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Euroden提名的第一批成員CARR: DelayedDrawfilityMember2023-05-190001783180美國公認會計準則：信用額度成員CARR：BridgeTermLoanFacility Euroden提名的 Tranche2 會員CARR: DelayedDrawfilityMember2023-05-192023-05-190001783180美國公認會計準則：信用額度成員CARR：BridgeTermLoanFacility Euroden提名的 Tranche2 會員CARR: DelayedDrawfilityMember2023-05-190001783180美國公認會計準則：信用額度成員CARR：信貸協議成員CARR: DelayedDrawfilityMemberUS-GAAP：保證R成員的隔夜融資利率2023-05-192023-05-190001783180美國公認會計準則：信用額度成員CARR: DelayedDrawfilityMember2023-05-190001783180Carr: a364Day Revolver 會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-05-172024-05-170001783180Carr: a364Day Revolver 會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-05-170001783180Carr: a364Day Revolver 會員美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：保證R成員的隔夜融資利率2024-05-172024-05-170001783180Carr: a364Day Revolver 會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-06-300001783180美國公認會計準則：無擔保債務成員CARR: TermLoanFacilityMember2022-07-152022-07-150001783180美國公認會計準則：無擔保債務成員CARR: TermLoanFacilityMember2022-07-150001783180美國公認會計準則：無擔保債務成員CARR: TermLoanFacilityMemberCARR: 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Gmbhco.kg 會員2023-04-012023-06-300001783180CARR: 訪問解決方案會員US-GAAP：出售出售的處置集團不是已終止運營的成員2023-04-012023-06-300001783180CARR: 訪問解決方案會員US-GAAP：銷售成員處置的已停止運營2024-01-012024-06-300001783180SRT: 最低成員2024-06-300001783180SRT: 最大成員2024-06-300001783180美國公認會計準則：無擔保債務成員US-GAAP：Bridge Loan 成員2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商業會員2024-01-020001783180CARR: VCS商業會員2024-01-022024-06-300001783180CARR: VCS商業會員2024-06-300001783180CARR: VCS商業會員US-GAAP：客户關係成員2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商業會員SRT: 最低成員US-GAAP：基於技術的無形資產成員2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商業會員SRT: 最大成員US-GAAP：基於技術的無形資產成員2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商業會員US-GAAP：基於技術的無形資產成員2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商業會員US-GAAP：商標會員2024-01-022024-01-020001783180Carr: backlog 會員CARR: VCS商業會員2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商業會員2024-04-012024-06-300001783180CARR: VCS商業會員2024-01-012024-06-300001783180CARR: VCS商業會員2023-01-012023-12-310001783180CARR: VCS商業會員2023-04-012023-06-300001783180CARR: 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亞太地區會員2023-01-012023-06-300001783180CARR：其他地理區域成員2024-04-012024-06-300001783180CARR：其他地理區域成員2023-04-012023-06-300001783180CARR：其他地理區域成員2024-01-012024-06-300001783180CARR：其他地理區域成員2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：產品會員US-GAAP：關聯黨成員2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：產品會員US-GAAP：關聯黨成員2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：產品會員US-GAAP：關聯黨成員2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：產品會員US-GAAP：關聯黨成員2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：關聯黨成員2024-06-300001783180US-GAAP：關聯黨成員2023-12-310001783180CARR: AsbestosMattersMatters 會員2024-06-300001783180CARR: AsbestosMattersMatters 會員2023-12-310001783180CARR: 水性薄膜成型泡沫成員2024-06-3000017831802023-05-1400017831802023-05-142023-05-140001783180US-GAAP：後續活動成員2024-07-01

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

__________________

表格 10-Q

__________________


☒			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024 年 6 月 30 日

或者


☐			根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告

委員會檔案編號 001-39220

__________________

運營商全球公司

（註冊人章程中規定的確切名稱）

__________________


特拉華						83-4051582
（公司或組織的州或其他司法管轄區）						（美國國税局僱主識別號）

13995 巴斯德大道，棕櫚灘花園，佛羅裏達33418

（主要行政辦公室地址，包括郵政編碼）

(561)365-2000

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個課程的標題

交易符號

註冊的每個交易所的名稱

普通股（面值0.01美元）

卡爾

紐約證券交易所

4.375% 2025年到期的票據

CARR25

紐約證券交易所

4.125% 2028年到期票據

CARR28

紐約證券交易所

4.500% 2032年到期的票據

CARR32

紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的☒ 沒有 ☐

用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）是否以電子方式提交了根據 S-t 法規（第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的☒ 不 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速文件管理器

☒

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是 ☐ 不是☒

截至 2024 年 7 月 15 日，有 902,751,929 已發行普通股。

運營商全球公司

10-Q 表季度報告的內容

截至2024年6月30日的三個月和六個月


			頁面

第一部分 — 財務信息			3

第 1 項。財務報表：			3

簡明合併運營報表（未經審計）			3



簡明綜合收益（虧損）表（未經審計）			4

簡明合併資產負債表（未經審計）			5

簡明綜合權益變動表（未經審計）			6

簡明合併現金流量表（未經審計）			7

簡明合併財務報表附註（未經審計）			8

獨立註冊會計師事務所的報告			32

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析			33

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露			51

第 4 項。控制和程序			51

第二部分 — 其他信息			52

第 1 項。法律訴訟			52

第 1A 項。風險因素			52

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用			52

第 5 項。其他信息			52

第 6 項。展品			53

簽名			54

開利環球公司及其子公司的名稱、縮寫、徽標以及產品和服務標識均為開利環球公司及其子公司的註冊或未註冊商標或商品名稱。其他公司的名稱、名稱縮寫、徽標和產品及服務標識是其各自所有者的註冊或未註冊商標或商品名稱。除非上下文另有要求，否則此處使用的 “我們”、“我們”、“我們的”、“公司” 或 “承運人” 等術語是指開利環球公司及其子公司。本表格 10-Q 中對互聯網網站的引用僅為方便起見。通過這些網站獲得的信息未以引用方式納入本10-Q表中。

第一部分 — 財務信息

第 1 項。財務報表

運營商全球公司

簡明合併運營報表

（未經審計）


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計，每股金額除外）	2024		2023		2024		2023
淨銷售額
產品銷售	$	6,004	$	5,355	$	11,546	$	10,041
服務銷售	685		637		1,325		1,224
總淨銷售額	6,689		5,992		12,871		11,265
成本和開支
銷售產品的成本	(4,296)		(3,769)		(8,294)		(7,227)
已售服務成本	(515)		(468)		(994)		(905)
研究和開發	(187)		(151)		(411)		(290)
銷售、一般和管理	(975)		(784)		(1,960)		(1,505)
總成本和支出	(5,973)		(5,172)		(11,659)		(9,927)
權益法投資淨收益	90		52		121		96
其他收入（支出），淨額	2,885		(383)		2,858		(390)
營業利潤	3,691		489		4,191		1,044
非服務養老金（支出）福利	(1)		—		(1)		—
利息（支出）收入，淨額	(166)		(67)		(331)		(113)
所得税前的運營收入	3,524		422		3,859		931
所得税（費用）補助	(1,155)		(189)		(1,201)		(311)
運營淨收入	2,369		233		2,658		620
減去：子公司運營收益中的非控股權益	32		34		52		48









歸屬於普通股股東的淨收益	$	2,337	$	199	$	2,606	$	572

每股收益
基本	$	2.59	$	0.24	$	2.90	$	0.68
稀釋	$	2.55	$	0.23	$	2.85	$	0.67

已發行股票的加權平均數
基本	902.4		836.0		900.2		835.5
稀釋	915.3		850.9		913.6		851.5

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

運營商全球公司

簡明合併綜合收益（虧損）表

（未經審計）


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
運營淨收入	$	2,369	$	233	$	2,658	$	620


扣除税款的其他綜合收益（虧損）：




期內產生的外幣折算調整	(188)		(63)		(576)		(9)









養老金和退休後福利計劃的調整	1		—		1		—









攤銷未實現的現金流套期保值收益（虧損）	(1)		—		(2)		—
資產剝離	373		—		373		—



其他綜合收益（虧損），扣除税款	185		(63)		(204)		(9)
綜合收益（虧損）	2,554		170		2,454		611
減去：歸屬於非控股權益的綜合收益（虧損）	31		26		48		42
歸屬於普通股股東的綜合收益（虧損）	$	2,523	$	144	$	2,406	$	569

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

運營商全球公司

簡明的合併資產負債表

（未經審計）


	截至
（以百萬計）	6月30日 2024		十二月三十一日 2023
資產
現金和現金等價物	$	2,919	$	10,015
應收賬款，淨額	3,187		2,481
合同資產	333		306
庫存，淨額	3,045		2,217
持有待售資產	1,601		3,314
其他流動資產	488		447
流動資產總額	11,573		18,780
未來的所得税優惠	939		739
固定資產，淨額	3,117		2,293
經營租賃使用權資產	635		491
無形資產，淨額	7,048		1,028
善意	15,245		7,989
養老金和退休後資產	81		32
權益法投資	1,221		1,140

其他資產	565		330
總資產	$	40,424	$	32,822

負債和權益
應付賬款	$	3,181	$	2,742
應計負債	4,262		2,811
合同負債	493		425
待售負債	687		862
長期債務的當前部分	2,052		51
流動負債總額	10,675		6,891
長期債務	11,270		14,242
未來的養老金和退休後債務	247		155
未來的所得税義務	2,184		535
經營租賃負債	501		391

其他長期負債	1,468		1,603
負債總額	26,345		23,817
承付款和或有負債（附註19）
股權
普通股	9		9
庫存股	(1,972)		(1,972)
額外的實收資本	8,563		5,535
留存收益	8,854		6,591
累計其他綜合虧損	(1,686)		(1,486)
非控股權益	311		328
權益總額	14,079		9,005
負債和權益總額	$	40,424	$	32,822

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

運營商全球公司

簡明合併權益變動表

（未經審計）


（以百萬計）	累計其他綜合收益（虧損）		普通股		國庫股		額外的實收資本		留存收益		非控股權益		權益總額
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額	$	(1,486)	$	9	$	(1,972)	$	5,535	$	6,591	$	328	$	9,005
淨收入	—		—		—		—		269		20		289
其他綜合收益（虧損），扣除税款	(386)		—		—		—		—		(3)		(389)

根據激勵計劃發行的股票，淨額	—		—		—		(22)		—		—		(22)
基於股票的薪酬	—		—		—		23		—		—		23




收購 VCS 業務	—		—		—		3,000		—		—		3,000

截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$	(1,872)	$	9	$	(1,972)	$	8,536	$	6,860	$	345	$	11,906

淨收入	—		—		—		—		2,337		32		2,369
其他綜合收益（虧損），扣除税款	186		—		—		—		—		(1)		185
普通股申報的股息 (1)	—		—		—		—		(343)		—		(343)
根據激勵計劃發行的股票，淨額	—		—		—		2		—		—		2
基於股票的薪酬	—		—		—		25		—		—		25

歸屬於非控股權益的股息	—		—		—		—		—		(65)		(65)




截至 2024 年 6 月 30 日的餘額	$	(1,686)	$	9	$	(1,972)	$	8,563	$	8,854	$	311	$	14,079










































































（以百萬計）	累計其他綜合收益（虧損）		普通股		國庫股		額外的實收資本		留存收益		非控股權益		權益總額
截至2022年12月31日的餘額	$	(1,688)	$	9	$	(1,910)	$	5,481	$	5,866	$	318	$	8,076
淨收入	—		—		—		—		373		14		387
其他綜合收益（虧損），扣除税款	52		—		—		—		—		2		54

根據激勵計劃發行的股票，淨額	—		—		—		(9)		—		—		(9)
基於股票的薪酬	—		—		—		22		—		—		22



國庫股票回購	—		—		(62)		—		—		—		(62)
截至 2023 年 3 月 31 日的餘額	$	(1,636)	$	9	$	(1,972)	$	5,494	$	6,239	$	334	$	8,468

淨收入	—		—		—		—		199		34		233
其他綜合收益（虧損），扣除税款	(55)		—		—		—		—		(8)		(63)
普通股申報的股息 (2)	—		—		—		—		(309)		—		(309)
根據激勵計劃發行的股票，淨額	—		—		—		(18)		—		—		(18)
基於股票的薪酬	—		—		—		18		—		—		18
歸屬於非控股權益的股息	—		—		—		—		—		(41)		(41)



截至2023年6月30日的餘額	$	(1,691)	$	9	$	(1,972)	$	5,494	$	6,129	$	319	$	8,288
















(1) 申報的現金分紅為美元0.38 截至2024年6月30日的三個月的每股收益
(2) 申報的現金分紅為美元0.37 截至2023年6月30日的三個月的每股收益

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

運營商全球公司

簡明的合併現金流量表

（未經審計）


	截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023
運營活動
運營淨收入	$	2,658	$	620
調整以調節淨收入與經營活動產生的淨現金流量：
折舊和攤銷	625		273
遞延所得税準備金	(338)		(110)
股票薪酬成本	48		40
權益法投資淨收益	(121)		(96)


出售投資/解散的（收益）虧損	(2,881)		276

經營資產和負債的變化
應收賬款，淨額	(286)		(406)
合同資產	(62)		(40)
庫存，淨額	(2)		(59)
其他流動資產	(52)		(105)
應付賬款和應計負債	1,118		120
合同負債	(19)		37
權益法投資的分配	12		10
其他經營活動，淨額	—		(56)
（用於）經營活動提供的淨現金流	700		504

投資活動
資本支出	(215)		(144)
對企業的投資，扣除收購的現金	(10,779)		(56)
企業的處置	4,877		36

衍生合約的結算，淨額	(185)		(14)
Kidde-Fenwal, Inc. 解除整合	—		(134)
其他投資活動，淨額	29		16
由（用於）投資活動提供的淨現金流	(6,273)		(296)

融資活動
短期借款增加（減少），淨額	—		(19)
發行長期債券	2,555		6
償還長期債務	(3,542)		(12)
回購普通股	—		(62)
普通股支付的股息	(330)		(309)
支付給非控股權益的股息	(67)		(41)

其他籌資活動，淨額	(22)		(69)
（用於）融資活動提供的淨現金流量	(1,406)		(506)





外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響	(82)		(13)
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少），包括歸類為待售流動資產的現金	(7,061)		(311)
減去：歸類為待售資產的現金餘額變動	34		—
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少）	(7,095)		(311)
現金、現金等價物和限制性現金，期初	10,017		3,527
現金、現金等價物和限制性現金，期末	2,922		3,216
減去：限制性現金	3		7
現金和現金等價物，期末	$	2,919	$	3,209

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

運營商全球公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

注意事項 1：業務描述

開利環球公司（以下簡稱 “公司”）是智能氣候和能源解決方案領域的全球領導者，專注於為其客户提供差異化的、數字化的生命週期解決方案。該公司的產品組合包括開利、維斯曼、東芝、Automated Logic、開利Transicold、Kidde和Edwards等行業領先品牌，這些品牌提供創新的供暖、通風、空調（“HVAC”）、製冷、消防和樓宇自動化技術，幫助創造更安全、更舒適的世界。該公司還提供廣泛的相關建築服務，包括審計、設計、安裝、系統集成、維修、維護和監控。該公司的業務分為三細分市場：暖通空調、製冷和消防與安全。

管理層認為，隨附的未經審計的簡明合併財務報表包含所有必要的調整（包括正常的經常性調整），以公平陳述所列期間的財務狀況、經營業績和現金流量。根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度，某些通常包含在根據美國普遍接受的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的財務報表中包含的某些信息和腳註披露已被刪除。隨附的未經審計的簡明合併財務報表應與公司於2024年2月6日向美國證券交易委員會提交的2023年10-k表年度報告（“2023年10-K表格”）中包含的經審計的財務報表及其附註一起閲讀。

注意事項 2：列報基礎

未經審計的簡明合併財務報表包括公司及其控制的全資和控股子公司的所有賬目。公司間賬户和交易已被取消。公司與其權益法被投資方之間的關聯方交易尚未消除。非控股權益代表非控股投資者在公司控制和合並的子公司業績中的權益。

收購維斯曼氣候解決方案

2023年4月25日，該公司宣佈簽訂了股份購買協議（“協議”），以收購維斯曼集團有限公司的氣候解決方案業務（“風險投資業務”）。KG（“Viessmann”），一傢俬人控股公司。此次收購於 2024 年 1 月 2 日完成。因此，截至收購之日，風險投資業務的資產、負債和經營業績已合併到隨附的未經審計的簡明合併財務報表中，並在公司的暖通空調板塊內進行報告。有關其他信息，請參閲附註 15 — 收購。

投資組合轉型

2023年12月7日，公司簽訂了股票購買協議，將其Access Solutions業務（“Access Solutions”）出售給霍尼韋爾國際公司。因此，截至2023年12月31日，Access Solutions的資產和負債在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中列報，並以賬面價值或公允價值減去估計出售成本的較低值入賬。Access Solutions的銷售已於2024年6月2日完成。有關更多信息，請參見附註16——資產剝離。

2023年12月12日，公司簽訂了股票購買協議，將其商用製冷業務（“CCR”）出售給海爾集團公司，企業價值約為美元775百萬。此外，公司工業消防業務（“工業消防”）的淨資產符合2023年第四季度歸類為待售的標準。因此，截至2024年6月30日和2023年12月31日，每項業務的資產和負債在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中列報為待售資產，並按賬面價值或公允價值減去預計出售成本的較低值入賬。2024年3月5日，公司簽訂了股票購買協議，將Industrial Fire出售給Sentinel Capital Partners，企業價值約為美元1.425十億。工業消防的銷售已於2024年7月1日完成。有關更多信息，請參見附註16——資產剝離。

解散 Kidde-Fenwal, Inc.

