略重要性或高度複雜性。
運營現金流是簡明集團現金流量表中列出的經營活動提供的(用於)的淨現金。
有機資本支出是非國際財務報告準則的衡量標準。有機資本支出包括以現金為基礎的資本支出減去無機資本支出。bp認為,該衡量標準提供了有用的信息,因為它使投資者能夠了解英國石油公司的管理層如何將資金投資於開發和維護該集團的資產。按國際財務報告準則計算的最接近的等效衡量標準是按現金計算的資本支出,與國際財務報告準則信息的對賬見第27頁。
我們無法提供有機資本支出與現金資本支出總額的前瞻性信息的對賬表,因為如果沒有不合理的努力,我們就無法準確預測調整項目,即無機資本支出,這種調整項目很難提前預測,從而得出最接近的國際財務報告準則估計。
產量分成協議/合同(PSA/PSC)是一種安排,石油和天然氣公司通過該安排承擔勘探、開發和生產的風險和成本。作為回報,如果勘探成功,石油公司有權獲得可變物理量的碳氫化合物,即收回所產生的成本和成本回收後剩餘的規定產量份額。
實現是將碳氫化合物銷售產生的收入(不包括轉售和特許權使用費購買所產生的收入)除以創造收入的碳氫化合物產量的結果。創收的碳氫化合物產量反映了英國石油公司的產量份額,該份額經調整後不產生收入的任何產量。調整可能包括因收縮而造成的損失、處理過程中消耗的金額以及合同或監管機構承諾的交易量,例如特許權使用費。對於天然氣和低碳能源以及石油生產和運營領域,實現包括企業之間的轉移。
煉油可用性代表 Solomon Associates 在英國石油公司運營的煉油廠的運營可用性,其定義為減去因週轉活動和所有計劃中的機械、工藝和監管停機而損失的年化時間後,該單位每年可供加工的百分比。
煉油市場利潤率(RMM)是根據英國石油公司在每個地區的原油煉油能力加權後的區域指標利潤率的平均值。每個區域的市場利潤率都基於產品產量和被認為適合該地區的標記原油。由於英國石油公司特定的煉油廠配置以及原油和產品列表,區域指標利潤率可能無法代表英國石油公司在任何時期實現的利潤率。
可再生能源管道——滿足以下標準的可再生能源項目,直到可以考慮將其開發到最終投資決策(FID):已獲得土地獨家經營權的場地項目,或者對於基於電力購買協議的項目,已向交易對手提出了要約,對於拍賣項目資格預審標準,或者對於接受具有約束力的報價後的收購項目。
重置成本(RC)利潤或虧損/歸屬於英國石油公司股東的RC損益反映了該期間出售庫存的重置成本,按歸屬於英國石油公司股東的損益計算,經庫存持有損益(扣除税款)調整後。該集團的RC損益不是公認的國際財務報告準則衡量標準。bp認為,該衡量標準有助於向投資者説明這樣一個事實,即原油和產品價格可能在不同時期之間存在巨大差異,並且對我們在國際財務報告準則下報告的業績的影響可能很大。由於價格的變化以及基礎庫存水平的變化,庫存持有收益和損失因時期而異。為了讓投資者瞭解該集團的經營業績(不包括價格變動對庫存置換的影響),並比較報告期之間的經營業績,英國石油公司的管理層認為披露這一指標很有幫助。根據國際財務報告準則,最接近的等效衡量標準是歸屬於英國石油公司股東的損益。第3頁提供了與《國際財務報告準則》信息的對賬情況。RC利息和税前損益是英國石油公司衡量損益的標準,根據國際財務報告準則,每個運營板塊都必須披露該損益。
報告的可記錄傷害頻率衡量了每工作20萬小時導致死亡或受傷的已報告的與工作相關的員工和承包商事故的數量。這代表在英國石油公司的HSSE運營報告範圍內發生的事件。該邊界包括英國石油公司自己運營的設施以及某些其他地點或情況。全年都會對報告的事件進行調查,因此,先前報告的事件可能會發生變化。因此,比較變動是根據反映此類調查最終結果的內部數據計算的,而不是先前報告的比較期,因為這更能反映安全環境的最新情況。
