美國 個國家

證券交易委員會

華盛頓特區,20549

表格 10-K

[X] 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告

截至2020年12月31日的財年

[] 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告

對於 ,從_的過渡期

佣金 文件編號001-39786

Globis 收購公司。

(註冊人名稱與其章程中規定的準確 )

特拉華州 85-2703418
(州 或其他司法管轄區
成立公司或組織)

(税務局僱主

識別號碼)

805 3研發大道15號地板
紐約,紐約 10022
(主要執行機構地址 ) (ZIP 代碼)

註冊人的電話號碼,包括區號:(212)847-3248

根據該法第12(B)條登記的證券 :

每節課的標題 交易 個符號 註冊的每個交易所的名稱
單位, 每個單位由一股普通股、0.0001美元面值和一份可贖回認股權證組成,以收購一股普通股 GLAQU 納斯達克股票市場有限責任公司
普通股 ,每股票面價值0.0001美元 GLAQ 納斯達克股票市場有限責任公司
可贖回 認股權證,每份認股權證可行使一股普通股,行使價為每股11.50美元 GLAQW 納斯達克股票市場有限責任公司

根據該法第12(G)條登記的證券 :無

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示 。是[] 否[X]

如果註冊人不需要根據該法第13條或第15條(D)提交報告,請用複選標記表示 。是[] 否[X]

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告。 和(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是[X]不是[]

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人需要提交 此類報告的較短時間內)以電子方式提交了根據 S-T規則405要求提交的所有互動數據文件,並且在過去90天內一直遵守此類備案要求。是[X]不是[]

用複選標記表示 註冊者是大型加速申請者、加速申請者、非加速申請者、較小的報告 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中的“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、 “較小的報告公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型 加速文件服務器[] 加速的 文件服務器[]
非加速 文件服務器[X] 較小的 報告公司[X]
新興 成長型公司[X]

如果 是一家新興成長型公司,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用 的延長過渡期,以遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。[]

用複選標記表示 註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(美國法典第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制有效性的評估 是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所 提交的。[]

用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所定義)。是[X]不是[]

註冊人在2020年6月30日(註冊人最近完成的第二個 財季的最後一個工作日)尚未成立,因此無法計算該日期 非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值。註冊人的單位於2020年12月11日開始在納斯達克股票市場交易,註冊人的普通股於2021年2月5日開始在納斯達克股票市場單獨交易。截至2021年2月26日,註冊人持有的已發行普通股(可能被視為註冊人的關聯方持有的股票除外)的總市值為13,110,000美元,這是根據納斯達克股票市場(Nasdaq Stock Market)報道的普通股在2021年2月26日的收盤價計算得出的。 根據納斯達克股票市場(Nasdaq Stock Market)報道的該日期普通股的收盤價計算,註冊人持有的已發行普通股的總市值為13,110,000美元。

截至2021年3月25日,註冊人擁有15050833股普通股,每股面值0.0001美元。

通過引用合併的文檔

沒有。

目錄表

有關前瞻性陳述的警示説明 II
彙總風險因素 三、
第一部分 1
項目1.業務 1
第1A項。風險因素。 13
項目IB。未解決的員工評論。 33
項目2.財產 34
第三項法律程序 34
第四項礦山安全信息披露 34
第二部分 34
第五條註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券。 34
第六項:精選財務數據。 35
第七條管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析。 35
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露。 38
第八項財務報表和補充數據。 38
第九條會計和財務披露方面的變更和與會計人員的分歧。 38
第9A項。控制和程序。 38
第9B項。其他信息。 39
第三部分 40
第10項董事、高級管理人員和公司治理 40
第11項高管薪酬 44
第十二條某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項。 44
第13項:某些關係和相關交易,以及董事獨立性。 46
第14項主要會計費用和服務 47
第四部分 48
第15項證物、財務報表明細表 48
簽名 50

i

有關前瞻性陳述的警示 注意事項

就聯邦證券法而言,本報告中包含的某些 陳述可能構成“前瞻性陳述” 。我們的前瞻性陳述包括但不限於有關我們或我們的管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的陳述。此外,任何提及未來事件或情況的預測、 預測或其他描述(包括任何潛在假設)的陳述均為前瞻性 陳述。詞語“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“ ”、“預期”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“可能”、“ ”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“將會”以及類似的表述 可以識別前瞻性陳述,但沒有這些文字並不意味着聲明不具有前瞻性。 本報告中包含的前瞻性聲明基於我們目前對未來發展的預期和信念 及其對我們的潛在影響。不能保證影響我們的未來發展會是我們 預期的發展。這些前瞻性聲明涉及許多風險、不確定性(其中一些超出了我們的控制範圍) 或其他假設,可能導致實際結果或表現與 這些前瞻性聲明中明示或暗示的內容大不相同,包括但不限於:

我們 完成初始業務合併的能力;
公共衞生或安全擔憂和政府限制,包括由大流行性疾病爆發造成的限制,如最近的新冠肺炎(CoronaVirus)爆發;
在我們最初的業務合併之後,我們 成功留住或招聘我們的高級管理人員、主要員工或董事,或進行必要的變動;
我們的 高級管理人員和董事將他們的時間分配給其他業務,並可能與我們的業務發生利益衝突 或在批准我們最初的業務合併時,因此他們將獲得費用報銷;
我們 獲得額外融資以完成初始業務合併的潛在能力;
我們的 潛在目標業務庫;
我們的高級管理人員和董事創造大量潛在投資機會的能力;
我們的證券從納斯達克退市或無法在業務合併後在納斯達克上市;
如果我們收購一家或多家目標企業作為股票,我們的 控制權可能發生變化;
我們證券的 潛在流動性和交易;
我們的證券缺乏市場;
我們 使用信託賬户中未持有或未從信託賬户餘額的利息收入中獲得的收益;或
我們的 此次發售後的財務業績。

有關可能導致實際結果與前瞻性陳述中預期的結果大不相同的這些因素和其他因素的更詳細討論 ,請參閲本報告中“風險因素”標題下描述的因素。如果 這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實,或者我們的任何假設被證明是不正確的,實際結果可能與這些前瞻性陳述中預測的結果在重大方面存在差異。我們不承擔更新或修改 任何前瞻性陳述的義務,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因,除非適用的證券法可能要求 。

II

風險因素摘要

我們的業務 面臨許多風險和不確定性,包括標題為“風險因素”一節中強調的風險和不確定性。 這些風險和不確定性代表了我們在成功實施戰略方面面臨的挑戰。發生標題為“風險因素”一節中描述的一個或多個 事件或情況,單獨或與 其他事件或情況一起發生,可能會對我們實施業務合併的能力產生不利影響,並可能對我們的業務、現金流、財務狀況和運營結果產生不利影響 。此摘要僅突出顯示了本報告中其他位置顯示的更詳細的信息 。在投資之前,您應該仔細閲讀整份報告,包括“風險 因素”項下的信息以及本報告其他部分包含的財務報表和相關注釋。

我們 是一家初創公司,沒有運營歷史,因此,您沒有依據來評估我們實現業務目標的能力 。
如果 我們無法完成最初的業務合併,我們的公眾股東可能會被迫等到2021年12月15日(或者,如果我們將完成業務合併的時間延長了全部 時間,則要等到2022年6月15日),然後才能收到來自信託帳户的分配。
我們 尋找業務合併,以及最終完成業務合併的任何目標業務,可能 會受到持續的新冠肺炎冠狀病毒大流行以及債務和股票市場狀況的重大不利影響。
我們的 公眾股東可能沒有機會對我們提議的業務合併進行投票;
我們的 贊助商有權延長我們完成初始業務合併所需的期限,而不向我們的股東 提供贖回權。
我們的 發起人可能決定不延長我們完成初始業務合併的期限,在這種情況下,我們將 停止除清盤目的以外的所有業務,我們將贖回我們的公開股票並進行清算,權利 和認股權證將一文不值。
我們的 投資者無權享受通常給予空白支票公司投資者的保護。
我們 可能會發行我們股本的股票來完成我們最初的業務合併,這將減少我們股東的股權 ,並可能導致我們所有權的控制權發生變化。
我們 可能會發行票據或其他債務證券或以其他方式產生大量債務來完成業務合併,這可能會 對我們的槓桿率和財務狀況產生不利影響,從而對我們股東對我們的投資價值產生負面影響 。
我們 可能沒有足夠的營運資金來支付運營費用。
我們 可能與一個或多個目標企業進行業務合併,這些目標企業與可能與我們的高管、董事或內部人員 有關聯的實體有關係,這可能會引發潛在的利益衝突。
納斯達克 可能會將我們的證券從其交易所的報價中退市,這可能會限制投資者交易 我們的證券的能力,並使我們受到額外的交易限制。
我們的 內部人員、高級管理人員和董事控制着我們的重大利益,因此可能會影響需要股東 投票的某些行動。
我們的公司證書、章程和特拉華州法律中的條款 可能會阻止對我們的收購,這可能會限制 投資者未來可能願意為我們的普通股支付的價格,並可能鞏固管理層。

三、

第 部分I

本報告中提到的 “我們”、“我們”、“我們或我們的公司”指的是Globis Acquisition Corp.。 提到我們的“創始人”時,指的是Paul Packer。提及我們的“管理層”或“管理層 團隊”指的是我們的高級管理人員和董事,提及的“贊助商”指的是由我們的創始人控制的Globis SPAC LLC和Chardan Capital Markets,LLC的附屬公司Up and Up Capital,LLC。提及的“方正 股票”是指在我們首次公開發行(“首次公開發行”)之前由Globis SPAC LLC持有或控制的2,875,000股普通股,以及在首次公開發行之前由Up and Up Capital, LLC持有或控制的172,500股普通股。我們提到的“初始股東”指的是創始人 股票的持有者。我們的“內部人士”指的是截至本報告之日的我們的高級管理人員和董事,以及我們的贊助商。

第 項1.業務

引言

我們 是根據特拉華州法律於2020年8月21日成立的空白支票公司。我們成立的目的是 與一家或多家企業進行合併、換股、資產收購、股份購買、重組或類似的業務合併,我們在本報告中將其稱為初始業務合併。我們確定潛在的 目標業務的努力並不侷限於任何特定的行業或地理區域,儘管我們打算將搜索重點放在將從經濟全球化中受益的目標 業務,特別是在經濟全球化影響新興市場的情況下。

我們 於2020年12月15日完成了首次公開募股(IPO),首次公開募股規模為1,1500,000台,其中包括全面行使承銷商 購買額外1,500,000台以彌補超額配售的選擇權。每個單位包括一股我們的 普通股,每股面值0.0001美元,以及一份可贖回認股權證,每份此類認股權證的持有人有權 以每股11.5美元的行使價購買一股普通股,並可進行調整。這些單位以每單位10.00美元的發行價出售,產生的毛收入為115,000,000美元(未計入承保折扣和佣金以及 發售費用)。

同時,隨着首次公開發行(IPO)的結束,我們完成了以每份0.75美元的價格向Globis SPAC LLC和Up and Up Capital,LLC非公開出售4,188,889份認股權證(“私募認股權證”) ,產生了3,141,667美元的毛收入。此外,Up and Up Capital LLC以每單位10.00美元的收購價購買了總計100,833個單位(“配售單位”),或總計1,008,333美元(連同私下出售的認股權證,即“私募”)。 配售單位包括一股我們的普通股和一股認股權證,以每股11.50美元的行使價購買一股我們的普通股,可以進行調整(私募配售)。 配售單位包括一股我們的普通股和一股認股權證,行使價為每股11.50美元,可以調整(私募配售)。

首次公開募股的淨收益 連同私募的部分收益共計116,150,000美元 存入了一個信託賬户,該信託賬户是為我們的公眾股東的利益而設立的,由威爾明頓信託 公司作為受託人。

管理 和競爭優勢

我們的 高管和董事擁有廣泛的運營、投資、業務發展、國際貿易和政府 政策經驗,涉及美國和國際各個行業,包括全球運輸和物流、農業、食品和水資源、 技術和電信。我們的管理層和董事關係 延伸至全球主要市場參與者,包括在歐洲、中東和撒哈拉以南非洲地區擁有特殊經驗的投資公司、商業領袖和政府發展機構 。我們相信,我們團隊的專業知識 和在私營和公共部門導航的能力,以及其對美國和國際本地公司熟悉的地區資源網絡的訪問權限,將使我們能夠識別潛在的收購機會。

我們的 贊助商是Globis Capital Advisors的附屬公司和Chardan Capital Markets的附屬公司。

1

收購 戰略

我們的 收購戰略是在我們的目標行業內發現尚未開發的機會,併為面向公眾的企業提供進入公開市場、進入資本市場和推進其優先事項的設施 。我們相信,我們的管理層 團隊和董事在通過投資和公司建設評估資產方面的經驗將使我們能夠 獲得最高質量的目標。我們的遴選過程將利用我們的管理團隊與行業領導者、風險資本家、私募股權和對衝基金經理、受人尊敬的同行以及我們的投資銀行高管、 律師和會計師網絡之間的關係。與這個值得信賴的合作伙伴網絡一起,我們打算利用目標業務並創建 有針對性的戰略計劃,以實現有吸引力的增長和業績目標。

投資標準

我們 將重點放在能夠從經濟全球化中獲益的公司,特別是在經濟全球化影響新興市場的情況下。根據這一戰略,我們確定了以下評估潛在目標企業的標準。 儘管我們可能決定與不符合下面描述的標準的目標企業進行初始業務合併,但我們打算收購我們相信的公司:

在其產品類別中處於行業領先地位,或有潛力成為其所在行業的主要競爭對手;
擁有 經驗豐富的管理團隊和公司治理、報告和控制系統,準備好遵守公開上市的要求 ;
具有 技術或品牌競爭優勢;
擁有 未充分利用的增長機會,而我們的團隊有能力幫助他們實現這一目標;以及
是否會為我們的股東提供誘人的投資回報。

影響我們最初的業務組合

一般信息

在我們最初的 業務合併結束之前,我們 目前沒有,也不會從事任何實質性的商業業務。我們打算利用首次公開募股(IPO)所得的現金和私募認股權證、我們的股本、債務或它們的組合來實現我們最初的業務合併。雖然 我們首次公開發行(IPO)和私募認股權證的幾乎所有淨收益都計劃 一般用於實現業務合併,但收益不會以其他方式指定用於任何其他 特定目的。我們最初的業務合併可能涉及收購或合併一家不需要大量額外資本但希望為其股票建立公開交易市場的公司。或者,我們可以 尋求與財務不穩定或處於早期發展或增長階段的公司完成業務合併。 雖然我們可能尋求同時實現多個目標業務的業務合併,但由於我們的資源有限,我們可能 將有能力僅實現單個業務合併。

在執行我們最初 業務合併的最終協議時,受 目標企業的公平市值至少為信託賬户餘額的80%的限制(不包括 信託賬户所賺取收入的任何應付税款),我們在確定和選擇預期收購候選者方面擁有幾乎不受限制的靈活性,如下所述。我們尚未為潛在目標業務建立任何其他特定屬性或標準(財務或其他) 。因此,我們的公眾股東沒有基礎來評估我們最終可能與之完成業務合併的目標業務的可能優點 或風險。如果我們與處於早期發展或成長階段的公司或實體(包括沒有既定銷售或收益記錄的實體)進行業務 合併,我們可能會受到處於早期或潛在成長型公司的業務和運營中固有的眾多風險的影響 。儘管我們的管理層將努力評估特定目標業務的固有風險,但我們不能向您保證我們將正確確定或評估所有重大風險因素。

2

目標業務來源

根據我們管理層的業務知識和過去的經驗,我們 相信有許多候選企業。 我們預計目標企業候選企業將從各種獨立的渠道引起我們的注意,包括投資銀行家、風險投資基金、私募股權基金、槓桿收購基金、管理層收購基金和 金融界的其他成員。 我們預計,目標企業候選企業將從各種獨立來源引起我們的注意。 銀行家、風險投資基金、私募股權基金、槓桿收購基金、管理層收購基金和其他金融社區成員。目標業務可能會因為我們通過電話或郵件的方式徵集到 而被這類非關聯來源引起我們的注意。這些消息來源還可能會主動向我們介紹他們認為我們可能感興趣的目標企業 ,因為這些消息來源中的許多人都已經閲讀了我們的招股説明書,知道我們的目標業務類型。 我們的高級管理人員和董事及其附屬公司也可能會讓我們注意到他們 通過正式或非正式詢問或討論以及參加貿易展或會議而通過業務聯繫人瞭解到的目標企業候選人。我們未來可能會聘請專業公司或其他專門從事業務收購或合併的個人 ,在這種情況下,我們可能會支付發起人費用、諮詢費或其他補償,這些費用將在基於交易條款的公平談判中確定 。但是,在任何情況下,我們的內部人員或我們管理團隊的任何成員都不會在完成我們最初的業務合併之前或為完成我們的初始業務合併而提供的任何服務 (無論是哪種交易類型 )而獲得任何發現人費、諮詢費或其他補償。 任何情況下,都不會向我們的內部人員或任何 管理團隊成員支付任何費用、諮詢費或其他補償,也不會就他們為完成初始業務合併而提供的任何服務向他們支付任何報酬。我們目前無意與與我們的任何高級管理人員、董事或內部人士有關聯的目標企業進行業務合併。然而,, 我們不受任何此類交易的限制,並且可以這樣做 因此,如果(1)此類交易得到我們大多數公正和獨立董事(如果我們當時有)的批准 ,以及(2)我們從一家獨立投資銀行獲得意見,認為從財務角度來看,該業務合併對我們的獨立股東是公平的 。

選擇目標業務和構建初始業務組合

根據 我們管理團隊的受託責任,以及一個或多個目標企業的總公平市場價值至少為信託賬户價值的80%的限制 (不包括信託賬户所賺取收入的任何應付税款) 在簽署我們最初業務合併的最終協議時(如下更詳細地描述),我們的管理層在識別和選擇潛在目標企業方面擁有幾乎不受限制的靈活性。此外, 我們為最初的業務合併私下或通過貸款籌集資金的能力沒有限制。 我們沒有為潛在的目標業務建立任何具體的屬性或標準(財務或其他)。

因此, 我們的公眾股東沒有依據來評估我們最終可能與之完成業務合併的目標業務的可能優點或風險。如果我們與財務不穩定的 公司或處於早期發展或增長階段的實體(包括沒有既定銷售或收益記錄的實體)進行初始業務合併, 我們可能會受到財務不穩定和處於早期或潛在成長型公司的業務和運營中固有的許多風險的影響。 財務不穩定的公司或早期公司的估值可能比計算成熟、穩定的公司要複雜得多,我們對這類公司的任何估值都將在一定程度上基於其前景 以及我們相信一旦公司成熟或穩定後業務將會有多成功。儘管我們的管理層將努力 評估特定目標企業的固有風險,但我們可能無法正確確定或評估所有重大風險因素。 在評估潛在目標企業時,我們的管理層可能會考慮各種因素,包括以下一項或多項:

財務狀況和經營業績;
增長潛力 ;
品牌 認知度和潛力;
股本或投資資本回報率 ;
市值或企業價值;

3

管理經驗和技能,以及額外人員的可用性;
資本 要求;
具有競爭力的 位置;
進入障礙 ;
產品、工藝或服務開發的 階段;
現有的 個佈局和擴展潛力;
當前或潛在市場對產品、工藝或服務的接受程度;
產品的專有 方面以及產品或配方的知識產權或其他保護範圍;
監管對業務的影響 ;
行業監管環境;
與實施業務合併相關的成本 ;
行業領導地位、市場份額的可持續性和目標企業參與的市場行業的吸引力; 和
宏觀 公司所在行業的競爭動態。

這些 標準並非詳盡無遺。我們的管理層在評估潛在的 目標業務時可能不會考慮上述任何標準。在完成任何業務合併後,我們的高級管理人員和董事的留任將不會是我們評估潛在目標業務時的重要考慮因素 。

有關特定業務合併價值的任何 評估都將在相關程度上基於上述因素 以及我們管理層認為與我們的業務目標相一致的業務合併所涉及的其他考慮因素 。在評估潛在目標業務時,我們將進行廣泛的盡職調查審查,其中包括 與現有管理層的會議和設施檢查,以及對向我們提供的財務和其他 信息的審查。此盡職調查審查將由我們的管理層或我們可能聘請的獨立 第三方進行,儘管我們目前無意聘請任何此類第三方。

選擇和評估目標業務以及構建和完成初始業務組合所需的 時間和成本仍有待確定 。與識別和評估未最終完成業務合併的預期目標業務 相關的任何成本都將給我們造成損失,並減少以其他方式完成業務合併所需的可用資金量 。

公允 目標企業市值

根據 納斯達克上市規則,我們的初始業務合併必須在我們最初的 業務合併的最終協議執行時,一個或多個目標企業的總公平 市值至少等於信託賬户資金價值的80%(不包括信託賬户上賺取的收入 的任何應付税款),我們稱之為80%測試,儘管我們可能會與一個或多個公平市場價值為 的目標企業構建業務合併。 在簽署最終協議時,我們必須與一個或多個目標企業進行業務合併,這些目標企業的公平市值至少等於信託賬户資金價值的80%(不包括信託賬户上賺取的收入的任何應繳税款),但我們可能會與公平市值為 的一個或多個目標企業構建業務合併如果我們不再在納斯達克上市,我們將不需要滿足 80%的測試。

4

我們 目前預計將組織一項業務合併,以收購目標業務的100%股權或資產 。但是,我們可以構建與目標企業直接合並的企業合併,或者我們 為了滿足目標管理層團隊或股東的某些目標或其他原因而收購目標企業的此類權益或資產少於100%的企業合併,但只有在交易後公司 擁有目標公司50%或更多的未償還有表決權證券,或者以其他方式擁有目標企業的控股權 ,使其不需要註冊為目標公司項下的投資公司時,我們才會完成此類企業合併。 如果交易後公司 擁有目標企業50%或更多的未償還有表決權證券,或者我們 擁有足夠的目標企業的控股權, 不需要註冊為目標企業下的投資公司,我們才會完成此類企業合併即使交易後 公司擁有目標公司50%或更多的有表決權證券,我們在業務合併前的股東可能共同擁有交易後公司的少數股權 ,這取決於在業務合併交易中歸屬於目標和我們的估值 。例如,我們可以進行一項交易,在該交易中,我們發行大量新股,以換取目標公司的所有已發行股本 。在這種情況下,我們將獲得目標的100%控股權。 然而,由於發行了大量新股,緊接我們初始業務合併之前的股東可能擁有不到我們初始業務合併後流通股的大部分。 如果交易後 公司擁有或收購的目標企業的股權或資產不到100%,對於80%測試而言,擁有或收購的一項或多項業務中的部分將進行估值。 為完成此類收購, 我們可能會向此類業務的賣方 發行大量債務或股權證券,和/或尋求通過非公開發行債務或股權證券籌集更多資金。目標的公平市場價值將由我們的董事會根據金融 社區普遍接受的一個或多個標準(如實際和潛在銷售額、收益、現金流和/或賬面價值)確定。我們不需要從非關聯第三方獲得意見 ,即我們選擇的目標企業的公平市值至少超過信託賬户餘額的80% ,除非我們的董事會無法自行做出這樣的決定。根據其對股東的受託義務,董事會將被要求根據其成員對公司進行估值的經驗確定其是否有能力對目標公司進行估值 ,以及董事會是否確實能夠就特定目標公司達成 價值的確定。

缺乏業務多元化

在我們最初的業務合併完成後的 一段不確定的時間內,我們的成功前景可能完全取決於單個業務的未來表現 。與擁有資源完成與一個或多個行業的多個實體的業務合併 的其他實體不同,我們很可能沒有資源來實現業務多元化 並降低單一業務線的風險。通過僅用一個 實體完成我們最初的業務組合,我們缺乏多元化可能會:

使 我們受到負面的經濟、競爭和監管發展,在我們最初的業務合併後,任何或所有這些發展都可能對我們經營的特定行業產生重大不利影響 ,以及
結果 使我們依賴於單個運營業務的業績,或單個 或有限數量的產品、流程或服務的開發或市場接受度。

評估目標業務管理團隊的能力有限

儘管 我們打算仔細檢查潛在目標企業的管理團隊,其中包括他們管理證券上市公司的能力,但在評估實現初始業務合併的可取性時, 我們對目標企業管理團隊的評估可能被證明是不正確的。此外,未來的管理團隊 可能不具備管理上市公司所需的技能、資格或能力。此外,在我們最初的業務合併之後,我們的 高級管理人員和董事(如果有的話)在目標業務中的未來角色仍有待確定。雖然在我們最初的業務合併 之後,我們的一些關鍵人員可能會繼續擔任高級管理或顧問職位,但在我們的 最初的業務合併之後,他們不太可能將全部精力投入到我們的事務中。此外,只有在我們最初的 業務合併完成後,他們才能繼續留在公司,前提是他們能夠就與業務合併相關的僱傭或諮詢協議進行談判。 此類談判將與業務合併的談判同時進行,並且可以為他們 在業務合併完成後向公司提供的服務以現金支付和/或我們證券的形式獲得補償。雖然我們主要人員的個人和財務利益可能會影響他們 確定和選擇目標業務的動機,但他們在完成初始業務合併後是否留在公司的能力不會成為我們決定是否繼續 任何潛在業務合併的決定性因素。另外, 我們的高級管理人員和董事可能沒有關於特定目標業務運營的豐富經驗或知識 。

5

在 我們最初的業務合併之後,我們可能會尋求招聘更多經理,以補充目標 業務的現任管理層。我們可能沒有能力招聘更多經理,或者我們招聘的任何此類額外經理將 具備提升現有管理層所需的必要技能、知識或經驗。

