美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549

表格 10-Q
☒ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告
1934 年《證券交易法》

在截至的季度期間 2024年6月30日

要麼

☐ 根據第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告
1934 年《證券交易法》

委員會檔案編號 1-11430

礦物科技公司
（註冊人章程中規定的確切名稱）

特拉華
  
25-1190717
（公司或組織的州或其他司法管轄區）
  
（美國國税局僱主識別號）

第三大道 622 號， 紐約， 紐約 10017-6707
（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）

(212) 878-1800
（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個課程的標題
交易符號
註冊的交易所名稱
普通股，面值0.10美元
MTX
紐約證券交易所有限責任公司

用複選標記表明註冊人（1）是否已提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告 在過去的12個月中（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且（2）在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。

是的☒
  
不是 ☐

用複選標記表明註冊人是否已以電子方式提交了根據第 405 條要求提交的所有交互式數據文件 過去 12 個月（或要求註冊人提交此類文件的較短期限）的 S-T 法規（本章第 232.405 節）。

是的☒
  
不是 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是 和新興成長型公司。參見《交易法》第120億條2中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器☒
加速文件管理器 ☐
非加速文件管理器 ☐
規模較小的申報公司 ☐
新興成長型公司 ☐
  

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或 根據《交易法》第 13 (a) 條提供的經修訂的財務會計準則 ☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。

是的 ☐
  
不是 ☒

截至 2024 年 7 月 19 日，有 32,168,725 註冊人流通的普通股，面值為每股0.10美元。

礦物科技公司
10-Q 表格的索引

頁號
第一部分財務信息
  
   
第 1 項。
財務報表：
  
     
 
截至2024年6月30日和2023年7月2日的三個月和六個月期間的簡明合併收益表（未經審計）
3
     
 
簡明綜合報表 截至2024年6月30日和2023年7月2日的三個月和六個月期間的收入（未經審計）
4
     
 
截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表
5
     
 
截至2024年6月30日和2023年7月2日的六個月期間的簡明合併現金流量表 （未經審計）
6
     
 
股東變動簡明合併報表 截至2024年6月30日和2024年3月31日以及2023年7月2日和2023年4月2日的三個月期間的權益（未經審計）
7
     
 
簡明合併財務報表附註（未經審計）
8
     
 
獨立註冊會計師事務所的報告
18
     
第 2 項。
管理層對財務狀況的討論和分析 運營結果
19
     
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
29
     
第 4 項。
控制和程序
29
     
第二部分。其他信息
  
     
第 1 項。
法律訴訟
29
     
第 1A 項。
風險因素
29
     
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和使用 收益
29
     
第 3 項。
優先證券違約
30
     
第 4 項。
礦山安全披露
30
     
第 5 項。
其他信息
30
     
第 6 項。
展品
30
     
簽名
  
31




第 1 部分。財務信息

第 1 項。財務報表

礦物科技公司和子公司
簡明合併收益表
（未經審計）

 
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以百萬美元計，每股數據除外）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
淨銷售額
  
$
541.2
    
$
551.5
    
$
1,075.7
    
$
1,097.6
  
銷售商品的成本
    
397.3
      
423.5
      
795.9
      
848.9
  
產量利潤
    
143.9
      
128.0
      
279.8
      
248.7
  
                                 
營銷和管理費用
    
53.3
      
51.8
      
106.3
      
104.1
  
研究和開發費用
    
5.8
      
5.6
      
11.4
      
10.9
  
信貸損失準備金
    
30.0
      
—
      
30.0
      
—
  
重組和其他項目，淨額
    
—
      
6.6
      
—
      
6.6
  
收購相關費用
    
—
      
0.2
      
—
      
0.3
  
訴訟費用
    
4.2
      
13.9
      
6.3
      
13.9
  
                                 
運營收入
    
50.6
      
49.9
      
125.8
      
112.9
  
                                 
利息支出，淨額
    
(14.9
)
    
(14.5
)
    
(29.8
)
    
(28.7
)
其他非營業扣除額，淨額
    
(1.1
)
    
(1.4
)
    
(1.3
)
    
(2.5
)
非營業扣除總額，淨額
    
(16.0
)
    
(15.9
)
    
(31.1
)
    
(31.2
)
                                 
税前收入和收益權益
    
34.6
      
34.0
      
94.7
      
81.7
  
所得税準備金
    
15.6
      
7.5
      
29.5
      
18.0
  
扣除税款後的關聯公司收益中的權益
    
1.9
      
1.1
      
3.3
      
2.0
  
                                 
淨收入
    
20.9
      
27.6
      
68.5
      
65.7
  
更少：
                                
歸屬於非控股權益的淨收益
    
1.2
      
1.0
      
2.1
      
2.1
  
歸屬於礦業科技公司的淨收益
  
$
19.7
    
$
26.6
    
$
66.4
    
$
63.6
  
                                 
每股收益：
                                
                                 
基本：
                                
歸屬於礦業科技公司的淨收益
  
$
0.61
    
$
0.82
    
$
2.06
    
$
1.96
  
                                 
稀釋：
                                
歸屬於礦業科技公司的淨收益
  
$
0.61
    
$
0.82
    
$
2.05
    
$
1.96
  
                                 
每股普通股申報的現金分紅
  
$
0.10
    
$
0.05
    
$
0.20
    
$
0.10
  
                                 
用於計算每股收益的股份：
                                
基本
    
32.2
      
32.5
      
32.3
      
32.5
  
稀釋
    
32.4
      
32.6
      
32.4
      
32.5
  

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

3

礦物科技公司和子公司
綜合收益的簡明合併報表
（未經審計）

 
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
淨收入
  
$
20.9
    
$
27.6
    
$
68.5
    
$
65.7
  
扣除税款的其他綜合虧損：
                                
外幣折算調整
    
(9.9
)
    
(26.1
)
    
(34.3
)
    
(16.0
)
養老金和退休後計劃的調整
    
0.2
      
0.4
      
0.5
      
0.9
  
衍生工具的未實現收益（虧損）
    
0.1
      
0.5
      
1.5
      
(1.9
)
扣除税款的其他綜合虧損總額
    
(9.6
)
    
(25.2
)
    
(32.3
)
    
(17.0
)
包括非控股權益在內的綜合收益總額
    
11.3
      
2.4
      
36.2
      
48.7
  
歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損）
    
0.4
      
0.1
      
0.6
      
(1.3
)
歸屬於礦業科技公司的綜合收益
  
$
10.9
    
$
2.3
    
$
35.6
    
$
50.0
  

參見隨附的簡明合併財務報表附註。


4


礦物科技公司和子公司
簡明的合併資產負債表

（以百萬美元計）
  
6月30日
2024*
    
12 月 31 日
2023 **
  
資產
            
             
流動資產：
            
現金和現金等價物
  
$
310.6
    
$
317.2
  
短期投資
    
5.8
      
4.3
  
應收賬款，淨額
    
405.1
      
399.1
  
庫存
    
333.0
      
325.4
  
預付費用和其他流動資產
    
59.3
      
53.0
  
流動資產總額
    
1,113.8
      
1,099.0
  
                 
財產、廠房和設備
    
2,192.3
      
2,190.1
  
減去累計折舊和損耗
    
(1,218.5
)
    
(1,203.3
)
                 
財產、廠房和設備，淨額
    
973.8
      
986.8
  
善意
    
912.8
      
913.6
  
無形資產
    
224.7
      
231.0
  
遞延所得税
    
17.4
      
16.0
  
其他資產和遞延費用
    
103.5
      
100.2
  
總資產
  
$
3,346.0
    
$
3,346.6
  
                 
負債和股東權益
                
                 
流動負債：
                
短期債務
  
$
69.0
    
$
85.4
  
長期債務的當前到期日
    
24.7
      
18.0
  
應付賬款
    
184.4
      
188.7
  
其他流動負債
    
175.5
      
165.2
  
流動負債總額
    
453.6
      
457.3
  
                 
長期債務，扣除未攤銷的折扣和遞延融資成本
    
897.7
      
911.1
  
遞延所得税
    
146.6
      
139.3
  
應計養老金和退休後福利
    
48.1
      
51.7
  
其他非流動負債
    
102.5
      
100.5
  
負債總額
    
1,648.5
      
1,659.9
  
                 
承付款和意外開支
    
     
 
                 
股東權益：
                
普通股
    
5.0
      
4.9
  
額外的實收資本
    
517.3
      
501.2
  
留存收益
    
2,420.5
      
2,360.6
  
累計其他綜合虧損
    
(400.2
)
    
(369.4
)
減少國庫中持有的普通股
    
(880.0
)
    
(845.3
)
                 
道達爾礦業科技公司股東權益
    
1,662.6
      
1,652.0
  
非控股權益
    
34.9
      
34.7
  
股東權益總額
    
1,697.5
      
1,686.7
  
負債和股東權益總額
  
$
3,346.0
    
$
3,346.6
  

*
未經審計
**
摘自經審計的財務報表

參見隨附的簡明合併財務報表附註。
5


礦物科技公司和子公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）

 
六個月已結束
  
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
經營活動：
            
             
淨收入
  
$
68.5
    
$
65.7
  
                 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
                
折舊、損耗和攤銷
    
47.5
      
47.2
  
減少使用權資產
    
7.0
      
7.0
  
信貸損失準備金
    
30.0
      
—
  
其他非現金項目，淨額
    
9.7
      
10.1
  
經營資產和負債的淨變動
    
(56.7
)
    
(50.8
)
經營活動提供的淨現金
    
106.0
      
79.2
  
                 
投資活動：
                
                 
不動產、廠房和設備購買量，淨額
    
(36.7
)
    
(45.9
)
與收購業務相關的付款，扣除獲得的現金
    
(4.0
)
    
(1.8
)
出售資產的收益
    
—
      
0.2
  
出售短期投資的收益
    
3.1
      
7.0
  
購買短期投資
    
(5.2
)
    
(9.1
)
其他投資活動
    
(3.0
)
    
0.3
  
用於投資活動的淨現金
    
(45.8
)
    
(49.3
)
                 
融資活動：
                
                 
償還長期債務
    
(7.2
)
    
(7.4
)
償還短期債務
    
(16.3
)
    
(12.7
)
購買普通股作為國庫
    
(34.6
)
    
—
  
根據期權計劃發行股票的收益
    
13.0
      
0.2
  
與股票激勵計劃相關的超額税收優惠
    
(2.8
)
    
(2.8
)
支付給非控股權益的股息
    
(0.4
)
    
—
  
已支付的現金分紅
    
(6.5
)
    
(3.3
)
用於融資活動的淨現金
    
(54.8
)
    
(26.0
)
                 
匯率變動對現金和現金等價物的影響
    
(12.0
)
    
(4.0
)
                 
現金和現金等價物的淨增加（減少）
    
(6.6
)
    
(0.1
)
期初的現金和現金等價物
    
317.2
      
247.2
  
期末的現金和現金等價物
  
$
310.6
    
$
247.1
  
                 
現金流信息的補充披露：
                
已付利息
  
$
31.3
    
$
39.2
  
繳納的所得税
  
$
36.2
    
$
26.4
  
                 
非現金融資活動：
                
期末後結算的國庫股票購買額
  
$
0.3
    
$
—
  

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

6


礦物科技公司和子公司
股東權益變動簡明合併報表
（未經審計）

 
歸屬於礦業科技公司的股權
              
（以百萬美元計）
  
常見
股票
    
額外
付費
資本
    
已保留
收益
    
累積的
其他
全面
損失
    
財政部
股票
    
非控制性
興趣愛好
    
總計
  
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額
  
$
4.9
    
$
501.2
    
$
2,360.6
    
$
(369.4
)
  
