附錄 99.1
絲帶
通訊公司報告
2024 年第二季度財務業績
網 2024年上半年收入同比增長21％，調整後的息税折舊攤銷前利潤增長65％
續 毛利率提高和運營費用降低
期待 得益於美國一級、農村寬帶、企業和印度的增長，下半年表現強勁
2024 年 7 月 24 日
會議 通話詳情：
電話會議將討論公司截至2024年6月30日的第二季度財務業績。
日期：2024 年 7 月 24 日星期三
時間：下午 4:30（美國東部時間）
撥入信息：美國/加拿大：877-407-2991
國際：201-389-0925
即時電話 訪問權限：給我打電話™
電話會議結束後，將在2024年8月7日之前提供電話回放，國際來電者可撥打877-660-6853或201-612-7415進行觀看。重播的預約號碼是13747581。
直播（僅限收聽）網絡直播：
可通過 投資者關係網站，電話會議結束後不久還將提供重播。
欲瞭解更多詳情 有關財務業績，請訪問investors.ribboncommunications.com。
投資者關係
+1 (978) 614-8050
ir@rbbn.com
媒體聯繫人
凱瑟琳·伯蒂爾
+1 (646) 741-1974
cberthier@rbbn.com
德克薩斯州普萊諾 — Ribbon Communications Inc.（納斯達克股票代碼：RBBN），實時通信技術和IP光學的全球提供商 為世界上許多最大的服務提供商、企業和關鍵基礎設施運營商提供網絡解決方案，以實現現代化 並保護他們的網絡，今天公佈了2024年第二季度的財務業績。
2024 年第二季度的收入 為1.93億美元，而2023年第二季度為2.11億美元，2024年第一季度為1.8億美元。2024 年上半年 GAAP 運營虧損同比增長2600萬美元至（1500萬美元），非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤增長1300萬美元，增長65％， 到 3,300 萬美元。第二季度的GAAP和非GAAP毛利率分別同比增長260和240個基點。
“收益 儘管銷售額下降，但2024年上半年大幅增長，調整後的息税折舊攤銷前利潤同比增長65％。這個 盈利能力的提高是由毛利率的提高和運營支出同比減少所推動的。第二季度收入 季度受到一項推遲到第三季度的大型美國聯邦協議的影響。由於我們暫停，銷售額也有所下降 由於烏克蘭的長期戰爭以及在烏克蘭運營的複雜性增加，產品運往東歐 地區，” Ribbon Communications總裁兼首席執行官布魯斯·麥克萊蘭説。
麥克萊蘭補充説：“我們將繼續進行預測 2024年下半年表現強勁，因為我們正在加強最近宣佈的Verizon語音網絡現代化計劃，並預計將實現強勁增長 在其他幾個領域，例如企業、美國農村寬帶、歐洲和印度。競爭格局的最新變化也是 為進一步擴大份額提供了機會。但是，我們略微調整了2024年全年指引，以反映更為保守的觀點 今年剩餘時間東歐地區的展望。”
財務要聞1
| 三個月結束了 | 六個月已結束 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 以百萬計，每股金額除外 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| GAAP 收入 | $ | 193 | $ | 211 | $ | 372 | $ | 397 | ||||||||
| GAAP 淨收益（虧損） | $ | (17) | ) | $ | (21) | ) | $ | (47) | ) | $ | (60) | ) | ||||
| 非公認會計準則淨收益（虧損） | $ | 9 | $ | 8 | $ | 7 | $ | 5 | ||||||||
| 非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 22 | $ | 23 | $ | 33 | $ | 20 | ||||||||
| GAAP 攤薄後每股收益（虧損） | $ | (0.10 | ) | $ | (0.13 | ) | $ | (0.27) | ) | $ | (0.35 | ) | ||||
| 非公認會計準則攤薄後每股收益（虧損） | $ | 0.05 | $ | 0.04 | $ | 0.04 | $ | 0.03 | ||||||||
| 基本已發行股票的加權平均值 | 174 | 170 | 173 | 169 | ||||||||||||
| 攤薄後的加權平均已發行股份 | 176 | 175 | 176 | 175 | ||||||||||||
1 請 參見非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標的對賬以及有關以下內容的更多信息 非公認會計準則指標載於所附附表中標題為 “討論非公認會計準則財務指標” 的部分。
1
“在第二季度 2024年，我們通過3.85億美元的五年期優先擔保信貸額度完成了資本結構的再融資，該信貸額度提供 我們的流動性更大，限制更少。我們與 HPS Investment Partners, LLC 和 WhiteHorse 的新戰略銀行集團關係 資本管理有限責任公司還將為我們提供支持未來增長需求的機會。” 首席財務官米克·洛佩茲説 絲帶通訊官員。“此外，我們繼續改善運營，推動全年改善240個基點 毛利率同比增長，支出減少400萬美元，使運營支出達到自ECI以來的最低水平 2020 年收購。”
商業展望1
