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美國
證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
形式 10-K
(標記一) | | | | | |
☒ | 根據1934年證券交易法第13或15(d)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2023
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易法第13或15(d)條提交的過渡報告 |
從 到
佣金文件編號001-41459
Silgan Holdings Inc..
(註冊人章程中規定的確切名稱) | | | | | | | | | | | | | | |
特拉華州 | | | 06-1269834 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | | (税務局僱主 識別號碼) |
| | |
4地標廣場 | | | |
斯坦福, | 康涅狄格州 | | | 06901 |
(主要行政辦公室地址) | | | (郵政編碼) |
註冊人的電話號碼,包括區號(203) 975-7110
根據該法第12(B)節登記的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值0.01美元 | SLGN | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)節登記的證券:無
如果註冊人是《證券法》第405條所定義的知名經驗豐富的發行人,則通過複選標記進行驗證。 是 ý*o
如果註冊人無需根據該法案第13或15(d)條提交報告,則通過勾選標記進行驗證。 是的 o 不是 ý
用複選標記表示註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內一直遵守此類提交要求。.是 ý*o
通過勾選標記檢查註冊人是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短期限內)以電子方式提交了根據S-t法規第405條要求提交的所有交互數據文件。 是 ý*o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | | | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | | | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ |
| | | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所的財務報告內部控制的有效性進行了評估。☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的,應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。 ☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要根據第240.10D-1(B)節對登記人的任何執行幹事在相關恢復期間收到的基於獎勵的補償進行恢復分析. ☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第120億.2條所定義)。☐*ý
非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值,通過參考截至2023年6月30日,也就是註冊人最近完成的第二財季的最後一個營業日註冊人普通股的最後出售價格計算,約為$3.9十億美元。由註冊人的執行人員和董事持有的註冊人的普通股已被排除在此計算之外,因為該等人士可能被視為聯營公司。這一關聯地位的確定並不是出於其他目的的決定性確定。
截至2024年2月1日,註冊人普通股的流通股數量,每股面值0.01美元,為106,499,955.
引用成立為法團的文件:
註冊人的委託書部分將在本年度報告10-k表格所涵蓋的財政年度結束後120天內提交給證券交易委員會,供2024年舉行的股東年會使用,其內容通過引用併入本表格10-k年度報告的第三部分。
目錄
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| | 頁面 |
第一部分 | 1 |
| | |
第1項。 | 業務 | 1 |
| | |
項目1A. | 風險因素 | 15 |
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項目1B。 | 未解決的員工意見 | 25 |
| | |
項目1C。 | 網絡安全 | 26 |
| | |
第二項。 | 屬性 | 27 |
| | |
第三項。 | 法律訴訟 | 27 |
| | |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 27 |
| |
第二部分 | 28 |
| | |
第5項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 28 |
| | |
第6項。 | [已保留] | 28 |
| | |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 28 |
| | |
項目7A。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 45 |
| | |
第8項。 | 財務報表和補充數據 | 46 |
| | |
第9項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 46 |
| | |
項目9A。 | 控制和程序 | 47 |
| | |
項目9B。 | 其他信息 | 48 |
| |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 48 |
| | |
第三部分 | 49 |
| | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 49 |
| | |
第11項。 | 高管薪酬 | 49 |
| | |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 49 |
| | |
第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 49 |
| | |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 49 |
| |
第四部分 | 50 |
| | |
第15項。 | 展品和財務報表附表 | 50 |
| | |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 55 |
第一部分
ITem:1. B有用性.
G總則
我們是為世界必需消費品產品提供可持續硬質包裝解決方案的領先製造商。我們在2023年的合併淨銷售額約為60美元億。我們的產品廣泛用於各種終端市場,我們在北美、歐洲、亞洲和南美設有107家制造廠。我們的產品包括:
•香水和美容產品、食品、飲料、個人和健康護理、家庭護理以及草坪和花園產品的配藥和專用封閉件;
•用於寵物和人類食品以及一般生產線產品的鋼和鋁容器;以及
•定製設計的塑料容器,用於寵物和人類食品、消費者健康和製藥、個人護理、家庭護理、草坪和花園以及汽車產品。
我們是全球領先的香水和美容、食品、飲料、個人和健康護理、家庭護理以及草坪和花園市場的點膠和專用封口的製造商和供應商。我們在配藥和專業封口方面的領先地位是我們有能力為客户提供市場領先的創新和高水平的質量、服務和技術支持的結果。我們的點膠和專用瓶蓋業務為客户提供各種創新的點膠系統和專有的專用瓶蓋解決方案,以確保瓶蓋的質量和安全,以及最先進的封口/密封設備和檢測系統,以補充我們的產品供應。我們在北美、歐洲、亞洲和南美擁有44個配藥和專用封口製造工廠,服務於全球100多個國家。此外,我們還將我們的技術授權給其他四家制造商,用於我們不直接服務的各種國際市場。2023年,我們的配藥和專用盒業務的淨銷售額為22億美元(約佔我們綜合淨銷售額的37.1%),息税前收入為28100萬(約佔我們綜合息税前利潤的45.2%,不包括公司費用)。
我們也是北美和歐洲領先的金屬容器製造商和供應商,在北美,我們是最大的金屬食品容器製造商,2023年在美國的單位體積市場份額超過一半。我們在這些市場的領先地位是由我們高水平的質量、服務和技術支持、我們的低成本生產商地位、我們強大的長期客户關係以及我們通過廣泛的地理存在與客户的接近所推動的。我們在美國、歐洲和亞洲擁有40個金屬容器製造工廠,服務於全球50多個國家。此外,我們相信我們擁有業內最全面的設備能力。2023年,我們的金屬容器業務的淨銷售額為31億(約佔我們綜合淨銷售額的52.4%),息税前利潤為28740萬(約佔我們綜合息税前利潤的46.3%,不包括公司費用)。
此外,我們是北美領先的定製集裝箱製造商和供應商,面向各種市場,包括寵物和人類食品、消費者健康和製藥、個人護理、家庭護理、草坪和花園以及汽車市場。我們在定製集裝箱方面的成功很大程度上歸功於我們證明有能力為客户提供高水平的質量、服務和技術支持,以及我們以設計為重點的增值產品,以及我們在美國和加拿大擁有23家制造工廠的廣泛地理位置。我們使用各種樹脂材料生產定製容器,並提供全面的成型和裝飾能力。2023年,我們的定製集裝箱業務的淨銷售額為62600萬(約佔我們綜合淨銷售額的10.5%),息税前利潤為5,280萬(約佔我們綜合息税前利潤的8.5%,不包括公司費用)。
我們的客户羣包括一些世界上最知名的品牌消費品公司。我們的理念一直是通過與客户合作來發展長期的客户關係,提供市場領先的創新和可靠的質量、服務和技術支持,並利用我們的低成本生產商地位。我們與客户的牢固關係體現在我們大量的多年供應安排、我們對客户業務的高度保留以及我們對客户的持續認可上,正如我們獲得的許多質量和服務獎項所證明的那樣。我們估計,到2024年,我們預計的金屬容器銷售的大約90%,以及我們預計的配藥和特殊封口以及定製容器銷售的大部分將受到多年客户供應安排的影響。
我們的目標是通過有效地部署資本和管理資源來增加股東價值,通過收購和有機地降低運營成本和建立可持續的競爭地位或特許經營權來發展我們的業務。我們相信,我們將實現這一目標,因為我們在收購、融資、整合和高效運營消費品包裝業務方面擁有領先的市場地位和管理專業知識。
O烏爾 H史託利
我們是特拉華州的一家公司。我們由R.菲利普·西爾弗和D·格雷格·霍里根於1987年創立。自成立以來,我們已經收購了40家企業。通過收購和有機增長,我們已經成為香水和美容、食品、飲料、個人和保健、家居護理以及草坪和花園市場的配藥和特種瓶蓋的全球領先製造商和供應商,2023年配方和特種瓶蓋業務的淨銷售額為22億美元,自2003年收購美國的White Cap瓶蓋業務以來,複合年增長率約為12.6%。由於收購和有機增長的好處,我們已經成為北美和歐洲領先的金屬容器製造商和供應商,2023年金屬容器業務的淨銷售額為31億,自1987年以來的複合年增長率約為7.2%,並將我們在美國金屬食品容器市場的總體份額從1987年的約10%增加到2023年的一半以上。自1987年以來,我們還擴大了在定製集裝箱業務方面的市場地位,2023年定製集裝箱業務的淨銷售額增加到62600美元萬,同期的複合年增長率約為5.6%。下面的圖表顯示了我們自成立以來的收購:
| | | | | | | | | | | | | | |
收購的業務 | | 年 | | 產品 |
雀巢食品公司金屬容器製造部門 | | 1987 | | 金屬食品容器 |
孟山都公司的定製集裝箱業務 | | 1987 | | 自定義容器 |
| | 1988 | | 金屬食品容器 |
雀巢食品公司沿海紙箱事業部 | | 1988 | | 紙板集裝箱 |
AIM包裝公司 | | 1989 | | 自定義容器 |
財富塑料公司。 | | 1989 | | 自定義容器 |
速運塑膠容器有限公司 | | 1989 | | 自定義容器 |
阿莫科集裝箱公司 | | 1989 | | 自定義容器 |
Del Monte Corporation的美國罐頭製造業務 | | 1993 | | 金屬食品容器 |
美國國家罐頭公司的食品金屬和特種業務 | | 1995 | | 金屬食品容器和 金屬封閉件 |
芬格湖包裝公司,Birds Eye Foods,Inc的子公司 | | 1996 | | 金屬食品容器 |
美國鋁業公司'北美鋁滾蓋業務 | | 1997 | | 鋁製滾裝瓶蓋 |
Rexam PLC的北美定製集裝箱業務 | | 1997 | | 定製容器和塑料瓶蓋 |
永恩包裝有限公司 | | 1998 | | 自定義容器 |
Campbell Soup Company的鋼製容器製造業務 | | 1998 | | 金屬食品容器 |
Clearplass集裝箱公司 | | 1998 | | 自定義容器 |
RXI Holdings,Inc | | 2000 | | 定製容器和塑料瓶蓋、蓋子、過篩器和配件 |
撒切爾管有限責任公司 | | 2003 | | 自定義容器 |
Amcor White Cap,LLC | | 2003 | | 金屬、複合材料和塑料瓶蓋 |
| | | | | | | | | | | | | | |
收購的業務 | | 年 | | 產品 |
太平洋海岸生產商罐頭製造業務 | | 2003 | | 金屬食品容器 |
Amcor White Cap(歐洲、亞洲和南美洲) | | 2006 - 2008 | | 金屬、複合材料和塑料瓶蓋 |
會員Currie Limited | | 2006 | | 自定義容器 |
Grup Vemsa 1857,SL '其在西班牙和中國的金屬封閉業務 | | 2008 | | 金屬封閉件 |
ITEC Global,Inc.及其附屬公司 | | 2010 | | 塑料封口 |
Vogel & Noot Holding AG的金屬集裝箱業務 | | 2011 | | 金屬容器 |
DGS SA '扭轉金屬關閉操作 | | 2011 | | 金屬封閉件 |
雀巢Purina PetCare的金屬容器製造業務 | | 2011 | | 金屬容器 |
ÖntaðÖner Teneke Ambalaj Sanayi ve Ticaret AS | | 2012 | | 金屬容器和金屬瓶蓋 |
雷盛高屏障食品容器公司,Rexam PLC的熱成型食品容器業務 | | 2012 | | 熱成型食品容器 |
Amcor Packages(澳大利亞)Pty Ltd在澳大利亞的金屬瓶蓋業務 | | 2013 | | 金屬封閉件 |
波托拉包裝公司及其附屬公司 | | 2013 | | 塑料封口 |
Tecnocap S.p.A. ' s和Tecnocap LLC在美國的金屬封閉業務 | | 2013 | | 金屬封閉件 |
Van Can公司的金屬容器製造資產 | | 2014 | | 金屬容器 |
注入塑料公司的塑料瓶蓋業務 | | 2015 | | 塑料封口 |
WestRock Company的配藥和特種封口業務 | | 2017 | | 配藥和專業關閉 |
眼鏡蛇塑料公司 | | 2020 | | 塑料和特種瓶蓋 |
Albéa集團的配送業務 | | 2020 | | 分配系統和專用封閉裝置 |
Gateway Plastics LLC | | 2021 | | 分配系統和專用封閉裝置 |
Uniep包裝有限責任公司 | | 2021 | | 精確劑量分配系統 |
Easytech Closus S.p.A. | | 2021 | | 易打開、衞生的金屬端 |
O烏爾 S詭計
我們打算通過繼續積極推行旨在通過關注以下關鍵要素實現未來增長和增加股東價值的戰略,來增強我們作為消費品包裝產品領先製造商和供應商的地位:
SUP “B估計 V價值” P確認 PRODUCTS W第1個 HIGH LEVELES 的 Q普遍性, S服務 和 T工藝學 S支持
自成立以來,我們一直致力於,並將繼續致力於為我們的可持續硬質包裝產品提供客户認為“最物有所值”的質量、價格和服務的組合。在我們的配藥和特種瓶蓋業務中,我們強調市場領先的創新和高水平的質量、服務和技術支持。我們相信,我們的配藥和特種瓶蓋業務是香水美容、食品、飲料、個人和健康護理、家庭護理以及草坪和花園市場的首屈一指的創新型瓶蓋和特種瓶蓋解決方案提供商。我們在世界各地製造一系列精心設計的香水和美容、個人和健康護理、家庭護理、草坪和花園以及食品產品的配藥系統。我們還為客户提供各種用於食品和飲料產品的金屬和塑料專用封口,以及專有設備解決方案,如蓋子進料器、蓋子/密封設備和檢測系統,以確保高質量的包裝安全。在我們的金屬容器業務中,我們專注於提供高質量和高水平的服務,並利用我們的低成本生產商地位為我們的客户提供金屬容器,這些金屬容器是無限可回收的,是世界上回收最多的包裝之一。我們已經並將繼續進行大量的資本投資,以增強金屬容器的競爭優勢,我們為客户提供增值功能,如我們的Quick Top系列®我們的金屬食品容器、成型金屬食品容器和金屬食品容器的替代顏色產品易於打開端部,併為其包裝需求提供了更可持續的解決方案。在我們的定製集裝箱業務中,我們提供高水平的質量和服務,專注於增值的定製設計集裝箱,以滿足客户不斷變化的產品和包裝需求。我們相信,我們是少數幾家可以定製設計、製造和裝飾各種定製集裝箱的企業之一,通過一家供應商為客户提供滿足其更多定製集裝箱包裝需求的能力。我們將繼續為客户提供定製的產品,這些產品可以快速交付給我們的客户,並提供一流的設計、開發和技術支持。我們還進行了並將繼續進行戰略投資,以提高我們的海關集裝箱業務的競爭地位。
MAintain L現在 COST P產生器 P地點:
我們將繼續尋找機會,通過以下方式加強我們在業務中的低成本地位:
•保持扁平、高效的組織結構,使銷售、一般和行政費用佔合併淨銷售額的百分比較低;
•實現和保持規模經濟;
•審慎投資新技術,以提高製造和生產效率;
•使現有的工廠結構合理化;以及
•我們位於戰略位置的工廠為我們的客户提供服務。
通過我們的配藥和特種瓶蓋設施,我們利用最先進的技術和設備為世界各地的食品、飲料、醫療保健、花園、家居、個人護理、香水和美容行業製造各種高度工程化的瓶蓋系統和金屬和塑料特種瓶蓋,我們還為我們的特種瓶蓋提供最先進的封口/密封設備和檢測系統。通過我們的金屬集裝箱設施,我們相信我們提供了行業內最全面的製造能力。通過我們的定製集裝箱設施,我們有能力生產客户所需的各種樹脂材料、裝飾技術和成型工藝的定製產品。我們打算利用我們的製造、設計和工程能力,繼續創建具有成本效益的製造系統,以推動我們在產品質量、運營效率和客户支持方面的改進。
2023年末,我們宣佈了一項全面的成本削減計劃,通過我們所有業務的足跡合理化和其他成本削減行動,在未來兩年實現5,000美元的萬成本節約。作為這項倡議的一部分,到目前為止,我們已經關閉了兩個配藥和特種關閉製造設施和一個金屬容器製造設施,將批量從這些設施轉移到其他設施,我們已經
宣佈關閉一個額外的金屬容器製造設施和一個定製容器製造設施,批量將從這些工廠轉移到其他設施。
MAintain 一個 OPTIMAL C大寫字母 S結構 至 S支持 G增長 和 I遞增 S哈雷霍爾德 V價值
我們的財務戰略是使用合理的槓桿來支持我們的增長和增加股東回報。我們的穩定和可預測的現金流,主要是由於我們的長期客户關係和一般抗衰退的業務產生的,支持我們的財務戰略。我們打算繼續使用合理的槓桿,在我們穩定的現金流的支持下,進行價值提升的收購。在確定合理的槓桿率時,我們評估我們的資本成本並管理我們的債務水平,以根據當前的市場狀況保持最佳的資本成本。如果在很長一段時間內沒有發現收購機會,我們可能會使用我們的現金流償還債務、回購我們普通股的股份、增加我們股東的股息或用於其他允許的目的。2021年2月,我們修訂了我們的優先擔保信貸安排,或修訂了我們的信貸協議,以提供額外的靈活性,其中包括髮行新的優先擔保票據,我們發行了2026年到期的1.4%優先擔保票據的本金總額為50000美元,或1.4%的票據,並將所得款項用於根據我們的信貸協議預付50000美元的未償還定期貸款。2021年9月和10月,我們根據我們的信貸協議,通過循環貸款借款,為Gateway Plastic LLC(Silgan特種包裝有限責任公司)、UNICEP Packaging LLC(Silgan UNICEP包裝有限責任公司)和EasyTech Cloves S.p.A.(EasyTech)的每一家公司的收購價格提供資金。 2021年11月,我們進一步修訂了我們的信貸協議,將到期日延長三年以上,將我們的循環貸款安排從12億增加到15億,借入10億美元的新定期貸款,為我們信貸協議下的未償還定期和循環貸款提供再融資,這些貸款用於為2021年完成的三項收購和2020年收購Albéa集團或Albéa配藥業務提供資金,併為我們的戰略舉措提供了更大的靈活性。2022年3月,我們贖回了2025年到期的未償還4.75%優先票據的全部30000美元萬本金總額,或4.4%票據,以及我們信貸協議下的循環貸款借款和手頭現金。您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的截至2023年12月31日的綜合財務報表附註3和附註9。
E擴展 T通過 A條件 和 ORGANIC G增長
我們打算通過收購和有機增長繼續增加我們在當前市場和相關市場的市場份額。我們使用有紀律的方法進行收購和投資,以產生誘人的現金回報。因此,我們預計將繼續擴大和多樣化我們的客户基礎、地理位置和產品線。自成立以來,這一戰略使我們能夠增加淨銷售額和息税前利潤。
通過收購WestRock公司的分配系統業務,目前以Silgan分配系統、Albéa分配業務、Silgan特種包裝和Silgan UNICEP的名義運營,並通過有機增長,我們確立了自己作為全球領先的香水和美容、食品、飲料、個人和保健、家居護理以及草坪和花園市場分配系統和專用封閉設備的製造商和供應商的地位。自2003年以來,在我們收購了美國的白帽瓶蓋業務後,由於收購和有機增長,我們的配藥和特種瓶蓋業務的淨銷售額在2023年增加到22億,在此期間的複合年增長率約為12.6%。我們打算在配藥和專用封口市場尋求更多的收購機會,包括配藥系統或鄰近市場,例如我們收購Silgan特種包裝和Silgan UNICEP。此外,我們預計我們的點膠和特種瓶蓋業務將繼續實現有機增長,特別是在點膠系統方面。在進行投資以追求有機增長時,我們使用有紀律的方法來產生誘人的現金回報。
我們是北美和歐洲金屬容器的領先製造商和供應商,這主要是我們收購的結果,但也是現有客户增長的結果。在過去的35年裏,北美的金屬食品容器市場經歷了顯著的整合,這主要是因為食品加工商希望降低成本,並將資源集中在其核心業務上,而不是自行製造金屬食品容器。我們對雀巢食品公司、Dial公司或Dial,Del Monte Corporation,或Del Monte,Birds Eye Foods,Inc.,或Birds Eye,Campbell Soup Company,或Campbell,太平洋海岸生產商或太平洋海岸的金屬食品容器製造業務,以及NestléPurina PetCare的鋼鐵容器自制造資產,或Purina Steel的收購可以反映這一趨勢。我們估計,美國大約10%的金屬食品容器市場仍然由自我製造商提供服務。
我們擴大了我們的金屬容器業務,主要通過收購和與現有客户的增長增加了我們的金屬容器市場份額,2023年淨銷售額增加到31美元億,
自1987年以來,複合年增長率約為7.2%。我們還對我們的金屬容器業務進行了並將繼續進行重大資本投資,以增強我們的業務和食品金屬包裝的競爭優勢,我們為客户提供增值功能,如我們的Quick Top系列®金屬食品容器、成型金屬食品容器和金屬食品容器的易開口端以及金屬食品容器的替代顏色產品,以及更可持續的包裝需求解決方案。2023年,我們銷售的大約70%的金屬食品容器有一個容易打開的端。
自1987年以來,我們擴大了定製集裝箱業務的市場地位,2023年淨銷售額增至62600美元萬,同期複合年增長率約為5.6%。我們主要通過戰略收購和有機增長實現了這一改善。消費品包裝行業的定製集裝箱領域繼續高度分散,我們可能會在這個市場尋求進一步的收購機會。我們還預計,我們的定製集裝箱業務將繼續實現有機增長。與收購一樣,我們使用有紀律的方法追求有機增長,以產生誘人的現金回報。通過這些努力的結合,我們打算繼續擴大我們服務的市場的客户基礎,如寵物和人類食品、消費者健康和製藥、個人護理、家庭護理、草坪和花園以及汽車市場。
ENHANCE P可裝性 T通過 P可維護性 I管理人員 和 COST R教育
我們打算通過為提高生產率、提高製造效率、降低製造成本和優化我們的製造設施足跡而進行資本投資,繼續提高盈利能力。通過收購和投資提供的額外銷售和生產能力使我們能夠使工廠運營合理化,並通過關閉工廠和縮減規模來降低間接成本。自2018年以來,我們已經關閉了四個點膠和特殊封口製造設施和六個金屬容器製造設施,以繼續努力簡化我們的工廠運營,降低運營成本,並使供應更好地與地理需求相匹配。
我們預計,未來的大多數收購將繼續使我們能夠實現製造效率,這是優化生產調度和其他規模經濟好處的結果,並消除了多餘的銷售和管理職能。除了通過整合收購的業務實現的好處外,我們還通過投資於提高生產率、製造效率和降低製造成本,改善並預計將繼續改善我們工廠設施的運營業績。雖然我們已經在某些工廠進行了一些投資,但整個系統仍存在更多機會。我們將繼續使用有紀律的方法來識別這些產生有吸引力的現金回報的機會。
2023年末,我們宣佈了一項全面的成本削減計劃,通過我們所有業務的足跡合理化和其他成本削減行動,在未來兩年實現5,000美元的萬成本節約。作為這一舉措的一部分,到目前為止,我們已經關閉了兩個配藥和特殊封口製造設施以及一個金屬容器製造設施,將批量從這些設施轉移到其他設施,我們還宣佈關閉另一個金屬容器製造設施和一個定製容器製造設施,這些製造設施的批量將從這些設施轉移到其他設施。
B有用性 S項目
我們是一家控股公司,通過各種運營子公司開展業務。我們經營三項業務:我們的配藥和特種封口業務;我們的金屬容器業務;以及我們的定製集裝箱業務。
D發送和發送SPECIALTYCLOSURES—37.1 百分比 的 我們的 已整合 網絡 銷貨 在……裏面 2023
我們是全球領先的香水和美容、食品、飲料、個人和健康護理、家庭護理以及草坪和花園市場的點膠和專用封口的製造商和供應商。我們的點膠和專用瓶蓋業務為客户提供各種創新的點膠系統解決方案,包括集成的點膠包裝解決方案、確保瓶蓋質量和安全的專有金屬和塑料專用瓶蓋,以及最先進的封口/密封設備和檢測系統,以補充我們的特種瓶蓋產品。我們在北美、歐洲、亞洲和南美擁有44個點膠和專用瓶蓋製造工廠,為全球100多個國家和地區提供服務。此外,我們還將我們的技術授權給其他四家制造商,用於我們不直接服務的各種市場。2023年,我們的配藥和特種包裝盒業務的淨銷售額為22億(約佔我們合併淨銷售額的37.1%),息税前利潤為28100萬(約佔我們綜合息税前利潤的45.2%,不包括公司費用)。自2003年以來,在收購了美國的白帽瓶蓋業務後,我們通過收購和有機增長髮展了我們的配藥和特種瓶蓋業務,淨銷售額以約12.6%的複合年增長率增長。
我們的配藥和特殊封口業務生產用於香水和美容、個人和保健、家居護理、草坪和花園以及食品(如香水和其他香水和美容產品)精確劑量的配藥系統;皮膚護理、乳液、化粧品、保健鼻噴劑和其他局部應用、肥皂、頭髮護理和其他沐浴和身體用品;硬質表面清潔、專業清潔和空氣和織物護理產品;草坪護理和其他花園產品;以及調味品和其他食品。隨着我們在2020年收購Albéa點膠業務,我們擴大了點膠系統產品組合,包括美容、香水和個人護理市場的高度工程泵、噴霧器和泡沫點膠解決方案。隨着我們在2021年收購Silgan特種包裝,我們進一步擴大了我們的分配系統產品組合,提供集成的分配包裝解決方案產品。我們在2021年收購了Silgan UNICEP,通過將我們的精確配料能力和全面的產品供應擴展到新的和現有的市場,並擴大了我們對醫療保健和醫療保健點診斷市場的敞口,從而補充了我們的全球配藥和特種封閉件業務。我們還為食品和飲料產品製造金屬和塑料專用封口,其中許多出於安全和延長保質期的目的而保持真空,例如即飲茶、運動和強化飲料、乳製品、果汁飲料、番茄醬、薩爾薩、泡菜、嬰兒食品、番茄醬和其他調味品、蜜司、湯、烹飪調味汁、肉汁、水果和蔬菜。我們為我們的特種關閉件為客户提供定製的密封/襯裏材料配方,旨在最大限度地減少拆卸扭矩並增強我們關閉件的可開性,或者保持我們關閉件的密封性,在每種情況下都可以滿足客户的獨特需求,同時滿足適用的法規要求。我們為我們的客户提供了廣泛的裝飾選擇,用於我們的點膠和特殊封口,以實現產品差異化。我們還為客户提供密封/封蓋設備和檢測系統,以補充我們的特種密封件產品。由於我們廣泛的配藥和特種封口產品,我們的地理位置以及我們專注於提供市場領先的創新和高水平的質量、服務和技術支持,我們相信我們處於獨特的地位,可以為香水和美容、食品、飲料、個人和保健、家居護理以及草坪和花園市場提供服務,滿足他們所有的配藥和特種封口需求。
M等 C貨櫃商—52.4 百分比 的 我們的 已整合 網絡 銷貨 在……裏面 2023
我們是北美和歐洲領先的金屬容器製造商和供應商,在北美我們是最大的金屬食品容器製造商,2023年在美國的單位體積市場份額超過一半。我們的金屬容器業務從事製造和銷售鋼鋁容器,主要用於食品加工商和包裝商,如寵物食品、蔬菜和水果、湯、蛋白質(如肉類、雞肉和海鮮)和其他雜項食品,以及用於促銷產品等產品的普通金屬容器。隨着我們在2021年收購EasyTech,我們提高了金屬容器易開口端的製造能力。我們在美國、歐洲和亞洲擁有40個金屬容器製造工廠,服務於全球50多個國家。2023年,我們的金屬容器業務的淨銷售額為31億美元(約佔我們合併淨銷售額的52.4%),息税前利潤為28740美元萬(約佔我們合併淨銷售額的46.3%
息税前利潤,不包括公司費用)。自1987年以來,我們通過收購和有機增長髮展了我們的金屬容器業務,淨銷售額以約7.2%的複合年增長率增長。我們估計,2024年我們預計的金屬容器銷售中約有90%將符合多年客户供應安排。
雖然金屬容器面臨來自塑料、紙張、玻璃和複合容器的競爭,但我們認為,在以下應用中,金屬容器優於塑料、紙張和複合容器:內容物在高温下準備,或以更大的消費者或機構數量包裝,或者在保持產品質量的同時需要長期儲存產品。此外,金屬容器是世界上回收最多的包裝之一,可以無限回收。我們還認為,金屬容器通常比玻璃容器更受歡迎,因為金屬容器更耐用,運輸成本更低。我們主要通過收購和與現有客户的增長增加了我們在美國的金屬食品容器的市場份額,並通過專注於為客户提供高質量、高水平的服務、更可持續的解決方案來滿足他們的包裝需求和增值功能(如我們的Quick Top系列)來增強我們的業務®易開口端,成型金屬食品容器和金屬食品容器的替代顏色提供。此外,我們已經並將繼續進行重大的資本投資,以增強金屬食品容器的競爭優勢。
CUSTOM C貨櫃商—10.5 百分比 的 我們的 已整合 網絡 銷貨 在……裏面 2023
