版本號-20240630威瑞信公司000101447312/312024第二季錯誤0.0011,000,000,0000.0015,000,000————xbrli:股份iso4217:美元指數iso4217:美元指數xbrli:股份利率00010144732024年01月01日2024-06-3000010144732024年7月19日00010144732024-06-3000010144732023年12月31日00010144732024-04-012024-06-3000010144732023-04-012023年6月30日00010144732023-01-012023年6月30日00010144732024-03-3100010144732023-03-3100010144732022-12-310001014473美國通用會計原則:普通股,包括額外已付股本的成員2024-03-310001014473美國通用會計原則:普通股,包括額外已付股本的成員2023-03-310001014473美國通用會計原則:普通股,包括額外已付股本的成員2023年12月31日0001014473美國通用會計原則:普通股,包括額外已付股本的成員2022-12-310001014473美國通用會計原則:普通股,包括額外已付股本的成員2024-04-012024-06-300001014473美國通用會計原則:普通股,包括額外已付股本的成員2023-04-012023年6月30日0001014473美國通用會計原則:普通股,包括額外已付股本的成員2024年01月01日2024-06-300001014473美國通用會計原則:普通股,包括額外已付股本的成員2023-01-012023年6月30日0001014473美國通用會計原則:普通股,包括額外已付股本的成員2024-06-300001014473美國通用會計原則:普通股,包括額外已付股本的成員2023年6月30日0001014473us-gaap:留存收益成員2024-03-310001014473us-gaap:留存收益成員2023-03-310001014473us-gaap:留存收益成員2023年12月31日0001014473us-gaap:留存收益成員2022-12-310001014473us-gaap:留存收益成員2024-04-012024-06-300001014473us-gaap:留存收益成員2023-04-012023年6月30日0001014473us-gaap:留存收益成員2024年01月01日2024-06-300001014473us-gaap:留存收益成員2023-01-012023年6月30日0001014473us-gaap:留存收益成員2024-06-300001014473us-gaap:留存收益成員2023年6月30日0001014473us-gaap:其他綜合收益的累計成員2024-03-310001014473us-gaap:其他綜合收益的累計成員2023-03-310001014473us-gaap:其他綜合收益的累計成員2023年12月31日0001014473us-gaap:其他綜合收益的累計成員2022-12-310001014473us-gaap:其他綜合收益的累計成員2024-04-012024-06-300001014473us-gaap:其他綜合收益的累計成員2023-04-012023年6月30日0001014473us-gaap:其他綜合收益的累計成員2024年01月01日2024-06-300001014473us-gaap:其他綜合收益的累計成員2023-01-012023年6月30日0001014473us-gaap:其他綜合收益的累計成員2024-06-300001014473us-gaap:其他綜合收益的累計成員2023年6月30日00010144732023年6月30日00010144732023-01-012023年07月27日00010144732023年07月27日00010144732024年01月01日2024-07-2500010144732024-07-250001014473美國2024-04-012024-06-300001014473美國2023-04-012023年6月30日0001014473美國2024年01月01日2024-06-300001014473美國2023-01-012023年6月30日0001014473us-gaap:EMEA成員2024-04-012024-06-300001014473us-gaap:EMEA成員2023-04-012023年6月30日0001014473us-gaap:EMEA成員2024年01月01日2024-06-300001014473us-gaap:EMEA成員2023-01-012023年6月30日0001014473中國2024-04-012024-06-300001014473中國2023-04-012023年6月30日0001014473中國2024年01月01日2024-06-300001014473中國2023-01-012023年6月30日0001014473版本號:其他成員2024-04-012024-06-300001014473版本號:其他成員2023-04-012023年6月30日0001014473版本號:其他成員2024年01月01日2024-06-300001014473版本號:其他成員2023-01-012023年6月30日0001014473美國通用會計準則:銷售成本成員2024-04-012024-06-300001014473美國通用會計準則:銷售成本成員2023-04-012023年6月30日0001014473美國通用會計準則:銷售成本成員2024年01月01日2024-06-300001014473美國通用會計準則:銷售成本成員2023-01-012023年6月30日0001014473US-GAAP:研發費用成員2024-04-012024-06-300001014473US-GAAP:研發費用成員2023-04-012023年6月30日0001014473US-GAAP:研發費用成員2024年01月01日2024-06-300001014473US-GAAP:研發費用成員2023-01-012023年6月30日0001014473US-GAAP:一般和管理費用成員2024-04-012024-06-300001014473US-GAAP:一般和管理費用成員2023-04-012023年6月30日0001014473US-GAAP:一般和管理費用成員2024年01月01日2024-06-300001014473US-GAAP:一般和管理費用成員2023-01-012023年6月30日0001014473美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2024-04-012024-06-300001014473美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2023-04-012023年6月30日0001014473美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2024年01月01日2024-06-300001014473美國通用會計原則限制性股票單位累計成員2023-01-012023年6月30日0001014473績效股份成員2024-04-012024-06-300001014473績效股份成員2023-04-012023年6月30日0001014473績效股份成員2024年01月01日2024-06-300001014473績效股份成員2023-01-012023年6月30日0001014473美國會計準則:員工股票會員2024-04-012024-06-300001014473美國會計準則:員工股票會員2023-04-012023年6月30日0001014473美國會計準則:員工股票會員2024年01月01日2024-06-300001014473美國會計準則:員工股票會員2023-01-012023年6月30日0001014473版本號:DannyMcPhersonMember2024-04-012024-06-300001014473版本號:DannyMcPhersonMember2023年12月31日 美國
證券交易所
華盛頓特區20549
____________________
表格10-Q
____________________
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告 |
