美國
證券交易委員會
華盛頓特區,20549
形式
(第1號修正案)
(標記一)
或
截至
的財年
委託文件編號:
或
或
(註冊人的確切名稱見其 章程)
不適用
(註冊人姓名英文譯本)
(註冊成立或組織的司法管轄權)
(主要行政辦公室地址)
電話:
(Name、電話、電子郵件和公司地址 聯繫人)
根據該法第12(B)節登記或將登記的證券:
每個班級的標題 | 交易代碼 | 上每個交易所的名稱 哪一個註冊的 | ||
* | 不用於交易,而僅與上市有關 |
根據該法第12(G)條登記或將登記的證券:
沒有一
根據該法第(Br)15(D)節負有報告義務的證券:
沒有一
(班級名稱)
確認年度報告涵蓋期間發行人各類別的發行股數量:
截至2022年12月31日,已發行普通股
83,109,689股1,是(i)的和
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。
☐
是☒
如果此報告是年度報告或過渡報告, 請用複選標記表示註冊人是否不需要根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交報告。
☐
是☒
注-勾選上述複選框不會 免除根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條要求提交報告的任何註冊人在這些條款下的義務 。
用複選標記標出登記人是否: (1)在過去12個月內(或登記人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了《1934年證券交易法》第13節或第15(d)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內遵守此類提交要求。
☒
用複選標記表示註冊人 是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
☒
用複選標記表示註冊者 是大型加速文件服務器、加速文件服務器、非加速文件服務器還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申請者”、“加速申請者”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器☐ | 加速文件管理器☐ | 新興成長型公司 | ||
如果新興成長型公司根據美國公認會計原則編制財務報表,請勾選標記表明註冊人是否選擇不利用延長的過渡期來遵守
根據《交易法》第13(a)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。
† | 術語“新 或修訂的財務會計準則”是指財務 2012年4月5日之後,會計準則委員會對其會計準則編碼進行了修訂。 |
通過勾選標記來驗證註冊人
是否已提交報告並證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404(b)條對其財務報告內部控制有效性的評估
(15 U.S.C. 7262(b))由編制或發佈審計報告的註冊會計師事務所執行。
如果證券是根據該法第(Br)12(B)節登記的,請用複選標記表示備案文件中包括的註冊人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤進行了更正。
用複選標記表示這些錯誤 更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何高管在相關恢復期間根據§240.10D-1(B)收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人使用了哪種會計基礎來編制本備案文件中包含的財務報表:
國際會計準則理事會發布的國際財務報告準則。☐ | 其他☐ |
如果在回答前一個問題時勾選了“其他”,請用勾號標明登記人選擇遵循的財務報表項目。
☐ 項目17☐ 項目18
如果這是年度報告,請勾選 標記註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。
☐
是
本20-F表格年度報告通過引用併入註冊人於2021年5月28日提交給美國證券交易委員會的F-3表格(文件編號333-256630) 、2020年5月26日提交給美國證券交易委員會的S-8表格(文件編號333-238679)、2021年9月23日提交給美國證券交易委員會的S-8表格(文件編號333-259748)以及2022年6月3日提交給美國證券交易委員會的S-8表格(文件編號333-265413)中。
説明性 註釋
本修訂是對Fresh2 Group Limited的Form 20-F年度報告的第1號修訂(“修訂”)。截至2022年12月31日的年度報告,最初於2023年5月16日提交給美國證券交易委員會(“原始報告”)。
我們 提交本修正案的主要目的是披露某些法律和運營風險以及與我們幾乎所有業務都由中國的運營實體進行以及提供關於我們認證會計師變更的額外披露,並提供我們前會計師關於我們在項目16F中所作報表的 信函。
本表格20-F/A提供原始報告,並根據需要進行修改以反映修改。已修改以下項目 :
● | 引言 |
● | 第I部分,第3.D項,風險因素 |
● | 第四部分,項目16F。變更註冊人的 認證會計師。 |
此外,關於本20-F/A表格,我們的首席執行官和首席財務官提供了截至本申請日期的新證明 (附件12.1和12.2),以糾正原始報告中的遺漏。除上述情況外, 本20-F/A表格不修改、更新或更改原始報告中的任何其他項目或披露,也不旨在反映提交後的任何信息或事件。因此,本20-F/A表格僅説明原始報告的提交日期,我們未在此承諾修改、補充或更新原始報告中包含的任何信息,以使 任何後續事件生效。因此,本20-F/A表格應與我們的原始報告以及我們在原始報告提交之後向美國證券交易委員會提交的其他文件 一起閲讀,包括對這些文件的任何修改。
值得注意的是,我們在2022年末開始轉型,建立一個全面的B20億電子商務平臺,專注於幫助餐廳老闆更有效地選擇 亞洲食品供應商,最終目標是提供從食品採購到最後一英里送貨的一站式履行服務。2023年,我們出售了我們的早期癌症篩查和檢測業務,從2023年6月30日起,我們不再具有外國私人發行商的資格,根據1933年證券法下的規則C規則405和1934年證券交易法規則30億.4的定義 。
目錄表
1簡介 | 三、 | |
前瞻性陳述 | IX | |
第I部分 | 1 | |
第1項。 | 董事、高級管理人員和顧問的身份 | 1 |
第二項。 | 報價 統計數據和預期時間表 | 1 |
第三項。 | 密鑰 信息 | 1 |
A. [已保留] | 1 | |
B. 資本化和負債 | 1 | |
C.提供和使用收益的理由 | 1 | |
D. 風險因素 | 1 | |
第四項。 | 關於公司的信息 | 56 |
A. 公司歷史與發展 | 56 | |
B. 業務概覽 | 58 | |
C. 組織結構 | 99 | |
D. 財產、廠房和設備 | 99 | |
項目4A。 | 未解決的 員工意見 | 100 |
第5項。 | 運營和財務回顧與展望 | 100 |
A. 經營業績 | 100 | |
B. 流動資金及資本資源 | 113 | |
C. 研究與開發、專利和許可等 | 115 | |
D. 趨勢信息 | 116 | |
E. 關鍵會計估計 | 116 | |
第6項。 | 董事、高級管理層和員工 | 119 |
A. 董事及高級管理層 | 119 | |
B. 補償 | 120 | |
C. 董事會常規 | 124 | |
D. 員工 | 126 | |
E. 股權 | 127 | |
第7項。 | 主要股東和關聯方交易 | 129 |
A. 大股東 | 129 | |
B. 關聯交易 | 129 | |
C. 專家和法律顧問的利益。 | 130 | |
第8項。 | 財務信息 | 130 |
A. 合併報表和其他財務信息 | 130 | |
B. 重大變化 | 131 | |
第9項。 | 優惠和上市 | 131 |
A. 報價和列表詳細信息 | 131 | |
B. 分配計劃 | 132 | |
C. 市場 | 132 | |
D. 售股股東 | 132 | |
E. 稀釋 | 132 | |
F. 發行費用 | 132 | |
第10項。 | 其他 信息 | 133 |
A. 股本 | 133 | |
B. 組織章程大綱及細則 | 133 | |
C. 重大合約 | 142 | |
D. 外匯管制 | 142 | |
E. 税務 | 143 | |
F. 股息和付款代理人 | 148 | |
G. 專家發言 | 148 | |
H. 須展示文件 | 148 | |
I. 輔助信息 | 148 | |
J. 給證券持有人的年度報告 | 148 | |
第11項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 149 |
第12項。 | 除股權證券外的證券説明 | 151 |
A. 債務證券 | 151 | |
B. 令狀和權利 | 151 | |
C. 其他證券 | 151 | |
D. 美國存托股票 | 151 |
i
第II部 | 153 | |
第13項。 | 違約、 股息拖欠和拖欠 | 153 |
第14項。 | 材料 對擔保持有人權利和收益使用的修改 | 153 |
第15項。 | 控制 和程序 | 153 |
項目16 | [已保留] | 155 |
項目16A。 | 審計委員會財務專家 | 155 |
項目16B。 | 道德準則 | 155 |
項目16C。 | 委託人 會計師費用和服務 | 155 |
項目16D。 | 豁免 審計委員會的上市標準 | 155 |
項目16E。 | 發行人和關聯購買者購買股權證券 | 155 |
項目16F。 | 更改註冊人的認證會計師 | 156 |
項目16G。 | 公司治理 | 156 |
項目16H。 | 礦山 安全泄漏 | 156 |
項目16I. | 披露妨礙檢查的外國法理 | 156 |
第III部 | 157 | |
第17項。 | 財務報表 | 157 |
第18項。 | 財務報表 | 157 |
第19項。 | 展品 | 157 |
II
引言
我們於2010年1月根據《英屬維爾京羣島商業公司法》將Anpac Bio-Medical Science Co.,Ltd.或Anpac Bio合併為英屬維爾京羣島股份有限公司,開始了我們的業務。2023年5月9日,我們更名為Fresh2 Group Limited,以反映我們進入美國亞洲電子商務食品業務的情況。
下面的 圖表總結了我們的公司結構,並確定了截至本報告日期的主要子公司。在人民Republic of China(“中華人民共和國”或“中國”)和美國經營的子公司。我們的公司結構 不包含可變利益實體。我們不是一家中國運營公司,我們的結構給投資者帶來了獨特的風險。 此處使用的術語“我們”、“Fresh2”和“公司”是指 Fresh2 Group Limited。英屬維爾京羣島的一家商業公司及其子公司。
三、
Fresh2 Group Limited是一家上市公司,投資者持有我們的美國存托股票(ADS),作為一家控股公司,我們的任何業務都不進行 。我們所有的子公司都是全資擁有的。以下是本公司及其子公司的註冊地點、法人類型、主要活動和所有權權益的清單:
實體名稱 | 地點: 成立公司 |
類型的法律 實體 |
所有權 百分比 |
股東 | 本金 活動 |
|||||||
Fresh2集團有限公司 | 英屬維爾京羣島 | 上市公司 | 100% | 上市公司 | 控股公司 | |||||||
Fresh2 Group Inc | 特拉華州 | 公司 | 100% | Fresh2集團有限公司 | 控股公司 | |||||||
Fresh2 HF Inc | 特拉華州 | 公司 | 100% | Fresh2 Group Inc | 控股公司 | |||||||
Fresh2 Logistics Inc | 紐約 | 公司 | 100% | Fresh2 Group Inc | 產品的分銷 | |||||||
Fresh2 Technology Inc | 特拉華州 | 公司 | 100% | Fresh2 Group Inc | 運營公司 | |||||||
Foodbase Group Inc | 特拉華州 | 公司 | 100% | Fresh2 Group Inc | 控股公司 | |||||||
ANPC合併子公司 | 特拉華州 | 公司 | 100% | Fresh2集團有限公司 | 還沒有活動 | |||||||
GISN(HK)Limited | 香港 | 有限責任公司 | 100% | Fresh2 Technology Inc | 控股公司 | |||||||
華友盛未來(北京)科技有限公司公司 | 中華人民共和國 | 有限責任公司 | 100% | GISN(HK)Limited | 技術發展 | |||||||
冠時科技(北京)有限公司 | 中華人民共和國 | 有限責任公司 | 100% | GISN(HK)Limited | 技術發展 | |||||||
Fresh2電子商務公司 | 特拉華州 | 公司 | 100% | Fresh2 Technology Inc | 運營公司 | |||||||
Fresh2 ZZ Inc | 特拉華州 | 公司 | 100% | Fresh2 Technology Inc | 核心技術平臺所有者 | |||||||
Fresh2信息公司 | 特拉華州 | 公司 | 100% | Fresh2 ZZ Inc | 還沒有活動 | |||||||
安帕克科技美國有限公司,LTD(“AnPac US”) | 特拉華州 | 公司 | 100% | Fresh2集團有限公司 | 癌症篩查和檢測試驗研究的臨牀試驗 | |||||||
安太平洋生物醫療科技(麗水)有限公司有限公司(“安太平洋利水”) | 中華人民共和國 | 有限責任公司 | 100% | Fresh2集團有限公司 | 癌症篩查檢測測試和設備製造 | |||||||
昌和生物醫療科技(揚州)有限公司公司 | 中華人民共和國 | 有限責任公司 | 100% | Fresh2集團有限公司 | 癌症篩查和檢測試驗 | |||||||
昌威系統技術(上海)有限公司有限公司(“昌威”) | 中華人民共和國 | 有限責任公司 | 100% | Fresh2集團有限公司 | 研發 | |||||||
安派克生物醫療科技(上海)有限公司 | 中華人民共和國 | 有限責任公司 | 100% | 安太平洋利水(56%);昌威(44%) | 癌症篩查和檢測試驗 | |||||||
麗水安派克醫學實驗室有限公司。 | 中華人民共和國 | 有限責任公司 | 100% | 安太克麗水 | 癌症篩查和檢測試驗 | |||||||
世基(海南)醫療科技有限公司。 | 中華人民共和國 | 有限責任公司 | 100% | 安太克麗水 | 癌症篩查和檢測試驗 | |||||||
安派(上海)醫療管理諮詢有限公司 | 中華人民共和國 | 有限責任公司 | 60% | 安太克麗水 | 癌症篩查和檢測試驗 | |||||||
上海慕青安派克健康科技有限公司(“安派克慕青”) | 中華人民共和國 | 有限責任公司 | 51% | 安太克麗水 | 癌症篩查和檢測試驗 |
四.
與中國政府對我們的運營業務進行監管有關的重要因素。
由於我們在中國的運營,我們的業務、運營結果、財務狀況和前景可能在很大程度上受到中國的經濟、政治、法律和社會條件或中國與美國或其他政府之間政府關係變化的影響。在貿易政策、條約、政府法規和關税方面,美國和中國之間的未來關係存在重大不確定性。中國的經濟與其他國家的經濟有許多不同之處,包括髮展水平、增長速度、政府參與的數量、外匯管制和資源配置。雖然中國的經濟在過去40年裏經歷了顯著的增長,但不同地區和不同經濟部門之間的增長並不平衡。中國政府採取各種措施鼓勵經濟發展,引導資源配置。其中一些措施可能會對中國整體經濟有利,但可能會對我們產生負面影響。例如,我們的財務狀況和經營結果可能會受到政府對資本投資的控制或當前適用於我們的 税收法規變化的不利影響。此外,中國政府過去實施了一些措施,包括加息,以控制經濟增長速度,防止經濟過熱。這些措施可能會導致中國的經濟活動減少,這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
《控股外國公司問責法》規定的地位
2021年12月,美國證券交易委員會通過規則( 《最終規則》),以實施《外國公司問責法》。美國上市公司會計監管委員會(“PCAOB”)要求 美國證券交易委員會確認在提交年度報告時使用位於外國司法管轄區的獨立註冊會計師事務所出具的審計報告的發行人,而美國上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)因非美國當局在該會計師事務所的管轄範圍內採取的立場(“委員會確定的 發行人”)而無法全面檢查或調查 。HFCAA還要求,如果PCAOB自2021年以來連續三年無法檢查發行人的獨立註冊會計師事務所,美國證券交易委員會應禁止發行人在美國註冊的證券在美國的任何全國性證券交易所或場外交易市場進行交易。2022年12月,《加快追究外國公司責任法案》修訂了HFCAA,將三年的期限縮短為兩年。
根據最終規則,美國證券交易委員會通過了提交和披露要求,修改了Form 10-k和其他年度報告表格,並建立了識別發行人的程序,並 按照HFCAA的要求禁止交易某些註冊人的證券。具體地説,最終規則要求每個經歐盟委員會確認的發行人每年在其年度報告到期日或之前向美國證券交易委員會提交文件,以確定其不由其公共會計師事務所海外管轄範圍內的政府實體擁有或控制,並要求根據1934年《證券交易法》(經修訂的《交易法》)頒佈的規則30億.4所定義的“外國發行人”進行額外的指定披露。 美國證券交易委員會在發行人提交年度報告後並滾動將發行人確定為經證監會確認的發行人。並將在發行人連續兩年被確定為證監會認定的發行人後,在切實可行的情況下儘快對其實施初步交易禁令。要終止最初或隨後的交易禁令,發行人必須證明 它聘請了一家註冊會計師事務所,PCAOB已確定它能夠進行檢查或調查。要獲得該認證,發行人必須提交財務報表,其中包括由此類註冊會計師事務所簽署的審計報告。
2022年8月,PCAOB與中國證券監督管理委員會(“證監會”)和人民財政部 Republic of China簽署了《禮賓聲明》,邁出了開放PCAOB檢查和調查總部設在內地中國和香港的註冊會計師事務所的第一步。PCAOB工作人員於2022年9月至11月進行了現場檢查和調查,2022年12月,PCAOB宣佈已完全可以檢查和調查總部位於內地中國和香港的註冊會計師事務所 ,並確認在PCAOB發佈任何新的 決定之前,沒有任何委員會確認的發行人的證券面臨根據 HFCAA被禁止交易的風險。
鑑於總部位於紐約的獨立會計師事務所Marcum Asia CPAS LLP是審計我們將提交給美國證券交易委員會的合併財務報表的主要會計師, 我們相信我們遵守了HFCAA,這應該排除美國證券交易委員會認為我們是委員會認定的發行人,因此我們的美國存託憑證將從納斯達克資本市場退市。有關我們在中國經商的風險和在HFCAA下的地位的詳細説明,請參閲“項目1A”。風險因素-與我們在中國做生意有關的風險“。
v
現金 轉移和股利分配
我們是一家英屬維爾京羣島控股公司 ,沒有自己的實質性業務。我們通過我們的中國子公司和美國子公司開展業務。因此,儘管我們有其他途徑獲得控股公司層面的融資,但我們公司向股東支付股息和償還任何債務的能力可能主要取決於我們中國子公司支付的股息。如果我們的任何中國子公司為其自身產生債務 ,管理該等債務的工具可能會限制其向我們支付股息的能力。此外,根據中國法律和法規 ,我們的中國子公司只能從根據中國會計準則和法規確定的留存收益(如有)中向我們支付股息。到目前為止,我們的中國子公司沒有任何留存收益。此外,我們的中國子公司必須向某些法定儲備基金撥款,或可能向某些可自由支配的基金撥款 ,除非中國子公司有償付能力,否則不能作為現金股息分配。
根據中國法律,我們的中國子公司向我們分配股息的能力也將受到外匯限制的限制。對中國境內貨幣兑換的限制可能會限制我們自由兑換人民幣以資助中國境外的任何未來業務活動或其他以美元支付的能力 。中國政府實施的資本管制措施可能會限制我們將中國子公司的資本用於中國以外的業務目的的能力。根據中國現行的外匯法規,經常項目的支付,包括利潤分配、利息支付以及與貿易和服務相關的外匯交易,在未遵守國家外匯管理局或外匯局的某些程序要求的情況下,不得使用人民幣以外的貨幣支付。具體地説,將人民幣兑換成另一種貨幣並從中國匯出以支付資本費用,如償還以人民幣以外的貨幣計價的貸款,需要 經有關政府部門批准或登記。因此,我們可能需要獲得安全批准,才能在未來使用我們中國子公司的運營產生的現金(如果有)來償還欠中國境外實體的人民幣以外貨幣的債務,或以人民幣以外的貨幣支付中國境外的其他資本支出。此外,《中華人民共和國企業税及其實施細則》規定,中國公司支付給非中國居民企業的股息將適用最高為 至10%的預提税率,除非根據中華人民共和國中央政府與非中國居民企業註冊成立的其他國家或地區政府之間的條約或安排另有豁免或減免 。根據相關法律,我們在美國註冊的子公司可以通過股息分配和公司間貸款向公司提供資金。
截至 2020年、2021年及2022年12月31日止年度,我們的中國附屬公司及美國附屬公司並無向吾等派發股息或分派。自成立以來,我們從未宣佈或支付過普通股的任何股息,目前也沒有計劃在可預見的未來對我們的普通股或美國存託憑證支付任何股息。我們目前打算保留大部分(如果不是全部)可用資金和未來的任何收益 以運營和擴大我們的業務。
VI
以下列出了截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日止年度的詳細現金轉移交易。
截至12月31日止年度, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
金額以千元人民幣(“人民幣”)計 | ||||||||||||
公司向中國子公司支付的現金作為出資 | 53,540 | 18,219 | 6,623 | |||||||||
公司向美國子公司支付的現金出資額 | 6,786 | 12,618 | 2,107 | |||||||||
本公司向中國子公司支付的現金作為購買付款 | - | 416 | - |
中國近期的監管動態。
中國政府最近表示,打算對中國以外的證券發行和其他資本市場活動以及對中國公司的外國投資施加更多監督和控制。一旦中國政府採取任何此類行動,可能會嚴重限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供證券的能力,並導致此類證券的價值 大幅縮水,在極端情況下變得一文不值。近日,中國政府啟動了一系列監管行動和 聲明,以規範中國的業務經營,包括針對證券市場違法行為的執法行動,利用可變利益主體結構加強對中國境外上市公司的監管,採取新措施擴大網絡安全審查範圍,以及擴大反壟斷執法力度。例如,2021年7月,中國政府有關部門公佈了《關於加大證券違法行為打擊力度的意見》(《證券 意見》),強調要加強對中國境外上市公司證券違法行為的管理和監管,並提出要採取推進相關監管制度建設等措施, 應對中國境外上市公司面臨的風險和事件。2021年11月,中國領導的網信辦發佈了《網絡數據安全管理條例》徵求意見稿,其中要求,處理超過100萬用户個人信息的數據處理商在境外上市,以及影響或可能影響國家安全的數據處理商在港上市,應事先進行網絡安全審查。2023年2月17日,中國證監會發布了《境外上市試行辦法》和五份相關指引,並於2023年3月31日起施行,要求中國境內公司境外發行和上市股權證券須向中國證監會備案。
根據中國法律,在2023年3月31日之後,我們需要向中國證監會提交與後續海外發行相關的備案文件,我們無法預測我們能否或在多長時間內能夠完成後續發行的此類備案。目前尚不確定我們是否可以或需要多長時間才能完成此類備案程序,任何此類備案都可能被撤銷或拒絕。如未能獲得或延遲完成我們在2023年3月31日之後的後續海外發行的此類備案程序,或如果我們完成了任何此類備案程序而被撤銷,我們將受到中國證監會或其他中國監管機構的制裁。有關此類要求的任何不確定性或負面宣傳都可能對我們的業務、前景、財務狀況、聲譽和我們的美國存託憑證的交易價格產生重大不利影響。
我們認為,由於我們不處理超過一百萬用户的個人信息,或泄露任何中華人民共和國國家機密、政府機構工作機密、 或危害中華人民共和國國家安全和公共利益的文件、材料和會計檔案,根據中華人民共和國適用法律,不需要 CAC的許可或批准。
我們必須確保 我們的中國子公司和我們在中國的CDA業務運營在所有方面都符合中國法律的所有要求,並且我們的中國子公司 已獲得中國政府機構所需的CDA業務許可和批准(見“第4項.關於公司的信息-b”)。業務概述-中華人民共和國法規-醫療器械和醫療機構管理條例“和”項目4.公司信息 A。公司的歷史和發展“)。如果我們未能完全遵守中國的法律和要求,我們可能會受到罰款和/或其他制裁,而此類失敗可能會顯著限制或完全阻礙我們提供 或繼續提供我們的美國存託憑證或其他證券的能力,導致我們的業務運營嚴重中斷,嚴重損害我們的聲譽, 對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響,並導致我們的美國存託憑證或其他證券大幅貶值或變得一文不值。
我們相信,我們的中國子公司已獲得中國證監會或任何其他政府機構批准我們的業務所需的所有必要許可。 我們的中國子公司沒有拒絕任何必要的許可或批准。
第七章
中國政府可能會進一步頒佈 相關法律、規則和法規,可能會在數據安全、跨境數據流動、反壟斷和不正當競爭以及遵守中國的證券法方面對海外上市的中國公司施加額外和重大的義務和責任。 這些新的法律、規則和法規及其解釋和實施是否或如何影響我們還不確定,但除其他外,我們通過在美國、香港或其他市場發行股權證券獲得外部融資的能力可能會受到負面影響,因此,我們普通股的交易價格可能大幅下跌 或變得一文不值。有關我們在中國開展業務的風險的詳細説明,請參閲本年度報告 題為“第1A項”的章節。風險因素-與我們在中國做生意有關的風險。“
近日,中國政府在沒有事先通知的情況下,就中國的經營行為發起了一系列監管行動,並發表了多項公開聲明, 包括打擊證券市場違法行為、加強對中國境外上市公司的監管、採取新措施擴大網絡安全審查範圍、加大反壟斷執法力度。有關更多詳細信息,請 參見“項目1A。風險因素-與在中國做生意有關的風險-與中國法律制度有關的不確定性以及中國法律法規的解釋和執行可能會限制您和我們可用的法律保護,或導致我們子公司的業務運營發生重大不利變化,損害我們和我們子公司的聲譽, 將對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響,並導致我們的普通股大幅貶值 或變得一文不值。
鑑於這些發展,美國證券交易委員會對尋求在美國證券交易委員會註冊證券的中國公司實施了更嚴格的披露要求。未來任何中國、美國或其他 規章制度對在中國擁有廣泛業務的公司的融資或其他活動施加限制 可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。一旦中國政府採取任何此類行動,可能會嚴重限制或完全阻礙我們向投資者提供或繼續提供我們的證券的能力,並可能導致我們普通股的價值大幅下跌或變得一文不值。如果從國內或國際投資的角度來看,中國的商業環境惡化,或者如果中國與美國或其他政府的關係惡化,我們在中國 和美國的業務也可能受到不利影響。有關更多細節,請參閲“項目1A。風險因素-與中國經商有關的風險 -與中國法律制度和中國法律法規的解釋和執行有關的不確定性 可能會限制您和我們可以獲得的法律保護,或導致我們子公司的業務發生重大不利變化,損害我們和我們子公司的聲譽,這將對我們的財務狀況和經營業績產生實質性和不利的影響,並導致我們的美國存託憑證大幅貶值或變得一文不值。
除上下文另有要求外:
● | “ADME檢測”是指我們的免疫學檢測,名為ANPAC防禦體檢; |
● | “美國存託憑證”指證明我方美國存託憑證的美國存託憑證; |
● | “美國存託憑證” 指我們的美國存托股份,每股代表一股A類普通股。 |
● | CDA 測試是指我們使用CDA技術進行的癌症篩查和檢測測試; |
● | 基於CDA的 測試是指我們的CDA測試和組合測試中的一種或兩種; |
● | “中國”或“中華人民共和國”是指人民Republic of China,僅就本年度報告而言,不包括香港、澳門和臺灣; |
● | “A類普通股”是指我們的A類普通股,每股面值0.01美元; |
● | “B類普通股”是指我們的B類普通股,每股面值0.01美元; |
● | 組合 檢測是指將我們的CDA檢測與基於另一種癌症篩查檢測技術的輔助檢測相結合的檢測,例如基於生物標記物的檢測(歷史上一直是我們的主要組合檢測)和ct-DNA檢測(我們稱為APCS(泛癌篩查)檢測),使用我們的專有算法; |
● | 我們基於CDA的設備或檢測對癌症的檢測是指對癌症是否可能發生或已經發生的風險的檢測,而不是對癌症診斷的檢測,而檢測具有 相應的含義; |
● | “人民幣” 或“人民幣”是指中國的法定貨幣; |
● | “股份” 或“普通股”是指我們的普通股,包括A類普通股和B類普通股,每股票面價值0.01美元; |
● | “美元、” “美元”、“$”或“美元”是指美國的法定貨幣;以及 |
● | “我們”、“我們”、“我們的公司”、“我們的”或“Fresh2 Group” 是指Fresh2 Group Limited及其子公司; |
我們的報告貨幣是人民幣。本年報20-F表格中的某些財務數據僅為方便讀者而將其轉換為美元。除非另有説明,否則本年報20-F表中所有人民幣兑美元的便利折算均以6.8972元人民幣兑1美元的匯率進行,這是2022年12月31日美聯儲理事會 發佈的H.10統計數據中規定的匯率。我們不表示任何人民幣或美元金額可能已經或可能以任何特定匯率按上述匯率轉換為美元或人民幣,或者完全不兑換。中國政府限制或禁止在某些類型的交易中將人民幣兑換成外幣,並將外幣兑換成人民幣。
VIII
前瞻性陳述
本年度報告格式為Form 20-F ,包含前瞻性陳述,反映了我們當前對未來事件的預期和看法。除有關歷史事實的陳述外,其他所有陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是根據“1995年美國私人證券訴訟改革法”中的“安全港”條款作出的。這些表述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他 因素,這些因素可能導致我們的實際結果、業績或成就與前瞻性表述中明示或暗示的大不相同。
您可以通過“相信”、“估計”、“預期”、“預期”、“計劃”、“計劃”、“打算”、“潛在”、“目標”、“預測”、“展望”、“尋求”、“目標”、“假設”、“考慮”、“繼續”、“ ”等詞彙或短語來識別其中的一些前瞻性陳述。“定位”、“”預測“”、“”可能“”、“”可能“”、“” “”可能、“”將“”、“”應該“”、“”大概“”或其他類似的表達。我們 這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和財務趨勢的預期和預測,我們 認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略和財務需求。這些前瞻性陳述 包括但不限於關於以下方面的陳述:
● | 實施我們新的商業模式和增長戰略; | |
● | 我們未來的業務發展、財務狀況和經營結果,以及我們以低成本效益獲得融資的能力。 | |
● | 政府法規的潛在變化; |
● | 癌症篩查和檢測市場的趨勢和競爭 |
● | 我們對我們癌症篩查和檢測測試的需求和市場接受度的期望,以及我們擴大客户基礎的能力。 |
● | 新冠肺炎的持續時間及其對我們業務和財務業績的影響; |
● | 我們有能力為我們的CDA技術和我們持續的研發獲得並維護知識產權保護,以跟上技術發展的步伐; |
● | 我們能夠 獲得並保持中華人民共和國國家醫療產品管理局(以下簡稱“NMPA”)的監管批准,美國食品和藥物管理局(“FDA”)和美國相關州,並讓我們的實驗室獲得當局的認證或認可 ,包括CLIA; |
● | 中國等地的總體經濟情況和經營情況; |
● | 我們僱用和維護關鍵人員的能力;以及 |
● | 我們與主要業務合作伙伴和客户的關係。 |
這份表格20-F 的年度報告還包含從各種政府和私人出版物獲得的估計、預測和統計數據。此市場數據 反映了截至發佈日期的數據,包括基於多個假設的預測,而不是事實的表述 。癌症篩查和檢測市場可能不會以市場數據預測的速度增長,或者根本不會。如果該市場未能以預計的速度增長,可能會對我們的業務和我們的美國存託憑證的市場價格產生重大不利影響。如果市場數據背後的任何一個或多個假設被證明是不正確的,實際結果可能與基於這些假設的預測不同。此外,由於各種因素,包括“風險因素”和本年度報告其他部分所述的因素,對我們未來業績和我們所處行業的未來業績的預測、假設和估計必然會受到高度不確定性和風險的影響。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。
本年度報告中所作的前瞻性陳述 僅涉及截至本年度報告中所作陳述之日的事件或信息。 除非美國聯邦證券法另有要求,否則我們不承擔公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因、在作出陳述之日之後或反映 意外事件的發生。您應該閲讀本年度報告以及我們在本年度報告中引用的文件和已作為本年度報告的證物提交的文件,並完全瞭解我們未來的實際結果可能與我們預期的大不相同。本年度報告的其他部分包括可能對我們的業務和財務業績產生不利影響的其他因素 。此外,我們在一個不斷髮展的環境中運營。新的風險因素不時出現,我們的管理層無法預測所有風險因素,我們也無法評估所有因素對我們業務的影響,或任何 因素或因素組合可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。 我們通過這些警告性陳述對所有前瞻性陳述進行限定。
IX
第I部分
第1項。董事、高級管理人員和顧問的身份
不適用。
第2項。 報價統計數據和預期時間表
不適用。
第3項。 關鍵信息
A. [已保留]
B.資本化和負債
不適用。
C. 提供和使用收益的原因
不適用。
D. 風險因素
與我們業務相關的風險
與我們CDA電子商務食品業務相關的風險
有人懷疑我們公司是否有能力繼續經營 。
我們公司的獨立審計師對我們作為持續經營企業的持續經營能力提出了質疑。不能保證明年或以後需要的資金將從運營中獲得足夠的資金,也不能保證資金將來自外部來源,如證券、債務或股權融資或其他潛在來源。我們打算通過組合新的收入來源來克服影響我們持續經營能力的情況,並通過 額外融資來解決中期現金流不足的問題。我們預計在不久的將來通過公共或私人融資、證券融資和/或戰略關係或其他安排籌集更多資金,以支持我們的業務運營;然而,我們可能得不到 第三方對足夠數量的額外資本的承諾。我們不能確定我們是否能以可接受的條款獲得任何此類融資,或者根本不能,而且我們在需要時未能籌集資金可能會限制我們繼續運營的能力。我們獲得額外資金的能力將決定我們能否繼續作為一家持續經營的企業。如果不能以有利的條件及時獲得額外的融資,將對我們的財務業績、經營業績和股價產生重大不利影響 ,並要求我們縮減或停止運營、出售資產、通過破產程序尋求債權人保護,或以其他方式尋求保護。此外,額外的股權融資可能會稀釋我們股票的持有者,而債務融資(如果可用)可能會有繁瑣的 條款。包括限制性契約。任何額外的融資都可能對我們的股東產生負面影響。
自我們成立以來,我們每年都會虧損,我們預計在可預見的未來還會繼續虧損,我們可能無法實現或保持盈利。
自成立以來,我們每年都出現虧損 。截至2020年、2020年、2021年及2022年12月31日止年度,本公司分別錄得淨虧損人民幣8,060元萬、人民幣1,2010元萬及人民幣10,360元萬(1,500美元萬)。截至2022年12月31日,我們的累計赤字為57750元人民幣萬(8,370美元萬)。截至本年度報告日期,我們的運營資金主要來自股權和債券發行的收益、借款和關聯方的貸款。我們已經並預計將繼續把我們所有的資源投入到CDA技術、設備和測試的研究、開發和商業化。我們預計在可預見的未來將繼續蒙受損失。我們無法預測這些未來虧損的程度,也無法預測我們何時可能實現盈利。如果我們 無法從我們的業務中產生足夠的收入並控制我們的成本和支出以實現和保持盈利能力, 您在我們的投資價值可能會受到負面影響。
在人民Republic of China做生意的風險和不確定性
中國政府主要通過我們的中國子公司對我們在中國的業務擁有重大監督和自由裁量權,並可能通過採用和執行規則和監管要求來幹預或影響我們的運營。例如,近年來,中國政府在海外上市、隱私保護和網絡安全等領域加強了監管。我們的業務 受到複雜且不斷變化的中國和國際法律法規的約束,這些法規可能會發生變化和不確定的解釋。 遵守這些法律法規會增加我們的運營成本,並可能對我們的業務運營產生負面影響。如果 不遵守這些法律法規,可能會導致索賠、監管調查、訴訟或處罰,或者以其他方式對我們的業務造成負面影響。
中國政府可能會在任何時候進一步頒佈相關法律、法規和規章,對中國企業施加額外和重大的義務和責任 。這些法律和法規可能很複雜,許多可能會發生變化和不確定的解釋,這可能會導致索賠、監管調查、處罰、增加運營成本或以其他方式影響我們的業務。此外,中國政府可能會幹預或影響我們在中國的業務。因此,我們在中國的活動可能會受到重大影響,我們的美國存託憑證的價格可能會大幅下降或變得一文不值。
中國政府對中國公司在海外上市的新規定可能會顯著限制或完全阻礙我們和我們的子公司通過在海外發行股權證券獲得外部融資的能力,並導致包括我們的美國存託憑證在內的我們證券的價值大幅下降或變得一文不值。
1
我們的運營需要大量資金。 如果我們不能以可接受的條款籌集足夠的資金,我們的業務、財務狀況和前景可能會受到實質性和不利的影響 。
我們需要大量資金 來擴展業務、進行戰略投資以及其他原因,包括:
● | 增加我們的銷售和營銷努力,以推動我們的癌症篩查和檢測測試的市場採用,並應對競爭對手的發展; |
● | 將我們的技術擴展到其他類型的癌症篩查和檢測產品,例如我們的CDA檢測在輔助診斷、預後和復發方面的應用; |
● | 收購或投資技術或其他餐飲服務企業; |
● | 為我們的癌症篩查和檢測測試和設備尋求監管和營銷批准; |
● | 為我們的CDA測試和任何其他癌症篩查和檢測測試進行研究; |
● | 維護、擴大和保護我們的知識產權組合; |
● | 聘用和保留更多的人員; |
● | 開發、獲取和改進運營、財務和管理信息系統,包括支持我們的業務活動和幫助我們履行上市公司義務的人員; |
● | 增加設備和有形基礎設施,以支持我們的業務;以及 |
● | 財務一般和行政費用。 |
我們將被要求通過公開或私募股權發行、債務融資或其他來源獲得 進一步資金。因此,我們股東的所有權 權益將被稀釋,我們可能無法以可接受的條款獲得進一步融資,或者根本無法獲得融資。如果我們不能在需要的時候籌集資金,這將對我們的財務狀況和我們實施業務戰略的能力產生負面影響。在我們通過出售股權或可轉換債券籌集額外資本的範圍內,該等證券的條款可能包括清算 或對股東權利產生不利影響的其他優惠。債務融資和股權融資(如果可行)可能涉及協議 ,其中包括限制或限制我們採取特定行動的能力的契約,例如招致額外債務、進行收購或資本支出 。
我們的主要流動性來源 一直是融資和經營活動產生的現金。截至2022年12月31日,我們擁有190元萬(30美元萬)現金 和現金等價物,營運資金赤字人民幣2860萬(410美元萬)。截至2020年12月31日、2021年及2022年12月31日止年度,本公司分別錄得人民幣8,060元萬、人民幣12010元萬及人民幣10,360元萬(1,500美元萬)虧損。在截至2022年12月31日的年度內,我們產生了來自運營的負現金流人民幣5510萬(美元萬)。最近新冠肺炎和上海的限售政策死灰復燃,中國也對我們的經營產生了負面影響。上述事實令人對本集團作為持續經營企業的持續經營能力產生重大懷疑。
在評估我們的流動性時,我們監測和分析我們的手頭現金、我們未來產生足夠收入來源的能力,以及我們的運營和資本支出承諾 。關於資本資金需求,我們根據持續評估的需求對資本支出進行預算,以保持充足的現金。我們打算從融資活動中為未來的營運資本需求和資本支出提供資金,直到我們的經營活動產生正的現金流(如果有的話)。我們預計將通過債務或股權發行進行持續的資本融資,以支持我們的營運資金要求。
2022年12月和2023年1月,公司與多家第三方投資者簽署了最終投資協議。投資者同意按每股普通股0.175美元的價格購買33,171,421股本公司新發行的A類普通股,或總購買價約為580美元萬(人民幣4000萬)。截至2023年4月22日,公司收到約510美元萬(人民幣3,530萬)。
於2023年3月,本公司 與數名股東簽訂最終投資協議,據此,投資者同意按每股普通股0.3美元的價格購買合共16,666,665股A類普通股,總購買價為5,000,000美元(人民幣34,486,000元)。公司 尚未從這些協議中獲得任何收益。
2
2023年4月6日,本公司 完成向機構投資者出售共計12,500,000股A類普通股,即可行使2,500,000股A類普通股的預資金權證,可向購買美國存托股份和可行使權證的投資者發行。 每份預資金權證的購買價等於每股美國存托股份的價格減0.0001美元,而每份預資金權證的行權價將等於每股0.0001美元。預付資金認股權證可立即行使,並可隨時行使,直至全部行使 。這些認股權證可立即行使,有效期為自原發行日期起計五(5)年,行使價為每美國存托股份4美元。本公司亦根據日期為2023年3月31日的配售代理協議(“配售代理協議”),向擁有配售代理的唯一配售代理髮行可行使37,500元美國存託憑證的認股權證,行使價為每股美國存托股份4.8美元(“配售代理權證”)。除行使價格外,配售代理權證的條款與預籌資權證相同 。該公司從這項投資中獲得了約300億美元的萬。
截至2022年12月31日, 我們的短期債務為人民幣500元萬(70美元萬)。然而,我們預計這些財務資源將在多長時間內足以為我們的運營提供資金,這一估計是基於可能被證明是錯誤的假設。此外,不斷變化的環境(其中一些情況可能超出我們的控制)可能會導致我們消耗資本的速度大大快於我們目前的預期。展望未來,如果我們的運營產生的現金流沒有大幅增加,我們預計 將需要額外的資金籌集。我們目前和未來的資金需求將取決於許多因素,包括:
● | 開發我們的CDA技術和其他產品的範圍、進度、時間、成本和結果; |
● | 擴大我們的電子商務業務的成本; |
● | 我們鼓勵採用我們的癌症篩查和檢測測試的銷售和營銷活動的進展速度和成本; |
● | 我們在CDA測試、任何額外的癌症篩查和檢測測試以及其他測試方面的研究和開發活動的進度和成本; |
● | 相互競爭的技術和市場發展的影響; |
● | 與進入美國市場相關的成本; |
● | 準備、提交和起訴專利申請、維護和保護我們的知識產權以及就與知識產權有關的索賠進行抗辯的成本; |
● | 獲得監管批准的成本、時間和結果,以及可能影響我們運營的監管政策或法律的變化;以及 |
● | 作為上市公司的運營成本。 |
3
已發現我們在財務報告方面的內部控制存在重大缺陷,如果我們不能實施和維護有效的財務報告內部控制系統,我們可能無法準確報告我們的運營結果,履行我們的報告義務或防止欺詐。
作為首次公開募股的結果,我們必須遵守《交易法》、2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》以及《納斯達克股票市場規則》的報告要求。《薩班斯-奧克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求我們對財務報告保持有效的披露控制、程序和內部控制。從截至2021年12月31日的財年開始,我們必須對我們的財務報告內部控制進行 系統和流程評估和測試,以允許管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》第 第404節的要求,在該年度的20-F備案表格中報告我們對財務報告的內部控制的有效性。此外,當我們不再是“新興成長型公司”時,我們的獨立註冊會計師事務所可能需要證明和報告我們對財務報告的內部控制的有效性 。我們的管理層可能會得出結論,我們對財務報告的內部控制並不有效。此外,即使我們的管理層得出結論認為我們對財務報告的內部控制是有效的,如果我們的獨立註冊會計師事務所在進行了自己的獨立測試後,如果對我們的內部控制或我們的控制被記錄、設計、操作或審查的水平不滿意,或者如果它對 相關要求的解釋與我們不同,可能會出具合格的報告。這將需要我們產生大量額外的專業費用和內部成本 以擴展我們的會計和財務職能,並花費大量的管理努力。我們可能難以及時滿足這些報告要求。
在編制和審計截至2022年12月31日的年度的綜合財務報表的過程中,我們發現了財務報告內部控制中的三個重大弱點 ,發現的重大弱點是:(I)缺乏適當瞭解美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告及合規要求的會計人員和資源;(Ii)缺乏財務報告政策和程序以建立正式的風險評估流程和內部控制框架;以及(Iii)在(A)IT政策; (B)風險和脆弱性評估中指出的缺陷。(C)程序變更和安全補丁管理;(D)備份和恢復管理;(E)跟蹤審計和職責分離管理;(F)密碼管理。詳情見“第15項.控制和程序--財務報告的內部控制”。但是,我們不能向您保證所有這些措施都足以及時或根本彌補我們材料上的不足。
為了彌補我們發現的重大弱點,我們已開始採取措施加強對財務報告的內部控制,包括:(I)增聘具有美國公認會計原則和美國證券交易委員會報告經驗的合格會計和財務報告人員,(Ii)從具有2002年薩班斯奧克斯利法案要求和美國證券交易委員會報告內部審計指導經驗的專業顧問那裏獲得諮詢服務,(Iii)通過持續的 培訓和教育,擴大我們現有會計和財務報告人員的能力,瞭解美國公認會計原則下的會計和報告要求,和美國證券交易委員會規章制度,(Iv)為我們的會計和財務報告人員制定、 溝通和實施會計和財務報告人員的會計政策手冊,以處理我們的經常性交易和期末結算流程,以及(V)對非經常性和複雜的 交易建立有效的監測和監督控制,以確保我們公司合併財務報表和相關披露的準確性和完整性。 然而,這些措施尚未完全實施,我們得出結論,截至2022年12月31日,我們對財務報告的內部控制的重大弱點尚未得到彌補。繼續落實補短板措施。
此外,我們對財務報告的內部控制不會阻止或檢測所有錯誤和欺詐。一個控制系統,無論設計得多麼好,運行得多麼好,只能提供合理的保證,而不是絕對的保證,保證控制系統的目標能夠實現。由於所有控制系統的固有限制,任何控制評估都不能絕對保證不會發生因錯誤或舞弊而導致的錯誤陳述,也不能絕對保證檢測到所有控制問題和舞弊實例。
4
商譽、無限期無形資產或其他長期資產的減值費用 可能對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響 。
只要發生事件或環境變化表明賬面價值可能無法收回,我們就會審查我們的可攤銷無形資產的減值。我們至少每年對商譽和其他無限期無形資產進行減值測試,如果發生的事件或情況變化表明資產可能減值,我們會更頻繁地進行減值測試。影響商譽和無限期無形資產公允價值的相關因素、事件和情況可能包括宏觀經濟、行業和市場狀況等外部因素,以及成本因素、整體財務業績、其他相關實體特定事件、影響報告單位的特定事件或股價持續下跌。在確定商譽或無形資產減值的期間,我們可能需要在我們的合併財務報表中記錄一筆重大費用,這將對我們的經營業績產生負面影響。
減值分析需要管理層做出重大判斷,商譽、無限期無形資產或其他長期資產的公允價值對預測現金流中使用的關鍵假設的變化非常敏感,這些假設包括預測收入和永久增長率等 ,以及美國和全球的當前市場狀況,所有這些都受到了 新冠肺炎疫情的不利影響。如果業務狀況進一步惡化,或關鍵假設和估計的變化與管理層的預期大不相同,則可能有必要記錄額外的未來減值費用,這可能是 實質性的。有關我們商譽減值評估和相關減值費用的更多信息,請參見:附註9-商譽和 購置的無形資產在本年度報告的綜合財務報表中。
我們面臨着與自然災害、衞生流行病、國內和社會動盪以及其他疫情有關的風險,這些風險可能會嚴重擾亂我們的行動。
我們很容易受到我們無法控制的社會和自然災難事件的影響,例如自然災害、衞生流行病和其他災難,這些事件可能會對我們的業務造成實質性的負面影響。自2019年12月以來,一株新型冠狀病毒 (新冠肺炎)在中國和全球範圍內暴發。新冠肺炎被認為具有很高的傳染性,對公眾健康構成嚴重威脅。世界衞生組織於2020年3月11日將冠狀病毒列為大流行,因為該組織於2020年1月30日宣佈其威脅超出了國際關注的公共衞生緊急情況。為了應對此次疫情,中國、美國和許多其他國家和司法管轄區已經並可能繼續採取額外的限制性措施來遏制病毒的傳播,如隔離、旅行限制和在家工作政策。這些措施減緩了中國經濟和美國經濟的發展,並對全球經濟狀況和金融市場產生了不利影響。我們目前的所有收入都來自中國,我們在美國有一個實驗室。2020年,該病毒的爆發在中國和美國造成了廣泛的商業中斷和交通限制,隨着其在全球的持續傳播,病毒對中國、美國和世界其他地區的商業活動、旅行和整體國內生產總值的不利影響是前所未有的 ,預計在可預見的未來還將持續。雖然中國政府的努力減緩了病毒的傳播,但中國的病情時有死灰復燃,尤其是在冬季和春季。隨着疫情在全球範圍內蔓延,世界經濟正遭遇明顯放緩。由於消費者支出減少、業務運營中斷、供應鏈中斷、旅行困難和勞動力減少,世界各地的商業活動一直並可能繼續受到限制。
由於新冠肺炎在中國、美國和全世界的大流行 ,我們的業務已經並可能繼續受到業務活動、商業交易中斷、疫情持續時間的普遍不確定性以及各國政府的商務、旅行和其他限制的不利影響。這些不利影響可能包括我們在中國營銷和進行測試的能力,在美國將我們的測試商業化的能力,以及在中國和美國進行研究和活動的能力。此外,如果我們的任何員工被懷疑感染冠狀病毒或任何其他流行病,我們的業務 可能會中斷運營,因為我們的員工可能會被隔離和/或我們的辦公室可能被關閉以進行消毒。雖然我們已經使用羅氏食品和藥物管理局授權的設備驗證了新冠肺炎抗體檢測,但我們還沒有開始將我們提供的這項檢測商業化,我們不能保證 市場對這項檢測的接受和需求。我們無法控制中國、美國或全球新冠肺炎局勢的發展,因此不能向您保證我們在未來一段時間內能夠保持收入增長。
隨着新冠肺炎和 的復甦,一些城市的禁售政策可能會削減需求和收入,具體取決於禁售期的長短。自2022年3月27日起,上海的封鎖政策迫使我們暫時停止在上海辦事處的運營。大部分CDA測試是在我們位於浙江麗水的子公司進行的 ,該子公司不受新冠肺炎復興的影響。然而,我們上海辦事處的關閉造成了向客户發佈和交付測試報告的延遲,這將推遲我們在此期間的收入確認。 冠狀病毒大流行帶來的經濟低迷和持續時間難以評估或預測,實際影響將取決於許多我們無法控制的因素,包括新冠肺炎在全球範圍內的傳播以及相關政府遏制新冠肺炎或應對其影響的行動 。雖然中國、美國和許多其他國家一直在接種新冠肺炎疫苗,但仍不確定這些疫苗是否以及何時能夠有效地控制疫情。新冠肺炎繼續在多大程度上影響我們的業績仍不確定,我們正在密切關注其對我們的影響。我們的業務、經營業績、財務狀況和前景可能直接受到不利影響,以及冠狀病毒或任何其他流行病損害中美兩國經濟的程度。
5
我們的業務 可能會受到不利的地緣政治事件或其他市場幹擾對消費者信心和支出模式的影響。
我們的淨銷售額、利潤、現金流和未來增長可能會受到當地、地區、國家或國際政治或經濟趨勢或發展的負面影響,這些趨勢或發展會降低消費者的消費能力或意願,包括戰爭、恐怖主義或其威脅等國家和國際安全擔憂的影響。2022年2月俄羅斯入侵烏克蘭以及歐盟、美國和其他國家和組織對此實施的金融和經濟制裁以及其他措施正在造成,並可能繼續造成地緣政治環境的市場混亂和動盪和不穩定。這場衝突在多大程度上升級到其他國家,以及由此對全球市場造成的影響仍不確定。我們正在監測衝突,但不知道也不能知道這種情況是否會導致更廣泛的經濟和安全擔憂,或對我們的業務產生實質性影響 。這些事件可能會對我們的客户、我們的業務合作伙伴和我們的第三方供應商產生實質性的不利影響。
我們的財務資源有限,在不從外部來源獲得更多融資的情況下進行更多收購的能力也有限.
為了繼續執行我們的收購戰略,我們可能需要獲得額外的融資。我們可以通過傳統的債務融資和/或債務和股權證券的配售相結合的方式獲得此類融資。我們可能會通過發行股票或使用我們普通股的股份作為此類業務的全部或部分收購價格,為我們未來的收購提供部分資金。如果我們沒有足夠的現金資源,我們將無法完成收購,除非我們能夠通過債務或股權融資獲得額外資本,否則我們的增長可能會受到限制。我們信貸安排的條款 要求我們在獲得額外債務融資之前徵得貸款人的同意。在某些情況下,如果我們無法獲得同意,我們獲得額外債務融資的能力可能會受到限制。
如果我們進行任何重大收購,我們的收益可能會受到與無形資產攤銷有關的非現金費用的不利影響 。
根據適用的會計準則,買方須根據收購時的公允價值,將在企業合併中支付的總對價分配給已確認的收購資產和負債。收購企業支付的代價超出可識別有形資產公允價值的部分必須在包括商譽在內的可識別無形資產之間進行分配。 分配給商譽的金額不受攤銷的影響。然而,它至少每年進行一次減損測試。分配給可識別的無形資產(如客户關係等)的金額將在這些無形資產的整個生命週期內攤銷。 我們預計,這將使我們在此期間產生的攤銷收益中計入定期費用。 由於我們的業務戰略在一定程度上側重於通過收購實現增長,因此我們未來的收益可能比其收益完全來自有機增長的公司需要支付更高的非現金攤銷費用。因此,我們可能會遇到與在收購中收購的無形資產攤銷相關的非現金費用增加 。我們的財務報表將顯示我們的無形資產價值在減少,即使被收購的業務價值在增加(或沒有減少)。
6
我們已經授予並可能繼續授予股票激勵獎勵,這可能會導致基於股票的薪酬支出增加。
截至2022年12月31日,已發行購買4,986,606股A類普通股的期權 ,包括(I)購買由董事、高級管理人員和員工持有的2,334,906股A類普通股的期權, 和(Ii)購買非僱員持有的2,651,700股A類普通股的期權。2023年3月,我們的廣大董事批准了我們的 2023年股票激勵計劃(“2023年計劃”)。根據2023計劃可發行的普通股數量上限為:向我們的董事、高級管理人員、員工和顧問發放13,000,000股A類普通股,以激勵他們的業績並使他們的利益與我們的利益保持一致。未來的任何贈款都將導致更多的基於股票的薪酬支出和額外的攤薄。
我們相信,授予股票獎勵對於我們吸引和留住管理層、員工和顧問的能力具有重要意義。 我們將在未來繼續向管理層、員工和顧問授予股票獎勵。因此,我們與基於股份的薪酬相關的費用 可能會增加,這可能會對我們的運營業績產生不利影響。此外,這些股票激勵計劃下獎勵的授予、歸屬和行使將對您在我們公司的持股產生稀釋效應。
我們的業務依賴技術 ,任何網絡安全事件、其他技術中斷或延遲實施新技術都可能對我們的業務 和我們與客户的關係產生負面影響。
我們在業務運營中使用技術,我們能否最有效地為客户提供服務取決於我們技術系統的可靠性。我們的客户 使用我們的軟件下訂單,我們使用軟件和其他技術系統等處理客户的訂單, 進行採購,管理倉庫,以及監控和管理我們的日常業務。此外,我們的業務涉及存儲和傳輸大量類別的敏感和/或機密信息和知識產權,包括客户和供應商的個人信息、員工的私人信息以及有關我們和我們的業務合作伙伴的財務和戰略信息。
這些技術系統 容易受到我們無法控制的情況的幹擾,包括火災、自然災害、停電、系統故障、安全漏洞、間諜活動、網絡攻擊、病毒、盜竊和無意中的信息泄露。
我們的 網絡安全基礎設施的重大漏洞可能是我們的員工、供應商、第三方管理員或未知第三方的行為造成的 或網絡攻擊。無論軟件服務是在我們的技術系統中還是在基於雲的軟件服務中,都可能存在入侵風險。在我們的系統以及我們的供應商和第三方管理員的系統中已經發生並可能再次發生違規行為。 任何此類違規行為都可能導致運營受損、對我們的聲譽造成重大損害並造成經濟損失。
重大入侵可能 影響我們的數據框架,或導致無法保護我們客户、供應商或員工的個人信息,或與我們業務有關的敏感和機密信息,並可能根據數據保護和隱私法 引發法律責任和監管行動。任何此類對我們或我們供應商的網絡安全基礎設施的破壞都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
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此外,隨着我們通過收購實現增長的 戰略,以及改善我們運營和成本結構的新計劃,我們還在擴展 並改進我們的信息技術,從而帶來更大的技術存在和相應的網絡安全風險。 如果我們無法評估和識別與收購和新計劃相關的網絡安全風險,我們可能會變得越來越容易受到此類風險的影響。信息技術系統不斷髮展,為了保持競爭力,我們需要及時高效地實施新技術。我們將繼續在吸引、留住和培訓我們的人力資本方面進行投資,以跟上與信息安全相關的不斷變化的行業最佳實踐。如果我們的競爭對手比我們更快或更成功地實施新技術,與我們相比,這些競爭對手可能能夠提供更低的成本或更高質量的增強型服務,這可能會對我們的運營結果產生不利影響。
我們可能會受到訴訟和其他 索賠和法律程序的影響,並不總是能夠成功地針對這些索賠或訴訟為自己辯護。
在我們的正常業務過程中,我們會受到訴訟和其他索賠。我們已經並可能受到我們的客户、競爭對手、員工、業務合作伙伴、投資者、我們所投資公司的其他股東或其他實體對我們提起的訴訟和其他法律程序,涉及知識產權、合同糾紛、競爭索賠和僱傭糾紛等事項。我們還可能受到監管程序的約束,例如任何不符合許可要求的行為、廣告 實踐以及對受測個人數據隱私的保護。我們可能無法成功地為自己辯護,這些訴訟和訴訟的結果可能對我們不利。針對我們的訴訟和監管程序還可能產生負面宣傳,嚴重損害我們的聲譽,這可能會對我們的客户基礎、市場地位以及我們與研究合作伙伴和其他業務合作伙伴的關係產生不利影響 。除了相關成本外,管理和辯護訴訟以及其他法律程序和相關賠償義務可能會顯著分散我們管理層對業務運營的注意力。 我們還可能需要用大量現金支付損害賠償或了結訴訟或其他索賠,對我們的流動性產生負面影響。 因此,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
我們的商業保險承保範圍有限。
我們的商業保險是有限的,我們不為我們的運營投保業務中斷保險。我們已確定, 相關風險的保險成本,以及以商業合理條款獲得此類保險的相關困難,使其不切實際。如果我們的設施或技術基礎設施受到任何未投保的損壞或業務運營中斷,都可能需要我們承擔鉅額成本並轉移我們的資源,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的業務已經受到影響,未來可能還會受到中國政府應對新冠肺炎疫情的措施的影響。
我們直接或間接從中國供應商購買我們庫存的一部分。此外,我們的研發中心設在中國。自2020年新冠肺炎疫情爆發以來,中國實施了隔離、旅行限制、關閉商店和商業設施等措施,這是政府為控制疫情影響而實施的“零冠狀病毒”政策的一部分,這些措施 直到2023年初才放鬆。如果中國政府重新調整已經放鬆的政策,或制定新的限制性政策,我們可能無法從供應商那裏採購某些庫存項目,我們可能會遇到進一步的供應鏈瓶頸和價格上漲,或者我們的研發中心可能會暫時中斷,任何這些都可能對我們的業務產生不利影響 。
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與我們的CDA業務相關的風險
我們是一家處於發展階段的生物技術公司,運營歷史有限,這使得我們很難評估我們的前景,並可能增加我們失敗的可能性 。
我們於2010年開始運營 。我們實現了CDA測試的商業化,並於2015年在中國開始創收;我們目前在美國沒有商業運營 。我們是一家處於發展階段的生物技術公司,運營歷史有限,我們的歷史可能無法為您提供 有意義的基礎來評估我們的業務、財務業績和前景。此外,我們可能沒有足夠的經驗或資源來應對發展階段生物技術公司經常遇到的風險,包括我們在以下方面的潛在失敗:
● | 實現並保持盈利能力; |
● | 獲得並留住客户,並增加醫生對我們的癌症篩查和檢測測試的採用-主要包括我們的CDA測試 和組合測試(即我們的CDA測試和輔助的基於生物標記物的癌症篩查和檢測測試的組合),關鍵意見領袖, 或KOL(包括美國的研究科學家和醫生,他們願意在研究後驗證我們的測試)、患者、醫院、醫療機構、醫療保健付款人和醫學界的其他人; |
● | 將我們的其他產品 商業化和/或增加市場採用率,如新冠肺炎抗體檢測 和我們的ADME(ANPAC防禦性體檢)免疫學測試,並擴展我們的 CDA技術用於篩查癌前疾病並增加醫學界的採用率; |
● | 對競爭激烈的市場條件作出反應; |
● | 吸引、培訓、激勵和留住人才; |
● | 保護我們的專有技術和知識產權; |
● | 確保穩定的血液樣本供應,以支持我們的研究和臨牀研究; |
● | 保持 跟上不斷髮展的行業標準和市場發展; |
● | 獲取 並維護我們進一步所需的監管許可證、認證和批准 在中國推銷我們的癌症篩查和檢測測試並將我們的CMA設備商業化 並將我們的測試和CMA設備在美國商業化; |
● | 增加 提高我們的測試意識並保護我們的聲譽; |
● | 維護 充分控制我們的運營成本;以及 |
● | 管理 我們與研究合作伙伴的關係。 |
如果我們未能成功應對其中任何一個或多個風險,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響 並增加我們失敗的可能性.