2024年第三季度，該公司 預計我們的兩項業務將持續連續增長，收入在2.05億美元至2.2億美元之間。非公認會計準則總額 預計利潤率在53％至53.5％之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計在2500萬美元至3000萬美元之間。
該公司還進行了調整 2024年全年目標，現在預計收入在8.3億美元至8.5億美元之間， 非公認會計準則毛利率在54％至54.5％之間，調整後的息税折舊攤銷前利潤在1.05億美元至1.15億美元之間。
該公司的前景是有根據的 根據其目前的業務跡象，這些跡象可能會發生變化。
1 請查看對賬表 非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標以及有關非公認會計準則指標的更多信息 所附附表中題為 “討論非公認會計準則財務指標” 的部分。
即將舉行的會議日程
| § | 八月 27, 2024: Evercore ISI 2024 半導體、IT 硬件和網絡會議 | |
| § | 八月 28, 2024 年：傑富瑞半導體、IT 硬件和通信技術峯會 |
關於 Ribbon
絲帶通訊（納斯達克股票代碼：RBBN） 為服務提供商、企業和關鍵基礎設施提供通信軟件、IP 和光纖網絡解決方案 全球各行各業。我們與客户進行深入互動，幫助他們實現網絡現代化以提高競爭定位和 在當今智能、永不停機且渴望數據的世界中取得的業務成果。我們創新的端到端解決方案組合提供無與倫比的體驗 規模、性能和敏捷性，包括以核心到邊緣軟件為中心的解決方案、雲原生產品、領先的安全和分析 工具，以及用於 5G 和寬帶互聯網的 IP 和光纖網絡解決方案。我們一直專注於我們對環境的承諾， 社會與治理（ESG）很重要，向我們的利益相關者提供年度可持續發展報告。要了解有關 Ribbn.com 的更多信息，請訪問 rbbn.com。
有關前瞻性的重要信息 聲明
此版本中的信息包含 1995年《美國私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”，受制於 帶來了許多風險和不確定性。本新聞稿中包含的除歷史事實陳述以外的所有陳述，包括 但不限於關於公司2024年第三季度及以後預計財務業績的聲明；計劃 以及未來運營的目標，包括成本降低；以色列和烏克蘭戰爭的影響；客户支出和 參與度和勢頭；以及未來產品開發和製造計劃及其預期收益，均具有前瞻性 聲明。在不限制前述的前提下，“相信”，“估計”，“期望”，“期望” 等詞語， “打算”、“可能”、“計劃”、“項目” 和其他類似措辭旨在識別 前瞻性陳述。
前瞻性陳述是有根據的 基於公司當前對其業務、經濟和其他未來狀況的預期和假設。因為 前瞻性陳述與未來有關，它們受固有的不確定性、風險和情況變化的影響 很難預測。由於各種原因，實際結果可能與這些前瞻性陳述中設想的結果存在重大差異 風險、不確定性和其他重要因素，包括地緣政治不穩定和戰爭的影響，包括 在以色列和烏克蘭（以及由此實施的制裁和貿易限制的影響）；不可預測的波動 季度收入和經營業績；對公司產品的關税、貿易限制或税收的增加；影響 重組和成本控制活動；以色列境內設施的運營中斷，包括軍事幹擾 召集公司在以色列的員工，關閉那裏的辦公室或暫時或長期關閉合同製造 該地區；訴訟的潛在影響；與供應鏈中斷相關的風險，包括組件可用性造成的風險； 利率上升和持續的通貨膨脹壓力帶來的風險；與網絡安全和數據入侵相關的風險； 未能成功地與電信設備和網絡公司競爭；未能擴大公司的客户 以現有客户為基礎或產生經常性業務；信用風險；客户購買決策的時機以及公司的購買決策 收入確認；宏觀經濟狀況，包括通貨膨脹；市場對公司產品和服務的接受度； 快速的技術和市場變化；保護公司知識產權和獲得必要許可證的能力； 維護合作伙伴、經銷商、分銷商和供應商支持和供應關係的能力；公司可能存在的缺陷 產品；以及貨幣波動。
2
這些因素本來不是 一份包羅萬象的風險和不確定性清單，這些風險和不確定性可能會影響公司的業務和經營業績。其他信息 關於這些因素和其他因素可以在公司向美國證券交易委員會提交的報告中找到，包括， 但不限於其截至2023年12月31日止年度的10-k表和截至3月31日的季度的10-Q表格， 2024。在提供前瞻性陳述時，公司明確表示不承擔任何公開更新這些陳述的義務或 否則，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，除非法律要求。
討論 非公認會計準則財務指標
公司的管理層使用 在分析和評估其業務的整體業績時，有幾種不同的財務指標，包括公認會計原則和非公認會計準則， 運營決策，規劃和預測未來時期，確定薪酬計劃下的付款。該公司認為 使用非公認會計準則財務指標有助於評估其持續經營的核心業績以及進行規劃和預測 未來的時期。公司的年度財務計劃是在非公認會計準則基礎上編制的，並得到董事會的批准。 此外，收入和支出的預算和預測是在非公認會計準則的基礎上進行的，實際業績是在非公認會計準則的基礎上進行的 根據年度財務計劃進行評估。公司將持續經營定義為調整後的業務持續業績 用於某些費用和貸項，如下所述。該公司認為，向投資者提供非公認會計準則信息可以讓他們 以管理層看待公司的財務業績的方式來看待公司的財務業績，並幫助投資者更好地瞭解公司的財務業績 核心財務和經營業績，並評估其管理層用於評估的方法和信息的有效性 並衡量這種表現。