$
(845.3
)
  
$
34.7
    
$
1,686.7
  
                                                         
淨收入
    
—
      
—
      
46.7
      
—
      
—
      
0.9
      
47.6
  
其他綜合虧損，淨額
    
—
      
—
      
—
      
(21.9
)
    
—
      
(0.8
)
    
(22.7
)
已申報分紅
    
—
      
—
      
(3.2
)
    
—
      
—
      
—
      
(3.2
)
根據員工股票薪酬計劃發行股票
    
0.1
      
2.3
      
—
      
—
      
—
      
—
      
2.4
  
購買普通股作為國庫
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(15.0
)
    
—
      
(15.0
)
基於股票的薪酬
    
—
      
2.9
      
—
      
—
      
—
      
—
      
2.9
  
將 RSU 轉換為預扣税
    
—
      
(2.8
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(2.8
)
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額
  
$
5.0
    
$
503.6
    
$
2,404.1
    
$
(391.3
)
  
$
(860.3
)
  
$
34.8
    
$
1,695.9
  
                                                         
淨收入
    
—
      
—
      
19.7
      
—
      
—
      
1.2
      
20.9
  
其他綜合虧損，淨額
    
—
      
—
      
—
      
(8.9
)
    
—
      
(0.7
)
    
(9.6
)
已申報分紅
    
—
      
—
      
(3.3
)
    
—
      
—
      
—
      
(3.3
)
支付給非控股權益的股息
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(0.4
)
    
(0.4
)
根據員工股票薪酬計劃發行股票
    
—
      
10.7
      
—
      
—
      
—
      
—
      
10.7
  
購買普通股作為國庫
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(19.7
)
    
—
      
(19.7
)
基於股票的薪酬
    
—
      
3.0
      
—
      
—
      
—
      
—
      
3.0
  
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額
  
$
5.0
    
$
517.3
    
$
2,420.5
    
$
(400.2
)
  
$
(880.0
)
  
$
34.9
    
$
1,697.5
  



 
歸屬於礦業科技公司的股權
              
（以百萬美元計）
  
常見
股票
    
額外
付費
資本
    
已保留
收益
    
累積的
其他
全面
損失
    
財政部
股票
    
非控制性
興趣愛好
    
總計
  
截至2022年12月31日的餘額
  
$
4.9
    
$
487.6
    
$
2,284.6
    
$
(366.5
)
  
$
(831.1
)
  
$
33.7
    
$
1,613.2
  
                                                         
淨收入
    
—
      
—
      
37.0
      
—
      
—
      
1.1
      
38.1
  
其他綜合收益，淨額
    
—
      
—
      
—
      
7.7
      
—
      
0.4
      
8.1
  
已申報分紅
    
—
      
—
      
(1.6
)
    
—
      
—
      
—
      
(1.6
)
根據員工股票薪酬計劃發行股票
    
—
      
0.2
      
—
      
—
      
—
      
—
      
0.2
  
基於股票的薪酬
    
—
      
2.7
      
—
      
—
      
—
      
—
      
2.7
  
將 RSU 轉換為預扣税
    
—
      
(2.7
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(2.7
)
截至 2023 年 4 月 2 日的餘額
  
$
4.9
    
$
487.8
    
$
2,320.0
    
$
(358.8
)
  
$
(831.1
)
  
$
35.2
    
$
1,658.0
  
                                                         
淨收入
    
—
      
—
      
26.6
      
—
      
—
      
1.0
      
27.6
  
其他綜合虧損，淨額
    
—
      
—
      
—
      
(24.0
)
    
—
      
(1.2
)
    
(25.2
)
已申報分紅
    
—
      
—
      
(1.7
)
    
—
      
—
      
—
      
(1.7
)
基於股票的薪酬
    
—
      
2.8
      
—
      
—
      
—
      
—
      
2.8
  
截至 2023 年 7 月 2 日的餘額
  
$
4.9
    
$
490.6
    
$
2,344.9
    
$
(382.8
)
  
$
(831.1
)
  
$
35.0
    
$
1,661.5
  

參見隨附的簡明合併財務報表附註。

7


礦物科技公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

注意事項 1.重要會計政策的列報基礎和摘要


隨附的未經審計的簡明合併財務報表由礦業科技公司的管理層編制（ 根據美國證券交易委員會的規章制度，“公司”、“MTI”、“我們” 或 “我們”）。因此，某些信息和腳註披露通常包含在編制的財務報表中 根據美國公認的會計原則，已被壓縮或省略。因此，這些財務報表應與公司財務報表中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀 截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告。管理層認為, 所有調整, 僅包括公允列報所述期間的財務信息所必需的正常經常性調整, 已包括在內。截至2024年6月30日的三個月和六個月期間的業績不一定代表截至2024年12月31日的財年的預期業績。

公司運營


該公司是一家領先的、以技術為導向的特種礦物公司，開發、生產和銷售各種礦物和 礦物基產品、相關係統和服務。該公司為全球廣泛的消費和工業市場提供服務，包括家居、食品和藥品、造紙、包裝、汽車、建築和環境。


該公司有 二 可報告的 細分市場：消費品和特種產品以及工程解決方案。

—
消費品和特種產品板塊直接為消費終端市場提供服務，並提供基於礦物的解決方案和技術 對我們客户的產品至關重要。這個 二 該細分市場的產品線是家居和個人護理——我們的現貨供應礦物質 產品線服務於寵物護理、個人和家庭護理、液體淨化和其他以消費者為導向的市場，以及向各種消費和工業終端市場提供特種礦物添加劑的特種添加劑 包括紙張、包裝、建築、汽車、食品和藥品。

—
工程解決方案部門結合了所有工程系統， 礦物混合物，以及旨在幫助客户流程和項目的技術。這個 二 該細分市場的產品線是高温技術——結合了我們所有的礦物基混合物、技術和系統，服務於鑄造、鋼鐵、玻璃、鋁和 其他高温加工行業，以及環境與基礎設施，其中包括環境和修復解決方案，例如土工合成粘土襯裏系統，水修復技術以及鑽探， 商業建築和基礎設施相關產品。


估算值的使用


公司採用符合美國公認會計原則的會計政策，需要管理 對合並財務報表之日的資產負債報告、或有資產負債的披露以及合併財務報表期間報告的收入和支出金額做出估算和假設 報告期。重要估計數包括與收入確認、長期資產估值、商譽和其他無形資產、所得税（包括估值補貼）、或有負債、信貸準備金相關的估計 損失和養老金計劃的假設。實際結果可能與這些估計有所不同。


信用損失備抵金


信貸損失備抵金（ACL）是管理層在資產負債表日對當前預期信貸損失的估計。我們的 信貸風險包括無準備金的貸款承諾。對於這一風險，我們確認了與無資金金額相關的ACL，該金額在合併資產負債表中列為應計費用和其他負債中的負債。


最近發佈的會計準則


美利堅合眾國普遍接受的會計原則（U.S. GAAP）的變更由財務部確定 會計準則委員會（FASB）以會計準則更新（ASU）的形式對FASB的會計準則編纂進行會計準則。該公司考慮了所有華碩的適用性和影響。未在下面列出的華碩經過評估並決定 要麼不適用，要麼預計對我們的合併財務狀況和經營業績的影響微乎其微。
8
礦物科技公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）


分部報告（主題 280）：對可報告的分部披露的改進


2023 年 11 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2024-07 “分部報告（主題 280）：對應報告的分部披露的改進”，其中 要求各實體報告有關細分市場損益衡量標準中包含的重大細分市場支出的增量信息，以及首席運營決策者的姓名和頭銜。該指南還要求臨時披露 與以前僅每年披露的應報告的分部損益和資產有關。新標準適用於 2024 年 12 月 15 日或之後開始的中期和年度期間。採用這個標準不是 預計將對公司的財務報表產生重大影響。


所得税（主題 740）：所得税披露的改進


2023 年 12 月，FasB 發佈了 ASU 2024-09 “所得税（主題 740）：改進所得税披露”，要求各實體 披露有關聯邦、州和外國所得税的更多信息，這些所得税主要與所得税税率對賬和繳納的所得税有關。新標準還取消了與以下內容相關的某些現有披露要求 不確定的税收狀況和未確認的遞延所得税負債。新標準適用於 2024 年 12 月 15 日或之後開始的中期和年度期間。該標準的採用預計不會對該標準產生重大影響 公司的財務報表。

注意事項 2.與客户簽訂合同的收入


下表按主要來源（產品線）分列了截至2024年6月30日的三個月和六個月期間的收入 以及 2023 年 7 月 2 日：

（以百萬美元計）
  
三個月已結束
    
六個月已結束
  
淨銷售額
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
家居與個人護理
  
$
126.8
    
$
125.5
    
$
265.2
    
$
254.7
  
特種添加劑
    
157.5
      
164.8
      
316.0
      
332.9
  
消費品與特種產品板塊
    
284.3
      
290.3
      
581.2
      
587.6
  
                                 
高温技術
    
184.7
      
182.6
      
362.0
      
361.2
  
環境與基礎設施
    
72.2
      
78.6
      
132.5
      
148.8
  
工程解決方案板塊
    
256.9
      
261.2
      
494.5
      
510.0
  
                                 
總計
  
$
541.2
    
$
551.5
    
$
1,075.7
    
$
1,097.6
  

注意事項 3.收購


概念寵物家居用品有限公司


2022年4月29日，公司完成了對歐洲寵物供應商Concept Heimtierprodukte GmbH（“Concept Pet”）的收購 垃圾產品。收購Concept Pet支持了我們歐洲寵物護理業務的擴張，並提供了額外的礦產儲量。購買價格為 $28.0 百萬美元，此次收購的資金來自手頭現金。扣除獲得的現金後，轉讓的總對價的公允價值為美元22.4 百萬。在2024年第二季度，額外增加一美元4.0 支付了百萬美元，這是最後的延期對價。Concept Pet的結果包含在消費品和特種產品的家居和個人護理產品系列中。


公司記錄的收購相關交易和整合成本為 $0.2 百萬和美元0.3 在截至2023年7月2日的三個月和六個月期間，分別為百萬美元，反映在簡明合併收益表的收購相關支出項目中。該公司做到了 不記錄截至2024年6月30日的三個月和六個月期間的任何收購相關交易和整合成本。


注意事項 4.每股收益（EPS）


每股基本收益基於該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股收益 份額基於該期間已發行普通股的加權平均數，假設所有可能具有稀釋性的已發行普通股均已發行普通股。

9
礦物科技公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

下表列出了每股基本收益和攤薄收益的計算方法：

 
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以百萬美元計，每股數據除外）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
歸屬於礦業科技公司的淨收益
  