零售場所包括由經銷商、求職者、加盟商或品牌被許可方或合資企業(JV)合作伙伴以英國石油公司品牌經營的網站。當其燃料供應協議或品牌許可協議到期並在正常業務過程中重新談判時,它們可能會進出英國石油公司品牌。零售網站主要以英國石油公司、ARCO、Amoco、Aral、Thorntons和TravelCentersof America為品牌,還包括通過我們的Jio-BP合資企業在印度設立的網站。
所羅門的可用性 — 參見煉油可用性定義。
戰略便利網站是英國石油公司投資組合中的零售場所,出售英國石油公司提供的汽車能源(例如英國石油公司、阿拉爾、阿科、Amoco、Thorntons、bp pulse、TA和PETRO),要麼出售戰略便利品牌之一(例如M&S、Rewe to Go),要麼銷售英國石油公司控制的差異化便利產品。要被視為戰略性便利場所,便利優惠應在其運營的市場中具有明顯的差異化水平。戰略便利場地數量包括處於試點階段的場地。
詞彙表(續)
盈餘現金流不代表可用於全權支出的剩餘現金流。這是一項非國際財務報告準則的財務指標,應在根據國際財務報告準則報告的經營活動提供的淨現金之外予以考慮,而不是替代或優於該指標。英國石油公司認為,披露盈餘現金流是有幫助的,因為該指標構成了英國石油公司財務框架的一部分。
盈餘現金流是指在達到350億美元的淨負債目標後,現金來源相對於現金使用的淨盈餘。現金來源包括經營活動提供的淨現金、投資活動提供的現金以及與涉及非控股權益的交易相關的現金收入。現金的用途包括租賃負債支付、永久混合債券的付款、已支付的股息、現金資本支出、抵消員工股份計劃獎勵歸屬所產生的稀釋的股票回購的現金成本、與非控股權益交易相關的現金支付,以及與簡明集團現金流量表中列報的現金和現金等價物相關的貨幣折算差額。
技術服務合同(TSC)— 技術服務合同是一種安排,石油和天然氣公司通過該協議承擔勘探、開發和生產的風險和成本。作為回報,石油和天然氣公司有權獲得可變的實際碳氫化合物,即收回所產生的成本和反映油田增產量的利潤率。
第 1 級和第 2 級過程安全事件 — 第 1 級事件是指後果最大的過程造成的初級安全損失,即對員工造成傷害、火災或爆炸導致設備損壞、社區影響或超過規定數量。2 級事件是那些後果較輕的事件。這些代表在英國石油公司的HSSE運營報告範圍內發生的事件。該邊界包括英國石油公司自己運營的設施以及某些其他地點或情況。全年都會對報告的過程安全事件進行調查,因此,先前報告的事件可能會發生變化。因此,比較變動是根據反映此類調查最終結果的內部數據計算的,而不是先前報告的比較期,因為這更能反映安全環境的最新情況。
轉型增長——以一組過渡增長引擎為代表的活動,這些活動使bp向其成為綜合能源公司的目標過渡,其中包括我們的低碳活動*以及支持轉型的其他業務,例如我們的電力交易和營銷業務以及便利業務。
基礎有效税率(ETR)是一項非國際財務報告準則衡量標準。標的ETR的計算方法是將基礎重置成本(RC)的税收除以基礎的RC税前損益。該集團以基礎RC為基礎的税收按集團損益表中所述的税款計算,該税已根據庫存持有損益的税收和調整項目的總税收進行了調整。有關基礎RC盈虧的信息如下所示。以基礎RC為運營部門列報的税收是通過在基礎RC基礎上向每個細分市場分配税收來計算的。bp認為,披露標的ETR很有幫助,因為該衡量標準可能有助於投資者以與管理層相同的方式在可比基礎上了解和評估bp同期運營業績的潛在趨勢。以基礎RC為基礎的税收和基礎ETR是非國際財務報告準則衡量標準。根據國際財務報告準則,最接近的等效衡量標準是該期間損益的ETR。
我們無法向ETR提供標的ETR與ETR的前瞻性信息對賬表,因為如果沒有不合理的努力,我們就無法準確預測提供有意義的可比國際財務報告準則前瞻性財務指標所需的某些調整項目。這些項目包括庫存持有損益的税收和調整項目,這些項目很難事先預測以納入國際財務報告準則估算。第32頁提供了與《國際財務報告準則》信息的對賬情況。
基礎產量——與2023年相比,2024年的基礎產量是指根據我們的生產分成協議/合同和技術服務合同*中的收購和撤資、削減和權益影響進行調整後的產量。
