第99.1展示文本
DIH宣佈2024財年第四季度和財年終財務結果
馬薩諸塞州諾維爾市—2024年7月15日，全球提供先進的機器人康復設備，將視覺刺激與交互方式相結合，以便在行走障礙、失衡或下肢、上肢運動障礙的患者中開展臨牀研究和強化功能康復和訓練的DIH Holding US公司（“DIH”）（NASDAQ：DHAI），宣佈2024財年第四季度和截至2024年3月31日全年的財務結果。
最近的亮點
DIH主席兼首席執行官Jason Chen表示：“我們為我們的團隊和他們在過去一年中所做出的出色工作感到自豪。2024財年是DIH的關鍵轉折年，我對我們的業績感到鼓舞。我們能在不斷實現商業增長的同時完成首次公開募股，並實現淨現金流量為積極成效。實現這一目標為我們的增長策略奠定了堅實的基礎。我相信，通過我們持續的行業領導，我們將致力於構建一個綜合平臺和整合殘疾康復行業的碎片化市場，從而加速我們未來幾年的增長，並期待2025年會帶來怎樣的成果。”
截至2024年3月31日財政年度的財務業績。
截至2024年3月31日財政年度，營業收入為6450萬美元，比上一財政年度增長了1040萬美元或19.3%。總體增長主要是由於設備銷售增加了770萬美元，增幅為17.7%。設備收入的增長主要是由歐洲、美洲和亞洲的銷售量增加推動的。服務收入較上一財政年度增加了180萬美元，增長19.5%。 其他營收較上一期增長了90萬美元，增長了70.6%。
外匯匯率的波動使得2024年3月31日結束的財年的淨銷售額受益，增加了約170萬美元。其中主要原因是歐元匯率在此期間的波動。
2024財年結束時的毛利潤為2980萬美元，較上一期下降了2.7％。下降主要是由於商品直接成本通貨膨脹帶來的約220萬美元成本增加。銷售費用的額外增加主要是由緩慢移動零部件庫存準備金增加的60萬美元以及超額頭寸和服務零部件成本增加的390萬美元所致。外匯匯率變動損失導致增加了約10萬美元。
2024財年結束時的銷售、一般及行政費用為2580萬美元，較上一期增長了12.3％。增長主要是由於為進行業務合併和上市的審計、法律和其他專業服務的專業服務成本增加的150萬美元，以及為履行公眾公司報告義務而加強財務能力的投資而導致的人員相關費用增加的100萬美元。增長部分抵消了信貸損失準備的減少。
2024財年的研發費用為660萬美元，較上一期下降了4％。這主要是由於研發材料和外部諮詢費用減少了20萬美元，而 Gorbel 收購費用減少了40萬美元，因為我們更關注軟件開發。這一減少受到人員費用增加的30萬美元的抵消。
2024年3月31日的現金及現金等價物總額為320萬美元。
2024年3月31日結束的第四季度財務業績
2024年3月31日結束的三個月的營收為1940萬美元，較上年同期下降了10.2％。此下降主要是由於訂單履行進度與客户日程安排的調整所致，導致設備收入減少了290萬美元。公司預計這些產品的收入將在2025財年中確認。
外匯匯率在2024年3月31日結束的三個月內對我們的淨銷售額產生了微不足道的有利影響，增加了約10萬美元。這是由於歐元匯率的穩定化所致。
2024年3月31日結束的三個月的毛利潤為980萬美元，較上期下降了33.8％。此下降主要是由於與客户驅動的安裝延遲有關的收入確認時間以及商品直接成本通貨膨脹增加、超額頭寸和服務零部件成本增加所致。
2024年3月31日結束的三個月的銷售、一般及行政費用為810萬美元，較上一期增長了19.2％。增長主要是由於超額開銷增加了150萬美元，主要涉及額外的 IT 諮詢支出和軟件許可證成本，並且與業務組合結束相關的保險費用增加。增長部分抵消了2024年3月31日結束的三個月的專業服務成本的減少。
2024年3月31日結束的三個月的研發費用為190萬美元，較上一期下降了2.5％。上一期中不包括類似的費用，涉及 Gorbel 收購的10萬美元。
後續事件
2024年6月6日，公司簽署了證券購買協議，根據該協議，公司發行了價值330萬美元的8％原始發行折扣高級擔保可轉換債券（“債券”）。債券的原始發行折扣為30萬美元，結果是募集資金約300萬美元，經扣除預計發行費用後的淨收益約為250萬美元。
債券可轉換為公司的660000股A類普通股，轉換價為每股5.00美元，調整後的價格除外。債券於2025年12月7日到期，年利率為8％，自發行日起一年後開始付款。
假設未發生或繼續發生任何違約事件，並且債券本金的至少33％已根據債券條款先前償還或轉換，則公司可以通過向債券持有人發出通知，以支付當時未償還本金的六個月利息為條件，將到期日延長六個月。
債券由公司及其國內子公司的幾乎所有資產（不包括某些指定資產）擔保。此外，公司的國內子公司已提供債券的無條件擔保。在發行債券的同時，公司還發行了權證，以購買330000股A類普通股，行權價格為每股5.00美元，行權期限為五年。
2025財年展望
公司預計2025財年的總營收將在7,400萬美元至7,700萬美元的範圍內，較2024財年增長約15％至20％。
關於DIH Holding US，Inc。
DIH代表“提供靈感與健康”這一願景，通過提供能夠進行深度康復訓練的設備和解決方案，改善數百萬殘疾和功能障礙者的日常生活。 DIH是全球領先的先進機器人設備提供商，融合了虛擬現實技術（“VR”），可在步行受損、平衡降低和/或手臂和手部功能受損的患者中進行研究和深入的功能康復和訓練。 DIH通過合併全球領先的專業技術提供商，正在定位為具有變革性的康復解決方案提供商，並整合了一個大部分碎片化和勞動密集型的行業。
前瞻性聲明的警告 - 本新聞稿包含某些前瞻性聲明，包括有關私募定向增發收益使用的聲明。這些聲明受許多風險和不確定性的影響。實際結果可能與前瞻性聲明所預期的結果有所不同。在依賴前瞻性聲明作出決策時，投資者和其他人應認真考慮前述因素和其他不確定性，並不應過度依賴此類前瞻性聲明。除適用法律規定外，該公司不承諾更新任何其自身或代表其進行的口頭或書面的前瞻性聲明。