$
19.7
    
$
26.6
    
$
66.4
    
$
63.6
  
                                 
加權平均已發行股數
    
32.2
      
32.5
      
32.3
      
32.5
  
股票期權和遞延限制性股票單位的稀釋效應
    
0.2
      
0.1
      
0.1
      
—
  
經調整的已發行股票的加權平均值
    
32.4
      
32.6
      
32.4
      
32.5
  
                                 
歸屬於礦業科技公司的每股基本收益
  
$
0.61
    
$
0.82
    
$
2.06
    
$
1.96
  
                                 
歸屬於礦業科技公司的攤薄後每股收益
  
$
0.61
    
$
0.82
    
$
2.05
    
$
1.96
  


在未決的期權中 1,482,563 和 1,607,833 在截至2024年6月30日和2023年7月2日的三個月和六個月期間，分別購買期權 196,471 股票和 1,289,235 分別截至2024年6月30日和2023年7月2日的三個月和六個月期間的普通股不包括在攤薄後每股收益的計算中，因為它們具有反稀釋作用，因為期權的行使價高於 普通股的平均市場價格。


注意事項 5.重組和其他項目，淨額


2023年第二季度，公司啟動了一項重組和成本節約計劃，以進一步簡化其成本結構 這是公司在2023年第一季度通過重新細分提高組織效率的結果。結果，公司記錄了$的費用6.6 百萬美元用於重組和其他與遣散費和其他費用有關的費用。


下表概述了合併收益表中記錄的重組費用金額 以及它們所涉及的細分市場：

 
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
消費品與特種產品
  
$
—
    
$
0.6
    
$
—
    
$
0.6
  
工程解決方案
    
—
      
3.2
      
—
      
3.2
  
企業
    
—
      
2.8
      
—
      
2.8
  
重組和其他項目總額，淨額
  
$
—
    
$
6.6
    
$
—
    
$
6.6
  


2024 年 6 月 30 日， 公司有 $2.8 簡明合併資產負債表中其他流動負債中包括百萬美元，用於支付所需的現金支出 履行裁員計劃下的剩餘義務。該公司預計將在未來十二個月內支付這些款項。


下表是截至2024年6月30日的重組負債餘額的對賬情況：

（以百萬美元計）
      
重組負債，2023 年 12 月 31 日
  
$
3.8
  
現金支付
    
(1.0
)
重組負債，2024 年 6 月 30 日
  
$
2.8
  

注意事項 6.所得税


税收準備金為 $15.6 百萬和美元29.5 在截至2024年6月30日的三個月和六個月期間，有100萬英鎊。税收準備金為 $7.5 百萬和美元18.0 在截至2023年7月2日的三個月和六個月期間，為百萬美元。有效的 税率是 45.1截至2024年6月30日的三個月期間的百分比與之相比 22.1截至2023年7月2日的三個月期間的百分比。有效税率為 31.2% 在截至2024年6月30日的六個月期間， 相比之下 22.0六個月的百分比 期限於 2023 年 7 月 2 日結束。本年度的較高税率主要是由於與之相關的預期信用損失 公司與其子公司BMI Oldco Inc. 簽訂的債務人持有信貸協議（見簡明合併財務報表附註13）。此類信用損失目前不可扣除，因為此類協議下的貸款是 出於税收目的，被視為股權出資。當前的預期信用損失可能會在未來一段時間內完全扣除。這種扣除的時機取決於破產程序的進展。

10
礦物科技公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

截至2024年6月30日， 公司有大約 $3.0 總額為百萬的未確認的所得税優惠。此金額中總共包括 $2.2 數百萬項未確認的所得税優惠，如果得到確認，將影響公司的有效税率。雖然預計金額為 未確認的税收優惠將在未來12個月內發生變化，公司預計這一變化不會對公司的經營業績或財務狀況產生重大影響。


公司的會計政策是確認與未確認的所得税或福利相關的應計利息和罰款作為其中的一部分 其所得税規定。該公司的淨增額約為 $0.1 在截至2024年6月30日的三個月期間內為百萬美元，應計餘額為美元0.1 截至2024年6月30日，利息和罰款為百萬美元。


公司在美國境內和境外的多個税收司法管轄區開展業務。在某些情況下，税務機關可以 質疑公司在所得税申報中採取的立場。除少數例外（均不重要），公司不再需要接受美國聯邦、州、地方和國際所得税的税務審查 2017年之前的幾年的當局。


2021年12月，經濟合作與發展組織（“經合組織”）發佈了第二支柱示範規則，旨在 改革國際公司税收規則，包括實施全球最低税率。該公司於2024年第一季度開始實施第二支柱示範規則。公司繼續評估所有規則 司法管轄區，預計不會對其財務報表產生重大影響。

注意事項 7.庫存


以下是按主要類別分列的庫存摘要：

（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
12 月 31 日
2023
  
原材料
  
$
149.4
    
$
144.3
  
在處理中工作
    
12.1
      
11.7
  
成品
    
116.1
      
113.5
  
包裝和用品
    
55.4
      
55.9
  
庫存總額
  
$
333.0
    
$
325.4
  

註釋 8.商譽和其他無形資產


商譽和其他壽命無限期的無形資產不進行攤銷，而是至少每年進行一次減值評估。 商譽賬面金額為 $912.8 百萬和美元913.6 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。自12月以來的商譽淨變化 2023 年 31 日至 2024 年 6 月 30 日可歸因於外匯的影響。


截至2024年6月30日和2023年12月31日，收購的需要攤銷的無形資產如下：

       
2024 年 6 月 30 日
    
2023年12月31日
  
（以百萬美元計）
  
加權平均值
有用生活
（年份）
    
格羅斯
攜帶
金額
    
累積的
攤銷
    
格羅斯
攜帶
金額
    
累積的
攤銷
  
商標名稱
    
34
    
$
221.3
    
$
61.6
    
$
221.5
    
$
59.1
  
科技
    
13
      
18.8
      
14.9
      
18.8
      
14.2
  
專利和商標
    
19
      
6.4
      
6.4
      
6.4
      
6.4
  
客户關係
    
21
      
78.4
      
17.3
      
79.0
      
15.0
  
     
29
    
$
324.9
    
$
100.2
    
$
325.7
    
$
94.7
  


需要攤銷的已收購無形資產的加權平均攤還期約為 29 年份。預計攤銷費用為 $6.8 2024 年剩餘時間為百萬美元47.8 2025—2028 年為百萬美元，另加美元170.1 此後一百萬。

11
礦物科技公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
註釋 9.衍生金融工具


作為一家在世界各地開展業務的跨國公司，該公司面臨某些市場風險。該公司使用 管理這些市場風險的各種做法，包括適當的衍生金融工具。該公司的目標是用收益抵消利率和外幣敞口產生的收益和損失 以及用於套期保值的衍生合約的損失。公司僅將衍生金融工具用於風險管理，不用於交易或投機目的。


通過使用衍生金融工具對衝利率和外幣變動的風險，該公司暴露了 本身會受到信貸風險和市場風險的影響。信用風險是指交易對手未能根據衍生合約條款履行義務的風險。當衍生品合約的公允價值為正數時，交易對手欠公司， 給公司帶來信用風險。當衍生品合約的公允價值為負時，公司欠交易對手，因此，它不會面臨任何信用風險。公司通過以下方式將衍生工具的信用風險降至最低 與主要金融機構進行交易。


市場風險是利率、貨幣兑換的變化對金融工具價值產生的不利影響 費率或商品價格。與利率和遠期外匯合約相關的市場風險是通過建立和監控參數來管理的，這些參數限制了可能承擔的市場風險的類型和程度。

現金流套期保值


對於被指定為現金流套期保值的衍生工具，公司記錄收益的有效部分或 作為股東權益單獨組成部分的累計其他綜合收益（虧損）的虧損。隨後，公司將收益或虧損的有效部分重新歸類為對衝交易期間的收益 在收益中確認。


該公司利用利率互換來限制浮動利率債務的市場波動風險。在 2023 年第二季度， 公司簽訂了浮動至固定利率互換，名義金額為美元150 百萬。該互換的公允價值是一種資產 為 $1.9 截至2024年6月30日為百萬人 並記入簡明合併資產負債表中的其他資產和遞延費用。這種利率互換被指定為現金流對衝工具。因此，與該利率互換相關的收益和損失記錄在 累計的其他綜合收益（虧損）。


按公允價值計量的資產和負債基於三種估值技術中的一種或多種。三種估值技術是 如下所示：

●
市場方法-涉及相同或可比資產或負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。
●
成本法-替換資產的服務能力所需的金額或重置成本。
●
收入法-根據市場預期將未來金額轉換為單一現值金額的技術，包括現值技術， 期權定價和其他模型。


公司主要將利率衍生品的收益法用於定期公允價值計量，並嘗試 使用估值技術，最大限度地利用可觀察的輸入，並最大限度地減少不可觀察輸入的使用。


我們的利率和交叉貨幣利率掉期合約的公允價值是根據現成投入確定的 公開市場，或者可以從公開報價市場中獲得的信息中獲得，被歸類為二級。

注意事項 10.長期債務和承諾


以下是長期債務摘要：

（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
12 月 31 日
2023
  
擔保信貸協議：
            
2027 年到期的定期貸款， 扣除未攤銷的遞延融資成本（美元）2.1 百萬和美元2.4 百萬
  
$
523.8
    
$
530.4
  
                 
高級筆記：
                
5.00% 2028 年到期，扣除未攤銷的遞延融資成本美元3.5 百萬和美元3.9 百萬
    
396.5
      
396.1
  
其他債務
    
2.1
      
2.6
  
總計
    
922.4
      
929.1
  
減去：當前到期日
    
24.7
      
18.0
  
長期債務總額
  
$
897.7
    
$
911.1
  

12
礦物科技公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

2022年8月11日，公司簽訂了再融資融資協議（“修正案”），以修改公司先前的信貸 協議（“先前的信貸協議”；經修正案修訂的先前信貸協議是 “經修訂的信貸協議”）。除其他外，該修正案規定了新的優先擔保循環信貸額度 美元的承諾300 百萬 (“循環貸款”), 其中一部分可用於發放信用證和臨時貸款, 以及一項新的優先有擔保定期貸款機制，總承付額為美元550 百萬（“定期貸款機制”，以及循環貸款） 設施，“高級擔保信貸額度”）。循環貸款和定期貸款機制取代了先前信貸協議下的便利，該協議除其他外規定了美元788 百萬美元優先擔保浮動利率定期貸款額度和 $300 百萬優先擔保循環信貸額度。優先擔保信貸額度下貸款的到期日為2027年8月11日。


優先擔保信貸額度下的貸款的利息將等於公司選擇後的定期SOFR加上等於信用利差調整後的利息 0.100% 加上等於的適用利潤 1.500年利率或基本利率加上適用利潤率等於 0.500每年百分比，視情況而定 (a) 增加 25 如果淨槓桿比率達到這個基點，而且要持續很長時間 （定義見經修訂的信貸協議）大於或等於 3.00 截至上一財季的最後一天降至1.00，（b）下降了 12.5 如果淨槓桿比率小於，並且只要長時間內，淨槓桿率都低於 2.00 到 1.00 且大於或等於 1.00 截至上一財季的最後一天降至1.00，（c）下降了 25 如果淨槓桿比率小於，並且只要長時間內，淨槓桿率都低於 1.00 截至上一財季的最後一天至1.00。該公司 將根據經修訂的信貸協議支付某些費用，包括 (a) 承諾費 0.250循環貸款未提款部分的年度百分比（視情況而定） 0.300% 和下調至 0.175% 和 0.150% （與上述水平相同），（b）預付費用為 0.125每年按循環融資機制簽發的信用證每日平均未提取金額加上未償還的款項和 (c) 慣例年度管理費計算的百分比。公司的義務 根據優先擔保信貸額度，由所有重要的國內子公司無條件地共同和單獨擔保，但某些例外情況除外 公司（“擔保人”），並以公司和擔保人幾乎所有有形和無形資產的擔保權益作為擔保，但某些例外情況除外。在 2023 年第三季度，該公司 子公司 BMI Oldco Inc.（f/k/a Barretts Minerals Inc.）（“Oldco”）和Barretts Ventures Texas LLC（“BVT”）被取消為優先擔保信貸額度的借款人和擔保人的身份。


