附件11.2
內幕交易合規手冊
精神科生物醫藥有限公司。
為了在防止其高級管理人員、董事、員工、顧問、律師、顧問和其他相關個人違反內幕交易方面發揮積極作用,根據加拿大安大略省法律成立的公司--普瑞斯生物醫療有限公司(以下簡稱“公司”)的董事會(以下簡稱“董事會”)採納了本“內幕交易合規手冊”中所述的政策和程序。
一、採取內幕交易政策。
自上文首次寫明的日期起,董事會已採納本文件所附的內幕交易政策作為附件A(經董事會不時修訂的“政策”),禁止基於有關本公司或其證券在美國上市交易或報價的任何公司的“重大、非公開信息”(“重大非公開信息”)進行交易。
除另有規定外,本政策涵蓋本公司及其附屬公司的所有高級職員及董事、本公司及其附屬公司的所有其他僱員、本公司或其附屬公司的顧問或承包商,以及任何該等人士的直系親屬或家庭成員(統稱為“承保人士”)。*本保單(和/或其摘要)應在所有承保人員與本公司開始建立關係時交付給他們。
二.某些人的任命。
A.受本政策約束的人員。除另有規定外,所有承保人員均受本政策的約束,包括下文第IV.A.節所述的預先許可要求。
B.終止後交易。本政策繼續適用於公司證券的交易,即使承保人已辭職、其受僱已被終止僱用或終止與公司的任何其他適用關係。*如果辭職或離開公司的承保人當時擁有重大的非公開信息,則在該信息公開或不再重要之前,他或她不得交易公司證券。
任命內幕交易合規主任。
根據這項政策,董事會已任命Taryn Vos(總法律顧問)為內幕交易合規官(“合規官”)。
IV.合規主任的職責
合規官已被董事會指定處理與公司內幕交易合規計劃有關的任何和所有事務。*其中某些職責可能需要具有證券問題和相關法律專門知識的外部律師的諮詢。*合規幹事的職責包括:
A.預先結算所有涉及公司證券的交易,由執行人員和董事以及與公司有關聯的個人或實體定期獲取重大非公開信息,包括但不限於公司在公開披露之前的財務報表(“內部人士”),以確定是否遵守政策、內幕交易法律和根據修訂後的1933年證券法頒佈的第144條(“第144條”)。本文件附件為證據b,是協助合規官員履行這項職責的審批前核對錶。
B.協助所有內部人士根據1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13條為所有內部人士準備和提交報告,但請記住,此類報告的編制僅由公司出於禮貌進行,內部人士(而非公司、其員工或顧問)應對此類報告的內容和提交承擔全部責任,並對違反《交易法》第13條及相關規則和法規的任何行為負全部責任。
C.作為公司內部人士根據交易法向美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)提交的報告副本的指定收件人。
D.對可獲得的材料進行定期審查,其中可能包括表格144、高管和董事的問卷,以及從公司的股票管理人和轉讓代理收到的報告,以確定內部人士的交易活動。
E.每年向所有承保人員分發本政策(和/或其摘要),並在開始與公司建立僱傭關係或其他適用關係時向新的承保人員提供本政策和其他適當的材料。
F.協助董事會執行政策和所有相關的公司政策。
G.就所有證券合規事宜與公司內部或外部法律顧問進行協調。
H.保留所有適當的證券報告的副本,並保存其作為合規官的活動記錄。
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確認
本人謹此確認本人已收到一份S的《內幕交易合規手冊》(簡稱《內幕交易手冊》)。此外,我證明我已審閲《內幕交易手冊》,瞭解其中所載的政策和程序,並同意受該等政策和程序的約束和遵守。
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附件A
精神科生物醫藥有限公司。
內幕交易政策
及與公司證券的某些交易有關的指引
政策的適用性