截至季度結束日期的財務報告2024年6月30日
或者
| | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書 |
過渡期為 到
委託文件編號:001-39866000-23593
威瑞信公司
(按其章程規定的確切名稱)
| | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | 94-3221585 |
(國家或其他管轄區的 公司成立或組織) | | (IRS僱主 識別號碼) |
| | | |
12061 Bluemont Way, | | |
雷斯頓 | 弗吉尼亞州。 | | 20190 |
(公司總部地址) | | (郵政編碼) |
公司電話號碼,包括區號:(703)948-3200
根據1934年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券:
| | | | | | | | |
每一類別的名稱 | 交易標的 | 註冊交易所名稱 |
普通股,每股面值0.001美元 | VRSN | 納斯達克全球精選市場 |
請在以下複選框中標記,指示註冊者(1)在過去12個月內(或註冊者需file此類報告的較短期限內),是否file了所有必須file的信息披露報告,和(2)在過去90天內是否被要求file。
☒ 否 ☐是 ☒ 否 ☐
請在以下方框內打勾表示以下聲明:在過去的12個月(或者在註冊者需要提交這些文件的更短時間段內)中,註冊者提交了所有依據S-T法規405條規定的互動數據文件。是 ☒ 否 ☐
請在複核標記中表明公司是否為大型主動存貨買手、加速送關存貨買手、非加速送關存貨買手、小型報告公司還是新興成長公司。請查看交易所管理條例12b-2中“大型主動存貨買手”、“加速送關存貨買手”、“小型報告公司”和“新興成長公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件提交人 | ☒ | | 加速文件申報人 | ☐ |
非加速文件提交人 | ☐ | | 更小的報告公司 | ☐ |
| | | 初創成長公司 | ☐ |
如果是創業板公司,請在以下方框內打勾,以表示註冊人選擇不使用符合證交法第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則的延遲過渡期。 ☐
請在以下複選框中標記,指示註冊者是否屬於殼公司(根據200億交易所法規120億.2定義)。 是 ☐ 否 ☒
請指明最近實際日期時的各種普通股類別的已發行股份數:
| | | | | | | | |
班級 | | 截至2024年7月19日,發行普通股的總股數 |
普通股,每股面值0.001美元 | | 97.6百萬 |
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁 |
| 第一部分——財務信息 | |
項目1。 | 基本報表 | 3 |
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | 3 |
| 截至2024年6月30日和2023年,三個月和六個月的綜合收入簡明合併報表 | 4 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月和六個月的股東赤字的簡明合併報表 | 5 |
| 截至2024年和2023年6月30日的六個月現金流量綜合報表 | 6 |
| 簡明合併財務報表註釋 | 7 |
項目2。 | 分銷計劃 | 13 |
項目3。 | 有關市場風險的定量和定性披露 | 18 |
項目4。 | 控制和程序 | 18 |
| 第二部分-其他信息 | |
項目1。 | 法律訴訟 | 19 |
項目1A。 | 風險因素 | 19 |
事項二 | 未註冊的股票股權銷售和籌款用途 | 19 |
項目5。 | 其他信息 | 19 |
項目6。 | 展示資料 | 20 |
簽名 | 21 |
第一部分——財務信息
第1項。基本財務報表
威瑞信公司
簡明合併資產負債表
(以百萬美元為單位,除每股面值外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 2024 | | 12月31日 2023 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金及現金等價物 | $ | 252.2 | | | $ | 240.1 | |
有價證券 | 437.7 | | | 686.3 | |
其他資產 | 71.3 | | | 61.9 | |
總流動資產 | 761.2 | | | 988.3 | |
資產和設備,淨值 | 227.8 | | | 233.2 | |
商譽 | 52.5 | | | 52.5 | |
遞延所得税資產 | 279.8 | | | 301.0 | |
購買無形資產的存款 | 145.0 | | | 145.0 | |
其他長期資產 | 38.8 | | | 29.0 | |
所有基金類型,資產開多總計 | 743.9 | | | 760.7 | |
總資產 | $ | 1,505.1 | | | $ | 1,749.0 | |
負債和股東赤字 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款及應計費用 | $ | 224.2 | | | $ | 257.4 | |
推遲收益 | 967.1 | | | 931.1 | |
流動負債合計 | 1,191.3 | | | 1,188.5 | |
長期推遲收入 | 321.6 | | | 315.0 | |
優先票據 | 1,791.3 | | | 1,790.2 | |
長期税收及其他負債 | 17.3 | | | 36.3 | |
長期負債總額 | 2,130.2 | | | 2,141.5 | |
負債合計 | 3,321.5 | | | 3,330.0 | |
承諾和 contingencies | | | |
股東赤字: | | | |
優先股—每股面額 $0.001;授權股數:5.0;已發行或流通股數:none | — | | | — | |
普通股及額外資本—每股面額 $0.001每股; 授權股份: 1,000; 發行股份: 355.1年6月30日和 354.9年12月31日; 流通股份: 98.0年6月30日和 101.3在2023年12月31日時,無形資產淨額為$1100萬。 | 11,179.9 | | | 11,808.0 | |
累積赤字 | (12,993.5) | | | (13,386.4) | |
累計其他綜合損失 | (2.8) | | | (2.6) | |
股東赤字總額 | (1,816.4) | | | (1,581.0) | |
負債總額和股東權益虧損總額 | $ | 1,505.1 | | | $ | 1,749.0 | |
請參閲附註的基本財務報表。
威瑞信公司
綜合收益簡明合併報表
(以百萬計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | $ | 387.1 | | | $ | 372.0 | | | $ | 771.4 | | | $ | 736.4 | |
成本和費用: | | | | | | | |
營收成本 | 47.1 | | | 50.3 | | | 96.2 | | | 100.2 | |
研發 | 23.8 | | | 22.2 | | | 自由現金流-非常規調整前(11.2)億美元 | | | 46.4 | |
銷售、一般及行政費用 | 50.0 | | | 50.8 | | | 101.5 | | | 99.8 | |
總成本和費用 | 120.9 | | | 123.3 | | | 246.3 | | | 246.4 | |
營業利潤 | 266.2 | | | 248.7 | | | 525.1 | | | 490.0 | |
利息費用 | (18.8) | | | (18.9) | | | (37.6) | | | (37.7) | |
非經營性收入,淨額 | 11.5
違約利息:如果您或有關方未能在本協議項下的任何金額到期時為我們支付該等金額,則我們保留按逾期未付款項的未付金額計算的利息收取權利(無論判決前後),利率為該貨幣的1個月擔保過夜融資利率(SOFR)加1%,或者如果該利率不可獲得,則為我們和您或有關方在善意上相互協商的利率。利息將按照複合日計息,每月複利重置的方式計算,並由相關方作為單獨的債務到期應付。 | | | 12.7百萬美元 | | | 25.4 | | | 24.0 | |