截至 2024 年 6 月 30 日， 是 $69.0 百萬美元的貸款和美元9.1 循環融資機制下未清的信用證數百萬張。


2020 年 6 月 30 日，公司發行了 $400 百萬本金總額為 5.02028年到期的優先票據百分比（“票據”）。這些票據是根據公司與作為受託人的紐約銀行梅隆信託公司於2020年6月30日簽訂的契約（“契約”）發行的。這些票據的利率為 5.0從2021年1月1日開始，每年1月1日和7月1日每半年支付一次的年費百分比。 這些票據由公司現有和未來的每家全資國內限制性子公司在優先無抵押的基礎上無條件擔保，這些子公司是借款人或為公司在其優先權下的債務提供擔保。 擔保信貸額度或為公司或公司任何全資國內子公司的長期債務提供擔保，總額超過美元50 百萬。在第三個中 2023年季度，該公司的子公司Oldco和BvT被取消了票據擔保人的資格。


公司可以隨時不時地按中列出的適用兑換價格贖回部分或全部票據 契約，加上截至但不包括適用贖回日的應計和未付利息（如果有）。


如果公司發生控制權變更（定義見 契約），公司必須提議在以下地址回購票據 101截至回購之日（但不包括回購之日）的此類票據本金的百分比，加上應計和未付利息（如果有）。


經修訂的信貸協議和契約都是 包含某些慣常的肯定和否定契約，這些承諾限制或限制了公司及其受限制子公司進行某些交易或採取某些行動的能力，以及慣常的違約事件。此外，經修訂的信貸協議包含財務契約，要求公司自任何財政季度的最後一天起保持（x）的最大淨槓桿比率（定義見經修訂的信貸協議）為 4.00 為 1.00 四 該日之前的財政季度（可能會增加到 5.00 到 1.00 四 與某些重大收購相關的季度） 以及 (y) 最低利息覆蓋率（定義見經修訂的信貸協議）為 3.00 到 1.00。公司遵守所有規定 在本報告所涉期間，經修訂的信貸協議中包含的契約。


該公司在日本有承諾的貸款額度。截至2024年6月30日，美元1.1 該貸款機制下未償還了100萬英鎊。校長將 按照截止於2026年的付款時間表進行償還。公司償還了美元0.1 2024 年在該設施上使用了數百萬美元。

13
礦物科技公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）


作為2022年收購Concept Heimtierprodukte GmbH（“Concept Pet”）的一部分，該公司承擔了美元1.9 百萬美元的長期債務，按公允價值入賬，包括 二 定期貸款， 一 它將在2025年到期， 一 它將在2027年到期。這兩筆貸款均按年還款，利率可變。公司償還了美元0.1 2024 年這些貸款的金額為百萬美元。


截至2024年6月30日， 公司有 $25.2 百萬美元未承諾的短期銀行信貸額度，其中 無 正在使用中。


注意事項 11.福利計劃


公司及其子公司的養老金計劃涵蓋了大多數符合條件的員工，包括繳費型或非繳費型 基礎。該公司還為其大多數符合條件的美國退休員工提供退休後醫療保健和人壽保險福利。美國計劃的披露已與美國境外計劃的披露合併為國際計劃 假設沒有顯著差異，合起來表示小於 21佔我們總福利義務的百分比。

定期淨福利成本的組成部分

 
養老金福利
  
   
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
服務成本
  
$
1.1
    
$
1.2
    
$
2.3
    
$
2.3
  
利息成本
    
4.0
      
3.9
      
8.0
      
7.9
  
計劃資產的預期回報率
    
(4.9
)
    
(4.6
)
    
(9.9
)
    
(9.1
)
攤銷：
                                
先前的服務成本
    
—
      
0.1
      
—
      
0.1
  
確認的淨精算損失
    
0.4
      
0.6
      
0.8
      
1.2
  
定期福利淨成本
  
$
0.6
    
$
1.2
    
$
1.2
    
$
2.4
  

 
退休後福利
  
   
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
服務成本
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
—
  
利息成本
    
—
      
—
      
—
      
—
  
攤銷：
                                
已確認的淨精算（收益）虧損
    
(0.1
)
    
(0.1
)
    
(0.2
)
    
(0.2
)
定期福利淨成本
  
$
(0.1
)
  
$
(0.1
)
  
$
(0.2
)
  
$
(0.2
)


先前服務成本的攤銷金額和已確認的淨精算虧損在扣除税款後記作累計增額 其他綜合收益。


該公司預計將出資約美元10.0 向其養老金計劃撥款100萬加元0.1 百萬美元用於其其他退休後補助金 2024 年的計劃。截至2024年6月30日， $3.5 已向養老金計劃繳納了100萬英鎊， 不 已向其他退休後福利計劃繳款。


註釋 12. 綜合收益


下表彙總了從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 歸因於本公司：

 
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
養老金項目的攤銷：
                        
税前金額
  
$
0.3
    
$
0.7
    
$
0.6
    
$
1.2
  
税
    
(0.1
)
    
(0.3
)
    
(0.1
)
    
(0.4
)
扣除税款
  
$
0.2
    
$
0.4
    
$
0.5
    
$
0.8
  

14
礦物科技公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

上表中的税前金額包含在定期淨養老金福利成本的組成部分中（見簡明合併財務報表附註11），税額包含在簡明的收入項目税收準備金中 合併收益表。


扣除相關税收後的累計其他綜合虧損歸屬於MTI的主要組成部分如下：

（以百萬美元計）
  
外幣
翻譯調整
    
無法識別
養老金成本
    
淨收益（虧損）
關於衍生工具
    
總計
  
                         
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額
  
$
(350.9
)
  
$
(28.8
)
  
$
10.3
    
$
(369.4
)
                                 
重新分類前的其他綜合收益（虧損）
    
(32.8
)
    
—
      
1.5
      
(31.3
)
從 AOCI 中重新分類的金額
    
—
      
0.5
      
—
      
0.5
  
本期其他綜合收益淨額（虧損）
    
(32.8
)
    
0.5
      
1.5
      
(30.8
)
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額
  
$
(383.7
)
  
$
(28.3
)
  
$
11.8
    
$
(400.2
)


註釋 13.突發事件


該公司是因而發生的多起訴訟的當事方 我們的正常業務流程。該公司和公司的某些子公司是因涉嫌接觸公司子公司BMI出售的受石棉污染的滑石粉產品而尋求賠償的多起案件的眾多被告之一 Oldco Inc.（f/k/a Barretts Minerals Inc.）（“Oldco”）。儘管公司對Oldco滑石粉的安全性充滿信心，但仍在2023年10月2日（“申請日期”） 產品，該公司的子公司Oldco和Barretts Ventures Texas LLC（“BVT”，以及Oldco的 “第11章債務人”）根據《美國破產法》第11章在《美國破產法》第11章自願申請救濟 德克薩斯州南區法院（“第11章案件”）將處理並全面解決Oldco與滑石粉相關的責任。Minerals Technologies Inc.和該公司的其他子公司未包含在第11章中 備案。在第11章案件待決期間，公司預計，第11章債務人將受益於自動中止措施的實施， 繼續進行與針對第11章債務人的滑石粉相關索賠有關的訴訟。此外，除某些例外情況外，對第11章債務人的非債務人提出或繼續起訴所有與滑石粉相關的索賠 關聯公司的任期暫時延長至2024年8月21日（可能進一步延期），即計劃就第11章案件的狀況舉行聽證會的日期。


截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 638與Oldco先前出售的某些滑石粉產品相關的未決案例，這有所增加 前幾年的交易量。根據第11章的案件，除某些例外情況外，這些案件暫時擱置。下表詳細介紹了與 Oldco 先前銷售的滑石產品相關的案例活動：

 
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（索賠數量）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
待處理的索賠，期初
    
594
      
460
      
574
      
439
  
已提出的索賠
    
49
      
79
      
79
      
141
  
索賠被駁回、和解或以其他方式得到解決
    
5
      
32
      
15
      
73
  
                                 
待處理的索賠，期末
    
638
      
507
      
638
      
507
  


這些索賠通常指控各種責任理論，包括過失、重大過失和嚴格責任，並尋求 補償性賠償，在某些情況下還包括懲罰性賠償，但其中大多數索賠沒有提供足夠的信息來評估其案情、公司被認定承擔責任的可能性或此類責任的規模（如果有）。我們無法 請説明在任何此類訴訟中索賠的金額或金額範圍，因為州法院的辯護慣例不要求原告確定索賠的損失金額。正如公開聲明的那樣，該公司的立場是，滑石粉產品 Oldco 出售的產品是安全的，不會致癌。

15
礦物科技公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

公司記錄與法律事務（包括滑石粉相關訴訟）相關的意外損失的應計費用 很可能會產生責任，損失金額可以合理估計。法律意外事件的應計金額通常源於對未來事件和不確定性的一系列複雜判斷，而這些判斷在很大程度上依賴於 估計和假設，包括相關付款的時間。作出此類估計和判斷的能力可能受到各種因素的影響，包括訴訟中尋求的損害賠償是沒有根據的還是不確定的，階段 訴訟、爭議中的事實和法律問題、實現全面和解的能力、擁有大量資源和資產的共同被告參與訴訟的可能性，以及我們對獨特情況的評估 每項索賠的屬性。


儘管與滑石粉相關案例相關的費用隨着數量的增加而增加，但其中大多數費用歷來是 由輝瑞公司（“輝瑞”）承擔與1992年公司首次公開募股有關的某些協議，只要訴訟受第11章案例規定的中止訴訟的約束（視情況而定） 某些例外情況），公司無需為此支付任何款項。根據協議，公司有權就首次公開募股前的銷售產生的負債獲得賠償。2024 年 5 月 22 日， 輝瑞在第11章案件中提出動議，要求允許對該公司提起與1992年協議有關的訴訟。該動議已延期，輝瑞和公司已同意調解他們的爭議。該公司 繼續收到輝瑞提供的信息，説明與輝瑞聲稱不予賠償的滑石粉相關案件的辯護和/或和解相關的潛在費用。儘管該公司認為滑石粉 產品是安全的，相反的説法毫無根據，Oldco在2022年和2023年偶然地解決了某些與滑石粉相關的案件。這些和解對公司來説都不是實質性的。


2024年第二季度，Oldco根據《破產法》第363條出售了其滑石粉資產。此外，在第二季度 2024年，公司與Oldco簽訂了債務人持股信貸協議（“DIP信貸協議”）。DIP信貸協議規定了延遲提取定期貸款額度，根據該機制，Oldco可以向公司借入資金，但不超過一年 最大總本金金額為 $30,000,000 (加上資本化的應計利息金額).該公司評估了 針對預期信貸損失的DIP信貸協議。結果，公司確認了一美元30 最大總額為百萬的信用損失 截至2024年6月30日的三個月和六個月期間，簡明合併收益表信貸損失準備金額度內的本金。此金額代表美元5 Oldco根據DIP信貸協議在2024年第二季度提取的100萬美元以及剩餘的美元25 百萬筆無準備金的貸款承諾記錄在簡明合併資產負債表的其他流動負債項中。該公司預計剩餘資金將是 在 2024 年底之前繪製。