2023年5月14日，公司的間接全資子公司Kidde-Fenwal, Inc.（“KFI”）根據美國破產法第11章（“第11章”）向美國特拉華特區破產法院提交了自願重組申請。KFI是一家歷史上在公司消防和安全領域報告的工業火災探測和滅火企業，該公司表示，它打算利用破產程序來探索戰略替代方案，包括將KFI作為持續經營企業出售。截至申請之日，KFI已解體，其各自的資產和負債已從公司未經審計的簡明合併財務報表中撤銷。更多信息見附註19——承付款和或有負債。

脱離聯合技術公司

2020年4月3日（“發行日期”），後來更名為RTX公司（“雷神科技公司” 或 “RTX”）的聯合技術公司（“UTC”）通過按比例分配（“分銷”），通過按比例分配（“分銷”）完成了將開利分拆為一家獨立的上市公司（“分立”）的過程一-向截至2020年3月19日（創紀錄的分配日期）營業結束時持有UTC普通股的UTC股東支付開利公司所有已發行普通股的按一計算。分離和分銷後，公司與 UTC 和奧的斯全球公司（“奧的斯”）簽訂了幾項協議，涉及公司、UTC 和奧的斯之間關係的各個方面。截至2024年6月30日，《税務事項協議》（“TMA”）中只有某些部分仍然有效。

最近發佈和通過的會計公告

財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）是美國權威公認會計原則的唯一來源，美國證券交易委員會發布的僅適用於美國證券交易委員會註冊人的規章制度除外。財務會計準則委員會發佈會計準則更新（“ASU”），以傳達對編纂的更改。該公司考慮了所有華碩的適用性和影響。對待採用的華碩進行了評估，確定其不適用或預計不會對隨附的未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。

最近發佈的會計公告

2023年11月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-07年《分部報告（主題280）：改進應申報細分市場披露（“亞利桑那州立大學2023-07”），要求公共實體在中期和年度基礎上披露有關其應申報板塊重大支出的信息。此外，修正案澄清了實體可以披露多個分部損益衡量標準的情況，為擁有單一可報告分部的實體提供了新的分部披露要求，幷包含了其他披露要求。亞利桑那州立大學2023-07對2023年12月15日之後開始的財政年度和2024年12月15日之後開始的過渡期有效，允許提前採用。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其財務報表的影響。

2023年12月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2023-09《所得税（主題740）：改進所得税披露》（“亞利桑那州立大學2023-09”），要求公共實體披露有關其有效税率對賬的分類信息以及有關已繳所得税的信息。亞利桑那州立大學2023-09對2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效，允許提前採用。該公司目前正在評估該亞利桑那州立大學對其財務報表的影響。

2024年3月6日，美國證券交易委員會通過了新規則，旨在加強與氣候相關事項的風險和影響相關的上市公司披露。該規則修訂了S-k條例和第S-X條例的規定，要求披露與氣候相關的風險、過渡計劃、目標和目標、風險管理和治理，並要求披露惡劣天氣事件和其他自然條件的財務影響以及碳抵消或可再生能源信貸的使用。披露要求將從2025年1月1日或之後開始的財政年度開始逐步生效，但須視法律質疑和美國證券交易委員會自願暫停執行披露要求而定。在中止執行期間，公司將繼續評估這些新規定對其財務報表的影響。

注意事項 3：庫存，淨額

存貨以成本或估計的淨可變現價值中較低者列報。成本主要根據先入先出庫存法（“FIFO”）或平均成本法確定，後者近似於當前的重置成本。但是，某些子公司使用後進先出庫存法（“LIFO”）。

庫存淨額包括以下各項：


（以百萬計）	6月30日 2024		十二月三十一日 2023
原材料	$	981	$	695
在處理中工作	285		259
成品	1,779		1,263

庫存，淨額	$	3,045	$	2,217

公司利用客户需求、生產要求和歷史使用率進行定期評估，以確定是否存在過剩和過時的庫存，並記錄必要的準備金，將此類庫存減少到成本或預計可變現淨值的較低水平。原材料、在製品和製成品均扣除估值儲備金後的淨額245 百萬和美元223 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別為百萬人。

注意事項 4：商譽和無形資產

公司將商譽記錄為收購價格超過企業合併中收購的淨資產的公允價值的部分。每年7月1日，或者每當事件或情況發生重大變化，表明申報單位的公允價值可能低於其賬面價值時，都會對商譽進行減值測試和審查。

商譽賬面金額的變化如下：


（以百萬計）	暖通空調		製冷		消防與安全		總計
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額	$	6,407	$	1,124	$	458	$	7,989
收購 (1)	7,572		—		—		7,572
資產剝離 (2)	—		—		31		31
重新歸類為待售 (2)	—		3		(13)		(10)
外幣折算	(364)		(26)		53		(337)
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額	$	13,615	$	1,101	$	529	$	15,245

(1) 有關其他信息，請參閲附註15——收購。

(2) 有關更多信息，請參閲附註16——資產剝離。

每年 7 月 1 日，或者每當事件或情況發生重大變化，表明資產的公允價值可能低於資產賬面金額時，都會對無限期無形資產進行減值測試和審查。所有其他使用壽命有限的無形資產將在其估計的使用壽命內攤銷。

可識別的無形資產包括以下內容：


	2024年6月30日						2023 年 12 月 31 日
（以百萬計）	總金額		累計攤銷		淨額		總金額		累計攤銷		淨額
攤銷：
客户關係	$	5,868	$	(852)	$	5,016	$	1,222	$	(610)	$	612
專利和商標	973		(186)		787		332		(163)		169

服務組合及其他	1,802		(621)		1,181		686		(503)		183
	8,643		(1,659)		6,984		2,240		(1,276)		964
未攤銷：
商標和其他	64		—		64		64		—		64
無形資產，淨額	$	8,707	$	(1,659)	$	7,048	$	2,304	$	(1,276)	$	1,028

無形資產的攤銷情況如下：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
無形資產的攤銷費用	$	218	$	61	$	430	$	125

注意 5：借款和信貸額度

長期債務包括以下內容：


（以百萬計）	6月30日 2024		十二月三十一日 2023
2.2422025年到期票據百分比 (1)	$	1,200	$	1,200
4.3752025年到期票據百分比 (2)	801		830
5.8002025年到期票據百分比	—		1,000
2.4932027 年到期票據百分比	900		900
4.1252028 年到期票據百分比	801		830
2.7222030 年到期票據百分比	2,000		2,000
2.7002031年到期票據百分比	750		750
4.5002032 年到期票據百分比	908		941
5.9002034 年到期票據百分比	1,000		1,000
3.3772040 年到期票據百分比	1,500		1,500
3.5772050 年到期票據百分比	2,000		2,000
6.2002054 年到期票據百分比	1,000		1,000
長期票據總額	12,860		13,951

日本定期貸款機制	337		379
其他債務（包括項目融資義務和融資租賃）	220		74
折扣和債務發行成本	(95)		(111)
債務總額	13,322		14,293
減去：長期債務的流動部分	2,052		51
長期債務，扣除流動部分	$	11,270	$	14,242

(1) 2.2422025年2月15日到期的票據百分比；重新歸類為長期債務的流動部分。

(2) 4.3752025年5月29日到期的票據百分比；重新歸類為長期債務的流動部分。

收購資金

2024 年 1 月 2 日，公司完成了對風險投資業務的收購，總對價為 $14.2十億。根據該協議的條款, 20收購價格的百分比以開利普通股支付，直接發行給維斯曼，並受某些鎖倉條款的約束 80％以現金支付，但須視營運資金和其他調整而定。為了為收購價格中以歐元計價的現金部分提供資金，該公司使用了手頭現金、債務融資和各種定期貸款工具。

債務發行

2023 年 11 月，公司發行了 $3.0以美元計價的票據本金為十億美元三一部分。這部分由美元組成1.0十億本金總額 5.802025 年到期票據百分比，美元1.0十億本金總額 5.902034年到期票據的百分比和美元1.0十億本金總額 6.202054年到期票據的百分比（統稱為 “美元票據”）。此外，該公司還發行了歐元2.35以歐元計價的票據本金為十億美元三一部分。這部分由歐元組成750百萬本金總額為 4.3752025 年到期票據百分比，歐元750百萬本金總額為 4.1252028 年到期票據百分比和歐元850百萬本金總額為 4.502032年到期票據的百分比（統稱為 “歐元票據”）。公司資本化美元51數百萬美元的遞延融資成本將在其相關票據的期限內攤銷。這些票據受某些習慣契約的約束，公司可以選擇在規定的到期日之前的任何時候按契約協議中規定的贖回價格全部或部分贖回票據。2024 年 6 月，公司兑換了美元1.0十億本金總額 5.802025年到期且產生的票據百分比8預付後可獲得百萬全額保費並註銷 $4百萬美元的相關未攤銷債務融資成本。

過橋貸款

2023年4月25日，公司與北卡羅來納州摩根大通銀行、美銀證券公司和北卡羅來納州美國銀行簽訂了承諾書，提供歐元8.2本金總額為十億美元，優先無抵押過渡性定期貸款額度（“過渡貸款”）。以歐元計價的借款的利息按歐元銀行同業拆借利率加上基於評級的利息，以美元計價的借款的利息按定期SOFR利率加上利息 0.10百分比和基於評級的利潤，或者按基準利率加上基於評級的利潤率計算。公司資本化美元48與過渡貸款相關的數百萬筆遞延融資成本已在承諾期內攤銷。在簽訂優先無抵押延期提款定期貸款機制併發行美元票據和歐元票據後，公司將過渡貸款減少了歐元7.7十億美元，加速了美元的攤銷252023 年利息支出中的遞延融資成本為百萬美元。2024 年 1 月 2 日，公司簽訂了 60 天優先無抵押定期貸款協議，包括以歐元計價的部分，總金額為歐元113百萬加一筆以美元計價的款項，總金額為美元349百萬（”60 天貸款”）。進入後 60 天貸款，公司將過渡貸款的最後一部分減少了歐元500百萬美元，隨後終止了協議。根據的借款 60 天貸款已於 2024 年 3 月償還。

延遲抽獎設施

2023年5月19日，公司與作為管理代理人的北美摩根大通銀行以及允許總額不超過歐元的某些貸款機構簽訂了優先無抵押延期提款定期貸款信貸協議2.3十億（“延遲提款機制”）。該設施包括 18 個月，以歐元計價的部分，總額為歐元1.15十億和 3 年，以歐元計價的部分，總額為歐元1.15十億。以歐元計價的借款按歐元銀行同業拆借利率加上基於評級的保證金計息，以美元計價的借款按定期SOFR利率加上利息計算 0.10百分比和基於評級的利潤，或者按基準利率加上基於評級的利潤率計算。公司資本化美元4百萬美元的遞延融資成本，將在相應的批次期限內攤銷。2024 年 1 月 2 日，公司以美元為單位借入了延遲提款機制下的全部可用金額。延遲提款機制下的借款已於2024年6月償還，該貸款隨後終止。

364-日間左輪手槍

2024 年 5 月 17 日，公司簽訂了 364 天, $500百萬美元，與作為管理代理人的北卡羅來納州摩根大通銀行和某些其他貸款機構簽訂的優先無抵押循環信貸協議（”364 天左輪手槍”）。借款以美元和歐元提供。以美元計價的借款按定期SOFR利率加上利息計算 0.10％和基於評級的利潤，或者按基準利率加上基於評級的利率，歐元計價的借款按調整後的歐元銀行同業拆借利率加上基於評級的利潤率計息。進入後 364 天左輪手槍，公司終止了其現有的美元500百萬份優先無抵押循環信貸協議，定於2024年5月到期。截至 2024 年 6 月 30 日，有不根據以下條件未償還的借款 364 天左輪手槍。

日本定期貸款機制

2022年7月15日，公司簽訂了五年，日元 54十億（大約 $400百萬）由作為行政代理人和貸款人的三菱日聯銀行有限公司以及某些其他貸款機構提供的優先無抵押定期貸款（“日本定期貸款機制”）。日本定期貸款機制下的借款按等於東京定期無風險利率加上利率的利率計息 0.75%。公司資本化美元2數百萬美元的遞延融資成本將在其期限內攤銷。2022年7月25日，公司借入日元 54根據日本定期貸款機制撥款10億美元，並將所得款項用於為東芝開利公司（“TCC”）以日元計價的部分收購價格提供資金，並支付相關費用和開支。

循環信貸額度

2023年5月19日，公司與作為管理代理人的北美摩根大通銀行以及某些其他貸款機構簽訂了循環信貸協議，允許總借款額不超過美元2.0 根據將於2028年5月到期的無抵押的、無次級的循環信貸額度（“循環信貸額度”），為數十億美元。循環信貸額度支持公司的商業票據計劃，可用於其他一般公司用途。借款以美元和歐元提供。美元借款的利息要麼按定期SOFR利率加上 0.10百分比和基於評級的利潤，或者按替代基準利率加上基於評級的利潤率計算。歐元借款按調整後的歐元銀行同業拆借利率加上基於評級的利潤率計息。對未使用的承諾收取基於評級的承諾費。此外，該公司資本化了美元2數百萬美元的遞延融資成本將在其期限內攤銷。截至 2024 年 6 月 30 日，有不循環信貸額度下未償還的借款。

商業票據計劃

該公司有一美元2.0十億美元無抵押、無附屬權的商業票據計劃，可用於一般公司用途，包括為營運資金和潛在收購提供資金。截至 2024 年 6 月 30 日，有不商業票據計劃下未償還的借款。

項目融資安排

該公司參與長期施工合同，在合同中與某些客户安排項目融資。結果，該公司發行了美元20 百萬和美元6 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，分別有數百萬美元的債務。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，與這些融資安排相關的長期債務還款額為美元6 百萬和美元12 分別為百萬。

