美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式
根據1934年《證券交易法》第12條所作的註冊聲明 |
或
根據1934年《證券交易法》第13(A)或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止
佣金文件編號
奧西科公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
|
| 不適用 | ||
（公司或組織的省或其他司法管轄區） | | (主要標準工業 | | (税務局僱主 |
(登記人的主要執行辦公室的地址和電話號碼)
(
(姓名、地址(含郵政編碼)、電話號碼(含區號))
在美國的代理服務)
根據該法第12(B)條登記的證券：
每節課的標題： |
| 交易符號 |
| 在其註冊的每個交易所的名稱： |
| |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
根據該法第15(D)條負有報告義務的證券：無
如屬年度報告，請勾選該表格所填報的資料：
註明截至年度報告所涵蓋期間結束時註冊人每種資本或普通股類別的已發行股份數量：
用複選標記表示註冊人是否：(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交該等報告的較短期限內)提交了《交易所法案》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告；以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。
☒
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
☒
用複選標記表示註冊人是否是交易法第12b-2條所界定的新興成長型公司。
新興成長型公司
如果是按照美國公認會計原則編制財務報表的新興成長型公司，請通過勾號表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）節規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。
☐
前瞻性陳述
除本文所載的歷史事實陳述和本報告的附件中所載的歷史事實陳述外，本年度報告中提供的信息，包括本報告中的附件(統稱為“Form 40-F”)，均構成適用證券法中有關注冊人的業務、運營、計劃、財務表現和狀況的前瞻性信息(統稱為“前瞻性信息”)。前瞻性信息通常但不總是可以通過諸如“計劃”、“預期”、“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“預算”、“預定”、“估計”、“預測”、“打算”、“預期”、“相信”或這些詞語和短語的變體，包括這些詞語和短語的否定變體來識別，這些詞語和短語指的是可能、可能、將、可能或將發生或採取或實現的某些行動、事件或結果。
前瞻性信息涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些風險、不確定性和其他因素可能導致註冊人的實際計劃、結果、業績或成就與前瞻性信息明示或暗示的任何未來計劃、結果、業績或成就大不相同。這些因素包括：與礦產勘探、開發和經營有關的風險；行業狀況；礦產資源和礦產估計的不確定性；負運營現金流；融資風險和額外融資；公司履行到期財務義務的能力；註冊人的實際運營現金流、運營成本、自由現金流、總現金、交易成本和行政成本與預期大不相同；未能及時(或根本不)獲得許可證、批准或許可；與項目基礎設施要求和預期加工方法有關的風險；與預期大不相同的勘探支出；項目參數的變化；項目成本超支或意外成本和開支的可能性；事故、勞資糾紛、社區和利益攸關方抗議以及採礦業的其他風險；與外國業務和執行判決有關的風險；與夥伴關係或其他聯合業務有關的風險；當前勘探活動的實際結果；礦產資源、礦產生產、品位或回收率或優化工作的差異；未投保的風險，包括但不限於污染、塌陷或無法獲得保險的危害；監管變更、所有權瑕疵；人員、材料和設備的可獲得性或一體化；無法招聘或留住管理人員和關鍵人員；所需基礎設施、設備和用品的適當性和可獲得性；對經營的意外環境影響；市場價格；與經營或擴大經營有關的經營風險；網絡安全威脅和技術風險；海外經營風險；任何訴訟的影響；與大股東控制有關的風險；未來股權融資造成的稀釋；貴金屬或賤金屬價格和貨幣匯率的波動；與未來生產和現金資源有關的不確定性；註冊人物業事件、發展和里程碑的預期時間；通貨膨脹；適用於註冊人的市場、政治和一般經濟條件或法律、規則和條例的不利變化；與氣候變化有關的風險；疾病爆發和公共衞生危機；未發現的所有權缺陷或其他不利索賠的風險；在“風險因素”標題下討論的因素；以及其他風險，包括在註冊人發行人簡介下的SEDAR+(www.sedarplus.ca)和Edgar(www.sec.gov)上提供的註冊人持續披露文件中列出的風險。
此外，本40-F表格中的前瞻性信息基於某些假設，涉及與註冊人業務相關的風險。本40-F表格中包含的前瞻性信息基於某些假設，包括但不限於利率和匯率；黃金、銅和其他金屬的價格；採礦業的競爭條件；礦業權；融資和資金要求；一般經濟、政治和市場條件；以及適用於註冊人的法律、規則和條例的變化。
儘管註冊人試圖確定可能導致計劃、行動、事件或結果與本40-F表格中的前瞻性信息中描述的計劃、行動、事件或結果大不相同的重要因素，但可能存在其他因素導致計劃、行動、事件或結果與預期、估計或預期的不同。不能保證這些陳述將被證明是準確的，因為實際計劃、結果和未來事件可能與這些陳述或信息中預期的大不相同。因此，讀者不應過分依賴本表格40-F中的前瞻性信息。本40-F表格中的所有前瞻性信息均受這些警告性聲明的限制。
本40-F表格中包含的有關採礦業的某些前瞻性信息和其他信息以及註冊人對採礦業和註冊人的期望基於註冊人使用公開的行業來源以及市場研究和行業分析的數據以及基於註冊人認為合理的該行業的數據和知識而編制的估計。然而，儘管這些數據大體上反映了相對的市場地位、市場份額和業績特徵，但本質上是不準確的。雖然註冊人並不知道與本40-F表格所載任何行業數據有關的任何錯誤陳述，但採礦業涉及的風險和不確定性可能會根據各種因素而發生變化。
提醒讀者不要過度依賴前瞻性信息。註冊人不承擔任何義務更新本40-F表格中的任何前瞻性信息，除非法律要求。
1
美國和加拿大報告做法的差異
根據美國採用的多司法管轄區披露制度，登記人可根據加拿大不同於美國的披露要求編寫本報告。註冊人根據國際會計準則委員會發布的IFRS會計準則編制其財務報表，並根據美國證券交易委員會(下稱“委員會”)和上市公司會計監督委員會的規則和規定遵守審計和獨立性標準。
註冊人須遵守適用的加拿大證券法的報告要求，因此會根據加拿大的報告要求(受加拿大國家文書43-101《礦物項目披露標準》所管限)報告有關礦物性質、礦化及礦產儲量和礦產資源估計的資料。因此，在本表格40-F中引用的有關礦產屬性、礦化以及礦產儲量和礦產資源估計的信息，無法與受委員會報告和披露要求約束的美國公司公佈的類似信息相提並論。