本政策適用於本公司證券的所有交易,包括其普通股(“普通股”)、購買普通股的期權和認股權證以及本公司可能不時發行的任何其他證券,例如認股權證和可轉換票據,以及與本公司普通股有關的衍生證券(不論是否由本公司發行),例如交易所買賣期權。*除本保單另有規定外,本政策涵蓋本公司及其附屬公司的所有高級職員及董事、本公司及其附屬公司的所有其他僱員、本公司或其附屬公司的顧問或承包商,以及任何該等人士的直系親屬或家庭成員(統稱為“承保人士”)。*本政策也適用於從任何被保險人那裏收到重大非公開信息的任何人。
重大非公開信息的定義
不可能定義所有類別的材料信息。然而,美國最高法院和其他聯邦法院裁定,如果合理的投資者很有可能:
(1) | 會認為這些資料對作出投資決定很重要;及 |
(2) | 會認為這些信息顯著改變了有關該公司的現有信息的“總體組合”。 |
“非公開”信息是指以前沒有向公眾披露的信息,否則公眾無法獲得。
雖然可能很難確定特定信息是否重要,但有各種類別的信息特別敏感,並且作為一般規則,應始終被視為重要信息。 此外,重要信息可能是積極的或消極的。 此類信息的示例可能包括:
● | 財務業績 |
● | 有關公司在證券交易所上市或美國證券交易委員會監管事宜的資料 |
● | 有關公司產品監管審查的信息 |
● | 知識產權和其他專有/科學信息 |
● | 對未來收益或虧損的預測 |
A-1
● | 重大合同授予、取消或註銷 |
● | 與第三方的合資企業/商業夥伴關係 |
● | 研究里程碑和相關付款或版税 |
● | 懸而未決或擬議的合併或收購的消息 |
● | 關於處置物質資產的消息 |
● | 迫在眉睫的破產或財務流動性問題 |
● | 重要客户或供應商的收益或損失 |
● | 重要性質的新產品公告 |
● | 重大定價變化 |
● | 股份分拆 |
● | 新的股票或債券發行 |
● | 由於實際訴訟或威脅訴訟而面臨的重大訴訟風險 |
● | 公司高級管理人員或董事會變動 |
● | 資本投資計劃 |
● | 股息政策變動 |
某些例外情況
就本政策而言:
1.股票期權練習。就本政策而言,本公司認為根據本公司購股權計劃行使購股權(但不包括出售相關股份)可獲豁免遵守本政策。然而,本政策確實適用於作為經紀人協助的“無現金”行使期權的一部分的任何股票出售,或為產生支付期權行使價所需現金的任何市場銷售。
2.401(K)計劃。本政策不適用於購買公司401(K)計劃中的公司股票,這些股票是根據工資扣除選舉定期向該計劃繳納資金而產生的。然而,本政策確實適用於根據401(K)計劃可能做出的某些選擇,包括(A)選擇增加或減少將分配給公司股票基金的定期供款百分比(如果有的話),(B)選擇在計劃內將現有賬户餘額轉入或轉出公司股票基金,(C)如果貸款將導致參與者的公司股票基金餘額的部分或全部清算,則選擇以401(K)計劃賬户借款,以及(D)如果預付貸款將導致將貸款收益分配給公司股票基金,則選擇預付計劃貸款。
3.員工購股計劃。本政策不適用於公司員工購股計劃(如果有)中的公司股票購買,該購買是根據計劃登記時所做的選擇定期向計劃提供資金而產生的。本政策也不適用於因對計劃一次性繳費而購買的公司股票,前提是參與者在適用的投保期開始時選擇一次性付款參加。本政策不適用於參與者選擇參加或增加其對該計劃的參與,以及參與者根據該計劃購買的公司股票的銷售。
A-2
4.股息再投資計劃。本政策不適用於根據公司股息再投資計劃購買的公司股票(如果有),這些購買是通過對公司證券支付的股息進行再投資而產生的。然而,本政策確實適用於因參與者選擇對計劃做出額外貢獻而自願購買公司股票,以及參與者選擇參與計劃或提高其參與計劃的級別。*本政策也適用於其出售根據本計劃購買的任何公司股票。
5.一般例外情況。*除上述政策外,本政策的任何例外情況必須事先獲得下列人士的書面批准:(I)本公司總裁或行政總裁、(Ii)本公司內幕交易合規官及(Iii)董事會管治及提名委員會主席。任何此類例外情況均應立即向理事會其餘成員報告。
政策聲明
一般政策
本公司的政策是禁止未經授權披露在工作場所獲得的任何非公開信息,並禁止在與本公司或任何其他公司有關的證券交易中濫用重大非公開信息。
具體政策