債務契約

循環信貸額度， 364 天 Revolver、長期票據契約和日本定期貸款機制包含此類融資慣用的肯定和否定契約，除其他外，這些承諾限制了公司獲得某些留置權、做出某些根本性改變以及進行售後和回租交易的能力。截至2024年6月30日，公司遵守了管理其未償債務協議的契約。

注意事項 6：公允價值測量

ASC 820，公允價值計量（“ASC 820”），將公允價值定義為在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。ASC 820還建立了三級公允價值層次結構，該層次結構對資產或負債定價時用於制定假設的信息進行優先排序，如下所示：

•級別 1：可觀察的輸入，例如活躍市場的報價；

•第二級：除活躍市場的報價外，可直接或間接觀察到的投入；以及

•級別 3：市場數據很少或根本沒有的情況下不可觀察的輸入，這需要報告實體制定自己的假設。

ASC 820要求在進行公允價值衡量時使用可觀察的市場數據（如果有）。當用于衡量公允價值的投入屬於層次結構的不同級別時，公允價值衡量標準的分類級別將基於對公允價值衡量具有重要意義的最低級別輸入。

在正常業務過程中，公司面臨由業務運營和經濟因素引起的某些風險，包括外幣和大宗商品價格風險。這些風險是通過運營策略和使用未指定的套期保值合約來管理的。公司的衍生資產和負債採用內部模型，定期按公允價值計量，該模型基於可觀察的市場投入，例如遠期、利息、合約和貼現率，以及其他收益（支出）中報告的公允價值變動，淨額載於隨附的未經審計的簡明合併運營報表。

2022年，公司與多家金融機構進行了交叉貨幣互換，為TCC以日元計價的部分收購價格提供資金。交叉貨幣互換使用可觀察的市場投入，例如遠期、貼現和利率以及信用違約掉期利差，定期按公允價值計量。該公司指定交叉貨幣互換作為對某些本位幣為日元的子公司的投資的部分套期保值，以管理外幣折算風險。因此，在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中，互換公允價值的變化記錄在權益中。公司不時結算和簽訂新的交叉貨幣互換，其目的和特徵與最初建立的相同。

以日元計價的收購價格的其餘部分由日本定期貸款機制提供資金。該融資機制的賬面價值使用適用期末的匯率定期折算，並近似於其公允價值。該公司指定日本定期貸款機制作為其對某些本位貨幣為日元的子公司的投資的部分套期保值，以管理外幣折算風險。因此，與外匯匯率變動相關的日本定期貸款機制賬面價值的變化記錄在未經審計的簡明合併資產負債表的權益中。

2023年，公司與美國銀行N.A. 和摩根大通銀行簽訂了窗口遠期合同，以降低與風險投資業務以歐元計價的收購價格相關的預期現金流出帶來的外幣風險。這些工具的名義總額為歐元7 十億美元，使用可觀察的市場投入，例如遠期、貼現和利率，以及其他收益（支出）中報告的公允價值變動，定期按公允價值計量，計入隨附的未經審計的簡明合併運營報表。2023 年，公司確認了 $96其窗口期貨合約的按市值計價的估值損失了百萬美元。公司在收購風險投資業務後，於2024年1月2日結算了窗口期貨合約，並確認了額外的美元86 百萬損失。

2023年，公司簽訂了幾份利率互換合約，以減輕預期長期債務發行的利率敞口。這些合約的名義總額為美元1.525十億美元，被指定為現金流套期保值，在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中，股票中報告的公允價值變動。公允價值是使用可觀察的市場投入（例如遠期、貼現和利率）定期衡量的。2023年11月，合同在發行標的債務時結算。因此，公司推遲了未確認的淨收益 $58 百萬股權，隨後將在2034年至2044年的相關票據期限內計入利息支出。預計將在2024年攤銷的金額為淨收益為美元5 百萬。

下表提供了資產和負債的估值層次結構分類，這些資產和負債按公允價值記錄並在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中定期計量：


（以百萬計）	總計		第 1 級		第 2 級		第 3 級
2024年6月30日


衍生資產 (1) (3)	$	62	$	—	$	62	$	—
衍生負債 (2) (3)	$	(12)	$	—	$	(12)	$	—

2023 年 12 月 31 日


衍生資產 (1) (3)	$	32	$	—	$	32	$	—
衍生負債 (2) (3)	$	(126)	$	—	$	(126)	$	—

(1) 包含在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的其他流動資產和其他資產中。

(2) 包含在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的應計負債和其他長期負債中。

(3) 包括交叉貨幣互換和窗口遠期合約（於2024年1月2日結算）。

下表提供了公司長期票據的賬面金額和公允價值，這些票據未按公允價值記錄在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中：


	2024年6月30日				2023 年 12 月 31 日
（以百萬計）	攜帶金額		公平價值		攜帶金額		公平價值



長期票據總額 (1)	$	12,860	$	11,725	$	13,951	$	13,194

(1) 不包括債務折扣和發行成本。

公司長期債務的公允價值是根據可觀察到的市場投入來衡量的，這些投入在公允價值層次結構中被視為第一級。現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和短期借款的賬面價值由於這些賬户的短期性質而接近公允價值，將在公允價值層次結構中被歸類為第一級。公司的融資租賃和項目融資義務，包括隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的長期債務和長期債務的流動部分，近似公允價值，在公允價值層次結構中被歸類為第三級。

注意 7：員工福利計劃

公司贊助美國和國際固定福利養老金和固定繳款計劃。此外，公司還向各種美國和國際多僱主固定福利養老金計劃繳款。

對這些計劃的捐款如下：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
固定福利計劃	$	12	$	5	$	18	$	11
固定繳款計劃	$	35	$	29	$	74	$	66
多僱主養老金計劃	$	4	$	4	$	8	$	8

固定福利養老金計劃的定期淨養老金支出（福利）的組成部分如下：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
服務成本	$	3	$	4	$	7	$	8
利息成本	7		8		14		16
計劃資產的預期回報率	(7)		(8)		(14)		(16)
先前服務抵免的攤銷	—		1		—		1
已確認的精算淨（收益）虧損	—		(1)		—		(1)
淨結算、削減和特別解僱補助金（收益）虧損	1		—		1		—
定期養老金淨支出（福利）	$	4	$	4	$	8	$	8

注意事項 8：股票薪酬

公司根據ASC 718 “薪酬——股票薪酬” 對股票薪酬計劃進行核算，該法要求採用基於公允價值的方法來衡量股票薪酬的價值。公允價值在授予之日計量，通常不根據隨後的變化進行調整。公司的股票薪酬計劃包括股票增值權、限制性股票單位和績效股票單位計劃。

股票薪酬支出，扣除預計沒收額，包含在隨附的未經審計的簡明合併運營報表中的產品銷售、銷售、一般和管理成本以及研發成本中。

按獎勵類型劃分的股票薪酬成本如下：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
股權補償成本-權益結算	$	26	$	18	$	48	$	40
股權補償成本——現金結算 (1)	1		1		1		2
股票薪酬支出總額	$	27	$	19	$	49	$	42

(1) 現金結算獎勵歸類為負債獎勵，在每個資產負債表日按公允價值計量。

注意 9：產品保修

在正常業務過程中，公司為其產品提供標準保修範圍。這些金額的準備金是在銷售時確定的，主要根據產品保修條款和歷史索賠經驗估算。此外，公司承擔與特定產品性能問題相關的產品維修的全權費用。這些數額的準備金是在已知和可估算時確定的。公司評估其初始準備金的充足性，並將根據已知或預期的索賠，或者在獲得表明未來成本可能與估計金額不同的新信息時，進行必要的調整。根據預期結算日期，與這些準備金相關的金額在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中歸類為應計負債或其他長期負債。

保修相關條款賬面金額的變化如下：


	截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023
截至1月1日的餘額	$	570	$	552
擔保、發佈的履約擔保和預計責任的變動	165		117
已達成和解	(143)		(92)
其他	(8)		(2)
收購 (1)	202		—


截至6月30日的餘額	$	786	$	575

(1) 有關其他信息，請參閲附註15——收購。

注意 10：公平

開利普通股的法定數量為 4,000,000,000 美元的股份0.01 面值。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 946,155,120 和 883,068,393 分別發行了普通股，其中包括 43,490,981 兩個時期的庫存股份。

股票回購計劃

公司可以不時回購其已發行普通股，但須視市場情況而定，由公司自行決定。根據符合《交易法》第10b5-1條和100億.18條的計劃，在公開市場上或通過一項或多項其他公開或私人交易進行回購。收購的股份按成本進行確認，並作為權益減額在資產負債表上單獨列報。自 2021 年 2 月首次獲得批准以來，公司董事會批准最多回購 $4.1 公司已發行普通股的數十億美元。

截至 2023 年 12 月 31 日，公司回購了 43.5百萬股普通股，總收購價為美元2.0 十億美元，包括根據加速股票回購協議回購的股份。結果，該公司有大約 $2.1 截至2023年12月31日，根據目前的授權，還剩10億美元。在宣佈擬議收購風險投資業務後，公司暫時暫停了股票回購計劃，以推進其資本配置戰略。結果，有不截至2024年6月30日的六個月中的股票回購活動。

累計其他綜合收益（虧損）

截至2024年6月30日的三個月和六個月中累計其他綜合收益（虧損）組成部分的變動摘要如下：


（以百萬計）	外幣兑換		固定福利養老金和退休後計劃		未實現的套期保值收益（虧損）		累計其他綜合收益（虧損）
截至 2023 年 12 月 31 日的餘額	$	(1,444)	$	(100)	$	58	$	(1,486)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額	(385)		—		—		(385)
重新分類的税前金額	—		—		(1)		(1)


截至 2024 年 3 月 31 日的餘額	$	(1,829)	$	(100)	$	57	$	(1,872)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額	(187)		—		—		(187)
重新分類的税前金額	—		1		(1)		—

資產剝離，淨額	373		—		—		373
截至 2024 年 6 月 30 日的餘額	$	(1,643)	$	(99)	$	56	$	(1,686)

截至2023年6月30日的三個月和六個月的累計其他綜合收益（虧損）組成部分的變動摘要如下：


（以百萬計）	外幣兑換		固定福利養老金和退休後計劃		未實現的套期保值收益（虧損）		累計其他綜合收益（虧損）
截至2022年12月31日的餘額	$	(1,604)	$	(84)	$	—	$	(1,688)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額	52		—		—		52



截至 2023 年 3 月 31 日的餘額	$	(1,552)	$	(84)	$	—	$	(1,636)
重新分類前的其他綜合收益（虧損），淨額	(55)		—		—		(55)



截至2023年6月30日的餘額	$	(1,607)	$	(84)	$	—	$	(1,691)

注意 11：收入確認

公司根據ASC 606對收入進行核算：與客户簽訂合同的收入。當合同中承諾的商品或服務（即履約義務）的控制權移交給客户時，收入即予以確認。當客户有能力指導使用該商品或服務並從中獲得幾乎所有剩餘收益時，就可以獲得控制權。公司的很大一部分履約義務是在產品控制權移交給客户的時刻確認的，通常是在發貨時。隨着時間的推移，如果客户在公司根據合同開展工作時同時獲得控制權，或者如果為客户生產的產品沒有其他用途並且公司擁有獲得付款的合同權利，則公司的其餘部分業績義務將得到承認。

按產品和服務分列的銷售額如下：



	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
銷售類型
產品	$	4,468	$	3,754	$	8,541	$	6,955
服務	502		462		970		883
暖通空調銷售	4,970		4,216		9,511		7,838

產品	851		858		1,623		1,645
服務	122		114		234		225
製冷銷售	973		972		1,857		1,870

產品	809		869		1,634		1,682
服務	62		63		124		119
消防和安全銷售	871		932		1758		1,801

細分市場總銷售額	6,814		6,120		13,126		11,509
淘汰和其他	(125)		(128)		(255)		(244)
淨銷售額	$	6,689	$	5,992	$	12,871	$	11,265

合約餘額

合約資產和合同負債總額包括以下內容：


（以百萬計）	6月30日 2024		十二月三十一日 2023
合同資產	$	333	$	306
非流動合約資產（包含在其他資產中）	40		26
合同資產總額	373		332

合同負債	(493)		(425)
非流動合同負債（包含在其他長期負債中）	(161)		(160)
合同負債總額	(654)		(585)
淨合約資產（負債）	$	(281)	$	(253)

收入確認、賬單和現金收取的時間會產生合同資產和合同負債。合同資產涉及根據完成百分比方法發生的成本超過賬單時，根據合同完成的任何履約行為，有條件地獲得對價的權利。合同責任涉及在履行合同之前收到的款項，或者公司有權收取以向客户轉讓商品或服務為條件的對價。合同負債在公司履行合同時（或當時）被確認為收入。

公司確認的收入為 $348 在截至2024年6月30日的六個月中，與截至2024年1月1日的合同負債相關的數百萬美元。該公司預計，到期末，其大部分流動合同負債將在下一階段確認為收入。 12 月。

注意 12：重組成本

公司承擔與旨在提高經營業績、盈利能力和營運資金水平的重組計劃相關的成本。與這些舉措相關的行動可能包括提高生產率、裁員和整合設施。由於這些離散計劃的規模、性質和頻率，它們與公司正在進行的生產力措施有根本的不同。

公司記錄的新的和正在進行的重組計劃的税前淨重組成本如下：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
暖通空調	$	25	$	3	$	32	$	2
製冷	1		7		1		10
消防與安全	3		(1)		10		12
分段總數	29		9		43		24
一般公司開支	3		—		4		2
重組總成本 (1)	$	32	$	9	$	47	$	26

銷售成本	$	13	$	3	$	25	$	9
銷售、一般和管理	19		6		22		17

重組總成本 (1)	$	32	$	9	$	47	$	26

(1) 2024年的重組成本包括與期限相關的費用。

下表彙總了重組準備金的變化，其中包括隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中的應計負債：


	截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023
截至1月1日的餘額	$	55	$	24
淨税前重組成本	41		26
收購 (1)	8		—

使用情況、外匯及其他	(47)		(19)
截至6月30日的餘額	$	57	$	31

(1) 有關其他信息，請參閲附註15——收購。

截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $57 與其宣佈的重組計劃相關的成本應計100萬美元。餘額與成本削減工作有關，主要是與公司每個細分市場相關的遣散費，以及與公司計劃投資組合轉型相關的儲備金。該公司預計，餘額的大部分將在一年內使用。

注意 13：所得税

公司根據ASC 740所得税（“ASC 740”）對所得税支出進行核算，該法要求將全年的年度有效所得税税率估計值適用於相應的過渡期，同時考慮年初至今的金額和全年的預計業績。有效税率為 32.8截至2024年6月30日的三個月的百分比與之相比 44.8截至2023年6月30日的三個月的百分比。同比下降的主要原因是沒有不可扣除的美元虧損293由於KFI的第11章申請和美元，KFI解散了百萬美元111與截至2023年6月30日的三個月中確認的風險投資業務以歐元計價的收購價格的預期現金流出有關，我們的窗口遠期合約按市值計價的估值損失了百萬美元。這些金額被美元部分抵消1.1對美元徵收十億美元的税2.9出售Access Solutions的十億美元收益和待售税收優惠為美元43 百萬美元與截至2024年6月30日的三個月中確認的某些公司的基差調整有關。

