11-K

美國

證券交易所

華盛頓特區20549

 

 

表格11-K

 

對於過渡期從 至

 

根據第15(d)條的年度報告

證券交易所法案(1934年)

¨根據1934年證券交易法第15(d)條款的過渡報告

 

 

 

 

 

 

 

或者

 

 

 

 

 

 

根據第15(d)條翻譯報告

證券交易所法案(1934年)

對於從 到 的過渡期,您需要遵守以下所有規則。

 

委託文件編號333-257414

計劃的完整名稱以及地址(如果與下面所列的發行人不同):

Dominion Energy 小時存款計劃

根據計劃持有的證券的發行人和其總部地址:

Dominion Energy, Inc.

特里迪加街120號

VA郵編23219的裏士滿市

 

 

 


 

Dominion Energy 小時 存款計劃

 

目錄

 

 

獨立註冊公共會計師事務所報告

1

 

 

基本報表:

 

截至2023年12月31日和2022年12月31日的財務報表附註,以及截至2023年12月31日的資產明細表(年度末)的5500表,H表,第IV部分,第4i行

3

截至2023年12月31日福利可用的淨資產變動表

4

2023年12月31日和2022年12月31日的財務報表附註,及2023年12月31日終止的年度財務報表附註

5

 

 

附加資料: H附表,第4a項-截至2023年12月31日年度拖欠參與者捐款附表 H附表,第4i項-年度末資產附表-2023年12月31日 H附表,第4j項-2023年12月31日結束的報告交易附表 注:根據勞工部根據1974年修改的員工退休收入保障法的規定的報告和披露的規則,其他所需的附表因不適用而被省略。

 

 

 

表格5500,附表H,第IV部分,第4i行——截至2023年12月31日持有資產的附表(年終)

16

5500表,H部分,IV部分,第4條申報表-年度截至2023年12月31日拖欠參與者繳款的進度表

17

注意:本部分遺漏了《員工退休保障法》下部門勞工規則和規定的第2520.103-10條要求的所有其他時間表,因為它們不適用。

 

 

 


 

獨立註冊會計師事務所的報告

致計劃參與者和計劃管理人

Dominion Energy 小時存款計劃

弗吉尼亞州里士滿

基本報表意見

我們已對 Dominion Energy 小時存款計劃(以下簡稱“計劃”)截至2023年12月31日和2022年12月31日的福利可用淨資產的陳述,截至2023年12月31日變動的福利可用淨資產的相關陳述以及相關注釋(統稱“財務報表”)進行了審計。我們的意見是,財務報表以符合美國通用會計原則的形式,在所有重大方面公正地提出了2023年12月31日和2022年12月31日的計劃福利可用的淨資產以及2023年12月31日截止的計劃福利可用淨資產變動情況。

意見的基礎

這些財務報表是計劃管理層的責任。我們的責任是根據我們的審計表達對計劃的財務報表的意見。我們是註冊於公共公司會計監督委員會(美國)(PCAOB)的會計師事務所,根據美國聯邦證券法和證券交易委員會和PCAOB的適用規則和規定,我們必須獨立於計劃。

我們按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們規劃和執行審計,以獲得合理保證,以確定財務報表是否存在重大誤報,無論是由於錯誤還是欺詐造成的。我們的審計包括執行程序以評估會計報表中可能存在的重大誤報風險,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行響應這些風險的程序。此類程序包括根據測試的證據檢查財務報表中的金額和披露。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和重要估計,以及評估財務報表的整體呈現。我們認為,我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

補充時間表報告

補充附表(1)資產(年末持有)截至2023年12月31日,以及(2)2023年度逾期參與方繳款已經接受了與計劃財務報表審計程序一起進行的審計程序。補充日程安排是由計劃管理層負責的。我們的審計程序包括確定補充日程安排是否與財務報表或相關的會計和其他記錄相一致,並執行程序來測試在補充日程安排中呈現的信息的完整性和準確性。在形成對補充附表的意見時,我們評估了補充附表是否以符合《員工退休保障法》下的勞工規則和規定的要求呈現其形式和內容。我們的意見是,此類附表在所有重大方面與財務報表整體相比公平説明。

 

 

 

 

1


 

/s/Deloitte&Touche LLP

弗吉尼亞州里士滿

2024年6月20日。

我們自1989年以來一直是該計劃的審計師。

 

 

 

2


 

Dominion Energy 小時存款計劃

可用於福利的淨資產表

截至2023年和2022年12月31日

 

2023

 

 

2022

 

資產:

 

 

 

 

 

投資——公平價值:

 

 

 

 

 

計劃在主託管權益(注3)中的權益

$

212,306,585

 

 

$

177,797,704

 