而公司的管理層 使用非公認會計準則財務指標作為工具，以增強其對公司財務業績某些方面的理解， 管理層不認為這些指標可以替代或優於公認會計原則衡量標準。此外，公司的演講 這些措施可能無法與其他公司使用的類似標題的措施相提並論。這些非公認會計準則財務指標應該 不應被視為根據公認會計原則編制和提交的財務信息的替代方案，也不能與之分開。投資者 請注意，使用非公認會計準則財務指標存在重大限制。特別是，許多 對公司財務指標的調整反映了對經常性項目的排除，這些項目將反映在其中 可預見的將來的財務業績。
股票薪酬
與股票獎勵相關的費用 在短期內通常是不可控制的，並且可能因授予的獎勵的時間、規模和性質而有很大差異。這個 公司認為，公佈不包括股票薪酬的非公認會計準則經營業績可以為投資者提供知名度 並深入瞭解其管理層的分析方法及其核心運營業績。
收購技術的攤銷 （包括軟件許可證）；收購的無形資產的攤銷
攤銷金額不一致 頻率和金額，並受到收購時間和規模的重大影響。收購技術的攤銷是 在 “收入成本” 和 “收購的無形資產攤銷” 中單獨報告，在 “運營費用” 中單獨報告。 在隨附的非公認會計準則對賬中，這些項目統稱為收購的無形資產的攤銷 GAAP 財務指標。該公司認為，排除這些無形資產的非現金攤銷有利於比較 將其財務業績計入其歷史經營業績，並像收購的無形資產一樣傳遞給該行業的其他公司 是內部開發的，而不是收購的。
3
訴訟費用
連接中 某些合同訴訟仍在進行中，Ribbon是被告（如公司合併財務附註26所述） 公司在其截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告（截至2023年12月31日的年度報告）中包含的聲明，已提起訴訟 費用從 2023 年開始。這些費用作為一般和管理費用的組成部分包括在內。該公司認為這樣 成本不是其核心業務或持續運營的一部分，是計劃外的，通常不在其控制範圍內。因此，該公司 認為，排除與這些特定法律事務相關的訴訟費用有助於比較公司的訴訟費用 財務業績與其歷史經營業績以及該行業其他公司的財務業績。
收購、處置和整合相關
公司考慮進行某些收購-， 與處置和整合相關的成本與公司及其收購業務的有機持續經營無關。 此類成本通常與評估或估計所購資產的長期業績無關。該公司不包括 此類收購、處置和整合相關成本，以便更準確地將其財務業績與歷史結果進行比較 收購量較低的同行公司的運營和財務業績，並允許管理層和投資者考慮正在進行的業務 有無此類費用的業務。
重組及相關
該公司記錄了重組 以及相關費用，用於通過關閉和整合某些設施來簡化運營和降低運營成本，並減少 其全球員工隊伍。該公司認為，不包括重組和相關費用有助於比較其財務狀況 由於未來沒有收入來源或其他收益，因此其歷史經營業績以及該行業的其他公司的業績 與這些成本有關。
優先股和認股權證負債 按市值計價的調整
該公司記錄了以下調整 其A系列優先股和購買公司普通股的認股權證的公允價值（支出） 收入，淨額。這兩份工具都是在2023年3月發行的，與公司的私募有關，並且 被歸類為負債並在每個報告期內計入市場，直到 A 系列優先股被全部贖回 2024 年 6 月 25 日。認股權證負債仍未償還並將繼續在每個報告期內計入市場。這個 公司將這些收益和損失排除在這些負債的公允價值變動中，因為它認為此類收益或 虧損不屬於其核心業務或正在進行的業務。
非公認會計準則調整的税收影響
非公認會計準則所得税規定是 根據對預測的年度非公認會計準則收入適用的估計税率列報。非公認會計準則所得税條款假設 由於報告的非公認會計準則累計收入超過，美國沒有可用的淨營業虧損或估值備抵金 過去的幾年。該公司通過計算公司的年税率來報告其非公認會計準則季度所得税 將該單一税率（而不是按司法管轄區劃分的多個税率）應用於其合併季度業績。該公司預計 這種方法將提供全年穩定的税率，並使投資者能夠更好地瞭解所得税的影響 關於其結果。由於該方法適用於其估計的年税率，公司的非公認會計準則收入的估計税率 將與其GAAP税率和實際納税義務有所不同。
調整後 EBITDA
公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤為 一項審查和評估其績效的補充措施。公司在計算調整後息税折舊攤銷前利潤時從收益（虧損）中扣除以下收入（虧損） 運營：折舊；股票薪酬；收購的無形資產的攤銷；某些 訴訟成本；與收購、處置和整合相關的費用；以及重組和相關費用。總的來説， 公司不包括其認為是非現金和/或不屬於其持續業務一部分的費用。公司可以排除 將來具有這些特徵的其他物品。調整後的息税折舊攤銷前利潤是投資所使用的非公認會計準則財務指標 用於比較和估值目的的社區。該公司披露這一指標是為了支持和促進與研究的對話 分析師和投資者。其他公司的調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方式可能與公司不同，這限制了其作為公司的用途 比較措施。
4
絲帶通信公司
合併運營報表
（以千計，百分比和每股金額除外）
（未經審計）
| 三個月結束了 | ||||||||||||
| 6月30日 | 三月三十一日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2024 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| 收入： | ||||||||||||
| 產品 | $ | 99,133 | $ | 87,610 | $ | 117,347 | ||||||
| 服務 | 93,487 | 92,054 | 93,271 | |||||||||
| 總收入 | 192,620 | 179,664 | 210,618 | |||||||||
| 收入成本： | ||||||||||||