有效税率是 31.1截至2024年6月30日的六個月的百分比，與之相比 33.4截至2023年6月30日的六個月的百分比。同比下降的主要原因是沒有不可扣除的美元虧損293由於KFI的第11章申請在截至2023年6月30日的六個月內得到承認，KFI解散了100萬英鎊。這個數額被美元部分抵消1.1 對美元徵收十億美元的税2.9 出售Access Solutions的十億美元收益和待售税收優惠為美元62 百萬美元與截至2024年6月30日的六個月中確認的某些公司的基差調整有關。此外，公司確認了美元的税收優惠21 百萬與 TMA 和 UTC 在 2017 年和 2018 年向美國國税局 (“IRS”) 進行税務審計時得出的某些所得税事項的結論有關，淨税收優惠為 $16百萬美元與計劃資產剝離之前對某些消防和安保行業業務的重組和解散有關，税收為美元15百萬美元與截至2024年6月30日的六個月中可用外國税收抵免的減少有關。

公司通過分析未來應納税所得額的潛在來源，每季度評估其遞延所得税資產的可變現性，包括可用於抵消税收損失的上一年度應納税所得額、現有應納税臨時差額的逆轉、税收籌劃策略和應納税所得額預測。公司會考慮所有負面和正面證據，包括證據的權重，以確定是否需要遞延所得税資產的估值補貼。公司維持某些遞延所得税資產的估值補貼。

該公司在全球開展業務，並在美國聯邦、州和外國司法管轄區提交所得税申報表。在某些司法管轄區，公司的業務已包含在分配期間的 UTC 合併納税申報表中。美國國税局已經完成了對UTC2017年和2018年納税年度的審計。在正常業務過程中，公司將接受世界各地税務機構的審查，包括澳大利亞、比利時、加拿大、中國、捷克共和國、法國、德國、香港、印度、意大利、墨西哥、荷蘭、新加坡、英國和美國。公司在2020年之前的年度不再接受美國聯邦所得税審查，並且除少數例外情況外，在2013年之前的納税年度，不再需要接受州、地方和外國所得税審查。

在正常業務過程中，量化公司的所得税狀況存在固有的不確定性。公司根據管理層對報告日現有事實、情況和信息的評估，評估其所得税狀況並記錄所有年度的税收優惠，但須接受審查。該公司認為，未確認的税收優惠淨減少$是合理的20 百萬美元兑美元40 由於額外的不確定税收狀況、分離、審查、上訴、法院裁決和/或税收法規到期導致的不確定税收狀況的重估，百萬美元可能會在12個月內發生。

注意 14：每股收益

每股收益的計算方法是將歸屬於普通股所有者的淨收益除以該期間已發行普通股（不包括庫存股）的加權平均數。攤薄後的每股收益是通過使所有未償還的潛在攤薄股票獎勵生效來計算的。攤薄後每股收益的計算不包括可能行使股票獎勵（包括股票增值權和股票期權）的影響，而潛在行使的影響將是反稀釋的。

下表彙總了計算基本和攤薄後每股收益時已發行普通股的加權平均數：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計，每股金額除外）	2024		2023		2024		2023
歸屬於普通股股東的淨收益	$	2,337	$	199	$	2,606	$	572

已發行股票的基本加權平均數	902.4		836.0		900.2		835.5
股票獎勵和權益單位（股份等價物）	12.9		14.9		13.4		16.0
攤薄後的加權平均已發行股票數量	915.3		850.9		913.6		851.5

在計算攤薄後每股收益時不包括反稀釋股票	4.1		5.9		4.1		5.6

每股收益
基本	$	2.59	$	0.24	$	2.90	$	0.68
稀釋	$	2.55	$	0.23	$	2.85	$	0.67

注意 15：收購

根據ASC 805 “企業合併”，使用收購會計方法記錄收購。因此，根據收購之日此類資產和負債的公允市場價值的估計，將總收購價格分配給所收購資產和承擔的負債。

維斯曼氣候解決方案

2024 年 1 月 2 日，公司完成了對維斯曼風險投資業務的收購，總對價為 $14.2十億。購買價格包括 (i) 美元11.2十億美元的現金和（ii） 58,608,959 公司普通股股票，受某些封鎖條款和反稀釋保護的約束。公司通過手頭現金、美元票據和歐元票據的淨收益以及延遲提款機制下的借款為收購價格的現金部分提供資金，以及 60 天貸款。

VCS業務主要為歐洲的住宅客户開發智能、綜合和可持續的技術，包括熱泵、鍋爐、光伏系統、家用電池存儲和數字解決方案。該公司認為，這些領域的長期趨勢將推動未來顯著的持續增長。此外，該公司預計將實現顯著的運營協同效應，包括通過供應商合理化和槓桿作用節省成本、降低製造成本以及降低一般和管理成本。從長遠來看，公司預計將受益於與服務收入擴大、分銷渠道的槓桿作用和交叉銷售機會相關的協同效應。

購買價格的組成部分如下：


（以百萬計）	2024年1月2日
現金	$	11,156
普通股（58,608,959 股票價格為美元51.20 每股）	3,001
全部對價	$	14,157

收購價格的初步分配如下：


（以百萬計）	初賽 2024 年 1 月 2 日		測量週期調整		2024 年 1 月 2 日調整後
現金和現金等價物	$	394	(1)		$	393
應收賬款	408		5		413
庫存	948		—		948
其他流動資產	17		—		17
固定資產	913		11		924
無形資產	6,640		—		6,640
其他資產	284		2		286
應付賬款	(288)		(2)		(290)
其他負債，當前	(626)		(4)		(630)
未來的所得税義務	(1,825)		5		(1,820)
其他負債	(284)		(12)		(296)
可識別淨資產總額	6,581		4		6,585
善意	7,576		(4)		7,572
全部對價	$	14,157	$	—	$	14,157

超出所購淨可識別資產估計公允價值的超額購買價格被確認為商譽，總額為美元7.6十億，出於税收目的不可扣除。應收賬款和流動負債按其歷史賬面價值列報，鑑於這些資產和負債的短期性質，該賬面價值近似於公允價值。庫存和固定資產公允價值的估計是基於對收購資產狀況的評估以及對此類資產當前市場價值的評估。

公司根據其對公允價值的估計記錄了無形資產，其中包括以下內容：


（以百萬計）	預計使用壽命（以年為單位）	收購的無形資產
客户關係	17	$	4,787
科技	10 - 20	1,051
商標	40	679
待辦事項	1	123
收購的無形資產總額		$	6,640

無形資產的估值是使用收入方法確定的，包括多期超額收益法和特許權使用費減免法。估算未來現金流時使用的關鍵假設包括預計收入增長率、息税折舊攤銷前利潤率、貼現率、客户流失率和特許權使用費率等。使用適當的貼現率將預計的未來現金流折現為現值。截至2024年6月30日，除與税收相關資產相關的某些金額外，公司分配收購價格和承擔的資產和負債的估值過程已基本完成。

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，公司產生了美元7百萬和美元37分別為百萬的收購相關成本。在 2023 年期間，美元80 產生了百萬美元的收購相關成本，其中美元8 百萬和美元20 在截至2023年6月30日的三個月和六個月中，分別確認了百萬美元。這些收購成本反映在未經審計的簡明合併運營報表的銷售、一般和管理費用中。

截至收購之日，風險投資業務的資產、負債和經營業績已合併到隨附的未經審計的簡明合併財務報表中，並在公司的暖通空調板塊內進行報告。

下表彙總了自收購之日以來風險投資業務的業績：


（以百萬計）	截至2024年6月30日的三個月		截至2024年6月30日的六個月
淨銷售額	$	743	$	1,618
淨收益（虧損）	(109)		(233)

風險投資業務的財務業績包括庫存和待辦事項增加到公允價值的攤銷，以及總額為美元的無形資產攤銷247百萬和美元497在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，分別為百萬美元。

未經審計的備考財務信息

以下未經審計的預計財務信息旨在説明收購風險投資業務的估計影響，就好像業務合併發生在2023年1月1日一樣：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
淨銷售額	$	6,689	$	7,227	$	12,871	$	13,505
淨收益（虧損）	2,421		250		2764		329

預計金額包括收購前公司和風險投資業務的歷史經營業績，直接歸因於收購的調整包括庫存公允價值上升的攤銷和收購的無形資產的攤銷費用。未經審計的預計財務信息不一定表示如果在指定日期完成對風險投資業務的收購，則實際取得的經營業績，也不代表任何未來的業績。此外，未經審計的預計財務信息並未反映出與收購相關的任何協同效應或成本節約的預期實現。

備註 16：剝離

訪問解決方案

2024年6月2日，公司完成了對Access Solutions的出售，現金收益為美元5.0十億。Access Solutions歷來在公司的消防與安全部門報告，是物理安全和數字訪問解決方案的全球供應商，為酒店、商業、教育和軍事市場提供支持。公司確認了出售美元的收益2.9 十億美元，包含在其他收入（支出）中，扣除隨附的未經審計的簡明合併運營報表。收到的淨收益視乎出售Access Solutions的股票購買協議中規定的營運資金和其他調整而定。

下表彙總了截至出售之日剝離的Access Solutions的資產和負債：


（以百萬計）	2024 年 6 月 2 日
現金和現金等價物	$	82
應收賬款，淨額	90
庫存，淨額	43
合同資產	3
其他流動資產	3
固定資產，淨額	18
無形資產，淨額	53
善意	1,467
經營租賃使用權資產	16

其他資產	8
待售資產總額	$	1,783

應付賬款	$	54
應計負債	20
合同負債	60




經營租賃負債	17
其他長期負債	10
待售負債總額	$	161

商用製冷和工業消防

2023年12月12日，公司簽訂了股票購買協議，將CCR業務出售給海爾集團公司，企業價值約為美元775百萬。CCR歷來在公司的製冷領域報告，是商用製冷系統和服務交鑰匙解決方案的全球供應商，主要專注於為食品零售客户、冷藏設施和倉庫提供服務。因此，截至2024年6月30日和2023年12月31日，CCR的資產和負債在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中列報為待售資產，並按賬面價值或公允價值減去預計出售成本中較低值入賬。該交易預計將於2024年完成，並受慣例成交條件的約束。

工業消防的淨資產符合2023年第四季度歸類為待售的標準。Industrial Fire 是公司消防與安保部門歷來報道的火災探測和滅火解決方案及服務的領先製造商，為關鍵的高危環境提供全方位的火災探測和滅火解決方案和服務，包括石油和天然氣、發電、海洋和海上設施、汽車、數據中心和飛機庫。因此，截至2024年6月30日和2023年12月31日，Industrial Fire的資產和負債在隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中列報為待售資產，並按其賬面價值或公允價值減去預計出售成本中較低值入賬。2024年3月5日，公司簽訂了股票購買協議，將其工業消防業務出售給Sentinel Capital Partners，企業價值約為美元1.425十億。工業消防的銷售已於 2024 年 7 月 1 日完成。

下表彙總了歸類為待售資產和負債：


	2024年6月30日
（以百萬計）	商用製冷		工業火		總計
現金和現金等價物	$	151	$	40	$	191
應收賬款，淨額	207		93		300
庫存，淨額	98		72		170
合同資產	117		51		168
其他流動資產	17		5		22
固定資產，淨額	79		24		103
無形資產，淨額	—		2		2
善意	69		452		521
經營租賃使用權資產	48		26		74

其他資產	48		2		50
待售資產總額	$	834	$	767	$	1,601

應付賬款	$	122	$	43	$	165
應計負債	149		55		204
合同負債	24		19		43

長期債務，包括流動部分	7		—		7
未來的養老金和退休後債務	196		—		196
未來的所得税義務	7		3		10
經營租賃負債	36		20		56
其他長期負債	3		3		6
待售負債總額	$	544	$	143	$	687


	2023 年 12 月 31 日
（以百萬計）	商用製冷		存取解決方案		工業火		總計
現金和現金等價物	$	131	$	6	$	20	$	157
應收賬款，淨額	274		104		101		479
庫存，淨額	84		31		65		180
合同資產	98		2		42		142
其他流動資產	15		3		4		22
固定資產，淨額	78		13		22		113
無形資產，淨額	—		53		2		55
善意	72		1,498		439		2,009
經營租賃使用權資產	49		13		28		90

其他資產	44		10		13		67
待售資產總額	$	845	$	1,733	$	736	$	3,314

應付賬款	$	129	$	20	$	39	$	188
應計負債	181		21		55		257
合同負債	23		53		22		98

長期債務，包括流動部分	8		—		—		8
未來的養老金和退休後債務	203		—		1		204
未來的所得税義務	4		2		3		9
經營租賃負債	40		11		23		74
其他長期負債	3		12		9		24
待售負債總額	$	591	$	119	$	152	$	862

備註 17：細分財務數據

公司通過以下方式開展業務三應報告的運營領域：暖通空調、製冷和消防與安全。根據ASC 280——分部報告，公司各分部維護單獨的財務信息，公司首席運營決策者在決定如何分配資源和評估業績時定期評估經營業績。

•暖通空調部門提供產品、控制、服務和解決方案，以滿足住宅和商業客户的加熱、製冷和通風需求，同時提高建築性能、健康、能源效率和可持續性。

•製冷領域包括運輸製冷和監控產品、卡車、拖車、集裝箱、多式聯運和鐵路以及商用製冷產品的服務和數字解決方案。

•消防和安全部門提供廣泛的住宅、商業和工業技術，旨在幫助保護人員和財產。

該公司的客户既來自公共部門，也來自私營部門，其業務反映了廣泛的地域多元化。細分市場之間的公司間銷售並不重要。

按細分市場劃分的淨銷售額和營業利潤如下：


	淨銷售額				營業利潤
	截至6月30日的三個月				截至6月30日的三個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
暖通空調	$	4,970	$	4,216	$	687	$	742
製冷	973		972		113		112
消防與安全	871		932		3,001		(157)
分段總數	6,814		6,120		3,801		697
淘汰和其他	(125)		(128)		(23)		(146)
一般公司開支	—		—		(87)		(62)
合併總額	$	6,689	$	5,992	$	3,691	$	489



	淨銷售額				營業利潤
	截至6月30日的六個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
暖通空調	$	9,511	$	7,838	$	1,116	$	1,177
製冷	1,857		1,870		210		220
消防與安全	1758		1,801		3,154		(64)
分段總數	13,126		11,509		4,480		1,333
淘汰和其他	(255)		(244)		(98)		(184)
一般公司開支	—		—		(191)		(105)
合併總額	$	12,871	$	11,265	$	4,191	$	1,044

地理外部銷售根據其原產地歸因於地理區域。除下表中列出的美國外，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，沒有個別重要國家的銷售額超過總銷售額的10％。



	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
美國	$	3,477	$	3,389	$	6,444	$	6,249
國際：
歐洲	1,889		1,205		3,860		2,401
亞太地區	1,104		1,194		2,144		2,227
其他	219		204		423		388
淨銷售額	$	6,689	$	5,992	$	12,871	$	11,265

備註 18：關聯方

權益法投資

公司向按權益法核算的未合併實體出售產品和從中購買產品，因此，這些實體被視為關聯方。歸屬於權益法被投資者的金額如下：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023
產品銷售中包含向股權法的被投資者的銷售	$	832	$	887	$	1,555	$	1,641
從權益法被投資人處購買的產品包含在銷售產品成本中	$	59	$	59	$	114	$	102

該公司從股權法被投資方那裏收取的應收賬款和應付賬款如下：


（以百萬計）	6月30日 2024		十二月三十一日 2023
應收賬款中包含的權益法被投資方的應收賬款，淨額	$	276	$	231
應付賬款中包含的應付權益法被投資者	$	51	$	44

備註 19：承付款和或有負債

公司參與各種訴訟、索賠和行政訴訟，包括與環境（包括石棉）和法律事務有關的訴訟、索賠和行政訴訟。根據ASC 450 “意外開支”，當可能發生負債並且可以合理估計損失金額時，公司會記錄意外損失的應計額。這些應計費用通常基於一系列可能的結果。如果該範圍內的任何金額都不比其他任何金額更好，則公司應計最低金額。此外，定期審查這些估計數並進行調整，以便在獲得更多信息時反映出來。除非另有説明，否則公司無法根據當前可用信息預測以下事項的最終結果。但是，公司認為這些事項的解決不會對其經營業績或財務狀況產生重大不利影響。

