展品99.1​
意見書和同意書
向交易所認股權證提出收購A類普通股
第 個,共 個
Zura Bio Limited
用於
A類普通股
第 個,共 個
Zura Bio Limited

徵求同意
要約和同意徵求(如下定義)和撤銷權將於美國東部時間2024年8月8日晚上11:59到期,或我們可能延長要約的較晚時間和日期。根據要約及徵求同意書(定義見下文)提交的新股認股權證(定義見下文)可於到期日(定義見下文)前撤回。只有撤回相關新股認股權證的投標,方可撤銷同意,而撤回任何新股認股權證將自動構成撤銷相關同意。
要約和同意徵求的交換代理為:
大陸股票轉讓和信託公司
頭等郵件:
道富一號30樓
紐約,NY 10004
注意:企業行動部
隔夜或親手送貨:
道富一號30樓
紐約,NY 10004
注意:企業行動部
本委託書及同意書(經不時修訂及補充)、首次公開發售認股權證及所有其他所需文件的交付方式,包括以簿記過户方式交付的文件,由投標的新股認股權證持有人自行選擇及承擔風險,除非以下指示另有規定,否則只有在交易所代理實際收到有關文件時,方視為已交付。如果是通過郵寄的,建議使用掛號信和要求的回執 - 適當保險的 - 。新股認股權證持有人有責任促使本傳送書及同意書、投標的新股認股權證及任何其他文件及時交付。在任何情況下,都應留出足夠的時間以確保及時交貨。請在填寫本傳送書和同意書之前,仔細閲讀完整的傳送書和同意書,包括説明。
Zura Bio Limited是一家獲得開曼羣島豁免的公司(“本公司”、“本公司”、“本公司”及“本公司”),已將本公司的招股説明書/交換要約副本(日期為2024年7月11日,可不時修訂和補充,即“招股説明書/交換要約”)和本意向書及同意書送交簽署人。該等文件載列本公司向本公司首次公開發售相關發行認股權證的每名持有人提出要約,購買每股面值0.0001美元的本公司A類普通股(“A類普通股”),以換取持有人根據要約提出及交換的每份認股權證換取0.3股A類普通股(“要約”)。
 

 
正在向以下所有持有人發出要約:

(I)作為JATT收購公司(“JATT”)(“IPO”)首次公開發行(無論是在IPO或其後在公開市場上購買)相關單位的一部分出售的權證,或(Ii)最初作為私募認股權證發行給某些與IPO相關的認股權證,並已轉讓給除獲準受讓人以外的任何人的權證(統稱“公開認股權證”)和

與首次公開招股結束有關而以私募方式向若干人士發行的認股權證,而該等認股權證並未因轉讓予非獲準受讓人的任何人士而成為公開認股權證,或因本公司與JATT的業務合併結束而發行的認股權證(“私募認股權證”及與公開認股權證一同發行的“新股認股權證”)。為免生疑問,新股認股權證不包括本公司於2023年及2024年發行的預籌資權證。
每份新股認股權證持有人有權按每股11.50美元的價格購買一股A類普通股,價格可能會有所調整。公開認股權證在納斯達克資本市場(“納斯達克”)上報價,代碼為“Zuraw”。截至2024年7月10日,共有12,809,996份IPO認股權證未償還,包括我們的公開認股權證和私募認股權證。根據要約,公司將發行總計3,842,999股A類普通股,以換取IPO認股權證。
在要約發售的同時,本公司亦向IPO認股權證持有人徵詢同意(“徵求同意書”),以修訂(“認股權證修訂”)日期為2021年7月16日由本公司(作為JATT的繼任者)與大陸股票轉讓及信託公司(“CST”)作為認股權證代理的若干認股權證協議(“認股權證協議”),以允許本公司要求於要約結束時尚未發行的每股IPO認股權證交換0.27股A類普通股。該比率比適用於要約的交換比率低10%。
根據認股權證協議的條款,建議的認股權證修訂須取得至少大部分未發行的公開認股權證及大部分未發行的私募認股權證持有人的投票或書面同意。
各方代表約40.7%的未發行公開認股權證及65.3%的未償還私募認股權證,已同意根據投標及支持協議,在要約及同意徵求同意書中的認股權證修訂中,提交其公開認股權證及私人配售認股權證(視乎適用而定)。因此,如果額外約9.3%的未完成公開認股權證持有人同意徵求同意書中的認股權證修正案,並且要約和同意徵求書中描述的其他條件得到滿足或放棄,則認股權證修正案將被採納。
未在要約中提交IPO權證的情況下,IPO權證持有人不得同意認股權證修訂;未經認股權證修訂同意的情況下,持股權證持有人不得發出此類IPO權證。對認股權證修訂的同意是與IPO認股權證有關的這份意見書和同意書的一部分,因此,通過提交IPO認股權證進行交換,持有人將向我們交付他們對認股權證修訂的同意。權證持有人可以在到期日之前的任何時間通過撤回持股權證持有人在要約中提交的IPO權證來撤銷同意。
沒有根據要約交換我們的A類普通股的IPO認股權證將根據其當前條款保持未償還狀態,如果認股權證修正案獲得批准,則受修訂條款的限制。如認股權證修訂獲批准,本公司擬要求將所有已發行的首次公開發售認股權證按認股權證修訂規定交換為A類普通股。
要約和同意徵集僅根據招股説明書/​要約交換和本意向書和同意書中的條款和條件進行。要約及同意徵求的有效期至美國東部時間2024年8月8日晚上11時59分或本公司可延長的較後時間及日期(要約及同意徵求的開放期間,使任何撤回或延期生效,稱為“要約期”,要約期結束的日期及時間稱為“到期日”)。
 
2

 
根據要約及同意徵求意見交換新股認股權證的每名持有人,每提交及交換一份新股認股權證,將可獲贈0.30股A類普通股。參與要約及同意徵求的任何IPO認股權證持有人可發出少於其所有IPO認股權證以供交換的股份。
根據要約,不會發行零碎的A類普通股。代替發行零碎股份,任何根據要約有權獲得零碎股份的新股認股權證持有人,在將該持有人的所有該等零碎股份合計後,將以現金(不含利息)支付,金額等於該零碎股份乘以我們的A類普通股在要約期最後一個交易日在納斯達克的最後售價減去任何適用的預扣税。我們完成要約的義務並不以收到最低數量的IPO認股權證為條件。
只有在要約和同意徵求的條件在到期日之前未得到滿足或放棄,或者公司已全權酌情決定終止要約和同意徵求的情況下,本公司才可撤回要約和同意徵求。於任何該等撤回後,本公司將立即將投標的首次公開發售認股權證退回持有人(認股權證修訂的相關同意將被撤銷)。
如果適用的IPO認股權證是通過向交易所代理在存託信託公司(“DTC”)的賬户進行賬簿轉賬的方式提交的,並且指令不是通過DTC的自動投標要約計劃(“ATOP”)傳遞的,則本意見書和同意書將用於接受要約和同意徵求意見。除非持有人打算透過TOP提交首次公開招股認股權證,否則持有人應填寫、簽署及交付本意見書及同意書,以表明其擬就要約及同意徵求採取的行動。
IPO權證持有人通過賬簿記賬轉移到交易所代理在DTC的賬户進行IPO權證的投標,可通過TOP執行投標,在這種情況下,無需填寫、簽署和交付本意見書和同意書。接受要約和同意徵求的DTC參與者可以將他們的接受發送給DTC,DTC將核實接受情況並向DTC的交易所代理賬户執行記賬交付。然後,DTC將向Exchange代理髮送一條“代理消息”,以供其接受。DTC交付代理人的消息將滿足要約和同意徵求的條款,該條款涉及由代理人消息中指定的DTC參與者簽署和交付一封傳送信和同意書。
就本文所載招標程序發出的本意見書及同意書所使用的“註冊持有人”一詞,指以其名義在本公司的賬簿上登記首次公開發售認股權證的任何人士,或被列為結算機構就首次公開發售認股權證上市的證券倉位的參與者。
要約和徵求同意不向居住在要約、徵求或出售將被視為非法的國家或其他司法管轄區的持有者進行。
請參閲從第10頁開始的本轉讓同意書的説明,以正確使用和交付本轉讓同意書。
 