| 產品 | 54,845 | 45,794 | 67,927 | |||||||||
| 服務 | 33,376 | 35,364 | 33,782 | |||||||||
| 收購技術的攤銷 | 6,532 | 6,551 | 7,439 | |||||||||
| 總收入成本 | 94,753 | 87,709 | 109,148 | |||||||||
| 毛利潤 | 97,867 | 91,955 | 101,470 | |||||||||
| 毛利率 | 50.8 | % | 51.2 | % | 48.2 | % | ||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 研究和開發 | 43,489 | 45,763 | 47,776 | |||||||||
| 銷售和營銷 | 32,984 | 34,716 | 33,905 | |||||||||
| 一般和行政 | 14,901 | 15,191 | 14,346 | |||||||||
| 收購的無形資產的攤銷 | 6,508 | 6,706 | 7,260 | |||||||||
| 與收購、處置和整合相關 | - | - | 498 | |||||||||
| 重組及相關 | 1,920 | 3,065 | 4,307 | |||||||||
| 運營費用總額 | 99,802 | 105,441 | 108,092 | |||||||||
| 運營收入（虧損） | (1,935) | ) | (13,486) | ) | (6,622) | ) | ||||||
| 利息支出，淨額 | (3,879) | ) | (5,987) | ) | (6,766) | ) | ||||||
| 其他（支出）收入，淨額 | (9,503) | ) | (7,513) | ) | (2,688 | ) | ||||||
| 所得税前收入（虧損） | (15,317 | ) | (26,986) | ) | (16,076) | ) | ||||||
| 所得税優惠（準備金） | (1,499) | ) | (3,375) | ) | (5,403) | ) | ||||||
| 淨收益（虧損） | $ | (16,816) | ) | $ | (30,361) | ) | $ | (21,479) | ) | |||
| 每股收益（虧損）： | ||||||||||||
| 基本 | $ | (0.10 | ) | $ | (0.18) | ) | $ | (0.13 | ) | |||
| 稀釋 | $ | (0.10 | ) | $ | (0.18) | ) | $ | (0.13 | ) | |||
| 用於計算每股收益（虧損）的加權平均份額： | ||||||||||||
| 基本 | 173,793 | 172,428 | 170,103 | |||||||||
| 稀釋 | 173,793 | 172,428 | 170,103 | |||||||||
5
絲帶通信公司
合併運營報表
（以千計，百分比和每股金額除外）
（未經審計）
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 產品 | $ | 186,743 | $ | 210,665 | ||||
| 服務 | 185,541 | 186,112 | ||||||
| 總收入 | 372,284 | 396,777 | ||||||
| 收入成本： | ||||||||
| 產品 | 100,639 | 129,990 | ||||||
| 服務 | 68,740 | 69,087 | ||||||
| 收購技術的攤銷 | 13,083 | 14,828 | ||||||
| 總收入成本 | 182,462 | 213,905 | ||||||
| 毛利潤 | 189,822 | 182,872 | ||||||
| 毛利率 | 51.0 | % | 46.1 | % | ||||
| 運營費用： | ||||||||
| 研究和開發 | 89,252 | 99,080 | ||||||
| 銷售和營銷 | 67,700 | 69,304 | ||||||
| 一般和行政 | 30,092 | 28,391 | ||||||
| 收購的無形資產的攤銷 | 13,214 | 14,524 | ||||||
| 與收購、處置和整合相關 | - | 2,140 | ||||||
| 重組及相關 | 4,985 | 11,244 | ||||||
| 運營費用總額 | 205,243 | 224,683 | ||||||
| 運營收入（虧損） | (15,421) | ) | (41,811) | ) | ||||
| 利息支出，淨額 | (9,866) | ) | (13,188 | ) | ||||
| 其他（支出）收入，淨額 | (17,016) | ) | 2,084 | |||||
| 所得税前收入（虧損） | (42,303) | ) | (52,915) | ) | ||||
| 所得税優惠（準備金） | (4,874) | ) | (6,869) | ) | ||||
| 淨收益（虧損） | $ | (47,177) | ) | $ | (59,784) | ) | ||
| 每股收益（虧損）： | ||||||||
| 基本 | $ | (0.27) | ) | $ | (0.35 | ) | ||
| 稀釋 | $ | (0.27) | ) | $ | (0.35 | ) | ||