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我們的成功在很大程度上取決於我們CDA技術以及相關癌症篩查和檢測測試的成功 。
我們的收入主要來自基於CDA的測試,這依賴於我們的CDA技術。如果我們獲得NMPA的相關批准來銷售我們的CDA設備,我們 還預計我們的CDA設備的銷售將產生收入。我們相信,我們的商業成功將取決於我們 實現並保持市場對我們當前和未來的癌症篩查和檢測測試的接受程度的能力,這將取決於許多 因素,包括:
● | 我們 通過提高CDA技術的敏感度和特異度以及通過研究研究和隨附的出版物,進一步驗證和改進CDA技術的臨牀實用性和優越性的能力 ; |
● | NMPA對我們的CDA設備和測試的額外批准的時間和範圍,以及我們 保持這些批准的能力; |
● | 醫生、KOL、患者、醫院、醫療機構、醫療保健付款人和醫學界其他人對我們的CDA測試的接受度。 |
● | 我們的CDA設備 能夠從NMPA獲得III類醫療器械註冊證書,併為我們的CDA設備和 檢測進入和開發中國醫院市場; |
● | 我們的服務由第三方付款人提供足夠的承保範圍和報銷,這可能取決於多種 因素,例如強制承保癌症或癌症前疾病篩查的相關法律的可執行性; |
● | 我們 有能力維持和擴大我們在中國的客户基礎,特別是在保險公司、企業客户和醫院市場中; |
● | 我們的銷售和營銷能力,包括我們成功地擴大了我們的銷售和營銷團隊 並在中國建立了自己的銷售網絡; |
● | 來自其他早期癌症篩查和檢測產品和程序的競爭數量和性質。 |
● | 我們 能夠為我們的美國實驗室進行商業測試獲得監管批准 併成功滲透到美國市場;以及 |
● | 因缺陷或錯誤而對我們或我們的競爭對手的測試和技術進行負面宣傳 。 |
如果我們未能成功解決這些或其他可能影響市場接受我們測試的因素,我們的業務和運營結果將受到影響。
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我們發展CDA業務的能力在很大程度上取決於我們滲透中國醫院市場的能力。
在中國,我們目前只能在我們自己認證的實驗室裏,在我們的設備上進行癌症篩查和檢測測試。鑑於這些限制,我們的客户羣主要是公司和人壽保險公司等直接客户,以及健康管理公司和醫療器械經銷商等銷售代理。中國最大的癌症篩查和檢測測試市場是醫院市場,在這個市場中,患者會去中國的醫院進行癌症篩查和其他醫學測試。目前我們無法在醫院進行檢測 。我們已經為我們的CDA設備申請了NMPA III類醫療設備註冊證書,以幫助進行多發性癌症的診斷 。如果我們獲得此證書以及更新的醫療設備製造許可證,我們將被允許將我們的設備 放置在中國醫院的實驗室內進行商業測試,或將我們的設備出售給醫院,以幫助醫生診斷指定的多種癌症。我們預計在2024年第一季度末獲得III類許可證。即使我們獲得了證書和許可證,我們也需要成功地將我們的CDA設備 推向中國的醫院並進行測試。我們發展中國業務的能力在很大程度上取決於我們成功打入中國醫院市場的能力,我們不能向您保證何時或是否能夠做到這一點。
我們利用CDA技術進入美國市場的計劃可能不會成功。
目前,我們僅在中國就我們的CDA技術進行商業運營,我們的大部分業務、資產、管理層和員工 都位於中國。我們一直在努力打入美國市場。我們在賓夕法尼亞州費城的新實驗室開始運營,設施翻新和第一階段設備安裝於2020年7月完成。我們於2020年8月獲得了CLIA 該實驗室的註冊證書,並獲得了美國病理學家學會(CAP)的認可 ,以及根據1988年《臨牀實驗室改進修正案》(CLIA)為這家新實驗室頒發的認可證書。我們在美國的業務目前包括與美國衞生組織合作,對我們的CDA技術進行研究測試,計劃 將我們的CDA測試商業化。
雖然我們的戰略是 擴大我們的美國業務,並最終在美國開始我們基於CDA的檢測和其他檢測(如新冠肺炎抗體檢測)的商業銷售,但這一戰略受到許多風險和不確定性的影響,包括:
● | 我們 能夠與聲譽良好的美國醫院、醫療機構和其他衞生組織簽訂研究協議,為我們的測試進行研究; |
● | 我們有能力為我們計劃的研究測試獲取足夠的血液樣本; |
● | 美國研究測試和臨牀研究所需的大量成本和時間; |
● | 我們在美國的研究測試結果積極,足以支持我們的測試在美國市場的臨牀有效性、安全性、 和有效性; |
● | 美國聯邦和州監管風險,包括我們能否在沒有上市前許可、市場授權或美國食品和藥物管理局或FDA批准的情況下,將我們的CDA 測試作為實驗室開發的測試或LDT開始營銷,我們遵守所有適用法律和其他法規的能力,以及獲得相關批准的成本和時間 ; |
● | 開發美國基礎設施,包括銷售和營銷資源,足以將我們的測試商業化 ; |
● | 美國癌症篩查和檢測市場的激烈競爭,包括來自資源比我們多得多的公司;以及 |
● | 市場 在美國接受我們的測試 |
我們成功應對這些因素並打入美國市場的能力,以及這些努力的成本和時機都非常不確定。我們預計,在可預見的未來,我們的商業活動和收入將繼續完全來自中國。
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癌症檢測業務受到快速變化的影響,其他公司或機構可能會開發和銷售新的或改進的早期癌症篩查和檢測方法, 這可能會使我們的CDA技術競爭力降低或過時。
我們基於CDA的測試依賴於我們CDA技術的有效性,我們可能無法保持該技術的競爭力。我們的行業的特點是快速變化,包括技術和科學突破、頻繁推出和增強新產品 以及不斷髮展的行業標準,所有這些都可能使我們當前基於CDA的測試過時。近年來,與癌症診斷和治療相關的技術取得了許多進展。我們必須不斷提高我們的CDA技術並開發新的測試,以跟上不斷髮展的癌症早期篩查和檢測標準。其他公司和機構可能比我們擁有更多的財務和其他資源以及研發能力。這些其他公司和機構 可能會投入大量資源來開發檢測癌症和癌前症狀的新方法,這些方法和相關測試 可能會對我們的CDA技術和癌症篩查和檢測測試構成重大競爭,甚至會使我們的CDA技術 過時。
我們可能無法 有效地與競爭對手競爭,因為他們的產品和服務可能是一流的。在開發和營銷其產品和服務、更成熟的技術和產品 和產品、更多的市場採用率和更高的品牌認知度方面,他們也可能比我們擁有更多的專業知識、經驗、 財力或更牢固的業務關係。此外,即使我們確實開發了新的適銷對路的測試或服務,我們當前和未來的競爭對手可能會開發比我們更具商業吸引力的測試和服務,他們 可能會比我們更早將這些測試和服務推向市場。
我們的經營業績 可能波動很大,這使得我們未來的經營業績難以預測,並可能導致我們的經營業績低於預期或我們可能提供的任何指導。
我們的經營業績可能會有很大波動,這使得我們很難預測未來的經營業績。這些波動可能是由多種因素造成的,其中許多都不是我們所能控制的,包括:
● | 我們的癌症篩查和檢測測試的需求水平可能會有很大差異; |
● | 我們 進入電子商務食品配送業務; |
● | 與我們的CDA技術和我們的癌症篩查以及檢測測試和設備相關的研究、開發、監管批准和商業化活動的時間、成本和投資水平,這些可能會不時變化; |
● | 我們的癌症篩查和檢測測試的數量、客户組合和產品組合以及電子商務收入 ; |
● | 我們或我們行業的其他人推出新的癌症篩查和檢測測試和服務 ; |
● | 我們獲得、開發或商業化我們的電子商務業務以及額外的測試、設備和技術可能產生的支出 ; |
● | 覆蓋範圍 有關我們癌症篩查和檢測測試的報銷政策和測試 與我們的測試競爭的; |
● | 政府法規或我們的監管審批或申請狀態的變化 ; |
● | 未來 會計公告或會計政策的變化;以及 |
● | 一般 市場狀況和其他因素,包括與我們的經營業績或競爭對手的經營業績無關的因素。 |
上述因素的累積影響可能會導致我們的年度運營業績出現大幅波動和不可預測。因此,對我們的運營結果進行逐期比較可能沒有意義。投資者不應依賴我們過去的業績作為我們未來業績的指標。
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如果我們的癌症篩查和檢測或其他 測試或競爭對手的同類測試不能滿足客户的期望,我們的經營業績、聲譽和業務可能會 受損。
我們的成功取決於市場對我們提供可靠、高質量的癌症篩查和檢測測試以及其他測試的能力的信心。我們相信 我們的客户很可能對我們檢測中的缺陷或錯誤特別敏感,尤其是如果我們的檢測無法從血液樣本中準確地檢測出前期和早期癌症的風險,並且我們不能保證我們的檢測將達到他們的預期。 我們可能會因檢測中的任何缺陷或錯誤而受到法律索賠。此外,如果競爭對手公司提供的可比測試未能達到預期效果,消費者對癌症篩查和檢測測試的信心總體上可能會降低。因此,如果我們的測試或競爭對手的測試未能達到預期效果,可能會嚴重影響我們的運營結果、業務前景和聲譽。
我們不投保產品責任保險或專業責任保險。如果我們因產品責任或專業責任而被起訴,我們可能會面臨超出我們資源範圍的鉅額責任。
如果有人聲稱我們的癌症篩查和檢測測試或其他測試提供了有關患者癌症風險的不準確或誤導性信息,或未能按設計執行,我們可能面臨產品責任 索賠。索賠人可能會聲稱,我們的檢測結果導致了不必要的治療或其他成本,或導致患者錯過了最佳治療機會或時機。患者還可以聲稱 其他精神或身體損傷,或者我們的檢測提供了不準確或誤導性的信息,涉及篩查和檢測、癌症或其他疾病的診斷協助、預後或復發或可用的治療方法。我們還可能因我們在正常業務活動中提供的信息的錯誤、誤解或不適當依賴而承擔責任 。產品責任或專業責任索賠可能會導致重大損害賠償,並且我們的辯護成本高昂且耗時 ,並可能分散我們管理層的注意力。
我們不投保產品責任 或專業責任保險。即使我們購買了這些類型的保險,保險可能也不能完全保護我們免受因產品責任或專業責任索賠而產生的財務影響。任何針對我們的產品責任或專業責任索賠,無論是否有價值,都可能增加我們的保險費率或阻止我們獲得保險範圍。此外, 任何產品責任或專業責任訴訟都可能損害我們的聲譽,或導致我們的研究合作伙伴終止現有的 協議,並導致潛在的研究合作伙伴尋找其他合作伙伴,或導致我們失去現有或潛在的客户。這些發展中的任何一項都可能對我們的運營結果、業務前景和財務狀況產生不利影響。
我們可能會因第三方體檢中心提供的有缺陷的服務而受到責任索賠,這可能會損害我們的聲譽並對我們的運營結果產生不利的 影響。
除了我們的癌症篩查和檢測測試,我們還為客户提供年度體檢套餐。我們通常將這些套餐中的體檢服務(癌症篩查和檢測測試除外)外包給第三方體檢中心。因此, 這些第三方對體檢服務的管理可能會使我們面臨訴訟,並對消費者承擔人身損害責任 。與這些索賠、投訴或訴訟相關的潛在判決、和解或費用可能會使我們在為自己辯護時支付鉅額費用和成本,對我們的運營結果產生不利影響。此外,如果我們面臨與這些責任索賠相關的負面宣傳,我們的業務、聲譽和增長前景可能會受到影響。
我們可能無法支持我們對癌症篩查和檢測測試的需求,也無法有效管理我們未來的增長,這可能會使我們難以執行我們的業務戰略。
自成立以來,我們 經歷了快速增長,我們預計我們的業務運營將進一步增長。我們的增長可能會給我們的組織、行政和運營基礎設施帶來壓力。隨着我們癌症篩查和檢測測試銷售量的增長,我們將面臨更多的需求, 我們在樣本採集、檢測結果分析和其他實驗室操作、質量控制、客户服務和一般工作流程管理流程方面的能力和效率。為了有效管理我們未來的增長,我們計劃繼續改進我們的技術, 以及我們的運營、財務和管理控制。我們還計劃招聘、培訓和管理更多合格的科學家、實驗室技術人員以及銷售和客户服務人員。我們還需要保持測試的質量和預期週轉時間 。這些改進所需的時間和資源,以及如果不能及時有效地實現這些改進,可能會對我們的運營產生不利影響,使我們難以執行我們的業務戰略。
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我們的銷售和營銷資源有限,銷售、營銷、客户支持、製造和商業實驗室經驗有限,這可能會 限制我們癌症篩查和檢測測試的商業化成功。
要按計劃發展我們的業務,我們必須擴大我們的銷售、營銷、客户支持、製造和商業實驗室管理能力,這將需要 開發和管理我們的商業基礎設施和/或協作商業安排和合作夥伴關係。我們在這些方面的經驗有限,在留住和管理這些活動所需的專業勞動力方面可能會遇到困難 。例如,我們的客户羣龐大且多樣化,這就要求我們保留一支擁有成熟的行業專業知識和經驗的銷售團隊。我們依賴第三方供應商為我們的檢測提供血液樣本,並提供我們在基於生物標記物的輔助測試中使用的試劑,這些測試是我們組合測試的一部分。作為2018年組合測試的一部分,我們聘請了第三方進行幾乎所有基於生物標誌物的 測試。我們後來從2019年開始逐步停止這種外包安排,現在 主要在內部進行組合測試。我們還聘請第三方進行身體檢查。我們還依賴製造CDA設備關鍵組件的合同製造商。雖然我們主要依靠我們自己的銷售和營銷人員來推銷我們的測試,但我們也聘請了銷售代理,包括我們投資的公司。但是,我們可能無法有效地管理 並維護我們與這些第三方的關係,包括確保他們遵守我們的控制和程序。我們未來的增長還將給我們的管理層帶來巨大的額外責任。如果我們不能滿足這些需求,將對我們的業務增長和盈利能力產生負面影響。我們可能會尋求與他人合作,以協助我們的銷售、營銷和製造職能。 但是,我們可能無法及時或以我們可以接受的條款找到符合我們要求的合適的第三方。此外,我們的第三方業務合作伙伴的表現可能不符合我們的預期,或者我們與他們的安排可能會證明 不利於我們的業績。我們的第三方安排也可能提前終止,包括由於我們無法控制的因素。 由於此類事態發展,我們的業務和前景可能會受到損害。
如果我們無法吸引和留住合格的關鍵管理層、科學家、員工和顧問,我們實施業務計劃的能力可能會受到不利影響。
我們高度依賴我們的某些關鍵管理層、科學家、員工和顧問,特別是我們的創始人、聯席董事長兼聯席首席執行官(“CEO”)餘承東博士。餘承東博士於2022年4月6日辭去本公司唯一行政總裁兼董事會(“董事會”)主席職務,並於2022年5月7日再度獲委任為本公司董事會聯席主席兼聯席首席執行官 。他於2022年10月3日辭去董事會聯席主席一職,但繼續擔任公司聯席首席執行官。 我們的每一位關鍵管理和科學人員都可以終止在我們的工作。我們的成功在很大程度上也要歸功於我們能夠培養、吸引和留住的合格和經驗豐富的關鍵管理和科學人員。如果我們失去了任何關鍵的管理和科學人員,我們可能無法找到適合我們的替代者。失去他們的服務 可能會嚴重延遲或阻礙我們實現技術開發、銷售和其他業務目標。我們不投保任何關鍵人物人壽保險。此外,我們還面臨着來自眾多生物技術和製藥公司、大學、政府實體和其他研究機構對合格人才的激烈競爭。作為一家資本資源有限的發展階段生物技術公司,我們有限的運營歷史和隨之而來的不確定性可能會限制我們吸引和留住人才的能力。 我們可能無法吸引和留住合適的合格人員,如果我們做不到這一點,可能會對我們實施業務計劃的能力 產生不利影響。
如果我們不能有效地 保護我們的知識產權,我們的業務將受到損害。
我們依靠專利保護 以及商標、商業祕密和其他知識產權保護以及合同限制來保護我們的專有 設備、測試和技術,所有這些都提供了有限的保護,可能無法充分保護我們的權利。如果我們不能有效地 保護和/或維護我們的專利設備、測試和技術,我們的競爭地位和前景可能會受到不利影響。 此外,我們在試圖恢復或限制使用我們的專利和其他知識產權時可能會產生鉅額訴訟費用 。
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我們無法向投資者保證 我們目前正在處理的或未來的任何專利申請將導致授予專利,我們也無法預測需要多長時間才能頒發此類專利(如果有的話)。對於我們已經頒發或將來可能頒發的任何專利,我們的競爭對手可能會圍繞我們的專利技術設計他們的產品。此外,我們不能向您保證,其他人 不會挑戰授予我們的任何專利,或法院或監管機構將裁定我們的專利有效、可強制執行和/或 被侵犯。我們不能向您保證我們會成功地對針對我們的專利和專利申請提出的挑戰進行辯護。 對我們的專利的任何第三方挑戰或挑戰都可能導致這些專利的不可執行性或無效, 或這些專利被狹隘地和/或以不利於我們利益的方式解釋。由於這些不確定性,我們建立或保持相對於競爭對手和/或市場進入者的技術 或競爭優勢的能力可能會減弱。由於這些和其他原因,我們的知識產權可能不會為我們提供任何競爭優勢。例如:
● | 我們 可能不是第一個通過我們未決的專利申請或已頒發的專利要求或披露的發明; |
● | 我們 可能不是第一個為這些發明申請專利的人。要確定這些發明的優先權,我們可能必須參與幹擾訴訟或美國專利商標局宣佈的派生訴訟,這可能會給我們帶來鉅額費用,並可能導致我們專利權的損失或縮小。我們不能向您保證,我們的專利申請或已授予的專利 將優先於此類訴訟中涉及的任何其他專利或專利申請, 或將作為訴訟結果被視為有效; |
● | 其他 人員可以獨立開發類似或替代的產品和技術,或者複製我們的任何產品和技術,這可能會影響我們的市場份額和收入, 無論我們的知識產權是否成功地針對這些其他人進行了強制執行; |
● | 我們的未決專利申請有可能不會產生授權專利,而且 即使這些未決專利申請作為專利頒發,它們也可能不提供商業上可行的產品或產品功能的知識產權保護,可能不會為我們提供任何競爭優勢,或者可能會受到第三方、專利局和/或法院的質疑和無效; |
● | 我們 可能不知道或不熟悉現有技術和/或對現有技術的解釋,這可能會 潛在地影響我們的專利或未決專利申請的有效性或範圍,或我們打算提交的專利申請; |
● | 我們 努力與員工、顧問、合作者和顧問簽訂協議,以確認知識產權的所有權和所有權鏈。但是,可能會出現庫存或所有權糾紛,允許一個或多個第三方實踐或執行我們的知識產權,包括可能針對我們執行權利的努力; |
● | 我們 可以選擇不維護或追求在某個時間點上可能被認為與競爭對手相關或可對競爭對手強制執行的知識產權; |
● | 我們 不得開發其他可申請專利的專有產品和技術,或 我們可能開發其他不可申請專利的專有產品和技術; |
● | 他人的專利或其他知識產權可能會對我們的業務產生不利影響;以及 |
● | 我們 在我們認為合適的情況下申請與我們的設備、測試和技術相關的專利。 但是,我們或我們的代表或他們的代理人可能無法及時或根本無法申請重要的設備、測試和技術的專利,或者,我們或我們的代表 或他們的代理人可能無法在潛在的相關司法管轄區申請專利。 |
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如果我們的知識產權提供的保護不足,或者被發現無效或不可強制執行,我們將面臨更大的直接或 間接競爭風險。如果我們的知識產權不能充分覆蓋競爭對手的產品,我們的競爭地位和業務可能會受到不利影響。
除了專利保護, 我們還試圖通過與員工、顧問和研究合作伙伴等有權訪問這些信息的各方簽訂的協議中的保密條款來保護我們的商業祕密、技術訣竅和其他專有信息。如果發生未經授權的使用或披露或其他違反條款的情況,這些協議可能 無法強制執行或可能無法為我們的商業祕密、專有技術和/或其他專有信息提供有意義的保護,並且我們可能無法阻止此類未經授權的使用或披露。此外,如果與我們有協議的一方對第三方有重疊或衝突的義務,我們對某些知識產權的權利 可能會受到損害。此外,監控未經授權披露和使用我們的商業祕密是困難的 ,我們不知道我們已經採取的防止此類披露和使用的步驟是否足夠,或者是否足夠。如果我們 要強制執行第三方非法獲取並使用我們的商業機密的索賠,這將是昂貴和耗時的, 並且結果將不可預測,任何補救措施可能都不充分。此外,美國以外的法院可能不太願意 保護商業祕密。
此外,競爭對手可以 購買我們的設備和測試,並試圖複製和/或改進我們從我們的開發工作中獲得的部分或全部競爭優勢 ,故意侵犯我們的知識產權,並圍繞我們受保護的技術設計他們的設備和測試,或者 開發他們自己的不屬於我們知識產權的競爭技術。如果我們的知識產權不能 充分保護我們的市場份額不受競爭對手的設備和測試的影響,我們的競爭地位可能會受到不利影響,我們的業務也是如此。
我們可能會捲入 保護或強制執行我們的專利的訴訟,這可能是昂貴、耗時和不成功的。
競爭對手可能會侵犯我們的專利。如果發生侵權或未經授權使用,我們可能會提起一項或多項侵權訴訟,這可能是昂貴和耗時的 。任何此類訴訟程序的不利結果可能會使我們的一項或多項專利面臨被宣佈無效的風險, 被發現不可執行,和/或被狹隘地解釋。這些類型的不利結果還可能使我們的專利申請面臨無法發佈的風險,和/或影響我們其他專利的有效性或可執行性地位。此外,由於與知識產權訴訟相關的大量發現要求,我們的部分機密信息可能會因披露而泄露。
我們的許多競爭對手都比我們大,擁有更多的資源。因此,他們很可能比我們更長時間地承受複雜專利訴訟的費用。此外,與訴訟相關的不確定性可能會對我們 籌集必要資金以繼續運營、繼續我們的內部研究計劃、追求、獲得或維護知識產權,或建立有助於驗證我們的測試並將其商業化的研發合作伙伴關係產生重大不利影響。
此外,專利訴訟 可能非常昂貴和耗時。此類訴訟或訴訟中的不利結果可能會使我們或我們的任何未來開發合作伙伴失去我們的專有地位,使我們承擔重大責任,或要求我們尋求可能無法按商業上可接受的條款獲得的許可證 。
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我們可能受到第三方知識產權侵權或挪用索賠的影響,這可能迫使我們招致大量法律費用,如果被判定對我們不利 ,可能會嚴重擾亂我們的業務。
生物技術行業,特別是中國的知識產權保護的有效性、可執行性 和範圍是不確定的,並且仍在不斷變化。 我們不能確定我們的設備、測試和技術不會或不會侵犯第三方持有的專利、版權或其他知識產權 。我們可能會不時受到指控侵犯專利、商標或版權、盜用創意或格式、或其他侵犯專有知識產權的法律訴訟和索賠 。任何此類訴訟和索賠都可能導致我們的鉅額成本,並將我們管理層和技術人員的時間和注意力從我們的業務運營中轉移出來。這些類型的索賠還可能對我們的聲譽 以及我們開展業務和籌集資金的能力產生不利影響,即使我們最終被免除所有責任。此外,對我們提出索賠的第三方可能能夠獲得針對我們的禁令救濟,這可能會阻止我們提供一個或多個設備或測試 ,並可能導致對我們的鉅額賠償。此外,由於我們可能會賠償客户或協作合作伙伴, 我們可能要承擔與任何侵犯或涉嫌侵犯第三方知識產權相關的額外責任。知識產權訴訟可能非常昂貴,我們可能沒有經濟能力為自己或我們的客户或合作伙伴辯護 。
由於專利申請 可能需要多年時間才能發佈,因此可能會有未決申請(其中一些是我們未知的),這可能會導致我們的設備、測試或專有技術可能會侵犯已發佈的專利 。此外,我們可能無法識別已發佈的相關專利 或錯誤地得出已發佈專利無效或未被我們的技術或我們的任何設備或測試侵犯的結論。 我們的行業中存在大量涉及專利和其他知識產權的訴訟。如果第三方聲稱 我們或我們的任何客户或合作伙伴侵犯了第三方的知識產權,我們可能必須 :
● | 尋求獲得可能無法按商業合理條款獲得的許可證(如果有的話); |
● | 放棄 任何被指控或被認定為侵權的產品,或重新設計我們的產品或流程,以避免潛在的侵權主張 ; |
● | 如果法院判定爭議設備、測試或專有技術侵犯或侵犯第三方的權利,則支付 實質性損害賠償,包括在特殊情況下三倍的損害賠償和律師費; |
● | 為我們的技術支付大量版税或費用或授予交叉許可;以及 |
● | 辯護 無論我們勝訴還是敗訴都可能代價高昂的訴訟或行政訴訟,以及可能導致我們的財務和管理資源大量轉移的 訴訟或行政訴訟。 |
我們可能會受到有關我們的員工、顧問或獨立承包商錯誤使用或泄露第三方機密信息的 索賠。
我們的一些員工 以前受僱於其他生命科學公司,包括我們的潛在競爭對手。儘管我們努力確保我們的員工、顧問和獨立承包商在為我們工作時不使用他人的專有信息或技術訣竅,並且我們 目前沒有受到任何關於我們的員工、顧問或獨立承包商錯誤使用或泄露第三方機密信息的索賠,但我們未來可能會受到此類索賠的影響。可能需要通過訴訟來對抗這些索賠。 如果我們未能對任何此類索賠進行辯護,除了支付金錢損失外,我們還可能失去寶貴的知識產權或人員,這可能會對我們的業務造成不利影響。即使我們成功地對此類索賠進行了辯護,訴訟也可能導致鉅額成本,並分散管理層和其他員工的注意力。
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如果我們的實驗室和 其他設施受損或無法運行,我們進行實驗室分析和研發工作的能力可能會受到威脅。
我們目前幾乎所有的收入都來自我們位於浙江麗水的中國實驗室進行的癌症篩查和檢測測試。 我們還打算在獲得國家藥品監督管理局的相關批准後,在中國銷售我們的CDA設備。我們使用自己在麗水的工廠來組裝我們的CDA設備,此外還聘請第三方合同製造商來製造其關鍵部件。在美國,我們打算在賓夕法尼亞州費城的新實驗室進行所有研究和商業測試。我們的設施和設備,或我們第三方合同製造商的設施和設備,可能會在運營中受到損害或損壞火災、地震、斷電、通訊中斷或恐怖主義等自然災害或人為災害造成的損失。這些類型的發展 可能使我們很難或不可能操作我們的癌症篩查和檢測測試並組裝我們的設備在一段時間內。如果我們無法執行測試或減少積壓的分析(如果我們的設施 無法運行),即使是很短的時間,也可能導致客户流失或我們的聲譽受損,我們可能無法 重新贏得這些客户或修復我們的聲譽。我們已經購買了財產保險,但沒有購買任何業務中斷保險。 我們的實驗室和其他設施的運行損壞或中斷可能會對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。此外,我們用於進行研發工作的設施和設備可能無法使用或維修或更換成本高昂且耗時。重建我們的設施和購買我們的設備、定位和鑑定新的設施或設備或將我們的專有技術許可或轉讓給第三方將是困難、耗時和昂貴的,尤其是考慮到許可證和認證要求。即使我們不太可能找到具有此類資質的第三方來進行測試,我們也可能無法就商業上合理的條款進行談判。
對我們信息技術基礎設施的安全威脅可能使我們承擔責任,並損害我們的聲譽和業務。
由於我們的測試服務和研發活動使我們能夠訪問客户和研究合作伙伴的專有信息,因此我們的信息技術基礎設施保持安全並被我們的確保客户和研究合作伙伴的安全。儘管我們採取了安全措施,但我們可能會面臨試圖滲透我們的網絡安全的網絡攻擊, 破壞或以其他方式禁用我們的研究、測試和服務,盜用我們或我們客户和研究合作伙伴的專有信息 ,這可能包括個人身份信息或導致我們的內部系統和服務中斷 。我們沒有購買任何網絡保險。任何網絡攻擊都可能對我們的聲譽造成負面影響,破壞我們的網絡基礎設施和我們部署產品和服務的能力,損害我們與受影響的客户和研究合作伙伴的關係,並使我們承擔重大財務責任。
我們依賴第三方 供應商、銷售代理、服務提供商和研究合作伙伴來處理我們的CDO業務的不同方面。
我們依賴第三方來完成CMA業務的不同方面,包括為我們的研究和試劑提供血液樣本 需要 我們的聯合測試中使用的生物標誌物、在我們的聯合測試中執行一部分基於生物標誌物的輔助測試、 我們的癌症篩查的銷售以及 檢測 對我們的客户進行測試, 並收集血液樣本用於我們的商業癌症篩查和檢測測試。選擇、管理和監督這些第三方供應商、銷售代理和服務提供商需要大量資源和專業知識。 這些第三方的表現不佳,包括他們未能根據適用的法律和法規要求提供服務或產品、我們的合同條款或其他方面低於標準,可能會對我們的癌症篩查和檢測測試的質量產生重大負面影響,並損害我們的聲譽。銷售工程師從我們購買測試以轉售給最終客户的數量減少,可能會對我們的收入增長產生不利影響。此外,我們與第三方供應商、銷售代理和服務提供商簽訂的服務或合作 協議是有條款的,而不是排他性的 。如果這些第三方不繼續保持或擴大與我們的合作,我們將被要求尋找新的 供應商和銷售代理,這可能會導致對我們的服務延遲,並對我們的癌症篩查和檢測測試的質量和可用性產生負面影響。上述任何因素都可能對我們的運營結果和財務狀況造成不利影響。
此外,我們的某些研究合作伙伴,主要是著名的醫院和醫療機構,與我們合作,並提供血液樣本,供我們進行各種研究。這些合作伙伴未來可能會停止與我們的合作,尤其是如果他們與我們的競爭對手達成類似的協議或安排。如果我們無法隨時獲得足夠的血液樣本來進行商業測試和研究,我們可能無法與其他更多獲得血液樣本的實驗室有效競爭,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
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我們依賴第三方合同製造商來製造我們CDA設備的關鍵組件。
我們 設計和配置CDA設備的所有關鍵組件,並已將這些組件的製造外包給第三方合同製造商。我們的收入主要來自使用我們的CDA進行的CDA測試設備。 我們的合同製造商可能會由於我們無法控制的原因而無法交付這些關鍵部件。例如,由於設備故障、勞資糾紛或短缺、原材料短缺、成本增加或其他類似原因,他們可能會遇到財務困難或製造業務中斷。如果他們不能及時將這些關鍵組件交付給我們來組裝我們的CDA設備或保持其產品的質量,我們進行基於CDA的商業測試的能力可能會受到不利影響。 目前,我們與任何合同製造商都沒有任何長期或獨家供應合同。我們的合同製造商 可能會停止向我們提供CDA設備的關鍵組件。由於獲得新合同製造商的資格可能成本高昂且耗時,因此終止合同製造商可能會對我們的業務造成中斷,並對我們的 運營結果產生不利影響。
我們依靠商業快遞服務將血液樣本及時且經濟高效地運送到我們的實驗室設施,如果這些 快遞服務中斷,我們的業務將受到損害。
我們的業務依賴於我們向客户快速可靠地提供測試結果的能力。我們依靠商業快遞服務將血液樣本及時且經濟高效地運送到我們的實驗室設施。血樣通常在幾個月內收到中國在我們的實驗室進行分析。第三方遞送服務的中斷,無論是由於勞動力中斷、惡劣天氣、自然災害、衞生流行病、恐怖行為或威脅或其他原因,都可能對標本的完整性、我們及時處理血液樣本和進行檢測以及為客户提供令人滿意的服務的能力產生不利影響,並最終影響我們的聲譽和業務。此外,如果我們無法繼續以商業上合理的條款獲得快速送貨服務,我們的經營業績可能會受到不利影響。
與我們的電子商務食品業務相關的風險
我們正處於電子商務食品相關業務的早期發展階段,您可以根據其有限的運營歷史做出投資決策。
我們歷史上一直是一家專注於癌症早期篩查和檢測的生物技術公司。我們最近在美國進入了快速增長的亞洲電子商務食品業務 我們打算幫助超市運營商和餐廳老闆更有效地選擇食品供應商,並在未來提供從食品採購到最後一英里送貨的一站式服務。因此,我們可能會遇到許多我們沒有預料到也沒有計劃的費用、延誤、問題和困難。不能保證我們 將成功發展或獲得大量客户羣,盈利運營,或者我們將有足夠的營運資金為我們的運營提供資金或在到期時履行我們的義務。
我們最近收購的業務 在任何新業務的形成過程中經常遇到的初始費用、挑戰、複雜情況和延誤所固有的所有風險。投資者應根據嘗試開發新市場的公司經常遇到的問題和不確定性來評估對我們公司的投資。儘管我們盡了最大努力,但我們可能永遠無法克服這些障礙來取得財務成功。我們的業務是投機性的,依賴於我們業務計劃的實施,以及我們以對我們具有商業可行性的條款成功收購業務的能力。不能保證我們的努力會 成功或帶來收入或利潤。不能保證我們會獲得可觀的收入,也不能保證我們的全部投資不會損失。
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餐飲服務行業的特點是利潤率低,嚴重或長期的通脹或通貨緊縮將影響我們的產品和 運營成本,這可能會對我們的盈利能力產生負面影響。
餐飲配送行業的特點是庫存週轉率相對較高,利潤率相對較低。波動的食品成本對我們的行業有直接的影響。最近,大宗商品和供應鏈成本大幅上升,包括勞動力成本、來源商品、能源、燃料、包裝材料和我們產品分銷和生產所需的其他投入,以及可能在2023年持續或惡化的通脹水平上升。
如果我們不能及時將此類產品的全部或部分成本增加轉嫁給我們的客户,則產品成本大幅上漲或通貨緊縮的時期可能會對我們的運營結果產生不利影響。此外,由於通貨膨脹對消費者可自由支配支出的影響,以及我們在當前競爭激烈的環境下提高價格的能力有限,快速上升的通脹時期可能會對我們的業務產生不利影響 。
美國不利的宏觀經濟狀況可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們的經營業績受到我們所在地區的經營和經濟狀況的極大影響。經濟狀況可能在以下方面影響我們 :
● | 消費者可自由支配支出的減少可能會對中式/亞洲餐廳和超市的銷售以及他們從我們這裏的購買產生不利影響。影響消費者可支配收入的未來經濟狀況,如就業水平、商業狀況、住房市場狀況的變化、消費者信貸的可獲得性、通貨膨脹、利率、税率以及燃料和能源成本,可能會減少整體消費者支出; |
● | 食品成本和燃料成本 消費者經歷的成本上漲會導致消費者離家購買食品的頻率和金額減少,這可能會減少對我們產品的需求,從而對我們的業務產生負面影響。 |
● | 金融市場的高度不確定性 對消費者信心和可自由支配的支出產生負面影響,這可能會對我們的客户和供應商造成幹擾;以及 |
● | 流動性問題 以及我們的客户無法始終如一地進入信貸市場以獲得現金以支持其運營,可能會導致我們進行涉及向此類客户收取資金的日常交易 的能力暫時中斷。 |
我們在美國業務的地理集中度 會對美國的經濟狀況造成風險,美國的任何金融衰退都可能對我們的財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
未來競爭可能會加劇,這可能會對我們的利潤率和留住客户的能力產生不利影響,並使我們很難 保持市場份額、增長率和盈利能力。
美國的餐飲服務分銷行業分散且競爭激烈,有本地、地區、多地區的分銷商和專業的 競爭對手。然而,我們認為,為中式餐館和超市提供服務的市場參與者高度分散。目前,我們面臨着來自眾多競爭對手的競爭,這些競爭對手專注於為中國/亞洲餐廳和超市提供服務的利基市場。然而,隨着對中國菜餚的需求不斷增長,未來其他競爭對手可能會開始在這一利基市場開展業務。這些潛在的競爭對手包括:(1)國家和區域食品服務分銷商,(2)當地批發商和經紀人,(3)食品零售商和(4)農貿市場。全國和地區分銷商在經營多個經銷地點和擴展管理方面經驗豐富,他們擁有比我們更多的營銷和財務資源。儘管他們目前只提供有限的中國和亞洲特色食品選擇,但如果他們選擇這樣做,他們可能會投入更多的資源來採購、推廣和銷售他們的產品。相反,當地的批發商和經紀商規模較小,對當地的偏好有深入的瞭解,但他們缺乏規模,導致高風險和有限的增長潛力。
如果未來有更多競爭對手進入這一細分市場,旨在為中式/亞洲餐廳和超市提供服務,我們的經營業績可能會受到負面 影響,包括銷售額損失、競爭性價格變化導致的利潤率下降,和/或由於競爭加劇而增加的運營成本,例如營銷成本 。
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大宗商品價格和供應增加可能會影響盈利能力。
我們的許多產品包括 小麥、玉米、油、糖和其他商品。全球大宗商品價格一直在上漲。雖然商品 價格投入通常不代表我們產品成本的絕大部分,但商品價格的任何上漲都可能導致我們的 供應商向我們尋求提價。我們可能無法完全或部分緩解供應商增加我們成本的努力。 如果我們無法緩解潛在的供應商價格上漲,我們可能會考慮提高價格,而我們的客户可能會因任何此類價格上漲而望而卻步。我們的盈利能力可能會受到影響,因為我們的成本增加可能會影響我們的毛利率,或者由於客户交易數量和平均規模的下降而導致收入減少。
當燃油價格大幅波動時,我們可能無法完全補償燃油成本的增加,我們的經營業績將受到 不利影響。
不穩定的燃料價格對該行業產生了直接影響。我們需要為運輸車輛提供大量燃料,並面臨與燃料市場價格波動相關的風險。燃料的價格和供應可能會根據國際、政治和經濟環境以及我們無法控制的其他因素而大幅波動,例如石油輸出國組織(OPEC)和其他石油和天然氣生產商的行動、地區生產模式、天氣條件和環境問題。燃料成本影響我們為產品支付的價格,以及我們向客户交付產品所產生的成本。 不能保證我們將來能夠將增加的燃料成本的一部分轉嫁給我們的客户。烏克蘭衝突導致燃料價格大幅上漲。如果燃料成本繼續居高不下或在未來進一步增加,我們在將全部或部分成本轉嫁給客户時可能會遇到困難,這可能會對我們的運營結果產生負面影響。
中斷與供應商的 關係可能會對我們的業務產生負面影響。供應商可能會提高產品價格,這可能會增加我們的產品成本 。
我們主要從第三方供應商購買食品和相關產品。雖然我們的採購量可以在與供應商打交道時提供好處,但供應商可能無法按要求的數量和價格提供我們所需的主要產品和用品。取消與任何供應商的供應協議,或供應商中斷、延遲和/或無法供應所需產品,都可能對我們的銷售產生不利影響。如果我們的供應商不遵守食品安全或其他法律法規,或面臨不遵守的指控,他們的運營可能會中斷。我們無法向您保證,我們能夠以合理的商業條款找到替代供應商。
此外,我們還從農場和其他供應商購買時令中國蔬菜和水果。極端天氣條件的頻率或持續時間增加可能會損害 生產能力,擾亂我們的供應鏈或影響對我們產品的需求。對於我們長期銷售的大部分產品,投入成本隨時可能增加 。由於上述任何因素或其他原因,我們無法獲得充足的食品和相關產品供應,這可能意味着我們無法履行對 客户的義務,客户可能會轉向其他分銷商。
我們 產品的採購價格不時變化,這取決於市場情況和與供應商的談判。我們的一些產品,特別是季節性產品,比如蔬菜,水果的價格波動很大。我們可能無法始終緩解這些價格波動的影響,我們的業績可能會受到此類波動的不利影響。
作為一家食品服務分銷商, 我們有必要對從供應商購買產品到向客户銷售產品這段時間內可能出現產品定價水平下降的產品庫存進行維護,這可能會降低庫存的利潤率,對我們的運營結果產生不利影響。
我們依賴供應商及時交付產品。全球供應鏈的長期萎縮可能會影響未來食品供應的可獲得性和價格穩定性,進而可能對我們的業務產生不利影響。
從消費品、電子產品和工業原材料到食品供應的全球供應鏈受到新冠肺炎疫情、航運瓶頸和運費快速上漲的負面影響。我們的大部分食品供應是在國內採購的,其中包括我們從國內經紀人那裏購買的某些進口產品。食品生產廣泛分佈在美國各地,我們依賴食品生產商和餐廳供應產品來及時交付庫存中的這些組件,數量足以滿足客户需求。 由於勞動力短缺、商品短缺或配送或物流服務效率低下而導致的供應鏈中的任何中斷或延誤都可能導致我們的產品發貨或交付給客户的延遲。全球供應鏈的任何長期減少都可能影響未來食品供應的可用性和價格穩定性,進而可能對我們的業務產生不利影響。
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我們與客户的關係可能會 大幅減少或終止。客户流失可能會對我們的業務、財務狀況和 運營結果產生不利影響。
我們希望與我們的客户建立 長期合作關係。但是,這些客户可以隨時單方面終止與我們的關係或大幅減少與我們的業務量。由於市場競爭、客户要求和偏好的變化或客户的財務狀況,我們的客户可能會將他們的採購訂單從我們轉移到其他競爭對手 。 不能保證我們能夠以可接受的條款與任何客户保持關係,或者根本不能保證。大量客户的流失可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們可能無法 增加或保持業務的最高利潤率部分,包括對餐廳和超市客户的銷售。
我們最賺錢的客户 是獨立餐廳和超市。我們繼續在獨立餐廳和超市客户中獲得市場份額的能力對於實現更高的運營利潤至關重要。獨立餐廳和超市客户購買行為的變化,包括他們要求我們以折扣價向他們銷售產品的能力,或者我們對這類客户的銷售額下降 可能會對我們的盈利能力產生實質性的負面影響。
消費者飲食習慣的改變可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的負面影響。
我們向中式/亞洲餐廳提供餐飲服務分銷,主要是中式外賣餐廳,主要是向非華裔美國人提供中餐,並向亞洲超市提供 。消費者飲食習慣的改變(如外出消費食物的減少,份量的減少, 或對西餐偏好的轉變)可能會減少對我們產品的需求。此外,消費者飲食習慣的改變可能會導致制定或修訂影響我們食品成分和營養含量的法律和法規,或要求我們披露食品營養含量的法律法規。遵守這些法律和法規以及其他有關食品成分和營養含量的法律和法規可能是昂貴和耗時的。我們不能保證我們有能力 有效地應對消費者文化偏好、健康觀念或由此產生的新法律或法規的變化,或使我們的產品 適應飲食習慣的趨勢。
我們與關聯方進行交易 ,此類交易可能存在利益衝突,可能對我們產生不利影響。
我們從關聯方獲取服務,並向關聯方提供服務。這些關聯方交易可能與我們的管理層發生利益衝突,包括:
● | 我們一方面可以與關聯方簽訂合同,但這些合同並不是公平交易的結果; |
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● | 我們的高管和在關聯方擔任責任職位的董事可能知道 適合向我們以及 其他關聯方展示的某些商機,並可能向該等其他關聯方展示此類商機; |
● | 我們的高管和與關聯方負有責任的董事可能對其他實體負有重大責任,並花費大量時間為其服務,並可能在分配時間方面存在利益衝突;以及 |
● | 此類衝突 可能導致我們管理層中的個人尋求推進其經濟利益 或高於我們的某些相關方的經濟利益。此外,關聯方交易造成的利益衝突的表象可能會損害我們投資者的信心 。我們的特別交易審查委員會定期審查這些交易。 儘管如此,利益衝突可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響 。 |
有關我們的 關聯方交易的詳細信息,請參閲:附註16--關聯方交易在本年度報告Form 20-F中的合併財務報表中。
我們可能無法 保護或維護我們的知識產權,這可能會導致客户困惑,給我們的品牌帶來負面印象,並對我們的業務造成不利的 影響。
我們相信,我們的知識產權 具有實質性的。特別是,我們的“Fresh2”徽標是寶貴的資產,可以加強我們的客户對我們產品的良好 印象。未能保護我們的商標權可能會導致客户混淆或對客户對我們的品牌和產品的認知產生負面影響,最終對我們的銷售和盈利能力產生不利影響。
如果我們無法 以優惠條款續訂或更換我們當前的租約,或者我們的任何當前租約在其聲明的 期限到期之前終止,並且我們找不到合適的替代地點,我們的運營和盈利能力可能會受到負面影響。
我們目前已租用了 部分倉庫。我們就即將到期的租賃重新談判優惠條款的能力,或為合適的備用地點談判優惠條款的能力,以及我們為其他地點談判優惠租賃條款的能力,可能取決於房地產市場條件、對理想物業的競爭、我們與當前和未來房東的關係,和/或 不在我們控制範圍內的其他因素。任何或所有這些因素和條件都可能對我們的增長和盈利能力產生負面影響。
未能留住我們的高級管理人員和其他關鍵人員可能會對我們的運營產生不利影響。
我們的成功在很大程度上依賴於我們高級管理層和其他關鍵人員的持續服務。這些高管主要負責確定我們業務的戰略方向和執行我們的增長戰略,是我們的品牌和文化以及我們在供應商和消費者中的聲譽的組成部分。失去這些高管和其他關鍵人員的服務可能會對我們的業務和前景產生重大不利影響,因為我們可能無法及時找到合適的人員來接替他們 。此外,投資者和分析師可能會對任何此類離開持負面看法,這可能會導致我們的股價下跌。關鍵員工的流失可能會對我們的業務產生負面影響。
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如果我們無法 吸引、培訓和留住員工,我們可能無法發展或成功運營我們的業務。
餐飲服務配送行業是勞動密集型行業。我們的成功在一定程度上取決於我們有能力吸引、培訓和留住足夠數量的員工 他們瞭解和欣賞我們的文化,能夠有效地代表我們的品牌,並在我們的業務合作伙伴和客户中建立信譽。我們在控制工資和與勞動力相關的成本的同時滿足勞動力需求的能力取決於許多外部因素,包括我們所在地區的勞動力中是否有足夠數量的合格人員、這些地區的失業率、當前的工資率、不斷變化的人口結構、醫療和其他保險成本以及就業立法的變化 。
在工資率上升的情況下,如果我們不能有競爭力地提高工資,我們的勞動力素質可能會下降,導致我們的客户服務 受到影響,而增加工資可能會導致我們的利潤下降。如果我們無法招聘和留住能夠滿足我們業務需求和期望的員工,我們的業務和品牌形象可能會受到損害。未能滿足我們的人員需求或員工流失率的任何實質性增加都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
移民法的變更和執行可能會增加我們的成本,並對我們吸引和留住合格員工的能力產生不利影響。
聯邦和州政府 不定期執行移民法律、法規或計劃,以規範我們吸引或留住合格外國員工的能力。其中一些變化可能會增加我們在合規和監督方面的義務,這可能會使我們承擔額外的成本 ,並使我們的招聘流程更加繁瑣,或者減少潛在員工的可用性。儘管我們已經實施了確保我們符合就業資格驗證要求的程序,並且正在進行改進,但我們不能保證這些程序是充分的,我們的一些員工可能在我們不知情的情況下是未經授權的工人。 僱用未經授權的工人可能會對我們處以罰款或民事或刑事處罰,如果我們的任何工人被發現未經授權,我們可能會遇到負面宣傳,對我們的品牌造成負面影響,並增加僱用和留住合格員工的難度。我們可能需要終止僱用某些被確定為未經授權的員工。 大量員工的解僱可能會擾亂我們的運營,導致我們在培訓新員工時勞動力成本暫時增加 並導致負面宣傳。這些因素中的任何一個都可能對我們的財務業績造成實質性損害。
潛在的勞工糾紛 與員工的糾紛和勞動力成本的增加可能會對我們的業務產生不利影響。
我們的運營成本中有相當一部分可歸因於勞動力成本,因此,工資和福利成本的增加對我們的財務業績有很大影響。因此,我們面臨着與競爭激烈的勞動力市場相關的風險。不斷上漲的醫療費用以及工作規則的性質和結構將始終是重要的問題。由於員工對當前僱傭條款的不滿而導致的任何停工或勞資糾紛,都可能對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。我們還預計,如果發生停工或勞工騷亂,我們可能會產生額外的成本並面臨更激烈的競爭 。
如果我們未能 遵守適用法律和其他政府法規施加的要求,我們可能會面臨訴訟、調查 以及其他對我們的業務可能產生重大負面影響的責任和限制。
我們受制於聯邦、州和地方政府的法規,適用於食品安全和衞生、道德商業行為、證券、交通、最低工資、加班、其他工資支付要求、就業歧視、移民以及人類健康和安全。雖然我們 嘗試遵守所有適用的法律和法規,但我們不能保證我們始終完全遵守所有適用的法律和法規或對這些法律和法規的解釋,或我們將能夠遵守任何未來的法律、 法規或對這些法律和法規的解釋。如果我們未能遵守適用的法律和法規,我們可能會受到調查、刑事制裁或民事補救,包括罰款、禁令和出口禁令。合規成本 或不合規的後果,包括除名,可能會對我們的運營結果產生不利影響。此外, 政府單位可能會對我們運營的監管框架進行更改,這可能要求我們大幅增加成本 以遵守此類法律法規。
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如果我們分銷的產品 被指造成傷害或疾病,或未能遵守政府規定,我們可能需要 召回我們的產品,並可能遇到產品責任索賠。
與任何其他食品服務分銷商一樣,如果我們分銷的產品被指控 造成傷害或疾病、貼錯標籤、品牌錯誤或摻假或違反適用的政府規定,我們可能會受到產品召回的影響,包括自願召回或撤回。我們也可以選擇自願召回或撤回我們認為不符合我們質量標準的產品,無論是味道、外觀還是其他方面,以保護我們的品牌和聲譽。如果未來的任何產品召回或撤回導致 產品庫存遭到破壞、聲譽受損和/或由於產品在一段時間內不可用而導致銷售損失,可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
如果使用我們銷售的產品被指控造成傷害或疾病,我們還面臨產品責任索賠的風險。我們不能 確保未來消費我們的產品不會導致與健康相關的疾病,或者我們不會受到與此相關的索賠或訴訟的影響。此外,即使產品責任索賠不成功或未得到充分追究,圍繞我們產品導致疾病或傷害的任何斷言的負面宣傳也可能對我們在現有和潛在客户中的聲譽以及我們的公司和品牌形象產生不利影響。
美國政府 目前正在對進口到美國的某些產品提高關税,包括從中國進口的產品,這可能會 對我們未來的經營業績產生不利影響。
我們根據此類產品的成本外加百分比加價來銷售我們的產品。美國政府目前正在對進口到美國的某些產品加徵關税,並提議提高關税,包括從中國進口的產品。我們的一些進口產品和從國內經紀商購買的進口產品 可能會受到這些增加的關税的影響,因此,我們的採購成本將會增加。我們可能決定 提高銷售價格,以便將增加的成本轉嫁給我們的客户。如果我們決定採取此類行動, 我們的客户可能會減少他們對我們的訂單,這可能會對我們的盈利能力和經營業績產生負面影響。
與中國政府法規有關的風險
根據中國法律,我們的後續海外發行需要向中國證監會提交申請,我們無法預測我們能否或在多長時間內能夠完成此類申請。
2023年2月17日,中國證監會發布了《境內公司境外證券發行上市試行管理辦法》及與之配套的五個指引,或統稱為試行辦法,自2023年3月31日起施行。
《試行管理辦法》對境內公司境外發行股票、存託憑證、可轉換公司債券或其他股權證券,以及這些證券在境外上市交易建立了新的備案制度。根據試行管理辦法,境內公司在境外直接或間接上市,應當向中國證監會備案。根據試行管理辦法,像我們這樣的發行人必須在完成此類後續發行後三個工作日內提交其後續發行的備案 。試行管理辦法還規定了境內企業境外上市的若干監管紅線,以及上市公司在發生重大變化時的額外報告義務。如果未能履行備案或報告程序,我們將受到中國證監會的行政處罰,這可能會損害我們的聲譽,並可能對我們的財務狀況結果產生不利影響。試行情況詳見《行政管理辦法》,詳見“第4.B條。公司信息-業務概述-監管-與海外證券發行和上市有關的監管規定 。
此外,2023年2月24日,證監會發布了《關於加強境內企業境外證券發行上市相關保密和檔案管理的規定》,或稱《保密規定》,於2023年3月31日起施行。根據《保密規定》,未來境外證券監管機構或有關主管部門對我國境內公司在境外發行上市的任何檢查或調查,均應遵守中國法律法規。
目前尚不確定我們是否可以完成此類備案程序,或需要多長時間才能完成,任何此類備案都可能被撤銷或拒絕。如果我們未能獲得或推遲完成我們海外發行的此類備案程序,或者如果我們完成了任何此類備案, 我們將因未能為我們的海外發行申請中國證監會備案而受到中國證監會或其他中國監管機構的處罰。 有關此類要求的任何不確定性或負面宣傳都可能對我們的業務、前景、財務狀況、聲譽和我們的美國存託憑證的交易價格產生重大不利影響。
作為一家生物技術公司,我們需要 遵守廣泛的法規,並獲得和維護一些在中國開展業務的許可證和執照;未來的政府監管可能會給我們將癌症篩查和檢測測試及設備商業化的努力帶來額外的負擔。
作為一家生物技術公司,我們在中國受到政府的廣泛監管和監督。違反適用的法律法規可能會對我們的業務造成重大影響。例如,我們必須獲得中華人民共和國國家衞生委員會頒發的醫療機構執業許可證,我們的實驗室才能在中國進行癌症篩查和檢測測試。我們還需要從國家醫療器械管理局獲得醫療器械製造許可證和醫療器械註冊證書,才能生產和商業使用和銷售我們的CDA設備。
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我們目前的每個NHC醫療機構執業許可證和我們的NMPA二級醫療器械製造許可證和註冊證書都有五年的 期限。我們正在向國家醫療器械管理局申請三級醫療器械註冊證書。獲得此許可證後,我們將 申請更新我們的醫療器械製造許可證,將第三類醫療器械的製造包括在內。2021年12月,我司一級三類醫療器械--肺癌輔助診斷專用醫療器械在國家藥品監督管理局指定的醫療器械檢測實驗室順利通過嚴格的 檢測。該醫療設備計劃於2023年第二季度末在選定的醫院開始臨牀試驗 。如果我們無法續簽我們現有的許可證和證書,或無法獲得III類醫療器械許可證或更新我們的醫療器械製造許可證,或無法獲得或續期我們的運營所需的任何其他材料許可或批准 ,我們可能無法繼續在中國銷售我們的癌症篩查和檢測測試,或將我們的CDA設備商業化 ,因此,我們的業務可能會受到不利影響。
此外,中國 對生物技術公司的監管框架會不時發生變化和修訂。任何此類變更或修訂 都可能對我們的業務、財務狀況和前景產生重大不利影響。中國政府近年來對中國的醫療體系進行了多項改革,並可能繼續這樣做,總的目標是擴大基本醫療保險覆蓋範圍,提高醫療服務的質量和可靠性。改革下的具體監管變化仍不確定。即將發佈的實施措施可能不足以實現所述目標,因此,我們可能無法從這些改革中受益到我們預期的水平,如果有的話。此外,改革可能會導致監管方面的發展,例如更繁瑣的行政程序,這可能會對我們的業務和前景產生不利影響。
如果我們無法維護與醫療設備或實驗室相關的許可證和證書,我們的增長戰略可能會受到影響。
根據中國國務院於2020年12月修訂並於2021年6月生效的《醫療器械監督管理條例》,醫療器械按其風險水平分為三類。二類醫療器械 是中等風險的醫療器械,必須嚴格控制和監管,以確保其安全有效。第三類醫療器械是風險相對較高的醫療器械,必須通過特殊措施嚴格控制和監管 ,以確保其安全有效。此外,2022年3月10日發佈的《醫療器械經營監督管理辦法》根據醫療器械的風險水平,對在中國境內從事醫療器械經營活動的單位進行了規範。單位開展涉及醫療器械的經營活動,必須持有二類醫療器械註冊證和三類醫療器械註冊證。
我們已經從NMPA獲得了II類醫療器械註冊證書,這允許我們在我們有執照的實驗室進行測試。為了在我們的實驗室外進行CDA測試並將其推向中國醫院,2018年12月,我們為我們的CDA設備申請了NMPA的III類醫療設備註冊證書。我們預計將在2024年第一季度末獲得III類許可證。2021年8月,該公司向NMPA提交了第二類III級醫療器械許可證申請,涉及11種癌症輔助診斷實用程序,包括肺癌、食道癌、胃癌、直腸癌、結腸癌、肝癌、乳腺癌、宮頸癌、甲狀腺癌、胰腺癌和腦癌。獲得許可證後,我們將更新我們的醫療器械製造許可證,我們認為這是一個相對簡單的 程序。然而,我們不能保證我們會及時或根本不能得到NMPA的批准。如果我們未能維護和續簽我們的二類醫療器械註冊證書,或者如果我們無法獲得三類醫療器械許可證 並更新我們的醫療器械製造許可證,我們的業務增長能力可能會受到不利影響。
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我們 相信我們的NHC醫療機構執業許可證和NMPAII級醫療器械註冊證書和製造許可證 是有效的,並且涵蓋了我們目前商業化的CDA測試,該測試提供癌症風險評估。然而,管理癌症篩查和檢測設備和測試的中國法律法規 受到不確定因素和監管裁量權的影響,包括在解釋和應用方面的變化 ,例如關於限制外國投資臨牀實驗室的變化。還有一個風險是,相關監管機構可能不同意我們對我們允許的商業活動的評估 證書和許可證。有關這方面的更多信息,請參閲“第(4)項.公司信息-b.業務概述-中華人民共和國法規-影響我們在中國的業務活動的其他重要中華人民共和國法規。”此外,如果我們開始商業化我們的CDA檢測用於其他目的,如協助診斷、預後和復發,這種監管的不確定性和風險將 更大。如果相關監管機構斷言我們當前或未來的商業癌症篩查和檢測測試不是我們的許可證所允許的,或者吊銷我們的任何NMPA或NHC許可證和證書並要求我們採取他們滿意的補救措施 ,或者如果我們無法獲得修訂或額外的所需許可證或批准,則我們的業務和財務結果將受到不利影響。
我們受到持續義務和持續監管審查的約束,以及中國法律、法規或執法政策未來的變化。
對於我們的實驗室和醫療器械,我們受到持續的 義務和持續的監管審查。即使國家藥品監督管理局批准了我們的三類醫療器械註冊證書申請,並允許我們相應地更新我們的醫療器械製造許可證, 或者如果我們成功地維護和續簽了我們的二類醫療器械製造許可證和註冊證書,我們的CDA設備 將受到廣泛和持續的監管要求的約束。
此外, 後續可能會發現我們的設備存在以前未知的問題(包括第三方製造商或製造工藝的問題),或者未能遵守現有或未來的法規要求(包括我們進行癌症篩查和檢測測試方面的要求)。例如,如果我們被發現在持牌實驗室以外的場所進行了任何此類測試, 我們可能會被沒收相關測試的收入以及其他處罰。有關這方面的詳細信息,請參閲 “第4項公司信息-b.業務概述-中華人民共和國法規-醫療器械和醫療機構法規-醫療機構法律法規。”政府對涉嫌違法行為的任何調查都可能需要我們花費大量時間和資源,並可能導致政府採取不利行動(包括對我們的處罰) 並對我們的品牌進行負面宣傳。
此外,中國的法律、法規和執法政策,包括規範醫療機構、器械和用品的法律、法規和執法政策也在不斷演變。這些 領域的變化可能會對我們施加更嚴格的要求,包括罰款或其他處罰,並增加我們的合規和其他運營成本 。政府法規的變化也可能阻止、限制或推遲與我們的CDA設備相關的監管審批。如果我們 無法保持監管合規性,則已獲得的任何監管批准都可能丟失,並且我們可能無法實現 或持續盈利。此外,法規改革可能會放寬某些要求,從而使我們的競爭對手受益,或者降低市場準入門檻並增加競爭。此外,中國的監管機構可能會定期、有時突然改變其執法做法。在中國針對我們的任何訴訟或政府調查或執法程序可能會曠日持久 ,並可能導致鉅額成本、資源和管理層注意力的轉移、負面宣傳、我們的聲譽受損 以及我們的美國存託憑證價格下跌。
中國的食品相關企業必須遵守食品安全法律和食品相關法規。
《中華人民共和國食品安全法實施條例》或《食品安全法條例》於2019年12月1日修訂。《食品安全條例》對食品安全風險監測評估、食品安全標準、食品生產經營、食品檢驗、食品進出口等事項作出了詳細規定。根據《食品安全法》的規定,某些違反食品安全法的行為可能會對我們及其法定代表人、高級管理人員、直接負責的主管人員和其他直接責任的員工進行嚴厲的行政和刑事處罰。如果對我們公司施加的任何處罰可能 對我們的業務運營產生負面影響,並對我們的聲譽產生重大不利影響。
對食品或食品供應鏈的質量或安全的擔憂,即使事實不正確或基於個別事件,也可能導致消費者 避免從我們這裏購買某些產品,或尋找替代食品來源。如果任何報告將我們與食品污染、食品篡改、標籤錯誤或其他食品安全問題聯繫在一起,可能會對我們的業務和前景產生不利影響 。
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任何缺乏必要的批准、許可證、許可證或備案,或未能遵守中國法律、法規和政策的任何要求,都可能對我們的日常運營產生重大不利影響,並阻礙我們的發展。
電子商務食品相關業務受到全面的政府監管,我們需要持有或申請各種許可證、許可證或備案,以開展各種業務類型,如冷熱食品生產、食品銷售或食品分銷 。見“項目4.公司信息-b.業務概述-中華人民共和國條例”。截至本年度報告日期 ,我們尚未獲得並將申請業務運營所需的許可證和許可證, 有待監管部門批准。
由於中國的在線行業仍在 發展中,可能會不時採用新的法律法規,監管機構可能會以與現在不同的方式解讀現有法律法規,以要求在我們現有的許可證和許可之外增加許可證和許可,並解決不時出現的新問題 。因此,關於當前 和任何未來適用於在線商務的中國法律法規的解釋和實施存在很大的不確定性。如果中國政府認為我們在沒有適當批准、執照、備案、註冊或許可的情況下經營,或頒佈需要額外批准的新法律法規,或對我們業務的任何部分的經營施加額外限制,它有權徵收 罰款、沒收我們的收入、吊銷我們的營業執照,並要求我們停止相關業務或對受影響的業務部分施加限制 。中國政府當局的任何上述及其他監管行動,包括髮出官方通知、改變政策、頒佈法規及實施制裁,均可能對我們的業務造成不利影響,並對我們的經營業績產生重大不利影響。此外,如果我們使用新的或額外的域名來開展業務,我們將不得不申請相同的一套政府授權或修改現有的授權。不能保證 我們能夠及時完成此類程序。
除了許可證、備案、登記和許可外,法律法規還可能要求電子商務經營者採取措施保護消費者權益。如果未能做到這一點,電子商務經營者可能會受到整改要求和處罰。如果政府部門認為我們 不符合這些要求,我們可能會收到警告,被責令改正,或者受到其他行政處罰 ,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
NMPA批准的醫療產品缺乏專利鏈接、專利期延長、數據和市場排他性,可能會增加與我們在中國的測試進行早期仿製藥競爭的風險。
根據中國法律,專利的有效期及其提供的保護是有限的。目前,雖然某些外國法律對某些情況下的專利期延長、專利與產品的鏈接以推遲仿製藥進入或延長數據排他性(通常稱為監管排他性) 進行了規定,但中國在這些方面沒有任何有效的法律或法規。中國監管機構已經制定了一個框架,通過在中國監管制度中增加專利聯繫和數據獨佔性來推遲仿製藥的推出,以及 建立專利期限延長試點計劃。但是,這些措施需要通過具體的法規。 2020年10月17日,全國人民代表大會常務委員會修改了《中華人民共和國專利法》,並於2021年6月起施行。《中華人民共和國專利法》規定了在不合理延遲的情況下專利期的賠償機制。如果我們無法獲得延長專利期,或者如果延長的時間比要求的短,我們的 競爭對手可能會在我們的專利到期之前或之後獲得競爭產品的批准,我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到實質性損害。
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管理中國使用個人數據的法規的任何變化,或第三方泄露或未經授權使用數據的行為,都可能對我們的業務和聲譽造成不利影響。
我們為中國成千上萬的人提供癌症早期篩查和檢測服務。我們在內部使用這些個人數據來擴展我們的測試數據庫 ,並提高我們CDA技術的臨牀實用性。2021年8月20日通過並於2021年11月1日起施行的《中華人民共和國個人信息保護法》對個人數據的收集和使用作出了詳細規定。這方面監管制度的任何變化都可能影響我們收集和使用這些個人數據的能力,進而可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
此外,我們可能無法 阻止第三方非法獲取和挪用我們收集的受測個人的個人數據。對數據泄露或第三方未經授權使用數據的擔憂 即使沒有根據,也可能損害我們的聲譽並對我們的運營結果產生負面影響 。
我們的電子商務業務 在中國有一個研發中心,面臨着各種風險。
我們的電子商務業務在中國有一個研發中心,這可能會給我們帶來以下風險:
● | 監管風險:我們在中國的研發中心受到各種法律法規的約束,包括與數據隱私、知識產權和出口管制相關的法律法規。任何不遵守這些規定的行為都可能導致罰款、法律訴訟和聲譽損害。 |
● | 政治風險:我們在中國的研發中心可能會受到政治格局變化的影響,包括貿易爭端、政府政策法規的變化以及地緣政治緊張局勢。這些因素可能導致成本增加、供應鏈中斷和收入減少。 |
● | 人力資源風險:我們在中國的研發中心可能會面臨人力資源風險,包括 勞動爭議、人才短缺和勞動法律法規的變化。這些因素 可能導致成本增加、供應鏈中斷和聲譽受損。 |
● | 經濟風險:我們在中國的研發中心受到我們所在市場的整體經濟狀況的影響 。經濟的任何下滑都可能導致收入減少、成本增加、 和運營挑戰。 |
我們的電商食品業務計劃在全球範圍內採購商品,包括從中國那裏採購,這存在固有的風險。
從中國進口食品存在各種固有風險,包括:
● | 質量控制風險:從中國進口的產品可能會因中國與我國製造標準和法規的差異而出現質量控制問題。 任何未能發現或解決這些問題都可能導致聲譽損害,產品 召回,並減少了收入。 |
● | 物流風險:從中國進口貨物可能會受到物流風險的影響,包括運輸延誤、通關和運輸問題。這些因素可能導致供應鏈中斷、成本增加和收入減少。 |
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● | 匯率風險:從中國進口商品可能會面臨匯率風險,包括匯率波動 。這些因素可能導致成本增加,收入減少。 |
● | 政治風險:從中國進口商品可能會受到政治格局變化的影響,包括貿易爭端、政府政策法規的變化以及地緣政治緊張局勢。這些因素可能導致成本增加、供應鏈中斷和收入減少。 |
● | 監管風險:從中國進口商品可能會受到各種法律法規的約束,包括與貿易、海關和產品安全有關的法律法規。任何不遵守這些規定的行為都可能導致罰款、法律訴訟和聲譽損害。 |
與美國政府法規相關的風險
我們的生物技術業務受到嚴格監管, 法規的變化或違反法規可能會直接或間接減少我們的收入,對我們的運營業績和財務狀況產生不利影響 並損害我們的業務。
美國生命科學行業受到高度監管,我們運營所處的監管環境可能會發生重大不利變化 對我們未來的影響。可能影響我們在美國開展業務的能力的監管環境領域 包括與以下內容相關的聯邦和州法律:
● | 實驗室檢測,包括CLIA和國家實驗室許可法; |
● | 研發、測試、使用、分銷、推廣和宣傳研究服務、試劑盒和臨牀診斷,包括受FDA根據美國聯邦食品、藥物和化粧品法或FDCA監管的某些LDT; |
● | 美國醫療保險和醫療補助服務中心(CMS)下的測試 訂購、訂購測試的文檔、賬單實踐和索賠付款,以及美國司法部和美國衞生部以及公共服務部(HHS)監察長辦公室執行這些法律和法規的情況; |
● | 醫療器械和體外診斷,或IVD,許可,上市授權或批准; |
● | FDA的執行自由裁量權政策,不將大多數LDT作為靜脈輸注藥物進行監管; |
● | 實驗室 反加價法(可以限制醫療檢測價格的法律或法規); |
● | 處理和處置醫療廢物和危險廢物; |
● | 欺詐和濫用法律,如美國聯邦虛假申報法,或FCA,聯邦醫療保健計劃反回扣法規,或AKS,刑事醫療欺詐法規和斯塔克法(定義如下),以及州同等法律; |
● | 職業安全衞生管理規章制度; |
● | 1996年的《健康保險可攜帶性和責任法案》,或HIPAA,以及其他美國聯邦和州醫療數據隱私和安全法律; |
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● | 《遺傳信息非歧視法》和類似的州法律;以及 |
● | 承保範圍 以及對研究服務、工具包、臨牀診斷、蜂窩療法和聯邦醫療保險、醫療補助、其他政府付款人和私人保險公司的承保範圍和報銷限制 報銷水平。 |
特別是,管理LDT營銷和臨牀診斷測試和服務的法律、法規和政策極其複雜,在許多情況下,這些法律和法規沒有重大的監管或司法解釋。除其他事項外,根據FDCA及其實施條例,FDA對醫療器械在美國的研究、設計、測試、製造、安全、標籤、儲存、記錄保存、上市前許可、授權或批准、營銷和推廣以及銷售和分銷進行監管 ,以確保它們是安全有效的。醫療器械的定義由FDCA將儀器和體外試劑或其他類似或相關物品包括在內,以用於疾病或其他疾病的診斷。此外,FDA還對醫療器械的進出口進行監管。大多數LDT, 然而,目前在FDA的當前監管框架下不被作為醫療器械進行監管,儘管包括儀器、試劑和樣本採集設備在內的LDT的組件可能被作為醫療器械進行監管。如果我們受制於這些FDA要求而不遵守,或者後來受制於這些要求而未能充分遵守,我們的業務 運營可能會受到損害。這些要求還可能導致我們延遲營銷和銷售我們的產品或服務, 這可能會直接或間接地減少我們的收入,對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響,並損害我們的業務 。
我們計劃最初將CDA測試作為LDT進行市場推廣,FDA對LDT監管的未來變化可能會使我們的運營受到更重要的監管 要求。
我們 計劃首先在美國將CDA測試作為LDT進行營銷。LDT通常被認為是在單個實驗室內設計、開發、驗證和使用的測試。FDA歷來對LDT行使執法自由裁量權的政策,因此FDA不積極執行其醫療器械監管要求為了這些測試。2014年10月,FDA發佈了兩份指導文件草案,聲明打算以符合現有醫療器械分類的基於風險的方式修改其關於LDT的執法自由裁量權政策 。FDA在2016年11月暫停了指南文件草案的定稿,以便進一步公開討論對LDT的適當監督方法,並讓國會授權委員會有機會制定立法解決方案。2017年1月,FDA發佈了一份討論文件,列出了未來可能修訂的LDT監管框架的關鍵要素。2020年8月19日,HHS撤銷了FDA之前發佈的所有關於LDT的指導文件和非正式政策聲明,並宣佈FDA將不再要求LDT的售前授權 ,除非FDA參與通知和評論規則制定。2021年11月15日,美國衞生部和公共服務部撤回了指示FDA不執行LDT上市前審查要求的政策。HHS不再有與FDA在該領域的長期做法分開的關於LDTS的政策 。這位前FDA專員和設備和放射健康中心(CDRH)的董事對LDT和IVD之間的差異表示了極大的擔憂,這些差異已由FDA審查、批准或批准。FDA還確定,某些LDT沒有資格強制執行 ,因為這些測試對公眾健康構成了更高的風險。如果我們最初在美國將我們的測試作為LDT進行銷售,而FDA因任何原因(包括新規則、政策或指南的結果)或法律變更而確定我們的測試不在LDT的執行自由裁量權政策範圍內,則我們的實驗室和測試可能會受到FDA的廣泛要求 或以其他方式影響我們的業務。這些類型的變化可能會減少我們的收入或增加我們的成本,並對我們的業務、前景、運營結果或財務狀況產生不利影響。如果需要,使我們的LDT合規所需的監管營銷授權流程可能包括,除其他事項外,成功完成其他臨牀驗證,並提交和 從FDA上市前許可(510(K)),授權從頭申請,或批准上市前批准申請, 或PMA。此外,立法提案可能會給我們帶來新的或不同的監管和合規負擔,並可能對我們將產品留在市場上或開發新產品的能力產生負面影響,這可能會對我們的業務產生實質性影響。如果我們最初在美國以LDT的形式銷售我們的測試,然後FDA要求在未來對我們的LDT進行營銷授權,則FDA最終可能不會及時或根本不會批准我們要求的任何許可、授權或批准。
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我們專有的CDA設備是作為CDA測試的一部分使用的分析性 儀器,這可能會增加FDA得出結論認為我們的測試不符合LDT的風險。
雖然FDA歷來對大多數LDT行使執法自由裁量權,但也有某些因素導致了D 監管監督。其中一個因素是使用定製的設備和試劑。如果FDA得出結論認為我們的CDA設備 需要許可、市場授權或批准才能用作LDT的一部分,則可能會阻止我們提供我們的 測試。即使我們提交我們的CDA設備進行審批、授權或批准,FDA最終也可能不會及時或根本不批准我們要求的此類審批、授權或批准。
如果不遵守美國聯邦或 州實驗室許可要求以及FDA或任何其他監管機構或認證機構的適用要求, 可能會導致我們失去在美國執行測試的能力、業務中斷,或受到行政或司法制裁。
我們 受制於CLIA,這是一項美國聯邦法律,監管臨牀實驗室對來自人類的樣本進行檢測,目的是為疾病的診斷、預防或治療提供信息。受CLIA約束的任何測試法規 必須在CLIA認證的實驗室中執行。我們還需要CLIA認證,才有資格為我們的測試向美國州和聯邦醫療保健計劃以及商業付款人開具賬單。我們位於賓夕法尼亞州費城的新實驗室已於2020年7月開始運營,設施翻新和一期設備安裝完成。 我們於2020年8月獲得了該實驗室的CLIA註冊證書。我們還獲得了CAP的認可,並獲得了該實驗室的CLIA認可證書。為了保持我們的CAP認證和CLIA認證,我們每兩年接受一次 調查和突擊檢查。
我們需要持有賓夕法尼亞州臨牀實驗室許可證,才能讓我們的費城實驗室進行測試。此外,其他一些州可能要求 我們的費城實驗室在那裏獲得許可才能接受來自這些州的血液樣本,或者在未來可能會有這樣的要求。為了保持我們的州執照,我們可能會受到調查和檢查。
未能遵守適用的臨牀實驗室認證和許可要求(包括水平測試)可能會導致一系列執法行動,包括暫停、限制或吊銷我們的CAP認證、CLIA證書和/或州許可證、實施定向的糾正行動計劃、現場監測、民事罰款、刑事處罰和撤銷實驗室對其服務獲得Medicare和Medicaid付款的批准 。任何這些執法行動或我們未能續簽CLIA證書、 州許可證或其他認證都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。 即使我們能夠使實驗室恢復合規,我們也可能在這樣做的過程中產生鉅額費用並可能損失收入。
如果我們無法在美國獲得或保持 監管許可或批准,或者如果我們在獲得許可或批准方面遇到延誤,我們的增長戰略 可能無法成功。
在美國,我們 計劃在賓夕法尼亞州費城的實驗室首先提供臨牀使用的CDA測試作為LDT。由於我們開發了此測試,並將僅在我們的實驗室內提供此測試,因此我們相信我們可以將該測試作為LDT進行市場推廣。根據FDA目前的政策,FDA在商業化之前不會強制執行某些LDT的上市前審批或批准要求。FDA可能不同意這一評估,但在這種情況下,我們將被要求獲得許可、授權或批准 我們的設備和/或測試才能繼續營銷。
我們 長期業務戰略的一個關鍵要素是將我們的CDA設備放在其他實驗室,以擴大對我們技術的獲取,並增加對我們的測試和我們可能開發的任何未來測試的需求 。為了將我們的癌症篩查和檢測測試和設備分發到實驗室以外的地方,我們需要獲得FDA對我們的測試和設備的批准、授權或批准。
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FDA對在美國州際商業中銷售和分銷的醫療設備進行監管,包括靜脈輸液設備。除非適用豁免,否則在新的醫療器械或醫療器械的新用途可以在美國銷售或分銷之前,醫療器械必須 獲得510(K)年前通知許可、從頭營銷授權或FDA的PMA批准。因此,在我們可以在美國營銷或分銷我們的設備和測試以供其他臨牀檢測實驗室使用之前,我們必須首先 獲得FDA的510(K)許可、從頭營銷授權或PMA批准。我們正在賓夕法尼亞州費城的實驗室為我們的CDA 測試爭取獲得LDT。一旦我們收到CDA測試的LTD狀態,我們計劃在賓夕法尼亞州費城的實驗室提供商業CDA測試。一旦我們申請,我們可能得不到FDA的批准、營銷授權或批准將我們的CDA設備用於商業 ,並及時進行測試,或者根本不能。
FDA可以出於多種原因推遲、限制或拒絕批准、授權或批准設備,包括:
● | 無法 向FDA證明產品對於其預期用途是安全或有效的。 |
● | FDA不同意設計、進行或實施臨牀研究,或分析或解釋臨牀前研究、分析性研究或臨牀研究的數據; |
● | 臨牀研究參與者所經歷的嚴重的和意想不到的不良裝置影響; |
● | 根據需要,來自臨牀前研究、分析研究和臨牀研究的數據可能不足以支持批准、授權或批准; |
● | 無法證明該設備的臨牀和其他益處大於 風險; |
● | 諮詢委員會如由FDA召集,可建議不批准PMA或其他申請,或建議FDA要求額外的臨牀前研究或臨牀研究作為批准的條件,對批准的標籤或分銷的限制 和使用限制,或者即使諮詢委員會(如果召開)提出了有利的建議, FDA仍可能不批准該產品; |
● | FDA可能會發現我們的營銷應用程序以及我們或我們的供應商的製造工藝、設施或分析方法中存在的缺陷; |
● | FDA的政策或法規可能發生重大變化,導致臨牀數據或監管文件不足以獲得批准、授權或批准; |
● | FDA可能會審核臨牀研究數據並得出結論,認為這些數據不夠可靠,不足以支持PMA應用。 |
有許多FDA人員被指派審查營銷提交的不同方面,他們在審查過程中行使判斷力和自由裁量權的能力可能會帶來不確定性。在審查過程中,FDA可以要求或要求額外的 數據和信息,而這些數據和信息的開發和提供可能既耗時又昂貴。 獲得監管許可、授權或批准以將醫療設備推向市場的過程可能既昂貴又耗時, 我們可能無法及時或根本無法為我們建議的產品獲得這些許可、授權或批准。 如果我們無法獲得批准或批准,或者如果其他實驗室不接受我們的設備和測試,我們發展業務的能力可能會受到影響。
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臨牀研究涉及一個漫長且昂貴的過程,結果不確定,早期研究和試驗的結果可能不能預測未來的試驗結果。
為了獲得FDA的批准、營銷授權或批准我們的CDA測試和/或設備在美國商業化 在美國,我們必須自費進行廣泛的分析測試和臨牀研究,以證明我們的設備的安全性和有效性 並測試預期的使用適應症。臨牀測試費用高昂,可能需要數年時間才能完成,如果真的完成的話,其結果也不確定。在臨牀研究過程中,任何時候都可能發生失敗。此外,我們的CDA設備和測試可能無法在臨牀研究中被證明是安全有效的,也可能無法滿足獲得FDA批准、授權或批准所需的所有適用法規要求。我們的臨牀研究結果可能不支持在美國提供我們的癌症篩查和檢測測試所需的臨牀驗證 。此外,由臨牀研究結果支持的CDA測試的臨牀聲明可能在商業上不可行。
如果我們獲得FDA批准、市場 授權,或我們的CDA設備和測試獲得批准,我們將繼續接受FDA廣泛的監管監督。
醫療器械在美國受到FDA的嚴格監管。如果我們的CDA設備獲得FDA的批准、授權或批准,我們將需要 遵守適用的法規要求,否則可能會導致FDA或州機構採取執法行動。任何這些執法行動也可能導致高於預期的成本或低於預期的銷售額,並對我們的聲譽、業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
我們也無法預測美國未來的立法或行政或行政行動可能產生的政府監管的可能性、性質或程度。例如,美國已經採取了幾項行政行動,包括髮布多項行政命令, 這些行政命令可能會對FDA參與常規監管和監督活動的能力造成重大負擔,或以其他方式造成實質性延誤,例如通過制定規則、發佈指導以及審查和批准營銷申請來實施法規。 很難預測這些行政行動將如何實施,以及它們將在多大程度上影響FDA行使其監管權力的能力。如果這些行政行動限制了FDA在正常過程中參與監督和實施活動的能力,我們的業務可能會受到負面影響。
我們的員工可能從事不當行為或其他不當活動,包括不遵守監管標準和要求以及內幕交易。
我們 面臨員工欺詐或其他不當行為的風險。我們員工的不當行為可能包括故意失誤 t遵守FDA或非美國監管機構的法規,遵守美國和國外的醫療欺詐和濫用法律法規,或準確報告財務信息或數據,或向我們披露未經授權的活動。 尤其是醫療保健行業的銷售、營銷和業務安排受旨在防止欺詐、不當行為、回扣、自我交易和其他濫用行為的廣泛法律法規的約束。這些法律法規可能限制或禁止廣泛的定價、折扣、營銷和促銷、銷售佣金、客户激勵計劃和其他業務安排。 此類不當行為還可能涉及對臨牀研究過程中獲得的信息的不當使用,這可能會導致 監管部門的制裁,並對我們的聲譽造成嚴重損害。我們目前有適用於所有員工的行為準則, 但並不總是能夠識別和阻止員工的不當行為,我們的行為準則和我們採取的其他預防措施可能無法有效控制未知或未管理的風險或損失,或保護我們免受政府 調查或其他因未能遵守這些法律或法規而引起的訴訟。如果對我們提起任何此類訴訟,而我們未能成功為自己辯護或維護自己的權利,這些訴訟可能會導致施加重大的民事、刑事和行政處罰,包括但不限於損害賠償、罰款、個人監禁、返還利潤、可能被排除在聯邦醫療保險、醫療補助和其他美國聯邦醫療保健計劃之外、合同損害、聲譽損害、利潤減少和未來收入。如果我們成為 公司誠信協議或其他協議的主體,以解決有關不遵守法律的指控以及削減或重組我們的業務 ,這可能會對我們的業務產生重大影響,則需要承擔額外的報告或監督義務。無論我們是否成功應對此類 行動或調查,我們都可能產生包括法律費用在內的鉅額成本,並轉移管理層在針對任何此類索賠或調查中為自己辯護的注意力。
如果我們不遵守醫療保健法律法規,我們可能面臨重大執法行動,包括民事和刑事處罰,我們的業務、運營和財務狀況可能會受到不利影響。
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我們可能會受到美國聯邦政府和我們開展業務所在州的醫療欺詐和虐待法律以及患者隱私法的約束。 法律包括但不限於:
● | AKS,除其他事項外,禁止任何人直接或間接索要、接受或提供報酬,以引誘個人推薦物品或服務,或購買或訂購商品或服務,可根據聯邦醫療保險和醫療補助計劃等美國聯邦醫療保健計劃支付的費用 ; |
● | FCA禁止個人或實體在知情的情況下向醫療保險、醫療補助或其他付款人提出虛假或欺詐性的付款要求,並且可能適用於像我們這樣向客户提供編碼和計費信息的實體; |
● | HIPAA, 禁止執行詐騙任何醫療福利計劃的計劃或作出與醫療保健事項有關的虛假 陳述,並對個人可識別健康信息的隱私、安全和傳輸提出某些要求; 和 |
● | 州法律等同於上述每一項美國聯邦法律,如反回扣和虛假索賠法律 這些法律可能適用於任何第三方付款人報銷的項目或服務,包括商業保險公司,在某些情況下管理健康信息的隱私和安全的州法律 ,其中許多法律在很大程度上彼此不同,並且通常 不被美國聯邦法律優先考慮,從而使合規工作複雜化。 |
如果我們的業務被發現違反了上述任何法律或適用於我們的任何政府法規,我們可能會受到懲罰,包括民事和刑事處罰、損害賠償、罰款以及削減或重組我們的業務。 和y對我們運營的處罰、損害賠償、罰款、縮減或重組可能會對我們運營業務的能力和財務業績產生不利影響。儘管合規計劃可以降低對違反這些法律的調查和起訴的風險 ,但這些風險無法完全消除。任何因違反這些法律而針對我們採取的行動,即使我們成功進行了辯護, 也可能導致我們承擔鉅額法律費用並轉移管理層對我們業務運營的注意力。 此外,實現和維持遵守適用的美國聯邦和州隱私、安全和欺詐法可能會付出高昂的代價。
我們收集、使用和披露個人可識別信息,包括健康和/或員工信息,受美國各州、聯邦和外國隱私和安全法規的約束 ,如果我們不遵守這些法規或未能充分保護我們持有的信息,可能會導致重大的 責任或聲譽損害。
個人身份信息的隱私和安全 存儲、維護、接收或傳輸,包括電子方式,是美國和國外的一個主要問題。雖然我們努力遵守所有適用的隱私和安全法律和法規,以及我們自己公佈的隱私政策,但隱私的法律標準,包括但不限於“不公平”和“欺騙”,由美國聯邦貿易委員會和州總檢察長執行的 繼續發展,任何未能或被認為未能遵守的 可能導致政府實體或其他人對我們提起訴訟或採取行動,或可能導致我們失去客户,這 可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。最近,在多個政府機構的活動被曝光以及針對 公司提起的與隱私有關的私人訴訟數量增加後,公眾對隱私問題的認識有所提高。對我們在收集、使用、保留、披露或保護個人身份信息或其他隱私相關事項方面的做法的擔憂,即使是毫無根據的,即使我們遵守了適用的法律,也可能損害我們的 聲譽並損害我們的業務。
許多美國聯邦和州法律法規管理個人身份健康信息或PHI的收集、傳播、使用和保密,包括州隱私和保密法(包括要求披露違規行為的州法律);美國聯邦和州消費者保護和就業法;HIPAA;以及歐洲和其他外國數據保護法。這些法律法規的複雜性和數量都在增加,可能會頻繁變化,有時還會發生衝突。
HIPAA建立了一套 國家隱私和安全標準,用於保護個人可識別的健康信息,包括健康計劃的PHI、以電子方式提交某些承保交易的醫療信息交換所和醫療保健提供者,或承保實體,以及他們的商業夥伴,即為承保實體或代表承保實體執行特定服務的個人或實體,涉及 創建、接收、維護或傳輸PHI。