3

 
已提交的IPO認股權證説明
在下面列出與本意見書和同意書相關的IPO認股權證。如以下空位不足,請將已登記的首次公開招股認股權證證書編號列於另一份簽署的附表內,並將該列表貼於本遞交同意書上。
新股認股權證登記持有人(S)姓名(S)及地址          
已提交的IPO認股權證數量
合計:
如果上述新股認股權證是通過向交易所代理在☐開立的賬户轉賬的方式交付的,請在此處勾選,並填寫以下內容(僅供符合條件的機構使用):
招標機構名稱:
 
賬號:
 
交易代碼編號:
 
通過使用TOP並遵守有關要約和同意徵求的適用TOP程序,包括(如果適用)向交易所代理髮送首次公開募股認股權證持有人承認並同意受本轉讓同意書條款約束並作出本轉讓同意書中所載陳述和擔保的消息,DTC參與者代表其本人和該IPO認股權證的實益擁有人(S)確認本轉讓書和同意書的所有條款(包括同意認股權證修正案,如果適用,及所有陳述及保證)適用於本公司及該實益擁有人(S),一如該公司已填寫所需資料,並已簽署本《轉讓同意書》並將其轉交予交易所代理。
 
4

 
注意:必須在下面提供簽名。
請仔細閲讀隨附的説明。
祖拉生物有限公司
C/o為大陸股票轉讓信託公司,作為交易所代理
道富銀行1號,30樓
紐約,紐約10004
收信人:企業行動部
根據並遵守招股説明書/交換要約以及本意向書和同意書中所列的條款和條件,在此確認已收到,簽署人如下:
(I)根據要約和同意徵求向本公司進行投標以進行交換上文“招股認股權證的説明 - 招股認股權證的數目”項下所述的認股權證數目;
(Ii)認購在根據要約及同意徵求意見交換該等已投標的首次公開發售認股權證時可發行的A類普通股,即每股如此投標以供交換的新股認購權證每0.30股A類普通股;及
(Iii)同意授權證修正案。
除招股説明書/交換要約中另有規定外,特此提出的投標不可撤銷。簽字人明白,本投標書將保持完全效力,除非和直到該投標書根據招股説明書/要約交換協議以及本意向書和同意書中規定的程序撤回和撤銷。簽字人明白,本投標在到期日之後不得撤回,撤回通知只有在按照招股説明書/要約交易所規定的具體撤回程序送達交易所代理後才有效。
如下文簽署人持有實益擁有人的IPO認股權證,則下文簽署人表示已從其每名實益擁有人處收到一份已妥為填妥及籤立的“指示表格”表格,該表格附於本公司隨本意見書及同意書寄給下文簽署人的“致經紀商、交易商、商業銀行、信託公司及其他代名人的函件”,指示下文簽署人採取本意見書及同意書所述的行動。
如下文簽署人並非上文“首次公開發售認股權證的説明”所述新股認股權證的登記持有人,或該持有人的法定代表或實際受權人(或如屬透過DTC持有的新股認股權證,則為持有該等新股認股權證的DTC參與者),則下文簽署人已取得一份填妥妥當的不可撤銷委託書,授權下文簽署人(或下文簽署人的法定代表人或受權人--事實上)代表持有人就該等新股認股權證遞交同意書,而該委託書已連同本轉讓書及同意書送交交易所代理。
簽署人明白,根據招股章程/要約及本轉讓同意書及本同意書所載條款及條件,任何經適當投標及未撤回而獲接納交換的首次公開發售認股權證將交換為A類普通股。簽署人明白,在某些情況下,本公司可能無須接受任何已提交的首次公開發售認股權證(包括在到期日後提出的任何首次公開發售認股權證)。如任何新股認股權證因任何理由不被接受以供交換,或已投標的新股認股權證被撤回,則該等未交換或撤回的新股認股權證將免費退還予投標持有人(如適用),而認股權證修訂的相關同意將被撤銷。
簽署人明白,在招股章程/交換要約及本意見書及同意書所載條款及條件的規限下,任何經適當提交而未被有效撤回並獲接納以供交換的首次公開發售認股權證,即構成持有人對認股權證修訂的有效交付同意。IPO權證持有人不得在要約中提交其IPO權證,否則不得同意其IPO權證修正案,而IPO權證持有人不得在未徵得權證修正案同意的情況下發出其IPO權證。持有人可以在到期日之前的任何時間通過撤回IPO認股權證來撤銷他或她對權證修正案的同意
 
5

 
或者她已經投標了。在本公司接受簽署人根據要約及同意徵求意見交換的新股認股權證投標後生效,如上文“ - 首次公開發售認股權證投標數目”所述,簽署人如下:
(I)將以下籤署人作為該等首次公開招股認股權證持有人的身份所引起或已產生的任何及所有申索,轉讓及移轉予本公司,或應本公司的命令,轉讓及移轉本公司的所有權利、所有權及權益,以及與該等認股權證持有人身分有關或產生的任何及所有申索;
(Ii)放棄與此類IPO認股權證有關的任何和所有權利;
(Iii)解除或解除本公司以下籤署人現在或將來可能因該等首次公開發售認股權證而產生或與該等認股權證有關的任何及所有索償;
(Iv)確認公司可根據交易所招股説明書/要約的規定延長、修改、暫停或終止要約;以及
(V)承認IPO認股權證的未來價值是未知的,也不能肯定地預測。
簽署人明白,根據招股章程/要約及本意見書及同意書的指示所述的任何程序進行的首次公開發售認股權證投標,如獲本公司接納,將構成簽署人與本公司按要約及同意徵求條款及條件訂立的具約束力的協議。
在接受交換後生效,簽署人在此不可撤銷地組成並指定交易所代理作為本公司的代理人,作為簽署人就在此提交的首次公開募股認股權證的真實合法代理人和事實受權人,並具有全面的替代權(該授權書被視為一項不可撤銷的附帶權益的權力):
(I)將該等新股認股權證的所有權,連同所有隨附的轉讓證明及真實性證明,轉讓予或應本公司的要求而轉讓予DTC所保存的賬簿;
(Ii)在公司賬面上提交該等過户認股權證;
(3)安排將該等首次公開招股認股權證的所有權轉讓給本公司或其代理人,或應本公司或其代理人的要求,並向本公司或應本公司的要求提交所有隨附的轉讓及真實性證據;及
(四)收取該等首次公開發售認股權證的所有利益,並以其他方式行使該等認股權證的所有實益擁有權;
所有內容均符合招股説明書/要約交換及本意見書和同意書中所述的要約和同意徵求條款。
以下籤署人特此聲明、保證並同意:
(I)以下籤署人有全權及授權提交據此提交的IPO認股權證,並有權出售、交換、轉讓及轉讓該等IPO認股權證的所有權利、所有權及權益;
(Ii)簽署人完全有權認購根據要約及同意徵求書可發行的所有A類普通股,以換取現提交的IPO認股權證;
(3)簽署人對在此提交的IPO認股權證擁有良好的、可出售的和未設押的所有權,當公司根據要約和同意徵求接受該等IPO認股權證以供交換時,公司將獲得此類IPO認股權證的良好、可出售和未設押的所有權,在每種情況下,均不受任何擔保權益、留置權、限制、收費、產權負擔、有條件銷售協議或任何其他義務的約束,不受任何不利索賠的約束;
(四)簽字人擁有完全同意《授權證修正案》的權力和權限;
 