税前收入 | 258.9 | | | 242.5 | | | 512.9 | | | 476.3 | |
所得税費用 | (60.1) | | | (56.8) | | | (在2022回購計劃授權下,未來任何財政期間的回購將減少對應期間的加權平均普通股份的數量。) | | | (111.9) | |
淨收入 | 198.8 | | | 185.7 | | | 392.9 | | | 364.4 | |
其他綜合損失 | — | | | (0.7) | | | (0.2) | | | (0.7) | |
綜合收益 | $ | 198.8 | | | $ | 185.0 | | | $ | 392.7 | | | $ | 363.7 | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 2.01 | | | $ | 1.79 | | | $ | 3.93 | | | $ | 3.49。 | |
攤薄 | $ | 2.01 | | | $ | 1.79 | | | $ | 3.93 | | | $ | 3.49。 | |
用於計算每股盈利的股份 | | | | | | | |
基本 | 98.9 | | | 103.9 | | | 99.9 | | | 104.4 | |
攤薄 | 99.0 | | | 104.0 | | | 99.9 | | | 104.5 | |
請參閲附註的基本財務報表。
威瑞信公司
簡明合併股東權益表
(以百萬計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
期初股東赤字總額 | $ | (1,635.7) | | | $ | (1,593.8) | | | $ | (1,581.0) | | | $ | (1,562.2) | |
| | | | | | | |
普通股票和額外支付的資本 | | | | | | | |
期初餘額 | 11,559.4 | | | 12,434.2 | | | 11,808.0 | | | 12,644.5 | |
回購普通股 | (390.3) | | | (222.9) | | | (660.2) | | | (453.4) | |
以股票為基礎的報酬計劃 | 14.6 | | | 15.9 | | | 29.9 | | | 30.0 | |
根據股票計劃發行普通股 | — | | | — | | | 8.3 | | | 8.0 | |
回購普通股時徵收消費税 | (3.8) | | | (2.1) | | | (6.1) | | | (4.0) | |
期末餘額 | 11,179.9 | | | 12,225.1 | | | 11,179.9 | | | 12,225.1 | |
| | | | | | | |
累積赤字 | | | | | | | |
期初餘額 | (13,192.3) | | | (14,025.3) | | | (13,386.4) | | | (14,204.0) | |
淨收入 | 198.8 | | | 185.7 | | | 392.9 | | | 364.4 | |
期末餘額 | (12,993.5) | | | (13,839.6) | | | (12,993.5) | | | (13,839.6) | |
| | | | | | | |
累計其他綜合損失 | | | | | | | |
期初餘額 | (2.8) | | | (2.7) | | | (2.6) | | | (2.7) | |
其他綜合損失 | — | | | (0.7) | | | (0.2) | | | (0.7) | |
期末餘額 | (2.8) | | | (3.4) | | | (2.8) | | | (3.4) | |
| | | | | | | |
期末股東權益虧損總額 | $ | (1,816.4) | | | $ | (1,617.9) | | | $ | (1,816.4) | | | $ | (1,617.9) | |
請參閲附註的基本財務報表。
威瑞信公司
壓縮的合併現金流量表
(以百萬計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
經營活動現金流量: | | | |
淨收入 | $ | 392.9 | | | $ | 364.4 | |
調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | | | |
固定資產折舊 | 19.1 | | | 22.9 | |
股票補償費用 | 29.4 | | | 29.5 | |
折價債務投資的攤銷 | (11.1) | | | (9.3) | |
其他,淨額 | 1.6 | | | 2.0 | |
經營性資產和負債變動: | | | |
其他 | (19.2) | | | (1.0) | |
其他負債 | (58.8) | | | (48.7) | |
推遲收益 | 42.6 | | | 41.5 | |
淨遞延所得税資產 | 21.2 | | | 3.0 | |
經營活動產生的現金流量淨額 | 417.7 | | | 404.3 | |
投資活動現金流量: | | | |
到期和出售有價證券的收益 | 727.6 | | | 721.3 | |
購買有市場流通的證券 | (468.1) | | | (697.6) | |
購買固定資產 | (13.0) | | | (不可抗力:由於我們不能夠控制的任何原因導致我們未能履行本協議項下的任何義務,或者未能按期履行本協議項下的任何義務,我們不承擔任何責任。這包括但不限於:上帝之手、任何通訊、計算機設施、傳輸、網絡安全事件、清算或結算設施、工業行動、戰爭、內戰、敵對行動(無論是否宣戰)、流行病、大流行病、革命、叛亂、內亂、政府或超國家機構或當局的行為和規定或任何相關監管或自我監管組織的規則或任何此類機構、當局或組織因任何原因未能履行其義務。我們將及時向您提供導致這種履行延遲或不履行的原因,或未能履行我們在本協議項下的義務,並盡力協助您找到替代託管人,如果上述任何事件阻止我們履行本協議項下的義務。) | |
投資活動提供的淨現金流量 | 246.5 | | | 11.5
違約利息:如果您或有關方未能在本協議項下的任何金額到期時為我們支付該等金額,則我們保留按逾期未付款項的未付金額計算的利息收取權利(無論判決前後),利率為該貨幣的1個月擔保過夜融資利率(SOFR)加1%,或者如果該利率不可獲得,則為我們和您或有關方在善意上相互協商的利率。利息將按照複合日計息,每月複利重置的方式計算,並由相關方作為單獨的債務到期應付。 | |
籌集資金的現金流量: | | | |
購回普通股 | (660.2) | | | (453.4) | |
員工股票購買計劃收入 | 8.3 | | | 8.0 | |
籌集資金淨額 | (651.9) | | | (445.4) | |
匯率變動對現金、現金等價物及受限現金的影響 | (0.3) | | | (0.2) | |
現金、現金等價物和受限制的現金的淨增加(減少) | 12.0 | | | (29.8) | |
期初現金、現金等價物和受限制的現金餘額 | 245.5 | | | 379.0 | |
期末現金、現金等價物和受限制的現金餘額 | $ | 257.5 | | | $ | 349.2 | |
補充現金流披露: | | | |
支付的利息現金 | $ | 36.4 | | | $ | 36.4 | |
所得税實際付款(淨額) | $ | 138.6 | | | $ | 132.4 | |
| | | |
請參閲附註的基本財務報表。
威瑞信公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
附註1。報告範圍
中期財務報表
伴隨的未經審計的合併財務報表是由威瑞信公司(“威瑞信”或“公司”)根據證券與交易委員會(“SEC”)的規則和法規以及Form 10-Q指示書的要求編制的,因此未包含審計的財務報表中通常提供的所有信息和記錄。在管理層的意見中,已包括了為公正陳述必要的所有調整(包括正常循環計提和其他調整)。任何中間期的運營結果都不一定能反映出其他中間期或整個財政年度的運營結果。應與 Verisign 的年度報告前述10-K申報的合併財務報表和相關注釋一起閲讀這些未經審計的合併財務報表。
重新分類
對先前期間的金額進行了一定的重新分類以符合當前期間的呈現。這些重新分類對以前報告的淨收入沒有影響。
最近的會計聲明
在2023年11月,金融會計準則委員會(FASB)發佈了ASU No. 2023-07,報告分部信息(Topic 280):報告分部支出披露的改進,要求在年度和中期基礎上披露重要的分部支出。本指南將進行追溯應用,並將於2024年的10-k和2025年的中期起開始生效。我們預計實施本指南不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