股東 可能沒有能力批准初始業務合併

對於任何擬議的業務合併,我們將(1)在為此目的召開的會議上尋求股東批准我們的初始業務合併 ,在該會議上,公眾股東可以尋求將其公開發行的股票轉換為其公眾股票,而不管 他們對提議的業務合併投贊成票還是反對票按比例信託賬户中當時存款總額的份額 (扣除應繳税金)或(2)為我們的公眾股東提供機會,以收購要約的方式將他們的公開股票 出售給我們(從而避免需要股東投票),金額等於他們的按比例 當時存入信託賬户的總金額的份額(扣除應繳税款),在每種情況下均受此處描述的限制 的限制。儘管如上所述,我們的初始股東和發起人已經根據與我們的書面協議 同意,不將他們持有的任何公開股票轉換為他們的按比例從總金額中提取份額,然後 將其存入信託帳户。如果我們決定參與要約收購,該要約的結構將使每個 股東可以出價他/她的任何或全部公開發行的股票,而不是部分。按比例他/她或其 股份的一部分。我們是否將尋求股東批准擬議的業務合併或是否允許股東 在收購要約中將其股份出售給我們,將由我們根據各種因素做出決定,例如交易的時間 以及交易條款是否要求我們尋求股東的批准。如果我們選擇這樣做,並且我們在法律上 允許這樣做,我們可以靈活地避免股東投票,並允許我們的股東根據規範發行人要約的交易法規則13E-4和14E規則 出售他們的股票。在這種情況下,我們將向SEC提交投標報價 文件,其中包含與SEC委託書規則要求的初始業務組合基本相同的財務和其他信息 。我們只有在完成初始業務合併時擁有至少5,000,001美元的淨有形資產 ,並且僅在我們尋求股東批准的情況下,投票表決的大多數已發行普通股和 流通股投票支持業務合併,我們才會完成最初的業務合併。

我們 選擇了5,000,001美元的有形資產淨值門檻,以確保我們不會受到根據《證券法》 頒佈的規則419的約束。但是,如果我們試圖完成與目標企業的初始業務合併,而該目標企業施加了任何 類型的營運資金關閉條件,或要求我們在完成初始業務合併時從信託賬户獲得最低金額的資金,則我們的有形資產淨值門檻可能會限制我們完成此類初始 業務合併的能力(因為我們可能被要求轉換或出售給我們的股份數量較少),並可能迫使我們尋求 第三方融資,而這些融資可能無法以可接受的條款獲得因此,我們可能無法完善這樣的初始業務組合 ,並且可能無法在適用的時間段內找到其他合適的目標 (如果有的話)。因此,公眾股東可能必須等到2021年12月15日(或者,如果我們將完成企業合併的時間延長了全部時間,則要等到2022年6月15日)才能獲得按比例共享信任帳户的 。

我們的 初始股東、發起人以及我們的高級管理人員和董事已同意(1)投票支持任何擬議的業務合併,(2)不轉換與股東相關的任何普通股 投票批准擬議的初始業務合併,以及(3)不在與擬議的初始業務合併相關的任何投標中出售任何普通股。此外,Chardan Capital Markets,LLC已同意(1)將其參股 股份投票支持任何擬議的業務合併,(2)不會將其與股東投票有關的任何參股股份 轉換為批准擬議的初始業務合併,以及(3)不會在與擬議的初始業務合併相關的任何投標中出售其參股股份 。因此,如果我們尋求股東批准 提議的交易,我們只需要有限數量的公開股票投票支持該交易, 就可以批准該交易。

如果 我們召開會議批准一項擬議的業務合併,並且有相當數量的股東投票反對或表示有意 投票反對該擬議的業務合併,我們的高級管理人員、董事、初始股東或他們的關聯公司可以 在公開市場或私下交易中進行此類購買,以影響投票。儘管如此,如果購買普通股會 違反交易法第9(A)(2)節或規則10b-5,我們的 高級管理人員、董事、初始股東及其附屬公司將不會購買普通股,這些規則旨在防止潛在的對公司股票的操縱。 如果購買普通股會 違反交易法第9(A)(2)節或規則10b-5,這些規則旨在防止潛在的操縱公司 股票的行為。

6

轉換/投標 權利

在 為批准初始業務合併而召開的任何會議上,公眾股東可以尋求將其公開發行的股票轉換為他們的股票,而不管他們是投票支持還是反對擬議的業務合併。 無論他們投票支持還是反對擬議的業務合併,公眾股東都可以尋求將他們的公開股票轉換為按比例當時存入信託賬户的總金額的份額 減去當時已到期但尚未繳納的任何税款。儘管如上所述,我們的初始股東 和發起人已同意,根據與我們的書面書面協議,不將他們持有的任何公開股份轉換為他們的 按比例當時存入信託賬户的總金額的份額。此外,Chardan Capital Markets,LLC 已同意(1)投票支持任何擬議的業務合併,(2)不會在股東投票批准擬議的初始業務合併時轉換其任何股權 ,以及(3) 不會在與擬議的初始業務合併相關的任何投標中出售其任何股權。如果我們 召開會議批准初始業務合併,持有人將始終有權投票反對擬議的業務合併 ,而不尋求轉換其股份。

或者, 如果我們參與收購要約,每個公共股東都將有機會在此類 要約中向我們出售其公開發行的股票。投標報價規則要求我們將投標報價保留至少20個工作日。因此,這 是我們需要為持有人提供的最短時間,以確定他們是希望在要約收購中將其公開發行的股票出售給我們 ,還是繼續作為我們公司的投資者。

我們的 初始股東、高級管理人員和董事對 他們直接或間接擁有的任何普通股股份沒有轉換權。

我們 還可以要求公眾股東,無論他們是記錄持有者還是以“街道名稱”持有其股票,在對企業合併進行投票之前的任何時間,根據持有者的選擇, 將他們的證書(如果有)提交給我們的轉讓代理,或者使用 存託信託公司的DWAC(託管人存取款)系統以電子方式將其股票交付給轉讓代理。我們將在投票表決任何擬議的業務合併時向股東提供的委託書徵集材料將表明我們是否要求股東滿足此類交付要求 。因此,如果股東希望尋求行使其轉換權,則從我們的委託書通過對業務合併的投票郵寄之日起 ,股東將有權交付其股票。根據特拉華州法律和我們的章程,我們 必須至少提前10天通知任何股東會議,這將是股東必須決定是否行使轉換權的最短 時間。因此,如果我們要求希望將其普通股轉換為普通股的公共股東 有權獲得按比例如果信託 賬户中的部分資金未符合上述交付要求,則持有人可能沒有足夠的時間收到通知並交付其股票進行轉換 。因此,公眾股東可能無法行使他們的轉換權,並可能被迫 保留我們的證券,否則他們不想這樣做。

有 與此招標過程和認證股票或通過DWAC系統交付股票的行為相關的名義成本 。轉讓代理通常會向招標經紀人收取45美元,這將取決於經紀人是否 將這一成本轉嫁給轉換持有人。但是,無論我們是否要求持有者 尋求行使轉換權,都會產生這筆費用。交付股票的需要是行使轉換權的要求,無論何時交付都必須完成 。然而,如果我們要求尋求行使轉換 權利的股東在建議的業務合併完成之前交付其股份,而建議的業務合併 沒有完成,這可能會導致股東的成本增加。

任何 轉換或投標此類股票的請求一旦提出,均可隨時撤回,直至對擬議的業務合併進行投票 或收購要約到期。此外,如果公開股票的持有者在 選擇轉換或投標時交付證書,並且隨後在對企業合併進行投票或投標報價到期 之前決定不選擇行使此類權利,則只需請求轉讓代理返還證書 (以實物或電子形式)即可。

7

如果 初始業務合併因任何原因未獲批准或未完成,則我們選擇行使轉換或投標權利的公眾股東將無權將其股份轉換為適用的按比例 信任帳户的份額。在這種情況下,我們將立即退還公眾持有人交付的任何股票。

能夠延長完成業務合併的時間

我們 必須在2021年12月15日之前完成業務合併;但是,如果我們預計在2021年12月15日之前可能無法 完成業務合併,應Globis SPAC LLC的要求,本公司可通過董事會決議將完成業務合併的時間延長最多兩次,每次再延長三個月 (至2022年6月15日),但須向Globis SPAC LLC存入額外資金我們的公眾股東將無權投票或贖回與 任何此類延期相關的股票。根據我們修訂和重述的公司註冊證書的條款,為了讓我們有時間 完成要延長的業務合併,發起人或其關聯公司或指定人中的一個或兩個必須在適用的截止日期前 提前五天通知,必須向信託賬户存入1,000,000美元,或者如果承銷商的超額配售選擇權被全部行使,則必須向信託賬户存入1,150,000美元 (在任何一種情況下,每單位0.10美元,最高可達2,300美元任何此類款項將以無息貸款的形式 支付,並將在業務合併完成後從發放給本公司的資金中償還(如果有的話) 。

如果沒有業務合併,則自動 清算信託賬户

如果 我們未能在2021年12月15日或2022年6月15日之前完成業務合併(如果我們將完成業務合併的時間延長兩次,每次再延長三個月,但須按照本文所述向 信託賬户存入額外資金),我們將(I)停止除清盤目的以外的所有業務,(Ii)在合理可能的情況下儘快完成,但此後不超過10個工作日,贖回100%未完成的資金經本公司剩餘股東和本公司董事會批准,解散和清算(在上文第(Ii)和(Iii)項的情況下)遵守我們根據特拉華州法律承擔的義務,即為債權人的債權和其他適用法律的要求提供 。屆時,認股權證將會失效,認股權證持有人 將不會獲得任何有關該等認股權證的清算,而該等認股權證將會變得一文不值。

根據 特拉華州公司法,股東可能對第三方對公司提出的索賠負有責任,責任範圍為他們在解散時收到的分派的 範圍內。如果我們未在規定的時間內完成初始業務合併,在贖回100%已發行的公開股票時,按比例分配給公眾的信託賬户部分 根據特拉華州法律可被視為清算分配。如果公司 遵守特拉華州公司法第280條規定的某些程序,以確保它對所有針對它的索賠作出 合理規定,包括60天的通知期,在此期間可以向公司提出任何第三方索賠 ,在此期間,公司可以拒絕任何索賠,以及在向股東進行任何贖回之前,額外的150天的 等待期,股東關於贖回的任何責任為 \f25 \f25 -1\cf1\f25 \cf1\cf1\f25 \cf1\f6並且 股東的任何責任在解散三週年後將被禁止。

此外, 如果在我們沒有在規定的時間內完成初始業務合併的情況下,在贖回100%我們的公開股票時按比例分配給我們的公眾股東的信託賬户的比例部分不被視為清算 根據特拉華州法律 這種贖回分配被認為是非法的,那麼根據 特拉華州公司法第174條,債權人的債權訴訟時效可以是非法贖回之後的六年 我們打算在首次公開募股(IPO)結束後18個月內合理地儘快贖回我們的 公開發行股票,因此, 我們不打算遵守上述程序。因此,我們的股東可能對他們收到的分發範圍 的任何索賠負責(但不會更多),我們股東的任何責任可能會延伸到該日期的第三個 週年之後。

8

由於 我們將不遵守特拉華州通用公司法第280條,因此特拉華州通用公司 法律第281(B)條要求我們根據我們當時已知的事實通過一項計劃,規定我們支付所有現有的和 可能在隨後10年內針對我們提出的索賠或索賠。但是,由於我們是一家 空白支票公司,而不是運營公司,我們的運營將僅限於尋求完成初始業務 合併,因此唯一可能出現的索賠將來自供應商(如律師、投資銀行家等)。或潛在的 目標業務。

我們 同意擁有任何潛在的目標業務,並盡最大努力讓所有第三方與我們簽訂有效且可強制執行的 協議,放棄他們在信託 帳户中或對信託 帳户中持有的任何資金可能擁有的任何權利、所有權、權益或索賠。

因此,可以對我們提出的索賠將受到限制,從而降低任何索賠導致 延伸至信託的任何責任的可能性。因此,我們相信,對債權人的任何必要撥備都將減少, 不會對我們將信託賬户中的資金分配給公眾股東的能力產生重大影響。然而, 不能保證第三方、服務提供商和潛在目標企業會執行此類協議。在 潛在合同方拒絕執行此類免責聲明的情況下,僅當我們的管理層首先確定我們無法在合理的基礎上獲得實質上類似的服務 或從另一個願意執行此類免責聲明的實體獲得機會時,我們才會執行與該實體的協議 。例如,我們可能聘用拒絕執行豁免的第三方 顧問,該第三方顧問由於 監管限制而無法簽署此類協議,例如我們的審計師因獨立性要求而無法簽署,或者管理層認為其特定專業知識或技能優於同意執行豁免的其他顧問,或者 管理層認為無法找到願意提供豁免的所需服務提供商的情況。 也不能保證,即使他們與我們簽署了此類協議,他們也不會向信託賬户尋求追索權。 我們的發起人已同意,如果第三方就向我們提供的服務或向我們銷售的產品或與我們討論過交易協議的潛在目標企業提出任何索賠,或 信託資產價值的任何減值,他們將對我們負責。, 將信託帳户中的資金金額降至每股10.10美元以下, 但與我們簽署了有效且可強制執行的協議的第三方放棄其在信託帳户中或對信託帳户中持有的任何資金的任何權利、所有權、利息 或任何類型的索賠的任何索賠除外,也不包括根據我們對首次公開發行的承銷商的賠償 針對某些債務(包括證券法下的負債)提出的任何索賠。 但是,我們的保薦人可能無法由於我們沒有要求我們的贊助商保留 任何資產來支付他們的賠償義務,我們也沒有采取任何進一步的措施來確保我們的贊助商 能夠履行任何產生的賠償義務。此外,我們的贊助商不會對我們的公眾股東負責 ,而只對我們負責。因此,如果我們清算,由於債權人的債權或潛在債權,信託賬户的每股分配可能不到 約10.10美元。我們將根據我們根據特拉華州法律規定為債權人提供債權的義務, 按照他們各自的股權比例,向我們所有的公眾股東分配相當於信託賬户中當時持有的金額的總額,包括之前未向我們發放的任何利息 。

如果 我們無法完成初始業務合併,並被迫100%贖回我們的已發行公開發行股票以贖回信託賬户中持有的一部分資金,我們預計將通知信託賬户的受託人在該日期之後立即開始清算 此類資產,並預計贖回我們的公開發行股票不會超過10個工作日。 我們預計贖回公開發行的股票不會超過10個工作日,因此我們會通知信託賬户的受託人在該日期之後立即開始清算此類資產,並預計贖回我們的公開發行股票的時間不超過10個工作日。我們的內部人員已放棄參與與其創始人股票有關的任何贖回的權利。 我們將從信託賬户以外的剩餘資產和信託賬户餘額(淨收入和其他納税義務)的利息 收入中支付任何後續清算的成本,這些利息 收入可能會發放給我們,以滿足我們的營運 資本需求。如果這些資金不足以支付與實施我們的 解散計劃相關的成本和費用,只要信託賬户中有任何不需要納税的應計利息,我們可以要求 受託人從該應計利息中額外釋放高達100,000美元的金額來支付這些成本和費用。每位公開發行股票的持有者 將獲得信託賬户中當時金額的全部按比例部分,外加信託賬户中持有的資金賺取的任何按比例利息 ,這些資金以前沒有發放給我們,也沒有必要支付我們的税款。但是,存放在信託賬户中的收益可能會受到我們債權人優先於公共 股東的債權的約束。

9

我們的 公眾股東只有在我們未能在要求的時間內完成我們的 初始業務合併,或者股東試圖讓我們在我們實際完成的業務合併中轉換他們各自的普通股 時,才有權從信託賬户獲得資金。在任何其他情況下,股東不得 對信託賬户或信託賬户擁有任何形式的權利或利益。

如果 我們被迫提交破產申請,或針對我們的非自願破產申請未被駁回,則信託賬户中持有的收益 可能受適用的破產法管轄,並可能包括在我們的破產財產中, 優先於我們股東的索賠的第三方的索賠。如果任何破產債權耗盡信託賬户 ,公眾股東收到的每股贖回或轉換金額可能低於10.10美元。

如果, 在我們將信託帳户中的收益分配給我們的公眾股東後,我們提交了破產申請或非自願 針對我們提交的破產申請未被駁回,則根據 適用的債務人/債權人和/或破產法,股東收到的任何分配都可能被視為“優先轉讓”或“欺詐性轉讓”。 因此,破產法院可以尋求追回我們股東收到的所有金額。此外,我們的董事會 可能被視為違反了其對債權人的受託責任和/或不守信用,從而使自己和我們面臨懲罰性賠償的索賠,在解決債權人的索賠之前從信託賬户向公眾股東支付。 可能會因為這些原因向我們提出索賠。

公司註冊證書

我們的 修改和重述的公司證書包含某些要求和限制,這些要求和限制適用於我們,直到我們的初始業務合併完成 。如果我們舉行股東投票,修改我們修訂和重述的公司註冊證書 中與股東權利或業務前合併活動有關的任何條款(包括我們必須完成業務合併的實質或時間 ),我們將向我們的公眾股東提供機會,在批准任何此類修訂後,以每股現金支付的價格贖回其普通股股份,該價格相當於當時存入信託賬户的總金額 。包括信託賬户中持有且之前未向我們發放的資金所賺取的利息,用於支付我們的特許經營權和所得税,除以當時已發行的公開股票數量,與 任何此類投票相關。我們的內部人士已同意放棄他們可能持有的任何創始人股票、配售股票和 任何公開股票的任何轉換權,這與修改我們的公司註冊證書的投票有關。具體地説,我們的公司證書 除其他事項外還規定:

在完成我們最初的業務合併之前,我們將(1)在為此目的召開的會議上尋求股東批准我們的初始業務合併 公眾股東可以在會上尋求將他們的普通股股份轉換為當時存入信託賬户的總金額的一部分,無論他們是投票贊成還是反對 ,或(2)讓我們的股東有機會通過收購要約 將他們的股份出售給我們(從而避免股東投票的需要),金額相當於他們當時存入信託賬户的總 金額的按比例份額,在每種情況下都受本文所述的限制;
我們 只有在公眾股東沒有行使轉換權 導致我們的有形資產淨額低於5,000,001美元,並且投票表決的普通股的大部分流通股 投票贊成企業合併的情況下,才會完善我們最初的業務合併;
如果 我們的初始業務組合在首次公開募股結束後12個月內沒有完成(如果我們延長完成業務合併的時間,則在首次公開募股結束後 至18個月內完成),則我們的存在將終止,我們將向所有持有普通股的公眾 持有者分配信託賬户中的所有金額; 如果我們沒有完成首次公開募股,我們將在首次公開募股結束後12個月內完成初始業務合併(如果我們延長完成業務合併的期限,則將在首次公開募股結束後 至18個月內完成);

10

首次公開募股(IPO)完成後,信託賬户中存入了116,150,000美元;
在我們最初的業務合併之前,我們 不得完成任何其他業務合併、合併、股本置換、資產收購、股票購買、重組 或類似交易;以及
在我們最初的業務合併之前,我們可能不會發行額外的股本,使其持有人 有權(I)從信託賬户獲得資金或(Ii)對任何初始業務合併進行投票。

可能對與內部人士的協議進行 修訂

我們的每個內部人員都與我們簽訂了書面協議,根據這些協議,他們每個人都同意在業務合併之前做一些與我們和我們的活動有關的事情。我們可以在未經股東批准的情況下 尋求修改這些信函協議,儘管我們無意這樣做。特別是:

如果我們未能在上面指定的時間框架內完成業務合併,有關清算信託賬户的限制 可以修改,但前提是我們必須允許所有股東贖回與此修改相關的股份;
與要求我們的內部人員投票支持業務合併或反對對我們組織文件的任何修訂有關的限制 可以修改,以允許我們的內部人員根據自己的意願對交易進行投票;
可以修改 管理團隊成員在業務合併結束前繼續擔任我們的高級管理人員或董事的要求 ,以允許在以下情況下辭去我們的職位:例如,如果當前管理團隊難以找到目標業務,而另一個管理團隊有潛在的目標業務;
我們證券轉讓的 限制可以修改為允許轉讓給不是我們 原始管理團隊成員的第三方;
我們管理團隊不建議修改組織文件的義務 可以修改,以允許他們 向我們的股東提出此類更改;
內部人士不得獲得與企業合併相關的任何補償的義務可按命令 修改,以允許他們獲得此類補償;以及
獲取與我們內部人員有關聯的任何目標企業的估值的 要求,以防成本太高 。

除上文規定的 外,股東不需要因此類 變更而有機會贖回其股票。這些改變可能會導致:

我們的 內部人員可以投票反對業務合併或支持修改我們的組織文件;
我們的 運營由一個新的管理團隊控制,我們的股東沒有選擇與之投資;
我們的 內部人員獲得與企業合併相關的薪酬;以及
我們的 內部人員在未收到此類業務的獨立估值的情況下完成了與其附屬公司的交易。

11

我們 不會同意任何此類變更,除非我們認為此類變更最符合我們股東的利益(例如, 如果我們認為此類變更是完成業務合併所必需的)。我們的每一位高級管理人員和董事對我們負有 信託義務,要求他們的行動符合我們的最佳利益和我們股東的最佳利益。

競爭

在 為我們最初的業務組合確定、評估和選擇目標業務時,我們可能會遇到來自業務目標與我們相似的其他實體的激烈競爭 ,包括其他空白支票公司、風險投資公司、 私募股權集團和槓桿收購基金,以及尋求戰略收購的運營企業。其中許多實體 都很成熟,在直接或通過附屬公司識別和實施業務合併方面擁有豐富的經驗。 此外,許多競爭對手擁有比我們更多的財力、技術、人力和其他資源。我們收購較大目標企業的能力將受到我們現有財務資源的限制,由於我們有義務 轉換我們的公眾股東持有的股票以及我們進行的任何收購要約,財務資源可能會進一步減少。我們的管理團隊在代表空白支票公司進行業務合併方面缺乏經驗 。其他空白支票公司可能由具有完成空白支票公司與目標業務合併業務經驗的個人發起和管理。 我們的管理人員缺乏經驗可能不被目標業務所看好。這些固有限制使其他公司 在尋求收購目標業務時具有優勢。此外,要求我們收購一家或多家目標企業,其公平市值至少等於達成企業合併協議時信託賬户價值的80%(不包括任何應繳税款) ,我們有義務支付與我們行使贖回權的公眾股東相關的現金 ,以及我們已發行認股權證的數量和它們可能代表的未來攤薄 , 可能不會受到某些目標企業的好評。這些因素中的任何一個都可能使我們在成功談判初始業務合併時處於競爭劣勢 。

僱員

我們 有一位首席執行官,保羅·帕克,他是我們的首席執行官和首席財務官。帕克先生 沒有義務在我們的事務上投入任何具體的時間,並打算只在他認為必要的時間 投入我們的事務。根據是否為業務合併選擇了目標業務 以及公司所處的業務合併流程階段,他將在任何時間段內投入的時間會有所不同。我們的高級管理人員花費 他合理地認為對我們的業務是必要的時間。在完成業務合併之前,我們不打算有任何全職員工。

定期 報告和審計財務報表

我們 已根據《交易法》登記了我們的單位、普通股和認股權證,並有報告義務,包括要求我們 向SEC提交年度、季度和當前報告。根據交易法的要求,我們的 年度報告將包含由我們的獨立註冊會計師審計和報告的財務報表。

我們 將向股東提供經審核的潛在目標業務財務報表,作為發送給股東的任何委託書徵集 材料或投標報價文件的一部分,以幫助他們評估目標業務。這些財務報表 需要按照國際會計準則委員會發布的美國公認會計準則或國際財務報告準則編制或調整。被我們確定為潛在業務合併候選對象的特定目標 業務可能沒有必要的財務報表。在無法滿足此要求的 程度上,我們可能無法完成與建議的 目標業務的初始業務組合。

薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)可能要求我們 對截至2021年12月31日的財年的財務報告進行內部控制審計。目標公司可能不符合《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)有關其財務報告內部控制是否充分的規定 。發展對任何此類 實體財務報告的內部控制以實現遵守《薩班斯-奧克斯利法案》,可能會增加完成任何此類初始業務合併所需的時間和成本。

12

根據《就業法案》的定義,我們 是一家新興的成長型公司,並將在長達五年的時間內保持這一地位。但是,如果我們在三年內發行的不可轉換 債務超過10億美元,或者我們的總收入超過10.7億美元,或者我們由非關聯公司持有的 普通股的市值在任何 財年第二財季的最後一天超過7億美元,我們將從下一財年起不再是新興成長型公司。作為一家新興成長型公司, 我們根據《就業法案》第107(B)節的規定,選擇利用《證券法》第 7(A)(2)(B)節規定的延長過渡期來遵守新的或修訂的會計準則。

此外, 按照S-K規則10(F)(1)的定義,我們是一家“較小的報告公司”。較小的報告公司可以 利用某些減少的披露義務,其中包括僅提供兩年的經審計財務報表 。我們仍將是一家規模較小的報告公司,直到本財年的最後一天:(1)截至當年第二財季末,我們非關聯公司持有的普通股市值超過2.5億美元,或(2) 在該已完成的財年中,我們的年收入超過1億美元,截至當年第二財季末,非關聯公司持有的普通股市值超過7億美元。

第 1A項。風險因素。

投資我們的證券涉及高度風險。您應仔細考慮以下描述的所有風險,以及本10-K表格年度報告中包含的其他信息 。如果發生下列情況之一,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到實質性的不利影響。在這種情況下,我們證券的交易價格可能會 下跌,您可能會損失全部或部分投資。

與我們尋找、完成或無法完成業務合併和業務後合併相關的風險 風險

我們 是一家初創公司,沒有運營歷史,因此,您沒有依據來評估我們實現 業務目標的能力。

我們 是一家處於早期階段的公司,沒有運營業績。由於我們沒有運營歷史,您沒有評估 我們實現業務目標(即完成我們與一個或多個目標企業的初始業務合併)的能力的依據。 我們與任何潛在目標企業沒有關於業務合併的計劃、安排或諒解, 可能無法完成我們的業務合併。如果我們未能完成業務合併,我們將永遠不會產生任何運營收入 。

如果 我們無法完成最初的業務合併,我們的公眾股東可能會被迫等到2021年12月15日 (或者,如果我們將完成業務合併的時間延長一整段時間,則要等到2022年6月15日) 才能收到來自信託帳户的分配。