計劃持有的投資(附註4)

 

205,967,689

 

 

 

226,064,544

 

投資合計

 

418,274,274

 

 

 

403,862,248

 

應收款項:

 

 

 

 

 

參與者的應收票據

 

10,128,021

 

 

 

10,095,880

 

參與者繳納款項

 

843,565

 

 

 

748,866

 

僱主繳款

 

317,868

 

 

 

273,441

 

應計的投資收益

 

991

 

 

 

676

 

已售出證券應收款項

 

51,851

 

 

 

 

總應收款項

 

11,342,296

 

 

 

11,118,863

 

總資產

 

429,616,570

 

 

 

414,981,111

 

負債:

 

 

 

 

 

已購入證券應付款項

 

8,286

 

 

 

185

 

可用於福利的淨資產

$

429,608,284

 

 

$

414,980,926

 

請參閲基本報表註釋。

 

3


 

DOMINION ENERGY HOURLY SAVINGS PLAN

淨可用資產變動報告

截至2023年12月31日

增加:

 

 

捐款:

 

 

參與者繳納款項

$

19,756,342

 

僱主繳款

 

7,412,578

 

滾存款項

 

697,230

 

總捐款

$

27,866,150

 

投資收益(虧損):

 

 

利息和分紅派息

 

5,578,829

 

投資公允價值減少淨額

 

(13,137,667

)

Trust收入

 

30,915,044

 

淨投資收益

 

23,356,206

 

來自參與者的票據應收利息收入

 

602,462

 

總添加

 

51,824,818

 

扣除款項:

 

 

參與者獲得的福利支出

 

27,151,287

 

行政費用

 

821,874

 

總扣除額

 

27,973,161

 

淨資產轉入前的淨增加額

 

23,851,657

 

計劃轉移淨額(注2.i)

 

(9,224,299

)

資產淨增加

 

14,627,358

 

可供福利使用的淨資產:

 

 

年初

 

414,980,926

 

年末

$

429,608,284

 

請參閲基本報表註釋。

 

4


 

DOMINION ENERGY 小時儲蓄計劃

財務報表註釋。

截至2023年和2022年12月31日,以及截至2023年12月31日的本年度

 

 

1. 計劃描述

 

Dominion Energy 小時儲蓄計劃的以下描述僅提供一般信息。參與者應參考摘要計劃描述,以獲取計劃條款的更完整描述。

 

a。
概述 - 該計劃是一項定義的貢獻計劃,涵蓋弗吉尼亞州電力和電力公司(僱主)的有資格工會員工(員工),年齡在18歲或以上,是常規全職或兼職員工,並安排每年至少工作1000小時。Dominion Energy, Inc.(Dominion Energy或公司)是指定的計劃發起人。計劃管理者是Dominion Energy Services, Inc.,Dominion Energy的子公司。紐約梅隆信託公司是2024年1月1日起的計劃受託人。在此之前,北方信託公司(Northern Trust)是計劃的受託人。該計劃受僱傭退休收入保障法案(ERISA)的規定約束。

 

我們將附件1“比較的特徵”與附件A上顯示在最終數據文件上的對應信息上的更新後的數據文件進行比較,發現該信息一致。
繳納 - 參與者可以繳納不低於其有資格工資的2%或不超過50%的金額,全部可以在税前和/或羅斯基礎上進行,或最高20%的金額可以在税後進行。員工繳納受到某些內部税收碼(IRC)限制。參與者還可以提供代表其他合格計劃或個人退休賬户的分配額。此外,年滿50歲且在計劃中的税前和/或羅斯選項下繳納了最大允許的年度金額的參與者可以按照IRC限制選擇進行額外的税前和/或羅斯追趕繳款。

 

根據參與者的僱用日期,服務年限和税前,羅斯和税後繳納的百分比,參與公司繳納相應的匹配金額,從1%到7%不等。

 

新入職員工將自動以4%的税前繳納比例於入職後約45天自動入職,除非進行替代選舉。某些重新僱用的員工通常會自動入職,具體取決於諸如入職日期,註冊狀態以及是否已發生服務中斷等標準。此計劃還提供自動儲蓄功能,該功能每年自動增加1%的繳費比例,最高可達到特定百分比,除非進行替代選舉。

c.
參與者帳户 - 為每個計劃參與者維護單獨帳户。每個參與者的帳户包括參與者的繳款和提款的影響(如適用),僱主繳款,計劃的收益或損失以及行政費用的分配。分配基於參與者的收入或賬户餘額定義。參與者享有的福利是可以從參與者帳户的受惠部分提供的福利。

5


 

