附錄 99.13 (c) (3)
按 發佈
對於 立即發佈
對於 更多信息聯繫方式：
bardn 美國封閉式基金
投資者關係
1-800-522-5465
Investor.Relations@abrdn.com
ABRDN
美國封閉式基金
公佈分銷付款詳情
（費城，2024 年 6 月 28 日）-The abrdn 美國封閉式 基金（紐約證券交易所代碼：ASGI、HQH、HQL、JEQ、THQ、THW）（紐約證券交易所美國股票代碼：IAF），（“基金” 或單獨稱為 “基金”）， 今天宣佈，基金於2024年6月28日按每股向所有股東支付了下表中列出的分紅 截至2024年6月21日（除息日為2024年6月21日）的記錄。這些日期適用於下面列出的基金，但例外情況 abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn 澳大利亞股票基金公司 (IAF) 和 abrdn Japan 股票基金公司（JEQ）將於2024年6月28日向截至2024年5月23日的登記在冊的所有股東付款（除息） 日期 2024 年 5 月 22 日）。
| Ticker | 交換 | 基金 | 金額 | |||||
| ASGI | 紐約證券交易所 | abrdn 全球基礎設施收益基金 | $ | 0.2100 | ||||
| 哈哈 | 紐約證券交易所 | abrdn 醫療保健投資者 | $ | 0.5900 | ||||
| HQL | 紐約證券交易所 | abrdn 生命科學投資者 | $ | 0.4800 | ||||
| IAF | 紐約證券交易所美國分所 | abrdn 澳大利亞股票基金有限公司 | $ | 0.1200 | ||||
| JEQ | 紐約證券交易所 | abrdn 日本股票基金有限公司 | $ | 0.1200 | ||||
| THQ | 紐約證券交易所 | abrdn 醫療保健機會基金 | $ | 0.1800 | ||||
| 那是 | 紐約證券交易所 | abrdn 世界醫療保健基金 | $ | 0.1167 | ||||
每隻基金都採用了分配政策，為投資者提供 穩定分配當期收入, 輔之以已實現的資本收益, 必要時還包括實收資本.
對於 abrdn 醫療投資者 (HQH) 來説，abrdn Life Sciences 投資者（HQL）、abrdn 澳大利亞股票基金有限公司（IAF）和 abrdn 日本股票基金公司（JEQ）的股票分配 自動以新發行的基金股份支付，除非股東另有指示以現金支付。股票 的普通股是按每股淨資產價值（“NAV”）或每股市場價格中較低者發行的 2024年6月18日資產淨值的下限不低於市場價格的95％。這些產品的每股再投資價格 分配情況如下：abrdn Healthcare Investors（HQH）為16.90美元；abrdn生命科學投資者（HQL）為13.68美元；4.287美元 適用於abrdn澳大利亞股票基金有限公司（IAF）；abrdn日本股票基金有限公司（JEQ）為5.71美元。零星股票是 通常以現金結算，但在Computershare投資者服務公司擁有賬面記賬賬户的註冊股東除外 全部和部分股份已添加到他們的賬户中。
要獲得 abrdn 醫療保健投資者 (HQH)，abrdn 生命科學投資者（HQL）、abrdn澳大利亞股票基金有限公司（IAF）和abrdn日本股票基金公司（JEQ）的季度分配 對於以 “街道名稱” 持有股份的股東，將於2024年6月以現金而不是普通股支付， 持有股份的銀行、經紀公司或被提名人必須向存託信託公司提供有關全部和部分股份的諮詢意見 他們希望在2024年6月17日之前以現金支付分配；對於以註冊形式持有的股份，則發出書面通知 註冊股東必須在6月17日之前收到Computershare投資者服務公司才能選擇現金， 2024。
根據適用的美國税收規定，金額和性質 每個基金財政年度的可分配收入只能在基金的財政年度結束時才能最終確定。 但是，根據經修訂的1940年《投資公司法》（“1940年法案”）第19條及相關規則， 可能需要資金向股東説明某些股東分配的估計來源。
下表列出了估計的金額 就1940年法案第19條而言，分配的來源以及根據該法通過的規則。這些桌子有 是根據公認的會計原則計算的。這些表格包括當前的估計金額和百分比 本月支付的分配款以及與財政年度迄今為止支付的累計分配款來自以下來源： 淨投資收益；已實現的短期資本收益淨額；已實現的長期資本收益淨額；以及資本回報率。估計的 分配的構成可能會有所不同，因為估計的構成可能會受到未來收入、支出和已實現收益的影響 以及證券和貨幣損失.