合併後的文件
年度信息表
註冊人年度信息表格(“AIF”)作為本表格40-F的附件99.1存檔。
經審計年度財務報表
註冊人合併財務報表和獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID No.
管理層的討論與分析
註冊人管理層的討論和分析(“MD&A”)作為本40-F表格的附件99.3存檔。
披露控制和程序
與註冊人的披露控制和程序有關的信息包括在MD&A中的“披露控制、程序和財務報告的內部控制(ICFR)”標題下，該報告作為附件99.3提交，並通過引用併入本文。
管理層關於財務報告內部控制的年度報告
註冊人管理層負責按照《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條的規定，建立和維持對財務報告的充分內部控制。註冊人對財務報告程序的內部控制旨在根據公認的會計原則，就財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告內部控制並不能防止或發現錯報。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。
管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制--綜合框架(2013年)》規定的標準，對截至登記人上一財政年度末的登記人財務報告內部控制的設計和運作情況進行了評價。這項評價包括審查控制措施的文件，評估控制措施的設計有效性，測試控制措施的操作有效性，以及對這項評估的結論。根據這一評估，管理層得出結論，註冊人對財務報告的內部控制在註冊人上一財政年度結束時有效。
2
獨立註冊會計師事務所認證報告
根據JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)，新興成長型公司(定義見JOBS Act)不受《薩班斯-奧克斯利法案》第404(B)條的約束，該條款一般要求發行人在其年度報告中提供獨立審計師證明管理層對其財務報告內部控制有效性的評估。註冊人截至2023年12月31日符合新興成長型公司的資格，因此，本40-F表格不包括註冊人的獨立審計師關於其財務報告內部控制有效性的證明報告。
財務報告內部控制的變化
所要求的披露包括在MD&A中的“披露控制、程序和財務報告的內部控制(ICFR)”標題下，該文件作為附件99.3提交，並通過引用併入本文。
依據規例Btr發出的通知
在截至2023年12月31日的財政年度內，BTR規則第104條並不要求註冊人向其任何董事或高管發送任何通知。
審計委員會財務專家
註冊人董事會已確定其審計委員會至少有一名財務專家在其審計委員會任職。董事會已確定David Danziger為審計委員會財務專家，併為獨立人士，該詞由交易所法案及適用於註冊人的紐約證券交易所公司管治標準界定。
證監會已表示，委任某人為審計委員會財務專家，並不會使該人在任何目的上成為“專家”，亦不會對該人施加任何職責、義務或法律責任，而該等責任、義務或法律責任，在沒有該項指定的情況下，會較該人作為審計委員會及董事會成員的職責、義務或法律責任為大，亦不影響審計委員會或董事會任何其他成員的職責、義務或法律責任。
道德準則
註冊人已經通過了適用於註冊人的所有僱員、第三方、顧問、高級管理人員和董事的書面道德守則(“守則”)。
對守則的所有修訂，以及對守則所涵蓋的任何高級人員的所有豁免，董事會只可就高級人員作出豁免，並將按需要披露。註冊人代碼可在其網站上找到：https://osiskodev.com/about/#governance.註冊人網站中包含的信息或通過註冊人網站以其他方式訪問的信息不構成本表格40-F的一部分，也不包含在本表格40-F中作為參考。
首席會計師費用及服務
支付給獨立註冊會計師事務所的費用包括在AIF的“審計與風險委員會--外聘審計師服務費”項下，AIF作為附件99.1提交，並通過引用併入本文。
註冊人的審計和風險委員會採取了預先批准的政策。根據這項政策，審計和非審計服務將提交審計和風險委員會預先核準。註冊人不依賴於極小的在截至2023年12月31日的年度內，由S-X法規第2-01條(C)(7)(I)(C)節規定的豁免。
3
表外交易
註冊人並無任何對註冊人的財務狀況、財務狀況的變化、收入或開支、經營業績、流動資金、資本支出或資本資源具有或合理地可能對註冊人的財務狀況產生當前或未來影響的表外交易對投資者具有重大影響。
確定審計和風險委員會
註冊人董事會根據《交易所法案》第3(A)(58)(A)條設立了一個單獨指定的常設審計和風險委員會。所要求的披露包括在AIF中的“審計和風險委員會--審計和風險委員會成員”的標題下，該文件作為附件99.1提交，並通過引用併入本文。
公司治理
註冊人的普通股在多倫多證券交易所創業板(“多倫多證券交易所”)和紐約證券交易所(“紐約證券交易所”)上市，註冊人遵守多倫多證券交易所和紐約證券交易所與註冊人相關的公司治理要求。作為一家外國私人發行人，紐約證券交易所允許註冊人不遵守紐約證券交易所的某些公司治理規則。註冊人的治理做法與國內公司根據紐約證券交易所標準遵循的治理做法有哪些重大不同之處的描述可在註冊人的網站上找到，網址為：https://osiskodev.com/investors/#nyse.註冊人網站中包含的信息或通過註冊人網站以其他方式訪問的信息不構成本表格40-F的一部分，也不包含在本表格40-F中作為參考。
煤礦安全
多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(A)條要求的有關違反礦山安全規定或其他監管事項的信息包含在本文件的附件99.33中。
承諾
註冊人承諾親自或通過電話提供代表迴應委員會工作人員提出的詢問，並在委員會工作人員要求時迅速提供與以下方面有關的信息：根據本表格40-F登記的證券;與此相關的證券有義務以表格40-F提交年度報告;或所述證券的交易。
同意送達法律程序文件
登記人以前以表格F-X向委員會提交了一份不可撤銷的書面同意書和授權書。登記人送達代理人的姓名或名稱或地址的任何更改，應通過修改提及登記人檔案編號的F-X表格，迅速通知委員會。
4
展品索引
現以表格40-F向委員會提交下列文件作為本年度報告的證物。
陳列品 | 文件： |
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97 | 激勵性薪酬追回政策(追回政策) |
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99.1 | 截至2023年12月31日的財政年度年度信息表 |
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99.2 | 截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度的綜合財務報表及獨立註冊會計師事務所的報告 |
