美國

證券交易委員會

華盛頓，特區。20549

表格 8-K

現行報告

根據1934年證券交易法第13或第15(d)條款

證券交易法1934年第

2024年2月1日

報告日期（最早報告日期）

CETUS CAPITAL ACQUISITION CORP.

(符合其章程規定的註冊人的確切名稱)

註冊人電話號碼，包括區號：+886 920518827

無數據

(如自上次報告以來地址或名稱有變化，填上舊稱或舊地址)

如果本表8-K的提交同時滿足申報人根據下列規定的任何一個申報義務，請在下面適當的方框中打“X”:

根據法案第12(b)節註冊的證券:

如果是創業公司，請打鈎表示該報告人已選擇不使用延長的過渡時期來遵守根據1934年證券交易法第13（a）條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

新興成長公司 ☒

如果是初創企業，請在檢查標記上勾選，如果註冊人已選擇不使用根據證券交易法第13(a)節規定的任何新的或修訂的財務會計準則提供的延長過渡期以符合合規要求，請在檢查標誌上表示。☐

業務組合協議的修改

正如Cetus Capital Acquisition Corp.（以下簡稱“公司”或“Cetus”）於2023年6月26日向美國證券交易委員會（SEC）提交的當前報告8-k中曾披露的那樣，在2023年6月20日，公司與臺灣公司Mkd Technology Inc. 以及 英屬維京羣島公司Mkdwell Limited以及代表Mkd Taiwan股東的黃銘嘉（以下稱“股東代表”）達成了業務組合協議（以下簡稱“業務組合協議”） 其中 , 經MKD Technology Inc.代表股東的投票結果的目的，將在納斯達克上市的公開上市公司公司的股票名為“Pubco”，最初由股東代表擁有，以代表紫Mais公司的收購。Pubco將設立後, 為併購被收購方MKDwell Limited成為其全資子公司的英屬維京羣島公司“Merger Sub 1” （收購併購），併為與Cetus併購標的物Merger Sub 2成立併購之目的，將收購人Cetus併入Merger Sub 2中 ,以Cetus Capital Acquisition Corp.為母公司成為其全資子公司 (SPAC Merger)，MKDwellLimited成為獲存續的全資子公司。本次併購, 收購併購, SPAC Merger以及業務組合協議中規定的其他交易，在此統稱為“業務組合”（Business Combination）。

業務組合協議包括但不限於以下內容:(A) 股東代表將為成立英屬維京公司（“Pubco”）而設立一家英屬維京（“BVI”）商業公司，作為在納斯達克上市的公開上市公司，其股票由股東代表擁有初始股份; (B) Pubco將成立一家英屬維京商業公司並控制其全資子公司的合併 Sub 2，其唯一目的是與Merger Sub 1合併（ 收購併購）, 以MKDwell Limited公司為存續公司，併成為Pubco的全資子公司;(C) Pubco將成立一家英屬維京商業公司並控制其全資子公司的合併 Sub 2，其唯一目的是與Merger Sub 2（SPAC Merger）合併Cetus Capital Acquisition Corp .作為結束公司, 併成為Pubco的全資子公司;(D) MKDwell Limited與Merger Sub 1將實現收購併購; (E) Cetus Capital Acquisition Corp.與Merger Sub 2將實現SPAC合併。

2024年2月1日，業務組合協議的各方簽署併發布了業務組合協議的第四份合約補充協議（以下簡稱“第四份補充協議”），旨在(A)將“最晚日期”從業務組合協議所規定的2024年2月1日延長至2024年4月30日，(B)明確業務組合的預期税務處理， (C)除業務組合協議另有規定外，Pubco和MKD BVI都具有與任何潛在投資者、顧問、經銷商、投資銀行或財務顧問進行任何與業務組合相關的協議的權利和能力；Pubco可以進行交易，根據此交易，Pubco可以發行新的普通股，但不應被認為是根據1934年修訂後的證券交易法規s-k第404條款在與Pubco相關方的關係下，發行的股份人。

第四份補充協議作為8-k表格的表2.1提交，並且上述描述完全是參考全文的。

其他信息和可獲得的信息

在業務組合協議(“業務組合”)的相關活動中，Cetus Capital Acquisition Corp. 和英屬維京公司MKDWELL Tech Inc.將向美國證券交易委員會（SEC）提交有關材料，包括作為註冊申報表F-4的一部分的聯合招股説明書/委託書。在股東會議相關的記名日確定後，Registration Statement和聯合委託/招股書的明確委託書/最終招股書以及其他相關文件將郵寄給股東。股東還可以從SEC網站www.sec.gov獲得Registration Statement和招股説明書/招股説明書的副本，也可以將請求定向至：Cetus Capital Acquisition Corp.，Attention：Chung-Yi Sun，首席執行官，臺北市臺灣省文山區鄭達二街99巷6號3樓，郵編11602。此通信不能替代與業務組合相關的Registration Statement，正式委託/最終招股書或Cetus將向其股東發送的任何其他文件。