出售Oldco滑石粉資產的收益以及Oldco根據DIP信貸協議提取的資金將用於為第11章提供資金 案例。第11章債務人在第11章案例中的最終目標是確認美國《破產法》第524（g）條規定的重組計劃，並利用《破產法》的這一條款建立一個能夠解決所有問題的信託 當前和未來的滑石粉相關索賠。繼第11章申請後，第11章債務人的活動現在受到破產法院的審查和監督。結果，第11章債務人自那時起已解體 申請日期，其資產和負債已在預期基礎上從公司的合併財務報表中撤銷。


2024年6月25日，代表滑石粉索賠人的委員會（“委員會”）提出動議，要求駁回第11章案件。聽證會開幕 駁回動議定於2024年8月21日提出。第11章的案件仍在審理中。


滑石粉相關索賠的更廣泛訴訟和監管環境持續演變。此外，儘管第11章的案例是 在進展中，目前無法預測破產法院將如何對待處理的駁回動議作出裁決、任何最終決議的形式或何時可能達成最終解決方案。鑑於上述因素，這是合理的 公司因與未來滑石粉索賠相關的負債蒙受的損失可能會超過目前確認的金額。這種風險是基於可能會出現新的滑石粉相關索賠，這些索賠最終可能會與之一起主張 考慮到此類假設索賠中可能需要輝瑞賠償的部分，儘管自動中止對第11章債務人的索賠，但他們的相關處置成本和相關法律費用， 而且無法估計完全和最終解決第11章債務人未來與經確認的第11章重組計劃有關的所有滑石粉相關索賠所需的金額。因此，該公司是 目前無法提供與未來滑石粉索賠有關的任何潛在損失的估計數或範圍。儘管根據我們目前的瞭解，目前無法合理估計與未來滑石粉索賠相關的可能損失， 鑑於此類事項所涉及的不確定性，解決或確認與當前或未來滑石粉索賠相關的額外負債可能會對公司的經營業績產生重大不利影響，現金 流量和財務狀況。

16
礦物科技公司和子公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
註釋 14.細分和相關信息


該公司有 二 可報告的 細分市場：消費品和特種產品以及工程解決方案。見簡明合併財務報表附註1。分段 截至2024年6月30日和2023年7月2日的三個月和六個月期間的信息如下：

 
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
淨銷售額
                        
消費品與特種產品
  
$
284.3
    
$
290.3
    
$
581.2
    
$
587.6
  
工程解決方案
    
256.9
      
261.2
      
494.5
      
510.0
  
總計
  
$
541.2
    
$
551.5
    
$
1,075.7
    
$
1,097.6
  
                                 
運營收入
                                
消費品與特種產品
  
$
43.9
    
$
19.4
    
$
85.9
    
$
51.6
  
工程解決方案
    
44.7
      
35.2
      
83.2
      
70.5
  
總計
  
$
88.6
    
$
54.6
    
$
169.1
    
$
122.1
  


將各運營部門報告的總額與簡報中適用的細列項目進行對賬 合併財務報表如下：

 
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
應報告細分市場的運營收入
  
$
88.6
    
$
54.6
    
$
169.1
    
$
122.1
  
信貸損失準備金
    
(30.0
)
    
—
      
(30.0
)
    
—
  
重組和其他項目，淨額
    
—
      
(2.8
)
    
—
      
(2.8
)
收購相關費用
    
—
      
(0.2
)
    
—
      
(0.3
)
訴訟費用
    
(4.2
)
    
—
      
(6.3
)
    
—
  
未分配費用和其他公司費用
    
(3.8
)
    
(1.7
)
    
(7.0
)
    
(6.1
)
合併運營收入
    
50.6
      
49.9
      
125.8
      
112.9
  
非營業扣除額，淨額
    
(16.0
)
    
(15.9
)
    
(31.1
)
    
(31.2
)
税前收入和收益權益
  
$
34.6
    
$
34.0
    
$
94.7
    
$
81.7
  


公司按產品類別劃分的銷售額如下：

 
三個月已結束
    
六個月已結束
  
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
家居與個人護理
  
$
126.8
    
$
125.5
    
$
265.2
    
$
254.7
  
特種添加劑
    
157.5
      
164.8
      
316.0
      
332.9
  
高温技術
    
184.7
      
182.6
      
362.0
      
361.2
  
環境與基礎設施
    
72.2
      
78.6
      
132.5
      
148.8
  
總計
  
$
541.2
    
$
551.5
    
$
1,075.7
    
$
1,097.6
  


17
獨立註冊會計師事務所的報告

致股東和董事會
礦業科技公司：

中期財務信息的審查結果

我們已經審查了截至2024年6月30日的Minerals Technologies Inc.及其子公司（以下簡稱 “公司”）的簡明合併資產負債表，以及截至2024年6月30日和2023年7月2日的三個月和六個月期間的相關簡明合併收益和綜合收益表 截至2024年6月30日和2023年7月2日的六個月期間的簡明合併現金流量表，截至2024年6月30日和2024年3月31日以及2023年7月2日和2023年4月2日止三個月期間的相關簡明合併股東權益變動表以及相關附註（統稱為合併中期財務信息）。根據我們的評論， 我們不知道應對合並的中期財務信息進行任何重大修改，以使其符合美國公認的會計原則。

我們此前曾根據上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）的標準對合並後的公司進行了審計 截至2023年12月31日的公司資產負債表，以及相關的合併收益、綜合收益、變動表 截至當日止年度的股東權益和現金流量（未在此處列報）；在2024年2月16日的報告中，我們表達了 對這些合併財務報表的無保留意見。我們認為，與得出該信息的合併資產負債表相比，隨附的截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表中列出的信息在所有重大方面都是公平的。

審查結果的依據

這些合併的中期財務信息由公司管理層負責。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所 並根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOb的適用規則和條例，必須對公司保持獨立。

我們根據 PCaoB 的標準進行了審查。對合並中期財務信息的審查主要包括 運用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員.它的範圍遠小於根據PCAOb標準進行的審計，後者的目標是 對整個財務報表表示意見。因此，我們不表達這樣的觀點。


//畢馬威會計師事務所

紐約、紐約
2024年7月26日

18
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

執行摘要

我們第二年的合併銷售額 2024 年季度為 541.2 美元 百萬，與551.5美元相比下降了2％ 前一年的數百萬美元。運營收入為5,060萬美元，而去年同期為4,990萬美元。包含在第二輪運營收入中 2024 年季度為 420 萬美元 與公司子公司BMI Oldco Inc.（f/k/a Barretts Minerals Inc.）破產相關的訴訟費用（“Oldco”）和Barretts Ventures Texas LLC（“BVT”，與Oldco一起是 “第11章債務人”）。在 此外，在2024年第二季度，公司與Oldco簽訂了債務人持股信貸協議（“DIP信貸協議”）。DIP信貸協議規定了延遲提取定期貸款機制，根據該機制，Oldco可以 向公司借入資金，最高本金總額為3000萬美元（加上資本化的應計利息）。該公司記錄了與DIP信貸有關的3000萬美元信貸損失準備金 協議將於2024年第二季度達成。

淨收入為1,970萬美元， 相比之下，第二輪為2660萬美元 2023 年的季度。第二季度攤薄收益 截至2024年6月30日的季度為0.61美元 每股收益，而2023年第二季度為每股0.82美元。

我們的資產負債表繼續保持強勁。截至2024年6月30日，現金、現金等價物和短期投資為3.164億美元，公司擁有超過500美元 數百萬的可用流動性，包括手頭現金以及循環信貸額度下的可用資金。我們認為，這些因素將使我們能夠滿足預期的資金需求。

外表

公司還將繼續專注於創新和新產品開發以及我們的其他銷售增長機會 2024年的現有業務如下：

消費品與特種產品板塊

●
增加我們在全球寵物垃圾產品中的佔有率和市場份額，包括在新興市場。
●
在寵物護理領域部署新產品，例如輕質垃圾。
●
通過進一步滲透到紙張和包裝市場的填充和塗層應用，增加我們碳酸鈣產品的銷售。
●
通過開發晶體形態來推廣公司在晶體工程方面的專業知識，幫助我們的客户實現功能優勢。
●
在油漆、塗料和包裝應用中部署新的碳酸鈣產品。
●
繼續開發廢物管理和回收機會的產品和工藝，通過減少能源來減少對客户的環境影響 消費和提高其產品的可持續性。
●
繼續為食用油和生物燃料行業的漂白土產品開發創新應用。
●
為個人護理應用開發新的礦物基解決方案。
●
增加我們在個人護理應用視黃醇輸送技術方面的全球影響力和市場份額。
●
擴展我們的動物健康應用產品解決方案。
●
增加我們在織物護理領域的影響力和市場份額，包括在新興市場。

工程解決方案板塊

●
擴大我們在新興市場為金屬鑄造行業提供的基於膨潤土的鑄造解決方案的影響力並獲得滲透率。
●
部署增值耐火材料配方，不僅可以降低成本，還可以提高性能。
●
將我們的激光測量技術部署到新的應用中。
●
將我們的耐火材料維護模式擴展到全球其他鋼鐵製造商。
●
繼續我們的 FLUO-SORB 的開發和市場滲透® 解決土壤、地下水、飲用水源中全氟辛烷磺酸污染的產品 垃圾滲濾液和廢水。
●
尋找機會，將我們的產品擴大在環境、建築和施工、基礎設施以及石油和天然氣鑽探和水處理領域的使用 全球。
●
增加我們在全球土工合成粘土襯裏的影響力和市場份額。

所有分段

●
將卓越運營原則延伸到組織的各個方面，包括系統基礎設施和精益原則。
●
繼續探索選擇性收購，以適應我們在礦產和核心技術方面的能力。

但是，無法保證我們在實施其中任何一個或多個機會方面會取得成功。

19
運營結果

截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年7月2日的三個月

合併損益表審查

 
三個月已結束
        
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改變
  
淨銷售額
  
$
541.2
    
$
551.5
      
(2)
)%
銷售成本
    
397.3
      
423.5
      
(6)
)%
產量利潤
    
143.9
      
128.0
      
12
%
生產利潤率%
    
26.6
%
    
23.2
%
        
                         
營銷和管理費用
    
53.3
      
51.8
      
3
%
研究和開發費用
    
5.8
      
5.6
      
4
%
信貸損失準備金
    
30.0
      
—
      
*
  
重組和其他項目，淨額
    
—
      
6.6
      
*
  
收購相關費用
    
—
      
0.2
      
*
  
訴訟費用
    
4.2
      
13.9
      
(70)
)%
                         
運營收入
    
50.6
      
49.9
      
1
%
營業利潤率%
    
9.3
%
    
9.0
%
        
                         
利息支出，淨額
    
(14.9)
)
    
(14.5
)
    
3
%
其他非營業扣除額，淨額
    
(1.1)
)
    
(1.4)
)
    
(21)
)%
非營業扣除總額，淨額
    
(16.0
)
    
(15.9)
)
    
