附錄 99.1
 |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
目錄
 |
運營和財務亮點 | 03 |
|
高級管理層名言 | 05 |
|
2024 年第一季度業績電話會議 | 06 |
|
財務業績和前景摘要 | 07 |
|
財務概覽 | 12 |
|
Credicorp 的策略更新 | 13 |
|
對24年第一季度合併業績的分析 | |
| 01 | 貸款組合 | 16 | |
| 02 | 存款 | 19 | |
| 03 | 賺取利息的資產和資金 | 22 | |
| 04 | 淨利息收入（NII） | 23 | |
| 05 | 投資組合質量和供給 | 27 | |
| 06 | 其他收入 | 31 | |
| 07 | 保險承保結果 | 34 | |
| 08 | 運營費用 | 36 | |
| 09 | 運營效率 | 38 | |
| 10 | 監管資本 | 39 | |
| 11 | 經濟展望 | 41 | |
| 12 | 附錄 | 45 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 2 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| 運營和財務亮點 | |||
Credicorp Ltd. 公佈了24年第一季度的財務和經營業績
在 貸款增長疲軟和經濟逐步改善的背景下，投資回報率為18.2％，其中包括BCP和Mibanco的準備金逆轉。
風險調整後的NiM的彈性反映了嚴格的 利率管理戰略，並以我們在低成本融資和減少準備金方面的領導地位為後盾。
收入來源多樣化，淨利息 收入（NII）同比增長9.4％，其他核心收入同比增長8.7％。
受控風險成本同比上漲30個基點至2.3％，而不良貸款率上升77個基點至6.2％。
效率比率同比提高70個基點至43.6％，這主要反映了BCP正的 運營槓桿率。
祕魯利馬——2024年5月9日——祕魯領先的金融服務控股公司Credicorp Ltd.（“Credicorp” 或 “公司”） （紐約證券交易所代碼：BAP | BVL：BAP）今天公佈了截至2024年3月31日的季度未經審計的業績。財務業績以 Soles 表示 ，並按照《國際財務報告準則》(IFRS) 列報。
24 年第 1 季度運營和財務摘要
| ● | 歸屬於Credicorp的淨收益同比增長9.2％，至S/151170萬，這得益於BCP和Mibanco與 厄爾尼諾相關的條款的逆轉。淨股東權益同比增長11.5％。在這種情況下，投資回報率為18.2％，略低於23年第一季度報告的18.7％。 |
| ● | 以平均每日餘額（ADB）計算，貸款總額環比下降1.3％（外匯中性下降1.4％），同比下降3.1％（外匯中性下降2.8％），這主要是由於批發銀行餘額下降和政府計劃貸款（GP）的攤銷。截至季度末，這些貸款佔總投資組合的2.1％，主要集中在BCP的Pyme中小企業和 中小企業業務。 |
| ● | 存款總額保持相對穩定，環比下降0.1％（外匯中性0.0％）。 定期存款的增長被低成本存款餘額的減少所抵消。存款總額同比下降0.5％（+0.1％外匯中性）。低成本存款仍然是主要的資金來源，佔存款總額的67.4％。 |
| ● | 淨利率（NIM）環比增長了10個基點，達到6.30％，這反映了IEA 收益率的略有增加和融資成本的下降。NiM同比增長了46個基點。 |
| ● | 不良貸款率環比上升34個基點至6.2％，這得益於再融資的增加以及 各個細分市場的拖欠率增加，尤其是舊年份。在BCP，拖欠率的增長是由以下因素推動的：（i）消費者，（ii）抵押貸款和（iii）批發銀行。 SME-pyme的政府計劃（GP）貸款的攤銷部分抵消了這些動態。在米班科，犯罪集中在舊年份。 |
| ● | 準備金環比下降了30.6％，這反映了厄爾 尼諾準備金逆轉約25000萬美元的影響。如果我們將厄爾尼諾準備金在兩個季度的影響分開，則準備金環比增長16.0％，這主要是由BCP推動的，在較小程度上受Mibanco的推動。風險成本降至2.3％，但如果我們隔離厄爾尼諾 準備金的影響，風險成本環比上漲了45個基點，達到3.0％。不良貸款覆蓋率為93.5％。 |
| ● | 核心收益環比增長2.3％，這主要是由淨利息收益（NII）的增長、可用 基金（主要以美元計）的重新定價以及投資利息的增加所推動的。其他核心收入環比增長2.0％，這得益於通過電子商務渠道進行的信用卡交易的增長以及通過Yape進行的交易增加。 核心收入同比增長9.2％，這主要是受NII增長的刺激。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 3 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| 運營和財務亮點 | |||
| ● | 保險承保業績在公佈了23年第四季度異常高的水平後，環比收縮了2.9％。本季度的 收縮主要是由人壽保險業績的下降所致，主要是殘疾和倖存者（D&S）和信貸人壽的承保業績。保險承保業績同比收縮了5.8％。 |
| ● | 效率比率同比提高70個基點至43.6％，這主要受BCP正的運營 槓桿率的影響，這是在與顛覆性舉措相關的支出和BCP核心業務的IT支出增加的背景下。Mibanco還報告了正的運營槓桿率。 |
| ● | Yape繼續擴大規模，並在24年第一季度達到了1150萬的月活躍用户大關；這些 關聯公司中有75％產生費用收入。Yape即將到2024年實現收支平衡。 |
| ● | Credicorp保持着穩固的資本基礎，BCP的國際財務報告準則CET1比率為11.86％，Mibanco的CET1比率為16.06％， 環比分別下降135個基點和環比下降231個基點。穩固的資本基礎支持最近宣佈的每股35.0新元的股息，該股息將於2024年6月支付。 |
| ● | 在BCP，根據監管要求 ，按PEN計算的30天流動性覆蓋率（LCR）為199.8％，基於更嚴格的內部要求為154.5％，而根據監管和更嚴格的內部要求，30天美元LCR分別為144.4％和117.8％。 |
| ● | 2024年3月，Credicorp發佈了其2023年年度和可持續發展報告，其中詳細介紹了我們在將可持續發展納入業務方面取得的 進展，同時我們專注於 “通過推動我們國家所需的變革為改善生活做出貢獻” 的目標。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 4 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| 高級管理層名言 | |||
高級管理層名言
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 5 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| 2024 年第一季度業績電話會議 | |||
2024 年第一季度財報電話會議
日期：5月10日星期五th, 2024
時間：美國東部時間上午 10:30（上午 9:30 祕魯利馬）
主持人：詹弗蘭科·法拉利——首席執行官， 塞薩爾·裏奧斯——首席財務官，弗朗西斯卡·拉福——首席創新官，雷納爾多·洛薩——首席風險官，迭戈·卡維羅——環球銀行主管，塞薩爾·裏維拉——保險和養老金主管，卡洛斯·索特洛——米班科首席財務官兼投資者 關係團隊。
要預先註冊僅限收聽的網絡直播演示，請使用以下鏈接： https://dpregister.com/DiamondPassRegistration/register?confirmationNumber=10188428&linkSecurityString=fc4fdee 944
預註冊的來電者將獲得會議密碼和唯一的 PIN，以獲得 立即訪問電話並繞過直播接線員。參與者可以隨時進行預註冊，包括通話開始之前和之後。
那些無法預註冊的人可以通過撥打以下電話進行撥號：
1 844 435 0321（美國免費電話）
1 412 317 5615（國際） 參與者網絡電話：點擊這裏 會議 ID：Credicorp 電話會議
該網絡直播將在我們的投資者關係網站上存檔一年，網址為： https://credicorp.gcs-web.com/events-and-presentations/upcoming-events
如需查看 Credicorp 2023 年第四季度財報的完整版本，請訪問：
https://credicorp.gcs-web.com/financial-information/quarterly-results
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 6 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| 財務業績和前景摘要 | |||
日均餘額貸款（ADB）
以亞行衡量的貸款總額環比下降了1.3％（-1.4％的外匯中性），總額為 S/14042900萬。下降的主要原因是：i) BCP的批發銀行業務，原因是需求減少；ii) BCP的中小企業業務和中小企業業務板塊，與政府計劃（GP）貸款的攤銷一致；iii）Mibanco，與 更嚴格的發放政策一致。
亞行貸款總額同比下降3.1％（外匯中性下降2.8％），這主要是由以下因素推動的：i) BCP的批發銀行業務；ii) BCP的中小企業業務和中小企業Pyme；以及 iii) Mibanco，其動力與季度相同。
截至季度末，GP貸款佔貸款總額的2.1％，集中在 中小企業Pyme和BCP的中小企業業務。
存款
以季度末餘額衡量，我們的存款基礎保持相對穩定 （季度環比增長0.1％，外匯中性0.0％）。活期存款和儲蓄存款（低成本存款）餘額的下降在很大程度上抵消了定期存款的增長。
同比而言，存款基礎下降了0.5％（+0.1％外匯中性）。 低成本存款佔我們季度末存款基礎的67.4％，繼續在我們的融資組合中發揮主導作用。
淨利息收入（NII）和利潤（NIM）
NII環比上漲2.3％，至S/342600萬。這種演變是由利息和類似收入的 增加所推動的，這與i) 可用資金（主要以美元計）重新定價所產生的利息增加，以及ii）投資利息的增長一致。在以較低的利率續訂定期存款後，利息和類似支出環比下降了1.5％，與融資成本的下降幅度一致。在這種情況下，國際能源署的收益率和融資成本略有改善，這使NiM在季度末達到6.30％。
NII同比上漲9.4％，這主要是由於貸款組合向零售 細分市場的轉移以及我們的美元賬面重新定價所致。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 7 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| 財務業績和前景摘要 | |||
投資組合質量和風險成本
環比，不良貸款餘額增長了2.7％。這種演變是由以下方面的增長推動的：（i） 消費者的增長，與再融資的增加一致；（ii）抵押貸款，與逾期貸款量的增加一致；（iii）批發銀行，歸因於對特定客户的再融資；iv）Mibanco，與逾期貸款的增加一致， 主要是舊時期。
不良貸款餘額同比增長10.8％。這種增長集中在：i) 消費者， 受再融資和逾期貸款增加的推動，尤其是在舊年份；ii) 抵押貸款，主要歸因於逾期貸款和再融資貸款的增長；iii) Mibanco，與逾期貸款的增加一致。
在這種情況下，截至季度末，不良貸款率為6.2％。環比，不良貸款比率 上升了34個基點，這主要是由於貸款收縮和上述不良貸款量動態。不良貸款率同比上升了77個基點，這主要是由於上述不良貸款餘額的增加，其次是貸款收縮。
本季度的準備金反映了厄爾尼諾現象準備金大約 S/250mm 逆轉的影響。在本報告中，我們對準備金支出和風險成本的分析將區分出在23年第四季度註冊並在24年第一季度逆轉的厄爾尼諾條款的影響。如果我們隔離這種影響， 準備金環比增長了16.0％，這得益於BCP，而在較小程度上，受Mibanco的推動。在BCP，以下動態值得注意：i) 抵押貸款，這是由於基本效應，因為在23年第四季度，特定子產品出現了逆轉；ii) SME-pyme， 與註銷的增加（未提供 100% 的貸款）一致，據估計，由於客户支付能力的惡化，風險水平上升。在Mibanco，以下幾點值得注意：i) 投資組合的惡化，尤其是舊年份的投資組合。除上述準備金逆轉的影響外，準備金同比增長了46.9％，這得益於i) 受支付能力惡化影響的中小企業Pyme和信用卡，以及ii) 消費者，這與支付業績的下滑有關。
如果我們隔離厄爾尼諾條款的影響，風險成本上升到3.0％。 而不良貸款覆蓋率反過來為93.5％。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 8 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| 財務業績和前景摘要 | |||
其他收入
其他核心收入1環比增長2.0％，主要受BCP的推動。增長的顯著驅動因素是通過電子商務渠道進行的信用卡交易的增長，其次是通過Yape進行的交易的增加。 其他核心收入同比增長8.7％，這主要是由BCP推動的，這得益於Yape手續費收入的穩步增長以及信用卡和借記卡交易的增加，其次是Credicorp Capital的費用收入增加，這得益於費用收入的增加。
其他非核心收入1由於BCP和Pacifico的證券收益下降，環比下降了18.4％。受Credicorp Capital和ASB衍生品收益上升的推動，其他非普通收益同比增長13.6％。
1。參見附件 12.7 中的計算公式。
保險承保結果
保險承保業績環比下降2.9％。這種演變是由人壽業務的承保業績下降引發的，該業務受到D＆S和Credit Life收入減少的影響。
受人壽保險 承保業績下降的推動，保險承保業績同比下降了5.8％，這主要歸因於D＆S業務收入的減少。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 9 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| 財務業績和前景摘要 | |||
效率
在24年第一季度，效率比率為43.6％，這反映了與23年第一季度相比提高了70個基點。這種動態是由正的運營槓桿推動的，主要是在BCP。
歸屬於Credicorp的淨收益
在24年第一季度，歸屬於Credicorp的淨收益總額為S/151170萬， 環比增長79.6％，同比增長9.2％。淨股東權益為S/3385300萬（環比增長4.3％，同比增長11.5％）。在這種情況下，投資回報率達到18.2％。
子公司在24年第一季度的捐款和淨資產回報率
（新元/百萬）
| (1) | 在BCP Stand Alone，該數字低於淨收益，因為它不包括對其他Credicorp子公司 （Mibanco）的投資收益。 |
| (2) | 在Mibanco，這一數字低於淨收入，因為Credicorp（直接或間接）擁有Mibanco99.921％的股份。 |
| (3) | 此處列出的太平洋集團的捐款高於Pacifico Seguros報告的收益，因為它包括了100％的 Crediseguros（包括Grupo Credito下的48％） |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 10 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| 財務業績和前景摘要 | |||
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 11 |
財務概覽
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| 財務概覽 | |||
| 季度 | % 變化 | ||||
| Credicorp 有限公司 | |||||
| S/000 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 |
| 淨利息、類似收入和支出 | 3,132,089 | 3,347,684 | 3,426,123 | 2.3% | 9.4% |
| 扣除追回款後的貸款 投資組合的信貸損失準備金 | (726,998) | (1,173,454) | (814,699) | -30.6% | 12.1% |
| 扣除貸款組合信貸損失準備金後的淨 利息、類似收入和支出 | 2,405,091 | 2,174,230 | 2,611,424 | 20.1% | 8.6% |
| 其他收入 | 1,333,275 | 1,486,823 | 1,459,394 | -1.8% | 9.5% |
| 保險承保結果 | 296,341 | 287,295 | 279,062 | -2.9% | -5.8% |
| 支出總額 | (2,126,908) | (2,661,542) | (2,279,317) | -14.4% | 7.2% |
| 所得税前利潤 | 1,907,799 | 1,286,806 | 2,070,563 | 60.9% | 8.5% |
| 所得税 | (493,466) | (434,648) | (528,466) | 21.6% | 7.1% |
| 淨利潤 | 1,414,333 | 852,158 | 1,542,097 | 81.0% | 9.0% |
| 非控股權益 | 30,060 | 10,331 | 30,440 | 194.6% | 1.3% |
| 歸屬於Credicorp的淨利潤 | 1,384,273 | 841,827 | 1,511,657 | 79.6% | 9.2% |
| 扣除庫存股影響後的股息分配（S/000） | - | - | - | - | - |
| 淨收益/份額 (S/) | 17.4 | 10.6 | 19.0 | 79.6% | 9.2% |
| 每股分紅 | - | - | - | - | - |
| 貸款 | 145,165,713 | 144,976,051 | 140,798,083 | -2.9% | -3.0% |
| 存款和債務 | 148,623,300 | 147,704,994 | 147,857,127 | 0.1% | -0.5% |
| 淨資產 | 30,359,898 | 32,460,004 | 33,853,460 | 4.3% | 11.5% |
| 盈利能力 | |||||
| 淨利率 (1) | 5.84% | 6.20% | 6.30% | 10 bps | 46 個基點 |
| 風險調整後的淨利率 | 4.54% | 4.10% | 4.85% | 75 bps | 31 個基點 |
| 資金成本 (2) | 2.61% | 3.03% | 2.98% | -5 個基點 | 37 bps |
| 咆哮 | 18.66% | 10.57% | 18.24% | 767 個基點 | -42 個基點 |
| ROAA | 2.34% | 1.41% | 2.52% | 111 bps | 18 bps |
| 貸款組合質量 | |||||
| 內部逾期率 (3) | 4.0% | 4.2% | 4.4% | 18 bps | 42 個基點 |
| 超過 90 天的內部逾期率 | 3.0% | 3.5% | 3.6% | 10 bps | 54 個基點 |
| 不良貸款比率 (4) | 5.4% | 5.9% | 6.2% | 33 個基點 | 77 個基點 |
| 風險成本 (5) | 2.0% | 3.2% | 2.3% | -96 個基點 | 30 bps |
| IOL 的覆蓋率 | 136.7% | 135.1% | 132.0% | -312 bps | -472 個基點 |
| 不良貸款的覆蓋率 | 100.1% | 97.0% | 93.5% | -355 個基點 | -659 個基點 |
| 運營效率 | |||||
| 營業收入 (6) | 4,602,331 | 4,893,605 | 5,000,613 | 2.2% | 8.7% |
| 運營費用 (7) | 2,038,309 | 2,395,688 | 2,179,645 | -9.0% | 6.9% |
| 效率比 (8) | 44.3% | 49.0% | 43.6% | -537 個基點 | -70 bps |
| 運營費用/平均資產總額 | 3.5% | 4.0% | 3.6% | -39 個基點 | 18 bps |
| 資本充足率-BCP 獨立版 | |||||
| 全球資本比率 (9) | 16.45% | 17.46% | 16.12% | -134 個基點 | -33 個基點 |
| 第 1 級比率 (10) | 11.86% | 13.09% | 11.72% | -137 個基點 | -15 個基點 |
| 普通股第一級比率 (11)(13) | 11.93% | 13.20% | 11.86% | -135 個基點 | -7 個基點 |
| 資本充足率-Mibanco | |||||
| 全球資本比率 (9) | 18.76% | 20.56% | 18.03% | -253 個基點 | -73 個基點 |
| 第 1 級比率 (10) | 16.40% | 18.22% | 15.69% | -253 個基點 | -71 個基點 |
| 普通股第一級比率 (11)(13) | 16.38% | 18.37% | 16.06% | -231 個基點 | -32 個基點 |
| 員工 | 37,184 | 36,947 | 35,508 | -3.9% | -4.5% |
| 分享信息 | |||||
| 已發行股票 | 94,382 | 94,382 | 94,382 | 0.0% | 0.0% |
| 國庫股票 (12) | 14,887 | 14,886 | 14,908 | 0.1% | 0.1% |
| 已發行股份 | 79,495 | 79,496 | 79,474 | 0.0% | 0.0% |
(1) 淨利息率 = 淨利息收入（不包括淨保險財務費用）/ 平均利息收益資產
(2) 資金成本 = 利息支出（不包括淨保險財務費用）/ 平均資金
(3) 內部逾期貸款：根據我們的內部逾期貸款政策，包括逾期貸款和依法 催收的貸款。內部逾期比率：內部逾期貸款/貸款總額
（4）不良貸款（NPL）：內部逾期貸款 + 再融資貸款。不良貸款比率：不良貸款/ 貸款總額。
(5) 風險成本 = 扣除收回款後的年度貸款損失準備金/平均貸款總額 。風險成本 = 扣除追回款後的年度貸款損失準備金/平均貸款總額。
(6) 營業收入 = 淨利息、類似收入和支出 + 費用 收入+ 外匯交易淨收益 + 合夥人淨收益 + 交易衍生品淨收益 + 交易衍生品淨收益 + 匯差結果 + 保險承保結果
(7) 運營費用 = 工資和員工福利 + 管理費用 + 折舊和攤銷 + 參與協會 + 收購成本
(8) 效率比率 = 運營費用/營業收入
(9) 監管資本/風險加權資產（自2011年7月以來法定最低限度=10％）。
(10) 第一級 = 資本 + 法定和其他資本儲備 + 持有
資本化協議的累計收益 +（0.5 x 子公司的未實現利潤和淨收益）-商譽-（0.5 x 對
子公司的投資）+ 永久次級債務（可包括的最大金額為資本的 17.65% + 儲備金 + 資本化協議累計收益 + 未實現利潤和淨額）
子公司收入-商譽）。
(11) I級普通股=資本+儲備——適用的 扣除額（投資子公司、商譽、無形資產和依賴未來盈利能力的淨遞延税）的100％+留存收益+未實現收益。
(12) 這些股份由大西洋證券控股公司（ASHC）持有。
(13) 根據國際財務報告準則會計計算的一級普通股。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 12 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| Credicorp 的策略更新 | |||
Credicorp 的戰略
Credicorp 繼續在其核心業務和顛覆性計劃中投資技術，以 保持競爭優勢並確保可持續性。Credicorp旨在通過了解市場趨勢和滿足客户需求來鞏固其地位。
Credicorp 戰略的主要關鍵績效指標
| 傳統企業的轉型 (1) | 子公司 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 |
| 日常 | ||||
| 數字貨幣交易 (2) | BCP | 69% | 80% | 81% |
| 通過潛在客户付款 (3) | Mibanco | 77% | 71% | 69% |
| 通過其他渠道付款 (4) | Mibanco | 17% | 13% | 22% |
| Mibanco 生產力 (5) | Mibanco | 28 | 21.6 | 25 |
| 無現金 | ||||
| 無現金交易 (6) | BCP | 48% | 51% | 56% |
| iOS 手機銀行評級 | BCP | 4.7 | 4.7 | 4.8 |
| 安卓手機銀行評級 | BCP | 4.6 | 4.7 | 4.6 |
| 數字採集 | ||||
| 數字銷售 (7) | BCP | 61% | 58% | 61% |
(1) 2022年3月、2023年12月和2023年3月的數字
(2) 通過零售銀行、網上銀行、Yape和 零售銀行中的電信/零售貨幣總額進行的貨幣交易。
(3) 通過潛在客户產生的支出/支出總額。由於方法上的變化，數字與之前報告的 有所不同。
(4) 通過其他渠道支付的款項/支出總額。
(5) 發放的貸款數量/客户經理總數
(6) 通過手機銀行、網上銀行、Yape y POS進行交易的金額/通過零售銀行Minorista交易的總金額 。
(7) 零售銀行通過數字渠道出售的單位/零售銀行銷售的單位總數。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 13 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| Credicorp 的策略更新 | |||
顛覆性舉措：是的
Yape在實現2024年實現盈虧平衡的目標方面正在取得進展。得益於 的新功能，Yape的月活躍用户（MAU）為11.5％，淨活躍用户為78人，參與度更高，在24年第一季度進行的112700萬筆交易，這意味着每個月活躍用户平均每月有36筆交易，總價值為504億新元。結果，Yape吸引了860萬名創收用户，每個活躍的yapero的平均月收入為S/3.7，而每個活躍的yapero的支出為S/3.9。
在24年第一季度，Yape的每個業務領域都脱穎而出的盈利驅動因素是：
付款：
| ● | 賬單支付：通過Yape支付234萬筆，環比增長29.9％，同比增長35.2倍。 |
| ● | 通過銷售點使用二維碼付款：通過銷售點支付356萬筆，環比增長19.5％，同比增長3.2倍。 |
| ● | 手機充值：500萬Yaperos進行了超過5550萬的手機充值，這反映了環比增長9.5％，同比增長了82.5％。 |
財務：
| ● | 單期小額貸款：發放了44.39萬筆單期小額信貸（環比增長55.5％，同比增長199.0％）， 總額為S/8920萬，與23年第三季度相比增長了36.7％，與23年第一季度相比增長了166.0％。 |
市場：
| ● | Yape Promos：通過Yape Promos進行了220萬筆交易（環比增長28.6％，同比增長4.1倍）。這一水平的 交易轉化為GMV（總商户交易量）為S/4170萬（環比增長40.3％，同比增長3.1倍）。 |
Yape 的主要關鍵績效指標
| 顛覆性舉措：是的 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 |
| 用户 | |||
| 用户（百萬） | 12.3 | 14.2 | 15.1 |
| 每月活躍用户 (MAU)（百萬） (1) | 8.4 | 10.7 | 11.5 |
| 創收手續費 MAU（百萬） | 4 | 7.9 | 8.6 |
| 參與度 | |||
| # 每月交易量（百萬） | 480.3 | 1,027.90 | 1,127.70 |