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對違反這些法律的處罰 各不相同。例如,對未能遵守HIPAA和健康信息技術對經濟和臨牀健康法案的要求的處罰差別很大,每次違規最高可包括60,226美元的民事罰款, 每違反一項條款每年不超過180美元萬。一次違規事件可能導致發現 違反多項條款,從而可能導致在一年內的民事罰款超過180億美元(萬)。違反HIPAA 還可能導致刑事處罰。例如,違反HIPAA,故意獲取或披露個人可識別健康信息的人可能面臨最高50,000美元的刑事處罰和最高一年的監禁。在某些情況下, 每次違規可處以最高250,000美元的刑事罰款和/或最高10年的監禁。如果不法行為涉及虛假借口或意圖出售、轉讓或使用可識別的健康信息以獲取商業利益、個人利益或惡意傷害,則增加刑事處罰 。迴應政府對涉嫌違反這些和其他法律法規的調查,即使最終得出的結論是沒有發現違規行為或沒有施加懲罰,也可能會消耗公司資源 並影響我們的業務,如果公開,還會損害我們的聲譽。
此外,加州和馬薩諸塞州等多個州也實施了類似的隱私法律法規,對健康信息和其他個人身份信息的使用和披露進行了嚴格要求。這些法律和法規不一定被HIPAA先發制人,特別是在一個國家為個人提供更大保護的情況下而不是HIPAA。在州法律更具保護性的地方,我們可能不得不遵守更嚴格的規定。除了對違規者施加罰款和懲罰外,其中一些州法律還向認為其個人信息被濫用的個人提供了私人訴訟權利。 美國聯邦和州法律的相互作用可能會受到法院和政府機構的不同解釋,給我們和我們的客户造成複雜的合規問題,並可能使我們面臨額外的費用、不利的宣傳和責任。此外, 隨着監管機構對隱私問題的關注不斷增加,以及有關保護個人信息的法律法規不斷擴大和變得更加複雜,我們業務面臨的這些潛在風險可能會加劇。與 加強對某些類型的敏感數據(如PHI)或個人身份信息的保護以及客户對增強的數據安全基礎設施的需求增加相關的法律或法規的變化,可能會極大地增加我們提供服務的成本,減少對我們服務的需求 ,減少我們的收入和/或使我們承擔額外的責任。
我們可能面臨美國《反海外腐敗法》(FCPA)和中國反腐敗法律的責任,任何認定我們違反了這些法律的行為都可能對我們的業務或我們的聲譽產生實質性的不利影響。
我們 受《反海外腐敗法》約束。《反海外腐敗法》一般禁止我們向非美國官員支付不當款項,目的是獲得 或保留業務。我們還受制於中國的反賄法。我們目前的客户包括國有企業 ,我們計劃在獲得三級醫療器械註冊證書後,將我們的CDA檢測和設備出售給中國的醫院 ,其中許多是國有醫院。因此,我們可能會在正常業務過程中與中國官員或同等地位的人員接觸。我們無法完全控制我們的員工和銷售代理與這些官員或人員的互動,他們可能會試圖通過違反《反海外腐敗法》、中國反賄賂法律或其他相關法律的手段來增加我們測試的銷售量。隨着我們業務的擴大,《反海外腐敗法》和其他反賄賂法律對我們業務的適用性將會增加 。我們監督反賄賂合規的程序和控制措施可能無法保護我們免受員工或銷售代理的魯莽或犯罪行為的影響。如果我們由於自己的故意或無意行為或其他人的行為而未能遵守適用的反賄賂法律,我們的聲譽可能會受到損害,我們可能會招致刑事或民事處罰、其他制裁和/或鉅額 費用,這可能會對我們的業務產生實質性的不利影響,包括我們的財務狀況、經營結果、現金流和前景。
在中國做生意的相關風險
新業務要求我們在全球範圍內保持食品安全和質量,包括在中國。任何未能保持食品安全和質量的行為都可能對我們的聲譽、運營結果和財務業績造成不利影響。
《中華人民共和國食品安全法實施條例》或《食品安全法條例》於2019年12月1日修訂。《食品安全條例》對食品安全風險監測評估、食品安全標準、食品生產經營、食品檢驗、食品進出口等事項作出了詳細規定。根據《食品安全法》的規定,某些違反食品安全法的行為可能會對我們及其法定代表人、高級管理人員、直接負責的主管人員和其他直接責任的員工進行嚴厲的行政和刑事處罰。對我們公司施加的處罰可能會對我們的業務運營產生負面影響,並對我們的聲譽產生實質性的不利影響。
此外,對於食品的質量或安全或我們新業務的食品供應鏈,即使事實不正確或基於個別事件, 也可能導致消費者避免從我們那裏購買某些產品,或尋找替代食品來源。如果有任何報告將我們的新業務與食品污染、食品篡改、錯誤標籤或其他食品安全問題聯繫在一起,可能會對銷售造成不利影響,我們的業務和前景可能會受到實質性的不利影響。
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我們可能會受到電子商務和互聯網相關業務和公司的複雜性、 不確定性和中國法律法規變化的不利影響,任何適用於我們業務的必要批准、許可證或許可的缺乏都可能對我們的業務和運營結果產生重大不利影響。
由於中國的在線業務發展迅速 ,可能會不時採用新的法律法規,要求我們獲得額外的許可證和許可,或 以符合新的監管要求。中國政府當局可能會繼續頒佈管理電子商務行業的新法律、法規和規則,加強現有法律、法規和法規的執行,並對我們的業務施加額外要求和 其他義務。
例如:2018年8月,全國人大常委會公佈了《電子商務法》,並於2019年1月1日起施行。 《電子商務法》對電子商務平臺經營者提出了多項新的要求和義務。由於尚未頒佈詳細的解釋和實施細則,新通過的電子商務法將如何解釋和實施仍不確定。 我們將採取一系列措施來適應電子商務法的要求。
我們必須確保我們的新業務運營在所有方面都符合電子商務法的要求。否則,如果中國政府當局 認定我們沒有遵守電子商務法和其他適用法律和規則的所有要求,我們可能會受到罰款和/或其他制裁。在解釋和實施適用於在線商務的中國法律和法規方面存在很大的不確定性。
此外,中國政府 對互聯網行業進行了廣泛的監管,包括外資對互聯網行業公司的所有權,以及與互聯網行業公司相關的許可和許可要求。這些與互聯網相關的法律法規相對較新和不斷髮展,其解釋和執行存在重大不確定性。因此,在某些情況下,可能很難確定哪些行為或不作為可能被視為違反適用的法律和法規。
例如:2016年11月,全國人大常委會頒佈了《網絡安全法》,其中要求 網絡運營者採取安全措施,保護網絡免受未經授權的幹擾、破壞和未經授權的訪問,防止 數據被泄露、竊取或篡改。除法律、法規另有規定外,網絡運營者還必須遵循合法、正當、必要的原則,嚴格在個人信息主體授權的範圍內收集和使用個人信息。需要大量的資本、管理和人力資源來遵守法律要求、增強信息安全並解決安全故障引起的任何問題。2021年6月10日,全國人大常委會公佈了《數據安全法》,自2021年9月起施行。《數據安全法》等規定了進行數據處理活動的實體和個人的數據安全和隱私義務,根據數據在經濟和社會發展中的重要性以及數據被篡改、銷燬、泄露或非法獲取或使用時對國家安全、公共利益或個人或組織的合法權益造成的損害程度,引入了數據分類和分級保護制度。為可能影響國家安全的數據活動提供國家安全審查程序,並對某些數據和信息實施出口限制 。2020年頒佈的《民法典》也對個人信息保護作出了具體規定。
《網絡安全法》、《數據安全法》和《民法典》是相對較新的法律,有待監管部門的解釋。中國現行法律、法規和政策以及可能出臺的與互聯網行業相關的新法律、法規或政策的解釋和應用 給我們在中國的新業務和互聯網業務活動帶來了很大的不確定性。我們不能保證 我們將獲得在中國開展業務所需的所有審批、許可或許可證或備案,或者能夠保留我們現有的許可證或獲得新的許可證。任何不適用於我們業務的必要批准、許可證或許可,或任何未能遵守適用法律或法規的情況,都可能對我們的新業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響 。
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由於我們在中國的業務,我們面臨許多與新興市場相關的經濟和政治風險。中國的經濟、政治或社會狀況或政府政策的變化,以及目前國際經濟關係的緊張局勢,可能會對我們的業務和運營產生不利影響。
我們的大部分資產和業務 都位於全球最大的新興市場中國。鑑於我們在新興市場的業務,我們可能會受到風險和不確定性的影響,包括GDP的波動、税務方面的不利或不可預測的待遇、私人資產被沒收、外匯管制、影響我們進行跨境資金轉移能力的限制、監管程序、 通貨膨脹、匯率波動或法規沒有或意外變化,以及不可預見的運營風險。因此,我們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能在很大程度上受到中國政治、經濟和社會條件的影響。中國經濟在許多方面與大多數發達國家的經濟不同,包括政府參與程度、發展水平、增長率、外匯管制、資源配置、不斷髮展的監管體系以及監管過程缺乏足夠的透明度。
新興市場的經濟體通常更容易受到世界其他地區市場低迷和經濟放緩的影響。儘管中國經濟在過去幾十年裏經歷了顯著的增長,但無論是在地理上還是在不同的經濟部門之間,增長都是不平衡的。 自2012年以來,增長速度一直在放緩。中國的經濟狀況、中國政府的政策或中國的法律法規的任何不利變化,都可能對中國的整體經濟增長產生實質性的不利影響。此類 發展可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響,導致對我們癌症篩查和檢測測試的需求減少 ,並對我們的競爭地位產生不利影響。中國政府採取了各種措施來鼓勵經濟增長,引導資源配置。其中一些措施有利於中國整體經濟,但也可能對我們產生負面影響 。例如,我們的財務狀況和經營結果可能會受到政府對資本投資的控制 或適用於我們的税收法規變化的不利影響。
中國政府最近發表的聲明表明,有意對以中國為基礎的發行人進行的海外和/或外國投資的發行施加更多監督和控制。中國政府最近啟動了一系列監管行動,並在事先沒有事先通知的情況下對中國的業務經營進行了多次公開 聲明,包括打擊證券市場違法行為 ,加強對中國境外上市公司的監管,採用可變利益主體結構, 採取新措施擴大網絡安全審查範圍,加大反壟斷執法力度。2023年2月17日,中國證監會(“證監會”)發佈《境內公司境外證券發行上市試行管理辦法》(《試行管理辦法》)及相關配套指引(統稱為《境外上市管理新規》),並於2023年3月31日起施行。根據新的《境外上市管理辦法》,境內公司在境外發行上市,應當按照《試行管理辦法》的要求向中國證監會辦理備案手續。根據試行管理辦法,第二條境內公司直接在境外市場發行上市的,發行人應當向中國證監會備案;境內公司間接在境外市場發行上市的,發行人應當指定境內主要經營主體,作為境內責任主體向中國證監會備案。發行人在此前發行並上市的境外市場發行證券的,應當在發行完成後三(3)個工作日內向中國證監會備案。試行《管理辦法》第二十二條規定,發行人在境外市場發行上市證券後,發生境外證券監督管理機構或者其他有關主管部門變更控制權、調查或者處罰、變更上市地位或者轉移上市環節、自願或者強制退市等重大事件的,發行人應當在該事件發生並公開披露後三(3)個工作日內向中國證監會報送報告。此外,根據《試行管理辦法》第二十一條,境外證券公司作為境內公司境外證券發行上市的保薦人或主承銷商,應當在簽訂首次承接協議後10個工作日內向中國證監會備案,並於每年1月31日前向中國證監會報送其上一年度與境內公司境外證券發行上市相關的業務活動年報。境外證券公司 在《試行管理辦法》施行前已訂立承接協議,實際擔任境內公司境外證券發行上市保薦人或主承銷商的,應當在《試行管理辦法》施行後30個工作日內向中國證監會備案。《保密與檔案管理規定》規定了證券公司、證券服務商、境外監管機構及其他單位和個人境外發行上市相關文件、資料和會計檔案提供的規則、要求和程序,包括但不限於境內公司以直接或間接方式進行境外發行上市,承接相關業務的證券公司和證券服務提供者(境內或境外註冊成立)不得泄露國家祕密和政府機構工作祕密,不得損害國家安全和社會公共利益。 境內公司擬直接或通過其境外上市實體公開披露或提供含有國家祕密或政府機關工作祕密的文件、資料的,應當依法報經主管部門批准,並向同級保密管理部門備案。證券公司和證券服務商承接境內公司境外發行和上市相關業務時,在中國內地出具的工作底稿應保留在中國內地。需要向境外轉讓或者轉送的,按照規定辦理相關審批手續。 我們未能完全遵守新的監管要求 可能會嚴重限制或完全阻礙我們提供或繼續提供美國存託憑證或其他證券的能力,對我們的業務運營造成嚴重 幹擾,嚴重損害我們的聲譽,對我們的財務狀況和業績產生重大不利影響 並導致我們的ADS或此類其他證券價值大幅下跌或變得一文不值。
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最近,美國和中國之間的經濟關係緊張加劇。美國政府最近對從中國進口的產品徵收額外、新的或更高的關税,以懲罰中國的不公平貿易行為。中國的迴應是對從美國進口的產品徵收基本上相應的關税。 這些貿易衝突對中國經濟的持久影響仍不確定。作為一個作為一家主要在中國和美國運營的生物技術公司,我們計劃在獲得美國食品和藥物管理局的相關批准後,在美國將CDA測試商業化並將我們的CDA設備出口到美國。這些或未來的貿易發展可能會對我們的計劃產生不利影響。此外,美國和中國之間的政治緊張局勢已經升級,原因包括新冠肺炎疫情、美國財政部對香港特別行政區和中華人民共和國中央政府的某些官員實施的制裁。以及美國對一些中國實體和相關個人的制裁。不斷加劇的政治緊張局勢可能會降低兩個主要經濟體之間的貿易、投資、技術交流和其他經濟活動的水平,這將對全球經濟狀況和全球金融市場的穩定產生實質性的不利影響。這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
中國法律制度方面的不確定性可能會對我們的業務和運營產生實質性的不利影響。
我們主要通過我們的中國子公司在中國開展業務。我們在中國的業務受中國法律法規管轄。 我們在中國的子公司受適用於在中國的外商投資的法律法規管轄。中華人民共和國法律制度是一項民事法律制度。以成文法規為基礎的法律體系。與普通法制度不同,以前的法院判決可以援引以供參考,但其優先價值有限。中國的法律體系正在迅速演變,許多法律、法規和規則的解釋可能存在不一致之處,這些法律、法規和規則的執行也存在不確定性。
有時,我們可能不得不訴諸行政和法院程序來行使我們的合法權利。中國的任何行政和法院訴訟都可能曠日持久,導致鉅額成本和資源轉移以及管理層的注意力轉移。由於中華人民共和國 行政和法院機關在解釋和執行方面有很大的自由裁量權根據法律和合同條款,評估行政和法院訴訟的結果以及我們享有的法律保護水平可能比在更發達的法律制度中 更難。這些不確定性可能會阻礙我們執行已簽訂的合同的能力,並可能對我們的業務和運營結果產生不利影響。此外,中國的法律制度在一定程度上以政府政策和內部規則為基礎,其中一些沒有及時公佈,或者根本沒有公佈,但可能具有追溯效力。因此, 我們可能並不總是意識到任何潛在的違反這些政策和規則的行為。對我們的合同、財產和程序權利的這種不可預測性可能會對我們的業務產生不利影響,並阻礙我們繼續運營的能力。
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中國對境外控股公司對中國實體的貸款和直接投資的規定 可能會延遲或阻止我們使用我們的離岸股權和債券發行所得向我們的中國子公司提供貸款或額外出資,這可能會對我們的流動資金 以及我們為我們的業務提供資金和擴大業務的能力產生重大不利影響。
我們是一家離岸控股公司,通過我們的中國子公司在中國開展業務。我們可以向我們的中國子公司提供貸款,也可以向我們在中國的全資子公司提供額外的 出資。我們向我們在中國的外商獨資子公司提供的任何貸款,為其活動提供資金,都不能超過法定限額,並且必須向中國國家外匯管理局(SAFE)的當地對應部門登記。此外,外商投資企業應當在其經營範圍內按照真實、自用的原則使用資本。
2015年3月,外管局 發佈了《關於改革的通知》,或稱《外匯局第19號通知》,自2015年6月1日起施行,取代了此前外管局的部分規定。外匯局還發布了《外匯局關於改革規範資本金結算管理政策的通知》,並於2016年6月9日起施行,其中修改了外匯局第19號通知的部分規定。根據外匯局第19號通知和第16號通知,外商投資公司外幣註冊資本轉換成人民幣資本的流動和使用,除業務範圍外,不得將人民幣資金用於業務範圍以外的業務或向關聯企業以外的人提供貸款。外管局第19號通函和 第16號外管局通函可能會限制我們將離岸股票和債券發行的淨收益轉移到我們的中國子公司並將淨收益轉換為人民幣的能力 。
鑑於中國法規對境外控股公司對中國實體的貸款和直接投資施加的各種要求,我們無法向您保證 我們將能夠完成必要的政府登記或及時獲得必要的政府批准(如果有的話),涉及我們未來向中國子公司的貸款或我們未來向我們在中國的外商獨資子公司的出資 。因此,對於我們在需要時向中國子公司提供及時財務支持的能力存在不確定性。 如果我們未能完成此類註冊或未能獲得此類批准,我們使用我們預期從離岸股票和債券發行中獲得的收益以及為我們的中國業務提供資本或其他資金的能力可能會受到負面影響,這可能會對我們的流動性以及我們為業務提供資金和擴張的能力產生重大和 不利影響。
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我們的業務受益於地方政府授予的某些財政激勵和自由裁量政策。這些激勵措施或政策到期或更改將 對我們的運營結果產生不利影響。
過去,中國地方政府不時向我們的中國子公司提供一定的財政獎勵,作為它們的一部分 努力鼓勵當地企業發展。政府財政獎勵的時間、金額和標準由地方政府當局自行決定,在我們實際獲得任何財政獎勵之前無法確定。我們一般沒有能力影響地方政府做出這些決定。地方政府 可以隨時決定減少或取消激勵措施。此外,一些政府財政獎勵是以項目為基礎,並在滿足某些條件的情況下給予的,包括完成其中的特定項目。我們不能保證 我們將滿足所有相關條件,如果不滿足,我們可能會被剝奪相關激勵措施。我們不能向您保證 我們目前享受的政府激勵措施會繼續存在。任何獎勵措施的減少或取消都將對我們的運營結果產生不利影響。我們確認截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日的三個年度的政府補助和補貼分別為人民幣750元萬、人民幣60元萬和人民幣90元萬(10美元萬)。
根據《中國企業所得税法》或《企業所得税法》,就中國所得税而言,我們可能被歸類為中國居民企業,這可能會對我們和我們的非中國股東或美國存托股份持有人造成不利的税收後果,並對我們的經營業績和您的投資價值產生重大不利影響。
根據企業所得税法及其實施細則,在中國以外設立的企業可被視為中國居民企業,但其“事實上的管理機構”必須設在中國境內。根據實施細則,“實際管理主體”“被解釋為對企業的業務、人員、賬户和財產進行實質性和全面管理和控制的機構。2009年4月,國家税務總局發佈了《國家税務總局關於認定中國控制的境外註冊企業為境內企業有關問題的通知》 組織管理的事實標準,或Sat第82號通告,它提供了某些具體的標準來確定是否在境外註冊成立的中國控股企業的“事實上的管理機構”設在中國。雖然本通函只適用於由中國企業或中國企業集團控制的離岸企業,而不適用於由中國個人或外國人控制的離岸企業,但通知中提出的標準可能反映了國家税務總局在確定 所有離岸企業的税務居民身份時應如何適用“事實上的管理機構”規則的一般立場。根據國資委第82號通函,由中國企業或中國企業集團控制的離岸註冊企業 因其“事實上的管理機構”設在中國而被視為中國税務居民,其全球收入僅在滿足以下所有條件的情況下才被視為中國税務居民,並將按其全球收入繳納中國企業所得税:(I)日常經營管理的主要地點在中國;(Ii)與企業財務和人力資源事項有關的決策 由中國的組織或人員作出或批准;(Iii)企業的主要資產、會計賬簿和記錄、公司印章、董事會和股東會議紀要位於或保存在中國;及(Iv)至少50%的有表決權的董事會成員或高管慣常居住在中國。
根據這些規章制度,我們可能會被中國税務機關視為中國居民企業,並可能隨之而來的一些不利的税收後果。但是,企業的税務居民身份由中華人民共和國確定。税務機關對“事實上的管理機構”一詞的解釋仍然存在不確定性。如果中國税務機關出於企業所得税的目的確定我們是中國居民企業,我們將按我們全球收入的25%的税率繳納中國税,這可能會實質性地 減少我們的淨收入,並且我們可能被要求從我們支付給非中國企業股東(包括美國存托股份持有人)的股息中按10%的税率扣繳税款,如果我們向非中國企業股東(包括美國存托股份持有人)支付股息,税率為20%;此外,出售或以其他方式處置我們的普通股或美國存託憑證所實現的收益可能需要繳納中國税,對於非中國企業股東 (包括我們的美國存托股份持有人),税率為10%,如果非中國個人股東(包括美國存托股份持有人),如果該等股息或收益被視為來自中國,税率為20%。根據適用的税務條約,任何此類中國納税義務均可減少。然而,尚不清楚 如果我們被視為中國居民企業,我們公司的非中國股東(包括我們的美國存托股份持有人)是否能夠享受其税務居住國與中國之間的任何税收協定的好處。任何此類税收都可能減少您在美國存託憑證投資的 回報。
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我們面臨非中國控股公司間接轉讓中國居民企業股權的不確定性。
2015年2月,國家税務總局發佈了《關於非税居民企業間接轉讓財產若干企業所得税事項的公告》,即7號公告。國家税務總局7號公告不僅將税收管轄權擴大到間接轉讓,還將涉及通過境外中間控股公司轉讓其他應税資產的交易擴大到 。此外,Sat公告7就如何評估合理的商業目的提供了某些標準,併為集團內部重組和通過公開證券市場買賣股權引入了安全港。Sat公告7也給應税資產的外國轉讓人和受讓人(或其他有義務支付轉讓費用的人)帶來了挑戰。非居民企業通過處置境外控股公司股權間接轉讓應納税資產的,非居民企業作為轉讓方、受讓方或者直接擁有應税資產的境內單位,可以向有關税務機關申報。根據“實質重於形式”的原則,如果境外控股公司缺乏合理的商業目的,並且是為了減免、避税或遞延中國税款而設立的,中國税務機關可以不考慮該公司的存在。因此,來自該等間接轉讓的收益可能須繳納 中國企業所得税,而受讓人或其他有義務支付轉讓款項的人士有責任預扣適用的 税,目前按10%的税率轉讓中國居民企業的股權。如果受讓方未代扣代繳税款,且受讓方未繳納税款,則轉讓方和受讓方均可能受到中國税法的處罰。 然而,根據上述避風港規則,非居民企業轉讓我公司在公開證券市場上買賣的美國存託憑證,不適用中華人民共和國税收。
2017年10月,國家税務總局發佈了《關於從源頭代扣代繳非居民企業所得税有關問題的公告》,或稱國家税務總局公告 37,自2017年12月1日起施行。根據國家税務總局第37號公告,非居民企業未按《企業所得税法》第三十九條規定申報應納税款的,税務機關可以責令其限期繳納應納税款,非居民企業應當按照税務機關規定的期限申報繳納税款。非居民企業未經税務機關責令自行申報繳納應納税款的,視為該企業已及時繳納應納税款。
我們面臨着 非中國居民企業投資者轉讓我公司股份的未來私募股權融資交易、股票交易所或其他交易的報告和後果的不確定性。中國税務機關可以就備案或受讓人的扣繳義務追究此類非居民企業 ,並請求我們的中國子公司協助備案。因此,我們和此類交易中的非居民企業可能面臨根據Sat公告7和Sat公告37被申報義務或被徵税的風險,並可能被要求花費寶貴的資源來遵守這些規定 或確定我們不應根據這些規定徵税,這可能對我們的財務狀況 和運營結果產生重大不利影響。
匯率波動可能會對我們的業務和證券價值產生不利影響。
人民幣對美元、歐元等外幣幣值的變化受中國政治經濟條件變化等因素的影響。自2005年7月起,人民幣不再盯住美元,中長期內人民幣兑美元可能大幅升值或大幅貶值。人民幣的任何重大升值都可能對我們的收入和財務狀況以及我們股票的美元價值和任何應付股息產生實質性的不利影響。 例如,如果我們需要將我們從任何股票或債券發行中獲得的美元轉換為我們業務所需的人民幣, 人民幣對美元的升值將對我們從轉換中獲得的人民幣金額產生不利影響。相反, 如果我們決定將我們的人民幣兑換成美元,用於支付普通股的股息或其他商業目的, 美元對人民幣的升值將對我們可用的美元金額產生負面影響。
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政府對貨幣兑換的控制 可能會限制我們有效利用現金餘額的能力,並影響您的投資價值。
中國政府對人民幣兑換外幣實施管制,在某些情況下,還對中國匯出貨幣實施管制。 我們幾乎所有的收入都是以人民幣計價的。在我們目前的公司結構下,我們在英屬維爾京羣島註冊成立的控股公司主要依賴我們中國子公司的股息支付為我們的現金和融資需求提供資金。根據中國現行的外匯法規,經常項目的支付,包括利潤分配、利息支付以及與貿易和服務相關的外匯交易,可以用外幣支付,而無需外匯局事先批准,並符合某些程序要求 。具體地説,根據現有的兑換限制,在未經外管局事先批准的情況下,我們的中國子公司在中國的業務產生的現金可用於向我公司支付股息。但是,將人民幣兑換成外幣並從中國匯出以支付償還外幣貸款等資本支出,需要獲得有關政府部門的批准或登記。因此,我們需要獲得外管局批准,才能使用我們中國子公司運營產生的現金以人民幣以外的貨幣償還各自欠中國以外實體的債務,或以人民幣以外的貨幣支付中國以外的其他資本支出。
鑑於資本外流的洪流,中國政府可能會不時實施更嚴格的外匯政策,並加強對重大對外資本流動的審查。外管局或其他政府機構可能需要更多的限制和實質性的審查程序,以監管屬於資本賬户的跨境交易。中國政府未來可酌情限制使用外幣進行經常賬户交易。如果外匯管制系統阻止我們獲得足夠的外幣來滿足我們的外幣需求,我們可能無法向我們的 股東支付外幣股息,包括我們的美國存託憑證持有者。
中國法律法規對外國投資者收購中國公司有更復雜的程序,這可能會使我們更難通過收購中國實現增長 。
中國法律法規,如《外國投資者併購境內企業條例》、《中華人民共和國併購規則》、《中華人民共和國反壟斷法》、《中華人民共和國商務部關於實施外商併購境內企業安全審查制度的規定》、《商務部安全審查規則》等,設立了額外的程序和要求,預計將使外國投資者在中國的併購活動更加耗時和複雜,在某些情況下,包括外國投資者控制中國境內企業的控制權變更交易必須事先通知商務部,或者中國企業或居民設立或控制的境外公司收購境內關聯公司的情況下,須經商務部批准。中國法律法規也要求某些併購交易必須接受合併控制審查或安全審查。
根據這些法律和條例,對具有“國防和安全”顧慮的外國投資者的併購,以及外國投資者可能獲得對具有“國家安全”顧慮的國內企業的“事實上的控制權”的併購,都需要進行安全審查。此外,在決定外國投資者對境內企業的具體併購是否接受安全審查時,商務部將對交易的實質和實際影響進行審查。 商務部安全審查規則進一步禁止外國投資者通過委託、信託、間接投資、租賃、貸款、合同安排或離岸交易等方式進行交易,繞過安全審查要求。
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我們可能會通過收購在我們行業內運營的其他公司來實現業務增長。遵守相關法規的要求完成此類交易可能非常耗時,任何必要的審批流程,包括商務部的批准,都可能延誤或抑制我們完成此類交易的能力,這可能會影響我們擴大業務或保持市場份額的能力。
中國有關中國居民離岸投資活動的規定 可能會限制我們的中國子公司更改其註冊資本或將利潤分配給我們的能力,或者以其他方式使我們或我們的中國居民實益擁有人承擔中國法律下的責任和處罰。
2014年7月,外管局發佈了《關於境內居民通過特殊目的載體進行投融資和往返投資外匯管理有關問題的通知》,即《國家外匯局第37號通知》,要求中國居民設立或控制以境外投資或融資為目的的離岸實體,簡稱離岸特殊目的載體,須向外滙局或其所在地分支機構進行登記。此外,當離岸特殊目的載體發生基本信息(包括該中國居民姓名和經營期限的變更)、投資額增減、股份轉讓或交換、合併或分立時,該中國居民必須更新其外匯局登記。根據外匯局2015年2月發佈的《關於進一步簡化和完善外匯直接投資管理政策的通知》或外匯局第13號通知,自2015年6月起,各地銀行將審核辦理境外直接投資外匯登記,包括外匯局第37號通知規定的外匯登記。
由於中國政府當局在執行法規要求方面存在固有的不確定性 ,《外管局第37號通函》的註冊可能並非在該等法規所規定的所有情況下都能實際獲得。此外,我們可能在任何時候都不會完全知悉或告知所有在本公司擁有直接或間接權益的中國居民的身份。我們不能向您保證 我們所有的中國居民註冊或受益所有人都遵守並將遵守外管局法規,包括那些要求他們提出必要的申請、備案和修改的法規。據我們所知,持有本公司少量股份的若干中國居民個人股東尚未完成其外管局第37號通函登記。我們的 中國居民股東未能或不能遵守外管局登記,或我們未能更新我們中國子公司的外匯登記,可能會使我們面臨罰款和法律制裁,例如對我們跨境投資活動的限制,我們在中國的全資子公司 向我們分配股息和任何減資、股份轉讓或清算的收益的能力。此外,如果不遵守上述各種外匯登記要求,可能會導致根據中國法律規避適用的外匯限制的責任。因此,我們的業務運營和我們向您分配利潤的能力可能會受到實質性的不利影響。
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未能遵守中華人民共和國有關股權計劃或股票期權計劃註冊要求的法規 可能會使中華人民共和國計劃參與者或我們面臨罰款和其他法律或行政處罰。
2012年2月,外匯局發佈了《關於境內個人參與境外上市公司股票激勵計劃有關問題的通知》或《股票期權規則》。根據股票期權規則和其他相關規則以及 條例,中國居民參加境外上市公司股票激勵計劃,必須向 外匯局或其當地分支機構登記,並完成某些其他程序。作為中國居民的股票激勵計劃的參與者必須保留 一名合格的中國代理人,該代理人可以是該境外上市公司的中國子公司或該中國子公司選擇的另一家合格機構,以代表其 參與者進行股票激勵計劃的安全登記和其他程序。此類參與者還必須聘請境外受託機構處理其行使股票期權、買賣相應股票或權益以及資金調撥事宜。此外,如果股票激勵計劃、中國代理人或境外受託機構發生重大變化或其他重大變化,還要求中國代理人 修改股票激勵計劃的外匯局登記。我們的某些董事、高管、員工和顧問是中國居民,可以參加我們的2019年計劃,因此受這些規定的約束。這些 中國股票期權持有人未能完成其安全註冊可能會對這些中國居民處以罰款和法律制裁,還可能 限制我們向我們的中國子公司提供額外資本的能力,限制我們的中國子公司向我們分配股息的能力,或以其他方式對我們的業務產生重大不利影響。
此外,國家税務總局還發布了有關員工持股激勵的若干通知。根據該等通函,本公司在中國工作之僱員如行使購股權或獲授予限制性股份,將須繳交中國個人所得税。我們的中國子公司有義務向相關税務機關提交與員工股票期權或限制性股票有關的文件,並對行使股票期權的員工扣繳個人所得税 。如果我們的員工沒有繳納或我們沒有按照相關法律法規扣繳他們的所得税,我們可能會面臨税務機關或其他中國政府機關的處罰。
我們的業務和盈利能力可能會受到勞動力成本上升以及額外繳納社會保險費和住房公積金的潛在義務的負面影響 。
近年來,在通貨膨脹加劇以及新勞動法頒佈的推動下,中國的人工成本持續上升。因此,我們預計在可預見的未來,包括工資和員工福利在內的勞動力成本將繼續上升。除非我們能夠通過提高產品和服務的價格將這些增加的勞動力成本轉嫁給客户,否則我們的財務狀況和運營結果可能會受到不利影響。
此外,中國法律法規要求我們參加市級和省級政府組織的各種員工社會保障計劃,包括住房、養老金、醫療保險、工傷保險、工傷保險、生育保險和失業保險 。根據中國法律,我們必須按員工工資、獎金和某些津貼的特定百分比向員工福利計劃繳費,最高金額由當地政府不時規定。相關政府機構可審查僱主是否支付了這些必要的法定員工福利,沒有支付足夠金額的僱主可能會受到滯納金、罰款和/或其他處罰。我們歷來未能及時為員工全額繳納社會保險和住房公積金。如果中國有關部門 決定我們將補繳社會保險和住房公積金,並受到罰款和法律制裁,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
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如果我們因任何原因連續兩年未能達到HFCAA委員會的審計要求,我們可能會被禁止在包括納斯達克在內的全國性證券交易所或美國場外交易市場上市,這可能會對我們普通股的市場價格和我們的融資能力產生不利影響。
近年來,美國國會和監管機構對在美國上市的公司的財務報表審計存在挑戰表示擔憂,這些公司在大陸擁有重要業務的中國和位於大陸的審計師中國。例如,PCAOB對位於內地中國和香港的審計師的檢查有時會發現這些審計師的審計程序和質量控制程序存在缺陷,PCAOB檢查或調查內地中國或香港審計師的能力受到限制可能會剝奪投資者享受PCAOB檢查的好處,這可能會對使用此類審計師的公司進入美國資本市場的能力產生不利影響。
作為持續關注在中國有大量業務的公司獲取審計和其他信息的一部分,2020年12月,美國 頒佈了《追究外國公司責任法案》(以下簡稱《HFCAA》),其中要求美國證券交易委員會確認以下發行人: 已提交年度報告和位於外國司法管轄區的註冊會計師事務所出具的審計報告,且PCAOB已確定其無法完全檢查或調查,原因是審計師當地司法管轄區的非美國當局 施加了限制(“委員會確定的發行人”)。根據於2022年12月修訂的《金融期貨交易協定》,如果美國證券交易委員會連續兩年最終確定發行人為證監會指定的發行人,美國證券交易委員會必須 禁止發行人的證券在國家證券交易所或通過美國證券交易委員會 管轄範圍內的任何其他方式進行交易,包括美國的場外交易市場。
2021年,PCAOB發佈了一份確定報告,發現PCAOB無法檢查或調查總部位於內地中國和香港的完全註冊的會計師事務所 ,原因是中國當局在這些司法管轄區擔任職務。2022年12月, PCAOB撤銷了無法檢查和調查在PCAOB註冊的大陸會計師事務所的決定 中國。因此,在PCAOB發佈新的裁定之前,美國證券交易委員會認定目前沒有發行人 的證券面臨根據新的HFCAA被禁止交易的風險。
我們在2023年1月12日之前的審計師Friedman LLP或Friedman,以及目前的審計師Marcum Asia CPAS LLP(“Marcum Asia”),出具本年度報告其他部分審計報告的 獨立註冊會計師事務所,作為在美國上市的公司和在PCAOB註冊的公司的審計師,一直受美國法律的約束,PCAOB根據法律進行定期檢查,以評估其是否符合適用的專業標準。弗裏德曼和馬庫姆亞洲公司都接受了PCAOB的定期檢查,上一次檢查是在2020年。Friedman和Marcum Asia都不受PCAOB於2021年12月16日宣佈的裁決的約束。預計未來PCAOB將繼續要求對總部位於內地和香港的中國會計師事務所進行全面的檢查和調查,並表示 它已經制定了計劃,將在2023年初及以後恢復定期檢查。每年,PCAOB都會確定是否可以檢查和全面調查總部設在內地中國和香港的會計師事務所。此外,加速的HFCA法案要求PCAOB在兩年內檢查發行人的會計師事務所,如果PCAOB在未來無法檢查我們的會計師事務所,可能會導致本公司在未來退市 。如果我們的審計師不能得到全面檢查,我們的證券可能會被禁止交易。雖然本公司的審計師位於美國,並在PCAOB註冊並接受PCAOB的檢查,但如果後來確定PCAOB因外國司法管轄區的主管機構擔任的職位而無法全面檢查或調查本公司的審計師,則這種無力可能導致根據《加速HFCA法案》禁止交易本公司的證券,並最終導致證券交易所決定將本公司的證券退市。如果我們的美國存托股份在未來被《加速交易法案》禁止交易,因為PCAOB確定它在未來的這個時候無法對我們的審計師進行檢查或全面調查,納斯達克可能會決定將我們的美國存托股份退市。 終止我們的證券交易或對我們的證券交易進行任何限制,預計將對公司和我們的證券價值產生負面影響。
我們有過虧損的歷史,我們增長銷售額和實現盈利的能力是不可預測的。
截至2022年12月31日,本公司累計虧損57750萬 (美元8370萬),截至2021年12月31日及2022年12月31日止年度分別錄得淨虧損人民幣12010萬及人民幣10360萬(1,500萬)。我們實現盈利運營的能力取決於許多因素,其中包括:
● | 成功實施我們的業務戰略; |
● | 增加收入;以及 |
● | 控制成本。 |
不能保證我們能夠成功實施我們的業務計劃,迎接挑戰,並在未來實現盈利。
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因收購而產生的無形資產減值和商譽可能會繼續對我們的淨收益和股東權益產生負面影響
當我們收購一家企業時,收購價格的很大一部分可能會分配給商譽和其他可識別的無形資產。分配給商譽和其他無形資產的購買價格的金額由購買價格超過所獲得的可識別淨資產確定。 現行會計準則要求商譽和無形資產應被視為具有無限年限,應至少每年進行減值測試(如果出現減值指標,則更頻繁地進行減值測試)。其他無形資產在其使用年限內攤銷。截至2022年12月31日止年度,本公司錄得減值虧損人民幣2,070元萬(3,000美元萬)。
未來收購結果的下降和其他因素可能會導致我們在未來記錄全部或部分相關商譽的減值。 我們可能無法實現我們之前收購或未來將收購的業務的業務目標,這可能導致 我們產生額外的商譽和其他無形資產減值費用。我們市值的進一步下降增加了我們可能需要進行另一次商譽減值分析的風險,這可能導致根據執行的量化評估,我們的商譽餘額最多減值 。
中國政府政治和經濟政策的變化,或中國與美國或其他政府關係的變化,可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響,並可能導致我們無法維持我們的增長和擴張戰略。
由於我們在中國的業務,我們的業務、經營結果、財務狀況和前景可能在很大程度上受到中國的經濟、政治、法律和社會條件的影響,或者中國與美國或其他政府之間政府關係的變化。 在貿易政策、條約、政府法規和關税方面,美國和中國之間的未來關係存在重大不確定性。中國的經濟與其他國家的經濟有許多不同之處,包括在發展水平、增長速度、政府參與程度、外匯管理和資源配置方面。 在過去的40年裏,中國的經濟經歷了顯著的增長,但不同地區和不同經濟部門的增長不平衡。中國政府採取各種措施鼓勵經濟發展,引導資源配置。其中一些措施可能會對中國整體經濟有利,但可能會對我們產生負面影響。此外,中國政府過去實施了包括加息在內的一些措施,以控制經濟增長速度,防止經濟過熱。這些措施可能會導致中國的經濟活動減少,從而可能對我們的業務和經營業績產生不利影響。
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此外,中國 政府發佈了對某些行業(如教育和互聯網行業)產生重大影響的新政策, 我們不能排除未來發布有關我們行業的法規或政策的可能性,這些法規或政策可能要求 我們獲得中國當局的額外許可才能繼續在中國經營我們的業務,這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
此外,中國政府發表的聲明 表明,政府有意加強對在中國有重要業務的公司將在海外市場進行的發行的監督和控制。
中國政府經濟和政治政策的不利變化可能對中國的整體經濟增長產生重大不利影響,從而可能對我們的業務產生不利影響 。
我們幾乎所有的業務運營目前都在中國進行,由中國政府管轄。因此,我們的經營業績、財務狀況和前景在很大程度上受中國的經濟、政治和法律發展的影響。中國的經濟在許多方面與大多數發達國家的經濟不同,包括政府參與的數量、發展水平、增長速度以及外匯和資源配置的控制。中國説,雖然中國經濟在過去20年裏經歷了顯著的增長,但不同地區和不同經濟部門之間的增長並不平衡。 中國政府實施了各種措施來鼓勵經濟發展和引導資源配置。
與我們的美國存託憑證相關的風險
納斯達克資本市場對我們的美國存託憑證強加了上市 標準,我們可能無法達到這些標準,從而導致我們的美國存託憑證可能被摘牌。
作為一家納斯達克上市公司 我們必須遵守包括某些重大公司交易、董事會及其委員會的組成、美國存託憑證的最低買入價和最低股東權益等規則。為了遵守最低投標價格規則,我們在2022年11月採用了普通股/美國存托股份的比率,從一(1)股‘A’類普通股等於 到一(1)股美國存托股份到20股‘A’類普通股等於一(1)美國存托股份。
2023年1月13日,我們 收到納斯達克上市資格部的員工決議函,通知我們 工作人員決定將我們的美國存託憑證從納斯達克資本市場退市,原因是我們未能滿足在納斯達克資本市場繼續上市的最低250美元納斯達克股東權益要求,除非我們及時要求在納斯達克資本市場舉行聽證會 。我們及時要求舉行聽證會,在3月份舉行的聽證會期間擱置了與我們的美國存託憑證有關的任何退市或暫停行動 。2023年3月22日,納斯達克聽證會小組通知我們,我們繼續在納斯達克資本市場上市的請求獲得批准,條件是我們 必須在2023年7月12日或之前證明我們遵守了上市規則 第5550(B)(1)條(“股權規則”)所述的股東權益要求。專家小組表示,2023年7月12日是專家小組的全部酌情權,可在公司違規的情況下批准繼續上市。
此前在2022年,我們 額外收到了納斯達克上市資格部的兩封員工確認函,通知我們 工作人員因我們未能遵守納斯達克資本市場的持續上市要求而決定將我們的美國存託憑證退市。 在就員工的決定舉行聽證會後,我們在每個案例中都收到了納斯達克聽證會小組的確定 我們已經重新遵守了繼續在納斯達克資本市場上市的要求。
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如果我們的美國存託憑證被摘牌, 出售我們的美國存託憑證可能會更加困難,因為買賣的股票數量可能會減少,交易可能會被推遲,證券分析師對我們的報道可能會減少。此外,在我們的美國存託憑證被摘牌的情況下,經紀自營商 對其施加了某些監管要求,這可能會阻礙經紀自營商在我們的美國存託憑證中進行交易,進一步限制其流動性。這些因素可能導致我們的美國存託憑證價格較低,和/或限制投資者執行交易的能力。此外,退市還可能極大地削弱我們通過股權或債務融資籌集額外必要資本的能力,並可能導致我們的股東因我們以顯著低於當時市場價格的每股價格發行融資股權或其他交易而對我們的股東造成重大稀釋。
無論我們的經營業績如何,我們的美國存託憑證的交易價格可能都會波動。
我們的美國存託憑證的交易價格可能會因我們無法控制的因素而大幅波動。這可能是由於廣泛的市場和行業因素 ,包括其他業務主要位於中國的公司在美國上市的表現和市場價格波動。此外,股票市場總體上有經歷了極端的價格和交易量波動,通常與我們這樣的公司的經營業績無關或不成比例。這些廣泛的市場和行業因素可能會大幅降低我們美國存託憑證的市場價格,無論我們的經營業績如何。除了市場和行業因素外,我們的美國存託憑證的價格和交易量可能會因我們自身業務的特定因素而高度波動, 包括:
● | 我們的收入、收益和現金流的變化 ; |
● | 宣佈我們或我們的競爭對手的新投資、收購、商業夥伴關係或合資企業; |
● | 由我們或我們的競爭對手宣佈新的測試和服務產品、解決方案和擴展; |
● | 我們未能按預期實現盈利機會; |
● | 證券分析師對財務估計的變更; |
● | 有害的 關於我們、我們的技術、我們的測試或我們的行業的負面宣傳; |
● | 關鍵人員增聘或離職; |
● | 解除對我們已發行的股權證券或出售額外股權證券的鎖定或其他轉讓限制 ; |
● | 影響我們或我們行業的監管事態發展;以及 |
● | 潛在的 訴訟或監管調查。 |
這些因素中的任何一個都可能導致我們的美國存託憑證的交易量和價格發生巨大而突然的變化,您可能無法以您認為可以接受的價格出售您的股票 。在過去,上市公司的股東經常在證券市場價格出現不穩定時期後對這些公司提起證券集體訴訟。如果我們捲入集體訴訟, 可能會將我們管理層的大量注意力和其他資源從我們的業務和運營中轉移出來,並要求我們 我們產生鉅額費用來為訴訟辯護,這可能會損害我們的運營結果。任何此類集體訴訟,無論成功與否,都可能損害我們的聲譽,並限制我們未來籌集資金的能力。此外,如果成功對我們提出索賠,我們可能會被要求支付鉅額損害賠償金,這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響 。
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我們具有不同投票權的雙層股權結構將限制您影響我們公司事務的能力,並可能阻止其他人尋求任何控制權變更 我們A類普通股和美國存託憑證的持有者可能認為有益的交易。
截至2023年3月31日,我們已發行的普通股包括108,068,440股A類普通股(不包括庫存股和為潛在可轉換假牙 轉換而保留的股份)和3,573,100股B類普通股。對於需要股東投票的事項,A類普通股持有人每股將有權投一(1)票,而B類普通股持有人每股將有權投十(10)票。每股B類普通股可隨時由其持有人轉換為一股A類普通股 ,而A類普通股在任何情況下都不能轉換為B類普通股。 當持有人將B類普通股出售、轉讓、轉讓或處置給不是其關聯方的任何個人或實體時,或者當任何B類普通股持有人的最終實益所有權變更給不是其關聯方的任何個人或實體時,此類B類普通股將自動立即轉換為相同數量的A類普通股。我們在首次公開募股中出售了以我們的美國存託憑證為代表的A類普通股。
克里斯·常裕博士通過中車控股有限公司持有的全部已發行和已發行普通股,以及我們分別由張江古可股份有限公司和智駿四航控股有限公司持有的部分普通股,已重新指定為B類普通股。於本年報日期,常裕博士、張江古可股份有限公司及智駿四航控股有限公司分別實益擁有本公司合共投票權約20.68%、2.44%及1.72% ,這是由於我們的雙層股權結構擁有不同的投票權。由於雙層股權結構和所有權集中,這些B類普通股的持有者 將對有關董事更迭、合併、控制權變更交易和其他重大公司行為的決定等事項具有相當大的影響力。他們可能會採取不符合我們或我們其他股東最佳利益的行動。這種所有權集中可能會阻礙、推遲或阻止我們公司的控制權變更,這可能會剝奪我們的其他股東在出售我們公司的過程中獲得溢價的機會 並可能降低我們的美國存託憑證的價格。這種集中控制將限制您影響公司事務的能力 並可能阻止其他人尋求任何潛在的合併、收購或其他控制權變更交易,而A類普通股和美國存託憑證的持有者可能認為這些交易是有益的
截至本年度報告日期,股份所有權仍然存在,並將集中在我們的主要股東和管理層手中,他們 現在和將來都能夠繼續對我們施加直接或間接的控制影響。
截至本年度報告日期,我們的董事、高級管理人員和目前5%或以上的股東和關聯實體共同實益擁有我們已發行和已發行普通股約40.77%的投票權,在可預見的未來,這種股份 所有權將保持集中。因此,這些股東共同行動,對 所有需要我們股東批准的事項具有重大影響,包括董事選舉和重大公司交易的批准。即使其他股東反對,公司也可能採取行動。這種所有權集中還可能 產生延遲或阻止其他股東可能認為有益的公司控制權變更的效果。
如果證券或行業分析師沒有發佈有關我們業務的研究報告,或者如果他們對我們的美國存託憑證的建議做出了不利的改變,我們美國存託憑證的市場價格和交易量可能會下降。
我們的美國存託憑證的交易市場將受到行業或證券分析師發佈的有關我們業務的研究或報告的影響。如果追蹤我們的一位或多位分析師 下調了我們的美國存託憑證評級,我們的美國存託憑證的市場價格可能會下降。如果其中一位或多位分析師停止跟蹤我們,或未能定期發佈有關我們的報告,我們可能會失去在金融市場的可見度,進而可能導致我們的美國存託憑證的市場價格或交易量下降。
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未來美國存託憑證在公開市場的大量銷售或預期潛在銷售,包括行使既得期權和轉換可轉換證券時,可能會導致美國存託憑證價格下跌。
大量出售我們的美國存託憑證,包括在公開市場上行使既得期權和轉換我們已發行的可轉換債券時,或以低於市價的價格出售,或認為這些出售可能發生,可能會對我們的美國存託憑證的市場價格產生不利影響,並可能嚴重削弱我們未來通過發行股權證券或可轉換為或可交換為股權證券的證券籌集資金的能力。在我們的首次公開募股中出售的美國存託憑證是可以自由交易的,不受證券法的限制或進一步註冊,我們現有股東持有的股票 未來可以在公開市場出售,受證券法和任何適用的鎖定協議下的規則第144條和規則第701條的限制。截至2023年4月28日,已發行普通股有148,130,095股(包括 (I)144,556,995股A類普通股,其中包括為潛在轉換 可轉換債券和(Ii)3,573,100股B類普通股 。在公開市場銷售大量美國存託憑證或轉換可轉換證券,或認為這些出售或轉換可能發生,可能會對我們的美國存託憑證的市場價格產生不利影響。
我們的組織章程大綱和細則 包含反收購條款,可能會對我們普通股和美國存託憑證持有人的權利產生重大不利影響。
我們的備忘錄和公司章程第 條包含的條款可能會限制其他人獲得我們公司控制權或導致我們從事控制權變更交易的能力。這些規定可能會阻止第三方尋求在要約收購或類似交易中獲得對我們公司的控制權,從而剝奪我們的 股東以高於當前市場價格的溢價出售其股票的機會。我們的雙層投票結構為我們A類和B類普通股的持有人提供了不成比例的投票權。我們的董事會有權發行一個或多個系列的優先股,而無需我們的股東採取進一步的行動,並確定他們的指定、權力、優惠、特權、 和相對參與、可選或特殊權利以及資格、限制或限制,包括股息權、 投票權、贖回條款和清算優惠,這些權利中的任何一項或全部可能大於與我們的 普通股相關的權利,無論是美國存托股份還是其他形式。優先股可以快速發行,其條款旨在推遲或阻止我們公司的控制權變更,或使管理層的撤職變得更加困難。如果我們的董事會決定發行優先股 ,我們的美國存託憑證的價格可能會下跌,我們普通股和美國存託憑證持有人的投票權和其他權利可能會受到重大 和不利影響。
由於我們預計在可預見的未來不會支付股息,因此您必須依賴我們的美國存託憑證的價格升值來獲得您的投資回報。
我們目前打算保留我們大部分(如果不是全部)的可用資金和未來的任何收益,為我們業務的發展和增長提供資金。因此,我們 預計在可預見的未來不會支付任何現金股息。因此,您不應依賴對我們美國存託憑證的投資作為未來股息收入的來源 。因此,您對我們美國存託憑證的投資回報可能完全取決於我們美國存託憑證未來的任何價格 升值。不能保證我們的美國存託憑證會升值,甚至維持您購買美國存託憑證的價格 。您在我們的美國存託憑證上的投資可能得不到回報,甚至可能失去對我們美國存託憑證的全部投資。
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您可能不會收到我們A類普通股的股息或其他 分配,如果向您提供這些普通股是非法或不切實際的,您可能不會收到任何價值。
美國存託憑證的託管人已同意,如果其或託管人從美國存託憑證相關的A類普通股或其他已存入的證券中獲得任何現金股息或其他分派,將在根據存款協議扣除其費用和支出後支付給您。您 將根據您的美國存託憑證所代表的A類普通股數量按比例獲得這些分配。但是,如果保管人或託管人認定向任何美國存託憑證持有人提供分發是非法或不切實際的,則託管人或託管人不承擔責任。例如,如果向美國存託憑證持有人分發的證券包括根據1933年《證券法》需要登記的證券,但該證券沒有根據適用的登記豁免進行適當登記或分發,則向該證券持有人進行分發將是非法的。 託管人還可以確定,通過郵寄分發某些財產是不可行的。此外, 某些分發的價值可能低於郵寄它們的成本。在這些情況下,保管人可以決定不分配這種 財產。我們沒有義務根據美國證券法登記通過此類分配收到的任何美國存託憑證、A類普通股、權利或其他證券 。我們也沒有義務採取任何其他行動,允許向美國存託憑證持有人分發美國存託憑證、A類普通股、權利或任何其他東西。這意味着,如果我們向您提供A類普通股是非法或不切實際的,您可能不會收到我們對A類普通股進行的分發或其任何價值。這些限制可能會導致美國存託憑證的價值大幅下降。
美國存託憑證持有人的投票權受到存款協議條款的限制,您可能無法行使您的權利來指導您的美國存託憑證所代表的相關A類普通股的投票。
美國存託憑證持有人與我們的註冊股東沒有 相同的權利。作為本公司美國存託憑證的持有人,閣下並無任何直接權利出席本公司股東大會或在該等大會上投票。您只能根據存託協議的規定,通過向託管機構發出投票指示,間接行使您的美國存託憑證所代表的相關 類A類普通股所具有的投票權。根據存款協議,你可以通過向託管機構發出投票指示來投票。如果我們 指示託管人徵求您的指示,那麼在收到您的投票指示後,託管人將在可行的情況下儘量按照您的指示對您的美國存託憑證所代表的標的A類普通股進行投票。 如果我們不指示託管人徵求您的指示,託管人仍然可以按照您 發出的指示進行投票,但不是必須這樣做。您將不能就您的美國存託憑證所代表的相關A類普通股直接行使任何投票權,除非您在股東大會記錄日期 之前撤回該等股份,併成為該等股份的登記持有人。根據我們的併購,我們公司召開股東大會所需給予註冊股東的最短通知期為7天。當召開股東大會時,閣下可能不會收到足夠的大會提前通知 以撤回閣下的美國存託憑證相關股份併成為該等股份的登記持有人,以便閣下出席股東大會並就將於股東大會上審議及表決的任何特定事項或決議案直接投票 。此外,根據吾等經修訂及重述的組織章程細則,為決定哪些股東 有權出席任何股東大會並於任何股東大會上投票,吾等董事可關閉吾等股東名冊及/或預先為該等股東大會設定一個記錄日期,而此等關閉股東名冊或設定該記錄日期可能會阻止閣下在記錄日期前撤回貴公司美國存託憑證相關的A類普通股,併成為該等股份的登記持有人,因此,閣下將無法出席股東大會或直接投票。如果我們指示託管人徵求您的指示, 託管人將通知您即將進行的投票,並將安排將我們的投票材料遞送給您。我們無法向您保證 您將及時收到投票材料,以確保您能夠指示託管機構如何投票您的美國存託憑證所代表的標的A類普通股。此外,託管機構及其代理人對未能執行投票指示或其執行您的投票指示的方式不承擔任何責任。這意味着您可能無法行使您的權利 來指示您的美國存託憑證相關股票的投票方式,並且如果您的美國存託憑證相關股票未按您的要求投票,您可能無法獲得法律補救。
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由於無法參與配股發行,您的持股可能會被稀釋 。
我們可能會不時向我們的股東分配權利,包括購買證券的權利。根據存款協議,託管機構不會將權利分配給美國存託憑證持有人,除非權利的分配和銷售以及與這些權利相關的證券根據《證券法》對所有美國存託憑證持有人豁免登記,或根據證券法的規定登記。保管人可以,但不是必須的,試圖將這些未分配的權利出售給第三方,並可能允許權利失效。我們可能無法根據證券法建立註冊豁免,並且我們沒有義務提交關於這些權利或標的證券的註冊聲明,或努力使註冊聲明生效 。因此,美國存託憑證持有人可能無法參與我們的配股發行,因此他們的持股可能會被稀釋 。
您的美國存託憑證轉讓可能受到限制 。
您的美國存託憑證可在託管機構的賬簿上轉讓。但是,保管人可在其認為與履行職責有關的適當情況下隨時或不時關閉其賬簿。託管銀行可能會出於多種原因不時關閉賬簿,其中包括與配股等公司活動相關的 ,在此期間,託管銀行需要在指定期限內在其賬面上保留確切數量的美國存托股份持有人。託管人也可以在緊急情況下以及週末和公共節假日結賬。 託管人一般可以在我們的股票登記簿或託管人的賬簿關閉時拒絕交付、轉移或登記我們的美國存託憑證轉讓,或者如果我們或託管人認為出於法律或任何政府或政府機構的任何要求、根據託管協議的任何規定或基於 存款協議條款的任何其他原因,我們或託管人認為這樣做是可取的,則託管人可以拒絕交付、轉移或登記我們的ADS轉讓。因此,您可能無法在您希望的時候轉讓您的美國存託憑證。
您作為美國存託憑證持有人向 存託機構索賠的權利受到存款協議條款的限制。
管理代表我們A類普通股的美國存託憑證的存託協議規定,受制於託管機構有權要求 向紐約市的美國聯邦或州法院提出索賠,因此美國存托股份持有人對根據存託協議提出的索賠具有非專屬管轄權,在法律允許的最大範圍內,支付寶持有人放棄對 他們可能對我們的股份、美國存託憑證或存款協議產生或與之相關的任何索賠進行陪審團審判的權利。包括 根據美國聯邦證券法提出的任何索賠。
如果我們或託管機構反對基於棄權的陪審團審判要求,法院將根據案件的事實和情況,根據適用的美國州和聯邦法律,確定是否可以強制執行棄權。據我們所知,有關根據美國聯邦證券法提出的索賠的合同爭議前 陪審團審判豁免的可執行性尚未由美國 美國最高法院做出最終裁決。然而,我們認為,合同糾紛前陪審團審判豁免條款通常是可執行的,包括根據管轄保證金協議的紐約州法律。在確定是否強制執行合同糾紛前陪審團審判豁免條款時,法院通常會考慮當事人是否在知情、明智和自願的情況下放棄了接受陪審團審判的權利。我們認為,存款協議和美國存託憑證就是這種情況。建議您在投資美國存託憑證之前就陪審團豁免條款諮詢 法律顧問。
如果您或美國存託憑證的任何其他持有人或實益所有人就存款協議或美國存託憑證引起的事項向我們或託管機構提出索賠,包括根據美國聯邦證券法提出的索賠,您或該其他持有人或實益所有人可能無權就此類索賠進行陪審團審判,這可能會限制和阻止針對我們和/或託管機構的訴訟。 如果根據存款協議對我們和/或託管機構提起訴訟,則只能由適用的初審法院的法官或法官審理,這將根據不同的民事程序進行,並可能導致與陪審團審判 不同的結果,包括在任何此類訴訟中可能對原告(S)不利的結果。
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然而,如果陪審團 不執行這一審判豁免條款,只要法庭訴訟繼續進行,它將根據保證金協議的條款進行陪審團審判。存款協議或美國存託憑證的任何條件、規定或規定均不構成美國存託憑證的任何持有人或受益所有人、或我們或託管機構放棄遵守美國聯邦證券法及其頒佈的規則和法規的任何實質性規定。
我們面臨因我們的海外身份而產生的責任風險,這可能會使投資者更難起訴或執行鍼對我們公司的判決,而且美國當局對我們或我們的管理層提起訴訟的能力也可能受到限制。
我們是根據英屬維爾京羣島法律註冊成立的商業公司。我們幾乎所有的業務都在中國進行,我們的所有資產幾乎都位於中國這個全球最大的新興市場。此外,我們的某些董事和高管在一年的大部分時間裏居住在中國內部,或者是中國公民,他們的大部分資產都在中國內部。
我們的董事和高級管理人員居住在中國境內或為中華人民共和國公民,具體如下:
名字 | 居住在中國境內或為中國公民 | |
Li、董事和聯席首席財務官 | 中華人民共和國公民身份,但不在中國境內居住。 | |
聯席首席財務官唐金秋 | 中華人民共和國公民,居住在中國境內。 | |
天若(羅伯特)普,董事 | 中華人民共和國公民,居住在中國境內。 | |
趙志剛(Frank),董事 | 中華人民共和國公民,居住在中國境內。 | |
田紅剛,董事 | 中華人民共和國公民,居住在中國境內。 |
因此,如果您認為您的權利受到美國聯邦證券法或其他方面的侵犯,您可能很難或不可能在美國對我們或這些個人提起訴訟。即使您成功 提起此類訴訟,英屬維爾京羣島和中國的法律可能會使您無法執行鍼對我們的資產或我們董事和高級管理人員的資產的判決。此外,由於司法管轄權限制、禮讓問題和各種 其他因素,美國證券交易委員會、司法部和其他美國當局對我們或我們在中國的董事和高級管理人員採取執法行動的能力可能受到限制,包括欺詐行為。此外,在美國常見的股東索賠,包括集體訴訟證券法和欺詐索賠,在中國一般不常見。例如,在中國,獲取中國境外股東調查或訴訟或其他涉及外國實體的信息所需的信息存在重大法律和其他障礙 。雖然中國地方可以與其他國家或地區的證券監管機構建立監管合作機制,實施跨境監督管理,但在缺乏相互切合實際的合作機制的情況下,這種與美國證券監管機構的監管合作並不有效。根據2020年3月起施行的《中華人民共和國證券法》第一百七十七條的規定,境外證券監管機構不得在中國境內直接進行調查取證活動。 因此,未經中國證券監管機構主管部門和有關部門同意,任何組織和個人不得向境外當事人提供與證券業務活動有關的文件和資料。
《中華人民共和國民事訴訟法》對外國判決的承認和執行作出了規定。中國法院可以根據《中華人民共和國民事訴訟法》的要求,根據中國與判決所在國簽訂的條約,或者基於司法管轄區之間的對等原則,承認和執行外國判決。中國與美國沒有任何條約或其他形式的互惠關係,規定相互承認和執行外國判決。此外,根據中國民事訴訟法 ,如果中國法院認為外國判決違反了中國法律的基本原則或國家主權、安全或公共利益,中國法院將不會對我們或我們的董事及其官員執行外國判決。因此,不確定中國法院是否會執行美國法院作出的判決,以及執行判決的依據。
此外,英屬維爾京羣島公司 可能沒有資格在美國聯邦法院提起股東派生訴訟。可以提起任何此類訴訟的情況,以及針對任何此類訴訟可能採取的程序和抗辯措施,可能會導致英屬維爾京羣島公司股東的權利比在美國組織的公司股東的權利受到更多限制。因此,如果股東認為公司發生了不當行為,他們可以選擇的選擇可能會更少。有關更多信息, 見“10-b.公司章程大綱和章程--公司法的差異--股東訴訟”。英屬維爾京羣島法院也不太可能承認或執行美國法院基於美國證券法的某些責任條款做出的對我們不利的判決,並不太可能在向英屬維爾京羣島提起的原始訴訟中根據美國證券法的某些具有懲罰性的責任條款對我們施加責任。英屬維爾京羣島對在美國獲得的判決沒有法定強制執行 ,儘管英屬維爾京羣島的法院在某些情況下會承認這種外國判決,並將其本身視為訴因,可根據普通法作為債務提起訴訟,因此不需要對這些問題進行重審。這 意味着即使股東成功起訴我們,他們也可能無法追回任何損失。
最後,根據《英屬維爾京羣島法》的規定,公司的章程大綱和章程細則在公司與其成員之間以及成員之間具有約束力。一般而言,成員受《章程》或該法規定的多數或特別多數的決定的約束。至於投票,通常的規則是,對於正常的商業事務,成員在行使其股份附帶的投票權時可以出於自身利益 。
如果多數成員 侵犯了少數成員的權利,少數成員可以通過衍生訴訟或個人訴訟尋求強制執行其權利。 《英屬維爾京羣島法》規定,公司任何成員在對某些 事項持不同意見時,均有權獲得支付其股份的公允價值。更多信息,見“10-b.公司章程大綱和章程--公司法中的差異--股東訴訟”。
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一般來説,成員對公司提出的任何其他索賠必須基於英屬維爾京羣島適用的一般合同法或侵權行為法,或公司的組織章程大綱和章程所確立的他們作為成員的個人權利,這些權利比投資者根據美國許多州的法律所賦予的權利更為有限。
您可能難以執行鍼對我們或我們的董事和高級管理人員的判決。
我們是一家英屬維爾京羣島控股公司 ,我們的大部分資產都位於美國以外。此外,我們的某些董事和高管是中國居民,他們的資產和我們的資產基本上都位於中國。因此,如果您認為您的權利受到美國聯邦證券法或其他方面的侵犯,您可能無法向我們或這些董事和高管送達訴訟程序,也無法執行在美國法院獲得的判決。即使您成功地提起此類訴訟,英屬維爾京羣島和中國的法律也可能使您無法執行鍼對我們的 資產或我們董事和高級管理人員的資產的判決。
作為一家上市公司,我們的成本將會增加,尤其是在我們不再具備“新興成長型公司”的資格之後。
我們是一家上市公司, 預計會產生大量的法律、會計和其他費用,這是我們作為私人公司沒有發生的。2002年的薩班斯-奧克斯利法案,以及隨後由美國證券交易委員會和納斯達克實施的規則,對上市公司的公司治理實踐提出了各種要求。作為一家上一財年收入不到10.7億美元億的公司,根據《就業法案》,我們有資格成為 一家新興成長型公司。新興成長型公司可以利用特定的減少報告 和其他一般適用於上市公司的要求。這些規定包括在對新興成長型公司的ICFR進行評估時,豁免第#404節規定的審計師 認證要求。JOBS法案還允許 新興成長型公司推遲採用新的或修訂的會計準則,直到這些準則適用於私營 公司。我們選擇利用這一延長的過渡期來遵守上市公司採用的新的或修訂的會計準則 。
只要我們仍然是一家新興成長型公司,直到我們首次上市之日起五週年為止,我們就可以利用 上述豁免。當我們不再是一家“新興成長型公司”後,我們預計將產生鉅額支出,並投入大量的 管理努力,以確保遵守第404節的要求和美國證券交易委員會的其他規章制度 。例如,由於成為一家上市公司,我們可能需要增加獨立董事的數量,並需要 採取有關內部控制和披露控制程序的政策。此外,作為上市公司運營使我們獲得董事和高級管理人員責任保險變得更加困難和昂貴,我們可能被要求接受降低的保單限額和承保範圍,或者產生更高的成本才能獲得相同或類似的承保範圍。此外,我們可能會產生與上市公司報告要求相關的額外 成本。我們也可能更難找到合格的人在我們的董事會或執行董事任職 。我們目前正在評估和監測與這些規則和規則有關的事態發展,我們無法預測或估計我們可能產生的額外成本金額或此類成本的時間 。
我們是符合《交易法》規定的規則含義的外國私人發行人,因此,我們不受適用於美國國內上市公司的某些條款的約束。
由於我們是交易法下的外國私人發行人,我們不受美國證券規則和法規中適用於美國國內發行人的某些條款的約束,包括:(I)根據交易法規定的規則,要求向美國證券交易委員會提交10-Q表的季度報告或當前的8-k表報告;(Ii)交易法中規範 就根據交易法註冊的證券的委託、同意或授權的條款;(Iii)《交易法》第 節要求內部人士提交其股票所有權和交易活動的公開報告,以及從短時間內從交易中獲利的內部人士的責任 ;及(Iv)根據FD規則,發佈重大非公開信息的發行人的選擇性披露規則。
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我們被要求在每個財政年度結束後的四個月內以Form 20-F的形式提交 年度報告。此外,我們打算根據納斯達克證券市場有限責任公司的規則和規定,每季度通過新聞稿發佈我們的業績 。 有關財務業績和重大事件的新聞稿也將以Form 6-k的形式提供給美國證券交易委員會。然而,與美國國內發行人要求向美國證券交易委員會備案或提供的信息相比,我們被要求向美國證券交易委員會備案或提供的信息將不那麼廣泛和不那麼及時。因此,如果您投資於美國國內發行商,您可能無法獲得與您 相同的保護或信息。
不能保證我們在任何應納税年度內不會成為美國聯邦所得税方面的被動外國投資公司或PFIC,這可能會使我們A類普通股或美國存託憑證的美國持有者 承受不利的美國聯邦所得税後果。
非美國公司將 稱為PFIC,條件是,在任何特定的一年中,(I)該年度75%或更多的總收入包括某些類型的“被動”收入,或(Ii)根據四個季度測試日期的平均值,產生或持有用於產生被動收入的資產價值的平均百分比至少為50%(“資產測試”)。由於必須每年進行PFIC測試,而我們的收入和資產的構成以及資產的價值可能會發生變化,因此我們有可能在本年度或未來一年成為PFIC。特別是,由於我們在資產測試中的資產價值可能會參考我們的美國存託憑證的市場價格來確定,因此我們的美國存託憑證的市場價格的波動可能會導致 我們成為PFIC。
如果我們是任何應納税年度的PFIC, 美國持有者(定義見《税務-美國聯邦所得税注意事項》)可能會因出售或以其他方式處置我們的A類普通股或美國存託憑證以及收到我們的A類普通股或美國存託憑證的分配而產生顯著增加的美國聯邦所得税 ,如果此類收益或分配被視為美國聯邦所得税規則下的“超額分配” ,且此類美國持有者可能受到繁重的報告要求的約束。此外,如果我們在美國持有人持有我們的A類普通股或ADS的任何年度內是PFIC,我們通常將在該美國持有人持有我們的A類普通股或ADS的隨後所有年度繼續被視為PFIC,除非 我們不再是PFIC並且美國持有人在IRS Form 8621上進行了特殊的“清除”選擇。有關上述事項的更多詳情,請參閲“第10項. 附加信息-E.税務-美國聯邦所得税考慮事項-被動型外國投資公司 地位”。
第4項.公司信息
答:公司的歷史和發展
我們於2010年1月根據《英屬維爾京羣島商業公司法》將Anpac Bio-Medical Science Co.,Ltd.或Anpac Bio合併為英屬維爾京羣島股份有限公司,開始了我們的業務。2023年5月9日,我們更名為Fresh2 Group Limited反映我們加入在美國的亞洲電商食品業務。
於二零一零年三月,我們成立了長和生物醫療科技(揚州)有限公司,或安太科揚州,作為我們在中國的全資附屬公司,以推廣及銷售我們的癌症篩查及檢測測試,以及進行生物相關的研發活動。
2011年3月,我們成立了長衞系統科技(上海)有限公司,或安太克長衞,作為我們在中國的全資子公司,作為我們的全球研發中心。
2012年10月,我們 成立了安太克生物醫療科技(麗水)有限公司或安太克麗水,作為我們在中國的全資子公司,作為我們的總部和生產我們的CDA設備。
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2013年10月,我們 成立了上海新神牌科技有限公司或上海新神牌科技有限公司,作為我們在中國的全資子公司,以營銷和銷售我們的癌症篩查和檢測測試。2020年12月,我們結束了上海新申派。
2014年4月,我們成立了安太克生物醫療科技(上海)有限公司或安太克上海有限公司,作為我們在中國的全資子公司,以營銷和銷售我們的癌症篩查和檢測測試。
2015年9月,我們 在美國成立了Anpac Technology USA Co.,Ltd.或Anpac US,作為我們在美國的全資子公司,為我們的癌症篩查和檢測測試研究進行研究 研究和臨牀研究。
2016年7月,我們在中國成立了麗水安派醫學實驗室有限公司或麗水實驗室,作為我們在中國的全資子公司,進行癌症篩查和檢測測試。
2017年11月,我們 成立了石基(海南)醫療技術有限公司,或石基海南,作為我們在中國的全資子公司,我們從第三方收購了 ,以進行癌症篩查和檢測測試。
2018年5月,我們成立了鵬輝健康管理(上海)有限公司或鵬輝健康管理有限公司,作為我們在中國的全資子公司,以營銷和銷售我們的癌症篩查和檢測測試。2020年12月,我們結束了鵬輝健康管理。
2019年3月,我們在中國成立了上海牧慶安派克健康科技有限公司或上海牧青,作為我們在中國的51%股權的子公司,進行癌症篩查和檢測測試。
於2021年8月15日,我們完成了對安邦(上海)醫療管理諮詢有限公司(“安邦(上海)”)40%股權的階段性收購,包括以董事會(“董事會”)批准的對價人民幣850萬收購安邦(上海)醫療管理諮詢有限公司(“上海”)40%股權,以及於2021年8月15日之前已持有的安邦(上海)投資20%股權。安派上海主要在中國提供體檢服務和其他健康諮詢服務。
2022年5月4日,納斯達克聽證會小組批准了公司將其股票從納斯達克全球市場轉讓給納斯達克資本市場的請求,自2022年5月6日開盤起生效。
我們最近進入了美國快速增長的亞洲電商食品業務。
2022年10月,我們成立了 Fresh2 Technology作為此項業務的總括組織。組建了一支在該領域擁有豐富經驗的團隊來推動該項目的發展。
2023年1月28日,我們與GISN(HK)Limited(“GISN”)簽訂了一項協議,購買GISN的100%已發行和已發行股權。GISN是一家專注於數字、互聯網和Web 3業務轉型的技術解決方案和外包諮詢服務提供商。 為初創企業和傳統企業提供電子商務業務發展方面的專業知識。
2023年2月7日,我們與Fresh2 Eommerce Inc.簽訂了一項協議,購買該公司100%的已發行和已發行股權,並預計 將擴大其在美國食品市場的影響力,目標是超市。
2023年3月31日,我們與餐飲服務行業的美國電子商務公司易百公司(“易百”)簽訂了資產購買協議(“EZ協議”),通過該協議,我們將收購易百和易百知識產權的某些固定資產,涉及ez100、2Supply和100WAY。根據經濟特區協議,吾等同意購買與ez100、2Supply及100WAY有關的知識產權及若干固定資產,代價為8,149,595美元,應付形式為現金730,000美元及本公司17,665,702股‘A’類普通股。交易最初於2023年3月31日完成。
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我們的主要執行辦公室 位於浙江省麗水市碧湖縣碧興街801號,郵編323006,人民Republic of China。我們在此地址的電話號碼為:+86-578-2051-666。我們在英屬維爾京羣島的註冊辦事處位於楓葉企業服務(英屬維爾京羣島)有限公司的辦公室,地址為不列顛哥倫比亞省託爾托拉路鎮金斯頓商會郵政信箱173號。我們在美國的處理服務代理是Fresh2 Group Inc.,地址:紐約10018,百老匯FL16 STE 24 1411號。
投資者應將任何查詢提交到我們主要執行辦公室的地址和電話號碼。我們的主要網站是www.anpacBio.com和https://fresh2.co/.我們網站上包含的信息 不是本年度報告的一部分。
美國證券交易委員會維護一個 互聯網站點(http://www.sec.gov)),其中包含我們通過電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和其他信息。
B. 業務概述
我們是一家專注於癌症早期篩查和檢測的生物技術公司。我們營銷和銷售一種多癌症篩查和檢測測試,該測試使用我們創新的CDA專利技術和我們的專有CDA設備。除了早期癌症篩查和檢測之外,我們的CDA技術還顯示出幫助醫生進行癌症診斷、預後和復發的潛力。
我們的CDA技術提供了一個全面的平臺,我們在此平臺上開發了我們的CDA測試和我們專有的CDA設備。我們的CDA測試可以高精度地檢測和評估個人的總體癌症風險,包括早期癌症。我們還提供組合測試,將我們的CDA測試與基於其他癌症篩查和檢測技術的輔助測試相結合,以檢測特定癌症類型的風險。 在我們的組合測試中,我們一直主要將CDA測試與基於生物標記物的測試相結合。我們在2020年第二季度開始提供名為APCS的新的 組合測試產品,它將我們的CDA測試與ct-DNA測試相結合。當我們將我們的技術或測試稱為“癌症篩查和檢測”技術或測試時,我們指的是對癌症發生風險的檢測和評估,而不是癌症診斷。
我們的CDA技術專注於人體血液中的生物物理特性。最近的研究表明,某些生物物理特性,包括聲學、電學、磁學、納米機械和光學特性與癌症的發生有關。這些研究表明,生物物理特性可能是微環境的重要非遺傳方面,調節正常細胞生長和可能導致癌症發生的癌變(癌變生長)之間的平衡。血液中信息的生物物理特性的物理表達可以指示癌症前期狀態和癌症的風險。隨着癌症的發生、進展或惡化,這些生物物理信號會隨着時間的推移而變化。我們專有的CDA設備使用集成的傳感器系統來檢測血液樣本中的特定生物物理信號。在收集了這些信號的數據後,我們使用我們的CDA技術和專有算法在多個生物水平(包括蛋白質、細胞和分子水平)和多個參數(包括整體CDA值、PTF值和CTF值)測量和分析這些信號。根據Frost&Sullivan的説法,我們是全球首批專注於癌症生物物理特性檢測和測量的生物技術公司之一。在我們的行業和相關研究領域, 我們的CDA技術以及CTCs、ct-DNA、exosome、mRNAs等新興技術被稱為“下一代”癌症篩查和檢測技術。
我們的CDA技術可為癌症的發生提供高度準確的早期風險評估。截至2022年12月31日,我們的CDA技術已經在大量的回溯性驗證研究中被證明能夠以高靈敏度和特異率檢測26種癌症的風險。 根據Frost&Sullivan的數據,這26種癌症佔中國2013年至2018年癌症發病率的80%以上。我們的CDA 技術只需要接受測試的個人的標準血液樣本,從而最大限度地減少了不便和侵入性操作 ,並避免了許多其他技術固有的有害副作用。
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我們已經建立了一個檢測數據庫,截至2022年12月31日,該數據庫包含超過280,095份不同年齡、性別和疾病組的血液樣本。我們的數據庫包括來自我們的商業CDA測試的大約239,759個樣本和來自我們的研究研究的大約44,653個樣本。我們相信,根據用於癌症篩查和檢測的商業和臨牀樣本總量,以及商業癌症篩查和檢測測試的數量,我們在提供下一代早期癌症篩查和檢測技術的公司中名列前茅。
2023年2月下旬,我們收到馬來西亞客户的第一筆付款,該客户簽署了一份價值150億美元的萬採購合同,購買我們的AP9080型癌症檢測設備。AP9080型癌症檢測設備基於我們名為癌症分化分析技術(CDA)的專利、新穎的多癌症檢測技術。這是我們的癌症檢測設備在東南亞地區的首次重大銷售,標誌着我們進入全球癌症檢測設備市場 ,也確認了我們的新技術、聲譽和能力滲透到巨大的全球癌症檢測市場 。
我們正在繼續我們在中國的多年 和多種癌症測試跟蹤研究。截至2023年2月22日,這項研究已經從中國23萬人的總人口中招募了18,000多人。測試對象使用我們的CDA方法進行測試。我們相信,這項研究是世界上最大的多年和多癌症隨訪研究之一。多年的研究充分驗證了CDA方法是一種多癌 檢測方法,能夠檢測出具有統計學意義的多種癌症類型。我們相信CDA方法可能成為一種經濟有效的多腫瘤篩查方法。
我們在中國建立了兩個臨牀實驗室 ,在美國建立了一個臨牀實驗室。我們的主要實驗室是位於浙江麗水中國的一家有執照的生物醫學臨牀實驗室,我們在這裏進行基於CDA的商業測試(包括CDA測試和組合測試)、 以及各種其他測試(包括免疫學和生化測試)。我們位於海南省海口市的實驗室中國 是一家獲得許可的基因組學臨牀實驗室,我們在這裏進行基因測序測試。除了這兩個臨牀實驗室,我們 在上海還有一個研發中心中國,在那裏我們開發了我們的下一代癌症篩查和檢測 技術和測試。在美國,我們在賓夕法尼亞州費城的實驗室獲得了CLIA註冊證書。 我們已經申請了賓夕法尼亞州國家實驗室許可證,並計劃為這個新實驗室向CAP尋求認證。我們的費城實驗室配備了執行CDA測試和生化測試的設備。生化測試是癌症腫瘤生物標記物測試。我們計劃 還在這兩個實驗室進行新冠肺炎抗體檢測。我們已與美國大學和學術醫療中心簽訂了研究協議,並正在與其他美國醫院、醫療機構、CRO、管理型醫療保健公司和其他健康組織進行討論,以對我們的CDA技術進行研究。我們的費城實驗室目前正在使用CDA技術進行研究 ,並計劃與另一家合格的實驗室進行相關性研究,以驗證使用羅氏FDA授權的設備進行的新冠肺炎抗體檢測 。
我們於2015年在中國進行了第一次基於CDA的商業測試,從那時起 就產生了收入。我們銷售的基於CDA的商業測試(包括CDA測試和組合測試)的數量在2020年為41,354個,2021年為38,628個,2022年為30,390個。2020年年中,我們推出了兩款新產品,包括我們的ADME免疫學測試和APCS 癌症篩查和檢測測試(包括在我們的組合測試中)。我們的癌症篩查和檢測檢測銷售收入在2020年達到1850元萬,2021年達到1490元萬,2022年達到810元萬(120美元萬)。我們尚未開始將我們的CDA測試作為實驗室開發的測試進行營銷。
我們最近在美國進入了快速增長的亞洲電子商務食品業務。2022年10月,我們成立了Fresh2 Technology作為該業務的傘式組織 。組建了一支在該領域具有豐富經驗的團隊,以推動該項目的發展。2023年2月,我們收購了Fresh2電子商務(“Fresh2”),並預計將擴大其在美國食品市場的觸角,目標是超市。此次收購 預計將加快亞洲食品B20億電子商務平臺的發展。我們於2023年1月下旬收購GISN(HK)Limited (“GISN”),這是一家專注於為初創企業和傳統企業進行數字、互聯網和Web 3業務轉型的技術解決方案和外包諮詢服務提供商 為電子商務業務的發展提供專業知識。 2023年3月,我們與易百公司(“易百”)(一家總部位於美國的食品服務業電子商務公司)簽訂了資產購買協議(“EZ協議”)。通過它我們將收購易百的某些固定資產和易百的知識產權,包括全套電子商務平臺源代碼,涵蓋網站、應用和管理系統 。
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我們相信,我們已經建立了 一支核心研發團隊,擁有全面的B20億電商平臺。我們打算幫助超市運營商和餐廳老闆更有效地選擇食品供應商,並在未來提供從食品來源到最後一英里送貨的一站式服務。未來,公司將幫助超市經營者和餐廳業主更有效地選擇食品供應商,並期望能夠提供從食品採購到最後一英里送貨的一站式服務。
我們的CDA技術
我們的CDA技術為我們開發高靈敏度的多癌症篩查和檢測測試提供了一個創新和全面的平臺、專屬性和成本效益。
主體機制
關注生物物理特性
我們的CDA技術是基於液體的 技術。我們的CDA技術與其他基於液體的癌症篩查和檢測技術的關鍵區別在於,我們的技術側重於生物物理特性,而不是傳統的生化或基因組特性。具體地説,我們的CDA技術是基於生物物理特性和癌症發生之間的相關性。最近的研究表明,某些生物物理特性與癌症的發生存在相關性。這些研究表明,某些生物物理性質 可能是調節正常細胞生長和致癌(癌症生長)之間平衡的微環境的重要非遺傳方面 ,這可能導致癌症的發生。生物物理特性存在於所有人類中,包括健康的個體,它們所表達的信號可以在腫瘤形成之前被檢測到。生物物理特性在從健康狀態到非癌症疾病、癌症前期疾病、早期和晚期癌症狀態的過程中以一種統計上顯著的方式遞增或遞減。 生物物理特性的變化是免疫力喪失和癌症發生率增加的潛在原因。另一方面, 這些生物物理特性所表達的生物物理信號的強度--我們的CDA技術旨在檢測這些特性--從健康狀態逐漸增加到癌症晚期狀態。
我們收集了26種癌症的測試數據,包括從同一人身上收集的多個系列樣本在一段時間內測量的生物物理特性數據和相應的病理數據。我們的專有算法是基於這個數據庫,它使用我們的CDA設備收集的檢測數據來確定血液樣本的PTF值、CTF值和整體CDA值。整體CDA值是通過我們的測試因素中的PTF和CTF值以及血液樣本的其他生物物理特性確定的。作為我們CDA技術的主要參數,CDA的總體值與癌症風險成正比。
基於生物物理特性及其信號從健康狀態到晚期癌症狀態的漸進式變化,我們認為我們的CDA技術 非常適合於癌症早期篩查和檢測,以及在癌症診斷、預後和復發方面的輔助作用。通過跟蹤CDA值,我們可以獲得關於癌症風險的靜態和動態(進展)信息。
多層次、多參數
我們的CDA技術旨在分析可能在多個生物水平上影響人體功能的生物物理特性,包括細胞、蛋白質和分子水平。相比之下,其他一些基於液體的癌症篩查和檢測技術是基於僅存在於細胞、蛋白質和分子水平之一的檢測信號,例如蛋白質水平的傳統生物標記物和細胞水平的CTCs。作為這種多層次分析的結果,我們相信我們的CDA技術更全面, 它可以提供更多維度的信息,有可能使其在檢測癌症方面更加準確。
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我們的CDA技術可定量 測量生物樣本共同擁有的生物物理屬性。這些特性可能會因細胞、蛋白質和分子水平的健康狀況而有所不同。在細胞層面上,生物物理性質不僅可能隨着細胞表面性質的改變而改變,而且當細胞之間發生相互作用(例如細胞間的排斥和吸引)以及可能的細胞間信號傳遞時也可能改變。在蛋白質和分子水平上,某些生物物理性質可能改變蛋白質的表面相和結構,並影響維持正常細胞核和基因組完整性的分子機制。這些生物物理性質的移位和像差可能會潛在地導致細胞相互作用的改變,並可能影響DNA的功能和複製。因此,這些變化和突變可能會導致基因複製錯誤的增加,甚至會增加基因突變的頻率,從而導致包括癌症在內的各種疾病。此外,不同的癌症可能共享某些共同的生物物理特性,我們的CDA技術捕獲並量化了通常與正常細胞不同的惡性腫瘤細胞的生物物理信號。作為這些測量的結果,我們的CDA技術可以在一次測試中檢測多種癌症的風險。相比之下,某些其他基於液體的癌症信號只存在於上述三個水平中的一個(細胞、蛋白質或分子) 並且通常特定的信號僅對應於一種癌症。例如,AFP腫瘤標誌物是一種蛋白質生物標誌物,通常用於專門篩查肝癌;PSA是另一種蛋白質生物標誌物,通常僅用於檢測前列腺癌。