我們使用各種樹脂材料生產定製容器,並提供全面的成型和裝飾能力。我們是北美為我們所服務的市場定製設計的高密度聚乙烯(HDPE)和聚對苯二甲酸乙二醇酯(PET)容器的領先製造商之一。我們也是北美領先的熱成型隔板和非隔板碗和託盤製造商,用於貨架穩定的食品產品。我們在美國和加拿大經營着23個定製集裝箱製造工廠。2023年,我們的定製集裝箱業務的淨銷售額為62600萬(約佔我們綜合淨銷售額的10.5%),息税前利潤為5,280萬(約佔我們綜合息税前利潤的8.5%,不包括公司費用)。自1987年以來,我們改善了定製集裝箱業務的市場地位,淨銷售額以約5.6%的複合年增長率增長。
我們生產定製設計和庫存的塑料容器,用於食品和飲料產品,包括花生醬、沙拉醬、調味品、香料、乳製品和白酒;消費者健康和醫藥產品,包括呼吸產品、胃腸產品、片劑、抗酸劑、漱口水和其他健康和醫藥產品;個人護理產品,包括洗髮水、護髮素、護手霜、乳液、液體肥皂和其他化粧品和洗漱用品;家居護理產品,包括清潔產品;草坪和花園產品;以及汽車護理產品。此外,我們還生產用於食品的熱成型隔板和非隔板碗和託盤,如寵物食品和湯以及其他即食餐飲,以及用於食品的熱成型浴缸。我們還生產食品和家居用品的塑料蓋子、蓋子、篩子和配件,包括沙拉醬、調味品、花生醬、香料、液體人造黃油、粉末飲料混合物和工藝品。
我們在定製集裝箱市場的領先地位在很大程度上是由我們對客户的設計、開發和技術支持需求的快速響應以及我們增值的、多樣化的產品線推動的。這一產品線是我們利用廣泛的製造、成型和裝飾能力,從各種樹脂材料生產定製容器的能力的結果。我們還努力保持與時俱進,並在某種程度上預測樹脂成分和應用方面的創新,以及定製容器製造技術的變化。我們受益於我們的大規模和全國性的業務,因為我們的許多客户市場正在進行重大整合。通過這些能力,我們能夠很好地服務於我們的客户,他們需要定製的解決方案,因為他們繼續尋求創新的方法,以使他們的產品在市場上使用包裝差異化。
M製造業 和 P生產
按照行業慣例,我們的大多數客户向我們提供產品和數量的定期估計,並根據這些估計做出承諾。這些估計使我們能夠有效地管理生產和控制營運資金需求。我們的生產計劃是為了滿足客户的要求。由於我們產品的生產時間很短,積壓的客户訂單與我們的銷售相比並不重要。
截至2024年2月1日,我們在全球20個不同國家和地區共設有107家制造工廠,滿足客户的需求。
D正在執行任務 和 SPECIALTY CLOSURES B有用性
我們使用兩種基本工藝來生產點膠系統和塑料封口。在壓縮模塑過程中,樹脂顆粒被加熱、擠出,然後被壓縮以形成外殼。外殼可以包括模製的無襯裏密封或定製的壓縮模製密封系統。然後,可以根據其最終用途對外殼進行切分和打印。在注塑成型過程中,樹脂顆粒被加熱並注入模具中,形成外殼或其他分配系統組件,如扳機、裝飾護罩、執行器、閥門或蓋子。外殼可以包括模製的無襯裏密封或定製的密封系統。然後,可以根據其最終用途對外殼進行切分和打印。在分配系統的情況下,分配系統部件被組裝到分配系統中,並且可以根據分配系統的最終用途來打印。
金屬封口的製造作業包括切割、塗層、光刻、製造和襯裏。我們生產用於玻璃、金屬和塑料容器的旋轉式、凸耳式和壓上式、扭離式鋼蓋和鋁滾蓋,直徑從18毫米到110毫米不等。我們採用最先進的多模壓力機制造金屬蓋,提供低成本、高質量的生產手段。我們還為我們的分配和專用閥蓋業務的客户提供定製的密封/襯裏材料配方,旨在優化扭矩去除並增強我們閥蓋的開啟性,同時滿足適用的法規要求。
M等 C貨櫃商 B有用性
我們金屬容器業務的製造業務包括切割、塗層、光刻、製造、組裝和包裝成品罐。我們使用三種基本工藝來生產罐頭。生產罐頭的前兩種方法首先形成一個淺杯,然後使用拉拔和熨斗工藝或拉拔和重新拉拔過程將其成形成所需的高度。採用拉深再拉深工藝生產鋼鋁兩片罐,其高度一般不超過直徑。對於高度大於直徑的罐頭,我們採用拉深、熨平工藝製造鋼製兩片罐。第三種方法是傳統的三件法,需要三塊扁平金屬形成一個圓柱體,有一個焊接的側縫,一個底部和一個頂部。通過使用先進的電子焊接監視器和塗層,通過感應和對流工藝進行熱固化,確保了側縫的高度完整性。我們利用專有的工具和模具設計和精選的罐頭製造設備,用薄的高強度鋁合金和鋼材製造罐體和罐頭。我們還生產我們的快速頂蓋®在複雜的精密級進模工藝中,鋼和鋁合金的端部易於打開。我們定期回顧我們的Quick Top®易於開放的設計,通過消費者研究和反饋,改善消費者的最佳偏好。
CUSTOM C貨櫃商 B有用性
我們利用兩個基本流程來生產定製容器。在擠出吹塑過程中,樹脂顆粒被加熱並擠壓成管。然後,一個兩件式的金屬模具被封閉在管子周圍,高壓空氣被吹入其中,從而形成一個模具形狀的瓶子。在注射和注射拉伸吹塑過程中,樹脂顆粒被加熱並注射到模具中,形成預製件。然後將預製件吹入瓶形金屬模具,形成瓶子。
我們的熱成型碗、託盤和浴盆是通過將樹脂顆粒熔化成擠壓板來製造的。然後,將板材在模具中成形,以製作碗、託盤或浴缸。
我們擁有最先進的裝飾設備,包括幾個美國最大的尖端裝飾設施。我們對定製容器的裝飾方法是模內貼標,即在吹氣過程中將塑料薄膜標籤貼在瓶子上,以及模後裝飾。模後裝飾包括:
•絲網裝飾,可以將多種顏色的圖像應用到瓶子上;
•使用塑料薄膜或帶有粘合劑的紙質標籤的壓敏裝飾;
•使用熱貼標籤的熱轉印裝飾;以及
•收縮套筒貼標。
R阿威 M航空公司
根據我們與供應商的現有安排以及我們目前和預期的需求,我們相信我們已經為在可預見的未來獲得我們的原材料做了足夠的準備。然而,由於供應商的大量整合,我們的鋼、鋁、某些樹脂、塗料和化合物原材料依賴於有限數量的供應商。原材料價格的上漲一般都是根據我們多年的客户供應安排,通過普遍的價格上漲轉嫁給我們的客户。
D發送和發送 SPECIALTY CLOSURES B有用性
我們使用顆粒形式的樹脂,如均聚聚丙烯、共聚聚丙烯和高密度聚乙烯、熱塑性彈性體襯裏材料、加工添加劑和着色劑來製造點膠系統和塑料封口。我們使用馬口鐵和無錫鋼(TFS)、鋁、有機塗料、低金屬油墨和紙板、塑料和有機襯裏材料製造金屬蓋板。雖然不能保證,但我們相信我們已經做了足夠的準備來購買足夠數量的這些原材料,以滿足我們客户在可預見的未來的需求,儘管供應商進行了重大整合,供應商關閉了工廠,而且沒有發生諸如颶風或其他極端天氣條件等不可預見的事件。
我們與我們的分配系統和專用封口客户的供應協議通常規定了金屬和樹脂成本的變化的轉嫁,在許多情況下,樹脂的轉嫁在這種轉嫁的時間上存在滯後。對於我們的分配系統和特種瓶蓋客户,如果沒有長期協議,我們通常也會提高價格,以轉嫁金屬和樹脂成本的增加。
M等 C貨櫃商 B有用性
我們在金屬容器產品的製造和裝飾中使用鍍錫和鍍鉻的鋼、鋁、銅線、有機塗層、襯裏化合物和油墨。我們的材料需求是通過與我們有長期合作關係的供應商的協議和採購訂單來提供的。如果我們的供應商不能按照他們的安排交貨,我們將被迫在公開市場上購買原材料,並且不能保證我們能夠購買這種原材料,或者如果我們能夠這樣做,我們能夠以類似的價格或條件購買這些原材料。儘管供應商進行了大量整合,供應商關閉了工廠,但我們相信我們已經做好了充足的準備,可以購買足夠數量的這些原材料,以滿足我們客户在可預見的未來的需求。
我們與客户簽訂的金屬容器供應協議規定了金屬成本變化的轉嫁。對於沒有長期協議的金屬集裝箱客户,我們也普遍提高了價格,以轉嫁我們金屬成本的增加。
CUSTOM C貨櫃商 B有用性
我們在定製集裝箱業務中使用的原材料主要是顆粒形式的樹脂,如原始HDPE、原始寵物、再生HDPE、再生寵物、聚丙烯,以及少量的低密度和中密度聚乙烯。我們的樹脂需求是通過與幾家主要樹脂供應商就特定數量的樹脂達成多年協議來獲得的。我們為樹脂原材料支付的價格不是固定的,受市場定價的影響,在過去幾年裏,市場定價波動很大。我們與客户簽訂的定製集裝箱供應協議規定了樹脂成本變化的轉嫁,在許多情況下,此類轉嫁的時間會有很短的滯後。對於沒有長期協議的定製集裝箱客户,我們通常也會提高價格,以轉嫁樹脂成本的增加。
我們相信,在沒有重大颶風或其他極端天氣條件等不可預見事件的情況下,我們已撥出足夠的準備金購買足夠數量的樹脂,以滿足客户在可預見的未來的需求。
S麥酒 和 M競價
我們的理念一直是通過與客户合作來發展長期的客户關係,提供可靠的質量和服務。我們主要通過包括製造商代表在內的直銷隊伍銷售我們的產品,部分通過分銷商網絡為我們的定製集裝箱業務銷售產品。由於運輸空集裝箱的成本很高,我們的金屬集裝箱業務通常向其製造工廠周圍300英里半徑內的客户銷售。
2023年、2022年和2021年,我們的合併淨銷售額分別約有13%、13%和12%來自雀巢。在這些年裏,沒有其他客户佔我們總合並淨銷售額的10%以上。
您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的“風險因素--與業務、運營和某些財務事項相關的風險--我們面臨來自許多公司的競爭,我們可能會因為這種競爭而損失銷售或降低銷售利潤率”。
D發送和發送SPECIALTY CLOSURES B有用性
我們是香水和美容、食品、飲料、個人和健康護理、家庭護理以及草坪和花園市場的全球領先的分配系統和專用封閉件的製造商和供應商。我們在北美、歐洲、亞洲和南美擁有44個配藥和專用封口製造工廠,服務於全球100多個國家。
我們的配藥和專用瓶蓋業務的最大客户包括坎貝爾、可口可樂公司、高露潔棕欖公司、美國奶農協會、雅詩蘭黛公司、國際香料控股公司、卡夫亨氏公司、卡夫亨氏公司、L歐萊雅公司、LVMH酩悦軒尼詩路易威登、Mizkan控股有限公司、Molson Coors Brewing Company,Mt.Olive Pickle Company,Inc.,Natura&Co.,NestléS.A.或Nestlé,O Boticário,百事可樂,Prime Hydration,LLC,The Procter&Gamble Company,Puig,S.C.Johnson&Son,Inc.,The Scotts Company LLC,Spectrum Brands Holdings,Inc.,Stada Arzneimittel AG,and Unilever,Plc.我們與美國的許多客户都有多年的供應安排。在美國以外,配藥和特種瓶蓋業務與大多數客户都有長期的合作關係。雖然我們與美國以外的一些配藥和特種瓶蓋客户有多年的供應安排,這是常見的做法,但與美國以外的客户的許多供應安排是在每年的基礎上談判的。
此外,我們還將我們的技術授權給另外四家制造商,這些製造商在以色列、韓國、南非、印度洋羣島、菲律賓和泰國供應產品。
M等 C貨櫃商 B有用性
我們是北美和歐洲領先的金屬容器製造商和供應商,在北美我們是最大的金屬食品容器製造商,2023年在美國擁有超過一半的市場份額。我們在美國、歐洲和亞洲擁有40個金屬容器製造工廠,服務於全球50多個國家。這些產品的最大客户包括坎貝爾、康尼格拉品牌公司、德爾蒙特公司、Eagle Family Foods Group LLC、General Mills,Inc.、Goya Foods,Inc.、Hill‘s Pet Nutrition Inc.、Hormel Foods Corporation、卡夫亨氏、瑪氏、Inc.、雀巢、Nortera Foods Inc.、O-at-Ka Milk Products、LLC、Pacific Coast、Stanislaus Food Products Company、泰國聯合集團和Tony唐斯食品有限公司。
我們已經與我們的大多數客户就我們的金屬容器業務達成了多年供應協議。我們估計,2024年我們預計的金屬容器銷售中約有90%將符合多年客户供應安排。從歷史上看,我們一直成功地延續了這些多年的客户供應安排。在歐洲,我們的金屬容器業務與許多客户有着長期的合作關係,儘管按照慣例,許多供應安排是按年談判的。
自1987年成立以來,我們基本上滿足了雀巢在美國的所有金屬食品容器要求。2023年,雀巢在北美和歐洲的金屬食品容器淨銷售額為67170美元萬。我們還向雀巢供應北美和歐洲的點膠解決方案、金屬和塑料瓶蓋,以及北美的塑料容器。2018年,我們與雀巢簽訂了長期供應協議,供應雀巢S北美所有寵物食品和其他食品所需的金屬食品容器,並支持雀巢的增長計劃。這些長期供應協議取代了
之前與雀巢的供應協議。這些長期供應協議中的每一項都規定了一定的價格,並規定這些價格將根據價格變化公式進行增減。
我們金屬容器業務的銷售和運營收入部分依賴於美國中西部和西部地區的蔬菜和水果收成,在較小程度上依賴於歐洲多個國家種植區的收成。這些收成的大小和質量每年都不同,這在很大程度上取決於這些地區的天氣條件。由於收成的季節性,我們歷來在本財年第三季度經歷了較高的單位銷售量,並在該季度從運營中產生了不成比例的年收入。您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的“風險因素-與業務、運營和某些財務事項相關的風險-水果和蔬菜包裝業的季節性導致我們招致短期債務”。
CUSTOmC貨櫃商 B有用性
我們是在北美銷售的定製設計和庫存塑料容器的領先製造商和供應商之一,產品銷往各種市場,包括寵物和人類食品、消費者健康和製藥、個人護理、家庭護理、草坪和花園以及汽車市場。我們也是北美領先的熱成型隔板和非隔板碗和託盤的製造商和供應商,用於貨架穩定的食品和寵物食品產品。我們通過直銷隊伍和龐大的分銷商網絡在北美大部分地區銷售我們的定製集裝箱。我們還通過在線購物目錄銷售某些庫存塑料容器。
我們定製集裝箱業務的最大客户包括巴迪亞香料公司、柏林包裝有限責任公司、康尼格拉品牌公司、通用磨坊公司、卡夫亨氏公司、拉克塔利斯加拿大公司、瑪氏公司、麥考密克公司、公司、尼斯-Pak產品公司、Perrigo公司、寶潔公司、斯科特公司、TricorBraun公司和Winland Foods,Inc.。
我們有安排將我們的一些定製集裝箱出售給分銷商,分銷商反過來將這些產品主要轉售給地區客户。銷售給經銷商的定製容器通常使用通用和定製模具製造,並添加裝飾以滿足最終用户的要求。分銷商的倉庫和他們的銷售人員使我們能夠向各種客户營銷和盤點各種此類產品。
我們與大多數客户就我們的定製集裝箱業務達成了多年的供應協議。此外,我們與客户的許多供應安排都是由專有模具製成的定製集裝箱。
C優化配置
包裝行業競爭激烈。我們在這個行業中與類似和其他類型的包裝製造商以及灌裝機、食品加工商和包裝商競爭,這些製造商製造自己使用的容器並出售給其他人。我們試圖通過我們的產品質量、有競爭力的價格以及我們滿足客户在交貨、性能和技術援助方面的要求的能力來有效地競爭。
D發送和發送SPECIALTYCLOSURES B有用性
我們的配藥和特種瓶蓋業務主要與AptarGroup,Inc.,Bericap Holding GmbH,Berry Global Group,Inc.,Cloves Systems International,Inc.,Crown Holdings,Inc.,Eviosys Packaging Swiss GmbH,Guala Displating墨西哥,S.A.de C.V.,Massilly Holding SAS和TecnoCap S.p.A.競爭。我們有能力製造廣泛的配藥系統和特種瓶蓋,以確保瓶蓋的質量和安全,以及最先進的封口/密封設備和檢測系統,以補充我們的特種瓶蓋產品供應,以及我們的全球業務我們相信,我們在為香水和美容、食品、飲料、個人和保健、家庭護理以及草坪和花園產品公司提供服務方面具有得天獨厚的優勢,可以滿足他們所有的配藥和專業關閉需求。
M等 C貨櫃商 B有用性
在商業金屬容器製造商中,Crown Holdings,Inc.,Eviosys Packaging Swiss GmbH,Sonoco Products Company和Trivium Packaging是我們最重要的競爭對手。我們的競爭對手還包括其他地區供應商。作為從商業罐頭製造商購買容器的替代方案,客户有能力投資於設備來自行製造他們的容器。另外,
客户可以選擇使用其他類型的包裝來包裝他們的產品,如塑料、紙張、玻璃和複合容器。
由於運輸空集裝箱的成本很高,我們的金屬集裝箱業務通常向其製造工廠周圍300英里半徑內的客户銷售。位於戰略位置的現有工廠使我們相對於其他地區的競爭對手具有優勢,但我們可能會因為一個主要客户的搬遷而處於潛在的劣勢。
雖然金屬容器面臨來自塑料、紙張、玻璃和複合容器的競爭,但我們認為,在以下應用中,金屬容器優於塑料、複合容器和紙容器,在這些應用中,內容物在高温下製備或以更大的消費者或機構數量包裝,或者在保持產品質量的同時需要長期儲存產品。我們還認為,金屬容器通常比玻璃容器更受歡迎,因為金屬容器更耐用,運輸成本更低。此外,金屬容器是世界上回收最多的包裝之一,可以無限回收。
CUSTOM C貨櫃商B有用性
我們的定製集裝箱業務與多家國內和全球大型定製集裝箱生產商展開競爭,這些生產商為寵物和人類食品、消費者健康和製藥、個人護理、家庭護理、草坪和花園以及汽車市場提供定製集裝箱。這些競爭對手包括Alpla-Werke Alwin Lehner GmbH&Co.Kg、Amcor plc、Berry Global Group,Inc.、Cebal America、Altium Packaging LLC、Graham Packaging Company、Plattipak Holdings,Inc.和Pretium Packaging LLC。除了快速響應客户的設計、開發和技術支持需求以及增值、多樣化的產品線外,我們還努力跟上時代潮流,並在某種程度上預見到樹脂組成和應用方面的創新,以及定製容器和封口製造技術的變化。
S伊爾幹TEAM
截至2023年12月31日,我們僱傭了大約3,600名受薪員工和10,800名全職小時工。截至當日,我們在美國和加拿大的小時工中約有33%由各種工會代表,我們在歐洲、亞洲、南美和中美洲的大多數小時工由各種工會或其他勞工組織代表。此外,截至2023年12月31日,Campbell在我們從Campbell租賃的設施之一為我們提供了大約120名全職小時工。
從2024年到2026年,我們的勞動合同在不同的時間到期。截至2023年12月31日,覆蓋我們在美國和加拿大約13%小時工的合同將於2024年到期。我們預計我們與這些工會的關係不會有重大變化。
我們相信,我們的成功是我們堅持不懈地專注於我們的核心戰略和使命宣言原則的結果,這些原則自我們成立以來一直是一致的,並體現在我們的使命宣言中。我們專注於滿足客户的獨特需求,在我們具有競爭優勢的地方追求增長,在我們沒有競爭優勢的地方做出迴應。我們成功的關鍵是整個Silgan團隊的貢獻和努力,他們迎接這一挑戰,在我們服務的市場中競爭並獲勝。因此,投資於我們的員工對我們至關重要。在我們的每個地點,我們都提供有競爭力的薪酬和福利,並努力為我們的員工提供一個安全、有回報、多樣化和包容性的工作場所。我們整個團隊的安全是我們的首要任務,我們行業領先的、低損失時間事件和可記錄的比率證明瞭這一點。
GOVERNMENTAL R監管
我們遵守聯邦、外國、州和地方政府的法律和法規,包括環境法律和法規以及與健康和安全相關的法律和法規。
一般來説,環境法律和法規限制向環境中排放污染物,併為固體和危險廢物的處理、儲存和處置制定標準。我們相信,我們要麼在所有重大方面都遵守了目前適用的所有環境法律和法規,要麼正在按照合規令或類似安排下的適當差異、附表進行運營。
除了與法規遵從性相關的成本外,我們還可能被要求對過去處置危險物質所造成的所謂環境損害負責。那些產生危險物質被處置在據稱存在環境問題的地點的人,以及這些地點的所有者和其他類別的人,都可以根據1980年《全面環境應對、補償和責任法》(CERCLA)提出清理和自然資源損害索賠,無論過錯或最初處置的合法性如何。CERCLA和許多類似的州和外國法規可能會要求負有責任的一方對特定地點的全部清理費用負責,即使該方可能不會造成整個問題。其他州的法規可能會規定比例責任,而不是連帶責任。聯邦環境保護局或州或外國機構也可以發佈命令,要求負有責任的各方在現場採取拆除或補救行動。
我們受《職業安全與健康法案》和其他聯邦、外國、州和當地法律的約束,這些法律規範我們工廠生產區域的噪音暴露水平和其他安全和健康問題。
儘管管理層不相信上述任何監管事項,無論是個別或整體,都不會對我們的資本支出、收益、財務狀況或競爭地位產生重大影響,但我們不能向您保證,未來不會出現重大環境或其他監管索賠。
R研究 和 PRODUCT D發展
我們在伊利諾伊州唐納斯格羅夫、密蘇裏州格蘭德維尤、斯波坎、華盛頓州、梅昆、威斯康星州、漢諾威、德國和荷蘭瓦爾維克的研究機構進行了與我們的配藥和特種瓶蓋業務相關的研究、產品開發和產品工程工作。我們與金屬容器業務相關的研究、產品開發和產品工程工作都在我們位於威斯康星州Oconomowoc的研究機構進行。我們關於定製集裝箱業務的研究、產品開發和產品工程工作是由我們位於定製集裝箱製造設施的製造和工程人員進行的。除了研究、產品開發和產品工程,這些網站還為我們的客户提供技術支持。在過去三個財政年度,我們在研究和發展方面的開支並不多。
我們依靠專利、商業祕密、非專利專有技術、技術創新、商標和其他知識產權、保密協議和其他保護措施來保護我們的知識產權。我們不相信我們的知識產權組合中的任何個別項目對我們的業務都是實質性的。我們使用各種方法,包括保密協議和保密協議,與第三方、員工和顧問一起保護我們的商業祕密和專有技術。然而,其他人可以通過自主開發或其他方式獲得我們的商業祕密和專有技術知識。
A可用 I信息
我們向美國證券交易委員會或美國證券交易委員會提交年度報告(Form 10-k)、季度報告(Form 10-Q)和當前報告(Form 8-k)、委託書和其他信息。美國證券交易委員會維護一個網站,其中包含年度、季度和當前報告、委託書和其他信息,發行人(包括本公司)以電子方式向美國證券交易委員會提交。美國證券交易委員會網站的互聯網地址是Http://www.sec.gov.
我們維護着一個網站,其互聯網地址是HTTP://Www.silganholdings.com。我們網站上包含的信息不是本年度報告的一部分。我們在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提交文件後,在合理可行的範圍內儘快在我們的網站上或通過我們的網站免費提供我們代表我們的董事和高管提交的Form 10-k年度報告、Form 10-Q季度報告和Form 8-k當前報告(以及對該等報告的任何修訂)和Form 3、4和5。
ITem:1A. R伊斯克 F演員.
以下是可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響的某些風險因素。我們目前未知或我們目前認為不重大的額外風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或運營業績產生重大不利影響。
與業務、運營和某些財務事項相關的風險
WE 臉 競爭 從… 許多 公司 和 我們 可能 失去 銷貨 或 經驗 低 利潤率 在……上面 銷貨 AS A 結果 的 是這樣的 競爭.
配藥和專用封口、金屬容器和定製容器的製造和銷售競爭激烈。我們與這些產品的其他製造商和替代包裝產品的製造商以及生產自用和出售給他人的封閉件和容器的包裝產品公司競爭。我們主要以價格、質量和服務為基礎進行競爭。如果我們的任何競爭對手能夠提供更好的價格、質量和/或服務,我們可能會失去客户,我們的銷售額和利潤率可能會下降。
2023年,我們大約90%的金屬容器銷售以及我們大部分的配藥和專用封口以及定製容器銷售是根據多年供應安排進行的。雖然不能保證,但我們在繼續這些多年的客户供應安排方面歷來是成功的。此外,一般來説,這些安排中的許多規定,在期限內,客户可能會收到我們向客户提供的所有或最多部分產品的競爭性提案。我們有權根據競爭性提案的條款和條件保留業務。如果我們匹配一個有競爭力的建議,可能會導致建議主題產品的銷售價格降低。如果我們選擇不與競爭性提案相匹配,我們可能會失去該提案的主題銷售。此外,由於我們的固定成本,如果我們無法在我們的製造設施中實現與以前類似的產能利用率,我們可能無法將利潤率維持在過去的水平。
任何主要客户的流失、任何主要客户採購水平的大幅下降,無論是由於競爭、庫存減少、天氣相關事件或任何其他原因,或我們與任何主要客户的供應協議條款發生重大不利變化,都可能對我們的運營業績產生不利影響。
D命令 為 我們的 產品 能不能 是 受影響 通過 變化 在……裏面 法律 和 法規 適用範圍 至 食物 和 飲料 和 變化 在……裏面 消費者 首選項.
我們製造和銷售消費品產品的可持續硬質包裝解決方案。我們的許多產品用於包裝食品和飲料,因此它們與這些產品直接接觸。因此,這些產品必須符合適用於我們客户的各種食品和飲料法律法規。這些法律法規的變化可能會對我們客户對我們產品的需求產生負面影響,因為他們遵守這些變化和/或要求我們對我們的產品進行更改。此外,由於我們的產品用於包裝消費品,我們受到各種風險的影響,這些風險可能會影響消費者的行為,並對我們產品的需求產生負面影響,包括由各種與健康和環境相關的問題和看法驅動的消費者偏好的變化。例如,很大程度上由於消費者偏好的變化,我們改變了大多數金屬外殼和金屬容器產品中的塗料和化合物,不再故意在此類塗料和化合物中加入雙酚A,從而導致了額外的成本。此外,美國一些州已經通過或正在考慮立法限制使用含有全氟烷基物質和多氟烷基物質(PFAS)的材料,歐盟正在審查一項限制使用材料的提案,這可能需要我們產生成本來修改我們的產品,以滿足這些要求。
O烏爾 金融 結果 能不能 是 不利的 受影響 如果 我們 是 不 有能力的 至 獲取 足夠 量 的 未加工的 材料 或 保持 我們的 能力 至 通過 未加工的 材料 價格 漲幅 直通 至 我們的 客户.
我們從各種供應商處採購鋼材、鋁材、塑料樹脂等原材料。未來可能無法獲得足夠數量的這些原材料,無論是由於供應商大幅整合和關閉工廠、需求超過可用供應、重大颶風和其他極端天氣條件或自然災害等意外事件、政府強制實施配額、流行病、政治動盪和不穩定或其他原因導致的產能減少。過去,某些原材料曾出現過暫時性的全行業短缺,可能會導致原材料價格上漲。此外,由於若干因素,這類材料可能會出現價格波動,其中包括
此類原材料需求的增加或減少、其他替代材料的可獲得性、關税、極端天氣相關事件的頻率、嚴重程度或持續時間的增加、其他供應鏈挑戰以及總體經濟狀況,所有這些都是我們無法控制的。
在過去的幾年裏,世界各地的鋼鐵供應商發生了重大的整合。此外,關税、配額和法庭訴訟對鋼鐵供應商在國外有競爭力地供應鋼鐵的能力和意願產生了負面影響。美國對從某些外國進口到美國的鋼鐵徵收關税和配額,這增加了進口到美國的鋼鐵的成本,最終也增加了美國製造的鋼鐵的成本。此外,美國給予的關税豁免一直是不一致和不可預測的。在歐洲,對外國鋼鐵供應的配額對外國鋼鐵供應商向歐洲供應鋼鐵的能力產生了負面影響。對鋼鐵供應的額外關税和/或配額或其他限制可能進一步對鋼鐵供應商在其國家以外競爭性供應鋼鐵的能力和意願產生負面影響。我們與客户簽訂的金屬容器和金屬封閉件供應協議規定了我們金屬成本變化的轉嫁。對於沒有長期協議的客户,我們通常也會提高價格,以轉嫁我們金屬成本的增加。然而,關税和配額的影響可能會在適用市場造成波動,從而給我們和我們的客户在轉嫁與此類關税和配額相關的成本方面帶來挑戰。
我們對樹脂的需求主要是通過與幾家主要樹脂供應商就特定數量的樹脂達成多年協議來獲得的。我們為樹脂支付的價格不是固定的,受市場定價的影響,在過去幾年裏,市場定價波動很大。我們與客户簽訂的分配和特殊封口以及定製容器供應協議通常規定了樹脂成本變化的轉嫁,在許多情況下,此類轉嫁的時間會滯後。對於沒有長期協議的客户,我們通常也會提高價格,以轉嫁樹脂成本的增加。
雖然不能保證,但我們預計在2024年能夠購買足夠數量的原材料,以及時滿足客户的所有需求。此外,雖然不能保證,但我們通常能夠將原材料成本的增加轉嫁給我們的客户。然而,我們失去將這些成本增加轉嫁給客户的能力,或者我們的供應商無法滿足我們的原材料需求,可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
G全球 經濟 條件, 中斷 在……裏面 學分 市場 和 在一般的市場和 不穩定性 的 這個 EURO 能不能 不利的 影響 我們的 生意場, 金融 條件 或 結果 的 運營.
全球金融市場經歷了嚴重的動盪,除其他外,包括證券價格的波動、銀行倒閉、流動性和信貸供應減少、某些投資的評級下調以及其他投資的估值下降。此外,全球經濟經歷了衰退,經濟不確定性在全球範圍內普遍持續。最近,全球市場經歷了嚴重的通脹,這造成了更大的經濟不確定性,特別是在銀行當局提高利率以打擊通脹的情況下。2023年,我們的利息和其他債務支出在提前清償債務的損失前比2022年高出4,700美元萬,這主要是由於利率上升的影響。我們的業務、財務狀況、經營業績和未來獲得額外融資的能力,包括以我們滿意的條款獲得融資的能力,可能會受到不利影響,原因包括我們面臨的任何此類經濟狀況、全球金融市場或整體市場的混亂或金融市場信貸收緊。
經濟狀況以及信貸市場和一般市場的中斷也可能損害我們客户或供應商的流動性或財務狀況,這反過來可能導致這些各方無法履行其對我們的合同義務或其他義務,或減少我們客户向我們的採購,其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生負面影響。此外,在這種情況下,我們的利率和商品定價交易對手的信譽可能會惡化,從而增加這些交易對手未能履行對我們的合同義務的風險。
全球市場也容易受到其他事件和事件的幹擾和由此產生的負面影響,例如流行病和傳染病,如新冠肺炎和世界部分地區的衝突,這可能會對全球市場和全球經濟產生負面影響。此類事件和事件可能導致或要求我們、我們的供應商或我們的客户暫時停止在受影響地區的運營,否則會擾亂或影響我們、我們的供應商或我們客户的運營或業務,擾亂供應鏈和物流、商業和旅行,或導致經濟衰退或以其他方式負面影響消費者的行為和需求。儘管我們的業務在2020年對我們的許多產品的需求大幅增加,
2021年由於新冠肺炎大流行,任何此類事件、事件或中斷都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性不利影響。
從2021年開始,許多行業普遍經歷了供應鏈挑戰,在許多情況下導致了更長的交付期和額外的成本。這些供應鏈挑戰是由各種事件造成的,包括新冠肺炎疫情、勞動力供應問題,以及最近的中東衝突。我們的業務在2021年受到了這些供應鏈挑戰的影響,2022年也受到了影響。因此,我們產生了額外的成本,影響了我們的運營結果,並經歷了某些設備採購的更長交貨期。此外,我們的許多客户和供應商都受到這些供應鏈挑戰的影響,這對我們的業務產生了負面影響。持續的供應鏈挑戰或額外的供應鏈挑戰將影響我們的業務,並可能對我們的財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
A 實質上 低 比 正常 裁剪 成品率 可能 減少 需求 為 我們的 金屬 集裝箱 和 閉包 為 食物 產品.
我們的金屬容器業務部分依賴於美國中西部和西部地區的蔬菜和水果收成,在較小程度上依賴於歐洲多個國家種植區的收成。我們的配藥和特製瓶蓋業務也部分依賴於蔬菜和水果的收成。這些收成的大小和質量每年都不同,這在很大程度上取決於適用地區的天氣條件,我們的運營結果可能會受到相應的影響。此外,氣候變化以及颶風、意想不到的冰凍天氣、野火、洪水、龍捲風和乾旱等極端天氣條件日益頻繁、嚴重或持續時間越來越長,可能會對這些收成產生不利影響,並導致我們在準備、應對和減輕這些條件的影響時產生額外的成本。因此,我們的運營結果可能會受到負面影響。在作物產量大幅低於正常水平的一年裏,我們的銷售額、運營收入和淨收入可能會受到重大不利影響。
T他 季節性 的 這個 水果 和 蔬菜 包裝 工業 原因 我們 至 招致 短-術語 債務.