我們 必須在2021年12月15日之前完成我們的初始業務合併(如果我們將完成業務合併的時間延長至2022年6月15日,則截止至2022年6月15日)。我們可能無法在這段時間內找到合適的目標業務並 完善我們的初始業務組合。我們完成初始業務合併的能力 可能會受到一般市場狀況、資本和債務市場波動以及本文描述的其他風險的負面影響 。此外,新冠肺炎冠狀病毒疫情的爆發可能會對我們可能尋求收購的業務產生負面影響。 同樣,此次疫情的爆發、正在採取的應對措施以及實施此類措施導致的金融市場估值波動,以及即將到來的健康危機,可能會使我們更難找到合適的目標業務,並完成我們最初的業務組合。我們沒有義務在該日期之前將資金返還給投資者 ,除非我們在此之前完成了我們的初始業務合併,或者我們尋求在完成我們的初始業務合併之前修改和重述 公司註冊證書,並且只有在投資者 已尋求轉換其股票的情況下才有義務將資金返還給投資者。如果我們無法完成最初的業務合併,則只有在此完整時間段到期後,我們普通股的持有者才有權 從信託賬户獲得分配。因此,投資者的 資金可能在該日期之後才能使用,為了清算投資,公共證券持有人可能會被迫 出售其公開發行的股票或權證,這可能會導致虧損。

13

我們 尋找業務合併,以及最終完成業務合併的任何目標業務,可能會 受到持續的新冠肺炎冠狀病毒大流行以及債務和股票市場狀況的重大不利影響。

新冠肺炎疫情可能會對我們完成業務合併的任何潛在目標企業的業務產生實質性的不利影響。 此外,如果對新冠肺炎的持續擔憂限制旅行,限制與潛在投資者會面的能力,如果目標公司的人員、供應商和服務提供商無法及時談判和完成交易,或者如果新冠肺炎導致長期的 經濟低迷,我們可能無法完成業務合併。 如果對新冠肺炎的持續擔憂限制了旅行,限制了與潛在投資者會面的能力,如果目標公司的人員、供應商和服務提供商無法及時談判和完成交易,或者新冠肺炎導致長期的 經濟低迷,我們可能無法完成業務合併。新冠肺炎對我們尋找業務合併的影響程度將取決於未來的發展, 這些發展高度不確定且無法預測,包括可能出現的有關新冠肺炎嚴重程度的新信息 以及遏制新冠肺炎或處理其影響的行動等。如果新冠肺炎或其他全球關注的問題造成的幹擾持續很長一段時間,我們完成業務合併的能力或我們最終完成業務合併的目標業務的運營可能會受到重大不利影響。

此外,我們完成業務合併的能力可能取決於籌集股權和債務融資的能力 ,這可能會受到新冠肺炎和其他事件的影響。

我們的 公眾股東可能沒有機會對我們提議的業務合併進行投票。

我們 將(1)在為此目的召開的會議上尋求股東批准我們的初始業務合併,在該會議上,公眾 股東可以尋求將他們的股份轉換為他們的股份,無論他們投票贊成還是反對擬議的業務合併, 將 按比例計入信託賬户中存入的總金額(扣除應繳税金),或(2)向 我們的公眾股東提供通過收購要約的方式將其股票出售給我們的機會(從而避免了 股東投票的需要),金額等於他們當時存入信託賬户的總金額的按比例份額 (扣除應付税金),在每種情況下都受我們本報告中描述的某些限制的限制。因此,即使我們大多數公開發行股票的持有者不同意 該業務合併,我們也有可能 完善我們最初的業務合併。我們是否將尋求股東批准擬議的業務合併或是否允許股東在收購要約中將其股票出售給我們的決定將由我們自行決定,並將基於各種因素,例如交易的時間以及交易條款是否需要 我們尋求股東的批准。例如,納斯達克規則目前允許我們參與要約收購,而不是召開股東會議,但如果我們尋求向目標企業發行超過20%的已發行 股票,作為任何業務合併的對價,我們仍需要獲得股東的批准。因此,如果我們構建的業務組合要求我們發行超過20%的流通股,我們將尋求股東批准該業務組合 ,而不是進行要約收購。

我們的 贊助商有權延長我們完成初始業務合併所需的期限,而不向我們的股東 提供贖回權。

我們 必須在2021年12月15日之前完成最初的業務組合。但是,如果我們預計我們可能無法在2021年12月15日之前完成最初的業務合併,則在Globis SPAC LLC要求 的情況下,我們可以通過董事會決議將完成業務合併的時間延長最多兩次,每次再延長三個 個月(如果延長全部時間,則延長至2022年6月15日),但須由我們的發起人或其附屬公司將額外資金存入信託 帳户我們的股東將無權投票或贖回與任何此類延期相關的股份 。為了延長我們完成初始業務 組合的時間,我們的贊助商或其關聯公司或指定人必須在適用的截止日期當日或之前向信託帳户存入1,150,000美元(每台0.10 美元),每延長三個月,累計最多2,300,000美元,或每台0.20美元。 每延長三個月,我們的贊助商或其關聯公司或指定人必須向信託帳户存入1,150,000美元(每台0.10美元),最高可達2,300,000美元,或每台0.20美元。

任何 此類付款都將以無息貸款的形式支付,並將在我們完成初始業務合併後從釋放給 我們的資金中償還(如果有的話)。償還任何此類貸款的義務可能會減少我們在初始業務合併中作為購買價格支付的可用金額 ,和/或可能減少合併後的 公司在初始業務合併後的可用資金金額。這一特點不同於傳統的特殊目的收購 公司結構,在這種公司結構中,任何公司完成業務合併的期限的延長都需要 公司股東和股東有權在投票時贖回其公開發行的股票, 發起人沒有權利向公司借款以支付延期付款。

14

我們的 發起人可能決定不延長我們完成初始業務合併的期限,在這種情況下,我們將停止 除清盤目的以外的所有業務,我們將贖回我們的公開股票並進行清算,權利和認股權證 將一文不值。

我們 必須在2021年12月15日之前完成最初的業務組合。但是,如上所述,如果我們預計 我們可能無法在2021年12月15日之前完成我們的初始業務合併,我們可以應Globis SPAC LLC的要求,通過我們的 董事會決議,將完成業務合併的時間延長最多兩次,每次 再延長三個月(如果延長了全部時間,則延長到2022年6月15日),條件是發起人將額外的 資金存入信託賬户我們的贊助商沒有義務 為信託帳户提供資金,以延長我們完成初始業務合併的時間。如果我們無法在適用的時間內完成我們的初始業務合併,我們將在合理可能的情況下儘快(但不超過 個工作日)贖回信託賬户中按比例持有的資金的公開股票,並在贖回之後儘快 在獲得我們剩餘股東和董事會的批准後, 解散和清算,在每種情況下,我們都要遵守特拉華州法律規定的債權人債權規定的義務。在這種情況下,權利和認股權證將一文不值。

我們的 投資者無權享受通常給予空白支票公司投資者的保護。

根據美國證券法,我們 是一家“空白支票”公司。但是,由於我們在首次公開募股(IPO)完成後的有形淨資產 超過5,000,001美元,並提交了最新的Form 8-K報告,包括證明這一事實的 經審計的資產負債表,因此我們不受SEC頒佈的保護空白支票 公司投資者的規則(如規則419)的約束。因此,投資者不能享受這些規則的好處或保護,例如,這些規則將完全限制我們證券的可轉讓性,要求我們在首次公開募股(IPO)結束後 18個月內完成初始業務合併,並限制使用信託 賬户中持有的資金賺取的利息。 這些規則將要求我們在首次公開募股(IPO)結束後 18個月內完成初始業務合併,並限制使用信託 賬户中持有的資金賺取的利息。由於我們不受規則419的約束,因此我們的單位可以立即交易,我們將有權在完成初始業務合併之前從信託帳户中提取資金,並且我們完成此類業務合併的時間可能比受該規則約束的時間更長 。

如果 我們決定修改我們管理團隊達成的某些協議,則本報告中包含的有關 這些協議的許多披露將不再適用。

我們 可以在未經股東批准的情況下尋求修改本報告中披露的與我們管理團隊的某些協議。 儘管我們目前無意這樣做。例如,對我們高管擁有的證券的投票限制 ,我們管理團隊不得對我們的組織文檔提出某些更改的義務,或者管理團隊及其附屬公司不得獲得與業務合併相關的任何薪酬的義務 可以在未經股東批准的情況下修改 。雖然股東不能因此類變更而有機會贖回其股份 ,但我們在任何情況下都不能修改股東的贖回或清算權,而不允許 我們的股東因任何此類變更而贖回其股份。我們不會同意任何此類變更,除非 我們認為此類變更符合我們股東的最佳利益(例如,如果完成業務合併需要此類變更 )。

15

如果 信託帳户以外的資金不足以讓我們在首次公開募股(IPO)後的12個月(或最多18個月)內運營,這可能會限制我們為尋找目標企業、支付納税義務和完成初始業務合併提供資金的金額 。

假設我們的初始業務合併在此期間未完成,信託帳户外可用於滿足我們營運資金需求的 資金可能不足以讓我們至少在接下來的18個月內運營。 我們相信,信託帳户外的可用資金,加上保薦人提供的貸款資金,將足以讓我們在首次公開募股(IPO)後至少運營12個月(或最多18個月); 然而,我們不能如果我們的支出超出我們的預估,我們在信託賬户之外將沒有足夠的 資金來支付我們的預估支出。在這種情況下,我們需要從我們的 贊助商或第三方借入額外資金才能繼續運營。除根據2021年1月的貸款(定義如下)外,我們的初始股東、高級管理人員和董事或他們的關聯公司或 我們的發起人可能沒有義務根據需要借給我們資金 。此類貸款(包括2021年1月的貸款)將由本票證明,該本票將在我們的初始業務合併完成後 支付,或者根據貸款人的酌情決定權,在我們的業務合併完成後按每份認股權證0.75美元的價格將票據轉換為私募認股權證。但是,除根據 2021年1月的貸款外,我們的初始股東、高級管理人員和董事或他們的附屬公司或我們的贊助商沒有義務 借給我們任何資金。如果我們無法獲得必要的資金,我們可能會被迫停止搜索目標業務 並在未完成初始業務合併的情況下進行清算。

如果 第三方向我們提出索賠,信託賬户中持有的收益可能會減少,股東收到的每股贖回價格 可能會低於約10.10美元。

我們的 託管資金可能無法保護這些資金免受第三方對我們的索賠。儘管我們同意讓與我們談判的任何潛在的 目標企業與我們執行協議,並盡最大努力讓我們參與的所有第三方和服務 提供商參與,並放棄信託帳户 中為我們的公眾股東的利益而持有的任何資金的任何權利、所有權、利息或索賠,但他們不得執行此類協議。此外,即使此類實體與我們執行此類 協議,它們也可以從信託帳户中持有的資金尋求追索權。法院可能不支持 此類協議的有效性。因此,信託持有的收益可能會受到索賠的影響,這些索賠可能優先於我們 公眾股東的索賠。如果我們在業務合併完成前清算信託帳户,我們的發起人已同意 他們有責任確保信託帳户中的收益不會因目標企業的索賠或第三方或其他實體的索賠而減少,這些第三方或其他實體因我們提供或簽約給我們的服務或向我們銷售的產品而欠我們的錢,並且沒有執行豁免協議。 如果我們在完成業務合併之前清算信託賬户,我們將有責任確保信託賬户中的收益不會因目標企業的索賠或第三方或其他實體的索賠而減少。然而,我們的贊助商可能無法履行這一義務。因此,在這種情況下,由於此類索賠,信託賬户的每股分配可能不到10.10美元,外加利息。

此外, 如果我們被迫提交破產申請或針對我們的非自願破產申請未被駁回,或者如果 我們以其他方式進入強制或法院監督清算,則信託賬户中持有的收益可能受適用的 破產法的約束,並可能包括在我們的破產財產中,並受第三方優先於我們股東的索賠 的索賠的約束。如果任何破產索賠耗盡信託賬户,我們可能無法向 公眾股東返還至少每股10.10美元。

我們的 股東可能要對第三方向我們提出的索賠負責,但以他們收到的分配為限。

如果 我們在2021年12月15日(或2022年6月15日,如果我們延長了完成業務合併的時間 )還沒有完成我們的初始業務合併,我們將(I)停止除清盤以外的所有操作,(Ii)在合理可能的情況下儘快 ,但此後不超過10個工作日,根據適用法律,按比例贖回100%的已發行公眾股票,贖回信託賬户中持有的資金(減去應繳税款,並支付最高100,000美元的解散費用利息) 這將完全消除公共股東作為股東的權利(包括獲得 進一步清算分派的權利,如果有),並(Iii)在贖回 之後,在獲得我們其餘普通股持有人和我們董事會的批准的情況下,儘快合理地進行贖回。 這一贖回將完全消除公眾股東作為股東的權利(包括獲得 進一步清算分派的權利,如果有),並得到我們其餘普通股持有人和我們董事會的批准。 必須(在上述(Ii)和(Iii)情況下)遵守我們根據特拉華州法律承擔的義務,即規定債權人的債權和其他適用法律的 要求。我們可能不會正確評估可能對我們提出的所有索賠。因此, 我們的股東可能會對他們收到的分發(但不超過)範圍內的任何索賠負責, 我們股東的任何責任可能會延伸到分發日期的三週年之後。因此,第三方 可以尋求向我們的股東追回我們欠他們的金額。

16

如果, 在我們將信託賬户中的收益分配給我們的公眾股東後,我們提交了破產申請或非自願的 破產申請針對我們但未被駁回,破產法院可能會尋求追回這些收益,我們的董事會成員 可能被視為違反了他們對債權人的受託責任,從而使我們的董事會成員 和我們面臨懲罰性賠償要求。

如果, 在我們將信託帳户中的收益分配給我們的公眾股東後,我們提交了破產申請或非自願 針對我們提交的破產申請未被駁回,則根據 適用的債務人/債權人和/或破產法,股東收到的任何分配都可能被視為“優先轉讓”或“欺詐性轉讓”。 因此,破產法院可以尋求追回我們股東收到的所有金額。此外,我們的董事會 可能被視為違反了其對債權人的受託責任和/或惡意行事,從而使自己和我們面臨懲罰性賠償要求,在解決債權人的債權之前從信託賬户向公眾股東支付款項。

如果, 在將信託賬户中的收益分配給我們的公眾股東之前,我們提交了破產申請或針對我們的非自願 破產申請未被駁回,則債權人在該訴訟中的債權可能優先於 我們股東的債權,否則我們的股東將收到與我們的清算相關的每股金額 可能會減少。

如果, 在將信託帳户中的收益分配給我們的公眾股東之前,我們提交了破產申請或非自願 針對我們提交的破產申請未被駁回,則信託帳户中持有的收益可能受適用的 破產法管轄,並可能包括在我們的破產財產中,並受第三方優先於我們股東的債權 的債權的約束。在任何破產索賠耗盡信託賬户的情況下,我們的股東在清算過程中將收到的每股金額可能會減少。

由於 我們尚未選擇完成初始業務合併的特定行業或目標業務,因此我們 目前無法確定我們最終可能開展業務的行業或業務的優點或風險。

我們 可以完善與我們選擇的任何行業的目標企業的初始業務組合,並且不限於任何特定的 行業或業務類型。因此,您目前沒有評估我們最終可能在其中運營的特定 行業或我們最終可能完成初始業務合併的目標業務的可能優點或風險的依據。 如果我們完成與財務不穩定的公司或處於發展階段的實體的初始業務合併 ,我們可能會受到這些實體的業務運營中固有的許多風險的影響。如果我們完成與高風險行業中的實體的初始 業務合併,我們可能會受到該行業當前 無法確定的風險的影響。我們可能無法正確確定或評估所有重大風險因素。對我們股票的投資 最終可能不會證明對我們的投資者比對目標企業的直接投資(如果有機會 )更有利。

在執行我們最初 業務合併的最終協議時, 要求目標企業的公平市值至少為信託賬户餘額的80%(不包括信託賬户收入的任何 應繳税款),這可能會限制我們可以與之完成此類業務合併的公司的類型和數量。

根據 納斯達克上市規則,我們的初始業務合併必須與一家或多家目標企業一起進行,在簽署我們初始業務合併的最終協議時,其合計 公平市值至少等於信託賬户價值的80%(不包括 信託賬户所賺取收入的任何應付税款)。此限制 可能會限制我們可以完成業務合併的公司類型和數量。如果我們無法找到符合此公平市價測試的目標企業 ,我們可能會被迫清算,您將僅有權 獲得信託賬户中按比例分配的資金。如果我們不再在納斯達克上市,我們將不需要 滿足80%的測試。

17

我們 可能只能用首次公開募股(IPO)的收益完成一項業務合併,這將導致我們 完全依賴於產品或服務數量有限的單一業務。

雖然我們有能力同時 完善我們與多個目標企業的初始業務組合,但 我們很可能會用一個目標業務來完善我們的初始業務組合。通過僅與單一實體完成業務合併,我們缺乏多元化可能會使我們受到眾多經濟、競爭和監管發展的影響。此外, 我們無法實現業務多元化,也無法從可能的風險分散或虧損抵消中獲益。 其他實體可能有資源在不同行業或單個行業的不同領域完成多項業務合併 。因此,我們成功的前景可能是:

完全 取決於單個企業的業績,或者
取決於單個或有限數量的產品、流程或服務的開發或市場接受度。

這種 缺乏多元化可能會使我們面臨許多經濟、競爭和監管方面的發展,在我們最初的業務合併之後,這些發展中的任何一個或全部可能會對我們可能經營的特定行業產生實質性的不利影響。

或者, 如果我們決定同時完成與多個業務的初始業務合併,並且這些業務由不同的賣家擁有 ,我們需要每個此類賣家同意,我們購買其業務的條件是 同時完成其他業務合併,這可能會增加我們的難度,並推遲我們完成業務合併的能力。 對於多個業務合併,我們還可能面臨額外的風險,包括與可能的多次談判和盡職調查(如果有多個賣家)相關的額外 負擔和成本 ,以及與隨後將目標 公司的運營和服務或產品吸收到單一運營業務中相關的額外風險。如果我們不能充分應對這些風險,可能會對我們的盈利能力 和運營結果產生負面影響。

我們的發起人、創始人、董事、高級管理人員、顧問或其附屬公司在公開市場或私下協商的交易中購買普通股 可能會使我們難以在完成初始業務合併後繼續將我們的股票在全國證券交易所上市 。

如果我們的發起人、創始人、董事、高級管理人員、顧問或其附屬公司在公開市場上購買普通股,或者 在私下協商的交易中購買普通股,我們普通股的公開“流通股”和我們證券的受益 持有者的數量都將減少,這可能會使我們的證券在業務合併完成後難以在國家證券交易所上市或交易 。

我們的公眾股東贖回股票換取現金的能力可能會使我們的財務狀況對潛在的業務合併目標失去吸引力 ,這可能會使我們難以與目標進行初始業務合併。

我們 可能與潛在目標籤訂交易協議,該協議的成交條件是我們擁有最低淨資產 或一定數量的現金。如果太多的公眾股東行使贖回權,我們可能無法滿足 這樣的關閉條件,從而無法進行業務合併。此外,在任何情況下, 我們都不會贖回公開發行的股票,贖回金額不會導致我們的有形資產淨值低於5,000,001美元。因此, 如果接受所有正確提交的贖回請求會導致我們的有形資產淨額低於5,000,001美元或滿足上述成交條件所需的 更多金額,我們將不會繼續進行此類贖回和 相關業務組合,而可能會搜索其他業務組合。潛在目標將 意識到這些風險,因此可能不願與我們進行初始業務合併交易。

18

如果目標企業要求我們在交易結束時有一定金額的現金 ,我們 可能無法完成初始業務合併,在這種情況下,公眾股東可能不得不保持我們公司的股東身份,並等到我們贖回 公開股票後才能按比例獲得信託賬户份額或試圖在公開市場上出售他們的股票。在這種情況下,我們可能無法完成初始業務合併。 在這種情況下,公眾股東可能必須保持我們公司的股東身份,直到我們贖回公眾股票才能按比例獲得信託賬户份額或試圖在公開市場上出售他們的股票。

潛在目標可能會使我們最初的業務合併的一個結束條件是,我們有一定數量的現金 超過我們在完成合並時提供的組織文件所要求的5,000,001美元的有形資產淨值。如果我們的公眾股東選擇行使轉換權的數量減少了 我們可用於完成初始業務組合的金額低於目標業務所需的最低金額,而我們無法找到替代資金來源,則我們將無法完成此類初始業務 組合,並且我們可能無法在適用的時間段內找到另一個合適的目標(如果有的話)。在這種情況下, 公眾股東可能必須保持我們公司的股東身份,等到2021年12月15日(如果我們延長完成業務合併的時間,則要等到2022年6月15日),以便能夠獲得信託帳户的一部分, 或嘗試在此時間之前在公開市場出售其股票,在這種情況下,他們獲得的收益可能會低於他們在清算信託帳户時獲得的 。 如果我們延長了完成業務合併的期限,則可能要等到2022年6月15日才能獲得部分信託帳户, 或者嘗試在此時間之前在公開市場出售他們的股票,在這種情況下,他們獲得的收入可能會低於他們在清算信託帳户時獲得的 。

由於我們的結構 ,其他公司可能具有競爭優勢,我們可能無法完成有吸引力的業務組合 。

我們 面臨來自空白支票公司以外的實體的激烈競爭,這些實體的業務目標與我們相似,包括 風險投資基金、槓桿收購基金和競相收購的運營企業。其中許多實體都很成熟,在直接或通過附屬公司確定和實施業務合併方面擁有豐富的經驗。 許多競爭對手擁有比我們更多的技術、人力和其他資源,與許多競爭對手相比,我們的財務資源相對 有限。因此,我們在完善初始 業務組合和某些規模可觀的目標業務方面的競爭能力受到我們現有財務資源的限制。這種固有的競爭性 限制使其他公司在尋求與某些目標企業進行業務合併方面具有優勢。此外,尋求股東 批准我們的初始業務合併可能會推遲交易的完成。此外,我們的流通權證 及其所代表的未來攤薄(使持有人有權在業務合併結束時獲得我們普通股的股份), 可能不會受到某些目標企業的好評。上述任何一項都可能使我們在成功 談判我們最初的業務合併時處於競爭劣勢。

我們 完成有吸引力的業務組合的能力可能會受到首次公開募股(IPO)市場的影響。

我們 確定潛在目標業務的努力不會侷限於任何特定行業或地理區域。如果首次公開募股(IPO)的市場 有限,我們相信將有更多有吸引力的目標企業 與我們完成初始業務合併,以此作為實現公開持有地位的一種手段。或者,如果首次公開募股(IPO)市場 強勁,我們認為能夠完成與我們的初始業務合併以成為上市報告公司的有吸引力的目標企業將會減少。因此,在公開募股 市場強勁的時期,我們可能更難完成初始業務合併。

如果需要,我們 可能無法獲得額外的融資來完成我們的初始業務合併或為目標業務的運營和增長提供資金 ,這可能會迫使我們重組或放棄特定的業務合併。

由於 我們尚未選擇任何潛在目標業務,因此任何特定交易的資本要求仍有待 確定。如果首次公開募股(IPO)的淨收益證明不足,無論是因為業務組合的規模 ,由於尋找目標業務的可用淨收益耗盡,還是因為有義務將大量普通股轉換為現金 ,我們將被要求尋求額外的融資。此類融資可能無法以可接受的條款獲得 (如果有的話)。如果在需要完成特定 業務組合時無法獲得額外融資,我們將被迫重組交易或放棄該特定業務組合 並尋找替代目標業務候選者。此外,如果我們完成業務合併,我們可能需要額外的 融資來為目標業務的運營或增長提供資金。無法獲得額外融資可能會對目標業務的持續發展或增長產生重大 不利影響。我們的高級管理人員、董事或股東 無需在我們最初的業務合併期間或之後向我們提供任何融資。

19

我們 在完成最初的業務合併之前,可能不會召開年度股東大會。

根據 納斯達克公司治理要求,我們在納斯達克上市後 第一個財年結束一年後才需要召開年度會議。然而,根據特拉華州公司法第211(B)條,我們必須舉行年度股東大會,以便根據我們的章程選舉董事,除非 此類選舉是以書面同意代替此類會議進行的。在我們最初的業務合併完成之前,不太可能召開股東年度會議 來選舉新董事,因此我們可能不符合特拉華州公司法第211(B)條的規定,該條款要求召開年度會議。因此,如果我們的股東希望 我們在完成最初的業務合併之前召開年度會議,他們可能會嘗試根據特拉華州總公司法律第211(C)條向特拉華州衡平法院提交申請,迫使我們召開一次會議 。 如果我們的股東希望我們在完成最初的業務合併之前召開年度會議,他們可以根據特拉華州總公司法律的第211(C)節向特拉華州衡平法院提交申請,迫使我們舉行一次年度會議。

我們 已經並可能在未來與顧問或財務顧問簽訂協議,規定在完成初始業務合併後支付 費用,因此,此類顧問或財務顧問可能存在 利益衝突。

我們 已經並可能在未來與顧問或財務顧問簽訂協議,規定在完成初始業務合併後支付 費用。如果我們向顧問或財務顧問支付與完成初始業務合併相關的費用 ,他們在向我們提供服務時可能會發生利益衝突, 他們對此類費用的興趣可能會影響他們對潛在業務合併的建議。例如,如果顧問的 或財務顧問費基於交易規模,則他們可能會受到影響,向我們提供增長機會或長期價值可能較低的較大交易 ,而不是可能具有較大增長機會或為股東提供更大價值的較小交易 。同樣,如果顧問的費用基於完成業務組合 ,則可能會影響他們向我們提供潛在的業務組合,而不管它們是否能為我們的 股東提供更長期的價值。雖然我們將努力與顧問和財務顧問達成協議,將這些利益衝突的可能性和程度降至最低,但我們不能向您保證我們能夠做到這一點,也不能保證我們不會受到它們造成的不利影響 的影響。

如果 我們被視為一家投資公司,我們可能會被要求制定繁重的合規要求,我們的活動可能會受到限制 ,這可能會使我們難以完成最初的業務合併。

如果 根據《投資公司法》我們被視為投資公司,我們的活動可能會受到限制,包括:

對我們投資性質的限制 ;以及
對證券發行的限制 ,

其中的每一個 都可能使我們難以完成業務合併。

此外,我們可能對我們施加了某些繁重的要求,包括:

註冊為投資公司 ;
採用特定形式的公司結構;以及
報告、 記錄保存、投票、代理和披露要求以及其他規章制度。

20

為使我們不受《投資公司法》規定的投資公司的監管,除非我們有資格被排除在外,否則我們 必須確保我們主要從事投資、再投資或證券交易以外的業務,並且我們的 活動不包括投資、再投資、擁有、持有或交易佔我們總資產(不包括美國政府證券和現金項目)40%以上的 投資證券。我們的業務 是確定並完成業務合併,然後長期運營交易後業務或資產 。我們不打算購買企業或資產,以期轉售或從轉售中獲利。我們不打算收購無關的 業務或資產,也不打算成為被動投資者。

我們 不認為我們預期的主要活動將使我們受到投資公司法的約束。為此,信託賬户中持有的收益 只能投資於《投資公司法》第 2(A)(16)節所指的到期日不超過180天的美國“政府證券”,或投資於符合根據“投資公司法”頒佈的第2a-7條規定的特定條件的貨幣市場基金 ,這些基金只能投資於美國政府的直接國債。 根據信託協議,受託人不得投資於其他證券或資產。通過將收益的投資 限制在這些工具上,並制定以長期收購和發展業務為目標的業務計劃(而不是以商業銀行或私募股權基金的方式買賣業務),我們打算避免 被視為投資公司法所指的“投資公司”。我們的股票不是為尋求政府證券或投資證券投資回報的人 設計的。信託賬户的目的是 作為資金的存放場所,等待較早的情況發生:(I)完成我們的主要業務目標( 是業務合併);或(Ii)如果沒有業務合併,我們將信託賬户中持有的資金返還給我們的公眾 股東,作為我們贖回公開股票的一部分。如果我們不按上述方式投資收益,我們可能被視為 受《投資公司法》約束。如果我們被認為受《投資公司法》的約束, 遵守這些 額外的監管負擔將需要額外的費用,我們尚未為此分配資金,這可能會阻礙我們完成業務合併的能力 。如果我們不能完成最初的業務合併,我們的公眾股東在清算我們的信託賬户時可能只獲得大約每股10.10美元,我們的公開認股權證將到期變得一文不值。

要求我們在規定的時間範圍內完成初始業務合併,這可能會讓潛在目標企業 在談判初始業務合併時對我們產生影響。

我們 必須在2021年12月15日之前(或者,如果我們將完成業務合併的時間延長 全部時間),則可以在2022年6月15日之前完成我們的初始業務合併。任何與我們就業務合併進行談判的潛在目標業務 都將意識到這一要求。因此,此類目標企業在協商業務合併時可能會對 我們產生影響,因為我們知道,如果我們不與該特定目標 業務完成業務合併,我們可能無法完成與任何其他目標企業的業務合併。隨着 接近上述時間限制,此風險將會增加。

我們 可能無法獲得關於我們尋求完成初始業務合併的目標業務的公平意見 ,因此您在批准擬議的業務合併時可能完全依賴我們董事會的判斷。

我們 僅需要就我們尋求完成初始 業務合併的目標業務獲取公平意見,前提是該目標業務是與我們的任何內部人士、高級管理人員或董事有關聯的實體。在所有其他 情況下,我們沒有義務徵求意見。如果沒有獲得意見,我們的股東將依賴我們董事會的 判斷,董事會將根據金融界普遍接受的標準來確定公平的市場價值。 所使用的這些標準將在我們的投標報價文件或委託書徵集材料(視情況而定)中披露, 與我們最初的業務合併相關

資源 可能會浪費在研究未完成的業務組合上,這可能會對後續 定位、收購或合併其他業務的嘗試產生重大不利影響。如果我們無法完成最初的業務合併, 我們的公眾股東在清算我們的信託賬户時可能只獲得每股約10.10美元的收益,我們的公開認股權證將到期, 將一文不值。

對每項特定目標業務進行 調查,以及談判、起草和執行相關協議、披露 文件和其他文書,將需要會計師、 律師和其他人員花費大量管理時間和精力以及大量成本。如果我們決定不完成特定的初始業務合併,則在此之前為提議的交易產生的成本可能無法收回 。此外,如果我們就特定目標 業務達成協議,我們可能會因為各種原因(包括我們無法控制的原因)而無法完成初始業務合併。 任何此類事件都將導致我們損失相關成本,這可能會對後續定位、收購或合併其他業務的嘗試產生重大不利影響 。如果我們無法完成最初的業務合併,我們的公眾 股東在清算我們的信託賬户時可能只獲得每股約10.10美元,我們的公共認股權證將 到期變得一文不值。

21

遵守2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act) 需要大量的財務和管理資源,可能會增加完成初始業務合併的時間和成本 。

2002年薩班斯-奧克斯利法案或薩班斯-奧克斯利法案的第 404節要求我們評估和報告我們的內部控制制度,並可能要求我們對這種內部控制制度進行審計。如果我們未能保持內部 控制的充分性,我們可能會受到監管審查、民事或刑事處罰和/或股東訴訟。任何無法提供可靠財務報告的 都可能損害我們的業務。薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404條還要求我們的獨立 註冊會計師事務所報告管理層對我們的內部控制系統的評估,儘管作為就業法案中定義的“新興成長型公司”,我們可以利用這一要求的豁免。目標公司 可能不符合《薩班斯-奧克斯利法案》有關其內部控制充分性的規定。開發任何此類實體的內部控制以實現遵守薩班斯-奧克斯利法案,可能會增加完成任何此類初始業務合併所需的時間和成本 。

我們 是一家“新興成長型公司”,也是一家規模較小的報告公司,我們無法確定適用於新興成長型公司或較小報告公司的信息披露要求的降低是否會降低我們的證券對 投資者的吸引力。

根據就業法案的定義,我們 是一家“新興成長型公司”。在首次公開募股(IPO)後,我們將在長達五年的時間內保持“新興成長型公司” 。但是,如果我們在三年內發行的不可轉換債券 超過10億美元或收入超過10.7億美元,或者我們由非附屬公司持有的普通股的市值在任何給定財年第二財季的最後一天超過7億美元,我們將從下一財年起不再是新興成長型 公司。作為一家新興的成長型公司,我們不需要遵守《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第404節的審計師認證 要求,我們在定期報告和委託書中減少了有關高管薪酬的披露義務 ,我們也不需要就高管薪酬和股東批准之前未獲批准的任何黃金降落傘付款進行不具約束力的諮詢投票。此外,作為一家新興的成長型公司,我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則,這些準則對上市公司和非上市公司具有不同的 生效日期,直到這些準則適用於非上市公司。因此,我們的財務報表可能無法 與符合上市公司生效日期的公司進行比較。我們無法預測投資者是否會發現我們的股票 吸引力下降,因為我們可能會依賴這些條款。如果一些投資者因此發現我們的股票吸引力下降, 我們的股票交易市場可能會不那麼活躍,我們的股價可能會更加波動。

此外,《就業法案》 第102(B)(1)條免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求,直到要求非上市公司(即那些尚未宣佈 證券法註冊聲明生效或沒有根據《交易法》註冊的證券類別的公司)遵守新的或修訂後的 財務會計準則為止。就業法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並 遵守適用於非新興成長型公司的要求,但任何這樣的選擇退出都是不可撤銷的。我們 已選擇不退出延長的過渡期,這意味着當發佈或修訂一項標準時,如果該標準針對上市公司或私營公司有 個不同的申請日期,我們作為一家新興成長型公司,在要求私營公司採用新的或修訂的標準之前,不會採用新的或修訂的 標準。這可能會使我們的財務 報表很難或不可能與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較,因為使用的會計準則 可能存在差異,因此選擇了 不使用延長的過渡期。

22

此外, 按照S-K規則10(F)(1)的定義,我們是一家“較小的報告公司”。較小的報告公司可以 利用某些減少的披露義務,其中包括僅提供兩年的經審計財務報表 。我們仍將是一家規模較小的報告公司,直到本財年的最後一天:(1)截至該財年第二財季末,我們非關聯公司持有的普通股市值超過2.5億美元, 或(2)在該已完成的財年中,我們的年收入超過1億美元, 截至該財年第二財季末,非關聯公司持有的我們普通股市值超過7億美元。如果我們利用這種減少的披露義務 ,也可能使我們的財務報表很難或不可能與其他上市公司進行比較 。

我們的公司證書、章程和特拉華州法律中的條款 可能會阻止對我們的收購,這可能會限制投資者 未來可能願意為我們的普通股支付的價格,並可能鞏固管理層。

我們的 修訂和重述的公司證書包含的條款可能會阻止 股東可能認為符合其最佳利益的主動收購提議。這些規定包括交錯的董事會和董事會指定條款併發行新系列優先股的能力,這可能會增加 撤換管理層的難度,並可能阻礙可能涉及支付高於當前市場證券價格的溢價的交易。

根據特拉華州法律,我們 也受反收購條款的約束,這可能會推遲或阻止控制權的變更。這些 條款加在一起可能會增加解除管理層的難度,並可能會阻礙可能涉及為我們的證券支付高於當前市場價格的溢價 的交易。

由於 我們必須向股東提供根據美國公認的 會計原則或國際財務報告準則編制的目標企業財務報表,因此我們可能無法與一些潛在的目標企業完成原本有利的 初始業務合併。

聯邦委託書規則要求與符合特定財務 重要性測試的企業合併投票有關的委託書在定期報告中包括歷史和/或形式財務報表披露。這些財務報表 可能需要根據美國公認的會計原則或GAAP或國際財務報告準則或國際會計準則委員會(IASB)發佈的會計準則 編制或調整,視情況而定,歷史財務報表可能需要根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)或PCAOB的標準進行審計 。我們將在使用的任何投標報價文件中包括 相同的財務報表披露,無論這些文件是否符合 投標報價規則的要求。這些財務報表要求可能會限制我們可以完成初始業務合併的潛在目標業務池 因為某些目標可能無法及時提供此類報表,使我們無法根據聯邦委託書規則披露此類報表,並在規定的時間內完成初始業務合併 。

法律或法規的變更 或不遵守任何法律法規都可能對我們的業務、投資和 經營業績產生不利影響。

我們 受國家、地區和地方政府制定的法律法規的約束。特別是,我們需要遵守 某些SEC和其他法律要求。遵守和監控適用的法律法規可能很困難, 既耗時又昂貴。這些法律法規及其解釋和應用也可能會不時發生變化 ,這些變化可能會對我們的業務、投資和運營結果產生重大不利影響。此外,如果 未能遵守解釋和應用的適用法律或法規,可能會對我們的 業務和運營結果產生重大不利影響。

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與我們的聯合贊助商和管理團隊相關的風險

我們的 內部人員、高級管理人員和董事控制着我們的大量權益,因此可能會影響需要股東 投票的某些行動。

我們的 內部人員、高級管理人員和董事共同實益擁有我們普通股 已發行和流通股的約21%,Chardan Capital Markets,LLC實益擁有我們普通股 已發行和流通股的約3%。此外,我們的內部人士、高級管理人員、董事或其附屬公司可以決定在法律允許的範圍內,在公開市場或私下交易中 進行此類購買,以影響投票。關於 對擬議業務合併的任何投票,我們的內部人士、高級管理人員和董事已同意對緊接首次公開募股(IPO)之前他們擁有的普通股 以及在首次公開募股(IPO)或售後市場收購的任何普通股進行投票,以支持提議的企業合併,因此將對投票產生重大影響 。

如果 我們尋求股東批准我們的業務合併,我們的發起人、創始人、董事、高級管理人員、顧問及其附屬公司 可以選擇從股東手中購買股票,在這種情況下,他們可能會影響投票支持您不支持的擬議業務合併 。

如果 我們尋求股東批准我們的業務合併,並且我們沒有根據投標要約規則進行與我們的業務合併相關的贖回 ,則我們的發起人、創始人、董事、高級管理人員、顧問或他們的關聯公司可以在初始業務合併完成之前或之後通過私下協商的交易購買股票 。如果我們的贊助商、創始人、董事、高級管理人員、顧問或其附屬公司擁有任何未向出售股東披露的非公開信息,則不會進行此類購買 。此類購買將包括合同確認 該股東(儘管仍是我們股票的記錄持有人)不再是其實益所有人,因此 同意不行使其贖回權。如果我們的發起人、創始人、董事、高級管理人員、顧問或他們的 關聯公司以私下協商的交易方式從已選擇行使贖回權的公眾股東手中購買股票,則此類出售股東將被要求撤銷他們之前贖回股票的選擇權。 其目的是,如果規則10b-18適用於我們的贊助商、創始人、董事、高級管理人員、顧問或其附屬公司的購買, 則此類購買將在其適用的範圍內遵守交易法下的規則10b-18,該規則為在特定條件下進行的購買提供了避風港 ,包括在時間、定價和購買量方面。

此類收購的 目的是(1)增加獲得股東批准業務合併的可能性 或(2)滿足與目標達成的協議中的結束條件,該目標要求我們在業務合併結束時擁有最低淨值或一定金額的 現金,否則似乎無法滿足此類要求。這可能會 導致初始業務合併的完成,否則這可能是不可能的。

我們的 董事會分為三個級別,因此,我們的內部人員將繼續對我們施加控制,直到企業合併 結束。

我們 董事會分為三屆,一般每屆任期三年,每年只選舉一屆 董事。在我們最初的業務合併完成之前,不太可能召開年度股東大會選舉新董事 ,在這種情況下,所有現任董事都將繼續任職 ,至少直到業務合併完成。如果召開年度會議,由於我們“交錯”的董事會 ,只有不到一半的董事會成員將被考慮選舉,而我們的內部人士,由於他們的 所有權地位,將對結果產生相當大的影響。因此,至少在我們最初的業務合併完成之前,我們的內部人員將繼續實施控制 。

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報銷我們的內部人員、高級管理人員、董事或他們的任何附屬公司代表我們進行的某些 活動(例如確定和調查可能的業務目標和業務組合)所產生的自付費用 可能會減少 我們用於完成業務合併的可用資金。此外,如果我們的一名或多名高級管理人員 和董事中的任何一人以高級管理人員或董事的身份被起訴,則他們提出的賠償要求也可能會減少我們在信託賬户之外的可用資金 。

我們 可能會報銷我們的內部人員、高級管理人員、董事或他們的任何附屬公司與代表我們的 某些活動相關的自付費用,例如確定和調查可能的業務目標和業務組合。我們可報銷的自付費用金額沒有限制 ,前提是此類費用超過未存入信託的可用收益 ,除非我們完成初始業務 合併,否則此類費用不會得到我們的報銷。此外,根據我們的公司註冊證書和特拉華州法律,如果我們的高級管理人員和董事中的任何人以高級管理人員或董事的身份被起訴,我們可能需要對他們進行賠償。我們已與我們的高級管理人員和董事簽訂了 協議,除了我們的 公司證書和特拉華州法律規定的賠償外,還將提供合同賠償。如果我們在完成業務合併之前向我們的內部人員、高級管理人員、董事或任何 關聯公司報銷自付費用,或者根據我們的公司註冊證書、特拉華州法律或我們與他們簽訂的賠償協議要求我們的任何 高級管理人員或董事進行賠償,我們將使用信託賬户以外的資金。我們可用資金的任何減少 都可能對我們定位和調查潛在目標業務以及構建、 談判、進行與我們最初的業務合併相關的盡職調查或完善我們的初始業務組合的能力產生重大不利影響。

在我們最初的業務合併之後,我們的 管理層可能無法保持對目標業務的控制。我們不能 保證在失去對目標業務的控制後,新管理層將擁有盈利運營該業務所需的技能、資質或能力 。

我們 可能會構建我們的初始業務組合,使交易後公司擁有目標企業少於100%的此類權益或 資產,以滿足目標管理團隊或股東的某些目標或其他原因, 但只有交易後公司擁有目標公司50%或更多的未償還有表決權證券,或者以其他方式擁有目標公司的控股權,足以使其不需要註冊為投資公司下的投資公司,我們才會完成此類業務合併。 即使交易後公司擁有目標公司50%或更多有表決權的 證券,我們在業務合併前的股東可能共同擁有交易後公司的少數股權 ,這取決於在業務合併交易中歸屬於目標和我們的估值。例如,我們可以 進行一項交易,在該交易中,我們發行大量新股,以換取目標公司的所有已發行股本 。在這種情況下,我們將獲得目標100%的控股權。然而,由於發行了大量新股,在我們最初的業務合併之前,我們的股東在最初的業務合併之後可能持有不到 大部分的流通股。此外,其他少數股東 隨後可能會合並他們的持股,從而使單個個人或集團獲得比我們最初收購的更大的公司 股票份額。因此,這可能會使我們的管理層更有可能無法保持對目標業務的 控制。

我們 能否成功實施最初的業務合併以及之後的成功將完全取決於我們的關鍵人員 的努力,他們中的一些人可能會在我們最初的業務合併後加入我們。雖然我們打算 仔細審查我們在最初的業務合併後聘用的任何個人,但我們對這些個人的評估可能不會被證明 是正確的。

我們 能否成功實現最初的業務組合取決於我們關鍵人員的努力。我們相信 我們的成功有賴於我們關鍵人員的持續服務,至少在我們完成最初的業務組合之前是這樣。 我們的管理人員不需要投入任何指定的時間處理我們的事務,因此,在各種業務活動之間分配管理時間(包括識別潛在業務組合和監控相關盡職調查)時,他們將 產生利益衝突。如果我們的高級管理人員和董事的其他業務需要 他們在其他業務活動上投入更多的時間,這可能會限制他們將時間 投入到我們的事務中,並可能對我們完成初始業務合併的能力產生負面影響。此外,我們 沒有與我們的任何官員簽訂僱傭協議,也沒有為他們提供人壽保險。我們的關鍵人員服務的意外損失 可能會對我們造成不利影響。

然而,在我們最初的業務合併之後,我們主要人員的 角色仍有待確定。雖然在我們最初的業務合併後,我們的一些關鍵 人員可能會擔任高級管理或顧問職位,但目標業務的大部分(如果不是全部)管理層可能會留任。這些人可能不熟悉運營上市公司的要求 ,這可能會導致我們不得不花費時間和資源來幫助他們熟悉此類 要求。這可能既昂貴又耗時,並可能導致各種監管問題,從而可能對我們的運營產生不利影響 。

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我們 評估潛在目標企業管理層的能力可能有限,因此,我們可能會與其管理層可能不具備管理 上市公司的技能、資格或能力的目標企業進行初始 業務合併。

在評估與預期目標企業實現初始業務合併的可取性時,我們評估目標企業管理層的能力可能會因缺乏時間、資源或信息而受到限制。因此,我們對目標管理層的能力 的評估可能被證明是不正確的,這樣的管理層可能缺乏我們懷疑的技能、資格 或能力。如果目標公司管理層不具備管理上市公司所需的技能、資格或能力 ,合併後業務的運營和盈利能力可能會受到負面影響。

我們的 高級管理人員和董事可能對我們可能尋求完善的初始業務合併的目標業務的管轄範圍或行業沒有豐富的經驗或知識 。

我們 可以完成與我們選擇的任何地理位置或行業的目標企業的業務合併。我們的高級管理人員和 董事可能沒有足夠的經驗或足夠的知識來了解目標或其行業的管轄範圍, 無法就我們最初的業務合併做出明智的決定。

我們的 管理團隊在代表空白支票公司進行業務合併方面沒有經驗。

其他 空白支票單位可以由具有完成 空白支票單位與目標業務合併經驗的個人發起和管理。我們管理層缺乏經驗可能不會被目標企業看好。

我們的 關鍵人員可能會與目標企業協商與特定業務組合相關的僱傭或諮詢協議 。這些協議可能會規定他們在我們最初的業務合併後獲得補償,因此可能會導致他們在確定特定業務合併是否最有利時發生利益衝突。

我們的 關鍵人員只有在能夠 就與業務合併相關的僱傭或諮詢協議進行談判的情況下,才能在我們的業務合併完成後留在公司。此類談判將在業務合併談判的同時進行 ,並可規定此類個人在業務合併完成後將為我們提供的服務獲得現金支付和/或我們的證券形式的補償 。 此類個人的個人和經濟利益可能會影響他們確定和選擇目標企業的動機 。

我們的 內部人員、高級管理人員、董事及其附屬公司可能需要報銷自付費用,這可能會導致他們 在確定特定業務合併是否最有利時存在利益衝突。

我們的 內部人員、高級管理人員、董事及其附屬公司可能會因代表我們 開展某些活動而產生自付費用,例如確定和調查可能的業務目標和組合。我們沒有禁止 這些個人及其附屬公司協商目標企業報銷此類費用的政策。因此, 這些個人的個人和經濟利益可能會影響他們確定和選擇目標企業的動機 。

我們管理團隊的成員 可能與從事與我們計劃進行的業務活動類似的業務活動的實體有關聯關係 ,因此在確定特定業務機會應呈現給哪個實體時可能存在利益衝突 。

我們管理團隊的成員 可能與公司有關聯,包括從事與我們計劃開展的業務活動類似 的公司。因此,他們可能會參與交易,並承擔與我們完成初始業務合併可能存在 衝突或競爭的義務。因此,我們的管理團隊可能會在潛在目標業務提交給我們之前 將其提交給另一個實體,而我們可能沒有機會 與此類目標業務進行交易。

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我們 可能與一個或多個目標企業進行業務合併,這些目標企業與可能與我們的高管、董事或內部人員 有關聯的實體有關係,這可能會引發潛在的利益衝突。

鑑於我們的內部人員、高級管理人員和董事與其他實體的關係,我們可能決定收購與我們的內部人員、高級管理人員和董事有關聯的一個或多個業務 。我們的董事還擔任其他實體的高級管理人員和董事會成員。 我們的內部人士、高級管理人員和董事目前不知道我們與其所屬的任何實體完成業務合併的任何具體機會 ,也沒有與任何此類實體進行業務合併的初步討論 。雖然我們不會特別關注或瞄準與任何關聯 實體的任何交易,但如果我們確定該關聯實體符合我們在“項目1”中規定的業務合併標準 ,我們將繼續進行此類交易。-業務-實現我們的初始業務合併-選擇目標 業務並構建我們的初始業務合併,此類交易得到了我們大多數無利害關係的 和獨立董事(如果我們當時有任何獨立董事)的批准。我們從一家獨立的投資銀行獲得了意見 ,認為從財務角度來看,業務合併對我們的非關聯股東是公平的。儘管我們同意 從財務角度 徵求一家獨立投資銀行對我們公司的公平性的意見,但與我們的高級管理人員、董事或 內部人士有關聯的一個或多個國內或國際業務合併可能仍然存在潛在的利益衝突,因此,業務合併的條款可能不會像沒有任何利益衝突的情況下那樣 對我們的公眾股東有利。(br}從財務角度 考慮與我們的高級管理人員、董事或內部人士有關聯的一個或多個國內或國際業務合併,可能仍然存在潛在的利益衝突,因此,業務合併的條款可能不會像他們沒有任何利益衝突那樣對我們的公眾股東有利。

我們的內部人士、高級管理人員和董事實益擁有的 股票不會參與贖回,因此,我們的內部人士、 高級管理人員和董事在確定特定目標業務是否適合我們最初的業務合併時可能存在利益衝突。

如果我們無法完成最初的 業務合併,我們的 內部人員已放棄轉換其與業務合併相關的創始人股票和配售股票的權利 ,以及他們對其創始人股票和配售股票的贖回權。因此,如果我們不完善最初的業務組合,這些證券將一文不值。 我們董事和高級管理人員的個人和財務利益可能會影響他們及時確定和選擇目標業務並完成業務合併的動機。 因此,我們的董事和高級管理人員在確定特定業務合併的條款、 條件和時機是否合適以及是否符合我們股東的最佳利益時, 確定和選擇合適的目標業務可能會導致利益衝突。

如果 我們無法完成業務合併,我們的內部人員、高級管理人員、董事或他們的關聯公司發放的任何貸款都將無法償還 ,從而導致在確定潛在交易是否符合我們股東的最佳利益時存在潛在的利益衝突 。

為滿足首次公開募股(IPO)完成後我們的營運資金需求,除2021年1月的貸款外,我們的初始股東、高級管理人員、董事或他們的關聯公司或我們的保薦人可以隨時或在任何時間借給我們資金,金額以他們認為合理的金額為準,但2021年1月貸款除外。這些貸款將是無息的 ,並將在業務合併完成時支付。如果我們未能在 規定的時間內完成業務合併,貸款將不予償還。因此,我們的董事和高級管理人員在確定特定業務合併的條款、條件和時機是否合適以及是否符合我們股東的最佳利益 時,可能存在利益衝突 。

與我們證券相關的風險

我們 可能會發行我們股本的股票來完成我們最初的業務合併,這將減少我們股東的股權,並可能導致我們所有權的控制權發生變化。

我們修訂和重述的公司證書授權發行最多1億股普通股,每股票面價值0.0001美元,以及最多100萬股優先股,每股票面價值0.0001美元。於2020年12月31日,有 69,159,445股經授權但未發行的普通股及1,000,000,000股經授權但未發行的優先股可供發行 (已就私募認股權證、配售認股權證及公開認股權證相關股份的發行作出適當預留)。儘管截至2020年12月31日我們沒有任何承諾,但我們可能會增發大量普通股或優先股,或普通股和優先股的組合,以完成我們最初的業務 組合。增發普通股或優先股:

可能會 大幅降低我們投資者的股權;
如果我們發行的優先股的權利高於我們普通股的權利,可能 從屬於普通股持有人的權利;

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如果發行大量普通股,可能 導致控制權變更,這可能會影響 我們使用淨營業虧損結轉(如果有的話)的能力,並可能導致我們目前的 高級管理人員和董事辭職或被免職;以及
可能 對我們普通股的現行市場價格產生不利影響。

我們 可能會發行票據或其他債務證券,或以其他方式產生大量債務來完成業務合併,這可能會對我們的槓桿率和財務狀況產生不利的 影響,從而對我們股東在我們的投資價值產生負面影響。