我們的CDA技術與CDA設備一起,通過檢測血液中的某些生物物理屬性 來部署各種測量參數,主要是PTF、CTF和CDA值。在檢測血樣後,我們的CDA設備會生成一系列測試數據,包括PTF值、CTF值和 整體CDA值。PTF值是指血液中蛋白質癌症相關因子的測量水平。CTF值指的是血液中細胞癌相關因子的測量水平。使用我們的專有算法,我們根據PTF和CTF值以及血液的其他生物物理特性得出總體CDA 值。這個總體CDA值是我們用來評估個人總體癌症風險的主要分析參數。根據這些參數的結果,我們將癌症風險評估為低(正常)、中或高。
分析驗證
我們對CDA技術的實用性和準確性進行了大量的研究。自2015年以來,我們已經與中國的醫院和醫療機構完成了25項關於我們的CDA技術的研究。其中,我們與中國五家醫院和醫療機構合作的18項研究成果已在ASCO年會、國際著名醫學期刊《分子診斷學專家評論》等醫學會議和醫學期刊副刊上發表。我們還與中國的九家醫院和醫療機構完成了另外十項未發表的 研究。截至2023年3月31日,我們已經檢測了從不同年齡、性別和疾病組收集的超過281,994份血液 樣本,其中包括超過237,206份來自我們基於CDA的商業檢測樣本和超過44,788份來自我們研究的樣本。
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我們的研究表明,我們的CDA技術可以以高靈敏度和特異率檢測多種癌症的風險。我們使用 薈萃分析來分析截至2022年12月31日針對特定癌症類型的所有已完成研究的結果數據,並計算了我們的CDA技術對該癌症類型的敏感度和特異度。Meta分析是對來自個別研究的大量分析結果進行的統計分析 ,目的是整合研究結果。下表列出了基於截至2022年12月31日的研究,我們的CDA技術檢測26種癌症的敏感度和特異度:
集料 | ||||||||||||||
癌症類型 | 樣本量 | 敏感度 | 特異性 | 出版和信息(一) | ||||||||||
肺癌 | 2,277 | 82.4 | % | 83.0 | % | 2015年ASCO年會,J Clin Oncol33,e12578,2015(共同作者:中國醫學科學院腫瘤醫院);2015諾貝爾獎獲得者生物醫學峯會(共同作者:上海長海醫院、復旦大學生命科學學院);2015中國胸科學會年會;2017 ASCO年會,J Clin Oncol35,e23131,2017(共同作者:上海長海醫院、復旦大學生命科學學院);2019 ASCO年會,J Clin Oncol37,e20673,2020(共同作者:上海長海醫院、麗水中心醫院) | ||||||||
腦癌 | 93 | 89.2 | % | 89.9 | % | 2019年ASCO年會,J Clin Oncol37,2019年(增刊;2040年摘要) | ||||||||
鼻咽癌 | 188 | 86.6 | % | 89.1 | % | 不適用 | ||||||||
口腔癌 | 60 | 78.3 | % | 90.8 | % | 不適用 | ||||||||
喉癌 | 61 | 93.4 | % | 88.0 | % | 不適用 | ||||||||
甲狀腺癌 | 39 | 100.0 | % | 83.6 | % | 不適用 | ||||||||
食道癌 | 2,253 | 85.8 | % | 93.0 | % | 2015年ASCO年會,J Clin Oncol 33,e15059,2015年(合著者:上海長海醫院); 2015年諾貝爾獎獲得者生物醫學科學峯會(合著者:上海長海醫院和復旦大學上海癌症中心); 2017年胃腸道癌症研討會(舊金山),J Clin Oncol 35,2017年(增刊4S;摘要42) | ||||||||
淋巴瘤 | 528 | 87.1 | % | 92.4 | % | 不適用 | ||||||||
乳腺癌 | 493 | 74.6 | % | 92.2 | % | 2015年聖安東尼奧乳腺癌研討會(10.1200/JCO.2015.33.28) | ||||||||
肝癌 | 804 | 92.3 | % | 93.2 | % | 2015年ASCO年會,J Clin Oncol 33,e12578,2015和e22171,2015(合著者:温州醫科大學附屬第五醫院麗水中心醫院) | ||||||||
膽道癌 | 26 | 87.5 | % | 94.0 | % | 不適用 | ||||||||
膽囊癌 | 28 | 100.0 | % | 63.4 | % | 不適用 | ||||||||
胰腺癌 | 162 | 89.3 | % | 90.6 | % | 不適用 | ||||||||
胃癌 | 1,438 | 88.7 | % | 93.8 | % | 不適用 | ||||||||
腎癌 | 55 | 88.9 | % | 77.7 | % | 不適用 | ||||||||
膀胱癌 | 29 | 72.4 | % | 88.3 | % | 不適用 | ||||||||
結腸癌 | 884 | 89.4 | % | 91.2 | % | 2015年ASCO年會,J Clin Oncol 33,e12578,2015(合著者:温州醫科大學附屬第五醫院麗水中心醫院); 2017年胃腸道癌症研討會(舊金山),J Clin Oncol 35,2017(增刊4S;摘要564) | ||||||||
直腸癌 | 653 | 89.2 | % | 88.0 | % | 不適用 | ||||||||
十二指腸癌 | 32 | 84.4 | % | 87.5 | % | 不適用 | ||||||||
前列腺癌 | 46 | 90.7 | % | 93.2 | % | 不適用 | ||||||||
宮頸癌 | 401 | 87.0 | % | 90.2 | % | 2020年深圳癌症研究新視野 | ||||||||
卵巢癌 | 474 | 90.5 | % | 90.1 | % | 2020年深圳癌症研究新視野 | ||||||||
子宮癌 | 164 | 87.2 | % | 92.3 | % | 不適用 | ||||||||
白血病 | 196 | 77.6 | % | 88.0 | % | 不適用 | ||||||||
骨癌 | 12 | 91.7 | % | 91.0 | % | 不適用 | ||||||||
皮膚癌 | 18 | 88.9 | % | 93.7 | % | 不適用 |
注: |
(1) | 對於以上 表中所示的每種特定癌症類型,此欄中的參考資料表示 我們在哪些醫學會議和醫學期刊副刊上發表了該癌症類型截至2022年12月31日的任何研究結果。而“N/A”指的是截至2022年12月31日為止,我們尚未發表任何有關該癌症類型的完整研究報告。 |
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癌症早期篩查與檢測
研究性研究
我們的許多研究合作伙伴,包括中國的醫院和醫療機構,已經驗證了我們的CDA技術檢測多種癌症風險的能力 。這一驗證是通過他們對其機構中接受測試的個人的單盲或雙盲測試結果進行去盲化 完成的。單盲測試是指我們不知道,但我們的研究夥伴知道被測試樣本的病理或臨牀信息,或在測試過程中患者和對照組的組成 。相比之下,在雙盲試驗中,我們和我們的研究夥伴在非盲目步驟之前都不知道這一信息。解盲是指我們的研究合作伙伴 在單盲試驗中向我們披露之前隱瞞的信息,或由第三方研究管理員或我們的研究合作伙伴在 以其他方式獲得該信息後發佈該信息。以下是我們已完成的CDA技術驗證研究的幾個代表性示例與中國醫院合作:
● | 上海長海醫院 |
自 2015年以來,我們與上海長海醫院合作研究包括肺癌在內的各種癌症。我們在該項目下發表了六篇論文 。最新論文發表在2019年ASCO年會上。在這項研究中,收集了832份血液樣本使用我們的CDA技術對來自非小細胞肺癌(NSCLC)患者和642名健康人(作為對照組)的血液樣本進行了檢測。結果表明,我們的CDA技術對I期肺癌的敏感度和特異度分別為85.2%和93.0%。
● | 北京一家腫瘤醫院 |
這家醫院是首批與我們合作進行研究的醫院之一。在2015年ASCO年會上,我們發表了一篇論文,基於我們與該醫院的一項聯合研究,對我們用於消化系統癌症診斷的多層次、多參數CDA檢測方法進行了評估 。儘管樣本量有限,但這是最早將我們的CDA技術與傳統生物標誌物進行比較的論文。
在這項研究中,醫院採集了9名肝癌患者和6名結直腸癌患者的血液樣本,以及20名健康對照組的血液樣本。 這些血液樣本使用我們的CDA技術和基於傳統生物標記物的方法進行檢測,包括AFP和癌胚抗原(CEA)。結果表明,肝細胞癌和結直腸癌患者組的CDA值與對照組比較,差異有統計學意義。具體來説,在肝細胞癌組中,我們的CDA技術的敏感性為77.0%,而基於AFP的方法為33.0%,而兩種方法的特異性相似。在結直腸癌組,我們的CDA技術的敏感度為83.0%,而CEA方法的敏感度為33.0%,而兩種方法的特異度相似。
● | 温州醫科大學附屬第五醫院麗水中心醫院 |
我們與麗水中心醫院、温州醫科大學第五附屬醫院或麗水中心醫院合作,主要是在肝臟和肺癌研究方面。我們在2015年ASCO年會上發表了兩篇論文,一篇是關於肝癌的,另一篇是關於非小細胞肺癌的。
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在肝癌研究中,採集了485例肝癌患者、肝硬變患者和44例良性肝病患者的血液樣本,以及75名健康對照組的血液樣本。所有樣品都使用我們的CDA技術進行了測試。結果表明,在肝細胞癌患者組與對照組、肝硬化組和肝硬化組之間測量的總體CDA值有顯著的統計學差異。
在NSCLC研究中,使用我們的CDA技術對三組血液樣本進行了檢測,其中包括383份來自NSCLC患者的樣本,103份來自非癌症肺部疾病患者的樣本,以及149名健康人的對照組。結果表明,CDA技術檢測NSCLC的靈敏度為87.7%,特異度為79.9%。
● | 上海交通大學醫學院 |
為評估CDA測試的價值進行了兩個階段的研究,目前仍在進行。
橫斷面研究的第一階段包括75,942名健康個體進行常規健康檢查,第二階段是基於人羣的隊列預期研究,包括1,957名健康社區成員。橫斷面研究和前瞻性人羣隊列研究分別確定了48例和10例癌症病例。使用預先確定的截止值,我們發現CDA檢測可以在兩項研究中區分健康和癌症患者的血液樣本,特異性>93%,敏感性>55%。
CDA檢測具有高特異性和中等敏感性,研究表明,CDA可以分析血液中的生物物理特性,在大多數人健康或平均癌症風險的健康體檢環境中,快速可靠地將健康人從癌症患者中篩選出來。
我們已經完成了對上海長海醫院進行的一項多年肺癌預後臨牀試驗的初步數據分析,其中收集了肺癌患者在癌症診斷、手術、癌症治療(包括藥物治療)和部分患者緩解後的CDA數據。分析表明,CDA值與患者對治療的反應之間存在很強的相關性(統計上顯著相關)。這表明CDA技術有可能成為癌症治療預後的一種可行的方法。 上述結果也發表在2022年4月舉行的美國癌症研究協會(AACR)會議的海報論文中。
後續電話諮詢
我們會與我們進行商業CDA測試的個人進行後續電話 諮詢,以驗證我們的CDA技術在檢測癌症風險方面的效用 。這些人在接受我們的測試時通常沒有症狀。我們在2017年開始了我們的第一次跟進 電話,並計劃在未來五年內進行這些跟進電話諮詢。我們已經從這一倡議中獲得了初步成果。
我們通常在為接受測試的個人發佈癌症風險評估報告後的15個月內(對於高風險結果的個人)、三個月內(對於中等風險的結果)或六個月內(對於低風險結果的人)首次致電接受測試的個人。 我們還會每年與接受測試的個人進行後續的電話諮詢。在這些諮詢期間,我們的客户支持和服務人員通常會詢問中高風險癌症患者的健康狀況、他們是否按照我們在癌症風險評估報告中的建議進行了後續檢查,以及相關的 後續診斷或測試結果(如果有)等。截至2023年4月15日,我們已聯繫了超過31,376名接受測試的個人,其中18,306人 就他們的健康狀況和疾病發展向我們提供了實質性反饋,其中1,101人之前被測試為癌症高風險 ,172,050人為癌症中等風險,其餘為低癌症風險。根據這些電話的反饋,2882名受試者在接受CDA檢測後的兩年內被第三方醫院和醫療機構診斷出患有各種重大疾病或癌症,其中252人患有癌症,1470人患有癌前疾病或良性腫瘤,1160人患有重大非癌症疾病。所有這22,882人之前都被測試為中風險或高風險癌症。在被測試為癌症高風險和中等風險的1101人和15050人中,分別有252人(或22.8%) 和2630人(或17.5%)被診斷患有癌症、癌前疾病或主要非癌症疾病。由於疾病可能需要數年 才能進展為癌症或癌症前病變或主要的非癌症疾病,我們預計這18,306例病例中癌症發生的百分比 可能會隨着時間的推移而增加。
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此外,基於研究合作伙伴在2020年12月初對我們截至2020年6月30日與13,000多名個人的電話諮詢數據進行的初步數據分析,初步結果表明,在使用我們的CDA技術進行個人初步篩查後,醫院或體檢中心診斷出20多種癌症前疾病。在初步數據分析中包括的13,000多名個體中,我們篩選出的癌症前病例大約是癌症病例的4.5倍。
協助診斷、預後和復發
診斷方面的協助
腫瘤學家通常使用組織活檢作為癌症診斷的“金標準”方法,他們還利用多種技術為癌症診斷提供多維輸入。這些技術可用於“輔助診斷”,因為它們 提供補充從組織活檢中提取的病理信息的輸入,從而幫助醫生確保他們的癌症診斷是全面和公正的。例如,CT掃描結合CEA和其他腫瘤標誌物的檢測,經常被用來輔助診斷肺癌。
自2015年以來,我們與第三方腫瘤學家和醫院合作,利用我們的CDA技術在多項研究中幫助診斷多種癌症類型 。這些研究旨在評估我們的CDA技術在預測有癌症症狀或檢測結果異常的人羣中預測癌症發生的性能。到目前為止,其中10項研究已經在ASCO年會和其他醫學會議和醫學雜誌增刊上發表。這些研究的結果證明瞭我們的CDA技術在協助診斷多種癌症方面的有效性,尤其是肺癌和食道癌。例如,在2017年我們與上海長海醫院聯合進行的非小細胞肺癌研究中(2017 ASCO年會;J Clin Oncol35,e23131,2017),我們的CDA技術成功地 檢測到了NSCLC,靈敏度為68.7%,高於所有NSCLC分期組的CT掃描。這表明,與CT掃描相比,我們的CDA測試為腫瘤學家診斷肺癌提供了更準確和可靠的診斷信息和數據。
在2015年與上海長海醫院的另一項研究中(2015年ASCO年會;J Clin Oncol33,e15059,2015),我們的CDA技術檢測食道癌的靈敏度和特異度相對較高,為70.0%和90.0%。這些結果表明,我們的CDA技術在輔助診斷食道癌方面是有效的。
預後和復發
預後是指對患者是否以及如何對癌症治療做出反應的評估。有效的預後工具可以幫助腫瘤學家動態監控癌症的治療進展,對癌症治療做出必要和及時的調整,並正確預測患者的治療結果,如存活率-患者組中將存活一段時間的人的百分比、存活時間-確診後的預期壽命,以及他們是否會得到緩解。在某些情況下,甚至在癌症治療開始之前,預後就可能是有效的。復發意味着患者在接受治療並進入緩解狀態後癌症復發,某些癌症類型更容易發生復發。與普通人羣相比,病情緩解的患者癌症復發的風險要高得多。因此,擁有及時、經濟高效且無副作用的癌症復發檢測技術非常重要。由於血液中的生物物理性質從健康狀態到晚期癌症狀態以一種具有統計學意義的方式遞增或遞減,我們相信我們的CDA技術可以用於癌症治療結果的預後 和檢測癌症復發的風險。
在2016年ASCO年會(2016 ASCO年會,J Clin Onol 34,2016(Suppl;abstr e23176))上發表的一項研究中,我們通過檢測從三名乳腺癌患者採集的血液樣本,調查了我們的CDA技術對乳腺癌預後的潛力。每個患者的血液樣本的CDA數據被分成三類,即手術前、手術中和術後。這些患者中有兩名對術後治療反應良好,治療後他們的平均整體CDA值下降。 第三名患者對術後治療反應不佳,治療後他們的平均整體CDA值仍然很高。 這些結果表明,我們的CDA技術可能有助於監測乳腺癌患者對術後治療的反應 ,儘管我們的CDA技術的這種實用性還需要更多的驗證研究。
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自2015年以來,我們一直 與中國的多家醫院合作進行多項研究,包括上海長海醫院、麗水中心醫院、北京一家腫瘤醫院和上海一家癌症中心。這些研究旨在探索我們的CDA技術作為肺癌治療預後工具的有效性。
在2016年的其中一項研究中,我們與上海長海醫院合作,測試並收集了86名肺癌患者的總體CDA值。將這些患者分為兩組:“預後良好”組(每個成員的CDA總分均在47分以下)和“預後不良”組(CDA總分大於47)。我們預測“預後良好”組的生存率將高於“預後不良”組,因為其總體CDA值相對較低。分組後,兩組都接受了化療以治療他們的肺癌。化療兩年後,預後不良組的生存率降至50%以下,而預後良好組的生存率維持在75%的水平。這兩個結果的差異在統計上是顯著的和有意義的。這項臨牀研究的結果證明瞭我們的CDA技術在預測肺癌治療結果方面的強大能力,並驗證了它甚至可以在治療開始之前預測治療結果 。
下圖提供了這項研究中這兩個肺癌患者組的預測無進展存活率(在測量的人羣中未表現出在指定時間內病情惡化的百分比)或PFS的比較。
在另一項研究中,我們跟蹤了一些患者在大約三年的癌症治療期間。下圖顯示了具有代表性的患者的CDA值在整個跟蹤期間的變化。
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CDA在長期癌症監測中的應用(IIA期手術)
這位患者是一名中年男子,被診斷為IIA期肺癌。如上圖所示:
● | 在跟蹤期間的開始,即第0天,患者的總體CDA值較高,這 證實了腫瘤醫生的診斷,即個人患有癌症; |
● | 從第7天到第28天,隨着癌症治療的進展,患者的整體CDA值以及PTF和CTF值持續下降。 |
● | 手術後(第52天左右)和化療期間,患者的CDA值總體降至臨界值以下,表明患者的IIA期肺癌已得到有效控制,進入緩解期; |
● | 然而,經過一段時間的緩解(大約在第212天),患者的總體CDA值再次上升,這預示着癌症的復發。在整體CDA值上升後不久,腫瘤學家 診斷患者的癌症復發並進一步擴散到肝臟, 證實了我們CDA測試的預測; |
● | 隨後,患者接受了肝癌的化療。治療後(大約第277天),患者的CDA值總體低於臨界值,表明患者對化療反應積極,再次進入緩解狀態;以及 |
● | 從第383天到第904天,患者的整體CDA值以及PTF和CTF值保持在相對較低的水平,表明他處於緩解狀態。腫瘤學家的臨牀觀察也證實了這一點。 |
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綜上所述,這個有代表性的例子表明,我們的CDA測試可以(I)動態監測患者的治療進程, 指示癌症何時得到控制(即,當整體CDA值降至臨界值以下)和患者何時進入緩解期(即,在整體CDA值保持在臨界值以下一段時間後);以及(Ii)當患者進入緩解期(即,在整體CDA值保持在臨界值以下一段時間後);以及直接 提前預測癌症復發(即,當整體CDA值回升並超過臨界值時)。
我們的CDA設備
我們的專有CDA設備是我們內部設計的,擁有多項專利,用於基於我們專有的CDA技術進行癌症篩查和檢測 測試。該設備採用集成、多層次、多參數的傳感器系統來檢測 在一次血液測試中具有多種生物物理特性。我們相信,我們是全球首批使用這種傳感器系統檢測癌症生物物理特性的生物技術公司之一。
工作機制
我們的CDA裝置由血樣輸入單元、樣本輸送單元、樣本混合室、檢測單元和數據存儲單元組成。由於我們的CDA 技術可檢測生物物理屬性,因此我們CDA設備的傳感器在生物物理信號檢測中發揮着主導作用。
我們的CDA設備使用微流控設備,該設備連接到測試單元內部的流體輸送管道。該微流控設備包含三個主要組件:微通道、微傳感器和具有自動數據記錄功能的測量儀器。血液樣本進入微流控裝置的微通道後,傳感器將探測血液並測量相關數據。與傳感器接口的測量儀器將恆定的輸入施加到血液中,並記錄相應的生物物理響應作為時間的函數 。生成的原始數據包含動態和靜態信息,這些信息將輸入我們的專有算法進行進一步分析 。
與我們許多競爭對手使用的設備相比,我們的CDA設備的製造成本要低得多,尤其是用於基於CT-DNA的測試中使用的複雜而昂貴的基因測序機,以及用於基於CTC的測試中的微型機電設備。因此,我們可以為我們的客户提供高精度的癌症篩查和檢測測試,價格遠遠低於我們許多競爭對手的測試。
操作
我們的CDA設備是一個完全自動化的系統,只需要最少的人工參與。在採集了個人的血液樣本後,所有 我們的檢測人員需要做的就是將這些血液樣本正確地放置在試管架上,並將試管架放置在我們設備的樣本輸入單元 內。然後,我們的設備將按程序自動完成後續測試,包括:
● | 加熱血樣以準備進行檢測; |
● | 在微流控裝置內部署多個傳感器,以檢測每個血液樣本中的相關生物物理性質,並獲得多層次信息; |
● | 排放經測試的血液樣本並清洗用過的試管;以及 |
● | 將微流控設備收集的測試數據(包括PTF和CTF值)傳輸到與我們的 CDA設備連接的計算機,計算機將使用我們的專有算法處理這些測試數據,並將其轉換為整體CDA值。如果我們在提供癌症定位服務的同時進行基於生物標記物的測試和CDA測試,還將生成一系列CDA分項值 。 |
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基於得出的CDA 值,我們的專業人員可以評估接受測試的個人罹患或發展癌症的可能性,併發布相應的 癌症風險評估報告。
我們設計和配置CDA設備的所有關鍵組件,並將這些組件的生產外包給多家合格的合同製造商。我們將這些組件組裝到我們內部的CDA設備中。我們對我們的合同製造商實施了嚴格的遴選程序 並持續評估我們合同製造商的資格。我們不過分依賴任何特定的 合同製造商,也沒有與他們中的任何一家簽訂任何長期或獨家供應合同。對於我們的CDA設備,我們於2013年6月獲得了二類醫療器械製造許可證(2018年續期),並於2015年4月獲得了國家醫療器械管理局浙江省分局的二類醫療器械註冊證書 。這些許可證和我們的臨牀實驗室許可證允許我們在浙江麗水生產我們的設備,並在我們在中國獲得許可的臨牀實驗室將該設備用於商業用途。在我們位於浙江麗水的工廠進行設備的最終組裝、測試和包裝時,我們徹底檢查了從合同製造商採購的設備的關鍵組件,並嚴格遵守適用的中國法規和公認的國際質量控制標準 。
我們基於CDA的測試
與成像技術和組織活檢等傳統癌症篩查和檢測方法不同,我們的CDA檢測使用基於我們的CDA技術的液體技術來檢測癌症和非癌症疾病的風險。它具有微創、無副作用和高度自動化的特點。 因為它專注於癌症相關生物物理性質的變化作為疾病進展,我們相信我們的CDA檢測可以用於多種目的,包括早期癌症篩查和檢測,以及幫助癌症診斷、預後和復發。
我們維護全面、靈活的測試菜單,以滿足不同客户的需求。我們的CDA測試可以檢測和評估個人患癌症或發展為癌症的總體風險,並提供癌症風險評估報告作為該測試的最終產品。此報告提供了我們的CDA測試使用的分析參數,包括PTF、CTF和整體CDA值。我們根據回溯性驗證研究的病理數據以及預期的癌症篩查和檢測目標,為PTF、CTF和整體CDA值設定分界值。PTF或CTF值超過指定的分界值表示有患癌症的風險。此外,我們設置了兩個 分界點,將CDA整體價值分為三類:低風險(健康)、中等風險和高風險。這些值統稱為 表示接受測試的個人患癌症或罹患癌症的總體風險水平,但沒有確定該個人可能患有的特定癌症類型 。對於CDA值總體顯示為中或高癌症風險的受檢個人,我們通常在報告中建議他們進行相關器官的後續體檢。
除了我們的CDA測試, 接受測試的個人可以為我們的組合測試支付額外費用,其中還包括癌症定位服務,以確定他或她患有或發展為中等或高度風險的癌症的特定 類型(S)。我們的組合測試結合了我們的CDA測試 ,以及由我們或我們聘請的第三方臨牀實驗室進行的基於生物標記物或ct-DNA的癌症篩查和檢測測試。這些組合測試通常使用兩立方厘米的血液來執行我們的CDA測試,三立方厘米的血液來執行基於生物標誌物的測試,以及十立方厘米的血液來執行ct-DNA測試。在聯合測試中,我們的CDA技術在確定癌症風險方面發揮了主導作用,而生物標記物或ct-DNA則提供了有關可能涉及的癌症類型的輔助信息。我們使用我們的專有算法將這些單獨測試的結果進行整合,並將其轉換為一系列分項的CDA值。然後,我們分析這些逐項的CDA值,以確定 癌症類型(S),即接受測試的個人患有或發展的風險為中等或高度。這些已識別的癌症類型和 受試者罹患或發展這些癌症的相應風險水平也將包括在該個人的 癌症風險評估報告中。
我們提供基於CDA的標準化測試(包含或不包含癌症定位服務)。通常,具有癌症定位服務的標準化測試可以識別的癌症類型越多,價格就越高。在每一項具有癌症定位服務的標準化測試中,男性和女性之間可以識別的具體癌症類型有所不同。例如,我們廣受歡迎的帶有定位服務的CDA六癌檢測可識別男女肺癌、肝癌、胃癌和結腸癌,以及男性的直腸癌和前列腺癌,以及女性的乳腺癌和卵巢癌。
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商業化:
中國
在中國,我們在浙江麗水和海南海口建立了臨牀實驗室。我們分別於2016年和2015年獲得了NHC的醫療機構執業許可證, 這兩個實驗室可以進行醫學檢測,每個實驗室的有效期為五年。麗水實驗室進行了幾乎所有基於CDA的商業測試(包括CDA測試和組合測試),以及各種其他測試(包括免疫學和生化測試)。2020年,我們推出了ADME免疫學測試和APCS癌症篩查和檢測測試(將我們的CDA測試和ct-DNA測試相結合,是一種組合測試)。這兩個新的測試都是在我們麗水實驗室進行的。我們在2015年進行了第一次基於CDA的商業測試,並已連續四年在中國產生收入。我們銷售的基於CDA的商業測試數量在2020年為41,354個,2021年為38,628個,2022年為30,390個。
除了基於CDA的測試外,我們還為某些公司和人壽保險公司客户設計年度體檢計劃作為增值服務,並幫助這些客户從第三方體檢服務提供商那裏獲得體檢服務。我們還向客户銷售年度體檢套餐, 該套餐旨在將我們基於CDA的測試作為體檢服務的一部分。我們將這些套餐中的很大一部分體檢服務外包給合格的體檢機構。截至2022年12月31日止年度,我們共完成萬體檢套餐銷售額人民幣160元。
我們一直在我們的子公司海南實基運營的海口實驗室進行我們的 基因組測試,該實驗室是我們於2017年11月收購的。我們的基因組學檢測主要包括用於靶向治療選擇和藥物基因組學目的的基因檢測,以及用於多種目的的ct-DNA突變檢測 ,包括早期癌症篩查和檢測以及預後。
在我們多樣化的測試和服務的支持下,我們打算進一步擴大我們在中國的客户基礎。為了實現這一目標,我們計劃將我們的檢測推廣到中國的醫院。2018年12月,我們向NMPA申請了我們的 CDA設備的三級醫療器械註冊證書,以幫助進行多癌症診斷。我們預計至少需要三年時間才能獲得註冊證書 。在獲得此許可證後,我們將申請更新我們的醫療器械製造許可證,以包括製造第三類醫療器械。有了這些三類醫療器械許可證,我們將被允許將我們的設備放置在 中國醫院的實驗室內,在那裏進行商業測試,或將我們的設備出售給醫院,以幫助 醫生診斷指定的多種癌症。我們預計,在與中國醫院開始這一商業合作後,我們在中國的業務將大幅擴大。
美國
在美國,我們已在賓夕法尼亞州費城建立了CLIA和CAP認證的臨牀實驗室。我們目前被允許在美國進行用於研究的CDA測試。為了將我們的CDA測試在美國商業化,我們打算首先將其作為實驗室開發測試(LDT)向美國客户銷售。作為LDT,我們預計我們的CDA測試在上市前不需要獲得上市前的批准、 上市授權或FDA的批准。我們可能會在完成CLIA、CAP和州許可要求下的驗證研究後立即開始銷售我們的測試, 並獲得任何州實驗室許可證或我們在相應州提供CDA測試所需持有的其他批准(紐約州除外)。 這些研究旨在證明測試的分析和臨牀性能。有關紐約州州立實驗室許可證及其申請流程的更多信息,請參閲“項目4.公司信息-b.業務概述-美國法規-聯邦和州實驗室許可要求”。我們已與美國大學和學術醫療中心簽訂了研究協議,並正在與美國醫院、醫療機構、CRO、管理型醫療保健公司和其他醫療機構進行談判,以在美國開展關於我們的CDA技術的研究。
此外,我們已經使用羅氏FDA批准的COBAS平臺和 檢測方法,根據CLIA、CAP指南、六種癌症生物標誌物和一項新冠肺炎抗體測試進行了驗證,但我們尚未開始將該測試商業化。
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研究與開發
我們CDA 技術和設備(連同我們的專有算法)的發展在很大程度上歸功於我們由中國和美國的人才組成的集成研發團隊 。在我們位於上海的研發中心,我們對我們的CDA技術進行了各種持續的研究,並不斷改進我們的CDA設備。
我們相信,我們的研究和開發團隊在早期癌症篩查和檢測領域擁有行業領先的專業知識。截至2022年12月31日,這個團隊有21名成員,其中4名擁有醫學博士學位,3名擁有博士學位。我們的研發團隊具有多學科背景,團隊中的大多數成員都專注於與我們的CDA技術和設備的開發相關或有幫助的領域,包括機電一體化、物理學、生物醫學科學或計算機科學。我們的聯合創始人常裕博士、負責研發的副總裁杜學東先生和首席醫療官餘和餘博士自我們成立以來一直領導我們的研發團隊,利用他們的多學科專業知識和行業經驗。這些關鍵成員帶領我們的研發團隊實現了一系列技術突破,包括設計和製造微流體設備-我們CDA設備的關鍵功能組件-以及在一次血液測試中檢測多種癌症。自 2015年以來,我們的研發團隊已經在ASCO和其他醫學會議和醫學期刊副刊上發表了15篇文章 ,以展示我們的CDA技術的臨牀實用價值。
我們與多家領先醫療機構聯合發表的關於新的癌症分化分析(CDA)技術用於多癌篩查的技術論文 於2021年11月30日被《分子診斷專家評論》在線接受並發表,《分子診斷》是一本同行評議的國際醫學期刊,影響因子為5.2。
在2022年4月8日至13日舉行的美國癌症研究協會(AACR)第113屆年會上,Fresh 2 Group以海報的形式提出並發表了《基於創新生物物理學的CDA技術》 論文。一種基於生物物理的CDA方法用於肺癌治療反應。論文的共同作者是復旦大學生命科學學院國家重點實驗室團隊、中國知名大學和上海長海醫院的優秀醫療團隊。
自成立以來,我們在研發方面投入了大量資金。於截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度,我們的研發費用分別為人民幣1160元萬、人民幣1620元萬及人民幣950元萬(140美元萬)。
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我們正在進行的CDA技術研究
近年來,我們與中國多家醫院和醫療機構合作,對我們的CDA技術進行了臨牀研究。這些合作使我們能夠在臨牀環境中驗證我們基於CDA的測試的有效性和實用性,探索我們CDA技術的新應用,並使我們能夠訪問具有良好臨牀特徵的患者數據。此外, 我們已經與美國大學和學術醫療中心簽訂了研究協議,我們正在與美國其他醫院、醫療機構、CRO、管理型醫療公司和其他衞生組織進行討論,以對我們的美國的CDA技術。目前,我們對CDA技術正在進行的臨牀研究主要集中在:(I)提高我們的CDA技術在檢測中國和美國高發的早期癌症以及某些被認為是液體技術難以檢測的癌症類型中的實用性;(Ii)探索該技術在動態監測癌症進展和幫助癌症診斷、預後和復發方面的潛力;(Iii)將該技術的應用擴展到不同的腫瘤領域,包括獸醫癌症的篩查和檢測;以及(Iv)驗證這項技術檢測重大非癌症疾病風險的能力。下表總結了我們正在進行的CDA技術研究。
估計數 | ||||||||||
開始日期 | 研究夥伴 | 癌症類型 | 樣例 大小 | 學習目的: | ||||||
2019年9月 | 匹茲堡大學醫學中心 | 食道癌 | 100 | 用於早期癌症篩查和檢測 | ||||||
2019年8月 | 匹茲堡大學醫學中心 | 婦科癌症 | 40 | 用於早期癌症篩查和檢測 | ||||||
2019年5月 | 上海的一所大學 | 多發性癌症(沒有指定癌症類型) | 15,000 | 用於癌症早期篩查和檢測,以及協助診斷、預後和復發 | ||||||
2017年7月 | 上海的一家癌症中心 | 多發性癌症(沒有指定癌症類型) | 200 | 用於早期癌症篩查和檢測 | ||||||
2017年7月 | 加州大學戴維斯分校 | 肉瘤與癌症 | 186 | CDO技術在犬類癌症領域的應用 | ||||||
2017年5月 | 上海長海醫院 | 肺癌和食道癌 | 5,000 | 用於早期癌症篩查和檢測 | ||||||
2017年5月 | 上海的一家醫院 | 肺癌、結直腸癌、胃癌、乳腺癌和胰腺癌 | 1,600 | 協助診斷、預後和復發,以及癌症的早期篩查和檢測 |
這些正在進行的研究按研究目的可分為以下三組:
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癌症早期篩查和檢測的研究
我們目前正在進行的研究 與上海長海醫院合作的研究是基於我們2017年4月至4月的研究協議。這些研究旨在驗證我們用於篩查和檢測早期肺癌和食道癌的CDA技術。根據弗羅斯特和沙利文的數據,2018年中國肺癌和食道癌的新發病例分別約為86.75萬和27.16萬例,肺癌在中國最常見的五種癌症中排名第一。根據Frost S&Sullivan的説法,這兩種癌症通常也被認為液體技術很難高精度地檢測出來。在這個項目中, 上海長海醫院需要為我們提供大約5000份血液樣本用於研究。已公佈的某些初步測試結果表明,我們的CDA技術可以檢測出非小細胞肺癌的風險,敏感度為85.2%,特異度為93.0%(2019 ASCO年會;J Clin Oncol37,e20673,2019)。
我們和上海的一個癌症中心在2017年7月簽署了一項研究項目協議。在這個正在進行的研究項目中,該癌症中心需要 為研究研究提供大約200個血液樣本,以驗證我們的CDA技術檢測多種癌症類型的風險的能力。這些癌症類型包括通常被認為是液體技術難以檢測的某些癌症,例如食道癌。
我們還於2019年5月與上海的一所大學簽訂了 研究項目協議。在這個正在進行的研究項目中,這所大學將為我們的研究提供大約15,000份血液樣本,用於多種目的,包括早期癌症篩查和多種癌症類型(包括肺癌和食道癌)的檢測,以及幫助診斷、預後和 復發。前瞻性基於人羣的隊列研究(PPCS)是一項以人羣為基礎的隊列研究,旨在進一步探索CDA測試的性能。符合條件的參與者年齡在40歲以上,從上海市長寧區五個社區招募,中國。登記時有確診癌症病史的參與者被排除在外。截至2022年12月31日,共有1,957名參與者參加了這項研究,所有參與者都接受了基線CDA測試, 沒有進行進一步的一系列測試。
輔助診斷、預後和復發的研究
自2017年5月以來,我們一直在與上海的一家醫院合作,對我們的CDA技術進行研究,主要是為了提供 幫助在診斷、預後和復發方面。根據這項正在進行的研究,這家醫院預計將為我們提供大約1600份血液樣本。截至2022年12月31日,從診斷為肺癌、結直腸癌、胃癌、乳腺癌和胰腺癌不同亞型的患者以及癌症發展的不同階段採集了249份血液樣本。通過分析這些患者治療前和治療後的CDA值,我們發現了患者CDA值的變化與患者所接受的癌症治療之間的相關性。
CDA技術在不同腫瘤領域的應用研究
我們 一直在與加州大學戴維斯分校獸醫系合作進行早期癌症研究 檢查是否有犬類。通過這項研究,我們計劃擴大我們的CDA技術在獸醫癌症篩查和檢測中的應用。
重大非癌症疾病檢測方法的研究
除了上述關於CDA技術在腫瘤領域應用的持續研究外,我們還在研究CDA技術檢測癌症前疾病和各種主要非癌症疾病的風險的能力,包括肺部疾病(如肺炎和結核病)、II型糖尿病、心臟病(如心力衰竭和心律失常)、肝病(如肝硬變和肝炎)、 胃病(如胃炎和胃息肉)和膽道疾病(如膽管結石和膽結石)。 我們的初步研究表明,我們的CDA技術能夠區分患有一些主要非癌症疾病的個體 與對照組和癌症組。需要更多的研究和對研究結果的進一步分析來驗證我們關於CDA技術在這些主要非癌症領域的效用的發現 。
關於改進我國CDA設備的研究
我們 進行了大量研究,以提高CDA設備的運行效率,進而改善CDA測試的 信噪比,進一步提高其準確性。我們目前在這方面的研究主要集中在使我們的設備能夠 提高我們的CDA技術識別癌症類型的能力、我們的CDA技術的信噪比及其測試 吞吐量。對於新器件,我們已經完成了設計流片、硅加工和封裝,現在器件正在生效 和r可行性評估。
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銷售和市場營銷
我們目前只在中國銷售我們的癌症篩查和檢測測試。我們主要將我們的測試直接銷售給我們的客户,也可以通過我們的銷售代理 ,如健康管理公司和醫療器械經銷商。我們根據銷售代理的聲譽、市場覆蓋範圍、銷售經驗和銷售隊伍的規模來選擇我們的銷售代理,我們通常會對我們的銷售代理進行信用評估。
我們主要根據檢測的癌症數量來確定檢測的價格。但是,我們不會為我們的測試設定轉售價格,我們的銷售工程師通常有權自行決定。我們通常會為我們的企業客户和銷售代理提供一到三個月的付款信用期限。
我們的營銷重點是擴大我們的癌症篩查和檢測測試的市場知名度,並不斷擴大我們的客户基礎。我們主要 部署自己的銷售和營銷人員來推銷我們的測試。截至2022年12月31日,我們有9名銷售和營銷人員。 除了向現有客户進行直接銷售外,我們的銷售和營銷人員還準備和交付我們的宣傳冊 和麪向潛在客户的產品演示,並參加學術會議和工業展覽為我們的CDA技術和測試宣傳。我們的銷售和營銷人員通常都接受過良好的培訓和教育,瞭解我們測試的複雜性,他們通常在癌症早期篩查和檢測領域或其他醫療領域擁有豐富的經驗。隨着業務的發展,我們計劃 建立我們的銷售和營銷團隊,並加強我們在中國的銷售網絡。
我們還利用銷售代理 推廣我們的測試。通過將我們的測試推薦給他們的客户,並邀請我們在他們的促銷活動中提供產品演示,我們的銷售代理將我們與他們的優質客户聯繫起來,並使我們能夠利用他們的網絡資源進行營銷 。
我們的客户
我們相信,我們的癌症篩查和檢測測試在中國具有巨大的市場潛力,因為中國龐大的老齡化人口 對癌症早期篩查和檢測服務有着強烈的需求。我們在中國現有的客户羣主要是人壽保險公司和其他大公司。一般來説,他們是我們癌症篩查和檢測測試的頻繁和高流量用户, 因為他們將我們的測試作為增值服務提供給他們的個人客户,或者作為福利提供給他們的員工。雖然我們的大部分銷售額 來自我們對客户的直接銷售,但我們預計很大一部分銷售額將繼續通過我們的銷售代理產生。
我們相信,我們的客户羣 為我們的進一步增長提供了有意義的機會。此外,我們相信,客户羣的擴大將鼓勵市場接受我們的CDA技術,並提高公眾對我們品牌的認識。我們計劃通過我們提供的年度體檢套餐,為我們的CDA測試爭取更多的客户 。此外,我們計劃使用其他技術進一步發展我們的非CDA癌症篩查和檢測測試,包括擴展我們目前在海口實驗室進行的基因組測試。 在獲得III類醫療器械註冊證書並更新我們的醫療器械製造許可證後,我們預計 將通過中國的醫院向更多的個人客户提供我們的檢測。
客户支持和服務
我們 擁有專門的團隊,為我們基於CDA的測試提供客户支持和服務。這支駐上海的團隊主要負責運營我們的服務熱線,回答客户關於他們的檢測結果和我們的癌症風險評估的問題。 此外,該團隊還定期與接受檢測的個人進行電話諮詢,以檢查他們目前的健康狀況 、診斷結果和疾病發展。這些諮詢為我們提供了寶貴的反饋,以驗證我們的CDA技術在檢測癌症風險方面的實用價值。
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供應鏈與質量控制
我們非常重視確保我們癌症篩查和檢測測試的準確性和可靠性。我們已根據適用的中國法規和公認的國際質量控制標準,為我們的測試建立了全面的質量控制體系。
我們基於CDA的商業檢測的血液樣本通常由第三方商業快遞送到我們手中。我們還聘請了第三方護理服務提供商 為我們的商業癌症篩查和檢測測試收集血液樣本。這些服務提供者通常對護士在採血過程中對受檢者造成的任何身體傷害負責。此外,我們的研究合作伙伴負責為我們的研究採集和運送血液樣本。由於血液樣本的質量直接影響我們檢測的準確性,我們設計了一套標準化的血液樣本採集和交付程序,包括樣本標籤、保存和運輸程序。我們要求商業快遞公司、護士和我們的研究合作伙伴 遵循這些標準化程序,將人為錯誤和樣本污染的風險降至最低。在檢測過程中,我們 嚴格控制實驗室的温度和濕度。我們將血樣小心地保存在温度控制的環境中。我們還使用對照樣本來確保我們的測試得到正確執行,並且測試結果是可靠的。經過 檢測過程後,我們指定的人員將在向客户發佈癌症風險評估報告之前對檢測結果進行驗證。 此外,由於我們的CDA技術專注於生物物理信號,因此我們的血液樣本可以保持穩定用於檢測目的,最長可達 至7個工作日。
我們在基於生物標記物的癌症篩查和檢測測試中使用的試劑相對較少,這是我們組合測試的一部分。我們從兩個第三方供應商處採購這些 試劑。我們與供應商沒有獨家供應協議。供應商通常採用商業快遞服務來運送試劑。此外,我們在2017年和2018年將幾乎所有基於生物標記物的測試外包給了兩個非獨家的第三方臨牀實驗室。這兩個實驗室負責進行基於生物標記物的測試,並使用我們的算法將測試結果提供給我們用於數據整合。這兩個實驗室有義務對與檢測樣本和檢測結果有關的所有文件保密。我們在2019年逐步停止了這種外包安排,並且 正在完全在內部執行我們的組合測試。
競爭 |
由於及早發現癌症可能會降低發病率和提高存活率,越來越多的生物技術公司已經將目光投向了它所代表的巨大市場機會,並試圖進入這一領域。
世界各地的生物技術公司目前使用各種技術進行癌症早期篩查和檢測。我們認為,這些技術都還沒有獲得市場主導地位。作為一項專注於血液中生物物理特性的新型癌症篩查和檢測技術,我們的CDA技術主要面臨着來自傳統基於生物標記物的技術和其他新一代癌症篩查和檢測技術的競爭,包括基於CTCs和CT-DNA的技術。基於ctc和ct-DNA技術的最新重大進展 引入了使用其中一種或兩種作為癌症篩查試驗的可能性,它們使同時篩查多原發癌的可能性特別吸引人。
我們的主要競爭對手包括 使用下一代技術進行癌症篩查和檢測的生物技術公司,如中國的華大基因和GRAIL、 Guardant Health和全球精確科學。所有這些競爭對手的癌症篩查和檢測技術都針對CTC和/或基因組學,如ct-DNA、cf-DNA和cf-RNA,而不是我們的CDA技術關注的生物物理特性。
我們相信,我們的競爭優勢包括基於CDA的測試的成本效益、高測試準確率和廣泛的測試覆蓋範圍、我們廣泛的專利組合 和我們龐大的專有測試數據庫。然而,我們的許多競爭對手比我們擁有更多的專業知識、經驗和財力,在開發和營銷其產品方面有更牢固的業務關係,更成熟的技術和產品, 醫生和患者以及醫學界其他人更多的市場接受度,更廣泛的測試菜單,更大的測試數據庫,或者比我們更高的品牌認知度 。我們也不能向您保證,如果我們不能跟上癌症篩查和檢測市場中不斷變化的 技術,我們的CDA技術不會過時。
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知識產權
知識產權 對我們的業務至關重要,我們投入大量時間和資源來發展和保護知識產權。我們依靠專利、商業祕密和商標法以及保密協議的組合來建立和保護我們的專有權利。我們 在開發CDA技術和CDA設備時不依賴第三方知識產權許可。
我們已經形成了與CDA技術相關的早期和強大的專利地位,並不斷尋求其新應用的專利覆蓋範圍。截至2023年3月31日,我們在全球範圍內共提交專利申請260件;其中,已授權專利155件,其中美國授權22件,大中國授權68件(含臺灣地區8件),其他國家和地區65件。我們授予的專利預計將在2031至2037年間到期。截至同一日期,我們還有105件專利申請正在審理中,其中美國27件,中國地區36件(包括臺灣地區1件),其他國家和地區32件,專利合作條約或專利合作條約申請4件。
我們的專利和專利申請 涵蓋了早期檢測疾病的設備和方法,它們戰略性地涵蓋了這些設備和方法的重要具體實施例 。它們通常分為以下幾類:
● | 與我們的CDA技術相關的權利要求書,包括針對識別和測量血液樣本中各種生物物理性質的方法 以及檢測主要癌症類型和/或非癌症疾病的方法, 例如在一次血液測試中檢測多種癌症的方法; |
● | 與我們的CDA設備有關的聲明,包括針對其關鍵組件的權利要求,如微流控設備;以及 |
● | 這些涉及我們CDA技術的多層次、多參數概念,以及我們的非CDA早期癌症篩查和檢測技術、儀器和方法。 |
根據我們的公開搜索,我們的一些專利,包括我們新發布的美國專利,已經被專利審查員和第三方(包括一些知名的全球公司和財富50強公司)引用。
我們與我們員工的協議通常包括轉讓條款,規定他們在受僱於我們或使用我們的設施的過程中產生的所有專利、版權和其他知識產權屬於我們,員工發明人必須向我們轉讓所有 及其對相關已授予專利或專利申請的任何權利和所有權。此外,我們還試圖通過與我們的員工、顧問和研究合作伙伴等有權訪問我們的商業祕密和技術訣竅的人員簽訂保密協議和保密條款來保護我們的商業祕密和技術訣竅。
截至2023年3月31日, 我們在大中國擁有28個商標,在美國擁有9個商標和3個未決商標申請。此外,截至 同一天,我們有19個域名。
截至2023年3月31日,我們在全球共提交專利申請237件,其中已授權專利142件,其中大中國地區65件(含臺灣地區 8件),美國20件,中國、美國等國家和地區待審專利申請95件。我們的專利申請廣泛涵蓋用於早期疾病檢測的設備和方法,它們戰略性地涵蓋了這些設備和方法的重要具體實施例。
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我們的電子商務食品業務
市場
亞洲食品供應部門正在迅速擴張,我們認為這是一個重要的市場機遇。在美國,餐廳食材供應市場每年價值3,000美元億。美國亞洲食品配料的年市場價值為180億美元(億)。 我們認為,儘管該行業規模龐大,但美國的亞洲食品供應鏈仍有很大的增長和優化空間。
業務發展
2022年10月,我們成立了Fresh2科技公司,作為我們在美國新的B20億食品市場業務的傘式組織。我們組建了一支在現場擁有豐富經驗的團隊 來推動項目向前發展。
2023年2月,我們收購了Fresh2電子商務(“Fresh2”),以擴大我們在美國食品市場的觸角,目標是超市。此次收購有望 加速亞洲食品B20億電子商務平臺的發展。2023年1月下旬收購GISN帶來了電子商務業務發展方面的專業知識。GISN是一家高資質的服務提供商,在從技術角度將傳統運營過渡到數字模式方面擁有豐富的經驗。
2023年3月31日,我們與餐飲服務 行業的美國電子商務公司易百公司(“易百”)簽訂了一項資產購買協議,通過該協議,我們將獲得與ez100、2Supply和100WAY相關的某些固定資產知識產權。知識產權 包括全套電子商務平臺源代碼,涵蓋網站、應用程序和管理系統。
我們的業務
Fresh2‘S的業務運營 建立在一個先進的電子商務平臺之上,該平臺將把美國的食品供應商、超市運營商和餐廳老闆聯繫起來。我們的平臺包括移動應用程序和網站,讓客户可以方便地訪問各種優質的亞洲食品和餐飲服務產品和配料。截至2023年4月,我們的銷售額約為20美元萬,這有力地表明瞭我們商業模式的潛力。我們相信,我們專注於為客户創造用户友好和簡化的體驗,這一直是推動銷售的關鍵因素。除了我們的在線平臺,我們還擁有一支專門的銷售團隊,積極與美國各地的潛在客户進行接觸。我們的業務運營針對效率、可持續性和可擴展性進行了優化,使我們能夠實現 我們在美國改造亞洲食品供應鏈行業的願景。
我們的目標是幫助超市 經營者和餐廳老闆更有效地選擇食品供應商,並提供從食品採購 到最後一英里送貨的一站式服務。我們打算在美國構建亞洲食品的B20億電子商務平臺和食品供應鏈網絡,將食品供應商、超市運營商和餐廳老闆連接起來,為亞洲食品行業創造一個互聯網生態系統。
我們的願景是通過實施先進的電子商務平臺來顛覆美國的亞洲食品供應鏈行業。我們的目標是為客户提供無與倫比的 體驗,將他們與頂級供應商聯繫起來,並以具有競爭力的價格提供廣泛的高質量亞洲食品配料和產品 。我們打算簡化和優化整個供應鏈,創建一個更高效、更可持續的系統,使所有利益相關者受益,包括客户、供應商和整個行業。
我們認為,顛覆傳統食品供應行業的時機已經成熟,新鮮事物2的S先進電子商務平臺將引領潮流。我們的顛覆性業務 模式將使客户更容易直接從供應商採購產品,從而減少對中間商的需求,並允許供應鏈 更透明。電子商務平臺提供實時數據和分析,使企業能夠做出數據驅動的決策並改進其運營。相比之下,傳統食品供應公司受到對過時系統和流程的依賴的限制,這些系統和流程既耗時又昂貴。
我們的目標是建立 持久的合作伙伴關係,並通過成為高質量亞洲食品配料和產品的首選供應商來改變行業。Fresh2的團隊由使用尖端技術的經驗豐富的專業人員組成,他們致力於提供卓越的產品。
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法律訴訟
2022年9月2日,本公司2022年5月至2022年5月定向增發的三名投資者(“原告”)向特拉華州衡平法院提起了對本公司的訴訟,陳文格等人。訴Fresh2 Group Limited,C.A.編號:第2022-0779-PAF(“訴訟”)。 原告起訴該公司違反2022年5月的投資協議。原告聲稱,簽訂某些投資協議和合並協議違反或將違反原告(和其他幾個投資者)的證券購買協議的條款,包括優先購買權和禁止某些收購和業務變更。 法院於2022年9月3日發佈了關於執行私募的臨時限制令,並於2022年9月9日修訂了臨時限制令,並於2022年9月23日進一步修訂了臨時限制令(“tro”)。為了結訴訟,本公司於2022年10月15日與原告及所有其他投資者於2022年5月訂立股份回購協議,原投資為300萬,彼等實益擁有本公司合共12,492,283股普通股(“股份”)及認股權證,以不同行使價購買合共2,475,000股普通股(“認股權證”連同股份“證券”), 總代價為150萬。本公司於2022年10月27日前全面結清該行動。與和解有關,截至2022年11月7日,崔玉陽和康佳文辭去董事會職務,崔玉陽辭任本公司聯席首席執行官。 回購的相關權證全部註銷,回購的普通股成為本公司的庫藏股。
在正常業務過程中,我們可能會受到法律程序和索賠的影響。我們無法預測任何此類糾紛的結果,儘管存在潛在的後果,但由於管理時間和注意力的轉移以及與解決此類糾紛相關的財務成本,這些糾紛本身的存在可能會對我們產生不利的實質性影響。我們或我們的任何董事或高管目前都不是任何重大法律或仲裁程序的當事人,也不是任何重大法律或仲裁程序的標的。
請參閲《第5項:經營和財務回顧與展望-A.經營成果-經營成果的主要組成部分-收入》,瞭解我們按活動類別分列的淨收入。
季節性 |
我們預計我們的運營業績和運營現金流不會受到季節性變化的影響。但是,這種模式可能會隨着增長、新市場機會或新產品的推出而改變。
《中華人民共和國條例》
在 中國,我們受制於影響我們業務多方面的各種中國法律、法規和法規。本部分總結了 我們認為與我們的業務和運營相關的主要中國法律、規則和法規。
關於境外證券發行和上市的規定g
2023年2月17日,中國證監會 發佈了《境內公司境外發行上市試行管理辦法》及其五個配套指引 或試行管理辦法,自2023年3月31日起施行。試行管理辦法規定,境內公司通過直接或間接方式在境外市場發行上市的,必須向中國證監會辦理備案手續。根據《試行管理辦法》,發行人或其關聯境內公司 須向中國證監會備案:(一)其首次公開發行上市及其後續證券發行在不同於其上市市場的境外市場 向擬上市地相關監管機構提交上市申請文件後三個工作日內;(二)其在其已上市的 同一境外市場的定向增發,自該定向增發完成後三個工作日內,(三)在首次提出上市申請或者交易首次公告之日起三個營業日內,以一次或者多次收購、換股、轉讓和類似交易的方式向 申請上市。 《試行管理辦法》還明確禁止境外上市,但有下列情形之一的:(一)具體法律法規明令禁止;(二)經國務院主管部門審查認定,構成威脅、危害國家安全的;(三)中國境內公司及其控股股東或者實際控制人 最近三年內涉嫌貪污、受賄、貪污、挪用財物或者破壞社會主義市場經濟秩序等刑事犯罪 ;(四)中國境內公司涉嫌刑事犯罪或者重大違法違規行為正在接受調查,尚未得出結論;或(V)由控股股東(S)和/或實際控制人控制的中國境內公司控股股東(S)或其他股東(S)持有的股權存在重大 所有權糾紛。此外,發行人還須在發生下列事件後三個工作日內向中國證監會報告:(一)控制權發生變更;(二)受到境外證券監管機構或境外機構調查或處分;(三)變更上市地位或上市板塊; (四)自願或強制退市;(五)主營業務發生重大變更,不再受《試行管理辦法》備案要求的限制。不遵守備案要求的,將對違規的境內公司處以責令改正、警告、1000萬元以下罰款,對公司直接責任人員給予警告,並處以50萬元以上500萬元以下的罰款。如果違規上市公司的控股股東 和實際控制人組織或煽動違規行為,將被處以100萬元以上1000萬元以下的罰款。
2023年2月24日,中國證監會發布了《關於加強境內公司境外證券發行上市相關保密和檔案管理的規定》,將於2023年3月31日起施行。 《保密和檔案管理規定》規定,境內公司在境外市場發行證券的,境內公司和提供相關服務的證券公司、證券服務機構應當嚴格遵守中華人民共和國有關法律法規,增強保密和檔案管理的法律意識,建立健全保密和檔案工作制度。採取必要措施履行保密和檔案管理義務,不得泄露國家祕密和國家機關工作祕密,不得損害國家和公共利益。
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醫療器械和醫療機構條例
醫療機構法律法規
中國國務院於1994年2月公佈並於2016年和2022年修訂的《醫療機構管理條例》對醫療機構的設立和管理提出了要求。醫療機構的設置必須符合地方政府的醫療機構設置規劃和醫療機構基本標準。舉辦醫療機構,單位或者個人應當經縣級以上地方政府衞生行政部門審批,取得設立醫療機構的書面批准。提供相關服務的醫療機構必須登記並取得《醫療機構執業許可證》。未取得《醫療機構執業許可證》的單位和個人,不得從事診療活動。修訂後的細則是為了實施衞計委2017年2月頒佈的《醫療機構管理條例》,對醫療機構的設立、註冊、驗證、命名和執業等審批工作進行了進一步規範。我們的中國子公司麗水實驗室和海南石基分別於2021年和2018年獲得了醫療機構執業許可證。
中國國務院於2004年11月公佈並於2016年和2018年修訂的《病原微生物實驗室生物安全管理條例》對病原微生物實驗室的設立和管理提出了要求。致病微生物實驗室是指從事與致病微生物和微生物細菌(病毒)相關的研究、教學、檢測和診斷的實驗室。根據病原微生物實驗室對病原微生物的生物安全防護水平,按照國家實驗室生物安全標準的規定,將病原微生物實驗室分為一級、二級、三級、四級。設立、改建、擴建一級、二級病原微生物實驗室,應當向設區的市人民政府衞生主管部門或者獸醫部門備案。一、二級病原微生物實驗室不得從事高致病微生物實驗。我們的中國子公司麗水實驗室於2022年獲得了二級病原微生物實驗室備案證書 。
衞生部2010年12月頒佈的《醫療機構臨牀基因擴增檢測實驗室管理辦法》對醫療機構開展臨牀基因擴增檢測技術提出了要求。臨牀基因擴增檢測實驗室是指通過擴增檢測特定DNA或RNA,並進行疾病診斷、治療、監測和預後判斷的實驗室。中華人民共和國衞生部負責監督管理全國醫療機構的臨牀基因擴增檢測實驗室。省級衞生行政部門負責對本行政區域內醫療機構的臨牀基因擴增檢測實驗室進行監督管理。本規定還規定了臨牀基因擴增檢測實驗室的設立、實驗室的質量管理和實驗室的監督管理。我們的中國子公司海南世基於2016年獲得臨牀基因擴增檢測實驗室證書 ,並於2017-2020年在質量評估活動中獲得臨牀基因擴增檢測實驗室合格證書 。
醫療器械管理法律法規
國務院於2020年12月修訂的《醫療器械監督管理條例》於2021年6月起施行,對在中國境內從事醫療器械的研發、生產、經營、使用和監督管理的單位進行了管理。醫療器械是根據其風險級別進行分類的。一類醫療器械是低風險的醫療器械,通過常規管理可以確保其安全有效。二類醫療器械 是中等風險的醫療器械,嚴格控制和管理,確保其安全有效。第三類醫療器械是風險相對較高的醫療器械,通過特殊措施嚴格控制和管理 ,以確保其安全有效。醫療器械風險等級的評估考慮了醫療器械的預期目標、結構特徵、使用方法和其他因素。
國家醫療器械監管局於2022年3月修訂的《醫療器械生產監督管理辦法》於2022年5月起施行,對在中國境內從事醫療器械生產的單位進行了規範。縣級以上食品藥品監督管理局對本行政區域內的醫療器械生產進行監管,包括與生產相關的許可和註冊、合同製造和製造質量控制。
國家醫療器械監督管理委員會於2022年3月修訂的《醫療器械經營監督管理辦法》於2022年5月起施行,對在中國境內從事醫療器械經營活動的單位進行了規範。涉及醫療器械的經營活動 按照醫療器械的風險等級進行監管。涉及第一類醫療器械的經營活動不需要登記或許可證 。涉及二類醫療器械的經營活動,必須進行登記。涉及三類醫療器械的經營活動需要許可證。我們的中國子公司Anpac麗水 於2020年獲得了CDA設備的二級醫療器械製造許可證和註冊證書。
醫療器械的包裝
中國食品藥品監督管理局於2014年頒佈的《醫療器械説明書和標籤管理辦法》對在中國境內銷售和使用的任何醫療器械的説明書和標籤提出了要求。醫療器械説明書和標籤中包含的信息必須科學、真實、完整、準確,並與產品特性一致。醫療器械説明書和標籤中包含的信息必須與登記或備案的相關信息一致。 醫療器械標籤中的信息必須與説明書中的相關信息一致。
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臨牀實習改革
2017年10月,中國政府宣佈對臨牀試驗機構進行行政改革。臨牀試驗機構不再需要經過原中國食品藥品監督管理局和原國家衞生健康保險委員會的認證。根據這項改革,藥品和醫療器械註冊申請人(即發起人)可以 在國家藥品監督管理局指定的在線平臺上正式備案後,聘請臨牀試驗機構進行臨牀研究。2017年11月,中國食品藥品監督管理局和衞計委聯合發佈了《管理辦法》 《醫療器械臨牀試驗機構要求及備案辦法》。這些規則將明確對醫療器械、臨牀試驗機構和備案程序的要求。根據本規定,醫療器械臨牀試驗機構應當 符合《醫療器械臨牀試驗質量管理規範》的要求,包括相應的專業技術水平、組織管理能力和倫理審查能力。
與食品經營有關的監管規定
根據2009年2月28日公佈並於2021年4月29日修訂的《中華人民共和國食品安全法》和2009年7月20日發佈並於2019年10月11日修訂的《中華人民共和國食品安全法實施條例》,為保障食品安全,安全守護公眾的健康和生命安全,中華人民共和國建立了食品安全風險監管、監測和評估制度,強制採用食品安全標準。經營者從事食品生產、銷售或者餐飲服務,應當依法取得許可證。此外,國務院對保健食品、醫用特殊配方食品、嬰兒配方奶粉等特殊類別食品實行嚴格的監督管理。違反這些法律和措施可能會導致民事責任和行政處罰,如損害賠償、罰款、停業或關閉,以及沒收用於非法食品生產或貿易的工具、設備、原材料和其他物品,甚至刑事處罰。
國家食品藥品監督管理局於2015年8月31日發佈的《食品經營許可管理辦法》和2017年11月17日修訂並於同日生效的《食品經營許可管理辦法》,規範了食品經營許可活動,加強了食品經營的監督管理,確保了食品安全。食品經營經營者從事食品經營活動的,應當取得《食品經營許可證》或者《食品經營許可證》。食品經營許可證有效期五年。 食品經營經營者應當妥善保管食品經營許可證,不得偽造、塗改、倒賣、出租、出借、轉讓食品經營許可證。未取得食品經營許可證從事食品經營活動的,由縣級以上地方食品藥品監督管理部門根據本辦法和《中華人民共和國食品安全法》予以處罰。
2016年7月,國家食品藥品監督管理局 頒佈了《網絡食品安全違法行為查處辦法》,並於2021年4月2日進行了修訂,據此,中國網絡食品交易第三方平臺提供商應向省級食品藥品監督管理局備案並獲得備案編號。網絡食品交易第三方平臺提供者未完成備案的,可責令改正,並由食品藥品監督管理部門給予警告;未改正的,可處以5000元以上3萬元以下罰款。
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與電子商務和網上交易有關的法規
2018年8月31日,全國人民代表大會公佈了《中華人民共和國電子商務法》,自2019年1月1日起施行,旨在規範在中華人民共和國境內進行的電子商務活動。根據《電子商務法》,電子商務平臺經營者應當(一)收集、核實和登記申請在其平臺上銷售或提供服務的第三方商户的真實信息,包括身份、地址、聯繫人和許可證,建立登記檔案並定期更新;(二)將第三方商户在其平臺上的標識信息按規定報送市場監督管理部門,並提醒第三方商户向市場監督管理部門完成登記 ;(Iii)根據税收徵收管理法律法規,向税務機關提交其平臺上第三方 商户的身份信息和涉税信息,並提醒第三方商户個人完成税務登記;(Iv)記錄並保留 產品和服務信息以及在其平臺上的交易信息不少於三年;(V)在平臺主頁上展示平臺 服務協議和交易規則或此類信息的鏈接;(Vi)展示平臺運營者自身在其平臺上提供的產品或服務的顯著標籤,並對此類產品和服務承擔責任;(Vii)建立信用評估體系,展示信用評估規則,為消費者提供對其平臺提供的產品和服務發表評論的渠道,並禁止刪除此類評論;(Viii)建立 知識產權保護規則,並在知識產權權利人通知平臺經營者其知識產權受到侵犯時採取必要措施。
電子商務平臺經營者 明知或者應當知道其平臺上的第三方商户提供的產品或者服務不符合人身、財產安全要求,或者該第三方商户的其他行為可能侵犯消費者合法權益,未採取必要措施的,可以處以警告並處200萬元以下的罰款。此外,電子商務 平臺經營者明知或應當知道其平臺上的第三方商户侵犯了其他任何第三方的知識產權,應與其平臺上的相關第三方商家承擔連帶責任,如未採取刪除和屏蔽信息、斷開連接或 終止交易和服務等必要措施,可處以警告 和最高人民幣200萬元的罰款。對於影響消費者生命健康的產品或服務, 電商平臺經營者未對第三方商户資質進行審核或者未履行保障消費者安全的義務,造成消費者損害的,應當承擔相應的責任,並可處以警告和200萬元以下的罰款。
2021年3月15日,國家外匯管理局發佈了《網絡交易監督管理辦法》,或稱《網絡交易管理辦法》,並於2021年5月1日起施行。《網上交易辦法》強化了《中華人民共和國電子商務法》規定的操作要求和收集和使用用户信息的合法性、合理性和必要性原則,並披露了《網絡安全法》規定的收集和使用用户信息的規則、目的、方法和範圍。它還規定,經營者通過網絡平臺(I)不得利用虛假交易、捏造用户評論等進行虛假或誤導性的商業推廣,欺騙或誤導消費者;(Ii)不得消除或限制競爭,損害 或破壞競爭對手的聲譽;(Iii)不得以一般授權、默認授權、與其他授權捆綁、終止安裝和使用的方式強迫消費者同意收集和使用與該經營者的商業活動沒有直接關係的個人信息。
與互聯網安全和隱私保護相關的法規
2020年5月,全國人民代表大會批准了《中華人民共和國民法典》,自2021年1月1日起施行。根據《中華人民共和國民法典》,自然人的個人信息受法律保護。任何組織和個人需要 獲取他人個人信息的,應當合法獲取,確保信息安全,不得非法收集、使用、加工、傳輸他人個人信息,不得非法購買、出售、提供、公開他人個人信息。
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2016年11月7日,全國人大常委會公佈了《網絡安全法》,自2017年6月1日起施行,適用於中國的網絡建設、運營、維護、使用以及網絡安全監督管理工作 。《網絡安全法》將網絡定義為由計算機或其他信息終端和相關設施組成的系統,用於按照一定的規則和程序 收集、存儲、傳輸、交換和處理信息。“網絡運營商”廣義定義為網絡 和網絡服務提供商的所有者和管理員,承擔各種與安全保護相關的義務,包括:(I)根據分級網絡安全系統的保護要求遵守安全 保護義務,其中包括制定內部 安全管理規則和手冊,任命網絡安全負責人,採取技術措施防止計算機病毒和網絡安全危害活動,採取技術措施監測和記錄網絡運行狀態和網絡安全 事件;(Ii)制定網絡安全應急預案,及時處置安全風險,啟動應急預案,採取適當補救措施,並向監管部門報告;以及(Iii)為公安和國家安全主管部門依法保護國家安全和刑事調查提供技術援助和支持 。不遵守《網絡安全法》的網絡服務提供者將被處以罰款、停業、關閉網站、吊銷營業執照的處罰。
2021年6月10日,全國人大常委會公佈了《數據安全法》,並於2021年9月起施行。 《數據安全法》規定了實施數據活動的實體和個人的數據安全和隱私義務,並根據數據在經濟和社會發展中的重要性以及對國家安全、公共利益或個人或組織的合法權益造成的損害程度, 引入了數據分類和分級保護制度。需要對每一類數據採取適當的保護級別 措施。例如,重要數據處理者應指定負責數據安全的人員和管理機構,對其數據處理活動進行風險評估,並將風險評估報告提交主管部門。此外,《數據安全法》規定了影響或可能影響國家安全的數據活動的國家安全審查程序,並對某些數據和信息實施了出口限制。
2021年8月20日,全國人大常委會公佈了《中華人民共和國個人信息保護法》,自2021年11月1日起施行。根據《中華人民共和國個人信息保護法》,個人信息是指以電子或其他方式記錄的與身份識別或可識別的個人有關的信息,不包括匿名信息,個人信息的處理包括個人信息的收集、存儲、使用、處理、傳輸、提供、披露、刪除 。《中華人民共和國個人信息保護法》明確規定了允許其處理個人信息的情形,包括:(一)徵得個人同意;(二)個人作為當事人的合同的訂立和履行需要,或者人力資源管理需要依照勞動法規和依法制定或訂立的集體合同;(三)需要履行法定職責或者法定義務;(四)為應對突發公共衞生事件或者在突發事件中保護個人生命、健康和財產安全的需要;(五)為公共利益進行新聞報道、輿論監督和其他行為,在合理範圍內處理個人信息;(六)依照本法在合理範圍內處理個人披露的個人信息或者其他合法披露的個人信息;(七)法律、行政法規規定的其他情形。
2021年12月28日,民航委、發改委、工信部等多部門聯合發佈《網絡安全審查辦法》,自2022年2月15日起施行。《審查辦法》自生效之日起,將取代2020年4月13日公佈的原版本。根據《審查辦法》,(一)關鍵信息基礎設施運營商購買網絡產品和服務或者網絡平臺經營者進行的數據處理活動影響或可能影響國家安全的,應當按照《審查辦法》進行網絡安全審查。上述經營者的行為影響或可能影響國家安全的,應向中國民航局網絡安全審查辦公室提出網絡安全審查申請;(Ii)網絡安全審查申請應由持有100萬以上用户個人信息的網絡平臺經營者的發行人在申請在境外證券交易所上市前提出;(Iii)中國政府有關部門認定發行人的網絡產品或服務或數據處理活動影響或可能影響國家安全的,可提起網絡安全審查。
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此外,2022年7月7日,CAC發佈了《跨境數據傳輸安全評估辦法》,自2022年9月1日起施行。這些措施要求,根據此類措施輸出超過一定數量門檻的個人信息的任何數據處理者,在將任何個人信息轉移到國外之前,應申請CAC的安全評估,包括以下情況:(I)任何重要數據將由數據處理者在海外提供;(Ii)任何個人信息將由關鍵信息基礎設施運營商或處理超過100萬人的個人信息的數據處理者在海外提供;(Iii)任何個人信息將由數據處理器在海外提供,該數據處理器自上一年度1月1日起累計處理超過100,000名個人信息或超過10,000名個人的敏感個人信息;及(4)CAC規定需要進行安全評估的其他情況。
影響我們在中國業務活動的其他重要中國法規
關於外商投資的規定
2019年3月15日,全國人大公佈了《中華人民共和國外商投資法》,並於2020年1月1日起施行,取代了中國此前規範外商投資的三部法律,即《中外合資經營企業法》、《中外合作經營企業法》和《外商投資企業法》及其實施細則和附屬法規。該文件反映了中國預期的監管趨勢,即根據國際通行做法和立法努力,使其外商投資監管制度合理化,以統一外資和國內投資的公司法律要求。外商投資法實施細則於2019年12月26日由國務院公佈,自2020年1月1日起施行。《外商投資條約》及其實施細則通過立法,從投資保護和公平競爭的角度,確立了外商投資准入、促進、保護和管理的基本框架。
2022年10月26日,商務部、發改委公佈了《外商投資鼓勵產業目錄(2022年版)》,並於2023年1月1日起施行,取代了原《外商投資鼓勵產業目錄(2020年版)》。此外,根據外商投資准入負面清單,外國投資者不得投資於外商投資准入負面清單禁止投資的領域。外商投資准入負面清單限制投資的領域,應當符合負面清單規定的投資條件。對未列入外商投資准入負面清單的領域,按照內外資一致的原則進行管理。2021年12月27日,商務部和發改委聯合發佈了《外商投資准入特別管理措施(負面清單)》(2021年版),並於2022年1月1日起施行,對目錄和原負面清單進行了修訂。對醫療機構(如 個臨牀實驗室)的投資屬於“受限”類別。特別是,根據中華人民共和國外商投資相關規定,只有國內公司和外商投資合資企業才能持有NHC醫療機構執業許可證 。然而,根據中國法律,尚不清楚外商獨資企業的子公司是否有資格持有這一許可證。我們相信,根據我們與相關監管部門的確認,我們麗水和海口的每個實驗室-外商獨資企業安派克麗水的子公司-的NHC醫療機構執業許可證被NHC吊銷或吊銷的風險是微乎其微的。但是,我們不能向您保證,相關監管部門不會改變其對相關法律法規的解釋或立場。
2019年3月15日,全國人大公佈了《中華人民共和國外商投資法》,並於2020年1月1日起施行,取代了中國此前規範外商投資的三部法律,即《中外合資經營企業法》、《中外合作經營企業法》和《外商投資企業法》及其實施細則和附屬法規。該文件反映了中國預期的監管趨勢,即根據國際通行做法和立法努力,使其外商投資監管制度合理化,以統一外資和國內投資的公司法律要求。外商投資法實施細則於2019年12月26日由國務院公佈,自2020年1月1日起施行。《外商投資條約》及其實施細則通過立法,從投資保護和公平競爭的角度,確立了外商投資准入、促進、保護和管理的基本框架。
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2019年12月30日,商務部、國家市場監管總局聯合發佈了《外商投資信息申報辦法》,自2020年1月1日起施行。根據本辦法,外國投資者直接或間接對中國進行投資活動的,外國投資者或外商投資企業應當將投資情況報送商務主管部門。
我國對商業賄賂行為的規制
涉及賄賂犯罪調查或行政訴訟的醫療器械企業,由省衞生計生行政部門列入《商業賄賂不良記錄》。根據2014年3月1日起施行的《藥品購銷行業建立商業賄賂不良記錄的規定》,省級衞生計生行政部門制定了《建立商業賄賂不良記錄實施辦法》。企業首次被列入《商業賄賂不良記錄》的,公立醫療機構不得購買其產品。公司不會僅僅因為與從事賄賂活動的銷售代理或第三方推廣人有合同關係而受到中國政府有關當局的懲罰,只要該公司及其員工沒有利用銷售代理或第三方推廣人實施或與他們一起實施被禁止的賄賂活動 。此外,公司沒有法律義務監督其銷售代理和第三方推廣人的經營活動,也不會因未能監督其經營活動而受到中國政府有關部門的處罰或制裁。
《中華人民共和國產品責任條例》
除了嚴格的新藥審批程序外,中國還頒佈了某些法律,以保護消費者的權利,並加強對中國醫療產品的控制。根據中國現行法律,中國境內有缺陷產品的製造商和銷售商可能對該等產品造成的損失和傷害承擔責任。
根據2020年5月28日頒佈並於2021年1月1日起施行的《中華人民共和國民法典》,產品的缺陷造成他人損害的,製造商應當承擔侵權責任。產品缺陷造成他人損害的,被侵權人可以向產品的製造商或者銷售者要求賠償。
1993年2月22日,《中華人民共和國產品質量法》或《產品質量法》頒佈,以補充《中華人民共和國民法》,保護最終用户和消費者的合法權益,加強對產品質量的監督管理。 產品質量法分別於2000年7月8日、2009年8月27日和2018年12月29日經第九屆全國人民代表大會、第十一屆全國人民代表大會和第十三屆全國人民代表大會修訂。根據修訂後的《產品質量法》,生產缺陷產品的製造商可能面臨民事或刑事責任,並被吊銷營業執照 。
《中華人民共和國消費者權益保護法》於1993年10月31日公佈,並於2009年8月27日和2013年10月25日進行修訂,以保護消費者在購買、使用商品和接受服務時的權利。所有經營者 在生產、銷售商品和/或向客户提供服務時,必須遵守本法。根據2013年10月25日的修正案,所有經營者必須高度重視保護客户隱私,並對其在業務運營過程中獲得的任何消費者信息嚴格保密。此外,在極端情況下,藥品製造商和經營者如果其產品或服務導致客户或其他第三方死亡或受傷,可能會被追究刑事責任。
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《中華人民共和國侵權法》
根據2020年5月28日頒佈並於2021年1月1日起施行的《中華人民共和國民法典》,因運輸者、倉庫或者其他第三人的過錯造成產品缺陷的,製造商或者銷售者在支付賠償金後,有權向第三人要求賠償。產品投放市場後發現有缺陷的,生產者或者銷售者應當及時採取停止銷售、警告或者召回等補救措施。因製造商或者銷售者未及時採取有效補救措施而造成損害加重的,製造商或者 銷售者應當對損害加重部分承擔侵權責任。製造商、銷售者明知產品有缺陷或者未按照前款規定採取有效補救措施而生產、銷售產品,造成他人死亡或者嚴重損害他人健康的,被侵權人有權要求相應的懲罰性賠償。
知識產權條例
中國為通過全面的知識產權立法做出了重大努力,包括專利、商標、著作權和域名 。
專利
中國的專利主要受《中華人民共和國專利法》保護,《中華人民共和國專利法》由全國人民代表大會常務委員會於1984年3月12日頒佈,其中最近一次修訂自2021年6月1日起生效。專利權的有效期為自申請之日起10年或20年,具體取決於專利權的類型。《中華人民共和國專利法》及其實施細則規定了“發明”、“實用新型”和“外觀設計”三種類型的專利。發明專利的有效期為二十年,外觀設計專利和實用新型專利的有效期為十年,自申請之日起計算。中國的專利制度採用“先入先審”的原則,即一項發明的專利申請超過一人時,專利授予最先申請者。要獲得專利,發明或實用新型必須符合三個標準:新穎性、創造性和實用性。第三方必須獲得專利權人的同意或適當的許可才能使用該專利。否則,使用 構成對專利權的侵犯。
版權
中國境內的版權,包括受版權保護的軟件,主要受《中華人民共和國著作權法》及相關規章制度保護。根據1990年9月頒佈、1991年6月實施、2001年10月、2010年2月和2020年11月修訂並於2021年6月1日生效的著作權法,軟件著作權的保護期為50年。最近一次修訂於2013年1月30日的《保護通過信息網絡向公眾傳播作品的權利條例》提供了關於合理使用、法定許可證以及版權和版權管理技術使用的安全港的具體規則,並規定了包括版權所有者、圖書館和互聯網服務提供商在內的各種實體 的侵權責任。
商標
註冊商標受2019年4月23日公佈並於2019年11月1日起施行的《中華人民共和國商標法》及相關規章制度的保護。商標在國家知識產權局(原國家工商總局商標局)註冊。申請註冊的商標與已經註冊或者初步審批用於相同或者類似類別的商品或者服務的商標相同或者相似的,可以駁回該商標的註冊申請。商標註冊的有效期為可續展的十年,除非另行撤銷。
域名
域名受工信部2017年8月24日發佈的《互聯網域名管理辦法》保護,自2017年11月1日起施行。域名註冊通過 按照相關規定設立的域名服務機構辦理,註冊成功後,申請者即成為域名持有人。
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中華人民共和國數據保護條例
衞計委2016年發佈的《臨牀實驗室基本標準(試行)》規定,臨牀實驗室必須建立信息管理和患者隱私保護政策。衞計委2014年頒佈的《人口一般健康信息管理辦法(試行)》明確了醫療機構患者隱私保護的可操作性辦法。《辦法》規範了醫療機構對一般人羣健康信息的收集、使用、管理、安全和隱私保護。要求醫療機構設立管理一般人羣健康信息的信息管理部門,建立管理一般人羣健康信息的質量控制程序和相關信息制度。 醫療機構必須採取嚴格的程序對收集的一般人羣健康數據進行核實,及時更新和維護數據,制定一般人羣健康信息的授權使用政策,並建立安全保護制度、政策、實踐和技術指導,以避免泄露機密或私人信息。
中華人民共和國勞動保護條例
根據1995年1月1日生效、2009年8月27日和2018年12月29日修訂的《中華人民共和國勞動法》、2008年1月1日生效並於2012年12月28日修訂的《中華人民共和國勞動合同法》和2008年9月18日生效的《勞動合同法實施條例》,用人單位必須建立全面的管理制度來保障員工的權利,其中包括為員工提供職業健康和安全培訓的制度,以防止職業傷害 ,並要求用人單位如實告知潛在員工職業説明。 《中華人民共和國勞動合同法》規定的勞動條件、場所、職業危害、安全生產狀況以及報酬等條件。
根據2002年11月1日生效並於2009年8月27日、2014年8月31日和2021年6月10日修訂的《中華人民共和國製造業安全法》, 製造商必須按照適用的法律、法規、國家標準和行業標準建立全面的管理體系,以確保生產安全。不符合相關法律要求的製造商不得開始其 製造活動。
根據2011年3月1日起施行的《藥品生產質量管理辦法》,藥品生產企業必須建立與其生產設備和生產工藝操作相關的安全生產和勞動保護措施。
根據中華人民共和國適用的法律、法規,包括2011年7月1日生效並於2018年12月29日修訂的《社會保險法》、1999年1月22日生效並於2019年3月24日修訂的《社會保障基金徵繳暫行條例》、1994年12月14日生效的《職工生育保險暫行辦法》、2004年1月1日生效並於2010年12月20日修訂的《工傷保險條例》,用人單位應當繳費。代表職工繳納基本養老保險、失業保險、基本醫療保險、工傷保險、生育保險等多項社會保障基金。如果用人單位未能及時足額繳納社會保險,社會保險徵收機構將責令用人單位在規定的期限內補繳欠費,並自繳費到期之日起按每天0.05%的費率徵收滯納金。用人單位逾期不繳納的,有關行政部門可以處以滯納金一倍以上三倍的罰款
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中國居民離岸投資登記外匯管理規定
2014年7月,外管局發佈了外管局第37號通知及其實施指引。根據國家外管局第37號通告及其實施指引,中國居民(包括中國機構和個人)在境外直接或間接投資境外特殊目的載體(SPV)的,必須向外滙局當地分支機構登記。SPV由中國居民直接設立或間接控制,目的是以其在境內企業的合法擁有的資產或權益或其合法擁有的離岸資產或利益進行離岸投資和融資。當特殊目的機構的基本信息發生變化,如中國居民個人股東發生變化時,這些中國居民還需要向外滙局修改登記。或者特殊目的機構發生重大變化,如中國居民個人在特殊目的機構中增資或者減少出資,或者特殊目的機構的股份轉讓、交換、合併、分立等。若未能遵守第37號通函所載的登記程序,有關在岸公司的外匯活動可能會受到限制,包括向其離岸母公司或聯營公司支付股息及其他分派、離岸機構的資金流入及結匯,並可能會根據中國外匯管理條例對相關在岸公司或中國居民作出處罰。
員工股票激勵計劃相關規定
2012年2月,外匯局頒佈了《股票期權規則》。根據《股票期權規則》及相關規則和規定,在中國連續居住滿一年的中國公民或非中國公民參與境外上市公司的任何股票激勵計劃,除少數例外情況外,必須通過 境內合格代理人(可以是該境外上市公司的中國子公司)向外滙局登記,並完成某些手續。我們和我們的員工,如果是中國公民或在中國居住連續一年以上,參加我們的股票激勵計劃的,將受此規定。此外,Sat還發布了關於員工股票期權 或限制性股票的通告。根據該等通函,在中國工作的僱員如行使購股權或其限制性股份歸屬,將須繳納中國個人所得税或個人所得税。境外上市公司的中國子公司有義務向有關税務機關提交與員工購股權或限制性股票有關的文件,並扣繳員工與其股票期權或限制性股票有關的個人所得税 。如果員工未能支付,或中國子公司未能扣繳,其個人所得税 根據相關法律、規則和法規,中國子公司可能面臨税務機關或其他中國政府機關的制裁。
有關股息分配的規定
監管中國企業派發股息的主要法規包括經1999年、2004年、2005年、2013年、2018年和2021年修訂的《中華人民共和國公司法(1993)》。2021年的修訂尚未生效。
根據這些法律法規,在中國的外商投資企業只能從按照中國會計準則和法規確定的累計利潤中支付股息。此外,中國的外商獨資企業必須每年至少從其按中國會計準則計算的税後利潤中撥出10.0% 作為一般準備金,直至此類準備金的累計金額達到其註冊資本的50.0%。這些儲備不能作為現金股息分配。外商投資企業 有權將其税後利潤的一部分撥付給職工福利和獎金基金。在抵消上一財年的任何虧損之前,中國公司不得 分配任何利潤。上一財年保留的利潤 可以與本財年的可分配利潤一起分配。
有關外匯管理的規定
中國管理外幣兑換的主要條例是《外匯管理條例》,最近一次修訂是在2008年8月。 根據《外匯管理條例》,利潤分配和貿易等經常項目的支付以及與外匯有關的服務交易,按照一定的程序要求,可以在沒有外匯局事先批准的情況下用外幣支付。但是,人民幣兑換成外幣並匯出中國以支付償還外幣貸款等資本支出的,需要獲得有關政府部門的批准或登記。
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2008年8月,外匯局發佈了《關於完善外商投資企業外幣資本支付結算管理有關操作問題的通知》,或外匯局第142號通知,通過限制兑換後的人民幣的使用方式,規範外商投資企業將外幣註冊資本兑換成人民幣。外匯局第142號通知規定,外商投資企業外幣註冊資本折算的人民幣資本,只能在政府主管部門批准的業務範圍內用於 目的,不得用於中國範圍內的股權投資。外匯局還加強了對外商投資企業外幣註冊資本折算人民幣資金流動和使用的監管。未經外匯局批准,不得改變人民幣資本金的用途;未使用人民幣貸款所得資金的,不得將其用於償還人民幣貸款。2015年3月,外匯局發佈了國家外匯管理局第 號通知,於2015年6月1日起施行,取代了外匯局第142號通知。雖然外匯局第2919號通知允許 將外幣資本折算的人民幣用於中國的股權投資,但對外商投資企業將折算後的人民幣用於超出業務範圍的用途、用於委託貸款或公司間人民幣貸款的限制繼續適用。外管局於2016年6月9日發佈了《外匯局關於改革和規範資本項目外匯結算管理政策的通知》,重申了《通知19》中的部分規定,但將禁止使用外商投資公司外幣註冊資本轉換成的人民幣資本發放人民幣委託貸款改為禁止使用此類資本向非關聯企業發放貸款。違反國家外匯管理局第19號通知或第16號通知的行為可能會受到行政處罰。
