美國

證券交易委員會

華盛頓，特區。20549

表格 8-K

現行報告

根據1934年證券交易法第13或第15(d)條款

證券交易法1934年第

2023年8月10日

報告日期（最早報告日期）

CETUS CAPITAL ACQUISITION CORP.

(符合其章程規定的註冊人的確切名稱)

註冊人電話號碼，包括區號：+886 920518827

無數據

(如自上次報告以來地址或名稱有變化，填上舊稱或舊地址)

如果本表8-K的提交同時滿足申報人根據下列規定的任何一個申報義務，請在下面適當的方框中打“X”:

根據法案第12(b)節註冊的證券:

如果是創業公司，請打鈎表示該報告人已選擇不使用延長的過渡時期來遵守根據1934年證券交易法第13（a）條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

如果是新興成長型企業，在符合本章第13（a）節規定的任何新的或修訂的財務會計準則方面不使用擴展過渡期的複選標記 ☐

招股人

項目 1.01進入重要的實質性協議。

如此前在2023年6月26日提交的當前報告表格8-K中所披露的，2023年6月20日，Cetus Capital Acquisition Corp.，一家特拉華州的公司（“Cetus” 或“公司”），與臺灣公司MKD Technology Inc.（“MKD Taiwan”），英屬維爾金羣島公司MKDWELL Limited（“MKD BVI”）和代表MKD Taiwan股東的Ming-Chia Huang（“股東代表”）簽訂了業務組合協議（“原始業務組合協議”）。

原始業務組合協議包括，但不限於：（A）股東代表將成立一家英屬維爾金羣島商業公司（“Pubco”），以成為其股票在納斯達克證券交易所上市的上市公司，該公司最初將由股東代表持有；（B）Pubco將成立一家英屬維爾金羣島商業公司併成為Pubco的全資子公司（“Merger Sub 1”），旨在與MKD BVI合併（“收購合併”），MKD BVI為最終存續實體併成為Pubco的全資子公司；（C）Pubco將成立一家英屬維爾金羣島商業公司併成為Pubco的全資子公司（“Merger Sub 2”），旨在與Cetus合併為Merger Sub 2（“SPAC Merger”），其中Cetus將成為最終存續實體併成為Pubco的全資子公司；（D）MKD BVI和Merger Sub 1將完成收購合併；和（E）Cetus和Merger Sub 2將完成SPAC Merger。收購合併、SPAC Merger和業務組合協議所規定的其他交易在此統稱為“業務組合”。

按照原始業務組合協議，於2023年8月1日，股東代表成立MKDMerger1 Inc.和MKDMerger2 Inc.，分別為Merger Sub 1 和Merger Sub 2，該協議旨在實現原始業務組合協議和其規定的交易。

2023年8月10日，MKDMerger1 Inc.和MKDMerger2 Inc.分別簽署並交付業務組合協議的第一次附加協議（“第二次附加協議”），根據第二次附加協議，MKDMerger1 Inc.和MKDMerger2 Inc.同意成為原始業務組合協議的一方，並根據該協議履行適用於他們的條款。

第二次附加協議作為此次提交的當前報告表格8-K的展示文件2.1，以上述展示文件的全文為準。

其他信息和可獲得的信息

與業務組合相關的，Cetus和Pubco將在一項Form F-4的註冊聲明中向證券交易委員會（“SEC”）提交相關材料，其中包括聯合招股説明書/代理聲明。在Registration Statement中包含的最終代理聲明/招股説明書（和相關的代理卡和其他相關文件）將會寄給股東，以便確定股東會議的登記日期，以表決有關業務組合的事宜。股東還可以在SEC網站www.sec.gov上免費獲取Registration Statement和代理聲明/招股説明書，或者發出請求至：臺灣台北市11443文山區政大二街99巷6號3樓Cetus Capital Acquisition Corp.，Attention: Chung-Yi Sun，首席執行官。本通信不能替代Registration Statement、最終代理聲明/招股説明書或Cetus與業務組合有關的任何文件。

擬議中的業務組合，Cetus的投資者和安全持有人應當在可用時閲讀這些材料（包括任何修訂或補充材料），以及Cetus在SEC可能提交的業務組合的任何其他相關文件，因為這些文件將包含有關業務組合及其協議方的重要信息。