本新聞稿包含某些並非歷史事實的聲明，這些聲明是聯邦證券法下的前瞻性聲明，是為《1995年私人證券訴訟改革法案》下的安全港規定提供支持。這些前瞻性陳述包括關於業務組合、DIH提供的服務及其經營市場以及DIH未來預計業績的某些陳述。這些前瞻性聲明通常用“相信”、“預測”、“期望”、“預測”、“估計”、“打算”、“戰略”、“未來”、“機會”、“計劃”、“可能”、“應該”、“將”、“將是”、“將繼續”、“可能導致”及類似表示未來的詞彙來識別。前瞻性聲明僅用於説明性目的，基於當前的預期和假設，因此受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致實際結果與預期結果存在實質性差異。這些風險和不確定性包括但不限於：一般經濟、政治和商業條件、DIH實現其預計收入的能力，DIH未能實現最近完成的業務組合所預期的利益以及是否能獲取額外的債務或股本資本。儘管DIH可能選擇在未來某個時間更新這些前瞻性聲明，但DIH明確聲明不承擔任何更新的義務。
投資者聯繫方式
Greg Chodaczek
332-895-3230
Investor.relations@dih.com
DIH HOLDING US公司。
基本報表
（以千為單位，除股份和每股數據外，未經審計）
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物 |
|
$ |
3,225 |
|
|
$ |
3,175 |
|
應收賬款淨額，減除分別為667和1,683美元的準備金 |
|
|
5,197 |
|
|
|
5,998 |
|
淨存貨 |
|
|
7,830 |
|
|
|
4,850 |
|
應收關聯方款項 |
|
|
5,688 |
|
|
|
6,383 |
|
其他資產 |
|
|
5,116 |
|
|
|
4,855 |
|
總流動資產 |
|
|
27,056 |
|
|
|
25,261 |
|
房地產和設備，淨額 |
|
|
530 |
|
|
|
742 |
|
資本化的軟件，淨額 |
|
|
2,131 |
|
|
|
2,019 |
|
其他無形資產，淨額 |
|
|
380 |
|
|
|
380 |
|
租賃權利資產，淨額 |
|
|
4,466 |
|
|
|
2,604 |
|
其他税務資產 |
|
|
267 |
|
|
|
1 |
|
其他 |
|
|
905 |
|
|
|
772 |
|
總資產 |
|
$ |
35,735 |
|
|
$ |
31,779 |
|
負債和逆差 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債: |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
4,305 |
|
|
$ |
2,190 |
|
員工報酬 |
|
|
2,664 |
|
|
|
3,163 |
|
應相關方付款 |
|
|
10192 |
|
|
|
6,841 |
|
遞延營收的當前部分 |
|
|
5,211 |
|
|
|
7,714 |
|
製造業保修負債 |
|
|
513 |
|
|
|
973 |
|
長期租賃負債的流動部分 |
|
|
1,572 |
|
|
|
1,005 |
|
來自客户的預付款 |
|
|
10,562 |
|
|
|
6,255 |
|
應計費用及其他流動負債 |
|
|
9,935 |
|
|
|
8,631 |
|
流動負債合計 |
|
|
44,954 |
|
|
|
36,772 |
|
應付票據 - 關聯方 |
|
|
11,457 |
|
|
|
17,301 |
|
非流動遞延收益 |
|
|
4,670 |
|
|
|
2,282 |
|
長期租賃負債 |
|
|
2,917 |
|
|
|
1,621 |
|
遞延税款負債 |
|
|
112 |
|
|
|
110 |
|
其他非流動負債 |
|
|
4,171 |
|
|
|
2,647 |
|
負債合計 |
|
$ |
68,281 |
|
|
$ |
60,733 |
|
承諾和 contingencies |
|
|
|
|
|
|
||
赤字: |
|
|
|
|
|
|
||
優先股，面值為0.00001美元；授權10,000,000股；2024年3月31日無股份發行和流通，在2023年3月31日無授權、發行和流通股份 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股，面值為0.0001美元；授權100,000,000股；截至2024年3月31日，共有34,544,935股發行並流通，在2023年3月31日，共有25,000,000股授權、發行並流通 |
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
股本溢價 |
|
|
2,613 |
|
|
|
(1,898 |
) |
累積赤字 |
|
|
(35,212 |
) |
|
|
(26,769 |
) |
累計其他綜合收益(虧損) |
|
|
50 |
|
|
|
(289 |
) |
總虧損 |
|
$ |
(32,546 |
) |
|
$ |
(28,954 |
) |
總負債和赤字 |
|
$ |
35,735 |
|
|
$ |
31,779 |
|
DIH HOLDING US公司。
綜合損益表
（以千為單位，除每股數據外，未經審計）
|
截至2021年3月31日的三個月 |
|
|
年度截至3月31日 |
|
|||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
營業收入 |
|
$ |
19,356 |
|
|
$ |
21,556 |
|
|
$ |
64,473 |
|
|
$ |
54,059 |
|
銷售成本 |
|
|
9,547 |
|
|
|
6,742 |
|
|
|
34,702 |
|
|
|
23,474 |
|
毛利潤 |
|
|
9,809 |
|
|
|
14,814 |
|
|
|
29,771 |
|
|
|
開多30,585 |
|
營業費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
銷售、一般及管理費用 |
|
|