1
%
                         
税前收入和收益權益
    
34.6
      
34.0
      
2
%
所得税準備金
    
15.6
      
7.5
      
108
%
有效税率
    
45.1
%
    
22.1
%
        
                         
扣除税款後的關聯公司收益中的權益
    
1.9
      
1.1
      
73
%
                         
淨收入
    
20.9
      
27.6
      
(24)
)%
                         
歸屬於非控股權益的淨收益
    
1.2
      
1.0
      
20
%
歸屬於礦業科技公司的淨收益
  
$
19.7
    
$
26.6
      
(26)
)%

* 沒有意義

20
淨銷售額

 
三個月已結束
2024 年 6 月 30 日
          
三個月已結束
2023 年 7 月 2 日
  
（以百萬美元計）
  
淨銷售額
    
佔總銷售額的百分比
    
% 變化
    
淨銷售額
    
佔總銷售額的百分比
  
美國
  
$
281.3
      
52.0
%
    
(5)
)%
  
$
294.7
      
53.4
%
國際
    
259.9
      
48.0
%
    
1
%
    
256.8
      
46.6
%
總銷售額
  
$
541.2
      
100.0
%
    
(2)
)%
  
$
551.5
      
100.0
%
                                         
消費品與特種產品板塊
  
$
284.3
      
52.5
%
    
(2)
)%
  
$
290.3
      
52.6
%
工程解決方案板塊
    
256.9
      
47.5
%
    
(2)
)%
    
261.2
      
47.4
%
總銷售額
  
$
541.2
      
100.0
%
    
(2)
)%
  
$
551.5
      
100.0
%

全球淨銷售額下降了2％ 第二季度增至5.412億美元 從去年的5.515億美元增至四分之一。去年同期的銷售額中包括與Oldco相關的1,370萬美元銷售額， 於 2023 年第四季度解體。

美國的淨銷售額為281.3美元 2024 年第二季度達到 100 萬， 與上一年的2.947億美元相比，下降了5％。國際銷售額從去年的2.568億美元增長了1％，至2.599億美元。

運營成本和費用

銷售成本為 397.3 美元 百萬輛，佔截至2024年6月30日的三個月期間銷售額的73.4％，而去年同期為4.235億美元，佔銷售額的76.8％。產量利潤率從上一年佔銷售額的23.2％增加到2024年第二季度佔銷售額的26.6％。這種增長是 主要是由於價格和成本管理以及生產率的提高。

營銷和管理成本為53.3美元 截至2024年6月30日的三個月，銷售額為5180萬美元，佔銷售額的9.8％，而去年同期為5180萬美元，佔銷售額的9.4％。

研發費用為5.8美元 百萬美元，佔截至2024年6月30日的三個月銷售額的1.1％，而去年同期為560萬美元，佔銷售額的1.0％。

2024年第二季度，該公司錄得30.0美元 與DIP信貸協議相關的百萬美元信用損失準備金。此外，公司記錄的訴訟費用為4.2美元 在截至2024年6月30日和2023年7月2日的三個月中，分別與Oldco的破產程序相關的100萬美元和1,390萬美元。在第二季度 2023年，由於重新細分提高了組織效率，公司記錄了660萬澳元的重組和其他費用，以簡化我們的成本結構。

運營收入

該公司的運營收入為5,060萬美元，而去年同期為4,990萬美元。期間的營業收入 截至2024年6月30日的三個月包括與DIP信貸協議相關的3,000萬美元信用損失準備金。在 此外，在截至2024年6月30日和2023年7月2日的三個月中，公司記錄的與Oldco破產程序有關的訴訟費用分別為420萬美元和1,390萬美元。

其他非營業收入（扣除額），淨額

2024年第二季度，營業外扣除額為16.0美元 百萬美元，而去年同期為1,590萬美元。由於利息支出增加，該公司本年度的利息支出增加 利率。2024年第二季度其他非營業外扣除額中包括淨利息支出為1,490萬美元，而第二季度為1,450萬美元 前一年。

所得税準備金

所得税準備金為15.6美元 百萬美元，而去年同期為750萬美元。有效税率為45.1％，而去年同期為22.1％。較高的税率主要是 這是由於與DIP信貸協議相關的預期信用損失。此類信用損失目前不可扣除，因為出於税收目的，DIP信貸協議被視為股權出資。當前的預期信用損失可能會在未來一段時間內完全扣除。這種扣除的時機取決於破產程序的進展。
21
歸屬於MTI股東的淨收益

截至2024年6月30日的三個月，歸屬於MTI股東的淨收益為1,970萬美元，而MTI股東的淨收益為2660萬美元 前一年。

細分回顧

以下討論重點介紹了我們兩個細分市場的經營業績。

 
三個月已結束
        
消費品與特種產品板塊
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改變
  
   
（以百萬美元計）
        
淨銷售額
                  
家居與個人護理
  
$
126.8
    
$
125.5
      
1
%
特殊添加劑
    
157.5
      
164.8
      
(4)
)%
淨銷售總額
  
$
284.3
    
$
290.3
      
(2)
)%
                         
運營收入
  
$
43.9
    
$
19.4
      
126
%
佔淨銷售額的百分比
    
15.4
%
    
6.7
%
        

截至2024年6月30日的三個月，消費品和特種產品板塊的淨銷售額為2.843億美元，而去年同期為2.903億美元。家居和個人護理銷售額增長了1％，達到1.268億美元，而去年同期為1.255億美元。幾種以消費者為導向的產品的增長抵消了寵物護理產品銷量的暫時下降。特種添加劑的銷售額下降了7.3美元 百萬，與去年同期相比增長4％。去年的銷售額中包括與Oldco相關的1,370萬美元的銷售額，這是 於 2023 年第四季度解體。

運營收入為43.9美元 百萬美元，佔銷售額的15.4％，而去年同期為1,940萬美元，佔銷售額的6.7％。該細分市場的業績得到改善 是銷量增長、生產率提高、定價和成本控制的結果。上一年度的運營收入中包括訴訟費用 1,390萬美元和60萬美元的重組費用。

 
三個月已結束
        
工程解決方案板塊
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改變
  
   
（以百萬美元計）
        
淨銷售額
                  
高温技術
  
$
184.7
    
$
182.6
      
1
%
環境與基礎設施
    
72.2
      
78.6
      
(8)
)%
淨銷售總額
  
$
256.9
    
$
261.2
      
(2)
)%
                         
運營收入
  
$
44.7
    
$
35.2
      
27
%
佔淨銷售額的百分比
    
17.4
%
    
13.5
%
        

工程解決方案板塊的淨銷售額從去年的2.612億美元下降了2％，至2.569億美元。高温技術的銷售額增長了1％，至 1.847億美元，相比之下為182.6美元 在前一年。由於商業緩慢，環境與基礎設施銷售額下降了8％，至7,220萬美元，而去年同期為7,860萬美元 建築市場與低環境項目工作相結合。

運營收入為44.7美元 百萬美元，佔銷售額的17.4％，而銷售額為35.2美元 百萬和上一年銷售額的13.5％受高温技術強勁經營業績的推動。包含在以下來源的收入中 截至2023年7月2日的三個月，運營費用為320萬澳元的重組費用。


22
六個月 截至 2024 年 6 月 30 日，相比之下，只有六個 截至 2023 年 7 月 2 日的月份

合併損益表審查

   
六個月已結束
        
（以百萬美元計）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改變
  
             
淨銷售額
  
$
1,075.7
    
$
1,097.6
      
(2)
)%
銷售成本
    
795.9
      
848.9
      
(6)
)%
產量利潤
    
279.8
      
248.7
      
13
%
生產利潤率%
    
26.0
%
    
22.7
%
        
                         
營銷和管理費用
    
106.3
      
104.1
      
2
%
研究和開發費用
    
11.4
      
10.9
      
5
%
信貸損失準備金
    
30.0
      
—
      
*
  
重組和其他項目，淨額
    
—
      
6.6
      
*
  
收購相關費用
    
—
      
0.3
      
*
  
訴訟費用
    
6.3
      
13.9
      
(55)
)%
                         
運營收入
    
125.8
      
112.9
      
11
%
營業利潤率%
    
11.7
%
    
10.3
%
        
                         
利息支出，淨額
    
(29.8)
)
    
(28.7)
)
    
4
%
其他非營業扣除額，淨額
    
(1.3)
)
    
(2.5)
)
    
(48)
)%
非營業扣除總額，淨額
    
(31.1)
)
    
(31.2)
)
    
—
  
                         
税前收入和收益權益
    
94.7
      
81.7
      
16
%
所得税準備金
    
29.5
      
18.0
      
64
%
有效税率
    
31.2
%
    
22.0
%
        
                         
扣除税款後的關聯公司收益中的權益
    
3.3
      
2.0
      
65
%
                         
合併淨收益
    
68.5
      
65.7
      
4
%
                         
歸屬於非控股權益的淨收益
    
2.1
      
2.1
      
—
  
歸屬於礦業科技公司的淨收益
  
$
66.4
    
$
63.6
      
4
%

* 沒有意義

淨銷售額

   
六個月已結束
2024 年 6 月 30 日
          
六個月已結束
2023 年 7 月 2 日
  
（以百萬美元計）
  
淨銷售額
    
佔總銷售額的百分比
    
% 增長
    
淨銷售額
    
佔總銷售額的百分比
  
       
美國
  
$
556.4
      
51.7
%
    
(5)
)%
  
$
582.7
      
53.1
%
國際
    
519.3
      
48.3
%
    
1
%
    
514.9
      
46.9
%
總銷售額
  
$
1,075.7
      
100.0
%
    
(2)
)%
  
$
1,097.6
      
100.0
%
                                         
消費品與特種產品板塊
  
$
581.2
      
54.0
%
    
(1)
)%
  
$
587.6
      
53.5
%
工程解決方案板塊
    
494.5
      
46.0
%
    
(3)
)%
    
510.0
      
46.5
%
總銷售額
  
$
1,075.7
      
100.0
%
    
(2)
)%
  
$
1,097.6
      
100.0
%

23
總銷售額下降了2％ 從上一年增加到10.757億美元。包含在 與Oldco相關的銷售額與去年同期相比為2680萬美元，Oldco在2023年第四季度解體。美國的淨銷售額從上一年的5.827億美元降至5.564億美元。國際銷售額增長了 從去年的5.149億美元增至5.193億美元，增幅為1％。

運營成本和費用

銷售成本下降了6％ 與去年同期相比，佔銷售額的74.0％，而去年同期為77.3％。毛利率增加到銷售額的26.0％，而去年佔銷售額的22.7％。這一增長主要是由於價格和成本管理以及生產率的提高。

營銷和管理費用為106.3美元 百萬和六家公司銷售額的9.9％ 截至2024年6月30日的月份，相比之下，該月為104.1美元 百萬和上一年銷售額的9.5％。

研發費用為11.4美元 百萬，佔這六家公司銷售額的1.1％ 截至2024年6月30日的月份為10.9美元 百萬和上一年銷售額的1.0％。

2024年第二季度，該公司錄得30.0美元 與DIP信貸協議相關的百萬美元信用損失準備金。在截至2024年6月30日和2023年7月2日的六個月中，公司 記錄在案的訴訟費用為630萬美元和139美元 分別為百萬與Oldco的破產程序有關。