1.利用重大非公開信息進行交易。*除某些例外情況外,任何受覆蓋人士不得在他或她擁有有關本公司的重大非公開信息之日起至公開披露該信息之日後第二個交易日交易結束時,或在該等非公開信息不再具有重大意義時開始的任何期間內,從事任何涉及購買或出售本公司或任何其他公司證券的交易,包括任何購買或出售要約。但是,有關根據預先制定的計劃或通過授權進行的交易的全面討論,請參閲下文“允許交易期”下的第2節。
本辦法所稱交易日,是指全國證券交易所開放交易的日子。
2.小費。-任何被保險人不得向任何其他人(包括家庭成員)披露重大非公開信息,如果該人可能通過交易與該信息相關的公司的證券來使用該信息以牟利,該被保險人或相關人士也不得根據重大非公開信息就本公司的證券交易提出建議或表達意見。
A-3
FD(公平披露)規定是美國證券交易委員會實施的發行人披露規則,旨在解決選擇性披露重大非公開信息的問題。*該規例規定,當本公司或代表本公司行事的人向某些經點算人士(一般為證券市場專業人士及本公司證券持有人,可根據該等資料進行交易)披露重大非公開資料時,必須公開披露該等資料。要求公開披露的時間取決於選擇性披露是故意還是無意的;對於故意的選擇性披露,公司必須同時公開披露;對於非故意的披露,公司必須迅速公開披露。根據該條例,所需的公開披露可通過提交或提供表格6-k,或通過合理設計的其他方法或方法組合進行,以實現向公眾廣泛、非排他性地分發信息。
根據本公司的政策,本公司的所有公共溝通(包括但不限於與新聞界的溝通、其他公開聲明、通過互聯網或社交媒體發表的聲明,或與任何監管機構的溝通)只能通過公司的總裁和/或首席執行官(首席執行官)、首席執行官或公司的公共或投資者關係公司的授權指定人員處理。請將所有媒體、分析師或類似的信息請求提交給首席執行官,未經首席執行官事先授權,不要回答任何詢問。-如果首席執行官不在,公司的首席財務官(或該高級管理人員的授權指定人)將填補這一職位。
3.非公開信息的機密性。與本公司有關的非公開信息是本公司的財產,嚴禁未經授權披露此類信息(包括但不限於通過電子郵件或在互聯網留言板、博客或社交媒體上發佈)。
4.報告不當和違規行為的義務。所有員工,特別是經理和/或主管,都有責任維護公司內部的財務完整性,符合公認的會計原則以及聯邦和州證券法。*任何員工如果知道任何涉及財務或會計操縱或違規行為的事件,無論是親眼目睹或被告知,都必須向其直屬上司和公司審計委員會的任何成員報告。*在某些情況下,員工被允許參與聯邦或州的訴訟程序。*為了更全面地瞭解這一問題,員工應查閲其員工手冊和/或向其直接下屬或公司主要高管(他們可能會尋求公司外部法律顧問的意見)尋求建議。
潛在的刑事和民事責任
和/或紀律處分
1.內幕交易的法律責任。*承保人員如果在擁有有關公司的重大非公開信息的情況下從事公司證券交易,個人可能被處以最高5,000,000美元的罰款(商業實體為25,000,000美元)和最高二十(20)年監禁。*此外,美國證券交易委員會有權尋求對非法行為獲得的利潤或避免的損失處以最高三倍的民事罰款
A-4
內幕交易。獲得的利潤或避免的損失一般是指公司股票的買賣價格與非公開信息公開發布後一段合理時期內股票的交易價格之間的差額。
2.支付小費的責任。被保險人也可能對他們向其披露有關公司的重大非公開信息或根據該等信息向其提出建議或表達意見的任何人(通常指被提示者)的不當交易承擔責任。即使在披露者沒有從交易中獲利的情況下,美國證券交易委員會也開出了鉅額罰單。在美國證券交易委員會中,證券交易所和金融行業監管局使用複雜的電子監控技術來監控和發現內幕交易。
3.可能的紀律處分。違反本政策的受本政策約束的個人也應受到公司的紀律處分,其中可能包括停職、沒收額外津貼、取消未來參與公司股權激勵計劃的資格和/或終止僱用。
許可交易期
1.禁售期和交易窗口。
為確保遵守本政策以及適用的聯邦和州證券法律,本公司要求所有高管和董事以及與本公司有關聯的個人或實體定期獲得重要的非公開信息,包括但不限於公開披露之前的公司財務報表(“內部人士”)。]1不得進行任何涉及買賣本公司證券的交易,但在下列期間除外:(I)自公開披露截至9月30日的上一個半年度財務業績之日後第二個交易日收盤時開始這是並在緊接的3月31日結束ST(2)自上一財政年度財務結果公開披露之日後第二個交易日交易結束時開始,至緊接9月30日之後的第二個交易日結束這是2(“交易窗口”)。如果公開披露發生在市場收盤前的交易日,則該披露日期應被視為該公開披露後的第一個交易日。