6

 
(V)應要求,簽署人將簽署和交付公司或交易所代理認為完成和實施本協議所設想的交易所必需或適宜的任何補充文件;
(Vi)簽字人已收到並審閲了招股説明書/交換要約、本意向書和同意書以及授權證修正案;
(Vii)簽署人確認,除招股説明書/交易所發售書所載的資料外,本公司、資料代理人、交易所代理人、交易商經理或代表上述任何人行事的任何人士,均未就本公司、要約及同意書徵集、首次公開發售認股權證或A類普通股向簽署人作出任何明示或默示的陳述、陳述或保證;
(br}(Viii)招股説明書/交換要約的條款和條件應被視為包含在本意見書和同意書中,並構成本同意書的一部分,應據此閲讀和解釋;
(Ix)簽署人理解,根據要約與同意徵求及本指示提交IPO認股權證,構成簽署人接受要約及同意徵求的條款及條件;
(X)簽字人自願參與要約;和
(Xi)簽署人同意要約和徵求同意書的所有條款。
除非下文“特別發行指示”另有説明,本公司將以下文簽署人的名義(S)發行下文“已投標認股權證的説明”所述的A類普通股,該A類普通股是下文簽署人根據要約及同意書條款就根據本章程及同意書進行投標及交換的新股認股權證而有權獲得的。如完成以下“特別發行指示”,本公司將以“特別發行指示”所列人士或賬户的名義發行該等A類普通股(並以現金代替任何零碎股份)。
簽署人同意,如本公司不接受根據本遞交同意書提交的任何新股認股權證作為交換,則本公司並無責任根據本函件的“特別發行指示”條文及同意將任何新股認股權證轉讓予其持有人(S)。
本意見書和同意書中籤字人的確認、陳述、保證和協議將被視為在每次截止日期和要約和同意徵集完成之日自動重複和重新確認。本傳送書和同意書中授予或同意授予的權力不受簽署人死亡或喪失行為能力的影響,並且將繼續存在,簽署人根據本傳送書和同意書承擔的每項義務應對以下籤署人的繼承人、遺囑執行人、管理人、破產受託人、個人和法定代表人、繼承人和受讓人具有約束力。
簽署人確認已被建議就參與或不參與要約與同意徵集的後果諮詢自己的法律顧問和其他顧問(包括税務顧問)。
 
7

 
特殊發行説明(見説明,包括説明3、4、5)
僅在根據要約及同意徵求發行的A類普通股以換取在此提交的IPO認股權證,以及任何根據要約及同意徵求而非根據要約及同意徵求而交付交易所代理的任何IPO認股權證將以以下籤署人以外的其他人的名義發行時,才須填寫。發行所有此類A類普通股和未投標的IPO認股權證:
名稱:
地址:
(請打印或打字)
(包括郵政編碼)
(税號或社保號)
 
8

 
重要信息:請在此處簽名
(請參閲説明並填寫隨附的IRS表格W-9或
適當的IRS表格W-8)
通過填寫、簽署和交付本意見書和同意書,簽署人特此提交上表“已提交的IPO認股權證説明”所示的IPO認股權證。
需要簽名
新股認股權證登記持有人(S)簽名(S)
名稱:
地址:
日期:
(以上各行必須由新股認股權證登記持有人(S)在首次公開發售認股權證或證券上市上出現姓名(S)時簽署,或由登記持有人(S)填妥的轉讓書授權成為登記持有人(S)的人(S)簽署,並須連同本遞交同意書一併送交。如果與本意見書和同意書相關的IPO認股權證由兩名或更多聯名持有人正式持有,則所有該等持有人必須在本意見書和同意書上簽字。如果簽名是由受託人、遺囑執行人、管理人、監護人、事實代理人、公司高管或以受託或代表身份行事的其他人簽署的,則該人必須在下文中陳述他或她的全稱,並提交令公司滿意的證據,證明該人有權這樣做。請參閲説明3,瞭解如何填寫和執行本意見書和同意書。)
名稱:
容量:
地址:
區號和電話:
(請打印或打字)
(包括郵政編碼)
簽字保證(S)(如有需要)(見説明書,含説明書4)
某些簽名必須由合格機構擔保。
合格機構擔保簽名(S):
授權簽名
標題
公司名稱
地址,包括郵政編碼
區號和電話號碼
日期:
 
9

 
説明
構成要約條款和條件的一部分以及
徵求同意
1.遞交意見書、同意書和首次公開募股認股權證。本意見書及同意書僅適用於以下情況:首次公開招股認股權證的投標須以簿記轉賬方式轉至交易所代理在DTC的賬户,而有關該等投標的指示並未透過TOP傳送。
IPO認股權證可根據招股説明書/要約向交易所介紹的入賬轉讓程序有效提交。為了通過登記轉讓的方式有效地提交IPO認股權證,交易所代理必須在到期日之前收到以下內容,除非使用如下所述的保證交付程序另有允許:
(I)及時確認將此類IPO認股權證轉移到交易所代理在DTC的賬户(“入賬確認”);
(Ii)一份填妥並正式簽署的意見書和同意書,或如果投標的IPO權證持有人沒有遞交意見書和同意書,則是一份正確發送的“代理人信息”;以及
(Iii)本意見書和同意書要求的任何其他文件。
“代理訊息”一詞是指由DTC向交易所代理髮送並由交易所代理接收並構成登記確認的一部分的訊息,該訊息表明DTC已收到DTC交換IPO認股權證參與者的明確確認,該參與者已收到並同意受轉讓同意書和同意書條款的約束,本公司可針對參與者強制執行該協議。如果您是以登記轉讓的方式進行投標,您必須明確確認您已收到並同意受該意見書和同意書的約束,並且該意見書和同意書可能會對您強制執行。
向公司或DTC交付一份意見書和同意書並不構成對交易所代理的有效交付。不應向公司或DTC發送任何意見書和同意書。
本委託書和同意書、提交的IPO認股權證和所有其他所需文件的交付方式,包括通過DTC交付以及通過TOP交付的任何承兑或代理信息,由投標IPO權證持有人選擇並承擔風險,除非本指示中另有規定,否則只有在交易所代理實際收到時,交付才被視為已完成。如果是通過郵寄的,建議使用掛號信和要求的回執 - 適當保險的 - 。新股認股權證持有人有責任促使本傳送書及同意書、投標的新股認股權證及任何其他文件及時交付。在任何情況下,都應留出足夠的時間以確保及時交貨。
本公司及交易所代理均無責任通知任何投標持有人本公司已接納已提交的首次公開招股認股權證。
2.保證送達。IPO權證持有人希望根據要約發行IPO權證,但其IPO權證無法在到期日之前連同所有其他所需文件交付交易所代理,只要滿足以下所有條件,仍可競購IPO權證:
(I)投標必須由或通過“合格機構”​(定義見説明4)進行;
(Ii)按照本公司提供的格式,向以下簽字人發出的保證交貨通知已填寫妥當並妥為籤立,並附上本傳送書和同意書(包括所需的任何內容)。
 