| 用於計算每股收益（虧損）的加權平均份額： | ||||||||
| 基本 | 173,110 | 169,326 | ||||||
| 稀釋 | 173,110 | 169,326 | ||||||
6
絲帶通信公司
合併資產負債表
（以千計）
（未經審計）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 64,558 | $ | 26,494 | ||||
| 受限制的現金 | 2,850 | 136 | ||||||
| 應收賬款，淨額 | 210,954 | 268,421 | ||||||
| 庫存 | 79,216 | 77,521 | ||||||
| 其他流動資產 | 46,576 | 46,146 | ||||||
| 流動資產總額 | 404,154 | 418,718 | ||||||
| 財產和設備，淨額 | 40,824 | 41,820 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 212,052 | 238,087 | ||||||
| 善意 | 300,892 | 300,892 | ||||||
| 遞延所得税 | 78,067 | 69,761 | ||||||
| 經營租賃使用權資產 | 33,901 | 39,783 | ||||||
| 其他資產 | 35,562 | 35,092 | ||||||
| $ | 1,105,452 | $ | 1,144,153 | |||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 定期債務的當前部分 | $ | 3,500 | $ | 35,102 | ||||
| 應付賬款 | 64,333 | 85,164 | ||||||
| 應計費用和其他 | 92,847 | 91,687 | ||||||
| 經營租賃負債 | 12,347 | 15,739 | ||||||
| 遞延收入 | 99,547 | 113,381 | ||||||
| 流動負債總額 | 272,574 | 341,073 | ||||||
| 長期債務，扣除當期債務 | 333,979 | 197,482 | ||||||
| 認股權證責任 | 6,170 | 5,295 | ||||||
| 優先股負債 | - | 53,337 | ||||||
| 經營租賃負債，扣除當前 | 34,858 | 38,711 | ||||||
| 扣除當期後的遞延收入 | 16,632 | 19,218 | ||||||
| 遞延所得税 | 5,616 | 5,616 | ||||||
| 其他長期負債 | 30,601 | 30,658 | ||||||
| 負債總額 | 700,430 | 691,390 | ||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 股東權益： | ||||||||
| 普通股 | 17 | 17 | ||||||
| 額外的實收資本 | 1,964,304 | 1,958,909 | ||||||
| 累計赤字 | (1,567,127) | ) | (1,519,950 | ) | ||||
| 累計其他綜合收益 | 7,828 | 13,787 | ||||||
| 股東權益總額 | 405,022 | 452,763 | ||||||
| $ | 1,105,452 | $ | 1,144,153 | |||||
7
絲帶通信公司
合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (47,177) | ) | $ | (59,784) | ) | ||
| 調整淨收益（虧損）與經營活動提供的現金流量（用於）： | ||||||||
| 財產和設備的折舊和攤銷 | 6,770 | 7,059 | ||||||
| 無形資產的攤銷 | 26,297 | 29,352 | ||||||
| 債務發行成本和原始發行折扣的攤銷 | 3,445 | 1,793 | ||||||
| 攤銷與利率互換相關的累計其他綜合收益 | (8,196) | ) | (2,062) | ) | ||||
| 基於股票的薪酬 | 8,016 | 11,964 | ||||||
| 遞延所得税 | (8,104) | ) | (6,946) | ) | ||||
| 出售掉期利潤 | - | (7,301) | ) | |||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | 875 | (1,318 | ) | |||||
| 優先股負債公允價值的變化 | 8,091 | 1,456 | ||||||
| 優先股負債的應計股息 | 2,743 | 1,272 | ||||||
| 優先股負債應計股息的支付 | (6,686) | ) | - | |||||
| 外幣兑換（收益）損失 | 2,023 | (1,080) | ) | |||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | 56,146 | 21,534 | ||||||
| 庫存 | (4,405) | ) | (2,221 | ) | ||||
| 其他運營資產 | 8,854 | 13,486 | ||||||
| 應付賬款 | (20,541) | ) | (1,740) | ) | ||||