本公司的政策是,從遵守適用證券法律的角度來看,交易窗口關閉的時間段對於本公司的證券交易來説是一個特別敏感的時期。這是因為,隨着任何半年一次的進展,內部人士越來越有可能擁有關於預期的
1.讀者注意:此政策目前的設置是將交易窗口僅限於那些通常可以訪問MNPI的人,同時仍將所有員工置於內幕交易政策的其餘部分。這是為了防止普通員工在無法訪問MNPI時受到封鎖期的影響。
2.公司注意:FPI的年度20-F應在財政年度結束後4個月到期,然後他們只提交6個月的未經審計的數字。這裏建議的時間框架旨在儘可能保護MNPI患者進行交易,同時也允許他們進行合理的交易窗口。
A-5
適用的半年期間或會計年度的財務結果。交易窗口的目的是避免任何非法或不正當的交易或任何此類交易的出現。
應注意的是,即使在交易窗口期間,任何擁有關於本公司的重大非公開信息的人,在公開信息至少兩個交易日之前,不得參與本公司(或任何其他公司,視情況而定)證券的任何交易。*本公司採取延遲交易“至少兩個交易日”的政策,是因為證券法規定,在內幕人士買賣本公司股份前,須有效告知公眾先前未披露的重大信息。*公開披露可以通過廣泛傳播的新聞稿或通過提交給美國證券交易委員會的文件,如Form 6-k進行。此外,為了讓公眾得到有效的信息,必須給公眾時間來評估該公司披露的信息。儘管公眾評估信息所需的時間可能會因信息的複雜程度而有所不同,但通常兩個交易日已經足夠。
本公司亦可不時要求內部人士因本公司已知而尚未向公眾披露的事態發展而暫停交易。*在此情況下,該等人士不得在該期間從事任何涉及買賣本公司證券的交易,亦不得向他人披露停牌的事實。
儘管本公司可能會在交易窗口內不時要求內部人士及其他人士因本公司已知且尚未向公眾披露的事態發展而暫停交易,但每個人在任何時候均須就遵守禁止內幕交易的規定負上個別責任。*在交易窗口期間交易公司證券不應被視為“避風港”,所有董事、高級管理人員及其他人士應時刻保持良好的判斷力。
儘管有這些一般規則,但內幕人士可以在交易窗口外進行交易,前提是此類交易是根據合法的、預先制定的計劃進行的,或者是在內幕人士沒有掌握重大非公開信息的時候通過授權進行的。這些替代方案將在下一節討論。
2. | 根據預先制定的計劃(10b5-1)或通過委託進行交易。 |
美國證券交易委員會通過了規則10b5-1(2022年12月修訂),根據該規則,如果內部人士遵循非常具體的程序,就可以避免內幕交易責任。一般而言,此類程序涉及在下文所述的所需“冷靜期”之後,根據預先設定的指示、計劃或程序(“10b5-1計劃”)進行交易。
10B5-1計劃必須:
(A)以合同、書面計劃或規定交易在未來進行的正式指示的形式予以記錄。例如,內幕人士可以簽訂合同,在特定日期出售他或她的股票,或簡單地將此類決定委託給投資經理,401(K)
A-6
計劃管理員或類似的第三方。-此文件必須提供給公司的內幕交易合規官;
(B)在其文件中列入交易的具體金額、價格和時間,或確定金額、價格和時間的公式。例如,內幕人士可以在每月的特定金額和特定日期買賣股票,或在每次股價下跌或上漲到預先設定的水平時根據預先設定的百分比(例如,內幕人士工資的百分比)買賣股票。-如果交易決定已被委託(即委託給第三方經紀人或貨幣管理人),則不需要提供具體的金額、價格和時間;
(C)在內幕人士不掌握重大非公開信息的情況下實施。從實際情況來看,這意味着內幕人士僅可在“交易窗口”(上文第1節討論)期間制定10b5-1計劃或授權交易自由裁量權,前提是內幕人士不掌握重大非公開信息;