於2021年1月11日,我們向Globis SPAC LLC或其受讓人或其利息繼承人 簽發了一張無擔保本票(“票據”),不時提供總額高達1,000,000美元的借款(此類貸款,即“2021年1月 貸款”)。票據不計息,於我們完成初始業務組合之日到期應付 。在持有人的選擇下,票據的全部或部分未付本金可在完成我們最初的業務合併後轉換為若干認股權證,每份認股權證可針對一股普通股 行使,相當於:(X)票據本金的部分除以(Y)$0.75,向上舍入 至最接近的認股權證整數。該等認股權證將與本公司於首次公開發售完成後以私募方式向保薦人發行的認股權證相同 。截至2021年3月25日,本公司已從票據中提取了10萬美元 。我們可能會選擇招致大量的額外債務來完成我們的業務合併。但是, 債務的產生可能會產生各種負面影響,包括:

如果我們最初的業務合併後的營業收入不足以償還我們的 債務,則違約 並取消我們資產的抵押品贖回權;
加速 我們償還債務的義務,即使我們在到期時支付所有本金和利息,如果我們違反了某些要求在沒有放棄或重新談判該公約的情況下保持某些財務比率或準備金的 公約;
如果債務擔保是即期支付的,我方 立即支付所有本金和應計利息(如果有的話);
如果債務擔保包含限制我們在債務擔保未清償的情況下獲得此類融資的能力的契約,我們 無法獲得必要的額外融資;以及
限制 與負債較少的競爭對手相比,我們借入額外金額用於支出、資本支出、收購、償債要求、執行我們的戰略和其他目的的能力 以及其他劣勢。

權證持有人 沒有贖回權。

如果 我們無法在要求的時間內完成初始業務合併,並且我們贖回了 信託帳户中持有的資金,我們的認股權證將會過期,持有人將不會收到信託帳户中持有的任何金額來換取此類認股權證 。

28

我們 沒有義務以現金淨額結算權證。

在 任何情況下,我們將沒有任何義務以淨現金結算認股權證。因此,認股權證可能會到期變得一文不值。

如果 我們沒有保存有關行使可贖回認股權證後可發行普通股的最新有效招股説明書 ,公眾持有人將只能在“無現金基礎上”行使該等可贖回認股權證,如果該持有人行使可贖回現金認股權證,則 將導致向持有人發行的股票數量減少。

除以下所述的 外,如果在持有人希望行使認股權證時,我們沒有保存有關在 行使認股權證時可發行的普通股的最新有效招股説明書,他們將只能在 “無現金基礎”下行使認股權證,前提是可以獲得豁免註冊。因此,持有者在行使認股權證時將獲得的普通股 股票數量將少於該持有人 行使其現金認股權證時所獲得的普通股數量。此外,如果沒有註冊豁免,持有人將不能在無現金基礎上行使其認股權證,並且只有在有關於行使認股權證後可發行的普通股股份的有效招股説明書 時,才能行使其認股權證以換取現金。根據認股權證協議的條款, 我們已同意盡最大努力滿足這些條件,並在認股權證到期之前保持與 認股權證行使時可發行的普通股股票有關的最新有效招股説明書。但是,我們無法向您保證 我們將能夠做到這一點。如果我們無法做到這一點,持有者在我們公司的投資可能會減少 ,或者認股權證可能會到期變得一文不值。儘管如上所述,私募認股權證和配售 認股權證仍可用於換取現金的未登記普通股,即使有關行使認股權證後可發行的普通股股份的招股説明書不是有效的和有效的。

投資者只有在認股權證持有人所在國家的證券法規定的普通股發行已登記 或符合條件或被視為豁免的情況下,才能行使認股權證。 投資者只有在認股權證行使時發行的普通股已登記 或符合條件或根據權證持有人居住國的證券法被視為豁免時,投資者才能行使認股權證。

任何 認股權證將不會以現金形式行使,我們將沒有義務發行普通股,除非根據權證持有人居住國的證券法,可發行的普通股 股票已註冊或符合資格或被視為豁免。 當認股權證可行使時,我們預計將繼續在國家證券交易所上市 ,這將提供每個州的註冊豁免。但是,我們無法向 您保證這一事實。如果認股權證持有人所在司法管轄區內可發行的普通股股票在權證持有人居住的司法管轄區內不符合或不符合資格 ,權證可能會被剝奪任何價值, 權證的市場可能會受到限制,如果無法出售,權證可能會到期變得一文不值。

我們的 管理層有能力要求我們的可贖回認股權證持有人在無現金的基礎上行使此類可贖回認股權證 將導致持有人在行使可贖回認股權證時獲得的普通股股份少於他們在能夠行使可贖回認股權證換取現金的情況下獲得的 普通股。

如果 我們在認股權證的贖回標準滿足後要求贖回認股權證,我們的管理層將可以 選擇要求任何希望行使其認股權證的持有人(包括我們的初始股東 或其獲準受讓人持有的任何認股權證)在“無現金基礎上”行使其認股權證。如果我們的管理層選擇要求持有人在無現金的基礎上行使其認股權證,則持有人在行使認股權證時收到的普通股股份數量將少於該持有人行使認股權證獲得現金的數量 。這將降低持有者對我們公司投資的潛在“上行空間” 。

經當時未到期認股權證的大多數持有人批准,我們 可以以對持有人不利的方式修改認股權證條款。

我們的 認股權證是根據作為認股權證代理的VStock Transfer LLC與我們之間的認股權證協議以註冊形式發行的。 認股權證協議規定,無需任何持有人同意即可修改認股權證條款,以消除任何含糊之處 或更正任何有缺陷的條款。認股權證協議需要獲得當時尚未發行的大多數權證(包括私募認股權證和配售認股權證)持有人的批准,才能做出對登記持有人的利益造成不利影響的任何變更 ;但是,以相同條款對上市交易的權證和保薦人持有的權證 提出的交換要約不會構成需要任何權證持有人同意的修訂。

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我們的 權證協議指定紐約州法院或紐約州南區美國地區法院 為我們 權證持有人可能發起的某些類型的訴訟和訴訟的唯一和獨家論壇,這可能會限制權證持有人就與我公司的糾紛獲得有利的司法論壇的能力。

我們的 權證協議規定,在符合適用法律的情況下,(I)任何因權證協議引起或與權證協議相關的針對我們或權證代理人的訴訟、訴訟或索賠 應在紐約州法院或紐約州南區美國地區法院提起並強制執行,以及(Ii)我們和權證代理人不可撤銷地 服從該司法管轄區,該司法管轄區應是任何此類訴訟、訴訟或索賠的獨家法院。我們和 授權證代理將放棄對此類專屬管轄權的任何異議,並且此類法院代表着一個不方便的法院。

儘管 如上所述,本排他性論壇條款不適用於為執行《交易所法案》規定的義務或責任而提起的訴訟、聯邦法院擁有專屬管轄權的任何其他索賠,或根據《證券法》 針對我們或我們的任何董事、高級管理人員、其他員工或代理人提出的任何申訴。《交易法》第27條 規定,聯邦政府對為執行《交易法》或其下的規則和條例所產生的任何義務或責任而提起的所有訴訟享有專屬聯邦管轄權。此外,股東不能放棄遵守聯邦證券法及其下的 規章制度。

此 選擇法院條款可能會限制權證持有人在司法法院提出其認為有利於 解決與我公司糾紛的索賠的能力,這可能會阻礙此類訴訟。或者,如果法院發現我們的 授權協議中的此條款不適用於或無法強制執行一種或多種指定類型的訴訟或訴訟, 我們可能會在其他司法管轄區產生與解決此類問題相關的額外成本,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大和不利的 影響,並導致我們 管理層和董事會的時間和資源分流。

納斯達克 可能會將我們的證券從其交易所的報價中退市,這可能會限制投資者對我們的 證券進行交易的能力,並使我們受到額外的交易限制。

我們的 證券目前在納斯達克上市,這是一家全國性的證券交易所。我們不能向您保證,我們的證券在未來或最初的業務合併之前將繼續 在納斯達克上市。為了在我們最初的業務合併之前繼續在納斯達克上市我們的證券 ,我們必須保持一定的財務、分銷和股價水平。 通常,我們必須保持最低股東權益金額(一般為2500,000美元)和最低數量的證券持有人 (通常為300個整數持有者)。此外,關於我們最初的業務合併,我們將被要求 證明遵守納斯達克的初始上市要求,這比納斯達克的 繼續上市要求更嚴格,以繼續維持我們的證券在納斯達克上市。例如,我們的股票 價格通常被要求至少為每股4.00美元,我們的股東權益通常被要求至少為500萬美元,我們將被要求至少有300個輪迴持有者(至少50%的此類輪迴 批量持有市值至少為2500美元的證券)我們的證券,我們將被要求擁有1500萬美元 公開持有的股票的市值。我們不能向您保證,屆時我們將能夠滿足這些初始上市要求 。

如果 納斯達克將我們的證券從其交易所退市,我們可能面臨重大不利後果,包括:

A 我們證券的市場報價有限;
降低了我們證券的流動性 ;
確定我們的股票為“細價股”,這將要求交易我們股票的經紀人遵守更嚴格的規則 ,這可能會導致我們 股票在二級交易市場的交易活動水平降低;
我們公司的新聞和分析師報道數量有限;以及
A 未來發行額外證券或獲得額外融資的能力降低。

30

1996年的《全國證券市場改善法案》是一項聯邦法規,它阻止或先發制人監管 某些證券的銷售,這些證券被稱為“擔保證券”。由於我們的單位、普通股和 權證目前在納斯達克上市,因此我們的單位、普通股和認股權證都是承保證券。儘管各州被禁止監管我們證券的銷售,但聯邦法規確實允許各州在 涉嫌欺詐的情況下對公司進行調查,如果發現欺詐活動,則各州可以在特定情況下監管或禁止銷售所涵蓋的 證券。雖然我們不知道有哪個州使用這些權力禁止或限制由愛達荷州以外的空白支票公司發行的證券的銷售,但某些州的證券監管機構對空白支票 公司持不利態度,並可能利用這些權力或威脅使用這些權力來阻礙其所在州的空白支票 公司的證券銷售。此外,如果我們不再在納斯達克上市,我們的證券將不屬於承保證券, 我們將受到每個我們提供證券的州的監管。

我們 可能要求希望在股東對擬議的企業合併進行投票時轉換普通股的公眾股東遵守特定的轉換要求,這可能會使他們更難在行使權利的最後期限之前行使其轉換權利。

在 召開的任何股東大會上批准擬議的初始業務合併時,每個公共股東 都將 有權要求我們 將其普通股轉換為信託賬户的股份,無論他或她是投票支持還是反對該擬議的業務合併。我們可能要求尋求轉換 與股東對擬議業務合併進行投票相關的 其股票的公眾股東,無論他們是創紀錄的持有者還是以“街道名稱”持有其股票的 公眾股東,要麼向我們的轉讓代理提交他們的證書,要麼 使用存託信託公司的DWAC(託管處存取款)系統以電子方式將其股票交付給轉讓代理,由 持有人選擇,初始業務合併至少兩個工作日(股票投標總是有效的為了獲得實物股票證書,股票經紀人和/或結算 經紀人、DTC和我們的轉讓代理需要採取行動為這一請求提供便利。我們的理解是,股東一般應該 分配至少兩週的時間來從轉讓代理那裏獲得實物證書。但是,由於我們無法 控制此流程或經紀人或DTC,因此可能需要兩週以上的時間才能獲得實物股票 證書。雖然我們被告知通過DWAC系統交付共享只需很短的時間,但情況可能並非如此。根據特拉華州法律和我們的章程,我們必須至少提前10天通知任何股東 會議,這將是公共股東必須決定是否行使轉換 權利的最短時間。相應地, 如果股東交付股票的時間比我們預期的要長,那麼希望 轉換的股東可能無法在最後期限前行使他們的轉換權,從而可能無法轉換他們的股票。

如果 我們要求希望轉換普通股的公眾股東遵守上文討論的轉換交付要求 ,如果 提議的業務合併未獲批准,此類轉換股東可能無法在他們希望出售其證券時出售其證券。

如果 我們要求希望轉換普通股的公眾股東遵守以上討論的交割要求 進行轉換,而該建議的業務合併未完成,我們將立即將該證書退還給投標的公眾股東。 因此,在這種情況下試圖轉換股票的投資者將無法 在業務合併失敗後出售其證券,直到我們將其證券返還給他們。在此期間,我們普通股的市場價格 可能會下跌,您可能無法在您希望的時候出售您的證券, 即使其他未尋求轉換的股東可能也可以出售其證券。

31

我們的 公司證書指定特拉華州衡平法院為可能由我們的股東發起的某些 類型的訴訟和訴訟的唯一和獨家論壇,這可能會限制我們的股東 在與我們公司或我們公司的董事、高級管理人員或其他員工的糾紛中獲得有利的司法裁決的能力。

我們的 公司註冊證書規定,除非我們書面同意選擇替代論壇,否則特拉華州的 衡平法院將是任何股東(包括實益所有人) 提起(I)代表本公司提起的任何衍生訴訟或法律程序,(Ii)聲稱本公司任何董事、高級管理人員或其他員工違反本公司或本公司的受託責任的任何訴訟 的唯一和獨家論壇。 根據特拉華州公司法或公司的公司註冊證書或附例的任何條款或 (Iv)任何針對公司、其董事、高級職員或受內部事務 原則管轄的僱員的索賠的任何訴訟,但上述(I)至(Iv)項中的每一項除外,即大法官法院裁定 存在不受衡平法院管轄的不可或缺的一方(而不可或缺的一方確實如此)的任何索賠屬於衡平法院以外的法院或法院的專屬 管轄權,或衡平法院沒有管轄權的標的 。儘管如上所述,本排他性法院條款不適用於為執行《交易法》規定的義務或責任而提起的訴訟,也不適用於聯邦法院擁有專屬管轄權的任何其他索賠。《交易法》第 27節規定,聯邦政府對為執行《交易法》或其下的規則和條例 規定的任何義務或責任而提起的所有訴訟享有專屬聯邦管轄權。

此外, 除非我們書面同意選擇替代法院,否則聯邦地區法院應是解決根據證券法對我們或我們的任何董事、 高級管理人員、其他員工或代理人提出訴訟理由的投訴的獨家論壇 。但是,《證券法》第22條規定,聯邦法院和州法院可同時管轄為執行《證券法》或其規則和條例 規定的任何義務或責任而提起的所有訴訟。因此,法院是否會執行這些排他性法院條款存在不確定性,在其他公司的章程文件中選擇類似的法院條款的可執行性在法律程序中受到了挑戰。雖然特拉華州法院已確定此類排他性法院條款在表面上有效,但股東仍可尋求 在排他性法院條款指定的地點以外的地點提出索賠,並且不能保證 這些規定將由這些其他司法管轄區的法院執行。此外,股東不能放棄遵守 聯邦證券法及其下的規章制度。

此 選擇法院條款可能會限制股東在司法法院提出其認為有利於 與我公司或其董事、高級管理人員或其他員工發生糾紛的索賠的能力,這可能會阻礙此類訴訟。或者, 如果法院發現我們修訂和重述的公司證書的這一條款不適用於或無法強制執行一個或多個指定類型的訴訟或訴訟程序,我們可能會產生與在其他司法管轄區解決 此類問題相關的額外成本,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果 產生重大不利影響,並導致我們管理層和董事會的時間和資源分流。

我們的 已發行認股權證可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響,並使 進行業務合併變得更加困難。

我們 已發行認股權證,可能導致發行最多11,500,000股普通股,作為我們 首次公開發行(IPO)中發行單位的一部分,以及可能導致額外發行4,289,722股普通股的私募認股權證和配售認股權證 。在行使認股權證後發行大量額外股份的可能性 可能使我們在目標企業眼中不再是一個有吸引力的收購工具。此類認股權證在行使時,將增加 普通股的已發行和流通股數量,並降低為完成業務合併而發行的股票的價值 。因此,我們的認股權證可能會增加實現業務合併的難度或增加 收購目標業務的成本。此外,出售或甚至出售認股權證相關股份 可能會對我們證券的市場價格或我們獲得未來融資的能力產生不利影響。如果在 範圍內行使這些認股權證,您所持股份可能會被稀釋。

32

如果我們的內部人員行使註冊權,可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響 這些權利的存在可能會使我們的初始業務合併更加困難。

我們的 內部人士和Chardan Capital Markets,LLC有權要求我們登記方正股份、 配售股份和參股股份(總計3,550,833股)的轉售,時間從 他們的任何股份可能被解除託管的日期 前三個月開始。此外,我們的保薦人有權要求我們登記 他們擁有的私募認股權證和配售認股權證相關的4,289,722股普通股的轉售,以及我們的保薦人可能在完成業務合併後的任何時間發行的任何證券,以支付向我們提供的營運資金貸款。 這些額外的普通股在公開市場交易可能會對我們證券的市場價格產生不利影響 。此外,這些權利的存在可能會使我們更難完成初始業務 合併,或者增加完成我們與目標業務的初始業務合併的成本,因為目標業務的股東 可能不願與我們進行業務合併,或者會要求更高的 證券價格,因為行使這些權利可能會對我們的 普通股的交易市場產生潛在影響。

我們證券的 市場可能無法發展,這將對我們證券的流動性和價格產生不利影響。

我們證券的 價格可能因一項或多項潛在業務合併以及一般市場或經濟狀況而有很大差異 。此外,我們證券的活躍交易市場可能永遠不會發展,如果發展起來,也可能無法持續。 除非市場能夠建立和持續,否則您可能無法出售您的證券。

與在美國境外收購和運營業務相關的風險

如果 我們與美國以外的公司進行初始業務合併,我們將面臨各種可能對我們的運營產生負面影響的額外風險 。

我們 可能會與美國以外的公司實現最初的業務合併。如果我們這樣做了,我們將 受到與在目標企業的母公司管轄範圍內運營的公司相關的任何特殊考慮或風險的影響,包括 以下任何一項:

規章制度或貨幣兑換税或公司對個人預扣的税款;
關税 和貿易壁壘;
與海關和進出口事務有關的條例 ;
付款週期更長 ;
税收 問題,例如税法的變化和税法與美國相比的變化;
貨幣波動和外匯管制 ;
應收賬款收款挑戰 ;
文化和語言差異;
僱傭條例 ;
犯罪、罷工、暴亂、內亂、恐怖襲擊和戰爭;以及
與美國的政治關係惡化 。

我們 可能無法充分應對這些額外風險。如果我們不能做到這一點,我們的業務可能會受到影響。

33

如果 我們與位於美國境外的目標企業進行初始業務合併,則適用於 此類目標企業的法律可能會管轄我們的所有重要協議,我們可能無法執行我們的合法權利。

如果 我們與位於美國以外的目標企業進行初始業務合併,則該目標企業所在國家/地區的法律將管轄幾乎所有與其運營相關的重要協議。目標 企業可能無法在該司法管轄區執行其任何重要協議,並且在此新司法管轄區可能沒有適當的補救措施來執行其在此類重大協議下的 權利。該司法管轄區的法律體系和現有法律的執行情況可能不像美國那樣在實施和解釋方面具有確定性。如果 無法根據我們未來的任何協議強制執行或獲得補救措施,可能會導致業務、商機或資本的重大損失 。此外,如果我們完成與位於美國以外的公司的初始業務合併, 我們的幾乎所有資產都可能位於美國以外,我們的一些高級管理人員和董事 可能居住在美國以外。因此,美國的投資者可能無法執行他們的 合法權利,無法向我們的董事或高級管理人員送達訴訟程序,也無法執行美國法院根據聯邦證券法對我們的董事和高級管理人員的民事責任和刑事處罰作出的判決。

項目 IB。未解決的員工評論。

沒有。

第 項2.屬性。

根據與我們的一位贊助商簽訂的協議,我們 在紐約10022號第三大道15樓805號維護行政辦公室。 我們每月支付給該贊助商的辦公空間和行政服務費用總計10,000美元,其中包括此空間的成本。 我們相信,根據類似服務的租金和費用,該贊助商收取的費用至少與我們從非關聯實體獲得的費用一樣優惠 。我們認為,我們目前的辦公空間,再加上我們的高管可以使用的辦公空間 ,對於我們目前的運營來説已經足夠了。

第 項3.法律程序

截至2020年12月31日 ,據我們管理層所知,沒有針對我們或我們管理團隊任何成員的重大訴訟、仲裁或政府訴訟 待決,我們和我們的管理團隊成員 也沒有受到任何此類訴訟的影響。

第 項4.礦山安全披露

不適用 。

第 第二部分

第 項5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券。

市場 信息

我們的 單位、普通股和權證分別以“GLAQU”、“GLAQ”和 “GLAQW”的代碼在納斯達克上市。我們的部門於2020年12月11日開始交易,我們的普通股和權證於2021年2月5日在納斯達克股票市場開始單獨交易。

持票人

截至2021年3月25日 ,我們單位有一名記錄持有人,我們的 普通股有七名記錄持有人,我們的權證有三名記錄持有人。登記持有人的數量不包括由銀行、經紀商和其他金融機構登記在冊的“街名”持有人或受益持有人的數量 ,其單位、股票和認股權證由銀行、經紀商和其他金融機構登記在案 。

34

近期未登記證券的銷售;登記發行所得資金的使用

2020年12月15日,我們完成了首次公開募股(IPO)1,150,000股,其中包括在承銷商選舉時出售給承銷商的1,500,000股,以充分行使其超額配售選擇權,每股價格為10.00美元, 總毛收入為115,000,000美元。查丹資本市場有限責任公司(Chardan Capital Markets,LLC)擔任唯一的簿記管理人。此次發售的證券 根據《證券法》在S-1表格(第333-250939號)的登記聲明中登記。註冊 聲明於2020年12月10日生效。每個單位包括一股我們的普通股和一股認股權證,以每股11.50美元的行使價購買 一股我們的普通股。

同時,隨着首次公開發行(IPO)的完成和超額配售選擇權的全面行使,我們完成了向我們的保薦人私募 4,188,889份私募認股權證,每份私募認股權證的價格為0.75美元,向 up Capital,LLC私募100,833個配售單位,每個配售單位的價格為10.00美元,總收益為4,150,000美元。此類證券是根據證券法第4(A)(2)條規定的豁免註冊發行的。配售單位包括一股我們的普通股和一份配售認股權證,以每股11.50美元的行使價購買一股我們的普通股。

私募認股權證和配售認股權證與首次公開發行(IPO)中出售的單位所對應的公開認股權證相同。 不同之處在於,私募認股權證和配售認股權證可以無現金、不可贖回的方式行使, 私募認股權證和配售認股權證的持有人可以選擇根據行使日期前一個交易日最後報告的普通股股票銷售價格來計算公平市場價值。

我們 向Chardan Capital Markets,LLC發行了402,500股普通股或參股股份,作為承銷商的 補償。根據證券法第4(A)(2)條,此次發行獲得豁免。

在 首次公開發行(包括超額配售選擇權)和以私募方式出售證券獲得的總收益中,116,150,000美元存入信託賬户。

我們 總共支付了2,300,000美元的承銷折扣和佣金,以及216,841美元與首次公開募股(IPO)相關的其他成本和支出。

有關我們首次公開募股(IPO)所得收益使用情況的説明,請參閲本表格10-K第I部分第7項。

第 項6.選定的財務數據。

2020年11月19日,SEC發佈了修訂S-K法規的最終規則。這些更改適用於截止於2021年8月9日或之後的 第一個財年的年度申報,並允許提前採用。我們決定全部通過對S-K條例第 301項的修訂,取消提供過去 五個會計年度每年選定的財務數據的要求。

第 項7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析

以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本年度報告的10-K表格“第8項.財務報表和補充數據”中包含的經審計的財務報表及其相關附註 一併閲讀。 以下對公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本年度報告中“財務報表8項及補充數據”中的經審計財務報表及相關附註一起閲讀。下文討論和分析 中包含的某些信息包括前瞻性陳述。由於許多因素的影響,我們的實際結果可能與這些 前瞻性陳述中預期的結果大不相同,包括在“關於前瞻性 陳述的特別説明”第1A項中陳述的那些因素。風險因素“以及本年度報告中表格10-K的其他部分。

35

概述

我們 是根據特拉華州法律於2020年8月21日成立的空白支票公司,目的是與一個或多個 企業進行合併、 資本股票交換、資產收購、股票購買、重組或其他類似的業務合併(“業務合併”)。我們打算利用首次公開發行(“首次公開發行”)所得的現金 完成我們的業務合併,首次公開發行(“首次公開發行”)的收益為11,500,000個單位(“單位”,其中 包括承銷商全面行使其1,500,000個單位的超額配售選擇權,每單位10.00美元) 以及以每份私募認股權證0.75美元和100,100,000股的價格出售4,188,889份認股權證(“私募認股權證”)。債務或現金、股票和債務的組合。

我們 預計在執行收購計劃的過程中將繼續產生鉅額成本。我們不能向您保證我們 籌集資金或完成初始業務合併的計劃會成功。

運營結果

到目前為止,我們 既沒有從事任何業務,也沒有產生任何運營收入。從成立到2020年12月31日,我們唯一的活動是組織活動和為首次公開募股(IPO)做準備所需的活動,如下所述。 在完成初始業務合併之前,我們預計不會產生任何運營收入。我們預計 將以首次公開募股(IPO)後持有的有價證券利息收入的形式產生營業外收入。 我們預計,作為一家上市公司(法律、財務報告、會計 和審計合規性),以及與搜索和完成業務合併相關的盡職調查費用,我們將產生更多費用。

從2020年8月21日(成立)到2020年12月31日,我們淨虧損89,886美元,其中包括組建 和運營成本。

流動性 與資本資源

2020年12月15日,我們完成了1150萬股的首次公開發行,其中包括承銷商以每股10.00美元的價格全面行使其150萬股的超額配售選擇權,產生了1.15億美元的毛收入。 在首次公開發行結束的同時,我們完成了以0.00美元的價格向保薦人出售4188,889只私募認股權證的交易

在 首次公開發行、全面行使超額配售選擇權和出售私人證券之後,總共有116,150,000美元被存入信託賬户(“信託賬户”),在支付了與首次公開發行相關的成本後,我們在 信託賬户之外持有了209,439美元的現金,可用於營運資金用途。我們產生了 $6,541,841美元的交易成本,包括$2,300,000美元的承銷費,相當於已發行的402,500股普通股 的$4,025,000美元(承銷商有權在完成業務合併(“參股 股”)時獲得)和$216,841美元的其他發售成本。