10

 
簽名保證)必須在到期日之前由Exchange代理按本意見書和同意書中規定的地址收到;以及
(3)在每種情況下,所有以電子方式交付的新股認股權證均須確認以電子方式交付至交易所代理於DTC的賬户,連同一份填妥及妥為籤立並附有任何所需簽名保證的轉讓書及同意書(或如屬未交付轉讓書及同意書的情況,則為代理人的訊息),以及本轉讓書及同意書所要求的任何其他文件,交易所代理必須在交易所代理收到該等保證交付通知之日起兩日內收到納斯達克開市交易之日起兩日內,所有內容均在招股説明書/交換要約中提供。
新股認股權證持有人可透過傳真或郵寄方式,將保證遞送通知送交交易所代理。
除非招股説明書/要約明確允許,否則不接受任何替代或或有交換。
意見書、同意書等文件簽字。就本意見書及同意書所載投標及同意程序而言,術語“註冊持有人”指本公司名下登記首次公開發售認股權證的任何人士,或被列為有關首次公開發售認股權證的結算機構證券倉位上市的參與者。
如果本意見書和同意書是由受託人、遺囑執行人、管理人、監護人、事實上的律師、公司高管或以受託人或代表身份行事的其他人簽署的,則該人必須在簽署時註明,除非本公司放棄簽署,否則必須向交易所代理提交令本公司滿意的適當證據,證明有權這樣做。
4.簽名保證。如果滿足以下條件,則無需簽名保證:
(I)本意見書及同意書由首次公開發售認股權證的登記持有人簽署,而該持有人並未填寫“特別發行須知”;或
(Ii)此類IPO認股權證是為“合資格機構”的賬户提交的。“合格機構”是指銀行、經紀商、信用社、儲蓄協會或是證券轉讓代理獎章計劃成員的其他實體,或者是銀行、經紀商、交易商、信用社、儲蓄協會或其他實體,是“合格擔保機構”,該術語在根據1934年《證券交易法》頒佈(經修訂)頒佈的規則17AD-15中定義。
在所有其他情況下,符合條件的機構必須通過填寫並簽署上面題為“簽字擔保(S)”的表格,對本意向書和同意書上的所有簽名進行擔保。
5.招股認股權證已發出。任何選擇參與要約及同意徵求的新股認股權證持有人均可根據要約及同意徵求的條款交換該等持有人的部分或全部新股認股權證。
6.空間不足。如“所投標的新股認股權證的描述”一欄所載空位不足,登記持有人(S)的姓名或名稱(S)及地址、隨函交付的新股認股權證數目及所投標的該等新股認股權證數目應列於另一經簽署的附表內,並附於本意見書及同意書內。
7.轉讓税。本公司將在要約與同意徵求中支付適用於向本公司轉讓IPO認股權證的所有轉讓税(如有)。如果因任何其他原因徵收轉讓税,則這些轉讓税的金額,無論是對登記持有人或任何其他人徵收的,都將由投標人支付。可以徵收轉讓税的其他原因包括:
(I)如果A類普通股是以簽署本意見書和同意書的人以外的任何人的名義登記或發行的;或
(Ii)如果投標的IPO認股權證是以簽署本意見書和同意書的人以外的任何人的名義登記的。
 
11

 
如果未隨本遞交同意書提交令人滿意的已支付或免除該等轉讓税的證據,則該等轉讓税的金額將直接向投標持有人付款及/或扣繳與該持有人提交的首次公開發售認股權證有關的任何應付款項。
8.投標書的有效性。有關擬接納的IPO認股權證數目及任何IPO認股權證投標的有效性、形式、資格(包括收到時間)及接納的所有問題,將由本公司按其合理酌情決定權決定,該等決定為最終決定,並對各方均具約束力。本公司保留絕對權利拒絕其認為不符合適當形式的任何或所有IPO認股權證投標,或拒絕該等IPO認股權證,而本公司的律師認為接納該等認股權證可能屬違法。本公司亦保留絕對權利放棄任何特定首次公開發售認股權證的投標中的任何缺陷或不符合規定的情況,不論其他已投標的新股認股權證是否放棄類似的缺陷或不符合規定的情況。本公司對要約和同意徵求的條款和條件(包括本意見書和同意書以及本指示)的解釋將是最終的,並對各方具有約束力。除非獲豁免,否則任何與首次公開發售認股權證投標有關的瑕疵或違規行為,必須在本公司決定的時間內予以糾正。本公司、交易所代理、資料代理、交易商經理或任何其他人士概無或將無義務就首次公開發售認股權證投標中的任何瑕疵或違規行為發出通知,亦不會因未能發出任何該等通知而招致任何責任。在所有缺陷和違規行為得到糾正或放棄之前,IPO認股權證的投標將不被視為已有效作出。除非本轉讓同意書另有規定,否則交易所代理收到的任何IPO認股權證如未經有效投標,且有關瑕疵或不符合規定之處未獲糾正或豁免,將於有效期屆滿後在切實可行範圍內儘快退還持有人。新股認股權證持有人如對要約及同意徵集中的新股認股權證投標程序有任何疑問,請按此處註明的地址及電話與資訊代理商聯絡。為交換而接受的IPO認股權證經適當投標而非有效撤回,即構成持有人對認股權證修訂作出有效交付的同意。
9.放棄條件。本公司保留放棄任何條件的絕對權利,但《招股説明書/要約交換》標題為《要約和同意徵求 - 一般條款 - 要約和同意徵求的條件》一節所述除外。
10.退出。首次公開發售認股權證的投標只能按照招股説明書/要約交易所“要約和同意徵求 - 撤回權利”一節中規定的程序和條款撤回。首次公開發售認股權證持有人可於到期日前任何時間撤回已提交的首次公開發售認股權證,而本公司並未接受          ,2024交換的首次公開發售認股權證其後可於該日期後的任何時間撤回,直至本公司根據要約及同意徵求接納該等首次公開發售認股權證以進行交換為止。除招股章程/要約交易所另有規定外,為使撤回首次公開招股認股權證生效,交易所代理必須及時按招股章程/要約交易所該部分所述的地址,從持有人處收到符合招股章程/要約股份部分“要約及同意徵集 - 撤回權利”一節所載適用撤回要求的書面撤回通知,以及該部分所述的任何其他所需資料。有關任何撤回通知的形式及有效性(包括收到通知的時間)的所有問題,將由本公司以其合理酌情權作出決定,其決定為最終決定,並具約束力。本公司、交易所代理、資訊代理、交易商經理或任何其他人士均無責任就任何撤回通知中的任何缺陷或不正常之處作出通知,亦不會因未能作出任何該等通知而招致任何責任。就要約及徵求同意書而言,任何經適當撤回的新股認股權證將被視為並無有效投標。然而,在到期日之前的任何時間,IPO認股權證持有人可按照招股説明書/要約及本章程及同意書中討論的適用程序重新認購已撤回的IPO認股權證。只有撤回相關的新股認股權證,方可撤銷同意,而撤回任何新股認股權證將自動構成撤銷相關同意。
11.國税表W-9或國税表W-8。未能提供正確填寫和簽署的W-9或適用的IRS表格W-8(以及任何所需的附件),可能會導致美國聯邦政府扣留任何以零碎股份代替現金支付的現金,並可能導致罰款
 
12

 
由美國國税局徵收。如果投標的IPO權證持有人是美國人,請填寫並簽署隨附的美國國税局表格W-9,以證明(I)該持有人的税務識別號碼,通常是該持有人的社會保障或僱主識別號碼,以及(Ii)該持有人不受美國聯邦支持扣繳的約束。如果投標人不是美國人,請填寫並簽署一份適用的美國國税局W-8表格(以及任何必要的附件),以證明該投標人的非美國身份。適用的美國國税局W-8表格和填寫該表格的説明可在www.irs.gov上獲得。投標的IPO權證持有人應諮詢他們的税務顧問關於填寫IRS表格W-9或適用的IRS表格W-8以及備用預扣規則的應用。
12.問題和協助請求及其他副本。請將問題或協助請求,或招股説明書/交換要約、遞交同意書和同意書的其他副本或其他材料,以書面形式發送給要約和同意徵求的信息代理,地址為:
要約和同意徵求的信息代理是:
聯盟顧問
布羅德英畝大道200號,3樓
新澤西州布盧姆菲爾德市07003
免費電話:1-844-717-2302
郵箱:zura@alliancevisors.com
(br}重要提示:本轉讓同意書或“代理商訊息”​(如根據登記轉讓程序而不執行及遞交轉讓同意書),連同投標的新股認股權證及所有其他所需文件,必須於美國東部時間晚上11時59分或之前於到期日收到,除非交易所代理商於該日期前收到保證交付通知。
 