(D)在實施後保持在內幕人士的影響範圍之外。通常,內幕人士必須允許執行10b5-1計劃,而不更改附帶的指令,並且內幕人士稍後不能執行修改10b5-1計劃效果的對衝交易。但內部人士應該意識到,在根據10b5-1計劃進行交易後終止或修改10b5-1計劃可能會否定該計劃為所有此類先前交易提供的肯定防禦。因此,終止或修改100億.5計劃應僅在與您的法律顧問協商後進行。如果內幕人士已將決策權委託給第三方,則內幕人士隨後不能以任何方式影響第三方,並且該第三方不得在任何交易時擁有重大的非公開信息;
(e)受“冷靜期”的限制。自2023年2月27日起,規則10b5-1包含了針對董事和高級管理人員的“冷靜期”,禁止他們在(I)計劃通過或修改後90天或(Ii)公司披露(通過向美國證券交易委員會提交的報告)披露計劃通過或修改的財政半年度期間的財務業績之前進行10b5-1計劃的交易;以及
(f)包含證書。自2023年2月27日起,董事和高級管理人員被要求在他們的10b5-1計劃中包括一份證書,以證明計劃被採用或修改時:(I)他們不知道關於公司或其證券的重大非公開信息,以及(Ii)他們真誠地採用10b5-1計劃,而不是作為逃避《交易法》反欺詐條款的計劃或計劃的一部分。
重要:此外,自2023年2月27日起:(I)禁止內部人士擁有多個重疊的10b5-1計劃或在任何給定年份擁有多個計劃,以及(Ii)10b5-1計劃下與交易金額、價格和時間相關的修改被視為計劃終止,需要新的冷靜期。
A-7
需要預先批准:在實施10b5-1計劃之前,所有高級管理人員和董事必須獲得公司內幕交易合規官對該計劃的批准(並向其提供計劃的細節)。
3.行業預先清關。
即使在交易窗口期間,所有內部人士在交易公司證券、實施預先制定的交易計劃或授予內部人士交易決策權之前,都必須遵守公司的“預清算”程序。要做到這一點,每個內幕人士必須在發起任何這些行動之前聯繫公司的內幕交易合規官。*本公司可能還會發現,不時有必要要求可能掌握重大非公開信息的其他人遵守預先審批程序。
4.個人責任。
受本政策約束的每個人都有責任遵守本政策,防止內幕交易,無論公司是否已建立適用於內部人士或公司任何其他內部人士的交易窗口。 每個人,而不一定是公司,都對自己的行為負責,並將對自己行為的後果負責。 因此,應對公司證券的任何交易進行適當的判斷、勤勉和謹慎。 受保護人可能不得不不時放棄公司證券的擬議交易,即使他或她計劃在獲悉重大非公開信息之前進行交易,並且即使受保護人認為他或她可能會因等待而遭受經濟損失或放棄預期利潤。
政策對內幕消息的適用性
關於其他公司
本政策和本文所述的準則也適用於與其他公司有關的重大非公開信息,包括公司的客户、供應商或供應商(“業務合作伙伴”),這些信息是在受僱於公司或代表公司提供其他服務過程中獲得的。-利用有關公司業務合作伙伴的重要非公開信息進行交易可能導致民事和刑事處罰以及終止僱傭。-所有承保人員應以與公司直接相關的信息所要求的同樣謹慎的態度對待有關公司業務合作伙伴的重要非公開信息。
問詢
對於本政策中討論的任何事項,請直接向公司的內幕交易合規官提出問題。
A-8
附件B
精神科生物醫藥有限公司。
內幕交易合規計劃-結算前檢查清單
建議交易的人士:_
建議交易涵蓋的股份數目:_
日期:_
| 交易窗口。確認交易將在公司的“交易窗口”內進行。 |
| 禁止貿易。確認擬進行的交易不是“賣空”、賣出、看漲或其他被禁止或強烈勸阻的交易。 |
| 第144條(視何者適用而定)。我確認: |
| 目前的公共信息要求已得到滿足; |
| 股票不受限制,或者如果受到限制,則已滿足一年的持有期; |
| 沒有超過數量限制(確認個人不是聚合組的一部分); |
| 已符合銷售方式的要求;以及 |
| 表格144售賣通知書已填妥並送交存檔。 |
| 規則100億.5關注點。確認(I)已提醒有關人士,如持有任何有關本公司的重要資料,而該等資料並未向公眾充分披露,則禁止進行交易,及(Ii)內幕交易合規主任已與該個別人士討論該個別人士或內幕交易合規主任所知悉的任何可能被視為具關鍵性的資料,以便該個別人士在知情的情況下判斷是否存在內幕消息。 |
| 規則10b5-1很重要。確認個人是否已經實施或提議實施規則10b5-1下的預先安排的交易計劃。如果是這樣的話,獲取計劃的細節。 |
| |
| 內幕交易合規官簽字 |