從2020年8月21日(開始)到2020年12月31日,運營活動中使用的現金為307,591美元。淨虧損 為89,886美元。營業資產和負債的變動使用了217705美元現金進行經營活動。

截至2020年12月31日,我們在信託賬户中持有的有價證券為116,150,000美元。我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有 資金,包括從信託賬户賺取的任何利息(利息 應扣除應付税款)來完成我們的業務合併。我們可以從信託賬户提取利息以支付税款 以及最高100,000美元的解散費用(如果有的話)。如果我們的股本或債務全部或部分被用作完成業務合併的對價 ,信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運 資金,為目標業務的運營、進行其他收購和實施我們的增長戰略提供資金。

36

截至2020年12月31日,我們的現金為202,068美元。我們打算將信託賬户以外的資金主要用於識別和評估目標企業,對潛在目標企業進行業務盡職調查,往返辦公室、潛在目標企業或其代表或所有者的工廠或類似地點,審查公司文件和潛在目標企業的 重要協議,構建、談判和完成企業合併。

為了彌補營運資金不足或支付與企業合併相關的交易成本,我們的保薦人 或我們保薦人的關聯公司或我們的某些高級管理人員和董事可以(但沒有義務)按 的要求借給我們資金(“營運資金貸款”)。這種週轉資金貸款將由期票證明。如果我們完成了 一項業務合併,我們可以從向我們發放的信託賬户的收益中償還票據。如果業務 合併未結束,我們可以使用信託帳户以外的營運資金的一部分來償還票據,但 我們信託帳户的任何收益都不會用於此類償還。根據貸款人的選擇,這些票據可以轉換為認股權證,每份認股權證的價格為 $0.75。認股權證將與私人認股權證相同。2021年1月11日, 我們向Globis SPAC LLC發佈了備註,允許我們不時向Globis SPAC LLC或其 受讓人或繼任者借款,最高可達1,000,000美元。該票據不計息,在企業合併完成時支付。於2021年2月2日,本公司根據營運資金貸款在票據項下提取100,000美元。

我們 不認為我們需要籌集額外資金來滿足發行票據後運營業務所需的支出。 我們發行票據後,我們不需要籌集額外資金來滿足業務運營所需的支出。但是,如果我們對確定目標業務、進行深入盡職調查和協商業務合併所需成本的估計低於執行此操作所需的實際金額,則在我們進行初始業務合併之前,我們可能沒有足夠的 資金來運營我們的業務。此外,我們可能需要獲得額外的 融資來完成我們的業務合併,或者因為我們有義務在完成業務合併後贖回大量的公開 股票,在這種情況下,我們可能會發行額外的證券或產生與該業務合併相關的債務 。

表外融資安排

截至2020年12月31日,我們 沒有義務、資產或負債,這將被視為表外安排。 我們不參與與未合併實體或金融合夥企業(通常稱為可變利益實體)建立關係的交易,這些交易本應是為了促進表外安排而建立的 。我們沒有達成任何表外融資安排,沒有成立任何特殊目的實體, 沒有為其他實體的任何債務或承諾提供擔保,也沒有購買任何非金融資產。

合同義務

我們 沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債,除了 向Globis SPAC LLC的一家附屬公司支付每月10,000美元的費用,用於向該公司提供辦公空間、祕書和行政支持 服務。 我們不承擔任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債,除了向Globis SPAC LLC的一家附屬公司支付每月10,000美元的費用 。我們從2020年12月15日開始收取這些費用,並將繼續按月收取這些費用 ,直到完成業務合併和公司清算的時間較早。

企業合併完成後, 承銷商有權獲得402,500股參股股份。在企業合併完成之前, 參股股份已託管。如果業務組合 未完成,承銷商將沒收參股股份。根據單位發行價每單位10.00美元計算,參股股份的公允價值估計為4,025,000美元。

關鍵會計政策

按照美國普遍接受的會計原則編制財務報表和相關披露,要求管理層作出估計和假設,以影響報告的資產和負債金額、財務報表日期的或有資產和負債的披露,以及報告期內的收入和費用 。實際結果可能與這些估計大相徑庭。我們尚未確定任何重要的 會計政策。

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普通股 可能贖回的股票

我們 根據會計準則編纂 (“ASC”)主題480“區分負債與權益”中的指導,對可能進行轉換的普通股進行會計核算。必須強制贖回的普通股 被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股 ,這些普通股的贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在不確定事件發生時進行贖回 ,而不完全在我們的控制範圍內),被歸類為臨時股權。在所有其他時間,普通股被歸類為股東權益 。我們的普通股具有某些贖回權,這些贖回權被認為是我們無法控制的 ,可能會發生不確定的未來事件。因此,可能贖回的普通股以 贖回價值作為臨時權益列示,不在我們資產負債表的股東權益部分。

每股普通股淨虧損

我們 採用兩級法計算每股收益。每股普通股的淨收益(虧損),包括可能贖回的普通股的基本和稀釋收益 ,計算方法是將信託賬户上賺取的利息收入,減去適用的 税(如果有),除以當期可能贖回的普通股的加權平均股數。 普通股、基本和稀釋後的普通股和不可贖回普通股的每股淨收益(虧損)的計算方法是,將淨虧損除以 可歸因於可能贖回的普通股的收入。

最近的 會計準則

管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則(如果當前採用)會對我們的財務報表產生重大 影響。

第 7A項。關於市場風險的定量和定性披露。

截至2020年12月31日 ,我們不存在任何市場或利率風險。完成首次公開募股 後,我們首次公開募股的淨收益(包括信託賬户中的金額)已投資於某些期限為180天或更短的美國政府債券,或投資於僅投資於美國國債的某些貨幣市場基金。 由於這些投資的短期性質,我們相信不會有相關的重大利率風險敞口。

第 項8.財務報表和補充數據

此 信息顯示在本報告第15項之後,並通過引用包含在本文中。

第 項9.會計和財務披露方面的變更和分歧。

沒有。

第 9A項。控制和程序。

信息披露控制和程序的評估

披露 控制程序旨在確保在證券交易委員會規則和表格中指定的 期限內記錄、處理、彙總和報告根據《交易法》歸檔的報告 中要求披露的信息(如本報告)。信息披露控制的設計還旨在確保積累此類信息 ,並視情況傳達給我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官 ,以便及時做出有關所需披露的決定。在我們現任首席執行官和首席財務官(我們的“認證官員”)的參與下,我們的管理層根據“交易法”第13a-15(B)條評估了截至2020年12月31日我們的披露控制 和程序的有效性。基於該評估,我們的認證人員 得出結論,截至2020年12月31日,我們的信息披露控制和程序是有效的。

38

我們 不期望我們的披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐情況。披露控制 和程序,無論構思和操作有多好,都只能提供合理的、而不是絕對的保證,確保達到披露控制和程序的目標 。此外,披露控制和程序的設計必須反映 存在資源限制的事實,並且必須考慮相對於其成本的收益。由於所有披露控制和程序存在固有的 限制,因此對披露控制和程序的任何評估都不能提供絕對的 保證,即我們已檢測到所有控制缺陷和欺詐實例(如果有)。披露控制和程序的設計也在一定程度上基於對未來事件可能性的某些假設,因此不能保證 任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功實現其聲明的目標。

管理層關於財務報告內部控制的報告

本 表格10-K年度報告不包括管理層關於財務報告內部控制的評估報告 ,也不包括我們獨立註冊會計師事務所的認證報告,因為SEC規則為新上市公司設立了一個過渡期 。

財務報告內部控制變更

在最近一個會計季度內,我們對財務報告的內部控制沒有 任何變化(該術語在 交易所法案規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義),這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響,或很可能會對其產生重大影響。

披露 控制和程序是控制和其他程序,旨在確保在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 在SEC規則和表格中指定的時間段 內進行記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制和程序 旨在確保累積我們根據交易所法案提交或提交的報告中需要披露的信息,並將其傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時做出有關要求披露的決定 。

第 9B項。其他信息。

沒有。

39

第 第三部分

項目 10.董事、高級管理人員和公司治理

董事 和高級管理人員

我們的 董事和高管如下:

名字 年齡 職位
保羅·帕克 49 首席執行官、首席財務官兼董事
克勞德·貝尼塔 72 導演
邁克爾·A·弗格森 50 導演
約翰·M·霍恩 54 導演

保羅 包裝工

帕克先生現年49歲,自成立以來一直擔任我們的首席執行官、首席財務官和董事。自2001年創立Globis Capital Advisors LLC以來,帕克先生一直擔任投資諮詢公司Globis Capital Advisors LLC的管理成員。自2017年10月以來,帕克先生一直擔任美國海外遺產保護委員會主席, 當時他首次被唐納德·J·特朗普總統任命。自2020年4月以來,他一直在內容分發平臺提供商Zedge,Inc.(紐約證券交易所美國股票代碼: ZDGE)的董事會任職。帕克還擔任Elementor Ltd.的董事,這是一傢俬人持股公司,為WordPress提供直觀的前端網站建造者。此前,他從2014年10月開始擔任增強現實技術公司Wakingapp Ltd.的董事會 ,直到2019年10月將其出售給Scope AR和移動應用開發商企鵝數碼公司(Penguin Digital,Inc.),直到2012年被Shutterfly Inc.收購。帕克先生 獲得耶希瓦大學學士學位。我們相信,帕克先生因其投資經驗而對資本市場、公司融資、 和上市公司治理實踐有廣泛的瞭解,再加上他在科技行業公司的重要董事會經驗 ,使他完全有資格在我們的董事會任職。

克勞德·貝尼塔

貝尼塔先生現年72歲,自首次公開募股(IPO)前不久開始擔任董事。Benitah先生擁有超過35年的免税和旅遊零售經驗,包括在非洲市場的豐富經驗。他目前擔任公共和私營公司的顧問,就優化生產、採購、預算、 和戰略形成等方面提供建議。他自2017年1月以來一直擔任非洲項目公司的高級顧問,自2012年以來一直擔任TAXFRY非洲公司的管理顧問,自2010年以來一直擔任免税非洲公司的經理。此前,他曾在弗萊明戈免税店(Flemingo Duty Free)擔任全球發展部經理 ,該公司在世界各地的機場和海港經營各種規模的免税店。在此之前, 從2001年到2009年,Benitah先生擔任Saresco Afrique的首席執行官,Saresco Afrique是西非和中非免税店的所有者和經營者 。他之前還在全球運輸和物流服務提供商佐賀集團(Saga Group)擔任過多個高級職位。我們相信,Benitah先生在國際免税和旅遊零售方面三十多年的經驗,包括開發多式聯運物流戰略以及監督和建議供應鏈組織和管理的豐富經驗,使他完全有資格在我們的董事會任職。

40

尊敬的邁克爾·A·弗格森

弗格森先生現年50歲,自首次公開募股(IPO)前不久開始擔任董事。他目前是BakerHostetler的高級顧問 ,自2016年6月加入該公司以來,他一直擔任該公司聯邦政策團隊的負責人。在此之前, 弗格森先生於2009年1月至2016年6月期間創立並擔任政府事務和戰略商業諮詢公司弗格森戰略有限責任公司(Ferguson Strategy,LLC)的首席執行官兼董事長。從2001年到2009年1月,他在代表新澤西州第七國會選區的美國眾議院任職。在國會期間,他是眾議院能源和商務委員會(House Energy And Commerce Committee)的成員,該委員會對醫療保健、電信和能源行業擁有廣泛的管轄權。他曾 擔任該小組健康小組的副主席,在那裏他成為醫療保健問題的主要成員,並在2003年幫助確保了Medicare Part D處方藥福利的通過。此外,他還擔任過電信和互聯網小組委員會以及監督和調查小組委員會的成員。弗格森也是眾議院金融服務委員會(House Financial Services Committee)的成員,他在該委員會共同發起了2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act),並幫助頒佈了最初的恐怖主義風險保險法。弗格森先生曾任新澤西州體育和展覽局委員會主席,同時也是公共利益組織奧德賽生物醫學創新和人類健康計劃醫學中心的高級研究員。自2015年4月以來,他一直在NanoVironix,Inc.(納斯達克股票代碼:NAOV之前)的董事會任職, 從2017年5月至2019年7月與Neubase治療公司合併之前,他一直擔任Ohr製藥公司(N/k/a Neubase Treeutics Inc.(Nasdaq:NSBE))董事會主席。他還曾在多個企業顧問委員會任職,包括輝瑞公司、全美意大利裔美國人基金會和美國高爾夫協會。弗格森先生獲得聖母大學政府管理學士學位和喬治敦大學教育政策專業公共政策碩士學位。我們相信,弗格森先生在政府事務方面的豐富經驗,包括他在擔任美國國會議員期間獲得的廣泛部門和行業的監管和決策倡議, 再加上他在商業戰略和發展方面的專業知識,使他完全有資格在我們的董事會任職。

約翰·M·霍恩

霍恩先生現年54歲,自首次公開募股(IPO)前不久開始擔任董事。他是一位企業家和風險資本家。在過去的25年裏,霍恩先生在私營和公共部門都有過不同的職業生涯,包括 最近在2018年5月至2019年10月期間擔任唐納德·J·特朗普總統的副助理和副總統邁克爾·R·彭斯的副幕僚長。此外,2019年9月,特朗普總統提名霍恩先生為美國海外遺產保護委員會 成員,他將繼續在那裏任職。霍恩先生 也是多家成功的私營公司的創始人和總裁,自2006年12月成立Zurmos,Inc.以來,他一直擔任Zurmos,Inc.的總裁,該公司 是一家諮詢公司,專注於為美國和國際公司提供戰略性的國際市場部門分析、戰略性 擴張計劃、風險和政治穩定評估以及國際政府事務計劃 。霍恩先生擁有豐富的政治經驗,包括自2009年共和黨州長協會成立以來擔任執行圓桌會議成員,在2008年總統競選期間擔任州長Mike Huckabee的高級顧問,以及與特朗普總統財政、過渡和就職委員會合作。他還擔任過商務部長唐·埃文斯(Don Evans)的高級顧問,並被喬治·W·布什(George W.Bush)總統任命為國際貿易管理局(International Trade Administration)出口援助和商務外聯執行主任。Horne先生擁有阿肯色大學的MBA學位,塔爾薩大學的金融學學位,並在薩爾茨堡大學學習國際商務。, 奧地利。我們相信,霍恩先生作為一名成功的企業家的經驗,以及他在國際戰略市場分析和風險評估方面的專業知識,再加上他在公共服務方面的豐富經驗,包括擔任民選官員的 高級顧問職務,使他完全有資格在我們的董事會任職。

高級職員和董事的人數 和任期

我們的 董事會由四名成員組成,分為三個級別,每年只有一個級別的董事在 中選舉產生,每個級別(在我們第一次年度股東大會之前任命的董事除外)任期 三年。由霍恩先生組成的第一類董事的任期將在我們的第一次年度股東大會上屆滿。由弗格森先生組成的第二類董事的任期將在第二屆 年度股東大會上屆滿。由帕克先生和貝尼塔先生組成的第三類董事的任期將在第三屆年度股東大會上屆滿 。在完成最初的業務合併 之前,我們可能不會召開年度股東大會。

我們的 官員由董事會任命,並由董事會自行決定,而不是特定的 任期。我們的董事會有權任命其認為合適的人員擔任本公司章程中規定的職務。 我們的章程規定,我們的董事可以由一名董事會主席組成,我們的高級管理人員可以由首席執行官、總裁、首席財務官、執行副總裁、副總裁、祕書、財務主管和董事會決定的其他 高級管理人員組成。 我們的董事會有權任命其認為合適的職位。 我們的章程規定,我們的董事可以由董事會主席組成,我們的高級管理人員可以由首席執行官、總裁、首席財務官、執行副總裁、副總裁、祕書、財務主管和董事會決定的其他 高級管理人員組成。

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導演 獨立性

納斯達克 上市標準要求我們的大多數董事會是獨立的。我們的董事會已確定 貝尼塔、弗格森和霍恩先生為納斯達克上市標準和適用的證券交易委員會規則所定義的“獨立董事”。我們的獨立董事定期安排只有獨立董事出席的會議。

董事會 委員會

我們 董事會有兩個常設委員會:審計委員會和薪酬委員會。除分階段規則和 有限例外情況外,納斯達克規則和交易所法案規則10A要求上市公司的審計委員會僅由獨立董事組成 。受分階段規則和有限例外的限制,納斯達克規則要求上市公司的薪酬委員會 只能由獨立董事組成。

審計 委員會

我們的審計委員會由Benitah先生、Ferguson先生和Horne先生組成,根據納斯達克的上市標準和適用的SEC規則,他們都是獨立董事。弗格森先生是審計委員會主席。審計委員會的每位成員 都精通財務,我們的董事會已確定Ferguson先生有資格成為SEC適用規則中定義的“審計委員會財務 專家”。我們的審計委員會章程規定了審計委員會的職責,包括但不限於:

審核 並與管理層和獨立審計師討論年度經審計的財務報表,並向 董事會建議是否應將經審計的財務報表納入我們的Form 10-K;
與管理層和獨立審計師討論與我們財務報表編制 相關的重大財務報告問題和判斷;
與管理層討論重大風險評估和風險管理政策;
監督 獨立審計師的獨立性;
核實 主要負責審計的牽頭(或協調)審計夥伴和依法負責審查審計的審計夥伴的輪換 ;
審核 ,審批所有關聯方交易;
詢問 並與管理層討論我們是否遵守適用的法律法規;
預先批准 由我們的獨立審計師執行的所有審計服務和允許的非審計服務,包括要執行的服務的費用和條款 ;
任命或更換獨立審計師;
確定 為編制或發佈審計報告或相關 工作而對獨立審計師工作的薪酬和監督(包括解決管理層和獨立審計師在財務報告方面的分歧);
建立 程序,以接收、保留和處理我們收到的有關會計、內部會計控制或報告的投訴,這些投訴或報告對我們的財務報表或會計政策提出重大問題;以及
批准 報銷我們的管理團隊在確定潛在目標業務時發生的費用。

42

薪酬 委員會

我們的 薪酬委員會由貝尼塔先生、弗格森先生和霍恩先生組成,根據納斯達克的 上市標準和適用的SEC規則,他們都是獨立董事。貝尼塔先生是薪酬委員會的主席。薪酬委員會的職責(br}在我們的薪酬委員會章程中規定,包括但不限於:

審查 並批准我們所有高管的薪酬(如果有);
審查 我們的高管薪酬政策和計劃;
實施 並管理我們的激勵性薪酬股權薪酬計劃;
協助 管理層遵守我們的委託書和年報披露要求;
批准 我們高管和員工的所有特別津貼、特別現金支付和其他特別薪酬和福利安排 ;
製作 一份高管薪酬報告,並將其包括在我們的年度委託書中;以及
審查、 評估並建議適當的董事薪酬變動。

章程還規定,薪酬委員會可自行決定保留或徵求薪酬顧問、法律顧問或其他顧問的意見,並將直接負責任命、補償和監督 任何此類顧問的工作。然而,在聘用薪酬顧問、外部法律顧問或任何其他顧問或接受他們的建議之前,薪酬委員會將考慮每個此類顧問的獨立性,包括納斯達克和SEC要求的因素 。

導演提名

我們 沒有常設提名委員會,但我們打算在 法律或納斯達克規則要求時成立公司治理和提名委員會。根據納斯達克規則第5605條,大多數獨立董事 可以推薦一名董事候選人供董事會選擇。董事會認為,獨立董事可以在不成立常設提名委員會的情況下,圓滿地履行好遴選或批准董事提名的職責。將參與考慮和推薦董事提名的董事 是貝尼塔、弗格森和霍恩先生。根據納斯達克規則第5605條,所有這些董事都是獨立的。 由於沒有常設提名委員會,我們沒有提名委員會章程。

董事會還將考慮由我們的股東推薦提名的董事候選人,如 他們正在尋求提名人選參加下一屆年度股東大會(或如果適用,則為特別 股東會議)的選舉。希望提名董事進入董事會的股東應遵循公司章程中規定的程序。

我們 尚未正式確定董事 必須具備的任何具體最低資格或所需技能。通常,在確定和評估董事提名人選時,董事會會考慮教育背景、 多樣化的專業經驗、對我們業務的瞭解、誠信、專業聲譽、獨立性、智慧以及 代表股東最佳利益的能力。

道德準則

我們 通過了適用於我們所有高管、董事和員工的道德規範。道德準則 規定了管理我們業務各個方面的業務和道德原則。我們已經提交了我們的道德準則以及我們的 審計委員會和薪酬委員會章程的副本,作為與首次公開募股相關的註冊聲明的證物 。您可以通過訪問證券交易委員會網站www.sec.gov上的公開文件來查看這些文件。我們打算 在當前的Form 8-K報告中披露對我們道德準則某些條款的任何修訂或豁免。

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第 16(A)節實益所有權報告合規性

交易法第 16(A)節要求我們的高級管理人員、董事和擁有註冊類別 我們股權證券10%以上的人員向SEC提交所有權和所有權變更報告。法規要求高級管理人員、董事和百分之十的股東向我們提供他們提交的所有第16(A)條表格的副本。僅根據對提供給我們的此類表格副本或不需要表格5的書面陳述的審查 ,我們相信,在截至2020年12月31日的財年中,適用於我們高級管理人員和董事的所有第16(A)條備案要求都得到了遵守 。

第 項11.高管薪酬。

沒有任何 高管因向我們提供的服務而獲得任何現金補償。在完成業務合併之前,不會向我們的任何現有股東(包括我們的董事或他們各自的 關聯公司)支付任何形式的補償,包括髮現者、 諮詢費或其他類似費用,也不會就他們為完成業務合併而提供的任何服務支付任何形式的補償。但是, 這些個人將獲得與代表我們的活動相關的任何自付費用的報銷,例如 確定潛在目標業務和對合適的業務組合進行盡職調查。上述自付費用的 金額沒有限制,除我們的董事會和審計委員會(包括可能尋求報銷的人員)或有管轄權的法院(如果此類報銷受到質疑)外,任何人 都不會審查這些費用的合理性。我們每月向帕克先生的附屬公司Globis SPAC LLC報銷辦公空間、祕書和行政支持費用10,000美元,如下文第三部分第13項所述。-某些關係 和相關交易,以及董事獨立性-行政支持協議。但是,我們與Globis SPAC LLC的安排完全是為了我們的利益,並不打算向我們的高管或董事提供薪酬以代替 工資。

在我們完成最初的業務合併後,我們的董事或管理團隊成員可能會從合併後的公司獲得諮詢、管理或其他費用。 繼續留在我們公司的董事或管理團隊成員可能會從合併後的公司獲得諮詢、管理或其他費用。所有這些費用都將在提供給我們股東的投標要約材料或委託書徵集材料中向股東充分披露,並按照當時所知的程度 與擬議的業務合併相關 。屆時不太可能知道此類薪酬的金額,因為合併後業務的董事 將負責確定高管和董事薪酬。支付給我們高管的任何薪酬 將由一個完全由獨立董事組成的薪酬委員會決定。

我們 不打算採取任何行動,以確保我們的管理團隊成員在我們最初的業務合併完成 後繼續留在我們的職位上,儘管我們的部分或所有高管和董事可能會在最初的業務合併後協商 聘用或諮詢安排,以留在我們這裏。任何 此類僱傭或諮詢安排的存在或條款可能會影響我們管理層確定或選擇目標業務的動機 ,但我們不認為我們管理層在初始業務合併 完成後留在我們身邊的能力將是我們決定進行任何潛在業務合併的決定性因素 。我們不是與我們的高管和董事簽訂的任何協議的一方,這些協議規定了終止僱傭時的福利 。

第 12項:某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項。

我們 沒有授權發行股權證券的補償計劃。

下表列出了截至2021年3月25日我們普通股的受益所有權信息 由:

我們所知的每一個 人,在轉換後的基礎上,是我們超過5%的已發行普通股的實益擁有人;
我們的每位 高級職員和董事;以及
我們所有的 名官員和主管都是一個團隊。

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下表基於2021年3月25日已發行的15,050,833股普通股。除非另有説明, 相信下表所列所有人士對其實益擁有的所有普通股擁有獨家投票權和投資權 。此表不包括在行使私募認股權證和 配售認股權證時可發行的任何普通股,因為此類認股權證在2021年3月25日起60天內不可行使

實益擁有人姓名或名稱及地址(1) 普通股實益所有權的數額和性質 普通股流通股百分比
董事和指定高管:
保羅·帕克 2,830,000(2) 18.8%
克勞德·貝尼塔 15,000 *
邁克爾·A·弗格森 15,000 *
約翰·M·霍恩 15,000 *
所有現任董事和高級管理人員作為一個團體(四人) 2,875,000 19.1%
某些股東:
Polar Asset Management Partners Inc.(3) 950,000 6.3%
哈德遜灣資本管理有限公司(4) 800,000 5.3%
威斯資產管理有限責任公司(5) 950,000 6.3%
K2信安基金,L.P.(6) 800,000 5.3%
Globis Spac LLC(7) 2,830,000 18.8%

(1) 除非另有説明,否則我們列出的每位股東的營業地址均為紐約第三大道805號15樓,郵編:NY 10022。

(2) 代表由Globis SPAC LLC直接持有的證券,帕克先生是該公司的唯一經理。

(3) 如2021年2月9日提交的附表13G所述。Polar Asset Management Partners Inc.就Polar Vehicle直接持有的股票擔任 Polar多策略主基金(“PMSMF”)和某些管理賬户(連同PMSMF,“Polar Vehicles”)的投資顧問。Polar Asset Management Partners Inc.的業務地址是加拿大安大略省多倫多郵政信箱19號,灣街401號,Suite 1900,Canada。