環境問題

該公司的運營受各機構的環境監管。公司累積了環境修復活動的成本，包括但不限於調查、補救、運營和維護成本以及績效保障。最有可能產生的成本是根據對有關各個地點的現有事實的評估得出的，包括修復所需的技術、現行法律和法規以及先前的補救經驗。

環境義務的未償負債如下：


（以百萬計）	6月30日 2024		十二月三十一日 2023
環境儲備金包含在應計負債中	$	16	$	21
其他長期負債中包含的環境儲備	200		203
環境儲量總額	$	216	$	224

對於有多個責任方的場地，公司會考慮其在預期補救費用中所佔的比例以及其他各方履行義務的能力，為這些費用制定準備金。應計環境負債不會因潛在的保險補償而減少，也未貼現。

石棉很重要

該公司在訴訟中被指定為被告，該訴訟指控是由於暴露於某些開利產品或營業場所中的石棉造成人身傷害。儘管該公司從未生產過石棉，也不再將其納入任何目前生產的產品中，但該公司不再生產的某些產品含有含有石棉的部件。這些與石棉有關的索賠中有很大一部分在沒有付款的情況下被駁回，或者已全部或部分地由保險或其他形式的賠償承保。還有一些案件是在沒有任何保險補償的情況下提起訴訟和解的。與石棉有關的索賠所涉金額在任何時期都不是個別的或總的數額都不大。

公司的石棉負債和相關保險回收情況如下：


（以百萬計）	6月30日 2024		十二月三十一日 2023
應計負債中包含的石棉負債	$	16	$	15
其他長期負債中包含的石棉負債	201		206
石棉負債總額	$	217	$	221

其他流動資產中包含與石棉相關的回收款	$	5	$	5
其他資產中包含與石棉有關的回收款	86		88
與石棉相關的回收總量	$	91	$	93

石棉相關負債的記錄金額基於當前可用的信息和假設，公司認為這些信息和假設是合理的，是根據外部精算專家的意見得出的。這些金額未貼現，不包括公司為石棉索賠辯護的律師費，這些費用在發生時記為支出。此外，該公司還記錄了可能與石棉相關的追回款項的保險追討應收賬款。

水性成膜泡沫訴訟

截至2024年6月30日，該公司、KFI和其他公司已被指定為被告 8,500 個人向美國聯邦法院提起或被移送至美國聯邦法院的訴訟，指控其歷史上使用水性成膜泡沫（“AFFF”）造成人身傷害和/或財產損失。該公司、KFI和其他公司也被指定為被告 800 美國多個州、市政當局和自來水公司向美國聯邦法院提起或移交的訴訟，指控AFFF的歷史用途造成了財產和供水的污染。2018年12月，美國多地區訴訟司法小組將所有在美國聯邦法院審理的針對該公司、KFI和其他公司的AFFF案件（“MDL訴訟”）移交併合併到美國南卡羅來納州地方法院（“MDL訴訟”）。MDL訴訟中的個人原告通常要求賠償所謂的人身傷害、醫療監測、財產價值下降以及為補救涉嫌的供水污染而發出的禁令救濟。在MDL訴訟中，美國各州、市政和自來水公司的原告通常要求賠償和與修復公共財產和供水相關的費用。

AFFF 是一種消防泡沫，根據美國軍用規格於二十世紀六十年代末開始開發，用於撲滅某些類型的碳氫化合物燃料火災。上述訴訟與擁有National Foam業務的Kidde Firefighting, Inc. 有關。Kidde Fire Fighting, Inc. 於 2005 年被 UTC 的一家子公司收購，並於 2007 年併入 KFI。National Foam公司在位於賓夕法尼亞州西切斯特的單一工廠（“賓夕法尼亞工廠”）生產AFFF，出售給政府（包括美國聯邦政府）和美國的非政府客户。2013年，KFI將AFF業務剝離給了一個無關的第三方。作為分離的一部分，該公司於2020年4月收購了KFI。

增強AFFF滅火能力的關鍵成分被稱為氟表面活性劑。公司、KFI以及參與AFFF訴訟的公司的任何子公司均未生產氟表面活性劑。相反，National Foam企業從無關的第三方購買了這些物質用於製造AFFF。MDL訴訟中的原告聲稱，各製造商在生產AFF時使用的氟表面活性劑含有或隨着時間的推移會降解為稱為全氟烷基和多氟烷基物質（統稱為 “PFAS”）的化合物，包括全氟辛烷磺酸（“PFOS”）和全氟辛酸（“PFOA”）。原告進一步聲稱，由於使用了全氟辛烷磺酸，全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸被釋放到環境中，在某些情況下最終進入飲用水供應。

MDL訴訟中的原告聲稱，全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸污染是由使用一種名為ECF的工藝製造的AFFF造成的，而該工藝僅由300萬人使用。他們還聲稱，全氟辛烷磺酸污染是由使用不同的工藝（稱為端粒化）製造的AFFF造成的，並且該工藝僅由其他AFF製造商（包括國家泡沫企業）使用。幾十年來，許多不同行業的許多第三方還使用含有全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸（以及許多其他全氟辛烷磺酸）的化合物來製造消防員的防護外衣、地毯、服裝、織物、炊具、食品包裝、個人護理產品、清潔產品、油漆、清漆和其他消費品和工業產品。

MDL訴訟中的原告點名了多名被告，包括用於製造氟表面活性劑的化學品和原材料的供應商、氟表面活性劑製造商和AFFF製造商。MDL訴訟中的被告請求對政府承包商的辯護進行即決判決，這可能適用於出售給美國政府或由美國政府使用的AFFF。經過全面通報和口頭辯論，MDL法院於2022年9月16日拒絕對被告作出即決判決。但是，在任何適用的審判中，辯方仍然可以進行辯護。

2022年9月23日，在完成調查後，MDL法院選擇了一起供水商案件，即佛羅裏達州斯圖爾特市訴300萬等案作為領頭羊審判。該審判原定於2023年6月初開始，但被無限期推遲。MDL法院下令人身傷害案件的領頭羊程序於2023年開始。但是，法院尚未概述該程序或其時間安排的細節。

在MDL訴訟之外，公司和其他被告也是當事方六煉油公司在美國州法院提起訴訟，指控產品責任索賠與AFFF的傳統銷售有關，並要求賠償更換產品的費用和財產損失。此外，該公司和其他被告是與賓夕法尼亞州場地有關的兩起訴訟的當事方，在這兩起訴訟中，原告自來水公司要求支付與涉嫌污染當地供水有關的補救費用。該公司、KFI和其他被告也是亞利桑那州法院提起的一項訴訟的當事方，該消防員聲稱職業接觸AFFF造成了某些人身傷害。

該公司和KFI認為，他們對MDL訴訟和其他AFFF訴訟中的索賠有合理的辯護。鑑於與這些索賠相關的眾多事實、科學和法律問題有待解決，公司目前無法評估責任概率或合理估計一系列可能的損失。無法保證未來的任何此類風險在任何時期都不會構成重大風險。

2023年5月14日，KFI向美國特拉華特區破產法院提交了自願申請，要求根據《破產法》第11章提供救濟，此前該公司確定除了確保KFI獲得業務有效運營所需的服務外，今後不會向KFI提供財務支持。因此，所有針對KFI的訴訟都將自動中止。KFI在第11章案件中提出了對手申訴和動議，要求下令暫停或禁止針對公司、其其他子公司和RTX的所有與AFFF相關的訴訟。該動議是通過一項協議解決的，該協議實際上中止了AFFF對這些當事方的訴訟。KFI還向破產法院表示，它打算向KFI出售National Foam的第三方尋求AFF相關負債的保險和AFF相關負債的合同賠償。2023年11月21日，破產法院命令包括公司在內的某些當事方參與有關其在破產程序中可能提出和反對的索賠的調解。各方已經進行了幾次調解會議，並預計將來還會舉行更多調解會議。除其他因素外，任何潛在和解的條款和範圍都可能受到美國最高法院在Harrington訴普渡製藥公司案中的裁決的影響，該裁決認為，對非債務人的訴訟索賠未經雙方同意不可解釋。

因破產而解散

自2023年5月14日起，該公司不再控制KFI，因為其活動受破產法院的審查和監督。因此，KFI已解體，其各自的資產和負債已從公司未經審計的簡明合併財務報表中撤銷。解散後，公司確定其在KFI的保留權益的公允價值為零並將使用成本法進行前瞻性核算。由於這些行動，公司確認了虧損 $297其未經審計的簡明合併運營報表中的其他收入/（支出）淨額為百萬美元。此外，解散合併導致投資現金流出美元134在公司未經審計的簡明合併現金流量表中，有百萬美元。

在申請破產方面，KFI與公司的子公司簽訂了多項協議，以確保他們能夠獲得業務有效運營所需的服務。公司與KFI之間的所有解散後活動均作為第三方交易報告，記錄在公司未經審計的簡明合併運營報表中。自申請之日起，除了一美元外，公司與KFI之間沒有其他重大交易15根據税收共享安排的條款，公司向KFI支付了100萬英鎊。

2024年3月15日，公司與太平洋大道資本合夥人簽訂了某些協議，包括股票和資產購買協議，根據該協議，太平洋大道資本合夥人將收購KFI的某些資產和運營負債，但須經破產法院批准。2024年4月1日，破產法院隨後批准了此次出售，該出售於2024年7月1日完成，價格為美元140百萬美元，視銷售協議中規定的營運資金和其他調整而定。但是，尚未就銷售收益的分配作出決定。

所得税

根據與分離有關的 TMA，公司向 UTC 負責 2017 年 12 月 31 日與外國未分配收益相關的減税和就業法案過渡税的份額。在截至2024年6月30日的六個月中，公司確認了一美元46 與TMA和UTC在2017年和2018年向美國國税局進行的税務審計中得出的某些所得税事項的結論相關的100萬美元收益。美元TMA下的負債118百萬和美元108截至2024年6月30日，隨附的未經審計的簡明合併資產負債表中分別包含100萬英鎊的應計負債和其他長期負債。這筆債務預計將按年分期付清，下一期分期付款為美元118百萬美元將於2025年4月到期，最後一筆分期付款將於2026年4月到期。該公司認為，遭受超過該金額的重大損失的可能性微乎其微。

其他

公司還有與法律訴訟、自保計劃和正常業務過程中出現的事項相關的其他承諾和或有負債。公司通常根據一系列可能的結果累積意外開支。如果該範圍內的任何金額都不比其他任何金額更好，則公司應計最低金額。

在正常業務過程中，公司通常也是許多未決和威脅的法律訴訟、索賠、爭議和訴訟的被告、當事方或以其他方式受其約束。這些問題通常基於涉嫌違反合同、產品責任、保修、監管、環境、健康和安全、就業、知識產權、税收和其他法律的行為。在其中一些訴訟中，對公司提出了鉅額金錢損害賠償的索賠，可能導致罰款、罰款、補償性或三倍賠償金或非金錢救濟。公司認為這些事項不會對其經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。

關於隨附的截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的未經審計的簡明合併財務報表，普華永道會計師事務所（“普華永道”）報告説，它已根據專業標準採用了有限的程序來審查此類信息。但是，其2024年7月25日的報告（如下所示）指出，該公司沒有進行審計，也沒有對隨附的未經審計的簡明合併財務報表發表意見。普華永道沒有進行任何重大或額外的審計測試，如果不包括他們的報告，則需要進行這些測試。因此，鑑於所適用的審查程序的有限性，應限制對其報告對此類信息的依賴程度。普華永道對其所附未經審計的簡明合併財務報表的報告不受經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第11條的責任條款的約束，因為該報告不是《證券法》第7條和第11條所指由普華永道編制或認證的註冊聲明的 “報告” 或 “部分”。

獨立註冊會計師事務所的報告

致開利環球公司的董事會和股東

中期財務信息的審查結果

我們審查了隨附的截至2024年6月30日的開利環球公司及其子公司（“公司”）的簡明合併資產負債表，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月期間的相關簡明合併運營報表、綜合收益（虧損）和權益變動報表，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間的簡明合併現金流量表，包括相關附註（統稱稱為 “臨時財務信息”）。根據我們的審查，我們不知道應對隨附的臨時財務信息進行任何重大修改，以使其符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。

我們此前曾根據上市公司會計監督委員會（美國）的標準，審計了截至2023年12月31日的公司合併資產負債表，以及截至當日止年度（未在此處列報）的相關合並經營報表、綜合收益（虧損）、權益變動和現金流報表，並在2024年2月6日的報告中對這些合併財務報表發表了無保留的意見。我們認為，與得出該信息的合併資產負債表相比，隨附的截至2023年12月31日的簡明合併資產負債表中列出的信息在所有重大方面都是公平的。

審查結果的依據

該臨時財務信息由公司管理層負責。我們是一家在上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們需要對公司保持獨立性。我們根據 PCaoB 的標準進行了審查。對臨時財務信息的審查主要包括運用分析程序和對負責財務和會計事項的人員進行查詢。其範圍遠小於根據PCAOb標準進行的審計，後者的目的是對整個財務報表發表意見。因此，我們不表達這樣的觀點。

/s/ 普華永道會計師事務所

佛羅裏達州邁阿密

2024 年 7 月 25 日

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

業務概述

業務摘要

開利環球公司（“我們” 或 “我們的”）是智能氣候和能源解決方案領域的全球領導者，專注於為我們的客户提供差異化的、數字化的生命週期解決方案。我們的產品組合包括開利、維斯曼、東芝、Automated Logic、開利Transicold、Kidde和Edwards等行業領先的品牌，這些品牌提供創新的供暖、通風和空調（“HVAC”）、製冷、消防和樓宇自動化技術，幫助創造更安全、更舒適的世界。我們還提供廣泛的相關建築服務，包括審計、設計、安裝、系統集成、維修、維護和監控。我們的業務分為三個部分：暖通空調、製冷和消防與安全。

我們的全球業務受到全球和區域工業、經濟和政治因素和趨勢的影響。其中包括城市化、氣候變化的大趨勢，以及由不斷增長的全球人口的糧食需求和新興市場生活水平的提高所推動的對食品安全的要求不斷提高。我們相信，我們的業務部門完全有能力受益於有利的長期趨勢，包括這些大趨勢，以及我們行業領先品牌的實力和創新的往績。此外，我們會定期審查我們的終端市場，以主動識別趨勢並相應地調整我們的戰略。

我們的業務還受到總體經濟活動水平變化的影響，例如商業和消費者支出、建築和航運活動的變化，以及貨幣波動、大宗商品價格波動和供應中斷等短期經濟因素。我們將繼續投資我們的業務，採取定價行動來減輕供應鏈和通貨膨脹壓力，開發新產品和服務以保持市場競爭力，並使用風險管理策略來減輕各種風險。我們相信，我們擁有行業領先的全球品牌，這些品牌構成了我們業務戰略的基礎。再加上我們對增長、創新和運營效率的關注，我們預計將推動未來的長期增長併為股東增加價值。

最近的事態發展

收購維斯曼氣候解決方案

2023年4月25日，我們宣佈簽訂了股份購買協議（“協議”），以收購維斯曼集團有限公司的氣候解決方案業務（“風險投資業務”）。KG（“Viessmann”），一傢俬人控股公司。VCS業務主要為歐洲的住宅客户開發智能、綜合和可持續的技術，包括熱泵、鍋爐、光伏系統、家用電池存儲和數字解決方案。此次收購於 2024 年 1 月 2 日完成。因此，截至收購之日，風險投資業務的資產、負債和經營業績已合併到隨附的未經審計的簡明合併財務報表中，並在我們的暖通空調板塊內進行報告。

投資組合轉型

2024年6月2日，我們完成了向霍尼韋爾國際公司（“霍尼韋爾”）出售我們的准入解決方案業務（“接入解決方案”），現金收益為50億美元。Access Solutions歷來是在我們的消防與安保板塊報道的，是物理安全和數字訪問解決方案的全球供應商，為酒店、商業、教育和軍事市場提供支持。我們確認了29億美元的出售收益，該收益包含在其他收益（支出）中，扣除隨附的未經審計的簡明合併運營報表後。收到的淨收益視股票購買協議中規定的營運資金和其他調整而定。

2023年12月12日，我們簽訂了股票購買協議，將我們的商用製冷業務（“CCR”）出售給海爾集團公司，企業價值約為7.75億美元。CCR是商用製冷系統和服務交鑰匙解決方案的全球供應商，主要專注於為食品零售客户、冷藏設施和倉庫提供服務，其主要業務是為食品零售客户、冷藏設施和倉庫提供服務。該交易預計將於2024年完成。

2024年3月5日，我們簽訂了股票購買協議，將我們的工業消防業務（“工業消防”）出售給Sentinel Capital Partners，企業價值約為14.25億美元。工業消防是關鍵高危環境下全方位火災探測和滅火解決方案及服務的領先製造商，這些解決方案和服務包括石油和天然氣、發電、船舶和海上設施、汽車、數據中心和飛機庫。工業消防的銷售已於 2024 年 7 月 1 日完成。

下表彙總了投資組合轉型中包含的每項業務的淨銷售額：


	截至6月30日的三個月				截至6月30日的六個月				截至12月31日的財年
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023		2023
訪問解決方案	$	112	$	181	$	282	$	356	$	716
工業消防	143		134		287		251		520
商業和住宅火災	495		471		937		886		1,827
商用製冷	254		269		495		513		1,074

宣佈的退出我們的消防和安全部門的計劃代表一項單獨剝離多項業務的單一處置計劃。因此，當該細分市場剩餘的重要業務商業和住宅消防有資格出售時，消防和安保板塊總體上可能會出現在已停止的業務中。我們預計這種情況將在2024年發生。

解散 Kidde-Fenwal, Inc.