| TPV (2)(s/億英寸) | 24 | 47.1 | 50.4 |
| 經驗 | |||
| NPS (3) | 73 | 80 | 78 |
| 每個月活躍用户的指標 (MAU) | |||
| 每月交易量/MAU | 21 | 35 | 36 |
| 月收入/MAU | 1.9 | 3.8 | 3.7 |
| 每月支出/MAU | 4.2 | 4.7 | 3.9 |
| 每月現金成本/MAU | 5.2 | 5.1 | 4.2 |
| 獲利驅動因素 | |||
|
付款
|
|||
|
# 移動充值交易（百萬）
|
30.4 | 50.6 | 55.5 |
|
# 賬單支付交易（百萬）
|
0.6 | 18.1 | 23.4 |
|
# 二維碼 POS 交易（百萬）
|
280.7 | 910.3 | 1,100.00 |
|
# 結賬交易（百萬）
|
0.6 | 3.3 | 4 |
|
市場廣場
|
|||
|
Yape 促銷活動 GMV (4) （S/，百萬美元）
|
10.1 | 29.7 | 41.7 |
|
金融
|
|||
|
# 小額貸款支出（里程）
|
148.5 | 290.5 | 471.5 |
|
# 保險銷售
|
4.9 | 35.3 | 55.1 |
(1) 上個月至少進行過一筆交易的Yape用户。
(2) 總付款量
(3) 淨晉升分數
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 14 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | |
| Credicorp 的策略更新 | |||
將可持續發展納入我們的業務
有關我們的可持續發展戰略、計劃和舉措的更多信息，請參閲 ”2020-25年可持續發展戰略”。在今年第一季度實現的里程碑中，我們發佈了《2023年年度和可持續發展報告》，該報告 是根據GRI和SasB標準制定的。我們想報告我們在可持續發展計劃中取得的進展：
環境前線 — 通過 金融部門和 ESG 風險管理推動環境可持續性
| ● | 衡量投資組合的足跡：Pacífico Seguros和Prima AFP分別佔其 投資組合的68％和75％。就貸款組合而言，衡量了BCP批發銀行投資組合的22％。融資足跡是使用PCAF方法（碳會計財務夥伴關係）衡量的，該方法 納入了發行人、客户報告的足跡數據和其他估計。在第一季度，我們開始了對業績的分析。此外，開始衡量玻利維亞BCP的投資組合和Credicorp Capital Asset Management的兩個拉美 投資組合的足跡。 |
| ● | 商業機會：我們監測可持續融資過程的下一步重點是 發放可持續貸款和標籤交易（之前曾報道）。在第一季度，BCP共發放了14800萬美元的綠色貸款 (1). |
| ● | 風險： 在投資方面，我們完成了為不同類型的優先資產定義和開發ESG評估工具 （例如問卷和內部分數）的工作。Atlantic Security Banking被納入ESG風險推動者項目的範圍，並已開始審查自己的投資組合（經理、財政部和 交易），以確定它們是否符合企業排除條款。該舉措是對常規投資控制程序的補充。 |
社會陣線 — 擴大金融包容性以及金融和 創業方面的教育
普惠金融: Yape繼續在 箇中等規模城市和該地區較小的人口中心加入微型企業；該應用程序現已在12個部門推出。此外，有729萬人通過Yape從金融系統獲得了第一筆貸款；其中43％是女性。最後，BCP的 “Agente Móvil” 已經行駛了1.08萬公里，在阿雷基帕、庫斯科和莫克瓜省的農村和城市地區完成了1.5萬筆交易，創下了歷史新高。
金融教育: BCP在第一季度繼續促進改善6.4萬名客户的 財務行為（信用風險、日常和儲蓄習慣），這要歸功於其 “通過商業進行金融教育” 計劃。24年第一季度，來自Mibanco的114萬多名客户通過該銀行不同的教育策略接受了企業管理、創業和金融方面的在線或現場 培訓，包括數字建議和有權勢的女性與派姆人基本計劃（Programa Básico Asesoría Digital、Mujeres Poderosas y Pymes）。Prima的網絡教育項目 “Ahorrando a Fondo” 在本季度報告了2.6萬次會話，實現了有機增長。
下表顯示了我們在 社交領域的其他舉措和平臺上取得的進展：
| 各項舉措的進展 | 公司 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 |
| 普惠金融 | ||||
| 通過 BCP 和 Yape 實現財務保障(2)— 自 2020 年以來的累計 | BCP | 260 萬 | 410 萬 | 420萬 |
| 包容性保險單存量——年初至今 | 太平洋保險 | 280 萬 | 320 萬 | 330 萬 |
| 金融教育 | ||||
| 通過 BCP（ABC del BCP）通過 ABC 在線課程進行培訓 — 年初至今 | BCP | 117,500 | 614,100 | 14.26萬 |
| 通過安全社區（Comunidad Segura）接受風險預防培訓的個人 — YTD | 太平洋保險 | 300 | 38,400 | 0.01萬 |
| 通過養老文化基礎知識（ABC de la Cultura Previsional）培訓的年輕人——年初至今 | Prima AFP | 5,600 | 138,000 | 11.04萬 |
| 客户通過數字化基本計劃 指南（數字輔助基礎計劃）接受培訓 — YTD | 祕魯密銀行 | 108,000 | 272,000 | 3.59萬 |
| 為女性提供的機會和產品 | ||||
| 通過婦女貸款發放的款項數量 (3) | 祕魯密銀行 | 12,900 | 12,000 | 1.06萬 |
| 在資產方面開設銀行業務的女性百分比 | 祕魯密銀行 | 54.3% | 55.9% | 63.6% |
| 幫助小型企業發展 | ||||
| 通過隨行企業家（Contigo Emprendedor）進行培訓 — 年初至今 | BCP | 13,100 | 121,000 | 0.37萬 |
| 中小企業通過貸款（營運資金和發票折扣）在財務上包括在內 — 年初至今 | BCP | 7,700 | 3.39萬 | 0.6萬(4) |
| 隸屬於Yape的微型企業 — 年初至今 | BCP | 1,600 | 26,900 | 0.83萬 |
（2）自2020年以來通過BCP獲得的包括財務在內的客户的存量：（i）擁有 儲蓄賬户或隸屬於Yape的新客户。（ii）在過去十二個月內在金融體系或BCP產品中沒有債務的新客户。(iii) 在過去三個月內每月平均交易3筆的客户。
(3) 不可累積。該時期的數字。
(4) 截至二月。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 15 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 01 | 貸款組合 |
|
季度環比，以平均每日 餘額（ADB）衡量的貸款總額下降了1.3％（外匯中性-1.4％）。這種演變主要是由以下因素推動的：i）批發銀行貸款攤還額的增加，這反映了每個第一季度出現的季節性因素；ii）小型企業銀行中 政府計劃貸款的攤還額增加；iii）Mibanco收緊的貸款指導方針。抵押貸款的增長部分抵消了貸款總額的下降。
平均每日餘額 的貸款總額同比下降了3.1％（外匯中性-2.8％）。在批發銀行業務中，餘額減少主要歸因於宏觀經濟環境疲軟和私人投資有限，而在小型企業和Mibanco中，餘額下降是由與季度同期相同的 因素推動的。信用卡和抵押貸款的增長部分抵消了ADB的同比下降。 |
1.1。貸款
貸款總額（平均每日餘額） (1)(2)
| 貸款總額 | 截至 | 音量變化 | % 變化 | 佔貸款總額的百分比 | ||||||
| （新元/百萬） | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | QoQ | 同比 | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 |
| BCP 獨立版 | 118,707 | 116,011 | 114,383 | -1,628 | -4,324 | -1.4% | -3.6% | 81.9% | 81.5% | 81.5% |
| 批發銀行 | 55,141 | 52,476 | 51,266 | -1,210 | -3,876 | -2.3% | -7.0% | 38.0% | 36.9% | 36.5% |
| 企業 | 32,717 | 30,559 | 29,676 | -883 | -3,041 | -2.9% | -9.3% | 22.6% | 21.5% | 21.1% |
| 中間市場 | 22,424 | 21,916 | 21,589 | -327 | -835 | -1.5% | -3.7% | 15.5% | 15.4% | 15.4% |
| 零售銀行 | 63,566 | 63,535 | 63,117 | -418 | -448 | -0.7% | -0.7% | 43.8% | 44.7% | 44.9% |
| 中小企業-商業 | 7,884 | 7,168 | 6,872 | -296 | -1,012 | -4.1% | -12.8% | 5.4% | 5.0% | 4.9% |
| 中小企業-Pyme | 16,996 | 16,751 | 16,512 | -239 | -484 | -1.4% | -2.8% | 11.7% | 11.8% | 11.8% |
| 抵押 | 20,282 | 21,061 | 21,235 | 174 | 954 | 0.8% | 4.7% | 14.0% | 14.8% | 15.1% |
| 消費者 | 12,984 | 12,604 | 12,496 | -109 | -489 | -0.9% | -3.8% | 9.0% | 8.9% | 8.9% |
| 信用卡 | 5,420 | 5,951 | 6,002 | 51 | 582 | 0.9% | 10.7% | 3.7% | 4.2% | 4.3% |
| Mibanco | 14,098 | 13,665 | 13,244 | -421 | -854 | -3.1% | -6.1% | 9.7% | 9.6% | 9.4% |
| 哥倫比亞米班科 | 1,250 | 1,667 | 1,730 | 63 | 479 | 3.8% | 38.3% | 0.9% | 1.2% | 1.2% |
| 玻利維亞 | 8,951 | 9,186 | 9,362 | 175 | 410 | 1.9% | 4.6% | 6.2% | 6.5% | 6.7% |
| ASB 銀行公司 | 1,958 | 1,749 | 1,711 | -37 | -247 | -2.1% | -12.6% | 1.4% | 1.2% | 1.2% |
| BAP 的貸款總額 | 144,964 | 142,278 | 140,429 | -1,849 | -4,536 | -1.3% | -3.1% | 100.0% | 100.0% | 100.0% |
|
用於合併目的。以外幣 (FC) 產生的貸款將轉換為當地 貨幣 (LC)。 (1) 包括鍛鍊裝置和其他銀行。有關季度末餘額數據，請參閲 “12.附件— 12.3 貸款組合質量” (2) 內部管理數據 |
 |
季度環比，平均每日餘額中的貸款總額下降了1.3％（-1.4％外匯中性）。 的下降主要是由以下因素推動的：
| 批發銀行，鑑於在23年第四季度承擔營運資金債務的客户在24年第一季度攤銷了貸款，其企業銀行業務和中間市場銀行業務均報告了因季節性影響而減少的 餘額。 |
| 中小企業業務和中小企業Pyme，這是由於政府計劃貸款（GP）的攤銷量增加。如果我們 排除這一影響，則亞行中小企業的貸款總額略有下降，而中小企業Pyme的貸款總額則因24年第一季度的返校活動而上升。 |
| Mibanco 受到收緊的貸款指導方針以及該行業 表現出類似商業行為的複雜情景的影響。在這種情況下，Mibanco保持了其市場份額，並正在利用其混合模式的優勢將貸款流重定向到低票、低風險的貸款。 |
抵押貸款的增長部分抵消了上述情況。
按日均餘額計算，貸款總額同比下降3.1％（-2.8％外匯中立）。 的下降主要是由以下因素推動的：
| 批發銀行業務，這是由於宏觀經濟表現疲軟，私人投資有限，以及 我們的客户對長期債務的興趣減弱。 |
| 中小企業業務和中小企業Pyme，歸因於政府計劃貸款（GP）攤銷額的增加。 如果我們將這種影響排除在計算之外，則兩個投資組合都呈現增長。在Pyme中小企業，增長是由高額貸款推動的。 |
| Mibanco，這是由於與QoQ相同的因素。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 16 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 01。貸款組合 | |||
上述情況被以下方面的貸款增長部分抵消：
| 抵押貸款，此前推出了新的貸款產品，以滿足更廣泛的市場需求。 |
| 信用卡，這反映了2023年上半年的增長。但是，這種增長 在最近幾個月有所放緩。 |
貸款美元化的演變（平均每日餘額） (1)(2)
| 貸款總額 （新元/百萬） | 當地貨幣 (LC)- S/百萬 | % 變化 | 外幣 (FC) -百萬美元 | % 變化 | 按貨幣劃分的百分比 | |||||||
| 總計 | 總計 | 3 月 24 日 | ||||||||||
| 返回索引 | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | LC | FC |
| BCP 獨立版 | 82,117 | 79,425 | 78,220 | -1.5% | -4.7% | 9,615 | 9,728 | 9,598 | -1.3% | -0.2% | 68.4% | 31.6% |
| 批發銀行 | 25,984 | 23,454 | 22,587 | -3.7% | -13.1% | 7,662 | 7,717 | 7,611 | -1.4% | -0.7% | 44.1% | 55.9% |
| 企業 | 15,065 | 14,017 | 13,126 | -6.4% | -12.9% | 4,639 | 4,398 | 4,393 | -0.1% | -5.3% | 44.3% | 55.7% |
| 中間市場 | 10,919 | 9,436 | 9,462 | 0.3% | -13.3% | 3,023 | 3,318 | 3,218 | -3.0% | 6.5% | 43.9% | 56.1% |
| 零售銀行 | 56,133 | 55,972 | 55,633 | -0.6% | -0.9% | 1,953 | 2,011 | 1,987 | -1.2% | 1.7% | 88.2% | 11.8% |
| 中小企業-商業 | 4,970 | 4,242 | 4,051 | -4.5% | -18.5% | 766 | 778 | 749 | -3.8% | -2.2% | 59.0% | 41.0% |
| 中小企業-Pyme | 16,830 | 16,589 | 16,339 | -1.5% | -2.9% | 44 | 43 | 46 | 6.0% | 5.2% | 99.0% | 1.0% |
| 抵押 | 18,264 | 19,095 | 19,279 | 1.0% | 5.6% | 530 | 523 | 519 | -0.7% | -2.1% | 90.8% | 9.2% |
| 消費者 | 11,514 | 11,075 | 10,934 | -1.3% | -5.0% | 386 | 407 | 415 | 2.0% | 7.3% | 87.5% | 12.5% |
| 信用卡 | 4,555 | 4,971 | 5,029 | 1.2% | 10.4% | 227 | 260 | 258 | -0.9% | 13.5% | 83.8% | 16.2% |
| Mibanco | 13,619 | 13,181 | 12,922 | -2.0% | -5.1% | 126 | 129 | 85 | -34.1% | -32.7% | 97.6% | 2.4% |
| 哥倫比亞米班科 | - | - | - | - | - | 329 | 443 | 459 | 3.6% | 39.7% | - | 100.0% |
| 玻利維亞 | - | - | - | - | - | 2,352 | 2,443 | 2,485 | 1.7% | 5.6% | - | 100.0% |
| ASB 銀行公司 | - | - | - | - | - | 515 | 465 | 454 | -2.3% | -11.7% | - | 100.0% |
| 貸款總額 | 95,735 | 92,606 | 91,142 | -1.6% | -4.8% | 12,936 | 13,208 | 13,081 | -1.0% | 1.1% | 64.9% | 35.1% |
|
用於合併目的。以外幣（FC）產生的貸款轉換為當地貨幣（LC）。
(1) 包括鍛鍊裝置和其他銀行。有關季度末餘額數據，請參閲 “12.附件— 12.3貸款組合質量”。
(2) 內部管理數據
|
|
2024年3月底，貸款總額的美元化水平環比上升了14個基點（ 3月24日為35.1％）。這種演變是由信用證貸款的下降推動的，尤其是企業銀行業的貸款下降，在較小程度上，中小企業Pyme和Mibanco的貸款下降幅度較小。
由於 LC的貸款總額下降（-4.8％），總投資組合的美元化水平同比增長了109個基點，這主要是由政府計劃貸款的攤銷，在較小程度上受到FC總貸款的增長（+ 1.1％）的刺激。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 17 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 01。貸款組合 | |||
結構性貸款美元化水平的演變（平均每日餘額）
(1) Credicorp貸款組合中FC的份額計算方法包括玻利維亞BCP和ASB Bank Corp.，但該圖表僅顯示了BCP Standalidone和Mibanco的貸款賬簿。
(2) 批發銀行業務美元化達到歷史最高水平的年份是2012年，Mibanco的 是2016年，信用卡是2021年，其餘細分市場是2009年。
* 有關季度末的美元化數字，請參閲 “12.附件 — 12.3 貸款 投資組合質量。
季度末餘額中貸款的演變
貸款總額環比下降2.9％，季度末餘額同比下降3.0％。這種演變是由與平均每日餘額分析中討論的相同的 因素推動的。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 18 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 02 | 存款 |
|
季度環比，總存款餘額增長了0.1％。這一 演變是由定期存款增長3.0％推動的，活期存款（-1.8％）和儲蓄存款（-0.3％）餘額的下降部分抵消了這一點。
總存款餘額同比增長0.1％（外匯中立）。 這一增長是由定期存款餘額的增長（+2.0％，外匯中立）推動的，並被儲蓄存款（-1.7％，外匯中立）和遣散費賠償存款（-6.8％，外匯中立）餘額的下降所抵消。
存款總額的67.4％是低成本的（活期存款 + 儲蓄）。在這種情況下，Credicorp繼續引領低成本存款市場，截至2024年2月底公佈了39.4％的市場份額。這代表了高利率背景下的競爭優勢。 |
| 截至 | % 變化 | 貨幣 | |||||
| 存款 | |||||||
| S/000 | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | LC | FC |
| 活期存款 | 47,483,662 | 48,229,322 | 47,384,819 | -1.8% | -0.2% | 46.3% | 53.7% |
| 儲蓄存款 | 53,418,288 | 52,375,813 | 52,238,357 | -0.3% | -2.2% | 57.9% | 42.1% |
| 定期存款 | 43,194,573 | 42,484,664 | 43,775,526 | 3.0% | 1.3% | 45.2% | 54.8% |
| 遣散費 賠償存款 | 3,322,691 | 3,185,603 | 3,086,767 | -3.1% | -7.1% | 72.2% | 27.8% |
| 應付利息 | 1,204,086 | 1,429,592 | 1,371,658 | -4.1% | 13.9% | 29.4% | 70.6% |
| 低成本存款 (1) | 100,901,950 | 100,605,135 | 99,623,176 | -1.0% | -1.3% | 52.4% | 47.6% |
| 存款 和債務 | 148,623,300 | 147,704,994 | 147,857,127 | 0.1% | -0.5% | 50.4% | 49.6% |
(1) 包括活期存款和儲蓄存款。
季度我們的存款總餘額增長了0.1％，這主要是由以下因素推動的：
| ● | 定期存款餘額增長3.0％，在 高利率的背景下，這主要是由BCP和FC的企業客户推動的。值得注意的是，BCP報告的餘額季度增長幅度比金融體系的增長幅度更大。 |
上述情況被以下因素部分抵消：
| ● | 活期存款減少了1.8％。這一下降是由BCP的企業和機構客户 在FC和LC的存款減少所推動的，他們試圖通過轉向有償賬户來提高利率收益率。 |
| ● | 鑑於在23年第四季度，儲蓄存款餘額減少了0.3％；相比之下，由於12月 月的法定獎金支付，儲蓄存款餘額有所上升。 |
存款總額同比下降0.5％（+0.1％，外匯中立）。以下動態脱穎而出：
| ● | 定期存款餘額增長1.3％（+2.0％，外匯中立），這主要是由BCP的批發客户推動的，他們將資金轉移到FC中收益更高的 存款上。這種動態也出現在Mibanco的客户中，儘管程度較小。 |
| ● | 活期存款餘額下降0.2％（+0.4％，外匯中立），這主要是由企業和機構 客户在BCP的FC餘額增加所推動的。 |
上述情況被以下因素部分抵消：
| ● | 儲蓄存款餘額減少了2.2％（-1.7％，外匯中立），這主要是由BCP的FC存款下降所致，在較小程度上， Mibanco的存款減少。這一下降主要是由內部資金向高收益存款轉移所致。 |
| ● | 在政府授權提供全部資金使用權以及 客户在LC和FC中提取賬户以滿足流動性需求之後，遣散費賠償存款餘額減少了7.1％（-6.8％，外匯中立）。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 19 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 02。存款 | |||
低成本存款交易量環比下降1.0％，同比下降1.3％。儘管如此，這些存款繼續佔我們存款總額的很大一部分，季度末佔67.4％（季度環比下降70個基點，同比下降50個基點）。
存款的美元化水平
按貨幣劃分的存款
（以季度末餘額衡量）
2023年3月底，存款總額的美元化水平環比上漲了50個基點，達到49.6％，低於過去兩年的平均水平（50.2％）。這種增長主要歸因於定期存款，在企業和機構 客户為可用資金尋找收益更高的替代方案之後，定期存款的FC餘額增長高於信用證餘額的增長。
美元化水平同比下降了10個基點，這主要是由以下方面的 餘額下降所致：（i）資金轉移到高收益存款後，FC的儲蓄存款（-6.7％）；以及（ii）FC的遣散費賠償存款（-13.3％），此前客户提取資金以滿足流動性需求。
按貨幣和類型劃分的存款
（以季度末餘額衡量）
貸款/存款比率（L/D 比率）
環比，BCP和Mibanco的L/D比率分別下降了370個基點和340個基點， 。這些削減是由收緊信貸指導方針後貸款總額減少所推動的。
在這種情況下，BAP的信用證為95.2％。
| L/D 比率當地貨幣 | 外幣信用證比率 |
 |
 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 20 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 02。存款 | |||
存款在祕魯金融體系中的市場份額
2024年3月底，祕魯 的BCP和Mibanco的總存款MS分別為31.1％和2.5％（與2023年3月相比分別為-132個基點和+0個基點）。憑藉這一數字，BCP繼續引領市場。
金融體系報告的低成本存款餘額按同比增長 。BCP 報告下降了 1.0%。這一下降主要是由儲蓄賬户餘額下降所推動的，活期存款餘額的增長部分抵消了這種下降。在此背景下，BCP繼續在低成本 存款市場中處於領先地位，截至2024年3月底，MS為38.8％（與2023年3月相比為-172個基點）。
該金融體系報告稱，與2023年3月相比，其定期存款 餘額增長了8.1％；與3月23日相比，BCP也實現了增長6.5％，儘管更為温和，但增長了6.5％。在此背景下，截至2024年3月底，BCP的市場份額下降了28個基點，至18.8％。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 21 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 03 | 計息資產（IEA）和資金 |
|
在24年第一季度，IEA增長了0.6％。這種演變主要是由現金和銀行到期的推動的，在不太活躍的貸款背景下，FC和LC的流動性水平均有所上升，銀行的現金和到期金額有所上升。較高的流動資金餘額主要通過BCRP隔夜存款進行資本化，在較小程度上，通過BCRP存款證（BCRP CD）進行資本化。資金環比增長0.4％，主要是由於發行的債券和票據的增加。
投資餘額同比上升，這得益於利用 盈餘和通過主權債券延長資產期限的策略以及BCRP存款證餘額的增加。資金略有增加（同比增長0.4％），這主要是由於債券和票據餘額的增加，儘管存款和BCRP工具的餘額下降了 。 |
3.1。IEA
| 截至 | % 變化 | ||||
| 利息收入 資產 | |||||
| S/000 | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 三月 24 | QoQ | 同比 |
| 現金和銀行應付款 | 28,158,941 | 25,978,577 | 31,134,572 | 19.8% | 10.6% |
| 投資總額 | 47,729,504 | 52,215,528 | 52,555,386 | 0.7% | 10.1% |
| 現金抵押品、反向回購協議和證券 借款 | 1,468,180 | 1,410,647 | 1,526,232 | 8.2% | 4.0% |
| 筆貸款總額 | 145,165,713 | 144,976,051 | 140,798,083 | -2.9% | -3.0% |
| 賺取利息的資產總額 | 222,522,338 | 224,580,803 | 226,014,273 | 0.6% | 1.6% |
環比，IEA上漲了0.6％。增長主要是由銀行現金和應付款 的增加所推動的，但貸款餘額的下降部分抵消了這一點。銀行現金和應付現金的增加是由BCP流動性的增加刺激的，但也反映了同期貸款支出下降的影響。 資產負債表中維持的流動性主要通過BCRP存款進行資本化，這些存款以現金形式登記，應從銀行賬户中支付。在此期間，投資餘額增長了0.7％，這得益於BCRP存款憑證（BCRP CD）狀況的增加；主權債券的頭寸在前幾個季度大幅增加，但本季度沒有重大變化。
IEA同比增長1.6％，這是由於去年實施了一項戰略，即通過政府債券增加 投資，以利用優惠的利率並延長IEA的期限。與季度分析一樣，最近可用資金餘額的增加也推動了國際能源署的同比增長，儘管 幅度較小，同時貸款收縮。