該公司錄得6.6美元 由於公司2023年重新細分提高了組織效率，在截至2023年7月2日的六個月中，我們收取了數百萬美元的重組和其他費用，以簡化我們的成本結構。

運營收入

截至2024年6月30日的六個月中，該公司的運營收入為1.258億美元，而去年同期為1.129億美元。 營業收入分別為11.7％和10.3％ 分別是截至2024年6月30日和2023年7月2日的六個月的銷售額。營業收入包括與信貸準備金相關的3,000萬美元費用 在截至2024年6月30日的六個月中，與DIP信貸協議相關的虧損。此外，截至2024年6月30日和2023年7月2日的六個月的營業收入包括630萬美元和1,390萬美元的訴訟 分別是費用。營業收入還包括截至2023年7月2日的六個月中660萬美元的重組費用。

其他非營業收入（扣除額），淨額

截至2024年6月30日的六個月中，公司記錄的營業外扣除額為3,110萬美元，而去年同期為3,120萬美元。 截至2024年6月30日的六個月的營業外扣除額中包括2980萬美元的淨利息支出。包含在非運營中 截至2023年7月2日的六個月中，淨利息支出的扣除額為2870萬美元。

所得税準備金

税收準備金為29.5美元 百萬美元，而去年同期為1,800萬美元。有效税率為31.2％，而去年同期為22.0％。更高的税率主要是由於 改為當前與DIP信貸協議相關的預期信用損失。此類信用損失目前不可扣除，因為出於税收目的，DIP信貸協議被視為股權出資。當前的預期信用損失可能會在未來一段時間內完全扣除。這種扣除的時間取決於破產程序的進展。

歸屬於MTI股東的合併淨收益

合併淨收入為66.4美元 截至2024年6月30日的六個月中為6,360萬美元，而去年同期為6,360萬美元。

24
細分回顧

以下討論重點介紹了我們兩個細分市場的經營業績。

   
六個月已結束
        
消費品與特種產品板塊
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改變
  
   
（以百萬美元計）
        
淨銷售額
                  
家居與個人護理
  
$
265.2
    
$
254.7
      
4
%
特種添加劑
    
316.0
      
332.9
      
(5)
)%
淨銷售總額
  
$
581.2
    
$
587.6
      
(1)
)%
                         
運營收入
  
$
85.9
    
$
51.6
      
66
%
佔淨銷售額的百分比
    
14.8
%
    
8.8
%
        

消費品和特種產品板塊的淨銷售額從去年的5.876億美元下降了1％，至5.812億美元。家居和個人護理銷售額增長了4％， 265.2 美元，相比之下 254.7 美元 由於對我們的寵物垃圾產品的持續強勁需求以及其他以消費者為導向的高利潤產品的增長，去年同比增長了百萬美元。專業領域銷售 添加劑下降了5％，至316.0美元 百萬美元，而去年同期為3.329億美元。已包含 在特種添加劑中，去年與Oldco相關的銷售額為2680萬美元，Oldco在2023年第四季度解體。

運營收入為85.9美元 百萬美元，佔銷售額的14.8％，而銷售額為516美元 百萬和上一年銷售額的8.8％。截至2023年7月2日的六個月的運營收入中包括1,390美元的訴訟費用和60萬美元的重組費用。

   
六個月已結束
        
工程解決方案板塊
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改變
  
   
（以百萬美元計）
        
淨銷售額
                  
高温技術
  
$
362.0
    
$
361.2
      
—
  
環境與基礎設施
    
132.5
      
148.8
      
(11)
)%
淨銷售總額
  
$
494.5
    
$
510.0
      
(3)
)%
                         
運營收入
  
$
83.2
    
$
70.5
      
18
%
佔淨銷售額的百分比
    
16.8
%
    
13.8
%
        

工程解決方案板塊的全球銷售額從去年的5.1億美元下降至4.945億美元。高温銷售保持不變 持平至3.62億美元，而3.612億美元 前一年的數百萬美元。受商業緩慢的推動，環境與基礎設施銷售額從去年的1.488億美元下降了11％，至1.325億美元 建築市場加上環境較低的項目工作。

運營收入為83.2美元 百萬美元和淨銷售額的16.8％，而淨銷售額為70.5美元 百萬和上一年銷售額的13.8％。截至2023年7月2日的六個月的運營收入中包括320萬美元的重組 開支。

流動性和資本資源

六年期間運營中提供的現金 截至 2024 年 6 月 30 日的月份約為 106.0 美元 百萬。2024年前三個月運營產生的現金流主要用於為資本支出提供資金，償還 債務，回購股份，並向普通股股東支付公司的股息。長期債務的總到期日如下：2024年的剩餘時間 -1,080萬美元；2025年-3,170萬美元；2026年-4190萬美元；2027年-4.437億美元；2028年-4億美元；此後-0.0萬美元。

25

2022年8月11日，公司簽訂了再融資融資協議（“修正案”），以修改公司先前的信貸 協議（“先前的信貸協議”；經修正案修訂的先前信貸協議是 “經修訂的信貸協議”）。除其他外，該修正案規定了新的優先擔保循環信貸額度 3億美元的承付款（“循環貸款”），其中一部分可用於發放信用證和swingline貸款，以及一項總承付額為5.5億美元的新優先有擔保定期貸款額度（“定期貸款”） 貸款”，以及循環融資機制的 “優先擔保信貸額度”）。循環貸款和定期貸款機制取代了先前信貸協議下的貸款，該協議除其他外規定了788美元 百萬美元優先擔保浮動利率定期貸款額度和3億美元的優先擔保循環信貸額度。優先擔保信貸額度下貸款的到期日為2027年8月11日。

優先擔保信貸額度下的貸款的利息將等於公司選擇的定期SOFR加上等於0.100％的信用利差調整加上相當於每股1.500％的適用利潤率 年金或基準利率加上相當於每年0.500％的適用利潤，但每種情況都需要（a）在淨槓桿率（定義見經修訂的信貸協議）更高的情況下，增加25個基點 截至上一財季的最後一天，大於或等於3.00比1.00，(b) 如果淨槓桿率小於2.00比1.00且大於或等於1.00比1.00，則下降12.5個基點 前一財季的最後一天，以及（c）如果截至上一財季的最後一天，淨槓桿率低於1.00至1.00，則下降25個基點。公司將支付 經修訂的信貸協議下的某些費用，包括 (a) 循環貸款未提取部分每年0.250％的承諾費（按上述水平上調至0.300％，下調至0.175％和0.150％） （上文），（b）按循環貸款機制簽發的信用證每日平均未提取金額計算的預付金額為每年0.125％的預付費，外加根據循環融資機制簽發的信用證未償付的款項，以及（c）慣常的年度管理費。 除某些例外情況外，公司在優先擔保信貸額度下的義務由所有人無條件地共同和單獨擔保 公司重要的國內子公司（“擔保人”），並以公司和擔保人幾乎所有有形和無形資產的擔保權益作為擔保，但某些例外情況除外。在第三季度 2023年，該公司的子公司Oldco和BvT被取消了優先擔保信貸額度的借款人和擔保人的身份。

截至 2024 年 6 月 30 日， 貸款為6,900萬美元，貸款為910萬美元 循環融資機制下未清的信用證數百萬張。

2020年6月30日，公司發行了本金總額為4億美元的2028年到期的5.0％的優先票據（“票據”）。這些票據是根據以下規定發行的 公司與作為受託人的紐約銀行梅隆信託公司簽訂的截至2020年6月30日的契約（“契約”）。這些票據的年利率為5.0％，從2021年1月1日開始，每半年在每年的1月1日和7月1日支付一次。筆記 由公司現有和未來的每家全資國內限制性子公司在優先無擔保的基礎上無條件擔保，這些子公司是借款人或為公司在優先擔保下的義務提供擔保 信貸額度或為公司或公司任何全資國內子公司的長期債務提供擔保的信貸額度，總額超過5000萬美元。2023年第三季度，該公司的子公司Oldco和bvT被取消了擔保人的資格 筆記。

公司可以隨時不時地按中列出的適用兑換價格贖回部分或全部票據 契約，加上截至但不包括適用贖回日的應計和未付利息（如果有）。

如果公司發生控制權變更（如定義） 在契約中），公司必須提議按此類票據本金的101％回購票據，外加截至回購之日但不包括的應計和未付利息（如果有）。

經修訂的信貸協議和契約都是 包含某些慣常的肯定和否定契約，這些承諾限制或限制了公司及其受限制子公司進行某些交易或採取某些行動的能力，以及慣常的違約事件。此外，經修訂的信貸協議包含財務契約，要求公司自任何財政季度的最後一天起將（x）在該日之前的四個財政季度的最大淨槓桿率（定義見經修訂的信貸協議）維持在4.00至1.00（可提高至5.00至 與某些重大收購相關的四個季度為1.00），（y）最低利息覆蓋率（定義見經修訂的信貸協議）為3.00至1.00。公司遵守了其中包含的所有契約 本報告所涉期間經修訂的信貸協議。

該公司在日本有承諾的貸款額度。截至2024年6月30日，該貸款機制下的未償還額為110萬美元。校長將 按照截止於2026年的付款時間表進行償還。該公司在2024年為該設施償還了10萬美元。

26

作為收購Concept Pet的一部分，該公司承擔了190萬美元的長期債務，按公允價值入賬，包括兩期貸款， 一個在2025年到期，一個在2027年到期。這兩筆貸款均按年還款，利率可變。該公司償還了0.1美元 2024 年這些貸款的金額為百萬美元。

截至2024年6月30日， 該公司有2520萬美元的未承諾的短期銀行信貸額度，其中沒有一項在使用。信貸額度主要在美國境外，通常為期一年，具有競爭力 大型知名機構的市場利率。公司通常使用其可用信貸額度為營運資金需求或當地資本支出需求提供資金。

我們預計，2024年的資本支出應在9000萬美元至1億美元之間，主要與 改善運營和實現戰略增長目標的機會。

2023年第二季度，公司簽訂了新的浮動至固定利率互換，名義金額為1.5億美元。 截至2024年6月30日，該工具的公允價值為190萬美元的資產。

2023 年 10 月 18 日，公司董事會授權公司管理層自行決定最多回購 75 美元 一年內持有公司的百萬股股份。截至2024年6月30日，根據該計劃，已以4,880萬美元的價格回購了692,422股股票，即 平均價格約為每股70.48美元。

根據各種合同，包括債務協議和租賃協議，公司必須在未來付款。該公司還 承諾為其養老金計劃提供資金併為其他退休後福利計劃支付款項。在截至2024年6月30日的六個月中，公司的合同義務沒有重大變化。