2023年5月14日，我們的間接全資子公司Kidde-Fenwal, Inc.（“KFI”）根據《美國破產法》第11章（“第11章”）向美國特拉華特區破產法院提交了自願重組申請。KFI是一家歷史上在我們的消防和安全領域報告的工業火災探測和滅火企業，該公司表示，它打算利用破產程序來探索戰略替代方案，包括將KFI作為持續經營企業出售。截至申請之日，KFI已解體，其各自的資產和負債已從我們未經審計的簡明合併財務報表中扣除。

關鍵會計估計

財務報表的編制要求管理層做出影響所報告的資產、負債、銷售和支出金額的估算和假設。我們認為，最複雜和最敏感的判斷，由於其對隨附的未經審計的簡明合併財務報表的潛在重要性，主要是由於需要對本質上不確定的事項的影響做出估計。在我們2023年10-k表格的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中，我們描述了在編制隨附的未經審計的簡明合併財務報表時使用的重要會計估計和政策。除下文所述外，我們的關鍵會計估計沒有重大變化。

業務合併

根據ASC 805 “企業合併”（“ASC 805”），符合企業定義的收購使用收購會計方法進行記錄。我們按公允價值確認和衡量截至收購之日收購的可識別資產、承擔的負債和任何非控股權益。無形資產的估值由收入法方法確定，使用預期的未來收入、客户流失率、特許權使用費率、税率和貼現率等假設。企業合併中轉讓的總對價超過所收購的可識別資產、承擔的負債和任何非控股權益的公允價值的部分（如果有）被確認為商譽。除與發行債務或股權證券相關的成本外，因業務合併而產生的成本記入成本發生期間。

操作結果

由於出售了Access Solutions，截至2024年6月2日，我們不再在財務報表中合併Access Solutions的業績。因此，本管理層僅對財務狀況和經營業績的討論和分析

包括Access Solutions在出售之日之前的財務業績。因此，前一時期可能無法與本期相提並論。

截至2024年6月30日的三個月與截至2023年6月30日的三個月相比

以下是我們的合併淨銷售額和經營業績：


	截至6月30日的三個月
（以百萬計）	2024		2023		週期變動		% 變化
淨銷售額	$	6,689	$	5,992	$	697	12	%
銷售產品和服務的成本	(4,811)		(4,237)		(574)		14	%
毛利率	1,878		1,755		123		7	%
運營費用	1,813		(1,266)		3,079		(243)	%
營業利潤	3,691		489		3,202		655	%
非營業收入（支出），淨額	(167)		(67)		(100)		149	%
所得税前的運營收入	3,524		422		3,102		735	%
所得税支出	(1,155)		(189)		(966)		511	%
運營淨收入	2,369		233		2,136		917	%
減去：子公司運營收益中的非控股權益	32		34		(2)		(6)	%
歸屬於普通股股東的淨收益	$	2,337	$	199	$	2,138	1,074	%

淨銷售額

在截至2024年6月30日的三個月中，淨銷售額為67億美元，與2023年同期相比增長了12％。同比變化的組成部分如下：


	截至2024年6月30日的三個月
有機	2	%
外幣折算	(1)	%
收購和資產剝離，淨額	11	%

總變化百分比	12	%

截至2024年6月30日的三個月，有機銷售額與2023年同期相比增長了2％。有機增長主要是由我們的暖通空調板塊推動的，這是由於美洲和歐洲、中東和非洲終端市場的改善，這足以抵消亞洲終端市場需求的減少。此外，我們的消防和安全板塊受益於商業和住宅消防和工業消防業務的銷量增長和價格的上漲。由於運輸製冷行業的增長被商用製冷終端市場的挑戰部分抵消，我們的製冷板塊的業績喜憂參半。有關按細分市場劃分的淨銷售額的討論，請參閲下面的 “細分市場回顧”。

毛利率

在截至2024年6月30日的三個月中，毛利率為19億美元，與2023年同期相比增長了7％。組成部分如下：


	截至6月30日的三個月
（以百萬計）	2024			2023
淨銷售額	$	6,689		$	5,992
銷售產品和服務的成本	(4,811)			(4,237)
毛利率	$	1,878		$	1,755
佔淨銷售額的百分比	28.1		%	29.3		%

與截至2023年6月30日的三個月相比，毛利率增加了1.23億美元。增長的主要驅動力與持續的客户需求、價格的改善以及我們對生產力計劃的持續關注有關。自收購之日起，與風險投資業務相關的經營業績進一步提高了該期間的毛利率。但是，風險投資業務的業績包括庫存增加、積壓攤銷和以公允價值確認收購資產而產生的無形資產攤銷。這些成本對毛利率佔淨銷售額的百分比產生了300個基點的不利影響。結果，毛利率佔淨銷售額的百分比與2023年同期相比下降了120個基點。

運營費用

在截至2024年6月30日的三個月中，包括權益法投資淨收益在內的運營支出為18億美元，與2023年同期相比下降了243％。組成部分如下：


	截至6月30日的三個月
（以百萬計）	2024			2023
銷售、一般和管理	$	(975)		$	(784)
研究和開發	(187)			(151)
權益法投資淨收益	90			52
其他收入（支出），淨額	2,885			(383)
運營費用總額	$	1,813		$	(1,266)
佔淨銷售額的百分比	(27.1)		%	21.1		%

在截至2024年6月30日的三個月中，銷售、一般和管理費用為9.75億美元，與2023年同期相比增長了24％。增長主要是由於自收購之日起與風險投資服務業務相關的增量支出。此外，本期還包括9200萬美元的收購和資產剝離相關成本，而截至2023年6月30日的三個月中為1,400萬美元。

研發成本與新產品開發和新技術創新有關。由於項目制定時間表的可變性，支出水平可能會同比波動。此外，我們將繼續投資，為未來的能源效率和製冷劑監管變化以及數字控制技術做準備。

我們不行使控制權但具有重大影響力的投資使用權益會計法進行核算。在截至2024年6月30日的三個月中，股票法投資淨收益為9000萬美元，與2023年同期相比增長了73％。增長主要是由所有地區的暖通空調合資企業的收益增加所推動的。

其他收入（支出），淨額主要包括與出售業務或權益法投資權益相關的損益的影響、外幣收益和虧損對以實體本位幣以外貨幣計價的交易以及與套期保值相關的活動。在截至2024年6月30日的三個月中，我們完成了對Access Solutions的出售，並確認了29億美元的出售收益。

在截至2023年6月30日的三個月中，由於KFI的第11章申報，我們確認了KFI的解散虧損2.93億美元。此外，我們確認了窗口遠期合約按市值計價的估值虧損1.11億美元，這與風險投資業務以歐元計價的收購價格的預期現金流出有關。

非營業收入（支出），淨額

在截至2024年6月30日的三個月中，非營業收入（支出）淨額為1.67億美元，與2023年同期相比增長了149％。組成部分如下：


	截至6月30日的三個月
（以百萬計）	2024		2023
非服務養老金（支出）福利	$	(1)	$	—

利息支出	$	(185)	$	(94)
利息收入	19		27
利息（支出）收入，淨額	$	(166)	$	(67)

非營業收入（支出），淨額	$	(167)	$	(67)

非營業收入（支出）淨額包括正常業務運營以外活動的結果，例如利息支出、利息收入以及養老金和退休後債務的非服務部分。利息支出受未償債務金額和該債務利率的影響。在截至2024年6月30日的三個月中，利息支出為1.85億美元，與2023年同期相比增長了97％。在收購風險投資業務方面，我們簽訂了多項融資安排，為以歐元計價的收購價格中的現金部分提供資金。此外，我們產生了800萬美元的整體溢價，並註銷了400萬美元的未攤銷遞延融資成本，這些成本與贖回2025年到期的本金總額為10億美元的 5.80% 票據有關。在截至2023年6月30日的三個月中，我們將2100萬美元的遞延融資成本作為利息支出攤銷，其中1900萬美元與我們的優先無抵押過渡性定期貸款額度（“過渡貸款”）有關。

所得税


	截至6月30日的三個月
	2024		2023
有效税率	32.8	%	44.8	%

我們根據ASC 740對所得税支出進行核算，該法要求將全年的年度有效所得税税率估算值適用於相應的過渡期，同時考慮年初至今的金額和全年的預計業績。截至2024年6月30日的三個月，有效税率為32.8％，而截至2023年6月30日的三個月，有效税率為44.8％。同比下降的主要原因是KFI因申報第11章而解散的2.93億美元不可扣除的損失，以及我們的窗口遠期合約按市值計價的估值出現1.11億美元的虧損，這與截至2023年6月30日的三個月中確認的風險投資業務以歐元計價的收購價格的預期現金流出有關。這些金額被出售Access Solutions29億美元收益的11億美元税收以及與調整截至2024年6月30日的三個月中確認的某些公司的基差相關的4,300萬美元待售税收優惠部分抵消。

截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比

以下是我們的合併淨銷售額和經營業績：


	截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		週期變動		% 變化
淨銷售額	$	12,871	$	11,265	$	1,606	14	%
銷售產品和服務的成本	(9,288)		(8,132)		(1,156)		14	%
毛利率	3,583		3,133		450		14	%
運營費用	608		(2,089)		2,697		(129)	%
營業利潤	4,191		1,044		3,147		301	%
非營業收入（支出），淨額	(332)		(113)		(219)		194	%
所得税前的運營收入	3,859		931		2,928		315	%
所得税支出	(1,201)		(311)		(890)		286	%
運營淨收入	2,658		620		2,038		329	%
減去：子公司運營收益中的非控股權益	52		48		4		8	%
歸屬於普通股股東的淨收益	$	2,606	$	572	$	2,034	356	%

淨銷售額

在截至2024年6月30日的六個月中，淨銷售額為129億美元，與2023年同期相比增長了14％。同比變化的組成部分如下：


	截至2024年6月30日的六個月
有機	2	%
外幣折算	(1)	%
收購和資產剝離，淨額	13	%

總變化百分比	14	%

截至2024年6月30日的六個月中，有機銷售額與2023年同期相比增長了2％。有機增長主要是由我們的暖通空調板塊推動的，這是由於美洲終端市場的改善，這足以抵消歐洲、中東和非洲和亞洲終端市場的減少。此外，我們的消防和安全板塊受益於商業和住宅消防和工業消防業務的銷量增長和價格的上漲。由於該細分市場的每項業務在某些終端市場都面臨挑戰，製冷業績有所下降。有關按細分市場劃分的淨銷售額的討論，請參閲下面的 “細分市場回顧”。

毛利率

在截至2024年6月30日的六個月中，毛利率為36億美元，與2023年同期相比增長了14％。組成部分如下：


	截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024			2023
淨銷售額	$	12,871		$	11,265
銷售產品和服務的成本	(9,288)			(8,132)
毛利率	$	3,583		$	3,133
佔淨銷售額的百分比	27.8		%	27.8		%

與截至2023年6月30日的六個月相比，毛利率增加了4.5億美元。增長的主要驅動力與持續的客户需求、價格的改善以及我們對生產力計劃的持續關注有關。自收購之日起，與風險投資業務相關的經營業績進一步提高了該期間的毛利率。但是，風險投資業務的業績包括庫存增加、積壓攤銷和以公允價值確認收購資產而產生的無形資產攤銷。這些成本對毛利率佔淨銷售額的百分比產生了260個基點的不利影響。因此，毛利率佔淨銷售額的百分比與2023年同期持平。

運營費用

在截至2024年6月30日的六個月中，包括權益法投資淨收益在內的運營費用為6億美元，與2023年同期相比下降了129％。組成部分如下：


	截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024			2023
銷售、一般和管理	$	(1,960)		$	(1,505)
研究和開發	(411)			(290)
權益法投資淨收益	121			96
其他收入（支出），淨額	2,858			(390)
運營費用總額	$	608		$	(2,089)
佔淨銷售額的百分比	(4.7)		%	18.5		%

在截至2024年6月30日的六個月中，銷售、一般和管理費用為20億美元，與2023年同期相比增長了30％。增長主要是由於自收購之日起與風險投資服務業務相關的增量支出。此外，更高的薪酬和其他與員工相關的費用進一步推動了增長。本期還包括1.81億美元的收購和資產剝離相關成本，而截至2023年6月30日的六個月中為2600萬美元。

我們不行使控制權但具有重大影響的投資使用權益會計法進行核算。在截至2024年6月30日的六個月中，股票法投資淨收益為1.21億美元，與2023年同期相比增長了26％。增長主要是由所有地區的暖通空調合資企業的收益增加所推動的。與埃及暖通空調股權投資中以美元計價的餘額貶值相關的2300萬美元費用部分抵消了這一增長。

其他收入（支出），淨額主要包括與出售業務或權益法投資權益相關的損益的影響、外幣收益和虧損對以實體本位幣以外貨幣計價的交易以及與套期保值相關的活動。在截至2024年6月30日的六個月中，我們完成了對Access Solutions的出售，並確認了29億美元的出售收益。此外，我們確認了與聯合技術公司在2017年和2018年向美國國税局（“國税局”）進行税務審計後就某些所得税問題得出的結論所佔份額相關的4600萬美元收益。在收購風險投資業務方面，我們確認了與歐元計價收購價格現金流出相關的窗口遠期合約按市值計價的估值損失了8,600萬美元。

在截至2023年6月30日的六個月中，由於KFI的第11章申報，我們確認了KFI的解散虧損2.93億美元。此外，我們確認了窗口遠期合約按市值計價的估值虧損1.11億美元，這與風險投資業務以歐元計價的收購價格的預期現金流出有關。