| 應計費用和其他長期負債 | (8,407) | ) | 2,343 | |||||
| 遞延收入 | (16,422) | ) | 767 | |||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | 3,322 | 8,574 | ||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | (5,613) | ) | (4,091) | ) | ||||
| 購買軟件許可證 | (263) | ) | - | |||||
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | (5,876) | ) | (4,091) | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 循環信貸額度下的借款 | 44,106 | 30,000 | ||||||
| 循環信貸額度的本金支付 | (44,106) | ) | (30,000) | ) | ||||
| 發行定期債務的收益 | 342,300 | - | ||||||
| 定期債務的本金支付 | (235,395) | ) | (85,029) | ) | ||||
| 支付債務發行成本 | (3,978) | ) | (1,572) | ) | ||||
| 發行優先股和認股權證負債的收益 | - | 53,350 | ||||||
| 優先股負債的支付 | (56,850) | ) | - | |||||
| 行使股票期權的收益 | 17 | 2 | ||||||
| 與既得股票獎勵和單位相關的納税義務的支付 | (2,638) | ) | (3,456) | ) | ||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | 43,456 | (36,705) | ) | |||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (124) | ) | (394) | ) | ||||
| 現金和現金等價物的淨增加（減少） | 40,778 | (32,616) | ) | |||||
| 現金和現金等價物，年初 | 26,630 | 67,262 | ||||||
| 現金和現金等價物，期末 | $ | 67,408 | $ | 34,646 | ||||
8
絲帶通信公司
補充信息
（以千計）
（未經審計）
下表詳細介紹了公司合併運營報表中作為其他細列項目組成部分的股票薪酬以及報告這些金額的細列項目。
| 三個月結束了 | 六個月已結束 | |||||||||||||||||||
| 6月30日 | 三月三十一日 | 6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本-產品 | $ | 64 | $ | 106 | $ | 115 | $ | 170 | $ | 264 | ||||||||||
| 收入成本-服務 | 274 | 472 | 526 | 746 | 1,061 | |||||||||||||||
| 收入成本 | 338 | 578 | 641 | 916 | 1,325 | |||||||||||||||
| 研究和開發 | 616 | 1,068 | 1,300 | 1,684 | 2,562 | |||||||||||||||
| 銷售和營銷 | 954 | 1,157 | 2,142 | 2,111 | 4,271 | |||||||||||||||
| 一般和行政 | 1,586 | 1,719 | 2,033 | 3,305 | 3,806 | |||||||||||||||
| 運營費用 | 3,156 | 3,944 | 5,475 | 7,100 | 10,639 | |||||||||||||||
| 股票薪酬總額 | $ | 3,494 | $ | 4,522 | $ | 6,116 | $ | 8,016 | $ | 11,964 | ||||||||||
9
絲帶通信公司
非公認會計準則和公認會計準則財務指標的對賬
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
| 三個月結束了 | ||||||||||||
| 6月30日 | 三月三十一日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2024 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| GAAP 毛利率 | 50.8 | % | 51.2 | % | 48.2 | % | ||||||
| 基於股票的薪酬 | 0.2 | % | 0.3 | % | 0.3 | % | ||||||
| 收購技術的攤銷 | 3.4 | % | 3.6 | % | 3.5 | % | ||||||
| 非公認會計準則毛利率 | 54.4 | % | 55.1 | % | 52.0 | % | ||||||
| GAAP 淨收益（虧損） | $ | (16,816) | ) | $ | (30,361) | ) | $ | (21,479) | ) | |||
| 基於股票的薪酬 | 3,494 | 4,522 | 6,116 | |||||||||
| 收購的無形資產的攤銷 | 13,040 | 13,257 | 14,699 | |||||||||