歸屬於英國石油公司股東的RC基礎損益/基礎RC損益是非國際財務報告準則衡量標準,不包括淨調整項目和相關税收後的RC損益*(定義見第38頁)。有關用於計算基礎RC損益的調整項目的更多信息,請參閲第28頁,以便充分了解這些項目及其財務影響。
運營板塊或客户與產品業務的利息和税前基礎利潤或虧損按RC損益(定義見上文)計算,包括運營部門在利息和税前歸屬於非控股權益的損益,不包括相應運營部門或業務的淨調整項目。
bp認為,RC的潛在損益對投資者來説是一項有用的衡量標準,因為它是管理層密切關注的一項衡量標準,用於評估英國石油公司的經營業績,做出財務、戰略和運營決策,也因為它可以幫助投資者以與管理層相同的方式通過調整這些調整項目的影響,在可比基礎上理解和評估英國石油公司同期運營業績的潛在趨勢。根據國際財務報告準則,該集團最接近的等效衡量標準是歸屬於英國石油公司股東的損益。根據國際財務報告準則,分部和業務的最接近的等效衡量標準是RC在利息和税收前的損益。該集團的第3頁提供了與《國際財務報告準則》信息的對賬情況,各分部的第8-16頁提供了對賬情況。
詞彙表(續)
基礎RC每股盈虧/每份ADS的標的RC損益是非國際財務報告準則的衡量標準。每股收益的定義見附註7。每股普通股基礎收益或虧損是使用與合併財務報表中定義的每股收益相同的分母計算的。使用的分子是歸屬於英國石油公司股東的潛在RC損益,而不是歸屬於英國石油公司普通股東的損益。每股ADS的標的RC損益是按照上述方法計算每股基礎RC損益的,但分母經過調整以反映相當於六股普通股的ADS是有幫助的。bp認為,披露每股普通股和每股ADS的標的RC損益是有幫助的,因為這些衡量標準可能有助於投資者以與管理層相同的方式理解和評估bp同期運營業績的潛在趨勢。根據國際財務報告準則,最接近的等效衡量標準是基於該期間歸屬於英國石油公司普通股股東的損益計算的每股基本收益。第31頁提供了與《國際財務報告準則》信息的對賬情況。
上游包括天然氣和低碳能源以及石油生產和運營領域的石油和天然氣田開發和生產。
上游/碳氫化合物發電廠的可靠性(bp運營)的計算方法是將計劃外工廠總延期除以裝機產能(不包括非運營資產和bpx能源)的比率減去100%。計劃外的工廠延期與上層工廠以及海底設備(不包括油井和水庫)有關(如果適用)。計劃外的工廠延期包括故障,其中不包括與墨西哥灣天氣相關的停機時間。
上游單位生產成本的計算方法是生產成本除以生產單位。製作成本不包括從價税和遣散税。生產單位為桶裝液體,數千立方英尺的天然氣。披露的金額僅適用於英國石油公司的子公司,不包括英國石油公司在股票入賬實體中的份額。
營運資金是指在簡明的集團現金流量表中報告的庫存和其他流動和非流動資產和負債的變動。
商標
bp集團的商標貫穿於本公告中。它們包括:
bp、Amoco、Aral、bp pulse、嘉實多、PETRO、TA、Thorntons 和 Gigahub
警示聲明
為了利用1995年《美國私人證券訴訟改革法》(“PSLRA”)的 “安全港” 條款和警示聲明的一般原則,bp提供以下警示聲明:
本業績公告中的討論包含某些預測、預測和前瞻性陳述,即與未來而非過去的事件和情況有關的陳述,涉及英國石油公司的財務狀況、經營和業務業績以及英國石油公司在這些項目上的某些計劃和目標。通常,可以(但並非總是如此)通過使用 “將”、“期望”、“預期”、“目標”、“應該”、“可能”、“目標”、“很可能”、“打算”、“相信”、“預期”、“計劃”、“我們看到” 等詞語來識別這些陳述。