非營業收入（支出），淨額

在截至2024年6月30日的六個月中，非營業收入（支出）淨額為3.32億美元，與2023年同期相比增長了194％。組成部分如下：


	截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023
非服務養老金（支出）福利	$	(1)	$	—

利息支出	$	(365)	$	(165)
利息收入	34		52
利息（支出）收入，淨額	$	(331)	$	(113)

非營業收入（支出），淨額	$	(332)	$	(113)

非營業收入（支出）淨額包括正常業務運營以外活動的結果，例如利息支出、利息收入以及養老金和退休後債務的非服務部分。利息支出受未償債務金額和該債務利率的影響。在截至2024年6月30日的六個月中，利息支出為3.65億美元，與2023年同期相比增長了121％。在收購風險投資業務方面，我們簽訂了多項融資安排，為以歐元計價的收購價格提供資金。此外，我們產生了800萬美元的整體溢價，並註銷了400萬美元的未攤銷遞延融資成本，這些成本與贖回2025年到期的本金總額為10億美元的 5.80% 票據有關。在截至2023年6月30日的六個月中，我們將2200萬美元的遞延融資成本作為利息支出攤銷，其中1900萬美元與我們的過渡貸款有關。

所得税


	截至6月30日的六個月
	2024		2023
有效税率	31.1	%	33.4	%

我們根據ASC 740對所得税支出進行核算，該法要求將全年的年度有效所得税税率估算值適用於相應的過渡期，同時考慮年初至今的金額和全年的預計業績。截至2024年6月30日的六個月中，有效税率為31.1％，而截至2023年6月30日的六個月的有效税率為33.4％。同比下降的主要原因是，在截至2023年6月30日的六個月中，由於KFI的第11章申報得到承認，KFI的解散沒有出現2.93億美元的不可扣除損失。這一數額被出售Access Solutions29億美元收益的11億美元税收以及與調整截至2024年6月30日的六個月中確認的某些公司的基礎差異相關的6200萬美元待售税收優惠部分抵消。此外，我們確認了與TMA和UTC在2017年和2018年向美國國税局（“國税局”）進行税務審計後得出的某些所得税事項相關的2,100萬美元的税收優惠，與某些消防和安保行業企業在計劃剝離之前進行重組和解散相關的1,600萬美元淨税收優惠，以及與減少可用性有關的1,500萬美元税收優惠截至2024年6月30日的六個月內的外國税收抵免。

細分回顧

我們有三個運營部門：

•製冷領域包括運輸製冷和監控產品、卡車、拖車、集裝箱、多式聯運和鐵路以及商用製冷產品的服務和數字解決方案。

•消防和安全部門提供廣泛的住宅、商業和工業技術，旨在幫助保護人員和財產。

我們根據作為首席運營決策者（“CODM”）的首席執行官如何分配資源、評估績效和做出運營決策來確定我們的細分市場。CodM 根據淨銷售額和營業利潤分配資源並評估我們每個細分市場的財務業績。附註17——分部財務數據中包含了將分部報告與合併業績進行對賬的調整。

截至2024年6月30日的三個月，而截至2023年6月30日的三個月

我們每個細分市場的業績摘要如下：


	淨銷售額				營業利潤				營業利潤率
	截至6月30日的三個月				截至6月30日的三個月				截至6月30日的三個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023		2024		2023
暖通空調	$	4,970	$	4,216	$	687	$	742	13.8	%	17.6	%
製冷	973		972		113		112		11.6	%	11.5	%
消防與安全	871		932		3,001		(157)		344.5	%	(16.8)	%
分段總數	$	6,814	$	6,120	$	3,801	$	697	55.8	%	11.4	%

暖通空調板塊

在截至2024年6月30日的三個月中，我們的暖通空調板塊的淨銷售額為50億美元，與2023年同期相比增長了18％。同比變化的組成部分如下：


	淨銷售額
有機	2	%
外幣折算	(1)	%
收購和資產剝離，淨額	17	%


淨銷售額的總變化百分比	18	%

淨銷售額有機增長了2％，這得益於該細分市場的持續強勁業績。美洲的增長（增長5％）主要是由我們的商業和輕型商業業務推動的，這些業務受益於持續的客户需求和價格的改善。此外，住宅市場銷量的增加進一步使業績受益。歐洲、中東和非洲地區的增長（增長2％）主要是由持續的客户需求和我們商業業務的價格改善所推動的。與去年相比，住宅市場繼續受到銷量減少的影響。亞洲業績（下降7％）受到該地區需求下降的影響，主要是中國。

2024 年 1 月 2 日，我們收購了歐洲領先的高效供暖和可再生能源系統製造商 VCS Business。自收購之日起，風險投資業務的業績已包含在我們未經審計的簡明合併財務報表中。在截至2024年6月30日的三個月中，該交易的淨銷售額增長了17％，幷包含在收購和資產剝離中。

在截至2024年6月30日的三個月中，我們的暖通空調板塊的營業利潤為6.87億美元，與2023年同期相比下降了7％。同比變化的組成部分如下：


	營業利潤
運營	16	%

收購和資產剝離，淨額	(2)	%
重組	(3)	%
收購的無形資產的攤銷	(18)	%

營業利潤變動總百分比	(7)	%

營業利潤增長16％，主要歸因於持續的客户需求以及某些終端市場與去年相比的價格改善。此外，有利的材料和物流成本推動了該細分市場的生產率提高。這些好處足以抵消某些終端市場的銷量減少。權益法投資收益的增加進一步提高了該細分市場的運營利潤。

製冷板塊

在截至2024年6月30日的三個月中，我們的製冷板塊的淨銷售額為9.73億美元，與2023年同期持平。同比變化的組成部分如下：


	淨銷售額
有機	1	%
外幣折算	(1)	%



淨銷售額的總變化百分比	—	%

淨銷售額有機增長1％，主要是由某些終端市場與去年相比的銷量增長和價格上漲所推動的。與去年相比，運輸製冷業績有所增加（增長3％），這主要是由於集裝箱終端市場強勁。此外，歐洲和亞洲銷量的增加進一步推動了業績，但被北美終端市場需求的下降所抵消。與上年相比，商用製冷業績下降（下降5％），這主要是由經濟狀況和通貨膨脹成本壓力影響終端市場需求導致歐洲銷量減少所致。此外，亞洲受到中國終端市場需求減少的影響。

在截至2024年6月30日的三個月中，我們的製冷板塊的營業利潤為1.13億美元，與2023年同期相比增長了1％。同比變化的組成部分如下：


	營業利潤
運營	1	%
外幣折算	(1)	%

重組	5	%
其他	(4)	%
營業利潤變動總百分比	1	%

運營利潤增長1％，主要是由有利的生產率舉措和與去年相比的價格提高所推動的。此外，某些終端市場的銷量增長進一步使該細分市場受益。這些金額被某些其他終端市場的銷量減少部分抵消。通貨膨脹成本壓力正在緩和，但繼續影響我們的營業利潤。“其他” 中報告的金額代表與宣佈出售CCR相關的400萬美元資產剝離相關成本。

消防與安全板塊

在截至2024年6月30日的三個月中，我們的消防和安全板塊的淨銷售額為8.71億美元，與2023年同期相比下降了7％。同比變化的組成部分如下：


	淨銷售額
有機	3	%

收購和資產剝離，淨額	(8)	%

KFI 解除整合	(2)	%

淨銷售額的總變化百分比	(7)	%

淨銷售額有機增長3％，主要是由與去年相比銷量增長和價格上漲所推動的。我們的商業和住宅消防業務的銷售增長得益於持續的客户需求以及美洲和歐洲的價格上漲。強勁的終端市場需求和價格改善推動了我們全球工業業務的增長。淨收購和資產剝離主要與Access Solutions的本年度業績有關，該公司的出售已於2024年6月2日完成。

在截至2024年6月30日的三個月中，我們的消防和安全板塊的營業利潤為30億美元，與2023年同期相比增長了2,011％。同比變化的組成部分如下：


	營業利潤
運營	31	%
外幣折算	(1)	%
收購和資產剝離，淨額	(17)	%
重組	(3)	%
KFI 解除整合	184	%
獲取解決方案	1,834	%
收購的無形資產的攤銷	1	%
其他	(18)	%
營業利潤變動總百分比	2,011	%

與去年相比，營業利潤增長31％的主要原因是銷量增長、價格改善和良好的產品組合。此外，有利的材料和物流成本推動了該期間的生產率提高。隨着供應鏈挑戰的改善，該細分市場還受益於與去年相比庫存相關儲備的減少。根據ASC 360《不動產、廠房和設備》，已停止對待售資產進行折舊和攤銷，這進一步提高了運營利潤。這些金額被某些終端市場交易量的減少部分抵消。

淨收購和資產剝離主要與Access Solutions的本年度業績有關，該公司的出售已於2024年6月2日完成。“其他” 中報告的金額代表與我們宣佈的投資組合轉型和Access Solutions出售相關的1,100萬美元資產剝離相關成本。

截至2024年6月30日的六個月與截至2023年6月30日的六個月相比

我們每個細分市場的業績摘要如下：




	淨銷售額				營業利潤				營業利潤率
	截至6月30日的六個月				截至6月30日的六個月				截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023		2024		2023		2024		2023
暖通空調	$	9,511	$	7,838	$	1,116	$	1,177	11.7	%	15.0	%
製冷	1,857		1,870		210		220		11.3	%	11.8	%
消防與安全	1,758		1,801		3,154		(64)		179.4	%	(3.6)	%
分段總數	$	13,126	$	11,509	$	4,480	$	1,333	34.1	%	11.6	%

暖通空調板塊

在截至2024年6月30日的六個月中，我們的暖通空調板塊的淨銷售額為95億美元，與2023年同期相比增長了21％。同比變化的組成部分如下：


	淨銷售額
有機	2	%
外幣折算	(1)	%
收購和資產剝離，淨額	20	%


淨銷售額的總變化百分比	21	%

淨銷售額有機增長了2％，這得益於該細分市場的持續強勁業績。美洲的增長（增長5％）主要是由我們的商業和輕型商業業務推動的，這些業務受益於持續的客户需求和價格的改善。由於價格上漲，我們的住宅業務温和增長受到了與去年相比銷量減少的影響。歐洲、中東和非洲（下降4％）繼續受到住宅市場銷量減少的影響。持續的客户需求和我們商業業務的價格改善部分抵消了這一減少。亞洲業績（下降4％）受到該地區需求下降的影響，主要是中國。

2024 年 1 月 2 日，我們收購了歐洲領先的高效供暖和可再生能源系統製造商 VCS Business。自收購之日起，風險投資業務的業績已包含在我們未經審計的簡明合併財務報表中。在截至2024年6月30日的六個月中，該交易的淨銷售額增加了20％，幷包含在收購和資產剝離中。

在截至2024年6月30日的六個月中，我們的暖通空調板塊的營業利潤為11億美元，與2023年同期相比下降了5％。同比變化的組成部分如下：


	營業利潤
運營	21	%

收購和資產剝離，淨額	—	%
重組	(3)	%
收購的無形資產的攤銷	(23)	%

營業利潤變動總百分比	(5)	%

營業利潤增長21％，主要歸因於持續的客户需求以及某些終端市場與去年相比的價格改善。此外，有利的材料和物流成本推動了該細分市場的生產率提高。這些好處足以抵消某些終端市場的銷量減少。權益法投資收益的增加進一步提高了該細分市場的運營利潤。與埃及暖通空調股權投資中以美元計價的餘額貶值相關的2300萬美元費用部分抵消了這一增長。

製冷板塊

在截至2024年6月30日的六個月中，我們的製冷板塊的淨銷售額為19億美元，與2023年同期相比下降了1％。同比變化的組成部分如下：


	淨銷售額
有機	(1)	%
外幣折算	—	%



淨銷售額的總變化百分比	(1)	%

由於該細分市場在此期間在某些終端市場遇到了挑戰，有機淨銷售額與上年相比下降了1％。與上年相比，商用製冷業績下降（下降4％），這主要是由經濟狀況和通貨膨脹成本壓力影響終端市場需求導致歐洲銷量減少所致。此外，亞洲業績受到中國終端市場需求減少的影響。由於北美終端市場需求的下降抵消了歐洲和亞洲業績的改善，運輸製冷銷售與去年相比持平。但是，強勁的集裝箱終端市場抵消了這一下降。

在截至2024年6月30日的六個月中，我們的製冷板塊的營業利潤為2.1億美元，與2023年同期相比下降了5％。同比變化的組成部分如下：


	營業利潤
運營	6	%


重組	4	%

其他	(15)	%
營業利潤變動總百分比	(5)	%

營業利潤增長6％，主要是由有利的生產率舉措和與去年相比的價格提高所推動的。此外，某些終端市場的銷量增長進一步使該細分市場受益。這些金額被某些其他終端市場的銷量減少部分抵消。通貨膨脹成本壓力正在緩和，但繼續影響我們的營業利潤。“其他” 中報告的金額代表與宣佈出售CCR相關的600萬美元資產剝離相關成本。此外，去年還包括出售運輸製冷業務的2400萬美元收益。

消防與安全板塊

在截至2024年6月30日的六個月中，我們的消防和安全板塊的淨銷售額為18億美元，與2023年同期相比下降了2％。同比變化的組成部分如下：


	淨銷售額
有機	5	%

收購和資產剝離，淨額	(4)	%

KFI 解除整合	(3)	%

淨銷售額的總變化百分比	(2)	%

淨銷售額有機增長5％，主要是由銷量增長和價格上漲推動的。我們的商業和住宅消防業務的銷售增長得益於持續的客户需求以及美洲和歐洲的價格上漲。強勁的終端市場需求和價格改善推動了我們全球工業業務的增長。淨收購和資產剝離主要與2024年6月2日完成的Access Solutions資產剝離有關。

在截至2024年6月30日的六個月中，我們的消防和安全板塊的營業利潤為32億美元，與2023年同期相比增長了5,028％。同比變化的組成部分如下：


	營業利潤
運營	183	%
外幣折算	(2)	%
收購和資產剝離，淨額	(41)	%
重組	3	%
收購的無形資產的攤銷	6	%
KFI 解除整合	430	%
獲取解決方案	4,483	%
其他	(34)	%
營業利潤變動總百分比	5,028	%

與去年相比，營業利潤增長183％的主要原因是銷量增長和價格上漲。此外，有利的材料和物流成本推動了該期間的生產率提高。隨着供應鏈挑戰的改善，該細分市場還受益於與去年相比庫存相關儲備的減少。此外，根據ASC 360《不動產、廠房和設備》，已停止對待售資產進行折舊和攤銷，這進一步提高了運營利潤。這些金額被某些終端市場交易量的減少部分抵消。通貨膨脹成本壓力正在緩和，但繼續影響我們的營業利潤。

淨收購和資產剝離主要與Access Solutions的本年度業績有關，該公司的出售已於2024年6月2日完成。“其他” 中報告的金額代表與我們宣佈的投資組合轉型和准入解決方案出售相關的1,600萬美元分離相關成本。

流動性和財務狀況

我們根據我們是否有能力產生足夠數量的現金來評估流動性，為當前和未來的現金需求提供資金，以支持我們的業務和戰略計劃。在此過程中，我們會審查和分析我們的手頭現金、營運資金、還本付息要求和資本支出。我們依靠運營現金流作為我們的主要流動性來源。此外，我們可以獲得其他資本來源，為我們的戰略計劃提供資金和為增長提供資金。

截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物為29億美元，其中約52％由我們的外國子公司持有。我們通過審查可用資金和獲取外國子公司持有的資金的成本效益來管理全球現金需求。有時，我們需要保留與收購、資產剝離或其他法律義務相關的合同義務相關的現金存款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，此類限制性現金的金額分別約為300萬美元和200萬美元。