| 3.2. | 資金1 |
| 資金 | 截至 | % 變化 | |||
| S/000 | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 |
| 存款和債務 | 148,623,300 | 147,704,994 | 147,857,127 | 0.1% | -0.5% |
| 應付銀行和記者的款項 | 10,199,650 | 12,278,681 | 10,684,673 | -13.0% | 4.8% |
| BCRP 儀器 | 9,780,540 | 7,461,674 | 6,854,368 | -8.1% | -29.9% |
| 與客户和第三方 方簽訂的回購協議 | 1,905,955 | 2,706,753 | 2,636,908 | -2.6% | 38.4% |
| 發行的債券和票據 | 14,326,930 | 14,594,785 | 17,541,121 | 20.2% | 22.4% |
| 資金總額 | 184,836,375 | 184,746,887 | 185,574,197 | 0.4% | 0.4% |
(1) 自23年第一季度起，資金包括與客户的回購協議。
季度環比，資金餘額增長了0.4％。這種增長主要是由債券和已發行票據餘額的增加 推動的，這得益於1月份在BCP發行的80000萬美元的公司債券。上述情況被應付給銀行和信貸機構餘額的下降部分抵消，在債券發行之前，該銀行 在23年第四季度實現了增長，以獲得短期融資，而BCRP工具的下降幅度較小。
在 債券和已發行票據餘額增長的推動下，資金餘額同比增長0.4％。這一增長是由與季度同期相同的因素推動的，但BCRP儀器餘額的下降部分抵消了這一增長。這種下降的主要原因是對BCRP回購協議的需求下降，因為 這些協議目前的利率相對較高，其次是與政府計劃貸款（GP）相關的BCRP回購協議餘額到期。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 22 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 04 | 淨利息收入（NII） |
|
在24年第一季度，淨利息收入（NII）同比增長了2.3％ 。這種演變主要是由利息和類似收入的上升推動的，儘管貸款量有所下降，但利息和類似收入的上升在很大程度上是由於其他銀行的存款收入的增加。利息和類似支出下降， 主要是由以較低利率續訂定期存款後的存款利息支出減少所致，其次是應付給銀行和記者的利息支出的下降。在BCP發行後， 債券和已發行票據利息支出的增加部分抵消了上述削減。儘管利息和 類似支出有所增加，但利息和類似收入的增加（通過貸款利息的增長），儘管利息和 類似支出有所增加，但國民收入同比上升。鑑於零售貸款的增加和批發貸款的減少，貸款組合發生了變化。在資金方面，定期存款（這意味着更高的利率）同比增長，導致利息和類似支出增加。
NiM環比增長10個基點，同比增長46個基點。經風險調整的 NIM 環比上漲了 75 個基點 ，同比上漲了 31 個基點。如果我們排除在23年第四季度構成、在24年第一季度逆轉的 “厄爾尼諾” 條款的影響，則經風險調整的NiM環比下降了16個基點。 |
| 淨利息收入 | 季度 | % 變化 | |||
| S/ 000 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 |
| 利息收入 | 4,456,106 | 4,870,042 | 4,925,926 | 1.1% | 10.5% |
| 利息支出 | (1,324,017) | (1,522,358) | (1,499,803) | -1.5% | 13.3% |
| 利息支出（不包括淨保險 財務費用） | (1,208,267) | (1,402,925) | (1,377,799) | -1.8% | 14.0% |
| 淨保險財務支出 | (115,750) | (119,433) | (122,004) | 2.2% | 5.4% |
| 淨利息收入 | 3,132,089 | 3,347,684 | 3,426,123 | 2.3% | 9.4% |
| 餘額 | |||||
| 平均利息 收益資產 (IEA) | 222,289,504 | 223,624,217 | 225,297,538 | 0.7% | 1.4% |
| 平均資金 | 185,377,296 | 185,182,243 | 185,160,542 | 0.0% | -0.1% |
| 產量 | |||||
| IEA 的收益率 | 8.02% | 8.71% | 8.75% | 4 個基點 | 73 個基點 |
| 資金成本 | 2.61% | 3.03% | 2.98% | -5bps | 37 個基點 |
| 淨利率 (NIM)(1) | 5.84% | 6.20% | 6.30% | 10bps | 46 個基點 |
| 風險調整後的淨利率 | 4.54% | 4.10% | 4.85% | 75 個基點 | 31 個基點 |
| 祕魯的參考 匯率 | 7.75% | 6.75% | 6.25% | -50 個基點 | -150 個基點 |
| 美聯儲基金利率 | 5.00% | 5.50% | 5.50% | 0 個基點 | 50 個基點 |
（1）有關NiM和資金成本計算的更多詳細信息，請參閲附件12.7
季度環比，淨利息收入（NII）增長了2.3％。這種演變主要是由利息和類似收入的增長所推動的，在貸款活動放緩的背景下，BCP轉向盈餘流動性，主要通過BCRP的隔夜存款，利息和類似收入的增長，利息和類似收入的增長是由於BCP轉向盈餘流動性，其他銀行的存款有所增加。在BCRP存款證（BCRP CD）增長的推動下， 證券收入的增長也提振了本季度的財務收入，儘管幅度較小。利息和類似支出對NII產生了積極影響，主要受到 定期存款餘額的推動。值得注意的是，自2023年以來一直呈上升趨勢的定期存款已以較低的利率續訂。構成短期頭寸的應付銀行和通訊員的到期也導致利息支出下降。值得注意的是，受BCP 1月份債券發行的影響，債券利息支出的增加部分抵消了存款支出以及應付銀行和信託機構的支出的減少。
由於利息和類似收入的增加，NII同比增長9.4％。這種 演變主要是由貸款收入的增長推動的，這反映了投資組合向提高零售貸款份額和減少批發貸款的轉變所產生的積極影響。根據2023年推出的利用流動性盈餘的戰略，增加了主權債券的頭寸， 也為收入的增加做出了貢獻，儘管程度較小。利息和類似支出的增加部分抵消了同期 收入的增長。鑑於股票定期存款組合中的股票存款增加而低成本存款的份額下降，導致融資成本上升，這些支出有所增加。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 23 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 04。淨利息收入（NII） | |||
淨利率
NiM環比上漲了10個基點，為6.30％。這種演變主要是由於 以較低利率續訂定期存款後利息支出的減少，其次是利息收入的增加。由於利息收入增加，NiM同比上漲了46個基點，這主要歸因於貸款組合中零售貸款份額的增長以及以更高的利率續訂了FC貸款。經風險調整的 NiM 環比增長了 75 個基點。將23年第四季度和24年第一季度的 “厄爾尼諾” 預期損失準備金的影響分開來看，經風險調整的NiM環比下降了16個基點。經風險調整的NiM同比上漲了31個基點（隔離 “厄爾尼諾” 準備金為-14個基點）。
按貨幣劃分的淨利率動態
| 利息收入/國際能源署 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | ||||||
| S/百萬 | 平均值 | 收入 | 產量 | 平均值 | 收入 | 產量 | 平均值 | 收入 | 產量 |
| 平衡 | 平衡 | 平衡 | |||||||
| 現金及等價物 | 27,528 | 277 | 4.0% | 25,443 | 279 | 4.4% | 28,557 | 334 | 4.7% |
| 其他國際能源署 | 1,285 | 16 | 5.0% | 1,462 | 28 | 7.5% | 1,468 | 29 | 7.8% |
| 投資 | 46,580 | 592 | 5.1% | 51,666 | 655 | 5.1% | 52,385 | 694 | 5.3% |
| 貸款 | 146,896 | 3,571 | 9.7% | 145,053 | 3,908 | 10.8% | 142,887 | 3,869 | 10.8% |
| 結構性的 | 138,866 | 3,528 | 10.2% | 141,165 | 3,862 | 10.9% | 139,585 | 3,830 | 11.0% |
| 政府項目 | 8,031 | 43 | 2.1% | 3,888 | 45 | 4.7% | 3,302 | 39 | 4.7% |
| 國際能源署總計 | 222,290 | 4,456 | 8.0% | 223,624 | 4,870 | 8.7% | 225,298 | 4,926 | 8.7% |
| 創意 (LC) | 56.9% | 71.2% | 10.0% | 57.6% | 70.5% | 10.7% | 58.0% | 69.9% | 10.5% |
| 想法 (FC) | 43.1% | 28.8% | 5.3% | 42.4% | 29.5% | 6.1% | 42.0% | 30.1% | 6.3% |
| 利息支出/資金 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | ||||||
| S/百萬 | 平均值 | 開支 | 產量 | 平均值 | 開支 | 產量 | 平均值 | 開支 | 產量 |
| 平衡 | 平衡 | 平衡 | |||||||
| 存款 | 147,822 | 677 | 1.8% | 148,088 | 827 | 2.2% | 147,781 | 780 | 2.1% |
| BCRP + 應付給銀行的款項 | 20,108 | 239 | 4.8% | 19,925 | 297 | 6.0% | 18,640 | 265 | 5.7% |
| 債券和票據 | 15,660 | 183 | 4.7% | 14,755 | 153 | 4.1% | 16,068 | 197 | 4.9% |
| 其他 | 1,091 | 225 | 40.1% | 1,201 | 245 | 41.8% | 1,113 | 259 | 49.1% |
| 資金總額 | 185,377 | 1,324 | 2.6% | 185,182 | 1,522 | 3.0% | 185,161 | 1,500 | 3.0% |
| 資金 (LC) | 50.5% | 56.6% | 2.9% | 50.2% | 55.9% | 3.3% | 49.5% | 51.9% | 3.0% |
| 資金 (FC) | 49.5% | 43.4% | 2.3% | 49.8% | 44.1% | 2.7% | 50.5% | 48.1% | 2.9% |
| NIM | 222,290 | 3,132 | 5.6% | 223,624 | 3,348 | 6.0% | 225,298 | 3,426 | 6.1% |
| NIM (LC) | 56.9% | 77.4% | 7.7% | 57.6% | 77.2% | 8.0% | 58.0% | 77.8% | 8.2% |
| NIM (FC) | 43.1% | 22.6% | 2.9% | 42.4% | 22.8% | 3.2% | 42.0% | 22.2% | 3.2% |
(1) 收益率計算包括 “與保險和再保險 活動相關的財務費用，淨額”
QoQ 分析
季度環比，淨利息收入（NII）增長了2.3％。這種演變是由於 LC NII的增長推動的，而FC的增長在此期間有所下降。LC中的IEA佔IEA總數的58％，佔24年第一季度淨利息收入的77.8％。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 24 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 04。淨利息收入（NII） | |||
當地貨幣動態（LC）
由於以下動態，LC的NII上漲了3.2％：
LC的平均IEA上漲了1.5％，這主要是由現金及等價物推動的，其次是投資，而貸款量則下降了。在收入層面，投資的貢獻最大，這得益於BCRP存款證誘人的收益率。相比之下，貸款利息收入下降是由於BCP和Mibanco的 貸款量下降所產生的負面交易量影響。在這種情況下，LC的IEA收益率下降了10.7％，至10.5％。
在資金方面，由於存款、BCRP和銀行應付賬款的 平均餘額減少，信用證餘額環比下降了1.5％。融資成本的下降是由以相對較高的利率承擔的定期存款和債務到期後的更有利組合所推動的。在這個 背景下，LC的融資成本從3.3％下降到3.0％。
外幣動態（FC）
由於以下動態，FC的NII環比下降了0.5％：
由於貸款量減少（-2.3％）， 這主要是由批發銀行和Mibanco貸款餘額減少所致，FC的平均IEA環比下降了0.3％。在 貸款減少的背景下，BCP開始利用流動性盈餘進行資本化後，現金及等價物的增加部分抵消了這一點。因此，儘管FC中IEA的平均餘額有所下降，但利息收入環比增長了3.2％，國際能源署的收益率從6.1％上升到6.3％。
FC的平均融資量環比增長了1.4％，這主要是由債券和已發行票據的 平均餘額的增長，以及較小程度上的存款餘額的增長。在BCP發行債券的推動下，債券和票據餘額的增加導致了更昂貴的融資組合，這反映在 利息支出的增加（+7.5%）上。這意味着FC的融資成本增加，從2.7％上升到2.9％。
同比分析
受LC和FC中NII上升的推動，NII同比增長6.6％：
當地貨幣動態 (LC)
由於以下動態，LC的NII同比增長4.5％：
LC的平均IEA增長了3.4％。這種演變主要由 投資驅動，其次是由現金和等價物推動的，而貸款則下降了。儘管數量動態變化，但由於積極的混合效應，貸款是LC利息增長的最大貢獻者，零售貸款在 貸款總額中所佔的份額更高，而批發貸款的份額卻下降了。通過2023年政府債券頭寸的增加，投資也促進了利息收入的增長，儘管幅度較小。在這種情況下，LC中的IEA同比增長49個基點至 10.5％。
受到 BCRP債務餘額減少以及銀行和記者的影響，LC的平均資金同比下降2.1％。這種演變是由BCRP回購協議餘額減少所推動的，此前i) 在需求上升和利率上升的背景下，這些工具的頭寸沒有續訂， ii) 與GP貸款相關的剩餘餘額到期。上述增長被BCP債券發行後的平均發行餘額和存款餘額的增加部分抵消；兩者的增長幅度相似。這些動態 導致利息支出增長了3.9％，這得益於BCP發行後融資組合成本的上升以及過去12個月存款的增長集中在定期存款方面。在這種情況下，融資成本 上漲了17個基點。
外幣動態 (FC)
由於以下動態，FE的NII同比增長7.6％：
FC的平均IEA同比下降1.4％，這主要是由現金及等價物基金的收縮 推動的，其次是貸款的減少。儘管如此，同期美元利率的增長使得續訂部分貸款組合成為可能
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 25 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 04。淨利息收入（NII） | |||
以更高的費率。全年較高的 利率也提振了現金及等價物的收入，抵消了負面的交易量效應。在這種情況下，FC的IEA收益率從5.3％上升到6.3％。
FC的平均融資額同比增長1.9％，這主要是由BCRP的 債務餘額增加以及應付給銀行和記者的債務餘額的增加。儘管如此，利息支出增長了25.5％，這主要是由更昂貴的存款推動的，這反映了定期存款在組合中所佔份額的增加。在這種情況下， 融資成本同比增長了58個基點。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 26 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
05 投資組合質量和供給
|
環比，不良貸款的增長主要是由BCP Standale的個人和批發銀行業務推動的，其次是由 Mibanco；BCP Standalide的中小企業Pyme的下降部分抵消了這一點。在 23 年第四季度為 “厄爾尼諾” 現象的影響預留的準備金被撤銷後，準備金環比下降。如果我們隔離這種影響，準備金增加， 主要是由於（i）抵押貸款，這是基礎效應所致；（ii）中小企業-Pyme，這是由於在經濟逐漸復甦的背景下注銷增加和客户支付能力的惡化；（iii）Mibanco，原因是舊年份的進一步惡化。季度末，不良貸款率為6.2％。
同比，不良貸款的上升主要是由BCP獨立版的個人和中小企業Pyme推動的，其次是 Mibanco。同比，如果我們隔離 “厄爾尼諾” 效應，準備金有所增加，這主要是由於（i）支付能力進一步惡化導致的SME-pyme和信用卡，以及（ii）消費者，這是由於弱勢客户的支付 業績惡化所致。
|
| 5.1 | 投資組合質量 |
總體投資組合質量（按季度末餘額計算）
| 貸款 投資組合質量和拖欠比率 | 截至 | % 變化 | |||
|
'S/000 |
3 月 23 日 |
12 月 23 日 |
3 月 24 日 |
QoQ |
同比 |
| 貸款總額（季度末 餘額） | 145,165,713 | 144,976,051 | 140,798,083 | -2.9% | -3.0% |
| 註銷 | 677,148 | 879,401 | 950,433 | 8.1% | 40.4% |
| 內部逾期貸款（IOL） | 5,789,497 | 6,126,487 | 6,205,024 | 1.3% | 7.2% |
| 90天以上的內部逾期貸款 | 4,270,131 | 4,681,343 | 4,702,733 | 0.5% | 10.1% |
| 再融資貸款 | 2,121,068 | 2,406,058 | 2,557,749 | 6.3% | 20.6% |
| 不良貸款（NPL） | 7,910,565 | 8,532,545 | 8,762,773 | 2.7% | 10.8% |
| IOL 比例 | 4.0% | 4.2% | 4.4% | 18 bps | 42 個基點 |
| IOL 超過 90 天的比率 | 2.9% | 3.2% | 3.3% | 11 bps | 40 bps |
| 不良貸款比率 | 5.4% | 5.9% | 6.2% | 34 個基點 | 77 個基點 |
環比，不良貸款投資組合增長了2.7％。這一增長由個人和批發銀行帶動，但部分被BCP Standlande的SME-Pyme 的收縮所抵消，其次是Mibanco。註銷額仍然居高不下，增長了8.1％，主要集中在中小企業-pyme、消費品和信用卡，它們繼續註銷 高風險細分市場的逾期貸款。
BCP Standlande的QoQ增長主要來自以下方面：（i）消費者，這是由於再融資增加，為槓桿率高且缺乏穩定就業的最脆弱羣體的客户提供援助；這被註銷的增加部分抵消；（ii）抵押貸款，這是由於登記消費品 產品拖欠的客户持有的逾期貸款增加；（iii）批發，這是由於為企業客户提供了再融資。上述情況被（iv）SME-Pyme部分抵消，後者受到政府 貸款兑現程序增加導致貸款量萎縮的影響。如果我們排除這種影響，則不良貸款投資組合的增加是由於再融資的增長以遏制拖欠款的增加（針對具有良好長期還款潛力的客户），以及過期貸款的增加，過期貸款集中在較早的年份。 在Mibanco，不良貸款的增加是由2023年與受宏觀經濟、社會和環境影響影響的客户相關的舊年份違約率上升所推動的。
不良貸款投資組合同比增長了10.8％，其中以BCP獨立版的個人和中小企業為首，其次是Mibanco。 註銷的增長（+40.4%）是由信用卡、消費者和中小企業Pyme推動的，它們受到風險最高細分市場逾期貸款註銷增加的影響。
在BCP Standlande，不良貸款的同比增長主要來自於（i）消費者，這是由於描述的季度變化動態， 加上舊年份逾期貸款的增加；（ii）抵押貸款，這是由於季度變化所描述的動態以及2023年獲得再融資的客户的抵押貸款；（iii）SME-PYME，由於逾期貸款的增加 貸款集中在較早的年份，但部分被政府貸款兑現計劃的增加所抵消。在Mibanco，不良貸款的增長是由QoQ演變所描述的相同動態推動的。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 27 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
|
05。規定 |
不良貸款佔貸款總額的比率
在Credicorp，不良貸款率環比上升了34個基點，為6.2％。這種 的演變主要是由於貸款的收縮，其次是由於上述同期的不良貸款動態。
如果我們分析子公司不良貸款率的QoQ演變，我們有：
● BCP 獨立版，不良貸款率上升了35個基點。以 商業客户為例，不良貸款率的增長主要是由貸款的收縮推動的；而在個人方面，不良貸款的增長主要是由不良貸款的增加推動的。
● Mibanco，其不良貸款率增長了39個基點，這主要是由不良貸款的增長推動的，其次是貸款的收縮。
BCP不良貸款佔總貸款的比率 (1)
在Credicorp，不良貸款率同比增長77個基點，為6.2％。這種 的演變主要是由同期不良貸款量動態推動的，其次是貸款的收縮。
如果我們分析子公司不良貸款率的同比變化，我們有：
● BCP 獨立版，不良貸款率上升了77個基點。在個人 和中小企業Pyme中，不良貸款率的增長主要是由於不良貸款的增加；而在批發領域，不良貸款率的增長主要是由於貸款的收縮。
● Mibanco，在 描述的QoQ演變動態的推動下，不良貸款比率增加了172個基點。
5.2 準備金和風險成本
總投資組合中的準備金和風險成本
| 貸款組合 條款 | 季度 | % 變化 | |||
| S/ 000 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 |
| 貸款組合信貸損失準備金總額 | (802,107) | (1,260,163) | (910,189) | -27.8% | 13.5% |
| 追回已註銷的貸款 | 75,109 | 86,709 | 95,490 | 10.1% | 27.1% |
| 貸款組合的信貸損失準備金，扣除追回款額 | (726,998) | (1,173,454) | (814,699) | -30.6% | 12.1% |
| 風險成本 (1) | 2.0% | 3.2% | 2.3% | -96 個基點 | 30 bps |
(1) 貸款組合的信貸損失準備金，扣除年化回收額/平均貸款總額。規定包括 “厄爾尼諾” 現象的影響。
本季度的準備金包括撤銷在23年第四季度為預期 “厄爾尼諾” 現象影響預留的準備金，金額約為25000萬新元。在這種情況下，風險成本（CoR）為2.3％。接下來，我們將通過隔離這種影響來解釋準備金的季度和年度動態。
季度環比，準備金增長了16.0％，這主要是由於（i）抵押貸款，這是由於特定子產品逆轉的基本 效應；（ii）SME-Pyme，原因是未撥備的註銷額的增長以及經濟逐步復甦背景下客户的支付能力惡化； 部分被政府貸款（GP）攤銷的增長所抵消；（iii）Mii 銀行，由於舊年份的進一步惡化。
在這種情況下，如果我們隔離 “厄爾尼諾” 效應，風險成本（CoR）環比 上漲了45個基點，達到3.0％。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 28 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
|
05。規定 |
準備金同比增長46.9％，這要歸因於SME-pyme和信用卡， 受高槓杆客户支付能力惡化的影響，以及受消費者影響，後者受最脆弱的高槓杆細分市場客户支付業績惡化的影響。
批發銀行和Mibanco準備金的減少部分抵消了上述準備金的增長。鑑於在23年第一季度，需要為氣候和社會事件提供更多準備金，因此由於基本效應，Mibanco的準備金有所減少。
在這種情況下，如果我們隔離 “厄爾尼諾” 效應，CoR同比上漲101個基點，至 為3.0％。
子公司的風險成本 (1)
(1) 它包括 “厄爾尼諾” 現象的影響。
| QoQ 風險成本演變 | 風險成本的同比演變 | |
 |
 |
|
| （1）其他包括玻利維亞BCP、哥倫比亞Mibanco、Asb和淘汰。 | （1）其他包括玻利維亞BCP、哥倫比亞Mibanco、Asb和淘汰。 |
不良貸款的覆蓋率（按季度末餘額計算）
| 貸款組合 質量和拖欠比率 | 截至 | % 變化 | |||
| S/ 000 | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 |
| 貸款總額（季度末餘額） | 145,165,713 | 144,976,051 | 140,798,083 | -2.9% | -3.0% |
| 貸款損失備抵金 | 7,915,350 | 8,277,916 | 8,190,343 | -1.1% | 3.5% |
| 不良貸款（NPL） | 7,910,565 | 8,532,545 | 8,762,773 | 2.7% | 10.8% |
| 超過 貸款總額的貸款損失備抵金 | 5.5% | 5.7% | 5.8% | 11 bps | 37 bps |
| 不良貸款的覆蓋率 | 100.1% | 97.0% | 93.5% | -355 個基點 | -659 個基點 |
貸款損失備抵金
（以百萬新元計）
(1) 其他包括 Mibanco Colombia、aSb 和淘汰賽
季度環比，累計準備金餘額下降了1.1％，這主要是由24年第一季度 “厄爾尼諾” 效應的準備金逆轉 所致。
累計準備金餘額同比增長3.5％，這主要是由BCP 獨立版的個人和中小企業Pyme推動的。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 29 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
|
05。規定 |
不良貸款的覆蓋率
(1) 它不包括普通合夥人貸款。
截至季度末，不良貸款覆蓋率為93.5％。政府項目 投資組合對該比率的影響為-368個基點。
QoQ
Credicorp的不良貸款覆蓋率下降了355個基點，這主要是由BCP 獨立銀行推動的。接下來，我們將通過隔離不良貸款組合對政府計劃的影響來分析BCP Standlande中的這種演變，這些計劃是有保障的，兑現程序正在成功進行中。
環比，不包括政府計劃在內的BCP獨立銀行的不良貸款覆蓋率下降了488個基點，為95.0％。這種演變主要是由以下因素推動的：
| ● | 商業客户： |
| ○ | 批發：由於對特定客户進行了再融資，該客户已經進入了第三階段，因此本季度不需要額外撥款。批發投資組合 第 3 階段的抵押率為 85%1. |
| ● | 個人：小幅收縮，主要是受消費者再融資增加和信用卡逾期投資組合增長的推動。兩種產品的 覆蓋水平約為 162%。 |
同比
Credicorp的不良貸款覆蓋率下降了659個基點，這主要是由BCP獨立版 和Mibanco推動的。接下來，我們將通過隔離不良貸款組合政府計劃的影響，分析BCP Standale和Mibanco的這種演變。
由於以下動態，不包括政府項目，BCP Standale的不良貸款覆蓋率同比收縮了10個百分點：
| ● | 商業客户： |
| ○ | 批發：由於描述的QoQ演變動態，再加上在過去一年中貸款違約敞口下降的情況下，貸款損失備抵的收縮。 |
| ● | 個人：主要受消費品、信用卡和抵押貸款不良貸款增加的推動。 |
除政府項目外，Mibanco的不良貸款覆蓋率同比收縮了45個百分點，為99.6％。不良貸款覆蓋率的收縮是由於（i）調整風險模型以澄清客户的支付行為，這是在23年第二季度做出的調整；（ii）風險較低的 細分市場的貸款組合的增長，這些領域的預期損失水平大大低於一年前的數字。