| 訴訟費用 | 1,768 | 951 | 114 | |||||||||
| 與收購、處置和整合相關 | - | - | 498 | |||||||||
| 重組及相關 | 1,920 | 3,065 | 4,307 | |||||||||
| 優先股和認股權證負債按市值計價調整 | 8,210 | 3,499 | 1,410 | |||||||||
| 非公認會計準則調整的税收影響 | (3,095) | ) | 3,971 | 2,083 | ||||||||
| 非公認會計準則淨收益（虧損） | $ | 8,521 | $ | (1,096) | ) | $ | 7,748 | |||||
| GAAP 攤薄後每股收益（虧損） | $ | (0.10 | ) | $ | (0.18) | ) | $ | (0.13 | ) | |||
| 基於股票的薪酬 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | |||||||||
| 收購的無形資產的攤銷 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | |||||||||
| 訴訟費用 | 0.01 | 0.01 | * | |||||||||
| 與收購、處置和整合相關 | - | - | 0.01 | |||||||||
| 重組及相關 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | |||||||||
| 優先股和認股權證負債按市值計價調整 | 0.05 | 0.02 | 0.01 | |||||||||
| 非公認會計準則調整的税收影響 | (0.02) | ) | 0.02 | 0.01 | ||||||||
| 非公認會計準則攤薄後每股收益（虧損） | $ | 0.05 | $ | (0.01 | ) | $ | 0.04 | |||||
| 用於計算每股攤薄收益（虧損）的加權平均股數 | ||||||||||||
| 用於計算每股GAAP攤薄收益（虧損）的股票 | 173,793 | 172,428 | 170,103 | |||||||||
| 用於計算非公認會計準則攤薄後每股收益（虧損）的股票 | 176,246 | 172,428 | 175,220 | |||||||||
| GAAP 運營收入（虧損） | $ | (1,935) | ) | $ | (13,486) | ) | $ | (6,622) | ) | |||
| 折舊 | 3,376 | 3,394 | 3,549 | |||||||||
| 基於股票的薪酬 | 3,494 | 4,522 | 6,116 | |||||||||
| 收購的無形資產的攤銷 | 13,040 | 13,257 | 14,699 | |||||||||
| 訴訟費用 | 1,768 | 951 | 114 | |||||||||
| 與收購、處置和整合相關 | - | - | 498 | |||||||||
| 重組及相關 | 1,920 | 3,065 | 4,307 | |||||||||
| 非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 21,663 | $ | 11,703 | $ | 22,661 | ||||||
* 對每股收益（虧損）的影響低於0.01美元。
10
絲帶通信公司
非公認會計準則和公認會計準則財務指標的對賬
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
| 六個月已結束 | ||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| GAAP 毛利率 | 51.0 | % | 46.1 | % | ||||
| 基於股票的薪酬 | 0.2 | % | 0.3 | % | ||||
| 收購技術的攤銷 | 3.5 | % | 3.8 | % | ||||
| 非公認會計準則毛利率 | 54.7 | % | 50.2 | % | ||||
| GAAP 淨收益（虧損） | $ | (47,177) | ) | $ | (59,784) | ) | ||
| 基於股票的薪酬 | 8,016 | 11,964 | ||||||
| 收購的無形資產的攤銷 | 26,297 | 29,352 | ||||||
| 訴訟費用 | 2719 | 291 | ||||||
| 與收購、處置和整合相關 | - | 2,140 | ||||||
| 重組及相關 | 4,985 | 11,244 | ||||||
| 優先股和認股權證負債按市值計價調整 | 11,709 | 1,410 | ||||||
| 優先股和認股權證負債發行成本 | - | 3,545 | ||||||
| 非公認會計準則調整的税收影響 | 876 | 4,759 | ||||||
| 非公認會計準則淨收益（虧損） | $ | 7,425 | $ | 4,921 | ||||
| GAAP 攤薄後每股收益（虧損） | $ | (0.27) | ) | $ | (0.35 | ) | ||
| 基於股票的薪酬 | 0.05 | 0.07 | ||||||
| 收購的無形資產的攤銷 | 0.14 | 0.18 | ||||||
| 訴訟費用 | 0.02 | * | ||||||
| 與收購、處置和整合相關 | - | 0.01 | ||||||