普通集合信託基金、中級債券型基金以及分開管理賬户(SMA)中的個人參與者賬户基於單位淨值進行維護。參與者對各種基金和SMA中不特定基礎證券或其他資產不存在有利的所有權,而是由代表上期末估值的單位的權益所代表。各種基金和SMA賺取的分紅派息和利息將自動在基金和SMA內重新投資。通常,對每個基金和SMA的繳納和提取支付交易金額將通過該交易金額除以最後確定的單位淨值來轉換為單位,參與者的賬户將被收取或記入正確可歸屬於參與者的單位數。

d.
參與者 - 每名員工都有資格完全自願參加計劃。員工的參與在加入計劃時立即生效。
e.
歸屬 - 參與者立即歸屬於自己的繳納和這些金額的收益。參與者通常在服務3年後歸屬於僱主匹配的捐款和相關的收益。
f.
被放棄的賬户 - 在2023年和2022年12月31日,被放棄的未有歸屬賬户合計為23,313美元和222,111美元。被放棄的金額可以用於減少僱主的捐款或計劃管理開支。在截至2023年12月31日的一年中,189,611美元的被放棄未有歸屬賬户被用於減少僱主捐款。
g.
投資期權
參與者繳納- 參與計劃後,參與者可以將自己的繳納資金以任何1%遞增的選項指示到達100%。可以隨時更改投資選項,參與者的投資選舉更改將在下一個支付週期生效。然而,如果參與者在繳納時沒有作出投資方向,參與者的繳納將自動投資於與參與者年齡相對應(假設退休年齡為65歲)的目標退休信託中。計劃的所有投資都是由參與者指定的。計劃持有Dominion Energy,Inc. Defined Contribution Master Trust(Master Trust),該基金為計劃和Dominion Energy及其附屬公司的其他員工福利計劃以及託管人的各種投資基金持有資產。
僱主繳納 - 僱主匹配貢獻將根據參與者的投資指示或與參與者的年齡相對應的目標退休信託(假設退休年齡為65歲),如果參與者在繳納時沒有作出投資方向,則會將其投資方向自動投入其中。
根據披露聲明令,計劃異議截止日期不受破產規則9006的延長限制;
來自參與者借記的票據-參與者有資格在其計劃賬户上獲得最長為5年的貸款。最低貸款額為1,000美元,最高貸款額為歸屬賬户餘額的50%或50,000美元(在過去12個月最高未償餘額和新貸款日未償餘額間的差額減少)。貸款的利率為基準利率加上1%。如果基準利率發生變化,則該利率將於每個月初確定。但是,該利率在貸款開始時固定為貸款的壽命。參與者通過工資單扣除進行本金和利息付款。終止的參與者可以選擇繼續償還其貸款,前提是他們與計劃記錄保管人建立貸款還款計劃。任何貸款違約都會導致剩餘貸款餘額被重新分類為對參與者的應税分配。
50%的歸屬賬户餘額,或
$50,000(減去先前12個月內最高未償貸款餘額和新貸款日期上未償貸款餘額間的差額)的小額。

6


 

這些貸款的利率為基準利率加上1%。如果基準利率有所變化,則在每個月初確定利率。但是,在貸款開始時,利率在貸款壽命內固定。

參與者通過工資單扣除向計劃償還本金和利息。終止的參與者可以選擇繼續償還其貸款,前提是他們與計劃記錄保管人建立貸款還款計劃。任何貸款違約都將導致將其餘下貸款餘額重新分類為對參與者的應税分配。

i.
離職、死亡、殘疾或退休時,參與者可以選擇獲得等於其賬户歸屬價值的一次性金額或免除收取一次性收益並選擇按季、半年或年度分期付款、部分分配或可以要求將計劃滾動轉移至其他符合條件的退休計劃。如果參與者未作出這些選項之一的選擇,則視為選擇推遲分配其賬户直至適用最低必需分配規則。如果參與者的賬户其價值在1,000美元或更少,則會一次性分配該金額。
駁回了(i)對計劃、確認和Sibelco解決議案的所有異議,除非另有説明或記錄,以及(ii)除非另有説明,否則不得出現所有未達成共識或收回的聲明和保留的權利;
靈活的股息選擇 - 參與者可以選擇(1)在其Dominion股票基金持有的已歸屬股份上獲得的現金股息或(2)將股息重新投資於Dominion股票基金中。

 