1 為了計算投資組合的抵押 百分比，抵押品的價值考慮了可變現價值、留置權價值和商業價值之間最小值的現值；根據回收情況進行了調整。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 30 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
06。其他收入
|
其他核心收入，其演變受到了我們在玻利維亞BCP的業務的積極影響。如果我們排除這些業務的影響，其他核心收入環比增長了1.3％。這種增長集中在（i）BCP、通過電子商務渠道實現增長的信用卡以及 通過Yape進行的交易增加；以及（ii）Prima，這是由於工資繳款量的增長。同比增長8.5％，是由淨費用收入的增長推動的，淨費用收入由BCP帶動，主要來自Yape，以及Credicorp Capital，後者通過財富管理和經紀業務實現的費用收入增加。
季度環比，其他非核心收入下降。這反映了 證券收益的下降，這是由於BCP的交易組合貶值以及Pacífco的當地固定收益投資組合的評級下調。其他非核心收益的同比增長與Credicorp Capital通過其交易策略以及ASB通過貨幣對衝衍生品策略增加的衍生品收入相一致。
|
6.1。其他核心收入
| 其他核心收入 | 季度 | % 變化 | |||
| S/ (000) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 |
| 費用收入 | 881,781 | 986,173 | 1,062,501 | 7.7% | 20.5% |
| 外匯 交易的淨收益 | 248,515 | 218,047 | 166,269 | -23.7% | -33.1% |
| 其他收入總額 | 1,130,296 | 1,204,220 | 1,228,770 | 2.0% | 8.7% |
值得注意的是，自2023年以來，其他核心收入一直受到我們在玻利維亞BCP的業務 的影響，該公司調整了外匯轉賬的費用結構，以抵消外匯銷售購買交易報告的損失。
如果我們排除上述交易的收入，則其他經常性收入環比和同比分別增長了1.3％ 和8.5％。這種增長主要是由淨費用收入的增長推動的。
子公司淨費用收入
| 子公司的淨費用收入 | 季度 | % 變化 | |||
| (S/ 000) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 |
| BCP 獨立版 | 698,207 | 748,270 | 771,463 | 3.1% | 10.5% |
| BCP 玻利維亞 | 50,134 | 104,959 | 153,969 | 46.7% | 207.1% |
| Mibanco | 28,691 | 24,402 | 24,173 | -0.9% | -15.7% |
| 哥倫比亞米班科 | 9,074 | 10,082 | 11,250 | 11.6% | 24.0% |
| Pacifico | -3,131 | -2,577 | -3,199 | 24.1% | 2.2% |
| Prima | 89,496 | 87,457 | 94,528 | 8.1% | 5.6% |
| ASB | 15,254 | 10,704 | 17,062 | 59.4% | 11.9% |
| Credicorp Capital | 107,158 | 137,092 | 128,148 | -6.5% | 19.6% |
| 淘汰及其他 (1) | -113,102 | -134,216 | -134,893 | 0.5% | 19.3% |
| 淨費用收入總額 | 881,781 | 986,173 | 1,062,501 | 7.7% | 20.5% |
(1) 主要對應於 Pacífico、BCP 和 Mibanco 之間對 Bancasseguros 的淘汰
如果我們不包括玻利維亞BCP的費用收入，則淨費用收入是由以下動態驅動的：
季度環比，淨費用收入增長了3.1％，這主要是受BCP Standalide費用水平增長的推動，我們將在下一章中對此進行討論，其次是Prima報告工資繳款有所增加。本季度，淨費用收入的增長被費用收入Credicorp Capital的下降所抵消， 在23年第四季度創下了異常高的水平。
淨費用收入同比增長9.2％，主要歸因於BCP Standale的費用 收入的增長，我們將在下一章中對此進行討論；以及Credicorp Capital通過其財富管理業務報告的增長，資產管理規模的增長，以及隨着我們更多地關注經常性業務的 戰略開始取得成果，其經紀業務的費用增加。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 31 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
|
06。其他收入 |
BCP 獨立淨費用收入
BCP獨立版的費用收入構成(*)
| BCP 獨立費用 | 每季度 | % 變化 | |||
| (S/ 000,000) | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 |
| 付款和交易 (1) | 321.1 | 319.6 | 340.0 | 6.4% | 5.9% |
| Yape | -11.5 | 44.5 | 55.3 | 24.1% | 不是。 |
| 負債賬户 (2) | 178.0 | 185.6 | 178.1 | -4.0% | 0.1% |
| 貸款發放 (3) | 95.2 | 96.6 | 90.1 | -6.7% | -5.4% |
| 資產負債表外 | 61.7 | 56.5 | 57.3 | 1.4% | -7.1% |
| 保險 | 31.1 | 31.3 | 33.1 | 5.6% | 6.3% |
| ASB | 9.8 | 4.9 | 9.5 | 91.5% | -3.2% |
| 其他 (4) | 12.9 | 9.2 | 8.1 | -11.6% | -37.1% |
| 總計 | 698.2 | 748.2 | 771.5 | 3.1% | 10.5% |
(*) 此表對應於管理號碼。
(1) 對應於信用卡和 借記卡的費用；付款和收款。鑑於細節的變化，它無法與先前報告的同一行進行比較。
(2) 對應於賬户 維護、銀行間轉賬、國內匯票和國際轉賬的費用。
(3) 對應於零售和 批發貸款發放的費用。
(4) 使用第三方網絡、向第三方提供的其他 服務以及外國分支機構的佣金。
季度環比，淨費用收入增長了1.3％，這主要是由以下因素產生的費用量增長所推動的：
| ● | 支付和服務通過以下方式實現增長：（i）信用卡產生的費用增加，這反映了隨着客户在電子商務中進行更多交易， 渠道組合的變化；（ii）借記卡賬單的增長（+ 2.4％）。 |
| ● | 是的，收入增長由賬單支付帶動，其次是商户費用和手機充值。 |
淨費用收入同比增長10.5％，這主要是由通過以下方式獲得的總費用 的增長所推動的：
| ● | 是的，收入增長由賬單支付帶動，其次是商户費和手機充值。 |
| ● | 支付和服務，該公司報告了增長，這要歸因於交易性提高，其原因是（i）提高了信用卡賬單（+8.7％）；（ii）通過 借記卡的賬單增長（+23.2％）。 |
6.2 其他非核心收入
| 其他非核心收入 | 季度 | % 變化 | |||
|
S/ (000) |
1Q23 |
4Q23 |
1Q24 |
QoQ |
同比 |
| 淨收益證券 | 70,036 | 115,825 | 61,745 | -46.7% | -11.8% |
| 員工的淨收益 (1) | 27,212 | 34,132 | 32,295 | -5.4% | 18.7% |
| 持有用於交易的衍生品的淨收益 | -6,570 | 5,019 | 39,984 | 696.7% | -708.6% |
| 匯兑差額淨收益 | 22,963 | 15,255 | -5,621 | -136.8% | -124.5% |
| 其他非營業收入 | 89,338 | 112,372 | 102,221 | -9.0% | 14.4% |
| 其他非核心收入總額 | 202,979 | 282,603 | 230,624 | -18.4% | 13.6% |
(1) 包括其他投資的收益，這些收益主要歸因於Banmedica的業績。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 32 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
|
06。其他收入 |
| 其他非核心收入 QoQ 演變 （千個鞋底） |
其他非核心收入 同比演變 （千個鞋底） |
 |
 |
(1) 其他包括：Grupo Crédito、Credicorp Standalone、淘汰等。
季度環比，其他非核心收益下降，主要是由於證券收益下降， 反映了BCP Standalide交易組合的貶值以及Pacífico本地固定收益投資組合的降級。
由於衍生品收益的增長，其他非核心收入同比上升，這反映了Credicorp Capital在哥倫比亞和智利的交易策略所產生的收益 以及ASB通過其貨幣對衝策略獲得的收益。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 33 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
07。保險承保結果
|
QoQ，保險承保業績下降了2.9％。這種演變主要是由人壽保險承保業績的下降所推動的， 被P＆C業績的改善部分抵消了。在人壽方面，承保結果受到D＆S額度和信貸人壽的保險服務收入下降的影響。反過來，P＆C業績的上升主要歸因於P＆C Risks的支出下降和保險服務收入的增加。
保險承保業績同比下降了5.8％。這一結果是由人壽保險承保業績的下降所推動的， 部分被P＆C業績的改善所抵消。在人壽業務中，承保業績的下降主要是由D＆S項目保險服務收入的下降推動的。P＆C 業績的上漲既反映了損益風險索賠的下降，也反映了所有業務的直接保費的增長。
|
| 保險承保結果 | 每季度 | % 變化 | ||||
| S/ 000 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 總計 | 保險服務收入 | 956.6 | 1,019.6 | 937.9 | -8.0% | -2.0% |
| 保險服務費用 | (545.2) | (634.0) | (476.2) | -24.9% | -12.6% | |
| 保險服務結果 | 411.5 | 385.7 | 461.7 | 19.7% | 12.2% | |
| 再保險業績 | (115.1) | (98.4) | (182.6) | 85.7% | 58.7% | |
| 保險承保結果 | 296.3 | 287.3 | 279.1 | -2.9% | -5.8% | |
| P&C | 保險服務收入 | 413.9 | 449.8 | 468.4 | 4.1% | 13.2% |
| 保險服務費用 | (286.1) | (323.7) | (237.9) | -26.5% | -16.8% | |
| 保險服務結果 | 127.8 | 126.1 | 230.5 | 82.8% | 80.3% | |
| 再保險業績 | (83.9) | (76.8) | (152.7) | 98.9% | 81.9% | |
| 保險承保結果 | 43.9 | 49.3 | 77.8 | 57.7% | 77.1% | |
| 生活 | 保險服務收入 | 521.9 | 534.8 | 438.1 | -18.1% | -16.0% |
| 保險服務費用 | (257.3) | (305.1) | (232.0) | -24.0% | -9.8% | |
| 保險服務結果 | 264.6 | 229.7 | 206.1 | -10.3% | -22.1% | |
| 再保險業績 | (27.2) | (14.5) | (24.3) | 67.7% | -10.6% | |
| 保險承保結果 | 237.4 | 215.2 | 181.8 | -15.5% | -23.4% | |
| Crediseguros | 保險服務收入 | 20.9 | 37.1 | 34.4 | -7.4% | 64.9% |
| 保險服務費用 | (1.9) | (11.5) | (11.5) | 0.6% | 522.2% | |
| 保險服務結果 | 19.0 | 25.6 | 22.8 | -10.9% | 20.2% | |
| 再保險業績 | (4.0) | (9.1) | (8.5) | -6.9% | 111.4% | |
| 保險承保結果 | 15.0 | 16.5 | 14.4 | -13.2% | -4.2% | |
QoQ，保險承保業績下降了2.9％。這種演變主要是由總再保險業績（+85.7％）的 惡化推動的，其次是人壽保險服務業績的下降（-10.3％）。上述情況被損益服務業績的改善（+82.8％）部分抵消。
保險承保業績同比下降5.8％，這主要是由於 總再保險業績惡化（+62.4％），其次是人壽保險服務業績下降（-20.9％）。上述情況被P＆C服務業績的改善（+78.3％）部分抵消。
P&C 保險
| 保險服務收入 | 保險服務費用 | |
 |
 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 34 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 07。保險承保結果 |
QoQ，由於以下動態，保險承保業績上漲了57.7％：
| ● | 保險服務收入增長了4.1％，這主要是由於（i）P＆C風險和（ii）汽車，這兩者都受到前幾個季度預留的 當前風險儲備金增加的影響。 |
| ● | 保險服務費用下降了26.5％，這反映了P＆C風險索賠支出的下降，包括與厄爾尼諾相關的儲備金的釋放。 |
| ● | 再保險業績報告的惡化主要是由再保險回收率下降所致。 |
由於以下動態，保險承保業績同比增長62.1％：
| ● | 保險服務收入增長了12.8％，這主要是由直接保費上漲所推動的（i）損益風險，以及（ii）汽車，這是由於Yape 和銀行保險的銷售增長所致。 |
| ● | 保險服務費用下降了16.8％，這主要是由損益風險通過索賠支出下降推動的，包括與 厄爾尼諾現象相關的儲備金的釋放。 |
| ● | 再保險業績的惡化主要是由於（i）再保險回收率下降以及（ii）割讓保費水平的增長所致 P＆C 風險的演變。 |
人壽保險
| 保險服務收入 | 保險服務費用 | |
 |
 |
QoQ，由於以下動態，保險承保業績下降了15.5％：
| ● | 保險服務收入下降了18.1％，這主要是由於（i）D＆S，這是由於與SISCO VII獲得的條件和部分相比 獲得的條件和部分有所下降所致，以及（ii）信貸人壽，這是由於與銀行保險直接保費相關的收入下降所致。 |
| ● | 保險服務費用下降了24.0％，這主要是由於D＆S的索賠頻率下降以及參數更新後IBNR儲備金的釋放。 |
| ● | 再保險業績的惡化主要是由與D＆S和集團人壽相關的再保險回收的減少所致。 |
由於以下動態，保險承保業績同比下降22.1％：
| ● | 保險服務收入下降了15.4％。這種下降主要是由於（i）D＆S推動的，其驅動因素與QoQ分析中相同，在較小程度上受到 個人人壽和信用人壽的推動。 |
| ● | 由於D＆S報告的索賠減少，保險服務費用下降了9.8％。 |
| ● | 由於D＆S的割讓保費下降，再保險業績的惡化略有下降 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 35 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
08 運營 費用
|
運營支出同比增長6.9％，這主要是由獨立的 BCP的核心業務和Credicorp層面的顛覆性舉措所推動。Credicorp層面的中斷費用增長了31.8％，這主要是由Yape推動的，其交易和新產品開發的增長導致了與IT相關的 支出的增加。在24年第一季度，Yape和Tenpo佔破壞性支出的60％。由於（i）日益數字化的客户的雲使用量增加，以及 ii）採取措施吸引更專業的數字 人才，BCP 的核心信息技術支出增加。
|
運營費用總額
| 經營 費用 | 季度 | % 變化 | |||
| S/ 000 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 |
| 工資和員工福利 | 1,029,558 | 1,119,758 | 1,107,069 | -1.1% | 7.5% |
| 行政、一般和税收費用 | 835,060 | 1,089,203 | 888,583 | -18.4% | 6.4% |
| 折舊和攤銷 | 161,079 | 177,618 | 175,146 | -1.4% | 8.7% |
| 參與的協會 | 12,612 | 9,109 | 8,847 | -2.9% | -29.9% |
| 運營費用 | 2,038,309 | 2,395,688 | 2,179,645 | -9.0% | 6.9% |
我們的支出分析側重於同比變動，以消除 個季度之間季節性的影響。
運營費用同比增長6.9％，原因是：
| ● | 工資和員工福利的增加，這主要是由專門從事顛覆和信息技術的人員人數增長所推動的。 |
| ● | 行政和一般費用及税收的增長，主要是BCP和交易量的增加（主要是通過數字渠道），這導致 雲使用和其他與系統相關的支出增加。 |
行政和一般開支
| 行政和一般開支 | 季度 | % 變化 | |||
| S/ 000 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 |
| IT 費用和 It 第三方 服務 | 240,932 | 311,417 | 282,905 | -9.2% | 17.4% |
| 廣告和客户忠誠度計劃 | 135,767 | 239,028 | 124,569 | -47.9% | -8.2% |
| 税收和繳款 | 85,073 | 93,090 | 92,887 | -0.2% | 9.2% |
| 審計服務、諮詢和專業費用 | 51,878 | 105,340 | 58,992 | -44.0% | 13.7% |
| 運輸和通訊 | 51,036 | 60,869 | 54,064 | -11.2% | 5.9% |
| 維修和保養 | 25,790 | 49,698 | 32,638 | -34.3% | 26.6% |
| 代理費 | 26,152 | 31,911 | 30,465 | -4.5% | 16.5% |
| 第三方提供的服務 | 27,511 | 43,936 | 28,415 | -35.3% | 3.3% |
| 低價值和短期租賃 | 25,116 | 30,205 | 27,388 | -9.3% | 9.0% |
| 雜項用品 | 32,993 | 30,589 | 18,653 | -39.0% | -43.5% |
| 安全和保護 | 15,789 | 16,575 | 17,172 | 3.6% | 8.8% |
| 訂閲和報價 | 13,086 | 18,444 | 15,903 | -13.8% | 21.5% |
| 電力和水 | 11,497 | 16,316 | 11,736 | -28.1% | 2.1% |
| 電子處理 | 8,730 | 11,284 | 7,748 | -31.3% | -11.2% |
| 保險 | 8,750 | 4,518 | 5,744 | 27.1% | -34.4% |
| 清潔 | 5,162 | 6,122 | 5,172 | -15.5% | 0.2% |
| 其他 | 69,798 | 19,861 | 74,132 | 273.3% | 6.2% |
| 總計 | 835,060 | 1,089,203 | 888,583 | -18.4% | 6.4% |
管理和一般支出同比增長6.4％，這主要是由BCP的IT和系統 外包支出增加以及Credicorp層面的顛覆性舉措所推動的。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 36 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 08。運營費用 |
核心業務和中斷的運營費用 (1)
| 經營 費用 | 季度 | % 變化 | |||
|
S/ 000 |
1Q23 |
4Q23 |
1Q24 |
QoQ |
同比 |
| 核心業務 BCP | 1,149,281 | 1,359,738 | 1,203,361 | -11.5% | 4.7% |
| 核心業務 Mibanco | 297,780 | 299,717 | 304,389 | 1.6% | 2.2% |
| 核心業務 Pacifico | 64,268 | 85,485 | 76,174 | -10.9% | 18.5% |
| 顛覆 (2) | 186,416 | 331,673 | 245,757 | -25.9% | 31.8% |
| 其他 (3) | 340,564 | 319,075 | 349,964 | 9.7% | 2.8% |
| 總計 | 2,038,309 | 2,395,688 | 2,179,645 | -9.0% | 6.9% |
(1) 管理數據。
(2) 包括 子公司和Krealo的顛覆性舉措。
(3) 包括Credicorp Capital、ASB、 Prima、BCP Bolivia、Mibanco Colombia以及集團內的其他實體。
Credicorp報告的運營支出年初至今增長6.9％是由顛覆性的 舉措推動的，這些舉措推動了上述增長的42.0％，以及BCP的核心業務，佔年初至今變動的38.3％。
中斷費用佔總支出的11.3％，在24年第一季度增長了31.8％。這些費用 主要與Yape等顛覆性計劃有關，在這些計劃中，交易和新產品開發的增長導致了與IT相關的支出的增加。在24年第一季度，Yape和Tenpo是顛覆性計劃支出的最大貢獻者，佔顛覆性計劃總支出的60％。
BCP核心業務的增長對應於：
| ● | 技術費用 (IT) |
| ● | 僱用了更多具有專業數字能力的人員；支付給這些人員的平均工資也有所增加。 |
| ● | 日益數字化的客户的交易量增加，導致與服務器使用相關的費用增加。貨幣交易總額和通過數字渠道進行的 交易分別增長了96.6％和130.5％。 |
| ● | 不包括 IT 的核心業務費用 |
| ● | 與 23 年第一季度相比，由於招聘了更多人員，薪酬支出增加。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 37 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
09 運營效率
| 受收入增長超過支出增幅這一事實的推動，效率比 同比提高了70個基點。這種演變與核心收入的增加一致，核心收入的增長是由淨利息收入的增加所推動的。NII之所以上升，是由於個人和中小企業貸款的增長使貸款組合得到改善。 |
效率比 (1)子公司報告
| 子公司 |
季度 |
% 變化 |
|||
|
1Q23 |
4Q23 |
1Q24 |
QoQ |
同比 |
|
| BCP | 36.8% | 41.8% | 36.2% | -560 個基點 | -60 bps |
| BCP 玻利維亞 | 60.2% | 59.0% | 58.1% | -90 bps | -210 個基點 |
| 祕魯Mibanco | 54.1% | 52.9% | 53.3% | 40 bps | -80 bps |
| 哥倫比亞米班科 | 93.2% | 98.2% | 85.5% | -1270 個基點 | -770 個基點 |
| Pacifico | 21.7% | 34.9% | 27.7% | -720 個基點 | 600 個基點 |
| Prima AFP | 49.6% | 54.2% | 50.4% | -380 個基點 | 80 bps |
| Credicorp | 44.3% | 49.0% | 43.6% | -537 個基點 | -70 bps |
(1) 運營費用/營業收入（根據國際財務報告準則第17號）。運營 支出 = 工資和員工福利 + 管理費用 + 折舊和攤銷 + 參與的協會 + 收購成本。營業收入 = 淨利息、類似收入和支出 + 費用收入 + 國外 交易所交易的淨收益 + 關聯公司的淨收益 + 用於交易的衍生品的淨收益 + 匯兑差額的淨收益 + 淨保險承保業績。
分析中將考慮同比變動，以消除 季度之間的季節性影響。
本季度的效率比率有所提高。這種演變是由BCP核心 收入的增加引領的，這歸因於組合向更高的零售貸款百分比的轉移，以及支出仍在控制之中。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 38 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
10 監管資本
|
Credicorp的監管資本總水平比要求的上限高出1.30倍。
BCP獨立版國際財務報告準則CET1同比下降7個基點，至11.86％；這反映了RWAS的增長， 與貸款增長齊頭並進。留存收益的改善部分抵消了這一點。
Mibanco的國際財務報告準則CET1同比下降32個基點，為16.06％。留存收益同比下降 （-144.5％）抵消了RWA的下降（-5.4％）。
|
10.1 Credicorp的監管資本
金融集團的資本分析。
2022年，銀行、保險和澳大利亞聯邦儲備銀行（SBS） 建立了法律基礎，使該國的監管框架與巴塞爾協議三制定的資本標準保持一致。該實體發佈的決議修改了金融體系中 公司的監管資本和資本要求的結構和構成。這些變更大部分是從 2023 年開始實施的。欲瞭解更多詳情，我們建議您參考我們的 23 年第一季度季度報告。
2024年，目標是 是為了繼續使
地方監管與《巴塞爾協議三》保持一致，SBS修改了金融集團總監管資本的結構和構成。這些變化包括在監管資本總額的計算中納入以下要素：(i)
留存收益1以及 (ii) 未實現收益/虧損2，以及淨
無形資產和DTA的扣除。
包括兩項最低資本要求：普通股第 1 級資本（CeT 1）的最低資本要求和最低一級總監管資本（等級 1）。
| ● | Cet1的最低要求：Credicorp資本要求的45％以及保護、經濟週期和風險 集中緩衝區的100％。 |
| ● | 1級的最低要求：Credicorp資本要求的60％以及保護、經濟週期和風險 集中緩衝區的100％。 |
關於Credifcorp，CeT 1比要求的最低 高出2.01倍。反過來，1級比規定的最低水平高出1.65倍。最後，監管資本總額為1.3萬億元，為所需限額。這些結果證明瞭我們的穩健資本，證明瞭我們的財務穩健和 穩定性。
資本覆蓋率
1 根據現行法規， 僅包括來自SBS監管的金融實體的累計收益。
2 根據現行 法規，包括 可歸因於對祕魯政府、具有投資等級評級的其他政府、祕魯中央銀行和其他工具發行的債務工具進行可供出售投資的未實現虧損。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 39 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 10。監管資本 |
10.2 BCP 獨立資本分析
 |
BCP Standale的IFRS cEt 1比率環比下降了135個基點，至24年第一季度收於11.86％，仍高於我們11％的 內部需求。本季度的下降歸因於留存收益餘額的減少，受股息申報的影響。由於貸款組合的收縮，RWA水平下降了1.3％。 國際財務報告準則的cET1比率同比下降了7個基點，這歸因於RWA的增加。