我們銷售用於包裝水果和蔬菜的金屬容器和瓶蓋,這是一個季節性過程。因此,歷史上,我們第三季度的年收入中來自運營。此外,正如包裝行業常見的那樣,我們必須在水果和蔬菜包裝過程之前獲得運營資金來建立庫存。由於水果和蔬菜包裝過程的季節性,我們還為一些客户提供延長的付款期限,並因此在包裝季節結束後為一些客户保留應收賬款。由於我們的季節性需求,我們可能會承擔短期債務來滿足我們的運營資金需求。
T他 成本 的 生產 和供應,以及生產和供應所需的某些資源的可用性,我們的 產品 可能 是 不利的 受影響 通過 各種因素.
我們產品的生產和供應成本受到許多因素的影響,其中一些因素可能不穩定,一些因素可能具有挑戰性。最近,生產和供應我們產品的成本受到原材料、天然氣和電力等能源、運費和生產和供應我們產品所需其他項目大幅上漲的影響。我們預測和監測我們的能源使用情況,並不時使用商品期貨或掉期來減少能源價格波動的影響。雖然我們通常能夠提高價格以轉嫁原材料和某些其他成本增加,但不能保證我們將能夠提高價格以轉嫁我們經歷的所有成本上漲,這可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
包括美國在內的許多國家都對來自其他某些國家的進口產品徵收關税,包括在一家公司內部跨境供應的產品和零部件。儘管我們在我們的業務中從事有限的跨境供應,但對我們業務中的任何跨境供應徵收關税或配額將增加我們產品的成本,並可能對我們的運營結果產生不利影響。此外,由於關税提供的保護,當地供應商往往會提高產品價格。任何這樣的增長都會增加我們產品的成本,並可能對我們的運營結果產生不利影響.
此外,我們的業務可能會受到生產和供應我們產品所需的某些資源(包括電力、天然氣和石油)可獲得性變化的不利影響。例如,我們的企業依靠持續的能源供應來開展各自的業務。如果能源或某些其他資源的可用性在很長一段時間內減少或中斷,我們的企業將有能力
生產和供應我們的產品可能會受到阻礙,這可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。我們的許多國際業務都依賴於天然氣的供應。如果俄羅斯和烏克蘭目前的衝突得不到解決,美國或其他國家實施的任何進一步制裁或採取的任何行動,以及俄羅斯採取的任何報復措施,都可能影響整個歐洲的天然氣價格和供應,包括我們在歐洲的設施。如果情況有所改善,也不確定何時會改善,也不確定未來時期是否會頒佈更多的政府制裁,也無法預測這種不斷變化的局勢及其對未來時期的影響的直接和間接影響。天然氣供應的這種中斷可能會影響我們在此類設施以正常水平繼續運營的能力,否則會導致我們在歐洲的設施中斷,這可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
WE可能無法或延遲從我們優化運營的努力中獲得足夠的回報,這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。
我們不斷努力改善我們的經營業績,並通過為提高生產率、製造效率、降低製造成本和優化我們的製造設施足跡進行資本投資,進一步增強我們在業務中的特許經營地位。例如,2023年末,我們宣佈了一項全面的成本削減計劃,通過我們所有業務的足跡合理化和其他成本削減行動,在未來兩年實現5,000美元的萬成本節約。我們的業務包括複雜的製造系統,以及與我們的設施和客户的設施相關的錯綜複雜的調度和眾多的地理和物流複雜性。因此,我們為提高生產率、提高製造效率和降低製造成本以及優化我們的製造設施所做的努力受到許多風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能會影響我們按計劃從我們的努力中獲得足夠回報的能力。這些風險和不確定性包括按時並按計劃完成任何此類工作,以及留住受影響的客户等。
IF 我們 是 必填項 至 寫-向下 全 或 部分 的 我們的 商譽 或 貿易 名字, 我們的 網絡 收入 和 網絡 價值 能不能 是 重大 不利的 受影響.
由於我們的收購,我們在2023年12月31日的綜合資產負債表上記錄了20美元的億商譽和3,210美元的無限期活着的商品名稱萬。我們被要求定期確定我們的商譽和商號是否已受損,在這種情況下,我們將減記受損部分。如果我們被要求減記全部或部分商譽或商號,我們的淨收入和淨資產可能會受到實質性的不利影響。
I不斷增加的信息技術安全威脅以及更復雜和更有針對性的計算機犯罪可能會對我們的系統、網絡、產品、解決方案和服務構成風險。
為了不間斷地開展業務,我們依賴信息技術系統、網絡和服務,其中一些由第三方服務提供商管理、託管和提供。這些系統、網絡或服務可能自行發生故障,或可能容易受到各種中斷或關閉的影響,包括由於網絡攻擊或其他類似中斷、自然災害、停電、電信故障、恐怖襲擊或升級或更換軟件或硬件過程中的故障而造成的中斷或關閉。儘管到目前為止,我們尚未經歷任何與網絡安全事件、網絡攻擊或其他中斷相關的重大入侵或重大損失,但全球安全威脅增加、員工遠程工作更頻繁以及更復雜和有針對性的計算機犯罪對我們的系統和網絡以及我們的第三方服務提供商的系統和網絡的安全以及我們數據的機密性、可用性和完整性構成風險。視其性質和範圍而定,此類威脅可能會導致不良後果,包括但不限於因服務器損壞或被毀而造成的數據丟失、機密信息(包括與我們員工和客户相關的機密信息)的泄露、對我們系統和網絡的不當使用、對數據的操縱和破壞、有缺陷的產品、我們無法訪問我們的系統、生產停機和運營中斷,這些反過來又可能對我們的聲譽、競爭力和運營結果產生不利影響。網絡攻擊或其他中斷也可能導致經濟損失,包括因未能保護數據而可能被罰款或支付其他款項。
我們已採取步驟並承擔成本,並繼續採取步驟並承擔成本,以進一步加強我們的計算機系統的安全,並繼續評估、維護和提高我們的信息安全系統的持續有效性。雖然我們試圖通過採取一系列措施來降低這些風險,包括制定和實施網絡安全政策和程序、員工培訓、全面監控我們的網絡和系統以及維護備份和保護系統,但我們的
系統、網絡、產品、解決方案和服務仍然可能容易受到高級持續威脅的攻擊。犯罪分子用來在未經授權的情況下獲取敏感數據的技術經常發生變化,而且往往在對目標發起攻擊或發生入侵之前無法識別。因此,我們可能無法預測這些技術或實施足夠的預防措施。因此,未來我們可能會遭受刑事攻擊,未經授權的各方獲取我們擁有的個人信息或其他敏感數據,或以其他方式擾亂我們的業務,而我們可能無法及時識別任何此類事件。
我們維護並有權訪問受隱私和安全法律、數據保護法和適用法規約束的數據和信息。在美國(包括但不限於加州消費者隱私法和其他適用的州消費者隱私法)、歐洲(包括但不限於歐盟的一般數據保護條例)和其他地方,與個人身份數據的收集、使用、保留、披露、安全和轉移有關的這類法律的解釋和適用,包括聯邦、州和國際法,都是不確定和不斷變化的。儘管我們努力保護這些信息,但數據被泄露、錯位或丟失可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
由於潛在的網絡攻擊威脅以及現有和新的數據保護要求,我們已經並預計將繼續產生持續運營成本,作為我們保護和保護我們的敏感數據和個人信息的努力的一部分。這些努力還可能轉移管理層和員工對其他業務和增長計劃的注意力。侵犯信息隱私可能導致法律或聲譽風險,並可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
與我們的負債有關的風險
O烏爾 負債 能不能 不利的 影響 我們的 現金 流量.
截至2023年12月31日,我們的合併債務總額為34.4萬億美元(億)。我們承擔了大部分債務,這是為收購提供資金和為我們之前未償債務進行再融資的結果。此外,截至2023年12月31日,在計入2,150萬的未償還信用證後,根據我們的信用協議,我們有高達14.8億的循環貸款可供借款。根據吾等的信貸協議,吾等亦可向吾等提供金額高達12.5億的未承諾多幣種增量貸款融資(該金額可根據吾等的信貸協議的規定而增加),其形式可能包括一項或多項增量定期貸款融資、循環貸款融資項下增加的承諾及/或優先擔保貸款及/或票據形式的增量債務,而吾等可能會在吾等的信貸協議及吾等其他管理吾等債務的工具所允許的情況下招致額外債務。
我們的現金流中有很大一部分必須用於償還債務,因此不能用於我們的業務。2023年,我們為我們的債務支付了15540美元的萬利息。我們產生現金流的能力受到一般經濟、金融、競爭、立法、監管和其他可能超出我們控制範圍的因素的影響。此外,我們的債務有很大一部分是按浮動利率計息的,因此大幅提高利率可能會對我們的經營業績產生不利影響。2023年6月30日到期的倫敦銀行間同業拆借利率(LIBOR)的終止也可能影響利率和融資成本。新利率可能不會像倫敦銀行間同業拆借利率停止之前那樣對我們有利,而且這些新利率可能更不穩定。雖然我們已經過渡到使用有擔保隔夜融資利率(SOFR)來取代LIBOR,但SOFR的歷史有限,基於SOFR的參考利率的表現可能與LIBOR不同,這可能會影響我們的淨利息支出,改變我們的市場風險狀況,並要求我們改變融資策略。根據我們2023年浮動利率債務的平均未償還金額,考慮到2023年我們利率互換協議的平均未償還名義金額,浮動利率債務利率每變動一個百分點,將對我們2023年的利息支出產生總計約1320萬美元的影響。
我們的負債可能會產生重要的後果。例如,它可以:
•增加我們在普遍不利的經濟和工業條件下的脆弱性;
•要求我們將運營現金流的很大一部分用於償還債務,從而減少我們為運營資金、收購和資本支出以及其他一般企業目的提供資金的現金流的可用性;
•限制我們在規劃或應對業務和我們所在行業的變化方面的靈活性;
•限制我們進行戰略性收購或開拓商機;以及
•限制我們債務中的財務和其他限制性契約,以及我們借入額外資金的能力。
D埃斯皮特 我們的 當前 級別 的 負債, 我們 可能 招致 其他內容 債務 在……裏面 這個 未來, 哪一個 能不能 增加 這個 風險 關聯 與.一起 我們的 槓桿作用.
我們正在不斷評估和尋求消費品包裝市場的收購機會,並可能會產生額外債務,包括我們的信貸協議項下的債務,以資助任何此類收購併資助任何由此增加的運營需求。 例如,2021年9月和10月,我們利用信貸協議項下7.479億美元的循環貸款借款總額為Silgan Specialty Packages、Silgan Unicep和Easytech各自的收購價提供資金。 如果新債務增加到我們當前的債務水平上,我們現在面臨的相關風險可能會增加。我們必須按照管理我們當時現有債務的協議進行任何新的融資。管理2025年到期的3 ½ %優先票據或3 ½ %票據、我們2028年到期的4 ½ %優先票據或4 ½ %票據、我們2028年到期的2 ½ %優先票據或2 ½ %票據和1.4%票據的契約並不禁止我們承擔額外債務。
T他 條款 的 我們的 債務 文書 限制 這個 舉止 在……裏面 哪一個 我們 品行 我們的 生意場 和 可能 限制 我們的 能力 至 實施 元素 的 我們的 增長 戰略.
我們的信貸協議包含許多契約,包括財務和運營契約,其中一些具有相當嚴格的限制性。這些契約影響並在許多方面限制了我們以下能力:
•招致額外的債務;
•設立留置權;
•合併、合併或出售資產;
•提供一定的預付款、投資和貸款;
•與關聯公司進行某些交易;以及
•從事包裝業務和某些相關業務以外的任何業務。
管理3 ½ %票據、4 ½ %票據、2 ½ %票據和1.4%票據的契約包含某些契約,這些契約通常也限制了我們設定優先權、發出擔保、從事售後回租交易以及合併、合併或出售資產的能力。這些契約可能會限制我們追求增長戰略。
U帕恩 這個 發生 的 某些 變化 的 控制 事件, 我們 可能 不 是 有能力的 至 滿足 全 的 我們的 義務 在……下面 我們的 CREDIT A《綠色協定》 和 契約期限.
根據我們的信貸協議,控制權變更(定義見我們的信貸協議)的發生構成違約事件,除其他外,允許加速償還根據該協議所欠的金額。此外,在發生管理3 ½ %票據、4 ½ %票據、2 ½ %票據和1.4%票據的契約中定義的控制權變更回購事件後,我們必須提出回購3 ½ %票據、4 ½ %票據、2 ½ %票據和1.4%票據的要約,購買價格等於其本金金額的101%,加上購買日期的應計利息。我們可能沒有足夠的資金或無法獲得足夠的融資來履行我們的信貸協議和此類契約項下的此類義務。 此外,即使我們能夠為此類義務融資,此類融資的條款可能對我們不利或不如我們現有債務的條款。
與收購相關的風險
WE 可能 不 是 有能力的 至 追求 我們的 增長 戰略 通過 收購.
從歷史上看,我們主要通過收購實現增長。我們未來的增長將在很大程度上取決於對消費品包裝業務的額外收購。我們可能無法找到或收購符合我們戰略的其他合適的收購候選人,而且由於我們債務或其他方面的限制,我們可能無法為未來的收購提供資金,包括如果金融市場受損或如果我們無法以我們認為有吸引力的利率借入資金,則資金可用性有限。
F未來 收購 可能 創建 風險 和 不確定 那 能不能 不利的 影響 我們的 運營中 結果 和 轉移 我們的 管理’S 注意.
在通過收購實現增長戰略的過程中,我們將面臨收購戰略中常見的風險。這些風險包括:
•在對收購目標進行盡職調查審查時,未能發現重大問題和責任;
•未能獲得足夠的賠償權利,以完全抵消與被收購企業相關的可能的責任;
•被收購企業的業務、技術、人員整合不到位;
•為被收購企業物色或留住員工的困難;
•擾亂我們正在進行的業務;
•稀釋我們有限的管理資源;
•在新的地理區域運營;以及
•由於所有權和管理層的變化而損害與被收購企業的員工和客户的關係。
通過我們整合收購的經驗,我們瞭解到,根據收購的規模,我們可能需要長達兩到三年的時間才能將收購的業務完全整合到我們的運營和系統中,並實現整合的全部好處。在這一整合期的早期階段,由於整合被收購企業時出現的成本、延遲或其他挑戰,被收購企業的經營業績可能會比收購前有所下降。此外,我們可能無法實現潛在的協同效應,也無法保持每項業務單獨實現或可能實現的收入、收益或運營效率水平。此外,為收購提供資金而產生的債務可能會對我們的流動性和金融穩定產生不利影響。
與僱員和養老金義務有關的風險
IF 我們 是 無法 至 保留 鑰匙 管理, 我們 可能 是 不利的 受影響.
我們相信,我們未來的成功在很大程度上取決於我們經驗豐富的管理團隊。失去目前管理團隊主要成員的服務可能會使我們難以管理業務和實現目標。
P長長的 工作 停工 在… 我們的 設施 與.一起 加入工會 勞工或其他工作或勞工中斷,包括由於流行病,可能會危及我們的財務狀況.
截至2023年12月31日,我們僱傭了大約10,800名全職小時工。截至當日,我們在美國和加拿大的小時工中約有33%由各種工會代表,我們在歐洲、亞洲、南美洲和中美洲的大多數小時工由各種工會或其他勞工組織代表。從2024年到2026年,我們的勞動合同在不同的時間到期。我們不能向您保證,在現有的集體談判協議到期後,將在不採取工會行動的情況下達成新的協議,或者任何此類新協議的條款都不會低於當前的協議。罷工或停工可能會使我們很難找到足夠數量的具有必要技能的人來取代這些員工。我們工廠的長時間停工可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。
在過去的幾年裏,美國和歐洲(程度較輕)經歷了勞動力市場的緊縮,這使得尋找員工填補空缺職位變得更加困難。雖然勞動力的可用性有所改善,但勞動力市場進一步趨緊的任何情況都可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生實質性的不利影響。
IF 這個 投資 在……裏面 我們的 美國養老金 優勢 計劃 做 不 執行 AS 預計, 我們 可能 有 至 貢獻 其他內容 量 至 這些 計劃, 哪一個 會不會 否則 是 可用 至 蓋子 運營中 和 其他 費用.
我們維持着覆蓋部分美國員工的非繳費固定收益養老金計劃,我們基於某些精算假設為其提供資金。這些計劃的資產主要包括固定收益證券和普通股。如果計劃的投資沒有達到預期的水平,那麼我們可能不得不貢獻額外的資金,以確保計劃能夠如期支付福利。這樣的資金增加將導致我們可用現金流的減少。此外,任何這樣的投資表現明顯低於我們的預期水平,都可能對我們的經營業績產生不利影響。例如,與我們當年計劃的假設回報率相比,2022年市場投資價值大幅下降,對我們2023年運營業績中的其他養老金收入造成了約4800萬美元的非現金不利影響。
WE參與多僱主養老金計劃,在某些情況下,我們可能會產生額外的負債,這些負債可能是實質性的,並可能對我們的財務業績產生負面影響。
我們目前參加了兩個多僱主養老金計劃,這兩個計劃為我們的某些工會員工提供固定的福利。2022年,我們退出了聯合食品和商業工人-地方一號養老基金,或UFCW養老基金。作為這種撤資的結果,我們預計在2042年之前,每年大約10美元萬的撤資負債將產生現金支出。2019年,我們退出參加中部各州、東南和西南地區養老金計劃,或中部各州養老金計劃。作為這種撤資的結果,我們預計在2040年之前,每年大約2.6萬美元萬的撤資負債將產生現金支出。由於多僱主養老金計劃的性質,參加這類計劃存在與單僱主養老金計劃不同的風險。僱主對多僱主養老金計劃的繳費金額不會單獨存入一個單獨的賬户,也不限於僅向該繳費僱主的僱員提供福利。如果我們參加的多僱主養老金計劃的另一個參與僱主不再向該計劃供款,則該計劃的無資金來源的義務可能由包括我們在內的其餘參與僱主承擔。在這種情況下,我們對此類計劃的必要貢獻可能會增加,這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響。如果我們退出參加我們參與的多僱主養老金計劃,或以其他方式停止為此類計劃繳費,或者在此類計劃終止的情況下,根據適用法律,我們將被要求就此類計劃的未建立資金的既得利益向該計劃支付提取責任,這可能是重大的未建立資金的既得利益。這種提款責任付款可能是實質性的,並可能對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響。關於我們退出中部各州養老金計劃和UFCW養老基金的更多信息,請參閲本年度報告中其他部分包含的截至2023年12月31日的年度綜合財務報表附註4和13。
與國際業務相關的風險
O烏爾 國際 運營 是 主體 至 多種多樣 風險 那 可能 不利的 影響 我們的 金融 結果.
我們的國際業務產生了大約16.1萬億美元的億,約佔我們2023年綜合淨銷售額的27%。截至2024年2月1日,我們在美國以外的19個國家總共擁有45家制造工廠,包括加拿大、墨西哥以及位於歐洲、亞洲和南美的國家,為全球約100個國家的客户提供服務。我們的業務戰略可能包括繼續擴大國際活動。因此,與在外國經營相關的風險,包括加拿大、墨西哥以及位於歐洲、亞洲和南美的國家,可能會對我們的流動性和淨收入產生負面影響。例如,目前世界各地的經濟不確定性,俄羅斯和烏克蘭目前的衝突,中東目前的局勢和最近的地緣政治幹擾,以及世界各地目前的貿易不確定性,可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。由於目前俄羅斯和烏克蘭的衝突,我們在2023年初關閉並停止了我們在俄羅斯的兩個金屬容器製造設施的運營,導致我們的金屬容器部門2023年的淨銷售額比2022年減少了5430美元萬。
與在國外經營相關的風險可能會使我們更難、更不可能或更昂貴地製造或向客户交付我們的產品,從我們的供應商那裏獲得原材料,或執行我們業務的關鍵職能,任何這些都可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。此類風險包括但不限於:
•政治、社會和經濟不穩定;
•外國機構或政府的產品監管或政策變化不一致;
•戰爭、內亂或恐怖主義行為;
•流行病和其他疾病的影響;
•貿易爭端;
•遵守和修改適用的外國法律;
•與外國税務機關簽訂的條約或者類似協定遺失或者不再續簽的;
•履行合同義務和知識產權方面的困難;
•勞動社會效益高;
•全國性和地區性勞工罷工;
•對非美國子公司將外幣兑換成美元或支付股息和其他款項施加限制;
•匯率風險;
•將非美國子公司產生或持有的現金匯出境外的困難;
•因當地商業慣例和文化考慮而產生的不確定因素;
•税法或其解釋的變化,影響與我們的非美國收益或業務有關的外國税收抵免或税收減免;
•某些國家的惡性通貨膨脹、貨幣貶值或違約;
•關税、税收或政府特許權使用費,包括對非美國子公司的匯款和其他付款徵收或增加預扣税和其他税;
•海關、進出口和其他貿易合規法規或政策;
•
•非關税壁壘和更高的税率;
•國際應收賬款收款困難,付款週期可能較長;
•《反海外腐敗法》及類似法律的適用;
•維持國際製造和營銷努力的成本增加;以及
•在沒有公平補償的情況下通過國有化或徵用來奪取財產。
WE 是 主體 至 這個 效果 的 波動 在……裏面 外國的 通貨 交易所 率.
我們的報告貨幣是美元。由於我們的國際業務,我們合併淨銷售額的一部分,以及我們的一些成本、資產和負債,都以美元以外的貨幣計價。因此,我們必須根據報告期內的平均匯率將當地貨幣財務結果換算成美元,以編制我們的合併財務報表。因此,匯率的變化可能會對我們的綜合經營業績產生不可預測的不利影響。例如,在美元走強的時候,我們報告的國際收入和收益將減少,因為當地貨幣將換算成更少的美元。相反,疲軟的美元實際上會增加美元--相當於我們以外幣計價的支出。儘管在某些情況下,我們可能會不時使用貨幣匯率保護協議來減少我們對貨幣匯率波動的敞口,但這些對衝可能不會消除或減少貨幣波動的影響。
與法律和監管事項有關的風險
WE 是 主體 至 費用 和 負債 相關 至 環境保護 和 健康 和 安全 法律 和 法規和與法律程序相關的風險,我們可能會受到與環境問題有關的新的、更改的或增加的法規或要求的影響.
我們不斷審查我們對環境和其他法律的遵守情況,例如《職業安全與健康法案》和其他法律,這些法律規範美國工廠生產區域的噪音暴露水平和其他安全和健康問題,以及國外的環境保護、健康和安全法律法規。我們可能會因不遵守環境和其他法律或在未來或由於對我們的業務應用其他法律和法規,包括限制温室氣體排放、要求遵守歐盟委員會的化學品註冊、評估和授權(REACH)程序,以及實施的變化將增加生產成本或以其他方式對塑料產品的需求產生不利影響而導致不遵守或實現遵守這些法律和法規的重大支出而招致責任。此外,更嚴格的法規或對現有法律或法規的更嚴格解釋可能會對我們施加新的責任,我們可能在未來有義務產生與我們的設施或其他地點的污染調查和/或補救相關的費用。這些負債、支出和成本可能對我們的資本支出、經營結果、財務狀況或競爭地位產生重大不利影響。
我們的許多產品都會接觸到它們包裝的食品和飲料,因此我們可能會面臨與產品相關的健康和安全問題相關的風險和責任。與我們的產品相關的健康和安全法律法規的變化或額外的變化也可能對我們施加新的要求和成本。這些要求、負債和成本可能會對我們的資本支出、運營結果、財務狀況或競爭地位產生重大不利影響。
我們在日常業務過程中涉及各種法律訴訟、合同糾紛和索賠。雖然我們無法預測此類訴訟、調查、糾紛和索賠的結果,但與此相關的任何付款,包括根據任何和解協議,都將減少我們的可用現金流,並可能對我們的運營業績產生不利影響。
在我們開展業務的司法管轄區內的幾個政府機構已經推出並正在越來越多地考慮進行監管改革,以應對氣候和全球變暖潛在變化的影響。此外,私營工業許多部門的實體正在考慮並引入環境標準,將其作為與貸款、保險、投資和採購等活動有關的決定中的一個因素或商業術語。我們無法預測各國政府可能會採取哪些進一步的監管改革,也無法預測私營部門實體未來可能會採用或支持哪些環境標準或要求。這些變化或要求可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和資本支出產生實質性的不利影響。
IF WE F郵件TO C繼續TO MAintainE有效的I國家CONTROLOverF財務狀況R報告TO AR容易 A慾望 L永遠, WE M唉NOT BE ABLE TO A認真地 REPORt O烏爾F財務狀況RESULTS A釹M唉BE R同等的 TO R地產 P強烈地 P被提升 F財務狀況INformation, WHICH C烏爾德H保存AM航空公司A數據倉庫E效果ON O烏爾O演出,INVESTORC信任IN O烏爾B有用性A釹T他T放坡P大米OF O烏爾S成就感。
有效的內部控制對於提供可靠的財務報告和協助有效防止欺詐是必要的。我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理保證,並根據公認的會計原則編制財務報表。由於固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。隨着業務的發展和變化,我們還需要調整對財務報告的內部控制。隨着我們的業務增長和收購其他業務,我們的內部控制可能會變得越來越複雜,需要更多的時間和資源。正如本年度報告其他部分的項目9A“控制和程序”進一步討論的那樣,管理層的結論是,截至2023年12月31日,我們對財務報告保持了有效的內部控制。不能保證將來不會發現會導致管理層改變其關於內部控制有效性的結論的重大弱點。如果我們未能保持內部控制的充分性,因為此類標準會不時被修改、補充或修訂,我們可能會受到監管審查、民事或刑事處罰或訴訟。此外,未能保持足夠的內部控制可能導致財務報表不能準確反映我們的財務狀況,我們可能被要求重述以前公佈的財務狀況。
這些信息可能會對我們的業務、投資者對我們業務的信心以及我們證券的交易價格產生重大不利影響。
C漢斯IN U.S. G實際上 A被嘲笑 A計價P戒指(美國 公認會計原則) A釹美國證券交易委員會 RULES A釹R監管C烏爾德M空中 IMPACt O烏爾R回憶 RESULTS
美國GAAP和SEC會計和報告變更很常見。與前期和其他公司相比,這些變化可能會對我們報告的業績產生重大影響,甚至可能需要我們回顧性調整前期。此外,合併財務報表中交易列報的重大變化可能會影響投資者、分析師和信用評級機構用於評估或評級我們業績的關鍵比率,並最終可能影響我們以有效的方式進入信貸市場的能力。
與我們普通股相關的風險
O烏爾 校長 股東 有 實質性 影響 超過 我們 和 他們的 鍛鍊身體 的 那 影響 能不能 是 不利的 至 你 利益.
截至2023年12月31日,Silver先生和Horrigan先生總共擁有24,406,009股我們普通股,約佔我們已發行普通股的23%。該金額不包括Silver先生和Horrigan先生的關聯公司和相關家族轉讓人擁有的、不被視為由Silver先生或Horrigan先生受益擁有的我們的普通股股份。因此,如果西爾弗先生和霍里根先生共同行動,他們將能夠對提交給股東投票的所有事項施加重大影響,包括選舉董事。
ANTI-收購 條文 在……裏面 我們的 修訂 和 重述 證書 的 成立為法團 和 我們的 修訂 和 重述 通過-法律 能不能 有 這個 效應 的 人沮喪, 延遲 或 防止 A 合併 或 收購. A紐約 的 這些 效果 能不能 不利的 影響 這個 市場 價格 的 我們的 普普通通 股票.
我們修訂和重述的公司註冊證書以及我們修訂和重述的章程的條款可能會延遲或阻止涉及Silgan Holdings Inc.控制權變更的交易,包括股東可能從其股票獲得相對於當前市場價格的大幅溢價的交易,並可能限制股東批准他們認為最符合自己利益的交易的能力。
特別是,我們修訂和重述的公司註冊證書規定:
•董事會有權發行一類或多類優先股,其名稱、權利和優先權由董事會決定;
•董事會分為三級,每年選舉大約三分之一的董事,任期三年;
•董事會固定為七名成員,但董事會有能力在一段時間內將董事會成員人數增加到最多九名;以及
•普通股持有人採取的行動必須在會議上採取,不得經書面同意。
此外,我們修訂和重述的章程規定,股東特別會議只能由我們的董事長主動或在大多數董事會成員的要求下召開,普通股持有人不得召開。
ITem:10億。使用未解決 S塔夫 C產品介紹.
沒有。
ITem:1C。C是這樣的。
我們致力於保護我們的關鍵信息、數據和信息技術環境,抵禦網絡安全威脅。我們專注於網絡安全風險和漏洞的相關領域,並尋求通過維護安全環境、維護識別網絡安全威脅的流程以及提高員工對網絡安全風險的認識來緩解此類風險。
我們利用全面、多層次的方法進行網絡安全管理,總體上與國家標準與技術研究所的網絡安全框架保持一致。我們制定了許多控制程序和程序,以識別潛在的網絡安全威脅和潛在事件,並將此類潛在事件提升給高級管理層和我們的外部顧問,以確定此類事件的重要性。自動化工具和我們的第三方安全運營中心向我們的網絡安全員工提供有關潛在威脅的警報。我們還使用一系列防禦系統來保護我們的網絡安全環境並緩解網絡安全威脅,包括多因素身份驗證、訪問控制、電子郵件過濾、防火牆、入侵防禦和檢測系統、信息分區和加密、備份和數據恢復程序、惡意軟件防禦、災難恢復和事件計劃響應、硬件和軟件更新和修補,以及相關程序。 我們定期評估這些防禦和緩解措施的有效性,並實施改進,重點放在關鍵問題上。為了進一步促進網絡安全意識和防禦文化,我們還為相關員工舉辦了定期的教育和培訓課程,讓他們瞭解網絡安全的重要性以及我們的關鍵信息。
我們定期與第三方接觸,並利用他們的專業知識來改善我們的網絡安全環境和防禦第三方威脅。這些第三方幫助我們評估和測試我們的網絡安全環境,並幫助我們確定我們的網絡安全防禦中的任何潛在漏洞。 我們還定期與第三方討論不斷變化的網絡安全威脅,並與軟件和硬件提供商進行交互,以管理我們的網絡安全環境。
我們制定了廣泛的事件響應計劃,提供了一個有文檔記錄的框架,以確定在系統中斷髮生時立即採取的救援和恢復行動的關鍵步驟。我們還為中斷制定了全面的業務連續性計劃,包括系統中斷,其中包括恢復操作和替代方法,包括手動工作變通,使我們能夠繼續運營和運輸產品。我們的事件響應計劃和業務連續性計劃會定期審查和更新,重點是持續改進。
雖然我們尚未發生任何對我們產生重大影響或可能對我們產生重大影響的網絡安全事件,包括我們的業務戰略、運營結果或財務狀況,但未來的網絡安全事件或威脅可能會對我們的運營結果或財務狀況產生實質性影響,如“風險因素”中所述-“信息技術安全威脅增加,以及更復雜和有針對性的計算機犯罪可能對我們的系統、網絡、產品、解決方案和服務構成風險。”
我們的董事會負責公司的風險監督,包括網絡安全。我們的董事會風險監督程序,包括網絡安全,建立在管理層對公司風險的評估以及管理和緩解此類風險的程序的基礎上。我們的高級管理層在每次季度例會上向董事會提交一份關於我們的網絡安全環境、相關的網絡安全項目、我們正在採取的應對和緩解網絡安全風險的行動以及適用於我們的其他相關網絡安全主題的報告。在這樣的陳述和關於風險的其他討論中,高級管理層與我們的董事會一起審查網絡安全風險。
為了支持我們董事會的這種監督程序,我們的管理層保持着強大的網絡安全管理程序。我們的網絡安全職能由我們的企業發展和管理執行副總裁總裁和商務技術集團的總裁副主管領導。我們商務技術部的總裁副總裁已經在我們這裏工作了35年,擔任過與信息技術、網絡安全以及對我們的業務和企業系統的支持有關的各種職務。他在信息技術和網絡安全相關的多個職位上擁有超過38年的直接經驗,並對信息技術數據和專業軟件和硬件與我們的業務運營之間的關係有着深刻的理解。我們商務技術集團的總裁副總裁在識別第三方網絡安全風險和將被收購的公司整合到我們的網絡安全環境方面也擁有豐富的經驗。
我們有一個網絡安全治理委員會,由我們的首席執行官,我們的常務副總裁總裁,企業發展和管理,我們的常務副總裁,總法律顧問和
我們的祕書高級副總裁和首席財務官高級副總裁,企業發展部(前美國金屬集裝箱業務的首席財務官),我們的商業科技集團副總裁總裁,以及我們其中一項業務的IT董事。我們的網絡安全治理委員會每季度召開多次會議,討論網絡安全風險和威脅、我們對此類風險和威脅的反應、網絡安全測試和控制的結果,以及為支持我們的網絡安全環境而已完成和計劃的項目的影響。我們還在我們的業務中保持着一個網絡安全工作委員會,該委員會由我們的業務技術組的總裁副主任、我們的業務的IT總監和我們的業務組的其他關鍵成員組成。網絡安全工作委員會至少每月召開一次會議,主要關注我們的網絡安全管理流程的目標和改進,並邀請我們的管理層和我們業務管理層的成員參加。
ITem:2. P馬戲團.