特別是,除其他外,以下內容本質上都是前瞻性的:有關石油和天然氣需求、供應、價格或波動性的計劃、預期和假設;對儲量的預期;對產量和產量的預期;對英國石油公司客户和產品業務的預期;對利潤率的預期,包括燃料利潤率對供應成本的敏感度;對基本有效税率的預期;對週轉和維護活動的預期;對財務的預期業績、經營業績和現金流;對未來項目啟動的預期;對英國石油公司更新中期計劃時機的預期;對股東回報的預期;對美國旅行中心、嘉實多和英國石油公司pulse等便利業務的預期;英國石油公司對股票回購和分紅金額和時間的計劃和預期;有關英國石油公司信用評級的計劃和預期,包括維持強勁的投資級信用評級和進一步確定目標信貸指標的改善;有關分配盈餘現金流用於股票回購和加強資產負債表的計劃和預期;有關液化天然氣銷售和購買的計劃和預期;有關英國石油公司投資的計劃和預期,包括在埃及與ADNOC成立合資企業、授予ADNOC計劃中的Ruwais液化天然氣項目的權益以及出售英國石油公司的土耳其地下燃料業務;有關投資、合作的計劃和預期電動汽車 (EV) 充電基礎設施方面的合作伙伴關係;根據英國石油公司的最終投資決定開發卡斯基達項目的計劃和預期;與英國石油公司過渡增長引擎相關的計劃和預期,包括預期的資本支出;與撤資和其他收益相關的付款金額或時間以及某些收購和撤資的時間、數量和性質的計劃和預期;對墨西哥灣漏油事件未來付款的時間和金額的預期;對英國石油公司氫氣開發的預期,離岸風能和英國CCS項目;有關生物能源的計劃和預期,包括生物燃料的進展和英國石油公司對bp Bunge Bioenergia的所有權;有關英國石油公司2024年和2024年第三季度指導的計劃和預期,包括預期增長、利潤率、其他業務和公司基礎年度費用、撤資和其他收益的時機和金額、折舊、耗盡和攤銷;有關2024年和2024年資本支出的計劃和預期 2025 年;有關英國石油公司運營的計劃和預期項目和企業及其項目、合資企業、與商業實體和其他第三方合作伙伴的夥伴關係和協議。
就其本質而言,前瞻性陳述涉及風險和不確定性,因為它們與事件有關,取決於未來將要或可能發生且不在英國石油公司控制範圍內的情況。
實際結果或結果可能與此類陳述中表達的結果存在重大差異,具體取決於多種因素,包括:當前市場狀況影響的範圍和持續時間,包括油價的波動、英國石油公司計劃退出其在俄羅斯石油公司的股份和其他投資的影響、影響英國石油公司業務和對英國石油公司產品需求的總體全球經濟和商業狀況,以及此類前瞻性聲明所附討論中確定的具體因素; 消費者的變化偏好和社會期望;開發和採用替代能源解決方案的步伐;政策、法律、法規、技術和市場的發展,包括與氣候變化問題相關的社會和投資者情緒;獲得相關的第三方和/或監管機構的批准,包括繼續開發已批准項目所需的持續批准;維護和/或週轉活動的時間和水平;煉油廠增建和停產的時間和數量;開採新油田的時機和時機上游;某些收購和撤資的時機、數量和性質;未來行業產品供應、需求和定價水平,包括北美供應增長以及基礎油和添加劑供應持續短缺;歐佩克+配額限制;PSA和TSC影響;運營和安全問題;產品質量的潛在失誤;總體或各個國家和地區的經濟和金融市場狀況;世界相關地區的政治穩定和經濟增長;世界相關地區的政治穩定和經濟增長;變化法律和政府法規,以及政策,包括與氣候變化有關的政策;社會態度和客户偏好的變化;監管或法律行動,包括所採取的執法行動的類型以及所尋求或實施的補救措施的性質;檢察官、監管機構和法院的行動;解決索賠程序的延誤;與墨西哥灣漏油事件有關的最終應付金額和付款時間;匯率波動;新技術的開發和使用;招聘和留住熟練勞動力;成功與否合作;競爭對手、貿易夥伴、承包商、分包商、債權人、評級機構和其他人的行為;英國石油公司獲得未來信貸資源的機會;業務中斷和危機管理;道德不當行為和不履行監管義務對英國石油公司聲譽的影響;交易損失;重大未投保損失;政府當局或任何其他相關人員採取的國際制裁或其他措施可能影響英國石油公司出售其在俄羅斯石油公司的權益的能力或價格它可以出售此類利益;承包商的行動;自然災害和惡劣天氣條件;公眾期望的變化和業務狀況的其他變化;戰爭和恐怖主義行為;網絡攻擊或破壞;以及本報告其他地方(包括 “主要風險和不確定性” 部分)中討論的其他因素,以及英國石油公司向美國證券交易委員會提交的2023財年年度報告和20-F表中 “風險因素” 下討論的因素。