在2023年12月,FASB發佈了ASU No. 2023-09,所得税(Topic 740):所得税披露的改進,通過要求在有效税率協調和按管轄區劃分的所得税支付的信息中使用一致的分類和更多的細分改進所得税披露的透明度。該指南將在2025年的10-K中生效。我們預計實施本指南不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
註釋2。金融工具
現金、現金等價物和短期市場證券
下表總結了公司的現金、現金等價物和市場證券,以及按公允價值計量的金融工具的公允價值分類情況,其按恆常性為準。
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 12月31日 |
| 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
現金 | $ | 23.9 | | | $ | 25.6開多 | |
定期存款 | 1.1 | | | 1.0 | |
貨幣市場基金(第1階段) | 232.5 | | | 160.3 | |
美國財政部發行的債務證券(第1階段) | 437.7 | | | 744.9 | |
總費用 | $ | 695.2 | | | $ | 931.8 | |
| | | |
現金及現金等價物 | $ | 252.2 | | | $ | 240.1 | |
受限現金(包含在其他長期資產中) | 5.3 | | | 5.4 | |
現金、現金等價物和受限現金合計 | 257.5 | | | 245.5 | |
有價證券 | 437.7 | | | 686.3 | |
總費用 | $ | 695.2 | | | $ | 931.8 | |
在債務證券的公允價值中包括的毛利潤和淨未實現的損益在所述時期內不重要。截至2024年6月30日持有的所有債務證券都將在一年內到期。
公允價值衡量
公司投資於貨幣市場基金的公允價值近似於其面值。這些工具包括在現金和現金等價物中。債務證券的公允價值由其報價市場價格決定。原始到期日超過三個月的債務證券包括在市場證券中。公司的外匯遠期合約的公允價值基於銀行或外匯經銷商和其他公共數據來源所報的外匯匯率。所有這些金融工具的公允價值都按公允價值分層分類為第1階段。
截至2024年6月30日,公司的其他金融工具包括現金、應收賬款、受限制的現金和應付賬款,其賬面價值接近面值。公司優先票據的總公允價值為$1.67億美元和1.692024年6月30日和2023年12月31日,公司的高級票據的公允價值分別為100億美元。這些債務工具的公允價值基於公開數據來源的市場信息,並被歸類為2級。
注3 選定的資產負債表項目
其他流動資產
其他流動資產包括如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 12月31日 |
| 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
預付費用 | $ | 30.1 | | | $ | 23.3 | |
註冊費預付款 | 24.5 | | | 23.8 | |
應收税款 | 11.0 | | | 7.3 | |
應收賬款淨額 | 3.6 | | | 6.3 | |
其他 | 2.1 | | | 1.2 | |
其他流動資產合計 | $ | 71.3 | | | $ | 61.9 | |
其他長期資產包括如下:
長期預付註冊費
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 12月31日 |
| 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
經營租賃資產使用權 | $ | 11.7 | | | $ | 7.4 | |
長期預付費用 | 10.3 | | | 4.8 | |
上表中的預付註冊費涉及公司為每個.com域名註冊和續訂支付給ICANN的費用,這些費用被推遲並在域名註冊期內攤銷。 | 8.2 | | | 8.3 | |
受限現金 | 5.3 | | | 5.4 | |
其他 | 3.3 | | | 3.1 | |
其他長期資產總計 | $ | 38.8 | | | $ | 29.0 | |
應付賬款及應計費用
應付賬款和應計負債包括如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 12月31日 |
| 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
應付賬款及應計費用 | $ | 9.0 | | | $ | 12.5 | |
客户存款 | 67.4 | | | 77.2 | |
應付税款 | 54.7 | | | 49.5 | |
員工應付薪酬 | 45.3 | | | 61.2 | |
應付利息 | 19.5 | | | 19.5 | |
應計註冊費 | 13.2 | | | 費用和費用 - 費用 | |
當前經營租賃負債 | 6.0 | | | 5.1 | |
應付客户激勵計劃款 | 5.4 | | | 6.5 | |
外匯遠期合約 | — | | | 10.7 | |
其他應計負債 | 3.7 | | | 2.9 | |
總應付賬款和應計負債 | $ | 224.2 | | | $ | 257.4 | |
客户存款餘額因某些大客户的付款時間而在不同時期發生變化。税費應付賬款反映了公司在期間內計提的所得税條款和支付的金額。該餘額因公司主要税收司法管轄區所得税支付的時間而在不同時期波動。應計員工薪酬主要包括員工離職福利、工資、工資税、員工股票購買計劃的員工貢獻和激勵薪酬負債。截至2023年12月31日,應計員工激勵薪酬在2024年6月30日結束前已支付。截至2023年12月31日,與外幣遠期合同未實現損失相關的負債已重新計量並在2024年6月30日結束的遠期合同結算時支付。
長期税收及其他負債
長期税收及其他負債包括如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 12月31日 |
| 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
長期税務負債 | $ | 11.7 | | | $ | 34.1 | |
長期經營租賃負債 | 5.6 | | | 2.2 | |
長期税收及其他負債 | $ | 17.3 | | | $ | 36.3 | |
截至2024年6月30日,長期税務負債反映了根據2017年税收減免和就業法案,累計外國收入所得税過渡税的最後一期已重新分類為流動負債的2410萬美元。
財產和設備,淨值股份回購
自2023年7月27日起,公司董事會批准回購其股票的金額為100億美元,除了先前公告的100億美元之外。1.14356.1億美元,用於股份回購計劃,並進行總共高達1.50億美元的授權,該計劃無到期日期,可通過公開市場交易、塊購、神速股份回購協議或其他談判交易來實現交易。截至2024年6月30日,計劃仍剩約471.6億美元可用於股份回購計劃。自2024年7月25日起,公司的1.11億美元的普通股回購授權,除了剩餘的388.0億美元可用於股份回購計劃外,總共的回購授權將達到1.50億美元。公司的回購計劃無到期日期。
公司的股份回購情況如下。由於四捨五入而金額可能未能完全加起來:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三個月 | | 截至2024年6月30日的六個月 | | | |
| 假設本説明書所涵蓋的所有普通股均已出售完成,在2023年11月29日發行和流通的普通股數量的基礎之上,假設所有股票均購買,假定銷售股東將擁有的所有已發行普通股的百分比 | | 總成本 | | 平均價格 | | 股份 | | 總成本 | | 平均價格 | | | |
| (單位:百萬美元,平均價格除外) | | | |
回購計劃下的總回購量 | 2.2 | | | $ | 388.0 | | | $ | 177.68 | | | 3.5 | | | $ | 648.4 | | | $ | 184.74 | | | | |
代扣税金的總回購額 | — | | | 2.3 | | | $ | 170.01 | | | 0.1 | | | 11.7 | | | $ | 191.75 | | | | |
總回購額 | 2.2 | | | $ | 390.3 | | | $ | 177.63 | | | 3.6 | | | $ | 660.2 | | | $ | 184.86 | | | | |