| 重組及相關 | 0.03 | 0.06 | ||||||
| 優先股和認股權證負債按市值計價調整 | 0.07 | 0.01 | ||||||
| 優先股和認股權證負債發行成本 | - | 0.02 | ||||||
| 非公認會計準則調整的税收影響 | * | 0.03 | ||||||
| 非公認會計準則攤薄後每股收益（虧損） | $ | 0.04 | $ | 0.03 | ||||
| 用於計算攤薄後每股收益的加權平均股數 | ||||||||
| 用於計算 GAAP 的股票 每股攤薄虧損 | 173,110 | 169,326 | ||||||
| 用於計算非公認會計準則的股票 攤薄後的每股收益 | 175,784 | 175,359 | ||||||
| GAAP 運營收入（虧損） | $ | (15,421) | ) | $ | (41,811) | ) | ||
| 折舊 | 6,770 | 7,059 | ||||||
| 基於股票的薪酬 | 8,016 | 11,964 | ||||||
| 收購的無形資產的攤銷 | 26,297 | 29,352 | ||||||
| 訴訟費用 | 2719 | 291 | ||||||
| 與收購、處置和整合相關 | - | 2,140 | ||||||
| 重組及相關 | 4,985 | 11,244 | ||||||
| 非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 33,366 | $ | 20,239 | ||||
* 對每股收益（虧損）的影響低於0.01美元。
11
絲帶通信公司
非公認會計準則和公認會計準則財務指標的對賬
（以千計）
（未經審計）
| 過去的十二個月 | ||||||||||||
| 6月30日 | 三月三十一日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2024 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| GAAP 運營收入（虧損） | $ | 2,105 | $ | (2,582 | ) | $ | (43,842) | ) | ||||
| 折舊 | 13,816 | 13,989 | 14,581 | |||||||||
| 基於股票的薪酬 | 17,858 | 20,480 | 22,017 | |||||||||
| 收購的無形資產的攤銷 | 53,836 | 55,495 | 59,597 | |||||||||
| 訴訟費用 | 3,735 | 2,081 | 291 | |||||||||
| 與收購、處置和整合相關 | 2,336 | 2,834 | 5,042 | |||||||||
| 重組及相關 | 9,950 | 12,337 | 14,369 | |||||||||
| 非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | 103,636 | $ | 104,634 | $ | 72,055 | ||||||
12
絲帶通信公司
非公認會計準則和公認會計準則財務指標的對賬——展望
（未經審計）
| 截至 2024 年 9 月 30 日的三個月 | 年末 2024 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||
| 中點 (1) | 範圍 | 中點 (1) | 範圍 | |||||||||||||
| 收入（百萬美元） | $ | 212.5 | +/-750 萬美元 | $ | 840 | +/-1000 萬美元 | ||||||||||
| 毛利率： | ||||||||||||||||
| GAAP 展望 | 50.09 | % | 51.07 | % | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 0.26 | % | 0.24 | % | ||||||||||||
| 收購技術的攤銷 | 2.90 | % | 2.94 | % | ||||||||||||
| 非公認會計準則展望 | 53.25 | % | +/ -0.25% | 54.25 | % | +/ -0.25% | ||||||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤（百萬美元）： | ||||||||||||||||
| GAAP 運營收入（虧損） | $ | 3.0 | $ | 5.9 | ||||||||||||
| 折舊 | 3.8 | 14.4 | ||||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | 4.7 | 17.2 | ||||||||||||||
| 收購的無形資產的攤銷 | 12.8 | 50.9 | ||||||||||||||
| 訴訟費用 | 0.9 | 4.6 | ||||||||||||||
| 重組及相關 | 2.3 | 17.0 | ||||||||||||||
| 非公認會計準則展望 | $ | 27.5 | +/-250 萬美元 | $ | 110.0 | +/-500 萬美元 | ||||||||||
(1) Q3 2024年和2024財年展望代表預期區間的中點
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