2. 重要的會計政策摘要

a。
附帶的財務報表已按美國公認會計原則(GAAP)編制。
我們將附件1“比較的特徵”與附件A上顯示在最終數據文件上的對應信息上的更新後的數據文件進行比較,發現該信息一致。
使用估計 - 根據GAAP編制財務報表需要計劃管理層進行估計和假設,這些估計和假設會影響可用於獲得利益和變化的報告金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
c.
風險和不確定性-計劃利用各種投資工具。一般而言,投資證券面臨各種風險,例如利率風險、信用風險和整體市場波動性。市場波動性包括可能會影響投資證券價值的全球事件,例如大流行病或國際衝突。由於某些投資證券所涉及的風險水平較高,因此有合理的可能性,在短期內投資證券的價值發生變化,並且此類變化可能會從根本上影響參與者賬户餘額和財務報表中報告的金額。

在2023年和2022年12月31日的投資中,包括$98,716,779和$129,773,785的Dominion股票基金。該投資分別表示2023年和2022年總投資的24%和32%。Dominion股票基金市值大幅下降可能會顯著影響可用於獲得利益的淨資產。

d.
投資的估值 - 該計劃的投資以公允價值表示。有關公允價值計量的進一步信息,請參見第4項説明。

7


 

e.
來自參與者的應收票據-參與者的應收票據是根據其未償還本金餘額加上任何應計但未支付利息的金額來衡量的。拖欠的參與者貸款根據計劃文件的規定被記錄為分配。
f.
投資收益(損失) - 證券的購買和銷售按交易日計錄。利息收入按應計基礎計錄。股息收入在除息日認可。

淨升值或淨降值包括計劃在年初買賣的投資以及持有一整年的投資的收益和損失。

信託賺取的收益或損失包括股息收入和淨實現及未實現升值或折舊。

從每天賺取的收益中扣除計劃的投資管理費用和營業費用,並未單獨反映。因此,投資管理費用和營業費用被反映為投資回報的減少。

g.
行政費用-計劃允許要求參與者從個人參與者賬户中支付某些與計劃運作有關的費用。因此,每個參與者的賬户都會被收取2美元的月費,以幫助涵蓋計劃管理費用。Dominion Energy支付未計入計劃的任何行政費用。此外,選擇參加計劃提供的財務諮詢計劃的參與者將從其賬户中扣除行政費用。
根據披露聲明令,計劃異議截止日期不受破產規則9006的延長限制;
待支付的金額分配給已選擇退出計劃但未支付的人員賬户,截至2023年12月31日,這些金額為491,180美元。截至2022年12月31日,沒有選擇退出計劃但尚未支付的參與者。
i.
除計劃之外,Dominion Energy還為其子公司和某些未參加此計劃的Dominion Energy僱員提供了幾項其他儲蓄計劃。如果參與者在多明尼加能源及其覆蓋子公司之間更改就業,則其賬户餘額將轉入相應的計劃中。截至2023年12月31日,計劃將參與者資產中的142,115美元和9,366,414美元從其他計劃轉入和轉出。
駁回了(i)對計劃、確認和Sibelco解決議案的所有異議,除非另有説明或記錄,以及(ii)除非另有説明,否則不得出現所有未達成共識或收回的聲明和保留的權利;
計劃需要歸還在該計劃年度中收到的超過IRC限制的任何捐款。截至2023年12月31日和2022年12月31日,沒有待付的超額捐款。

 

3. 信託計劃的利息

計劃的某些投資持有在為計劃和Dominion Energy及其子公司的其他僱員福利計劃設立的信託基金中。投資收入和支出根據每個參與者投資的平均月結餘分配給個人計劃。

8


 

Master Trust的淨資產和計劃在2023年12月31日和2022年12月31日的利益簡要總結如下: -短期證券 448,508,589 34,556,195 -公共/集合信託基金(1) 1,804,999,999 142,896,263 1,461,315,514

 

12月31日
2023

 

 

12月31日
2022

 

 

主信託

 

 

主信託淨資產中計劃的利益

 

 

主信託

 

 

主信託淨資產中計劃的利益

 

開空證券

$

448,508,589

 

 

$

34,556,195

 

 

$

461,320,245

 

 

$

35,857,369

 

資產支持證券

 

 

 

 

 

 

 

934,435

 

 

 

72,632

 

所有基金類型(1)

 

1,804,999,999

 

 

 

142,896,263

 

 

 

1,461,315,514

 

 

 

112,342,228

 

債券型集合賬户(中間債券)

 

342,798,282

 

 

 

34,857,960

 

 

 

300,301,638

 

 

 

29,520,979

 

總投資

$

2,596,306,870

 

 

$

212,310,418

 

 

$

2,223,871,832

 

 

$

177,793,208

 

應收賬款

 

9,058

 

 

 

698

 

 

 

118,917

 

 

 

9,243

 

應付款

 

(58,810

)

 

 

(4,531

)

 

 

(61,075

)

 

 

(4,747

)

總基金信託

$

2,596,257,118

 

 

$

212,306,585

 

 