最後，在現行監管的參數下，監管全球資本比率為16.12％（環比下降134個基點）。與截至2024年3月監管機構要求的最低12.57％相比，這個 比率處於有利地位，這證明瞭我們審慎的償付能力管理。環比和同比，監管全球資本比率的演變是由與《國際財務報告準則cEt 1》相同的 動態推動的。 |
當地的Cet1比率為11.72％，與截至2024年3月要求的最低 6.68％相比處於有利地位。
10.3 Mibanco 的資本分析
 |
截至24年第一季度，Mibanco的國際財務報告準則CeT 1為16.06％（TaT為-231個基點），而我們的內部需求為15％。 推動這一下降的主要原因是留存收益的減少，而留存收益受股息支付的影響。由於貸款組合的收縮，RWA水平下降了1.1％。由於QoQ分析中解釋的相同動態，該比率同比下降了32個基點。
Mibanco的監管全球資本比率為非常舒適的18.03％（環比下降73個基點），而監管機構要求的最低資本比率為 12.80％。這種變化是由刺激國際財務報告準則cET 1比率演變的相同動態所推動的。當地的Cet1比率為15.69％，而截至2024年3月的最低要求為6.68％。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 40 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
11 經濟展望
|
在24年第一季度，祕魯經濟將同比增長約1.5％，這是繼連續四個季度下滑之後的首次積極記錄。在第一產業，採礦業的活力尤為突出，而在服務、商業和建築業的推動下，非初級產業同比增長約2.0％。
年通貨膨脹率繼續放緩，本季度收於同比3.0％（23年第四季度同比增長3.2％）。因此，BCRP保持了 的降息率；它在1月、2月和4月將其下調了25個基點至6.00％。
根據BCRP的數據，該匯率在24年第一季度收於3.72美元，與23年第四季度收盤時相比波動了-0.2％，與去年同期相比波動了1.2％ 。 |
祕魯：經濟預測
| 祕魯 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 (4) |
| 國內生產總值（百萬美元） | 226,919 | 232,519 | 205,933 | 226,140 | 245,209 | 268,027 | 282,325 |
| 實際國內生產總值（百分比變化） | 4.0 | 2.2 | -10.9 | 13.4 | 2.7 | -0.6 | 3.0 |
| 人均國內生產總值（美元） | 7,190 | 7,237 | 6,312 | 6,845 | 7,342 | 8,026 | 8,279 |
| 國內需求（百分比變化） | 4.1 | 2.2 | -9.6 | 14.5 | 2.3 | -1.7 | 3.0 |
| 固定投資總額（佔國內生產總值的百分比） | 22.2 | 22.5 | 21.0 | 25.1 | 25.3 | 22.9 | 23.2 |
| 沒有 Reactiva 的金融系統貸款（變化百分比） (1) | 10.3 | 6.4 | -4.3 | 12.6 | 9.7 | 2.8 | 4.5 |
| 通貨膨脹，期末(2) | 2.2 | 1.9 | 2.0 | 6.4 | 8.5 | 3.2 | 2.5 |
| 參考匯率，期末 | 2.75 | 2.25 | 0.25 | 2.50 | 7.50 | 6.75 | 5.00 |
| 匯率，期末 | 3.37 | 3.31 | 3.62 | 3.99 | 3.81 | 3.71 | 3.75 |
| 匯率，（百分比變化） (3) | -4.0% | 1.8% | -9.3% | -10.3% | 4.5% | 2.7% | -1.2% |
| 財政平衡（佔國內生產總值的百分比） | -2.3 | -1.6 | -8.9 | -2.5 | -1.7 | -2.8 | -2.5 |
| 公共債務（佔國內生產總值的百分比） | 25.6 | 26.6 | 34.6 | 35.9 | 33.8 | 32.9 | 33.0 |
| 貿易餘額（百萬美元） | 7,201 | 6,879 | 8,102 | 14,977 | 10,333 | 17,401 | 16,500 |
| （佔國內生產總值的百分比） | 3.2% | 3.0% | 3.9% | 6.6% | 4.2% | 6.5% | 5.8% |
| 出口 | 49,066 | 47,980 | 42,826 | 62,967 | 66,235 | 67,241 | 69,000 |
| 進口 | 41,866 | 41,101 | 34,724 | 47,990 | 55,902 | 49,840 | 52,500 |
| 經常賬户餘額（佔國內生產總值的百分比） | -1.2% | -0.6% | 1.1% | -2.2% | -4.0% | 0.6% | -0.5% |
| 淨國際儲備（百萬美元） | 60,121 | 68,316 | 74,707 | 78,495 | 71,883 | 71,033 | 74,000 |
| （佔國內生產總值的百分比） | 26.5% | 29.4% | 36.3% | 34.7% | 29.3% | 26.5% | 26.2% |
| （以進口月份計） | 17 | 20 | 26 | 20 | 15 | 17 | 17 |
資料來源：國家統計局、BCRP和SBS。
(1) 金融體系，當前匯率
(2) 通貨膨脹目標：1%-3%
(3) 負百分比變化表示折舊。
(4) 灰色區域表示BCP經濟研究截至2024年5月的估計
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 41 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 11。經濟展望 |
主要宏觀經濟變量
國內生產總值
（年度實際變化，同比百分比）
資料來源：BCRP
估計：BCP
預計在24年第一季度，祕魯經濟將同比增長約1.5％，這是在連續四個季度萎縮之後的首個 正值。在主要產業中，採礦業的活力尤為突出。非主要活動同比增長約2.0％，為五個季度以來最快的增長速度，這主要是由服務業、 商業和建築業推動的。
4月5日，負責 “厄爾尼諾” 現象（ENFEN，西班牙語縮寫）的全國 研究的多部門委員會將警報系統的狀態修改為 “非活動”。在這種情況下，生產部批准了該國 中北部地區第一個鳳尾魚捕撈季節的開始日期（4月16日），最大捕撈限額為250萬公噸，與2013-2022年的平均水平相似。
年度通貨膨脹率和中央銀行參考利率
(%)
資料來源：BCRP 和 INEI
使用大都會 利馬的消費者物價指數衡量的通貨膨脹率從23年第四季度末的同比3.2％放緩至24年第一季度末的3.0％，處於中央銀行（BCRP）目標區間的上限三年來首次在1％至3％之間，遠低於2022年6月同比8.8％的峯值。這一 業績是由雞肉和農產品價格下跌推動的（24年第一季度平均價格：-21％小麥，-34％玉米和-21％大豆）。2024年3月，核心通貨膨脹（不包括食品和能源）同比增長3.1％，而2023年底的同比增長2.9％。
在3月份的會議上，BCRP在連續六次下調每次下調25個基點之後，將利率穩定在6.25％，這讓市場感到驚訝。4月，它恢復了降息，並將利率下調了25個基點至6.00％。BCRP在連續7個月將政策利率維持在7.75％的歷史新高 之後，於2023年9月開始了其貨幣政策寬鬆週期。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 42 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 11。經濟展望 |
財政餘額和經常賬户餘額
（佔國內生產總值的百分比，季度）
截至2024年3月的最後12個月中，年化財政赤字升至國內生產總值的3.3％，而23年第四季度佔國內生產總值的2.8％。這一增長主要歸因於財政收入的減少，財政收入佔GDP的比例從23年第四季度的19.7％下降到24年第一季度的19.2％，並受到 企業所得税和進口增值税年度正規化收入減少的刺激。由於經常支出和公共投資的增加，非金融支出在24年第一季度同比增長8.7％。後者在24年第一季度按實際價值計算同比增長45％，不包括 疫情，這是14年來的最高增長率。
2024年4月，標普將祕魯的主權債務信用評級 從bbB下調至bbB-（允許被視為投資級別國家的最低水平），前景穩定。該機構表示，其決定反映了該國複雜的政治環境，這限制了政府採取有利於投資的政策的能力，進而影響了增長前景。惠譽也在4月重申了其bBb信用評級，前景為負面，原因是政治不確定性很高，治理狀況惡化。 穆迪給出的評級為Baa1，比投資評級高出兩步，前景為負面。
在外部賬户方面，截至2024年2月的12個月累計貿易餘額 盈餘為180美元，創歷史新高。同期，出口同比增長4.8％，至680美元，而進口同比下降9.4％，至500美元，這是由於工業用品和建築 材料的進口量減少以及大宗商品價格（主要是石油和食品）的下跌。
2024年3月，黃金價格創下歷史新高（每 盎司2,230美元），銅價達到一年來的最高水平（每磅4.12美元），而西德克薩斯中質原油價格上漲至2023年10月以來從未見過的水平（每桶83.2美元）。
2024年2月，貿易條件同比增長2.5％，原因是 進口價格（石油和農產品價格下跌）同比下降5.2％，超過了出口價格同比下降2.8％，這是由銅、鋅和咖啡價格下跌推動的。2月份，貿易條件與2023年底相比下降了4.2％（自2021年底以來的最高水平）。
匯率
（按美元計算祕魯索爾）
根據BCRP的數據，該匯率在24年第一季度收於USDPEN 3.72， 今年迄今為止保持穩定，但該季度內波動性很大。2月中旬，匯率跌至3.88美元。當月，BCRP幹預了現貨市場，售出了23300萬美元，幾乎是2023年銷售額（8100萬美元）的三倍。
拉美主要貨幣在24年第一季度出現了喜憂參半的走勢。墨西哥 比索升值2.4％，哥倫比亞比索保持穩定（+ 0.4％），智利比索和巴西雷亞爾分別貶值11.3％和3.3％。
淨國際儲備在24年第一季度收於738美元，高於23年第四季度末的水平（710美元）。BCRP的外匯頭寸為518美元，比23年第四季度末增加了27000萬美元。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 43 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 前瞻性陳述的安全港 |
本材料包括1933年《美國證券法》 第27A條和1934年《美國證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。除歷史事實陳述以外的所有陳述均為前瞻性陳述，可能包含有關財務業績、經濟狀況、趨勢 和已知不確定性的信息。前瞻性陳述並不能保證未來的表現。相反，它們僅基於我們管理層當前對業務未來、未來計劃和 戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的看法、信念、預期和假設。
許多前瞻性陳述可以通過以下詞語來識別： “預測”、“打算”、“計劃”、“目標”、“尋求”、“相信”、“項目”、“估計”、“預期”、“戰略”、“未來”、“可能”、“應該”、“將”、“看到” 以及對未來時期的類似提法。前瞻性陳述 的示例包括我們就信貸組合虧損、效率比率、準備金和不良貸款、當前或未來的市場風險和未來市場狀況、預期的 宏觀經濟事件和狀況、我們認為我們有足夠的資本和流動性來為業務運營提供資金的信念、對索賠、法律訴訟、環境成本、或有負債 和政府等財務狀況影響的預期監管調查和程序、客户留存戰略、增長戰略、政府計劃和監管舉措、信貸管理、產品開發、市場地位、財務業績和儲備以及 風險管理戰略。
我們提醒讀者，前瞻性陳述涉及已知和 未知的風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果、業績或事件與我們預期或前瞻性陳述中明示或暗示的結果存在重大差異， 包括但不限於以下方面的不利變化：
● 祕魯 發生的自然災害或政治或社會不穩定；
● 我們的子公司能夠向 我們支付的股息是否充足，這可能會影響我們向股東支付股息和公司開支的能力；
● 金融市場的表現和波動性，包括 拉丁美洲和其他市場；
● 保險損失事件的頻率、嚴重程度和類型；
● 利率水平的波動；
● 外幣匯率，包括SOL/美元匯率 匯率；
● 我們的貸款組合質量惡化；
● 祕魯和我們 經營的其他市場的競爭日益激烈；
● 影響金融 部門的法律法規的發展和變化，以及新的國際指導方針的通過；
● 中央銀行和/或外國政府政策的變化；
● 我們的風險管理政策以及運營和安全系統的有效性；
● 與交易對手風險敞口相關的損失；
● 冠狀病毒（“COVID-19”）疫情的範圍、為遏制 COVID-19 和此類行動造成的相關經濟影響而採取的行動，以及我們維持足夠人員配備的能力；以及
● 適用於所謂非居民實體的百慕大法律法規的變化。
請參閲 “第 3 項。關鍵信息—3.D. 風險因素” 和 “第5項。我們最近向美國證券交易委員會提交的20-F表年度報告中的 “運營 和財務審查與前景”，以獲取更多信息和其他此類因素。提醒您不要過分依賴這些 前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文發佈之日，並且僅基於我們目前獲得的信息。因此，您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。
我們沒有義務公開更新或修改這些陳述或任何 其他前瞻性陳述以反映本文發佈之日之後的事件或情況，無論這些陳述是由於我們的業務戰略的變化還是新信息造成的，以反映意外事件的發生或其他情況。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 44 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
12 附錄
| 12.2. | 物理接觸點 | 46 | |
| 12.3. | 貸款組合質量 | 46 | |
| 12.4 | 淨利息收入（NII） | 50 |
| 12.5. | 監管資本 | 51 | |
| 12.6. | 按業務劃分的財務報表和比率 | 55 |
| 12.6.1. | Credicorp 合併版 | 55 | |
| 12.6.2. | Credicorp 獨立版 | 57 | |
| 12.6.3. | BCP 合併 | 58 | |
| 12.6.4. | BCP 獨立版 | 60 | |
| 12.6.5. | BCP 玻利維亞 | 62 | |
| 12.6.6. | Mibanco | 63 | |
| 12.6.7. | Prima AFP | 64 | |
| 12.6.8. | 太平洋集團 | 65 | |
| 12.6.9. | 投資管理與諮詢 | 67 |
| 12.7. | 計算表 | 68 | |
| 12.8. | 術語表 | 69 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 45 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.1。物理接觸點
| 物理接觸點 (1)（單位） | 截至 | 變動（單位） | |||
| 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | |
| 分支機構 | 665 | 659 | 655 | -4 | -10 |
| 自動取款機 | 2,626 | 2,746 | 2,737 | -9 | 111 |
| 代理人 | 11,589 | 12,410 | 11,697 | -713 | 108 |
| 總計 | 14,880 | 15,815 | 15,089 | -726 | 209 |
| (1) | 包括國家銀行的分行，3月23日為33個，12月為36個，3月24日為36個 |
| (2) |
包括國家銀行的分行，3月23日為33個，12月為36個，3月24日為36個
|
12.2。貸款組合質量
各細分市場的投資組合質量比率
批發銀行
中小企業業務
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 46 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
SME-pyme
抵押
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 47 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
消費者
信用卡
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 48 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
Mibanco
BCP 玻利維亞
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 49 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.3。淨利息收入（NII）
NII 摘要
| 淨利息收入 | 季度 | % 變化 | |||
| S/ 000 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 |
| 利息收入 | 4,456,106 | 4,870,042 | 4,925,926 | 1.1% | 10.5% |
| 貸款利息 | 3,570,952 | 3,907,705 | 3,868,792 | -1.0% | 8.3% |
| 投資分紅 | 6,477 | 11,647 | 10,861 | -6.7% | 67.7% |
| 銀行存款利息 | 277,371 | 279,446 | 334,459 | 19.7% | 20.6% |
| 證券利息 | 585,268 | 643,737 | 683,075 | 6.1% | 16.7% |
| 其他利息收入 | 16,038 | 27,507 | 28,739 | 4.5% | 79.2% |
| 利息支出 | (1,324,017) | (1,522,358) | (1,499,803) | -1.5% | 13.3% |
| 利息 支出（不包括淨保險財務費用） | (1,208,267) | (1,402,925) | (1,377,799) | -1.8% | 14.0% |
| 存款利息 | 677,088 | 827,124 | 779,526 | -5.8% | 15.1% |
| 借入資金的利息 | 238,933 | 297,260 | 264,884 | -10.9% | 10.9% |
| 債券和次級票據的利息 | 182,898 | 152,960 | 196,630 | 28.5% | 7.5% |
| 其他利息支出 | 109,348 | 125,581 | 136,759 | 8.9% | 25.1% |
| 淨保險財務支出 | (115,750) | (119,433) | (122,004) | 2.2% | 5.4% |
| 淨利息收入 | 3,132,089 | 3,347,684 | 3,426,123 | 2.3% | 9.4% |
| 風險調整後的淨利息收入 | 2,405,091 | 2,174,230 | 2,611,424 | 20.1% | 8.6% |
| 平均 利息收入資產 | 222,289,504 | 223,624,217 | 225,297,538 | 0.7% | 1.4% |
| 淨利率 (1) | 5.84% | 6.20% | 6.30% | 10bps | 46 個基點 |
| 經風險調整的 淨利率 (1) | 4.54% | 4.10% | 4.85% | 75 個基點 | 31 個基點 |
| 貸款損失準備金淨額/淨利息收入 | 23.21% | 35.05% | 23.78% | -1127個基點 | 57 個基點 |
(1) 按年計算。有關因 IFRS17 而採用的新 NiM 計算方法的更多詳情，請參閲 附件 12.1.7
子公司淨利率（NIM）和風險調整後淨利率
| NIM 故障 | BCP 獨立版 | Mibanco | BCP 玻利維亞 | Credicorp |
| 1Q23 | 5.55% | 12.52% | 2.86% | 5.84% |
| 4Q23 | 5.99% | 13.35% | 2.87% | 6.20% |
| 1Q24 | 6.04% | 13.42% | 2.96% | 6.30% |
NIM：年化淨利息收入（不包括淨保險金融 費用）/平均期末和期初期初的利息收入資產。
| 經風險調整的 NiM 明細 | BCP 獨立版 | Mibanco | BCP 玻利維亞 | Credicorp |
| 1Q23 | 4.42% | 7.03% | 2.74% | 4.54% |
| 4Q23 | 3.96% | 8.17% | 1.93% | 4.10% |
| 1Q24 | 4.64% | 9.71% | 2.46% | 4.85% |
風險調整後的NIM：（年化淨利息收入（不包括淨保險財務費用）-年化 準備金）/平均期末和期初期初利息收益資產。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 50 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.5。監管資本
監管資本和資本充足率 （千新元，國際財務報告準則）
| 監管資本和資本充足率 | 截至 |
| S/000 | 3 月 24 日 |
| 資本 股票 | 1,318,993 |
| 國庫 股票 | (208,343) |
| 資本 盈餘 | 201,965 |
| 法定和 其他資本儲備 | 26,213,432 |
| 少數股權 | 522,309 |
| 當前收入和 累計收益 (1) | 2,639,560 |
| 未實現的 收益或虧損 (2) | (991,283) |
| 善意 | (768,869) |
| 無形 資產 (3) | (1,945,983) |
| 普通股一級工具的扣除額 (4) | (73,914) |
| 永久 次級債務 | - |
| 次級債務 | 5,733,691 |
| 貸款損失 儲備金 (5) | 1,946,564 |
| 二級工具的扣除額 (6) | (946,825) |
| 監管資本總額 (A) | 33,641,297 |
| 監管普通股一級資本總額 (B) | 26,907,867 |
| 監管一級資本總額 (C) | 26,907,867 |
| 監管資本要求總額 (D) | 25,855,046 |
| 監管普通股總額一級資本要求 (E) | 13,330,425 |
| 監管一級總資本要求 (F) | 16,309,166 |
| 監管資本比率 (A)/(D) | 1.30 |
| 監管普通股一級資本比率 (B)/(E) | 2.02 |
| 監管一級資本比率 (C)/(F) | 1.65 |
|
(1)
|
法定和其他資本儲備包括限制性資本儲備（1474500萬比索）和可選資本儲備（666100萬比索）。
|
|
(2)
|
少數股權包括第一級（PEN 42100萬）
|
|
(3)
|
最高佔祕魯信貸銀行、Solucion Empresa Administradora Hipotecaria、Mibanco和ASB銀行總風險加權資產的1.25％
|
|
(4)
|
二級+三級不能超過監管資本總額的50％。
|
|
(5)
|
I 級 = 資本 + 限制性資本儲備 + I 級少數股權-商譽-（0.5 x
金融和保險公司的股權和次級債務投資）+ 永久次級債務。
|
|
(6)
|
二級 = 次級債務 + 二級少數股權等級 + 貸款損失準備金-（0.5 倍金融和保險公司的股權投資和
次級債務）。
|
|
(7)
|
第三級 = 僅涵蓋市場風險的次級債務。
|
|
(8)
|
包括財務合併集團的監管資本要求。
|
|
(9)
|
包括保險合併集團的監管資本要求。
|
|
(10)
|
監管資本/總監管資本要求（法定最低限額 = 1.00）。
|
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 51 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
BCP獨立版的監管和資本充足率 （千新元，國際財務報告準則）
| 監管資本 | 季度 | 變化% | |||
| （千元/千美元） | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 |
| 資本存量 | 12,973,175 | 12,973,175 | 12,973,175 | 0.0% | 0.0% |
| 儲備 | 7,038,881 | 6,590,921 | 6,590,921 | 0.0% | -6.4% |
| 累計收益 | 2,050,746 | 5,383,865 | 2,644,894 | -50.9% | 29.0% |
| 貸款損失準備金 (1) | 1,634,876 | 1,695,577 | 1,662,636 | -1.9% | 1.7% |
| 永久次級債務 | - | - | - | 不是 | 不是 |
| 次級債務 | 5,078,700 | 5,007,150 | 5,019,300 | 0.2% | -1.2% |
| 未實現的利潤或虧損 | (1,046,284) | (668,717) | (691,921) | 3.5% | -33.9% |
| 對子公司和其他機構的投資，扣除未實現利潤和子公司的淨收益 | (2,613,563) | (2,772,786) | (2,416,070) | -12.9% | -7.6% |
| 無形資產 | (934,718) | (1,294,279) | (1,209,735) | -6.5% | 29.4% |
| 善意 | (122,083) | (122,083) | (122,083) | 0.0% | 0.0% |
| 監管資本總額 | 24,059,729 | 26,792,823 | 24,451,116 | -8.7% | 1.6% |
| 一級普通股 (2) | 17,346,153 | 20,090,096 | 17,769,180 | -11.6% | 2.4% |
| 監管一級資本 (3) | 17,346,153 | 20,090,096 | 17,769,180 | -11.6% | 2.4% |
| 監管二級資本 (4) | 6,713,576 | 6,702,727 | 6,681,936 | -0.3% | -0.5% |
| 風險加權資產總額 | 季度 | 變化% | |||
| （千元/千美元） | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 |
| 市場風險加權資產 (5) | 1,715,934 | 2,680,010 | 3,032,546 | 13.2% | 76.7% |
| 信用風險加權資產 | 129,623,885 | 134,427,146 | 131,793,619 | -2.0% | 1.7% |
| 運營風險加權資產 | 14,880,988 | 16,365,974 | 16,842,059 | 2.9% | 13.2% |
| 總計 | 146,220,807 | 153,473,130 | 151,668,224 | -1.2% | 3.7% |
| 資本要求 | 季度 | 變化% | |||
| （千元/千美元） | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 |
| 市場風險資本要求 (5) | 171,589 | 268,001 | 303,255 | 13.2% | 76.7% |
| 信用風險資本要求 | 11,018,030 | 12,098,443 | 11,861,426 | -2.0% | 7.7% |