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99.3 | 管理層對截至2023年12月31日的年度的討論和分析 |
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99.4 | 根據《1934年證券交易法》第13a-14或15d-14條對行政總裁的證明 |
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99.5 | 根據《1934年證券交易法》第13a-14或15d-14條對首席財務官的證明 |
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99.6 | 依照《美國法典》第18編第1350條頒發的行政總裁證書，該條是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的 |
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99.7 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的證明 |
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99.8 | 普華永道有限責任公司同意 |
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99.9 | 卡爾·佩爾蒂埃同意，P.Geo |
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99.10 | 同意科林·哈迪，P.Eng。 |
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99.11 | Mathieu Belisle，P.Eng同意。 |
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99.12 | 凱瑟琳·米勒的同意，P.Eng。 |
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99.13 | 約翰·坎寧（John Cunning）的同意，P. Eng. |
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99.14 | Paul Gauthier，P. Eng.的同意 |
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99.15 | AytaðGöksu，P. Eng.的同意 |
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99.16 | 同意的人賽萊什庫馬爾·辛格，P. Eng. |
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99.17 | Éric Lecomte，P. Eng.的同意 |
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99.18 | 提交人的同意-Nadeau Benoit，P. Geo。 |
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99.19 | Jean-François Maillé，P. Eng.的同意 |
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99.20 | Keith Mountjoy，P. Geo的同意。 |
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99.21 | Michelle Liew，P. Eng.的同意 |
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99.22 | David Willms，P. Eng.的同意 |
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99.23 | 蒂莫西·科爾曼（Timothy Coleman），P. Eng.的同意 |
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99.24 | Thomas Rutkowski，P. Eng.的同意 |
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99.25 | Laurentius Verburg，P. Geo的同意。 |
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99.26 | 威廉·J·劉易斯（William J. Lewis）的同意，P·地理。 |
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99.27 | Ing的同意。Alan J San Martin，MAusIMm（CP） |
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99.28 | 理查德·高恩斯（Richard Gowans）的同意，P. Eng. |
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99.29 | Maggie Layman，P. Geo的同意。 |
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99.30 | 煤礦安全信息披露 |
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101 | 交互式數據文件(格式為內聯XBRL) |
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104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) |
簽名
根據《交易法》的要求，註冊人證明其符合以表格40-F提交的所有要求，並已正式促使以下籤署人代表其簽署本年度報告，並獲得正式授權。
| 奧西科公司 | |
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| /s/亞歷山大·丹恩 | |
| 姓名： | 亞歷山大·丹恩 |
| 標題： | 首席財務官兼財務副總裁 |
日期：2024年3月28日