基金當前分配的估計來源 本月及其本財年迄今為止的支付情況如下：
| 每股當前分配的估計金額 | |||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分發 金額 | 淨投資 收入 | 淨已實現空頭- 期限收益** | 長線已實現淨額- 期限收益 | 資本回報 | ||||||||||||||||||||||
| ASGI | $ | 0.2100 | $ | 0.0399 | 19 | % | - | - | $ | 0.1239 | 59 | % | $ | 0.0462 | 22 | % | |||||||||||
| 哈哈 | $ | 0.5900 | - | - | $ | 0.0649 | 11 | % | $ | 0.2360 | 40 | % | $ | 0.2891 | 49 | % | |||||||||||
| HQL | $ | 0.4800 | - | - | $ | 0.1291 | 27 | % | $ | 0.2367 | 49 | % | $ | 0.1142 | 24 | % | |||||||||||
| IAF | $ | 0.1200 | $ | 0.0108 | 9 | % | - | - | - | - | $ | 0.1092 | 91 | % | |||||||||||||
| JEQ | $ | 0.1200 | $ | 0.0096 | 8 | % | - | - | - | - | $ | 0.1104 | 92 | % | |||||||||||||
| THQ | $ | 0.1800 | - | - | $ | 0.0306 | 17 | % | $ | 0.0810 | 45 | % | $ | 0.0684 | 38 | % | |||||||||||
| 那是 | $ | 0.1167 | - | - | $ | 0.0047 | 4 | % | $ | 0.0081 | 7 | % | $ | 0.1039 | 89 | % | |||||||||||
| 財年的估計金額*迄今為止的每股累計分配 | |||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分佈 金額 | 淨投資 收入 | 淨已實現空頭- 期限收益 ** | 長線已實現淨額- 期限收益 | 資本回報 | ||||||||||||||||||||||
| ASGI | $ | 1.3800 | $ | 0.2622 | 19 | % | - | - | $ | 0.8142 | 59 | % | $ | 0.3036 | 22 | % | |||||||||||
| 哈哈 | $ | 1.4500 | - | - | $ | 0.1595 | 11 | % | $ | 0.5800 | 40 | % | $ | 0.7105 | 49 | % | |||||||||||
| HQL | $ | 1.1700 | - | - | $ | 0.3147 | 27 | % | $ | 0.5768 | 49 | % | $ | 0.2785 | 24 | % | |||||||||||
| IAF | $ | 0.350 | $ | 0.0315 | 9 | % | - | - | - | - | $ | 0.3185 | 91 | % | |||||||||||||
| JEQ | $ | 0.3300 | $ | 0.0264 | 8 | % | - | - | - | - | $ | 0.3036 | 92 | % | |||||||||||||
| THQ | $ | 1.3500 | - | - | $ | 0.2295 | 17 | % | $ | 0.6075 | 45 | % | $ | 0.5130 | 38 | % | |||||||||||
| 那是 | $ | 1.0503 | - | - | $ | 0.0420 | 4 | % | $ | 0.0735 | 7 | % | $ | 0.9348 | 89 | % | |||||||||||
* ASGI、HQH、HQL、THQ和THW的財政年度結束時間為9/30。國際空軍和 JEQ的財政年度結束時間為10/31。
**包括貨幣收益
如果上面的估計金額顯示了其中的一部分 分配是 “資本回報”，這意味着基金估計其分配的資金已超過其收入和資本 收益；因此，您的一部分分配可能是資本回報。例如，當部分或全部時，可能會出現資本回報 您投資於基金的資金將退還給您。資本分配的回報不一定反映基金的 投資業績，不應與 “收益率” 或 “收入” 混淆。
中報告的分配金額和來源 本通知僅為估算值，不用於納税申報目的。所有分配來源的最終確定 本年度只能在年底之後支付。用於納税申報目的的實際金額和金額來源將取決於 視基金在本財政年度剩餘時間內的投資經驗而定，並可能根據税收法規進行更改。 每個日曆年結束後，將向上一個日曆年度的股東發送一份1099-DIV表格，該表格將告訴您 如何為聯邦所得税目的報告這些分配。
下表提供了基金的總回報 基於不同時間段淨資產價值（NAV）的業績，與基金的年化和累積分配進行比較 費率。