下表顯示了截至2024年6月30日英國石油集團未經審計的合併資本和負債:
資本和債務
| | | | | | | | |
| | 6 月 30 日 |
$ 百萬 | | 2024 |
股本和儲備 | | |
資本份額 (1-2) | | 4,351 | |
實收盈餘 (3) | | 16,672 | |
合併儲備 (3) | | 27,206 | |
國庫股 | | (9,291) | |
對股票工具的投資 | | 14 | |
現金流對衝儲備 | | 78 | |
套期保值準備金的成本 | | (92) | |
外幣折算儲備 | | (2,523) | |
| | |
損益賬户 | | 30,609 | |
英國石油公司股東權益 | | 67,024 | |
混合債券 | | 13,457 | |
其他利息 | | 1,718 | |
歸屬於非控股權益的權益 | | 15,175 | |
權益總額 | | 82,199 | |
| | |
為債務和租賃負債融資 (4-6) | | |
一年內到期的租賃負債 | | 2,593 | |
為一年內到期的債務融資 | | 4,142 | |
超過一年後到期的租賃負債 | | 8,104 | |
一年以上後到期的融資債務 | | 50,844 | |
財務債務和租賃負債總額 | | 65,683 | |
合計 (7) (8) | | 147,882 | |
1. 截至2024年6月30日,已發行股本包括16,608,133,770股普通股,面值每股0.25美元,以及12,706,252股優先股,面值每股1英鎊。這不包括英國石油公司回購並存入國庫的722,282,438股普通股。在支付股息和在股東大會上進行表決時,不考慮這些股份。
2. 資本份額代表英國石油公司已發行並已全額支付的普通股和優先股。
3.實收盈餘和合並儲備代表英國石油公司的額外實收資本,通常無法返還給股東。
4. 以美元以外貨幣記錄的融資債務和租賃負債已按2024年6月30日的相關匯率折算成美元。
5. 上表中列出的融資債務和租賃負債包括借款和租賃債務。這包括合資業務的百分之百的租賃負債,其中英國石油公司是唯一有法律義務向出租人支付租賃款的當事方。其他合同義務未在上表中列出——有關更多信息,請參閲英國石油公司年度報告和2023年20-F表格——流動性和資本資源。
6. 截至2024年6月30日,母公司英國石油公司已為子公司發行的集團融資債務發放了總額為544.92億美元的擔保。因此,該集團99%的融資債務由英國石油公司擔保。此外,英國石油公司還為子公司發行的119億美元的永久次級混合債券提供擔保。截至2024年6月30日,2.04億美元的融資債務由資產質押擔保。其餘的融資債務是無抵押的。
7. 截至2024年6月30日,該集團已發行第三方擔保,根據該擔保,未償還金額為16.67億美元,涉及股票記賬實體的借款,為4.69億美元,其他第三方的借款為4.69億美元。
8. 總資本和負債包括截至2024年6月30日的151.75億美元的非控股權益,其中包括與永續混合債券相關的120億美元和與集團子公司發行的永久次級混合證券相關的15億美元。
9. 自2024年6月30日以來,英國石油公司的合併資本和負債沒有實質性變化。
最近的信用評級更新
2024年6月3日,標普宣佈將英國石油公司的前景從正面改為穩定,並確認了英國石油公司的企業信用評級為A/A-2。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
BP p.l.c.
(註冊人)
| | | | | | | | | | | |
註明日期: | 2024 年 7 月 30 日 | | /s/ BEN MATHEWS |
| | | Ben J.S. Mathews |
| | | 公司祕書 |