特拉華

31-0791746

（公司或組織的州或其他司法管轄區）

（國税局僱主識別號）

東第五街 255 號， 2600 套房， 辛辛那提， 俄亥俄

45202

（主要行政辦公室地址）

（郵政編碼）

(513) 762-6690

（註冊人的電話號碼，包括區號）

是的

x

沒有

o

是的

x

沒有

o

大型加速過濾器

x

加速文件管理器

o

非加速文件管理器

o

規模較小的申報公司

o

是的

o

沒有

x  

每個班級的標題

交易符號

每個交易所的名稱

在其中註冊

金額

日期

股本面值1美元

切

紐約證券交易所

15,050,136 股票

2024 年 6 月 30 日

頁號

第一部分財務信息:

第 1 項。財務報表

未經審計的合併資產負債表-

2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日

3

未經審計的合併收益表-

截至 2024 年和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月

4

未經審計的合併現金流量表-

截至 2024 年和 2023 年 6 月 30 日的六個月

5

未經審計的股東權益變動綜合報表-

截至 2024 年和 2023 年 6 月 30 日的三個月零六個月

6

未經審計的合併財務報表附註

8

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

22

第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露

39

第 4 項。控制和程序

39

第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

39

第 1A 項。風險因素

39

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

40

第 3 項。優先證券違約

40

第 4 項。礦山安全披露

40

第 5 項。其他信息

40

第 6 項。展品

41

例如 — 31.1

例如 — 31.2

例如 — 32.1

例如 — 32.2

例如 — 101

例如 — 104

簽名

42

第一部分：財務信息

第 1 項。財務報表

CHEMED 公司和子公司

未經審計的合併資產負債表

（以千計，股票和每股數據除外）

2024年6月30日

2023 年 12 月 31 日

資產

流動資產

現金和現金等價物

$

222,903 

$

263,958 

應收賬款減去備抵金

184,961 

181,511 

庫存

10,735 

12,004 

預付所得税

17,084 

13,166 

預付費用

28,929 

30,204 

流動資產總額

464,612 

500,843 

信託遞延薪酬計劃的投資

120,784 

106,126 

財產和設備，按成本計算，減去累計折舊 $373,912 (2023-$354,872)

202,249 

203,840 

租賃使用權資產

132,262 

126,387 

可識別的無形資產減去美元的累計攤銷額54,031 (2023-$48,965)

97,035 

90,264 

善意

662,124 

585,017 

其他資產

55,918 

55,618 

總資產

$

1,734,984 

$

1,668,095 

負債

流動負債

應付賬款

$

43,001 

$

64,034 

所得税

-

6,858 

應計保險

59,899 

58,568 

應計補償

78,374 

88,381 

短期租賃責任

41,169 

38,635 

其他流動負債

39,310 

55,574 

流動負債總額

261,753 

312,050 

遞延所得税

27,901 

30,321 

遞延補償負債

119,780 

104,069 

長期租賃負債

105,233 

100,776 

其他負債

13,020 

13,003 

負債總額

527,687 

560,219 

承付款和或有開支（注10）

股東權益

股本-已授權 80,000,000 股票 $1 面值；已發行 37,312,834 股票 (2023- 37,183,681 股票）

37,313 

37,184 

實收資本

1,416,166 

1,341,273 

留存收益

2,570,722 

2,446,925 

國庫股票- 22,317,642 股票 (2023- 22,148,927 股票）

（2,819,053)

（2,719,588)

以公司股票支付的遞延薪酬

2,149 

2,082 

股東權益總額

1,207,297 

1,107,876 

負債總額和股東權益

$

1,734,984 

$

1,668,095 

見未經審計的合併財務報表附註。

CHEMED 公司和子公司

未經審計的合併收益表

（以千計，每股數據除外）

截至6月30日的三個月

截至6月30日的六個月

2024

2023

2024

2023

服務收入和銷售額

$

595,880 

$

553,816 

$

1,185,113 

$

1,113,973 

提供的服務和銷售的商品成本（不包括折舊）

389,750 

374,193 

774,877 

744,898 

銷售、一般和管理費用

102,255 

94,987 

218,128 

195,082 

折舊

13,167 

12,634 

26,454 

24,920 

攤銷

2,546 

2,514 

5,067 

5,027 

其他運營費用/（收入）

37 

（18)

129 

1,721 

成本和支出總額

507,755 

484,310 

1,024,655 

971,648 

運營收入

88,125 

69,506 

160,458 

142,325 

利息支出

（429)

（771)

（854)

（2,322)

其他收入——淨額

6,132 

1,609 

18,709 

1,506 

所得税前收入

93,828 

70,344 

178,313 

141,509 

所得税

（22,941)

（16,967)

（42,409)

（34,011)

淨收入

$

70,887 

$

53,377 

$

135,904 

$

107,498 

每股收益：

淨收入

$

4.70 

$

3.54 

$

8.99 

$

7.16 

平均已發行股票數量

15,097 

15,058 

15,109 

15,013 

攤薄後的每股收益：

淨收入

$

4.65 

$

3.51 

$

8.89 

$

7.09 

平均已發行股票數量

15,251 

15,219 

15,295 

15,167 

每股現金分紅

$

0.40 

$

0.38 

$

0.80 

$

0.76 

見未經審計的合併財務報表附註。

CHEMED 公司和子公司

未經審計的合併現金流量表

（以千計）

截至6月30日的六個月

2024

2023

來自經營活動的現金流

淨收入

$

135,904 

$

107,498 

調整淨收入與提供的淨現金

按經營活動劃分：

折舊和攤銷

31,521 

29,947 

股票期權費用

17,895 

16,882 

非現金長期激勵性薪酬

12,699 

3,493 

訴訟和解

（5,750)