我們擁有和租賃物業,用於正常業務過程。我們的物業主要包括44個用於配藥和特殊封口業務的製造設施,40個用於金屬容器業務的製造設施,以及23個用於定製集裝箱業務的製造設施。我們擁有56個這樣的設施,並租賃了51個。租約將在2040年之前的不同時間到期。其中一些租約包含續簽選項以及各種購買選項。
我們出租我們的主要行政辦公室、行政總部和主要營業地點,用於我們的配藥和特種封口業務、我們的金屬集裝箱業務和我們的定製集裝箱業務。
ITem:3. L埃格勒 P《玫瑰》.
我們是日常法律程序、合同糾紛和在我們正常業務過程中出現的索賠的一方。我們不參與任何可能對我們的業務或財務狀況產生重大不利影響的未決法律程序,我們的物業也不會受到任何未決法律程序的影響。
ITem:4. MINE S安全 D新聞稿.
不適用。
第二部分
ITem:5. M市場 F或 R專家的 C守護神 E質量, R興高采烈 STOCKHOLDER M阿特斯 A釹 ISSUER PURCHASES OF E質量 S成績單.
我們的普通股在紐約證券交易所上市,交易代碼為SLGN。截至2024年1月31日,我們有27名普通股持有者。
我們從2004年開始為普通股支付季度現金股息,從那時起,我們每年都會增加普通股的季度現金股息。未來股息的支付由我們的董事會酌情決定,並將取決於我們的綜合運營結果和財務狀況、聯邦税收政策和董事會認為相關的其他因素。
ISSUER PURCHASES 的 E質量 S成績單
2022年3月4日,我們的董事會授權我們以各種方式不時回購總額高達30000美元的普通股萬,直至2026年12月31日(包括2026年12月31日),其中我們回購了約206.7美元的普通股。我們在2023年第四季度沒有回購任何股權證券。因此,截至2023年12月31日,我們在這一授權下剩餘約9330萬美元用於回購我們的普通股。
ITem:6. [R已保存]
ITem:7. M抗衰老’S D震盪 和 A分析 的 F財務狀況 CONDITION 和 R結果 的 O操作.
以下討論和分析旨在幫助您瞭解我們截至2023年12月31日的三年期間的綜合財務狀況和運營結果。我們的綜合財務報表和本年度報告其他部分所附附註包含詳細信息,您應結合以下討論和分析參考這些信息。
G總則
我們是為世界必需消費品產品提供可持續硬質包裝解決方案的領先製造商和供應商。我們目前為香水和美容、食品、飲料、個人和保健、家庭護理以及草坪和花園市場生產配藥和特種容器;為寵物和人類食品和一般產品生產鋼和鋁容器;以及為寵物和人類食品、消費者健康和製藥、個人護理、家庭護理、草坪和花園和汽車市場生產定製設計的塑料容器。我們是全球領先的分配和專用容器製造商,北美和歐洲領先的金屬容器製造商,北美最大的金屬食品容器製造商,截至2023年12月31日的一年在美國佔有一半以上的市場份額,以及北美為各種市場定製容器的領先製造商。
我們的目標是通過有效地配置資本和管理資源來增加股東價值,以通過收購和有機地降低運營成本、建立可持續的競爭地位或特許經營權來發展我們的業務。我們的淨銷售額和運營收入主要通過收購增長,但也通過有機增長,我們繼續評估消費品包裝市場的收購機會。
S麥酒 G增長
我們通過收購和有機增長,增加了我們的配藥和特種瓶蓋、金屬容器和定製容器業務的淨銷售額和市場份額。因此,我們擴大了客户基礎、地理位置和產品線,並使其多樣化。
通過收購Silgan配藥系統、Albéa配藥業務、Silgan特種包裝和Silgan UNICEP,並通過有機增長,我們確立了自己作為食品、飲料、保健、花園、家居、個人護理、香水和美容產品的配藥系統和特種封閉件的全球領先製造商的地位。自2003年以來,在我們收購了美國的白帽瓶蓋業務後,由於收購和有機增長,我們的配藥和特種瓶蓋業務的淨銷售額在2023年增加到22億,在此期間的複合年增長率約為12.6%。我們打算在配藥和專用封口市場尋求更多的收購機會,包括在配藥系統或鄰近市場,例如我們對Silgan的收購
特種包裝和絲綢UNICEP。此外,我們預計我們的點膠和特種瓶蓋業務將繼續實現有機增長,特別是在點膠系統方面。2023年,我們的配藥和專用瓶蓋業務的銷售額比2022年下降了約4%,這主要是由於食品和飲料產品瓶蓋銷量下降,主要是由於2023年下半年美國的客户去庫存活動和非美國市場通脹的影響,以及2022年與俄羅斯相關的1630萬淨銷售額的非經常性銷量,部分被利潤率較高的配藥產品銷量增長所抵消。2024年,我們預計利潤率更高的配藥產品將繼續增長,與2023年相比,我們的食品和飲料產品的銷量水平也會更高。
我們是北美和歐洲金屬容器的領先製造商和供應商,這主要是我們收購的結果,但也是現有客户增長的結果。在過去的35年裏,北美的金屬食品容器市場經歷了顯著的整合,這主要是因為食品加工商希望降低成本,並將資源集中在其核心業務上,而不是自行製造金屬食品容器。我們對雀巢、Dial、德爾蒙特、鳥眼、坎貝爾、太平洋海岸和Purina Steel金屬食品容器製造業務的收購可以反映這一趨勢。我們估計,美國大約10%的金屬食品容器市場仍然由自我製造商提供服務。儘管市場相對平淡,但我們主要通過收購和與現有客户的增長,特別是在不斷增長的寵物食品市場,增加了我們在美國金屬食品容器市場的份額。自1987年以來,我們的金屬容器業務的淨銷售額已增加到31億美元,複合年增長率約為7.2%。我們還通過專注於為客户提供高水平的質量和服務、更可持續的解決方案來滿足他們的包裝需求和增值功能,如我們的Quick Top,從而增強了我們的業務®易開口端,成型金屬食品容器和金屬食品容器的替代顏色提供。2023年,我們金屬容器業務的單位銷量比2022年下降了約7%,這主要是由於2023年下半年的客户去庫存活動以及2022年與俄羅斯相關的5430美元萬淨銷售額的非經常性銷量所致。2024年,我們預計我們的金屬容器的銷量將在2023年之前有所改善,這主要是由於寵物食品產品的增長,儘管2024年上半年某些終端市場的客户去庫存活動仍在繼續。
自1987年以來,我們改善了定製集裝箱業務的市場地位,2023年淨銷售額增加到62600美元萬,同期複合年增長率約為5.6%。我們主要通過戰略收購和有機增長實現了這一改善的市場地位。消費品包裝行業的定製集裝箱市場繼續高度分散。我們一直專注於這個市場的細分市場,在這個市場上,定製設計和裝飾允許客户區分他們的產品,例如個人護理。我們可能會在我們相信能夠成功應用我們的收購和增值運營專業知識和戰略的市場上尋求進一步的收購機會。2023年,我們的定製集裝箱業務量比2022年下降了9%,主要是由於2023年下半年的客户去庫存活動以及不符合再投資標準的合同業務不續簽。對於2024年,我們預計將在年內實現新業務的商業化,這應該會抵消2024年上半年持續的客户去庫存活動。
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我們通過為提高生產率、製造效率、降低製造成本和優化我們的製造設施佔地面積而進行的資本投資,改善了我們工廠設施的運營業績。我們的收購和投資使我們能夠通過關閉和縮減工廠來使工廠運營合理化,降低管理成本,並通過優化生產調度來實現製造效率。2023年末,我們宣佈了一項全面的成本削減計劃,通過我們所有業務的足跡合理化和其他成本削減行動,在未來兩年實現5,000美元的萬成本節約。作為這一舉措的一部分,到目前為止,我們已經關閉了兩個配藥和特殊封口製造設施以及一個金屬容器製造設施,將批量從這些設施轉移到其他設施,我們還宣佈關閉另一個金屬容器製造設施和一個定製容器製造設施,這些製造設施的批量將從這些設施轉移到其他設施。
從歷史上看,我們一直成功地續簽了與客户的多年供應協議。我們估計,到2024年,我們預計的金屬容器銷售的大約90%,以及我們預計的配藥和特殊封口以及定製容器的大部分銷售將處於多年安排之下。
我們的許多多年客户供應安排通常規定了原材料、勞動力和其他製造成本的變化的轉嫁,從而顯著減少了我們的運營結果受到這些成本波動的影響。我們的金屬蓋和金屬容器與我們的
客户為我們的金屬成本的變化提供轉嫁。對於沒有長期合同的金屬封閉件和金屬容器客户,我們也普遍提高了價格,以轉嫁我們金屬成本的增加。我們與客户簽訂的分配系統、塑料封口和塑料容器供應協議為樹脂成本的變化提供了轉嫁,在許多情況下,此類轉嫁的時間會滯後。對於我們的分配系統、塑料蓋和塑料容器客户,沒有長期合同的客户,我們也普遍提高了價格,以轉嫁樹脂成本的增加。
我們的金屬容器業務部分依賴於美國中西部和西部地區的蔬菜和水果收成,在較小程度上依賴於歐洲多個國家種植區的收成。我們的配藥和特製瓶蓋業務也部分依賴於蔬菜和水果的收成。這些收成的大小和質量每年都不同,這在很大程度上取決於適用地區的天氣條件。由於收成的季節性,我們歷來在本財年第三季度經歷了較高的單位銷售量,並在該季度從運營中產生了不成比例的年收入。此外,由於蔬菜和水果包裝過程的季節性,我們向金屬容器業務中的一些客户提供延長付款期限,這在包裝行業中很常見。
U硒 的 C大寫字母
從歷史上看,我們一直使用槓桿來支持我們的增長和增加股東回報。我們的穩定和可預測的現金流,主要是由於我們的長期客户關係和一般抗衰退的業務產生的,支持我們的財務戰略。我們打算繼續使用合理的槓桿,在我們穩定的現金流的支持下,進行價值提升的收購。在確定合理的槓桿率時,我們評估我們的資本成本並管理我們的債務水平,以根據當前的市場狀況保持最佳的資本成本。如果在很長一段時間內沒有發現收購機會,我們可能會使用我們的現金流償還債務、回購我們普通股的股份、增加我們股東的股息或用於其他允許的目的。2021年2月,我們修訂了我們的信貸協議,為我們提供了額外的靈活性,其中包括髮行新的優先擔保票據,我們發行了1.4%票據的本金總額為50000美元的萬,並將所得資金用於根據我們的信貸協議預付50000美元的未償還定期貸款。2021年9月和10月,我們根據我們的信貸協議,通過循環貸款借款為Silgan特種包裝、Silgan UNICEP和EasyTech的收購價格提供資金。2021年11月,我們進一步修訂了我們的信貸協議,將到期日延長三年以上,將我們的循環貸款安排從12億增加到15億,借入10億美元的新定期貸款,為我們信貸協議下的未償還定期和循環貸款再融資,這些貸款用於為2021年完成的三項收購和2020年收購Albéa配藥業務提供資金,併為我們的戰略舉措提供了額外的靈活性。2022年3月,我們根據我們的信貸協議和手頭現金贖回了我們未償還的475%票據的全部30000美元萬本金總額,以及循環貸款借款。您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的截至2023年12月31日的年度合併財務報表的附註3和附註9。
在未來期間,如果我們利用債務進行收購或其他允許的目的,我們的利息支出可能會增加。此外,由於我們的信貸協議項下的循環貸款和定期貸款借款按浮動利率計息,我們的利息支出對現行利率的變化非常敏感,因此,我們的利息支出可能會因期間而異。在考慮到我們為緩解利率波動的影響而達成的利率互換協議後,截至2023年12月31日,我們有675.3美元的債務,約佔未償債務總額的20%,這些債務按浮動利率計息。年內,我們亦根據循環貸款安排借入循環貸款,按浮動利率計息,以應付季節性營運資金需求。因此,在2023年期間,在考慮到我們的利率互換協議的平均未償還名義金額後,我們的平均未償還浮動利率債務約佔我們未償還債務總額的34%。您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的截至2023年12月31日的綜合財務報表附註10,以瞭解有關我們的利率互換協議的信息。
鑑於我們利用槓桿支持增長和優化股東回報的戰略,我們已經並將繼續產生鉅額利息支出。2023年、2022年和2021年,債務提前清償損失前的利息和其他債務支出總額佔我們利息和所得税前收入的比例分別為29.1%、21.0%和18.8%。
R結果 的 O操作
下表列出了某些損益表數據,這些數據以銷售額淨額的百分比表示。您應結合我們截至2023年12月31日的年度綜合財務報表以及本年度報告中其他部分的附註閲讀本表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
運營數據: | | | | | |
淨銷售額: | | | | | |
配藥和專業關閉 | 37.1 | % | | 36.1 | % | | 38.0 | % |
金屬容器 | 52.4 | | | 52.6 | | | 49.5 | |
自定義容器 | 10.5 | | | 11.3 | | | 12.5 | |
已整合 | 100.0 | | | 100.0 | | | 100.0 | |
銷貨成本 | 83.4 | | | 83.7 | | | 83.8 | |
毛利 | 16.6 | | | 16.3 | | | 16.2 | |
銷售、一般和管理費用 | 6.4 | | | 6.5 | | | 6.7 | |
資產化費用 | 0.2 | | | 1.1 | | | 0.3 | |
其他養老金和退休後收入 | 0.1 | | | (0.7) | | | (0.9) | |
利息和所得税前收入 | 9.9 | | | 9.4 | | | 10.1 | |
利息和其他債務費用 | 2.9 | | | 2.0 | | | 1.9 | |
所得税前收入 | 7.0 | | | 7.4 | | | 8.2 | |
所得税撥備 | 1.6 | | | 2.1 | | | 1.9 | |
淨收入 | 5.4 | % | | 5.3 | % | | 6.3 | % |
下文提供了截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度我們可報告分部的業績摘要。 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度, |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
淨銷售額: | | | | | |
配藥和專業關閉 | $ | 2,221.4 | | | $ | 2,316.7 | | | $ | 2,160.5 | |
金屬容器 | 3,140.8 | | | 3,371.8 | | | 2,808.0 | |
自定義容器 | 626.0 | | | 723.0 | | | 708.6 | |
已整合 | $ | 5,988.2 | | | $ | 6,411.5 | | | $ | 5,677.1 | |
利息和所得税前收入: | | | | | |
配藥和專業關閉 | $ | 281.0 | | | $ | 323.0 | | | $ | 262.1 | |
金屬容器 | 287.4 | | | 234.2 | | | 253.7 | |
自定義容器 | 52.8 | | | 92.5 | | | 92.4 | |
公司 | (25.8) | | | (47.7) | | | (32.1) | |
已整合 | $ | 595.4 | | | $ | 602.0 | | | $ | 576.1 | |
Y耳朵 ENDED D11月 31, 2023 C已進行比較 與.一起 Y耳朵 ENDED D11月 31, 2022
淨銷售額。2023年合併淨銷售額為60億美元,較2022年下降6.6%,主要原因是所有細分市場的銷量下降,2022年與俄羅斯相關的非經常性淨銷售額,銷售的產品組合不那麼有利,以及定製容器部門樹脂成本下降的不利影響。這些降幅被以下因素部分抵消:配藥和專用封口部門銷售的產品組合更加有利,價格上漲主要與配藥和專用封口和金屬容器部門的勞動力和其他製造成本上漲有關,以及有利的外幣兑換的影響。
毛利。2023年的毛利率增長了0.3個百分點,達到16.6%,而2022年的毛利率為16.3%,原因見下文《扣除利息和所得税前的收入》。
銷售、一般和行政費用。2023年,銷售、一般和行政費用佔合併淨銷售額的百分比下降了0.1個百分點,降至6.4%,而2022年為6.5%。與2022年相比,2023年的銷售、一般和行政費用減少了3,260美元萬。銷售、一般和行政費用減少的主要原因是,前一年與歐盟委員會結算的費用為2 520美元萬,以及2023年的有效成本管理費用。
其他養老金和退休後費用(收入). 2023年的其他養老金和退休後支出為430萬,而2022年的其他養老金和退休後(收入)為4,520萬美元。其他養老金和退休後支出(收入)的同比變化是2023年養老金資產餘額下降的結果,原因是2022年的資產回報率較低,養老金計劃利息成本較高,以及與2022年相比,2023年美國養老金計劃資產的預期長期回報率下降。養老金計劃資產的預期長期回報率從2022年的6.9%下降到2023年的5.5%,這是因為我們計劃將美國養老金計劃的投資分配改為負債驅動型投資戰略,該戰略主要使用長期債券,將計劃資產與計劃負債更緊密地匹配。
息税前收入。與2022年相比,2023年扣除利息和所得税前的收入減少了660美元萬,而同期利潤率從9.4%增加到9.9%。利息和所得税前收入的下降主要是由於所有部門的業務量都較低,金屬容器和配藥和特種包裝部門的庫存管理計劃在2022年產生了有利的影響,與2022年的其他養老金和退休後收入相比,2023年的其他養老金和退休後支出,與影響美國食品和飲料關閉設施的產出的勞動力挑戰相關的成本上升的不利影響,前一年在分配和特種包裝部門的某些客户項目支出的成本回收,以及定製集裝箱部門銷售的產品組合不太有利。這些減少被較低的合理化費用、2022年與歐盟委員會達成和解的2,520美元的萬費用、2023年主要與所有細分市場的其他製造成本通脹有關的價格上漲所產生的有利影響、在配藥和專用封口部門銷售的更有利的產品組合以及所有細分市場較低的銷售、一般和行政成本所部分抵消。2022年的合理化費用包括主要與註銷在俄羅斯的業務淨資產有關的7380萬美元,但與敲定2019年退出中部各州養卹金計劃的負債有關的850美元萬合理化信貸部分抵銷了這筆費用。2023年的合理化費用包括1,770萬美元的合理化信貸,這與從Oester reichische Kontrollbank Aktiengesellschaft或OeKb追回損失有關,OEKb是一家奧地利實體,提供包括信用保險在內的金融服務,涉及俄羅斯的此類淨資產。
利息和其他債務支出。2023年提前清償債務虧損前的利息和其他債務支出為17330萬,比2022年的12630美元萬增加4,700美元,主要是由於加權平均利率上升,部分被2022年提前清償債務的虧損150美元萬所抵消。
所得税撥備。2023年和2022年的實際税率分別為22.8%和28.1%。2022年的實際税率受到與俄羅斯業務相關的淨資產註銷和歐盟委員會和解的不利影響,這兩項都是不可扣除的。
Y耳朵 ENDED D11月 31, 2022 C已進行比較 與.一起 Y耳朵 ENDED D11月 31, 2021
淨銷售額。2022年合併淨銷售額為億,較2021年增長12.9%,主要是由於原材料和其他通脹成本的轉嫁導致平均銷售價格上升、配藥和專用封口部門銷量增加以及定製容器部門銷售的產品組合更有利,但金屬容器和定製容器部門銷量下降以及不利外幣兑換的影響部分抵消了這一影響。
毛利。2022年的毛利率增長了0.1個百分點,達到16.3%,而2021年的毛利率為16.2%,原因見下文《扣除利息和所得税前的收入》。
銷售、一般和行政費用。2022年,銷售、一般和行政費用佔合併淨銷售額的百分比下降了0.2個百分點,降至6.5%,而2021年為6.7%。與2021年相比,2022年的銷售、一般和行政費用增加了3,890美元萬。銷售、一般和行政費用增加的主要原因是,與歐盟委員會達成和解的費用為2,520美元萬,計入了2021年第三季度末和第四季度完成的收購的全年費用,以及此類費用的通貨膨脹和2022年與2021年相比與差旅有關的費用增加。
息税前收入。與2021年相比,2022年扣除利息和所得税前的收入增加了2,590萬美元,增幅為4.5%,主要原因是平均銷售價格上漲,主要是由於原材料和其他通脹成本上升的轉嫁,所有部門的強勁經營表現,包括分配和特種封口和金屬容器部門的庫存管理計劃的好處,以及分配和特種封口部門的樹脂成本延遲轉嫁和定製容器部門的有利的同比比較影響,以及分配和特種容器部門的某些客户項目支出的成本回收。這些增長被以下因素部分抵消:製造和銷售的通貨膨脹、一般和行政成本、主要由於金屬集裝箱部門為服務俄羅斯市場而註銷淨資產而增加的合理化費用、與歐盟委員會結算有關的2,520美元萬費用導致的公司開支增加、金屬集裝箱和定製集裝箱部門銷量下降、金屬集裝箱部門銷售的產品組合不那麼有利、不利的外幣換算的影響以及上一年度計入採購會計存貨的費用。2022年和2021年的利息和所得税前收益分別包括7,410美元萬和1,500美元萬的合理化費用。2022年的合理化費用包括主要與註銷在俄羅斯的業務淨資產有關的7380萬美元,但與敲定2019年退出中部各州養卹金計劃的負債有關的850美元萬合理化信貸部分抵銷了這筆費用。2021年的業績還包括因宣佈收購500美元萬而產生的成本,以及用於採購的存貨減記費用260美元萬。
利息和其他債務支出。2022年提前清償債務虧損前的利息和其他債務支出為12630萬,較2021年的10840美元萬增加1,790美元萬,主要是由於2021年下半年完成的收購導致加權平均未償還借款增加,但部分被外幣匯率下降對未償還歐元計價債務的影響所抵消。2022年和2021年,提前清償債務的損失分別為1.5億萬和1.4億萬。
所得税撥備。2022年和2021年的有效税率分別為28.1%和23.0%。2022年的實際税率受到與俄羅斯業務相關的淨資產註銷和歐盟委員會和解的不利影響,這兩項都是不可扣除的。
N在-GAAP M東非地區
在美國,公認的會計原則通常被稱為GAAP。非GAAP財務計量一般被定義為旨在衡量財務業績、財務狀況或流動性,但不包括或包括在最具可比性的GAAP計量中無法進行如此調整的金額的財務計量。調整後的息税前利潤和調整後的息税前利潤是本公司使用的未經審計的財務業績補充指標,它們不是公認會計準則所要求的,也不是根據公認會計準則提出的,因此是非公認會計準則的財務衡量標準。這些非GAAP財務計量不應被視為利息和所得税前收入或根據GAAP衍生的任何其他計量的替代措施。此類非GAAP財務指標不應單獨考慮,或作為根據GAAP編制的任何財務數據的替代品,並且可能無法與其他公司使用的類似名稱的指標相比較。本公司採用該等非公認會計原則財務措施,是因為其認為該等措施是對其及其部門財務表現的重要而有用的補充措施,可提供比沒有該等非公認會計原則財務措施時更全面的對本公司及其各部門的瞭解。該公司認為,公佈這些非公認會計準則財務指標是重要和有用的,因為它們消除了管理層認為不能反映公司或其部門核心經營業績的項目的影響,從而能夠更好地對業績進行逐期比較。管理層使用這些非公認會計準則財務指標來審查和分析公司及其部門的經營業績。敦促投資者和其他人仔細審查和考慮管理層對最具可比性的GAAP財務指標所作的調整,以得出這些非GAAP財務指標。
調整後的EBIT是一種非GAAP財務指標,指扣除利息和所得税前的收入,如適用,不包括收購的無形資產攤銷費用、美國養老金計劃的其他養老金支出(收入)、合理化(信用)費用、購買會計要求的收購庫存減記費用的影響、歐盟委員會和解費用以及歸因於已宣佈收購的成本。調整後的EBIT利潤率是一種非GAAP財務指標,指的是調整後的EBIT除以部門淨銷售額。
收購無形資產攤銷費用是與收購業務有關的非現金支出,管理層認為這並不能反映收購業務的持續業績。由於公司的美國養老金計劃資金嚴重過剩,而且根據現行法規,在可預見的未來沒有必要的現金繳款,管理層認為公司美國養老金計劃中不包括服務成本的其他養老金支出(收入)不能反映公司或其部門的經營業績。雖然合理化成本是定期發生的,但管理層更多地將這些成本視為產生節省的投資,而不是期間成本。管理層認為,採購會計項下所需的購進存貨的減記是購進的一部分,是一項非現金費用,不被認為表明購進業務的持續執行情況。歐盟委員會和解的費用是非經常性和非經營性的,與前幾年有關,並不表明公司或其部門的持續成本結構。歸因於已宣佈收購的成本包括第三方手續費和開支,管理層將其視為收購的一部分,並不表明公司正在進行的成本結構。
本報告所列期間的此類非公認會計準則財務計量的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
配藥和專業關閉 | | | | | |
息税前收入(EBIT) | $ | 281.0 | | | $ | 323.0 | | | $ | 262.1 | |
收購無形資產攤銷費用 | 47.2 | | | 46.8 | | | 38.3 | |
美國養老金計劃的其他養老金支出(收入) | 1.1 | | | (11.0) | | | (12.6) | |
資產化費用 | 11.3 | | | 1.0 | | | 5.8 | |
存貨的採購核算記賬 | — | | | — | | | 1.6 | |
調整後息税前利潤 | $ | 340.6 | | | $ | 359.8 | | | $ | 295.2 | |
| | | | | |
金屬容器 | | | | | |
息税前收入(EBIT) | $ | 287.4 | | | $ | 234.2 | | | $ | 253.7 | |
收購無形資產攤銷費用 | 1.4 | | | 1.2 | | | 1.7 | |
美國養老金計劃的其他養老金支出(收入) | 1.5 | | | (26.3) | | | (30.1) | |
資產化(積分)費用 | (7.9) | | | 73.1 | | | 8.9 | |
存貨的採購核算記賬 | — | | | — | | | 1.0 | |
調整後息税前利潤 | $ | 282.4 | | | $ | 282.2 | | | $ | 235.2 | |
| | | | | |
自定義容器 | | | | | |
息税前收入(EBIT) | $ | 52.8 | | | $ | 92.5 | | | $ | 92.4 | |
收購無形資產攤銷費用 | 4.5 | | | 4.5 | | | 4.6 | |
美國養老金計劃的其他養老金支出(收入) | 1.0 | | | (10.2) | | | (10.8) | |
資產化費用 | 5.0 | | | — | | | 0.3 | |
| | | | | |
調整後息税前利潤 | $ | 63.3 | | | $ | 86.8 | | | $ | 86.5 | |
| | | | | |
公司 | | | | | |
利息和所得税前損失(EBIT) | $ | (25.8) | | | $ | (47.7) | | | $ | (32.1) | |
歐盟委員會和解 | — | | | 25.2 | | | — | |
歸因於宣佈收購的成本 | — | | | — | | | 5.0 | |
調整後息税前利潤 | $ | (25.8) | | | $ | (22.5) | | | $ | (27.1) | |
| | | | | |
調整後EBIT總額 | $ | 660.5 | | | $ | 706.3 | | | $ | 589.8 | |
D發送和發送SPECIALTYCLOSURESSEGMENT
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
| | | | | |
淨銷售額 | $ | 2,221.4 | | | $ | 2,316.7 | | | $ | 2,160.5 | |
息税前收入(EBIT) | 281.0 | | | 323.0 | | | 262.1 | |
息税前利潤(EBIT利潤率) | 12.6 | % | | 13.9 | % | | 12.1 | % |
調整後息税前利潤 | $ | 340.6 | | | $ | 359.8 | | | $ | 295.2 | |
調整後的EBIT利潤率 | 15.3 | % | | 15.5 | % | | 13.7 | % |
2023年,與2022年相比,配藥和專用瓶蓋部門的淨銷售額減少了9,530萬美元,降幅為4.1%。這主要是由於單位銷量下降了約7%,包括2022年與俄羅斯相關的1630美元的非經常性淨銷售額,但被更有利的產品組合、約2400萬美元的有利外幣兑換的影響以及主要與其他製造成本通脹有關的平均銷售價格上升所部分抵消。單位銷售量的下降主要是由於美國市場的客户去庫存活動以及非美國市場的通貨膨脹和與俄羅斯有關的非經常性銷售量的影響導致食品和飲料市場關閉的銷售量減少,但部分被利潤率較高的分配產品的銷售量增長所抵消。
2022年,與2021年相比,配藥和專用瓶蓋部門的淨銷售額增加了15620美元萬,增幅為7.2%。這一增長主要是由於較高的原材料和其他通脹成本的轉嫁以及約1%的單位成交量增加導致的平均銷售價格上升的結果,但被大約10600美元萬的不利外幣兑換的影響部分抵消。單位數量增加的主要原因是美容香水和配藥產品的單位數量增加,包括2021年完成的收購。與2021年創紀錄的成交量相比,某些食品和飲料市場的成交量下降,部分抵消了這一增長,這主要是由於2021年第四季度的客户預購活動先於2022年的重大金屬通脹,以及受2022年整個供應鏈庫存進一步調整的影響,草坪和花園、衞生和家居清潔產品的成交量下降。
2023年,配藥和特種包裝部門的調整後息税前利潤比2022年減少了1920萬美元,調整後EBIT利潤率從同期的15.5%下降到15.3%。調整後息税前利潤下降的主要原因是單位產量下降,2022年庫存管理計劃和某些客户項目支出的成本回收帶來的有利影響,以及與勞動力挑戰相關的成本上升對美國食品和飲料關閉設施的產出產生的不利影響,部分抵消了因銷售的產品組合更有利、主要與其他製造成本通脹有關的銷售價格上升以及銷售、一般和行政成本下降而產生的不利影響。
2022年,配藥和特殊封口部門的調整後息税前利潤比2021年增加了6,460萬,調整後息税前利潤從同期的13.7%增加到15.5%。經調整息税前利潤的增加主要是由於原材料及其他通脹成本上升所導致的平均銷售價格上升、包括庫存管理計劃的好處在內的強勁經營業績、較低樹脂成本延遲傳遞對2022年的有利影響以及較高樹脂成本延遲傳遞帶來的不利影響,以及某些客户項目支出的成本回收,但部分被製造和銷售的通脹、一般和行政成本以及不利的外幣兑換的影響所抵消。
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| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
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淨銷售額 | $ | 3,140.8 | | | $ | 3,371.8 | | | $ | 2,808.0 | |
息税前收入(EBIT) | 287.4 | | | 234.2 | | | 253.7 | |
息税前利潤(EBIT利潤率) | 9.2 | % | | 6.9 | % | | 9.0 | % |
調整後息税前利潤 | $ | 282.4 | | | $ | 282.2 | | | $ | 235.2 | |
調整後的EBIT利潤率 | 9.0 | % | | 8.4 | % | | 8.4 | % |
2023年,金屬容器部門的淨銷售額與2022年相比下降了231.0美元,降幅為6.9%。這主要是由於單位銷量下降了約7%,包括2022年與俄羅斯相關的非經常性淨銷售額5430美元萬,但由於勞動力和其他製造成本的滯後合同轉嫁以及有利的外幣換算約1,100美元萬的影響,平均銷售價格上升部分抵消了這一影響。單位數量的減少主要是由於客户去庫存活動和與俄羅斯有關的非經常性數量造成的。
2022年,金屬容器部門的淨銷售額比2021年增加了56380美元萬,增幅為20.1%。這一增長主要是由於較高的原材料和其他製造成本的轉嫁導致平均銷售價格上升,但部分被單位成交量下降約11%以及不利的外幣兑換影響約5,200美元萬所抵消。單位數量的下降主要是由於2021年第四季度的客户預購活動提前於2022年前所未有的金屬通脹導致價格大幅上漲之前的影響,與前一年客户補充庫存導致的水果和蔬菜數量較高相比,以及某些客户持續的供應鏈和2022年勞動力挑戰的持續不利影響。
2023年,金屬容器部門的調整息税前利潤比2022年增加了20美元萬,調整後息税前利潤從同期的8.4%增加到9.0%。調整後息税前利潤的增長主要是由於勞動力和其他製造成本的滯後合同轉嫁導致的平均銷售價格上升,以及銷售、一般和行政成本的下降,主要被庫存管理計劃的有利影響和單位產量下降所抵消。
2022年,金屬容器部門的調整後息税前利潤比2021年增加了4,700美元萬,同期調整後息税前利潤保持不變,為8.4%。調整後息税前利潤的增長主要歸因於強勁的經營業績,其中包括庫存管理計劃,以及由於原材料和其他通脹成本上升而導致的平均銷售價格上升。這些好處被製造和銷售的通貨膨脹、一般和行政成本、較低的單位數量、不太有利的銷售產品組合以及不利的外幣兑換的影響部分抵消.