$

2,223,929,674

 

 

$

177,797,704

 

(1)
2023年和2022年12月31日,主託管賬户的金額中包括3,274,782美元和3,937,760美元的短期投資基金,計劃在主託管賬户中的權益金額分別包括252,312美元和306,002美元的短期投資基金。短期投資基金是由短期到期的貨幣市場工具組成的Nt Collective短期投資基金,用於臨時投資,而不是參與者的投資期權。

2023年12月31日主託管賬户的淨投資收益如下:

利息和分紅派息

$

1,606,007

 

投資淨增值

 

399,869,828

 

主託管賬户的淨投資收益

$

401,475,835

 

4. 公允價值測量

公允價值定義為在衡量日期,市場參與者在有序交易中出售資產或轉移負債時收到的價格(退出價格)。公允價值是基於市場參與者衡量資產或負債時使用的假設,包括關於風險和評估技術以及估值輸入固有的風險的假設。公允價值測量假定交易發生在資產或負債的主要市場(從報告主體的角度來看,資產或負債的成交量和活動最多的市場),或者在沒有主要市場的情況下,資產或負債的最有利市場(報告主體能夠最大化收到的金額或最小化支付的金額的市場)。計劃根據上述要求對計劃的投資進行公允價值測量。

9


 

輸入和假設

計劃在衡量其投資公允價值時最大限度地使用可觀察到的輸入,並最小化使用不可觀察的輸入。如果有活躍市場的報價市場價格,則基於活躍市場報價的市場價格確定公允價值。在缺乏活躍市場報價的情況下,計劃從外部來源獲取價格信息,包括經紀人報價。在評估經紀人提供的定價信息時,計劃要考慮經紀人是否願意並有能力按照所報的價格交易,如果經紀人報價是基於活躍市場或不活躍市場的,以及經紀人在估值不容易時是否使用特定的模型。如果外部來源的價格信息不可用,或者計劃認為可觀察的定價不能證明公平價值,需要憑藉判斷力來開發公允價值的估計。在這種情況下,計劃必須基於可用的歷史和近期未來價格信息以及反映市場假設的某些統計方法進行價格估算。衡量投資公允價值的輸入和假設包括以下方面:報價證券價格和指數,包括成交量和限制;證券交易信息;計劃通過多種方法進行定期評估和驗證用於估算公允價值的輸入,包括對模型的審查和驗證,以及使用多個經紀人報價來支持計劃交易中的各種投資的市場價格等各種的市場價格驗證程序。計劃的投資的公允價值如下確定:

勢力基金—基金的公允價值是由保管人基於基金內部投資的公平價值確定的。該基金由Dominion Energy特定於計劃以及Dominion Energy及其附屬機構的其他僱員福利計劃的Dominion能源普通股組成,其價值基於證券交易活躍市場上的收盤價格報告,以及Nt Collective短期投資基金,它是一種普通集合信託基金。對於會計、審計和財務報表披露目的,股票型基金的個別資產被視為單獨的投資。

共同/集合信託基金—對共同/信託基金的投資聲明為淨資產值(NAV),由發行人的共同/信託基金的發行人確定,基於持有的基金所持有的基礎投資的公允價值減其負債。 NAV被用作估計公允價值的實用快捷方式。這個基金沒有任何未受承諾的義務,也沒有任何適用的清算期或定義的期限/期間。該計劃通常可以從基金中出售資產以滿足參與者的還款義務(資產每日可贖回),並可以根據參與者的選擇將資產從基金轉移到其他投資選項(通常可獲得夜間流動性) 。
互惠基金—投資市價值,它代表計劃在年末持有股票的價值。
到期日
利率
信貸質量

 

受管理的賬户—一種由短期證券和資產支持的證券組成的投資組合,由參與者代表進行管理。與共同基金或交易所交易基金不同,計劃直接擁有單個證券而不是與其他投資者一起彙集他/她的資產。 受管理的賬户/基金的單個資產以計劃名稱擁有(計劃擁有基礎證券),在會計、審計和財務報表披露目的上單獨考慮。

 

主權股票型基金—該基金的公允價值是由保管人基於基金內部投資的公平價值確定的。該基金由中國的股票組成,並在中國證券交易所上市。對於會計、審計和財務報表披露目的,股票型基金的個別資產被視為單獨的投資。

 

短期證券—包括短期票據、商業票據和存單,它們是短期、高流動性的投資。短期票據和存單的價值按成本加應計利息計算,商業票據的價值按攤銷成本計算,這與公允價值接近。

 

共同基金——投資按年末的報價市場價格評估,該價格代表計劃持有的股份價值。

 