自公司成立以來,已經回購了百萬股普通股,總成本為$257.1億,將記錄為資本公積金的減少。本 10-Q 中披露的股票回購和授權金額不包括股票回購的消費税。14.31計算每股收益:
注5。下表顯示了計算基本每股收益和攤薄每股收益所用的加權平均股數:
基本每股收益和攤薄每股收益的計算如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
普通股加權平均股本 | 98.9 | | 103.9 | | 99.9 | | 104.4 |
潛在流通普通股的加權平均數: | | | | | | | |
未歸屬的 RSU 和 ESPP | 0.1 | | 0.1 | | — | | 0.1 |
計算攤薄每股收益所用的股份數 | 99.0 | | 104.0 | | 99.9 | | 104.5 |
攤薄每股收益的計算不包括公司授予的績效股票單位,如果實現了相關績效標準,以及任何對淨利潤產生抵消作用的獎勵。各期間排除的潛在股份數量不顯著。
註釋6。收入
公司在美國、歐洲、中東和非洲(“EMEA”)、中國以及包括加拿大、日本和新加坡在內的其他國家和地區創造收入。
下表根據我們客户的賬單地址,展示了公司按地理位置分解的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
美國交易法案交易所 | $ | 257.7 | | | $ | 247.6 | | | $ | 513.0 | | | $ | 490.4 | |
歐洲、中東、非洲 | 61.6 | | | 56.7 | | | 121.9 | | | 111.7 | |
中國 | 19.8 | | | 23.9 | | | 40.5 | | | 49.0 | |
其他 | 48.0 | | | 43.8 | | | 96.0 | | | 85.3 | |
總收入 | $ | 387.1 | | | $ | 372.0 | | | $ | 771.4 | | | $ | 736.4 | |
上表中的收入歸因於註冊所在國家和區域,但這可能與註冊局運營或註冊人所在的地區不同。每個地區的收入可能受到註冊局重新註銷、搬遷,或由於經銷商重新組織、收購或更改關係而影響。每個地區的收入也可能受到在一個地區註冊的註冊局在另一個地區註冊域名所影響。
資產負債表中的其他貨幣資產
由於域名註冊和續訂的付款在我們履行之前就到期了,因此我們將這些金額記錄為遞延收入。截至2024年6月30日的六個月中,遞延收入餘額的增長主要由於2024年6月30日前六個月出具的域名註冊和續訂賬單而產生,並將在未來的某個時間點才被認為是收入,沖銷了45天免費期內刪除的域名續訂的退款以及2023年12月31日遞延收入餘額中包括的收入,這些收入估計在未來12個月內全部會被確認為收入,但某些已被刪除的域名續訂的餘額收入將在長達數年的時間內產生收入。606.7注:
注意7. 2021年6月,公司採用了2021年員工、董事和顧問股權激勵計劃(“2021計劃”),並進行了修改,授權公司授予最多83,564股普通股。2022年,公司修改了2021計劃,並將計劃授權的股票總數增加至2,748,818股。2024年1月,公司採用了2024年員工、董事和顧問股權激勵計劃(“2024計劃”),授權公司授予最多3,900,000股普通股,加上2021計劃中剩餘的未授予或被放棄的股票。截至2024年3月31日,還有3,939,333股可供授予。公司的股票期權根據授予協議中的條款授予,通常按比例贈與。
股票補償與現金補償一樣分類於綜合收益簡明綜合報表的同一筆費用科目中。下表展示了股票補償的分類:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
營收成本 | $ | 2.0 | | | $ | 2.0 | | | $ | 4.0 | | | $ | 3.3 | |
研發 | 2.8 | | | 2.5 | | | 5.4 | | | 5.0 | |
銷售、一般及行政費用 | 9.5 | | | 11.2 | | | 20.0 | | | 21.2 | |
股票補償費用 | 14.3 | | | 15.7 | | | 29.4 | | | 29.5 | |
資本化(包括固定資產清單淨額) | 0.3 | | | 0.2 | | | 0.5 | | | 0.5 | |
股權報酬總額 | $ | 14.6 | | | $ | 15.9 | | | $ | 29.9 | | | $ | 30.0 | |
下表展示了公司全部股票補償的性質:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
RSUs支付 | $ | 11.9 | | | $ | 責任範圍 | | | $ | 24.0 | | | $ | 22.5 | |
以業績為基礎的限制性股票單元 | 1.6 | | | 公司將按照計劃所規定的條件出售和發行普通股。這些普通股已獲得授權並將在全額支付所規定的代價的情況下發行,且按照計劃中的規定獎勵。作為開曼羣島法律規定,只有在其已被納入成員(股東)登記冊時,股份才被認為已發行。 | | | 3.7 | | | 5.3 | |
ESPP | 1.1 | | | 1.1 | | | 2.2 | | | 2.2 | |
股權報酬總額 | $ | 14.6 | | | $ | 15.9 | | | $ | 29.9 | | | $ | 30.0 | |
註釋8.非經營收入,淨額
非經營收入,淨額,主要包括來自公司剩餘的現金餘額和可變市場證券的利息收入。2024年六個月的利息收入為 美元,三個月的則為 美元,分別較2023年同期的美元和美元多。9.71百萬美元和21.711.5
違約利息:如果您或有關方未能在本協議項下的任何金額到期時為我們支付該等金額,則我們保留按逾期未付款項的未付金額計算的利息收取權利(無論判決前後),利率為該貨幣的1個月擔保過夜融資利率(SOFR)加1%,或者如果該利率不可獲得,則為我們和您或有關方在善意上相互協商的利率。利息將按照複合日計息,每月複利重置的方式計算,並由相關方作為單獨的債務到期應付。1百萬美元和22.2
注9。所得税
下表展示了所得税費用及有效税率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (金額單位:百萬美元) |
所得税費用 | $ | 60.1 | | | $ | 56.8 | | | $ | 在2022回購計劃授權下,未來任何財政期間的回購將減少對應期間的加權平均普通股份的數量。 | | | $ | 111.9 | |
有效税率 | 23 | % | | 23 | % | | 23 | % | | 23 | % |
上表中每個期間的有效税率與法定聯邦税率不同,原因是州所得税和跨國收入的美國税金,減去外國税收貸項,加上較低的外國有效税率。21
項目2. 財務狀況和經營業績管理層討論與分析
請與2023年10-K表和本季度報告表第I部分第I項中包含的中期未經審計的財務簡明綜合報表及相關注釋一併閲讀以下討論。
本季度報告書表格10-Q包含根據1933年修正案第27A條和1934年修正案第21E條(《交易所法》)的規定所作的“前瞻性聲明”。這些前瞻性聲明都基於當前期望和假設,並涉及風險和不確定性,包括有關我們現有現金、現金等價物和經營活動產生的資金以及未擔保的循環信貸額度的充分性的期望。前瞻性聲明包括那些包含“預計”、“預測”、“意味着”、“相信”等類似語言的聲明。我們的實際結果可能會與前瞻性聲明中所述的大相徑庭。可能導致或有助於此類差異的因素包括但不限於在2023年10-k表的第I部分第1A項中討論的那些因素,風險因素。您還應仔細審閲我們不時向證券交易委員會提交的其他文件中所描述的風險,包括我們在2024年提交的表格10-Q或8-k的當前報告。您應當注意,前瞻性聲明僅在本季度報告表格10-Q的日期之日起有效。除法律規定之外,我們不承擔更新或修改這些聲明的任何義務。
本季度報告書表格10-Q中,術語“威瑞信”、“本公司”、“我們”、“我們的”均指VeriSign,Inc.及其合併子公司。
概述
我們是全球關鍵互聯網基礎設施和域名註冊服務提供商,為世界上許多知名域名提供互聯網導航服務。我們通過提供根域維護服務、操作全球13個互聯網根服務器中的兩個以及為.com和.net通用頂級域名(“gTLDs”)提供註冊服務和官方解釋,在支持全球大部分電子商務的同時,幫助確保了域名系統和互聯網的安全、穩定和反彈力。