CUSTOM C貨櫃商 SEGMENT
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| 截至十二月三十一日止的年度: |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (百萬美元) |
| | | | | |
淨銷售額 | $ | 626.0 | | | $ | 723.0 | | | $ | 708.6 | |
息税前收入(EBIT) | 52.8 | | | 92.5 | | | 92.4 | |
息税前利潤(EBIT利潤率) | 8.4 | % | | 12.8 | % | | 13.0 | % |
調整後息税前利潤 | $ | 63.3 | | | $ | 86.8 | | | $ | 86.5 | |
調整後的EBIT利潤率 | 10.1 | % | | 12.0 | % | | 12.2 | % |
2023年,與2022年相比,定製集裝箱部門的淨銷售額下降了970萬美元,降幅為13.4%。這一下降主要是由於銷量下降了約9%、較低樹脂成本的轉嫁帶來的不利影響、銷售的產品組合不太有利以及大約400美元萬的不利外幣兑換的影響。銷量下降的主要原因是客户去庫存活動和不符合再投資標準的合同業務不續簽。
2022年,與2021年相比,定製集裝箱部門的淨銷售額增加了1,440美元萬,增幅為2.0%。這一增長主要是由於平均銷售價格上升,包括較高的樹脂和其他通脹成本的轉嫁以及更有利的產品組合,但部分被較低的銷量(約8%)和不利的外幣兑換影響(約500美元萬)所抵消。銷量下降的主要原因是前一年銷量增加,原因是與新冠肺炎疫情相關的需求增加以及隨後2022年整個供應鏈的庫存調整,特別是家居、個人護理以及草坪和花園產品。
2023年,與2022年相比,定製集裝箱部門的調整後息税前利潤減少了2350萬美元,調整後息税前利潤從同期的12.0%下降到10.1%。調整後息税前利潤下降的主要原因是銷量下降和銷售的產品組合不太有利,但部分被主要與其他製造成本通脹和成本節約有關的價格上漲所抵消。
2022年,與2021年相比,定製集裝箱部門的調整後息税前利潤增加了30美元萬,而調整後息税前利潤從同期的12.2%下降到12.0%。經調整息税前利潤增加主要是由於h較高的平均售價,相比於2021年較高的樹脂成本和強勁的經營業績的延遲傳遞的不利影響,2022年較低樹脂成本延遲傳遞的有利影響。這些增長被製造和銷售、一般和行政成本的較低數量和通貨膨脹部分抵消。
C大寫字母 RESOURCES 和 L資源
我們的主要流動資金來源是經營活動的淨現金和我們債務工具(包括我們的信貸協議)下的借款。我們的流動資金需求主要來自與收購和債務再融資相關的債務下的債務、對新設備和現有設備的資本投資以及我們季節性營運資本需求的資金。
2023年6月22日,我們修訂了我們的信貸協議,規定從基於LIBOR的利率過渡到基於SOFR(有擔保隔夜融資利率)和SONIA(英鎊隔夜指數平均)的利率,並規定標準利率基準替代語言。這項修訂還減少了SOFR定期借款的利差調整。
2022年3月28日,我們贖回了所有未償還的475%債券本金總額300.0,000,000美元,贖回價格為其本金的100%,另加截至贖回日的應計及未償還利息。根據我們的信貸協議,我們通過循環貸款借款和手頭現金為贖回提供資金。由於這次贖回,我們記錄了2022年第一季度因註銷未攤銷債務發行成本而提前清償債務損失150萬美元的税前費用。
2021年11月,我們修改了我們的信貸協議,將到期日延長了三年以上,將我們的多幣種循環貸款安排從12億增加到15億,在新期限借入10億
根據我們的信貸協議為未償還的定期和循環貸款提供再融資的貸款,這些貸款用於支付2021年完成的三筆收購和2020年收購Albéa配藥業務的收購價格,併為我們的戰略舉措提供了額外的靈活性。由於根據我們的信貸協議償還了與本次信貸協議修訂相關的定期和循環貸款,我們在2021年為提前清償債務的損失記錄了50萬美元的税前費用。
我們使用74790美元萬信貸協議下的循環貸款總額,為我們在2021年9月和10月收購Silgan特種包裝、Silgan UNICEP和EasyTech的收購價格提供資金。
2021年2月1日,我們修改了我們的信貸協議,為我們提供了額外的靈活性,其中包括髮行新的優先擔保票據。我們在2021年2月10日發行了本金總額為500.0元的1.4釐債券,息率為本金的99.945%。發售該批1.4釐債券所得款項為499.7-100萬元。我們用出售1.4%票據的收益預付了我們信貸協議下500.0,000,000美元的未償還增量定期貸款,這些貸款用於支付Albéa配藥業務的收購價格。我們用手頭的現金支付了最初購買者的折扣和與出售1.4%債券有關的發售費用。由於這筆預付款,我們記錄了2021年提前清償債務損失90萬的税前費用,用於註銷未攤銷債務發行成本。
你還應該閲讀我們截至2023年12月31日的年度綜合財務報表的附註3和9,這些附註包括在本年度報告中關於我們的債務的其他部分。
2023年,我們使用經營活動提供的現金48260美元萬、未償還支票增加9,910美元萬以及循環貸款淨借款和其他外國長期債務收益共計1,340美元萬,為淨資本支出和其他投資活動提供22380美元萬資金、回購18400美元萬普通股、支付普通股股息7,890萬美元、償還長期債務5,810萬、償還融資租賃本金290萬以及增加現金和現金等價物(包括匯率變化990萬的積極影響)5,730萬。
2022年,我們使用了運營提供的現金74840美元萬,現金和現金等價物4,580美元萬,循環貸款淨借款和其他長期外債的收益總額 1,600美元萬用於贖回4.75%的票據和償還其他外國長期債務,總計30130萬,未償還支票減少16440美元萬,淨資本支出和其他投資活動減少21560美元萬,我們普通股支付的股息7,190萬美元,我們普通股回購4,510萬美元,融資租賃項下本金的償還290美元萬,以及匯率變化對現金和現金等價物900萬的負面影響。
2021年,我們使用信貸協議下新的定期貸款所得10美元億和發行1.4%票據49970萬所得資金,55680萬經營活動提供的現金和14170美元未償還支票的未償還支票,以償還90000美元萬的長期債務,以總計74570美元萬收購Silgan特種包裝、Silgan UNICEP和EasyTech的收購價格,淨資本支出和其他投資活動23030美元萬,我們普通股支付的股息6,250萬,債務發行成本11,10萬,循環貸款淨償還930萬,根據我們的股票補償計劃,回購我們的普通股860美元萬,償還融資租賃項下的本金130美元萬,以及增加現金和現金等價物(包括750美元萬匯率變化的負面影響)22190美元萬。
截至2023年12月31日,我們手頭的合併債務總額為34.4億美元,現金和現金等價物為64290億。此外,截至2023年12月31日,我們有2,150萬美元的未償還信用證,根據我們的信貸協議,沒有未償還的循環貸款借款。
根據我們的信貸協議,我們可以在一項多貨幣循環貸款安排下向我們提供15億美元的循環貸款。根據我們的信貸協議,循環貸款可用於營運資金和其他一般企業用途,包括收購、資本支出、股息、股票回購和再融資以及償還其他債務。循環貸款可不時根據循環貸款安排借入、償還和再借入,直至2026年11月9日。截至2023年12月31日,在計入2,150萬美元的未償還信用證後,我們的信貸協議循環貸款安排下的可用借款為14.8億美元億。根據我們的信貸協議,我們還向我們提供了一項金額高達12.5億的未承諾多幣種增量貸款安排(根據我們的信貸協議的規定,該金額可能會增加),其形式可能是一項或多項增量定期貸款安排、循環貸款安排下增加的承諾和/或優先貸款形式的增量債務。
有擔保的貸款及/或票據,而吾等可能在吾等的信貸協議及管理吾等債務的其他文書所允許的情況下招致額外的債務。您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的截至2023年12月31日的綜合財務報表附註3和附註9。
因為我們銷售用於水果和蔬菜包裝加工的金屬容器和封口,所以我們有季節性銷售。就像包裝行業中常見的那樣,我們必須利用營運資金來建立庫存,然後在包裝季節結束後為一些客户結清應收賬款。由於我們的季節性需求通常在夏季或初秋的某個時候達到頂峯,我們可能會產生短期債務來滿足我們的營運資金需求。我們的季節性營運資本需求高峯期歷來平均約為375.0-100萬美元,資金來源一般為優先擔保信貸安排下的循環貸款、其他外國銀行貸款和手頭現金。2024年,我們預計將用手頭的現金、我們信貸協議下的循環貸款和外國銀行貸款為我們的季節性營運資金需求提供資金。在考慮到我們的季節性需求和未償還信用證後,我們可以將我們信貸協議項下的循環貸款的可用部分用於其他一般公司用途,包括收購、資本支出、股息、股票回購和再融資以及償還其他債務。
我們使用各種營運資本管理策略,包括供應鏈融資或SCF計劃。鑑於有關付款條款的市場慣例不斷髮展,吾等已與金融機構訂立多項SCF安排,據此(I)吾等出售若干客户的應收賬款而不向該等金融機構追索,並較與該等客户訂立的適用供應協議所規定的更早就該等應收賬款加快付款,及(Ii)吾等已有效延長若干應付賬款的付款期限。
對於我們以客户為基礎的SCF安排,我們與提供此類SCF安排的適用金融機構協商此類SCF安排的條款,獨立於我們與客户的協議。根據該等SCF安排,吾等選擇以無追索權方式將適用客户的應收賬款出售予適用的金融機構,並根據該客户的信譽以折扣或信貸利差方式出售。然後,該客户有義務在到期日就此類應收款向適用的金融機構付款。於任何該等出售後,我們將不再有任何有關該等應收賬款的信貸風險,而我們將加快收取有關該等應收賬款的現金,從而減少我們的營運資本淨額。 根據該等SCF安排出售的應收賬款的付款於綜合現金流量表中反映於經營活動所提供的現金淨額內。除該等SCF安排外,我們一般維持與客户訂立SCF安排的合約權利,以要求客户縮短付款期限,或因市場情況的改變,包括利率及一般市場流動資金的改變,或在某些情況下,因任何理由而要求客户協商較短的付款期限。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度淨銷售額中,分別約有12%和21%受到基於客户的SCF安排的影響。根據我們的估計,由於這種基於客户的SCF安排,我們在2023年將未償還天數的銷售額提高了約22天。
對於我們的供應商,我們相信我們談判的是最好的條件,包括付款條件。為此,我們與一家主要的全球金融機構啟動了SCF項目。根據這一SCF計劃,符合條件的供應商可以選擇,但沒有義務將其應收賬款從我們那裏出售給該金融機構。參與供應商直接與該SCF計劃下的金融機構協商其應收賬款銷售安排。雖然我們不是此類安排的一方,也不參與此類安排的談判,但此類金融機構允許參與的供應商利用我們的信譽,就出售我們的應收賬款以及其他適用條款建立信用價差。這可能會為供應商提供比它自己能夠獲得的更優惠的條款。我們在供應商出售應收賬款的決定中沒有經濟利益。一旦符合條件的供應商選擇參加此SCF計劃並與金融機構達成協議,供應商將獨立選擇向我們出售哪些發票給金融機構。根據我們與參與供應商的協議,我們向參與供應商支付的所有款項都將在發票到期日支付給金融機構,無論個別發票是否由供應商出售給金融機構。金融機構然後在我們與該供應商達成的協議下的發票到期日向供應商支付供應商以前未向金融機構出售的任何發票。 應支付給選擇參與此SCF計劃的供應商的金額包括在我們的綜合資產負債表中的應付帳款中,相關付款反映在我們的綜合現金流量表中經營活動提供的淨現金中。除此SCF計劃外,我們和參與此SCF計劃的供應商一般保持合同權利,要求另一方因市場條件的變化,包括利息的變化,真誠地談判現有的付款條件
利率和一般市場流動性,或在某些情況下,任何原因。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中,我們在綜合收益表中銷售的商品成本中約有12%受這一SCF計劃的影響。截至2023年12月31日,受此SCF計劃約束的未償還貿易應收賬款約為330.2美元。
某些經濟發展,例如利率、一般市場流動資金或客户相對於我們的信譽的變化,可能會影響我們參與以客户為本的SCF安排。我們供應商的融資政策或某些經濟發展的未來變化,例如利率、一般市場狀況或流動性或我們相對於供應商的信譽的變化,可能會影響供應商參與我們的供應商SCF計劃和/或我們與供應商談判有利付款條款的能力。然而,任何此類影響都很難預測。如果該等供應鏈融資安排終止或供應商以其他方式更改其付款條款,我們的營運資本淨額可能會增加,儘管由於眾多變數,我們無法預測任何此類增加的金額,因此我們有必要使用手頭現金或我們信貸協議下的循環貸款或其他債務為此類營運資本淨額增加提供資金。
2022年3月4日,我們的董事會批准我們以各種方式不時回購總額高達30000美元的萬普通股,直至2026年12月31日(包括12月31日)。2023年,我們以每股44.86美元的平均價格回購了3893,098股普通股,總購買價為174.6美元。2022年,我們以每股平均價格40.80美元的價格回購了總計786,235股普通股,總購買價格約為3210萬美元。截至2023年12月31日,根據這一授權,我們還剩下約9330萬美元用於回購我們的普通股。
除了我們的運營現金需求並排除收購的任何影響外,我們相信未來幾年我們的現金需求將主要包括:
•2024年的資本支出約為240.0美元,此後每年的資本支出約為相同數額,可能會因具體的增長或具體的成本節約項目而增加;
•根據我們的信用協議和其他未償債務協議和債務(不包括融資租賃)支付的銀行定期貸款和循環貸款的本金在2024年為85270美元萬,2025年為10670美元萬,2026年為60370美元萬,2027年為65320美元萬,此後為11.6億美元;
•董事會批准的普通股季度股息的現金支付;
•為滿足因某些限制性股票單位被歸屬而產生的員工預扣税要求而支付的年度付款,這些付款取決於我們在歸屬時的普通股價格和歸屬的限制性股票單位的數量,目前沒有一個是可以估計的(2023年的付款不是很多);
•我們的利息要求,包括循環貸款(本金金額根據季節要求而變化)和我們信貸協議下的定期貸款的利息,這些貸款的利率是浮動的,3%的票據,4⅛%的票據,2.25%的票據和1.4%的票據;
•2024年為聯邦、州和外國納税義務支付約1.35億美元,此後可能每年增加;以及
•退休後福利和外國養老金福利計劃義務的付款,預計金額不會很大。
我們相信,運營產生的現金和信用協議項下可用的借款資金將足以滿足我們的預期運營需求、計劃資本支出、債務償還要求(本金和利息)、税務義務、養老金福利計劃繳款、股權補償計劃所需的股份回購以及可預見的未來的普通股股息。我們繼續評估消費品包裝市場的收購機會,並可能會產生額外債務,包括我們的信貸協議項下的債務,以資助任何此類收購。
我們的信貸協議包含限制性契約,其中包括限制我們承擔債務、出售資產和從事某些交易的能力。管理3 ½ %票據、4 ½ %票據、2 ½ %票據和1.4%票據的契約包含某些契約,這些契約通常限制我們設定優先權、從事售後回租交易、發放擔保以及合併、合併或出售資產的能力。我們預計這些限制不會對我們的業務或運營業績產生重大影響。我們遵守所有
我們的融資協議中包含的財務和運營契約,並相信我們將在2024年繼續遵守所有這些契約。
CONTRACTUAL OBLIGIGIONS
我們於2023年12月31日的合同現金義務如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期付款到期 |
| 總 | | 不到 1年 | | 1-3 年份 | | 3-5 年份 | | 超過 5年 |
| (百萬美元) |
長期債務債務 | $ | 3,376.5 | | | $ | 852.7 | | | $ | 710.4 | | | $ | 1,806.4 | | | $ | 7.0 | |
固定利率債務的利息 | 198.7 | | | 67.6 | | | 84.6 | | | 45.2 | | | 1.3 | |
可變利率債務的利息(1) | 209.6 | | | 64.4 | | | 106.3 | | | 38.9 | | | — | |
經營租賃義務(2) | 281.6 | | | 56.0 | | | 90.3 | | | 46.4 | | | 88.9 | |
融資租賃義務(2) | 78.7 | | | 29.8 | | | 6.1 | | | 6.3 | | | 36.5 | |
購買義務(3) | 35.9 | | | 35.9 | | | — | | | — | | | — | |
其他退休金和退休後 福利義務(4)(5) | 99.1 | | | 7.1 | | | 14.9 | | | 16.7 | | | 60.4 | |
總 | $ | 4,280.1 | | | $ | 1,113.5 | | | $ | 1,012.6 | | | $ | 1,959.9 | | | $ | 194.1 | |
______________________
(1)這些金額是根據我們的信貸協議,在考慮到我們的利率互換協議後,按照2023年12月31日的現行利率和外幣匯率,我們的可變利率長期債務的預期現金利息支付。
(2)經營和融資租賃債務包括推定利息。
(3)購買債務是對資本支出3,590美元萬的承諾。可以取消而不受處罰的債務不包括在內。
(4)其他養卹金債務包括到2040年的中央各州養卹金計劃和到2042年的UFCW地方一級養恤基金相關的提取負債的年度現金支出,以及到2033年已精算確定的外國養卹金計劃和其他退休後福利債務的年度現金支出。
(5)根據目前的立法和我們國內養老金福利計劃的資金現狀,2024年我們的養老金福利計劃沒有最低繳費要求。
截至2023年12月31日,我們還擁有根據我們的信貸協議簽發的2,150美元萬的未償還信用證。
您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的截至2023年12月31日的綜合財務報表的附註4、9、10、11和13。
OFF-B阿蘭斯 S板材 A範圍
我們沒有任何表外安排。
E效果 的 I暴漲 和 I最感興趣 R吃 F圖解
從歷史上看,通脹除了增加我們的借貸成本外,並沒有對我們產生實質性的影響。總體而言,我們能夠提高產品的銷售價格,以反映原材料價格的任何上漲(受合同滯後期的限制),並顯著減少我們的運營結果受到其他成本增加的影響,如勞動力和其他製造成本。
由於我們的負債以浮動利率計息,我們的財務業績將對當前市場利率的變化非常敏感。截至2023年12月31日,我們有3440萬美元的未償債務億,其中975.3美元按浮動利率計息。從歷史上看,我們簽訂了利率互換協議,以緩解利率波動的影響。截至2023年12月31日,我們有四項美元利率互換協議未償還,每份協議的名義本金為7,500美元,將於2026年到期。視未來市場情況及我們的未償還浮動利率債務水平而定,我們可能會訂立額外的利率互換或對衝協議(與我們判斷具有足夠信譽的交易對手),以對衝我們的風險敞口,以防範利率波動。
G保證 S成績單
3%債券、4%⅛債券、225%債券和1.4%債券均由我們發行,並由我們的美國子公司擔保,這些子公司也為我們在信貸協議下的義務提供擔保,統稱為債務人集團。
以下為截至2023年12月31日止年度與債務人集團有關的財務資料摘要。債務人集團內部的公司間交易、股權投資和其他公司間活動已從彙總財務信息中刪除。截至2023年12月31日,對不屬於債務人集團16億美元的子公司的投資不包括在下表中的非流動資產中。
| | | | | | | | | | | | | | |
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| | 2023 | | | | | | |
| | (百萬美元) |
| | | | | | | | |
流動資產 | | $ | 1,403.5 | | | | | | | |
非流動資產 | | 3,988.8 | | | | | | | |
流動負債 | | 1,967.8 | | | | | | | |
非流動負債 | | 3,123.8 | | | | | | | |
於2023年12月31日,債務人集團持有應付其他附屬公司的本期應收賬款3,560萬美元;應付其他附屬公司的長期票據748.8,000,000美元;以及應付其他附屬公司的本期應付款項1,090萬美元。
| | | | | | | | | |
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| | | 截至的年度 |
| | | 2023年12月31日 |
| | | (百萬美元) |
| | | |
淨銷售額 | | | $ | 4,443.5 | |
毛利 | | | 627.0 | |
淨收入 | | | 202.2 | |
在截至2023年12月31日的年度,上表中的淨收入不包括來自其他子公司權益法投資的收入123.8美元。截至2023年12月31日止年度,債務人集團與其他附屬公司錄得以下交易:對該等其他附屬公司的銷售額4,950萬美元;來自該等其他附屬公司的信貸淨額2,890萬美元;以及來自該等其他附屬公司的利息收入淨額3,640萬美元。截至2023年12月31日止年度,債務人集團從其他附屬公司收取股息1,580萬美元。
R無機化 C哈吉斯
2022年第四季度,我們在金屬集裝箱部門確認了7380萬美元的合理化費用,與註銷淨資產以服務俄羅斯市場有關。我們在俄羅斯的兩家金屬容器製造工廠於2023年初關閉。2023年第四季度,我們在金屬集裝箱部門記錄了1,770萬美元的合理化信貸,這與從OeKb追回此類淨資產的虧損有關。
2019年,我們退出了中部各州養老金計劃,並估計當時從這種提取中獲得的合理化費用和現金支出總額為6,200萬美元。2022年第四季度,我們最終完成了與中部各州養老金計劃的提取負債計算,並將截至提取日期的提取負債的預期總成本修訂為5110萬美元,預計未來現金支出總額為4190萬美元。因此,2022年第四季度在金屬集裝箱部分包括一筆850萬美元的合理化信貸,用於對最後確定的中部各州養卹金計劃的提款負債進行調整。與中部各州養卹金計劃提取負債利息增加有關的剩餘支出預計將在2040年之前每年確認約90萬美元,與中部各州養卹金計劃相關的提取負債剩餘現金支出預計在2040年之前每年約為260萬美元。
我們不斷評估我們每個細分市場的成本削減機會,包括通過關閉工廠和縮減規模來合理化我們現有的設施。我們使用一種有紀律的方法來識別產生有吸引力的現金回報的機會。2023年末,我們宣佈了一項全面的成本削減計劃,通過我們所有業務的足跡合理化和其他成本削減行動,在未來兩年實現5,000美元的萬成本節約。作為這一舉措的一部分,到目前為止,我們已經關閉了兩個配藥和特殊封口製造設施以及一個金屬容器製造設施,將批量從這些設施轉移到其他設施,我們還宣佈關閉另一個金屬容器製造設施和一個定製容器製造設施,這些製造設施的批量將從這些設施轉移到其他設施。
根據我們的合理化計劃,我們在2023年、2022年和2021年分別支付了1630美元萬、900萬美元和990萬美元的現金。不包括我們退出上述中部各州養老金計劃的影響,我們合理化計劃的剩餘現金支出預計為1,570美元萬。您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的截至2023年12月31日的年度合併財務報表附註4。
C臨界性 A計價 E蒸餾器
美國公認會計原則要求我們的估計和假設影響我們的合併財務報表和附註中報告的金額。其中一些估計和假設需要作出困難、主觀和/或複雜的判斷。關鍵會計政策涵蓋了本質上不確定的會計事項,因為這些事項的未來解決辦法是未知的。我們認為,我們對養老金支出和債務以及合理化費用的會計政策以及對具有無限年限的商譽和其他無形資產進行減值測試的會計政策反映了我們綜合財務報表中更重要的判斷和估計。您還應閲讀我們截至2023年12月31日的年度綜合財務報表以及本年度報告其他部分包含的附註。
我們的養老金支出和債務是從精算估值中得出的。決定養老金支出和債務的兩個關鍵假設是貼現率和計劃資產的預期長期回報。我們至少每年對這些假設進行評估。其他假設反映了退休、死亡率和更替等人口因素,並定期進行評估和更新,以反映我們的實際經驗。實際結果可能與精算假設不同。貼現率代表不可贖回的高質量固定收益投資的市場利率,用於計算我們養老金福利計劃下福利義務的預期未來現金流的現值。貼現率的降低增加了福利債務的現值並增加了養卹金支出,而貼現率的增加則減少了福利債務的現值並減少了養卹金支出。貼現率變化25個基點將對我們的年度養老金支出產生約110萬美元的抵消影響。2023年,我們將國內貼現率從5.6%降至5.3%,以反映市場利率狀況。在確定計劃資產的預期長期回報率時,我們會考慮我們美國養老金福利計劃的當前和預期資產配置,以及這些類型計劃資產的歷史和預期長期回報率。計劃資產的預期長期回報率變化25個基點,將對我們的年度養老金支出產生約200萬美元的抵消影響。2023年,我們將計劃資產的預期長期回報率從6.9%降至5.5%,這是因為我們在2023年對我們的美國養老金計劃的投資分配做出了改變,將2023年12月31日計劃資產約佔預計福利義務的134%的資金過剩,改為負債驅動型投資戰略,主要使用長期固定收益證券,使計劃資產與計劃負債更緊密地匹配。我們預計計劃資產的長期回報率在2024年將保持在5.5%。
從歷史上看,我們一直堅持收購業務的戰略,並通過提高生產率和降低成本的機會來提高盈利能力。收購要求我們估計在交易中收購的資產和承擔的負債的公允價值。該等公允價值估計乃基於市場參與者的觀點(如有)及我們對被收購實體的業務計劃,其中包括消除營運宂員、關閉設施及合理化,以及有關承擔負債的最終解決方案的假設。我們還不斷評估我們現有設施的運營業績和我們的業務需求,並在認為合適的情況下,退出現有運營設施或使其合理化。為採購計劃和設施合理化建立準備金需要使用估計數。儘管我們認為這些估計準確地反映了這些計劃的成本,但實際發生的成本可能與這些估計不同。
具有無限年限的商譽和其他無形資產每年都會就減值進行審查,如果情況表明可能出現減值,則會更頻繁地進行審查。我們的商譽減值測試要求我們
確定我們報告單位公允價值的某些假設。2023年,我們使用市場法計算報告單位的公允價值,這要求我們估計未來預期的利息、所得税、折舊和攤銷前收益(EBITDA),並使用我們每個報告單位的公開信息估計EBITDA市場倍數。發展這些假設需要使用重要的判斷和估計。實際結果可能與這些預測不同。如果確認減值,可能會導致在我們的綜合損益表中記錄額外費用。
F往前走-L看着 S紋身
我們在“風險因素”、“管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析”以及本年度報告的其他部分中所作的非歷史事實的陳述是根據1995年私人證券訴訟改革法和1934年證券交易法(經修訂)或交易法的安全港條款作出的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是基於管理層對影響我們的未來事件的預期和信念作出的,因此涉及許多不確定因素和風險。因此,我們業務的實際結果或我們的財務狀況可能與這些前瞻性陳述中明示或暗示的情況大不相同。
我們在“風險因素”和“管理層對經營結果和財務狀況的討論和分析”一節中的討論突出了管理層確定的一些更重要的風險,但不應被認為是可能影響未來業績的唯一因素。可能導致我們經營的實際結果或我們的財務狀況與這些前瞻性陳述中明示或暗示的不同的其他因素包括,但不一定限於,我們履行合同義務的能力;客户索賠和糾紛的影響;我們的供應商遵守我們與他們安排的條款的情況;消費者對不同包裝產品偏好的變化;總體經濟狀況的變化;我們一個或多個重要製造設施的閒置或損失;如果我們的供應鏈融資安排終止,我們為淨營運資本的任何增加提供資金的能力;我們開展業務的任何司法管轄區税率的變化;貿易政策的變化,包括新關税或貿易協定或條約的變化;以及本年度報告中其他地方或我們提交給美國證券交易委員會的其他文件中描述的其他因素。
除聯邦證券法要求的範圍外,我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。根據1995年《私人證券訴訟改革法》對上述因素的審查不應被解釋為詳盡無遺,也不應被解釋為對我們披露的充分性的任何承認。某些風險因素在我們的各種公開申報文件中不時進行詳細説明。不過,我們建議您參考我們在提交給美國證券交易委員會的文件中就相關主題所做的任何進一步披露。
你可以通過它們與歷史或當前事實沒有嚴格相關這一事實來識別前瞻性陳述。前瞻性陳述使用諸如“預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“將”、“應該”、“尋求”、“形式”或類似的表述來表達對未來經營或財務業績的任何披露。這些陳述只是預測,涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素,包括“風險因素”中描述的風險。這些風險可能會導致我們的實際經營結果、財務狀況、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述明示或暗示的未來經營結果、財務狀況、活動水平、業績或成就大不相同。您不應過度依賴這些前瞻性陳述。
ITem:7A.問:統一性 和 Q實用性 D新聞稿 About M市場 R伊斯克.