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財政部國税局W-9表格(2024年3月修訂版)索取納税人識別碼和證明請訪問www.irs.gov/FormW9獲取説明和最新信息。將表格交給請求者。不要寄給美國國税局。在你開始之前。有關W-9表格用途的指導,請參閲下文表格用途。1實體/個人名稱。需要輸入條目。(對於獨資經營者或被忽視的實體,在第1行輸入所有者的名稱,並在第2行輸入業務/被忽視的實體的名稱。)2業務名稱/被忽視的實體的名稱,如果與上文不同的話。3A選中在第1行輸入其名稱的實體/個人的相應聯邦税收分類框。僅選中以下七個框中的一個。個人/獨資公司C公司公司合作伙伴信託/遺產有限責任公司。輸入税務分類(C=C公司,S=S公司,P=合夥企業)...注:勾選上面的“有限責任公司”框,並在輸入空白處為該有限責任公司的税務分類輸入適當的代碼(C、S或P),除非它是被忽略的實體。其他(請參閲説明)30億如果您在第3a行勾選了“合夥企業”或“信託/遺產”,或勾選了“有限責任公司”並輸入了“P”作為其税種,並且您要將此表格提供給您擁有所有權權益的合夥企業、信託企業或房地產企業,則如果您有任何外國合作伙伴、所有者或受益人,請選中此框。請參閲説明。。。。。。。。。4豁免(代碼只適用於某些實體,不適用於個人;參見第3頁的説明):豁免收款人代碼(如果有)豁免外國賬户税務合規法案(FATCA)報告代碼(如果有)(適用於在美國境外保留的賬户。)5地址(號碼、街道和APT。或套房號)。請參閲説明。申請人的姓名和地址(可選)6城市、州和郵政編碼7列出帳號(S)此處(可選)部分ITAX付款人識別碼(TIN)在相應的框中輸入您的TIN。提供的TIN必須與第1行上提供的名稱匹配,以避免備用扣留。對於個人,這通常是您的社會安全號碼(SSN)。但是,對於居住的外國人、獨資經營者或被忽視的實體,見後文第一部分的説明。對於其他實體,它是您的僱主識別碼(EIN)。如果您沒有號碼,請稍後參閲How to Get a TIN。注:如果帳户位於多個名稱中,請參見第1行的説明。另請參閲要為請求者提供什麼名稱和號碼,以瞭解有關輸入哪些號碼的指導原則。社會安全號碼--或部分IIC證明在偽證的處罰下,我證明:1.表格上顯示的號碼是我正確的納税人識別號碼(或我正在等待一個號碼發給我);以及2.我不受備用扣繳的限制,因為(A)我免於備用扣繳,或(B)我沒有收到美國國税局(IRS)的通知,因為我沒有報告所有利息或股息,因此我必須支付備用扣繳,或(C)美國國税局已通知我,我不再受到備用扣繳的限制;3.我是美國公民或其他美國人(定義如下);4.在此表格上輸入的FATCA代碼(S),表明我免於FATCA報告是正確的。認證説明。如果美國國税局通知你,由於你沒有在納税申報單上報告所有利息和股息,你目前正在接受備用預扣,你必須劃掉上面的第2項。對於房地產交易,第2項不適用。對於支付的按揭利息、抵押財產的獲取或放棄、債務的註銷、個人退休安排(IRA)的供款,以及一般情況下的利息和股息以外的付款,您無需簽署證明,但您必須提供正確的TIN。稍後請參閲第二部分的説明。一般説明除非另有説明,否則請參閲《國税法》。未來發展。有關表格W-9及其指示的最新發展信息,如公佈後頒佈的立法,請訪問www.irs.gov/FormW9。什麼新的3a行已被修改,以澄清被忽視的實體如何填寫此行。作為被忽視實體的有限責任公司應在其所有者的税務分類中勾選適當的框。否則,應勾選“LLC”框並輸入相應的税務分類。已將新的第30行億添加到此表單。在將W-9表格提供給它擁有所有權權益的另一家流通實體時,該流通實體需要填寫此行,以表明它有直接或間接的外國合作伙伴、所有者或受益人。這一變化的目的是向流動實體提供有關其間接外國合作伙伴、所有者或受益人狀況的信息,以便它能夠滿足任何適用的報告要求。例如,有任何間接外國合夥人的合夥企業可能需要填寫附表k-2和k-3。請參閲附表k-2和k-3的合夥關係説明(表格1065)。需要向美國國税局提交信息申報單的表格個人或實體(表格W-9請求者)的目的是給您此表格,因為他們是Cat。編號10231XForm W-9(Rev.3-2024)