共同/集合信託基金——對共同/集合信託基金的投資,按照由發行人確定的淨資產值(NAV)列示,基於基金持有的基礎投資的公允價值減去它的負債。 NAV被用作估算公允價值的實際便利方法。 基金沒有任何未融資的承諾,也沒有任何適用的清算期或定義的期限/期間。 該計劃通常可以銷售基金中的資產以滿足參與者的支付義務(資產每日可贖回),並可以根據參與者的選擇將資產從基金轉移到其他投資期權中(通常可以進行夜間流動性轉移)。

 

10


 

單獨管理賬户——代表參與者管理的由短期證券和資產支持證券等個別證券組成的投資組合。與共同基金或交易所交易基金不同,該計劃直接持有個別證券,而不是將其資產與其他投資者彙集起來。單獨管理賬户/基金的個別資產以該計劃的名義持有(該計劃擁有基礎證券),並且出於會計、審計和財務報表報告目的,被視為單獨的個別投資。

 

短期證券——包括短期票據、商業票據和存款證書,這些都是短期、高流動性的投資。短期票據和存款證書按成本加計應計利息計價,商業票據按攤銷成本計價,近似公允價值。

 

資產支持證券-採用最大化使用類似證券的觀察性輸入的定價模型進行投資估值。這包括基於具有類似信用評級的發行人的可比證券當前可用的收益率的價值。當無法獲得相同或類似證券的報價時,採用最大化觀察性輸入的現金流折現法對證券進行估值,例如類似證券的當前收益率,但包括對某些無法觀察到的風險進行調整,例如信用和流動性風險或經紀人報價(如果有)。

 

投資於投資組合分離賬户的淨資產值(NAV)以基金髮行人確定的NAV為準,並基於基金持有的基礎投資的公允價值減去其負債。 NAV用作估計公允價值的實用方便方案。該基金每天可贖回,參與者無未撥付承諾或通知期要求。

水平

該計劃使用以下公允價值等級分類體系,將用於衡量公允價值的估值技術的輸入優先級分為三個廣泛的等級:

a。
第1級-用於度量該計劃在計量日具有訪問能力的相同資產的活躍市場中的報價價格(未經調整)。
我們將附件1“比較的特徵”與附件A上顯示在最終數據文件上的對應信息上的更新後的數據文件進行比較,發現該信息一致。
第2級-包括在第1級中未包括的輸入,這些輸入對於該資產是直接或間接可觀察的,包括活躍市場中類似資產的報價價格,在非活躍市場中相同或類似資產的報價價格,對於資產可觀察的除報價價格以外的輸入,以及通過相關性或其他方式從可觀察市場數據中派生的輸入。
c.
第3級-用於該資產的不可觀察的輸入,包括資產幾乎沒有或根本沒有市場活動的情況。

公允價值等級分類體系將最高優先級賦予活躍市場中的報價價格(第1級),將最低優先級賦予不可觀察數據(第3級)。在某些情況下,用於衡量公允價值的輸入可能屬於公允價值等級分類體系的不同級別。在這些情況下,整個公允價值估測的任何輸入的最低級別決定公允價值等級分類體系中適用的級別。評估特定輸入對整個公允價值估測的重要性需要判斷,考慮到特定資產的因素。

 

11


 

在確定所持投資的公允價值時,公司主要依賴於獨立第三方評估者對證券的公允估價。該公司還審核估值過程中使用的輸入,並在進行自己的經紀人引用價格的內部收集後對證券的定價進行合理性評估。獨立第三方評估者提供的所有投資類別的公允價值,如果超過公司確定的公允價值的一定百分比,則會與獨立第三方評估者溝通,並考慮其合理性。獨立第三方評估者在確定他們最初的定價是否合理之前,會考慮公司提供的信息。

公允價值估測按公允價值等級分類體系分別披露。

計劃投資

以下表格列出該計劃作為每個等級體系的公允價值衡量的投資,截至2023年12月31日和2022年12月31日:

 

 

2023

 

 

2022

 

 

 

一級

 

 

二級

 

 

三級

 

 

總費用

 

 

一級

 

 

二級

 

 

三級

 

 

總費用

 

Dominion股票型基金

 

$

98,716,779

 

 

$

 

 

$

 

 

$

98,716,779

 

 

$

129,773,785

 

 

$

 

 

$

 

 

$

129,773,785

 

共同基金

 

 

556,689

 

 

 

 

 

 

 

 

 

556,689

 

 

 

554,762

 

 

 

 

 

 

 

 

 

554,762

 

公允價值計入總計

 

$

99,273,468

 

 

$

 

 

$

 

 

$

99,273,468

 

 

$

130,328,547

 

 

$

 

 

$

 

 

$

130,328,547

 