截至2024年6月30日,我們在域名庫中有1.706億個.com和.net註冊。域名註冊數量的增長主要源於在線廣告、電子商務和互聯網用户數量的持續增長,這部分是由於互聯網接入的不斷提高,以及我們和我們的註冊管理者進行的營銷活動推動的。我們管理的域名註冊數量可能會受到某些因素的不利影響,包括整體經濟條件、來自國別代碼頂級域名(“ccTLDs”)、其他gTLDs、提供可以替代在線存在的服務(如社交媒體)以及消費者和企業的互聯網行為和做法不斷變化。互聯網用户行為和偏好,以及他們在互聯網上的導航方式,以及域名註冊人的動機和他們如何管理他們在域名方面的投資,可能會對我們的業務和新域名註冊和更新的需求產生負面影響。
業務亮點和趨勢
我們在2024年6月30日的三個月和六個月中錄得了3.871億美元和7.714億美元的營收,分別比2023年同期增長了4%和5%。
我們在2024年6月30日的三個月和六個月中錄得了2.662億美元和5.251億美元的營業收入,較2023年同期增長了7%。
截至2024年6月30日,我們在域名庫中擁有17060萬個.com和.net註冊,相比2023年6月30日減少了2.2%,淨減少了180萬個域名註冊,這與2024年3月31日相比。
在截至2024年6月30日的三個月內,我們為.com和.net處理了920萬個新域名註冊,而去年同期為1020萬個。
2024年第一季度的最終.com和.net續訂率為74.1%,低於去年同期的75.5%。續訂率要到季度結束後45天才能全面衡量。
在截至2024年6月30日的六個月中,我們的經營活動現金流為41770萬美元,而去年同期為40430萬美元。
在截至2024年6月30日的三個月內,我們回購了220萬股普通股,總成本為3.88億美元。自2024年7月25日起,我們的董事會授權回購我們的普通股,金額為11.1億元,此外還有3.88億美元的股票回購計劃可用於回購,總回購授權額為15億美元。
根據我們與ICANN的協議,我們提供包含.com和.net註冊表中所有活動域名的文件。此外,我們還提供註冊在.com和.net註冊表中的活動區計數摘要以及域名庫中的.com和.net域名註冊數摘要。區計數和有關如何獲取訪問區文件的信息,請訪問https://www.Verisign.com/zone。域名庫是活動區加上未配置到各自頂級域區文件中使用或處於客户端或服務器保留狀態但已註冊的域名數。域名庫也可能反映出補償或未補償的司法或行政行動,以增加或刪除數量微不足道的域名。這些文件和相關摘要數據每天更新。更新時間可能每天不同。本報告的提供域名數量為報告日期午夜。
下表顯示了我們營運業務收入的百分比:
經營結果
我們的營收主要來自.com和.net域名註冊,同時我們還從其他幾個gTLD和一個ccTLD的域名註冊和技術系統運營中獲得收入,但這些收入相對於我們的綜合收入不重要。對於在.com和.net註冊表中註冊的域名,我們根據與ICANN的協議從註冊商那裏每年獲得一定費用。稱為註冊人的個人客户直接與註冊商或其分銷商簽約,然後註冊商作為我們的直接客户再向Verisign註冊域名。營收的變化在很大程度上受到新域名註冊數量和現有註冊的續訂率變化的影響,以及新的和之前的價格漲幅的影響,只要ICANN和商務部允許。新註冊和現有註冊的續訂率受到在線廣告、電子商務和互聯網用户數量的持續增長的影響,以及我們和我們的註冊商開展的營銷活動的影響。我們還根據市場條件和註冊商所處的商業環境提供促銷和激勵性的折扣方案給註冊商。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 100.0 | % |
成本和費用: | | | | | | | |
營收成本 | 12.2 | | | 13.5 | | | 12.5 | | | 13.6 | |
研發 | 6.1 | | | 6.0 | | | 6.3 | | | 6.3 | |
銷售、一般及行政費用 | 12.9 | | | 13.7 | | | 13.1 | | | 13.6 | |
總成本和費用 | 31.2 | | | 33.2 | | | 31.9 | | | 33.5 | |
營業利潤 | 68.8 | | | 66.8 | | | 68.1 | | | 66.5 | |
利息費用 | (4.9) | | | (5.1) | | | (4.9) | | | (5.1) | |
非經營性收入,淨額 | 3.0 | | | 3.5 | | | 3.3 | | | 3.3 | |
税前收入 | 66.9 | | | 65.2 | | | 66.5 | | | 64.7 | |
所得税費用 | 109.0 | | | (15.3) | | | (15.6) | | | (15.2) | |
淨收入 | 51.4 | % | | 49.9 | % | | 50.9 | % | | 49.5 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
收入
根據.com註冊表協議,我們被允許在每個自2018年10月26日起開始的為期六年的最後四年中,將.com域名註冊費提高高達7%。我們於2023年9月1日將每個新註冊和續訂的.com域名的註冊店級批發費從8.97美元提高到9.59美元。2024年2月8日,我們宣佈,我們將從2024年9月1日起將每個新註冊和續訂的.com域名的註冊店級批發費從9.59美元提高到10.26美元。在.net註冊表協議中,該協議於2023年6月續訂,我們被允許每年將.net域名註冊費提高高達10%,期限是我們與ICANN的協議期限,截止到2029年6月30日。我們於2023年2月1日將每個新註冊和續訂的.net域名的註冊店級批發費從9.02美元提高到9.92美元,2024年2月1日將註冊店級批發費從9.92美元提高到10.91美元。向我們支付的所有.com和.net註冊費均以美元計價。
以下列出對比營收:
在.com和.net域名庫中的.com和.net域名註冊的比較如下:
截至2024年6月30日的三個月和六個月中,營收較去年同期有所增長,主要是由於在2023年和2022年9月1日生效的.com價格上漲以及在2024年和2023年2月1日生效的.net價格上漲,部分抵消了.com和.net域名庫的下降,以及在2023年第四季度轉移到其他服務提供商運營的.gov gTLD的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | % 變化 | | 2023 | | 2024 | | % 變化 | | 2023 |
| (金額單位:百萬美元) |
收入 | $ | 387.1 | | | 4% | | $ | 372.0 | | | $ | 771.4 | | | 5% | | $ | 736.4 | |
以下表格對比了.com和.net域名庫中的域名註冊:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | % 變化 | | 2023年6月30日 |
.com和.net域名庫中的.com和.net域名註冊 | 17060萬 | | (2)% | | 17440萬 |
截至2024年6月30日的三個月和六個月中,營收較去年同期有所增長,主要是由於在2023年和2022年9月1日生效的.com價格上漲以及在2024年和2023年2月1日生效的.net價格上漲,部分抵消了.com和.net域名庫的下降,以及在2023年第四季度轉移到其他服務提供商運營的.gov gTLD的收入消失。
域名需求主要受持續的互聯網增長和我們以及我們的註冊商開展的營銷活動推動。然而,來自ccTLDs、其他gTLDs、提供在線存在替代方案的服務(如社交媒體),以及消費者和企業的互聯網實踐和行為的持續變化,以及現有的域名註冊者管理其通過網站廣告進行再銷售或收入增長的域名投資的動機,以及全球經濟形勢,限制了域名的需求,並且這種情況可能在未來繼續存在。雖然域名的核心價值主張仍然很強大,但具有挑戰性的經濟和監管條件繼續削弱了中國域名註冊的需求,一些註冊商,尤其是在美國,已經轉向通過提高零售價格和減少面向新客户獲得的營銷活動來增加盈利能力。這些因素的結合已經對我們的續訂率和新的.com和.net域名註冊量產生了負面影響,導致我們域名庫存的下降。
地理收入
我們在美國、歐洲、中東和非洲(“歐洲、中東和非洲”);中國以及其他一些國家,包括加拿大、日本和新加坡,產生收入。
下表呈現了我們地理收入的比較:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | % 變化 | | 2023 | | 2024 | | % 變化 | | 2023 |
| (金額單位:百萬美元) |
美國交易法案交易所 | $ | 257.7 | | | 4% | | $ | 247.6 | | | $ | 513.0 | | | 5% | | $ | 490.4 | |