我們將繼續積極管理和加強我們的業務組合，以滿足客户當前和未來的需求。這是通過研發活動來實現的，重點是新產品開發和新技術創新，以及持續開展以改進現有產品和降低生產成本為重點的活動。我們還尋求潛在的收購以補充現有產品和服務，以增強我們的產品組合。此外，我們定期就可能的收購、資產剝離、合資企業和股權投資進行討論、評估目標並簽訂協議，以管理我們的業務組合。

我們相信，我們的可用現金和運營現金流將足以滿足我們未來的運營現金需求。我們承諾的信貸額度以及進入債務和股票市場的渠道為當前業務、債務到期日和未來的投資機會提供了額外的短期和長期資本來源。儘管我們認為，目前的安排允許我們根據可接受的條款和條件為我們的運營融資，但我們未來根據可接受的條款和條件獲得融資的機會和可用性將受到許多因素的影響，包括：（1）我們的信用評級或缺乏信用評級，（2）我們現有債務水平，（3）債務協議下的限制，（4）整個資本市場的流動性以及（5）經濟狀況。如果有的話，也無法保證我們能夠以對我們有利的條件獲得額外的融資。

下表包含衡量我們財務狀況和流動性的幾項關鍵指標：


（以百萬計）	6月30日 2024			十二月三十一日 2023
現金和現金等價物	$	2,919		$	10,015
債務總額	$	13,322		$	14,293
權益總額	$	14,079		$	9,005

淨負債（總負債減去現金和現金等價物）	$	10,403		$	4,278
總資本（總債務加上總權益）	$	27,401		$	23,298
淨資本（總債務加上總權益減去現金和現金等價物）	$	24,482		$	13,283
債務總額佔總資本的比例	49		%	61		%
淨負債與淨資本的比率	42		%	32		%

收購 VCS 業務

2023 年 4 月 25 日，我們宣佈簽訂了收購 VCS 業務的協議。根據協議條款，收購價格的20％將以開利普通股支付，直接發行給維斯曼，並受某些封鎖條款的約束，80％將以現金支付。同時，我們與北美摩根大通銀行、美銀證券公司和美國銀行簽訂了承諾書，提供82億歐元的優先無抵押過渡期定期貸款額度（“過渡貸款”），為以歐元計價的部分收購價格提供資金。

2023年5月19日，我們與作為管理代理人的北美摩根大通銀行和某些其他貸款機構（“Revolver”）簽訂了為期364天、價值5億美元的優先無抵押循環信貸協議。此外，我們與作為管理代理人的北美摩根大通銀行以及允許總額不超過23億歐元的借款的某些貸款機構簽訂了優先無抵押延遲提款定期貸款信貸協議（“延遲提款機制”）。進入延遲提款機制後，過渡貸款的總本金減少了23億歐元。2023年11月，我們發行了本金30億美元的美元計價票據（“美元票據”）和本金23.5億歐元的歐元計價票據（“歐元票據”）。發行後，過渡貸款的總本金減少了54億歐元。2024年1月2日，我們簽訂了為期60天的優先無抵押定期貸款協議，其中包括一筆以歐元計價的總額為1.13億歐元的貸款和一筆以美元計價的總額為3.49億美元的貸款（“60天貸款”）。在簽訂60天貸款後，我們將過渡貸款的最後一部分減少了5億歐元，隨後終止了協議。

2024年1月2日，我們以142億美元的價格完成了對風險投資業務的收購。收購價格的現金部分由手頭現金、美元票據和歐元票據的收益以及延遲提款機制和60天貸款下的借款提供資金。左輪手槍的收益在關閉後即可使用。

2024年3月，60天貸款下的借款已償還。2024年5月，左輪手槍被終止並進行了再融資，以將其到期日延長至2025年5月。此外，我們贖回了2025年到期的本金總額為10億美元的票據，本金總額為10億美元，並於2024年6月根據延遲提款機制償還了借款，該機制隨後終止。

借款和信貸額度

我們維持一項20億美元的無抵押、無次級商業票據計劃，可用於一般公司用途，包括為營運資金和潛在收購提供資金。此外，我們還與多家銀行簽訂了20億美元的循環信貸協議（“循環信貸額度”），該協議將於2028年5月到期，該協議支持我們的商業票據借貸計劃，可用於一般公司用途。對未使用的承諾收取基於評級的承諾費。截至2024年6月30日，我們的商業票據計劃或循環信貸額度下沒有未償還的借款。

我們的短期債務主要包括長期債務的當前到期日。我們的長期債務主要包括到期日介於2025年至2054年之間的長期票據。與長期票據相關的利息支出預計每年約為4.79億美元，加權平均利率約為3.63％。循環信貸機制的任何借款均受浮動利率的約束。有關我們長期債務條款的更多信息，請參閲隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註5——借款和信貸額度。

下表列出了我們截至2024年6月30日的信用評級和展望：

評級機構

長期評級 (1)

短期評級 (2)

展望 (2) (3) (4)

標準普爾（“S&P”）

BBB

積極

穆迪投資者服務公司（“穆迪”）

Baa2

積極

惠譽評級（“惠譽”）

BBB

穩定

(1) 標準普爾的長期評級於2021年5月14日得到確認，穆迪於2024年5月13日上調至Baa2。惠譽於 2023 年 12 月更新。

(2) 惠譽於2024年7月11日將其短期評級從F3上調至F2，並將展望從穩定下調至樂觀。

(3) 標普將展望從2023年12月的穩定下調至樂觀。

(4) 穆迪將展望從2023年2月28日的穩定下調至樂觀。

投資組合轉型

2024年6月2日，我們完成了對Access Solutions的剝離，現金收益為50億美元，但須視慣例營運資金和其他調整而定。根據我們的資本配置策略，淨收益將用於償還債務、投資於有機和無機增長計劃以及股東的資本回報，以及一般公司用途。

2023年12月12日，我們簽訂了股票購買協議，將CCR出售給海爾集團公司，企業價值約為7.75億美元。該交易預計將於2024年完成。2024年3月5日，我們簽訂了股票購買協議，將工業消防出售給Sentinel Capital Partners，企業價值約為14.25億美元。此次出售於 2024 年 7 月 1 日完成。

股票回購計劃

我們可能會不時回購已發行的普通股，但須視市場情況而定，並由我們自行決定。根據符合《交易法》第10b5-1條和100億.18條的計劃，在公開市場上或通過一項或多項其他公開或私人交易進行回購。自 2021 年 2 月首次批准以來，我們董事會批准回購高達 41 億美元的已發行普通股。截至2023年12月31日，我們回購了4,350萬股普通股，總收購價為20億美元，其中包括根據加速股票回購協議回購的股票。因此，截至2023年12月31日，根據目前的授權，我們還有大約21億美元。在宣佈收購風險投資業務後，我們暫時暫停了股票回購計劃，以推進我們的資本配置戰略。

分紅

在截至2024年6月30日的六個月中，我們支付了普通股股息，總額為3.3億美元。2024 年 6 月，董事會宣佈將於 2024 年 8 月 8 日派發每股普通股 0.19 美元的股息，支付給 2024 年 6 月 21 日營業結束時的登記股東。

關於現金流的討論


	截至6月30日的六個月
（以百萬計）	2024		2023
提供的淨現金流量（用於）：
運營活動	$	700	$	504
投資活動	(6,273)		(296)
融資活動	(1,406)		(506)
外匯匯率變動對現金和現金等價物的影響	(82)		(13)
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少）	$	(7,061)	$	(311)

來自經營活動的現金流主要代表與我們的業務相關的流入和流出。主要活動包括經非現金交易調整後的運營淨收入、營運資本變動以及其他資產和負債的變動。經營活動提供的淨現金同比增長主要是由營運資金餘額與上期相比減少所推動的。年內，應付賬款餘額的增加、現金轉換的改善和庫存的減少使營運資金受益。

來自投資活動的現金流主要代表與長期資產相關的流入和流出。主要活動包括資本支出、收購、資產剝離和出售固定資產的收益。在截至2024年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為63億美元。資金外流的主要驅動因素與收購風險投資業務有關，扣除收購的現金後，該業務總額為108億美元。其他投資流出包括與衍生品結算相關的1.85億美元和2.15億美元的資本支出。剝離Access Solutions的現金收益為50億美元，部分抵消了這些資金外流。在截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為2.96億美元。資金外流的主要驅動因素與1.44億美元的資本支出有關，1.34億美元與KFI的解散有關。此外，我們還結算了與收購東芝開利公司相關的營運資金和其他交易相關項目，並投資了多項業務。扣除獲得的現金後，這些金額共計5,600萬美元，部分被該期間出售企業的收益所抵消。

來自融資活動的現金流主要代表與股票或借款相關的流入和流出。在截至2024年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為14億美元。資金外流的主要驅動因素是償還了35億美元的長期債務，其中包括延遲提款機制的預付款和2025年到期的5.80％票據的贖回。此外，我們向普通股股東支付了3.3億美元的股息。這些資金外流被用於為收購風險投資業務的現金部分提供資金的借款收益部分抵消。在截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為5.06億美元。資金外流的主要驅動因素與向我們的普通股股東支付3.09億美元的股息有關。此外，我們支付了6200萬美元回購了普通股。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

在截至2024年6月30日的三個月和六個月中，我們的市場風險敞口沒有重大變化。有關我們面臨的市場風險的討論，請參閲我們的2023年10-k表格中標題為 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析——市場風險和風險管理” 的部分。

第 4 項。控制和程序

根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15條的要求，我們在包括董事長兼首席執行官（“首席執行官”）、高級副總裁兼首席財務官（“CFO”）以及副總裁、財務總監兼首席會計官（“CAO”）在內的管理層的監督和參與下對披露設計和運營的有效性進行了評估截至 2024 年 6 月 30 日的控制和程序。任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的侷限性，包括人為錯誤以及規避或推翻控制和程序的可能性。因此，即使有效的披露控制和程序也只能為實現其控制目標提供合理的保證。根據我們的評估，我們的首席執行官、首席財務官和首席財務官得出的結論是，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序是有效的，可以合理地保證我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息將在適用規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，並酌情收集和傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官、首席財務官和首席運營官，以便及時就所需的披露做出決定。

在截至2024年6月30日的三個月中，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

關於可能影響未來業績的因素的警示説明

本10-Q表格和開利已經或將要向美國證券交易委員會提交的其他材料包含或納入以引用方式的陳述，如果這些陳述不是歷史或當前事實陳述，則構成證券法下的 “前瞻性陳述”。口頭或書面前瞻性陳述也可能不時包含在向公眾發佈的其他信息中。這些前瞻性陳述旨在根據目前認為有效的假設，提供管理層對我們未來運營和財務業績的當前預期或計劃。前瞻性陳述可以通過在討論未來運營或財務時使用 “相信”、“期望”、“計劃”、“戰略”、“前景”、“估計”、“項目”、“目標”、“預期”、“將”、“應該”、“看到”、“指導”、“展望”、“信心”、“情景” 等詞語來識別性能或分離。所有前瞻性陳述都涉及風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致實際結果與前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於上文第一部分第 2 項所述的風險和不確定性。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析，見下文第二部分第1A項。風險因素以及我們向美國證券交易委員會提交的文件中不時列出的其他風險和不確定性。

第二部分 — 其他信息

第 1 項。法律訴訟

有關法律訴訟的信息，請參閲隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註中的附註19——承付款和或有負債。

除非前面另有説明，否則法律訴訟沒有實質性進展。有關先前報告的有關法律訴訟的信息，請參閲我們的 2023 年 10-k 表格中的 “商業法律訴訟”。

第 1A 項。風險因素

與我們在2023年10-k表中 “風險因素” 中披露的風險因素相比，公司的風險因素沒有實質性變化。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券

下表提供了有關我們在截至2024年6月30日的三個月內購買我們根據《交易法》第12條註冊的股權證券的信息。


	購買的股票總數（在 000 年代）	每股支付的平均價格 (1)		作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票總數（在 000 年代）	根據該計劃可能尚未購買的股票的大致美元價值（單位：百萬）
2024




4 月 1 日至 4 月 31 日	—	$	—	—	$	2,129
5 月 1 日至 5 月 31 日	—	$	—	—	$	2,129
6 月 1 日至 6 月 30 日	—	$	—	—	$	2,129
總計	—	$	—	—

(1) 不包括經紀人佣金。

我們可能會不時購買已發行的普通股，但須視市場情況而定，並由我們自行決定。根據符合《交易法》第10b5-1條和100億.18條的計劃，在公開市場上或通過一項或多項其他公開或私人交易進行回購。自 2021 年 2 月首次獲得批准以來，公司董事會批准回購公司至多 41 億美元的已發行普通股。

2024年1月2日，公司完成了對維斯曼風險投資業務的收購，總對價為142億美元。收購價格包括（i）112億美元的現金和（ii）58,608,959股公司普通股，這些股票是根據經修訂的1933年《證券法》第4（a）（2）條以免註冊的交易向維斯曼發行的。

第 5 項。其他信息

在截至2024年6月30日的三個月中，公司沒有董事或第16節高管採用要麼終止 “規則10b5-1交易安排” 或 “非規則10b5-1交易安排”，每個術語的定義見S-K法規第408（a）項。

第 6 項。展品


展覽數字						展品描述
3.1						開利環球公司第三次修訂和重述的章程（參照開利環球公司於2024年6月7日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄3.1，文件編號001-39220）
10.1						開利環球公司和承運人公司間貸款指定活動公司作為借款人、貸款方以及作為管理代理人的北美摩根大通銀行簽訂的截至2024年5月17日的364天信貸協議（參照開利環球公司於2024年5月17日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告附錄10.1合併，文件編號001-39220）
10.2						開利公司與 Jurgen Timpermann 之間於 2024 年 6 月 24 日簽訂的信函協議*
15						關於未經審計的中期財務信息的信函*
31.1						規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證*
31.2						規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證*
31.3						規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證*
32						第 1350 節認證*
101.INS						XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。* （文件名：carr-20240630.xml）
101.SCH						XBRL 分類擴展架構文檔。* （文件名：carr-20240630.xsd）
101.CAL						XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。* （文件名：carr-20240630_cal.xml）
101.DEF						XBRL 分類擴展定義鏈接庫文檔。* （文件名：carr-20240630_def.xml）
101.LAB						XBRL 分類擴展標籤鏈接庫文檔。* （文件名：carr-20240630_lab.xml）
101.PRE						XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔。* （文件名：carr-20240630_pre.xml）
104						封面交互式數據文件——封面 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中，包含在附錄 101 中

展品清單注意事項：

* 隨函提交。

+ 展品是管理合同或補償計劃或安排。

** 根據S-k法規第601 (a) (5) 項，本展覽的某些展品和時間表已被省略。註冊人同意應證券交易委員會的要求向其補充提供所有遺漏的證物和附表的副本。

† 根據S-k法規第601 (b) (2) (ii) 項，本附件的某些部分已被省略。註冊人同意應美國證券交易委員會的要求向其補充提供本附件的未經編輯的副本。

本報告的附錄101附有以下以XBRL（可擴展業務報告語言）格式的內容：（i）截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併運營報表，（ii）截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和2023年12月31日的簡明合併資產負債表，（iv）簡明合併截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的現金流量表，（v）簡明合併截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的權益變動表以及（vi）簡明合併財務報表附註。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。


		運營商全球公司（註冊人）

註明日期：	2024年7月25日	來自：	/s/帕特里克·戈里斯
			帕特里克·戈里斯
			高級副總裁兼首席財務官

			（代表註冊人並作為註冊人的首席財務官）

註明日期：	2024年7月25日	來自：	/s/Kyle CROCKETT
			凱爾·克羅克特
			副總裁、財務總監兼首席會計官

			（代表註冊人並作為註冊人的首席會計官）