資產以淨資產為基礎記錄(1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通/集合信託基金(2)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

106,694,221

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

95,735,997

 

總費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

205,967,689

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

226,064,544

 

(1)
使用每股淨資產價值(或相當價值)作為實際方便措施衡量公允價值的這些投資不需要分類到公允價值層次結構中。
(2)
普通/集合信託基金中包括Nt短期投資基金,該基金由短期到期的貨幣市場工具組成,用於臨時投資,不是參與者的投資選擇。

主信託持有的投資

以下表格展示了截至2023年和2022年12月31日為該計劃和Dominion Energy及其附屬公司的其他員工福利計劃持有的,按層次結構水平衡量公允價值的主信託中持有的投資:

 

2023

 

 

2022

 

 

一級

 

 

二級

 

 

三級

 

 

總費用

 

 

一級

 

 

二級

 

 

三級

 

 

總費用

 

主信託:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

單獨管理的賬户:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

短期證券

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

461,320,245

 

 

$

 

 

$

461,320,245

 

資產支持證券

 

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

934,435

 

 

 

 

 

 

934,435

 

以公允價值計量的總額

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

448,508,589

 

 

$

 

 

$

462,254,680

 

 

$

 

 

$

462,254,680

 

資產以淨資產值計量的(1):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所有基金類型/集合信託基金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,804,999,999

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,461,315,514

 

合格的分離賬户

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

342,798,282

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

300,301,638

 

以淨資產值計量的總資產
   以淨資產值計量

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,147,798,281

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,761,617,152

 

投資合計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,596,306,870

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

2,223,871,832

 

(1)
使用每股淨資產價值(或類似方法)以公允價值計量的這些投資不需要分類在公允價值層次結構中。

 

5.聯邦所得税狀況

根據《收入法典》401(k)條款,該計劃是合格的員工利潤分享託管,並因此免除501(a)條的聯邦所得税。根據《收入法典》402(a)條的規定,只有在參與者或參與者的受益人從計劃中獲得分配時,才針對分配給參與者賬户的收入和税前貢獻徵税。

12


 

該計劃於2017年7月25日獲得了最新的認定函,IRS(美國國税局)在其中聲明該計劃在當時的設計中符合《收入法典》的適用要求,因此相關信託被豁免徵税。從2016年12月開始,IRS開始發佈《必備修改清單》(List),其中具體列出了資格要求中的變更。該清單每年發佈一次,要求計劃為每項適用的清單條目進行修改,以保留其免税地位。計劃自提交認定函以來已進行了修改; 然而,計劃管理員認為該計劃和相關信託目前在設計,已經修訂並正在依據《收入法典》的適用要求進行運營,因此計劃的財務報表中沒有包括所得税的預算。

2022年1月至2022年11月,由於工資單電匯錯誤,貢獻者的13445美元和916美元未存入信託賬户。錯誤在2023年6月被完全糾正。存款延遲根據勞工部門的規定可能造成違規交易。公司已於2023年6月依照勞工部門自願受託人糾錯計劃(VFCP)的原則糾正了延遲發放,因此認為小時計劃仍然免税。 2023年,公司向美國國税局提交了5330表格,以支付分別為33美元和4美元的滯納税金,這些税金是由於未能及時支付的貢獻而產生的。

 

6.財務報表與5500表的調和

 

以下是淨可用受益資產的財務報表與5500表格的調節:

 

 

 

截止年份
12月31日
2023

 

可用於福利的淨資產報告:

 

 

 

根據財務報表計算得出的可用於獲益的淨資產

 

$

429,608,284

 

減去2023年12月31日撤離參與者分配的金額

 

 

(491,180

)

5500表格的可供福利淨資產數額

 

$

429,117,104

 

 

以下是根據財務報表對參與者支付的調節與Form 5500的調和:

 

 

 

截止年份
12月31日
2023

 

可用於福利的淨資產變化報告:
   可用於福利的淨資產:

 

 

 

財務報表中支付給參與者的福利

 

$

27,151,287

 

加上2023年12月31日撤離參與者分配的金額

 

 

491,180

 

根據5500表向參與者支付的福利

 

$

27,642,467

 

 

分配給撤離參與者的金額記錄在Form 5500上,這些福利索賠在2023年12月31日之前已經被處理和批准,但在這一日期之前尚未支付。

 

 

13


 

7.免税當事方之間的交易

截至2023年12月31日,該計劃對母基金有利益,並投資於由北方信託管理的某些普通/集體基金類型。在該日期,北方信託是計劃的受託人,因此這些交易被視為免税當事方之間的交易。計劃為投資管理服務支付的費用已被包括為每個投資基金所收取的回報的減少量。