與我們業務相關的市場風險主要來自利率的變化,對於我們的國際配藥和特殊封口以及金屬集裝箱業務和我們的加拿大海關集裝箱業務來説,來自外幣匯率。在正常的經營過程中,我們也有與天然氣等商品價格變化相關的風險。我們採用既定的政策和程序來管理我們對這些風險的敞口。利率、外幣和商品定價交易只有在我們認為必要的程度上才能實現我們的目標。我們不會將衍生金融工具用於交易或其他投機目的。
I最感興趣 R吃 R伊斯克
我們的利率風險管理目標是限制利率變化對我們的淨收入和現金流的影響。為了實現我們的目標,我們定期評估浮動利率債務佔總債務的百分比。2023年,在考慮到利率互換協議的平均未償還名義金額後,我們的平均未償還浮動利率債務佔我們平均未償還總債務的34%。截至2023年12月31日,在計入利率互換協議後,我們的未償還浮動利率債務約佔我們未償債務總額的20%。年內,我們亦根據循環貸款安排借入循環貸款,按浮動利率計息,以應付季節性營運資金需求。我們不時地通過利率互換協議管理我們可變利率債務中利率波動的一部分敞口。截至2023年12月31日,我們有四項美元利率互換協議未償還,每份協議的名義本金為7,500美元,將於2026年4月到期。這些協議有效地將利率敞口從浮動利率轉換為固定利率。我們根據我們的信貸協議與銀行簽訂了這些協議,我們在這些協議下的義務與我們在信貸協議下的義務在同等的基礎上得到了擔保和擔保。視未來市場情況及我們的未償還浮動利率債務水平而定,我們可能會訂立額外的利率互換或對衝協議(與我們判斷具有足夠信譽的交易對手),以對衝我們的風險敞口,以防範利率波動。您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的截至2023年12月31日的綜合財務報表的附註9和附註10。
根據我們2023年浮動利率債務的平均未償還金額,考慮到2023年我們利率互換協議的平均未償還名義金額,浮動利率債務利率每變動一個百分點,將對我們2023年的利息支出產生總計約1320萬美元的影響。
F外邦 C烏倫西 E交換 R吃 R伊斯克
目前,我們的部分製造和銷售活動在美國以外進行,主要是在歐洲。為了將外匯兑換風險降至最低,我們主要通過以歐元計價的借款為收購我們的歐洲業務提供資金。我們在加拿大、墨西哥、亞洲和南美也有業務,這些業務被認為對我們的合併財務報表不重要。在可能的情況下,我們以當地貨幣借入資金或實施某些內部對衝策略,以將與海外業務相關的外幣風險降至最低。此外,我們還面臨我們業務的有限交易的損益,這些交易以此類業務的功能貨幣以外的貨幣計價。如果在我們有業務的任何外國國家發生貨幣貶值,我們也可能面臨損失。您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的截至2023年12月31日的年度合併財務報表附註10。
C日用品 P大米 R伊斯克
我們為我們的產品購買原材料,如金屬和樹脂。這些原材料一般是根據合同或按照與供應商確定的市場價格購買的。一般來説,我們不從事這些原材料的對衝活動,因為我們有能力將價格變化轉嫁給我們的客户。
我們還購買天然氣和電力等大宗商品,這些商品的定價存在風險。一般來説,我們根據合同或按市場價格購買這些商品。我們通過天然氣互換協議管理我們對天然氣價格波動的一部分敞口。這些協議有效地將天然氣的定價敞口從市場定價轉換為固定價格。我們在12月31日、2023年和2022年12月31日、2023年和2022年生效的天然氣交換協議的總公允價值並不顯著。您還應閲讀本年度報告中其他部分包含的截至2023年12月31日的年度合併財務報表附註10。
ITem:8. F財務狀況 S紋身 和 S最新消息 DATA.
茲請閣下參閲下文第(15)項“展覽品及財務報表附表”,以獲取本年度報告所載財務報表及附表的清單,並以此作為參考納入本年度報告內。
ITem:9. C漢斯 在……裏面 和 DISAGREEMENTS 與.一起 ACCOUNTANTS 在……上面 A計價 和 F財務狀況 DISCLOSURE.
不適用。
ITem:9A。CONTROLS 和 PROCEDURES.
DISCLOSURE CONTROLS 和 PROCEDURES
根據《交易所法案》第13a-15(E)條的要求,我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下,對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。基於上述評估,截至本年度報告所述期間結束時,我們的首席執行官和首席財務官得出結論,披露控制和程序有效,以確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格中指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且我們的披露控制和程序包括但不限於旨在確保我們根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並傳達給我們的管理層的控制和程序。包括首席執行幹事和首席財務幹事,或酌情履行類似職能的人員,以便就所需披露及時作出決定。
於本年報所涵蓋期間,我們對財務報告的內部控制並無重大影響或合理地可能對該等內部控制產生重大影響的變動。
M抗衰老’S R報告 在……上面 I國家 CONTROL Over F財務狀況 R報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理保證,並根據公認的會計原則編制財務報表。由於固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。
管理層評估了截至2023年12月31日我們對財務報告的內部控制的有效性。在進行這項評估時,管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會(COSO)在《內部控制--綜合框架(2013年框架)》中提出的標準。根據這項評估和這些標準,管理層認為,截至2023年12月31日,我們對財務報告保持了有效的內部控制。
我們截至2023年12月31日的財務報告內部控制有效性已由安永會計師事務所(PCAOB ID:42),我們的獨立註冊會計師事務所,以及安永律師事務所發佈了一份關於我們對財務報告的內部控制的認證報告,如下所示。
R報告 的 I不依賴 REGISTERED P大眾化 A計價 F信息資源管理
TO The S股東和 BOard 的 DIRECTORS 的 S伊爾根 H奧丁斯 INC.
O小齒輪 在……上面 I國家 CONTROL 超過 F財務狀況 R報告
我們已經審計了Silgan Holdings Inc.截至2023年12月31日,其對財務報告的內部控制基於特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制綜合框架(2013年框架)中制定的標準(COSO標準)。我們認為,Silgan Holdings Inc. (the截至2023年12月31日,公司)根據COSO標準,在所有重大方面對財務報告保持了有效的內部控制。
我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司2023年合併財務報表,我們於2024年2月29日發佈的報告對此發表了無保留意見。
BASIS FOR O小齒輪
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制,並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計,對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性,以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
D定義 和 L仿製品 的 I國家 CONTROL Over F財務狀況 R報告
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)與保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關的政策和程序;(2)提供合理的保證,即交易被記錄為必要的,以便按照公認的會計原則編制財務報表,公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;(三)防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產的行為,提供合理保證。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/安永律師事務所
康涅狄格州斯坦福德
2024年2月29日
ITem:90億。O在那裏 I信息.
沒有。
ITem:9C. DISCLOSURE R討價還價 F奧萊恩 J管轄區 Pr事件 I檢查.
沒有。
第三部分
ITem:10. DIRECTORS, E高管 O虛張聲勢 和 COrporate公司 G過夜.
本項要求的有關董事、高管和公司治理的信息已參考我們的委託聲明納入本年度報告中,該聲明將在本年度報告涵蓋的財年結束後120天內向SEC提交,供我們將於2024年舉行的年度股東大會使用。
ITem:11. E高管 C優化配置.
本項要求的有關高管薪酬的信息通過參考我們的代理聲明納入本年度報告中,該聲明將在本年度報告涵蓋的財年結束後120天內向SEC提交,供我們將於2024年舉行的年度股東大會使用。
ITem:12. S安全 OWNERSHIP 的 C某件事 B熱情洋溢 O温特斯 和 M抗衰老 和 R興高采烈 STOCKHOLDER M阿特斯.
有關本項目要求的某些受益所有人的證券所有權和管理層以及相關股東事項的信息已參考我們的委託聲明納入本年度報告中,該聲明將在本年度報告涵蓋的財年結束後120天內向SEC提交,供我們將於2024年舉行的年度股東大會。
ITem:13. C某件事 RELATIONSHIPS 和 R興高采烈 T廣告活動, 和 D直立器 I依賴性.
有關本項目要求的某些關係和相關交易以及董事獨立性的信息通過參考我們的委託聲明納入本年度報告中,該聲明將在本年度報告涵蓋的財年結束後120天內向SEC提交,供我們將於2024年舉行的年度股東大會使用。
ITem:14. PRINCIPAL A計價 FEES 和 S服務.
有關本項要求的主要會計師費用和服務的信息通過參考我們的委託聲明納入本年度報告中,該聲明將在本年度報告涵蓋的財年結束後120天內向SEC提交,供我們將於2024年舉行的年度股東大會使用。
第四部分
ITem:15. E西西比特 和 F財務狀況 S破爛不堪 S切杜萊斯.
F財務狀況 S紋身:
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獨立註冊會計師事務所報告 | | F-1 |
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截至2023年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表 | | F-3 |
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截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度之綜合收益表 | | F-4 |
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截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的綜合全面收益表 | | F-5 |
| |
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度股東權益綜合報表 | | F-6 |
| |
截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的合併現金流量表 | | F-7 |
| |
合併財務報表附註 | | F-8 |
S日程安排:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
二、 | | 截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的估值及合資格賬目 | | | F-42 |
沒有列出的所有其他財務報表附表被省略,因為它們不適用或不是必需的,或者因為所需的信息包括在合併財務報表或附註中。
E西西比特:
| | | | | | | | |
展品 數 | | 描述 |
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3.1 | | 修訂和重新簽署的Silgan Holdings Inc.公司註冊證書(通過引用與我們2006年6月13日提交的當前8-k表格報告中的附件3.1合併在一起,委員會文件第000-22117號)。 |
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3.2 | | 修訂和重訂Silgan Holdings Inc.的公司註冊證書,以修訂股東投票標準(通過參考我們於2010年6月11日提交的8-k表格當前報告中的附件3.1併入,委員會文件第000-22117號)。 |
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3.3 | | 對Silgan Holdings Inc.修訂和重新發布的公司註冊證書進行修訂,以增加我們普通股的法定股份數量(合併時參考我們於2010年6月11日提交的8-k表格當前報告中的附件3.2,委員會文件第000-22117號)。 |
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3.4 | | 對Silgan Holdings Inc.修訂和重新發布的公司註冊證書的修正案,以允許在一段時間內增加董事會規模,增加我們普通股的授權股份數量,並進行非實質性的行政變化(通過參考我們2018年6月15日提交的當前8-k表格報告中的附件3.1,委員會文件第000-22117號)。 |
| | |
3.5 | | 對Silgan Holdings Inc.修訂和重新發布的公司註冊證書的修正案,以允許在一段時間內增加董事會規模(通過參考我們提交給我們的截至2021年6月30日的季度報告Form 10-Q的附件3.1,委員會文件第000-22117號)。 |
| | |
3.6 | | 修訂和重新修訂了Silgan Holdings Inc.的章程(通過引用與本公司2006年6月13日提交的當前報告中的8-k表合併的附件33.2,委員會文件第000-22117號)。 |
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3.7 | | Silgan Holdings Inc.修訂和重新修訂的章程的第一修正案(通過引用我們提交給我們的截至2007年12月31日的10-k表格年度報告的附件3.3,委員會文件第000-22117號)。 |
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4.1 | | 債券,日期為2017年2月13日,由作為受託人的Silgan Holdings Inc.美國銀行全國協會、作為支付代理的Elevon Financial Services DAC和作為登記和轉讓代理的Elevon Financial Services DAC之間的2025年到期的3.25%優先債券(通過參考我們於2017年2月17日提交的當前8-k表格報告中的附件4.1,委員會文件第000-22117號合併而成)。 |
| | |
4.2 | | 該契約的第一補充契約,日期為2017年2月13日,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Holdings Inc.的某些美國子公司、受託人美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association)作為受託人、作為支付代理的Elevon Financial Services DAC英國分行以及作為登記和轉讓代理的Elevon Financial Services DAC(通過參考我們於2021年2月12日提交的當前報告中的附件4.3合併而成),涉及2025年到期的3.25%優先債券。 |
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4.3 | | 本契約的第二份補充契約,日期為2017年2月13日,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Holdings Inc.的若干美國子公司、受託人美國銀行全國協會(U.S.Bank National Association)作為受託人、Elevon Financial Services DAC英國分行作為支付代理以及Elevon Financial Services DAC作為登記和轉讓代理(通過參考我們提交的截至2021年12月31日的10-k表格年度報告中的附件4.3合併而成)。 |
| | |
4.4 | | Silgan Holdings Inc.的Form of Silgan Holdings Inc.2025年到期的3.25%優先票據(結合於我們於2017年2月17日提交的當前報告Form 8-k中的附件4.3,委員會文件第000-22117號)。
|
| | |
4.5 | | 債券,日期為2019年11月12日,由作為受託人的Silgan Holdings Inc.和美國銀行全國協會作為受託人(通過引用我們於2019年11月12日提交的當前8-k表格報告中的附件4.1,委員會文件第000-22117號),就2028年到期的4⅛%優先債券。 |
4.6 | | 補充契約,日期為2020年2月26日,由作為受託人的Silgan Holdings Inc.和美國銀行全國協會作為受託人(通過引用我們於2020年2月26日提交的當前8-k表格報告中的附件4.3,委員會文件第000-22117號),涉及2028年到期的4⅛%優先債券。 |
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| | | | | | | | |
展品 數 | | 描述 |
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4.7 | | 作為受託人的Silgan Holdings Inc.、Silgan Holdings Inc.和U.S.Bank National Association作為受託人,於2019年11月12日就將於2028年到期的4Silgan%高級債券發行第二次補充契約(通過引用附件4.4與我們於2021年2月12日提交的當前8-k表格報告,委員會文件第000-22117號)。 |
| | |
4.8 | | 作為受託人的Silgan Holdings Inc.、Silgan Holdings Inc.和U.S.Bank National Association作為受託人(通過引用與我們提交的截至2021年12月31日的Form 10-k年度報告中的附件4.9合併而成),就2028年到期的4⅛%高級債券而言,該契約的第三次補充契約日期為2019年11月12日。 |
| | |
4.9 | | Silgan Holdings Inc.的Form 4⅛%高級債券將於2028年到期(通過引用與我們2019年11月12日提交的當前報告Form 8-k一起提交的附件4.2,委員會文件第000-22117號)。 |
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4.10 | | 作為受託人的Silgan Holdings Inc.(美國銀行協會),作為受託人的Silgan Holdings Inc.,作為2028年到期的2.25%優先債券的支付代理,以及Elevon Financial Services DAC,作為2028年到期的2.25%的優先債券的登記和轉讓代理,由作為受託人的Silgan Holdings Inc.,英國分行,以及作為登記和轉讓代理的Elevon Financial Services DAC,就2028年到期的2.25%的優先債券,由Silgan Holdings Inc.(美國銀行協會)作為受託人和之間的契約(通過引用我們於2020年2月26日提交的當前報告中的附件4.4,委員會文件第000-22117號)。 |
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4.11 | | 該契約的第一補充契約,日期為2020年2月26日,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Holdings Inc.的某些美國子公司、作為受託人的Silgan Holdings Inc.的某些美國子公司、作為受託人的美國銀行協會、作為2028年到期的2.25%優先債券的支付代理的Elevon Financial Services DAC英國分行以及作為登記和轉讓代理的2028年到期的2.25%優先債券的註冊和轉讓代理(通過參考我們於2021年2月12日提交的當前報告的8-k表格中的附件4.5合併而成,委員會文件第000-22117號)。 |
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4.12 | | 該契約的第二份補充契約,日期為2020年2月26日,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Holdings Inc.的若干美國子公司、作為受託人的Silgan Holdings Inc.的某些美國子公司、作為受託人的美國銀行協會、作為2028年到期的2.25%優先債券的支付代理的Elevon Financial Services DAC和作為登記和轉讓代理的Elevon Financial Services DAC(通過參考我們提交給我們的截至2021年12月31日的年報10-k表格中的附件4.13合併而成)發行。委員會文件第000-22117號)。 |
4.13 | | Silgan Holdings Inc.的Form of Silgan Holdings Inc.2028年到期的2.25%高級票據(合併於本公司於2020年2月26日提交的當前8-k表格報告中的附件4.5,委員會文件第000-22117號)。
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4.14 | | 債券,日期為2021年2月10日,關於2026年到期的1.4%高級擔保票據,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Holdings Inc.的某些美國子公司和Wells Fargo Bank National Association作為受託人和抵押品代理(通過參考我們於2021年2月12日提交的當前8-k表格報告中的附件4.1,委員會文件第000-22117號)。 |
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4.15 | | 於2021年2月10日,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Holdings Inc.的某些美國子公司以及作為受託人和抵押品代理的北卡羅來納州ComputerShare Trust Company,作為受託人和抵押品代理的Silgan Holdings Inc.和ComputerShare Trust Company,作為受託人和抵押品代理(通過參考我們提交給我們的10-k表格截至2021年12月31日的年度報告中的附件4.16合併為一體),發行日期為2021年2月10日的1.4%高級擔保票據。 |
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4.16 | | Silgan Holdings Inc.將於2026年到期的1.4%高級擔保票據的表格(通過引用與我們當前報告一起提交的附件4.2,日期為2021年2月12日的Form 8-k,委員會文件第000-22117號)。 |
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4.17 | | 證券説明(結合於本公司於截至2019年12月31日的Form 10-k年度報告中提交的附件4.11,證監會檔案第000-22117號)。 |
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展品 數 | | 描述 |
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10.1 | | 修訂和重新簽署的信貸協議,日期為2017年3月24日,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Containers LLC、Silgan Plastic LLC、Silgan Containers Manufacturing Corporation、Silgan Plastic Canada Inc.、Silgan Holdings B.V.、Silgan International Holdings B.V.、彼此不時的循環借款方、彼此不時的增量定期貸款借款人、不時的各種貸款方、富國銀行、National Association作為行政代理、美國銀行、高盛美國銀行、HSBC Bank USA、National Association、Mizuho Bank,Ltd.和Coöative Rabobank U.A.作為聯合辛迪加代理,豐業銀行、三井住友銀行、三菱東京日聯銀行、道明銀行和ACB銀行作為共同文件代理,富國證券,LLC,美林,皮爾斯,芬納和史密斯公司,高盛美國銀行,滙豐銀行美國分行,全美協會,瑞穗銀行有限公司和Coöperative Rabobank U.A.作為聯合牽頭安排人和聯合簿記管理人(通過參考我們2017年3月30日提交的當前報告中的附件10.1合併委員會文件第000-22117號)。 |
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10.2 | | 修訂和重新簽署的信貸協議第一修正案,日期為2018年5月30日,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Containers LLC、Silgan Plants LLC、Silgan Containers製造公司、Silgan Plastic Canada Inc.、Silgan Holdings B.V.、Silgan International Holdings B.V.、其其他擔保方、貸款方以及作為行政代理的富國銀行(Wells Fargo Bank,National Association)(通過引用我們於2018年6月5日提交的當前8-K表格中的附件10.1,委員會文件第000-22117號合併而成)。 |
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10.3 | | 修訂和重新簽署的信貸協議第二修正案,日期為2021年2月1日,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Containers LLC、Silgan Plastic LLC、Silgan Containers製造公司、Silgan Plastic Canada Inc.、Silgan International Holdings B.V.、其另一擔保方、貸款方以及作為行政代理的富國銀行(Wells Fargo Bank,National Association)之間的修訂和重新簽署的信貸協議(通過參考我們於2021年2月3日提交的8-k表格中的附件10.1合併而成,委員會文件編號000-22117)。 |
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10.4 | | 修訂和重新簽署的信貸協議的第三修正案,日期為2021年11月9日,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Containers LLC、Silgan Placters LLC、Silgan Containers製造公司、其其他擔保方、貸款方和作為行政代理的富國銀行(Wells Fargo Bank,National Association)之間的修訂和重新簽署的信貸協議(通過引用本公司日期為2021年11月12日的8-k表格當前報告中的附件10.1,委員會文件第000-22117號合併而成)。 |
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10.5 | | 修訂和重新簽署的信貸協議第四修正案,日期為2023年6月22日,由Silgan Holdings Inc.、Silgan Containers LLC、Silgan Placters LLC、Silgan Containers製造公司、其其他擔保方、貸款方和作為行政代理的富國銀行(Wells Fargo Bank,National Association)之間的修訂和重新簽署的信貸協議(通過引用我們於2023年8月3日提交的10-Q表格季度報告中的附件10.1,委員會文件第001-41459號) |
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+10.6 | | Silgan Holdings Inc.與Robert B.Lewis簽訂的僱傭協議,日期為2004年6月30日(合併內容參考我們在截至2004年12月31日的Form 10-k年度報告中提交的附件10.12,委員會文件第000-22117號)。 |
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+10.7 | | Silgan Holdings Inc.和Adam J.Greenlee於2007年10月1日簽訂的僱傭協議(通過參考我們在截至2009年3月31日的季度報告Form 10-Q中提交的附件10.1,委員會文件第000-22117號合併而成)。 |
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+10.8 | | Silgan Holdings Inc.和Adam J.Greenlee於2007年10月1日簽訂的高級職員協議(通過參考我們在截至2009年3月31日的季度報告Form 10-Q中提交的附件10.2,委員會文件第000-22117號合併而成)。 |
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+10.9 | | 官員協議,日期為2015年8月31日,由Silgan塑料有限責任公司簽署。和Jay A.Martin(通過引用我們提交給我們的截至2020年12月31日的Form 10-k年度報告的附件10.9,委員會文件第000-22117號)。 |
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+10.10 | | Silgan Holdings Inc.高級管理人員績效計劃(參考附件10.19,與我們的年度報告一起提交,截至2003年12月31日的表格10-k,委員會文件編號000-22117)。 |
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+10.11 | | Silgan Holdings Inc.的修正案高級管理人員績效計劃(參考附件10.24,與截至2006年12月31日的年度報告一起提交,委員會文件編號000-22117)。 |
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展品 數 | | 描述 |
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+10.12 | | Silgan Holdings Inc.高級管理人員績效計劃第2號修正案(通過引用與我們2023年2月23日提交的10-k表格年度報告中的附件10.12合併,委員會文件第001-41459號) |
+10.13 | | Silgan Holdings Inc.高級管理人員業績計劃修正案3(通過引用我們提交給我們的截至2022年3月31日的季度報告Form 10-Q的附件10.2,委員會文件第000-22117號)。 |
+10.14 | | Silgan Holdings Inc.修訂和重新啟動了2004年股票激勵計劃(合併內容參考了我們於2015年4月21日關於附表14A的最終委託書附錄A,委員會文件第000-22117號)。 |
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+10.15 | | 對Silgan Holdings Inc.修訂和重新啟動的2004年股票激勵計劃的修正案(通過引用我們提交給我們的截至2019年6月30日的季度報告Form 10-Q的附件10.1,委員會文件第000-22117號)。 |
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+10.16 | | 《Silgan Holdings Inc.第二修正案》修訂和重新啟動了2004年股票激勵計劃(通過引用附件10.1併入我們截至2021年6月30日的季度報告Form 10-Q的季度報告,委員會文件第000-22117號)。 |
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+10.17 | | 根據Silgan Holdings Inc.修訂和重訂的2004年股票激勵計劃下的限制性股票單位協議(員工)表格(通過引用與我們提交的截至2022年3月31日的季度報告Form 10-Q的附件10.1併入,委員會文件第000-22117號)。 |
| | |
10.18 | | Silgan Holdings Inc.第二次修訂和重新實施2004年股票激勵計劃(合併時參考了與我們的註冊聲明一起提交的S-8表格,日期為2023年5月30日的附件99.1,委員會文件第333-272264號) |
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10.19 | | 根據Silgan Holdings Inc.第二次修訂和重新修訂的2004年股票激勵計劃下的限制性股票單位協議(員工)表格(通過引用與我們於2023年8月3日提交的Form 10-Q季度報告中的附件10.3合併,委員會文件第001-41459號) |
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10.20 | | 根據Silgan Holdings Inc.第二次修訂和重新修訂的2004年股票激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(董事以外)(通過引用與我們於2023年8月3日提交的Form 10-Q季度報告中的附件10.4併入,委員會文件第001-41459號) |
| | |
+10.21 | | 經修訂的Silgan Containers Corporation補充高管退休計劃(通過參考我們在截至2009年3月31日的季度報告Form 10-Q中提交的附件10.4,委員會文件第000-22117號)。 |
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+10.22 | | Silgan Containers Corporation補充高管退休計劃的第一修正案(通過參考我們在截至2010年12月31日的Form 10-k年度報告中提交的附件10.27,委員會文件第000-22117號)。 |
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+10.23 | | Silgan Containers補充行政人員退休計劃第二修正案(通過參考與我們提交的截至2010年12月31日的年度報告Form 10-k中的附件10.28合併,委員會文件第000-22117號)。 |
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+10.24 | | Silgan Containers補充行政人員退休計劃的第三修正案(通過引用與我們提交的截至2011年12月31日的10-k表格年度報告中的附件10.26,委員會文件第000-22117號合併而成)。 |
| | |
+10.25 | | 董事及行政人員賠償協議表(參考本公司截至2012年9月30日止季度報告10-Q表附件10.1,證監會檔案第000-22117號)。 |
| | |
10.26 | | Silgan控股公司、Silgan International Holdings B.V.、Silgan配藥系統控股公司、Silgan配藥系統巴西包裝工業有限公司、Silgan配藥系統(無錫)有限公司、Twist Beauty Packaging S.A.S.、Twist Beauty Packaging Holding France S.A.S.、Albéa Services SAS、Twist Beauty Packaging Holdings Corp.、Twist Beauty Package Holding墨西哥S.DE R.L DE CV和Albéa Packaging(蘇州)有限公司之間的證券和資產出售協議(通過引用我們提交的當前報告中的表2.1合併,日期為2020年4月23日,歐盟委員會文件第000-22117號)。
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展品 數 | | 描述 |
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10.27 | |
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14 | |
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*21 | | 註冊人的子公司。 |
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*22 | | 擔保證券的附屬擔保人和發行人 |
| | |
*23 | | 安永律師事務所同意。 |
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*31.1 | | 首席執行官根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條所作的證明。 |
| | |
*31.2 | | 首席財務官根據《薩班斯-奧克斯利法案》第302條出具的證明。 |
| | |
*32.1 | | 首席執行官根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條所作的證明。 |
| | |
*32.2 | | 首席財務官根據《薩班斯-奧克斯利法案》第906條出具的證明。 |
*97 | | 退還政策 |
| | |
*101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| | |
*101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
| | |
*101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
| | |
*101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 |
| | |
*101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 |
| | |
*101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 |
| | |
*104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
___________________
*現送交存檔。
+管理合同或補償計劃或安排。
ITem:16. FORM 10-k SUMMARY.
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式安排由正式授權的以下籤署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | SILGAN HOLDINGS Inc. |
| | |
日期:2024年2月29日 | | 作者: | | /s/ 亞當·J·格林利 |
| | | | | | 亞當·J·格林利 |
| | | | | | 首席執行官兼總裁 |
| | | | | | |
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已由以下注冊人以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | |
/s/ 安東尼·J·阿洛特 | | 董事會主席 | | 2024年2月29日 |
(安東尼·J·阿洛特) | | | | |
| | | | |
/s/ 利·J·艾布拉姆森 | | 主任 | | 2024年2月29日 |
(利·J·艾布拉姆森) | | | | |
| | |
/s/ William T.多諾萬 | | 主任 | | 2024年2月29日 |
(威廉·t。多諾萬) | | | | |
| | | |
/s/ 金伯利·A領域 | | 主任 | | 2024年2月29日 |
(金伯利A.領域) | | | | |
| | |
/s/ Joseph M.約旦 | | 主任 | | 2024年2月29日 |
(約瑟夫m.約旦) | | | | |
| | | | |
/s/ Robert B.劉易斯 | | 主任 | | 2024年2月29日 |
(羅伯特·b。劉易斯) | | | | |
| | | | |
/s/ 布拉德·A巫妖 | | 主任 | | 2024年2月29日 |
(Brad A.巫妖) | | | | |
| | |
/s/ 尼哈里卡·拉姆德夫 | | 主任 | | 2024年2月29日 |
(尼哈里卡·拉姆德夫) | | | | |
| | | | |
/s/ 亞當·J·格林利 | | 首席執行官總裁 | | 2024年2月29日 |
(Adam J. Greenlee) | | 阿里巴巴和董事 | | |
| | (首席行政主任) | | |
| | | | |
/S/約翰·金伯利·I·烏爾默 | | 高級副總裁和 | | 2024年2月29日 |
(金伯利·I·烏爾默) | | 首席財務官 | | |
| | (首席財務和會計事務官) | | |
獨立註冊會計師事務所報告
致Silgan Holdings Inc.的股東和董事會。
對財務報表的幾點看法
我們已經審計了Silgan Holdings Inc.(本公司)截至2022年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表,截至2023年12月31日期間各年度的相關綜合收益表、全面收益表、股東權益和現金流量表,以及列於指數第15項的相關附註和財務報表附表(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為,綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況,以及截至2023年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量,符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準,根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準,對公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計,我們於2024年2月29日發佈的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項:(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露;(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來提供關於關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露的單獨意見。
| | | | | |
| 商譽的價值評估 |
| |
有關事項的描述 | 截至2023年12月31日,該公司的商譽為20美元億。正如綜合財務報表附註1所述,商譽每年進行減值測試,如果情況顯示可能出現減值,則會更頻繁地進行減值測試。 |
| |
| 審計管理層的年度商譽減值測試是複雜和高度判斷的,因為在確定報告單位的公允價值時需要進行重大估計。特別是,使用市場法確定報告單位的公允價值要求管理層對未來利息、所得税、折舊及攤銷前收益(EBITDA)的預測以及適用於EBITDA預測的市場倍數做出重大假設,這些預測受到對未來市場和經濟狀況的預期的影響。 |
| |
我們是如何在審計中解決這個問題的 | 吾等對本公司商譽減值審核程序的管控措施,包括對管理層審核上述重大假設的管控措施進行了解、評估設計及測試其運作成效。 |
| 為了測試公司報告單位的估計公允價值,我們執行了審計程序,其中包括評估方法和測試上述重大假設以及公司在分析中使用的基礎數據的完整性和準確性。例如,我們將管理層使用的重大假設與公司的歷史業績以及當前的行業和經濟趨勢進行了比較,並評估了這些因素的變化是否會影響重大假設。我們評估了管理層估計的歷史準確性,並對重大假設進行了敏感性分析,以評估假設變化將導致報告單位公允價值的變化。在進行測試時,我們聘請了內部估值專家來協助我們評估公司的估值模型和相關的重大假設。此外,我們還測試了報告單位的公允價值與公司市值的一致性。 |
/s/ 安永律師事務所
自1987年以來,我們一直擔任該公司的審計師。
康涅狄格州斯坦福德
2024年2月29日
SILGAN HOLDINGS Inc.
合併資產負債表
二零二三年及二零二二年十二月三十一日
(千美元,不包括每股和每股數據)
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金及現金等價物 | $ | 642,923 | | | $ | 585,622 | |
應收貿易賬款,減去備抵 共$8,827及$9,072,分別 | 599,524 | | | 657,968 | |
庫存 | 940,808 | | | 769,403 | |
預付費用和其他流動資產 | 165,727 | | | 119,659 | |
流動資產總額 | 2,348,982 | | | 2,132,652 | |
| | | |
財產、廠房和設備、淨值 | 1,961,585 | | | 1,931,497 | |
商譽 | 2,018,241 | | | 1,984,952 | |
其他無形資產,淨額 | 721,023 | | | 763,812 | |
其他資產,淨額 | 561,405 | | | 532,844 | |
| $ | 7,611,236 | | | $ | 7,345,757 | |
| | | |
負債與股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
循環貸款和長期債務的當前部分 | $ | 880,315 | | | $ | 80,061 | |
應付貿易帳款 | 1,075,913 | | | 974,030 | |
應計工資總額及相關費用 | 97,886 | | | 98,914 | |
應計負債 | 257,742 | | | 284,855 | |
流動負債總額 | 2,311,856 | | | 1,437,860 | |
| | | |
長期債務 | 2,546,451 | | | 3,345,381 | |
遞延所得税 | 433,666 | | | 388,677 | |
其他負債 | 429,905 | | | 455,583 | |
| | | |
承付款和或有事項 | | | |
股東權益: | | | |
普通股($0.01每股面值;400,000,000授權股份,175,112,496已發行及已發行股份106,499,955和110,079,007分別發行流通股) | 1,751 | | | 1,751 | |
實收資本 | 353,848 | | | 339,839 | |
留存收益 | 3,208,237 | | | 2,961,079 | |
累計其他綜合損失 | (251,361) | | | (345,310) | |
按成本價計算的庫存股(68,612,541和65,033,489分別為股票) | (1,423,117) | | | (1,239,103) | |
股東權益總額 | 1,889,358 | | | 1,718,256 | |
| $ | 7,611,236 | | | $ | 7,345,757 | |
| | | |
SILGAN HOLDINGS Inc.