歐洲、中東、非洲 | 61.6 | | | 9% | | 56.7 | | | 121.9 | | | 9% | | 111.7 | |
中國 | 19.8 | | | (17)% | | 23.9 | | | 40.5 | | | (17)% | | 49.0 | |
其他 | 48.0 | | | 10% | | 43.8 | | | 96.0 | | | 13% | | 85.3 | |
總收入 | $ | 387.1 | | | | | $ | 372.0 | | | $ | 771.4 | | | | | $ | 736.4 | |
上表中的收入歸屬於註冊商所在的國家和地區,但這可能與註冊商運營或註冊人所在的地區不同。每個地區的收入增長可能受到註冊商重新組建、遷移或從經銷商改變附屬關係的影響。每個地區的收入增長也可能受到註冊商在一個地區註冊域名的影響,而註冊地則在另一個地區。我們的大部分收入增長來自美國、歐洲、中東和其他一些國家的註冊商,而來自中國的收入在2024年6月30日結束的三個月和六個月中下降,與上述低需求有關。
營收成本
成本與營業收入主要由管理運營系統的人員工資和員工福利費用、折舊費用、與提供服務有關的運營成本、向ICANN支付的費用、客户支持和培訓、在這些活動中使用的設施和計算機設備的成本、電信費用以及間接成本(如公司總部)的分攤構成。
下面呈現了營業成本的比較:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | % 變化 | | 2023 | | 2024 | | % 變化 | | 2023 |
| (金額單位:百萬美元) |
營收成本 | $ | 47.1 | | | (7)% | | $ | 50.3 | | | $ | 96.2 | | | (4)% | | $ | 100.2 | |
由於一些單獨不重要的因素的組合,營業成本在2024年6月30日結束的三個月中略有下降,相對於去年同期。
由於折舊費用和電信費用的減少,營業成本在2024年6月30日結束的六個月中與去年同期相比下降。由於近期資本支出的減少,折舊費用減少了390萬美元。電信費用減少了250萬美元,主要由於續約色彩協議的節省。
研發
研究和開發費用主要包括研發人員相關的成本,包括工資和其他人員相關的費用、諮詢費用、設施費用、計算機和通信設備、用於技術開發的支持服務以及間接成本(如公司總部)的分攤。
下面呈現了研究和開發費用的比較:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | % 變化 | | 2023 | | 2024 | | % 變化 | | 2023 |
| (金額單位:百萬美元) |
研發 | $ | 23.8 | | | 7% | | $ | 22.2 | | | $ | 48.6 | | | 5% | | $ | 46.4 | |
由於一些單獨不重要的因素的組合,研究和開發費用在2024年6月30日結束的三個和六個月中略微增長,相對於去年同期。
銷售、一般及行政費用
銷售、一般和行政開支主要包括行政、法律、財務、信息技術、人力資源、銷售和營銷人員的工資和其他與人員有關的費用、旅行及相關費用、貿易展覽、計算機和通信設備、支持服務、諮詢和專業服務費用、營銷計劃費用、設施費用、管理信息系統、支持服務以及某些税收和許可費用,以公司總部和共享服務費用的分攤抵消其他費用類型。
下面呈現了銷售、一般和行政開支的比較:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | % 變化 | | 2023 | | 2024 | | % 變化 | | 2023 |
| (金額單位:百萬美元) |
銷售、一般及行政費用 | $ | 50.0 | | | (2)% | | $ | 50.8 | | | $ | 101.5 | | | 2% | | $ | 99.8 | |
在截至2024年6月30日的三個月和六個月內,銷售、一般和行政費用與去年同期保持一致。
利息費用
利息費用在截至2024年6月30日的三個月和六個月內與去年同期保持一致。
非經營性收入,淨額
在截至2024年6月30日的三個月和六個月內,非營業收入與去年同期保持一致。
所得税費用
下表列出所得税費用和有效税率:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三個月 | | 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (金額單位:百萬美元) |
所得税費用 | $ | 60.1 | | | $ | 56.8 | | | $ | 120.0 | | | $ | 111.9 | |
有效税率 | 23 | % | | 23 | % | | 23 | % | | 23 | % |
上表中每個期間的有效税率與21%的聯邦法定税率不同,因為考慮到州所得税和針對外國收入的美國税金,減去外國所得税抵免的部分,同時抵消了較低的外國有效税率。
流動性和資本資源
以下表格列出了我們主要的流動性來源:
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 12月31日 |
| 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
現金及現金等價物 | $ | 252.2 | | | $ | 240.1 | |
有價證券 | 437.7 | | | 686.3 | |
總費用 | $ | 689.9 | | | $ | 926.4 | |
可變現有價證券主要由符合我們投資政策標準的美國財政部發行的債券組成,該政策側重於通過投資評級證券維護我們的資本。現金及現金等價物包括投資於貨幣市場基金、定期存款以及原始期限不超過三個月的美國國債。截至2024年6月30日,我們所有的債券都具有不到一年的合同到期日。我們的現金及現金等價物易於獲取。有關我們投資組合的詳細信息,請參見本季度報告第I部分第I項“基本財務報表”的附註2:“金融儀器”。
在截至2024年6月30日的三個月內,我們回購了220萬股普通股,總成本為3.88億美元。截至2024年6月30日,根據股票回購計劃,仍有約4.716億美元可用於未來股票回購。截至2024年7月25日,我們的董事會批准回購價值11.1億美元的普通股,此外還有3.88億美元可用於股票回購計劃,總回購授權金額為15億美元。
截至2024年6月30日,我們有7.5億美元的2.70%優先無抵押票據到期2031年、5500萬美元的4.75%優先無抵押票據到期2027年,以及5.0億美元的5.25%優先無抵押票據到期2025年。截至2024年6月30日,我們的2000萬美元授信額度未發生借款。此授信將於2028年到期。
我們相信現有的現金、現金等價物及可變現有價證券以及運營產生的資金,加上我們安排額外融資的能力,足以滿足我們未來的營運資本、資本支出需求以及還款債務的需要。我們定期評估我們的現金管理方法和活動,以滿足我們當前和潛在的未來需求。我們的現金需求自2023年10-K以來沒有發生重大變化。
總之,我們在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中的現金流量如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六個月 |
| 2024 | | 2023 |
| (以百萬計) |
經營活動產生的現金流量淨額 | $ | 417.7 | | | $ | 404.3 | |
投資活動提供的淨現金流量 | 246.5 | | | 11.5 | |
籌集資金淨額 | (651.9) | | | (445.4) | |
匯率變動對現金、現金等價物及受限現金的影響 | (-0.3) | | | (0.2) | |
現金、現金等價物和受限制的現金的淨增加(減少) | $ | 12.0 | | | $ | (29.8) | |
經營活動現金流
我們最大的經營現金流來源是從客户那裏收到的現金,我們的主要經營活動現金支出是與人員相關的支出和其他一般經營支出,以及涉及税款、利息和設施的支付。
截至2024年6月30日六個月內,經營活動產生的淨現金流量同比去年同期增長,主要歸因於來自客户的現金收入增加,部分抵消了向員工和供應商支付現金以及繳納所得税時支付現金的增加。來自客户的現金收入增加主要是由於.com價格在2023年9月1日生效,並且.net價格在2024年2月1日生效。向員工和供應商支付的現金主要是由於付款時間的不同。繳納所得税的現金支付主要是由於較高的美國聯邦和州所得税。
投資活動現金流量
投資活動現金流量變動主要是與有價證券的購買、到期和銷售以及固定資產的購買有關。