擬議中的業務組合，Cetus的投資者和安全持有人應當在可用時閲讀這些材料（包括任何修訂或補充材料），以及Cetus在SEC可能提交的業務組合的任何其他相關文件，因為這些文件將包含有關業務組合及其協議方的重要信息。

指定代表的參與者

根據SEC的規定，Cetus、MKD Taiwan、MKD BVI和業務組合協議的其它各方，以及他們各自的董事、高管、其他管理人員和僱員，可能被視為在與業務組合相關的Cetus股東的投票中徵集代理的參與者。 在Cetus提交給SEC的文件中，包括將由Cetus提交給SEC的Registration Statement，其中將包括Cetus對業務組合進行的代理聲明以及業務組合後Pubco的董事和高管的相關信息和名稱，對於Cetus的董事和高管的名稱和利益，投資者和持有人可獲得更詳細的信息。

前瞻性聲明

此處所述非歷史事實為1995年《私人證券訴訟改革法案》“安全港”規定的意義內的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於Cetus和與Cetus及商業組合協議中其他方面相關的期望，包括有關交易收益、交易預計時間、MKD Taiwan暗示計價、MKD Taiwan提供的產品和服務及其所在市場以及合併公司的預計未來業績。本文旨在通過“相信”、“計劃”、“預計”、“期望”、“估計”、“打算”、“策略”、“未來”、“機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將會”、“將繼續”、“可能會”等表達方式來識別此類前瞻性陳述。前瞻性陳述是對基於當前期望和假設的未來事件的預測、投影和其他表述，因此這些陳述面臨了重大的風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果與預期結果顯著不同。這些因素大多數不在Cetus和MKD Taiwan的控制範圍之內，並且很難預測。可能導致實際未來事件與預期結果顯著不同的因素包括但不限於：（i）商業組合可能無法及時或根本完成，這可能會對Cetus證券的價格產生負面影響；（ii）即使SPAC的贊助商將截止日期延長，商業組合也可能無法在Cetus的企業組合截止日期之前完成；（iii）未能滿足完成交易條件，包括Cetus股東對商業組合協議的採納；（iv）任何可能導致商業組合協議終止的事件、變化或其他情況的發生；（v）接到其他方面提出的代替交易的未經請求提案可能會對擬議中的商業組合產生幹擾；（vi）交易的宣佈或懸而未決可能對MKD Taiwan的業務關係、業績和業務整體產生影響；（vii）未能實現擬議商業組合的預期收益，這可能會受到競爭和後合併公司增長及盈利能力和保留其關鍵員工能力等因素的影響；（viii）有關擬議商業組合的成本；（ix）在擬議的商業組合公告後，根據商業組合協議可能起訴任何商業組合協議方的任何法律訴訟結果；（x）在納斯達克維持Cetus證券的上市資格；（xi）在擬議的商業組合完成後實施商業計劃、預測和其他期望的能力，並確定和實現額外機會的能力；（xii）在MKD Taiwan運營的高度競爭行業中經濟下滑、急劇變化的風險；（xiii）MKD Taiwan及其現有和未來的合作伙伴無法成功開發和商業化MKD Taiwan的產品或服務，或遇到重大延誤，包括未獲得適用監管機構的產品或服務批准的情況；（xiv）MKD Taiwan可能永遠無法實現或保持盈利能力的風險；（xv）合併公司可能需要籌集額外資金以執行其業務計劃，這些資金可能不會在可接受的條件下提供，或根本不會提供；（xvi）第三方供應商和製造商可能無法充分和及時履行其義務的風險；（xvii）與MKD Taiwan的產品和服務有關的產品責任或監管訴訟或程序的風險；（xviii）MKD Taiwan無法保護其知識產權或獲得保護的風險；（xix）後續合併公司的證券未被納斯達克批准上市，或者如果取得批准，則未能維持上市，以及（xx）由Cetus向SEC提交的文件中指出的其他風險和不確定性（包括其中的“風險因素”部分）。上述因素的列表並非詳盡無遺。前瞻性陳述僅在其發表之日起有效。讀者應當謹慎對待前瞻性陳述，Cetus或任何與商業組合協議的其他方並不承擔更新或修改這些前瞻性陳述的義務（不論是因為有新信息、未來事件或其他原因），並且也不會這樣做。

免責聲明

本通信僅供信息目的，既非購買的要約，也非因業務組合或其他在任何司法管轄區內根據此類司法管轄區的適用法律進行訂閲或購買任何證券的要約。除符合證券法第10節要求的招股説明書的方式外，不得提出證券發行要約。

項目9.01財務報表和附件

(d) 展示文件。

簽名

依據1934年修正的《證券交易法》的要求，發行人已經根據以下人員之授權，在其方面簽署本報告。