| 運營風險資本要求 | 1,488,062 | 1,636,597 | 1,684,206 | 2.9% | 13.2% |
| 額外資本要求 | 3,534,427 | 5,383,837 | 5,418,896 | 0.7% | 53.3% |
| 總計 | 16,212,108 | 19,386,878 | 19,267,782 | -0.6% | 18.8% |
地方監管下的資本比率
| 地方 法規下的資本比率 | 季度 | % 變化 | |||
| （千元/千美元） | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 |
| 普通股一級比率 | 11.86% | 13.09% | 11.72% | -137 個基點 | -15 個基點 |
| 一級資本比率 | 11.86% | 13.09% | 11.72% | -137 個基點 | -15 個基點 |
| 監管全球 資本比率 | 16.45% | 17.46% | 16.12% | -134 個基點 | -33 個基點 |
| [1]高達風險加權資產總額的1.25％。 |
| [2]普通股第一級 = 資本存量 + 儲備 + 累計收益 — 未實現利潤或虧損-100% 扣除 （基於未來回報對子公司、商譽、無形資產和遞延所得税資產的投資）。 |
| [3]監管一級資本 = 普通股第一級 + 一級次級債務（永久）。 |
| [4]監管二級資本 = 次級債務 + 貸款損失準備金。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 52 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
Mibanco 的監管資本和資本充足率（千新元，國際財務報告準則）
| 監管資本 | 季度 | % 變化 | |||
| （千元/千美元） | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 |
| 資本存量 | 1,840,606 | 1,840,606 | 1,840,606 | 0.0% | 0.0% |
| 儲備 | 308,056 | 308,056 | 334,650 | 8.6% | 8.6% |
| 累計收益 | 556,972 | 717,919 | 310,119 | -56.8% | -44.3% |
| 貸款損失準備金 | 168,965 | 157,368 | 154,452 | -1.9% | -8.6% |
| 永久次級債務 | - | - | - | 不是 | 不是。 |
| 次級債務 | 179,000 | 173,000 | 173,000 | 0.0% | -3.4% |
| Unrealidez 盈利或虧損 | (15,467) | (1,695) | (4,984) | 194.1% | -67.8% |
| 對子公司和其他機構的投資，扣除未實現利潤和子公司的淨收益 | (281) | (282) | (283) | 0.4% | 1.0% |
| 無形資產 | (135,202) | (156,884) | (150,274) | -4.2% | 11.1% |
| 善意 | (139,180) | (139,180) | (139,180) | 0.0% | 0.0% |
| 監管資本總額 | 2,763,469 | 2,898,907 | 2,518,105 | -13.1% | -8.9% |
| 等級普通股 (2) | 2,415,504 | 2,568,539 | 2,190,653 | -14.7% | -9.3% |
| 監管一級資本 (3) | 2,415,504 | 2,568,539 | 2,190,653 | -14.7% | -9.3% |
| 監管二級資本 (4) | 347,965 | 330,368 | 327,452 | -0.9% | -5.9% |
| 風險加權資產總額 | 季度 | % 變化 | |||
| （千元/千美元） | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 |
| 市場風險加權資產 | 141,441 | 220,327 | 252,255 | 14.5% | 78.3% |
| 信用風險加權資產 | 13,160,337 | 12,349,400 | 12,151,596 | -1.6% | -7.7% |
| 運營風險加權資產 | 1,427,428 | 1,527,140 | 1,559,737 | 2.1% | 9.3% |
| 總計 | 14,729,206 | 14,096,867 | 13,963,589 | -0.9% | -5.2% |
| 資本要求 | 季度 | % 變化 | |||
| （千元/千美元） | 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 |
| 市場風險資本要求 (5) | 14,144 | 22,033 | 25,226 | 14.5% | 78.3% |
| 信用風險資本要求 | 1,316,034 | 1,111,446 | 1,093,644 | -1.6% | -16.9% |
| 運營風險資本要求 | 142,743 | 152,714 | 155,974 | 2.1% | 9.3% |
| 額外資本要求 | 398,603 | 568,059 | 164,047 | -71.1% | -58.8% |
| 總計 | 1,871,523 | 1,854,252 | 1,438,889 | -22.4% | -23.1% |
地方監管下的資本比率
| 地方 法規下的資本比率 | 季度 | % 變化 | |||
| 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | |
| 普通股第一級比率 | 16.40% | 18.22% | 15.69% | -253 個基點 | -71 磅 |
| 一級資本比率 | 16.40% | 18.22% | 15.69% | -253 個基點 | -71 磅 |
| 監管全球 資本比率 | 18.76% | 20.56% | 18.03% | -253 個基點 | -73 磅 |
| [1]高達風險加權資產總額的1.25％。 |
| [2]普通股第一級 = 資本存量 + 儲備 + 累計收益 — 未實現利潤或虧損-100% 扣除（投資子公司、商譽、 無形資產和基於未來回報的遞延所得税資產）。 |
| [3]監管一級資本 = 普通股第一級 + 一級次級債務（永久）。 |
| [4]監管二級資本 = 次級債務 + 貸款損失準備金。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 53 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
普通股一級國際財務報告準則 BCP 獨立版
| 普通股一級國際財務報告準則 | 季度 | % 變化 | |||
| （千元/千美元） | 三月 23 | 12 月 23 日 | 三月 24 | QoQ | 同比 |
| 資本和儲備 | 19,499,813 | 19,051,853 | 19,051,853 | 0.0% | -2.3% |
| 留存收益 | 2,746,522 | 6,058,923 | 3,429,163 | -43.4% | 24.9% |
| 未實現收益（虧損） | (467,041) | (109,202) | (161,369) | 47.8% | -65.4% |
| 商譽和無形資產 | (1,454,205) | (1,670,116) | (1,650,626) | -1.2% | 13.5% |
| 對子公司的投資 | (2,736,368) | (2,917,670) | (2,570,974) | -11.9% | -6.0% |
| 總計 | 17,588,721 | 20,413,787 | 18,098,046 | -11.3% | 2.9% |
| 調整後的 RWA 國際財務報告準則 | 147,477,433 | 154,627,042 | 152,645,988 | -1.3% | 3.5% |
| 調整後的信貸 RWA 國際財務報告準則 | 130,880,511 | 135,581,058 | 132,771,383 | -2.1% | 1.4% |
| 其他 | 16,596,922 | 19,045,984 | 19,874,605 | 4.4% | 19.7% |
| 國際財務報告準則CET1比率 | 11.93% | 13.20% | 11.86% | -135 個基點 | -7 個基點 |
Mibanco
| 普通股一級國際財務報告準則 | 季度 | % 變化 | |||
| （千元/千美元） | 3 月 23 日 | 9 月 23 日 | 12 月 23 日 | QoQ | 同比 |
| 資本和儲備 | 2,676,791 | 2,676,791 | 2,703,385 | 1.0% | 1.0% |
| 留存收益 | 140,612 | 321,235 | (62,632) | -119.5% | -144.5% |
| 未實現收益（虧損） | (16,118) | (1,403) | (8,967) | 538.9% | -44.4% |
| 商譽和無形資產 | (342,684) | (360,171) | (352,162) | -2.2% | 2.8% |
| 對子公司的投資 | (281) | (271) | (275) | 1.8% | -1.9% |
| 總計 | 2,458,321 | 2,636,182 | 2,279,349 | -13.5% | -7.3% |
| 調整後的 RWA 國際財務報告準則 | 15,005,498 | 14,349,534 | 14,188,737 | -1.1% | -5.4% |
| 調整後的信貸 RWA 國際財務報告準則 | 15,005,498 | 12,595,184 | 12,366,207 | -1.8% | -17.6% |
| 其他 | - | 1,754,350 | 1,822,530 | 3.9% | 不是。 |
| 國際財務報告準則CET1比率 | 16.38% | 18.37% | 16.06% | -231 個基點 | -32 個基點 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 54 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.6。按業務劃分的財務報表和比率
12.6.1。Credicorp 合併版
合併財務狀況表 （以千新元計，國際財務報告準則）
| 截至 | % 變化 | ||||
| 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | |
| 資產 | |||||
| 銀行的現金和應付款 | |||||
| 不計息 | 6,946,112 | 7,952,371 | 8,024,262 | 0.9% | 15.5% |
| 利息負擔 | 28,158,941 | 25,978,577 | 31,134,572 | 19.8% | 10.6% |
| 現金和銀行應付賬款總額 | 35,105,053 | 33,930,948 | 39,158,834 | 15.4% | 11.5% |
| 現金 抵押品、反向回購協議和證券借款 | 1,468,180 | 1,410,647 | 1,526,232 | 8.2% | 4.0% |
| 通過損益投資獲得公平 價值 | 4,080,266 | 4,982,661 | 4,448,122 | -10.7% | 9.0% |
| 通過其他綜合收益投資獲得公平 價值 | 33,395,987 | 37,043,940 | 38,047,888 | 2.7% | 13.9% |
| 攤銷 成本投資 | 10,253,251 | 10,188,927 | 10,059,376 | -1.3% | -1.9% |
| 貸款 | 145,165,713 | 144,976,051 | 140,798,083 | -2.9% | -3.0% |
| 當前 | 139,376,216 | 138,849,564 | 134,593,059 | -3.1% | -3.4% |
| 內部逾期貸款 | 5,789,497 | 6,126,487 | 6,205,024 | 1.3% | 7.2% |
| 減去——貸款損失備抵金 | (7,915,350) | (8,277,916) | (8,190,343) | -1.1% | 3.5% |
| 貸款， 淨額 | 137,250,363 | 136,698,135 | 132,607,740 | -3.0% | -3.4% |
| 金融 資產按公允價值計入損益 | 795,225 | 810,932 | 868,239 | 7.1% | 9.2% |
| 財產， 廠房和設備，淨額 | 1,786,992 | 1,857,240 | 1,815,570 | -2.2% | 1.6% |
| 接受時應向買家支付 | 496,170 | 412,401 | 322,346 | -21.8% | -35.0% |
| 對員工的投資 | 660,741 | 748,663 | 691,908 | -7.6% | 4.7% |
| 無形 資產和商譽，淨額 | 2,942,367 | 3,225,499 | 3,161,382 | -2.0% | 7.4% |
| 再保險 合約資產 | 804,958 | 872,046 | 957,474 | 9.8% | 18.9% |
| 其他 資產 (1) | 8,112,749 | 6,658,149 | 7,506,630 | 12.7% | -7.5% |
| 總資產 | 237,152,302 | 238,840,188 | 241,171,741 | 1.0% | 1.7% |
| 負債 和權益 | |||||
| 存款 和債務 | |||||
| 不計息 | 41,596,964 | 42,234,498 | 41,706,139 | -1.3% | 0.3% |
| 利息負擔 | 107,026,336 | 105,470,496 | 106,150,988 | 0.6% | -0.8% |
| 存款和債務總額 | 148,623,300 | 147,704,994 | 147,857,127 | 0.1% | -0.5% |
| 來自回購協議和證券貸款的應付賬款 | 11,686,495 | 10,168,427 | 9,491,276 | -6.7% | -18.8% |
| BCRP 儀器 | 9,780,540 | 7,461,674 | 6,854,368 | -8.1% | -29.9% |
| 與第三方的回購協議 | 1,206,574 | 1,134,886 | 1,092,031 | -3.8% | -9.5% |
| 與客户簽訂的回購協議 | 699,381 | 1,571,867 | 1,544,877 | -1.7% | 120.9% |
| 應付給 銀行和記者的款項 | 10,199,650 | 12,278,681 | 10,684,673 | -13.0% | 4.8% |
| 已發行的債券 和票據 | 14,326,930 | 14,594,785 | 17,541,121 | 20.2% | 22.4% |
| 銀行家 未兑現的承兑匯款 | 496,170 | 412,401 | 322,346 | -21.8% | -35.0% |
| 保險合同責任 | 11,448,674 | 12,318,133 | 12,343,975 | 0.2% | 7.8% |
| 以公允價值計入損益的金融 負債 | 417,146 | 641,915 | 309,228 | -51.8% | -25.9% |
| 其他 負債 | 9,019,443 | 7,613,787 | 8,185,785 | 7.5% | -9.2% |
| 負債總額 | 206,217,808 | 205,733,123 | 206,735,531 | 0.5% | 0.3% |
| 淨淨值 | 30,359,898 | 32,460,004 | 33,853,460 | 4.3% | 11.5% |
| 資本 股票 | 1,318,993 | 1,318,993 | 1,318,993 | 0.0% | 0.0% |
| 國庫 股票 | (208,041) | (208,033) | (208,343) | 0.1% | 0.1% |
| 資本 盈餘 | 226,189 | 228,239 | 201,965 | -11.5% | -10.7% |
| 儲備 | 23,603,001 | 26,252,578 | 26,213,432 | -0.1% | 11.1% |
| 其他儲備 | (244,725) | 295,783 | 243,405 | -17.7% | -199.5% |
| 留存 收益 | 5,664,481 | 4,572,444 | 6,084,008 | 33.1% | 7.4% |
| 非控制性 利息 | 574,596 | 647,061 | 582,750 | -9.9% | 1.4% |
| 淨資產總額 | 30,934,494 | 33,107,065 | 34,436,210 | 4.0% | 11.3% |
| 負債和權益總額 | 237,152,302 | 238,840,188 | 241,171,741 | 1.0% | 1.7% |
| 餘額外 表 | 154,477,055 | 149,769,480 | 162,365,717 | 8.4% | 5.1% |
| 履約保證金、備用保證金和信用證總額。 | 18,731,789 | 20,051,616 | 20,466,103 | 2.1% | 9.3% |
| 未提取的 信貸額度，建議但未承諾 | 87,232,214 | 87,091,701 | 88,546,531 | 1.7% | 1.5% |
| 總衍生物（名義）及其他 | 48,513,052 | 42,626,163 | 53,353,083 | 25.2% | 10.0% |
| (1) 主要包括經紀業務和其他方面的應收賬款。 |
| * 由於重新分類，資產負債表可能與前幾個季度報告的資產負債表有所不同。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 55 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
合併收益表 （以千新元計，國際財務報告準則）
| 截至 | % 變化 | ||||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 利息收入和支出 | |||||
| 利息和類似收入 | 4,456,106 | 4,870,042 | 4,925,926 | 1.1% | 10.5% |
| 利息和類似費用 | (1,324,017) | (1,522,358) | (1,499,803) | -1.5% | 13.3% |
| 淨利息、類似收入和 支出 | 3,132,089 | 3,347,684 | 3,426,123 | 2.3% | 9.4% |
| - | - | - | 0.0% | 0.0% | |
| 貸款組合的信貸損失準備金總額 | (802,107) | (1,260,163) | (910,189) | -27.8% | 13.5% |
| 追回已註銷的貸款 | 75,109 | 86,709 | 95,490 | 10.1% | 27.1% |
| 扣除 回收款後的貸款組合信貸損失準備金 | (726,998) | (1,173,454) | (814,699) | -30.6% | 12.1% |
| - | - | - | 0.0% | 0.0% | |
| 扣除貸款組合信貸損失準備金後的淨利息、類似收入和支出 | 2,405,091 | 2,174,230 | 2,611,424 | 20.1% | 8.6% |
| 其他收入 | |||||
| 費用收入 | 881,781 | 986,173 | 1,062,501 | 7.7% | 20.5% |
| 外匯 交易的淨收益 | 248,515 | 218,047 | 166,269 | -23.7% | -33.1% |
| 證券淨虧損 | 70,036 | 115,825 | 61,745 | -46.7% | -11.8% |
| 員工的淨收益 | 27,212 | 34,132 | 32,295 | -5.4% | 18.7% |
| 持有 用於交易的衍生品的淨收益（虧損） | (6,570) | 5,019 | 39,984 | 696.7% | -708.6% |
| 交易所 差額的淨收益（虧損） | 22,963 | 15,255 | (5,621) | -136.8% | -124.5% |
| 其他 | 89,338 | 112,372 | 102,221 | -9.0% | 14.4% |
| 其他收入總額 | 1,333,275 | 1,486,823 | 1,459,394 | -1.8% | 9.5% |
| 保險承保結果 | |||||
| 保險服務結果 | 406,877 | 385,043 | 458,997 | 19.2% | 12.8% |
| 再保險結果 | (110,536) | (97,748) | (179,935) | 84.1% | 62.8% |
| 保險承保總額 結果 | 296,341 | 287,295 | 279,062 | -2.9% | -5.8% |
| 支出總額 | |||||
| 工資和員工福利 | (1,029,558) | (1,119,758) | (1,107,069) | -1.1% | 7.5% |
| 行政、 一般和税收費用 | (835,060) | (1,089,203) | (888,583) | -18.4% | 6.4% |
| 折舊和攤銷 | (161,079) | (177,618) | (175,146) | -1.4% | 8.7% |
| 商譽減值損失 | - | (71,959) | - | 不是 | 不是 |
| 參與的協會 | (12,612) | (9,109) | (8,847) | -2.9% | -29.9% |
| 其他開支 | (88,599) | (193,895) | (99,672) | -48.6% | 12.5% |
| 支出總額 | (2,126,908) | (2,661,542) | (2,279,317) | -14.4% | 7.2% |
| 所得税前利潤 | 1,907,799 | 1,286,806 | 2,070,563 | 60.9% | 8.5% |
| 所得税 | (493,466) | (434,648) | (528,466) | 21.6% | 7.1% |
| 淨利潤 | 1,414,333 | 852,158 | 1,542,097 | 81.0% | 9.0% |
| 非控股權益 | 30,060 | 10,331 | 30,440 | 194.6% | 1.3% |
| 歸屬於Credicorp的淨 利潤 | 1,384,273 | 841,827 | 1,511,657 | 79.6% | 9.2% |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 56 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.6.2。Credicorp 獨立版
單獨的財務狀況表 （以千新元計，國際財務報告準則）
| 截至 | % 變化 | ||||
| 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | |
| 資產 | |||||
| 現金和現金 等價物 | 131,218 | 529,773 | 510,036 | -3.7% | 288.7% |
| 按公允價值計入 損益 | 949,378 | 501,026 | - | 不是 | 不是 |
| 通過其他 綜合收益投資獲得的公允價值 | 318,962 | 1,418,293 | 1,427,450 | 0.6% | 347.5% |
| 在子公司和 關聯公司的投資中 | 35,207,564 | 36,150,565 | 37,392,797 | 3.4% | 6.2% |
| 持有至到期 | - | 166,977 | 640,723 | 283.7% | 不是 |
| 其他資產 | 69,217 | 99 | 294,639 | 不是 | 325.7% |
| 資產總計 | 36,676,339 | 38,766,733 | 40,265,645 | 3.9% | 9.8% |
| 負債 和淨股東權益 | |||||
| 應付給銀行、通訊員和其他實體 | - | 30,866 | - | 不是 | 不是 |
| 應付股息 | 1,885,839 | 1,798,858 | 1,816,584 | 1.0% | -3.7% |
| 債券 和已發行的票據 | 267,558 | 255,707 | 296,682 | 16.0% | 10.9% |
| 其他負債 | - | - | - | 0.0% | 0.0% |
| 負債總額 | 2,153,397 | 2,085,431 | 2,113,266 | 1.3% | -1.9% |
| 淨值 淨值 | |||||
| 資本存量 | 1,318,993 | 1,318,993 | 1,318,993 | 0.0% | 0.0% |
| 資本 盈餘 | 384,542 | 384,542 | 384,542 | 0.0% | 0.0% |
| 儲備 | 23,300,350 | 25,905,526 | 25,910,975 | 0.0% | 11.2% |
| 未實現的結果 | (592,006) | 68,056 | 17,616 | -74.1% | 不是 |
| 留存收益 | 10,111,063 | 9,004,185 | 10,520,253 | 16.8% | 4.0% |
| 淨資產總額 | 34,522,942 | 36,681,302 | 38,152,379 | 4.0% | 10.5% |
| 負債和權益總額 | 36,676,339 | 38,766,733 | 40,265,645 | 3.9% | 9.8% |
收入表
（千新元，國際財務報告準則）
| 季度 | % 變化 | ||||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 利息收入 | |||||
| 子公司和聯營公司投資收入的淨份額 | 1,439,211 | 906,901 | 1,557,394 | 71.7% | 8.2% |
| 利息和類似收入 | 300 | 1,170 | 18,725 | 不是 | 不是 |
| 以 損益計算的按公允價值計算的金融資產的淨收益 | 3,759 | 32,430 | 1,234 | -96.2% | -67.2% |
| 總收入 | 1,443,270 | 940,501 | 1,577,353 | 67.7% | 9.3% |
| 利息和類似費用 | (13,796) | (14,444) | (13,565) | -6.1% | -1.7% |
| 行政和一般開支 | (4,407) | (9,274) | (4,802) | -48.2% | 9.0% |
| 支出總額 | (18,203) | (23,718) | (18,367) | -22.6% | 0.9% |
| 營業收入 | 1,425,067 | 916,783 | 1,558,986 | 70.0% | 9.4% |
| 交易所 差額的淨收益（虧損） | (158) | 510 | 93 | -81.8% | 不是 |