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必須獲取正確的納税人識別碼(TIN),可以是您的社會安全號碼(SSN)、個人納税人識別號(ITIN)、領養納税人識別號(ATIN)或僱主識別碼(EIN),以在信息申報中報告已向您支付的金額,或在信息申報中可報告的其他金額。·表格1099-INT(賺取或支付的利息)。·表格1099-DIV(股息,包括來自股票或共同基金的紅利)。·表格1099-MISC(各種類型的收入、獎品、獎勵或毛收入)。·表格1099-NEC(非僱員薪酬)。·表格1099-b(股票或共同基金銷售和經紀人的某些其他交易)。·表格1099-S(房地產交易收益)。·表格1099-k(商務卡和第三方網絡交易)。·表格1098(住房抵押貸款利息),1098-E(學生貸款利息)和1098-T(學費)。·表格1099-C(取消債務)。·表格1099-A(獲得或放棄擔保財產)。只有當你是美國人(包括居住在美國的外國人)時,才使用表格W-9,以提供正確的TIN。注意:如果你不將表格W-9連同錫罐一起返還給申請者,你可能會被扣留備份。通過在填寫的表格上簽名,你:1.證明你提供的罐頭是正確的(或者你正在等待一個號碼被髮放);證明您不受備用預扣税的約束;或3.如果您是美國豁免收款人,則申請免除備用預扣税;和4.證明您的非外國身份,以根據《準則》第3章或第4章(如果適用)進行預扣税;和5.證明本表格中輸入的FATCA代碼(如果有)表明您免受FATCA報告的FATCA代碼是正確的。請參閲稍後的FATCA報告以瞭解更多信息。注意:如果您是美國人,並且請求者向您提供了表格W-9以外的表格來請求您的TIN,則如果請求者的表格與此表格W-9實質上相似,則您必須使用該表格。美國人的定義。出於聯邦税務目的,如果您是:·美國公民或美國人,則被視為美國人外國居民;·在美國境內或根據美國法律創建或組織的合夥企業、公司、公司或協會;·財產(外國財產除外);或·國內信託基金(定義見條例301.7701-7節)。為第三章和第四章扣留的目的確立美國地位。對外國人的付款,包括某些分配、收入分配或銷售收益的轉讓,可根據《法典》第3章或第4章予以扣繳(第1441-1474節)。根據這些規則,如果沒有收到W-9表格或其他非外國身份證明,扣繳義務人、受讓人或合夥企業(付款人)一般適用推定規則,可要求付款人向收款人、所有人、轉讓人或合夥人(收款人)預扣適用的税款。見酒吧。515,對非居民外國人和外國實體預扣税款。下列人員必須向付款人提供W-9表格,以確定其非外國地位。·如果是具有美國所有者的被忽視實體,則是被忽視實體的美國所有者,而不是被忽視實體的美國所有者。·如果是設保人信託與美國設保人或其他美國 所有者,通常是美國授予人或授予人信託(而不是授予人信託)的其他美國所有者。·對於美國信託(授予人信託除外),指美國信託而不是信託的受益人。請參閲Pub。515瞭解有關提供W-9表格或非外國身份證明以避免扣留的更多信息。外國人。如果您是外國人或選擇被視為美國人的外國銀行的美國分行(根據《法規》第1.1441-1(b)(2)(iv)條或第3章或第4章的其他適用部分),請勿使用表格W-9。相反,請使用適當的表格W-8或表格8233(參見Pub.515)。如果您是法規1.897(L)-1(D)規定的合格外國養老基金,或由合格外國養老基金全資擁有的合夥企業,並且根據第1445條扣繳被視為非外國人士,請不要使用W-9表格。相反,使用W-8EXP表格(或其他非外國身份的證明)。成為居民外國人的非居民外國人。一般來説,只有非居民外國人才可以使用税收條約的條款來減少或取消某些類型的收入在美國的税收。然而,大多數税收條約都包含一項被稱為保留條款的條款。保留條款中規定的例外情況可能允許對某些類型的收入繼續免税,即使受款人出於税收目的已成為美國居民外國人。如果您是美國居民外國人,根據税收條約保留條款中包含的例外情況申請對某些類型的收入免税,您必須在W-9表格中附上一份聲明,説明以下五項1。條約國。一般來説,這必須是您作為非居民外國人申請免税的同一條約。2.涉及收入的條約條款。3.包含保留條款及其例外情況的税務條約中的條款號(或地點)。4.有資格免税的收入類型和金額。5.有足夠的事實證明根據條約條款免税。例如。美國第20條-中國所得税條約允許暫時留在美國的中國學生獲得的獎學金收入免税。根據美國法律,如果該學生在美國的停留時間超過5年,則出於税務目的將成為外國居民。然而,美國第一議定書第2款-中國條約(1984年4月30日)允許第20條的規定即使在中國學生成為居住在美國的外國人後繼續適用。符合這一例外(根據第一議定書第2款)並依靠這一例外申請獎學金或研究金收入免税的中國學生,應在W-9表格中附上一份聲明,其中包括上述支持免税的信息。如果您是非居民外國人或外國實體,請向申請者提供適當的填寫好的W-8表格或8233表格。在某些情況下,向您支付某些款項的人必須扣留並向美國國税局支付此類款項的24%。這就是所謂的“備份扣留”。可能受到備用預扣的付款包括但不限於利息、免税利息、股息、經紀和易貨交換交易、租金、特許權使用費、非僱員工資、為結算支付卡和第三方網絡交易而支付的款項,以及漁船運營商的某些付款。房地產交易不受備用扣繳的約束。如果您將正確的TIN提供給請求者,進行適當的證明,並在納税申報單上報告您所有的應税利息和股息,您將不會受到備用扣繳的約束。如果出現以下情況,您收到的付款將受到備用扣繳的約束:1.您沒有向請求者提供您的TIN;2.您在需要時沒有證明您的TIN(有關詳細信息,請參閲第二部分的説明);3.美國國税局告訴請求者,您提供了錯誤的TIN;4.美國國税局告訴你,由於你沒有在納税申報單上報告你的所有利息和股息(僅限於應報告的利息和股息),因此你必須繳納備用預扣;或5.

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某些收款人和付款免收備用扣繳。有關更多信息,請參閲後面的豁免收款人代碼和表格W-9申請者的單獨説明。另請參閲前面第三章和第四章扣繳的目的建立美國地位。FATCA報告什麼?外國賬户税收合規法(FATCA)要求參與的外國金融機構報告指定的美國人的所有美國賬户持有人。某些受款人不受FATCA報告的影響。有關更多信息,請參閲後面的FATCA豁免報告代碼和表格W-9申請者的説明。更新您的信息如果您不再是豁免收款人,並且預計將來會收到此人的應報告付款,您必須向您聲稱是豁免收款人的任何人提供最新信息。例如,如果您是一家選擇成為S公司的C公司,或者如果您不再是免税公司,您可能需要提供最新信息。此外,如果賬户名稱或TIN發生變化,例如設保人信託的設保人死亡,您必須提供新的W-9表格。如果您沒有向請求者提供正確的罐頭,您將被處以每次50美元的罰款,除非您的失敗是由於合理的原因而不是故意疏忽。如果您在沒有合理依據的情況下做出虛假陳述,導致沒有備用扣繳,您將被處以500美元的罰款。對偽造信息的刑事處罰。故意偽造證書或確認可能會受到刑事處罰,包括罰款和/或監禁。濫用罐頭。如果請求者違反聯邦法律披露或使用罐頭,請求者可能會受到民事和刑事處罰。特定説明第1行您必須在此行輸入以下內容之一;請勿將此行留空。姓名應與報税表上的姓名相符。如此W-9表格是聯名賬户(並非由外國金融機構(FFI)開設的賬户),請先列出,然後圈出你在W-9表格第I部分輸入其編號的個人或實體的名稱。如果您要向FFI提供W-9表格以證明聯合賬户,則屬於美國人的每個賬户持有人必須提供W-9表格。·個人。一般情況下,請輸入納税申報單上顯示的姓名。如果您在沒有通知社會保障管理局(SSA)的情況下更改了您的姓氏,請輸入您的名字、您的社保卡上顯示的姓氏以及您的新姓氏。ITIN申請人注意:輸入您在W-7表格申請表1a行中輸入的個人姓名。這也應與您在申請表格1040上輸入的名稱相同。·獨資企業。在表格1040中的第1行輸入您的個人姓名。在第2行中輸入您的企業、行業或以數據庫管理員(​)身份做生意的名稱。·合夥企業、C公司、S公司或有限責任公司,但不包括被忽視的實體。在第1行輸入實體的納税申報單上顯示的實體名稱,在第2行輸入任何業務、貿易或DBA名稱。·其他實體。在第1行所需的美國聯邦税務文件上輸入您的姓名。此名稱應與創建實體的憲章或其他法律文檔上顯示的名稱相匹配。在第2行輸入任何業務、貿易或DBA名稱。·忽略的實體。一般而言,只有一個所有者(包括有限責任公司)且不是公司的企業實體被視為獨立於其所有者的實體(被忽視的實體)。見條例301.7701-2(C)(2)節。被忽視的實體應在其所有者的税務分類中勾選相應的框。在第1行輸入所有者名稱。在第1行輸入的所有者名稱永遠不應是被忽視的實體。第1行的名稱應為應申報收入的所得税申報單上顯示的名稱。例如,如果一家被視為美國聯邦税收豁免實體的外國有限責任公司只有一個所有者是美國人。 人,要求在第1行提供美國所有者姓名。如果實體的直接所有者也是被忽視的實體,請輸入出於聯邦税務目的未被忽視的第一個所有者。在第2行輸入被忽視的實體的名稱。如果被忽視實體的所有者是外國人,則所有者必須填寫適當的表格W-8而不是表格W-9。即使外國人擁有美國TIN,情況也是如此。第2行如果您擁有企業名稱、貿易名稱、DBA名稱或被忽視的實體名稱,請在第2行輸入。第3a行勾選第3a行上的相應方框,瞭解姓名輸入在第1行的人的美國聯邦税務分類。僅勾選第3a行上的一個框。如果第1行上的實體/個人是a(n)。.。然後勾選框。.·公司。·個人或個人獨資。·為美國聯邦税務目的歸類為合夥的有限責任公司或·已提交8832年或2553年表格選擇納税的有限責任公司,並輸入適當的納税分類:P=合夥、C=C公司或S=S corporation.•PartnershipPartnership.•Trust/estateTrust/estate.Line 3b如果您是合夥企業(包括為美國聯邦税收目的歸類為合夥的有限責任公司)、信託或有任何外國合夥人、所有者或受益人的財產,並且您正在向合夥企業提供此表格,請選中此框。你擁有所有權權益的信託或財產。如果您從任何確立外國身份的合作伙伴、所有者或受益人那裏收到W-8表格(或文件證據),或者如果您從任何合作伙伴、所有者或受益人那裏收到了W-9表格並選中了30億行上的方框,則您必須選中30億行上的方框。注:提供W-9表格並勾選30億方框的合夥企業可能需要填寫附表k-2和k-3(Form 1065)。有關更多信息,請參閲附表k-2和k-3的合夥企業説明(Form1065)。如果您被要求填寫第30行億,但沒有完成,您可能無法收到向美國國税局提交正確的信息申報單或向您的合作伙伴或受益人提供正確的受款人對賬單所需的信息。例如,有關可能適用的處罰,請參閲第6698、6722和6724節。第4行取消如果您免除備份扣繳和/或FATCA報告,請在第4行的相應空白處輸入可能適用於您的任何代碼(S)。免除收款人代碼。·一般情況下,個人(包括獨資經營者)不能免除備份扣繳。·除下文規定外,公司免受某些付款(包括利息和股息)的後備預扣税。·公司在支付卡或第三方網絡交易結算中支付的付款不得免除備用預扣税。·公司不得免除向律師支付的律師費或總收益的後備預扣税,提供醫療或醫療保健服務的公司不得免除在表格1099-MISC上報告的付款。以下代碼識別了免受後備預扣税的收款人。在第4.1行的空白處輸入適當的代碼-根據第501(a)條免税的組織、任何IRA或根據第403(b)(7)條的託管賬户,如果該賬户滿足第401(f)(2)條的要求。