合併損益表
截至2023年12月31日、2023年、2022年及2021年12月31日止年度
(千美元,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
淨銷售額 | $ | 5,988,205 | | | $ | 6,411,499 | | | $ | 5,677,105 | |
銷貨成本 | 4,995,647 | | | 5,363,690 | | | 4,758,689 | |
毛利 | 992,558 | | | 1,047,809 | | | 918,416 | |
銷售、一般和管理費用 | 384,377 | | | 417,015 | | | 378,105 | |
資產化費用 | 8,412 | | | 74,081 | | | 15,010 | |
其他養老金和退休後費用(收入) | 4,333 | | | (45,249) | | | (50,812) | |
利息和所得税前收入 | 595,436 | | | 601,962 | | | 576,113 | |
損失前的利息和其他債務費用 提前償還債務 | 173,315 | | | 126,342 | | | 108,428 | |
提前清償債務損失 | — | | | 1,481 | | | 1,372 | |
利息和其他債務費用 | 173,315 | | | 127,823 | | | 109,800 | |
所得税前收入 | 422,121 | | | 474,139 | | | 466,313 | |
所得税撥備 | 96,156 | | | 133,291 | | | 107,232 | |
淨收入 | $ | 325,965 | | | $ | 340,848 | | | $ | 359,081 | |
| | | | | |
每股基本淨收入 | $ | 3.00 | | | $ | 3.09 | | | $ | 3.25 | |
稀釋後每股淨收益 | $ | 2.98 | | | $ | 3.07 | | | $ | 3.23 | |
| | | | | |
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合全面收益表
截至2023年12月31日、2023年、2022年及2021年12月31日止年度
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
淨收入 | $ | 325,965 | | | $ | 340,848 | | | $ | 359,081 | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額: | | | | | |
淨前期服務信貸和淨精算損失變化,扣除 税收(規定)好處$(7,691), $8,908和$(18,850),分別 | 23,210 | | | (37,259) | | | 49,130 | |
衍生品公允價值變化,扣除税款撥備 $(177), $(483)和$(725),分別 | 556 | | | 1,555 | | | 2,329 | |
外幣兑換,扣除税收優惠(撥備) 為$3,802, $(7,590)和$(9,695),分別 | 70,183 | | | (49,778) | | | (50,334) | |
其他全面收益(虧損) | 93,949 | | | (85,482) | | | 1,125 | |
綜合收益 | $ | 419,914 | | | $ | 255,366 | | | $ | 360,206 | |
SILGAN HOLDINGS Inc.
合併股東權益報表
截至2023年12月31日、2023年、2022年及2021年12月31日止年度
(美元和股票單位為千,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
普通股-已發行股份 | | | | | | |
期初餘額 | | 110,079 | | | 110,410 | | | 110,057 | |
既得限制性股票單位的庫存股票淨髮行 | | 314 | | | 455 | | | 353 | |
| | | | | | |
普通股回購 | | (3,893) | | | (786) | | | — | |
期末餘額 | | 106,500 | | | 110,079 | | | 110,410 | |
| | | | | | |
普通股-面值 | | | | | | |
期末餘額 | | $ | 1,751 | | | $ | 1,751 | | | $ | 1,751 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
實收資本 | | | | | | |
期初餘額 | | 339,839 | | | 325,448 | | | 306,363 | |
股票補償費用 | | 15,572 | | | 16,832 | | | 20,921 | |
既得限制性股票單位的庫存股票淨髮行 | | (1,563) | | | (2,441) | | | (1,836) | |
| | | | | | |
期末餘額 | | 353,848 | | | 339,839 | | | 325,448 | |
留存收益 | | | | | | |
期初餘額 | | 2,961,079 | | | 2,691,745 | | | 2,395,395 | |
淨收入 | | 325,965 | | | 340,848 | | | 359,081 | |
普通股宣佈的股息 | | (78,807) | | | (71,514) | | | (62,731) | |
期末餘額 | | 3,208,237 | | | 2,961,079 | | | 2,691,745 | |
累計其他綜合損失 | | | | | | |
期初餘額 | | (345,310) | | | (259,828) | | | (260,953) | |
其他綜合(虧損)收入 | | 93,949 | | | (85,482) | | | 1,125 | |
| | | | | | |
期末餘額 | | (251,361) | | | (345,310) | | | (259,828) | |
庫存股 | | | | | | |
期初餘額 | | (1,239,103) | | | (1,196,420) | | | (1,189,683) | |
既得限制性股票單位的庫存股票淨髮行 | | (7,710) | | | (10,593) | | | (6,737) | |
普通股回購 | | (176,304) | | | (32,090) | | | — | |
期末餘額 | | (1,423,117) | | | (1,239,103) | | | (1,196,420) | |
股東權益總額 | | $ | 1,889,358 | | | $ | 1,718,256 | | | $ | 1,562,696 | |
| | | | | | |
每股普通股宣佈的股息 | | $ | 0.72 | | | $ | 0.64 | | | $ | 0.56 | |
SILGAN HOLDINGS Inc.
合併現金流量表
截至2023年12月31日、2023年、2022年及2021年12月31日止年度
(千美元)
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| 2023 | | 2022 | | 2021 |
經營活動提供(用於)的現金流: | | | | | |
淨收入 | $ | 325,965 | | | $ | 340,848 | | | $ | 359,081 | |
將淨收入與現金淨額進行調整 由經營活動提供(用於): | | | | | |
折舊及攤銷 | 263,233 | | | 262,788 | | | 250,360 | |
債務貼現攤銷和債務發行成本 | 5,365 | | | 5,457 | | | 5,568 | |
資產化費用 | 8,412 | | | 74,081 | | | 15,010 | |
股票補償費用 | 15,572 | | | 16,832 | | | 20,921 | |
提前清償債務損失 | — | | | 1,481 | | | 1,372 | |
遞延所得税撥備(福利) | 33,108 | | | (32,181) | | | 59,577 | |
| | | | | |
提供(使用)現金的其他變更,扣除 收購的影響: | | | | | |
應收貿易賬款淨額 | 73,697 | | | 30,367 | | | (81,473) | |
庫存 | (162,266) | | | 5,797 | | | (109,548) | |
應付貿易帳款 | (3,820) | | | 20,245 | | | 171,972 | |
應計負債 | (54,860) | | | 42,846 | | | (30,293) | |
| | | | | |
其他,淨額 | (21,810) | | | (20,149) | | | (105,706) | |
經營活動提供的淨現金 | 482,596 | | | 748,412 | | | 556,841 | |
由投資活動提供(用於)的現金流: | | | | | |
收購企業,扣除收購現金後的淨額 | — | | | (2,504) | | | (745,670) | |
資本支出 | (226,810) | | | (215,761) | | | (232,264) | |
出售資產的收益 | 1,755 | | | 3,351 | | | 2,799 | |
其他,淨額 | 1,242 | | | (691) | | | (824) | |
淨現金(用於)投資活動 | (223,813) | | | (215,605) | | | (975,959) | |
由融資活動提供(用於)的現金流: | | | | | |
循環貸款下的借款 | 1,122,095 | | | 828,561 | | | 1,185,437 | |
循環貸款還款 | (1,121,054) | | | (818,551) | | | (1,194,769) | |
償還融資租賃本金 | (2,911) | | | (2,858) | | | (1,295) | |
未付支票的變化-主要是供應商 | 99,144 | | | (164,430) | | | 141,647 | |
發行長期債券所得收益 | 12,305 | | | 6,042 | | | 1,499,725 | |
償還長期債務 | (58,083) | | | (301,285) | | | (900,000) | |
| | | | | |
發債成本 | — | | | — | | | (11,073) | |
普通股支付的股息 | (78,894) | | | (71,948) | | | (62,495) | |
| | | | | |
普通股回購 | (183,993) | | | (45,124) | | | (8,573) | |
| | | | | |
融資活動提供的現金淨額(用於) | (211,391) | | | (569,593) | | | 648,604 | |
| | | | | |
匯率變化對現金和現金等值物的影響 | 9,909 | | | (9,031) | | | (7,528) | |
| | | | | |
現金和現金等價物: | | | | | |
淨增加(減少) | 57,301 | | | (45,817) | | | 221,958 | |
年初餘額 | 585,622 | | | 631,439 | | | 409,481 | |
年終餘額 | $ | 642,923 | | | $ | 585,622 | | | $ | 631,439 | |
| | | | | |
已支付利息,淨額 | $ | 155,399 | | | $ | 123,726 | | | $ | 101,665 | |
已繳納所得税,扣除退款後的淨額 | 116,382 | | | 93,864 | | | 94,426 | |
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 1. SUMMARY 的 S被忽視的人 A計價 P石油
業務性質。Silgan Holdings Inc.及其子公司在中國開展業務三細分市場:分配和專用封口;金屬容器;和定製容器。我們的配藥和專用盒部門製造和銷售香水和美容、食品、飲料、個人和保健、家居護理以及草坪和花園產品的配藥系統和專用盒。我們的金屬容器部門從事製造和銷售寵物和人類食品以及一般生產線產品的鋼和鋁容器。我們的定製容器部門製造和銷售定製設計的塑料容器,用於寵物和人類食品、消費者健康和製藥、個人護理、家庭護理、草坪和花園以及汽車產品。我們的配藥和特種瓶蓋部門在北美、南美、歐洲和亞洲都有運營設施。我們的金屬集裝箱部門在北美、歐洲和亞洲設有運營設施。我們的定製集裝箱部門在北美設有運營設施。
陳述的基礎。合併財務報表包括Silgan及其子公司的賬目。新收購的子公司自收購之日起計入綜合財務報表。所有重大的公司間交易都已被取消。按照美國公認會計原則或GAAP編制合併財務報表,要求管理層作出影響財務報表和附註中報告金額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。
一般來説,我們在美國以外運營的子公司使用當地貨幣作為功能貨幣。我們對外業務的主要功能貨幣是歐元。我們海外子公司的資產負債表賬目按資產負債表日的有效匯率換算,而收入和費用賬目則按年內的平均匯率換算。折算調整被報告為累計其他全面損失的組成部分。未被指定為對衝的以外幣計價的經營交易所產生的收益或虧損通常計入我們的綜合收益表中的銷售、一般和行政費用。
前幾年的某些數額已重新分類,以符合本年度的列報。
現金和現金等價物。現金等價物是指短期、高流動性的投資,可隨時轉換為現金,購買時的到期日為三個月或更短。由於我們的現金管理系統,為付款而簽發的支票可能會產生負賬面餘額。超過相關賬面餘額的未付支票計入我們綜合資產負債表中的應付貿易賬户。未付支票的變動包括在我們的綜合現金流量表中的融資活動中,以實質上將它們視為現金預付款。
庫存。存貨按成本或可變現淨值中較低者計價。我們的分配和特殊封口部門的某些部分的庫存以及我們的金屬容器部門的國內庫存的成本主要是根據後進先出或後進先出的基礎確定的。分配和特殊封口部分以及定製容器部分的庫存成本主要是根據先進先出或FIFO確定的。我們的配藥和特殊封口部分的庫存成本以及我們金屬容器部門的外國庫存的庫存成本主要根據平均成本法確定。
財產、廠房和設備、淨值。財產、廠房和設備淨額按歷史成本減去累計折舊計算。延長資產壽命的重大更新和改進被資本化,維修和維護費用在發生時計入費用。我們不擁有的模具、模具和其他工具的設計和開發成本將被資本化,這些工具將用於生產將根據長期供應安排銷售的產品。折舊是在可折舊資產的估計使用年限內使用直線方法計算的。估計的主要使用壽命是35建築的年限和範圍3幾年前20機器和設備的使用年限。租賃改進按相關資產的使用年限或租賃使用年限中較短的時間攤銷。
商譽和其他無形資產,淨額。我們審查商譽和其他無限期無形資產的減值,截至每年7月1日,如果情況表明可能出現減值,我們會更頻繁地審查。我們在年度評估中確定商譽和其他無限期無形資產沒有減值。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
在第三季度表現出色。固定壽命的無形資產以直線方式在其預計使用年限內攤銷。客户關係的加權平均壽命約為21好幾年了。其他已確定存續的無形資產主要由商號和技術訣竅組成,其加權平均壽命約為8好幾年了。
長期資產減值準備。當事件或環境變化顯示資產的賬面金額可能無法完全收回時,我們會評估長期資產,包括具有確定年限的無形資產的減值。如果對資產產生的未來未貼現現金流量的估計低於資產的賬面價值,則存在減值。如果確定存在減值,則通過比較資產的公允價值及其賬面價值來計量任何相關減值損失。
套期保值工具。所有衍生金融工具均按其公允價值計入綜合資產負債表。衍生工具的公允價值變動於每個期間計入收益或其他全面虧損,視乎衍生工具是否被指定為合資格對衝交易的一部分,以及(如果是)對衝交易的類型而定。
我們利用某些衍生金融工具來管理我們的部分利率和天然氣成本敞口。我們通常將衍生金融工具的使用限制在利率和天然氣互換協議上。我們不從事這些衍生金融工具的交易或其他投機用途。一種金融工具要符合套期保值的條件,我們必須面臨利率或價格風險,而且該金融工具必須減少風險敞口,並被指定為對衝工具。符合套期保值會計資格的金融工具必須保持套期保值工具與被套期保值項目之間的高度相關性,無論是在開始時還是在整個套期保值期間都是如此。
我們還利用某些內部對衝策略將我們的外幣匯率風險降至最低。符合套期保值會計資格的淨投資套期保值導致在累計其他綜合損失中確認扣除税收的外幣收益或損失。
所得税。我們用負債法核算所得税。遞延税項資產及負債因資產及負債的賬面值及其各自的課税基礎與營業虧損及税項抵免結轉之間的差異而產生的未來税項影響予以確認。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在該變動頒佈期間的收入中確認。沒有為適用於無限期再投資的外國子公司的未分配收益的美國所得税做準備。外國收入的最低税額,通常被稱為全球無形低税收入税,作為當前所得税支出的一個組成部分。
收入確認。我們的收入主要來自向客户銷售硬質包裝產品。我們確認收入為我們預期有權獲得的金額,以換取我們已將控制權移交給客户的承諾商品。如果合同中商定的對價包括可變金額,我們估計我們有權獲得的對價金額,以換取將承諾的貨物轉讓給客户。一般來説,收入是在裝運時標準承諾貨物的所有權和損失風險轉移到客户時確認的,如果我們生產的承諾貨物對我們沒有替代用途,並且我們對完成的生產有可強制執行的付款權利,則收入會隨着時間的推移確認。需要長期確認的客户合同的生產週期一般不到一個月就能完成。由於我們的生產週期很短,我們選擇了實際的權宜之計,允許我們排除披露與未完成的採購訂單有關的履約義務。在貨物控制權轉移到客户手中後,我們選擇將運輸和搬運成本作為履行成本處理。對我們的銷售徵收的銷售額和從客户那裏收取的類似税收不包括在收入中。
基於股票的薪酬。我們目前有一有效的基於股票的薪酬計劃,根據該計劃,我們向我們的高級管理人員、其他關鍵員工和外部董事發放了限制性股票單位。限制性股票單位代表收受的權利一未來某一天我們普通股的份額。已發行的未歸屬限制性股票單位在歸屬期間不具有投票權,不得處置或轉讓。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 2. R事件
*下表按可報告分部和地理位置列出了我們的收入,因為它們最好地描述了收入和現金流的性質、金額、時機和不確定性如何受到經濟因素的影響。
按部門劃分的收入如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
配藥和專業關閉 | $ | 2,221,430 | | | $ | 2,316,690 | | | $ | 2,160,484 | |
金屬容器 | 3,140,830 | | | 3,371,776 | | | 2,808,065 | |
自定義容器 | 625,945 | | | 723,033 | | | 708,556 | |
| $ | 5,988,205 | | | $ | 6,411,499 | | | $ | 5,677,105 | |
按地域劃分的收入如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
北美 | $ | 4,582,356 | | | $ | 4,958,103 | | | $ | 4,341,364 | |
歐洲等 | 1,405,849 | | | 1,453,396 | | | 1,335,741 | |
| $ | 5,988,205 | | | $ | 6,411,499 | | | $ | 5,677,105 | |
他説,我們的合同通常包括每個地區普遍接受的標準商業支付條款。我們不提供超出適用行業一般標準商業付款條款的延長付款條款的融資。對於退款、保修或類似義務,我們沒有重大義務。
除應收貿易賬款外,淨額在我們的綜合資產負債表中單獨列示。合同資產是收入確認、開具賬單和現金收取時間安排的結果。我們的合同資產主要包括與隨着時間的推移收入確認相關的未開單應收賬款,100.0百萬美元和美元110.2分別截至2023年、2023年和2022年12月31日。未開單的應收賬款計入貿易應收賬款,淨額計入我們的綜合資產負債表。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 3. A條件
GATEWAY P拉斯蒂克斯LLC A徵用
2021年9月20日,我們收購了Gateway Plastic LLC,或Silgan Specialty Packaging,一家生產點膠封口和集成點膠包裝解決方案的製造商,例如組合式容器和封口或100%可回收的點膠飲料吊艙,主要用於食品和飲料市場的消費品。此次收購的收購價為$484.9根據我們經修訂及重述的優先擔保信貸安排(經修訂或信貸協議),扣除所購入現金後的淨額由循環貸款借款提供資金。對於本次收購,我們採用了收購會計方法,並於收購日已確認收購資產和按公允價值假設的負債,確認商譽為#美元。209.42000萬美元的客户關係無形資產169.02000萬美元和技術訣竅無形資產3.41000萬美元。在2022年期間,我們最終確定了本次收購的收購價格分配,之前記錄的收購資產和承擔的負債的公允價值沒有重大變化。Silgan特種包裝公司的經營業績自收購之日起計入我們的配藥和特種包裝部門,但自收購之日起並不重要。
UNICEP P確認LLC A徵用
2021年9月30日,我們收購了UNICEP包裝有限責任公司或Silgan UNICEP,這是一家專業合同製造商和開發商,或SCMD解決方案提供商,開發、配方、製造和銷售精確劑量分配解決方案,如診斷測試組件、口腔護理應用和皮膚護理產品,主要用於醫療保健、診斷、動物保健、口腔護理和個人護理市場。此次收購的收購價為$237.1根據信貸協議,扣除所收購現金後的淨額為1000萬歐元,資金來自循環貸款借款。對於本次收購,我們採用了收購會計方法,並於收購日已確認收購資產和按公允價值假設的負債,確認商譽為#美元。142.62000萬美元的客户關係無形資產74.02000萬美元,一項技術訣竅無形資產4.02000萬美元和一項商標名無形資產3.61000萬美元。在2022年期間,我們最終確定了本次收購的收購價格分配,之前記錄的收購資產和承擔的負債的公允價值沒有重大變化。Silgan UNICEP的經營結果從收購之日起就包含在我們的配藥和專業關閉部分,自該日期以來並不重要。
EASYTECH CLOSURESS.P.A.A徵用
2021年10月1日,我們收購了EasyTech Cloves S.p.A.或EasyTech,這是一家生產易開和衞生的金屬端子的製造商,在歐洲主要用於食品應用的金屬容器。此次收購的收購價為$28.4根據信貸協議,扣除所收購現金後的淨額為1000萬歐元,資金來自循環貸款借款。對於本次收購,我們採用了收購會計方法,並於收購日已確認收購資產和按公允價值假設的負債,確認商譽為#美元。12.9億美元和客户關係無形資產3.11000萬美元。在2022年期間,我們最終確定了本次收購的收購價格分配,之前記錄的收購資產和承擔的負債的公允價值沒有重大變化。EasyTech的經營業績自收購日起計入我們的金屬集裝箱部門,自該日起並不重要。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 4. R無機化 C哈吉斯
我們不斷評估我們每個細分市場的成本削減機會,包括通過關閉工廠和縮減規模來合理化我們現有的設施。我們使用一種有紀律的方法來識別產生有吸引力的現金回報的機會。截至12月31日的每一年度,按分部分列的合理化費用如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
配藥和專業關閉 | $ | 11,285 | | | $ | 944 | | | $ | 5,806 | |
金屬容器 | (7,849) | | | 73,137 | | | 8,873 | |
自定義容器 | 4,976 | | | — | | | 331 | |
| $ | 8,412 | | | $ | 74,081 | | | $ | 15,010 | |
在2022年第四季度,我們確認了合理化費用為$73.8金屬集裝箱部門涉及註銷淨資產,以服務俄羅斯市場。我們的二俄羅斯的金屬容器製造設施於2023年初關閉。在2023年第四季度,我們錄得合理化信貸為$17.7金屬集裝箱部門的1000萬美元與從Oester reichische Kontrollbank Aktiengesellschaft追回損失有關,Oester reichische Kontrollbank Aktiengesellschaft是一家奧地利實體,提供包括信用保險在內的金融服務,涉及此類淨資產。
2019年,我們退出了中部各州、東南和西南地區養老金計劃,或中部各州養老金計劃,並估計這種提款的合理化費用和現金支出總額為#美元。62.0當時是2.5億美元。2022年第四季度,我們最終確定了與中部各州養卹金計劃一起計算的提款負債,並將截至提款日期的提款負債的預期總成本修訂為#美元。51.12000萬美元,預計未來現金支出總額為#美元41.91000萬美元。因此,2022年第四季度包括一筆合理化信貸#美元。8.5在金屬集裝箱部分,為最後確定的中部各州養卹金計劃的提款負債作出調整。與中部各州養卹金計劃提款負債利息增加有關的剩餘支出預計約為#美元。0.9到2040年,每年將確認100萬美元,與中部各州養卹金計劃有關的提取負債的剩餘現金支出預計約為#美元2.6到2040年,每年將達到1000萬美元。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
我們合理化計劃的儲備活動如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 員工 遣散費 和福利 | | | | 種 出口 費用 | | 非現金 資產 減記 | | 總 |
| (千美元) |
截至2021年1月1日的餘額 | $ | 41,005 | | | | | $ | 555 | | | $ | — | | | $ | 41,560 | |
已記入費用 | 8,048 | | | | | 1,882 | | | 5,080 | | | 15,010 | |
使用和貨幣兑換 | (7,963) | | | | | (2,280) | | | (5,080) | | | (15,323) | |
2021年12月31日的餘額 | 41,090 | | | | | 157 | | | — | | | 41,247 | |
已記入費用 | (1,657) | | | | | 1,205 | | | 74,533 | | | 74,081 | |
使用和貨幣兑換 | (7,792) | | | | | (1,203) | | | (74,533) | | | (83,528) | |
2022年12月31日的餘額 | 31,641 | | | | | 159 | | | — | | | 31,800 | |
已記入費用 | 12,314 | | | | | 6,175 | | | (10,077) | | | 8,412 | |
使用和貨幣兑換 | (10,400) | | | | | (5,869) | | | 10,077 | | | (6,192) | |
2023年12月31日的餘額 | $ | 33,555 | | | | | $ | 465 | | | $ | — | | | $ | 34,020 | |
非現金資產減記是使用估計未來貼現現金流量(第三級公允價值計量)將某些生產相關設備的公允價值進行比較的結果(有關第三級公允價值計量的信息,請參閲附註10)。截至2023年12月31日止年度的非現金資產減記已扣除已收回的損失美元17.7 上面討論了百萬。
截至2023年和2022年12月31日的資產負債表中記錄為應計負債美元7.3百萬美元和美元3.9分別為百萬美元,並作為其他負債美元26.7百萬美元和美元27.9 分別為百萬。排除我們退出上述中央國家養老金計劃的影響,我們合理化計劃的剩餘費用和現金支出預計為美元9.3百萬美元和美元15.7分別為100萬美元。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 5. A已計算的 O在那裏 C全面性 L操作系統
累積的其他全面損失在我們的合併股東權益表中報告。 計入累計其他全面虧損(扣除税款)的金額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未識別的網絡 確定的收益 計劃費用 | | 廣交會上的變化 的價值 衍生品 | | 外國 貨幣 翻譯 | | 總 |
| (千美元) |
2021年1月1日的餘額 | $ | (168,604) | | | $ | (4,656) | | | $ | (87,693) | | | $ | (260,953) | |
此前其他綜合損失 改敍 | 41,422 | | | 715 | | | (50,334) | | | (8,197) | |
從累計中重新分類的金額 其他全面虧損 | 7,708 | | | 1,614 | | | — | | | 9,322 | |
*其他全面收入 | 49,130 | | | 2,329 | | | (50,334) | | | 1,125 | |
| | | | | | | |
2021年12月31日的餘額 | (119,474) | | | (2,327) | | | (138,027) | | | (259,828) | |
此前其他綜合損失 改敍 | (39,174) | | | 2,195 | | | (49,778) | | | (86,757) | |
從累計中重新分類的金額 其他全面虧損 | 1,915 | | | (640) | | | — | | | 1,275 | |
其他全面虧損 | (37,259) | | | 1,555 | | | (49,778) | | | (85,482) | |
2022年12月31日的餘額 | (156,733) | | | (772) | | | (187,805) | | | (345,310) | |
以前的其他全面收入 改敍 | 15,556 | | | 852 | | | 46,149 | | | 62,557 | |
從累計中重新分類的金額 其他全面虧損 | 7,654 | | | (296) | | | 24,034 | | | 31,392 | |
*其他全面收入 | 23,210 | | | 556 | | | 70,183 | | | 93,949 | |
2023年12月31日餘額 | $ | (133,523) | | | $ | (216) | | | $ | (117,622) | | | $ | (251,361) | |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度累計其他全面虧損的未確認淨固定福利計劃成本部分重新分類至收益的金額為淨(虧損)美元(10.2)百萬, $(2.9)百萬 和 $(10.6)百萬美元,不包括所得税優惠美元2.5百萬,$1.0百萬美元和美元2.9分別為100萬美元。這些淨虧損包括攤銷淨精算(虧損)$(11.0)百萬,$(4.3)百萬元及(12.2)分別為2023年、2022年和2021年12月31日終了年度的百萬美元,以及攤銷前服務信貸淨額#美元0.8百萬,$1.4百萬美元和美元1.6截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。精算損失淨額和服務前服務淨額攤銷是定期收益淨成本(信貸)的一個組成部分。有關進一步討論,請參閲附註13。
於截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度,從累計其他綜合虧損衍生工具的公允價值變動中重新分類為收益的金額並不顯著。見附註10,其中包括對衍生工具和套期保值活動的討論。
累計其他全面虧損的外幣折算部分包括:(I)與使用美元以外的功能貨幣折算外國子公司年終財務報表有關的外幣收益(虧損);(Ii)與具有長期投資性質的實體內外幣交易相關的外幣收益;(Iii)與我們的淨投資對衝相關的外幣收益(虧損)。2023年、2022年和2021年12月31日終了年度與使用美元以外的功能貨幣換算外國子公司年終財務報表有關的外幣收益(損失)為#美元57.7百萬,$(76.3)百萬元及(82.8)分別為100萬。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度,與長期投資性質的實體內外幣交易有關的外幣收益為#美元2.0百萬,$2.0百萬美元和美元1.3分別為100萬美元。截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度,與我們的淨投資對衝有關的外幣(虧損)收益為(17.3),百萬,$32.1百萬美元和美元40.9百萬美元,不包括所得税優惠(準備金)#美元3.8百萬,$(7.6)百萬元及(9.7)分別百萬。進一步討論請參閲注10。外國
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
2023年從累計其他全面損失中重新分類的貨幣兑換損失是由於關閉 二俄羅斯的金屬容器製造工廠。
N奧特 6. I任天堂
截至12月31日的庫存組成如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| (千美元) |
原料 | $ | 465,375 | | | $ | 409,349 | |
在製品 | 219,462 | | | 218,691 | |
成品 | 556,737 | | | 469,212 | |
其他 | 16,616 | | | 16,463 | |
| 1,258,190 | | | 1,113,715 | |
根據LIFO方法對庫存按成本計價的調整 | (317,382) | | | (344,312) | |
| $ | 940,808 | | | $ | 769,403 | |
庫存包括美元276.31000萬美元和300萬美元275.5 分別於2023年和2022年12月31日以先進先出法記錄的百萬美元和美元158.71000萬美元和300萬美元201.4 分別於2023年和2022年12月31日以平均成本法記錄的百萬。 2022年,我們實施了庫存管理計劃,導致根據LIFO方法估值的庫存永久減少。這導致以前幾年通行的成本進行的庫存層清算,從而使銷售商品的成本減少了美元83.0在截至2022年12月31日的一年中,
N奧特 7. P羅伯蒂, P蘭特 和 E設備, N外星人
截至12月31日的物業、廠房和設備淨值如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| (千美元) |
土地 | $ | 82,760 | | | $ | 80,115 | |
建築物和改善措施 | 611,691 | | | 601,368 | |
機器和設備 | 3,788,029 | | | 3,616,008 | |
在建工程 | 255,609 | | | 234,388 | |
| 4,738,089 | | | 4,531,879 | |
累計折舊 | (2,776,504) | | | (2,600,382) | |
| $ | 1,961,585 | | | $ | 1,931,497 | |