(4) 如2021年2月9日提交的附表13G所述。哈德遜灣資本管理有限公司(Hudson Bay Capital Management LP)是HB Strategy LLC的投資經理,本文報告的證券就是以HB Strategy LLC的名義持有的。因此,哈德遜灣資本管理有限公司可能被視為 HB Strategy LLC持有的所有證券的實益所有者。Sander Gerber是哈德遜灣資本管理有限公司(Hudson Bay Capital Management LP)的普通合夥人,也是哈德遜灣資本有限責任公司(Hudson Bay Capital GP LLC)的管理成員。Gerber先生否認對這些證券的實益所有權 。哈德遜灣資本管理有限責任公司和格伯先生各自的營業地址是紐約第三大道777號30層,郵編:10017。

(5) 如2021年2月12日提交的附表13G所述。Weiss Asset Management LP是一傢俬人投資合夥企業(“合夥企業”)和一傢俬人投資基金(“基金”)的唯一投資管理人。WAM GP LLC是Weiss Asset Management的唯一普通合作伙伴 。安德魯·韋斯(Andrew Weiss)是WAM GP LLC的管理成員。報告由 WAM GP LLC、Andrew Weiss和Weiss Asset Management LP實益擁有的股份包括合夥企業和基金實益擁有的股份。WAM GP LLC、Weiss Asset Management LP和Andrew Weiss的每個 均拒絕實益擁有本文中報告的由各自實益擁有的股份 ,但在其各自的金錢利益範圍內除外。韋斯資產管理有限公司、WAM GP LLC和安德魯·韋斯各自的營業地址是馬薩諸塞州波士頓伯克利大街222號,16樓,郵編:02116。

(6) 如2021年2月16日提交的附表13G所述。Daniel Gosselin先生對這些證券行使最終投票權和投資權。 報告股東的營業地址是2 Bloor St West,Suite 801,Toronto,Ontario,M4W 3E2。

(7) 我們的首席執行官、首席財務官兼董事帕克先生可能被視為控制Globis Spac LLC, 對其證券擁有唯一投票權和處置權。

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第 項13.某些關係和相關交易,以及董事獨立性。

方正 共享

2020年9月1日,Globis SPAC LLC以25,000美元的總價購買了公司普通股2,875,000股。 2020年12月7日,公司以1,500美元的總價向Up and Up Capital, 有限責任公司額外出售了172,500股公司普通股,共計3,047,500股普通股出售給發起人( “方正股份”),其中因此,我們的保薦人在首次公開募股後將擁有公司約21%的已發行和流通股。由於承銷商 於2020年12月15日選舉充分行使其超額配售選擇權,因此沒有方正股份被沒收。

除有限的例外情況外,發起人同意不轉讓、轉讓或出售任何方正股份,直至我們的初始業務合併完成之日,或本公司完成清算、合併、股本交換、重組或其他類似交易之日,該交易導致本公司所有股東有權 將其普通股換取現金、證券或其他財產。

私人配售

我們的 保薦人以私募方式向我們購買了總計4,188,889份私募認股權證,該私募與首次公開募股(IPO) 同時結束。在我們保薦人購買的私人認股權證中,Globis SPAC LLC(和/或其指定人) 以每份認股權證0.75美元的購買價格購買了3,688,889份認股權證,Up和 up Capital,LLC以每份認股權證0.75美元或總計3,141,667美元的購買價格購買了500,000份認股權證。此外,Up and Up Capital LLC 以每單位10.00美元的收購價購買了總計100,833個配售單位,或總計1,008,333美元。我們從這些購買中獲得的收益中有相當於3,450,000美元的一部分 被存入信託賬户,以便在首次公開募股(IPO)中出售給公眾的每股至少10.10美元 以信託形式持有。

相關 黨的貸款

為支付與企業合併相關的交易成本,發起人或發起人的關聯公司,或 本公司的高級管理人員和董事或其關聯公司可以根據需要向公司資金提供貸款(“營運資金貸款”),但2021年1月的貸款除外。此類週轉資金貸款將由本票證明 。票據可以在企業合併完成時償還,不計利息,或者,貸款人可以在企業合併完成時將票據轉換為認股權證,每份認股權證的價格為0.75美元。 此類認股權證將與私募認股權證相同。如果企業合併沒有結束,公司 可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户 中的收益不會用於償還營運資金貸款。

2021年1月11日,我們向Globis SPAC LLC或其受讓人或利息繼承人發出通知,不時提供總額高達1,000,000美元的借款 。票據不含利息,將於 我們完成初始業務合併之日到期並支付。在持有人的選擇下,票據的全部或部分未付本金 可在完成我們的初始業務合併後轉換為認股權證,每份認股權證可針對一股普通股行使 相當於:(X)票據本金的部分,除以(Y)0.75美元,四捨五入至最接近的認股權證整數。此類認股權證將與我們首次公開發行(IPO)完成後在私募中發行的私募認股權證相同 。截至2021年3月25日,我們已在票據下提取了100,000美元 。

46

管理 支持協議

我們 達成了一項協議,從2020年12月15日(首次公開募股的生效日期)開始,向Globis SPAC LLC的附屬公司 支付每月10,000美元的辦公空間、祕書和行政支持費用。在完成我們的 初始業務合併或清算後,我們將停止支付這些月費。

導演 獨立性

納斯達克 上市標準要求我們的證券在納斯達克資本市場上市後的一年內,我們至少有 三名獨立董事,並且我們的大多數董事會成員都是獨立的。有關董事獨立性的説明, 見上文第三部分第10項--董事、高管和公司治理。

第 項14.主要會計費用和服務

以下 是已向Marcum LLP或Marcum支付或將向Marcum支付的服務費用摘要。

審計 費用。審計費用包括為審計我們的年終財務報表而收取的專業服務費用 以及Marcum通常提供的與監管備案相關的服務費用。Marcum為審計我們的年度財務報表、審核我們各自時期的Form 10-Q中包含的 財務信息以及從2020年8月21日(開始) 至2020年12月31日期間提交給SEC的其他所需文件而提供的專業服務的總費用為65,840美元。上述金額包括臨時程序和審計費用,以及出席審計委員會會議的費用 。

與審計相關的 費用。與審計相關的服務包括為保證和相關服務收取的費用,這些費用與我們財務報表的審計或審查績效 合理相關,不在“審計費用”項下報告。這些服務包括 法規或法規不要求的認證服務以及有關財務會計和報告標準的諮詢 。我們沒有向Marcum支付從2020年8月21日(成立)到2020年12月31日期間有關財務會計和報告標準的諮詢費用。

税費 手續費。我們沒有向Marcum支付從2020年8月21日(開始)到2020年12月31日期間的税務規劃和税務建議。

所有 其他費用。從2020年8月21日(開始)到2020年12月31日期間,我們沒有向Marcum支付其他服務費用。

前置審批政策

我們的 審計委員會是在首次公開募股(IPO)完成後成立的。因此,審計委員會沒有預先批准 所有上述服務,儘管在我們的審計委員會成立之前提供的任何服務都得到了我們的 董事會的批准。自我們的審計委員會成立以來,在未來的基礎上,審計委員會已經並將 預先批准我們的審計師為我們提供的所有審計服務和非審計服務,包括費用 及其條款(受交易法中描述的非審計服務的最低限度例外的約束,這些例外在審計完成之前由審計委員會批准 )。

47

第 第四部分

第 項15.展品、財務報表明細表

(a) 以下 文檔作為本報告的一部分進行歸檔:

(1) 財務 報表

頁碼
獨立註冊會計師事務所報告書 F-2
財務報表:
截至2020年12月31日的資產負債表 F-3
2020年8月21日(開始)至2020年12月31日期間的經營報表 F-4
2020年8月21日(成立)至2020年12月31日期間股東權益變動表 F-5
2020年8月21日(成立)至2020年12月31日現金流量表 F-6
財務報表附註 F-7至F-15

(2) 財務 報表明細表

沒有。

(3) 陳列品

我們 特此提交附件附件索引中列出的展品作為本報告的一部分。

48

展品 索引

以下證物作為本年度報告的一部分以Form 10-K形式存檔、通過引用併入或隨本年度報告一起提供。

不是的。 展品説明
1.1 本公司和Chardan Capital Markets,LLC作為承銷商的代表簽署了日期為2020年12月10日的承銷協議(通過引用本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件1.1合併)。
3.1 修訂和重新發布的公司註冊證書(通過引用本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件3.1併入)。
3.2 修訂和重新修訂章程(通過引用本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件3.2併入)。
4.1 單位證書樣本(參考本公司於2020年12月7日提交給證券交易委員會的S-1/A表格註冊説明書附件4.1)。
4.2 普通股證書樣本(參考公司於2020年12月7日提交給證券交易委員會的S-1/A表格註冊説明書附件4.2)。
4.3 認股權證樣本(引用本公司於2020年12月7日提交給證券交易委員會的S-1/A表格註冊説明書附件4.3)。
4.4 本公司與VStock Transfer,LLC之間於2020年12月10日簽署的認股權證協議(通過引用本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件4.1合併而成)。

4.5*

證券説明 。

10.1 本公司、保薦人、Chardan Capital Markets,LLC以及本公司每位高級管理人員和董事之間於2020年12月10日簽署的信函協議(通過引用本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件10.1合併而成)。
10.2 本公司與威爾明頓信託公司於2020年12月10日簽訂的“投資管理信託協議”(通過引用本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的8-K表格中的附件10.2合併而成)。
10.3 保薦人Chardan Capital Markets,LLC和VStock Transfer,LLC之間的股票託管協議,日期為2020年12月10日(通過引用本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的當前8-K表格中的附件10.3而併入)。
10.4

本公司與保薦人於2020年12月10日簽訂的註冊權協議(通過引用附件10.4併入本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告中)。

10.5 本公司與Globis SPAC LLC之間的認購協議(通過引用本公司於2020年12月7日提交給證券交易委員會的S-1/A表格註冊聲明的附件10.5合併而成)。
10.6 本公司與Globis SPAC LLC之間的認購協議的第1號修正案(通過引用本公司於2020年12月7日提交給證券交易委員會的S-1/A表格註冊聲明的附件10.6合併而成)。
10.7 本公司與Up and Up Capital,LLC之間的認購協議(通過引用本公司於2020年12月7日提交給證券交易委員會的S-1/A表格註冊説明書的附件10.7合併而成)。
10.8 私人配售認股權證購買協議,日期為2020年12月10日,是公司與Globis SPAC LLC之間的協議(通過引用附件10.5併入公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的當前8-K表格報告中)。
10.9 私人配售認股權證購買協議,日期為2020年12月10日,是本公司與Up and Up Capital,LLC之間的協議(通過引用本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的8-K表格中的附件10.6合併而成)。
10.10 本公司與Up and Up Capital,LLC之間於2020年12月10日簽訂的單位認購協議(通過引用本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的當前8-K表格中的附件10.7合併而成)。
10.11† 賠償協議表(引用本公司於2020年12月7日提交給證券交易委員會的S-1/A表格註冊説明書附件10.10)。
10.12† 本公司與Globis SPAC LLC的一家關聯公司於2020年12月10日簽訂的行政服務協議(通過引用本公司於2020年12月15日提交給證券交易委員會的當前8-K表格中的附件10.8合併而成)。
10.13 日期為2021年1月11日的期票(通過引用本公司於2021年1月13日提交給證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件10.1)。
14 道德守則(引用本公司於2020年12月7日提交給證券交易委員會的S-1/A表格註冊聲明附件14。
31.1* 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)條對首席執行官和首席財務官的認證
32.1** 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的認證

* 隨函存檔 。
** 傢俱齊全。
管理合同或薪酬計劃或安排。

49

簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式促使本報告 由正式授權的以下簽名者代表其簽署。

2021年3月31日

Globis 收購公司。
由以下人員提供: /s/ 保羅·帕克
姓名: 保羅 包裝工
標題: 首席執行官、首席財務官兼董事(首席執行官和首席會計官)

委託書

以下籤署的Globis Acquisition Corp.的董事和高級管理人員特此組成並任命Paul Packer,全權替代 和重新替代我們真實合法的事實代理人和代理人,完全有權以我們的名義和代表以下列身份執行對本報告的任何和所有修訂,並提交本報告以及與此相關的所有證物和其他文件, 並在此批准並確認所有該事實代理人或該事實代理人可以以下身份履行本報告的任何和所有修訂, ,並在此批准並確認所有該事實代理人或該事實代理人可以

根據1934年證券交易法的要求,本報告已由以下人員以 身份在下面指定的日期簽署。

名字 標題 日期
/s/ 保羅·帕克 首席執行官、首席財務官兼董事(首席執行官、首席財務官和首席會計官 ) 2021年3月31日
保羅 包裝工
/s/ 克勞德·貝尼塔 導演 2021年3月31日
克勞德·貝尼塔
/s/ 邁克爾·A·弗格森 導演 2021年3月31日
邁克爾·弗格森(Michael A.Ferguson)
/s/ 約翰·M·霍恩 導演 2021年3月31日
約翰·M·霍恩

50

Globis 收購公司。

財務報表索引

獨立註冊會計師事務所報告書 F-2
財務報表:
資產負債表 F-3
運營説明書 F-4
股東權益變動表 F-5
現金流量表 F-6
財務報表附註 F-7至F-15

F-1

獨立註冊會計師事務所報告

致 Globis Acquisition Corp.的股東和董事會。

關於財務報表的意見

我們 審計了Globis Acquisition Corp.(“本公司”)截至2020年12月31日的資產負債表、 相關經營報表、2020年8月21日(成立)至2020年12月31日期間股東權益和現金流的變化 以及相關附註(統稱為“財務報表”)。在我們 看來,財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2020年12月31日的財務狀況,以及公司在2020年8月21日(成立)至2020年12月31日期間的經營業績和現金流量,符合美國公認的會計原則。

意見依據

這些 財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表 發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會(SEC)和PCAOB的適用規則和法規,我們必須 獨立於公司 。

我們 根據PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計 ,以獲得財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤 還是欺詐。本公司不需要,也不需要我們對其財務報告的內部控制進行審計 。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,而不是 ,以便對公司財務報告的內部控制的有效性發表意見。 因此,我們不發表此類意見。

我們的 審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序(無論是由於 錯誤還是欺詐),以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中的金額和披露的證據 。我們的審計還包括評估 管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。 我們認為我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

/s/ 馬庫姆律師事務所

馬庫姆 LLP

我們 自2020年以來一直擔任本公司的審計師。

紐約州梅爾維爾

2021年3月31日

F-2

Globis 收購公司。

資產負債表 表

2020年12月31日

資產
流動資產
現金 $202,068
預付費用 283,333
流動資產總額 485,401
信託賬户持有的有價證券 116,150,000
總資產 $116,635,401
負債和股東權益
流動負債--應計費用 $65,628
承付款
可能贖回的普通股11,046,512股,按贖回價值計算 111,569,772
股東權益
優先股,面值0.0001美元;授權股份100萬股;無已發行和流通股
普通股,面值0.0001美元;授權股票1億股;已發行和已發行股票4,004,321股(不包括可能贖回的11,046,512股) 400
額外實收資本 5,089,487
累計赤字 (89,886)
股東權益總額 5,000,001
總負債和股東權益 $116,635,401

附註 是這些財務報表的組成部分。

F-3

Globis 收購公司。

操作報表

從2020年8月21日(開始)到2020年12月31日

組建和運營成本 $89,886
淨損失 $(89,886)
基本和稀釋後加權平均流通股,普通股 ,可能需要贖回 11,054,662
每股基本及攤薄淨虧損,普通股可能贖回 $0.00
基本和稀釋加權平均流通股,不可贖回普通股 股票 2,717,799
基本和稀釋後每股淨虧損,不可贖回普通股 $(0.03)

附註 是這些財務報表的組成部分。

F-4

Globis 收購公司。

股東權益變動報表

從2020年8月21日(開始)到2020年12月31日

普通股 額外繳費 累計 股東合計
股票 金額 資本 赤字 權益
餘額-2020年8月21日 $ $ $ $
向保薦人發行普通股 3,047,500 305 26,195 26,500
銷售1,150萬台,扣除承保折扣和發售費用 11,500,000 1,150 112,482,009 112,483,159
出售100,833個安置單位 100,833 10 1,008,320 1,008,330
出售4,188,889份私募認股權證 3,141,670 3,141,670
參股股份 402,500 40 (40)
可能贖回的普通股 (11,046,512) (1,105) (111,568,667) (111,569,772)
淨損失 (89,886) (89,886)
餘額-2020年12月31日 4,004,321 $400 $5,089,487 $(89,886) $5,000,001

附註 是這些財務報表的組成部分。

F-5

Globis 收購公司。

現金流量表

從2020年8月21日(開始)到2020年12月31日

經營活動的現金流:
淨損失 $(89,886)
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行調整:
營業資產和負債變動情況:
預付費用 (283,333)
應計費用 65,628
用於經營活動的現金淨額 (307,591)
投資活動的現金流:
信託賬户中現金的投資 (116,150,000)
用於投資活動的淨現金 (116,150,000)
融資活動的現金流:
向保薦人發行普通股所得款項 26,500
出售單位的收益,扣除支付的承保折扣後的淨額 112,700,000
出售安置單位所得收益 1,008,330
出售私募認股權證所得款項 3,141,670
關聯方預付款 50,000
償還關聯方墊款 (50,000)
支付要約費用 (216,841)
融資活動提供的現金淨額 116,659,659
現金淨變動 202,068
現金-期初
現金-期末 $202,068
非現金投融資活動:
可能贖回的普通股的初步分類 $111,652,086
可能贖回的普通股價值變動 $(82,314)

附註 是這些財務報表的組成部分。

F-6


Globis 收購公司。

財務報表附註

2020年12月31日

注: 1.組織機構和業務運作説明

Globis 收購公司(“本公司”)於2020年8月21日在特拉華州註冊成立。本公司是一家空白支票公司 ,其目的是與一個或多個企業或實體進行合併、股本交換、資產收購、股票購買、重組或 類似的業務合併(以下簡稱“業務合併”)。

公司是一家初創和新興成長型公司,因此,本公司將承擔與 初創和新興成長型公司相關的所有風險。

截至2020年12月31日 ,本公司尚未開始任何運營。從2020年8月21日(成立) 至2020年12月31日期間的所有活動都與本公司的成立和首次公開募股(“首次公開募股”)有關, 如下所述。最早在業務合併完成之前,公司不會產生任何營業收入。 公司將從首次公開募股的收益中以利息收入的形式產生營業外收入。

本公司首次公開募股(IPO)註冊聲明於2020年12月10日宣佈生效。於2020年12月15日,本公司完成首次公開發售11,500,000股(“單位”),而有關 出售單位所包括的普通股股份,則稱為“公開股份”,包括 承銷商全面行使其超額配售選擇權1,500,000單位,每單位10.00美元),所產生的毛利為115,000,000美元, 如附註3所述。

同時 隨着首次公開發售的結束,本公司完成了以每份私募認股權證0.75美元的價格向Globis SPAC LLC出售4,188,889份認股權證(“私募認股權證”) ,以每私募單位10.00美元的價格向Globis SPAC LLC及以上出售100,833個單位(“配售單位”,連同私募認股權證, “私人證券”)。 “發起人”),如附註4所述。

交易成本為6,541,841美元,包括2,300,000美元承銷費、4,025,000美元相當於402,500股已發行普通股 (承銷商有權在企業合併完成時獲得)以及216,841美元的其他發售成本。

在 2020年12月15日首次公開發行(IPO)結束後,首次公開發行(IPO)中出售單位和出售私人證券的淨收益 中的116,150,000美元(每單位10.10美元)被存入信託賬户( “信託賬户”),該賬户位於美國,以現金形式持有或僅投資於美國政府證券, 符合《投資公司法》第2(A)(16)節規定的含義。到期日為180天或以下的任何不限成員名額 投資公司,其自稱是本公司選定的貨幣市場基金,符合本公司確定的 投資公司法第2a-7條的條件,直至(I)完成業務合併和 (Ii)信託賬户資金分配,兩者中以較早者為準,如下所述:(I)完成業務合併和 (Ii)信託賬户中的資金分配,如下所述:(I)完成業務合併和 (Ii)信託賬户中的資金分配,如下所述。

公司管理層對首次公開募股(IPO)和出售私募證券的淨收益的具體運用擁有廣泛的酌處權,儘管基本上所有的淨收益一般都將用於完成業務合併 。不能保證公司能夠成功完成業務合併 。公司必須完成公允市值合計至少為信託賬户資產 的80%的企業合併(不包括信託賬户收入的應付税款),才能將 納入初始企業合併。本公司僅打算在交易後公司 擁有或收購目標公司50%或以上的未償還有表決權證券,或以其他方式獲得目標公司的控股權 足以使其不需要根據經修訂的1940年投資公司法(“投資公司法”)註冊為投資公司的情況下完成企業合併。

公司將向其已發行公眾股持有人(“公眾股東”)提供機會 在企業合併完成時贖回全部或部分公開股份,或者(I)召開股東大會批准企業合併,或(Ii)通過要約收購的方式贖回全部或部分公開股票。(Ii)在企業合併完成後,本公司將向其公開發行股票持有人(“公開股東”)提供機會,以(I)召開股東大會批准企業合併,或(Ii)通過要約收購的方式贖回全部或部分公開股票。本公司是否尋求股東批准企業合併或進行要約收購,將由本公司自行決定 。公眾股東將有權按比例贖回其公開發行的股票,贖回金額為信託賬户中當時的金額 (最初預計為每股公開發行股票10.10美元,外加從信託賬户中持有的資金 賺取的任何按比例計算的利息,這些資金之前並未發放給本公司,以支付其税款或解散義務)。在本公司認股權證的業務合併完成後,將不會有 贖回權利。

F-7

Globis 收購公司。

財務報表附註

2020年12月31日

如果在緊接企業合併完成之前或之後,公司的有形淨資產至少為5,000,001美元,並且如果公司尋求股東批准,則公司將繼續進行企業合併,並且如果公司尋求股東批准,則投票的大多數股票 將投票贊成企業合併。(br}如果公司在完成企業合併之前或之後擁有至少5,000,001美元的淨有形資產,並且如果公司尋求股東批准,則投票的大多數股票 投票贊成企業合併。如果法律不要求股東投票,並且公司因業務或其他法律原因沒有決定 舉行股東投票,公司將根據其修訂和重新註冊的公司證書(“修訂和重新註冊證書”),根據美國證券交易委員會(“SEC”)的 要約規則進行贖回,並向 SEC提交投標要約文件,其中包含的信息與之前的委託書中包含的信息基本相同法律要求股東批准交易,或者公司出於商業或法律原因決定獲得股東批准 ,公司將根據 委託書規則而不是根據要約收購規則,在進行委託書徵集的同時提出贖回股份。如果本公司尋求股東批准業務合併 ,保薦人已同意對其創始人股份(定義見附註5)、配售股份(定義見附註 5)以及在首次公開募股期間或之後購買的任何公開股票進行投票,贊成批准業務合併。 承銷商還同意投票表決他們的參股股份和他們擁有的任何公開股份,贊成批准 業務合併。此外,每個公開股東可以選擇贖回其公開股票,而不管他們 是投票贊成還是反對擬議的交易,或者根本不投票。

儘管 如上所述,如果本公司尋求股東批准企業合併,並且它沒有根據要約收購規則進行贖回,修訂後的公司註冊證書規定,公眾股東以及 該股東的任何關聯公司或與該股東一致行動或作為“集團”行事的任何其他人 (根據1934年證券交易法第13條(經修訂的“交易法”)的定義)將受到限制{未經本公司事先同意 。

發起人與本公司高級管理人員和董事將同意(A)放棄對創始人 股票的贖回權,與完成業務合併相關而持有的配售股份和公眾股份,以及(B)不 提議修訂修訂後的公司註冊證書(I)修改 公司義務的實質內容或時間, 公司有義務允許贖回與本公司最初的業務合併相關的贖回,以及對修訂和重新註冊的公司證書進行的某些 修訂,或在公司沒有完成業務合併的情況下贖回100%的公開發行股票或(Ii)關於以下事項的修訂: 除非本公司向公眾股東提供贖回其公開 股票的機會以及任何此類修訂。

公司將在2021年12月15日之前完成業務合併;但是,如果公司預計 它可能無法在2021年12月15日之前完成業務合併,則公司可以應Globis SPAC LLC的要求,通過董事會決議 將完成業務合併的時間延長兩倍,每次再延長 三個月(直到2022年6月15日完成業務合併),但須將額外資金存入 信託賬户中的一方或兩方,否則公司將不能在2021年12月15日之前完成業務合併,則公司可應Globis SPAC LLC的要求,通過董事會決議將完成業務合併的時間延長兩次,每次再延長 三個月(至2022年6月15日完成業務合併),條件是將額外資金存入 信託賬户中的一個或兩個本公司的 股東將無權投票或贖回與任何此類延期相關的股份。根據公司修訂和重新簽署的公司註冊證書的條款 ,為了使公司完成業務合併的時間得以延長,發起人或其關聯公司或指定人中的一方或雙方必須在適用的截止日期前五天 通知,在適用的截止日期當日或之前向信託賬户存入1,150,000美元(每單位0.10美元,最高可達 美元2,300,000美元),以滿足以下要求,即在適用的截止日期之前,發起人或其關聯公司或指定人中的一人或雙方必須在適用的截止日期之前向信託賬户存入1,150,000美元(每單位0.10美元,最高可達 美元2,300,000美元)任何此類款項將以無息貸款的形式支付 ,並將在企業合併完成後從發放給本公司的資金中償還(如果有的話) 。

如果 本公司無法在合併期內完成企業合併,且股東不批准對修訂後的公司註冊證書進行修訂以延長該日期,本公司將(I)停止除 為清盤目的的所有業務,(Ii)在合理可能範圍內儘快(但不超過10個工作日)贖回 以每股價格、以現金支付的公開發行的股票。相當於當時存入信託賬户的總金額,包括 利息(利息應扣除應付税款和最高100,000美元用於支付解散費用的利息)除以 當時已發行的公眾股票數量,根據適用法律,贖回將完全消除公共股東作為 股東的權利(包括獲得進一步清算分派的權利,如果有),以及(Iii) 在贖回之後合理地儘快贖回,但須經本公司批准在第(Ii)和(Iii)款的情況下,須遵守公司在特拉華州法律下的 義務,即規定債權人的債權和其他適用法律的要求。本公司認股權證將不會有贖回權或清算分派,如果本公司未能在合併期內完成業務合併,則認股權證到期將變得一文不值。