| 其他，淨額 | 102 | 111 | 111 | 0.0% | 8.8% |
| 所得税前利潤 | 1,425,011 | 917,404 | 1,559,190 | 70.0% | 9.4% |
| 所得税 | (46,795) | (68,500) | (43,104) | -37.1% | -7.9% |
| 淨收入 | 1,378,216 | 848,904 | 1,516,086 | 78.6% | 10.0% |
| 雙槓杆比率 | 102.0% | 98.6% | 98.0% | -50 bps | -400 bps |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 57 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.6.3 BCP 合併
合併財務狀況表
（千新索爾，國際財務報告準則）
| 截至 | % 變化 | ||||
| 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | |
| 資產 | |||||
| 現金 和銀行應付款 | |||||
| 非利息 軸承 | 5,456,302 | 6,025,352 | 5,842,595 | -3.0% | 7.1% |
| 利息 軸承 | 26,924,509 | 24,668,794 | 30,040,974 | 21.8% | 11.6% |
| 來自銀行的 現金和應付賬款總額 | 32,380,811 | 30,694,146 | 35,883,569 | 16.9% | 10.8% |
| 現金 抵押品、反向回購協議和證券借款 | 232,059 | 100,211 | 415,202 | 314.3% | 78.9% |
| 通過損益投資獲得公平 價值 | 39,638 | 362,360 | 465,261 | 28.4% | 不是 |
| 通過其他綜合收益投資獲得公平 價值 | 17,702,831 | 20,592,731 | 21,739,359 | 5.6% | 22.8% |
| 攤銷 成本投資 | 9,661,389 | 9,557,451 | 9,389,695 | -1.8% | -2.8% |
| 貸款 | 132,290,495 | 131,767,137 | 127,359,955 | -3.3% | -3.7% |
| 當前 | 126,846,139 | 125,948,604 | 121,494,564 | -3.5% | -4.2% |
| 內部 逾期貸款 | 5,444,356 | 5,818,533 | 5,865,391 | 0.8% | 7.7% |
| 減去 -貸款損失備抵金 | (7,450,091) | (7,772,720) | (7,663,849) | -1.4% | 2.9% |
| 貸款， 淨額 | 124,840,404 | 123,994,417 | 119,696,106 | -3.5% | -4.1% |
| 財產， 傢俱和設備，淨額 (1) | 1,489,392 | 1,559,485 | 1,512,734 | -3.0% | 1.6% |
| 接受時應向買家支付 | 496,170 | 412,401 | 322,346 | -21.8% | -35.0% |
| 對員工的投資 | 18,246 | 21,426 | 23,270 | 8.6% | 27.5% |
| 其他 資產 (2) | 6,873,005 | 6,510,227 | 6,955,937 | 6.8% | 1.2% |
| 總資產 | 193,733,945 | 193,804,855 | 196,403,479 | 1.3% | 1.4% |
| 負債 和權益 | |||||
| 存款 和債務 | |||||
| 非利息 軸承 (1) | 37,978,204 | 39,377,289 | 38,519,886 | -2.2% | 1.4% |
| 利息 軸承 (1) | 93,952,305 | 92,931,227 | 94,436,692 | 1.6% | 0.5% |
| 存款和債務總額 | 131,930,509 | 132,308,516 | 132,956,578 | 0.5% | 0.8% |
| 來自回購協議和證券貸款的應付賬款 | 10,318,686 | 8,005,844 | 7,388,795 | -7.7% | -28.4% |
| BCRP 工具 | 9,780,540 | 7,461,674 | 6,854,368 | -8.1% | -29.9% |
| 回購 與第三方的協議 | 538,146 | 544,170 | 534,427 | -1.8% | -0.7% |
| 應付 給銀行和記者 | 9,647,935 | 11,870,116 | 10,160,253 | -14.4% | 5.3% |
| 債券 和已發行的票據 | 10,972,861 | 10,961,427 | 13,833,480 | 26.2% | 26.1% |
| 銀行家 未兑現的承兑匯款 | 496,170 | 412,401 | 322,346 | -21.8% | -35.0% |
| 以公允價值計入損益的金融 負債 | 193,031 | 91,966 | - | 不是 | 不是。 |
| 其他 負債 (3) | 8,245,729 | 4,995,178 | 9,283,873 | 85.9% | 12.6% |
| 負債總額 | 171,804,921 | 168,645,448 | 173,945,325 | 3.1% | 1.2% |
| 淨值 淨值 | 21,777,751 | 24,998,419 | 22,315,713 | -10.7% | 2.5% |
| 資本存量 | 12,679,794 | 12,679,794 | 12,679,794 | 0.0% | 0.0% |
| 儲備 | 6,820,019 | 6,372,059 | 6,372,059 | 0.0% | -6.6% |
| 未實現的收益和損失 | (467,041) | (108,012) | (159,740) | 47.9% | -65.8% |
| 留存收益 | 2,744,979 | 6,054,578 | 3,423,600 | -43.5% | 24.7% |
| 非控制性 利息 | 151,273 | 160,988 | 142,441 | -11.5% | -5.8% |
| 淨資產總額 | 21,929,024 | 25,159,407 | 22,458,154 | -10.7% | 2.4% |
| 負債和權益總額 | 193,733,945 | 193,804,855 | 196,403,479 | 1.3% | 1.4% |
| 餘額外 表 | 142,247,161 | 138,140,917 | 151,042,451 | 9.3% | 6.2% |
| 履約保證金、備用擔保和信用證總額。 | 17,932,260 | 19,328,506 | 19,720,490 | 2.0% | 10.0% |
| 未提取的 信貸額度，建議但未承諾 | 76,157,911 | 76,719,565 | 78,799,124 | 2.7% | 3.5% |
| 總衍生物（名義）及其他 | 48,156,990 | 42,092,846 | 52,522,837 | 24.8% | 9.1% |
| (1) 適用國際財務報告準則第16號，將租賃合同的使用權資產包括在內。 |
| （2）主要包括無形資產、其他應收賬款和税收抵免。 |
| (3) 主要包括其他應付賬款。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 58 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
合併收益表
（千新索爾，國際財務報告準則）
| 季度 | % 變化 | ||||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 利息收入和 支出 | |||||
| 利息和 股息收入 | 3,902,811 | 4,265,959 | 4,278,901 | 0.3% | 9.6% |
| 利息支出 | (994,836) | (1,153,770) | (1,119,658) | -3.0% | 12.5% |
| 淨 利息收入 | 2,907,975 | 3,112,189 | 3,159,243 | 1.5% | 8.6% |
| 準備金 用於抵消貸款組合的信貸損失 | (782,079) | (1,160,527) | (844,151) | -27.3% | 7.9% |
| 註銷貸款的回收 | 69,694 | 81,398 | 90,798 | 11.5% | 30.3% |
| 撥備 用於抵押貸款組合的信貸損失，扣除收回款項 | (712,385) | (1,079,129) | (753,353) | -30.2% | 5.8% |
| 經風險調整後的淨 利息收入 | 2,195,590 | 2,033,060 | 2,405,890 | 18.3% | 9.6% |
| 非財務 收入 | |||||
| 費用收入 | 727,489 | 773,261 | 796,536 | 3.0% | 9.5% |
| 外匯交易的淨收益 | 242,570 | 268,615 | 261,882 | -2.5% | 8.0% |
| 證券淨收益（虧損） | (2,584) | 10,759 | (10,529) | 不是 | 307.5% |
| 持有用於交易的衍生品的淨收益（虧損） | 22,288 | 21,750 | 17,956 | -17.4% | -19.4% |
| 匯兑差額的淨收益（虧損） | 4,308 | 8,795 | 6,526 | -25.8% | 51.5% |
| 其他 | 71,277 | 101,244 | 56,936 | -43.8% | -20.1% |
| 其他收入總額 | 1,065,348 | 1,184,424 | 1,129,307 | -4.7% | 6.0% |
| 支出總額 | |||||
| 工資和員工福利 | (750,011) | (788,885) | (795,569) | 0.8% | 6.1% |
| 管理費用 | (645,131) | (874,101) | (696,850) | -20.3% | 8.0% |
| 折舊和攤銷 | (134,267) | (146,657) | (142,270) | -3.0% | 6.0% |
| 其他開支 | (43,944) | (124,472) | (52,973) | -57.4% | 20.5% |
| 支出總額 | (1,573,353) | (1,934,115) | (1,687,662) | -12.7% | 7.3% |
| 所得税前利潤 | 1,687,585 | 1,283,369 | 1,847,535 | 44.0% | 9.5% |
| 收入 税 | (422,491) | (327,708) | (462,578) | 41.2% | 9.5% |
| 淨利潤 | 1,265,094 | 955,661 | 1,384,957 | 44.9% | 9.5% |
| 非控制性 利息 | (1,112) | (2,670) | (4,630) | 73.4% | 316.4% |
| 歸屬於BCP合併的淨利潤 | 1,263,982 | 952,991 | 1,380,327 | 44.8% | 9.2% |
精選財務指標
| 季度 | |||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | |
| 盈利能力 | |||
| 道路 (1) (2) | 2.6% | 2.0% | 2.8% |
| 粉紅色 (1) (2) | 22.5% | 15.5% | 23.3% |
| 淨利息 利潤 (1) (2) | 6.22% | 6.67% | 6.71% |
| 風險 調整後的 NiM (1) (2) | 4.70% | 4.36% | 5.11% |
| 資金成本 (1) (2) (3) | 2.4% | 2.8% | 2.7% |
| 貸款 投資組合的質量 | |||
| IOL 比例 | 4.1% | 4.4% | 4.6% |
| 不良貸款比率 | 5.7% | 6.2% | 6.6% |
| IOL 的覆蓋範圍 | 136.8% | 133.6% | 130.7% |
| 不良貸款的覆蓋範圍 | 98.9% | 95.3% | 91.8% |
| 風險成本 (4) | 2.2% | 3.3% | 2.4% |
| 運營效率 | |||
| 歌劇院。 支出佔總收入的百分比——已報告 (5) | 39.2% | 43.2% | 38.5% |
| 運營費用佔總資產的百分比 (1) (2) (5) | 3.2% | 3.7% | 3.4% |
| (1) 比率按年計算。 |
| (2) 平均值確定為期初和期末餘額的平均值。 |
|
(3) 由於分母的方法發生了變化，資金成本與先前報告的有所不同，該分母不再包括以下 賬户： 未付承兑匯款, 財產和意外傷害索賠準備金, 未付保費儲備金, 應付再保險費和其他負債. |
| （4）風險成本：按年計算的貸款損失準備金/貸款總額。 |
|
(5) 總收入包括淨利息收入、手續費收入、外匯交易淨收益、匯兑差額結果 和衍生品淨收益。 運營費用包括工資和社會福利、行政、一般和税收費用以及折舊和攤銷。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 59 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.6.4。BCP 獨立版
財務狀況表
（千新索爾，國際財務報告準則）
| 截至 | % 變化 | ||||
| 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | |
| 資產 | |||||
| 來自 銀行的現金和應付款 | |||||
| 不計息 | 4,832,635 | 5,236,016 | 5,150,933 | -1.6% | 6.6% |
| 利息負擔 | 26,052,997 | 24,554,369 | 29,572,183 | 20.4% | 13.5% |
| 銀行應付現金和應付賬款總額 | 30,885,632 | 29,790,385 | 34,723,116 | 16.6% | 12.4% |
| 現金 抵押品、反向回購協議和證券借款 | 232,059 | 100,211 | 415,202 | 314.3% | 78.9% |
| 通過損益投資獲得公平 價值 | 39,638 | 362,360 | 465,261 | 28.4% | 不是 |
| 通過其他綜合收益投資獲得公平 價值 | 16,582,128 | 18,178,514 | 18,996,635 | 4.5% | 14.6% |
| 攤銷 成本投資 | 9,369,229 | 9,415,232 | 9,250,403 | -1.8% | -1.3% |
| 貸款 | 119,751,399 | 119,425,134 | 115,355,734 | -3.4% | -3.7% |
| 當前 | 115,009,487 | 114,445,408 | 110,365,981 | -3.6% | -4.0% |
| 內部逾期貸款 | 4,741,912 | 4,979,726 | 4,989,753 | 0.2% | 5.2% |
| 減去——貸款損失備抵金 | (6,404,541) | (6,764,601) | (6,689,926) | -1.1% | 4.5% |
| 貸款， 淨額 | 113,346,858 | 112,660,533 | 108,665,808 | -3.5% | -4.1% |
| 財產， 傢俱和設備，淨額 (1) | 1,238,722 | 1,300,690 | 1,262,342 | -2.9% | 1.9% |
| 接受時應向買家支付 | 496,170 | 412,401 | 322,346 | -21.8% | -35.0% |
| 對員工的投資 | 2,736,368 | 2,917,670 | 2,570,974 | -11.9% | -6.0% |
| 其他 資產 (2) | 6,203,938 | 5,776,165 | 6,647,263 | 15.1% | 7.1% |
| 總資產 | 181,130,742 | 180,914,161 | 183,319,350 | 1.3% | 1.2% |
| 負債 和權益 | |||||
| 存款 和債務 | |||||
| 不計息 | 37,968,322 | 39,385,047 | 38,529,409 | -2.2% | 1.5% |
| 計息 | 84,477,317 | 83,047,645 | 84,392,216 | 1.6% | -0.1% |
| 存款和債務總額 | 122,445,639 | 122,432,692 | 122,921,625 | 0.4% | 0.4% |
| 來自回購協議和證券貸款的應付賬款 | 9,578,869 | 7,583,520 | 6,816,019 | -10.1% | -28.8% |
| BCRP 儀器 | 9,040,723 | 7,039,350 | 6,281,592 | -10.8% | -30.5% |
| 與第三方的回購協議 | 538,146 | 544,170 | 534,427 | -1.8% | -0.7% |
| 應付 給銀行和記者 | 8,535,930 | 10,497,414 | 8,830,355 | -15.9% | 3.4% |
| 債券 和已發行的票據 | 10,396,500 | 10,350,260 | 13,316,718 | 28.7% | 28.1% |
| 銀行家 未兑現的承兑匯款 | 496,170 | 412,401 | 322,346 | -21.8% | -35.0% |
| 以公允價值計入損益的金融 負債 | 193,031 | 91,966 | - | 不是 | 不是 |
| 其他 負債 (3) | 7,705,309 | 4,544,335 | 8,792,640 | 93.5% | 14.1% |
| 負債總額 | 159,351,448 | 155,912,588 | 160,999,703 | 3.3% | 1.0% |
| 淨值 淨值 | 21,779,294 | 25,001,573 | 22,319,647 | -10.7% | 2.5% |
| 資本存量 | 12,679,794 | 12,679,794 | 12,679,794 | 0.0% | 0.0% |
| 儲備 | 6,820,019 | 6,372,059 | 6,372,059 | 0.0% | -6.6% |
| 未實現的收益和損失 | (467,041) | (109,202) | (161,369) | 47.8% | -65.4% |
| 留存收益 | 2,746,522 | 6,058,922 | 3,429,163 | -43.4% | 24.9% |
| - | - | - | 不是 | 不是 | |
| 淨資產總額 | 21,779,294 | 25,001,573 | 22,319,647 | -10.7% | 2.5% |
| 負債和權益總額 | 181,130,742 | 180,914,161 | 183,319,350 | 1.3% | 1.2% |
| 餘額外 表 | 138,810,501 | 134,844,989 | 147,001,354 | 9.0% | 5.9% |
| 履約保證金、備用擔保和信用證總額。 | 17,932,454 | 19,328,506 | 19,720,490 | 2.0% | 10.0% |
| 未提取的 信貸額度，建議但未承諾 | 73,838,085 | 74,091,027 | 75,957,799 | 2.5% | 2.9% |
| 總衍生物（名義）及其他 | 47,039,962 | 41,425,456 | 51,323,065 | 23.9% | 9.1% |
|
(1) 適用國際財務報告準則第16號，將租賃合同的使用權資產包括在內。 |
| （2）主要包括無形資產、其他應收賬款、交易衍生品應收賬款 賬户和税收抵免。 |
| （3）主要包括其他應付賬款、交易衍生品應付賬款和應付税款。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 60 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
收入表
（千新索爾，國際財務報告準則）
| 季度 | % 變化 | ||||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 利息收入和支出 | |||||
| 利息和類似收入 | 3,205,509 | 3,507,996 | 3,522,707 | 0.4% | 9.9% |
| 利息和 類似費用 (1) | (817,056) | (936,600) | (911,699) | -2.7% | 11.6% |
| 淨利息、類似收入 和支出 | 2,388,453 | 2,571,396 | 2,611,008 | 1.5% | 9.3% |
| 貸款組合的信貸損失準備金 | (532,192) | (922,169) | (657,384) | -28.7% | 23.5% |
| 追回已註銷的貸款 | 47,417 | 52,943 | 55,320 | 4.5% | 16.7% |
| 扣除追回款後的貸款組合信貸損失準備金 | (484,775) | (869,226) | (602,064) | -30.7% | 24.2% |
| 淨利息，類似收入和支出， 在為貸款組合的信貸損失準備金之後 | 1,903,678 | 1,702,170 | 2,008,944 | 18.0% | 5.5% |
| 其他收入 | |||||
| 費用收入 | 698,207 | 748,269 | 771,463 | 3.1% | 10.5% |
| 外匯交易的淨收益 | 239,547 | 266,027 | 259,059 | -2.6% | 8.1% |
| 證券的淨虧損 | 26,998 | 63,754 | 77,981 | 22.3% | 188.8% |
| 來自員工的淨收益 （虧損） | (7,269) | (1,373) | (535) | -61.0% | -92.6% |
| 持有用於交易的衍生品的淨收益 （虧損） | 20,553 | 29,594 | 18,726 | -36.7% | -8.9% |
| 匯兑差額產生的淨收益 （虧損） | 4,691 | (13) | 8,987 | 不是 | 91.6% |
| 其他 | 68,255 | 77,366 | 44,337 | -42.7% | -35.0% |
| 其他收入總額 | 1,050,982 | 1,183,624 | 1,180,018 | -0.3% | 12.3% |
| 支出總額 | |||||
| 工資和 員工福利 | (546,048) | (592,595) | (588,744) | -0.6% | 7.8% |
| 行政 費用 | (571,780) | (794,793) | (622,024) | -21.7% | 8.8% |
| 折舊 和攤銷 (2) | (112,872) | (123,363) | (119,025) | -3.5% | 5.5% |
| 其他 費用 | (39,563) | (100,066) | (45,953) | -54.1% | 16.2% |
| 支出總額 | (1,270,263) | (1,610,817) | (1,375,746) | -14.6% | 8.3% |
| 所得税前利潤 | 1,684,397 | 1,274,977 | 1,813,216 | 42.2% | 7.6% |
| 所得税 | (420,795) | (320,936) | (431,670) | 34.5% | 2.6% |
| 淨利潤 | 1,263,602 | 954,041 | 1,381,546 | 44.8% | 9.3% |
| 非控股權益 | |||||
| 歸屬於BCP的淨 利潤 | 1,263,602 | 954,041 | 1,381,546 | 44.8% | 9.3% |
精選財務指標
| 季度 | |||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | |
| 盈利能力 | |||
| ROAA (1)(2) | 2.8% | 2.1% | 3.0% |
| ROAE (1)(2) | 22.5% | 15.5% | 23.4% |
| 淨利率 (1)(2) | 5.55% | 5.99% | 6.04% |
| 風險 調整後的 NiM (1)(2) | 4.42% | 3.96% | 4.64% |
| 資金 成本 (1)(2)(3) | 2.2% | 2.5% | 2.4% |
| 貸款 投資組合的質量 | |||
| IOL 比率 | 4.0% | 4.2% | 4.3% |
| 不良貸款比率 | 5.6% | 6.0% | 6.4% |
| IOL 的覆蓋範圍 | 135.1% | 135.8% | 134.1% |
| 不良貸款的覆蓋範圍 | 95.3% | 93.8% | 90.8% |
| 風險成本 (4) | 1.6% | 2.9% | 2.1% |
| 運營效率 | |||
| 歌劇。 支出佔總收入的百分比——已報告 (5) | 36.8% | 41.8% | 36.2% |
| 運營支出佔總資產的百分比 (1)(2)(5) | 2.7% | 3.3% | 2.9% |
| (1) 比率按年計算。 |
| (2) 平均值確定為期初餘額和 期末餘額的平均值。 |
| (3) 由於分母的方法發生了變化，資金成本與先前報告的有所不同， 不再包括以下賬户：未付承兑匯款、財產和意外傷害索賠準備金、未付保費儲備金、應付再保險費和其他負債。 |
| （4）風險成本：按年計算的貸款損失準備金/貸款總額。 |
| (5) 總收入包括淨利息收入、手續費收入、外匯交易淨收益、交易所 差額結果和衍生品淨收益。運營費用包括工資和社會福利、行政、一般和税收費用以及折舊和攤銷。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 61 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.6.5。BCP 玻利維亞
財務狀況表
（千新元，國際財務報告準則）
| 截至 | % 變化 | ||||
| 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | |
| 資產 | |||||
| 現金和銀行應付款 | 1,979,856 | 2,552,099 | 2,374,484 | -7.0% | 19.9% |
| 投資 | 1,668,326 | 1,522,673 | 1,578,839 | 3.7% | -5.4% |
| 貸款總額 | 9,362,120 | 9,401,800 | 9,739,036 | 3.6% | 4.0% |
| 當前 | 9,108,055 | 9,112,231 | 9,434,678 | 3.5% | 3.6% |
| 內部逾期貸款 | 228,195 | 240,528 | 250,051 | 4.0% | 9.6% |
| 再融資 | 25,869 | 49,040 | 54,307 | 10.7% | 109.9% |
| 貸款損失備抵金 | (392,762) | (351,688) | (352,327) | 0.2% | -10.3% |