指定代表的參與者

根據SEC的規定，Cetus、MKD Taiwan、MKD BVI和業務組合協議的其它各方，以及他們各自的董事、高管、其他管理人員和僱員，可能被視為在與業務組合相關的Cetus股東的投票中徵集代理的參與者。 在Cetus提交給SEC的文件中，包括將由Cetus提交給SEC的Registration Statement，其中將包括Cetus對業務組合進行的代理聲明以及業務組合後Pubco的董事和高管的相關信息和名稱，對於Cetus的董事和高管的名稱和利益，投資者和持有人可獲得更詳細的信息。

前瞻性聲明

本文中所述非歷史事實，而是根據1995年《私人證券訴訟改革法案》的“安全港”規定進行的前瞻性聲明。這些前瞻性聲明包括但不限於Cetus和與Cetus以及其他業務組合協議相關的其他方面的期望，包括與交易相關的收益，預期的交易時間，MKD Taiwan的估值，MKD Taiwan提供的產品和服務以及其運營的市場以及合併後公司的未來預期業績。本文中的“相信”、“預測”、“期待”、“預期”、“估算”、“打算”、“策略”、“未來”、“機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將會”、“將繼續”、“可能會導致”和類似表達旨在識別此類前瞻性聲明。前瞻性聲明是關於未來事件的預測、投射和其他陳述，這些事件基於當前的預期和假設，因此，它們面臨重大的風險和不確定性，這可能導致實際結果與預期結果顯著不同。其中大部分因素超出了Cetus和MKD Taiwan的控制範圍，並且難以預測。導致實際未來事件與預期結果不同的因素包括但不限於：（i）涉及Cetus和MKD Taiwan的業務組合交易可能無法按時或根本完成的風險，這可能會對Cetus的證券價格產生不利影響；（ii）交易可能無法在Cetus的業務組合截止日期前完成，即使經過其發起人的延期也是如此；（iii）未滿足交易完成的條件，包括Cetus股東對業務組合協議的通過，（iv）任何會導致業務組合協議終止的事件、變化或其他情況的發生，（v）其他方提供替代交易的非索取報價的收到，從而可能幹擾所提議的業務組合，（vi）交易公告或未決中對MKD Taiwan的業務關係、表現和業務的影響，（vii）未能認識所提議的業務組合的預期收益，這可能受到競爭和合並後公司增長和管理增長的能力以及保留其關鍵員工的影響，（viii）與所提議的業務組合相關的成本，（ix）在所提議的業務組合完成之前產生的任何可能就所提議的業務組合後果而提起訴訟的結果，（x）Cetus證券的上市能力，（xi）在所提議的業務組合完成後實施業務計劃、預測和其他期望和確定和實現附加機會的能力，（xii）MKD Taiwan運營的高度競爭性的行業中經濟萎縮的風險和迅速變化的可能性，（xiii）MKD Taiwan及其當前和未來的合作伙伴無法成功開發和商業化MKD Taiwan的產品或服務，或者做到這一點遇到重大延遲，包括未獲得適用法規當局對其產品或服務的批准，（xiv）MKD Taiwan可能永遠無法實現或保持盈利，（xv）合併後公司可能需要籌集額外的資本以執行其業務計劃，這些資本可能不可接受或根本沒有，（xvi）第三方供應商和製造商無法完全並及時履行其義務的風險，（xvii）與MKD Taiwan的產品和服務有關的產品責任或監管訴訟或程序的風險，（xviii）MKD Taiwan無法獲得或保護其知識產權的風險，（xix）經過合併後公司的證券未獲得Nasdaq批准上市或得到批准後未能維持上市，以及（xx）由Cetus每時每刻向SEC提交的申報文件中指出的其他風險和不確定性（包括那些在其中的“風險因素”部分）。上述因素列表並非詳盡無遺。前瞻性聲明僅在其作出的日期有效。讀者被警告不要對前瞻性聲明抱有過高的依賴，並且Cetus或業務組合協議的任何其他方也不承擔任何義務，Cetus或業務組合協議的任何其他方也沒有意圖更新或修訂這些前瞻性聲明，無論是基於新信息、未來事件還是其他原因。

免責聲明

本通信僅供信息目的，既非購買的要約，也非因業務組合或其他在任何司法管轄區內根據此類司法管轄區的適用法律進行訂閲或購買任何證券的要約。除符合證券法第10節要求的招股説明書的方式外，不得提出證券發行要約。

項目9.01。財務報表和展覽

(d) 展示文件。

# 根據《S-k條例》的項目601（b）（2）規定，某些附表和展品已被省略。Cetus將根據證券交易委員會或其工作人員的要求附加省略的附表和展品的副本。

簽名

依據1934年修正的《證券交易法》的要求，發行人已經根據以下人員之授權，在其方面簽署本報告。