2012年11月,外管局 發佈了《關於進一步完善和調整外商直接投資外匯管理政策的通知》,並於2015年5月進行了修訂,大幅完善和簡化了現行的外匯手續。根據本通知,外商投資企業開立各種專用外匯賬户(如設立前費用賬户、外匯資本金賬户、擔保賬户)、境外投資者合法所得對中國的再投資(如利潤、股權轉讓收益、減資、清算和提前匯出投資)、因外商投資企業減資、清算、提前匯出、股權轉讓等購滙匯出不再需要外匯局批准。同一主體可以在不同省份開立多個資本賬户,這在以前是不可能的。 此外,外管局於2013年5月發佈了《關於印發境外投資者境內直接投資外匯管理規定的通知》及配套文件,其中明確,外匯局或其地方分支機構對外國投資者在中國境內的直接投資實行登記管理,銀行應根據外匯局及其分支機構提供的登記信息, 辦理與中國直接投資有關的外匯業務。
2015年2月,外管局 發佈了《關於進一步簡化完善直接投資外匯管理政策的通知》,並於2015年6月1日起施行。《關於進一步簡化和完善直接投資外匯管理政策的通知》 將進出境直接投資外匯登記權限下放給部分銀行,進一步簡化了進出境直接投資外匯登記手續。
企業所得税條例
根據自2008年1月起生效並於2018年12月最後一次修訂的《企業所得税法》,內資和外商投資企業的所得税税率均為25%,但有例外情況。為明確《企業所得税法》的某些規定,國務院於2007年12月頒佈了《企業所得税法實施細則》,自2008年1月起施行,並於2019年4月修訂。根據《企業所得税法》和《企業所得税法實施細則》,企業分為居民企業和非居民企業。除在中國境內設立的企業外,在中國境外設立的“實際管理機構”設在中國的企業被視為“居民企業”,其全球所得適用統一的25%企業所得税率。此外,《企業所得税法》規定,非居民企業是指根據外國法律設立的實體,其“事實上的管理機構”不在中國境內,但在中國設有機構或營業地點,或在中國沒有設立機構或營業地點,但其收入來源在中國境內。
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《企業所得税法實施細則》規定,自2008年1月起,向非中國居民企業投資者申報的股息,一般適用10%的所得税率。 非中國居民企業投資者在中國境內沒有設立機構或營業地點,或有該等機構或營業地點,但有關收入與設立或營業地點並無有效關聯,但該等股息 源自中國境內。股息所得税可根據中國與非中國股東所在司法管轄區之間的税收協定予以減免。
其他中華人民共和國國家級和省級法律法規
根據國家、省和市政府部門管理的許多其他法律和法規,我們需要更改 法規,其中一些法規現在適用於或可能適用於我們的業務。例如,法規控制患者醫療信息的機密性,以及在何種情況下患者醫療信息可以發佈到我們的數據庫中,或者由我們發佈給第三方。這些管理機密患者醫療信息的披露和使用的法律法規在未來可能會變得更加嚴格。
我們還在安全工作條件、生產實踐、環境保護和所有實質性方面的火災風險控制等事項上遵守許多其他 國家和省級法律。我們認為我們目前遵守了這些法律和法規;但是,我們可能需要在未來支付鉅額費用來遵守這些法律和法規。因此,現有法規要求的意外變化或採用新要求可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
美國法規
聯邦和州實驗室許可要求
根據《CLIA》,為診斷、預防或治療疾病或損害或評估健康提供信息而對來自人類的樣本進行檢測的實驗室必須持有適用於其進行的實驗室檢查的複雜性的證書,並且必須遵守包括操作、人員、設施管理、質量、 和水平測試在內的標準,這些標準旨在確保其臨牀實驗室測試服務準確、可靠和及時。執行高複雜性測試的實驗室需要滿足比執行較簡單測試的實驗室更嚴格的要求。 CLIA要求不適用於測試人體樣本但不報告診斷、預防或治療任何疾病或損害或評估個別患者健康的患者具體結果的研究實驗室 。為了在美國提供我們的測試,我們的實驗室必須擁有相應的CLIA認證 和適用的州許可證。已提交申請但尚未獲得CLIA認證的實驗室可以 獲得CLIA註冊證書,允許實驗室在實驗室的調查和檢查待定期間進行測試 。我們的聖何塞實驗室在2020年3月獲得了CAP認證和CLIA認可證書,但為了節省成本和簡化實驗室運營和管理,我們於2021年6月關閉了聖何塞實驗室。我們在2020年8月獲得了位於賓夕法尼亞州費城的實驗室的CLIA註冊證書。CMS是監管CLIA的機構,它認為CAP標準與CLIA法規相同或更嚴格,並已批准CAP作為公認的認證組織。對於認可的實驗室,由CAP進行檢查以代替CMS檢查。為了保持和更新我們的CAP認證和CLIA認證,我們每兩年接受一次調查和檢查,以評估我們的實驗室是否符合 計劃標準。我們還可能受到額外的突擊檢查。
CLIA規定,一個州可以採用比美國聯邦法律更嚴格的實驗室法規,許多州已經實施了自己的實驗室法規要求。州法律可能要求實驗室人員符合某些資格、規定某些質量控制程序、設施要求或規定記錄維護要求。
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我們需要為我們的費城實驗室維護 賓夕法尼亞州實驗室許可證。為了對居住在這些州的患者的樣本進行檢測,實驗室可能還需要在其他州保持執照 ,並對非常駐實驗室進行要求。例如, 為了在紐約提供我們的測試,我們必須分別申請紐約州臨牀實驗室許可證和批准我們在紐約的測試,這將要求提交驗證數據以及有關測試方法的信息等。 其他州目前可能有類似的許可證要求或未來可能會採用類似的許可證要求。在要求非居民實驗室許可證的州提供我們的癌症篩查和檢測測試之前,我們將獲得任何此類必要的許可證。
未能遵守CLIA認證和州臨牀實驗室許可證要求可能會導致一系列執法行動,包括證書 或執照吊銷、限制或吊銷、定向糾正行動計劃、現場監測、民事罰款、刑事 處罰、撤銷相關實驗室接受Medicare和Medicaid服務付款的批准,以及重大負面宣傳。
實驗室開發的測試規範
FDA通常認為LDT是在單一實驗室內設計、開發、驗證和使用的測試。FDA有權根據FDCA對醫療器械等測試進行監管。然而,FDA歷來行使其執法自由裁量權, 沒有執行FDCA和FDA法規中與LDT相關的適用條款。然而,近幾年來,提出了立法和行政提案,以解決對低成本技術的監督問題。例如,2014年,FDA發佈了兩份指導文件草案 ,提出了一個基於風險的框架,以適用FDA對LDT的監督。指導文件草案指出,FDA打算以基於風險的方式修改其關於LDT的執法自由裁量權政策,與現有的醫療器械分類保持一致。因此,FDA計劃開始執行其醫療器械要求,包括對未經FDA上市前審查和授權的LDT進行上市前提交的要求。2016年11月,FDA宣佈打算 不最終確定2014年的指導文件草案,以便進一步公開討論對LDTS的適當監督方法 ,並讓國會授權委員會有機會制定立法解決方案。2017年1月,FDA發佈了一份關於LDT監管可能方法的討論文件。2020年8月19日,HHS宣佈,FDA將不再要求LDT 獲得上市前授權,除非FDA參與通知和評論規則制定。HHS還撤銷了FDA之前發佈的關於LDT的所有指導文件和非正式政策聲明。2021年11月15日,美國衞生與公眾服務部撤回了指示FDA不執行LDT上市前審查要求的政策。HHS不再有關於LDTS的政策,這與FDA在這一領域的長期做法是分開的。
我們預計將不時提出有關監督最不發達國家的新的立法和行政建議。立法可能會 成為法律或法規,FDA可能會發布指導意見,這可能會導致新的或更多的監管要求 要求我們在可預見的未來提供LDT測試或開發和引入新的LDT測試。
儘管我們認為我們在FDA的LDT政策範圍內,但鑑於FDA在解釋和應用其法律和政策方面的自由度,LDT的初始商業化和持續商業供應受到 不確定性的影響。例如,FDA認為,如果檢測完全或部分是在提供和使用檢測的實驗室之外設計或製造的,或者如果檢測是直接提供給消費者的,而不是隻有在醫療保健提供者開出處方的情況下才向患者提供,則FDA不認為 檢測受其LDT執行裁量權的約束。即使對於似乎屬於FDA先前聲明的執行自由裁量權的測試,如果FDA認為某些LDT對患者構成風險,FDA也可以決定在任何時候對這些LDT採取逐案行動。前FDA專員和FDA CDRH董事對FDA審查、批准或批准的一些LDT和IVD在準確性和質量方面的潛在差異表示了嚴重關切。此外,美國國會一直在考慮各種立法提案,這些提案將改革FDA對實驗室檢測的監管,此類立法可能會導致FDA加強對LDT,特別是新的LDT的審查。這樣的立法是否會頒佈,如果會, 它可能會對FDA如何監管實驗室測試,包括LDT,是未知的。如果FDA不同意實驗室測試的LDT狀態,FDA可將該測試視為未經批准的醫療設備,並可使該公司接受FDA的執法行動,包括但不限於,要求該公司尋求實驗室測試的許可、授權或批准。
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醫療器械監管
醫療器械是指儀器、器械、器具、機器、裝置、植入物、體外試劑或其他類似或相關物品,包括符合以下條件的任何部件、部件或附件:(I)經《國家藥典》、《美國藥典》或其任何附錄認可;(Ii)用於診斷疾病或其他情況,或用於治癒、緩解、治療或預防人或其他動物的疾病;或(Iii)意圖影響人或其他動物身體的結構或任何功能的, 並且不通過人或其他動物身體內或身體上的化學作用實現其任何主要預期目的 ,並且不依賴於代謝來實現其任何主要預期目的。靜脈輸液障礙是一種醫療設備,包括用於診斷或檢測疾病、狀況或感染的試劑和儀器,包括但不限於某些化學物質、遺傳信息或其他生物標誌物的存在。預測、預後和篩查測試也可以是靜脈畸形。
在美國,包括靜脈注射器在內的醫療器械受到FDA根據FDCA及其實施條例以及其他美國聯邦和州法規和法規的廣泛監管。除其他事項外,法律法規還管理醫療器械的設計、製造、儲存、記錄保存、審批、標籤、推廣、審批後監測和報告、分銷以及進出口。不遵守適用要求可能會使設備和/或其製造商受到各種行政制裁,例如FDA拒絕批准未決的PMAS、發佈警告信、強制性產品召回、進口拘留、民事罰款和/或司法制裁,例如產品扣押、禁令和刑事起訴。
設備分類
根據FDCA,醫療器械根據與器械相關的風險和提供安全和有效性合理保證所需的控制水平,被分為三類之一。第I類設備被認為是低風險設備,受監管 控制最少。第III類設備通常是風險最高的設備,並受到最高級別的監管控制,以 為設備的安全性和有效性提供合理的保證。III類設備在上市前通常必須獲得FDA的批准 。
大多數第I類設備和少數第II類設備完全不受FDA的售前審查。大多數第二類設備和少數第一類設備需要510(K)許可。構成最高風險的設備,包括維持生命的、維持生命的或可植入的設備,或被認為與1976年5月28日之前已通過510(K)計劃的設備或尚未申請PMA申請的商業分發的“修改前”設備實質上不等同的設備,被歸入需要PMA批准的第III類設備 。默認情況下,新設備被置於第III類,但如果通過適當的監管 控制,它可能有資格被歸入第I類或第II類,如果它可以被證明只構成低到中等的風險。
PMA批准途徑 需要證明設備的安全性和有效性,使FDA滿意。與PMA審批相比,510(K)審批途徑的負擔和時間要輕得多。與510(K)審批流程相比,從頭審批流程的負擔更大,但比PMA審批流程的負擔要小得多。
510(K)計劃的審批路徑
根據510(K)許可 途徑,設備製造商必須向FDA提交上市前通知,證明該設備與合法銷售的預言性設備“基本上等同”。判定裝置可以是先前通過510(K)的裝置或修改前的裝置(除非FDA已發佈法規要求為該裝置類型申請PMA)。要達到“實質等同”, 提議的裝置必須與謂詞裝置具有相同的預期用途,並且要麼具有與謂詞裝置相同的技術特徵,要麼具有不同的技術特徵,並被證明是同樣安全和有效的,並且不會引起與謂詞裝置不同的 安全或有效性問題。
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在FDA接受510(K)上市前通知後,它開始進行實質性審查。根據法規,FDA必須在收到510(K)計劃通知後90天內完成審查。作為一個實際問題,通關通常需要更長的時間,通常從三到九個月 或更長時間不等,而且通關永遠不會得到保證。FDA的510(K)審查通常在預期用途和技術(設計、材料、軟件、能源等)方面將建議設備與謂詞設備 進行比較。顯示實質等價性所需的信息將取決於所建議的裝置和謂詞裝置之間的差異,這可能包括長凳、身體、動物和/或臨牀研究。
如果FDA同意建議的裝置實質上等同於預測裝置,它將批准該裝置在商業上銷售。否則, 設備製造商必須滿足PMA審批流程中更嚴格的上市前要求,或者通過從頭開始流程尋求設備的重新分類 。
設備獲得510(K)許可後, 任何可能顯著影響其安全性或有效性的修改,或可能對其預期用途造成重大改變的任何修改,都需要新的510(K)許可,或可能需要通過從頭開始流程或PMA批准進行重新分類。FDA要求每個製造商首先做出這一決定,但FDA可以審查任何此類決定。如果FDA不同意製造商不尋求新的510(K)許可的決定,該機構可以追溯要求製造商尋求 510(K)許可、從頭分類或PMA批准。FDA還可以要求製造商停止銷售和/或召回修改後的設備,直到獲得510(K)許可、從頭分類或PMA批准。
德諾沃之路
FDA以前未根據風險對其進行分類的新型設備將自動歸類為第III類,而不考慮它們構成的風險級別 。為了避免根據法律的實施要求對分類為III類的低風險至中等風險設備進行PMA審查,美國國會創建了從頭路徑,允許FDA將先前未歸類為I類或II類的低風險至中等風險設備分類。
通常,從頭申請包含設備描述、使用説明的適應症、建議的標籤、數據/性能測試(如台架測試和/或臨牀研究數據)、建議的分類和風險/收益分析。風險/收益分析是重新提交請願書的關鍵要素,通常包括設備收益的摘要、已知和潛在風險的摘要、任何風險緩解措施以及收益是否大於風險的解釋。
與510(K)相比,審查從頭提交請願書的時間不那麼確定。FDA的S的目標是在150個日曆月內審查2022財年收到的從頭提交的70%,在此期間FDA正在審查提交的文件。作為一個實際問題,從頭開始的營銷授權 通常需要更長的時間,從一年或更長時間不等,而且營銷授權從未得到保證,部分原因是在申請人對FDA發現的缺陷做出迴應時,停止了 FDA的150天時間表。如果FDA批准從頭申請, 該設備可以合法上市,並作為未來510(K)計劃提交的斷言設備。如果從頭申請被拒絕, 該設備仍處於第三類,可能需要獲得PMA批准,才能在美國合法銷售該設備。
PMA審批流程
沒有資格獲得510(K)許可或從頭開始分類的設備必須遵循PMA批准路徑,這需要證明設備的安全性和有效性 ,使FDA滿意。準備和提交PMA的成本是相當高的。根據美國聯邦法律,大多數PMA的提交還需繳納每年調整一次的高額申請使用費。例如,在2022財年,原始PMA的使用費為374,858美元。滿足FDA上市前審批要求通常需要數年時間, 根據設備或疾病的類型、複雜性和新穎性,實際所需時間可能會有很大差異。
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PMA申請必須提供廣泛的臨牀前和臨牀試驗數據,以及有關設備及其組件的詳細信息,其中包括設備設計、製造和標籤。通常會有顧問小組對臨牀數據進行審查。FDA通常對製造商的設施進行批准前檢查,還可能檢查臨牀試驗文檔。FDA不會批准設備,除非證明符合質量體系法規或QSR要求,這些要求規定了詳細的測試、控制、文檔和其他質量保證程序。在審查期間,FDA還可以要求提供更多信息或對已經提供的信息進行澄清,FDA可以向申請人發出重大缺陷信函,要求申請人對FDA傳達的缺陷做出迴應。
根據法規,FDA有180天 來審查提交的PMA申請,儘管審查往往發生在更長的時間段。如果對PMA的評估是有利的,FDA將簽發批准信或批准信。一封可批准的信函通常包含為確保PMA申請獲得最終批准而必須滿足的條件數量。當這些條件得到滿足且FDA滿意時,FDA將簽發PMA批准函,授權該設備進行商業營銷,並受本批准函中規定的批准條件和限制(如果有的話)的約束。如果FDA對PMA申請或相關製造設施的評估不佳,FDA將拒絕批准PMA申請或出具不可批准的信函。FDA還可以確定有必要進行額外的測試或臨牀試驗,在這種情況下,PMA的批准可能會推遲幾個月或幾年,同時進行試驗並在PMA申請的修正案中提交數據,或者在數據可用時撤回PMA申請並重新提交。PMA過程可能昂貴、不確定 和宂長,而且許多其他公司已尋求FDA批准的設備從未獲得FDA 的上市批准。
在批准PMA申請時, 作為批准的條件,FDA還可能要求進行某種形式的批准後研究或上市後監測,據此申請人 進行跟蹤研究或跟蹤某些患者羣體數年,並在必要時向FDA定期報告這些患者的臨牀狀態,以保護公眾健康或為設備提供額外或更長期的安全性和有效性數據 。FDA還可以批准PMA申請,並附帶其他審批後條件,以確保設備的安全性和有效性,例如,除其他外,對標籤、促銷、銷售、分銷和使用的限制。
即使在PMA獲得批准後,根據批准後研究的結果,對任何已批准的設備進行修改,包括對製造流程、設備標籤和設備設計進行修改,也可能需要新的PMA申請或PMA補充。PMA的補充資料 通常要求提交原始PMA所需的相同類型的信息,但補充資料通常僅限於支持對原始PMA所涵蓋產品的擬議更改所需的信息。
美國食品藥品監督管理局上市後法規
在醫療設備進入商業分銷之後,許多監管要求繼續適用。這些措施包括:
● | FDA的QSR要求製造商,包括第三方製造商,遵循嚴格的設計、測試、生產、控制、供應商/承包商選擇、投訴處理、製造過程所有方面的文件和其他質量保證程序; |
● | 標識 法規、獨特的設備標識要求和FDA禁止推廣用於未經批准、未經批准或標籤外用途的設備。 |
● | 廣告 和促銷要求; |
● | 限制設備的銷售、分銷或使用; |
● | PMA 年度報告要求; |
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● | PMA 批准產品修改,或批准對先前通過510(K)許可的設備進行某些 修改的新510(K)許可; |
● | 醫療設備報告規定,要求製造商向FDA報告其 設備可能已導致或促成死亡或嚴重傷害,或在故障再次發生時可能導致或促成死亡或嚴重傷害的故障。 |
● | 醫療設備糾正和移除報告規定,要求製造商向FDA報告其現場糾正和產品召回或移除,以減少設備對健康構成的風險或補救違反FDCA的行為; |
● | 召回要求,包括如果設備有合理的可能性將導致嚴重的不良健康後果或死亡,則強制召回; |
● | 維修、更換或退款訂單; |
● | 設備 跟蹤要求;以及 |
● | 上市後 監測法規,在必要時適用,以保護公眾健康或為設備提供 額外的安全和有效性數據。 |
FDA擁有廣泛的上市後 和監管執法權力。醫療器械製造商在未經宣佈的情況下FDA和其他州、地方和外國監管機構為評估QSR和其他適用法規的合規性而進行的檢查 ,這些檢查可能包括供應商的製造設施。未能遵守適用的監管要求 可能導致FDA採取執法行動,其中可能包括以下制裁:警告信、罰款、禁令、同意法令和民事處罰;我們設備的意外支出、維修、更換、退款、召回或扣押;操作限制, 部分暫停或完全關閉生產;FDA拒絕我們對510(K)許可、從頭分類、 或新設備的上市前批准、新的預期用途或對現有設備進行修改的請求;FDA拒絕向需要出口設備以在其他國家銷售的外國政府頒發證書;並撤回510(K)已經批准的許可、從頭營銷授權或上市前批准;以及刑事起訴。
緊急使用授權
在非常情況下, 如新冠肺炎大流行,美國食品和藥物管理局可能會允許未經批准的醫療設備在緊急情況下使用,包括實驗室測試 通過所謂的緊急使用授權或EUA。在整個新冠肺炎突發公共衞生事件中,美國食品和藥物管理局為臨牀實驗室和商業製造商發佈了指導文件,闡述了美國食品和藥物管理局目前對新冠肺炎提供檢測的想法和方法。
當FDA授予產品緊急授權時,EUA可能包括使用該產品的某些條件。例如,EUA可能包括限制誰可以分發、管理或使用產品的條件 。一旦產品上市並用於緊急情況,製造商還可能被要求收集和報告有關產品的安全性和有效性的信息。
FDA表示,使用來自商業製造商的EUA授權試劑盒進行測試的實驗室不需要通知FDA或從FDA獲得EUA以進行此類測試。作為授權實驗室,我們必須遵守EUA中規定的適用法規要求,包括標籤要求,並向FDA報告任何與既定產品性能特性有重大偏差的情況。
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EUA僅在衞生和衞生局祕書宣佈的公共衞生緊急情況期間有效。當突發公共衞生事件終止時,我們將無法繼續提供新冠肺炎抗體檢測,除非我們或羅氏已尋求批准或批准該檢測 並遵守QSR。我們預計HHS或FDA將在 公共衞生緊急情況終止後為市場上受EUA約束的產品設定寬限期或強制執行裁量期。
聯邦和州欺詐和濫用法律
我們受美國聯邦欺詐和濫用法律的約束,如AKS、美國聯邦禁止醫生自我轉介或斯塔克法和FCA。我們 也受到類似的州和外國欺詐和濫用法律的約束。
AKS禁止故意和故意以現金或實物直接或間接、公開或隱蔽地提供、支付、索取或接受報酬,以換取或誘使個人推薦,或購買、租賃、訂購、安排或推薦購買、租賃或訂購根據美國聯邦醫療保健計劃全部或部分可報銷的任何商品、設施、物品或服務。 儘管有許多法定例外和監管安全港保護某些常見活動免受起訴或其他監管制裁,例外和避風港是狹義的,涉及旨在誘導處方、購買或推薦的報酬的做法,如果不符合例外或避風港的資格,可能會受到審查。
斯塔克法和類似的州法律禁止醫生轉介患者接受由Medicare/Medicaid支付的指定醫療服務, 醫生或直系親屬與其有經濟關係(所有權/投資權益或補償安排)的實體, 除非適用例外。
我們所受約束的其他美國聯邦欺詐和濫用法律包括但不限於美國聯邦民事和刑事虛假索賠法律,包括《金融保護法》(FCA),該法律對任何個人或實體施加責任,其中包括故意向或導致提交虛假或欺詐性向美國聯邦政府付款的 或欺詐性索賠,以及美國聯邦民事貨幣懲罰法,其中禁止 其他內容,向聯邦醫療保險或州醫療保健計劃受益人提供或轉移報酬,如果此人知道或應該 知道報酬可能會影響受益人選擇可由聯邦醫療保險或州醫療保健計劃報銷的服務的特定提供者、從業者或供應商,除非有例外情況。根據《反海外腐敗法》,普通公民可以通過魁北克的訴訟代表政府提出索賠。我們還必須在我們開展業務的州的欺詐和濫用法律的範圍內運營,這些法律可能適用於由非政府第三方付款人(包括私人保險公司)報銷的項目或服務。
確保我們與第三方的業務安排遵守適用的醫療法律法規的努力將涉及大量成本。 如果我們的運營被發現違反了任何這些法律或任何其他可能適用於我們的政府法規,我們可能會 受到重大的民事、刑事和行政處罰、損害、罰款、監禁、被排除在政府資助的醫療保健計劃之外,如Medicare和Medicaid、返還、合同損害、聲譽損害、利潤減少和未來 收入,如果我們受到公司誠信協議或其他協議的約束,以解決有關不遵守法律的指控以及我們業務的縮減或重組,則需要承擔額外的報告或監督義務,這些指控中的任何一項都可能對我們的業務運營能力和我們的運營結果產生不利影響。如果與我們有業務往來的任何醫生或其他醫療保健提供者或實體被發現違反適用法律,他們可能會受到刑事、民事或行政制裁,包括被排除在政府資助的醫療保健計劃之外。
HIPAA和HITECH
根據經HITECH修訂的HIPAA的行政簡化條款,HHS發佈了法規,建立了統一的標準,管理特定電子醫療交易的行為,並要求保護受保護實體使用或披露的受保護健康信息的隱私和安全。承保實體和業務夥伴受HIPAA和HITECH的約束。
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HIPAA和HITECH包括隱私和安全規則、違規通知要求和電子交易標準。隱私規則涵蓋受覆蓋實體和商業夥伴使用和披露PHI,通常禁止使用或披露PHI,但規則允許的情況除外。隱私規則還規定了患者的個人權利,例如訪問或修改某些包含PHI的記錄的權利,或請求限制使用或披露PHI的權利。安全規則要求涵蓋實體和業務夥伴通過實施行政、物理和技術保障措施,保障以電子方式傳輸或存儲的PHI的機密性、完整性和可用性。根據HITECH的違規通知規則,承保實體必須 通知個人、HHS祕書,在某些情況下,還必須通知媒體未加密的PHI的違規行為。
此外,我們可能受到國家健康信息隱私和數據泄露通知法律的約束,這些法律可能管理與健康相關的信息和其他個人信息的收集、使用、披露和保護 。例如,加利福尼亞州頒佈了《醫療信息保密法》,其中規定了除HIPAA和HITECH之外的標準,所有加州醫療保健提供者都必須遵守這些標準。與HIPAA相比,州法律可能 更嚴格、範圍更廣,或提供更大的個人權利,而且州法律可能彼此不同,這可能會使合規工作複雜化。
因違反不安全PHI、隱私實踐投訴或HHS審計而被發現違反HIPAA的實體,如果此類實體被要求 與HHS簽訂解決協議和糾正行動計劃,以了結違反HIPAA的指控,則可能受到 重大民事和刑事罰款和/或額外的報告和監督義務。
美國醫療改革
在美國, 美國聯邦和州一級的立法和法規發生了許多變化,旨在降低醫療成本並 提高醫療質量。例如,2010年3月,經《醫療保健和教育和解法案》(簡稱ACA)修訂的《患者保護和平價醫療法案》成為法律。這項法律極大地改變了醫療保健由商業付款人和政府付款人提供資金的方式,並對我們的行業產生了重大影響。自2016年以來,一直在努力廢除全部或部分ACA。例如,減税和就業法案等取消了對不遵守ACA個人強制購買醫療保險的處罰。ACA和相關後續立法的全部或部分可能被修改、廢除 或通過司法挑戰以其他方式無效,這可能導致投保個人數量減少, 投保個人的承保範圍減少,並對我們的業務產生不利影響。
ACA包含一些預計將影響我們的業務和運營的條款,其中一些條款目前無法預測,包括管理 州和美國聯邦醫療保健計劃的登記、報銷變化以及欺詐和濫用的條款,這些條款將影響現有的州和美國聯邦醫療保健計劃,並將導致新計劃的發展。
政府在美國醫療保健行業中角色的擴大可能會導致我們的利潤減少,付款人為我們的測試報銷的費用也會減少,其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果或現金流產生實質性的不利影響。
此外,自ACA頒佈以來,還提出並通過了其他立法修改。2011年8月2日,2011年預算控制法簽署成為法律 ,其中包括,從2013年4月1日起,每財年向提供者支付的醫療保險金額減少2%, 由於對該法規的後續立法修訂,除非採取額外的立法行動,否則該法案將一直有效到2029年。
我們預計,聯邦和州兩級的立法者以及監管機構和商業支付者將繼續提出在擴大個人醫療福利的同時降低成本的提案 。其中某些更改可能會對我們能夠為我們的測試收取的價格以及我們測試的承保範圍或可從付款人(包括商業付款人和政府付款人)獲得的報銷金額施加額外限制。
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政府對我國電子商務食品服務業務的監管
合法合規對我們的運營、餐飲服務運營非常重要。我們必須遵守,我們的政策是遵守我們開展業務的 司法管轄區的所有適用法律。
作為美國食品的營銷商和分銷商,我們必須遵守《聯邦食品、藥物和化粧品法》以及美國食品和藥物管理局(FDA)根據該法案頒佈的法規。FDA通過各種法定和監管任務來監管食品安全和質量,包括通過良好的生產實踐法規對食品的製造和持有要求,對某些食品的危害分析和關鍵控制點要求,以及食品和色素添加劑的審批程序。該機構還規定了某些食品的身份標準,規定了食品標籤上要求出現的信息的格式和內容,規定了食品接觸包裝和材料,並維持了一個可報告的食品登記制度,供業界在一種食品可能導致嚴重不良健康後果的情況下進行報告。對於某些產品系列,我們還必須遵守《聯邦肉類檢驗法》、《家禽產品檢驗法》、《易腐爛農產品法》、《包裝和堆場法》以及美國農業部為解釋和實施這些法定條款而頒佈的法規。美國農業部通過聯邦肉類和家禽檢驗計劃對產品的安全性、質量和衞生實施標準。美國農業部審查和批准這些產品的標籤,併為我們供應商的產品發貨分級和商業驗收制定標準。我們還受2002年《公共衞生安全和生物恐怖主義準備和反應法案》的約束,該法案對生產、加工、包裝或持有供人或動物食用的食品的設施提出了某些登記和記錄保存要求。
根據《食品安全現代化法案》(“FSMA”)最近發佈的和即將出台的規則將顯著擴大食品安全要求,包括HF集團的要求。除其他事項外,FDA實施FSMA的法規要求我們在整個食品供應鏈中建立和維護全面的、以預防為基礎的、經過驗證和驗證的控制。FSMA還對進口到美國的食品提出了新的要求,並向FDA提供了強制召回權力。
我們還通過以下措施受到州和地方監管:我們設施的許可;州和地方衞生機構對我們產品的州和地方標準的強制執行;以及對與我們產品銷售相關的貿易實踐的監管。我們的設施 受美國勞工部根據《美國職業安全與健康法案》發佈的法規管轄。這些法規 要求我們遵守某些製造、健康和安全標準,以保護員工免受事故的影響,並建立危險溝通計劃,以傳遞有關我們經銷產品中可能存在的某些化學物質的危險的信息。
我們的分銷設施必須每兩年向FDA註冊一次,並接受FDA和美國農業部的定期政府機構檢查。我們的設施通常至少每年由聯邦和/或州當局檢查一次。此外,我們還需要建立通信程序 ,以傳輸有關我們分銷的某些產品中存在的某些化學品的危害的信息。
我們的業務和就業實踐也受到眾多聯邦、州和地方監管機構的監管,包括但不限於為工人制定就業實踐標準的美國勞工部、美國交通部及其機構、地面運輸委員會、聯邦駭維金屬加工管理局、聯邦汽車承運人安全管理局和國家駭維金屬加工交通安全管理局,這些機構通過監管運營、安全、保險和危險材料來共同監管我們的卡車運輸業務。我們必須遵守聯邦汽車運營商安全管理局頒佈的安全和健身法規,包括與藥物和酒精測試以及服務時間有關的法規。設備的重量和尺寸 等事項也受聯邦和州法規管轄。我們還受聯邦和州移民法、法規和 計劃的約束,這些法律、法規和計劃規範了我們僱用或留住外國員工的能力。此外,我們還受美國《虛假申報法》和類似州法規的約束,這些法規禁止向政府提交虛假的付款申請,並禁止在知情的情況下保留多付款項。
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我們的運營還受美國聯邦、州和地方環境法律法規以及分區和建築法規的制約。環境法律法規涵蓋各種程序,包括適當管理廢水和雨水;遵守清潔的空氣法規,包括有關車輛排放的法規;正確處理和處置固體廢物和危險廢物;防止 泄漏和泄漏;監測和維護地下和地上柴油和其他石油產品儲罐。在截至2022年12月31日的一年中,管理我們遵守環境法律法規的成本是象徵性的。
美國《反海外腐敗法》(FCPA)禁止賄賂公職人員以獲得或保留在外國司法管轄區的業務。《反海外腐敗法》 還要求我們保持準確的賬簿和記錄,並保持內部會計控制,以發現和防止賄賂,並確保交易得到適當授權。我們已經實施了適當的政策,並將繼續保持適用於我們業務的強大的反腐敗合規計劃。
《追究外國公司責任法案》
2021年12月,美國證券交易委員會 通過規則(《最終規則》),實施《追究外國公司責任法案》(簡稱《HFCAA》)。《美國上市公司會計準則》包括要求美國證券交易委員會識別那些提交年度報告的發行人,這些發行人是由位於外國司法管轄區的獨立註冊會計師事務所出具的審計報告,而上市公司會計監督委員會(“PCAOB”) 因為會計師事務所管轄範圍內的非美國當局的立場而無法完全檢查或調查 (“委員會識別的發行人”)。HFCAA還要求,如果PCAOB自2021年以來連續三年無法檢查發行人的獨立註冊會計師事務所,美國證券交易委員會應禁止發行人在美國註冊的證券在美國的任何國家證券交易所或場外市場進行交易 。2022年12月,加速追究外國公司責任法案修訂了HFCAA,將三年期限 縮短為兩年。
根據最終規則,美國證券交易委員會採用了提交和披露要求,修改了Form 10-k和其他年度報告表格,並建立了程序 ,以識別發行人並禁止交易某些註冊人的證券,以滿足HFCAA的要求。具體地説,《最終規則》 要求每個經委員會確認的發行人每年在其年度報告到期日或之前向美國證券交易委員會提交文件,以確定其並非由其會計師事務所境外管轄範圍內的政府實體擁有或控制,並且 要求根據1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)頒佈的第30億.4條規則所界定的“外國發行人”進行額外的特定披露。美國證券交易委員會在發行人 提交年報後滾動確定發行人為證監會指定的發行人,並將在 連續兩年確定為證監會指定的發行人後,儘快對發行人實施初步交易禁令。要終止最初或隨後的交易 ,發行人必須證明其已保留PCAOB已確定其能夠檢查或調查的註冊會計師事務所。要獲得認證,歐盟委員會確定的發行人必須提交財務報表,其中包括由此類註冊會計師事務所簽署的審計報告。
2022年8月,PCAOB 與中國證券監督管理委員會(“證監會”)和人民Republic of China的財政部簽署了《議定書聲明》,朝着開放PCAOB檢查和調查總部設在內地中國和香港的註冊會計師事務所邁出了第一步。PCAOB工作人員於2022年9月至11月進行了現場檢查和調查 ,2022年12月,PCAOB宣佈已獲得對總部位於內地中國和香港的註冊會計師事務所 的全面檢查和調查,並確認在PCAOB發佈任何新的確定之前,沒有委員會確認的發行人的證券面臨根據HFCAA交易禁令的風險 。
鑑於總部位於紐約的獨立會計師事務所Marcum Asia CPAS LLP是審計我們將向美國證券交易委員會提交的綜合財務報表的主要會計師,而總部位於紐約的獨立會計師事務所Friedman LLP擔任主要 會計師審計我們截至2020年和2021年12月31日及截至2021年12月31日的兩個年度的綜合財務,我們相信我們 遵守了HFCAA,這應排除美國證券交易委員會認定我們是經委員會認定的發行人,因此我們的普通股將從納斯達克資本市場退市。有關我們在 中國經商的相關風險和在HFCAA中的地位的詳細説明,請參閲“第3項.關鍵信息-風險因素-與我們在 中國經商有關的風險”。
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C.組織結構
下圖説明瞭截至本年度報告之日我們的公司結構,包括我們的主要子公司。t.
D.財產、廠房和設備
我們的中國總部位於浙江麗水碧湖工業園。我們為執行基於CDA的商業測試而生產CDA設備的設施 ,用於進行基於CDA的商業測試的原則許可臨牀實驗室,以及我們的倉庫 都在麗水的總部。我們擁有麗水總部的辦公場所,總建築面積約為5126平方米。我們還在麗水擁有另外約203平方米,在江蘇揚州擁有157平方米的寫字樓。
我們目前在上海租賃了幾處房產,總建築面積約為1,200平方米,我們的主要研發設施就是在上海運營的。我們還在海南省海口市租賃了約142平方米的物業,主要用於運營我們經政府批准的臨牀實驗室。我們對這些物業的租約期限從一年到三年不等。
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在美國,我們目前在賓夕法尼亞州蒙哥馬利縣租用了約6,700平方英尺的辦公空間,作為我們在CLIA註冊的新實驗室和美國總部的辦公場所,我們於2020年第二季度遷入。本租約的租期約為十年,我們有權在符合某些條件的約五年後提前終止租約。我們還在紐約租賃了幾個辦公空間和倉庫空間。
第4A項。 未解決的工作人員意見
沒有。
項目5. 經營和財務回顧及展望
您 應結合本公司截至2020年、2020年、2021年和2022年12月31日的年度的歷史合併財務報表,閲讀以下對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析,並在本年度報告的其他地方以Form 20-F的形式包含相關説明。本討論包含涉及風險、不確定性和假設的前瞻性陳述。由於各種因素,包括本年度報告中“風險因素”和其他部分闡述的因素,我們的實際結果和選定事件的時間可能與這些前瞻性陳述中預期的大不相同。
A 經營業績
影響我們運營結果的關鍵因素
我們的業務和運營 結果受到一些影響中國早期癌症篩查和檢測市場的一般性因素的影響,包括 中國癌症發病率的上升,醫療保健總費用的增長,以及癌症診斷和治療和管理方面的技術趨勢。這些總體因素的不利變化可能會對我們的經營結果產生不利影響。除了這些一般趨勢外,我們認為我們的運營結果更直接地受到某些公司特定因素的影響,包括:
持續經營的不確定性
隨附的綜合財務報表 是假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業編制的,該企業預期在可預見的未來在正常業務過程中實現資產和清償負債。
如所附綜合財務報表所示,截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度,本公司分別錄得淨虧損約人民幣8,060元萬、人民幣12010元萬及人民幣10360元萬(1,500美元萬)。截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度,於經營活動中使用的現金淨值分別為人民幣5,900元萬、人民幣7,170元萬及人民幣5,510元萬(800美元萬)。截至2022年12月31日,我們的累計赤字為57,750元萬(8,370美元萬)。管理層認為,這些因素令人對我們在未來12個月內繼續經營的能力產生了極大的懷疑。我們公司作為一家持續經營的公司能否在未來12個月內繼續經營取決於(1)我們股東的持續財務支持或外部融資。雖然我們相信我們進軍電子商務食品分銷業務的戰略的可行性將使我們能夠減少損失並提高我們籌集額外資金的能力,但我們不能保證這一點,也不能保證我們的公司將成功地獲得足夠的資金來維持運營。
這些情況使人對我們公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了嚴重的 懷疑。這些財務報表不包括對 的任何調整,以反映這些不確定性的結果可能對資產的可回收性和分類或負債的金額和分類產生的未來影響 。管理層認為,目前為獲得額外資金和實施其戰略計劃而採取的行動為我們公司提供了作為一家持續經營企業繼續經營的機會。
100
新冠肺炎
從2019年末開始,一種新的冠狀病毒株(新冠肺炎) 首次在中國爆發,並在全球蔓延。2020年3月,世界衞生組織(世衞組織)宣佈新冠肺炎為大流行。受影響國家的政府實施了旅行禁令、隔離和其他緊急公共衞生措施,這對全球企業造成了實質性破壞,導致經濟放緩。
2022年3月,一種新的新冠肺炎亞型(奧密克戎)爆發襲擊了中國, 比以前的毒株傳播更快、更容易。因此,當地有關部門對中國的不同省市實施了新一輪的封鎖、隔離和旅行限制。該公司於2022年4月1日暫時關閉了上海辦事處,並暫停了線下營銷活動。按照上海地方當局的要求,位於上海的員工 遠程工作。自2022年6月1日起,公司重新開放上海辦事處並恢復線下營銷活動。 截至2022年12月31日的年度,新冠肺炎疫情對公司的財務狀況和經營業績造成了不利影響 。截至2022年12月31日止年度,本公司收入由截至2021年12月31日止年度的人民幣1800元萬減至人民幣1200元萬(合170億元人民幣)。
從2022年12月開始, 中國宣佈放寬新冠肺炎限制政策。有關部門將新冠肺炎的管理從A類降級為B類,並取消了與新冠肺炎疫情相關的限制措施,如減少旅行和遊客、減少會議和商務活動、關閉和限制商業運營。中國的經濟將從嚴格的新冠肺炎限制中重新開放,預計將推動亞洲及其他地區的經濟增長,但管理層目前無法確定新冠肺炎疫情對其未來運營、財務狀況、流動性和運營業績的未來影響。
雖然新冠肺炎疫情的影響在2022年有所下降。 但由於員工因病缺勤導致業務運營中斷,仍然對我們在美國的業務產生了不利影響。 在某些情況下,員工因病毒檢測呈陽性而要求休假,導致日常操作延遲 。此外,大流行限制了企業將其產品或服務商業化的能力,包括診斷測試和在美國進行研究的能力。
市場採用我們的基於CDA的測試
我們幾乎所有的收入 都來自在中國銷售基於CDA的考試。我們預計我們的業務前景將在很大程度上取決於我們 在中國和其他地方提高基於CDA的考試的市場採用率的能力,以及我們在美國將基於CDA的考試商業化的能力 。
中國龐大的老齡化人口、優惠的政府政策和相對較低的勞動力成本為我們的業務帶來了巨大的商機,使我們能夠經濟高效地大規模進行癌症篩查和檢測測試。然而,與更被廣泛接受的傳統癌症篩查和檢測技術相比,我們在提高醫生、患者、醫院、醫療機構、醫療保健付款人和中國醫學界其他人對我們的CDA技術的認知度和採用率方面面臨着額外的挑戰。
我們相信,我們的CDA技術 解決了當前早期癌症篩查和檢測方法的許多侷限性,例如它能夠早期、經濟高效和高精度地檢測多種癌症的風險。我們與中國的醫院和醫療機構合作進行了大量研究,以驗證我們的CDA技術,我們已經在美國臨牀腫瘤學會(ASCO)、年會和其他醫學會議和醫學雜誌副刊上發表了15項已完成的研究成果。為了增加我們基於CDA的測試的市場採用率,我們打算繼續對我們的CDA技術進行更多癌症類型的研究 及其在其他腫瘤學領域的應用,包括輔助診斷、預後和復發,並在ASCO年會和其他醫學會議上展示我們的 研究成果,並在重要的醫學期刊上發表。我們還尋求與美國的大學和學術醫療中心、醫院和醫療機構、CRO、管理型醫療公司和其他醫療機構合作,對我們的CDA技術進行研究,以期在美國市場上將我們基於CDA的測試 商業化。我們計劃最初在美國將CDA測試作為實驗室開發的測試進行營銷。我們預計將在研究研究方面投入大量資金。
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美國國家藥品監督管理局對我們的CDA設備的監管批准
我們目前獲得了 生產CDA設備的許可,並在我們位於中國的自己的實驗室中使用它進行基於CDA的測試。為了擴大我們在中國的總潛在市場,2018年12月,我們向國家藥品監督管理局申請了三類醫療器械註冊證書,以便我們使用我們的CDA 設備來輔助多發性癌症的診斷。獲得此許可證後,我們將申請更新我們的醫療器械製造許可證 ,以包括生產III類醫療器械。有了這些許可證,我們將被允許在中國 醫院的實驗室內放置我們的設備,以便在那裏進行商業測試,或者將我們的設備出售給醫院,以幫助 醫生診斷指定的多發性癌症。我們預計,在我們的CDA設備獲準進入中國醫院市場後,我們的收入將大幅增長。然而,獲得III類醫療器械註冊證書至少需要三年時間,而且需要大量的研發支出和監管批准 ,這一過程受到監管和其他不確定性的影響。
我們的CDA客户羣和客户組合
我們的業務增長在很大程度上取決於我們與現有客户保持關係和吸引新客户的能力。我們在中國的現有客户 主要由人壽保險公司和其他公司組成,他們向其投保客户和/或員工提供基於CDA的測試。我們還通過提供基於CDA的測試作為年度體檢套餐的一部分來吸引客户,並聘請 銷售代理來營銷我們的測試。我們計劃擴大我們的癌症篩查和檢測測試產品範圍,包括擴大目前在海口實驗室進行的基因組測試的範圍,以吸引更多客户。如果我們能夠獲得III類醫療設備註冊證書並更新我們CDA設備的醫療設備生產許可證,我們將尋求進入中國醫院細分市場,並通過中國醫院向更多個人客户提供我們的測試。隨着我們尋求增加市場對我們的技術和測試的採用率並建立我們的銷售渠道,我們預計我們的營銷費用 將繼續增加。
由於我們目前的業務規模相對較小,而且我們的客户主要是企業,基於CDA的大型測試訂單的可用性和時間安排可能會 導致我們的收入在不同時期之間波動很大。這使得我們很難比較我們過去的經營業績或預測我們未來的業績。新冠肺炎的復甦和一些城市的封鎖政策可能會減少需求和收入,這取決於封鎖的時間長短。從2022年3月27日開始,上海的封鎖政策迫使我們暫時停止了上海辦事處的運營。大部分CDA測試是在我們位於浙江麗水的子公司進行的,該子公司沒有受到新冠肺炎復興的影響。然而,我們上海辦事處的關閉導致向客户發佈和交付測試報告的延遲,這 影響了我們的收入。
成本 結構
我們的運營結果 受成本結構的影響很大。我們運營成本和支出中最大的組成部分是員工成本,主要與我們的管理層以及研發、銷售和營銷人員有關。為激勵董事、高級管理人員、員工和顧問,我們還產生了大量基於股份的薪酬支出,2020年、2021年和2022年分別為人民幣1780元萬、人民幣3420元萬 和人民幣1490元萬(220億美元萬)。此外,我們還在客户獲取、研發和專利申請方面進行了大量投資,以支持我們未來的增長和擴張。隨着我們在美國進行研究研究,我們預計我們的研發費用將大幅增加。此外,我們預計在中國獲得III類醫療器械註冊證書的研發和監管批准方面將產生重大成本 。一旦我們獲得此批准,我們將為設備的製造產生大量的外部供應商成本。
採辦
公司於2022年10月4日成立了新的子公司Fresh2 Technology Inc.(“Fresh2”)。於2023年2月7日,本公司透過新註冊成立的附屬公司Fresh2訂立購股協議(“電子商務協議”),向本公司聯席首席執行官兼董事會聯席主席徐浩漢先生收購特拉華州公司Fresh2 Eommerce(“Fresh2 Eommerce”)。Fresh2電子商務是專注於連接亞洲食品供應商和美國超市的B2B電子商務平臺。Fresh2電子商務為食品供應商提供在線直銷平臺,包括食品公司、製造商、代理商、進口商和批發商到超市。
102
為我們的運營提供資金
我們主要通過首次公開募股、我們的股東、短期非銀行借款、可轉換貸款和關聯方貸款為我們的運營提供資金。隨着我們業務的持續擴張,我們將需要更多資金,可能是通過公共或私募股權融資、債務融資或其他業務安排。資金的可獲得性和成本可能會對我們的運營結果和財務狀況產生重大影響。此外,債務融資可能需要我們同意限制性的金融契約,這可能會使我們更難實現我們的目標。
關鍵字 運行數據
我們定期檢查許多運營指標,包括下面列出的指標,以評估我們的業務、衡量我們的業績並確定影響我們業務的趨勢 。
下表列出了 所示期間我們的關鍵運營數據:
截至2011年12月31日的第一年, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
已完成的基於CDMA的商業測試數量(1) | 41,354 | 38,628 | 30,390 | |||||||||
已完成的用於研究目的的基於CDMA的測試數量(1) | 1,892 | 399 | 512 |
注:
(1) | 包括我們的CDO測試 和組合測試。 |
運營結果的關鍵組成部分
收入
我們的收入來自 以下來源:(i)來自癌症篩查和檢測測試(主要是基於CDC的商業測試)的銷售收入, (ii)來自物理檢查包銷售的淨收入,(iii)來自技術服務的收入和(如)零售收入。
下表按類型列出了 我們的絕對金額和佔所示期間總收入的百分比。
截至2013年12月31日的一年, | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||
人民幣 | % | 人民幣 | % | 人民幣 | 美元 | % | ||||||||||||||||||||||
(in數千人,%除外) | ||||||||||||||||||||||||||||
癌症篩查和檢測試驗 | 18,445 | 89.9 | 14,947 | 83.1 | 8,078 | 1,171 | 67.0 | |||||||||||||||||||||
體檢套餐 | 2,064 | 10.1 | 1,654 | 9.2 | 1,574 | 228 | 13.1 | |||||||||||||||||||||
技術服務 | — | — | 1,284 | 7.1 | 2,186 | 317 | 18.2 | |||||||||||||||||||||
零售收入 | — | — | 101 | 0.6 | 206 | 30 | 1.7 | |||||||||||||||||||||
總收入 | 20,509 | 100.0 | 17,986 | 100.0 | 12,044 | 1,746 | 100.0 |
103
癌症篩查和檢測試驗
我們銷售癌症篩查和檢測測試的收入主要來自我們基於CDA的商業測試的銷售收入。我們基於CDA的商業測試包括CDA測試和我們的組合測試,其中結合了我們的CDA測試,以及由我們或第三方臨牀實驗室進行的基於生物標記物的 和基於ct-DNA的癌症篩查和檢測測試。我們還確認銷售基於CDA的商業測試的收入,這些測試是我們銷售的體檢套餐的一部分。
體檢套餐
我們來自體檢套餐的淨收入代表我們銷售給客户並在指定時間內執行的體檢套餐的總帳單金額,減去(I)套餐中包含的基於CDA的商業測試費用的 部分(確認為我們銷售基於CDA的測試的收入的一部分)和(Ii)套餐中包含的體檢服務(基於CDA的測試除外)的成本,這是我們向第三方體檢中心支付的費用,我們將這些服務外包給這些服務。
技術服務
本集團為客户提供一系列技術服務,包括但不限於市場研究、設計、編碼、開發、測試等,合約期為兩年。公司使用輸入法來衡量完全履行履約義務的進度。 輸入法基於消耗的資源或相對於預計消耗的總資源或 預計花費的總努力來衡量進度。完工百分比由已發生的費用/預計發生的總費用確定。
零售收入
該集團於2021財年開始零售基因檢測試劑盒和護膚品。客户預付費用,集團交付訂購的產品。 收入在交付後的某個時間點確認。
收入成本
我們的收入成本與我們的癌症篩查和檢測測試的銷售有關,主要是我們基於CDA的商業測試,其次是我們的基因組免疫測試、技術服務和零售產品的成本。它主要包括員工成本、外包檢測成本、採血成本、醫用耗材成本、基於股份的薪酬以及CDA設備的折舊和攤銷。人員成本主要包括從事實驗室檢測職能人員的工資和員工 福利費用。外包測試成本是指我們聘請第三方臨牀實驗室進行基於生物標記物的輔助癌症篩查和檢測測試的成本,這是我們組合測試的一部分 。採集血液樣本的成本主要包括聘請第三方護理服務提供商的成本,這些第三方護理服務提供商為我們的商業CDA檢測收集 個血液樣本。
毛利和毛利率
我們的毛利潤等於 我們來自癌症篩查和檢測測試、技術服務和零售產品的銷售收入減去我們的收入成本,再加上我們來自體檢套餐銷售的淨收入。我們的毛利率主要受我們在指定時期內銷售的癌症篩查和檢測測試的組合和相對價格,以及銷售體檢套餐的淨收入佔我們總收入的百分比的變化的影響。
104
運營費用
我們的運營費用包括 銷售和營銷費用、研發費用以及一般和管理費用。下表列出了所指期間這些費用的細目。
截至2011年12月31日的第一年, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
(單位:萬人) | ||||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||
銷售和市場營銷 | 19,674 | 21,420 | 12,154 | 1,762 | ||||||||||||
研發 | 11,576 | 16,204 | 9,532 | 1,381 | ||||||||||||
一般和行政 | 74,757 | 80,676 | 70,788 | 10,263 | ||||||||||||
長期投資減值準備 | 1,430 | — | — | — | ||||||||||||
無形資產減值準備 | — | 3,828 | 7,911 | 1,147 | ||||||||||||
商譽減值 | — | 2,223 | 12,758 | 1,850 | ||||||||||||
總 | 107,437 | 124,351 | 113,143 | 16,403 |
銷售和營銷費用
我們的銷售和營銷費用主要包括從事銷售、營銷和客户支持職能的人員的員工成本 、基於股份的薪酬、營銷費用、差旅費用 和辦公費用。
研究和開發費用
我們的研發費用 主要包括從事研發職能的人員的員工成本、股份薪酬、差旅費用、租金成本、耗材和配件成本以及折舊和攤銷(主要與我們用於研發目的的臨牀實驗室設施和CDA設備有關)。我們預計將繼續投資於研發活動。
一般和行政費用
我們的一般和行政費用主要包括從事一般和行政職能人員的人事費、股權補償、專利服務費、專業服務費、折舊和攤銷(主要與我們在浙江麗水獲得的土地使用權和該土地上的辦公設施有關)、租金和物業管理費以及辦公費用。我們預計 將減少我們的一般和管理費用,並提高我們的運營效率。
商譽減值
商譽是指收購成本超過收購的可識別資產的公允價值減去被收購業務承擔的負債後的超額 。 本集團於2020年12月31日的商譽源於其於2017財年對世基(海南)醫療科技有限公司的業務收購,本集團於2021年12月31日的商譽來自於其於2021年對上海安派的業務收購。在企業合併中獲得的商譽不會攤銷,而是至少每年進行一次減值測試,或者如果某些情況 表明可能存在減值,則更頻繁地進行減值測試。截至2020年12月31日止年度並無確認商譽減值虧損。截至2021年12月31日止年度,本集團確定2017財年收購實基(海南)醫療科技有限公司所取得的商譽公允價值為零。因此,本集團完全減值了收購世基(海南)醫療科技有限公司所產生的商譽,收購金額為人民幣220元萬。於截至2022年12月31日止年度,由於上海安邦發展緩慢,本集團於截至2022年12月31日止年度因收購安邦上海而產生的人民幣1280元萬(190美元萬)商譽全額減值。
105
商譽以外的長期資產減值
長期資產,包括具有有限壽命的財產和設備及無形資產,只要發生事件或環境變化,例如將影響資產未來使用的市場狀況的重大不利變化,表明資產的賬面價值可能無法完全收回,就應計提減值。
本集團於截至2020年12月31日止年度並無確認任何長期資產減值虧損。於截至2021年12月31日止年度,由於石基(海南)醫療科技有限公司發展緩慢,本集團通過比較資產的賬面值與資產使用及最終處置所預期的未來未貼現現金流量,評估長期資產的可回收程度,並確定石基(海南)醫療科技有限公司無形資產的公允價值為零。因此,本集團減值了因收購世基(海南)醫療科技有限公司而獲得的無形資產人民幣380元萬。於截至2022年12月31日止年度,由於上海安邦發展緩慢,本集團通過比較資產賬面值與預期使用該等資產及其最終處置所產生的未來未貼現現金流量來評估長期資產的可回收性,並確定上海安邦無形資產的公允價值為零。因此,本集團減值因收購上海安邦保險而獲得的無形資產人民幣790元萬(110億美元萬)。
營業外收入和費用
其他收入(費用),淨額
我們2020年的淨其他收入主要包括政府撥款。我們在2021年的其他淨支出主要包括可轉換債券公允價值的變化。我們在2022年的淨其他費用主要包括匯兑損失。
税務
英屬維爾京羣島
我們公司是在英屬維爾京羣島註冊成立的,我們主要通過在中國和美國的子公司開展業務。
我公司向非英屬維爾京羣島居民支付的所有股息、利息、租金、特許權使用費、補償和其他金額,以及非英屬維爾京羣島居民就我公司的任何股票、債務義務或其他證券而變現的任何資本收益,均可免除英屬維爾京羣島所得税條例的所有規定。
所有與向本公司轉讓或由本公司轉讓財產有關的文書,以及與本公司股份、債務或其他證券交易有關的所有文書,以及與本公司業務有關的所有文書,均豁免 在英屬維爾京羣島繳納印花税。這假設我們的公司在英屬維爾京羣島沒有房地產權益。
英屬維爾京羣島目前沒有適用於我們公司或其成員的預扣税或外匯管制規定。
中國
根據企業所得税法,我們在中國的子公司 應按25%的税率繳納法定企業所得税。我們的一些中國子公司享受優惠的企業所得税税率。我們的中國子公司應付給其非中國居民企業投資者的股息、利息、租金或特許權使用費,以及任何該等非中國居民企業投資者處置資產的收益(在扣除該等資產的淨值後)將按10%的税率徵收預扣税,除非有關非中國居民企業投資者註冊成立的司法管轄區與中國簽訂了税收條約或安排,規定降低預提税率或免除預扣税。如果我們的英屬維爾京羣島控股公司根據中國企業所得税法被視為“居民企業”,其全球收入也將按25%的税率繳納企業所得税。參見“第三項.關鍵信息-風險因素-在中國經商的風險-根據中國企業所得税法,我們可能被歸類為中國居民企業,這可能會對我們和我們的非中國股東或美國存托股份持有者造成不利的税收後果,並對我們的經營結果和您的投資價值產生實質性的不利影響。”在可預見的未來,我們打算將我們在中國註冊成立的子公司的所有未分配收益進行投資,不打算讓我們的中國子公司 派發任何股息。因此,預計不會產生預扣税。
美國
我們的美國子公司Anpac US在截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日的年度內,按21%的税率繳納美國聯邦企業所得税。Anpac US在截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日的年度還需繳納加利福尼亞州的州所得税。Fresh 2 Technology Inc.在截至2022年12月31日的一年中,按21%的税率繳納美國聯邦企業所得税,並在特拉華州繳納州所得税。
106
經營成果
下表總結了我們在所示時期的運營結果。此信息應與我們的合併財務報表以及本年度報告中其他部分包含的相關附註一起閲讀。任何時期的經營業績不一定代表未來任何時期的預期結果。
截至2013年12月31日的一年, | ||||||||||||||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||||||||||||||
%% | %% | %% | ||||||||||||||||||||||||||
人民幣 | 收入 | 人民幣 | 收入 | 人民幣 | 美元 | 收入 | ||||||||||||||||||||||
(in數千人,%除外) | ||||||||||||||||||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||||||||||||||
癌症篩查和檢測試驗 | 18,445 | 89.9 | 14,947 | 83.1 | 8,078 | 1,171 | 67.0 | |||||||||||||||||||||
體檢套餐,淨 | 2,064 | 10.1 | 1,654 | 9.2 | 1,574 | 228 | 13.1 | |||||||||||||||||||||
技術服務 | — | — | 1,284 | 7.1 | 2,186 | 317 | 18.2 | |||||||||||||||||||||
零售收入 | — | — | 101 | 0.6 | 206 | 30 | 1.7 | |||||||||||||||||||||
總收入 | 20,509 | 100.0 | 17,986 | 100.0 | 12,044 | 1,746 | 100.0 | |||||||||||||||||||||
收入成本, | (7,628 | ) | (37.2 | ) | (5,732 | ) | (31.9 | ) | (3,708 | ) | (538 | ) | (30.8 | ) | ||||||||||||||
毛利 | 12,881 | 62.8 | 12,254 | 68.1 | 8,336 | 1,208 | 69.2 | |||||||||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||||||||||||||
銷售和市場營銷 | (19,674 | ) | (95.9 | ) | (21,420 | ) | (119.1 | ) | (12,154 | ) | (1,762 | ) | (100.9 | ) | ||||||||||||||
研發 | (11,576 | ) | (56.4 | ) | (16,204 | ) | (90.1 | ) | (9,532 | ) | (1,381 | ) | (79.1 | ) | ||||||||||||||
一般和行政 | (74,757 | ) | (364.5 | ) | (80,676 | ) | (448.5 | ) | (70,788 | ) | (10,263 | ) | (587.7 | ) | ||||||||||||||
長期投資減值準備 | (1,430 | ) | (7.0 | ) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
無形資產減值準備 | — | — | (3,828 | ) | (21.3 | ) | (7,911 | ) | (1,147 | ) | (65.7 | ) | ||||||||||||||||
商譽減值 | — | — | (2,223 | ) | (12.4 | ) | (12,758 | ) | (1,850 | ) | (105.9 | ) | ||||||||||||||||
運營虧損 | (94,556 | ) | (461.0 | ) | (112,097 | ) | (623.3 | ) | (104,807 | ) | (15,195 | ) | (870.2 | ) | ||||||||||||||
營業外收入和費用: | ||||||||||||||||||||||||||||
利息支出,淨額 | (1,143 | ) | (5.6 | ) | (4,257 | ) | (23.7 | ) | (373 | ) | (54 | ) | (3.1 | ) | ||||||||||||||
淨匯兑損失 | (667 | ) | (3.3 | ) | (202 | ) | (1.1 | ) | (787 | ) | (114 | ) | (6.5 | ) | ||||||||||||||
權益法投資中淨收益(虧損)的份額 | (13 | ) | (0.1 | ) | 132 | 0.7 | 156 | 23 | 1.3 | |||||||||||||||||||
其他收入(費用),淨額 | 9,096 | 44.4 | 990 | 5.5 | (61 | ) | (9 | ) | (0.5 | ) | ||||||||||||||||||
股權投資的公允價值變動收益 | — | — | 3,240 | 18.0 | — | — | — | |||||||||||||||||||||
可轉換債務公允價值變動和結算收益 | 6,630 | 32.3 | (9,073 | ) | (50.4 | ) | 144 | 21 | 1.2 | |||||||||||||||||||
所得税前虧損 | (80,653 | ) | (393.3 | ) | (121,267 | ) | (674.3 | ) | (105,728 | ) | (15,328 | ) | (877.8 | ) | ||||||||||||||
所得税優惠 | 88 | 0.4 | 1,180 | 6.6 | 2,130 | 309 | 17.7 | |||||||||||||||||||||
淨虧損 | (80,565 | ) | (392.8 | ) | (120,087 | ) | (667.7 | ) | (103,598 | ) | (15,019 | ) | (860.2 | ) |
107
截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度比較
收入
我們的總收入在截至2022年12月31日的年度內下降了33.0%至人民幣1200元萬(170美元萬),而截至2021年12月31日的年度為人民幣1800元萬 主要原因是我們的癌症篩查和檢測測試銷售收入大幅下降。
在截至2022年12月31日的年度,我們來自癌症篩查和檢測測試的銷售收入下降了46.0%至RM810萬(120美元萬),而截至2021年12月31日的年度為人民幣1490元萬,這主要是由於更多的客户在2022年只進行價格較低的基本CDA測試而不是全面的綜合CDA測試,以及基於CDA的測試的減少。我們基於CDA的個人測試平均價格在2022年為266元(39美元),比2021年的387元下降了31.3%。我們在2022年完成了30,390項基於CDA的測試,相比之下,2021年完成了38,628項基於CDA的測試。
我們銷售體檢套餐產生的淨收入 從截至2021年12月31日的年度的人民幣170萬 降至截至2022年12月31日的年度的人民幣160萬(228,000美元),這主要是由於我們在2022年完成的體檢套餐數量的下降。
我們從截至2021年12月31日的年度開始提供技術服務,截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度,相關收入分別為人民幣130元萬和人民幣220元萬(317,000美元)。
我們從截至2021年12月31日的年度開始銷售零售產品,截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度,相關收入分別為人民幣101,000元和人民幣206,000元(30,000美元)。
收入成本
我們的收入成本在截至2022年12月31日的年度內下降了30.8%至人民幣370元萬(538,000美元),較截至2021年12月31日的年度的人民幣570元萬下降了30.8%。 這主要是由於癌症篩查和檢測測試的收入成本下降了230元人民幣,這與我們來自這類測試的收入的下降是一致的。這被來自技術服務和零售產品的收入成本增加所抵消。
我們銷售癌症篩查和檢測測試的收入成本從截至2021年12月31日的年度的人民幣530元萬降至截至2022年12月31日的人民幣300元萬(436,000美元),這是由於進行的癌症檢測測試減少,與檢測 材料、外包生物標誌物測試、採血和醫療耗材相關的成本降低。這一下降與我們銷售癌症篩查和檢測測試的收入下降 一致。
截至2021年12月31日和2022年12月31日,我們的技術服務收入成本分別為人民幣353,000元和人民幣601,000元(87,000美元)。
截至2021年12月31日和2022年12月31日,我們零售產品的收入成本分別為人民幣43,000元和人民幣100,000元(14,000美元)。
毛利
本公司於截至2022年12月31日止年度的毛利為人民幣830元萬(美元萬),較截至2021年12月31日止年度的人民幣1230元萬下降。截至2022年12月31日的年度的毛利率為69.2%,較截至2021年12月31日的年度的68.1%有所增長,主要原因是技術服務的毛利率較高。技術服務的毛利率為72.5%,高於其他收入來源的平均毛利率。
108
運營費用
銷售和營銷費用
我們的銷售和營銷費用 在截至2022年12月31日的年度下降至人民幣1220元萬(180美元萬),較截至2021年12月31日的年度的人民幣2140元萬下降43.3%,這主要是由於上海新冠肺炎關閉導致營銷活動減少。
研發費用
本公司於截至2022年12月31日止年度的研發開支為人民幣950元萬(140美元萬),較截至2021年12月31日止年度的人民幣1620元萬下降41.2%,主要原因是股份薪酬減少人民幣400元萬及測試材料開支因研發活動較截至2021年12月31日止年度減少而減少人民幣130元萬。
一般和行政費用
本公司截至2022年12月31日止年度的一般及行政開支為人民幣7080元萬(1,030美元萬),較截至2021年12月31日止年度的人民幣8070元萬下降12.3%,主要原因是股份薪酬減少人民幣1570元萬及員工薪酬減少人民幣350元萬 ,但專業費用增加人民幣1340萬部分抵銷。
無形資產減值準備
於截至2021年12月31日止年度,由於石基(海南)醫療科技有限公司發展緩慢,本集團通過比較資產的賬面值與資產使用及最終處置所預期的未來未貼現現金流量,評估長壽資產的可回收性,並確定石基(海南)醫療科技有限公司的無形資產公允價值為零。因此,本公司註銷了收購石基(海南)醫療科技有限公司所獲得的無形資產人民幣380元萬。
2021年8月15日,本公司 完成了對上海安派的60%股權的階段性收購,包括從於博士手中收購上海安派的40%股權。由於上海安邦發展緩慢,本公司通過將資產的賬面價值與資產使用及最終處置所產生的預期未來未貼現現金流量進行比較,評估長壽資產的可回收性,並確定安邦上海無形資產的公允價值為零。因此,本公司於截至2022年12月31日止年度以人民幣790元萬(110億元萬)收購上海安邦保險而取得的無形資產(客户關係)減值 。
商譽減值
於截至2021年12月31日止年度,本公司因收購世基(海南)醫療科技有限公司而減損商譽人民幣220元萬,原因為若干關鍵管理團隊離開本公司。
於截至2022年12月31日止年度,由於業務經營疲弱及持續虧損,本公司撇銷收購安邦上海的商譽人民幣1280元萬(合190美元萬)。
109
營業外收入和費用
利息支出,淨額
我們的淨利息支出 從截至2021年12月31日的年度的人民幣430元萬大幅下降至截至2022年12月31日的人民幣373,000元(54,000美元),這主要是由於我們的可轉換債務在2022年減少所致。
其他收入(費用),淨額
截至2022年12月31日止年度的其他開支淨額為人民幣61,000元(9,000美元),而截至2021年12月31日止年度的淨收益為人民幣100元萬 主要由於於截至2021年12月31日止年度獲豁免的工資支票保障計劃貸款人民幣905,000元所致。
可轉換債券公允價值變動
截至2021年、2021年及2022年12月31日止年度,本公司確認來自可轉換債務的未實現虧損人民幣910元萬及未實現收入人民幣144,000元(21,000美元)。
股權投資的公允價值變動收益
2021年8月15日,本集團從常裕博士手中收購了安派上海的40%股權。安派上海的總股權達到60%。本公司確認公允價值收益。 由於此前持有安邦上海的20%股權,萬的股權投資變動人民幣320元在收購中進行了重估。
淨虧損
由於上述原因,我們在2022年的虧損為人民幣10360元萬(1,500美元萬),而2021年的虧損為人民幣12010元萬。
截至2021年12月31日的年度與截至2020年12月31日的年度比較
收入
我們的總收入從2020年的人民幣2050元萬下降到2021年的人民幣1800元(萬美元),降幅達12.3%,主要原因是我們的癌症篩查和檢測測試銷售收入大幅下降。
我們來自癌症篩查和檢測測試銷售額的收入從2021年的1840元萬下降至2021年的RM1490萬(230美元萬),降幅為19.0%,這主要是由於2021年收取的測試價格下降和基於CDA的測試減少所致。2021年我們基於CDA的個人測試平均價格為387元人民幣(61美元),比2020年的446元人民幣下降了13.2%。我們在2021年完成了38,628項基於CDA的測試,而2020年完成了41,354項基於CDA的測試。
我們銷售體檢套餐產生的淨收入 從2020年的人民幣210元萬下降到2021年的人民幣170元萬(260,000美元),這主要是由於我們在2021年完成的體檢套餐數量減少。
我們從2021年開始提供技術服務,相關收入達到130元人民幣萬(201,000美元)。
我們從2021年開始零售 產品,相關收入達到人民幣10.1萬元(合1.6萬美元)。
110
收入成本
我們的收入成本從2020年的人民幣760元萬下降到2021年的人民幣570元萬(899,000美元),降幅為24.9%,這主要是由於癌症篩查和檢測測試的收入成本減少了230元人民幣萬 (332,000美元),這是由於進行的多項癌症檢測測試不那麼全面,導致檢測材料、外包生物標誌物測試、採血樣和醫療耗材的成本降低。
我們的癌症篩查和檢測檢測銷售收入成本從2020年的760元萬降至2021年的530元萬(837,000美元),這與我們癌症篩查和檢測檢測銷售收入的下降 一致。
我們在2021年的技術服務收入成本為353,000元人民幣(55,000美元),2020年沒有發生此類成本。
我們零售產品的收入成本在2021年是43,000元人民幣(7,000美元),2020年沒有發生這樣的成本。
毛利
我們的毛利從2020年的人民幣1290元(萬)下降至2021年的人民幣1230元(萬),這與我們在2020年至2021年的收入下降保持一致,這主要是由於我們對基於CDA的綜合測試和體檢測試收取的測試價格較低。我們的毛利率從2020年的62.8%增加到2021年的68.1%,這主要是由於技術服務的毛利率較高。
運營費用
銷售和營銷費用
我們的銷售和營銷費用 從2020年的人民幣1970元萬增加到2021年的人民幣2140元(萬美元),增幅為8.9%,這主要是由於我們為營銷和銷售人員提供了更多的選擇,從而提高了基於股票的薪酬 。
研發費用
我們的研發費用 從2020年的人民幣1160元萬增加到2021年的人民幣1620元(美元萬),增幅為40.0%,這主要是因為我們進行了更多的研發活動。這一增長還歸因於我們研發相關材料的增加,以及我們研發人員的員工成本和基於股份的薪酬增加。
一般和行政費用
我們的一般和行政費用 從2020年的人民幣7480元萬增加到2021年的人民幣8070元(萬美元),增幅為7.9%,這主要是由於基於股份的薪酬增加。
長期投資減值準備
我們在2021年和2020年的長期投資減值為零和人民幣140元萬,主要是因為我們在江蘇安太的投資於2020年12月31日完全減值 。
無形資產減值與商譽
於截至2021年12月31日止年度,由於石基(海南)醫療科技有限公司發展緩慢,本集團通過比較資產的賬面值與資產使用及最終處置所預期的未來未貼現現金流量,評估長壽資產的可回收性,並確定石基(海南)醫療科技有限公司的無形資產公允價值為零。因此,本公司註銷收購石基(海南)醫療科技有限公司所取得的無形資產人民幣380元萬(601,000美元)及商譽人民幣220元萬(349,000美元)。
111
營業外收入和費用
利息支出,淨額
我們的淨利息支出從2020年的人民幣110元萬大幅增加到2021年的人民幣430元萬(668,000美元),這主要是由於我們的可轉換債務在2021年增加了 。
其他收入(費用),淨額
我們確認淨其他收入 從2020年的人民幣910元萬大幅下降至2021年的人民幣100元萬(155,000美元),這主要是由於2021年政府補貼的大幅減少 。
可轉換債券公允價值變動和結算收益
截至2021年12月止年度,我們確認可轉債未實現虧損人民幣910元萬(140美元萬)。我們選擇按公允價值確認可轉換債務 。於截至2019年12月31日止年度,本公司確認未實現虧損人民幣530元萬,分別因向智駿借款的可換股債務公允價值變動所致。於截至2020年12月31日止年度,吾等向智駿悉數償還可換股債務,並確認結算收益人民幣720元萬。此外,由於2020年公允價值的變化,我們確認了從EMA Financial,LLC借入的新的可轉換債券的未實現虧損人民幣532,000元。
股權投資的公允價值變動收益
2021年8月15日, 集團完成了對上海安邦60%股權的收購,包括從常裕博士手中收購上海安邦40%股權,以及集團於2021年8月15日之前持有的上海安邦20%股權。公司確認股權投資公允價值變動收益人民幣320元萬(508,000美元)
淨虧損
由於上述原因,本公司於上一年度的虧損為人民幣12010元萬(1,880美元萬),而2020年度的虧損為人民幣8,060元萬。
非GAAP財務衡量標準
在評估我們的業務時, 我們考慮並使用調整後的淨虧損(一種非GAAP衡量標準),作為審查和評估我們的經營業績的補充衡量標準。 本非GAAP財務衡量標準的提出並非孤立地考慮,也不是作為根據美國GAAP編制和呈報的財務信息的替代。我們將調整後的淨虧損定義為調整後的淨虧損加上基於股份的補償費用 。
我們相信,調整後的淨虧損 有助於確定我們業務的潛在趨勢,否則這些趨勢可能會被我們將費用添加回淨虧損的影響所扭曲。我們認為,調整後的淨虧損提供了有關我們經營業績的有用信息,增強了對我們過去業績和未來前景的整體瞭解,並使我們的管理層在 財務和運營決策中使用的關鍵指標更具可見性。
非GAAP財務計量 “調整後淨虧損”不是根據美國GAAP定義的,也不是根據美國GAAP列報的,作為分析工具具有侷限性。使用調整後淨虧損的主要限制之一是,它沒有反映影響我們運營的所有收入和費用項目。基於股份的補償已經並可能繼續在我們的業務中產生,並且沒有反映在調整後淨虧損的列報中 。此外,非GAAP財務計量“調整後淨虧損”可能不同於其他公司(包括同行公司)使用的非GAAP信息,因此它們的可比性可能有限。
112
我們通過將非GAAP財務指標與最近的美國GAAP績效指標進行協調來彌補這些限制 在評估我們的績效時應考慮所有這些因素。這一非GAAP財務指標應被視為我們根據美國GAAP編制的報告結果的補充,而不是替代,並且僅應與本年度報告中其他部分包括的根據美國GAAP編制的綜合財務報表一起閲讀。
截至2013年12月31日的一年, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
(單位:萬人) | ||||||||||||||||
淨虧損 | (80,565 | ) | (120,087 | ) | (103,598 | ) | (15,019 | ) | ||||||||
添加: | ||||||||||||||||
可換股債券之公平值變動 | (6,630 | ) | 9,073 | (144 | ) | (21 | ) | |||||||||
基於股份的薪酬費用 | 17,762 | 34,167 | 14,924 | 2,164 | ||||||||||||
調整後淨虧損 | (69,433 | ) | (76,847 | ) | (88,818 | ) | (12,876 | ) |
近期會計公告
我們的合併財務報表附註2“主要會計政策摘要”中包含了最近相關會計聲明的清單。
通貨膨脹率
自我們成立以來,通貨膨脹 並未對我們的經營業績產生實質性影響。根據中國國家統計局的數據,居民消費價格指數同比漲幅 2020年12月為0.3%,2021年12月為1.5%,2022年12月為2.0%。雖然我們沒有受到通貨膨脹的實質性影響,但如果中國未來經歷更高的通貨膨脹率,我們可能會受到影響。
B.流動資金和資本 資源
我們的主要流動性來源 一直是融資和經營活動產生的現金。管理層預計,我們將需要通過發行債務或股票進行持續的資本融資,以支持我們的營運資本。截至2022年12月31日,我們擁有190元萬(271,000美元)現金和 現金等價物,營運資金赤字為人民幣2860萬(410美元萬)。截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度,本公司分別錄得人民幣8060元萬、人民幣12010元萬及人民幣10360元萬(1,500美元萬)的持續虧損。截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度,於經營活動中使用的現金淨額分別為人民幣5900元萬、人民幣7170元萬及人民幣5510元萬 (美元萬)。最近新冠肺炎和上海的限售政策再度抬頭,中國也對集團的運營產生了負面影響 。上述事實令人對本集團作為持續經營企業的能力產生重大懷疑。在評估其流動資金時,管理層監測和分析本集團的手頭現金、其未來產生充足收入來源的能力,以及其運營和資本支出承諾。關於資本資金需求, 集團根據對維持充足現金需求的持續評估,對資本支出進行了預算。本集團打算從融資活動中為其未來的營運資金需求和資本支出提供資金,直至本集團的經營活動產生正現金流(如果有的話)。管理層希望通過發行債務或股票進行持續的資本融資,以支持其營運資本需求。
隨後,我們簽署了以下融資協議:
2022年12月和2023年1月,公司與多家第三方投資者簽署了最終投資協議。投資者同意按每股普通股0.175美元或總購買價約5,805美元(人民幣40,038元)購買33,171,421股本公司新發行的A類普通股。截至2023年4月22日,公司收到約510美元萬(人民幣3530元萬)。
113
於2023年3月,本公司與數名股東簽訂最終投資協議,據此,投資者同意以每股0.3美元的價格購買合共16,666,665股A類普通股,總收購價為500美元萬(人民幣3450元萬)。公司 尚未從這些協議中獲得任何收益。
於2023年4月6日,本公司 完成向機構投資者出售合共12,500,000股A類普通股、可行使2,500,000股A類普通股的預籌資金認股權證及可行使750,000股美國存託憑證的認股權證。每份預資金權證的收購價等於每股美國存托股份的價格 減去0.0001美元,而每份預資金權證的行使價將等於每股0.0001美元。預付資金認股權證可立即行使,並可隨時行使,直至全部行使為止。這些認股權證可立即行使,有效期為自原發行日期起計五(5)年,行使價為每股美國存托股份4.00美元。根據本公司與Univest於2023年3月31日訂立的配售代理協議(“配售代理協議”),本公司根據本公司與Univest於2023年3月31日訂立的配售代理協議(“配售代理協議”),向是次發行的唯一配售代理Univest Securities LLC(“Univest”)發行可予行使的認股權證,每股37,500張美國存託憑證(“配售代理權證”)的行使價 為4.8美元。除行使價外,配售代理 認股權證的條款與預先出資的認股權證相同。該公司從這項投資中獲得了約300億美元的萬。
我們不能保證 所需的融資將達到所需的金額,或者以我們在商業上可以接受的條款(如果有的話)提供。如果這些事件中的一個或全部沒有發生,或者後續的資本籌集不足以彌補財務和流動資金缺口,很可能會對我們和我們的財務報表造成實質性的不利影響。
綜合財務報表是在假設我們將繼續經營的前提下編制的,因此不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。
基於上述 評估,我們無法確定何時能夠獲得上述融資以滿足我們在本報告日期起計未來12個月內的營運資金需求。因此,截至本報告之日,對公司作為持續經營企業的持續經營能力仍然存在很大的懷疑。
我們打算從融資活動籌集的資金產生的現金中為我們未來的營運資本需求和資本支出提供資金,直到運營活動產生 正現金流(如果有的話)。但是,由於不斷變化的業務條件或其他未來發展,我們也可能需要額外的現金,包括我們可能決定進行的任何投資或收購。如果我們現有的現金不足以滿足其要求,我們可以 尋求發行債務或股權證券或獲得額外的信貸安排。可能無法獲得所需金額的融資,或者無法按照我們可以接受的條款(如果有的話)獲得融資。發行額外的股權證券或與股權掛鈎的證券,包括可轉換債務證券,將稀釋其每股收益。債務的產生將轉移現金用於營運資本和資本支出, 用於償還債務義務,並可能導致運營和財務契約限制其運營及其向股東支付股息的能力 。
在可預見的未來,我們幾乎所有的收入都可能繼續以人民幣的形式出現。根據中國現行外匯法規,經常項目的支付 ,包括利潤分配、利息支付以及與貿易和服務相關的外匯交易,只要滿足某些常規程序要求,就可以用外幣支付,而無需事先獲得外管局批准。因此,我們允許我們的中國子公司按照這些例行程序要求,在沒有事先獲得外管局批准的情況下,以美元向我們支付股息。但是,將人民幣兑換成外幣並從中國匯出以支付償還外幣貸款等資本支出的,需要獲得政府主管部門的批准或登記。 中國政府未來可以酌情限制經常賬户交易使用外幣。
下表列出了所示期間的選定現金流量 報表信息:
截至2013年12月31日的一年, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
(單位:萬人) | ||||||||||||||||
用於經營活動的現金淨額 | (58,967 | ) | (71,709 | ) | (55,060 | ) | (7,983 | ) | ||||||||
投資活動所用現金淨額 | (2,482 | ) | (3,932 | ) | (1,592 | ) | (231 | ) | ||||||||
融資活動提供的現金淨額 | 60,924 | 83,420 | 49,469 | 7,173 | ||||||||||||
匯率變化對現金和現金等值物的影響 | (2,584 | ) | (1,544 | ) | (198 | ) | (29 | ) | ||||||||
現金、現金等價物淨增(減) | (3,109 | ) | 6,235 | (7,381 | ) | (1,070 | ) | |||||||||
年初的現金和現金等價物 | 6,125 | 3,016 | 9,251 | 1,341 | ||||||||||||