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2-美國或其任何機構或機構。3-州、哥倫比亞特區、美國聯邦或領土,或其任何政治區或機構。4-外國政府或其任何政治區、機構或機構。5-公司。6-需要在美國、哥倫比亞特區註冊的證券或商品交易商,7-在商品期貨交易委員會註冊的期貨佣金商人8-房地產投資信託9-在1940.10納税年度內根據《1940.10投資公司法》一直註冊的實體-由銀行根據第584(A)條運營的共同信託基金。11-第581.12條定義的金融機構-投資界稱為代名人或託管人的中間人。13-第664條規定或第4947條所述的免税信託。下圖顯示了可免除備用預扣的付款類型。此圖表適用於上面列出的免税受款人,1到13。如果付款是用於。。.那麼這筆錢是免收的。。·利息和股息支付除7.·經紀交易不包括收款人1至4和6至11以及所有C公司。S公司不能輸入豁免收款人代碼,因為他們只對在2012年前購買的非擔保證券的銷售免税。·易貨交換交易和贊助紅利不包括收款人1到4。·需要報告的付款超過600美元,直接銷售超過5,000美元,一般免除收款人1到5.2的付款·為結算支付卡或第三方網絡交易而進行的付款不包括收款人1到4.1參見表格1099-雜項信息及其説明。2但是,向公司支付並在表格1099-MISC中報告的下列付款不能免除備用扣繳:醫療和健康費用、律師費、第三方網絡交易結算支付給律師的應根據第6045(F)條報告的毛收入,以及聯邦執行機構支付的服務費用。以下代碼標識根據FATCA免除報告的受款人。這些代碼適用於為某些外國金融機構在美國境外開設的賬户提交本表格的人。因此,如果您只是為您在美國持有的帳户提交此表格,則可以將此字段留空。如果您不確定金融機構是否受這些要求的約束,請諮詢提出此表格的人。申請人可以通過向您提供W-9表格並在FATCA豁免代碼行上輸入“不適用”​(或任何類似的指示)來表明代碼不是必需的。A-根據第501(A)條免税的組織或第7701(A)(37)條定義的任何個人退休計劃。B-美國或其任何機構或機構。C-一個州、哥倫比亞特區、美國聯邦或領土,或其任何政治分支或機構。D-其股票定期在一個或多個現有證券市場交易的公司,如條例1.1472-1(C)(1)(I)所述。E-與條例1.1472-1(C)(1)(I)所述的公司屬於同一擴大附屬集團的成員的公司。F-根據美國或任何州的法律註冊為證券、商品或衍生金融工具(包括名義上的主合同、期貨、遠期和期權)的交易商。G-房地產投資信託基金。H-第851條定義的受監管投資公司或根據1940年《投資公司法》在納税年度內始終註冊的實體。I-第584(A)條定義的共同信託基金。J-第581.K條定義的銀行-A經紀商。L-第664條規定的免税信託或第4947(A)(1)條規定的免税信託。M-第403(B)條或第457(G)條規定的免税信託。注:您可能希望諮詢要求此表格的金融機構,以確定是否應填寫FATCA代碼和/或免税收款人代碼。第5行輸入您的地址(號碼、街道和公寓或套房編號)。這是W-9表格的申請人將郵寄您的信息回報的地方。如果此地址與請求者已有的地址不同,請在頂部輸入“new”。如果提供了新地址,仍有可能使用舊地址,直到付款人在他們的記錄中更改您的地址。第6行輸入您的城市、州和郵政編碼。第一部分納税人識別號(TIN)在相應的框中輸入您的TIN。如果你是外國居民,而且你沒有,也沒有資格獲得社會保障號,那麼你的TIN就是你的IRS ITIN。在社會保險號的輸入欄中輸入它。如果您沒有ITIN,請參閲下面的How to Get a TIN。如果您是獨資經營者,並且您有EIN,則可以輸入您的SSN或EIN。如果您是一家被視為獨立於其所有者的實體的單一成員有限責任公司,請輸入所有者的SSN(如果所有者有,則輸入EIN)。如果LLC被歸類為公司或合夥企業,請輸入實體的EIN。注:稍後請參閲要為請求者提供什麼名稱和編號,以進一步澄清名稱和TIN組合。如何獲得TIN。如果你沒有罐頭,立即申請一個。要申請社會保障號,請從您當地的社會保障局辦公室獲取SS-5表格,申請社會保障卡,或在www.ssa.gov上在線獲取此表格。您也可以通過撥打800-772-1213獲取這份表格。使用表格W-7,申請IRS個人納税人識別碼,申請ITIN,或使用表格SS-4,申請僱主識別碼,申請EIN。你可以通過訪問美國國税局網站www.irs.gov/ein在線申請EIN。轉到www.irs.gov/Forms查看、下載或打印Form W-7和/或Form SS-4。或者,您可以訪問www.irs.gov/OrderForms下訂單,並在15個工作日內將W-7和/或SS-4表格郵寄給您。如果您被要求填寫W-9表格,但沒有TIN,請申請一個TIN,並在TIN的空白處輸入“申請”,在表格上簽名並註明日期,然後將其交給請求者。對於利息和股息支付,以及與容易交易的工具有關的某些支付,您通常有60天的時間獲得一個錫並將其交給請求者,然後您將受到備用預扣付款的約束。60天的規定不適用於其他類型的付款。在您將您的TIN提供給請求者之前,您將受到所有此類付款的備用扣繳。注:輸入“申請”意味着您已經申請TIN或您打算很快申請TIN。另請參閲前面第3章和第4章扣繳的建立美國地位,以瞭解您可能會根據《守則》第3章或第4章被扣繳的情況。注意:擁有外國所有者的被忽視的美國實體必須使用適當的表格W-8。