截至2024年6月30日六個月內,投資活動產生的淨現金流量同比去年同期增長,主要歸因於到期和銷售有價證券的收益增加,抵消了有價證券的購買。
籌資活動現金流量
融資活動現金流量變動主要與股票回購和我們的員工購股計劃的收益有關。
截至2024年6月30日六個月內,融資活動淨現金流量使用同比去年同期增加,主要歸因於股票回購的增加。
項目 3. 關於市場風險的定量和定性信息披露
自2023年12月31日以來,我們的市場風險敞口沒有發生重大變化。
項目4. 控制與流程
披露控件和程序的評估
我們的管理層與我們的首席執行官(我們的主要執行官)和首席財務官(我們的主要財務官)共同評估了我們的披露控制和程序的有效性。基於此評估,截至2024年6月30日,我們的主要執行官和主要財務官已經得出結論,我們的披露控制和程序(如《證券交易法》13a-15(e)和15d-15(e)規定的那樣)是有效的,以確保我們在交易所文件或提交報告中需要披露的信息是按照SEC規則和表格規定的時間段記錄、處理、摘要和報告的,並按照適當時期積累和傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時作出有關所需披露的決定。
財務報告內部控制的變化
截至2024年6月30日結束的三個月內,我們的內部控制制度沒有發生重大變化(如《證券交易法》13a-15(f)和15d-15(f)所定義的那樣),這對公司的內部控制制度產生了或有顯著影響。
有關披露控制和內部控制的固有侷限性
由於固有侷限性,我們的披露控制和程序以及我們的內部控制制度可能無法防止實質性錯誤或欺詐行為。無論控制系統構思和運作得多麼出色,都只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,即控制系統的目標得到滿足。我們的披露控制和程序以及我們的內部控制制度的有效性面臨風險,包括控制因條件變化而變得不足或遵守我們的政策或程序的程度可能會惡化。
第二部分-其他信息
項目 1. 法律訴訟
我們涉及各種調查、索賠和訴訟,這些都是我們日常業務中湧現的,我們認為這些調查、索賠和訴訟都不會對我們的財務狀況、經營成果或現金流量產生重大不利影響。我們不能保證我們將在任何訴訟中獲勝。無論結果如何,任何訴訟都可能需要我們承擔顯著的訴訟費用,並可能導致管理注意力的顯著分散。
項目1A. 風險因素
我們的業務、營運結果、財務狀況、聲譽、現金流量或前景可能會受到許多因素的重大不利影響,包括但不限於2023年10-K表,第I部分,第1A項下“風險因素”所描述的因素。如果發生這種情況,我們的普通股交易價格可能會下跌,您可能會損失部分或全部投資。我們當前未知或未經評估的額外風險和不確定性也可能會對我們的業務、營運結果、財務狀況、聲譽、現金流量和前景產生重大不利影響。實際結果可能會因2023年10-K表中描述的風險因素而有實質性差異,並可能會因我們向SEC提交的其他文件中描述的風險和不確定性而產生重大差異。截至2023年,本公司的風險因素沒有發生重大變化。
項目 2. 未註冊的普通股銷售和募集資金的使用
下表呈現了2024年6月30日結束的三個月內普通股回購的活動。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票總數 股票 已購買 | | 平均值 購買價格 每股 | | 股票總數 股票 購買股票的方式 公共部分之一 公告 計劃或者 計劃(1)(2) | | 大致持有總股數(1) 股票可能的美元價值 在計劃或 尚未購買的股票數量 其他DFS計劃下尚未購買的股票數 計劃 (1) (2) (3) |
| (以千股為單位) |
2024年4月1日-30日 | 752 | | | $ | 186.65 | | | 752 | | | $ | 719.2 | 百萬 |
2024年5月1日-31日 | 1,059 | | | $ | 170.84 | | | 1,059 | | | $ | 538.4 | 百萬 |
2024年6月1日-30日 | 373 | | | $ | 179.00 | | | 373 | | | $ | 471.6 | 百萬 |
| 2,184 | | | | | 2,184 | | | |
(1) 2023年7月27日生效,我們的董事會授權回購11.4億美元的普通股股票,此外還有剩餘3.561億美元可用於股票回購計劃,總回購授權金額為15億美元。
(2) 2024年7月25日生效,我們的董事會授權回購11.1億美元的普通股股票,此外還有3.88億美元可用於股票回購計劃,總回購授權金額為15億美元。股票回購計劃沒有到期日期。回購計劃可以通過公開市場交易、大宗交易、加速股票回購協議或其他協商達成的交易進行。
(3) 提供的金額不包括股票回購附加税。
第5項其他信息
內部交易安排
我們的董事和高管可能會不時地進行購買或銷售公司股份的計劃或其他安排,旨在滿足《10b5-1(c)規則》的肯定防禦條件,或可能代表《交易所法》下的非《10b5-1》交易安排。
2024年6月4日,Realty Income公司(以下簡稱“公司”)發佈了一份新聞稿,公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作為Exhibit 99.1附在此,作為本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作為第7.01項目,根據8-K表格的規定提供,不視為1934年證券交易法第18條的“報告文件”,無論此後公司做出的任何註冊文件,也不管任何這類文件的一般包含語言,都不作為參考依據。2024年5月15日, 丹尼·麥克弗森最大的客户貢獻了本公司淨收入的執行副總裁、工程、運營和首席安全官, 終止現有一份《10b5-1(c)》交易計劃,最初於2023年11月22日採用。該交易計劃允許於2024年3月1日至2025年3月28日期間銷售公司普通股最高達6,000股份,在特定條件下。
沒有其他董事或高管採納, 終止在截止至2024年6月30日的季度內,或者修改了計劃或者其他安排。
項目6. 展覽
按照項目6——展覽的要求,所提供的展覽資料已在此獨立章節中提供。本章節所包含的展覽資料如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展示文件 數量 | | 附件描述 | 借鑑 | | |
| | | 形式 | | 日期 | | 數量 | | Deloitte&Touche獨立註冊的公共會計事務所同意。 |
31.01 | | 首席執行官根據交易所法規第13a-14(a)條規定的認證。 | | | | | | | X |
| | | | | | | | | |
31.02 | | 首席財務官根據交易所法規第13a-14(a)條規定的認證。 | | | | | | | X |
| | | | | | | | | |
32.01 | | 首席執行官根據交易所法規第13a-14(b)條和美國法典第63章第1350節(18 U.S.C. 1350)的規定進行認證。* | | | | | | | X |
| | | | | | | | | |
32.02 | | 首席財務官根據交易所法規第13a-14(b)條和美國法典第63章第1350節(18 U.S.C. 1350)的規定進行認證。* | | | | | | | X |
| | | | | | | | | |
101 | | 互動數據文件。該實例文件未出現在互動數據文件中,因為其XBRL標記嵌入了內聯XBRL文件中。 | | | | | | | X |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為內聯XBRL,包含展品101)。 | | | | | | | X |
| | | | | |
* | 按照SEC發佈編號33-8212的規定,這些展覽資料隨本季度10-Q表一起提交,不視為已向SEC提交併不包含在VeriSign Inc.根據1933年證券法或1934年證券交易法的任何文件中,並不管在此之前還是之後,也不考慮任何這類文件中的通則性附註聲明。 |
簽名
根據1934年的證券交易法的要求,註冊人已經指定代表簽署本報告。
| | | | | | | | |
| | 威瑞信公司 |
| | |
日期:2024年7月25日 | 通過: | /S/ D. James Bidzos |
| | D. James Bidzos |
| | 首席執行官 |
| | | | | | | | |
日期:2024年7月25日 | 通過: | /S/ George E. Kilguss, III |
| | George E. Kilguss, III |
| | 致富金融(臨時代碼) |