1,750 

遞延所得税優惠

（2,420)

（1,932)

非現金董事薪酬

1,282 

1,444 

債務發行成本的攤銷

160 

420 

運營資產和負債的變化：

應收賬款（增加）/減少

（2,422)

20,100 

庫存減少/（增加）

1,289 

（1,412)

減少預付費用

1,275 

1,719 

應付賬款和其他流動負債（減少）/增加

（19,499)

8,561 

當期所得税的變化

（10,776)

1,865 

租賃資產和負債的淨變動

（109)

（1,046)

其他資產的增加

（15,365)

（3,810)

其他負債增加

15,730 

7,344 

其他來源/（用途）

652 

（14)

經營活動提供的淨現金

162,066 

192,809 

來自投資活動的現金流

業務合併，扣除獲得的現金

（92,300)

（305)

資本支出

（23,225)

（33,420)

出售固定資產的收益

2,916 

360 

其他用途

（265)

（169)

投資活動使用的淨現金

（112,874)

（33,534)

來自融資活動的現金流

購買庫存股

（94,228)

（13,425)

行使股票期權的收益

38,594 

53,675 

應付現金透支的變動

（15,749)

-

已支付的股息

（12,107)

（11,412)

交出股本以繳納股票補償税

（5,960)

（5,313)

其他長期債務的付款

-

（97,500)

其他（用途）/來源

（797)

498 

融資活動使用的淨現金

（90,247)

（73,477)

現金及現金等價物（減少）/增加

（41,055)

85,798 

期初的現金和現金等價物

263,958 

74,126 

期末的現金和現金等價物

$

222,903 

$

159,924 

見未經審計的合併財務報表附註。

CHEMED 公司和子公司

未經審計的股東權益變動綜合報表

（以千計，每股數據除外）

在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的三個月中：

已推遲

補償

財政部

應付於

資本

付費

已保留

股票-

公司

股票

資本

收益

不惜成本

股票

總計

截至 2024 年 3 月 31 日的餘額

$

37,297 

$

1,398,733 

$

2,505,892 

$

（2,760,543)

$

2,116 

$

1,183,495 

淨收入

-

-

70,887 

-

-

70,887 

已支付的股息 ($)0.40 每股）

-

-

（6,057)

-

-

（6,057)

股票獎勵和股票期權的行使

16 

17,555 

-

（2,709)

-

14,862 

購買庫存股

-

-

-

（55,769)

-

（55,769)

其他

-

（122)

-

（32)

33 

（121)

截至 2024 年 6 月 30 日的餘額

$

37,313 

$

1,416,166 

$

2,570,722 

$

（2,819,053)

$

2,149 

$

1,207,297 

已推遲

補償

財政部

應付於

資本

付費

已保留

股票-

公司

股票

資本

收益

不惜成本

股票

總計

2023 年 3 月 31 日的餘額

$

36,884 

$

1,186,119 

$

2,246,354 

$

（2,591,588)

$

2,284 

$

880,053 

淨收入

-

-

53,377 

-

-

53,377 

已支付的股息 ($)0.38 每股）

-

-

（5,727)

-

-

（5,727)

股票獎勵和股票期權的行使

112 

53,657 

-

（16,608)

-

37,161 

購買庫存股

-

-

-

（13,425)

-

（13,425)

其他

-

639 

-

（36)

37 

640 

2023 年 6 月 30 日的餘額

$

36,996 

$

1,240,415 

$

2,294,004 

$

（2,621,657)

$

2,321 

$

952,079 

見未經審計的合併財務報表附註。

CHEMED 公司和子公司

未經審計的股東權益變動綜合報表

（以千計，每股數據除外）

在截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六個月中：

已推遲

補償

財政部

應付於

資本

付費

已保留

股票-

公司

股票

資本

收益

不惜成本

股票

總計

2023 年 12 月 31 日的餘額

$

37,184 

$

1,341,273 

$

2,446,925 

$

（2,719,588)

$

2,082 

$

1,107,876 

淨收入

-

-

135,904 

-

-

135,904 

已支付的股息 ($)0.80 每股）

-

-

（12,107)

-

-

（12,107)

股票獎勵和股票期權的行使

129 

75,667 

-

（11,286)

-

64,510 

購買庫存股

-

-

-

（88,113)

-

（88,113)

其他

-

（774)

-

（66)

67 

（773)

截至 2024 年 6 月 30 日的餘額

$

37,313 

$

1,416,166 

$

2,570,722 

$

（2,819,053)

$

2,149 

$

1,207,297 

已推遲

補償

財政部

應付於

資本

付費

已保留

股票-

公司

股票

資本

收益

不惜成本

股票

總計

截至2022年12月31日的餘額

$

36,796 

$

1,149,899 

$

2,197,918 

$

（2,588,145)

$

2,247 

$

798,715 

淨收入

-

-

107,498 

-

-

107,498 

已支付的股息 ($)0.76 每股）

-

-

（11,412)

-

-

（11,412)

股票獎勵和股票期權的行使

200 

89,995 

-

（20,014)

-

70,181 

購買庫存股

-

-

-

（13,425)

-

（13,425)

其他

-

521 

-

（73)

74 

522 

2023 年 6 月 30 日的餘額

$

36,996 

$

1,240,415 

$

2,294,004 

$

（2,621,657)

$

2,321 

$

952,079 

見未經審計的合併財務報表附註。