Document附錄 31.1
我,愛德華·巴斯蒂安,證明:
1. 我已經查看了達美航空公司(“達美”)截至2024年6月30日的季度期10-Q表季度報告;
2. 據我所知,鑑於此類陳述是在何種情況下作出的,本報告沒有包含任何對重要事實的不真實陳述,也沒有省略陳述作出陳述所必需的重大事實,在報告所涉時期內不會產生誤導性;
3. 根據我所知,本報告所載財務報表和其他財務信息,在所有重大方面公允列報了達美航空截至本報告所述期間的財務狀況、經營業績和現金流量;
4. 達美航空的另一位認證官員和我負責為達美建立和維護披露控制和程序(定義見交易法第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)以及對財務報告的內部控制(定義見交易法第13a-15(f)條和第15d-15(f)條),並且:
(a) 設計了此類披露控制和程序,或促使此類披露控制和程序在我們的監督下設計,以確保這些實體內的其他人特別是在本報告編寫期間,與達美航空包括其合併子公司相關的重要信息告知我們;
(b) 設計了此類財務報告內部控制,或促使此類財務報告內部控制在我們的監督下設計,以合理保證財務報告的可靠性以及根據公認的會計原則為外部目的編制財務報表的可靠性;
(c) 評估了達美披露控制和程序的有效性,並在本報告中根據此類評估得出了截至本報告所涉期末我們對披露控制和程序有效性的結論;以及
(d) 在本報告中披露了達美航空最近一個財季發生的對財務報告的內部控制的任何變化,這些變化對達美航空財務報告的內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響;以及
5. 根據我們對財務報告內部控制的最新評估,我和達美航空的另一位認證官員已向達美航空的審計師和達美董事會審計委員會(或履行同等職能的人員)披露:
(a) 財務報告內部控制的設計或運作中存在的所有重大缺陷和重大缺陷,這些缺陷和實質性缺陷合理可能對達美記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響;以及
(b) 任何涉及在達美財務報告內部控制中扮演重要角色的管理層或其他員工的欺詐行為,無論是否重大。
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2024年7月11日 | /s/ 愛德華 H. 巴斯蒂安 |
| 愛德華·H·巴斯蒂安 |
| 首席執行官 |