公司和公司的某些子公司是 在因涉嫌接觸該公司子公司Oldco出售的受石棉污染的滑石產品而尋求賠償的六百多起案件中，有眾多被告之一。該公司的立場是，這些案例毫無根據，都是滑石粉產品 Oldco 出售的是安全的。2023年10月2日（“申請日期”），儘管公司對Oldco滑石粉產品的安全性充滿信心，但第11章債務人根據美國破產法第11章自願提交了救濟申請 美國德克薩斯州南區破產法院的守則（“第11章案件”），旨在解決和全面解決Oldco與滑石粉相關的責任。礦業科技公司和該公司的其他子公司 未包含在第 11 章的申請中。2024年第二季度，Oldco根據美國破產法第363條出售了其滑石粉資產。在 此外，在2024年第二季度，公司簽訂了DIP信貸協議。DIP信貸協議規定了延遲提取定期貸款額度，根據該機制，Oldco可以向公司借款，但不得超過最高總額 本金為3,000萬美元（加上資本化的應計利息）。該公司在2024年第二季度記錄了與DIP信貸協議相關的3000萬美元信貸損失準備金。出售Oldco滑石資產的收益以及Oldco根據DIP信貸協議提取的資金將用於為第11章案件提供資金。第十一章 債務人在第11章案例中的最終目標是確認美國破產法第524（g）條規定的重組計劃，並利用《破產法》的這一條款建立信託，以解決當前和未來的所有問題 與滑石粉有關的索賠。在第11章案件待決期間，公司預計，第11章債務人將受益於自動中止措施的實施，該自動中止措施將延緩正在進行的與滑石粉相關索賠有關的訴訟 對抗 Oldco。此外，除某些例外情況外，針對Oldco的非債務人關聯公司提出或繼續起訴所有與滑石粉相關的索賠將暫時延期至2024年8月21日（可能進一步延期），即該日期 計劃就第11章案件的狀況舉行聽證會.自申請之日起，第11章債務人已從公司的財務報表中除名。儘管第11章案件正在取得進展，但不可能 預測任何最終分辨率的形式或此時何時可能出現最終解決方案。因此，完全最終解決第11章債務人當前和未來所有與滑石粉相關的索賠所需的金額 目前無法肯定地估計與經確認的第11章重組計劃的關係。有關更多信息，請參閲本報告中包含的簡明合併財務報表附註13。

根據1995年《私人證券訴訟改革法》，以 “安全港” 為目的的警示聲明

1995年的《私人證券訴訟改革法》為由私人證券訴訟改革法案或代表私人證券訴訟改革法發表的前瞻性陳述提供了安全港 公司。本報告包含公司認為可能是1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述” 的陳述，尤其是與公司目標、計劃或 目標、未來行動、當前和預期產品的未來表現或結果、銷售工作、支出和財務業績。公司還不時在其他公開發布的材料中提供前瞻性陳述， 無論是書面還是口頭的。前瞻性陳述提供當前對未來事件的預期和預測，例如新產品、收入和財務業績，不限於描述歷史或當前事實。他們可能是 通過使用 “展望”、“預測”、“相信”、“期望”、“計劃”、“打算”、“預期” 等詞語以及其他具有類似含義的單詞和短語來識別。
27

前瞻性陳述必須基於假設、估計和發表時可用的有限信息。一個 各種各樣的風險和不確定性，包括已知和未知的風險和不確定性，以及假設和估計的不準確性，可能會影響這些陳述中預期或預測的實現。其中許多風險和不確定性是 難以預測或超出公司的控制範圍。因此，無法保證任何前瞻性陳述。未來的實際結果可能會有重大差異。可能影響預期和預測的重要因素包括世界各地 總體經濟、商業和行業狀況；客户業務的週期性及其不斷變化的地區需求；我們在競爭激烈的行業中競爭的能力；客户行業（主要是造紙）的整合， 鑄造廠和鋼鐵；我們續訂或延長衞星業務長期銷售合同的能力；我們產生現金償還債務的能力；我們遵守債務協議中契約的能力；我們的能力 有效實現和實施我們的增長計劃或完成聲明中描述的交易；我們成功開發新產品的能力；我們捍衞知識產權的能力；增加的做事風險 海外業務；我們的採礦業務中原材料的供應和礦石儲量的可得性，或原材料、能源或運輸成本的增加；環境、健康和領域法規的遵守情況或變更 安全和税收；與我們的子公司BMI Oldco Inc.（f/k/a Barretts Minerals Inc.）和Barretts Ventures Texas LLC根據美國破產法第11章自願申請救濟相關的風險和不確定性；索賠 法律、環境和税務問題或產品管理問題；影響我們生產設施的運營風險和產能限制；我們某些業務的季節性；網絡安全和其他與我們的信息相關的威脅 技術系統；以及公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告以及本10-Q表季度報告附錄99中 “項目1A——風險因素” 下列出的其他風險因素。

公司沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映該日期之後發生的事件或情況 在這裏。投資者應參考公司隨後根據1934年《證券交易法》提交的文件，以獲取進一步的披露。

最近發佈的會計準則

美利堅合眾國普遍接受的會計原則（U.S. GAAP）的變更由財務部確定 會計準則委員會（FASB）以會計準則更新（ASU）的形式對FASB的會計準則編纂進行會計準則。該公司考慮了所有華碩的適用性和影響。對未在下面列出的華碩進行了評估和確定 要麼不適用，要麼預計對我們的合併財務狀況和經營業績的影響微乎其微。

分部報告（主題 280）：對可報告的分部披露的改進

2023 年 11 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2024-07 “分部報告（主題 280）：對應報告的分部披露的改進”，其中 要求各實體報告有關細分市場損益衡量標準中包含的重大細分市場支出的增量信息，以及首席運營決策者的姓名和頭銜。該指南還要求臨時披露 與以前僅每年披露的應報告的分部損益和資產有關。新標準適用於 2024 年 12 月 15 日或之後開始的中期和年度期間。採用這個標準不是 預計將對公司的財務報表產生重大影響。

所得税（主題 740）：所得税披露的改進

2023 年 12 月，FasB 發佈了 ASU 2024-09 “所得税（主題 740）：改進所得税披露”，要求各實體 披露有關聯邦、州和外國所得税的更多信息，這些所得税主要與所得税税率對賬和繳納的所得税有關。新標準還取消了與以下內容相關的某些現有披露要求 不確定的税收狀況和未確認的遞延所得税負債。新標準適用於 2024 年 12 月 15 日或之後開始的中期和年度期間。該標準的採用預計不會對該標準產生重大影響 公司的財務報表。

關鍵會計政策與估計

我們對財務狀況和經營業績的討論和分析以我們的合併財務報表為基礎， 它們是根據美國公認的會計原則編制的。這些財務報表的編制要求我們做出影響所報告的資產、負債、收入和數額的估計和判斷 費用，以及或有資產和負債的相關披露。

我們會持續評估我們的估計和假設，包括與收入確認、長期估值相關的估計和假設 資產、商譽和其他無形資產、所得税，包括估值補貼和養老金計劃假設。我們的估計基於歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的其他假設， 其結果構成了對無法輕易從其他來源確定的資產和負債賬面價值作出判斷的基礎.無法保證實際結果與這些估計數沒有差異。

關鍵內容沒有實質性變化 如2023年10-k表年度報告所述，我們的會計政策要求我們在編制合併財務報表時做出的會計估計。
28

第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露

市場風險指因不利變化而可能影響我們的財務狀況、經營業績或現金流的損失風險 在市場價格以及外幣和利率方面。由於外幣兑美元匯率的變化，我們面臨市場風險。我們預計匯率的短期變化不會出現 對我們未來收益或現金流的重大影響。但是，無法保證外幣價值的突然大幅下跌不會對我們的財務狀況和業績產生重大不利影響 操作。我們的部分長期銀行債務按浮動利率計息；因此，我們的經營業績將受到未償銀行債務利率變動的影響。利息立即變動10％ 利率將對我們在下一財年的經營業績產生重大影響。利率變動百分之一，包括我們的利率衍生品的影響，將導致440萬美元的增量利息支出 以年度為基礎。

我們不為交易或投機目的買入衍生品或其他金融工具。在適當的時候，我們會進入 衍生金融工具，例如遠期外匯合約、套期保值和利率互換，以減輕外匯匯率變動和利率變動對我們經營業績的影響。交易對手是主要的金融機構 機構。此類遠期匯兑合約、套期保值和利率互換不會使我們面臨匯率或利率變動帶來的額外風險，因為這些合約的損益將抵消資產的損益， 負債和被套期保值的交易。

2023年第二季度，公司簽訂了浮動至固定利率互換，名義金額為1.5億美元。這個 截至2024年6月30日，該工具的公允價值為190萬美元的資產。

第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序

截至本報告所涉期末, 在公司管理層的監督和參與下, 根據交易法第13a-15（b）條，包括首席執行官和首席財務官，公司對公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。 根據該評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，公司的披露控制和程序是有效的。

財務報告內部控制的變化

在截至2024年6月30日的季度中，公司的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分 — 其他信息

第 1 項。法律訴訟

本公司及其子公司不時是 在正常業務過程中受到各種法律訴訟和索賠的主體。公司面臨的最重大訴訟是BMI Oldco Inc.（f/k/a Barretts Minerals Inc.）與石棉相關的第11章案件，以及 德克薩斯州巴雷茨風險投資有限責任公司。有關法律訴訟的其他信息已在本報告其他部分的簡明合併財務報表附註13中披露，該披露以引用方式納入此處。

第 1A 項。風險因素

有關風險因素的描述，請參閲本報告所附的附錄99。從那時起，我們的風險因素沒有實質性變化 我們在2023年10-k表年度報告中披露的內容。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和使用 收益的百分比

 
總計
數字
的股份
已購買
    
平均值
已支付的價格
每股
    
總數
以身份購買的股票
公開部分內容
已宣佈的計劃
    
的美元價值
那年五月的股票
還沒被購買
根據該計劃
  
4 月 1 日至 4 月 28 日
    
81,214
    
$
72.76
      
524,989
    
$
39,908,127
  
4 月 29 日至 5 月 26 日
    
79,848
    
$
79.54
      
604,837
    
$
33,557,302
  
5 月 27 日至 6 月 30 日
    
87,585
    
$
84.03
      
692,422
    
$
26,197,260
  
總計
    
248,647
    
$
78.91
                  

29

2023 年 10 月 18 日，公司董事會授權公司管理層自行決定最多回購 75 美元 一年內持有公司的百萬股股份。截至2024年6月30日，根據該計劃，已以4,880萬美元的價格回購了692,422股股票，即 平均價格約為每股70.48美元。

第 3 項。優先證券違約

不適用。

第 4 項。礦山安全披露

《多德-弗蘭克華爾街改革與消費者》第1503（a）條要求的有關礦山安全違規行為或其他監管事項的信息 《保護法》和第S-k號法規第104項包含在本10-Q表季度報告的附錄95中。

第 5 項。其他信息

在截至2024年6月30日的三個月中，我們的董事或執行官均未加入 採用 要麼 終止 任何第 10b5-1 條交易安排或任何非規則 10b5-1 的交易安排（如此類術語的定義） 在 S-K 法規第 408 項中）。

第 6 項。展品

展品編號
  
展覽標題
15
  
關於未經審計的中期財務信息的信函。
31.1
  
第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條認證由公司首席執行官簽發。
31.2
  
第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條認證由公司首席財務官簽發。
32
  
第 1350 節認證。
95
  
有關礦山安全違規行為的信息
99
  
風險因素
101.INS
  
XBRL 實例文檔（該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 中） 文檔）。
101.SCH
  
內聯 XBRL 分類擴展架構
101.CAL
  
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫
101.DEF
  
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫
101.LAB
  
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase
101.PRE
  
內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫
104
  
封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）。

30

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式安排由以下機構代表其簽署本報告 下列簽署人，因此獲得正式授權。

   
礦業科技公司
     
 
作者：
/s/ Erik C. Aldag
   
埃裏克·C·阿爾達格
   
財務和財政高級副總裁，
   
首席財務官
     
2024年7月26日
    

31