年終現金和現金等價物 | 3,016 | 9,251 | 1,870 | 271 |
114
經營活動
於2022年經營活動中使用的現金淨額為人民幣5510萬(美元萬),這主要是由於本公司於同一年度的淨虧損人民幣10360萬(美元萬),經股份補償人民幣1490萬(美元220萬)、商譽減值人民幣1280萬(190美元萬)及無形資產減值人民幣790萬(美元萬)調整後所致。我們的淨營業資產和負債增加人民幣870萬(130美元萬),主要是由於(I)應計費用和其他流動負債增加人民幣550萬(798,000美元),(Ii)應收賬款減少人民幣290萬(420,000美元),以及(Iii)對供應商的預付款減少人民幣120萬(175,000美元)。
經營活動於2021年使用的現金淨額為人民幣7170元萬,主要歸因於本公司同年淨虧損人民幣12010元萬,經調整後 計入股份薪酬人民幣3420元萬及可換股貸款公允價值虧損人民幣910萬。本公司經營資產及負債淨額減少人民幣240萬,主要是由於(I)應計費用及其他流動負債減少人民幣190萬;(Ii)主要由於收購海南的無形資產減值而導致遞延税項負債減少人民幣120萬;及(Iii)其他流動資產增加人民幣110萬,但因2021年收入減少,應收賬款減少人民幣150萬而部分抵銷。
於2020年經營活動中使用的現金淨額為人民幣5,900元萬,主要由於本公司同年淨虧損人民幣8,010元萬,經調整後 加上股份薪酬人民幣1,780元萬及扣除人民幣720元萬可換股貸款結算收益。本公司經營資產及負債淨額增加人民幣200元萬,主要是由於(I)應計費用及其他流動負債因應計服務成本及顧問費增加而增加人民幣680萬,及(Ii)其他流動資產增加人民幣480萬 ,但因應收賬款減少人民幣730萬及預付給供應商的人民幣480萬增加而部分抵銷。
投資活動
2022年用於投資活動的現金淨額為人民幣160萬(231,000美元),這主要歸因於我們購買了人民幣150元萬(211,000美元)的物業和設備。
2021年用於投資活動的現金淨額為人民幣390元(萬),這主要歸因於我們購買了人民幣390元的物業和設備萬。
2020年用於投資活動的現金淨額為人民幣250元萬,這主要歸因於我們購買了人民幣250元萬的物業和設備。
融資活動
融資活動於2022年提供的現金淨額為人民幣4940萬(720美元萬),主要由於(I)私募所得款項人民幣6100萬(880萬),及(Ii)短期借款所得人民幣500萬(725,000美元),由(Iii)購買庫藏股人民幣1100萬(160美元萬)部分抵銷,及(Iv)支付短期借款人民幣590萬(855,000美元)。
融資活動於2021年提供的現金淨額為人民幣8340元萬,主要歸因於(I)私募所得人民幣4240元萬、 及(Ii)短期借款所得款項人民幣3820萬,但部分被短期借款支付人民幣600萬所抵銷。
融資活動於2020年提供的現金淨額為人民幣6090元萬,主要由於(I)發行人民幣11070萬普通股所得款項被吾等支付的招股相關開支人民幣2560萬部分抵銷,及(Ii)短期借款所得款項人民幣1380萬被支付人民幣2000萬短期借款及償還人民幣1730萬可換股貸款部分抵銷。
資本支出
截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日止年度,我們的資本支出分別為人民幣250元萬、人民幣400元萬和人民幣160元萬(231,000美元)。 在這些期間,這些資本支出包括購買物業和設備以及無形資產。我們將繼續 進行資本支出,以滿足業務預期增長的需求。
C.研發、專利和許可證等。
見“項目4.公司信息 -b.業務概述-研究與開發”。見“項目4.公司信息-b. 業務概述-知識產權。”
115
D.趨勢信息
市場動向
除本年度報告中披露的情況外,我們不知道截至2022年12月31日的財政年度有任何趨勢、不確定性、需求、承諾或事件可能對我們的淨收入、收入、盈利能力、流動性或資本資源產生重大不利影響,或導致所披露的財務信息不一定指示未來的運營結果或財務狀況。
E.關鍵會計 估算
我們根據美國公認會計準則 編制合併財務報表,該準則要求我們做出判斷、估計和假設,以影響我們報告的資產、負債、收入、成本和費用以及任何相關披露。儘管在過去三年中沒有對會計 估計和假設進行重大更改,但我們根據最新的可用信息、我們自己的歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的各種其他假設,不斷評估這些估計和假設。 由於估計的使用是財務報告流程的一個組成部分,因此實際結果可能會因我們估計的變化而與我們的預期不同。
我們認為以下會計政策 在應用時涉及更高程度的判斷和複雜性,需要我們做出重大會計估計。因此,我們認為這些政策對於瞭解和評估我們的綜合財務狀況和運營結果最為關鍵。
商譽
本集團可選擇首先評估定性因素,以確定是否有必要根據ASC 350-20進行兩步測試。如定性評估結果顯示,本集團認為報告單位的公允價值極有可能低於其賬面值,則需要進行下文所述的兩步量化減值測試。否則,不需要進行進一步測試 。在定性評估中,本集團考慮主要因素,如行業和市場考慮因素、報告單位的總體財務業績 以及與運營相關的其他具體信息。在進行兩步量化減值測試時,第一步採用收益法和市場法相結合的方法,根據普通股的報價 市價或估計公允價值,將報告單位的賬面價值與報告單位的公允價值進行比較。如果報告單位的公允價值超過報告單位的賬面價值,商譽不會受到損害,本集團不需要進行進一步的測試。如果報告單位的賬面價值超過報告單位的公允價值,則本集團必須進行第二步減值測試,以確定報告單位商譽的隱含公允價值。報告單位的公允價值按類似於購買價格分配的方式分配至報告單位的資產和負債,以確定報告單位商譽的隱含公允價值。如果商譽的賬面價值大於其隱含的公允價值,超出部分確認為減值損失。
截至2020年12月31日止年度,本集團對報告單位進行了定性評估。根據ASC 350-20的要求,本集團評估了所有相關的定性和定量因素,對所有因素進行了整體權衡,並得出結論認為報告單位的公允價值少於其賬面價值的可能性不大。因此,截至2020年12月31日,未確認商譽減值。
於截至2021年12月31日止年度,本集團進行量化減值測試,並確定於2017財政年度收購實基(海南)醫療科技有限公司所取得之商譽公允價值為零。因此,本集團減損了從 於截至2021年12月31日止年度以人民幣220元萬收購實記(海南)醫療科技有限公司所取得的商譽。
截至2022年12月31日止年度,由於安派上海發展緩慢,本集團對報告單元進行了量化減損測試。根據 ASC 350-20,截至2022年12月31日止年度,本集團記錄了人民幣1280萬元(190萬美元)的減損損失。
除善意外的長期資產的減損
本集團評估其 長期資產,包括物業及設備及壽命有限的無形資產,以計提減值,以計提減值。事件或 情況的變化,例如市場狀況的重大不利變化將影響資產的未來用途,顯示資產的賬面金額可能無法完全收回。當該等事件發生時,本集團通過將資產的賬面價值與預期因使用資產及其最終處置而產生的未來未貼現現金流量進行比較,評估長期資產的可回收性 。若預期未貼現現金流量總和少於資產的賬面值,本集團會按資產賬面值超出其公允價值計提減值虧損。公允價值一般通過折現資產預期產生的現金流量來確定,當市場價格不是現成的時候。調整後的資產賬面金額成為新的成本基礎,並在資產的剩餘使用年限內折舊。長期資產與其他資產和負債在最低水平分組,其可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產和負債的現金流。鑑於並無事件或情況變化顯示長期資產的賬面值可能無法透過相關的未來現金流量淨額收回,本集團於截至2020年12月31日止年度並無進行此類評估。於截至2021年12月31日止年度,由於石基(海南)醫療科技有限公司發展緩慢,本集團通過比較資產賬面值與資產使用及最終處置所產生的預期未來未貼現現金流量,評估長期資產的可回收性,並確定石基(海南)醫療科技有限公司無形資產的公允價值為零。 因此,本集團於截至2021年12月31日止年度減值因收購石基(海南)醫療科技有限公司的人民幣380元萬而取得的無形資產。於截至2022年12月31日止年度,由於上海安邦無形資產發展緩慢,本集團通過比較資產賬面值與預期因資產使用及其最終處置而產生的未來未貼現現金流量,評估長期資產的可回收性,並確定上海安邦無形資產的公允價值為零。因此,本集團就截至2022年12月31日止年度收購上海安邦保險所取得的無形資產人民幣790元萬(110億美元萬)進行減值。
116
收入確認
我們的收入主要來自客户,主要來自本集團的癌症篩查和檢測測試以及體檢套餐服務。當本集團以本集團預期有權獲得的對價金額履行履約責任時,收入即予確認 以換取該等服務。本集團根據其是否控制向客户提供的服務 並作為委託人(即“毛”),或本集團安排其他方向客户提供服務 並作為代理(即“淨額”)來按毛數或淨值來評估收入的列報。該集團將增值税作為收入的減少額列報。
癌症篩查和檢測的收入
癌症篩查和檢測測試的收入主要來自對本集團客户構成的檢測、本集團基於CDA技術的癌症篩查和檢測測試以及其他癌症篩查和檢測技術(如基於生物標記物的測試)對其客户(主要是公司和壽險公司)的管理。當主服務協議已執行且客户提交服務請求(即下單)時,合同即已存在。本集團的合同具有單一履約義務 在向客户或客户的員工以及個人投保人提供癌症篩查和檢測測試並交付癌症篩查和檢測結果時履行該義務。本集團作為委託人,在將癌症篩查和檢測結果傳送給客户之前控制癌症篩查和檢測測試,並在將癌症篩查和檢測檢測結果交付給客户時以毛收入為基礎記錄收入。本集團從癌症篩查和檢測測試收入中提取5%作為保修責任,計入應計費用和其他流動負債。
體檢套餐收入
我們幫助企業和人壽保險公司分別向 第三方體檢套餐服務商購買員工和投保人的體檢套餐服務。本集團與企業及人壽保險公司及體檢服務供應商訂立合約。本集團將公司及人壽保險公司及第三方體檢套餐服務供應商視為此類交易的客户。本集團的履約義務是協助 本集團及人壽保險公司及第三方體檢套餐服務商完成購買本集團未受控的體檢套餐服務,並轉移至本公司及壽險公司 。本集團於法人及人壽保險公司的僱員及投保人分別完成體檢時履行其履約義務,並將本集團從已完成的交易中保留的淨額記為收入。
技術服務收入
我們為客户提供一系列技術 服務,包括但不限於市場調查、設計、編碼、開發、測試等,合同期限為兩年。由於該系列服務是一個項目的組成部分,該項目的目標是使客户能夠生產治療癌症的醫療設備,因此所提到的任何服務都不能被孤立並確定為不同的履約義務。技術服務收入是隨着時間的推移而確認的。專家組的結論是,合同中的綜合服務構成單一履約義務。 合同價格全額分配給單一履約義務。
專家組使用輸入方法 來衡量在完全履行履約義務方面取得的進展。輸入法根據所消耗的資源或所花費的工作相對於預計所消耗的總資源或所花費的總工作來衡量進度。完成百分比 由已發生的成本/預計將發生的總成本確定。
零售收入
我們在2021財年開始了基因檢測試劑盒和護膚品的零售業務。客户預付費用,我們交付訂購的產品。收入在交付時確認。
我們還簽訂了提供基於CDA的測試和體檢服務的安排。我們是基於CDA的測試的負責人和物理檢查服務的代理 。這兩項服務的收入分別在分別向最終客户交付基於CDA的測試結果和完成體檢服務時履行履行義務時確認。由於我們在協議中同時擔任 委託人和代理,因此我們按相對獨立銷售價格為每項履約義務分配交易價格 。
合同餘額
本集團合約內的付款條款及條件 因服務類型及客户而異。
合同資產涉及集團對合同項下已完成履約義務的有條件對價權利。應收賬款在對價權變得無條件時入賬。本集團於所列年度並無合約資產。
在收入確認的時間與開具發票的時間不同的情況下,本集團已確定其合同一般不包括重要的 融資部分。
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中華人民共和國增值税和附加費
本集團的服務須繳交6%的增值税。零售額要繳納3%或13%的增值税。本集團於中國提供的服務須繳交教育附加税及城市維護及建設税。
研究和開發費用
研發費用 主要包括進行研發活動所產生的成本,包括相關人員和顧問的工資、福利、基於股份的薪酬和相關成本、內部開發的候選產品的原材料和用品,以及聘請進行臨牀開發活動和試驗的外部供應商的外部成本。我們的研發費用 是按實際發生的費用計算的。
基於股份的薪酬
我們根據ASC 718-薪酬-股票薪酬(“ASC 718”)對基於股份的薪酬進行會計處理。根據ASC 718, 本集團決定是否應將獎勵分類並計入債務獎勵或股權獎勵。本集團所有以股份為基礎的獎勵均被分類為股權獎勵,並根據其授予日期公允價值在綜合財務報表中確認。
我們已選擇 對根據服務條件授予分級歸屬的所有基於股票的獎勵使用直線方法確認基於股票的薪酬。本集團根據ASU編號2016-09,薪酬-股票薪酬 (主題718):改進員工股份支付會計,對發生的沒收進行會計核算。布萊克-斯科爾斯模型被應用於確定授予員工和非員工的期權的估計公允價值。
金融工具的公允價值
我們適用ASC 820,公允價值計量和披露,(“ASC 820”)。ASC 820定義了公允價值,建立了公允價值計量框架,並擴大了關於公允價值計量的披露。
第1級-反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)的可觀察投入 。
第2級-市場上可直接或間接觀察到的其他投入 。
3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的投入。
ASC 820描述了計量資產和負債公允價值的三種主要方法:(1)市場法;(2)收益法;(3)成本法。市場法使用涉及相同或可比資產或負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。收益法使用估值技術將未來金額轉換為單一現值金額。計量 基於當前市場對這些未來金額的預期所顯示的價值。成本法基於當前替換資產所需的 金額。
我們的金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、其他應收賬款、其他應付賬款和短期債務。由於這些金融工具的到期日較短,其賬面價值接近其公允價值。
我們選擇了公允價值選項 來核算其可轉換貸款。本集團聘請獨立估值公司進行估值。該等可轉換貸款於二零一一年及二零二二年十二月三十一日、二零一一年及二零二二年的公允價值分別為人民幣2790元萬及人民幣15,000元(2,000美元),按二叉樹模型計算。 該等可轉換貸款被分類為3級工具,因為估值是根據市場活動較少或沒有市場活動支持的不可見投入而釐定,並反映本集團本身在計量公允價值時的假設。在制定可轉換貸款的公允價值時使用的重要估計包括到期時間、無風險利率、直接債務貼現率、轉換概率和預期轉換時間。
由於制定3級工具的公允價值所使用的投入無法觀察到,並且需要大量的管理層估計,因此這些投入的變化可能導致公允價值計量的重大變化。
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第6項。 董事、高級管理人員和員工
A. 董事和高管
下表列出了截至本年度報告日期的有關我們董事和高管的信息。
名字 | 年齡 | 職位/頭銜 | ||
徐浩瀚 | 28 | 董事會主席兼聯席首席執行官 | ||
克里斯·常裕 | 65 | 聯席首席執行官 | ||
李小雨 | 35 | 董事和聯席首席財務官 | ||
金秋湯 | 40 | 聯席首席財務官 | ||
天若(羅伯特)普 | 55 | 獨立董事 | ||
趙志剛(Frank) | 63 | 獨立董事 | ||
田宏剛(哈維) | 42 | 獨立董事 |
徐浩漢先生, 28歲,自2022年10月3日起擔任董事董事長、公司董事會主席、聯席首席執行官 。先生. 徐翔一直是科技行業的連續創業者,也是數字資產行業的活躍公眾人物。2019年1月,他創立了Roxe,這是一個全球支付網絡,允許企業、銀行、跨境匯款公司和第三方支付平臺 相互互聯,可以進行即時、低成本、跨境、跨平臺的支付,此後一直擔任首席執行官 。2019年1月,徐先生創立了Apifiny Group Inc.,這是一個機構級數字資產交易平臺,實現了與全球數字資產交易所和基礎設施提供商的無縫連接,自那以來一直擔任首席執行官,徐先生於2019年獲得哥倫比亞大學工程與應用科學學院運籌學和計算機科學學士學位。
克里斯·常裕博士,65歲,是該公司的聯合創始人兼聯席首席執行官。於博士於2010年1月至2022年4月6日期間擔任本公司董事會主席兼首席執行官,並於2022年5月7日再次獲委任為本公司董事會聯席主席兼聯席首席執行官。他於2022年10月3日辭去董事會聯席主席一職,但繼續擔任本公司聯席首席執行官。作為涵蓋半導體、材料和生命科學的300多項專利申請的第一人或主要發明人,Yu博士自20世紀90年代以來在其漫長而成功的職業生涯中創新了領先的技術和產品。Yu博士和我們的團隊開發了用於癌症篩查和檢測的CDA技術。他是ASCO的成員。在創辦我們公司之前,他於2004年與人共同創立了安吉微電子(上海)有限公司(688019.SH) ,該公司最近於2019年7月在中國的科創板市場完成了首次公開募股。於博士於2002年至2004年擔任中芯國際(紐約證券交易所股票代碼:SMI,香港交易所代碼:981)的董事技術人員。 於博士於1996年至2002年擔任卡博特微電子公司研發團隊的總裁副總裁。在Cabot工作期間,Yu博士採用多學科方法為關鍵集成電路材料開發新機制。 Yu博士還曾在三家美國財富500強公司工作,包括1994年至1995年擔任羅克韋爾有限公司研發部的組長 ,1992至1994年在摩托羅拉有限公司擔任工程師,以及1989至1992年在美光科技有限公司 擔任高級工程師。他還撰寫了80多篇論文,其中一些與癌症檢測有關。Yu博士分別於1983年和1984年在密蘇裏大學堪薩斯城校區獲得物理學學士和碩士學位。他於1990年在賓夕法尼亞州立大學獲得物理學博士學位。他的碩士和博士論文都提到了創新的檢測技術。
唐金秋先生,40歲,自2022年10月3日以來,他一直擔任我們的聯席首席財務官。在此之前,他於2020年6月至2022年10月3日擔任我們的首席財務官,在此之前,他從2019年10月至2019年10月開始擔任公司財務總監。在加入本公司之前,唐先生於2016-2019年在Natuzzi S.p.A(意大利)擔任全球內部審計師。在此之前,他於2013年至2016年在北京東深會計師事務所工作,並於2011年至2013年在上海德安會計師事務所工作,提供不同行業和部門的外部審計、財務和税務諮詢服務。他自2019年以來一直是澳大利亞的註冊會計師,自2020年以來一直是美國的法醫註冊會計師。唐先生2007年在澳大利亞查爾斯斯特特大學獲得會計學士學位,2009年在澳大利亞查爾斯斯特特大學獲得工商管理碩士學位,2017年在中國西南科技大學獲得法學學士學位。
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Li女士,35歲, 自2022年10月起擔任本公司董事首席財務官。在加入本公司之前,Ms.Li於2019年至2022年在Apifiny擔任企業發展高級經理,負責戰略併購。此前,在2013年至2019年期間,她在北京擔任投資經理,專注於TMT公司的投資。2012至2013年,她在WOWO的投資者關係部工作。Ms.Li在伊利諾伊大學香檳分校獲得金融學碩士學位,在明尼蘇達大學雙子城分校獲得經濟學學士學位。
卜天若(Robert)Pu先生,55歲,自2022年10月3日起擔任董事、審計委員會主席、薪酬委員會以及提名和公司治理委員會成員。浦先生自2019年起擔任金融科技公司壹連金融科技(紐約證券交易所代碼:OCFT)的獨立董事及審計委員會主席,並自2016年12月起擔任汽車服務平臺公司汽車之家(HKSE:2518;NYSE:ATHM)的獨立董事。浦自2015年6月起擔任生物製藥公司3SBio Inc.(HKSE:1530)的獨立董事及審計委員會主席。樸先生在美國和中國都有二十多年的財務會計工作經驗 。此前,浦先生曾擔任多家公司的首席財務官,包括智聯招聘有限公司(前紐約證券交易所代碼:ZPIN)2016年至2018年、UT斯達康(納斯達克:UTSI)2012年至2014年以及諾康生物製藥(前納斯達克:NKBP)2008年至2012年。Pu先生擁有西北大學凱洛格管理學院工商管理碩士學位,伊利諾伊大學會計學碩士學位,中國外交學院英語語言學士學位。
趙志剛(Frank) 趙先生,63歲,自2022年10月3日起擔任董事薪酬委員會主席、審計委員會成員,並提名 和公司治理委員會。趙明先生在審計公司和上市公司擁有二十多年的財務和會計管理經驗。自1月以來,他一直擔任Uni-Bioscience的首席執行官 2019年。 此前,他曾於2014年6月至2019年1月擔任Wowo Limited的首席財務官 並於2012年至2014年擔任Borqs International Limited的首席財務官。趙先生在2006至2011年間擔任Simcere製藥集團的首席財務官。2005年至2006年,趙先生擔任太陽新媒體(Sun New Media)的首席財務官。2003年至2005年,趙先生在Faro Technologies Inc.擔任財務總監。趙先生擁有北京大學經濟學學士學位和哈特福德大學工商管理碩士學位。趙先生自1993年以來一直是美國註冊會計師。
田宏剛(哈維) 田先生,42歲,自2022年10月3日以來,一直擔任董事董事會成員、提名和公司治理委員會主席以及審計委員會和薪酬委員會成員。陳田先生是一位經驗豐富的投資專業人士, 特別專注於互聯網和高科技行業。田先生於2016年9月至2022年9月期間擔任保維資本有限公司的合夥人。他擁有武漢大學的工程學碩士學位.
除徐浩漢先生和Li女士為表親,且祖父母相同外,我們的董事和高管均無血緣關係或血緣關係達四級民事關係。
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在截至2022年12月31日的年度,我們向高管和董事支付了總計約人民幣260元萬(40美元萬)的現金。我們沒有預留或累積任何金額來為我們的高管和董事提供養老金、退休或其他類似福利。根據法律規定,我們的中國子公司必須按每位員工工資的一定比例繳納養老金、醫療保險、失業保險和其他法定福利以及住房公積金 。
埃姆打工仔T 協議和賠償協議
我們已經與我們的每一位高管簽訂了僱傭協議。根據這些協議,我們的每一位高管都將在指定的時間 期間受聘。對於高管的某些行為,例如被追究刑事責任、嚴重玩忽職守、工作失職或對我們不利的不當行為,或嚴重違反我們的工作紀律、規章制度,我們可以隨時以不事先通知的方式終止聘用。主管人員可在提前一個月書面通知的情況下,隨時辭職。
每位高管已 同意在終止或終止僱傭協議期間和之後嚴格保密,並且不會披露 除非在履行與僱傭相關的職責時或根據適用法律的要求,我們或我們關聯公司的任何機密信息或商業祕密。高管們還同意,在任職期間,因我們的工作成就而產生的所有專利、版權和其他知識產權都屬於我們,高管 無權將其用於商業目的。
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此外,每名行政官員都同意在其任職期間和通常在最後一次受僱之日後的兩年內受競業禁止和非徵集限制的約束。具體地説,每位高管同意不(I)直接或間接接觸我們的供應商、客户、客户或聯繫人或以高管身份介紹給高管的其他個人或實體,以便與將損害我們與這些個人或實體的業務關係的個人或實體進行業務往來 ;(Ii)直接或間接受僱於我們的任何競爭對手或向其提供服務; (Iii)直接或間接尋求在高管離職之日或之後受僱於我們的任何員工的服務;或(Iv)從事與生物醫學檢測設備、靶向療法或其他指定技術有關的任何商業活動、技術開發或銷售和營銷 。
我們已經與我們的每一位董事和高管簽訂了賠償協議。根據這些協議,我們可以同意賠償我們的董事和高管 因為他們是董事或我們公司的高管而提出的索賠所產生的某些責任和費用。
2023年股權激勵計劃
2023年1月6日,公司董事會批准通過了2023年股票激勵計劃(“2023年計劃”),授予購買400萬股A類普通股的選擇權。2023年3月10日,董事會和董事會薪酬委員會批准了經修訂和重新修訂的2023年計劃,將受2023年計劃約束的A類普通股數量增加到13,000,000股。這些選項將授予員工和專業人員 。以下各段描述了2023年規劃的主要條款:
獎項類別。 2023計劃允許授予期權和其他獎勵(如受限股份和受限股份單位),由計劃管理員 決定。
計劃管理。 薪酬委員會有權頒發獎項。委員會可酌情將其授予本公司高級管理人員或高級管理人員委員會的權力授予該公司的高級管理人員或高級管理人員委員會,但須遵守委員會在授權時制定的合理限制和指導方針,並受適用法律的約束。
授標協議。根據2023計劃授予的獎勵 由獎勵協議證明,該協議規定了每項獎勵的條款、條件和限制,其中可能包括獎勵的期限、受贈人受僱或服務終止時的適用條款,以及我們單方面或雙邊修改、修改、暫停、取消或撤銷獎勵的權力。
資格。我們可以 向我們公司或我們任何子公司的董事、服務提供商、顧問、員工和顧問頒發獎項。
歸屬條件. 通常情況下,計劃管理人確定相關授予協議中規定的歸屬條件。
期權的行使. 計劃管理人確定每項獎勵的行權價格,該價格在獎勵協議中規定,並應不低於獎勵授予日股票的公平市場價值。如果未在計劃管理員在授予期權時確定的 時間之前行使,期權的已授予部分將到期。但是,最長可行使期限為自授予之日起十年。
轉讓限制授予參與者的每個期權只能由該參與者行使,條件是參與者可以通過贈與或根據合格的國內關係命令,將其關於任何或全部獎勵的權利轉讓或轉讓給(I)完全為税務籌劃目的而設立的信託,而 不是出於盈利或商業活動的目的,或(Ii)轉讓給一個或多個“家庭成員”(該術語在根據1933年《證券法》(修訂本)頒佈的規則701中定義)。 或(3)在參與者死亡時(通過遺囑、繼承法和分配或其他方式)(每個人都是“允許受讓人”)對該參與者的受益人或遺產進行賠償。在任何情況下,委員會認定 為本公司或其任何子公司的競爭對手的人,或直接或間接向本公司或其子公司的競爭對手提供服務或財務或其他支持的人,均不得轉讓。
終止和修訂. 除非提前終止,否則2023年計劃的期限為10年。計劃管理員有權修改或終止 2023計劃。但是,此類行動不得以任何實質性方式對以前未經接受者書面同意而授予的任何獎勵產生不利影響,除非計劃管理人明確保留在授予相關獎勵時作出此類修改的權利。
2022年股權激勵計劃
4月4日,我們的董事會和股東批准了我們的2022年股票激勵計劃(“2022年計劃”),以鼓勵我們的員工、高管、 董事和顧問繼續為我們的成功做出貢獻。根據 2022計劃,可發行的普通股最高數量為280萬股。2022年8月28日,我們的董事會批准增加190萬股普通股,根據2022年計劃可供授予 。根據2022年計劃可能發行的普通股的最大數量增加到4,700,000股普通股,截至本年度報告日期,認購權和限制性股票單位將購買2,933股,406 本公司A類普通股,每股面值0.01美元,根據本2022計劃已獲授予及已發行,不包括於有關授出日期後已行使、沒收或註銷的獎勵。以下各段描述了2022年計劃的主要條款:
獎項類別。 2022計劃允許授予期權和其他獎勵(如受限股份和受限股份單位),由計劃管理員 決定。
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計劃管理。 薪酬委員會有權頒發獎項。委員會可酌情將其授予本公司高級管理人員或高級管理人員委員會的權力授予該公司的高級管理人員或高級管理人員委員會,但須遵守委員會在授權時制定的合理限制和指導方針,並受適用法律的約束。
授標協議。根據2022計劃授予的獎勵 由獎勵協議證明,該協議規定了每項獎勵的條款、條件和限制,其中可能包括獎勵的期限、受贈人受僱或服務終止時的適用條款,以及我們單方面或雙邊修改、修改、暫停、取消或撤銷獎勵的權力。
資格。我們可以 向我們公司或我們任何子公司的董事、服務提供商、顧問、員工和顧問頒發獎項。
歸屬條件. 通常情況下,計劃管理人確定相關授予協議中規定的歸屬條件。
期權的行使. 計劃管理人確定每項獎勵的行權價格,該價格在獎勵協議中規定,並應不低於獎勵授予日股票的公平市場價值。如果未在計劃管理員在授予期權時確定的 時間之前行使,期權的已授予部分將到期。但是,最長可行使期限為自授予之日起十年。
轉讓限制授予參與者的每個期權只能由該參與者行使,條件是參與者可以通過贈與或根據合格的國內關係命令,將其關於任何或全部獎勵的權利轉讓或轉讓給(I)完全為税務籌劃目的而設立的信託,而 不是出於盈利或商業活動的目的,或(Ii)轉讓給一個或多個“家庭成員”(該術語在根據1933年《證券法》(修訂本)頒佈的規則701中定義)。 或(3)在參與者死亡時(通過遺囑、繼承法和分配或其他方式)(每個人都是“允許受讓人”)對該參與者的受益人或遺產進行賠償。在任何情況下,委員會認定 為本公司或其任何子公司的競爭對手的人,或直接或間接向本公司或其子公司的競爭對手提供服務或財務或其他支持的人,均不得轉讓。
終止和修訂. 除非提前終止,否則2022年計劃的期限為10年。計劃管理員有權修改或終止2022年計劃。 但是,此類行動不得以任何實質性方式對以前未經接受者書面同意而授予的任何獎勵產生不利影響,除非計劃管理人明確保留在授予相關獎勵時作出此類修改的權利。
2019年股權激勵計劃
2019年10月31日,我們的董事會和股東批准了我們的2019年股票激勵計劃,以鼓勵我們的員工、高管、董事和顧問繼續為我們的成功做出貢獻。2021年7月5日,董事會批准修訂後的《2019年股權激勵計劃》(簡稱《2019年計劃》)。根據2019年計劃可發行的普通股數量上限為1,885,300股普通股。於本年報日期,本公司購入77,900股A類普通股(每股面值0.01美元)的認購權及 個限制性股份單位已獲授予,而本2019年計劃項下未償還股份 不包括於有關授出日期後已行使、沒收或註銷的獎勵 。以下各段描述了2019年計劃的主要條款:
獎項類別。 2019年計劃允許授予期權和計劃管理人 決定的其他獎勵(如限制性股票和限制性股份單位)。
計劃管理。{br]我們的薪酬委員會或董事會不時任命的其他委員會將管理2019年計劃。委員會將視情況確定獲獎的參與者、向每位參與者頒發獎項的時間、類型和數量,以及每個獎項的條款和條件。
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授標協議。根據2019年計劃授予的獎勵 由獎勵協議證明,該協議規定了每項獎勵的條款、條件和限制,其中可能包括獎勵的期限、受贈人受僱或服務終止時的適用條款,以及我們單方面或雙邊修改、修改、暫停、取消或撤銷獎勵的權力。
資格。我們可以 向我們公司或我們任何子公司的董事、服務提供商、顧問、員工和顧問頒發獎項。
歸屬條件. 通常情況下,計劃管理人確定相關授予協議中規定的歸屬條件。
期權的行使. 計劃管理人確定每項獎勵的行權價格,該價格在獎勵協議中規定,並應不低於獎勵授予日股票的公平市場價值。如果未在計劃管理員在授予期權時確定的 時間之前行使,期權的已授予部分將到期。但是,最長可行使期限為自授予之日起十年。
轉讓限制. 獲獎者不得以任何方式轉讓獎品,除非計劃管理人另有規定,否則不得以下列方式轉讓獎品:(I)完全出於税務籌劃目的而設立的信託;(Ii)贈與或根據合格家庭關係令轉讓給一個或多個家庭成員;或(Iii)遺囑或 繼承法和分配法。
終止和修訂. 除非提前終止,否則2019年計劃的期限為十年。計劃管理員有權修改或終止2019年計劃。 但是,此類行動不得以任何實質性方式對以前未經接受者書面同意而授予的任何獎勵產生不利影響,除非計劃管理人明確保留在授予相關獎勵時作出此類修改的權利。
2010年股權激勵計劃
2010年2月1日,我們的股東和董事會授權董事會主席根據股票激勵計劃或2010年計劃向我們的合格員工、董事、高級管理人員和顧問授予期權,以在2017年7月1日之前購買不超過119萬股我們公司的普通股 。2015年10月19日,我們的股東和董事會決定在2017年7月1日之前將2010年計劃下的期權相關的授權股份數量增加到我們公司的1,866,600股普通股。2017年7月1日,為了提供額外的激勵措施以吸引和留住優秀的關鍵員工、董事、高級管理人員和顧問,並激勵他們盡最大努力,我們的股東和董事會進一步決定授予2010年計劃下的額外期權 ,從而在2019年12月31日之前總共授予我們公司最多2,726,600股票的期權。於本年報日期 ,購入本公司1,513,200股A類普通股(每股面值0.01美元)的購股權已授出,並根據本2010年計劃尚待行使,不包括於有關授出日期後已行使、沒收或註銷的購股權。以下各段描述了該計劃的主要條款:
獎項類別。 2010計劃只允許授予期權。
計劃管理。{br]我們的股東已授權我們的董事會主席執行2010年計劃。董事會主席可決定授予日期、擬授予的期權數量、2010年計劃的參與者、歸屬條件、行權價格和其他條款以及期權的條件。
授標協議。根據2010年計劃授予的期權 由一份獎勵協議證明,該協議規定了每項期權獎勵的條款、條件和限制。
資格。有資格參加本計劃的人員 包括我們的員工、董事、管理人員和顧問。
歸屬附表。 計劃管理員決定歸屬時間表。根據相關授標協議的條款,期權將在我們的員工、董事和高級管理人員的四年時間表中,或根據顧問的業績里程碑,在每一年授予 。
期限和解約。 每個期權的期限為自授予該期權之日起十年。儘管有上述規定,在某些情況下,我們可能會放棄所有 或部分授予參與者的期權。
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下表概述了截至本年度報告日期,董事會根據2010年計劃、2019年計劃、2022年計劃和2023年計劃向我們的董事、高管和其他個人授予的獎勵 ,不包括在相關授予日期後沒收或取消的獎勵,並追溯反映了將每股面值1.00美元的普通股拆分為100股每股面值0.01美元的普通股的股份拆分的有效性,於2019年11月12日生效。
名字 | 數量: 股* | 行使價格 ($/股) | 授予日期: | 有效期屆滿日期 | ||||||
克里斯·常裕 | 250,000 | * | 3.77美元 | 2021年2月1日 | 2031年2月1日 | |||||
李小雨 | 943,390 | * | 零 | 2023年4月13日 | 2033年4月13日 | |||||
趙志剛 | 100,000 | * | 零 | 2023年3月10日 | 2033年3月10日 | |||||
天若鋪 | 100,000 | * | 零 | 2023年3月10日 | 2033年3月10日 | |||||
金秋湯 | 275,000 | * | 0.05美元至7.55美元 | 2022年8月31日 | 2022年8月31日 | |||||
田洪 | 100,000 | * | 零值 | 2023年3月10日 | 2033年3月10日 |
* | 不到我們已發行普通股總數的1%。 |
C. 董事會慣例
董事會組成
我們的董事會由五名董事組成。除非我們公司在股東大會上作出這樣的規定,否則董事並不需要持有我們公司的任何股份才有資格作為董事。董事可以就其有利害關係的任何合同、擬議合同或交易投票,如果他這樣做了,他的投票將被計算在內,他可能被計入考慮任何該等合同、擬議合同或安排的任何董事會議的法定人數,條件是該董事的權益性質 應在考慮該董事及其任何表決時或之前由該董事披露。我們的非執行董事 均未與我們簽訂服務合同,該服務合同規定終止服務時的福利。
董事會委員會
我們在董事會下設立了三個委員會:審計委員會、薪酬委員會和提名和公司治理委員會。 我們通過了這三個委員會的章程。各委員會的成員和職能如下所述。
根據納斯達克股票 市場規則第5615(A)(3)條,本公司打算遵循其本國實踐規則,以取代以下規則中提出的某些要求:
1. | 《納斯達克證券市場規則》第 5600系列規則要求遵守其中列出的某些公司治理要求;以及 |
2. | 《納斯達克證券市場規則》第 5250(B)(93)條要求披露第三方 董事和被提名人的薪酬;和 |
3. | 《納斯達克證券市場規則》第 5250(D)條要求發佈年報和中期報告。 |
124
審計委員會。我們的審計委員會由蒲天若先生、趙志剛先生和田紅剛先生組成。普天若先生是我們審計委員會的主席 。我們認定蒲天若先生、趙志剛先生和田宏剛先生符合納斯達克證券市場上市規則第5605(C)(2)條和經修正的交易法規則第5605(C)(2)條和交易法第10A-3條的“獨立性”要求。 我們認定蒲天若先生具有“審計委員會財務專家”資格。審計委員會監督我們的會計和財務報告流程以及對公司財務報表的審計。除其他事項外,審計委員會負責:
● | 任命獨立審計師,並預先批准所有審計和非審計服務,允許由獨立審計師執行; |
● | 與獨立審計師一起審查任何審計問題或困難以及管理層的迴應; |
● | 與管理層和獨立審計師討論年度審計財務報表; |
● | 審查我們的會計和內部控制政策和程序的充分性和有效性,以及為監測和控制重大財務風險敞口而採取的任何步驟; |
● | 審查和批准所有擬議的關聯方交易; |
● | 分別定期與管理層和獨立審計員舉行會議;以及 |
● | 監督 遵守我們的商業行為和道德規範,包括審查我們程序的充分性和有效性,以確保適當的合規性。 |
薪酬 委員會。我們的薪酬委員會由以下成員組成趙志剛先生、蒲天若先生、田紅剛先生。 趙志剛先生是我們薪酬委員會的主席。我們已經確定趙、樸、田三位先生符合《納斯達克股票市場上市規則》第5605(A)(2)條的《獨立性》要求。薪酬委員會協助董事會審查和批准與我們的 董事和高管相關的薪酬結構,包括所有形式的薪酬。我們的首席執行官不能出席任何委員會會議,在此期間審議他的薪酬 。除其他事項外,薪酬委員會負責:
● | 審查並批准或建議董事會批准我們首席執行官和其他高管的薪酬; |
● | 審查 並建議董事會確定我們非僱員董事的薪酬 ; |
● | 定期審查 並批准任何激勵性薪酬或股權計劃、計劃或類似安排 ;以及 |
● | 只有在考慮到與此人獨立於管理層的所有相關因素後,才能選擇薪酬顧問、法律顧問或其他顧問。 |
提名 和公司治理委員會。我們的提名和公司治理委員會由以下成員組成田紅剛先生、趙志剛先生、普天若先生. 田宏剛先生是我們提名和公司治理委員會的主席。我們經認定,趙先生、樸先生、田先生符合《納斯達克證券市場上市規則》第5605(A)(2)條規定的 條《獨立性》要求。提名委員會和公司治理委員會協助董事會挑選有資格成為我們董事的個人,並確定董事會及其委員會的組成。除其他事項外,提名和公司治理委員會負責:
● | 遴選 並向董事會推薦提名人選,由股東選舉或董事會任命; |
● | 與董事會就獨立性、知識、技能、經驗和多樣性等特點 每年審查董事會目前的組成; |
125
● | 就董事會會議的頻率和結構提出建議,並監督董事會各委員會的運作情況;以及 |
● | 定期就公司治理的法律和實踐方面的重大發展以及我們對適用法律和法規的遵守情況向董事會提供建議,以及 就公司治理的所有事項和需要採取的任何補救措施向董事會提出建議。 |
董事的職責
根據英屬維爾京羣島法律,我們的董事對我們的公司負有受託責任,包括忠誠的義務、誠實行事的義務以及按照他們認為真誠地符合我們的最佳利益行事的義務。我們的董事也有義務行使他們的技能實際上, 擁有一個相當謹慎的人在類似情況下會表現出的謹慎和勤奮。在履行對我們的注意義務時,我們的董事必須確保遵守我們不時修訂和重述的併購、英屬維爾京羣島法案和根據該法案授予股份持有人的類別權利。如果違反董事應盡的義務,本公司有權要求賠償。在某些有限的特殊情況下,如果董事的責任被違反,股東有權以我們的名義尋求損害賠償。
我們的董事會擁有管理、指導和監督我們的業務所需的所有權力。函數 和本局的權力包括:
● | 召開 次股東大會; |
● | 宣佈 股息和分配; |
● | 任命軍官,確定軍官的任期; |
● | 行使本公司借款權力,將本公司財產抵押; |
● | 批准 轉讓我公司股份,包括將此類股份登記在我公司股份登記簿 。 |
董事和高級職員的條款
我們的 董事可以通過我們董事會的決議選舉產生,也可以通過我們的股東決議任命任何人 為董事的負責人填補我們董事會的臨時空缺或作為現有董事會的補充。我們的公司可以通過股東的決議移除任何董事,儘管我們的併購或董事與我們之間的任何協議中有任何規定。
D. 員工
截至2022年12月31日,我們有75名全職員工,其中15名在美國,其餘在中國。下面是 表集合第四截至2022年12月31日,按職能分類的員工人數 。
功能 | 數 有 名員工 | |
研發 | 17 | |
實驗室技術人員和製造人員 | 14 | |
銷售和營銷 | 11 | |
物流和客户支持與服務 | 9 | |
一般事務及行政事務 | 24 | |
總 | 75 |
126
截至2021年12月31日 ,我們擁有89名全職員工,其中7名在美國,其餘在中國。下表列出了截至2021年12月31日的 按職能分類的員工人數。
功能 | 數量: 名員工 | |||
研發 | 21 | |||
實驗室技術人員和製造人員 | 16 | |||
銷售和營銷 | 14 | |||
物流和客户支持與服務 | 6 | |||
一般事務及行政事務 | 32 | |||
總 | 89 |
截至2020年12月31日,我們有86名全職員工 ,其中7名在美國,其餘在中國。下表列出了截至2020年12月31日我們按職能分類的員工人數 。
功能 | 數量: 名員工 | |||
研發 | 20 | |||
實驗室技術人員和製造人員 | 16 | |||
銷售和營銷 | 15 | |||
物流和客户支持與服務 | 5 | |||
一般事務及行政事務 | 30 | |||
總 | 86 |
隨着業務的發展,我們計劃招聘更多 名員工,負責銷售和營銷、客户支持和服務以及製造職能。我們的任何員工 都不是工會代表他或她受僱於我們。我們相信,我們與員工保持着良好的工作關係,我們沒有經歷過任何實質性的勞資糾紛。
根據中國的相關規定,我們參加了市級和省級政府組織的各種員工社會保障計劃,包括住房、養老金、醫療保險、工傷保險、工傷保險、生育保險和失業保險。根據中國法律,我們必須按員工工資、獎金和某些津貼的特定百分比向員工福利計劃繳費,最高金額由當地政府不時規定。
E. 股份所有權
E除特別註明外,下表列出了截至2023年3月31日我們普通股的實益所有權信息,具體如下:
● | 我們的每一位董事和高管;以及 |
● | 我們所知的每一位實益持有我們總流通股5%以上的人。 |
下表 以截至2023年3月31日已發行的111,641,540股普通股(包括108,068,440股A類普通股和3,573,100股B類普通股)計算 ,不包括為潛在轉換可轉換債券而預留的1,322,853股A類普通股。
127
根據美國證券交易委員會的規章制度確定受益權屬 。在計算某人實益擁有的股份數量和該人的實際擁有百分比時,我們計入了該人有權在60天內獲得的股份,包括通過行使任何期權、認股權證或其他權利或轉換任何其他證券。然而,這些股份不包括在 計算任何其他人的實際所有權百分比中。
佔總投資的%。 | ||||||||||||||||
普通股 | ||||||||||||||||
A類 | B類 | 關於An AS- | 佔總人數的% | |||||||||||||
普通股 | 普通股 | 轉換基礎 * | 投票權† | |||||||||||||
董事和高管**: | ||||||||||||||||
張宇(1) | 6,702 | 2,973,900 | 2.66 | % | 20.68 | % | ||||||||||
徐昊瀚 | 5,440,420 | 4.87 | % | 3.78 | % | |||||||||||
李小雨 | — | — | — | — | ||||||||||||
金秋湯 | * | — | * | * | ||||||||||||
天若鋪 | * | — | * | * | ||||||||||||
趙志剛 | — | — | — | — | ||||||||||||
田洪剛 | — | — | — | — | ||||||||||||
全體董事和高級管理人員為一組 | 5447122 | 2973900 | 7.53 | % | 24.46 | % | ||||||||||
主要股東: | ||||||||||||||||
CRS Holdings Inc.(2) | 6,702 | 2,973,900 | 2.66 | % | 20.68 | % | ||||||||||
陳昊偉 | 10,729,613 | — | 9.61 | % | 7.46 | % | ||||||||||
Spring Investments Holding II LP | 5,714,285 | - | 5.12 | % | 3.97 | % | ||||||||||
聖財富集團有限責任公司 | 14,214,285 | - | 12.73 | % | 9.88 | % |
備註:
* | 少 佔我們已發行普通股總數的1%以上。 |
** | 除非另有説明 下面,我們董事和執行官的營業地址為 紐約百老匯1411號樓16號 |
*** | 對於 本專欄中包括的每個人或組,所有權百分比的計算方法是: 將該個人或集團實益擁有的股份數量除以 已發行股份總數與該個人或集團在行使期權時有權收購的股份數量之和,2022年3月31日後60天內限售股單位或其他權利。 |
† | 對於 本專欄中包括的每個人或組,總投票權的百分比是指 該人士或集團持有的A類和B類普通股相對於我們作為一個單一類別的A類和B類普通股的所有流通股的投票權。A類普通股的每位持有人有權每股享有一(1)次投票權。我們B類普通股的每位持有人每股有權享有十(Br)(10)次投票權。我們的B類普通股可以隨時由持有者一對一地轉換為A類普通股。 |
(1) | 代表(I)由常裕博士全資擁有的英屬維爾京羣島公司CRS Holdings Inc.持有的2,973,900股B類普通股及6,702股A類普通股,及(Ii)15,000股A類普通股,可於行使張博士的配偶持有的期權後發行。CRS Holdings Inc.的註冊地址是英屬維爾京羣島託爾托拉路鎮郵政信箱4301號三一錢伯斯。 |
128
(2) | 代表CRS Holdings Inc.持有的6,702股A類普通股和2,973,900股B類普通股。CRS Holdings Inc.是一家英屬維爾京羣島公司,由克里斯 常裕博士全資擁有,註冊地址為英屬維爾京羣島託爾托拉路鎮三一錢箱4301號。 |
截至本年度報告 發佈之日,據我們所知,22,032,002股A類普通股(包括1,322,853股A類普通股,為潛在的可轉換債券 轉換預留)由一個記錄保持者持有,也就是我們 美國存托股份計劃的託管機構。此外,我們在美國有15個A類普通股的紀錄保持者,截至2023年3月31日,他們持有的普通股約佔我們已發行普通股總數的37%。截至2023年3月31日,我們的B類普通股 沒有一股由美國紀錄保持者持有。我們的美國存託憑證在美國的實益擁有人數量可能遠遠超過我們普通股在美國的記錄持有者數量。我們不知道有任何安排可能會在隨後的 日期導致我們公司控制權的變更。
第7項:大股東和關聯方交易
答:主要股東
請參閲“第6項。 董事、高級管理人員和員工--E股所有權”。
大股東所有權發生重大變化
截至2021年3月31日,我們的主要股東為中車控股有限公司, 實益擁有402,100股A類普通股和2,263,900股B類普通股(合計約21.1%的股權), 和宇,實益擁有1,212,700股A類普通股(約9.6%股權),張江市古可股份有限公司,實益擁有859,200股A類普通股和351,300股B類普通股(合計約9.6%股權),以及智駿思行 控股有限公司,實益擁有606,700股A類普通股和247,900股B類普通股(合計約6.8%的股權 )。
截至2022年3月31日,我們的主要股東為CRS Holdings Inc., 實益擁有380,961股A類普通股和2,173,900股B類普通股(合計約10.4%的所有權) 和宇,實益擁有1,212,700股A類普通股(約5.0%的所有權)。
截至2023年3月31日,我們的主要股東是St.Fortune Group LLC。實益擁有14,214,285股A類普通股(約12.7%股權)、陳浩偉實益擁有10,729,613股A類普通股(約9.6%股權)及Spring Investments Holding II LP實益擁有5,714,285股A類普通股 股(約5.1%股權)。
B. 關聯方交易
股東協議
根據至我們分別於2017年6月30日及2017年8月17日與若干股東(“投資者”)訂立的股東協議,其中規定若干權利,包括有關董事會組成、知情權及查閲權、優先購買權、共同銷售權、反稀釋保護及登記權等權利。除註冊 權限外,這些權限E在首次公開招股完成後自動終止。
註冊權
應任何投資者的要求,我們和我們的某些主要股東將促使集團內正在進行公開募股的公司授予投資者(令投資者滿意):(I)向美國證券交易委員會登記他們各自在該公司的股份的權利,包括但不限於三次要求登記, 無限制的搭載註冊次數,以及不限次數的F-3/S-3表格註冊(或根據修訂的1933年美國證券法的任何後續註冊聲明),或(Ii)公司在任何其他司法管轄區發行的公司股票的同等或類似註冊權,如該公司承諾其股票在 認可的證券交易所公開發行或上市。
後續收購
於2023年2月7日,本公司透過新成立的附屬公司Fresh2 Technology Inc.(“Fresh2”)訂立購股協議(“電子商務協議”),從公司聯席首席執行官兼董事會聯席主席徐浩瀚先生手中收購位於特拉華州的Fresh2 Eommerce Inc.(“Fresh2 Eommerce”)。Fresh2電子商務是一個專注於連接亞洲食品供應商和美國超市的B2B電子商務平臺。Fresh2電子商務為食品供應商提供了一個在線直銷平臺,包括食品公司、製造商、代理商、進口商和批發商到超市。根據該協議,本公司以2,100美元購買Fresh2電子商務的所有已發行及已發行股權,代價為2,100美元,應以本公司於2023年2月悉數發行的5,440,420股A類普通股的 形式支付。
僱傭協議和賠償協議
見“第6項.董事、高級管理人員和僱員--b.薪酬--僱用協定和賠償協定”。
股票激勵計劃
見“第6項.董事、高級管理人員和僱員--b.薪酬”。
129
向CRS Holdings Inc.償還 。
在截至2022年和2021年12月31日的年度內,我們向我們的創始人克里斯·常裕博士全資擁有的中國中車集團有限公司償還了人民幣2,071,000元(300,267美元)和人民幣2,803,000元貸款。
來自CRS Holdings Inc.的貸款。
於截至2022年12月31日止年度,我們從CRS Holdings Inc.獲得1,498,000元人民幣(217,190美元)作為營運資金貸款。
與被投資公司簽訂的銷售協議和諮詢協議
在我們的正常業務過程中,我們聘請了我們的某些被投資公司,包括安太克北京健康管理有限公司、江蘇安太克和安派(上海)健康管理諮詢有限公司作為我們基於CDA的測試的銷售代理。在2021年和2022年,我們向安太克北京健康管理有限公司支付了人民幣2,190,000元和人民幣2,739,000元(397,000美元)的諮詢費。2021年和2022年,我們確認安納迪生命治療有限公司的服務收入分別為人民幣1,284,000元和人民幣2,186,000元(317,000美元)。在2021年和2022年,我們確認了來自江蘇安太克的人民幣121,000元和人民幣9,000元(1,000美元)。在2021年和2022年,我們確認了上海木青實業的租金人民幣411,000元和租金報銷 人民幣32,000元(人民幣5,000元)。2021年,我們向安派(上海)健康管理諮詢有限公司支付了人民幣12.9萬元的諮詢費。
C.專家和律師的利益
不適用。
第8項:財務信息
A. 合併報表和其他財務信息編隊
我們 已追加作為本年度報告的一部分提交的ED合併財務報表。
法律訴訟
2022年9月2日,本公司2022年5月至2022年5月定向增發的三名投資者(“原告”)向特拉華州衡平法院提起了對本公司的訴訟,陳文格等人。訴Fresh2 Group Limited,C.A.編號:第2022-0779-PAF(“訴訟”)。 原告起訴該公司違反2022年5月的投資協議。原告聲稱,簽訂某些投資協議和合並協議違反或將違反原告(和其他幾個投資者)的證券購買協議的條款,包括優先購買權和禁止某些收購和業務變更。 法院於2022年9月3日發佈了關於執行私募的臨時限制令,並於2022年9月9日修訂了臨時限制令,並於2022年9月23日進一步修訂了臨時限制令(“tro”)。為了結訴訟,本公司於2022年10月15日與原告及所有其他投資者於2022年5月訂立股份回購協議,原投資為300萬,彼等實益擁有本公司合共12,492,283股普通股(“股份”)及認股權證,以不同行使價購買合共2,475,000股普通股(“認股權證”連同股份“證券”), 總代價為150萬。本公司於2022年10月27日前全面結清該行動。與和解有關,截至2022年11月7日,崔玉陽和康佳文辭去董事會職務,崔玉陽辭任本公司聯席首席執行官。 回購的相關權證全部註銷,回購的普通股成為本公司的庫藏股。
我們 在正常業務過程中可能會受到法律程序和索賠的影響。我們無法預測任何此類糾紛的結果, 儘管存在潛在的結果,但由於管理層的分流,它們的存在本身可能會對我們產生不利的實質性影響 與解決此類爭端有關的時間和注意力以及財務成本。我們和我們的任何董事或高管目前都不是任何重大法律或仲裁程序的當事人,也不是我們的任何財產的標的。
分紅政策
根據英屬維爾京羣島法律的某些限制,我們的董事會有 決定是否分配股息的自由裁量權,即我們的公司 只有在我們的董事有合理理由相信我們在股息支付後立即具有償付能力的情況下才可以支付股息 我們將能夠在正常業務過程中到期時償還債務,並且我們公司的資產價值將超過我們的總負債。即使我們的董事會決定分紅,派息的形式、頻率和金額 將取決於我們未來的運營和收益、資本要求和盈餘、一般財務狀況、合同限制 和董事會可能認為相關的其他因素。
130
我們從未宣佈或支付股息,也沒有計劃在可預見的未來對我們的普通股支付任何現金股息。我們打算保留我們大部分(如果不是全部)的可用資金和未來的任何收益來運營和擴大我們的業務。
我們是一家在英屬維爾京羣島註冊成立的控股公司。我們的現金需求可能依賴我們在中國的子公司的股息,包括向股東支付任何股息。中國法規可能會限制我們在中國的子公司向我們支付股息的能力。 見“第3項.主要信息-D.風險因素-與在中國做生意有關的風險-我們依賴子公司支付的股息來滿足我們的現金需求,而對我們子公司向我們付款的能力的任何限制都可能對我們開展業務的能力產生重大不利影響。”
如果我們對 我們的A類普通股支付任何股息,我們將向作為該A類普通股登記持有人的託管銀行支付就我們的美國存託憑證代表的相關A類普通股 應付的股息,然後託管銀行將 根據存款協議的條款,按照該 美國存托股份持有人所持有的美國存託憑證所代表的相關A類普通股的比例向我們的美國存托股份持有人支付該等款項,包括據此應支付的費用和開支。我們 A類普通股的現金股息(如果有)將以美元支付。
B. 重大變化
除本年報中其他地方披露的 外,自我們經審計的合併日期以來,我們沒有經歷任何重大變化 本年度報告所包括的財務報表。
第9項。 報價和清單
A. 發行和上市詳情
我們的美國存託憑證,每個代表一個A類普通股,自2020年1月30日起在納斯達克全球市場上市,交易代碼為 “ANPC”。
於2021年9月24日 納斯達克上市資格審核人員(以下簡稱“工作人員”)通知本公司,其上市證券的市值 連續30個交易日低於上市規則第5450(B)(2)(A)條規定的繼續上市所需的最低50,000,000美元。2022年1月19日,員工通知本公司,其美國存托股份不符合 公開持有的股份的最低市值15,000,000美元。本公司收到180個日曆日 或截至2022年7月18日,以重新遵守MVPHS要求。2022年3月8日,員工通知公司, 其美國存托股份在之前連續30個工作日內未達到1.00美元的最低競價。 公司收到180個日曆日,即到2022年9月5日,以重新獲得合規。
2022年3月24日, 公司接到通知,由於其尚未重新獲得納斯達克上市要求的合規,其證券將被從納斯達克全球市場退市 ,除非其要求舉行聽證會。2022年3月31日,本公司要求舉行聽證會,聽證會於2022年4月28日舉行。該公司要求逐步減少到納斯達克資本市場,並在2022年5月31日之前批准例外情況以證明合規。
2022年5月4日,本公司收到納斯達克有限責任公司的函,稱納斯達克聽證小組批准了本公司的請求,自2022年5月6日開盤時起,將本公司的美國存托股份從納斯達克全球市場轉讓至納斯達克資本市場,並繼續在納斯達克股票市場上市。
131
於2022年6月9日,本公司 接獲納斯達克證券市場有限責任公司(“納斯達克”)的裁定,本公司已恢復遵守繼續在納斯達克資本市場上市的 規定,但須接受為期一年的強制性監察,以監察本公司持續 遵守上市規則第5815(D)(4)(B)條所規定的規定。
2022年9月9日, 本公司收到納斯達克證券市場有限責任公司的函,通知本公司,由於本公司未能在上市規則第5450(A)(1)條規定的180個歷日 遵守上市規則第510(C)(3)(A)條(“1美元競價規則”)規定的180個日曆日之後,重新獲得遵守上市規則第5450(A)(1)條規定的每股1美元的上市證券買入價要求,本公司員工決定將本公司的證券從納斯達克資本市場退市。2022年9月16日,本公司收到納斯達克的來信,批准上訴,並將納斯達克聽證會安排在2022年10月20日。在2022年10月20日的聽證會上,本公司提出了恢復遵守1美元競價規則的計劃(包括股票反向拆分),並批准了本公司在納斯達克資本市場繼續上市的請求,條件是在2022年11月23日之前,本公司 必須遵守上市規則第5550(A)(2)條,即1美元競價規則。11月30日,本公司宣佈,接到納斯達克股票市場有限責任公司總法律顧問辦公室的通知,本公司已重新遵守上市規則第5450(A)(1)條關於繼續上市所需的上市證券每股1美元報價的要求。根據前一個聽證會小組於2022年6月9日的決定,本公司將在2023年6月9日之前一直處於強制性小組監督之下。
2023年1月13日,公司收到納斯達克上市資格部的員工決定書,通知公司由於公司未能滿足在納斯達克資本市場繼續上市所需的最低250美元的萬股東權益要求,公司員工決定將公司證券從納斯達克資本市場退市, 除非公司及時請求納斯達克聽證會小組舉行聽證會。本公司及時要求舉行聽證會,在3月舉行的聽證會期間擱置了與本公司美國存托股份有關的任何退市或停牌行動。 2023年3月22日,本公司接到納斯達克聽證會的通知,本公司繼續在納斯達克資本市場上市的請求已獲批准,但條件是本公司須於2023年7月12日或之前證明其遵守了上市規則第5550(B)(1)條(“股權規則”)所述的股東權益要求。小組表示,2023年7月12日代表小組在本公司不符合規定的情況下,有充分的酌情權批准繼續上市。
B. 分銷計劃
不適用。
C. 市場
請參閲“-A.提供 並列出詳細信息。”
D. 出售股東
不適用。
E. 稀釋
不適用。
F. 發行的費用
不適用。
132
第10項。 其他信息
答:股本
不適用。
B. 組織備忘錄和章程
本公司為英屬維爾京羣島股份有限公司,我們的事務受不時修訂及重述的組織章程大綱及細則及英屬維爾京羣島商業公司法(經修訂)(下稱“英屬維爾京羣島法”)管轄。以下為本公司於本年度報告日期生效的第五份經修訂及重訂的組織章程大綱及細則(“併購”)的主要條文摘要 ,內容涉及本公司普通股的重大條款。本説明僅為摘要,並不聲稱完整 ,僅參考第五份經修訂及重新修訂的組織備忘錄及章程細則全文,並以引用方式併入本年度報告的附件中。
備忘錄和公司章程
對象和目的、登記冊和股東。在英屬維爾京羣島法案的約束下,我們成立的目的是不受限制的。我們的會員名冊將由我們的股份登記處Maples Fund Services(Cayman)Limited保存。根據英屬維爾京羣島法案,英屬維爾京羣島公司可將股份的登記持有人視為唯一有權(A)行使股份附帶的任何投票權、(B)接收通知、(C)收取有關股份的分派及(D)行使股份附帶的其他權利及權力的人士。因此,根據英屬維爾京羣島法律,如果股東的股份登記在代名人的名下,則代名人有權接收通知、接受分配並對以其名義登記的任何此類股份行使權利。因此,以代名人名義登記的股份的實益擁有人將依賴其與代名人的合同安排,以接收通知和 股息,並確保代名人按照其指示就股份行使投票權和其他權利。
董事的權力。 根據英屬維爾京羣島法,除公司併購中的任何修改或限制外,公司的業務和事務由董事管理,或在董事的指導或監督下管理;董事通常擁有管理公司所需的所有權力。 董事必須披露其在非正常業務過程中按照通常條款和條件訂立的任何提案、安排或合同中的任何利益。有利害關係的董事可以(在併購的條件下)就他擁有權益的交易投票。 根據我們的併購,董事可以通過董事決議行使公司的所有權力, 產生債務、負債或義務,並確保負債、負債或義務,無論是公司還是 任何第三方。
普通股的權利、偏好和限制。*在受上文“股息政策” 一節所述限制的規限下,我們的董事可(在併購的規限下)按其決定的時間及金額授權派息。在公司發生清算或解散的情況下,普通股持有人(受併購的制約)有權在支付和清償公司的所有債權、債務、債務和 債務以及為當時優先於普通股的每一類股份(如有)計提撥備後,按比例分享可供分配的所有剩餘資產 。沒有適用於我們普通股的償債基金條款。我們普通股的持有者沒有優先購買權。在符合英屬維爾京羣島法案條款的情況下,我們可以在獲得董事會或股東同意的情況下回購我們的普通股,但前提是公司必須在回購後立即滿足償付能力測試。如果(I)公司的資產價值超過其負債;以及(Ii)公司有能力在債務到期時償還債務,公司將 滿足償付能力測試。
133
根據英屬維爾京羣島 法案:
(i) | 公司可根據英屬維爾京羣島法案第60、61和62條(A)購買、贖回或以其他方式收購自己的股票(除非這些條款被否定、修改或與購買規定不一致,贖回或收購公司併購中規定的自有股份);或(B)公司併購中關於購買、贖回或收購其自身股份的其他規定。公司的併購規定該等第60條,英屬維爾京羣島法“第61條和第62條不適用於該公司;和 |
(Ii) | 如果一家公司可以按照英屬維爾京羣島法第60、61和62條的規定購買、贖回或以其他方式收購自己的股票,則未經擬購買股票的成員同意,公司不得購買、贖回或以其他方式收購股票。贖回或以其他方式收購,除非併購允許公司在未經同意的情況下購買、贖回或以其他方式收購股份;和 |
(Iii) | 除非 該等股份根據英屬維爾京羣島法一節以庫藏股形式持有,否則本公司收購的任何股份於購買、贖回或其他收購時視為立即註銷。 |
股東權利變更 。*在英屬維爾京羣島法案和我們的併購允許的情況下,只要我們公司的資本被分成不同的 類別,任何此類類別的權利只有在不少於該類別已發行股份的三分之二(2/3)的持有人書面同意或持有該類別已發行股份 不少於三分之二(2/3)的股東在另一次股東大會上通過的決議的情況下,才可能發生重大不利變化。
普通股。我們的 普通股分為A類普通股和B類普通股。我們A類普通股和B類普通股的持有者將擁有相同的權利,但投票權和轉換權除外。我們的普通股是以登記形式發行的,並在我們的會員名冊上登記時發行。我們的非英屬維爾京羣島居民的股東可以自由地持有和投票他們的股份。
轉換。*每股B類普通股可由其持有人隨時轉換為一(1)股A類普通股。A類普通股 在任何情況下都不能轉換為B類普通股。當B類普通股持有人出售、轉讓、轉讓或處置B類普通股予B類普通股持有人以外的任何人士或其 聯營公司時,或任何B類普通股持有人的最終實益所有權變更為並非持有人聯營公司的任何個人或實體 時,該等B類普通股將自動及即時轉換為相同數目的A類普通股。
投票權。*就所有須經股東投票表決的事項而言,以投票方式表決,每股A類普通股賦予持有人每股一(1)股投票權,而每股B類普通股則賦予持有人每股十(10)股投票權,以待股東大會表決。我們的A類普通股和B類普通股在提交我們股東表決的所有事項上作為一個單一類別一起投票,除非法律另有要求。在任何股東大會上的投票均以舉手方式進行,除非要求(在宣佈舉手結果之前或之後)進行投票。投票表決可由該會議的主席或任何親身或由代表出席的股東要求。
股東大會。*根據我們的併購,並在符合我們的併購的前提下,(A)我們的董事會主席或我們的大多數董事(通過董事會決議行事)可以召開我們的股東大會;以及(B)在有權 就所要求的事項行使30%(30%)或更多投票權的股東的書面請求下,董事 應召開股東大會。根據英屬維爾京羣島法律,可以修改併購以減少但不增加召開會議所需的百分比 高於30%(30%)。根據我們的併購,並在符合我們的併購規定的情況下,(A)董事召開會議 應向有權在 會議上投票的股東發出不少於十(10)天的股東大會通知;(B)在違反發出通知要求的情況下舉行的年度股東大會,如果持有所有已發行股份所附總投票數至少95%(95%)的股東 同意放棄會議通知,則該年度股東大會有效;在違反通知要求的情況下舉行的股東特別大會,如持有不少於全部已發行股份總投票權三分之二並有權出席並在該特別大會上投票的股東同意放棄大會通知,則該特別大會有效;(C)如股東大會 於大會開始時有一名或多名股東親自或委派代表出席,而該等股東持有合共不少於所有已發行股份附帶並有權在該大會上投票的全部投票權的股份 ,則股東大會即屬正式組成,及(D)如自大會的指定時間起計半小時內未有法定人數出席,則大會應 解散。
134
紅利。在符合英屬維爾京羣島法案和我們的併購的前提下,我們的董事可以通過決議,在他們認為合適的時間和金額宣佈股息,前提是他們基於合理的理由 信納,在股息分配之後,我們的資產價值將立即超過我們的 負債,我們將能夠在到期時償還債務。英屬維爾京羣島法律對我們可以通過股息分配的資金金額沒有進一步的限制,包括以普通股認購價方式支付的所有金額,無論 根據某些會計原則該等金額是否可全部或部分視為股本或股票溢價。根據英屬維爾京羣島法律,支付股息不需要股東批准 (除非我們的併購另有規定)。根據我們的併購並受其約束,任何股息都不會對公司產生利息(除非我們的併購另有規定)。
披露美國證券交易委員會對證券法責任彌償的立場。對於根據證券法產生的責任的賠償可能允許根據上述條款控制註冊人的董事、高級管理人員或個人,註冊人已被告知美國證券交易委員會認為這種賠償違反證券法 表達的公共政策,因此無法執行。
股份轉讓。在符合 根據(I)吾等併購;或(Ii)英屬維爾京羣島法產生的任何適用限制或限制的情況下,吾等任何股東 可透過通常或通用形式或吾等董事批准的任何其他形式(該轉讓文書由轉讓人簽署並載有受讓人名稱及地址)的轉讓文書轉讓其全部或任何股份。 吾等董事可拒絕登記任何未繳足股款或本公司擁有留置權的股份轉讓。此外,本公司董事亦可拒絕登記任何股份的轉讓,除非(I)轉讓文件已遞交本公司,並附有關股票證書,(Ii)轉讓文件只涉及一類股份,(Iii)轉讓文件已加蓋適當印章,如有需要,(Iv)如轉讓予聯名持有人,則股份轉讓的聯名持有人人數不超過四人,以及(V)就此向本公司支付納斯達克資本市場 確定的應支付的最高金額或本公司董事會可能要求的較低金額的費用。
公司法中的差異
英屬維爾京羣島法案不同於適用於美國公司及其股東的法律。以下是適用於我們的英屬維爾京羣島法案的條款與適用於在特拉華州註冊的公司的法律之間的重大差異的摘要。
合併、合併和類似安排
英屬維爾京羣島法案規定了合併,這一表述在美國公司法中得到了理解。英屬維爾京羣島法 法的範圍之外也允許普通法合併。根據英屬維爾京羣島法,兩家或多家公司可以合併為此類現有公司中的一家,或合併為倖存的公司,或合併 兩家現有公司併成立一家新公司,或合併後的公司。我們公司與另一家公司(不必是英屬維爾京羣島公司)合併或合併的程序 在英屬維爾京羣島法案中規定。要合併或合併的英屬維爾京羣島公司或英屬維爾京羣島公司的董事必須批准一份書面合併或合併計劃,該計劃還必須得到成員決議的授權(以及有權就合併或合併進行表決的每一類別股票的流通股 ,如果公司章程大綱或章程細則有這樣的規定,或者如果合併或合併計劃包含任何條款,如包含在對章程大綱或章程細則的擬議修正案中,將有權作為要合併的英屬維爾京羣島公司或英屬維爾京羣島公司的股東對擬議修正案進行投票。根據《英屬維爾京羣島法》,根據外國司法管轄區的法律能夠參與合併或合併的外國公司必須遵守該外國司法管轄區與合併或合併有關的法律。英屬維爾京羣島公司隨後必須執行合併或合併條款,其中包含某些規定的細節。合併或合併的計劃和條款隨後在英屬維爾京羣島或註冊處向公司事務註冊處提交。如果倖存的公司或合併後的公司將根據英屬維爾京羣島以外的司法管轄區的法律註冊,則應提交英屬維爾京羣島法案第174(2)(B)節規定的額外文書。註冊處處長隨後(如他或她信納英屬維爾京羣島法的規定已獲遵守)登記(如屬合併)合併或合併細則及對尚存公司的任何併購修訂,以及(如屬合併)新合併公司的併購 ,併發出合併或合併證書(這是符合英屬維爾京羣島法有關合並或合併的所有規定的確鑿證據)。合併或合併自注冊處登記之日起生效,或在合併或合併細則中規定的不超過三十天的較後日期生效,但如果尚存公司或合併後公司是根據英屬維爾京羣島以外司法管轄區的法律註冊成立的公司,則合併或合併按該另一司法管轄區的法律規定生效。
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一旦合併或合併生效(除其他事項外),(A)尚存的公司或合併後的公司(只要與其經修訂的經合併或合併章程細則修訂的組織章程大綱和章程細則相一致)擁有每個組成公司的所有權利、特權、豁免權、權力、宗旨和宗旨;(B)任何尚存的公司的組織章程大綱和章程細則自動修改的範圍(如果有的話),其經修訂的章程大綱和組織章程細則 包含在合併章程細則中;(C)各類資產,包括各成員公司的動產及業務,立即歸屬尚存的公司或合併的公司;。(D)尚存的公司或合併的公司須對每間組成公司的所有申索、債務、債務及義務負上法律責任;。(E)沒有針對組成公司或針對其任何股東、董事高管或代理人的定罪、判決、裁決、命令、索賠、債務、法律責任或義務到期或到期,也沒有存在因合併或合併而免除或損害的;和(F)在組成公司合併或合併時懸而未決的民事或刑事訴訟(無論是民事訴訟還是刑事訴訟), 董事的高管或代理人, 董事的高管或代理人,都不會因合併或合併而減少或終止,但:(I)如果訴訟可以強制執行,則由尚存的公司或合併後的公司或股東董事或其股東起訴、和解或妥協,視情況而定,或(Ii)可在訴訟程序中以尚存的公司或合併後的公司取代組成公司,但如果尚存的公司或合併後的公司是根據英屬維爾京羣島以外的司法管轄區的法律註冊成立的,則合併或合併的效力與前述相同,但其他司法管轄區的法律另有規定的除外。
註冊處處長鬚將並非尚存公司的每一間組成公司,以及在合併情況下的所有組成公司,從公司登記冊上除名(但這不適用於外國公司)。
如果董事認為合併符合我們的最佳利益,則根據英屬維爾京羣島法案(在每一種情況下),合併也可能被批准為法院批准的安排計劃或 安排計劃。召開任何必要的股東大會以及隨後的安排必須得到英屬維爾京羣島法院的授權。安排方案需要獲得股東或股東類別(視情況而定)75%的投票權批准。如果該計劃對不同股東的影響不同,則可能需要 他們就該計劃單獨投票,並要求確保每個單獨投票組的必要批准級別。根據安排計劃,英屬維爾京羣島法院可以決定需要哪些股東批准以及獲得批准的方式。
股東訴訟
根據英屬維爾京羣島法的規定,公司的章程大綱和章程細則在公司與其成員之間以及成員之間具有約束力。 一般而言,成員受公司章程細則或英屬維爾京羣島法規定的多數或特殊多數的決定的約束。至於投票,通常的規則是,對於正常的商業事務,成員在行使其股份附帶的投票權時可以出於自身利益行事。
如果多數成員 侵犯了少數成員的權利,少數成員可以通過派生訴訟或個人訴訟尋求強制執行其權利。 A衍生訴訟涉及侵犯公司權利的行為,即不法行為者控制公司並阻止公司採取行動,而個人訴訟則涉及侵犯有關特定成員的個人權利。
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英屬維爾京羣島法案為成員提供了一系列補救措施。如果根據《英屬維爾京羣島法》成立的公司開展了違反《英屬維爾京羣島法》或該公司的組織備忘錄和章程細則的活動,英屬維爾京羣島高等法院可以發出限制令或遵從令。成員 現在還可以在某些情況下提起派生訴訟、個人訴訟和代表訴訟。
成員救濟的傳統英國基礎 也已納入英屬維爾京羣島法:如果公司成員認為 公司的事務已經、正在或可能以可能壓迫、不公平歧視或不公平損害他的方式進行,他可以向英屬維爾京羣島高等法院申請就這種行為下達命令。
公司的任何成員可以 向英屬維爾京羣島高等法院申請為公司任命清算人,法院可以為公司任命清算人, 如果法院認為這樣做是公正和公平的。
英屬維爾京羣島法案規定, 公司的任何成員在對以下任何一項提出異議時,有權獲得其股份的公允價值的付款:
(a) | 合併; |
(b) | 合併; |
(c) | 任何 出售、轉讓、租賃交換或以其他方式處置價值超過50%的公司資產或業務 如果不是在公司開展的業務的通常或常規過程中進行的 ,但不包括(I)根據 的命令進行的處置對該事項有管轄權的法院;(2)按照要求在處置之日起一年內按照成員各自的權益將全部或基本上所有淨收益分配給成員的條款進行金錢處置;或(3)根據董事為保護資產而轉讓資產的權力進行轉讓; |
(d) | 根據《英屬維爾京羣島法》的條款,持有公司90%或以上股份的持有人要求贖回公司已發行股份的10%或更少;以及 |
(e) | 如果英屬維爾京羣島高等法院允許,這是一項 安排。 |
一般而言,成員對公司提出的任何其他索賠必須基於英屬維爾京羣島適用的一般合同法或侵權行為法,或基於公司的組織章程大綱和章程所確立的成員個人權利。
英屬維爾京羣島法“規定, 如果一家公司或一家公司的董事從事、打算從事或已經從事的行為違反了英屬維爾京羣島法或該公司的組織章程大綱或章程細則,英屬維爾京羣島高等法院可應該公司的一名成員或該公司的一名董事的申請,發出命令,指示該公司或董事遵守,或禁止該公司或董事從事違反該英屬維爾京羣島法或組織大綱或章程細則的行為。
董事和高級管理人員的賠償和責任限制
英屬維爾京羣島法律沒有限制公司章程對高級管理人員和董事進行賠償的範圍,但如果英屬維爾京羣島高等法院認為任何此類規定違反公共政策(例如,聲稱對犯罪後果提供賠償),則不在此限。賠償將是無效和無效的,不適用於任何人,除非該人誠實誠信地行事,並在他認為符合公司最佳利益的情況下行事,並且在刑事訴訟的情況下,該人沒有合理理由相信他的行為是非法的。我們的併購規定,我們公司的每一位董事和 高級管理人員應就其招致或遭受的所有訴訟、訴訟、費用、損失、損害或債務 進行賠償,但由於該受保障人本身的不誠實、故意違約或欺詐、或與本公司業務或事務的處理(包括任何判斷錯誤)或 執行或履行其職責、權力、權限或酌情決定權有關的任何費用、費用、費用或酌情決定權,包括在不損害上述一般性的情況下, 因在英屬維爾京羣島或其他地方的任何法院就涉及本公司或其事務的任何民事訴訟進行抗辯(無論是否成功)而招致的損失或責任。此行為標準 通常與《特拉華州公司法》對特拉華州公司的許可相同。此外,我們還與我們的董事和高管簽訂了 賠償協議,為這些人提供了超出我們併購規定的額外賠償。
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鑑於根據證券法產生的責任的賠償 可能允許我們的董事、高級管理人員或根據上述條款控制我們的人員,我們已被告知,美國證券交易委員會認為,這種賠償違反了證券法中所表達的公共政策,因此無法強制執行。
董事的受託責任
根據特拉華州公司法,特拉華州公司的董事對公司及其股東負有受託責任。這項義務有兩個組成部分: 注意義務和忠誠義務。注意義務要求董事本着善意行事,具有通常謹慎的人在類似情況下會採取的謹慎態度。根據這一義務,董事必須告知自己並向股東披露關於重大交易的所有合理可用的重大信息。忠誠義務要求董事以他或她合理地認為符合公司最佳利益的方式行事。他或她不得利用其公司職位 謀取私利或利益。這一義務禁止董事進行自我交易,並規定公司及其股東的最佳利益優先於董事、高管或控股股東擁有的、 股東未分享的任何利益。一般來説,董事的行為被推定為在知情的基礎上,本着善意和真誠地相信所採取的行動符合公司的最佳利益。然而,這一推定可能會被違反其中一項受託責任的證據推翻。如果提供此類證據涉及董事的交易,董事 必須證明交易的程序公平,並且交易對公司具有公允價值。
根據英屬維爾京羣島法律,董事 不得將自己置於對公司的責任與其個人利益之間存在衝突的位置。 這意味着,嚴格來説,董事不應在其存在潛在衝突的情況下參與決策。 即他應申報利益並棄權。英屬維爾京羣島法“規定,董事”在知悉他在公司進行或將進行的交易中有利害關係的事實後,應立即向公司董事會披露該利益“。董事未如此披露權益並不影響董事或公司 達成的交易的有效性,前提是董事的權益在公司進行交易 之前已向董事會披露或無需披露(例如,交易是公司與董事本人之間的 或在正常業務過程中按通常條款和條件進行的)。通常,公司的公司章程大綱和章程將允許對特定交易感興趣的董事對其進行投票,出席審議該公司的會議, 並代表公司簽署與該交易相關的文件。
根據英屬維爾京羣島法律, 董事有利害關係的公司所進行的交易,如果 成員在明知董事在交易中利益的重大事實而批准或批准了該交易,或者如果該公司收到了該交易的公允價值,則該公司不得使該交易無效。
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從廣義上講,董事對一家公司的義務可以分為兩類。第一類包括受託責任,即忠誠、誠實和誠信的義務。第二類包括技能和注意義務。下面依次考慮每一種情況。
董事的受託責任可以概括為:
(a) | 誠意:董事必須本着他們認為符合公司(或該公司的母公司,如上文所述)最佳利益的原則行事。 |
(b) | 適當的 目的:董事必須為他們被授予的目的而非附帶目的行使賦予他們的權力。 |
(c) | 不受約束的自由裁量權:由於董事的權力將由他們以信託形式為公司行使,因此他們不應不適當地束縛未來自由裁量權的行使。 |
(d) | 義務和利益衝突:如上所述。 |
除了受託責任外,董事還負有對公司本身負有的謹慎、勤勉和技能的義務,而不是對個人 成員負有的義務(代表公司執行的有限例外除外)。
股東 書面同意訴訟
根據特拉華州公司法 ,公司可以通過修改其公司註冊證書來消除股東通過書面同意採取行動的權利。 在英屬維爾京羣島法律允許的情況下,我們的併購規定,股東可以通過由本應有權在股東大會上就公司事項進行表決的每位股東或其代表簽署一致的書面決議來批准公司事項,而無需舉行會議 。
股東提案
根據《特拉華州公司法》,股東有權在年度股東大會上提交任何提案,前提是該提案符合管理文件中的通知條款。董事會或管理文件中授權的任何其他人可以召開特別會議,但股東可能不能召開特別會議。
英屬維爾京羣島法律和我們的併購規定,在有權對所要求召開會議的事項行使30%(30%)或更多投票權的股東提出書面請求時,董事應召開股東大會。作為一家英屬維爾京羣島公司,法律沒有義務 召開股東年度大會。
累計投票
根據特拉華州公司法,除非公司的公司註冊證書有明確規定,否則不允許對董事選舉進行累積投票。累計投票權有可能促進投資者在董事會中的代表性,因為它允許投資者在單個董事上投股東有權投的所有票,從而增加了股東在選舉董事方面的投票權。根據英屬維爾京羣島的法律,沒有關於累積投票權的禁令,但我們的併購沒有規定累積投票權。因此,我們的股東在這個問題上得到的保護或權利並不比特拉華州公司的股東少。
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刪除 個控制器
根據特拉華州公司法,設立分類董事會的公司的董事只能在有權投票的流通股 的多數批准的情況下才能被除名,除非公司註冊證書另有規定。根據我們的併購,董事可以通過股東大會通過的股東決議或獲得公司所有有權投票的股東至少 50%(50%)的投票權的書面決議 被免職,儘管併購中或該董事與我們之間的任何協議中有任何規定。
與感興趣的股東的交易
特拉華州總公司法律包含適用於特拉華州公司的企業合併法規,根據該法規,除非公司通過修訂其公司註冊證書而明確選擇不受該法規管轄,否則在該人成為有利害關係的股東之日起三年內,禁止該公司與“有利害關係的股東”進行某些業務合併。感興趣的股東通常是指在過去三年內擁有或擁有目標公司已發行有表決權股份的15%或以上的個人或集團。這會限制潛在收購者對目標進行兩級收購的能力,在這種情況下,所有股東都不會得到平等對待。除其他事項外,如果在該股東成為有利害關係的股東之日之前,董事會批准了企業合併或導致該人成為有利害關係的股東的交易,則該法規不適用。這鼓勵特拉華州公司的任何潛在收購者與目標公司的董事會就任何收購交易的條款進行談判。
英屬維爾京羣島法律 沒有類似的法規。因此,我們在英屬維爾京羣島沒有得到與特拉華州商業合併法規所提供的相同的法定保護。然而,儘管英屬維爾京羣島法律不規範公司與其大股東之間的交易 ,但它確實規定,此類交易必須在符合公司最大利益的情況下善意進行,而不會對投資者構成欺詐。另見上文“股東訴訟” 。我們已經通過了一項商業行為和道德準則,要求員工充分披露任何可能合理地 導致利益衝突的情況,並制定了當利益衝突發生時的相關限制和程序 ,以確保公司的最佳利益。
解散;正在結束
根據特拉華州公司法,除非董事會批准解散的提議,否則解散必須得到持有公司總投票權100%的股東的批准。只有由董事會發起解散,才能獲得公司流通股的簡單多數批准。特拉華州法律允許特拉華州公司在其註冊證書中包括與董事會發起的解散有關的絕對多數投票要求。
英屬維爾京羣島公司的清算可以是自願償付清算,也可以是破產法規定的清算。如果一家公司根據《英屬維爾京羣島法》連續七年從公司登記冊上除名,則從該期間的最後一天起解散。
自願清算
如果清算是有償付能力的清算,則按照英屬維爾京羣島法的規定進行清算。根據英屬維爾京羣島法,公司只有在沒有負債或有能力償還到期債務且資產價值超過負債的情況下,才可作為有償付能力的清算 進行清算。除公司組織章程大綱及章程細則另有規定外,清盤人可由董事決議或成員決議委任,但如董事已藉董事決議開始清盤,則除在有限情況下外,成員必須以成員決議批准清盤計劃。
2023年1月1日後任命的唯一清算人必須居住在英屬維爾京羣島。一名居住在英屬維爾京羣島以外的個人可被任命為清算人,與一名英屬維爾京羣島居民清算人共同擔任清算人。
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任命清算人的目的是收集和變現公司的資產,並將收益分配給債權人。
根據《破產法》進行清算
《破產法》適用於破產清算。根據破產法,如果:(A)公司未能遵守未根據破產法予以撤銷的法定索償要求,或(B)根據判決、 法令或法院命令發佈的執行或其他程序被退還給公司的債權人而全部或部分未得到滿足,或(C)公司的負債價值超過其資產,或(D)公司無法償還到期債務。清盤人必須是英屬維爾京羣島的破產管理署署長或英屬維爾京羣島持牌破產從業員。在英屬維爾京羣島以外居住的個人可被任命為清盤人,與英屬維爾京羣島持牌破產從業者或破產管理署署長共同擔任清盤人。公司成員可委任一名破產從業員為公司的清盤人,或法院可委任一名破產管理署署長或合資格的破產從業員。 向法院提出的申請可由以下一項或多項提出:(I)公司、(Ii)債權人、(Iii)成員、 或(Iv)公司的債權人安排監管人、金融服務委員會及英屬維爾京羣島的總檢察長。
法院可以指定清算人 ,如果:
(a) | 該公司已資不抵債; |