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第二部分證明要向扣繳義務人證明你是美國人或居住在美國的外國人,請簽署W-9表格。扣繳義務人可能會要求您簽名,即使下面的第1、4或5項另有説明。對於聯合賬户,只有其錫顯示在第I部分中的人才應簽名(當需要時)。如果是被忽視的實體,則第1行中確定的人必須簽字。免收款人,請參閲前面的免收款人代碼。簽名要求。完成以下第1至5項所示的認證。1.在1984年前開立的利息、股息和易貨交易賬户,以及被視為在1983年活躍的經紀人賬户。您必須提供正確的TIN,但不必簽署證書。2.1983年後開立的利息、股息、經紀人和易貨交易賬户,以及1983年期間被視為不活躍的經紀人賬户。您必須在證書上簽字,否則將適用備用預扣。如果您被扣留備用金,並且您只是向請求者提供正確的TIN,則在簽署表格之前,您必須劃掉證明中的第2項。你必須在證書上簽字。你可以把證明的第二項劃掉。4.其他付款。您必須提供正確的TIN,但您不必簽署證書,除非已通知您之前提供了錯誤的TIN。“其他付款”包括在請求人的交易或業務過程中支付的租金、特許權使用費、貨物(商品賬單除外)、醫療和保健服務(包括向公司支付的款項)、支付給非僱員的服務費、為結算支付卡和第三方網絡交易而支付的款項、向某些漁船船員和漁民支付的款項、以及向律師支付的總收益(包括向公司支付的款項)。5.您支付的抵押利息、擔保財產的獲取或放棄、債務的取消、合格的學費計劃付款(根據第529條)、可開立賬户(根據第529A條)、IRA、Coverdell ESA、Archer MSA或HSA繳費或分配,以及養老金分配。您必須提供正確的TIN,但不必簽署證書。給申請人提供什麼姓名和號碼對於這種類型的帳户:請提供姓名和SSN:1.個人2.個人兩個或兩個以上個人(聯合賬户),但由FFIT開立的賬户除外該賬户的實際所有人,或者,如果合併資金,則為賬户上的第一個個人13。兩個或兩個以上的美國人(由FFI管理的聯合賬户),每個賬户的持有人4。未成年人監護帳户(《未成年人統一禮物法》)未成年人25。A.通常可撤銷的儲蓄信託(設保人也是受託人)是設保人-受託人10億。所謂的信託賬户,根據州法律,它不是合法或有效的信託16實際所有者。個人擁有的獨資企業或被忽視的實體。根據任選備案方法1(見條例1.671-4(B)(2)(I)(A))進行的設保人信託備案)這類賬户的**設保人*:提供姓名和姓名:8.不受重視的非個人所有實體所有者9.有效的信託、財產或養老金信託法律實體。法團或有限責任公司在表格8832或表格2553上選出法團地位11.協會、俱樂部、宗教、慈善、教育或其他免税組織。夥伴關係或多成員長期合作伙伴關係13.經紀人或登記代理人經紀人或代理人14.以接受農業項目付款的公共實體(如州或地方政府、學區或監獄)的名義向農業部開户。設保人信託備案表格1041或根據可選的備案方法2,要求表格1099(見條例1.671-4(B)(2)(I)(B))**首先列出信託1,並圈出你提供號碼的人的姓名。如果一個聯合賬户上只有一個人有SSN,則必須提供該人的號碼。2圈出未成年人的姓名並提供未成年人的SSN。3您必須在第一行顯示您的個人姓名,並在第二行輸入您的企業或DBA名稱(如果有)。您可以使用您的SSN或ein(如果您有),但美國國税局鼓勵您首先使用SSN.4名單,並圈出信託、遺產或養老金信託的名稱。(請不要提供遺產代理人或受託人的TIN,除非賬户名稱中未指明法律實體本身。)*注:設保人還必須提供W-9萬億表格。信託的受託人。**有關授予人信託的可選申報方法的詳細信息,請參閲表格1041的説明。注意:如果在列出多個姓名時沒有圈出姓名,則編號將被視為列出的名字的編號。保護您的納税記錄,防止身份被盜身份盜竊身份盜竊當有人在未經您允許的情況下使用您的個人信息(如您的姓名、SSN或其他身份信息)時,就會發生身份盜竊。身份竊賊可能使用您的SSN找工作,或者可能使用您的SSN提交納税申報單以獲得退款。為了降低風險:·保護您的SSN,·確保您的僱主保護您的SSN,以及·選擇報税表時要小心。如果您的納税記錄受到身份盜竊的影響,並且您收到了來自國税局的通知,請立即回覆打印在國税局通知或信件上的姓名和電話號碼。如果您的納税記錄目前沒有受到身份盜竊的影響,但您認為您因錢包或錢包丟失或被盜、信用卡活動有問題或信用報告有問題而面臨風險,聯繫IRS身份盜竊熱線800-908-4490或提交表格14039。有關詳細信息,請參閲Pub。5027,納税人身份盜竊信息。

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身份盜竊的受害者如果遇到經濟損失或系統性問題,或正在尋求幫助解決尚未通過正常渠道解決的税務問題,可能有資格獲得納税人代言人服務(TAS)的幫助。您可以通過撥打TAS免費案例接收熱線877-777-4778或TTY/TDD 800-829-4059聯繫TAS。保護自己免受可疑電子郵件或網絡釣魚計劃的影響。網絡釣魚是指創建和使用旨在模仿合法商業電子郵件和網站的電子郵件和網站。最常見的行為是向用户發送電子郵件,謊稱自己是一家成熟的合法企業,試圖誘騙用户交出將用於身份盜竊的私人信息。美國國税局不會通過電子郵件與納税人聯繫。此外,美國國税局不會通過電子郵件要求提供個人詳細信息,也不會要求納税人提供其信用卡、銀行或其他金融賬户的PIN號碼、密碼或類似的祕密訪問信息。如果您收到一封聲稱來自美國國税局的未經請求的電子郵件,請將此消息轉發到phish@irs.gov。您也可以向財政部税務監察長(TIGTA)報告濫用IRS名稱、徽標或其他IRS財產,電話:800-366-4484。您可以通過spam@uce.gov將可疑電子郵件轉發至聯邦貿易委員會,或通過www.ftc.gov/​投訴進行舉報。你可以通過www.ftc.gov/idsteft或877-idsteft(877-438-4338)聯繫聯邦貿易委員會。如果你曾經是身份盜竊的受害者,請參見www.entity tytheft.gov和Pub。5027.訪問www.irs.gov/IdentityTheft瞭解更多有關身份盜竊以及如何降低風險的信息。隱私法通知國税法第6109條要求您向被要求向美國國税局提交信息申報單的人員(包括聯邦機構)提供正確的TIN,以報告向您支付的利息、股息或某些其他收入;您支付的抵押利息;購買或放棄有擔保的財產;取消債務;或您向IRA、Archer MSA或HSA做出的貢獻。收集此表格的人使用表格上的信息向美國國税局提交信息申報單,報告上述信息。這些信息的常規用途包括將其提供給司法部進行民事和刑事訴訟,以及提供給城市、州、哥倫比亞特區和美國公共財富和領地用於管理其法律。這些信息也可以根據條約向其他國家披露,向聯邦和州機構披露,以執行民事和刑法,或向聯邦執法和情報機構披露,以打擊恐怖主義。無論你是否需要提交納税申報單,你都必須提供你的TIN。根據第3406條,付款人通常必須扣留一定比例的應税利息、股息和某些其他付款給沒有給付款人一罐的收款人。提供虛假或欺詐性信息也可能適用某些處罰。

 
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注意:企業行動部
問題或幫助請求可通過下面列出的地址和電話號碼發送給信息代理人。還可以從信息代理商處獲得招股説明書/交易要約、本轉讓和同意函以及保證交付通知的其他副本。任何首次公開募股授權證持有人還可以聯繫其經紀人、交易商、商業銀行或信託公司,以尋求有關要約和同意徵求的幫助。
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