方正股份和配售股份的 持有人同意,如果 公司未能在合併期內完成企業合併,將放棄對該等股份的清算權。然而,如果保薦人在首次公開募股中或之後收購了公開發行的股票 ,如果公司未能在合併期內完成業務合併,該等公開發行的股票將有權從信託賬户中清算分配 。承銷商已同意,如果本公司未能在合併期內完成業務 合併,承銷商將放棄其對參股股份的 清算權(見附註6),在這種情況下,這些金額將包括在信託 賬户中持有的其他資金中,這些資金將可用於贖回公開募集的股票。在進行此類分配的情況下,剩餘可供分配的資產的每股價值可能會低於單位首次公開募股價格 (10.10美元)。

F-8

Globis 收購公司。

財務報表附註

2020年12月31日

為了保護信託賬户中持有的金額,發起人將同意在 供應商就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或 公司已與其洽談交易協議的預期目標業務提出的任何索賠的範圍內,將信託賬户中的資金金額降至以下(I)每股公開股份10.10美元 或(Ii)截至清盤日期信託賬户中持有的較低的每股公開股份金額,並在此範圍內對公司承擔責任。 為保護信託賬户中持有的金額,發起人將同意在 供應商就向本公司提供的服務或銷售給本公司的產品或 公司已與其洽談交易協議的預期目標企業提出的任何索賠的情況下,向本公司承擔責任。在每種情況下,扣除為支付 公司的納税義務和最高100,000美元的清算費用而可能提取的利息後, 第三方簽署放棄尋求進入信託賬户的任何和所有權利的任何索賠除外(即使該豁免被認為是不可強制執行的),以及 根據公司對首次公開發行(IPO)承銷商的賠償針對某些債務提出的任何索賠除外, 包括根據1933年證券法此外,如果 已執行的棄權書被認為不能對第三方強制執行,保薦人在 範圍內將不對此類第三方索賠承擔任何責任。本公司將努力讓所有供應商、服務提供商、潛在目標企業 或與本公司有業務往來的其他實體與本公司簽署協議,放棄對信託賬户中持有的資金的任何權利、所有權、利益 或任何形式的索賠,從而降低贊助商因債權人的債權而不得不賠償信託賬户的可能性。

風險 和不確定性

管理層 繼續評估新冠肺炎疫情的影響,並得出結論,雖然病毒 有可能對公司的財務狀況、運營結果和/或搜索目標公司產生負面影響,但具體影響截至這些財務報表的日期尚不容易確定。財務報表不 包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。

流動性

公司從一開始就主要使用首次公開發行(IPO)前向股東出售股權證券所得的資金 ,以及首次公開募股(IPO)所得款項(存入信託賬户以外的賬户 用於營運資金)為其運營提供資金。截至2020年12月31日,該公司在信託賬户 之外持有的現金為202,068美元,在信託賬户中持有的現金為116,150,000美元,用於企業合併,調整後的營運資本 為432,087美元,其中不包括12,314美元的應付特許經營税。

公司可通過向發起人、高級管理人員、董事或其 關聯公司提供貸款或額外投資來籌集額外資本。除上述及附註5所述外,本公司之高級職員、董事及保薦人及其聯營公司 可不時(但無義務)以其唯一 酌情決定權認為合理之金額借出本公司資金,以滿足本公司營運資金需求。

公司認為,在其於2021年1月11日向Globis SPAC LLC或其利息受讓人或利息繼承人(“貸款人”)發行無擔保可轉換本票(“票據”)後,不需要籌集額外資金來滿足其業務運營所需的支出 ,該票據可不時提供總額高達1,000,000美元的借款 。除上文所述外,發起人、股東、高級管理人員或董事或第三方均無 向本公司墊付資金或向本公司投資的義務。因此,公司可能無法 獲得額外融資。如果公司無法籌集額外資本,可能需要採取額外的 措施來保存流動性,這可能包括(但不一定限於)暫停尋求潛在的 交易。公司不能保證將以商業上可接受的條款獲得新的融資, 如果有的話。即使公司能夠獲得足夠的融資或籌集額外資本,它也只能在2021年12月15日 之前完成企業合併(如果公司將完成企業合併的時間延長至兩次 ,每次再延長三個月,則為2022年6月15日)。不能保證公司能夠在2021年12月15日(或2022年6月15日,如果公司將完成業務合併的時間延長最多兩次,每次再延長 三個月)之前完成合並。

附註 2-重要會計政策摘要

演示基礎

所附財務報表符合美國公認會計原則(“GAAP”),並符合美國證券交易委員會(SEC)的規章制度。

新興 成長型公司

公司按照證券法第2(A)節的定義,經《2012年創業法案》(“JOBS法案”)修訂後,是一家“新興成長型公司”,它可以利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告 要求的某些豁免,包括但不限於, 不需要遵守 第404節的獨立註冊會計師事務所認證要求 。 不需要遵守 第404節的獨立註冊會計師事務所認證要求。 公司可以利用適用於其他非新興成長型公司的各種報告要求的豁免,包括但不限於, 不需要遵守 第404節的獨立註冊會計師事務所認證要求 減少定期報告和委託書中有關高管薪酬的披露義務 ,並免除就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票和股東 批准之前未獲批准的任何黃金降落傘付款的要求。

F-9

Globis 收購公司。

財務報表附註

2020年12月31日

此外,《就業法案》 第102(B)(1)條免除新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則的要求,直到要求非上市公司(即那些尚未宣佈 證券法註冊聲明生效或沒有根據《交易法》註冊的證券類別的公司)遵守新的或修訂後的 財務會計準則為止。就業法案規定,公司可以選擇退出延長的過渡期,並 遵守適用於非新興成長型公司的要求,但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。 公司已選擇不退出延長的過渡期,這意味着當發佈或修訂標準時, 對於上市公司或私營公司有不同的申請日期,公司作為新興成長型公司,可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用 新的或修訂的標準。這可能會使本公司的 財務報表與另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司進行比較,因為 由於所用會計標準的潛在差異而選擇不使用延長的過渡期 。

使用預估的

根據公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響 於財務 報表日期報告的資產和負債額以及披露或有資產和負債,以及報告期內報告的收入和費用。

做出 估計需要管理層做出重大判斷。至少合理的可能性是,管理層在制定其估計時考慮的財務報表日期存在的條件、情況或一組情況的影響 的估計可能會因一個或多個未來確認事件而在短期內發生變化。因此,實際 結果可能與這些估計值大不相同。

現金 和現金等價物

公司將購買時原始到期日在三個月或以下的所有短期投資視為現金等價物。 截至2020年12月31日,公司沒有任何現金等價物。

信託賬户持有的有價證券

截至2020年12月31日,信託賬户中持有的幾乎所有資產都存放在投資美國國債的貨幣市場基金中。

普通股 可能贖回的股票

公司根據會計準則編纂 (“ASC”)主題480“區分負債與股權”中的指導,對其普通股進行可能贖回的會計核算。必須強制贖回的普通股 被歸類為負債工具,並按公允價值計量。有條件可贖回普通股(包括具有贖回權的普通股,其贖回權要麼在持有人的控制範圍內,要麼在非本公司完全控制的不確定事件發生時進行贖回 ),被歸類為臨時股權。在所有其他時間,普通股 被歸類為股東權益。該公司的普通股具有某些贖回權, 這些贖回權被認為不在本公司的控制範圍之內,可能會發生不確定的未來事件。因此,可能贖回的普通股 在公司資產負債表的股東權益部分之外以贖回價值作為臨時權益列示。

所得税 税

公司遵循ASC主題740“所得税”項下所得税的資產負債會計方法。 遞延税項資產和負債根據可歸因於 現有資產和負債金額的財務報表與其各自税基之間的差異而估計的未來税收後果進行確認。遞延税項資產 和負債採用制定的税率計量,該税率預計將適用於預計收回或結算這些暫時性 差額的年度的應納税所得額。税率變動對遞延税項資產和負債的影響 在包含頒佈日期的期間的收入中確認。必要時設立估值免税額 以將遞延税項資產降至預期變現金額。

ASC 主題740規定了確認閾值和計量屬性,用於確認和計量納税申報單中已採取或預期採取的納税頭寸的財務報表確認和計量 。要確認這些好處,税務機關審查後,税務狀況必須 更有可能持續。本公司將與未確認税收優惠相關的應計利息和罰款 確認為所得税費用。截至2020年12月31日,沒有未確認的税收優惠, 利息和罰款也沒有應計金額。本公司目前未發現任何在審查中可能導致 重大付款、應計或重大偏離其立場的問題。本公司自成立之日起接受 主要税務機關的所得税審核。

F-10

Globis 收購公司。

財務報表附註

2020年12月31日

2020年3月27日,為應對新冠肺炎大流行,CARE法案頒佈。根據ASC 740,税率和法律變化的影響在新法律頒佈期間確認 。《CARE法案》對税法進行了多項修改,其中包括:(一)提高經修訂的1986年《國税法》(IRC)第163(J)條規定的2019年和2020年的限額,以允許額外的利息支出(Ii)頒佈一項技術更正,以便符合條件的改進 財產可以根據IRC第168(K)條立即支出,(Iii)修改聯邦淨營業虧損規則 ,包括允許在以下情況下發生的聯邦淨營業虧損到2020年,將追溯到之前五個應納税年度 ,以退還之前繳納的所得税,並(Iv)提高替代最低 税收抵免的可回收性。鑑於公司的全部估值津貼頭寸和所有成本的資本化,CARE法案 沒有對財務報表產生影響。

每股普通股淨虧損

每股淨收益(虧損)的計算方法是淨收入除以期內已發行普通股的加權平均數 ,不包括被沒收的普通股。在計算每股攤薄虧損 時,本公司並未考慮於首次公開發售及私募中出售的認股權證 購買合共14,817,084股股份的影響,因為該等認股權證的行使視乎未來事件的發生而定,而納入該等認股權證 將屬反攤薄性質。

公司的營業報表包括普通股的每股收益(虧損)列報,但可能 以類似於每股收益(虧損)兩級法的方式進行贖回。對於可能贖回的普通股,每股基本普通股和 攤薄普通股的淨收益(虧損)的計算方法是:將信託賬户持有的 可出售證券的收益或虧損比例除以自最初發行以來可能贖回的普通股加權平均數 ,再除以適用的特許經營權和所得税。

不可贖回普通股的每股基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法是,將調整後的可歸屬於可能贖回的普通股的有價證券收益或虧損調整後的淨收益(虧損)除以當期已發行的不可贖回普通股的加權平均數 。

不可贖回 普通股包括創始人股票和不可贖回普通股,因為這些股票沒有任何贖回功能。 不可贖回普通股根據不可贖回股票的比例利息參與有價證券的收益或虧損。 不可贖回普通股包括創始人股票和不可贖回普通股,因為這些股票沒有任何贖回功能。 不可贖回普通股根據不可贖回股票的比例利息參與有價證券的收益或虧損。

下表反映了普通股的基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法(以美元計算,每股除外) 金額:

對於 從

2020年8月21日
(開始)至

12月 31,
2020

普通股 可能需要贖回
分子: 可分配給普通股但可能贖回的收益
信託賬户中持有的有價證券賺取的利息 $
可歸因於普通股的淨收益 可能需要贖回 $
分母: 可能贖回的加權平均普通股
基本 和稀釋後的加權平均流通股,普通股可能需要贖回 11,054,662
基本 和稀釋後每股淨收益,普通股可能需要贖回 $0.00
不可贖回 普通股
分子: 淨虧損減去淨收益
淨虧損 $(89,886)
淨收益 可分配給普通股的收入,但有可能贖回
不可贖回的 淨虧損 $(89,886)
分母: 加權平均不可贖回普通股
基本 和稀釋後的加權平均流通股,不可贖回普通股 2,717,799
基本 和稀釋後每股淨虧損,不可贖回普通股 $(0.03)

信用風險集中度

可能使公司面臨集中信用風險的金融 工具包括金融機構的現金賬户 ,該賬户有時可能超過聯邦存託保險承保範圍250,000美元。本公司並未因此 賬户而蒙受損失,管理層相信本公司不會因此而面臨重大風險。

金融工具的公允價值

公司資產和負債的公允價值符合ASC主題820“公允 價值計量”項下的金融工具資格,其公允價值與所附資產負債表中的賬面價值大致相同,這主要是由於它們的 短期性質。

最近的 會計準則

管理層 不認為最近發佈但尚未生效的任何會計準則(如果當前採用)會對隨附的財務報表產生重大 影響。

注 3.首次公開募股

根據首次公開發售 ,本公司售出11,500,000個單位,其中包括承銷商以每單位10.00美元的價格全面行使其1,500,000個單位的超額配售選擇權。每個單位包括一股普通股 和一份可贖回認股權證(“公共認股權證”)。每份公共認股權證使持有者有權以每股11.50美元的價格購買一股普通股 ,並可進行調整(見附註7)。

注 4.私募

在首次公開募股結束的同時,Globis SPAC LLC以每份私募認股權證0.75美元的收購價購買了3,688,889份私募認股權證,總收購價為2,766,667美元,並以每份私募認股權證0.75美元的購買 價格購買了500,000份私募認股權證,總收購價為375,000美元。每份私募認股權證使持有人有權按每股11.50美元的價格購買 一股普通股,並可進行調整(見附註7)。此外,Up和Up購買了總計100,833個安置單位,每個安置單位的購買價為10.00美元,或總計1,008,333美元。每個 配售單位由一股普通股(“配售股份”)和一份可贖回認股權證(“配售 認股權證”)組成。每份配售認股權證使持有人有權按每股11.50美元的價格購買一股普通股, 可進行調整(見附註7)。

F-11

Globis 收購公司。

財務報表附註

2020年12月31日

出售私人證券所得的 收益與信託 賬户持有的首次公開發行(IPO)的淨收益相加。如果本公司未能在合併期內完成業務合併,出售信託賬户中持有的私人證券所得款項將用於贖回公開發行的股票(受適用法律的要求 的約束),私人證券和所有標的證券將到期變得一文不值。

注 5.關聯方交易

方正 共享

2020年9月1日,Globis SPAC LLC以25,000美元的總價購買了2,875,000股本公司普通股。 2020年12月7日,本公司額外出售172,500股本公司普通股,總價為1,500美元,共計3,047,500股普通股出售給發起人(“創辦人股份”) 並進行發行和發行。其中最多397,500股股份須予沒收,以致 承銷商的超額配售選擇權未獲全部或部分行使,以致保薦人在首次公開發售後將擁有本公司約 21%的已發行及已發行股份。由於承銷商 選擇在2020年12月15日全面行使其超額配售選擇權,目前沒有方正股份被沒收。

除有限的例外情況外,發起人同意在企業合併完成之日或本公司完成清算、合併、股本交換、重組或其他類似交易之日(導致本公司所有股東有權將其普通股換取現金、證券或其他財產)之前,不得轉讓、轉讓或出售方正股份。 發起人同意,在企業合併完成之日或本公司完成清算、合併、股本交換、重組或其他類似交易之日之前,不得轉讓、轉讓或出售任何方正股份。

管理 支持協議

公司簽訂了一項協議,從2020年12月15日(首次公開募股的生效日期)開始,向Globis SPAC LLC的一家附屬公司每月支付總計10,000美元的辦公空間、祕書和行政支持費用。在企業合併或公司清算完成 後,公司將停止支付這些月費。從2020年8月21日(成立)到2020年12月31日,公司因這些服務產生了5,000美元的費用,其中 包含在相應資產負債表的應計費用中。

關聯方預付款

截至2020年12月2日 ,保薦人向公司預付了50,000美元,用於支付與首次公開募股相關的某些發售成本 。這些預付款項下的未償還餘額已在2020年12月15日首次公開募股(IPO)結束時償還。

相關 黨的貸款

為支付與企業合併相關的交易成本,發起人或發起人的關聯公司,或 公司的高級管理人員和董事或其關聯公司可以(但沒有義務)按 的要求借給公司資金(“營運資金貸款”)。這種週轉資金貸款將由期票證明。票據可在業務合併完成時 無息償還,或由貸款人自行決定在業務合併完成後 轉換為認股權證,每份認股權證的價格為0.75美元。此類認股權證將與私募認股權證相同 。如果企業合併沒有結束,公司可以使用信託賬户以外的收益的一部分來償還營運資金貸款,但信託賬户中的任何收益都不會用於償還營運資金貸款 。截至2020年12月31日,本公司在營運資金貸款項下並無未償還借款。

注 6.承諾

註冊 權利

根據2020年12月10日簽訂的註冊權協議,創始人股票、私募證券、股權 參股股份以及在轉換營運資金貸款時可能發行的任何認股權證(以及因行使私募證券而發行的任何普通股 股票或轉換營運資金貸款時發行的認股權證)的持有者將 有權獲得註冊權。這些證券的大多數持有者有權提出最多三項要求,要求 公司登記此類證券。大多數方正股份的持有者可以選擇在這些普通股解除託管之日前三個月開始的任何時間 行使這些登記權。此外,持有者還對企業合併完成後提交的登記聲明擁有一定的“搭載”登記權 。本公司將承擔與提交任何此類註冊聲明 相關的費用。

F-12

Globis 收購公司。

財務報表附註

2020年12月31日

承銷 協議

企業合併完成後, 承銷商有權獲得402,500股參股股份。 參股股份已託管,直至企業合併完成。如果業務組合 未完成,承銷商將沒收參股股份。本公司將參股股份作為首次公開發售的開支入賬,直接計入股東權益。 參股股份的公允價值估計為4,025,000美元,按單位發行價 每單位10.00美元計算。

附註 7.股東權益

優先股 股-2020年12月10日,公司修改了公司註冊證書,現在授權 發行最多1,000,000股優先股,每股面值0.0001美元,以及公司董事會可能不時決定的指定、投票權和其他 權利和優惠。截至2020年12月31日, 沒有已發行或已發行的優先股。

普通股 股-公司有權發行100,000,000股普通股,每股面值0.0001美元。 截至2020年12月31日,已發行和已發行普通股為4,004,321股,不包括可能贖回的11,046,512股 。

認股權證 -公開認股權證將在(A)業務合併完成或(B)首次公開發行(IPO)結束後12個月內可行使。公開認股權證將在企業合併完成後五年或在贖回或清算時更早到期。

儘管如此 如上所述,如果一份涵蓋因行使認股權證而發行的普通股股份的登記聲明在我們最初的業務合併完成後90天內未生效 ,權證持有人可以根據證券第3(A)(9)條規定的豁免登記的規定,在有 有效登記聲明的時間和本公司未能維持有效登記聲明的任何期間內,以無現金方式行使認股權證。 證券第3條(A)(9)項規定的豁免登記的規定,權證持有人可以在無現金的基礎上行使認股權證。 證券第3(A)(9)條規定的豁免登記的規定,權證持有人可以在無現金的基礎上行使認股權證。

一旦認股權證可行使,本公司即可贖回公共認股權證:

全部而非部分;
價格為 每份認股權證0.01美元;
在認股權證可行使的任何時間 ;
向每位權證持有人發出不少於30天的提前書面贖回通知;
如果, 且僅當普通股的報告最後銷售價格等於或超過每股16.50美元(經股票拆分、股票分紅、重組和資本重組調整後),則在向認股權證持有人發出贖回通知前的第三個營業日 結束的30天交易期內的任何20個交易日內;以及(C)在向認股權證持有人發出贖回通知之前的30個交易日內,普通股的最後銷售價格等於或超過每股16.50美元(經 股票拆分、股票分紅、重組和資本重組調整後);以及
如果, 且僅當,在贖回時及上述整個30天交易期內,該認股權證相關普通股的有效登記聲明有效 ,直至贖回之日為止。 , ,且僅當,在贖回時及上述整個30天交易期內,該認股權證的普通股股票均有效 ,直至贖回日期為止。

如果 且認股權證可由本公司贖回,即使本公司無法根據所有適用的州證券法 登記標的證券或使其符合出售資格,本公司仍可行使贖回權。如果公司要求贖回公共認股權證 ,管理層將可以選擇要求所有希望行使公共認股權證的持有人按照認股權證協議中所述的“無現金基礎”進行 贖回。

行使認股權證時可發行普通股的行權價格和股數在某些情況下可能會調整 ,包括股票分紅或資本重組、重組、合併或合併。然而,除下文所述 外,認股權證將不會針對以低於行使價的價格發行普通股進行調整。此外,在任何情況下,本公司均不會被要求以現金淨額結算認股權證。如果本公司無法在合併期內完成業務合併 ,並且本公司清算信託賬户中持有的資金,則認股權證持有人將不會收到有關其認股權證的任何此類資金,也不會從信託賬户以外持有的 本公司資產中獲得與該等認股權證相關的任何分派。因此,認股權證可能會到期變得一文不值。

此外,如果(X)本公司以低於每股普通股9.50美元的發行價或有效發行價發行與企業合併結束相關的額外普通股或股權掛鈎證券 (該發行價或有效發行價由本公司董事會真誠決定, 如果向發起人或其關聯公司發行任何此類股票,則不考慮發起人持有的任何方正股票),則 公司將以低於每股普通股9.50美元的發行價或有效發行價發行額外的普通股或與股權掛鈎的證券以籌集資金 保薦人持有的方正股票將不計入 發起人持有的任何方正股票發行前)(“新發行價格”),(Y)該等發行的總 收益佔企業合併完成之日可用於企業合併的資金 的總股本收益及其利息的60%以上(扣除贖回),以及(Z)公司完成企業合併的前一個交易日開始的10個交易日內普通股的成交量加權 平均交易價格。 公司完成企業合併的前一個交易日開始的10個交易日內普通股的成交量加權 平均價格。然後,權證的行權價將調整為(最接近的),等於市值和新發行價格兩者較高者的115%,每股16.50美元的贖回觸發價格將調整為(最接近的),等於市值和新發行價的較高者的 165%。

F-13

Globis 收購公司。

財務報表附註

2020年12月31日

私募認股權證和配售認股權證與首次公開發行(IPO)中出售的單位相關的公開認股權證相同。 不同之處在於,私募認股權證和配售認股權證可以無現金、不可贖回的方式行使, 私募認股權證和配售認股權證的持有人可以選擇根據最近報告的普通股股票銷售價格計算公平市場價值進行交易。

注 8.所得税

公司遞延税金淨資產如下:

十二月三十一日,
2020
遞延税項資產
淨營業虧損結轉 $2,586
啟動和組織成本

16,290

遞延税項資產總額 18,876
估價免税額 (18,876)
遞延税項資產,淨估值免税額 $

所得税規定包括以下內容:

十二月三十一日,
2020
聯邦制
當前 $
延期 (18,876)
州和地方
當前
延期
更改估值免税額 18,876
所得税撥備 $

截至2020年12月31日,該公司有89,886美元的美國聯邦淨營業虧損結轉可用於抵消未來的應税收入 。

在評估遞延税項資產的變現時,管理層會考慮是否所有遞延税項資產中的某一部分 不會變現的可能性更大。遞延税項資產的最終變現取決於未來應納税所得額在代表未來可扣除淨額的臨時差額變為可扣除期間 產生的未來應納税所得額。管理層在進行這項評估時會考慮遞延税項負債的預定沖銷、預計的未來應税收入和 税務籌劃策略。經考慮所有現有資料後,管理層認為 遞延税項資產的未來變現存在重大不確定性,因此已確定 全額估值撥備。從2020年8月21日(開始)到2020年12月31日,津貼的估值變化為18,876美元。

A 聯邦所得税税率與公司有效税率的對賬如下:

2020年12月31日
法定聯邦所得税税率 21.0%
州税,扣除聯邦税收優惠後的淨額 0.0%
估值免税額 (21.0)%
所得税撥備 0.0%

F-14

Globis 收購公司。

財務報表附註

2020年12月31日

公司在美國聯邦司法管轄區提交所得税申報單,並接受各税務機關的審查。 公司自成立以來的納税申報單仍可供税務機關審查。公司認為紐約州是一個重要的州税收管轄區。

注 9.公允價值計量

公司遵循ASC 820的指導方針,在每個報告期內按公允價值重新計量和報告的金融資產和負債,以及至少每年按公允價值重新計量和報告的非金融資產和負債。

本公司金融資產及負債的 公允價值反映管理層對本公司 於計量日期在市場參與者之間進行 有序交易時因出售資產或轉移負債而應收到或支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時,本公司力求最大限度地利用可觀測投入(從獨立來源獲得的市場數據)和 ,以最大限度地減少不可觀測投入的使用(關於市場參與者如何為資產和負債定價的內部假設)。 以下公允價值層次用於根據可觀測投入和不可觀測投入對資產和負債進行分類,以便對資產和負債進行估值:

級別 1: 相同資產或負債的活躍市場報價 。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的 交易發生的頻率和數量足以持續 提供定價信息的市場。
級別 2: 可觀察到的 輸入,而不是級別1輸入。級別2輸入的示例包括活躍市場中類似資產或負債的報價,以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。
級別 3: 不可觀察的 輸入基於我們對市場參與者將用於資產或負債定價的假設的評估。

下表顯示了在2020年12月31日按公允價值經常性計量的公司資產的相關信息,並指出了公司用於確定此類公允 價值的估值投入的公允價值層次:

描述 水平 2020年12月31日
資產:
信託賬户持有的有價證券 1 $116,150,000

注 10. 後續事件

公司對資產負債表日期之後至財務 報表發佈之日發生的後續事件和交易進行了評估。根據本次審核,除下文所述外,本公司未發現任何後續事件 需要在財務報表中進行調整或披露。

本公司於2021年1月11日向貸款人發出票據,不時提供總額高達1,000,000美元的借款 。票據不計息,於本公司完成初始業務合併之日到期應付 。在貸款人的選擇下,票據的全部或部分未付本金可在本公司完成初始業務合併後全部或部分轉換為本公司的若干認股權證,每份認股權證 可針對一股本公司普通股(“轉換認股權證”)行使,相當於:(X)正在轉換的票據本金的 部分除以(Y)0.75美元,四捨五入至最接近的認股權證數目。(X)正在轉換的票據本金的 部分除以(Y)0.75美元,四捨五入至最接近的認股權證數目。2021年2月2日,公司根據附註 借款10萬英鎊。

F-15