截至2023年12月31日和2022年,計劃在Dominion股票基金中投資,包括2100357和2116337股Dominion Energy的普通股,分別具有約13100萬和13600萬的成本基礎。在截至2023年12月31日的一年中,計劃購買了1700萬美元的普通股並賣出了2200萬美元的Dominion能源普通股,並記錄了約560萬美元的與Dominion能源普通股相關的股息收入。

 

此外,計劃向參與者發放的貸款,符合允許的相關方交易。此類貸款以參與者賬户中的已投資餘額作為擔保。

 

8. 計劃終止

儘管僱主尚未表示任何意願這樣做,但僱主在計劃下有權隨時停止其捐款並終止計劃,但須遵守《員工退休收入保障法》規定的條款。如果計劃被終止,或完全或部分中止捐款,則每個受影響參與者的賬户將變得完全成熟。

 

9. 後續事件

財務報表發佈的日期為2024年6月20日,後續事件已經進行了評估。

 

 

 

14


 

補充附表

 

15


 

Dominion能源小時儲蓄計劃

僱主ID號54-1229715

計劃編號:005

5500表,H表,第IV部分,第4條i——

年末資產負債表

截至2023年12月31日

 

 

(c)

 

 

 

(a)

(b)
發行人、借款人、承租人或類似方的身份
出租人或類似方

投資説明,包括到期日,利率,抵押品,票面值或
成本***
到期價值

(d)
Dominion股票基金

(e)
當前價值

 

*

Dominion Energy, Inc.

98,716,779

 

$

共同信託基金:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Northern Trust全球

 

 

 

*

投資
NT Collective開空期貨投資基金**

76,441

 

 

76,441

 

 

資本集團和信託
公司

美國歐太創業板

 

 

9,342,260

 

 

先鋒集團

目標退休收入信託基金 Plus

 

 

1,574,703

 

 

先鋒集團

目標退休2020年信託基金 Plus

 

 

3,071,014

 

 

先鋒集團

目標退休2025年信託基金 Plus

 

 

8,240,000

 

 

先鋒集團

目標退休2030年信託基金 Plus

 

 

10,343,803

 

 

先鋒集團

目標退休2035年信託基金 Plus

 

 

9,975,605

 

 

先鋒集團

目標退休2040年信託基金 Plus

 

 

11,147,346

 

 

先鋒集團

目標退休2045年信託基金 Plus

 

 

13,587,144

 

 

先鋒集團

目標退休2050年信託基金 Plus

 

 

19,610,216

 

 

先鋒集團

目標養老2055信託基金加

 

 

12,985,665

 

 

先鋒集團

目標養老2060信託基金加

 

 

4,157,541

 

 

先鋒集團

目標養老2065信託基金加

 

 

2,582,483

 

 

 

 

 

 

106,694,221

 

 

 

共同基金:

 

 

 

 

附屬經理集團

GW&K開空核心基金

 

 

556,689

 

 

 

 

 

 

 

 

 

主信託基金中不包括利息的總投資

 

 

205,967,689

 

 

 

 

 

 

 

*

各種參與者

參與者貸款(2024-2028到期,利率為4.25%-9.50%)

 

 

10,128,021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

總資產(年末持有)

 

$

216,095,710

 

*ERISA定義的利益相關方。

** The Nt Collective Short Term Investment Fund是由短期到期的貨幣市場工具組成的,用於臨時投資,不是參與者的投資選擇。

*** 參與者自己進行投資不需要成本信息。

請參閲附帶的獨立審計報告。

 

16


 

DOMINION能源小時儲蓄計劃

僱主ID號54-1229715

計劃編號:005

5500表格,H計劃,IV部分,4a行——

被拖欠參與者捐款的時間表

截至2023年12月31日

 

 

 

構成不符合豁免交易的總額

 

 

 

參與者捐款遲到轉入計劃

 

未更正捐款

 

在VFCP之外更正的捐款

 

待更正的VFCP捐款

 

在VFCP和PTE 2002-51下完全更正的總額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

如果延遲參與者貸款還款已包括在內,請在此處打勾:X

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年參與者貢獻被遲轉入計劃

 

$

 

$

14,361

 

$

 

$

 

請參閲附帶的獨立審計報告。

 

17


 

簽名

根據1934年證券交易法的規定,Dominion Energy Services,Inc.行政福利委員會已授權其下屬簽署本年度報告。

 

Dominion能源小時儲蓄計劃

(計劃名稱)

 

 

 

 

日期:2024年6月20日

/s/ Regina J. Elbert

 

Regina J. Elbert

高級副總裁兼首席人力資源官,Dominion Energy Services,Inc。

Dominion Energy Services,Inc。

 

 

18