8,124 |
|
|
|
6,813 |
|
|
|
25,776 |
|
|
|
22,957 |
|
研發 |
|
|
1,928 |
|
|
|
1,977 |
|
|
|
6,609 |
|
|
|
6,919 |
|
營業費用總計 |
|
|
10,052 |
|
|
|
8,790 |
|
|
|
32,385 |
|
|
|
29,876 |
|
業務利潤（虧損） |
|
|
（243 |
) |
|
|
6,024 |
|
|
|
（2,614 |
) |
|
|
709 |
|
其他收入（支出）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息費用 |
|
|
(232 |
) |
|
|
（117 |
) |
|
|
(693 |
) |
|
|
(277 |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
（3,709 |
) |
|
|
27 |
|
|
|
（3,890 |
) |
|
|
572 |
|
其他收入（支出）合計 |
|
|
（3,941 |
) |
|
|
(90 |
) |
|
|
（4,583 |
) |
|
|
295 |
|
税前收益（虧損） |
|
|
（4,184 |
) |
|
|
5,934 |
|
|
|
（7,197 |
) |
|
|
1,004 |
|
所得税費用（收益） |
|
|
587 |
|
|
|
1,255 |
|
|
|
1,246 |
|
|
|
2,018 |
|
淨利潤 |
|
$ |
（4,771 |
) |
|
$ |
4,679 |
|
|
$ |
（8,443 |
) |
|
$ |
（1,014 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本和稀釋每股淨收益（虧損） |
|
$ |
(0.16 |
) |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
-0.32 |
) |
|
$ |
（0.04 |
) |
基本和攤薄加權平均股本 |
|
|
30,559 |
|
|
|
25,000 |
|
|
|
26,382 |
|
|
|
25,000 |
|
DIH HOLDING US公司。
綜合損益合併報表
(以千為單位，未經審計)
|
|
截至2021年3月31日的三個月 |
|
截至3月31日的年份 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 |
|
||||||
淨利潤（損失） |
|
$ |
（4,771） |
) |
|
$ |
4,679 |
|
$ |
（8,443） |
) |
|
$ |
（1,014） |
) |
其他綜合損益，淨額税後 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣翻譯調整，税後淨額為$0 |
|
|
627 |
|
|
|
（282 |
) |
|
1,455 |
|
|
|
（503 |
) |
養老金負債調整，税後淨額為$0 |
|
|
(100 |
) |
|
|
(230 |
) |
|
(1,116) |
) |
|
|
(241 |
) |
其他綜合(損失)收益 |
|
|
（924 |
) |
|
|
（512） |
) |
|
339 |
|
|
|
（924 |
) |
綜合虧損 |
|
$ |
(1,938 |
) |
|
$ |
4,167 |
|
$ |
（8,104 |
) |
|
$ |
(1,938 |
) |
DIH HOLDING US，INC. AND SUBSIDIARIES
股權（赤字）變動的中期綜合陳述
(以千為單位，未經審計)
|
普通股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
股票(1) |
|
數量 |
|
資本公積金 |
|
累計赤字 |
|
累計其他綜合收益（損失） |
|
股東權益總額（赤字） |
|
||||||
2022年3月31日，餘額 |
|
25,000,000 |
|
$ |
2 |
|
$ |
（1,776） |
) |
$ |
（25,755） |
) |
$ |
635 |
|
$ |
（26,894） |
) |
淨虧損 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
（1,014） |
) |
|
— |
|
|
（1,014） |
) |
其他綜合損失，淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
（924 |
) |
|
（924 |
) |
與DIH Cayman的淨交易 |
|
— |
|
|
— |
|
|
（122 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
（122 |
) |
2023年3月31日的結存 |
|
25,000,000 |
|
$ |
2 |
|
$ |
(1,898 |
) |
$ |
（26,769） |
) |
$ |
(289 |
) |
$ |
（28,954） |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
淨虧損 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
（8,443） |
) |
|
— |
|
|
（8,443） |
) |
通過逆向重組發行普通股 |
|
9,544,935 |
|
|
1 |
|
|
4,511 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
4,512 |
|
其他全面收益，淨額 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
339 |
|
|