| 基金表現和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值
年度總計 資產淨值回報率 為期 5 年 期限結束 05/31/20241 | 本財政 時期 按年計算 分發 資產淨值利率 | 累積
總回報 在資產淨值上1 | 累積
分發 資產淨值利率2 | ||||||||||||
| ASGI3 | 9.20 | %3 | 9.34 | % | 17.88 | % | 5.55 | % | ||||||||
| THQ | 10.89 | % | 8.81 | % | 13.34 | % | 5.45 | % | ||||||||
| 那是 | 9.56 | % | 11.43 | % | 12.90 | % | 7.62 | % | ||||||||
1 返回數據是 扣除所有基金支出和費用，並假設所有分紅均按基金下獲得的價格進行再投資 股息再投資計劃。
2 基於 截至2024年5月31日的基金資產淨值。
3 該基金在過去5年內啟動； 提供的業績和分配率信息反映了從開始（2020年7月29日）到2024年5月31日的數據。
| 基金表現和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值
年度總計 資產淨值回報率 為期 5 年 期限結束 04/30/20241 | 本財年 時期 按年計算 分發 資產淨值利率 | 累積
總回報 在資產淨值上1 | 累積
分發 資產淨值利率2 | ||||||||||||
| 哈哈 | 6.54 | % | 9.63 | % | 5.64 | % | 4.55 | % | ||||||||
| HQL | 6.11 | % | 9.63 | % | 7.06 | % | 4.52 | % | ||||||||
| IAF | 6.88 | % | 10.15 | % | 15.73 | % | 4.97 | % | ||||||||
| JEQ | 3.87 | % | 6.14 | % | 19.87 | % | 3.00 | % | ||||||||
1 返回數據是 扣除所有基金支出和費用，並假設所有分紅均按基金下獲得的價格進行再投資 股息再投資計劃。
2 根據該基金截至4月30日的資產淨值， 2024。
股東不應就此得出任何結論 根據基金當前分配金額或分配政策條款得出的基金投資業績 （“分配政策”）。
雖然資產淨值表現可能 代表基金的投資業績，它不衡量股東對基金的投資價值 基金。股東對基金的投資價值由基金的市場價格決定，市場價格基於 基金股票在公開市場上的供求關係。
根據證券發放的豁免令 以及交易委員會，基金可以比第19（b）條規定的限額更頻繁地分配任何長期資本收益 1940 年法案及其下的 190億.1 號法案。因此，基金在年內支付的分配可能包括短期淨收益 資本收益、長期資本收益和/或資本回報。淨收益分紅和短期資本收益分紅，而通常 應按普通所得税率納税，在基金獲得的合格股息收入的範圍內，可能有資格按較低的税率徵税 利率不得超過適用於您的長期資本收益的最大利率。在任何日曆年內進行的超過投資的分配 在未分配收益和利潤的範圍內，公司的應納税所得額和淨資本收益被視為應納税的普通股息， 然後作為資本回報，降低所持股份的調整後基數。在資本分配回報率超過 持有股份的調整基準，資本收益根據持股期限進行確認 在收到這筆款項之日。
的付款 根據分配政策進行分配可能會導致基金淨資產的減少。減少了 基金的淨資產可能導致養恤基金年度業務費用比率的增加和基金的年度運營費用比率的降低 每股市場價格，以市場價格與基金每股淨資產價值密切相關的範圍為限。這個 分銷政策還可能對基金的投資活動產生負面影響，以至於養恤基金必須 持有的現金頭寸比其通常持有的多，或者基金必須清算其不願清算的證券 已出售，目的是支付分配費用。每個基金的董事會都有權修改、暫停或終止 任何時候的分發政策。分派政策的修訂、暫停或終止可能會影響基金的 每股市場價格。投資者應就可能存在的聯邦、州和地方税收考慮事項諮詢其税務顧問 適用於他們的特殊情況。
第 230 號通告披露：確保遵守 根據美國財政部的要求，我們通知您，本信函中包含的任何美國税務建議（包括任何附件） 不打算或寫作用於（i）避免《美國國税法》規定的處罰的目的，也不能使用 或 (ii) 向另一方推廣、營銷或推薦此處涉及的任何交易或事項。
在美國，abrdn 是 以下附屬註冊投資顧問的營銷名稱：abrdn Inc.、abrdn Investments Limited、abrdn Asia Limited、 abrdn 私募股權（歐洲）有限公司和 abrdn ETFs Advisors LLC。
封閉式基金是 通過其中一家證券交易所在二級市場上交易。基金的投資回報率和本金價值將 波動，使投資者的股票價值可能高於或低於原始成本。封閉式基金的股票可以交易 高於（溢價）或低於（折扣）基金投資組合的淨資產價值（NAV）。無法保證基金會 將實現其投資目標。過去的表現並不能保證未來的業績。
https://www.abrdn.com/en-us/cefinvestorcenter #
###