(b) | 法院認為,應任命一名清算人是公正和公平的; |
(c) | 法院認為,任命一名清算人符合公眾利益。 |
會員根據上述(A)項提出的申請,只有在獲得法院許可後方可提出,除非法院信納有表面證據顯示該公司無力償債,否則不得批准該許可。根據上述(C)項提出的申請只可由金融服務委員會或律政司提出,而他們只可在有關公司是或在任何時間曾經是受規管的 人士(即持有訂明金融服務牌照的人),或該公司正在或在任何時間經營無牌金融服務業務的情況下,才可根據上述(C)項提出申請。
清算優先受償順序
公司破產清算時,公司的資產應當按照下列優先順序使用:(A)優先於其他所有債權,按照規定的優先順序支付清算過程中適當發生的費用和費用;(B)在支付清算費用和開支後,在支付清算人接受的優惠索賠(工資和薪金,金額為英屬維爾京羣島社會保障委員會、養卹金繳款、政府税收)時,優惠索賠在其自身之間具有同等地位,如果公司資產不足以全額支付索賠,則應按比例支付;(C)在支付優先債權後,在償付清算人承認的所有其他債權時,包括無擔保債權人的債權--公司無擔保債權人的債權應平等,如果公司資產不足以全額償付債權,應按比例償付這些無擔保債權人;(D)在償付所有承認的債權後,支付根據《英屬維爾京羣島破產法》應支付的任何利息;最後(E)在支付上述成本、費用和索賠後剩餘的任何資產應根據成員在公司的權益分配給成員。《破產法》第八部分規定了清算人可以提出的各種申請,以撤銷不公平地減少了債權人可獲得的資產的交易。
對公司資產指定清算人並不影響有擔保債權人佔有和變現或以其他方式處理該債權人擁有擔保權益的公司資產的權利。因此,有擔保債權人可以優先於前款所述的付款順序,直接強制執行其擔保,而無需求助於清算人。但是,如果清算中公司可用於償付無擔保債權人債權的資產不足以支付清算和優先債權人的成本和費用,這些成本、費用和債權優先於受公司設定的浮動抵押約束的資產的質押債權,並應從這些資產中支付。
141
法院有權在一些特定情況下下令清盤,包括法院認為這樣做是公正和公平的 。根據英屬維爾京羣島法案和我們的公司章程,我們的公司可以通過我們股東的決議解散、清算或清盤。
股份權利的變更
根據《特拉華州公司法》,除非公司註冊證書另有規定,否則公司可在獲得該類別流通股的多數批准後,變更該類別股票的權利。根據英屬維爾京羣島法律及本公司的組織章程, 如本公司的股本分為多於一個類別的股份,則任何類別的權利只可在持有不少於三分之二(2/3)該類別已發行股份的持有人的書面同意下,或在持有不少於三分之二(2/3)的該類別已發行股份的股東於另一次股東大會上通過決議的情況下,才會有重大的不利影響。除當時附帶於該類別股份的任何權利或限制外,授予以優先或其他權利發行的任何類別 股份持有人的權利,不得被視為因(其中包括)增設、配發或發行與該等股份享有同等地位的股份,或本公司贖回或購買任何類別股份而產生重大不利影響。股份持有人的權利不應被視為因設立或發行具有優先權或其他權利的股份而受到重大不利影響,包括但不限於設立具有增強投票權或加權投票權的股份。
管治文件的修訂
根據特拉華州公司法,除非公司註冊證書另有規定,否則公司的管理文件可在獲得有權投票的流通股的多數批准的情況下進行修改。在英屬維爾京羣島法律允許的情況下,我們的併購可以通過股東決議或董事決議進行修訂,但不得通過董事決議進行修訂:(I)限制股東修改章程大綱或章程細則的權利或權力;(Ii)改變股東通過決議修改章程大綱或章程細則所需的股東比例 ;(Iii)在股東不能修改章程大綱或章程細則的情況下;或(Iv)修改組織章程細則的某些特定條款。
非居民或外國股東的權利
我們的併購沒有對非居民或外國股東持有或行使我們股票投票權的權利施加任何限制。此外, 我們的併購中沒有規定所有權門檻,超過這個門檻必須披露股東所有權。
C. 材料合同
除在正常業務過程中及本年報其他部分所述“第4項.本公司資料-b.業務概覽”、“第7項.主要股東及關聯方交易-b.關聯方交易”或本年報其他部分所述外,吾等並無訂立任何其他重大合約。
D. 外匯管制
請參閲中國《外匯管理條例》中的《第4項.公司信息-b.業務概述-中國法規-其他影響我們業務活動的重要中國法規》。
142
E.徵税
以下關於投資A類普通股或美國存託憑證的重大英屬維爾京羣島、中國和美國聯邦所得税後果的摘要 基於截至本註冊聲明日期有效的法律及其相關解釋,所有這些都可能會發生變化。本摘要不涉及與投資我們的A類普通股或美國存託憑證相關的所有可能的税收後果,例如根據美國州和地方税法或英屬維爾京羣島、人民Republic of China和美國以外司法管轄區税法的税收後果。
英屬維爾京羣島税收
本公司及本公司向非英屬維爾京羣島居民支付的所有股息、利息、租金、特許權使用費、補償及其他金額,以及非英屬維爾京羣島居民就本公司任何股份、債務債務或其他證券而變現的任何資本收益,均豁免受英屬維爾京羣島所得税條例的所有條文規限。
非英屬維爾京羣島居民不應就本公司的任何股份、債務或其他證券支付遺產、繼承、繼承 或贈與税、税率、關税、徵費或其他費用。
所有與向本公司轉讓或由本公司轉讓財產有關的文書,以及與本公司股份、債務或其他證券交易有關的所有文書,以及與本公司業務有關的所有文書,均豁免 在英屬維爾京羣島繳納印花税。這假設我們的公司在英屬維爾京羣島沒有房地產權益。
英屬維爾京羣島目前沒有適用於我們公司或其成員的預扣税或外匯管制規定。
人民Republic of China税務局
根據《中華人民共和國企業所得税法》及其實施規則,在中國境外設立“事實上的管理機構”的企業被視為居民企業,將按其全球收入的25%税率繳納企業所得税。《實施細則》將 事實管理機構定義為對企業的業務、生產、人員、會計和財產實施全面和實質性控制和全面管理的機構。2009年4月,國家税務總局發佈了《國家税務總局關於根據組織管理事實標準認定中國控制境外註冊企業為居民企業有關問題的通知》,即國家税務總局第82號通知,該通知為確定在境外註冊成立的中國控制企業的“事實上的管理機構”是否設在中國提供了一定的具體標準。儘管本通知僅適用於由中國企業或中國企業集團控制的離岸企業,而不適用於由中國個人或外國人控制的離岸企業,但通知中提出的標準可能反映了國家税務總局在確定所有離岸企業的税務居民身份時應如何適用“事實上的管理機構”測試的一般立場。根據中國税務總局通告,由中國企業或中國企業集團控制的離岸註冊企業,只有在符合以下所有條件的情況下,才被視為中國税務居民 ,條件是:(I)日常經營管理的主要地點在中國;(Ii)與該企業的財務和人力資源事項有關的決定是由中國境內的組織或人員作出或須經其批准的;(Iii)企業的主要資產、會計賬簿和記錄、公司印章以及董事會和股東決議位於或保存在中國;及(Iv)至少50%的有表決權的董事會成員或高級管理人員慣常居住在中國。
我們不認為Fresh 2組滿足上述所有條件。Fresh 2集團是一家在中國境外註冊成立的公司。作為一家控股公司,其關鍵資產 是其在其子公司中的所有權權益,其關鍵資產位於中國境外,其記錄(包括董事會決議和股東決議)保存在中國境外。出於同樣的原因,我們認為我們在中國境外的其他實體也不是中國境內的企業。然而,企業的税務居民身份取決於中國税務機關的決定 ,關於“事實上的管理機構”一詞的解釋仍然存在不確定性。 不能保證中國政府最終會採取與我們一致的觀點。
143
如果中國税務機關就企業所得税而言確定Fresh2集團為中國居民企業,我們可能被要求從支付給非居民企業股東(包括我們的美國存託憑證持有人)的股息中預扣10%的預扣税。此外,非居民 企業股東(包括我們的美國存托股份持有人)可能會因出售或以其他方式處置美國存託憑證或A類普通股而獲得的收益繳納10%的中國税 如果該等收入被視為來自中國境內。目前尚不清楚,如果我們被確定為中國居民企業,我們的非中國個人股東(包括我們的美國存托股份持有人)是否需要為該等非中國個人股東獲得的股息或收益繳納任何中國税。如果任何中國税項適用於該等股息或收益,則一般按20%的税率徵收,除非適用的税務條約規定有降低的税率。然而,尚不清楚 Fresh 2 Group的非中國股東能否在Fresh 2 Group被視為中國居民企業的情況下享有其税務居住國與中國之間的任何税收協定的好處。
只要我們的英屬維爾京羣島控股公司Fresh2 Group不被視為一家中國居民企業,我們的美國存託憑證持有人和非中國居民的A類普通股持有人將不會因我們派發的股息或出售或以其他方式處置我們的股份或美國存託憑證而獲得的收益繳納中國所得税 。然而,根據Sat公告7和Sat公告37,如果非居民企業通過轉讓應納税資產,尤其是中國居民企業的股權,通過處置海外控股公司的股權間接進行“間接轉讓”,作為轉讓方的非居民企業或直接擁有該等應税資產的受讓人或中國實體可向有關税務機關報告此類間接轉讓。根據“實質重於形式”的原則,如果境外控股公司缺乏合理的商業目的,並且是為了減免、避税或遞延中國税款而設立的,中國税務機關可以不考慮該公司的存在。因此,從這種間接轉讓中獲得的收益可能需要繳納中國企業所得税,受讓人或其他有義務支付轉讓費用的人有義務扣繳適用的税款,目前對轉讓中國居民企業的股權徵收10%的税率。 我們和我們的非中國居民投資者可能面臨被要求提交申報單並根據Sat公告7和Sat公告37納税的風險,我們可能被要求花費寶貴的資源來遵守Sat公告7和Sat公告37, 或確定我們不應根據這些通告徵税。見“項目3.主要信息-D.風險因素-與在中國經商有關的風險 -我們面臨非中國控股公司間接轉讓中國居民企業股權的不確定性。”
美國聯邦所得税的考慮因素
以下是美國持有者(定義如下)可能與購買、擁有和處置我們的A類普通股或美國存託憑證相關的重大美國聯邦所得税考慮事項的摘要。
本摘要基於修訂後的1986年《國內税法》(以下簡稱《税法》)的規定,以及自修訂之日起生效的規章、裁決和司法解釋。這些權限可以隨時更改,也可以追溯更改,從而導致美國的聯邦所得税後果與以下概述的結果不同。
本摘要不是對可能與特定投資者購買、持有或處置A類普通股或美國存託憑證的決定相關的所有税務考慮因素的全面 討論。特別是,本摘要僅針對持有A類普通股或美國存託憑證作為資本資產的美國持有者,而不涉及可能適用於受特殊税收規則約束的美國持有者的特殊税收後果,例如銀行、經紀商或證券或貨幣交易商、選擇按市場計價的證券交易商、金融機構、人壽保險公司、免税實體、受監管的投資公司、實體或被視為美國聯邦所得税合夥企業(或其中的合作伙伴)的實體。按投票或價值計算擁有或被視為擁有我們股票10%或以上的持有者,作為對衝或轉換交易的一部分持有A類普通股或美國存託憑證的人 或跨境持有者,或功能貨幣不是美元的人。此外,本摘要不涉及州税、地方税或非美國税、美國聯邦遺產税和贈與税、適用於某些非公司美國持有人淨投資收入的聯邦醫療保險繳款税,或收購、持有或處置A類普通股或美國存託憑證的替代最低税收後果。
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就本摘要而言,“美國持有人”指A類普通股或美國存託憑證的實益擁有人,而該等實益擁有人是美國公民或美國境內公司的公民或居民,或在其他方面須就該等A類普通股或美國存託憑證按淨收益計算繳納美國聯邦所得税。
您應諮詢您自己的税務顧問,瞭解收購、擁有和處置A類普通股或美國存託憑證的後果,包括以下討論的考慮因素與您的特定情況的相關性,以及根據非美國、州、地方或其他税法產生的任何後果。
美國存託憑證
一般來説,如果您是美國存託憑證的美國持有者,出於美國聯邦所得税的目的,您將被視為這些存託憑證所代表的標的A類普通股的實益擁有人。以下提及的“股份”適用於A類普通股 和美國存託憑證,除非上下文另有説明。
股息的課税
根據下文“被動型外國投資公司地位”的討論,從我們的當期或累計收益和 利潤(根據美國聯邦所得税的目的確定)中支付的與我們股票有關的任何現金或財產分配的總金額(包括與中國税收有關的預扣金額)通常將作為普通股息收入計入您的應税收入中,對於A類普通股,在您收到股息的當天,或者對於ADS,並且將沒有資格享受根據《準則》允許美國公司獲得的股息扣減。
我們不希望根據美國聯邦所得税原則對我們的收入和利潤進行 計算。因此,美國持有者應該期待 分配通常將被視為美國聯邦所得税目的的股息。
除短期和套期保值頭寸的某些例外情況外,非公司美國持有者收到的有關股票的股息,如果股息是“合格股息”,將按優惠税率徵税。在以下情況下,為股票支付的股息將被視為合格股息:
● | 股票可隨時在美國成熟的證券市場交易,或者我們有資格享受與美國的全面税收條約的好處,美國財政部認為就本條款而言,該條約是令人滿意的這包括一個信息交流計劃;和 |
● | 我們 在支付股息的前一年不是PFIC,並且 在支付股息的前一年也不是PFIC。 |
美國存託憑證在 納斯達克資本市場上市,只要 在美國成熟的證券市場上市,即可被視為隨時可以在該市場交易。根據我們經審計的財務報表、我們開展業務的方式以及相關的市場和股東數據 ,我們不認為我們在上一個納税年度是美國聯邦所得税方面的PFIC。此外,根據我們經審計的財務報表、我們開展業務的方式、相關市場和股東數據以及我們對資產價值和性質的當前預期,以及我們收入的來源和性質,我們預計在本納税年度或可預見的未來不會成為PFIC。美國持有者應根據自己的具體情況,就降低股息税税率的可能性諮詢自己的税務顧問。
由於A類普通股本身並不在美國交易所上市,因此不屬於美國存託憑證的A類普通股收到的股息可能不會被視為合格股息。美國持股人應諮詢他們自己的税務顧問,瞭解A類普通股是否有可能獲得降低的股息税税率。
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如果根據《中華人民共和國企業所得税法》(見《税務-人民Republic of China税》),我們被認定為 中國居民企業,則美國股東可能需要就我們股票支付的股息繳納中國預提税金。然而,在此情況下,我們可能有資格享受《美利堅合眾國政府和中國中華人民共和國政府關於避免對所得重複徵税和防止偷漏税的協定》(“該條約”)的利益。 如果我們有資格享受該等利益,我們為我們的股票支付的股息將有資格享受上述減税税率 (假設我們在支付股息的當年或上一年不是PFIC)。為確定美國持有者在美國的外國税收抵免限額,與我們的 股票有關的股息分配一般將被視為來自美國以外來源的“被動類別”收入。在遵守《守則》和適用的《美國財政部條例》規定的限制和條件的情況下,美國持有人可以從支付給該美國持有人的股息中,就其按適用於美國持有人的適當税率扣繳的任何中國所得税的美國聯邦所得税責任申請外國税收抵免。或者,美國持有者可以從其美國聯邦應納税所得額中扣除此類中國所得税,前提是美國持有者選擇在相關應納税年度扣除 而不是抵扣所有外國所得税。有關外國税收抵免的規則很複雜,涉及規則的適用,具體取決於美國持有者的特定情況。因此,敦促美國持有者 在其特定情況下,就外國税收抵免的可用性或外國税收的抵扣向其税務顧問諮詢。
作為按比例分配給我們所有股東的一部分,收到額外股份或認購權的美國持有人一般不會因分配而繳納美國聯邦所得税,除非美國持有人有權獲得現金 或財產,在這種情況下,美國持有人將被視為收到了等於分配公平市場價值的現金。
股份產權處置的課税
根據下文“被動型外國投資公司地位”的討論,在出售、交換或其他應税處置股票時,美國持有者將為美國聯邦所得税目的實現損益,其金額等於處置實現的金額與美國持有者在股票中調整後的納税基礎之間的差額。此類收益或虧損將是資本收益或虧損,如果持股一年以上,則一般為長期資本收益或虧損。作為個人的美國持有者實現的長期資本收益通常按優惠税率徵税。資本損失的扣除額是有限制的。
美國持有者在出售或以其他方式處置股份時獲得的收益(如果有的話)一般將被視為美國外國税收抵免的美國來源收入 。因此,如果對出售或以其他方式處置股票徵收中國税,沒有從其他來源獲得大量 外國收入的美國持有者可能無法就該中國税獲得有效的美國外國税收抵免。然而,若出售股份所得收益須在中國繳税,而美國持有人有資格 享有本條約的利益,則該美國持有人可選擇將該收益視為本條約下的中華人民共和國來源收益。美國持有者應就其投資和處置股票的外國税收抵免規則的適用向其自己的税務顧問進行諮詢。
美國持有者以美國存託憑證換取A類普通股的存取款不會產生美國聯邦所得税的損益。
被動外商投資公司 現狀
美國特殊税收規則將適用於被視為PFIC的公司。我們將在特定納税年度被歸類為PFIC,如果 考慮到我們根據適用的“透視”規則在子公司的收入和資產中所佔的比例,或者
● | 本應納税年度總收入的75%或以上為被動收入;或 |
● | 根據四個季度測試日期的平均值,我們產生或持有被動收入的資產價值的 平均百分比至少為50% (資產測試)。 |
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為此目的,被動收入通常包括股息、利息、特許權使用費和租金(但特許權使用費和租金除外),這些特許權使用費和租金是在積極開展貿易或業務時取得的,並非來自相關人士。如果我們擁有另一家公司至少25%的股票(按價值計算),為了確定我們是否為PFIC,我們將被視為擁有我們在另一家公司的 資產中的比例份額,並獲得我們在另一公司收入中的比例份額。資產測試通常使用非美國公司資產的公平 市場價值,但如果非美國公司 是氟氯化碳且未在第一年公開交易,則使用調整後的資產計税基數。自2020年2月3日首次公開募股完成以來,我們一直在上市,預計2021年後的所有年份我們都將被視為上市交易。因此,我們認為應使用我們資產的公平市場價值進行PFIC 資產測試。美國持有者應諮詢他們自己的税務顧問,瞭解這些規則的應用情況,以及為進行PFIC資產測試而對我們的資產進行適當估值,以及進行按市值計價選擇的可取性 (討論如下)。
根據我們經審計的財務報表、我們開展業務的方式、相關市場和股東數據以及我們目前對我們資產的價值和性質以及收入來源和性質的預期,我們不認為我們在截至2022年12月31日的納税年度 是PFIC,我們預計在本納税年度或可預見的未來也不會成為PFIC。 然而,由於必須每年進行PFIC測試,我們的收入和資產的構成以及資產的價值可能會發生變化。我們有可能在今年或未來一年成為PFIC。特別是,由於我們資產測試的資產價值 可能通過參考我們的美國存託憑證的市場價格來確定,因此我們的美國存託憑證的市場價格的波動可能會導致我們在本年度或隨後的納税年度成為PFIC。
如果我們在任何一年被歸類為PFIC,在此期間,美國持有人持有我們的股票,而該美國持有人沒有做出按市值計價的選擇,如下一段所述,美國持有人將按普通所得税税率對“超額 分配”徵收特別税,包括我們的某些分配(通常,大於在之前三個應納税年度或美國持有人持有 股票期間較短的時間內收到的平均年分派的125%的分派)和美國持有人在出售或以其他方式處置我們的股票時確認的收益。任何超額分配的所得税金額將通過利息費用增加,以補償税收遞延,計算方法就像超額分配是 在美國持股人持有股票期間按比例賺取的一樣。此外,如果我們是美國 持有人持有我們股票的任何年度的PFIC,我們通常將在隨後的所有年度繼續被視為PFIC,在此期間,該美國持有人 持有我們的股票,除非我們不再是PFIC,並且美國持有人在IRS Form 8621上進行了特別的“清除”選擇。 歸類為PFIC還可能有其他不利的税收後果,包括對於個人來説,在他或她去世時根據他或她的股票拒絕升職 。
美國持有者可以 通過選擇將其美國存託憑證按市價計價來規避上一段所述的不利規則,前提是這些美國存託憑證被視為“適銷股”。如果美國存託憑證在“合格交易所或其他市場”(包括納斯達克資本市場)“定期交易”,美國存託憑證一般將被視為有價證券。還應該注意的是,目前並不打算將A類普通股在任何證券交易所上市。因此,持有非美國存託憑證代表的A類普通股的美國持有者可能沒有資格進行按市值計價的選擇。如果美國持有人作出按市值計價的選擇,(I)在我們是PFIC的任何年度,美國持有人將被要求在這些ADS中計入其ADS在年終的公平市值高於美國持有人公允市值的超額收入,以及(Ii)美國持有人有權在每年此類年度扣除美國持有人在其ADS的基礎上超出其年終公允市場價值的普通損失,但僅限於之前因按市值計價選舉而計入收入中的淨額。美國持有者在其美國存託憑證中的調整税基將增加任何收入包含的金額 ,並減去根據按市值計價規則下的任何扣減金額。此外,在我們是PFIC的年度內,美國持有人在出售美國持有人的美國存託憑證時確認的任何收益將在銷售年度作為普通收入徵税,而美國持有人在出售時確認的任何損失將被視為普通虧損,但僅限於之前因計價選舉而包括的收入淨額。
擁有PFIC股權的美國持有者必須每年提交IRS表格8621。如果未按要求提交一份或多份此類表格,可能會導致 針對要求提交該表格的美國持有人的每個納税年度的訴訟時效失效 。因此,美國持有人未能提交表格的應納税年度可能會無限期地接受美國國税局的評估 ,直到表格提交為止。
如果我們是任何 納税年度的PFIC,在此期間,美國持有人持有我們的股票,而我們的任何非美國子公司也是PFIC,則就適用PFIC規則而言,該美國持有人將被視為擁有一定比例的較低級別PFIC的股份(按價值計算)。美國持有人應諮詢他們自己的税務顧問,瞭解是否可能將PFIC規則適用於我們的任何子公司。
美國持有者應就上文討論的美國聯邦所得税考慮因素以及是否適宜按市值計價 諮詢他們自己的税務顧問。
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對外金融資產報告
某些美國持有者在最後一天擁有總值超過50,000美元的“指定外國金融資產”在應税年度的任何時候或在應税年度內的任何時候,通常都需要提交一份關於該等資產的信息聲明和 納税申報單,目前採用的是美國國税局表格8938。“指定的外國金融資產” 包括在非美國金融機構持有的任何金融賬户,以及非美國發行人發行的非金融機構賬户持有的證券。少報可歸因於超過5,000美元的“特定外國金融資產”的收入將納税申報單的訴訟時效延長至報税表提交後的六年。沒有報告所需信息的美國持有者可能會受到鉅額處罰。鼓勵潛在投資者 諮詢自己的税務顧問有關這些規則可能適用於它們的投資,包括根據它們的具體情況適用這些規則。
備份扣繳和信息 報告
向美國持有人支付的股息和出售或以其他方式處置的股份所得的股息一般可能受到守則的信息報告要求的約束,並可能受到備用扣繳的約束,除非美國持有人提供準確的納税人身份識別 號碼並進行任何其他所需的證明或以其他方式確定豁免。備份預扣不是附加税。 只要及時向美國國税局提供所需信息,任何向美國持有者支付的備份預扣金額將被允許作為美國持有者在美國聯邦所得税責任中的退款或抵免。
非美國持有者 可能需要遵守認證和識別程序,以確定其信息豁免 報告和備份扣留。
F. 分紅和支付代理
不適用。
G. 專家發言
不適用。
H. 展出的文檔
我們必須遵守適用於外國私人發行人的《交易法》的定期報告和其他信息要求。因此,我們被要求 向美國證券交易委員會提交報告,包括Form 20-F年度報告和其他信息。向美國證券交易委員會備案的所有信息均可 在美國證券交易委員會網站www.sec.gov通過互聯網獲得,或在美國證券交易委員會維護的公共參考設施中 查閲和複製,地址為華盛頓特區20549。在支付複印費後,您可以通過 寫信至美國證券交易委員會索取文件副本。
作為一家外國私人發行人,我們根據《交易所法》豁免遵守有關委託書的提供和內容的規則,並且我們的高管、董事和主要股東不受《交易所法》第16節所載的報告和短期週轉利潤追回條款的約束。此外,根據交易法,我們不需要像根據交易法註冊證券的美國公司那樣頻繁或迅速地向美國證券交易委員會提交定期報告和財務報表。 但是,我們打算向託管機構提供我們的年度報告,其中將包括運營回顧和根據美國公認會計準則編制的年度經審計綜合財務報表,以及所有股東大會通知和其他報告 以及通常向我們的股東提供的通信。託管銀行將向美國存託憑證持有人提供此類通知、報告和通訊,並在我們提出要求時,將寄存銀行從我們收到的股東大會通知中包含的信息郵寄給美國存託憑證的所有記錄持有人。
I. 子公司信息
有關我們子公司的列表, 請參閲“第4項.關於公司C組織結構的信息。”
J. 給證券持有人的年度報告
不適用。
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第11項。 關於市場風險的定量和定性披露
數量 披露:
大宗商品 價格風險:我們的業務受到與食品原料和用品價格相關的大宗商品價格風險的影響,這些風險可能會因天氣、供需和地緣政治緊張等各種因素而波動。我們估計,大宗商品價格上漲10%可能會導致我們的毛利率下降5%。
外匯風險:我們的業務面臨與外幣匯率波動相關的外匯風險,特別是以本幣以外貨幣計價的交易。我們估計,外幣匯率每變動10%,我們的營業收入就會發生3%的變動。
定性 披露:
競爭市場風險:我們的業務在競爭激烈的市場中運營,這對我們的市場份額、定價和盈利能力構成了風險。 我們不斷監測市場狀況、消費者趨勢和競爭對手的活動,以調整我們的戰略和定價。
監管風險:我們的業務受到各種食品安全和監管要求的制約,這些要求可能會頻繁變化,也可能
信用風險集中度
金融工具可能會使我們面臨高度集中的信用風險。這些金融工具主要由現金和現金等價物以及應收賬款組成。於2020年、2021年及2022年12月31日,人民幣240元萬、人民幣420元萬及人民幣160元萬(20美元萬)的現金及現金等價物分別存放於中國境內的主要金融機構,人民幣650,000元、人民幣500元萬及人民幣20元萬(4美元萬)的現金及現金等價物分別存放於中國境外的主要金融機構。我們的管理層認為這些金融機構的信用質量很高,並持續監測這些金融機構的信用狀況。從歷史上看,由於國家保護儲户利益的政策,中國銀行業的存款是安全的。然而,中國在2006年8月頒佈了新的破產法,並於2007年6月1日起施行,其中另有一條明確規定,國務院可以根據破產法頒佈中國銀行業破產實施辦法 。根據新的破產法,中國的一家銀行可能會破產。此外,自中國向世界貿易組織讓步以來,外資銀行逐步獲準在中國開展業務,在許多方面成為中資銀行的重要競爭對手,特別是自2006年底向外資銀行開放人民幣業務以來。因此,我們有存款的那些中資銀行破產的風險增加了。如果持有我們存款的其中一家銀行破產,我們不太可能全額收回我們的存款,因為根據中國法律,該銀行不太可能被歸類為有擔保債權人 。
來自我們的癌症篩查和檢測測試以及體檢套餐銷售的無擔保人民幣應收賬款 面臨信用風險。截至2020年12月31日、2021年12月31日和2022年12月31日,我們分別有兩個客户、兩個客户和三個客户,每個客户的應收賬款餘額超過應收賬款餘額總額的10%。我們通過對企業客户進行信用評估來降低風險。
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股權 價格風險
我們面臨的股權價格風險主要與我們根據公允價值期權計入的可轉換貸款有關。我們對江蘇安太克的投資 是股權證券,公允價值不容易確定,出於戰略目的持有。按另類計量 入賬,不受股權價格風險影響。
貨幣可兑換風險
我們很大一部分費用、資產和負債都是以人民幣計價的。1994年1月1日,中國政府取消了雙匯率制度,實行人民銀行中國銀行每日公佈的單一匯率制度。然而,匯率的統一併不意味着人民幣可以輕易地兑換成美元或其他外幣。所有外匯交易繼續通過中國人民銀行或其他授權以中國人民銀行報價的匯率買賣外匯的銀行進行。中國人民銀行或其他機構批准外幣支付,需提交《支付申請表》及相關文件。
此外,人民幣的價值會受到中央政府政策的變化以及影響中國外匯交易系統市場供求的國際經濟和政治發展的影響。
外匯匯率風險
從2005年7月21日起,允許人民幣兑一籃子特定外幣在一個狹窄的、有管理的區間內浮動。對於美元兑人民幣,在截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日的年度內,美元分別貶值6.3%、升值2.3%和貶值8.2%。 很難預測未來市場力量或中國或美國政府的政策會如何影響人民幣對美元的匯率 。
我們公司和Anpac US的本位幣是美元,我們中國子公司的本位幣是人民幣,我們的報告貨幣是人民幣。 我們的大部分收入和成本以人民幣計價,而部分現金和現金等價物和可兑換貸款以美元計價。很難預測未來市場力量或中國或美國政府的政策會如何影響人民幣對美元的匯率。人民幣估值的任何大幅波動都可能對我們的現金流、收入、 收益和財務狀況以及美國存托股份應支付的任何美元股息的價值產生重大影響。
流動性風險
截至2022年12月31日,我們擁有190元萬(30美元萬) 現金和現金等價物,以及2,860元萬(410美元萬)的營運資金赤字。在截至2022年12月31日的年度內,我們產生了來自運營的負現金流人民幣5510元(800美元萬)和資本支出人民幣160元萬(美元萬)。從2023年1月1日至2023年4月28日,我們通過私募證券和註冊直接發行籌集了約810美元萬。我們相信,我們手頭的現金和現金等價物、借款和未來的運營現金流將足以履行我們在本年度報告日期後12個月到期的債務。展望未來,如果我們的運營產生的現金流沒有大幅增長,我們預計將需要額外的資金籌集。
150
第12項股權證券以外的其他證券的説明
A.債務證券
不適用 .
B.認股權證和權利
不適用。
C.其他證券
不適用。
D.美國存托股份
費用及收費
作為美國存托股份的持有者,根據存款協議的條款,您需要支付 以下費用:
服務: | 費用: | |
發行美國存託憑證(例如,美國存托股份交存A類普通股後發行,美國存托股份(S)與A類普通股比例發生變化,或任何其他原因),不包括因分配A類普通股而發行的美國存托股份 ) | 每美國存托股份最高5美分 | |
註銷美國存託憑證(例如,因交割已交存財產而註銷美國存託憑證,美國存托股份(S)與A類普通股之比發生變化,或任何其他原因) | 取消每美國存托股份最高5美分 | |
分配現金股利或其他現金分配(例如,在出售權利和其他權利時) | 每持有美國存托股份最高5美分 | |
根據(I)股票分紅或其他免費股票分配,或(Ii)行使購買額外美國存託憑證的權利進行美國存託憑證的分配 | 每持有美國存托股份最高5美分 | |
分銷美國存託憑證以外的證券或購買額外的美國存託憑證的權利(例如,在剝離時) | 每持有美國存托股份最高5美分 | |
美國存托股份服務 | 託管銀行在適用的記錄日期(S)持有的美國存托股份,最高5美分 | |
美國存托股份轉讓登記(例如,美國存託憑證登記所有權轉讓登記時,美國存託憑證轉入DTC時,反之亦然,或任何其他原因) | 每筆美國存托股份轉賬最高5美分(或不足5美分) | |
將一個系列的美國存託憑證轉換為另一系列的美國存託憑證(例如,將部分權利美國存託憑證轉換為全部權利美國存託憑證,或將受限美國存託憑證轉換為可自由轉讓的美國存託憑證,反之亦然) | 折算後的每美國存托股份(或不足5美分)最高5美分 |
作為美國存托股份持有者,您還需要負責 支付以下費用:
● | 税收(包括適用的利息和罰款)和其他政府費用; |
151
● | A類普通股在股票登記冊上登記時可能不定期收取的登記費,適用於以託管人、託管人或任何代名人的名義進行存取款時轉讓A類普通股。分別; |
● | 某些電報、電傳和傳真的傳輸和交付費用; |
● | 託管人和(或)服務提供者(可以是託管人的分公司、分支機構或附屬機構)兑換外幣的費用、費用、利差、税費和其他費用。 |
● | 託管人因遵守適用於A類普通股、美國存託憑證和美國存託憑證的外匯管制條例和其他法規要求而發生的合理和慣常的自付費用;以及 |
● | 託管人、託管人或任何代名人與ADR計劃有關的費用、收費、成本和開支。 |
美國存托股份 因(I)美國存託憑證的發行和(Ii)美國存託憑證的註銷而向獲發美國存託憑證的人收取的費用和費用 (在美國存托股份發行的情況下)和被取消美國存託憑證的人(在美國存托股份取消的情況下)。 美國存託憑證由存託憑證發行到存託憑證的,美國存托股份的發行和註銷手續費可以從通過存託憑證進行的分配中扣除,並可以根據具體情況向收到正在發行的美國存託憑證的存託憑證參與人(S)或持有正在註銷的美國存託憑證的存託憑證參與人(S)收取。代表實益所有人(S),並將由直接受惠所有人(S)按照當時生效的直接受惠所有人(S)的程序和做法,向適用的直接受惠所有人(S)的賬户收取費用。美國存托股份與分銷有關的費用和收費以及美國存托股份服務費自適用的美國存托股份記錄日期起向持有者收取。對於分發現金的情況,適用的美國存托股份手續費和手續費從分發的資金中扣除 。如果是(I)非現金的分發和(Ii)美國存托股份服務費,截至美國存托股份記錄日期的持有人將被開出美國存托股份費用和收費的發票,該美國存托股份費用和收費可從向美國存託憑證持有人 的分發中扣除。對於通過DTC持有的美國存託憑證,非現金分發的美國存托股份手續費和美國存托股份服務費可從通過DTC進行的分發中扣除,並可按照DTC規定的程序和做法向DTC參與者收取 ,DTC參與者又向其為其持有ADS的受益者收取此類美國存托股份費用和手續費。在(I)登記美國存托股份轉讓的情況下,美國存托股份轉讓費將由其美國存託憑證為 被轉讓人的美國存托股份持有人或由美國存託憑證受讓人支付,以及(Ii)將一個系列的美國存託憑證轉換為另一系列的美國存託憑證時,美國存托股份轉讓費將由被轉換美國存託憑證的持有人或由轉換的美國存託憑證收件人支付。
在拒絕支付存託費用的情況下,根據存管協議的條款,託管可以在收到 付款之前拒絕所請求的服務,或者可以從向美國存托股份持有人的任何分配中扣除存託費用的金額。某些存託服務費用 和收費(如美國存托股份服務費)可能在美國存托股份服務結束後不久支付。請注意,您可能需要支付的費用 和費用可能會隨着時間的推移而變化,並且可能會由我們和託管機構更改。您將收到此類更改的事先通知 。託管人可根據吾等和託管人 不時商定的條款和條件,通過提供與ADR計劃相關的美國存托股份費用的一部分或其他方式,補償吾等因ADR計劃而產生的某些費用。
託管人向我們支付的費用和其他款項
開户銀行可根據吾等和開户銀行不時商定的條款和條件,通過提供部分就美國存託憑證計劃收取的美國存托股份費用或其他方式,補償我方因美國存託憑證計劃而產生的某些 費用。在截至2022年12月31日的年度內,我們從託管機構收到的報銷款項扣除適用的預扣税後為零。
152
第II部
第13項。 違約、拖欠股息和拖欠
不適用 e.
第14項對擔保持有人權利和收益使用的修改
關於證券持有人權利的説明,見“第10項.補充信息--b.組織備忘錄和章程”,這些權利保持不變。
使用 收益
以下“收益的使用”信息涉及經修訂的F-1表格中的註冊聲明(文件編號:333-234408),涉及我們的首次公開募股,該聲明於2020年1月28日被美國證券交易委員會宣佈生效。我們於2020年1月29日進行首次公開發行,並於2020年2月3日完成發行。在本次發行中,我們發行和出售了總計1,333,360股美國存託憑證,相當於1,333,360股A類普通股,初始發行價為每股美國存托股份12.00美元。
我們公司賬户與首次公開募股相關的總支出約為500美元萬,其中包括首次公開募股的承銷折扣和佣金約為140美元萬,以及我們首次公開募股的其他成本和支出約為360美元萬。所有交易費用均不包括向本公司董事或高級管理人員或其聯繫人、持有本公司股權證券超過10%或以上的人士或本公司聯屬公司支付款項。我們已經使用了首次公開募股的所有淨收益 。
第15項:控制和程序
披露 控制和程序
我們的管理層在首席執行官和首席財務官 的參與下,評估了截至本報告所述期間結束時,我們的披露控制和程序(見規則13a-15(E))和程序(見規則13a-15(E))的有效性,符合規則13a-15(B)和《交易法》的要求。
基於該評估, 我們的管理層得出結論,截至2022年12月31日,我們的披露控制和程序無效。我們已開始 採取措施,補救我們的披露控制和程序中的重大弱點,如下所述,請參見《財務報告內部控制》。
管理層財務報告內部控制年度報告
我們的管理層負責 建立和維護對財務報告的充分內部控制,如《交易法》規則13a-15(F)所定義。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下,根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013)框架》中確立的標準,評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。根據這項評估,我們的管理層 得出結論,由於我們發現的重大弱點,截至2022年12月31日,我們對財務報告的內部控制沒有生效。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能會因為條件的變化而導致控制措施不足,或者 遵守政策和程序的程度可能惡化。
153
在編制和審計截至2022年12月31日及截至2022年12月31日止年度的綜合財務報表時,我們的管理層發現我們對財務報告的內部控制存在以下三個重大弱點:(I)缺乏適當瞭解美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告及合規要求的會計人員和資源;(Ii)缺乏財務報告政策和程序 以建立正式的風險評估流程和內部控制框架;以及(Iii)(A)IT政策中指出的缺陷;(B)風險和 脆弱性評估。(C)程序變更和安全補丁管理;(D)備份和恢復管理;(E)審計跟蹤和職責管理分離;(F)密碼管理。
在找出主要弱點後,我們開始實施旨在改善我們對財務報告控制的措施,方法是:(I)增聘具有美國公認會計原則和美國證券交易委員會報告經驗的合格會計和財務報告人員,(Ii)從具有2002年薩班斯-奧克斯利法案要求和美國證券交易委員會內部審計指導經驗的專業顧問那裏獲得諮詢 服務,(Iii)通過持續 培訓和教育,擴大我們現有會計和財務報告人員的能力,瞭解美國公認會計原則和美國證券交易委員會規則和法規下的會計和報告要求,(Iv)為我們的會計和財務報告人員為經常性交易和期末結算流程制定、 溝通和實施會計政策手冊,以及(V)為非經常性和複雜的交易建立有效的監測和監督控制,以確保我們公司合併財務報表和相關披露的準確性和完整性。
由於此類補救措施 沒有全面實施,我們的管理層得出結論,截至2022年12月31日,實質性薄弱環節仍然存在。我們 預計在2022年底之前完成上述措施,並採取行動以(I)繼續招聘具有美國公認會計準則和美國證券交易委員會報告相關 工作經驗的有經驗的人員,(Ii)改善對非經常性和複雜 交易的監測和監督控制,以確保財務報告的準確性和完整性,以及(Iii)聘請外部專家在2022年底之前協助非經常性 和複雜交易,並將繼續實施措施,補救我們的內部控制缺陷。
我們完全致力於 繼續實施措施,以補救我們在財務報告內部控制方面的重大弱點、重大缺陷和其他控制缺陷。然而,這些措施的實施可能無法完全解決我們在財務報告內部控制方面的重大弱點。我們無法合理確定地估計實施這些措施和其他旨在改善財務報告內部控制的措施所需的成本。
設計和實施有效的財務報告系統的過程是一項持續的努力,要求我們預測和應對業務以及經濟和監管環境的變化,並花費大量資源來維護財務報告系統,以使 足以滿足我們的報告義務。見“第3項.關鍵信息-D.風險因素-與我們的業務和行業有關的風險-我們的財務報告內部控制中的重大弱點已被發現,如果我們未能實施和保持有效的財務報告內部控制系統,我們可能無法準確報告我們的運營結果,履行我們的報告義務或防止欺詐。”
註冊會計師事務所鑑證報告
由於我們是JOBS法案定義的“新興成長型公司”,因此我們可以免除遵守 審核的要求或認證要求,由我們的獨立註冊會計師事務所證明並報告我們財務報告的內部控制結構和程序的有效性 。
財務報告內部控制變更
關於截至2021年12月31日及截至本年度的綜合財務報表的編制及外部審計,吾等及獨立註冊會計師事務所發現財務報告的內部控制存在重大弱點,即缺乏適當的應收賬款賬齡政策及壞賬準備審查。
在識別上述重大弱點後,我們已採取措施補救重大弱點,包括但不限於更新我們的應收賬款賬齡政策和 定期審查未償還應收賬款,並根據相關證據評估壞賬準備的充分性。在截至2022年12月31日的年度內,我們的管理層完成了新設計和增強的控制措施的設計、實施和測試,並確定截至2022年12月31日,這些控制措施得到了適當的設計並有效運行。管理層的結論是,先前關於缺乏適當的應收賬款賬齡政策和審查2021年發現的可疑賬款撥備的重大弱點已得到補救。
除上述以外,在所述期間內,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化本年度報告格式為Form 20-F,這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或有可能對其產生重大影響。
154
第16項。[已保留]
項目16A。審計委員會財務專家
我們的 董事會已經決定,獨立的董事公司樸天若先生(根據規則5605(C)(2)規定的標準) 納斯達克和交易法規則(10A-3)的負責人,以及我們審計委員會的主席,是我們審計委員會的財務專家。
第160項億。道德規範
我們的董事會已於 年10月通過了適用於我們所有董事、高級管理人員和員工的商業行為和道德準則2019年。我們已經在我們的網站at https://www.anpacbio.com/wp-content/uploads/2022/01/Code-of-Business-Conduct-and-Ethics.pdf,and https://fresh2.co/wp-content/uploads/2023/03/Code-of-Business-Conduct-and-Ethics.pdf,上張貼了我們的商業行為和道德準則的副本,您可以在那裏免費獲得副本。
項目16C. 總會計師費用和服務費
本公司接獲本公司當時的獨立註冊會計師事務所Friedman LLP(“Friedman”)通知,自2022年9月1日起,Friedman與Marcum LLP合併,繼續作為獨立註冊會計師事務所營運。弗裏德曼繼續擔任公司的獨立註冊會計師事務所,直至2023年1月11日。2023年1月12日,本公司董事會審計委員會批准聘請Marcum Asia CPAS LLP(“Marcum Asia”)擔任本公司的獨立註冊會計師事務所。之前由Friedman提供的服務現在由Marcum Asia提供。
下表列出了我們的主要外聘審計師安永會計師事務所(“安永會計師事務所”)、Friedman和Marcum Asia在指定期間提供的某些專業服務的費用總額。
截至2011年12月31日的幾年, | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||||||
人民幣 | 美元 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
(單位:萬人) | ||||||||||||||||
審計費(1) | ||||||||||||||||
安永會計師事務所 | 800 | 126 | - | - | ||||||||||||
弗裏德曼 | 2,716 | 393 | - | - | ||||||||||||
馬庫姆亞洲 | - | - | 2,343 | 340 |
(1) | 審計費用包括我們的獨立會計師在每個會計期間為我們提供的與審計我們的年度財務報表相關的專業服務 以及與我們的首次公開募股相關的服務而收取的 總費用。 |
我們審計委員會的政策是預先批准我們獨立註冊會計師事務所提供的所有審計服務,但不包括。De 最小值審計委員會在審計完成前批准的服務。
第16項D. 審計委員會的上市標準豁免
不適用。
第16項E. 發行人和關聯購買人購買股權證券
不適用。
155
第16F. 項:變更註冊人的認證會計師
本公司接獲本公司當時的獨立註冊會計師事務所Friedman LLP(“Friedman”)通知,自2022年9月1日起,Friedman與Marcum LLP合併,並繼續作為獨立註冊會計師事務所經營。弗裏德曼繼續擔任公司的獨立註冊會計師事務所,直至2023年1月11日。2023年1月12日,本公司董事會審計委員會批准聘請Marcum Asia CPAS LLP(“Marcum Asia”)擔任本公司的獨立註冊會計師事務所。之前由Friedman提供的服務現在由Marcum Asia提供。
弗裏德曼關於截至2021年12月31日和2020年12月31日的財政年度的財務報表的報告 不包含負面意見或免責聲明,也沒有對不確定性、審計範圍或會計原則進行保留或修改,但此類報告對公司作為持續經營企業的能力表示了 重大懷疑。
此外,在截至2021年和2020年12月31日的財政年度以及隨後的截至2023年1月11日的過渡期內,關於弗裏德曼對我們截至2021年和2020年12月31日的財政年度的綜合財務報表的審計,(I)與弗裏德曼在會計原則或實踐、財務報表披露或審計範圍或程序方面沒有任何分歧, 這些分歧如果不能得到令弗裏德曼滿意的解決,這將導致弗裏德曼提及(Br)與該年度本公司財務報表報告相關的分歧的主題,以及(Ii)S-k條例第304(A)(1)(V)項中所描述的“應報告的事項”,但管理層在“第15項控制和程序”中報告的重大弱點除外。
於聘用馬庫姆亞洲前,本公司或代表本公司行事的任何人士概無就S-k規例第304(A)(1)(V)項所載的任何 事宜或須予報告的事件徵詢馬庫姆亞洲的意見。
我們向弗裏德曼提供了上述聲明的副本,並要求弗裏德曼向我們提供一封致美國證券交易委員會的信,聲明其是否同意上述聲明 。弗裏德曼於2024年1月9日致美國證券交易委員會的一封信的副本,關於本文中“變更註冊人認證會計師”項下的披露,已作為附件16.1萬億提交。這份年度報告。
第16項. 公司治理
我們是“外國私人發行人”(該詞在《交易法》第30億.4條規則中定義),我們的美國存託憑證在納斯達克資本市場上市。 納斯達克規則將規定,外國私人發行人可以遵循納斯達克證券市場有限責任公司的公司治理要求,但受某些例外和要求的限制,並且此類豁免違反美國聯邦證券法律和法規的情況除外。現將我國公司治理實踐與國內公司遵循的公司治理規則 的顯著差異總結如下:
● | 股東 批准某些事件,包括建立或修改基於股權的薪酬 計劃和安排以及涉及發行我們公司20%或更多權益的交易 ; |
● | 我們董事會中的獨立董事佔多數; |
● | 薪酬委員會和提名/公司治理委員會完全由獨立董事組成; |
● | 至少有三名成員的審計委員會;以及 |
● | 定期安排獨立董事的執行會議。 |
除上述外,我們 已經並打算繼續遵循納斯達克規則下適用的公司治理標準。
由於我們依賴外國私人發行人可獲得的公司治理豁免,我們的美國存託憑證持有人將不會獲得 受納斯達克資本市場所有公司治理要求約束的公司股東所獲得的同等保護。
第16項H. 煤礦安全信息披露
不適用。
項目 16i.披露妨礙檢查的外國法理
2022年12月,PCAOB 宣佈已獲得對總部設在內地和香港的註冊會計師事務所中國的全面檢查和調查,並確認在PCAOB發佈任何新裁決之前,沒有經委員會確認的 發行人的證券面臨根據HFCAA被禁止交易的風險。
156
第III部
第17項。 財務報表
我們已選擇根據“項目18.財務報表”提供財務報表。
第18項。 財務報表
我們的合併財務報表包括在本年度報告的末尾。
第19項。 展品
數 | 這些文件的説明: | |
1.1 | 第五份經修訂和重新修訂的註冊人組織備忘錄和章程(於2022年10月17日提交給美國證券交易委員會,通過引用附件55.03合併為Form 6-k(文件號:0001-39137)) | |
1.2 | 更名證書(於2023年5月10日提交給美國證券交易委員會,通過引用附件3.1至Form 6-k(文件編號001-39137)併入本文) | |
2.1 | 註冊人的 美國存託憑證樣本(包含在附件22.3中) | |
2.2 | 註冊人A類普通股的 樣本證書(通過參考2019年11月15日首次提交給美國證券交易委員會的F-1表格登記聲明(文件編號:333-234408)附件4.2併入本文) | |
2.3 | 美國存託憑證(美國存託憑證)的註冊人、託管人、所有人和持有人之間的《存託協議》表格,(A)參考表格F-6(文件編號:333-234548)中的登記聲明(最初於2019年11月7日提交給美國證券交易委員會)。 | |
2.4 | 註冊人與其他當事人於2017年6月30日簽訂的股東協議譯文(本文通過引用附件34.4併入經修訂的F-1表格登記説明書(文件編號:333-234408),最初於2019年10月31日提交給美國證券交易委員會) | |
2.5 | 註冊人與協議其他各方於2017年8月17日簽訂的股東協議譯文(本文參考表格F-1(文件編號:333-234408)附件34.5併入,最初於2019年10月31日提交給美國證券交易委員會) | |
2.6 | 承銷商認股權證表格(通過參考表格F-1註冊聲明的附件44.6併入表格F-1(文件號:333-234408),最初於2019年12月5日提交給美國證券交易委員會) | |
2.7 | 證券説明書(引用2020年5月15日提交給美國證券交易委員會的註冊人年度報告FORM 20-F(文件編號:0001-39137)附件2.7中的內容) | |
4.1 | 註冊人與其董事和高級管理人員之間的賠償協議的表格(通過引用經修訂的表格F-1的登記聲明的附件10.1併入本文中(文件編號:333-234408),該表格最初於2019年10月31日提交給美國證券交易委員會) | |
4.2 | 註冊人與其執行人員之間的僱傭協議表的英文譯本(通過引用併入本文,作為對經修訂的F-1表註冊聲明的附件10.2的引用(文件編號:333-234408),該表最初於2019年10月31日提交給美國證券交易委員會) | |
4.3 | 註冊人2019年股票激勵計劃(在此引用經修訂的F-1表格註冊説明書附件10.3(文件編號:333-234408),最初於2019年10月31日提交給美國證券交易委員會) |
157
4.4 | 註冊人與某些投資者於2021年2月5日簽訂的註冊權協議(此處引用註冊人於2021年4月30日向美國證券交易委員會提交的20-F表格年度報告(文件編號001-39137)附件4.4) | |
4.5 | 註冊人與某些投資者於2021年2月5日簽訂的證券購買協議(本文引用註冊人於2021年4月30日向美國證券交易委員會提交的20-F表格年度報告(文件編號001-39137)附件4.5) | |
4.6 | 日期為2021年2月5日向某些投資者發行的假牙表格(通過參考註冊人於2021年4月30日提交給美國證券交易委員會的20-F表格年度報告(文件編號001-39137)的附件4.6併入本文) | |
4.7 | 註冊人與Univest Securities之間的配售代理協議,日期為2021年2月5日(本文引用註冊人於2021年4月30日提交給美國證券交易委員會的20-F表格年度報告(文件編號001-39137)的附件4.7) | |
4.8 | 註冊人與上海斯通德羅普投資管理中心於2021年4月5日簽署的《投資意向書》英譯本(本文引用註冊人於2021年4月30日向美國證券交易委員會提交的20-F表格年度報告(文件編號001-39137)附件4.8) | |
4.9 | 註冊人與智駿思行控股有限公司於2021年4月12日簽訂的《投資意向書》英譯本(本文引用註冊人於2021年4月30日向美國證券交易委員會提交的20-F表格年報(文件編號001-39137)附件4.9) | |
4.10 | 本公司與投資者於2021年7月20日簽訂的證券購買協議表格(此表格參考註冊人於2021年7月22日向美國證券交易委員會提交的6-k表格年度報告(第001-39137號文件)附件10.1而併入) | |
4.11 | 本公司與投資者之間日期為2021年7月20日的債券表格(在此引用註冊人於2021年7月22日提交給美國證券交易委員會的6-k表格年度報告(第001-39137號文件)附件10.2) | |
4.12 | 承銷協議日期為2021年11月9日(在此引用註冊人於2021年11月12日提交給美國證券交易委員會的6-k表格年度報告附件1.1(文件編號001-39137)) | |
4.13 | 五方協議英文版(參考註冊人於2022年5月16日提交給證券交易委員會的20-F表格年度報告(文件編號001-39137)的附件4.13併入本文) | |
4.14 | 《抵消協議》英文版(參考註冊人於2022年5月16日提交給美國證券交易委員會的20-F表格年度報告(文件編號001-39137)附件4.14併入本文) | |
4.15 | 2023年3月10日通過的註冊人股票激勵計劃(引用於2023年5月16日提交給美國證券交易委員會的註冊人年度報告Form 20-F(文件編號001-39137)的附件4.15) | |
8.1 | 註冊人主要子公司名單(參照註冊人2023年5月16日提交給美國證券交易委員會的20-F表格(文件編號001-39137)附件8.1併入本文) | |
11.1 | 註冊人商業行為和道德守則 (通過引用經修訂的F-1表格註冊聲明 附件99.1併入(文件號:333-234408),最初於2019年10月31日提交給美國證券交易委員會) | |
12.1* | 主要行政人員根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節進行的認證 | |
12.2* | 首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節進行的認證 | |
13.1 | 首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節(通過引用併入本文,以引用方式併入註冊人於2023年5月16日提交給美國證券交易委員會的20-F表格年度報告(文件編號001-39137)附件13.1)的證明) | |
13.2 | 首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節(通過引用併入本文,以引用方式併入註冊人於2023年5月16日提交給美國證券交易委員會的20-F表格年度報告(文件編號001-39137)附件13.2)的證明) | |
15.1* | 獨立註冊會計師事務所同意(弗裏德曼) | |
15.2* | 獨立註冊會計師事務所(Marcum)同意書 | |
16.1* | Friedman LLP致美國證券交易委員會的信函日期:2024年1月9日 | |
101.INS* | 內聯XBRL實例文檔 | |
101.Sch* | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | |
101.卡爾* | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.定義* | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | |
101.實驗所* | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | |
101.前期* | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | |
104* | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
* | 與此一起提交年度 20-F表 |
** | 本年度報告以20-F表格形式提供 |
158
簽名
註冊人特此 證明其符合以表格20-F/A提交的所有要求,並且已正式促使並授權以下簽名人 代表其簽署本年度報告。
Fresh 2 Group Limited | ||
/s/徐昊瀚 | ||
姓名: | 徐浩瀚 | |
標題: | 首席執行官 | |
日期:2024年1月9日 |
159
Fresh 2 Group Limited
合併財務報表索引
獨立註冊會計師事務所的報告(PCAOB ID號 | F-2 | |
獨立註冊會計師事務所的報告(PCAOB ID號 | F-3 | |
截至2022年和2021年12月31日的合併資產負債表 | F-4 | |
截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度的綜合經營報表和全面虧損 | F-5 | |
截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度股東(虧損)權益綜合報表 | F-6 | |
截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度的合併現金流量表 | F-7 | |
合併財務報表附註 | F-8-F-47 |
F-1
獨立註冊會計師事務所報告{br
致本公司股東及董事會
Fresh2集團有限公司
對財務報表的幾點看法
本公司已審核所附Fresh2 Group Limited(“貴公司”)於2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2022年12月31日止年度的相關綜合經營報表及全面虧損、股東虧損及現金流量,以及相關附註 (統稱為“財務報表”)。我們認為,財務報表在所有重大方面都公平地反映了本公司截至2022年12月31日的財務狀況,以及截至2022年12月31日的經營業績和現金流量,符合美國公認的會計原則。
解釋性段落--持續關注
隨附的綜合財務報表 的編制假設本公司將繼續作為一家持續經營的企業。如附註2所述,本公司營運資金嚴重不足,經營出現重大經常性虧損,經營活動出現負現金流 ,需要籌集額外資金以履行其責任及維持其經營。這些情況使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。附註2也説明瞭管理層在這些事項上的計劃。 合併財務報表不包括可能因這種不確定性的結果而產生的任何調整。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們 是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們 必須與公司保持獨立。
我們按照PCAOB的 標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是欺詐。本公司不需要,也沒有聘請 對其財務報告的內部控制進行審計。作為我們審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報的風險(無論是由於錯誤還是欺詐),以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的金額和披露有關的證據。 我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/
我們自2019年以來一直擔任本公司的審計師(該日期 考慮到Marcum Asia CPAS LLP從2022年9月1日起收購Friedman LLP的某些資產)
紐約辦公室·7Penn Plaza·Suite 830·New York,New York·10001
電話646.442.4845·傳真646.349.5200· www.marumasia.com
F-2
獨立註冊會計師事務所報告{br
致股東和董事會
Fresh2 Group Limited董事
對財務報表的看法
我們已審計Fresh2 Group Limited及其附屬公司(統稱“貴公司”)於2021年的綜合資產負債表,以及截至2021年12月31日止兩個年度各年度的相關綜合經營報表及綜合虧損、股東赤字及現金流量,以及相關附註(統稱財務報表)。我們認為,財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年12月31日的財務狀況,以及截至2021年12月31日的兩年期間內各年度的經營業績和現金流量,符合美國公認的會計原則。
考慮公司作為持續經營企業的持續經營能力
所附財務報表的編制假設該公司將繼續作為一家持續經營的企業。如財務報表附註2所述,本公司有重大營運資金赤字、經常性營運虧損及累積虧損。這些因素使人對公司作為持續經營企業的持續經營能力產生了極大的懷疑。附註2也説明瞭管理層在這些事項上的計劃。這些財務報表不包括可能因這些不確定性的結果而產生的任何調整。如本公司未能如附註2所述成功 取得所需的額外財務支持,則本公司可能會受到重大不利影響。
意見基礎
這些財務報表 由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是根據PCAOB的標準進行審核的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。本公司不需要對其財務報告的內部控制進行審計,也沒有聘請我們進行審計。作為我們審計的一部分,我們被要求 瞭解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見 。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括: 執行程序以評估財務報表重大錯報的風險,無論是由於錯誤還是欺詐,並執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/
從2020年到2022年,我們一直擔任本公司的審計師。
2022年5月16日
F-3
FRESH2集團有限公司
(原安派科股份有限公司)
合併資產負債表
(金額以千元人民幣和美元為單位,不包括股數和每股數據)
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||
現金及現金等價物 | ||||||||||||
提前還款 | ||||||||||||
應收賬款淨額 | ||||||||||||
關聯方應付款項,淨額 | ||||||||||||
庫存,淨額 | ||||||||||||
其他流動資產,淨額 | ||||||||||||
流動資產總額 | ||||||||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||||||
土地使用權,淨值 | ||||||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||||||
商譽 | ||||||||||||
使用權資產 | ||||||||||||
長期投資,淨額 | ||||||||||||
總資產。 | ||||||||||||
負債和股東權益/(虧損) | ||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||
短期債務 | ||||||||||||
應付帳款 | ||||||||||||
從客户那裏預支資金 | ||||||||||||
應付關聯方的款項 | ||||||||||||
租賃負債--流動 | ||||||||||||
應計費用和其他流動負債 | ||||||||||||
流動負債總額 | ||||||||||||
遞延税項負債 | ||||||||||||
租賃負債--非流動負債 | ||||||||||||
其他長期負債 | ||||||||||||
總負債。 | ||||||||||||
承付款和或有事項 | ||||||||||||
股東權益(虧損): | ||||||||||||
庫存股(1) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
額外實收資本 | ||||||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
累計其他綜合收益 | ||||||||||||
Fresh 2 Group Limited股東虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
非控制性權益 | ||||||||||||
股東權益合計(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
負債和權益總額(赤字) |
(1): | |
附註是這些合併財務報表的組成部分
F-4
FRESH2集團有限公司
(原安派科股份有限公司)
合併經營報表和全面虧損
(金額以千令元和美元為單位, 股數和每股數據除外)
截至2019年12月31日的年度, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
收入-第三方 | ||||||||||||||||
收入相關方 | ||||||||||||||||
總收入 | ||||||||||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||
銷售和營銷費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
研發費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般和行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
長期投資減值準備 | ( | ) | ||||||||||||||
無形資產減值準備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
商譽減值 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
營業外收入和費用: | ||||||||||||||||
利息支出,淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
淨匯兑損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
權益法投資中淨收益(虧損)的份額 | ( | ) | ||||||||||||||
其他收入(費用),淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
一步收購的收益 | ||||||||||||||||
可轉換債券公允價值變動 | ( | ) | ||||||||||||||
所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税優惠 | ||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非控股權益應佔淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
普通股股東應佔淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
每股虧損 | ||||||||||||||||
( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
用於計算每股基本和攤薄虧損的加權平均流通股 | ||||||||||||||||
其他綜合(虧損)收入,税後淨額: | ||||||||||||||||
與公司自身可轉換債券信用風險相關的公允價值變化 貸款 | ( | ) | ||||||||||||||
外幣折算差異 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
全面損失總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
歸屬於非控制性的全面虧損總額 利益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
普通股股東應佔全面虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-5
Fresh 2 Group Limited
(原名安帕克生物醫學科學有限公司,有限公司)
股東權益/(虧損)合併報表
(金額以千令元和美元為單位, 股數和每股數據除外)
其他內容 | 累計 | 總計
Fresh 2小組 有限公司 | 總 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
類別 A普通股 | 類別 b普通股 | 國庫股票 | 已繳費 | 累計 | 其他 | 股東的 | 非控制性 | 股權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 量 | 股份 | 量 | 股份 | 量 | 資本 | 赤字 | (損失) 收入 | 權益 (赤字) | 利息 | (赤字) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
餘額 2020年1月1日 | — | — | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | ( | — | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發佈 首次公開發行時普通股數量,淨值 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發佈 行使股票期權的股份 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發佈 可轉換貸款保留股份 | — | — | ( | ) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發佈 服務股份 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公平的 與公司自身可轉換貸款信用風險相關的價值變化 | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算差異 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資本 非控股權益持有人的出資 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
餘額 2020年12月31日 | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
收購 安派 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發佈 私募股份數量,扣除發行成本 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發佈 行使股票期權的股份 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發佈 可轉換貸款保留股份 | — | — | — | — | ( | ) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
轉換可轉換貸款 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
轉移 b類股轉A類股 | ( | ) | ( | ) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
共享 基於薪酬 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算差異 | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
2021年12月31日的餘額 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | — | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
發佈 私募股份數量,扣除發行成本 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發佈 行使股票期權的股份 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
發佈 可轉換貸款保留股份 | — | — | ( | ) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
轉換可轉換貸款 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
國庫股 股票 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
共享 基於薪酬 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
資本 非控股權益持有人的出資 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣折算差異 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2022年12月31日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12月31日餘額, 2022年(美元) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-6
Fresh 2 Group Limited
(原名安帕克生物醫學科學有限公司,有限公司)
合併現金流量表
(金額以千令元和美元為單位, 股數和每股數據除外)
截至2011年12月31日的幾年, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
經營活動: | ||||||||||||||||
淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
調整以調節淨損失與提供的淨現金 按經營活動劃分: | ||||||||||||||||
折舊及攤銷 | ||||||||||||||||
權益法投資淨虧損(收益)份額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
壞賬費用,淨 | ||||||||||||||||
處置土地使用權、財產和設備的損失 | ||||||||||||||||
安派股權投資公允價值變動收益 | ( | ) | ||||||||||||||
發行股票用於服務 | ||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | ||||||||||||||||
可轉換貸款結算收益 | ( | ) | ||||||||||||||
可轉換貸款公允價值損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
庫存撥備 | ||||||||||||||||
長期投資減值準備 | ||||||||||||||||
遞延税項優惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
無形資產減值準備 | ||||||||||||||||
商譽減值 | ||||||||||||||||
使用權資產攤銷 | ||||||||||||||||
免除購買力平價貸款 | ( | ) | ||||||||||||||
經營資產和負債變化: | ||||||||||||||||
提前還款 | ( | ) | ||||||||||||||
應收賬款 | ( | ) | ||||||||||||||
庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
關聯方應付款項 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他流動資產 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他資產 | ||||||||||||||||
應付帳款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
應付關聯方的款項 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
從客户那裏預支資金 | ||||||||||||||||
應計費用和其他流動負債 | ( | ) | ||||||||||||||
其他長期負債 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
遞延税項負債 | ( | ) | ||||||||||||||
租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
投資活動: | ||||||||||||||||
購置財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
購買無形資產 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
財產和設備收益 | ||||||||||||||||
從企業合併中獲得的現金 | ||||||||||||||||
投資活動所用現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
融資活動: | ||||||||||||||||
短期借款收益 | ||||||||||||||||
支付短期借款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
關聯方收益 | ||||||||||||||||
關聯方還款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
行使股票期權所得收益 | ||||||||||||||||
購買庫存股票 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
非控股股東的出資 | — | |||||||||||||||
私募收益 | ||||||||||||||||
可轉換貸款付款 | ( | ) | ||||||||||||||
發行普通股所得款項 | ||||||||||||||||
支付首次公開募股成本 | ( | ) | ||||||||||||||
融資活動提供的現金淨額 | ||||||||||||||||
匯率變化對現金和現金等值物的影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
現金及現金等價物淨增(減) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
年初現金及現金等價物 | ||||||||||||||||
年終現金及現金等價物 | ||||||||||||||||
補充披露現金流量信息: | ||||||||||||||||
支付的利息 | ||||||||||||||||
補充披露非現金活動: | ||||||||||||||||
常裕博士行使股票期權發行股份 | ||||||||||||||||
向克里斯·常裕博士發行關聯貸款股份 | ||||||||||||||||
從階段性收購中確認的非控制性權益 | ||||||||||||||||
其他應付可轉換貸款的重新分類 | ||||||||||||||||
可轉換貸款的轉換 | ||||||||||||||||
用租賃負債換取的使用權資產 |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-7
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註
(金額單位:千元人民幣 和美元,不包括股數和每股數據)
1.組織和主要活動
Fresh2 Group Limited(前Anpac生物醫學科學有限公司,“公司”)於2010年1月在英屬維爾京羣島(“英屬維爾京羣島”)註冊成立。本公司及其附屬公司(統稱為“本集團”)從事一項業務,即營銷及銷售採用創新的癌症分化分析專利技術和專有癌症檢測設備的多癌症篩查和檢測測試,主要是在人民Republic of China( “中國”或“中國”)。本公司於2022年10月4日成立新的附屬公司Fresh2 Technology Inc.(“Fresh2”) ,並於2023年2月7日收購Fresh2 Eommerce Inc.(“Fresh2”)。Fresh2電子商務是一個專注於連接亞洲食品供應商和美國超市的企業對企業電子商務平臺。截至2022年12月31日的年度,本公司並未從這項新業務中產生任何收入。
截至2022年12月31日,集團主要子公司詳情如下:
百分比: | 日期: | 地點: 成立/ |
|||||||
主要 附屬公司 | 所有權 | 摻入 | 採辦 | 大手術 | |||||
昌和生物醫療科技(揚州)有限公司公司 | % | ||||||||
昌威系統技術(上海)有限公司有限公司 ** | % | ||||||||
安太平洋生物醫療科技(麗水)有限公司有限公司(“AnPac 立水”) | % | ||||||||
安派克生物醫療科技(上海)有限公司 | % | ||||||||
安帕克科技美國有限公司有限公司(“AnPac US”) | % | ||||||||
麗水安派克醫學實驗室有限公司。 | % | ||||||||
世基(海南)醫療科技有限公司。 | % | ||||||||
上海木青安帕克健康科技有限公司公司 (“安帕克穆青”)* | % | ||||||||
安派(上海)醫療管理諮詢有限公司 | % | ||||||||
Fresh2科技公司(“Fresh2”) | % |
* | |
** |
2.流動資金和持續經營的不確定性
本集團的主要流動資金來源
一直是融資和經營活動產生的現金。截至2022年12月31日,集團擁有人民幣
2022年12月和2023年1月,該公司與多家第三方投資者簽署了最終投資協議。投資者同意購買
2023年3月,公司與多個股東簽署了最終的投資協議,根據協議,投資者同意購買
F-8
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
2.流動資金和持續經營的不確定性(續)
2023年4月6日,公司向機構投資者共出售了
本集團不能保證所需的 融資將達到所需的金額,或按本集團在商業上可接受的條款(如果有的話)。若上述 事件中有一項或全部沒有發生,或其後的集資不足以彌補財務及流動資金短缺,則可能會對本集團及其財務報表造成重大不利影響。
編制綜合財務報表時,已假設本集團將繼續作為持續經營企業,因此,不包括可能因此不確定性的結果而導致的任何調整。
3.主要會計政策摘要
(A)列報依據
綜合財務報表乃根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制。
(B)合併原則
所附綜合財務報表 包括本集團的財務報表。本公司與其子公司之間的所有公司間交易和餘額在合併後 被註銷。
子公司是指公司直接或間接控制一半以上投票權,有權任命或罷免董事會多數成員,或在董事會會議上投多數票,或有權根據法規或股東或股東之間的協議管理被投資公司的財務和經營政策的實體.