339 |
|
2024 年 3 月 31 日餘額 |
|
34,544,935 |
|
$ |
3 |
|
$ |
2,613 |
|
$ |
（35,212 |
) |
$ |
50 |
|
$ |
（32,546 |
) |
DIH HOLDING US公司。
綜合現金流量表
(以千為單位，未經審計)
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動現金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
（8,443 |
) |
|
$ |
（1,014 |
) |
調整使淨損失轉化為經營活動產生的現金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
302 |
|
|
|
66 |
|
撥備 |
|
|
(1,016 |
) |
|
|
669 |
|
存貨過時賠償 |
|
|
617 |
|
|
|
（1,639 |
) |
非現金業務合併費用 |
|
|
3,514 |
|
|
|
- |
|
養老金繳納 |
|
|
(530 |
) |
|
|
(569 |
) |
養老金（收入）費用 |
|
|
(75 |
) |
|
|
(400 |
) |
匯率期貨（獲利）損失 |
|
|
376 |
|
|
|
(-584 |
) |
非現金租賃費用 |
|
|
1,590 |
|
|
|
1,423 |
|
非現金利息支出 |
|
|
28 |
|
|
|
19 |
|
製造保修責任估計變更 |
|
|
（626 |
) |
|
|
— |
|
遞延和其他非現金所得税費用 |
|
|
（304 |
) |
|
|
58 |
|
經營性資產和負債變動: |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
1,853 |
|
|
|
(514 |
) |
存貨 |
|
|
（3,259 |
) |
|
|
518 |
|
應收關聯方款項 |
|
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1,018 |
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（969） |
) |
由於關聯方 |
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3,337 |
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2,471 |
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其他 |
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(229 |
) |
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（1,805 |
) |
經營租賃負債 |
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(1,782 |
) |
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(1,448 |
) |
應付賬款 |
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2,920 |
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38 |
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員工報酬 |
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（551 |
) |
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（151 |
) |
其他負債 |
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970 |
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(96 |
) |
遞延收入 |
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(90 |
) |
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4,059 |
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製造保修責任 |
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163 |
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160 |
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來自客户的預付款 |
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4,338 |
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2,083 |
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應計費用及其他流動負債 |
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1,071 |
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3,126 |