| 淨貸款 貸款 | 8,969,357 | 9,050,112 | 9,386,709 | 3.7% | 4.7% |
| 財產， 廠房和設備，淨額 | 63,692 | 66,129 | 65,712 | -0.6% | 3.2% |
| 其他 資產 | 290,842 | 309,865 | 339,170 | 9.5% | 16.6% |
| 總資產 | 12,972,073 | 13,500,877 | 13,744,915 | 1.8% | 6.0% |
| 負債 和淨股東權益 | |||||
| 存款 和債務 | 10,836,041 | 11,482,143 | 11,727,803 | 2.1% | 8.2% |
| 應付 給銀行和記者 | 81,653 | 78,296 | 76,650 | -2.1% | -6.1% |
| 債券 和次級債務 | 94,607 | 161,916 | 161,970 | 0.0% | 71.2% |
| 其他 負債 | 1,109,657 | 889,949 | 879,269 | -1.2% | -20.8% |
| 負債總額 | 12,121,958 | 12,612,305 | 12,845,693 | 1.9% | 6.0% |
| 淨值 淨值 | 850,115 | 888,573 | 899,222 | 1.2% | 5.8% |
| 負債總額和淨股東權益 | 12,972,073 | 13,500,877 | 13,744,915 | 1.8% | 6.0% |
收入表
（千新元，國際財務報告準則）
| 季度 | % 變化 | ||||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 淨利息收入 | 82,670 | 84,160 | 86,848 | 3.2% | 5.1% |
| 扣除追回款後的貸款損失準備金 | (3,349) | (27,530) | (14,653) | -46.8% | 337.5% |
| 扣除準備金後的淨利息收入 | 79,321 | 56,630 | 72,195 | 27.5% | -9.0% |
| 非財務收入 | 45,306 | 48,427 | 62,912 | 29.9% | 38.9% |
| 支出總額 | (92,549) | (82,730) | (101,421) | 22.6% | 9.6% |
| 翻譯結果 | (51) | 190 | 163 | -14.0% | -420.8% |
| 所得税 | (11,290) | (2,865) | (13,002) | 353.8% | 15.2% |
| 淨收入 | 20,738 | 19,652 | 20,847 | 6.1% | 0.5% |
精選財務指標
| 季度 | % 變化 | ||||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 效率 比率 | 60.2% | 59.0% | 58.1% | -90 bps | -220 個基點 |
| 咆哮 | 9.6% | 8.8% | 8.8% | 0 bps | -80 bps |
| L/D 比率 | 86.4% | 81.9% | 83.0% | 120 個基點 | -340 個基點 |
| IOL 比例 | 2.4% | 2.6% | 2.6% | 0 bps | 10 bps |
| 不良貸款比率 | 2.7% | 3.1% | 3.1% | 0 bps | 40 bps |
| IOL 的覆蓋範圍 | 172.1% | 146.2% | 140.9% | -530 個基點 | 不是。 |
| 不良貸款的覆蓋範圍 | 154.6% | 121.5% | 115.8% | -570 個基點 | 不是。 |
| 分支機構 | 46 | 46 | 46 | 0.0% | 0.0% |
| 代理人 | 1,355 | 1,350 | 1,350 | 0.0% | -0.4% |
| 自動取款機 | 313 | 315 | 315 | 0.0% | 0.6% |
| 員工 | 1,690 | 1,726 | 1,719 | -0.4% | 1.7% |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 62 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.6.6。Mibanco
財務狀況表
（千新元，國際財務報告準則）
| 截至 | % 變化 | ||||
| 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | |
| 資產 | |||||
| 現金和銀行應付款 | 1,733,556 | 1,121,452 | 1,250,746 | 11.5% | -27.9% |
| 投資 | 1,412,863 | 2,556,436 | 2,882,015 | 12.7% | 104.0% |
| 貸款總額 | 14,006,154 | 13,269,018 | 13,080,143 | -1.4% | -6.6% |
| 當前 | 13,204,563 | 12,333,980 | 12,106,939 | -1.8% | -8.3% |
| 內部 逾期貸款 | 696,787 | 834,356 | 870,892 | 4.4% | 25.0% |
| 再融資 | 104,805 | 100,682 | 102,312 | 1.6% | -2.4% |
| 貸款損失備抵金 | (1,040,487) | (1,002,847) | (968,082) | -3.5% | -7.0% |
| 淨貸款 | 12,965,667 | 12,266,171 | 12,112,061 | -1.3% | -6.6% |
| 財產、廠房和設備， 淨額 | 131,164 | 139,064 | 135,215 | -2.8% | 3.1% |
| 其他資產 | 753,989 | 815,263 | 810,313 | -0.6% | 7.5% |
| 資產總計 | 16,997,238 | 16,898,386 | 17,190,351 | 1.7% | 1.1% |
| 負債和 淨股東權益 | |||||
| 存款和債務 | 9,577,206 | 9,999,230 | 10,118,296 | 1.2% | 5.6% |
| 應付銀行和記者的款項 | 2,759,826 | 2,411,642 | 2,428,753 | 0.7% | -12.0% |
| 債券和次級債務 | 576,360 | 611,166 | 516,761 | -15.4% | -10.3% |
| 其他負債 | 1,282,571 | 879,725 | 1,494,755 | 69.9% | 16.5% |
| 負債總額 | 14,195,963 | 13,901,763 | 14,558,564 | 4.7% | 2.6% |
| 淨資產 | 2,801,275 | 2,996,623 | 2,631,786 | -12.2% | -6.1% |
| 總負債和淨股東權益 | 16,997,238 | 16,898,386 | 17,190,351 | 1.7% | 1.1% |
收入表
（千新元，國際財務報告準則）
| 季度 | % 變化 | ||||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 淨利息收入 | 518,763 | 538,522 | 546,271 | 1.4% | 5.3% |
| 扣除追回款後的貸款損失準備金 | (227,369) | (208,880) | (150,725) | -27.8% | -33.7% |
| 扣除準備金後的淨利息收入 | 291,394 | 329,642 | 395,546 | 20.0% | 35.7% |
| 非財務收入 | 36,337 | 55,776 | 39,713 | -28.8% | 9.2% |
| 支出總額 | (302,982) | (324,854) | (311,728) | -4.0% | 2.9% |
| 翻譯結果 | - | - | - | 不是 | 不是 |
| 所得税 | (1,607) | (6,670) | (30,960) | 364.2% | 不是 |
| 淨收入 | 23,142 | 53,893 | 92,571 | 71.8% | 300.0% |
精選財務指標
| 季度 | % 變化 | ||||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 效率比 | 54.1% | 52.9% | 53.3% | 40 bps | -90 bps |
| 咆哮 | 3.3% | 7.3% | 13.1% | 580 個基點 | 980 個基點 |
| ROAE 包括 goowdill | 3.2% | 6.9% | 12.5% | 550 bps | 930 個基點 |
| L/D 比率 | 146.2% | 132.7% | 129.3% | -340 個基點 | -1700 個基點 |
| IOL 比例 | 5.0% | 6.3% | 6.7% | 40 bps | 170 bps |
| 不良貸款比率 | 5.7% | 7.0% | 7.4% | 40 bps | 170 bps |
| IOL 的覆蓋範圍 | 149.3% | 120.2% | 111.2% | -900 個基點 | -3820 個基點 |
| 不良貸款的覆蓋範圍 | 129.8% | 107.3% | 99.5% | -780 個基點 | -3030 個基點 |
| 分支機構 (1) | 286 | 292 | 290 | (2) | 4 |
| 員工 | 9,904 | 9,842 | 9,485 | (357) | (419) |
| (1) 包括國家銀行的分行，3月23日為33個，12月23日為 36個，3月24日為36個 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 63 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.6.7。Prima AFP
財務狀況的關鍵指標
（千新元，國際財務報告準則）
| 季度 | % 變化 | ||||
| 3 月 23 日 | 12 月 23 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | |
| 總資產 | 790,586 | 740,729 | 782,372 | 5.6% | -1.0% |
| 負債總額 | 400,483 | 240,657 | 339,806 | 41.2% | -15.2% |
| 淨股東權益 (1) | 390,103 | 500,072 | 442,566 | -11.5% | 13.4% |
收入表
（千新元，國際財務報告準則）
| 季度 | % 變化 | ||||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 佣金收入 | 89,532 | 87,477 | 94,613 | 8.2% | 5.7% |
| 管理 和銷售費用 | (38,986) | (41,049) | (41,498) | 1.1% | 6.4% |
| 折舊 和攤銷 | (6,194) | (6,388) | (6,606) | 3.4% | 6.7% |
| 經營 收入 | 44,352 | 40,040 | 46,509 | 16.2% | 4.9% |
| 其他 收入和支出，淨額（蕾絲的盈利能力） | 8,742 | 13,653 | 5,057 | -63.0% | -42.2% |
| 收入 税 | (13,295) | (12,848) | (14,297) | 11.3% | 7.5% |
| 翻譯結果前的淨 收入 | 39,799 | 40,845 | 37,269 | -8.8% | -6.4% |
| 翻譯 結果 | (41) | (466) | (256) | -44.9% | 521.0% |
| 淨 收入 | 39,758 | 40,379 | 37,013 | -8.3% | -6.9% |
| 魚子 (1) | 35.9% | 33.7% | 31.4% | -220 磅 | -450 磅 |
(1) 淨股東權益包括來自Prima投資組合的未實現收益。
管理的資金
| 管理的資金 | 12 月 23 | 12 月 23 日 % 份額 | 三月 24 | 3 月 24 日 % 份額 |
| 基金 0 | 1,555 | 4.2% | 1,625 | 4.3% |
| 基金 1 | 6,385 | 17.3% | 6,540 | 17.2% |
| 二號基金 | 25,292 | 68.6% | 26,240 | 68.8% |
| 基金 3 | 3,619 | 9.8% | 3,707 | 9.7% |
| 總計 S/百萬 | 36,851 | 100% | 38,113 | 100% |
| 資料來源：SBS |
過去 12 個月的名義盈利能力
| 12 月 23 日/12 月 22 日 (1) | 3 月 24 日/3 月 23 日 (1) | |
| 基金 0 | 8.4% | 8.3% |
| 基金 1 | 16.4% | 12.3% |
| 二號基金 | 10.3% | 8.7% |
| 基金 3 | 5.0% | 10.1% |
(1) 包括SBS計算配額價值的新方法。
AFP 佣金
| 費用根據流量而定 | 1.60% | 適用於關聯公司的月薪 |
| 混合費用 | 自 2013 年 2 月起，每年適用於系統的新分支機構的新餘額 ，並從 2013 年 6 月開始適用於選擇此佣金計劃的舊分支機構。 | |
| 平衡 | 1.25% | |
主要指標
| 主要 指標和市場份額 | Prima 4Q23 | 系統 4Q23 | % 份額 4Q23 | Prima 1Q24 |
系統 1Q24 |
| 附屬公司 | 2,342,422 | 9,285,783 | 25.2% | 2,342,539 | 9,409,604 |
| 新的 附屬機構 | - | 107,451 | 0.0% | - | 128,591 |
| 管理的資金 （百萬新元） | 36,851 | 122,806 | 30.0% | 38,113 | 126,617 |
| 館藏 （S/百萬） | 1,030 | 3,783 | 27.2% | 694 | 2,593 |
| 自願 捐款（百萬新元） | 854 | 2,008 | 42.5% | 912 | 2,086 |
| Ram 流量（百萬新元） (1) | 1,399 | 4,581 | 30.5% | 1,459 | 4,787 |
| 資料來源：SBS | |||||
| (1) Prima AFP估計：過去4個月的流量總收入 的平均值，不包括特別收款和自願捐款費用。 | |||||
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 64 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.6.8。太平洋集團
財務狀況的關鍵指標
（千新元，國際財務報告準則）
| 截至 | % 變化 | ||||
| 3 月 23 日 | 12 月 23 日 | 3 月 24 日 | QoQ | 同比 | |
| 資產總計 | 16,302,041 | 16,549,171 | 16,811,863 | 1.6% | 3.1% |
| 證券投資 (1) | 11,191,968 | 12,704,842 | 12,485,677 | -1.7% | 11.6% |
| 負債總額 | 13,857,430 | 13,443,688 | 13,920,334 | 3.5% | 0.5% |
| 淨資產 | 2,431,696 | 3,086,571 | 2,878,536 | -6.7% | 18.4% |
收入表
（千新元，國際財務報告準則）
| 季度 | % 變化 | ||||
| 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 保險 服務結果 | 296,390 | 255,886 | 341,794 | 33.6% | 15.3% |
| 再保險結果 | -114,009 | -96,996 | -180,053 | 85.6% | 57.9% |
| 保險承保 結果 | 182,381 | 158,890 | 161,741 | 1.8% | -11.3% |
| 利息收入 | 189,963 | 183,933 | 219,545 | 19.4% | 15.6% |
| 利息支出 | -102,453 | -126,387 | -129,114 | 2.2% | 26.0% |
| 淨利息收入 | 87,510 | 57,546 | 90,431 | 57.1% | 3.3% |
| 外匯手續費收入和收益 | -3,184 | -2,744 | -3,262 | 18.9% | 2.4% |
| 其他非核心收入： | |||||
| 交易所差額的淨收益（虧損） | -1,343 | 893 | -182 | -120.4% | -86.4% |
| 證券和 關聯公司的淨虧損 | 30,090 | 39,233 | 23,222 | -40.8% | -22.8% |
| 其他收入不可運作 | 12,501 | 32,649 | 29,751 | -8.9% | 138.0% |
| 其他收入 | 38,064 | 70,031 | 49,529 | -29.3% | 30.1% |
| 運營費用 | -64,268 | -85,485 | -76,174 | -10.9% | 18.5% |
| 其他開支 | 654 | -35,317 | -4,979 | -85.9% | -861.3% |
| 支出總額 | -63,614 | -120,802 | -81,153 | -32.8% | 27.6% |
| 所得税 | -3,200 | -29,667 | -3,795 | -87.2% | 18.6% |
| 淨收入 | 241,141 | 135,998 | 216,753 | 59.4% | -10.1% |
| *未合併的財務報表 |
| (1) 不包括房地產投資。 |
從2015年第一季度起，Grupo Pacifico的財務報表反映了與Banmedica （相等部分）的以下業務協議：
| ● | 私人健康保險由Grupo Pacifico管理，幷包含在其財務報表的每個會計項目中； |
| ● | 企業健康保險（受撫養員工）；以及 |
| ● | 醫療服務。 |
ii) 和 iii) 中描述的業務由Banmedica管理，因此它們不會 合併到太平洋集團的財務報表中。Banmedica產生的淨收入的50％作為子公司投資的收益/虧損記錄在太平洋集團的損益表中。
如前所述，企業健康保險和醫療服務業務由 Banmedica 合併 。下表反映了太平洋集團獲得50％淨收入的合併業績。
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 65 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
企業健康保險和醫療服務 (1)
（S/以千計）
| 每季度 | % 變化 | ||||
| 1Q22 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 | |
| 結果 | |||||
| 淨賺取的保費 | 340,905 | 350,926 | 357,999 | 2.0% | 5.0% |
| 索賠淨額 | (259,039) | (260,201) | (290,266) | 11.6% | 12.1% |
| 淨費用 | (14,627) | (14,818) | (15,658) | 5.7% | 7.0% |
| 淨承保費用 | (2,995) | (3,262) | (3,305) | 1.3% | 10.4% |
| 承保結果 | 64,243 | 72,645 | 48,769 | -32.9% | -24.1% |
| 淨財務收入 | 4,133 | 5,035 | 5,776 | 14.7% | 39.8% |
| 支出總額 | (22,469) | (33,987) | (25,897) | -23.8% | 15.3% |
| 其他收入 | 2,709 | 2,036 | 2,216 | 8.8% | -18.2% |
| 翻譯結果 | (1,180) | (1,596) | 64 | -104.0% | -105.4% |
| 所得税 | (15,249) | (13,532) | (9,193) | -32.1% | -39.7% |
| 扣除醫療服務前的淨收入 | 32,187 | 30,602 | 21,734 | -29.0% | -32.5% |
| 醫療服務的淨收入 | 28,462 | 30,083 | 31,106 | 3.4% | 9.3% |
| 淨收入 | 60,649 | 60,685 | 52,840 | -12.9% | -12.9% |
| (1) 根據國際財務報告準則4標準報告。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 66 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.6.9。投資管理與諮詢 *
| 投資管理與諮詢 | 季度 | % 變化 | |||
| S/000 | 1Q23 | 4Q23 | 1Q24 | QoQ | 同比 |
| 淨利息收入 | 22,042 | 18,757 | 6,460 | -65.6% | -71% |
| 非財務收入 | 192,785 | 226,078 | 233,390 | 3.2% | 21.1% |
| 費用收入 | 122,861 | 147,019 | 145,099 | -1.3% | 18.1% |
| 外匯交易的淨收益 | 16,084 | 14,844 | 12,638 | -14.9% | -21.4% |
| 證券銷售淨收益 | 51,902 | 64,928 | 54,569 | -16.0% | 5.1% |
| 衍生結果 | (28,858) | (16,731) | 22,028 | -231.7% | -176.3% |
| 來自匯率敞口的結果 | 22,997 | 9,470 | (12,973) | -237.0% | -156.4% |
| 其他 收入 | 7,799 | 6,548 | 12,029 | 83.7% | 54.2% |
| 運營費用 (1) | (163,109) | (192,097) | (180,091) | -6.2% | 10.4% |
| 營業收入 | 51,718 | 52,738 | 59,759 | 13.3% | 15.5% |
| 所得税 | (7,611) | (10,006) | (10,943) | 9.4% | 43.8% |
| 非控股權益 | (175) | (6,818) | 2,576 | -137.8% | -1572.0% |
| 淨收入 | 44,282 | 49,550 | 46,240 | -6.7% | 4.4% |
| * 包括 ASB 和 Credicorp Capital。不包括BCP的財富管理。 |
| (1) 包括：工資和員工福利 + 管理費用 + 分配費用 + 折舊和攤銷 + 税收和 繳款 + 其他費用。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 67 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.7。計算表
| 計算表 (1) | ||
| 盈利能力 | 賺取利息的資產 | 來自銀行的現金和 + 投資總額 + 現金抵押品、反向回購協議和證券借款 + 貸款 |
| 資金 | 存款和 債務 + 應付給銀行和記者的款項 + BCRP 工具 + 與客户和第三方的回購協議 + 發行的債券和票據 | |
| 淨利率 (NIM) |
淨利息收入（不包括淨保險財務費用） 平均利息收入資產 |
|
| 風險調整後的淨利率 （風險調整後淨利率） |
年化淨利息收入（不包括淨保險財務費用）——年化準備金 期末和期初的平均利息收入資產 |
|
| 資金成本 |
利息支出（不包括淨保險財務費用） 平均資金 |
|
| 核心收入 | 淨利息 + 費用收入 + 外匯交易淨收益 | |
| 其他核心收入 | 外匯交易的費用收入 + 淨收益 | |
| 其他非核心收入 | 淨收益證券 + 員工的淨收益 + 用於交易的衍生品的淨收益 + 匯兑差額淨收益 + 其他非營業收入 | |
| 平均資產回報率 (ROA) |
歸屬於Credicorp的年化淨收益 平均資產 |
|
| 平均股本回報率 (ROE) |
歸屬於Credicorp的年化淨收益 平均淨資產 |
|
| 投資組合質量 | 內部逾期率 |
內部逾期貸款 貸款總額 |
| 不良貸款比率（不良貸款 比率） |
（內部逾期貸款 + 再融資貸款） 貸款總額 |
|
| 內部逾期 貸款的覆蓋率 |
貸款損失備抵金 內部逾期貸款 |
|
| 不良貸款 的覆蓋率 |
貸款損失備抵金 不良貸款 |
|
| 風險成本 |
扣除收回款後的貸款組合信貸損失按年計提準備金 平均貸款總額 |
|
| 運營業績 | 運營費用 |
工資和員工福利 + 管理費用 + 折舊和攤銷 + 參與協會 + 收購成本 |
| 營業收入 |
淨利息、類似收入和支出 + 費用收入 + 外匯交易淨收益 + 員工淨收益 + 交易衍生品淨收益 + 交易所差額淨收益 |
|
| 效率比 |
工資和員工福利 + 管理費用 + 折舊和攤銷 + 參與的協會 淨利息、類似收入和支出 + 費用收入 + 國外淨收益 交易所交易 + 關聯公司的淨收益+持有用於交易的衍生品的淨收益 + 交易所差額結果+保險承保結果 |
|
| 資本充足率 | 流動性覆蓋率 |
高質量流動資產總額 + 最小值（總流入 30 天；75% * 流出總量 30 天） 30 天總流出量 |
| 監管資本比率 |
監管資本 風險——加權資產 |
|
| 第 1 級比率 |
第 1 級(2)
風險——加權資產 |
|
| 普通股一級比率 (3) |
資本 + 儲備金 — 適用扣除額的100％ (4) + 留存收益 + 未實現收益或虧損 風險——加權資產 |
|
| (1) 平均值確定為期初和期末餘額的平均值。 |
| (2) 包括對子公司的投資、商譽、無形資產和依賴於未來 盈利能力的遞延税。 |
| (3) 普通股第一級 = 資本存量 + 儲備 + 累計收益 — 未實現利潤或 虧損-100% 扣除額（投資子公司、商譽、無形資產和基於未來回報的遞延所得税資產）。 |
| (4) 包括對子公司的投資、商譽、無形資產和基於未來 回報的遞延税。 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 68 |
| |
| | 2024 年第一季度財報發佈 | 對24年第一季度合併業績的分析 |
| 12。附錄 |
12.8。術語表
| 期限 | 定義 |
| 政府計劃貸款（“GP” 或 “GP 貸款”） | 貸款組合 與 Reactiva Peru、FAE-MYPE 和 Impulso Myperu 計劃相關，旨在快速有效地應對流動性需求並維護支付鏈 |
| 財務 已包括在內 | 自2020年以來，財務狀況
的股票包括通過BCP的客户。擁有BCP
儲蓄賬户或新的Yape a-liate的新客户：（i）在納入之前的12個月內，金融體系中沒有債務，也沒有其他BCP產品， 和 (ii) 在過去三個月中，通過任何 BCP 渠道平均每月進行至少 3 筆交易 |
| MAU | 每月活躍用户 |
| TPV | 付款總量 |
| GMV | 商户總交易量 |
| BCP 精心製作的數據供內部使用 | 69 |