(C)預算的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響報告的資產和負債額、披露財務報表日期的或有資產和負債以及報告期內報告的收入和費用。管理層使用主觀判斷的領域包括但不限於壞賬準備、基於股份的補償、遞延税項和不確定的税務狀況、可轉換貸款的估值、無形資產和財產和設備的使用年限、以及長期資產、商譽和長期投資的減值。事實和情況的變化 可能會導致修訂估計數。實際結果可能與這些估計不同,因此,差異可能會對合並財務報表產生重大影響。
F-9
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要(續)
(d)外幣
本公司和美國安太克的本位幣為美元,其報告貨幣為人民幣(“人民幣”)。本公司中國子公司的本位幣為人民幣,按《會計準則彙編》(“ASC”)830《外幣事項》標準確定。
公司和Anpac美國公司的財務報表從本位幣折算為報告貨幣人民幣。以外幣計價的交易將按交易日的匯率重新計量為 本位幣。以外幣計價的貨幣資產和負債將按資產負債表日的現行匯率重新計量。以外幣歷史成本計量的非貨幣性資產項目將使用初始 交易日的匯率重新計量。匯兑損益計入綜合經營表和綜合損失表。
本集團以當年平均匯率及資產負債表日匯率分別換算經營業績及財務狀況。 換算差額計入股東虧損的累計其他全面收益。
(E)方便翻譯
以美元為單位的金額是為了方便讀者 ,並按2022年12月31日中午買入匯率1.00美元至人民幣6.8972元折算,代表美國聯邦儲備委員會H.10統計發佈中規定的中午買入匯率 。並無表示人民幣金額可按該匯率或任何其他匯率兑換、變現或結算為美元。
(F)現金和現金等價物
現金和現金等價物包括手頭現金和存放在銀行的活期存款,不受取款或使用的限制,原始到期日不到三個月。 所有自購買之日起規定到期日為90天或更短的高流動性投資均被歸類為現金等價物。
(G)扣除壞賬準備後的應收賬款
應收賬款按其發票金額扣除壞賬準備後入賬。當收回全部款項的可能性不再存在時,本集團會計入壞賬準備。 在評估應收賬款餘額的可收回性時,本集團會考慮具體證據,包括應收賬款的賬齡、客户的付款歷史、其目前的信譽及當前的經濟趨勢。應收賬款在 所有收款工作停止後核銷。專家組定期審查壞賬準備的充分性和適當性。
F-10
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(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要(續)
(H)庫存
存貨按成本或可變現淨值中較低者列報。 存貨成本採用先進先出法確定。本集團為過時和緩慢流動的庫存記錄庫存儲備 。
(I)財產和設備
財產和設備按成本減去累計折舊和任何已記錄的減值列報。財產和設備在資產的估計使用年限內採用直線折舊,具體如下:
類別 | 預計使用壽命 | |
租賃權改進 | ||
建築 | ||
傢俱、固定裝置和設備 | ||
機動車輛 |
維修和維護成本在發生時計入費用 ,而延長財產和設備使用壽命的改進成本則計入相關資產的額外費用。資產的報廢、出售和處置通過扣除成本和累計折舊以及由此產生的 損益反映在綜合經營報表和全面虧損中來記錄。
與建造物業和設備有關的直接成本,以及因將資產投入預期用途而產生的直接成本,計入在建工程。在建工程被轉移到特定的財產和設備,這些資產的折舊從資產準備好其預期用途時開始。
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合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要(續)
(J)長期投資
本集團的長期投資包括 權益法投資和公允價值不能輕易確定的權益投資。
對本集團可施加重大影響但並不擁有多數股權或控制權的實體的投資,根據ASC 323、投資-權益法及合資企業(“ASC 323”)採用權益會計方法入賬。根據權益法,本集團最初按成本入賬其投資,而權益被投資人的成本與相關權益金額之間的差額按權益被投資人的淨資產入賬,猶如被投資人為合併附屬公司。被投資方的收益或虧損份額在合併經營報表和全面虧損報表中確認。權益法調整 包括本集團應佔被投資方收入或虧損的比例、確認本集團於投資日期的賬面價值與其權益佔被投資方淨資產的某些差額的調整、減值及權益法所要求的其他調整。本集團就非暫時性減值評估其股權投資,評估方法包括考慮因素及所有相關及可用資料,包括但不限於當前經濟及市場狀況、被投資人的經營表現,包括當前盈利趨勢、被投資人所在行業或地區的一般市況、與被投資人持續經營能力有關的因素,例如被投資人的流動資金、債務比率及現金消耗率 及其他公司特定資料。
對公允價值不容易確定的股權證券的投資按成本減去減值計量,減去減值後根據同一發行人的相同 或類似投資的有序交易中可見的價格變化進行調整。當發生可能產生重大不利影響的事件或環境變化時,這些投資按非經常性基礎上的公允價值計量。減值損失在綜合經營報表中確認,綜合虧損等於賬面價值超過投資公允價值的金額。
截至2020年、2021年及2022年12月31日止年度,本集團於江蘇安太克健康管理有限公司的股權投資確認減值人民幣
(K)業務合併
收購成本按所提供資產、產生的負債及已發行權益工具交換日期的公允價值總和計量。直接歸因於收購的成本 計入已發生的費用。收購或假設的可確認資產、負債及或有負債於收購日期按其公允價值分別計量,不論任何非控股權益的程度。 (I)收購成本、非控股權益的公允價值及收購日期之前持有的任何股權的公允價值超出(Ii)被收購方可識別淨資產的公允價值的差額 記作商譽。如果收購成本低於被收購方可識別淨資產的公允價值,差額直接在收益中確認。
公允價值的釐定及分配 至可識別收購淨資產、承擔負債及非控股權益,乃基於各種假設及估值方法,需要作出相當大的判斷。這些估值中最重要的變量是貼現率、終端價值、現金流預測所依據的年數,以及用於確定現金流入和流出的假設和估計。本集團根據被收購方當前業務模式所固有的風險和行業比較來確定所使用的貼現率。雖然本集團相信,根據收購日期可得的資料 ,釐定中應用的假設是合理的,但實際結果可能與預測的金額不同,差異可能很大。
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合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要(續)
(l)無形資產
壽命有限的無形資產按成本減去累計攤銷列賬。所有具有有限壽命的無形資產都使用直線方法在估計使用壽命範圍內攤銷。
無形資產自購買之日起估計使用壽命 如下:
類別 | 估計壽命是有用的 | |
軟件 | ||
行醫執照 | ||
客户關係 |
(M)土地使用權,淨額
中華人民共和國的所有土地都歸中華人民共和國政府所有。 中華人民共和國政府可以在一段特定的時間內出售土地使用權。土地使用權是指向中國政府支付的租賃預付款 ,按成本減去累計攤銷計算。土地使用權按50年土地使用權的期限按直線攤銷。
(N)商譽
商譽是指收購成本超過收購的可確認資產的公允價值減去被收購企業承擔的負債。本集團於2021年12月31日的商譽源於其於2021年收購上海安派保險的業務。在企業合併中獲得的商譽不會攤銷,而是至少每年進行一次減值測試,或者如果某些情況表明可能存在 減值,則更頻繁地進行減值測試。
根據ASC 350-20《無形資產-商譽及其他商譽》(“ASC 350-20”),本集團已在報告單位層面分配及評估減值商譽。報告單位是一個運營部門或低於該運營部門的一級。本集團已確定其截至2022年12月31日的年度有一個報告單位。本集團可選擇首先評估定性因素,以確定是否有必要根據ASC 350-20進行兩步測試。如本集團根據 定性評估結果認為,報告單位的公允價值極有可能少於其賬面值,則須進行下述兩步量化減值測試。否則,不需要進一步的測試。在定性評估中, 集團考慮了主要因素,如行業和市場考慮因素、報告單位的整體財務業績以及與運營相關的其他具體信息。在進行兩步量化減值測試時,第一步將報告單位的賬面價值與報告單位的公允價值進行比較,該公允價值基於普通股的報價 或採用收益法和市場法相結合的估計公允價值。如果報告單位的公允價值超過報告單位的賬面價值,商譽不會減值,本集團不需要進行進一步的測試。 如果報告單位的賬面價值超過報告單位的公允價值,則本集團必須進行第二步減值測試,以確定報告單位商譽的隱含公允價值。報告單位的公允價值以類似於收購價分配的方式分配至其資產和負債,以確定報告單位商譽的隱含公允價值。如果商譽的賬面價值大於其隱含公允價值,超出的部分將被確認為減值損失。
對於截至2020年12月31日的年度,本集團對報告單位進行了定性評估。根據ASC 350-20的要求,本集團評估了所有相關的定性和定量因素,對所有因素進行了整體權衡,並得出結論認為報告單位的公允價值少於其賬面價值的可能性不大。因此,截至2020年12月31日,未確認商譽減值。
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3.主要會計政策摘要(續)
(N)商譽(續)
於截至2021年12月31日止年度,本集團進行量化減值測試,並確定於2017財年收購實基(海南)醫療科技有限公司所取得之商譽公允價值為零。因此,本集團減值了收購世基(海南)醫療科技有限公司所獲得的商譽,金額為人民幣
截至2022年12月31日止年度,由於上海安邦發展緩慢,本集團對報告單位進行了量化減值測試。根據ASC
350-20,本集團計入減值損失人民幣
(O)商譽以外的長期資產減值
本集團評估其長期資產,包括壽命有限的物業及設備及無形資產,以計提減值,以計提任何事件或環境變化,例如會影響資產未來用途的重大市況不利變化,顯示資產的賬面金額可能無法完全收回。當該等事件發生時,本集團將資產的賬面值與預期因使用資產及其最終處置而產生的未來未貼現現金流量進行比較,以評估長期資產的可回收性。如果預期未貼現現金流量的總和少於資產的賬面價值,本集團將根據資產的賬面價值超出其公允價值確認減值虧損。公允價值一般通過折現資產預期產生的現金流量來確定,當市場價格不是很容易獲得時。經調整的資產賬面金額成為 新的成本基礎,並在資產剩餘使用年限內折舊。長期資產與其他資產和負債歸類在最低水平,其可識別現金流基本上獨立於其他資產和負債的現金流。
鑑於並無事件或情況變化顯示 長期資產的賬面值可能無法透過相關的未來現金流量淨額收回,本集團並無對截至2020年12月31日止年度進行此類 評估。
於截至2021年12月31日止年度,由於石基(海南)醫療科技有限公司發展緩慢,本集團通過比較資產的賬面價值與資產使用及最終處置所預期的未來未貼現現金流量,評估長期資產的可回收性,並確定石基(海南)醫療科技有限公司無形資產的公允價值為
於截至2022年12月31日止年度,由於上海安邦發展緩慢,本集團通過比較資產的賬面值與預期資產的使用及最終處置所產生的未來未貼現現金流量來評估長期資產的可回收性,並確定上海安邦無形資產的公允價值為。
(P)金融工具的公允價值
本集團適用ASC 820、公允價值計量和披露(“ASC 820”)。ASC 820定義了公允價值,建立了公允價值計量框架,並擴大了關於公允價值計量的披露 。
ASC 820建立了一個三級公允價值層次結構, 對計量公允價值時使用的投入進行優先排序如下:
級別1-反映活躍市場中相同資產或負債的報價(未調整)的可觀察投入。
級別2-市場中可直接或間接觀察到的其他投入。
3級-市場活動很少或沒有市場活動支持的不可觀察的輸入。
ASC 820描述了計量資產和負債公允價值的三種主要方法:(1)市場法;(2)收益法;(3)成本法。市場法使用涉及相同或可比資產或負債的市場交易產生的價格和其他相關信息。 收益法使用估值技術將未來金額轉換為單一現值金額。該計量基於 當前市場對這些未來金額的預期所表明的價值。成本法基於當前替換資產所需的金額。
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(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要 (續)
(P)金融工具的公允價值(續)
本集團的金融工具包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、其他應收賬款、其他應付款項及短期債務。由於這些金融工具的到期日較短,其賬面價值接近其公允價值。
集團選擇公允價值選項來計入其可轉換貸款
。本集團聘請獨立估值公司進行估值。截至2021年和2022年12月31日的可轉換貸款的公允價值為人民幣
由於為3級工具制定公允價值時使用的投入無法觀察到,需要大量管理層估計,這些投入的變化可能導致公允價值計量的重大變化 。
以下是對截至2021年12月31日和2022年12月31日的年度的可轉換貸款的期初餘額和期末餘額的對賬,按公允價值經常性使用重大不可觀察投入(第3級) :
截至2013年12月31日止年度, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
期初餘額 | ||||||||||||
新發放的可轉換貸款 | ||||||||||||
將其他應付款項轉換為可兑換貸款 | ||||||||||||
可轉換貸款的轉換 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
可轉換貸款公允價值變動損益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他綜合收益--外匯換算 | ( | ) | ||||||||||
總 |
(Q)庫房份額
本公司採用成本法核算庫藏股。根據這種方法,購買股份所產生的成本在綜合資產負債表的庫存股賬户中入賬。在庫存股註銷時,普通股賬户只按庫存股的總面值計入。 庫存股收購成本超過總面值的部分分配給額外實收資本(上升至最初發行股票時計入額外實收資本的金額)和留存收益。
(R)收入確認
本集團的收入主要來自 客户,主要來自本集團的癌症篩查及檢測測試及體檢套餐服務。當本集團以本集團預期有權獲得的對價金額履行履約責任時,收入即予確認 以換取該等服務。本集團根據其是否控制向客户提供的服務 並作為委託人(即“毛”),或本集團安排其他方向客户提供服務 並作為代理(即“淨額”)來按毛數或淨值來評估收入的列報。該集團將增值税作為收入的減少額列報。
癌症篩查和檢測測試的收入
來自癌症篩查及檢測測試的收入
主要來自對本集團客户構成的測試、本集團基於CDA技術的癌症篩查和檢測測試以及其他癌症篩查和檢測技術(如基於生物標記物的測試)對其客户(主要是公司和人壽保險公司)的管理。當主服務協議已執行且客户提交服務請求(即下單)時,合同即已存在。本集團的
合同具有單一履約義務,該義務在向客户或客户的員工以及個人
投保人提供癌症篩查和檢測測試以及
交付癌症篩查和檢測測試結果時履行。本集團作為委託人,在將癌症篩查和檢測結果傳輸給客户之前對其進行控制,並在癌症篩查和檢測結果交付給客户時以毛收入為基礎記錄收入。本集團應計
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(R)收入確認(續)
體檢套餐收入
本集團協助企業及人壽保險公司分別為其僱員及投保人向第三方 體檢套餐服務供應商採購體檢套餐服務。本集團與企業及人壽保險公司及體檢服務供應商訂立合約。本集團將公司及人壽保險公司及第三方體檢套餐服務供應商視為此類交易的客户。本集團的履約義務是協助 本集團及人壽保險公司及第三方體檢套餐服務商完成購買本集團未受控的體檢套餐服務,並轉移至本公司及人壽保險公司。本集團於法人及人壽保險公司的僱員及投保人分別完成體檢時履行其履約義務,並將本集團從已完成的交易中保留的淨額記為收入。
本集團亦訂立安排,提供癌症篩查及檢測測試及體檢套餐服務。該集團是癌症篩查和檢測測試的委託人和體檢套餐服務的代理商。癌症篩查和檢測檢測和體檢的收入均在分別向最終客户交付癌症篩查和檢測檢測結果並完成體檢時履行履約義務的時間點確認。由於本集團在安排中同時擔任委託人及代理人,本集團按相對獨立銷售價格向每項履行義務分配交易價格 。
技術服務收入
本集團為客户提供一系列技術服務,包括但不限於市場研究、設計、編碼、開發、測試等,合約期為兩年 。由於該系列服務是一個項目的組成部分,該項目的目標是使客户能夠生產治療癌症的醫療設備,因此所提到的任何服務都不能被孤立並確定為不同的履約義務。專家組的結論是,合同中的綜合服務構成單一的履約義務。合同價格全額分配給 單一履約義務。技術服務的收入是隨着時間的推移而確認的。工作組使用輸入方法來衡量在完全履行履約義務方面取得的進展。輸入法根據消耗的資源或花費的工作量來衡量進度, 相對於預期消耗的總資源或預期花費的總工作量。完工百分比由已發生的成本/預計發生的總成本確定。
零售收入
該集團於2021財年開始銷售基因檢測試劑盒和護膚品的零售業務。客户預付費用,集團交付訂購的產品。收入在交付後的 時間點確認。
所有零售收入均來自中國。
合同餘額
本集團的 合同中的付款條款和條件因服務類型和客户而異。
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(金額單位:千元人民幣 和美元,不包括股數和每股數據)
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(R)收入確認(續)
合同資產涉及本集團在合同項下已完成履約義務的有條件對價權利。應收賬款在對價權變為無條件時入賬。在本報告所述期間,該集團沒有合同資產。
在收入確認的時間與開具發票的時間不同的情況下,本集團已確定其合同一般不包括重要的融資部分。
合同負債是指在履行本集團根據
合同承擔的履約義務之前從公司、人壽保險公司和技術服務客户收到的對價,在綜合資產負債表中以“客户墊付”的形式列報。本集團根據我們預計確認收入的時間將合同
歸類為流動負債,通常發生在一年內。期初計入合同負債的已確認收入為人民幣
中華人民共和國增值税(“增值税”)和附加費
本集團的服務須按以下比例徵收增值税
實用的權宜之計
本集團採用了以下實用的權宜之計:
(i) | 分配給未履行或部分未履行的履約責任的交易價格 尚未披露,因為本集團幾乎所有合同的期限均為一年或更短時間。 |
(Ii) | 由於攤銷期限為一年或更短時間,本集團將獲得合同的增量成本在發生時確認為費用。這些成本計入銷售和營銷費用 。 |
收入的分解
在截至12月31日的12個年度中, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
癌症篩查和檢測試驗 | ||||||||||||||||
體檢套餐 | ||||||||||||||||
技術服務 | ||||||||||||||||
零售收入 | ||||||||||||||||
總收入 |
(s)收入成本
收入成本包括員工成本、外包檢測成本、 血液樣本採集成本、醫用消耗品成本、股份補償、CMA設備折舊、零售產品採購成本。
(t)廣告支出
廣告支出在發生時列為費用
,並且此類支出在所示期間非常低。廣告支出已作為銷售和營銷費用的一部分
。截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度,廣告費用為人民幣
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合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要 (續)
(U)研究和開發費用
研發費用主要包括開展研發活動所產生的成本,包括相關人員和顧問的工資、 福利、以股份為基礎的薪酬和相關成本、內部開發產品候選的原材料和用品以及聘請外部供應商進行臨牀開發活動和試驗的外部成本。本集團的研發費用為已發生的費用 。
(V)政府撥款
政府撥款包括以現金補貼形式提供的財務獎勵
,該等獎勵不涉及本集團的任何條件或持續的履約責任。政府贈款在收到時確認為其他非營業外收入。對於與土地使用權形式的資產相關的政府贈款,政府
贈款在收到時記為遞延收入。然後,遞延收入在其他收入、合併經營報表中的淨額和相關資產使用年限的系統全面虧損中確認。截至2020年12月31日、2021年和2022年在其他收入中確認的政府補助金為人民幣
(W)租契
自2022年1月1日起,本公司採用了ASU編號2016-02-租賃 (主題842),採用了ASU編號2018-11允許的修改後的追溯過渡方法。這種過渡 方法提供了一種僅在採用之日記錄現有租賃的方法,不需要調整以前報告的餘額 。此外,我們選擇了新標準中過渡指導所允許的一攬子實踐權宜之計, 其中允許我們推進歷史租賃分類。採用新準則導致在合併資產負債表中記錄額外的租賃資產和租賃負債。該標準並未對我們的綜合淨收益和現金流產生實質性影響。
使用權(“ROU”)資產代表 本集團在租賃期內使用相關資產的權利,而租賃負債代表本集團支付租賃所產生的租賃款項的責任。經營租賃ROU資產及負債於開始日期按租期內租賃付款的現值(減去已收到的租賃優惠減去任何初始直接成本),按開始日期租賃的折扣率 確認。由於租賃中的隱含利率並不能輕易為本集團的營運租賃確定,因此本集團一般採用基於抵押借款的估計利率的遞增借款利率,而抵押借款的期限與開始日期的租賃付款類似。本集團的租賃條款可包括在合理確定本集團將行使該選擇權時延長或終止該租約的選擇權。租賃付款的租賃費用在租賃期限內以直線 方式確認。本集團將租賃和非租賃部分分開核算。本集團並無所列任何 個期間的融資租賃。
在採用ASU第2016-02號之前,租賃
在開始之日被分類為資本租賃或經營租賃。如果存在下列條件之一,本集團將評估租賃為資本租賃
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合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要 (續)
(十)員工福利支出
根據中國法規的規定,本集團的全職僱員有權透過中國政府規定的多僱主供款計劃享有各種政府法定僱員福利計劃,包括醫療保險、生育保險、工傷保險、失業保險及退休金。本集團須為該計劃作出供款,並按合資格員工工資的一定百分比
計提該等福利。集團為該計劃產生的總費用為人民幣
(Y)基於股份的薪酬
本集團根據ASC 718《薪酬-股票薪酬》(“ASC 718”)對以股份為基礎的薪酬進行會計處理。根據ASC 718,本集團決定是否應將獎勵分類並計入負債獎勵或股權獎勵。本集團所有以股份為基礎的獎勵 均被分類為股權獎勵,並根據其授予日期的公允價值在綜合財務報表中確認。
本集團已選擇以直線法確認以股份為基礎的薪酬,以適用於所有根據服務條件授予分級歸屬的以股份為基礎的獎勵。集團 根據ASU編號2016-09,薪酬-股票薪酬(主題718):改進員工股份支付會計 ,對發生的沒收進行核算。布萊克-斯科爾斯模型被應用於確定授予僱員和非僱員的期權的估計公允價值。
(Z)繳納所得税
本集團遵循根據ASC 740,所得税(“ASC 740”)對所得税進行會計處理的負債法。根據此方法,遞延税項資產及負債 是根據資產及負債的財務報告及課税基礎之間的差額而釐定,並採用將於預期差額撥回期間生效的已制定税率 。如果根據現有證據的權重,部分或全部遞延税項資產很可能不會變現,本集團將計入估值撥備以抵銷 遞延税項資產。税率變動對遞延税項的影響在 包括税率變動頒佈日期的期間在税項支出中確認。
根據ASC 740,本集團計入所得税 的不確定因素。與根據ASC 740確認的未確認税項優惠相關的利息和罰金在綜合經營報表和全面虧損中歸類為所得税費用。
於截至2022年、2022年、2021年及2020年12月31日止年度,本公司並無任何重大未確認不確定税務狀況或任何與未確認税務優惠相關的未確認負債、利息或罰款。本公司不認為其不確定的 税收優惠狀況在未來12個月內會發生重大變化。
(Aa)全面虧損
全面虧損定義為本集團於一段期間內因交易及其他事件及情況(不包括因業主投資及分配予業主而產生的交易)而導致的權益變動 。在其他披露中,ASC 220全面收益要求所有根據現行會計準則要求確認為全面虧損組成部分的項目在財務報表中報告 ,該報表與其他財務報表一樣突出顯示。就所列各期間而言,本集團的綜合虧損包括淨虧損及外幣折算差額,並於綜合經營報表及 綜合虧損中列報。
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(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要 (續)
(Bb)分類報告
本集團行政總裁為首席經營決策者,於作出有關資源分配及評估本集團整體業績的決定時審核綜合財務結果,因此,本集團於截至2022年12月31日止年度只有一個分類須根據ASC 280分部報告作出報告。本集團以單一分部經營及管理業務。由於本集團的長期資產基本上全部位於中國,而本集團的所有收入均來自中國境內,故並無列報地區 分部。
(CC)每股虧損
每股虧損按照 ASC 260每股收益計算。每股普通股基本虧損的計算方法為:將普通股股東應佔淨虧損除以期內已發行普通股的加權平均數。
每股攤薄虧損的計算方法為:按攤薄等值股份(如有)的影響調整後的普通股股東應佔淨虧損,除以期間已發行的普通股和攤薄等值股份的加權平均數。普通股等值股份由按庫存股方式轉換購股權後可發行的普通股組成。普通股等價物 如有反攤薄作用,則不計入每股攤薄虧損。每股普通股的基本及攤薄虧損列載於本集團的綜合經營報表及全面虧損。
我們A類普通股和B類普通股持有人的權利,包括清算和分紅權利,除了投票權之外,是相同的。每股A類普通股享有一票;每股B類普通股享有10票,並可隨時由持有人轉換為一股A類普通股。A類普通股在任何情況下都不能轉換為B類普通股。 由於清算權和股息權相同,未分配收益按比例分配。在截至2020年12月31日、2021年和2022年12月31日的年度內,A類普通股和B類普通股的每股淨虧損金額相同,因為每個類別的持有人有權在清算時獲得相等的每股股息或分配。
在計算截至2020年、2020年、2021年及2022年12月31日止年度的每股攤薄收益時,本集團並不包括購股權、可換股債務及認股權證,因為該等 為每股虧損的反攤薄措施。
(Dd)風險、不確定性和集中度
新冠肺炎
從2019年末開始,一種新型冠狀病毒(新冠肺炎)株的暴發首先出現在中國身上,並在全球蔓延。2020年3月,世界衞生組織(世衞組織) 宣佈新冠肺炎為流行病。受影響國家的政府實施了旅行禁令、隔離和其他緊急公共衞生措施,這對全球企業造成了實質性破壞,導致經濟放緩。
2022年3月,新的新冠肺炎亞型(奧密克戎)爆發
襲擊了中國,比以前的毒株傳播更快、更容易。因此,當地有關部門對中國的不同省市實施了新一輪的封鎖、隔離和旅行限制。公司
於2022年4月1日暫時關閉了上海辦事處,並暫停了線下營銷活動。按照上海當地政府的要求,位於上海的員工實現了遠程辦公。自2022年6月1日起,公司上海辦事處重新開業,並恢復線下營銷活動。在截至2022年12月31日的年度內,新冠肺炎疫情對公司的財務狀況和經營業績造成了不利影響。截至2022年12月31日止年度,公司收入降至人民幣
從2022年12月開始,中國宣佈放寬新冠肺炎限制政策。有關部門將新冠肺炎的管理從A類降級為B類,並取消了與新冠肺炎疫情有關的限制措施,如減少旅行和遊客、減少會議和商務活動、關閉和限制商業運營。中國的經濟將從嚴格的新冠肺炎限制中重新開放,預計將推動亞洲及其他地區的經濟增長,但管理層目前無法確定未來新冠肺炎疫情對其未來運營、財務狀況、流動性和運營業績的影響。
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(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要(續)
(Dd)風險、不確定因素和集中度(續)
信用風險集中
可能令本集團承受重大信貸風險的金融工具主要包括現金及現金等價物及應收賬款。截至2021年12月31日和2022年12月31日,人民幣現金及現金等價物合計
以人民幣計價的無擔保應收賬款面臨信用風險。截至2021年12月31日,有兩家客户
商業、客户、供應商、政治和經濟風險
本集團的電子商務食品相關業務尚處於早期發展階段,經營歷史有限。最近收購的業務受到任何新業務組建過程中經常遇到的初始費用、挑戰、複雜性和延誤所固有的所有風險的影響 。
本集團參與一個充滿活力的行業 並相信下列任何方面的變化均可能對本集團未來的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響:整體服務需求的變化;新進入者帶來的競爭壓力;行業標準的進步和新趨勢;某些戰略關係或客户關係的變化;監管方面的考慮;知識產權方面的考慮;以及與本集團吸引和留住員工的能力相關的風險。本集團的業務亦可能受到中國重大政治、經濟及社會不明朗因素的不利影響。該集團還依賴合同製造商,這些製造商生產用於其診斷測試的CDA設備的關鍵部件。
截至2020年12月31日止年度,本集團有兩個客户佔
截至2020年12月31日止年度,集團有四家供應商
,佔
截至2021年12月31日,共有四家供應商
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(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要(續)
(Dd)風險、不確定因素和集中度(續)
貨幣可兑換風險
本集團大部分開支、資產及負債均以人民幣計價。1994年1月1日,中國政府取消了雙匯率制度,實行人民銀行中國銀行每日報價的單一匯率制度。然而,匯率的統一併不意味着人民幣可以輕易兑換成美元或其他外幣。所有外匯交易繼續通過中國人民銀行或其他被授權以中國人民銀行報價的匯率買賣外匯的銀行進行。中國人民銀行或其他機構批准支付外幣,需提交支付申請表和相關文件。
此外,人民幣幣值受中央政府政策變化以及影響中國外匯交易系統市場供求的國際經濟和政治動態的影響。
外幣匯率風險
從2005年7月21日起,允許人民幣兑一籃子特定外幣在一個狹窄的、有管理的區間內波動。美元兑人民幣則出現了
貶值
本公司的本位幣和美國安太克的報告貨幣分別為美元和人民幣。本集團大部分收入及成本以人民幣計價,而部分現金及現金等價物及可轉換貸款(“CL”)則以美元計價。很難預測未來市場力量或中國或美國政府的政策會如何影響人民幣對美元的匯率。人民幣估值如有任何重大波動,可能會對本集團的現金流、收入、盈利及財務狀況,以及美國存托股份應付股息的價值(以美元計)產生重大影響。
(Ff)最近的會計聲明
本集團是一家新興成長型公司(“EGC”) 定義為JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)。JOBS法案規定,EGC可以利用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則。這允許EGC推遲採用某些會計準則,直到這些準則適用於私營公司。該集團選擇利用延長的 過渡期。然而,如果該集團不再被歸類為EGC,本次選舉將不適用。
2016年6月,財務會計準則委員會發布了美國會計準則委員會第2016-13號《金融工具--信貸損失(主題326):金融工具信貸損失的計量》,其中要求公司通過淨收益計量和確認預期的持有和未按公允價值核算的金融資產的信貸損失。2018年11月、2019年4月和2019年5月,美國財務會計準則委員會發布了ASU第2018-19號《對第326號專題(金融工具--信貸損失)的編纂改進》、《ASU第2019-04號,對第326號專題(金融工具--信貸損失)的編纂改進》、《專題815(衍生品和對衝)和專題825(金融工具)》和《ASU第2019-05號,金融工具--信貸損失(專題326):定向過渡救濟》,為先前發佈的ASU提供了額外的實施指南。ASU在2019年12月15日之後的財政年度內對符合美國證券交易委員會申請者定義的公共業務實體 有效,不包括符合美國證券交易委員會定義的SRC的實體。所有其他實體,ASU第2016-13號在2022年12月15日之後的財政年度內有效。本公司於2023年1月1日採用此更新。此次採用對本公司的綜合財務報表沒有實質性影響。
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(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
3.主要會計政策摘要 (續)
(Ff)最近的會計聲明 (續)
2019年12月,FASB發佈了ASU第2019-12號, 所得税(主題740)--簡化所得税會計。本ASU中的指導意見消除了在確認投資遞延税項、執行期間內分配和計算中期所得税方面的某些例外情況。ASU 還增加了降低某些領域複雜性的指導,包括確認税收商譽的遞延税款,以及將税款 分配給合併集團的成員。對於公共實體,本更新中的修訂從2020年12月15日之後的財年開始生效。對於所有其他實體,修正案在2021年12月15日之後的財年和2022年12月15日之後的財年內的臨時 期間有效。這項修正案被允許儘早通過。本公司於2022年1月1日採用了本指南。採用新指導方針並未對其合併財務報表 產生重大影響。
2020年8月,FASB發佈了ASU第2020-06號, 帶有轉換和其他期權的債務(子主題470-20)以及實體的衍生產品和對衝合同’S 自有股權(小標題815-40):實體內可轉換票據和合同的會計處理’S 自有股權(“ASU 2020-06“)。ASU 2020-06將通過減少可轉換債務工具和可轉換優先股的會計模型數量來簡化可轉換工具的會計處理 。與當前的GAAP相比,限制會計模型將導致從主機合同中單獨識別的嵌入式轉換功能更少 。繼續受分離模式約束的可轉換工具是:(1)具有嵌入轉換 特徵且與宿主合同不明確和密切相關、符合衍生品定義且不符合衍生品會計例外範圍的可轉換債務工具;以及(2)溢價較高的已發行可轉換債務工具,其溢價被記錄為實收資本。ASU 2020-06還修訂了針對實體合同的衍生品範圍例外的指南’S自有股權減少形式重於實質的會計核算結論 。ASU 2020-06將於2024年1月1日對我們公司生效。允許及早領養。管理層目前正在評估採用ASU 2020-06對合並財務報表的影響。
2020年10月,FASB發佈了ASU 2020-10《編撰改進》 本ASU影響編撰中的各種主題。適用於受影響會計準則範圍內的所有報告實體 。更具體地説,本ASU除其他事項外,還包含通過將所有披露指南包括在適當的披露部分(第50節)中來提高編撰一致性的修正案。之所以作出許多修訂,是因為財務會計準則委員會提供了在財務報表正文或財務報表附註中提供某些信息的選項,而選項 僅包括在編纂的其他列報事項部分(第45節)。財務報表附註中披露信息的選項本應在披露部分和其他列報事項部分(或編纂中出現財務報表附註中披露選項的其他部分)編纂。這些修訂預計不會改變目前的做法。這些修訂適用於2021年12月15日之後的年度期間和2022年12月15日之後的年度期間內的臨時 期間。允許提前應用修訂,並根據實體而有所不同。修正案應追溯適用,並在包括通過日期在內的期間開始時適用。本公司於2023年1月1日採用此更新。本指引的採納並未對本公司的綜合財務報表產生重大影響。
2021年10月,財務會計準則委員會發布了ASU 2021-08號文件,“企業合併(主題805):從與客户的合同中核算合同資產和合同負債”(“ASU 2021-08”)。本ASU要求實體應用主題606來確認和衡量業務組合中的合同資產和合同負債。該等修訂提高了業務合併後的可比性 ,為與業務合併中獲得的客户的收入合同以及與非業務合併中獲得的客户的收入合同提供了一致的確認和計量指導。修正案自2023年12月15日起對本公司生效,並預期適用於生效日期後發生的業務合併。本公司預期採用ASU 2021-04不會對綜合財務報表產生重大影響。
2021年11月,財務會計準則委員會發布了會計準則更新號2021-10,政府援助(主題832)企業實體關於政府援助的 - 披露(“ASU2021-10”)。ASU 2021-10要求額外披露關於政府援助的性質、用於對援助進行核算的相關會計政策、受影響的細目和綜合財務狀況中的適用金額和經營結果,以及與援助相關的重要條款和條件。ASC 832範圍內的政府援助包括由國內、外國、地方、州、國家政府以及各部門、獨立機構和政府間組織管理的援助。更新的指導意見增加了政府援助的透明度,包括:1)援助的類型;2)實體對援助的核算;3)援助對實體財務報表的影響。新標準在2021年12月15日之後的財年生效。本公司採用ASU 2021-10,自2022年1月1日起生效。採用這一指導方針並未對公司的綜合財務報表產生實質性影響。
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(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
4.收購中國
2021年8月15日,集團完成了對
2021年9月22日,Chris Chang Yu博士簽署了一份抵消協議,根據該協議,與Chris Chang Yu博士的相關行使價格
下表總結了收購日期為被收購實體所收購的可識別資產和所承擔的負債的公允價值 ,這代表了根據集團聘請的獨立估值公司進行的估值在收購日期的淨購買價格分配 :
量 | ||||||||
人民幣 | 美元 | |||||||
獲得的現金 | ||||||||
其他應收賬款 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產和設備,淨額 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
商譽 | ||||||||
總資產 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
遞延税項負債 | ||||||||
總負債 | ||||||||
上一次保留 | ||||||||
總代價為 |
善意主要歸因於已支付的對價超過無法單獨確認為可識別資產的所收購淨資產公允價值的部分,
包括(a)集結的勞動力和(b)由於收購產生的協同效應而導致的預期但無法識別的業務增長
。預計所有善意均不得扣除所得税。無形資產主要歸因於
通過收購獲得的客户關係,並攤銷至
5.應收賬款,淨額
截至2021年12月31日和2022年12月31日的應收賬款如下:
截至2013年12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
應收賬款 | ||||||||||||
壞賬準備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
年終餘額 |
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合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
5.應收賬款,不動產(續)
可疑賬户備抵變動如下:
截至2013年12月31日的年度, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
年初餘額 | ||||||||||||||||
額外撥備 | ||||||||||||||||
核銷 | ( | ) | ||||||||||||||
年終餘額 |
6.其他流動資產,淨資產
其他流動資產包括:
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
可予追討的税款 | ||||||||||||
存款及其他 | ||||||||||||
存款及其他撥備 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
總 |
存款及其他撥備的變動如下:
截至2013年12月31日的年度, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
年初餘額 | ||||||||||||||||
額外撥備 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
匯兑差額 | ||||||||||||||||
年終餘額 |
7.財產和財產,淨
財產和設備,淨額由下列各項組成:
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
建築 | ||||||||||||
租賃權改進 | ||||||||||||
傢俱、固定裝置和設備 | ||||||||||||
機動車輛 | ||||||||||||
總 | ||||||||||||
減: | ||||||||||||
累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
在建工程 | ||||||||||||
財產和設備,淨額 |
在建工程指辦公樓的翻修 和醫療設備備件,集團將使用這些備件在內部組裝新設備。
折舊費用為人民幣
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合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
8.土地使用權,淨
土地使用權,淨包括以下內容:
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
土地使用權、成本 | ||||||||||||
減: | ||||||||||||
累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
土地使用權,淨值 |
截至2020年、2021年、2022年12月31日止年度土地使用權攤銷費用為人民幣
9.無形資產,淨資產
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
軟件 | ||||||||||||
客户關係 | ||||||||||||
行醫執照 | ||||||||||||
總 | ||||||||||||
減去:累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
減值:減值 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
無形資產,淨額 |
截至2020年、2021年、2022年12月31日止年度的攤銷費用為人民幣
截至12月31日的一年, | 人民幣 | ||||
2023 | |||||
2024 | |||||
2025 | |||||
2026 | |||||
2027 | |||||
此後 | |||||
總 |
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合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
10.長期投資,淨
長期投資,淨額包括:
截至2013年12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
權益法投資 | ||||||||||||
安太克北京健康管理有限公司(“安太克北京”)。 | ||||||||||||
沒有易於確定的公允價值的股權證券 | ||||||||||||
江蘇安太克健康管理有限公司(“江蘇安太克”) | ||||||||||||
減: | ||||||||||||
減值 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
總 |
權益法投資
2017年10月19日,本集團與其他第三方成立了安太克北京公司,本集團最初擁有該公司
2021年5月15日,本集團與其他第三方
共同成立了本集團擁有的先進生命治療有限公司(“Advanced Life”)
公允價值不容易確定的股權證券
2016年1月,本集團等第三方成立江蘇安太克,本集團持有江蘇安太克
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合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
11.短期債務
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
短期銀行及其他借款(i) | ||||||||||||
可轉換貸款(“CL”)(ii) | ||||||||||||
總 |
(i)
(Ii)
2021年2月5日,集團發行本金總額為人民幣的可兑換貸款
2021年5月31日,公司發行了本金為人民幣的可轉換票據
2021年7月22日,公司通過登記直接發行向若干投資者發行了本金總額為美元的可轉換債券(“可轉換債券”)。
截至2020年、2021年、2022年12月31日止年度,由於可轉換貸款公允價值發生變化,本集團確認未實現收益人民幣
截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度的加權平均利率
為
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合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
12.租契
集團擁有多個寫字樓營運租約。本公司的租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性 契約。
自2022年1月1日起生效 本集團採用新的租賃會計準則,採用經修訂的追溯過渡法,使本集團不會重新計算其綜合財務報表中列報的比較期間。此外,專家組選擇了一攬子實際權宜之計, 允許專家組不重新評估任何現有合同是否包含租賃,不重新評估歷史租賃分類 為運營租賃或融資租賃,以及不重新評估初始直接成本。本集團並未選擇實際的權宜之計,採用事後諸葛亮 來釐定其過渡期租約的租約期。本集團綜合租賃及非租賃成分以釐定ROU 資產及相關租賃責任。採用該準則後,營業租賃ROU資產和相應的 營業租賃負債被記錄如下,對截至2022年1月1日的累計虧損沒有影響。營運單位資產及相關 租賃責任於開始日期根據租賃期內剩餘租賃付款的現值確認。
與 經營租賃有關的補充資產負債表信息如下:
截至2022年12月31日, | ||||||||
2022 | 2022 | |||||||
人民幣 | 美元 | |||||||
使用權資產,淨額 | ||||||||
經營租賃負債--流動負債 | ||||||||
經營租賃負債--非流動負債 | ||||||||
經營租賃負債總額 |
截至2022年12月31日,所有經營租賃的加權平均剩餘租賃期限和折扣率如下:
剩餘租期和貼現率:
加權平均剩餘租賃年限(年) | ||||
加權平均貼現率 | % |
以下是租賃負債期限的明細表 如下:
截至12月31日的12個月, | 人民幣 | |||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 | ||||
此後 | ||||
未來最低租賃付款總額 | ||||
減去:推定利息 | ||||
總 |
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合併財務報表附註 -(續)
(金額單位:千元人民幣和美元,股數和每股數據除外)
13.實付費用和其他流動負債
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
應付薪金及福利 | ||||||||||||
支付收購非控股權益 | ||||||||||||
應計租金 | ||||||||||||
應計費用(1) | ||||||||||||
增值税及其他應付税項 | ||||||||||||
應支付財產和設備費用 | ||||||||||||
應計公用事業 | ||||||||||||
其他應付款 | ||||||||||||
總 |
(1): |
14.股東權益
普通股
2022年10月14日,公司修訂並
重述了其組織章程大綱和章程,授權最高股份數量
2023年2月14日,公司修訂了
並重述了其組織章程大綱和章程,以更改公司被授權發行的最大股份數量
截至2021年12月31日和2022年12月31日,
完成首次公開募股
2020年1月30日,公司在納斯達克證券交易所完成首次公開募股。該公司提供
可轉換貸款的轉換
2021年2月17日,本公司發佈
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(金額單位:千元人民幣和美元,股數和每股數據除外)
14.股東股票(續)
可轉換貸款轉換(續)
2022年3月16日,公司發佈
2022年4月27日,公司發佈
為服務而發行的股份
2020年7月28日,本公司與一家公關公司(“公關”)就其公關服務簽訂了服務協議。根據服務協議,本集團鬚髮出
2022年6月1日,公司與一家公關公司簽訂了服務協議。根據服務協議,集團須支付#美元。
2021年9月27日,董事會
批准授予克里斯·常裕博士
2022年8月31日,公司授予
為儲備而發行的股份
2020年7月30日,公司存入
私募
於2021年2月20日,本公司與常裕博士訂立購股協議,俞敏洪博士根據協議購買
於2021年2月21日,本公司與第三方中國投資者訂立股份認購協議,根據協議,本公司發行
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(金額單位:千元人民幣和美元,股數和每股數據除外)
14.股東權益 (繼續)
私募(續)
2021年5月12日,公司與第三方投資者簽訂了股份
認購協議,公司根據該協議發行
2021年6月22日,公司與第三方投資者簽訂了
股票認購協議,根據該協議,公司發行
2021年9月22日,餘博士與公司簽署了《抵消協議》,根據該協議,餘博士行使購買選擇權相關的付款
2021年11月15日,本公司完成了一項私募
於2022年3月16日,本公司與第三方投資者訂立股份認購協議,據此,本公司發行
於2022年3月29日,本公司與第三方中國投資者訂立股份認購協議,據此,本公司發行
2022年5月27日,本公司與九家第三方投資者簽訂了投資協議。投資者同意投資最多人民幣。
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合併財務報表附註 -(續)
(金額單位:千元人民幣 和美元,不包括股數和每股數據)
14.股東股票(續)
私募(續)
2022年9月2日,公司與三名第三方投資者簽訂了
投資協議(“2022年9月2日私募”)。投資者同意
投資最多人民幣
2022年9月26日,公司與9家第三方投資者簽署投資協議,公司據此發行
認股權證
截至2022年12月31日,有
手令的數目 | 加權 平均值 鍛鍊 單價 共享 | 加權 平均壽命 | 期滿 日期 | |||||||||||||
美元/美元 共享 | 年 | |||||||||||||||
截至2020年和2021年12月31日的未償認購憑證餘額 | ||||||||||||||||
- 與三月相關發佈的逮捕令 2022年16日私募 | 無限 | |||||||||||||||
- 與9月2日有關的逮捕令, 2022年私募 | ||||||||||||||||
- 向3發出逮捕令研發方服務商 | ||||||||||||||||
未償憑證餘額 可於2022年12月31日起行使 | 到無限 |
將b類普通股轉讓至 A類普通股
截至2021年12月31日的年度,
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合併財務報表附註 -(續)
(金額單位:千元人民幣 和美元,不包括股數和每股數據)
15.基於份額的薪酬
2019年10月31日,董事會及本公司股東批准了2019年股票激勵計劃(“2019計劃”),授權薪酬委員會或其他
委員會授予股票期權以購買
2023年1月6日,公司董事會批准並通過了《2023年股票激勵計劃》(簡稱《2023年計劃》),規定授予購買期權
在截至2020年12月31日的年度內,
公司發佈了購買期權
在截至2021年12月31日的年度內,公司發佈了購買期權
截至2022年12月31日止年度,
公司根據2019年計劃發行了購買329,686股類別普通股的期權以及購買期權
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合併財務報表附註 -(續)
(金額單位:千元人民幣和美元,股數和每股數據除外)
15.股份酬金 (繼續)
員工
授予員工的期權是根據股權工具的授予日期的公允價值計量的 。它們被視為股權獎勵,並且僅包含服務歸屬 條件。下表概述了集團的員工股票期權活動:
加權 | ||||||||||||||||||||
加權 | 加權 | 平均值 | ||||||||||||||||||
平均值 | 平均值 | 剩餘 | 集料 | |||||||||||||||||
數量: | 鍛鍊 | 授予日期 | 合同 | 固有的 | ||||||||||||||||
選項 | 價格 | 公允價值 | 術語 | 價值 | ||||||||||||||||
美元/美元 | 美元/美元 | |||||||||||||||||||
選擇權 | 選擇權 | 年 | 美元 | |||||||||||||||||
截至2019年12月31日尚未行使的購股權 | ||||||||||||||||||||
授與 | ||||||||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||||||
被沒收 | ( | ) | — | — | ||||||||||||||||
截至2020年12月31日尚未行使的購股權 | ||||||||||||||||||||
授與 | — | — | ||||||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||
截至2021年12月31日尚未行使的購股權 | ||||||||||||||||||||
授與 | — | — | ||||||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||
截至2022年12月31日尚未行使的購股權 | ||||||||||||||||||||
於2022年12月31日歸屬並可行使 |
上表中的總內在價值代表獎勵的行使價與獎勵在每個報告日期的相關A類普通股公允價值之間的差異 ,對於那些獎勵的行使價低於相關A類普通股的估計公允價值的獎勵。
截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度,歸屬股權獎勵的公允價值總額為人民幣
F-35
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(金額單位:千元人民幣 和美元,不包括股數和每股數據)
15.基於股份的補償(續)
非僱員
授予非僱員的期權是根據股權工具的授予日期的公允價值計量的 。它們作為具有服務和/或績效的股權獎勵 歸屬條件。下表總結了集團的非員工股票期權活動:
加權 | ||||||||||||||||||||
加權 | 加權 | 平均值 | ||||||||||||||||||
平均值 | 平均值 | 剩餘 | 集料 | |||||||||||||||||
數量: | 鍛鍊 | 授予日期 | 合同 | 固有的 | ||||||||||||||||
選項 | 價格 | 公允價值 | 術語 | 價值 | ||||||||||||||||
美元/美元 | 美元/美元 | |||||||||||||||||||
選擇權 | 選擇權 | 年 | 美元 | |||||||||||||||||
截至2019年12月31日尚未行使的購股權 | ||||||||||||||||||||
授與 | ||||||||||||||||||||
被沒收 | ||||||||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||||||
截至2020年12月31日尚未行使的購股權 | ||||||||||||||||||||
授與 | ||||||||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||||||
截至2021年12月31日尚未行使的購股權 | ||||||||||||||||||||
授與 | ||||||||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||||||
截至2022年12月31日尚未行使的購股權 | ||||||||||||||||||||
12月獲得授權並可行使 2022年31日 |
上表中的總內在價值代表獎勵的行使價與每個報告日相關A類普通股公允價值之間的差異 ,對於行使價低於相關A類普通股的估計公允價值的獎勵 。
截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度,歸屬股權獎勵的總公允價值為人民幣
F-36
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
15.股份酬金 (繼續)
期權的公允價值
2021年1月1日之前,本集團採用二項 模型進行股票期權估值。自2021年1月1日起,本集團使用Black-Scholes簡化法而不是二項 模型對截至2021年和2022年12月31日止年度發行的新期權進行估值。用於估值授予員工和非員工的股票期權的假設如下:
對於 截至12月31日的一年, | ||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | ||||||||||
無風險利率 | % | % | % | |||||||||
預期波動區間 | % | % | % | |||||||||
於授出日期每股普通股的公平市值 | 美元 | 美元 | 美元 |
截至2020年年度,本集團 期權在各自授予日期的估計公允價值是在獨立第三方估值公司的幫助下確定的。期權合同期限內各時期的無風險利率基於授予時有效的美國國債收益率曲線 ,期限與獎勵的合同期限一致。預期波動率是基於 同一行業幾家可比公司普通股的歷史波動率估計的。預期行使倍數 基於管理層的估計,集團認為該估計代表了未來。
下表列出了每個相關財務報表細目中包含的 股份薪酬費用金額:
在截至2011年12月31日的五年中, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
銷售和營銷費用 | ||||||||||||||||
研發費用 | ||||||||||||||||
一般和行政費用 | ||||||||||||||||
基於股份的薪酬支出總額 |
F-37
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(金額單位:千元人民幣 和美元,不包括股數和每股數據)
16.所得税
英屬維爾京羣島
本公司於英屬維爾京羣島註冊成立,並透過在中國及美國的附屬公司進行其主要業務運作。根據英屬維爾京羣島的現行法律,本公司毋須就收入或資本利得税 繳税。此外,在公司向其股東支付股息時,將不徵收英屬維爾京羣島預扣税 。
中華人民共和國
本集團在中國的附屬公司須遵守以下法定税率:
本集團中國子公司支付給非中國居民企業的股息、利息、租金和特許權使用費,以及任何該等非中國居民企業的收益
投資者處置資產(扣除該等資產淨值後)應按
美國
Anpac US需繳納美國聯邦企業所得税,税率為
本集團於2019年後向中國 政府提交的中國子公司納税申報單仍開放予中國税務機關進行法定審查。本集團向各國政府提交的美國子公司納税申報單仍可供税務機關在未來進行法定審查。
本集團除所得税前虧損包括:
截至2011年12月31日的年度內, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
非中國 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
中華人民共和國 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
F-38
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(金額單位:千元人民幣 和美元,不包括股數和每股數據)
16.所得税(續)
綜合全面收益表中出現的所得税利益的即期和遞延部分 如下:
截至2011年12月31日的年度內, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
當期税費 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
遞延税項優惠 | ||||||||||||||||
總 |
適用
法定所得税税率計算的税額對賬
截至2011年12月31日的年度內, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税福利按法定所得税率計算 | ||||||||||||||||
不可扣除費用 * | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
國際匯率差異 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
優惠税率差異 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
税率變動的影響 | — | ( | ) | — | — | |||||||||||
善意減損的影響 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
淨損失結轉真實上升的影響 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
更改估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税優惠 |
* | 不可扣除費用包括過期淨運營損失的税務影響。 |
遞延税金
遞延税金的重要組成部分如下:
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
遞延税項資產: | ||||||||||||
淨虧損結轉 | ||||||||||||
應計費用 | ||||||||||||
壞賬準備 | ||||||||||||
估值免税額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
遞延税項資產總額。 | ||||||||||||
遞延税項負債: | ||||||||||||
收購所產生的長期資產 | ( | ) | ||||||||||
遞延税項負債總額。 | ( | ) |
集團透過數間附屬公司營運。考慮每個實體的估值津貼 。
F-39
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
16.所得税(續)
遞延税項淨資產的變現取決於以下因素:現有應課税暫時性差異的未來沖銷和未來足夠的應納税所得額、可抵扣暫時性差異的沖銷和税項虧損結轉。本集團按實體逐一評估遞延 税項資產的潛在變現。於二零二一年十二月三十一日、二零二一年及二零二二年十二月三十一日及二零二二年,本公司及其所有附屬公司均處於 累計虧損狀況,於確定遞延税項資產的利益更有可能無法變現的實體中,已就遞延税項資產撥備估值撥備。
截至2022年12月31日,集團在中國的淨營業虧損為人民幣
17.關連人士交易及結餘
如果一方有能力 直接或間接控制另一方或在做出財務和運營決策時對另一方施加重大影響,則雙方被認為是關聯方。2020年、2021年、2022年與公司發生交易或餘額的關聯方包括:
關聯方 方 | 黨的性質 | 與集團的關係 | ||
克里斯·張宇博士 | ||||
安派(上海)醫療管理 和諮詢公司,有限公司(“安派”) | ||||
北京安太克 | ||||
嘉興志軍四航投資 合夥企業(有限合夥)(“嘉興之君”) | ||||
嘉興之君投資管理 公司,有限公司(“致軍”) | ||||
CRS控股公司 | ||||
江蘇安太克 | ||||
上海御林信息技術 公司,有限公司(“上海玉林”) | ||||
杜學冬 | ||||
柔歐英 | ||||
上海牧青實業有限公司公司 (“上海木青實業”) | ||||
上海木青嘉和醫療保健 管理公司,有限公司(上海木青嘉和) | ||||
高級生命 | ||||
安娜迪生命治療有限公司,有限公司 (“安娜迪”) | ||||
金秋湯 | ||||
何宇 |
* |
F-40
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
17.關聯方交易和餘額 (續)
關聯方餘額
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
關聯方到期的: | ||||||||||||
上海玉林 | ||||||||||||
上海木青嘉和 | ||||||||||||
北京安太克 | ||||||||||||
杜學冬 | ||||||||||||
阿納迪 | ||||||||||||
總 | ||||||||||||
津貼 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
關聯方應收賬款淨額 |
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
致關聯方: | ||||||||||||
CRS控股公司 | ||||||||||||
志軍 | ||||||||||||
嘉興市志軍 | ||||||||||||
北京安太平洋銀行。 | ||||||||||||
江蘇安太克 | ||||||||||||
戴衞東 | ||||||||||||
柔歐英 | ||||||||||||
上海木青實業 | ||||||||||||
高級生命 | ||||||||||||
阿納迪 | ||||||||||||
金秋湯 | ||||||||||||
杜學冬 | ||||||||||||
何宇 | ||||||||||||
總 |
F-41
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(金額單位:千元人民幣 和美元,不包括股數和每股數據)
17.關聯方交易和餘額 (續)
關聯方交易
截至2020年、2021年和2022年12月31日止年度,關聯方交易包括以下內容:
截至2011年12月31日的年度, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
向安太克北京公司提供的收入 | — | |||||||||||||||
上繳江蘇安太克的收入 | ||||||||||||||||
向ANPAI提供的收入 | — | — | — | |||||||||||||
向Annadi提供服務的收入 | ||||||||||||||||
來自北京安太克的諮詢服務 | ||||||||||||||||
接受來自江蘇安太平洋銀行的諮詢服務 | — | |||||||||||||||
從Anpai獲得諮詢服務 | — | — | ||||||||||||||
與上海木青發生的租金費用 工業 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
償還對嘉興之軍的貸款 | ( | ) | — | — | — | |||||||||||
給嘉興之軍的利息費用 | — | |||||||||||||||
來自CRS Holdings Inc.的貸款 | — | — | — | |||||||||||||
償還對CRS Holdings Inc.的貸款 | ( | ) | ( | ) | — | |||||||||||
為Chris博士行使的股票期權發行股票 常宇(見注14) | — | |||||||||||||||
發行股份結算關聯方貸款 來自Chris Chang Yu博士(見注14) | — | — | — | |||||||||||||
Chris Chang Yu博士的股份補償和獎金 | — | — | — | |||||||||||||
向江蘇安太克償還款項 | — | ( | ) | — | — | |||||||||||
金秋堂借錢 | — | — | ||||||||||||||
向柔影借錢 | — | — | ||||||||||||||
從徐東渡借的錢 | — | — |
擔保人
本集團的短期人民幣借款
F-42
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
18.受限制的淨資產
根據《中華人民共和國外商投資企業管理條例》,在中國設立的外商投資企業必須撥付若干法定儲備金,即普通儲備金、企業發展基金、員工福利基金和獎金基金,該等儲備金均從其中國法定賬目所報告的純利中撥付。外商投資企業至少要按規定配置
此外,根據中國法律及法規,本公司的中國附屬公司以派息、貸款或墊款的形式將其淨資產轉移至本公司的能力受到限制。截至2021年12月31日、2021年12月31日及2022年12月31日,本公司中國子公司的受限淨資產為人民幣
此外,本集團中國附屬公司向中國境外附屬公司的現金轉移須受中國政府對貨幣兑換的管制。 外幣供應短缺可能會限制本集團中國附屬公司向本公司支付股息或其他款項的能力,或以其他方式履行其外幣債務。
19.承付款和或有事項
訴訟
在正常業務過程中,集團 會受到定期法律或行政程序的影響。當損失可能且合理地 可評估時,本集團應計提責任。2020年10月14日,曹旺(前員工)訴常裕博士及本公司債務糾紛約人民幣890元。截至2021年12月31日,本集團按管理層及本公司法律顧問截至2021年12月31日的最佳估計計提負債人民幣890元,計入應計費用及其他流動負債。 於2022年6月29日,曹旺撤回訴訟。截至2022年12月31日,未發生與法律訴訟或行政訴訟有關的或有負債。
20.舉辦後續活動
納斯達克通知
2023年1月13日,本公司收到納斯達克證券市場有限責任公司上市資格部的員工
決定書,通知本公司由於本公司未能遵守
美元的最低限額,本公司的證券已決定從納斯達克資本市場退市。
2023年3月22日,本公司已獲納斯達克證券市場有限責任公司(“納斯達克”)上市資格部上市資格小組(“小組”)通知 本公司在納斯達克資本市場繼續上市的請求已獲批准,但須 本公司於2023年7月12日或之前證明其遵守了上市規則 第5550(B)(1)條(“股權規則”)所述的股東權益要求。專家小組表示,2023年7月12日是專家小組的全部酌情決定權 ,可在公司不合規的情況下批准繼續上市。
F-43
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(金額單位:千元人民幣和美元,股數和每股數據除外)
20.後續活動(續)
採辦
於2023年2月7日,本公司透過新註冊成立的附屬公司Fresh2 Technology Inc.(“Fresh2”)訂立購股協議(“電子商務協議”),向本公司聯席首席執行官兼董事會聯席主席徐浩漢先生收購位於特拉華州的Fresh2 Eommerce Inc(“Fresh2 Eommerce”)。Fresh2電子商務是專注於連接亞洲食品供應商和美國超市的B2B電子商務平臺。Fresh2電子商務為食品公司、製造商、代理商、進口商和批發商向超市提供在線直銷平臺。根據該協議,本公司
購買了Fresh2電子商務的所有已發行及未償還股權,代價為美元。
(2)於2023年2月15日,本公司完成了對GISN(HK)Limited(“GISN”)的收購,GISN(HK)Limited(“GISN”)是一家專注於面向初創企業和傳統企業的數字、互聯網和Web 3業務轉型的技術解決方案和外包諮詢服務提供商。此次收購是該公司提高其電子商務運營效率的關鍵舉措。該公司同意購買
於2023年3月31日,本公司與美國餐飲服務電子商務公司易百公司(“易百”)訂立了一項資產購買協議(“協議”),據此,本公司將收購易百及易百知識產權的若干固定資產,涉及ez100、2Supply及100WAY。該知識產權包括一整套電子商務平臺源代碼,涵蓋
網站、應用和管理系統。根據該協議,公司同意購買與ez100、2Supply和100WAY有關的知識產權和若干固定資產,代價為#美元。
股權融資活動
2022年12月和2023年1月,該公司與多家第三方投資者簽署了最終投資協議
以出售
2023年3月,公司與多個股東簽署了最終的投資協議,根據協議,投資者同意購買
F-44
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
20.後續活動(續)
2023年4月6日,
更名
2023年5月9日,公司從Anpac Bio-Medical 科學有限公司更名為Fresh2 Group Limited。
F-45
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
21.母公司僅濃縮財務信息
簡明資產負債表
截至12月31日, | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||
現金及現金等價物 | ||||||||||||
對供應商的預付款 | ||||||||||||
聯屬公司及附屬公司的應付款項 | ||||||||||||
其他流動資產 | — | — | ||||||||||
流動資產總額 | ||||||||||||
非流動資產: | ||||||||||||
對子公司的投資 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
總資產 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
負債和股東赤字 | ||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||
短期債務 | ||||||||||||
應付關聯方的款項 | ||||||||||||
應計費用和其他流動負債 | ||||||||||||
總負債 | ||||||||||||
股東(虧損)權益: | ||||||||||||
庫存股份 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||
額外實收資本 | ||||||||||||
累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
累計其他綜合收入 | ||||||||||||
股東虧損總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
總負債 和股東的赤字 | ( | ) | ( | ) |
F-46
Fresh 2 Group Limited
(前身為ANPAC生物醫療 科學有限公司)
合併財務報表附註 -(續)
(除股數和每股數據外,以千元人民幣和美元為單位)
21.母公司僅濃縮財務信息(續)
經營和綜合損失的簡明報表
截至2013年12月31日止年度, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
運營虧損: | ||||||||||||||||
銷售和營銷費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
研發費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般和行政費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
運營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
利息支出,淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他(費用)收入,淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
可轉換債券公允價值變動 | ( | ) | ||||||||||||||
附屬公司的虧損份額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前損失和淨損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他綜合收益,税後淨額 | ||||||||||||||||
- 與公司相關的公允價值變更 可轉換貸款自身信用風險 | ( | ) | ||||||||||||||
- 外幣兑換 調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
全面損失總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
簡明現金流量表
截至12月31日止年度, | ||||||||||||||||
2020 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||
用於經營活動的現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
投資活動所用現金淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
融資活動提供的現金淨額 | ||||||||||||||||
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
現金及現金等價物淨增(減) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
開始時的現金和現金等值物 一年中 | ||||||||||||||||
年末的現金和現金等價物 |
F-47