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經營活動產生的現金流量淨額 |
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628,215 |
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5,501 |
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投資活動現金流量： |
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|
||
購買固定資產 |
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(202 |
) |
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(145 |
) |
投資活動產生的淨現金流出 |
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(202 |
) |
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(145 |
) |
籌集資金的現金流量： |
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||
反向重組收入 |
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899 |
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— |
|
相關方應付票據的付款 |
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(5,844 |
) |
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|
(4,053 |
) |
籌集資金淨額 |
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|
(4,945 |
) |
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(4,053 |
) |
匯兑對現金及現金等價物的影響 |
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5 |
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(61 |
) |
現金、現金等價物和受限制現金的淨增加額 |
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50 |
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1,242 |
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現金、現金等價物和受限制現金-年初餘額 |
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3,175 |
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1,933 |
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現金、現金等價物和受限制現金-年末餘額 |
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$ |
3,225 |
|
|
$ |
3,175 |
|
現金及現金等價物 - 期末餘額 |
|
$ |
3,225 |
|
|
$ |
3,175 |
|
受限制現金-年末餘額 |
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|
— |
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|
|
— |
|
現金、現金等價物和受限制現金-年末總額 |
|
$ |
3,225 |
|
|
$ |
3,175 |
|
現金流量補充披露： |
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|
|
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||
支付的利息 |
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$ |
665 |
|
|
$ |
258 |
|
所繳納所得税 |
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$ |
— |
|
|
$ |
210 |
|
非現金投資和融資活動的補充披露： |
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|
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||
與資產收購有關的應計負債 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
533 |
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通過第三方監管賬户結算的應付賬款 |
|
$ |
1,439 |
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|
$ |
— |
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