2023年、2022年和2021年折舊費用為美元210.1百萬,$210.2百萬美元和美元205.8分別為100萬美元。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 8. GOODWILL 和 O在那裏 I無形的 ASSETS, N外星人
商譽賬面金額的變動情況如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 配藥和專業關閉 | | 金屬 集裝箱 | | 自定義 集裝箱 | | 總 |
| (千美元) |
2021年12月31日的餘額 | $ | 1,684,697 | | | $ | 126,192 | | | $ | 227,519 | | | $ | 2,038,408 | |
收購 | 4,627 | | | — | | | — | | | 4,627 | |
貨幣換算 | (49,258) | | | (7,618) | | | (1,207) | | | (58,083) | |
2022年12月31日的餘額 | 1,640,066 | | | 118,574 | | | 226,312 | | | 1,984,952 | |
| | | | | | | |
貨幣換算 | 30,906 | | | 1,925 | | | 458 | | | 33,289 | |
2023年12月31日餘額 | $ | 1,670,972 | | | $ | 120,499 | | | $ | 226,770 | | | $ | 2,018,241 | |
截至12月31日,其他無形資產的淨組成部分如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 毛收入 量 | | 累計 攤銷 | | 毛收入 量 | | 累計 攤銷 |
| (千美元) |
確實存在的無形資產: | | | | | | | |
客户關係 | $ | 925,509 | | | $ | (261,403) | | | $ | 912,589 | | | $ | (214,183) | |
其他 | 81,069 | | | (56,292) | | | 79,769 | | | (46,503) | |
| 1,006,578 | | | (317,695) | | | 992,358 | | | (260,686) | |
無限期無形資產: | | | | | | | |
商號 | 32,140 | | | — | | | 32,140 | | | — | |
| $ | 1,038,718 | | | $ | (317,695) | | | $ | 1,024,498 | | | $ | (260,686) | |
2023年、2022年和2021年攤銷費用為美元53.1百萬,$52.6百萬美元和美元44.6分別為百萬。 攤銷費用預計為美元50.71000萬,$49.4百萬,$48.3百萬,$47.3百萬美元和美元45.3截至2024年12月31日至2028年的年度分別為百萬。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 9. L翁氏-TERM DEBT
截至12月31日的長期債務如下: | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| (千美元) |
銀行債務: | | | |
銀行循環貸款 | $ | — | | | $ | — | |
美國定期貸款 | 950,000 | | | 1,000,000 | |
| | | |
| | | |
其他外國銀行循環和定期貸款 | 56,243 | | | 49,673 | |
銀行債務總額 | 1,006,243 | | | 1,049,673 | |
| | | |
3 ½ %高級票據 | 717,990 | | | 693,680 | |
4.0%高級票據 | 600,000 | | | 600,000 | |
2 ½ %高級票據 | 552,300 | | | 533,600 | |
1.4高級擔保票據百分比 | 500,000 | | | 500,000 | |
融資租賃 | 63,302 | | | 65,667 | |
債務總額-本金 | 3,439,835 | | | 3,442,620 | |
減少未攤銷債務發行成本和債務貼現 | 13,069 | | | 17,178 | |
債務總額 | 3,426,766 | | | 3,425,442 | |
較小電流部分 | 880,315 | | | 80,061 | |
| $ | 2,546,451 | | | $ | 3,345,381 | |
A葛羅格蓋特 A神經 M美感
我們債務(非美元債務已按資產負債表日有效的匯率兑換為美元)的年度到期日總額(不包括融資租賃)如下(以千美元計):
| | | | | |
2024 | $ | 852,711 | |
2025 | 106,723 | |
2026 | 603,665 | |
2027 | 653,192 | |
2028 | 1,153,269 | |
此後 | 6,973 | |
| $ | 3,376,533 | |
截至2023年12月31日,我們長期債務的當前部分包括美元718.0 百萬份2025年到期的3 ½ %優先票據,美元100.0 我們的高級擔保信貸安排下的數百萬美元美國定期貸款,美元34.7 百萬美元其他外國銀行循環和定期貸款以及美元27.6數百萬份融資租賃。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
Bank CRedit A《綠色協定》
2017年3月24日,我們完成了對之前優先擔保信貸安排的修訂和重述,並隨後簽訂了四對經修訂並重述的高級擔保信貸安排的修訂,包括最近於2023年6月22日、2021年11月9日和2021年2月1日修訂的信貸協議。對信貸協議的修訂:
•為我們提供了額外的靈活性,其中包括:(I)發行由我們的美國子公司擔保的新的優先擔保票據,為信貸協議下的義務提供擔保,以及(Ii)實施我們的戰略舉措;
•將信貸協議項下循環貸款及定期貸款的到期日延長超過三年;
•為我們提供了$1.0用於再融資(I)所有剩餘未償還定期貸款(#美元)的新定期貸款400.0300萬美元),用於支付我們在2020年收購Albéa集團或Albéa分發業務的購買價格,以及(Ii)未償還循環貸款(#600.0300萬美元),這筆資金用於支付我們的三2021年完成的收購;
•將我們的多幣種循環貸款額度提高到$1.530億美元1.21000億美元;
•修改了適用保證金的定義,為定期貸款、循環貸款和擺動貸款提供了單獨的保證金附表;以及
•提供了從基於LIBOR的利率過渡到基於SOFR(有擔保隔夜融資利率)和基於SONIA(英鎊隔夜指數平均)的利率,提供了標準利率基準替代語言,並減少了期限SOFR借款的利差調整。
定期貸款、循環貸款和Swingline貸款的適用保證金根據我們的總淨槓桿率(定義見信貸協議)使用適用的保證金時間表按季度重置。定期貸款的適用保證金範圍為0.25百分比至0.75基本利率貸款和1.25百分比至1.75歐洲貨幣利率貸款和RFR貸款(各自在信貸協議中定義)的百分比。循環貸款和擺動貸款的適用保證金範圍為0.00百分比至0.50美元計價的基本利率貸款和加元計價的加拿大最優惠利率貸款的百分比,1.00百分比至1.50歐洲貨幣利率貸款、RFR貸款(SONIA RFR貸款除外)和CDOR利率貸款以及1.0326百分比至1.5326作為SONIA RFR貸款維護的循環貸款的百分比(每筆貸款在信貸協議中定義)。
信貸協議項下的循環貸款一般可不時借入、償還及再借入,直至2026年11月9日,即信貸協議項下我們的多幣種循環貸款安排的到期日。循環貸款的收益可用於營運資本和其他一般公司目的(包括收購、資本支出、股息、股票回購和再融資以及償還其他債務)。
信貸協議下的當前未償還定期貸款(美元950.0本金)將於2027年11月9日到期,分期付款如下:100.02024年12月31日、2025年12月31日及2026年12月31日的儲税券及650.02027年11月9日。2023年,我們償還了一筆分期付款$50.0信貸協議項下的未償還定期貸款1,000萬美元。2021年,我們償還了1美元900.0400.0從與2021年11月信貸協議修正案相關的新借入的定期貸款中獲得100萬美元,以及#美元500.0從我們的1.42021年2月發行的2026年到期的高級擔保票據的百分比。
信貸協議載有若干強制性還款條款,包括要求預付超過出售若干資產所得款項的貸款。一般來説,強制性償還適用於定期貸款,並首先適用於下兩筆定期攤銷付款,這兩筆定期攤銷付款應於該強制性償還當年的12月31日和下一年的12月31日到期(或如該年的12月31日沒有到期,則應於緊隨其後的下一年或下一需付款的下一年的12月31日到期),超過這兩筆款項的部分,按比例分配定期貸款的剩餘分期付款。定期貸款的自願提前還款可適用於任何部分
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
本公司可自行決定定期貸款的範圍,並按到期日的直接順序適用於預定的攤銷付款。
信貸協議還為我們提供了一項未承諾的多貨幣增量貸款安排,貸款金額最高可達美元1.25根據信貸協議的規定,可採取一項或多項遞增定期貸款、增加信貸協議項下循環貸款安排的承擔及/或以有擔保貸款及/或票據的形式遞增負債。除其他事項外,未承諾增量貸款安排規定,任何增量貸款借款應:
•以單一貨幣計價,美元、歐元、英鎊或加拿大元;
•最低總金額至少為美元50.0百萬;
•到期日不早於信貸協議下定期貸款的到期日,而加權平均到期日不少於信貸協議下定期貸款的加權平均到期日;及
•被吾等及若干境外附屬公司用作營運資金及其他一般公司用途,包括為收購提供資金及為作為該等收購一部分的任何債務提供再融資、為準許的債務再融資或回購債務,以及支付信貸協議項下的未償還循環貸款。
在2023年12月31日、2022年12月31日和2022年,根據信貸協議,我們有未償還的定期貸款借款#美元950.01000萬美元和300萬美元1.0分別是1000億美元,我們有不是信貸協議項下未償還的循環貸款。截至2023年12月31日,作為歐洲貨幣利率貸款和RFR貸款的定期貸款利潤率為1.50%,作為基本利率貸款保持的定期貸款利潤率為0.50百分比。截至2023年12月31日,循環貸款作為歐洲貨幣利率貸款、RFR貸款(SONIA RFR貸款除外)和CDOR利率貸款的利潤率為1.25%,作為SONIA RFR貸款保持的循環貸款利潤率為1.2826%,作為基本利率貸款和加拿大最優惠利率貸款保持的循環貸款利潤率為0.25百分比。截至2023年12月31日,信貸協議項下的定期貸款利率為7.00百分比。
信貸協議規定支付承諾費,承諾費範圍為0.20百分比至0.30循環貸款安排下每日平均未使用的承付款的年利率(0.252023年12月31日的百分比)。承諾費根據信貸協議中規定的我們的總淨槓桿率按季度重置。
我們最多可以使用$125.0根據信用證協議,只要多幣種循環貸款和信用證項下循環貸款的借款總額不超過該等多貨幣循環貸款安排下的承諾額,我們在信用證協議項下的多幣種循環貸款安排的借款總額就不超過該等多貨幣循環貸款安排下的承諾金額。信用證協議規定,向適用貸款人支付一筆信用證費用,該費用相當於多貨幣循環貸款機制下循環貸款的有效適用保證金,按該信用證規定的金額計算,並向信用證的發行人支付一筆預付費用,金額以(X)$中較大者為準。500年率及(Y)0.25按信用證規定的總金額計算的年利率,每種情況下按信用證規定的期限計算。
於2023年、2022年及2021年,信貸協議項下定期貸款的加權平均年利率為6.5百分比,3.2百分比和1.7而信貸協議項下循環貸款的加權平均年利率為6.4百分比,3.0百分比和1.3百分比分別為。我們不時訂立利率互換協議,將利率風險由浮動利率轉換為固定利率。於2023年、2022年及2021年,經考慮我們的利率互換協議後,信貸協議項下定期貸款的加權平均年利率為6.2百分比,3.3百分比和2.2百分比分別為。見附註10,其中包括對我們利率互換協議的討論。
信貸協議項下的債務由我們以及我們的美國和荷蘭子公司擔保。根據信貸協議,我們幾乎所有美國和荷蘭子公司以及我們由美國子公司直接擁有的加拿大子公司的股票已質押給貸款人作為擔保。信貸協議包含某些金融和經營契約,除某些例外情況外,這些契約除其他事項外,
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
我們有能力產生額外的債務;創建留置權;合併、合併或出售資產;進行某些墊款、投資或貸款;與關聯公司進行某些交易;以及從事包裝業務和某些相關業務以外的任何業務。此外,吾等須遵守指定的財務契約,包括利息保障及總淨槓桿率,每一項均載於信貸協議內。
因為我們銷售水果和蔬菜包裝過程中使用的金屬容器和封口,所以我們有季節性銷售。就像包裝行業中常見的那樣,我們必須利用營運資金來建立庫存,然後
由於我們的季節性需求通常在夏季或初秋的某個時候達到頂峯,我們可能會產生短期債務來滿足我們的營運資金需求。
由於提前償還與2021年11月信貸協議修正案有關的定期貸款,我們為提前清償債務損失記錄了税前費用#美元。0.52021年用於註銷未攤銷債務發行成本。由於於2021年2月預付信貸協議下的定期貸款,我們就提前清償債務的損失記入税前費用#美元。0.92021年用於註銷未攤銷債務發行成本。
1.4% S更高級的S已執行NOTES
2021年2月10日,我們發行了美元500.01,000,000,000美元的本金總額1.42026年到期的高級擔保票據百分比,或1.4%註釋,位於99.945根據修訂後的1933年證券法,依據規則第144A條和S條例進行私募,支付本金的10%。出售該公司的收益1.4%註釋為$499.71000萬美元。我們用出售的收益1.4要預付的票據百分比$500.0根據當時的信貸協議,我們的未償還定期貸款中的1,300萬美元。我們支付了最初購買者的折扣和與出售1.4手頭有現金的票據百分比。
這個1.4%票據由我們為信貸協議提供擔保的美國子公司在優先擔保的基礎上提供擔保。這個1.4%票據不由我們的任何不擔保信貸協議的子公司、我們的任何非美國子公司或我們的任何非全資子公司擔保。這個1.4%票據及相關擔保以吾等及各附屬擔保人所擁有的股權或抵押品作抵押,只要股權亦被質押以保證美國借款人在信貸協議下的義務。這個1.4%票據將在信貸協議的抵押品中平分。各附屬擔保人的擔保將在該附屬擔保人不再擔保信貸協議的範圍內及在某些其他情況下解除,而該附屬擔保人所質押的抵押品亦將在該附屬擔保人的擔保解除後解除。
這個1.4%票據和相關擔保是我們和附屬擔保人的優先擔保債務。這個1.4%票據及相關擔保享有與吾等及附屬擔保人所有現有及未來的非次級債務同等的償債權利,包括根據信貸協議及吾等於2028年到期的2.25%優先票據、或2.2%的票據、2028年到期的4⅛%優先票據、或4⅛%的票據、以及於2025年到期的3.25%的優先票據或3.25%的票據;對吾等及附屬擔保人的所有未來債務具有優先償付權,即根據其條款,償付權明確從屬於1.4%票據;等同於本公司及附屬擔保人所有現有及未來優先擔保債務(包括信貸協議項下的債務)的償付權,該等債務以抵押品的價值為限優先以抵押品作抵押;實際上優先於所有吾等及附屬擔保人現有及未來的無擔保債務,包括2.25%票據、4⅛%票據、3.25%票據及以初級抵押品擔保的債務,每種情況均以抵押品價值為限;以不構成抵押品一部分的資產的留置權擔保的所有現有和未來債務,在該等資產的價值範圍內,實際上排在次要地位;在結構上從屬於我們每一家現有和未來子公司的所有現有和未來債務以及不為1.4%備註。
由於該公司的附屬擔保人的擔保1.4根據2%債券、4%⅛%債券及3.25%債券的補充契據,該等附屬公司亦須擔保2.25%債券、4%⅛%債券及3.25%債券,並已按優先無抵押基準擔保該等債券。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
這個1.4%票據不是,也不是必須根據修訂後的1933年證券法註冊。
這個1.4債券將於2026年4月1日到期。利息率1.4%票據每半年以現金支付一次,日期分別為每年的4月1日和10月1日。這個1.4%票據是由作為受託人和抵押品代理的Silgan、我們的某些美國子公司和ComputerShare Corporation Trust根據契約發行的,該契約包含的契約一般比信貸協議中的契約限制較少,並與2.25%票據、4%⅛%票據和3.25%票據的契約中的契約基本相似。
2026年3月1日前(一個月在債券到期日之前1.4%備註,或面值調用日期)1.4%票據可按贖回價格贖回,贖回價格相等於(I)中較大者100債券本金的百分比1.4將贖回的債券的百分比及(Ii)1.4%債券,外加“完整”金額,每一種情況下,加上到贖回日為止的應計和未付利息。在面值調用日期或之後,1.4%票據將以相當於以下價格的贖回價格贖回100本金總額的百分比1.4正在贖回的票據的百分比,另加到贖回日為止的應計利息和未償還利息。
我們將被要求發出回購要約1.4回購價格相當於101本金的百分比,加上回購之日的應計及未付利息,於本契約所規定之控制權變更回購事件發生時1.4%備註。
2¼% S更高級的NOTES
2020年2月26日,我們發行了歐元500.02028年到期的本金總額為2.25%的優先債券,或2.25%的債券,於100本金的百分比。
債券由我們的美國子公司擔保,這些子公司為信貸協議和1.4%備註。本公司的任何附屬公司均不為該信貸協議及1.4%Notes、我們的任何非美國子公司和我們的任何非全資子公司。
2%債券為Silgan的一般無抵押債務,與我們現有及未來的無擔保無擔保債務(包括4⅛%債券及3.4%債券)享有同等的償付權,並領先於我們現有及未來的次級債務。此外,2.5%的債券實際上從屬於Silgan和我們美國子公司的擔保債務,就擔保該等債務的資產而言;與擔保2.25%債券的我們美國子公司的無擔保無擔保債務和其他負債具有同等的償付權;實際上優先於擔保2.25%債券的我們美國子公司的債務;根據其條款,在償付權上明確從屬於2.25%債券;在結構上從屬於Silgan子公司不擔保2.25%債券的所有義務。
該批面息率為2.5%的債券將於2028年6月1日期滿。債券的利息每半年以現金支付一次,分別於每年的1月15日和7月15日支付。2%債券是根據作為受託人的美國銀行全國協會SILGAN、作為支付代理的Elevon Financial Services DAC和作為登記和轉讓代理的Elevon Financial Services DAC之間的一份契約發行的,該契約包含的契約一般比信貸協議中的契約限制較少,並與4⅛%票據和3.25%票據的契約中的契約基本相似。
該批2.5%的債券可於2023年3月1日或之後的任何時間,由我們選擇全部或部分贖回,最初贖回日期為101.125本金的百分比,加上贖回日的應計和未付利息,按年遞減至100本金的百分比,另加到2025年3月1日或之後贖回日的應計和未付利息。
此外,在2023年3月1日之前,我們最多可以兑換35債券本金總額與若干股票發行所得款項的百分比,贖回價格為102.25本金的百分比,外加到贖回日為止的應計和未付利息。我們也可以2023年3月1日前贖回全部或部分利率為2.25%的債券,贖回價格相當於100債券本金的百分比,另加債券契據所規定的全額溢價,連同截至贖回日的應計及未付利息。我們將被要求以同等的回購價格回購2.25%的債券
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
至101於債券契約所規定的控制權變更回購事件發生時,按本金金額的百分比加上回購當日的應計及未付利息。與任何投標要約或任何其他購買要約有關的債券(包括控制權變更回購事項要約),如持有人持有不少於90當時未償還的2%債券的本金總額的百分比在該要約中有效地投標其2%的債券,我們或提出該要約的第三方有權按向每位持有人提供的價格贖回所有剩餘的2%債券(不包括任何提前投標、獎勵或類似費用)。
出售2%債券的淨收益約為歐元494.0百萬美元,扣除最初購買者的折扣和報價費用後。當時,我們用出售2%債券所得款項淨額預付信貸協議項下的未償還定期貸款。
4⅛% S更高級的NOTES
2019年11月12日,我們發行了$400.02028年到期的4⅛%優先債券的本金總額,或4⅛%債券的本金總額,按100本金的百分比。2020年2月26日,我們額外發行了1美元200.04⅛%債券本金總額99.5本金的10%,外加2019年11月12日起的應計和未付利息。
4⅛%的票據由我們的美國子公司擔保,這些子公司為信貸協議和1.4%備註。本公司的任何附屬公司不為信貸協議及4⅛%債券提供擔保。1.4%Notes、我們的任何非美國子公司和我們的任何非全資子公司。
4⅛%債券為Silgan的一般優先無抵押債務,與我們現有及未來的無擔保無擔保債務(包括2.2%債券及3.4%債券)享有同等的償付權,並領先於我們現有及未來的次級債務。此外,在擔保4⅛%債券的資產範圍內,4⅛%債券實際上從屬於Silgan和為該4⅛%債券提供擔保的我們的美國子公司的擔保債務;在償付權利上與為4 G%債券提供擔保的我們的美國子公司的無擔保無擔保債務和其他負債並駕齊驅;對擔保4 M%債券的我們美國子公司的債務的償付權利實際上是優先的;根據其條款,在支付權利上明確地從屬於4 G%債券;在結構上服從Silgan子公司不擔保4 GM%債券的所有義務。
債券利率為4⅛,將於2028年2月1日期滿。4%⅛債券的利息每半年以現金形式支付一次,分別於每年的4月1日和10月1日支付。4%⅛債券是根據Silgan和作為受託人的美國銀行全國協會之間的一份契約發行的,該契約包含的契約通常比信貸協議中的契約限制較少,與2.25%票據和3.25%票據的契約中的契約基本相似。
這批4⅛%的債券可在2022年10月1日或之後的任何時間贖回,根據我們的選擇,最初贖回日期為102.063本金的百分比,加上贖回日的應計和未付利息,按年遞減至100本金的百分比,加上截至2024年10月1日或之後贖回日的應計和未付利息。
我們將被要求以相當於以下價格的回購價格回購4⅛%的債券1014⅛%債券的契約中規定的控制權變更回購事件發生時,按其本金的百分比,加上回購日的應計和未付利息。關於4⅛%債券的任何投標要約或任何其他購買要約(包括控制權變更回購事件要約),如持有人持有不少於90當時未償還的4⅛%債券本金總額的百分比在該要約中有效地投標其4⅛%票據,我們或提出該要約的第三方有權按向每位持有人提出的價格贖回所有剩餘的4⅛%票據(不包括任何提前投標、獎勵或類似費用)。
於2019年11月出售4⅛%債券所得款項淨額約為$394.7百萬美元,扣除最初購買者的折扣和報價費用後。我們用出售4⅛%債券的淨收益償還當時信貸協議下的未償還循環貸款,包括用於贖回2022年到期的5.5%優先債券的循環貸款。於二零二零年二月發售額外的4⅛%債券所得款項淨額約為196.5在扣除最初購買者的折扣和報價後,
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
費用及不包括應計至成交日期並由買方支付的發行前利息。我們將出售額外4⅛%債券所得款項淨額用作預付當時信貸協議項下的未償還定期貸款。
4¾% S更高級的NOTES和3¼% S更高級的NOTES
2017年2月13日,我們發行了美元300.02025年到期的4.75%優先債券的本金總額,或4.75%債券的本金總額和歐元650.02025年到期的本金總額為3.4%的優先債券,或3.25%的債券,分別為100本金的百分比。
2022年3月28日,我們贖回了所有美元300.0未償還4%債券的本金總額為1,000萬英鎊,贖回價格為100本金的百分比加上到贖回日為止的應計和未付利息。我們通過信貸協議下的循環貸款借款和手頭現金為贖回提供資金。由於這次贖回,我們為提前清償債務的損失記錄了税前費用#美元。1.52022年第一季度用於註銷未攤銷債務發行成本。
債券由我們的美國子公司擔保,這些子公司為信貸協議和1.4%備註。本公司的任何附屬公司均不為該信貸協議及1.4%Notes、我們的任何非美國子公司和我們的任何非全資子公司。
3.4%的債券是Silgan的一般無抵押債務,與我們現有和未來的無擔保無擔保債務(包括2.25%的債券和4⅛%的債券)具有同等的償付權,並領先於我們現有和未來的次級債務。在擔保該等債務的資產範圍內,3≈%的票據實際上從屬於Silgan及為該等票據提供擔保的我們的美國子公司的擔保債務;在償付權利方面,等同於為3?%票據提供擔保的我們的美國子公司的無擔保無擔保債務及其他負債;實際上優先於擔保3?%票據的美國附屬公司的償債權利,而根據其條款,該等債務的支付權利明確地從屬於3?%票據;並且在結構上從屬於Silgan附屬公司不擔保3?%票據的所有義務。
該批利率為3.4%的債券將於2025年3月15日到期。根據信貸協議,如吾等於2024年12月14日前仍未全數償還3%債券,則信貸協議項下所有未償還債務將於該日到期。因此,我們打算不遲於2024年12月14日全額償還這批利率為3.25%的債券。因此,3.5%的票據包括在我們截至2023年12月31日的長期債務的當前部分。
債券的利息每半年支付一次,分別於每年的3月15日和9月15日以現金支付。3%債券是根據作為受託人的美國銀行全國協會SILGAN、作為支付代理的Elevon Financial Services DAC和作為登記和轉讓代理的Elevon Financial Services DAC之間的一份契約發行的,該契約包含的契約一般比信貸協議中的契約限制較少,並與2%票據和4⅛%票據的契約中的契約基本相似。
該批3.4%的債券可根據我們的選擇,全部或部分在任何時間於100本金的百分比,加上到贖回日為止的應計利息和未付利息。於債券契約所規定的控制權變更回購事件發生時,本行須提出要約,以回購價格相等於101本金的百分比,另加回購之日的應計利息和未付利息.
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 10. F財務狀況 I網絡結構
合併資產負債表中記錄的金融工具包括現金及現金等值物、貿易應收賬款、貿易應付賬款、債務義務和衍生工具。由於貿易應收賬款和貿易應付賬款的到期日較短,因此貿易應收賬款和貿易應付賬款的公允市場價值接近其公允市場價值。 下表概述了我們其他重要金融工具於12月31日的公允價值和估計公允價值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 攜帶 量 | | 公平 價值 | | 攜帶 量 | | 公平 價值 |
| (千美元) |
資產: | | | | | | | |
現金及現金等價物 | $ | 642,923 | | | $ | 642,923 | | | $ | 585,622 | | | $ | 585,622 | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
銀行債務 | $ | 1,006,243 | | | $ | 1,006,243 | | | $ | 1,049,673 | | | $ | 1,049,673 | |
3 ½ %筆記 | 717,990 | | | 713,546 | | | 693,680 | | | 674,534 | |
4%筆記 | 599,438 | | | 573,024 | | | 599,317 | | | 555,120 | |
2 ½ %筆記 | 552,300 | | | 509,872 | | | 533,600 | | | 455,748 | |
1.4%註釋 | 499,876 | | | 456,515 | | | 499,824 | | | 441,650 | |
F空氣 V價值 MEASUREMENT
F財務狀況 I網絡結構 MEASURED 在… F空氣 V價值
公認會計原則將公允價值定義為在計量日在市場參與者之間有序交易中為出售資產而收到的價格或為轉移負債而支付的價格(退出價格)。GAAP將用於計量公允價值的投入分為三個層次。第1級投入是指相同資產或負債在活躍市場上的未調整報價。第2級投入指同類資產或負債在活躍市場的未經調整報價,或相同或類似資產或負債在非活躍市場的未經調整報價,或該資產或負債的可見報價以外的投入。第三級投入代表資產或負債的不可觀察的投入。金融資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日按經常性基礎計量的金融資產和負債包括我們的現金和現金等價物以及衍生工具。我們使用第1級投入來衡量現金和現金等價物的公允價值。我們使用收益法計量衍生工具的公允價值。我們衍生工具的公允價值反映了我們根據市場利率和價格衍生的預期現金流的現值將支付或收到的估計金額。因此,這些衍生工具被歸類為第二級。
F財務狀況 I網絡結構 N加班 MEASURED 在… F空氣 V價值
我們的銀行債務,3.4%的債券,4%的⅛債券,2.25%的債券和1.4由於我們沒有選擇按公允價值計量,因此我們在綜合資產負債表中按歷史金額記錄了票據的百分比。我們使用基於二級投入的市場法來衡量可變利率銀行債務的公允價值。3.25%、4⅛%、2.25%債券和1.4%的票據是根據報價的市場價格估計的,這是一級投入。
D互動性 I網絡結構 和 H磨邊 A活動
我們利用某些衍生金融工具來管理我們的部分利率和天然氣成本敞口。我們通常將衍生金融工具的使用限制在利率和天然氣互換協議上。我們不從事衍生金融工具的交易或其他投機用途。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
我們的利率和天然氣掉期協議作為現金流量對衝及其公允價值變動入賬,計入累計其他全面虧損(股東權益的一部分),並在未來收益受到對衝現金流變化的影響時重新分類為收益。
I最感興趣 R吃 SWAP A格里門茨
我們不時訂立利率互換協議,以管理部分受利率波動影響的風險,有效地將利率風險由浮動利率轉換為固定利率。
2018年,我們進入 二美元利率互換協議,每份為美元50.0百萬名義本金,於2023年3月到期,固定利率為2.878百分比。2023年3月,我們進入了四美元利率互換協議,每份為美元75.01000萬名義本金,2026年4月3日到期。這些協議有一個固定的費率,從3.889百分比至3.905%,並與金融機構簽訂了協議,預計這些金融機構將在協議條款下充分履行其職責。
利率互換協議應支付或收到的金額之間的差額在我們的綜合損益表中計入利息和其他債務支出,該差額在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的每個年度並不顯著。我們利率互換協議在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的總公允價值並不大。
N自然的 GAS SWAP A格里門茨
我們已經與一家主要金融機構簽訂了天然氣互換協議,以管理我們在天然氣價格波動中的部分敞口。天然氣交換協議應支付或收到的金額之間的差額在我們的綜合損益表中計入銷售貨物成本,在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的每個年度並不顯著。這些協議是與金融機構簽訂的,預計它們將在協議條款下全面履行。我們在12月31日、2023年和2022年生效的天然氣互換協議的總公允價值並不顯著。
F外邦 C烏倫西 E交換 R吃 R伊斯克
此外,為了將外幣匯率風險降至最低,我們主要通過以歐元計價的借款為收購海外業務提供資金。此外,在可行的情況下,我們已借入當地貨幣資金或實施某些內部對衝策略,以儘量減少與海外業務有關的外幣匯率風險,包括與歐元面值的3.4%債券有關的淨投資對衝。與我們的淨投資對衝相關的外幣(虧損)收益計入累計其他綜合虧損為$(17.3),百萬,$32.1百萬美元和美元40.9截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
C集中 的 CREDIT R伊斯克
我們很大一部分收入來自與許多客户簽訂的多年供應協議。我們的三個最大客户(雀巢、金寶湯公司和德爾蒙特公司)的總收入約佔22.7百分比,23.7百分比和21.6分別佔我們2023年、2022年和2021年淨銷售額的百分比。這些客户的應收賬款餘額合計表示4.9百分比和7.1分別佔我們截至2023年12月31日和2022年12月31日的貿易應收賬款的百分比。由於蔬菜和水果包裝過程的季節性,我們向一些客户提供延長付款期限的做法,這在包裝行業中很常見。虧損風險取決於每個客户的財務狀況。我們對客户的財務狀況進行持續的信用評估,我們的應收賬款通常沒有抵押。我們根據客户信用評估、收款歷史和其他信息,為可疑賬户保留了我們認為足以彌補潛在信用損失的準備金。應收賬款根據最初的到期日被視為逾期,只有在用盡所有合理的收款努力後才會進行核銷。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 11. COMMITMENTS 和 C一代人
我們有不可取消的辦公和工廠設施、設備和汽車的運營租約,這些租約將在不同的日期到期,直到2040年。某些經營租約有續期選擇權和租金上升條款,以及各種購買選項。
租賃使用權資產代表根據租賃在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表因租賃而產生的支付租賃款項的義務。租賃使用權資產和租賃負債在安排開始時確認,如果在開始時確定存在租賃。該等資產及負債最初按租賃期內的租賃付款現值確認,按我們的遞增借款利率計算,一般適用於租賃使用權資產所在地,除非隱含利率可輕易釐定。我們綜合租賃及若干非租賃成分,以初始現值計算釐定租賃付款。租賃使用權資產包括預付租賃款項,並在適用時不包括租賃獎勵。租賃條款包括在合理確定這些選項將被行使時延長或終止租約的選項。
經營性租賃的租賃費用由固定和可變兩部分組成。與固定租賃付款相關的費用在租賃期內以直線法確認。可變租賃付款一般於發生時(如適用)計入費用,幷包括某些以指數為基礎的租金變動、某些非租賃組成部分(例如出租人提供的維修及其他服務),以及租賃所包括的其他費用。初始租期為12個月或以下的租約不計入資產負債表。租賃使用權資產的折舊年限通常是預期租賃期,除非有所有權轉讓或購買選擇權合理地確定此類資產的行使。
我們確認的租賃費用總額為$98.4百萬,$91.0百萬美元和美元86.7分別於截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的經營租賃成本,主要與從營運現金流中支付予出租人的營運租賃成本有關。用於換取新的經營租賃負債的使用權資產是一個非現金項目,為#美元67.31000萬,$20.7百萬美元和美元73.6截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。
經營租賃使用權資產在我們的綜合資產負債表中記錄為其他資產,淨額共$223.91000萬美元和300萬美元205.8分別截至2023年12月31日和2022年12月31日。經營租賃負債#美元233.81000萬美元和300萬美元214.7百萬美元計入我們的綜合資產負債表應計負債共$45.91000萬美元和300萬美元41.8百萬美元和其他負債共$187.91000萬美元和300萬美元172.9截至2023年12月31日和2022年12月31日,分別為百萬。 於2023年12月31日,我們的經營租賃的加權平均貼現率為 5.2%,加權平均剩餘租期約為 7好幾年了。
在較小程度上,我們有某些符合融資租賃資格的租賃。 融資租賃使用權資產在我們的合併資產負債表中記錄為 財產、廠房和設備、淨值共$64.5百萬美元和美元67.6截至2023年12月31日和2022年12月31日,分別為百萬。 融資租賃負債美元63.3百萬美元和美元65.7百萬美元計入我們的綜合資產負債表長期債務的當前部分共$27.6百萬美元和美元2.8截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為百萬,以及 長期債務共$35.7百萬美元和美元62.9截至2023年12月31日和2022年12月31日,分別為百萬。 於2023年12月31日,我們的融資租賃的加權平均貼現率為 4.5%,加權平均剩餘租期約為 9好幾年了。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
租賃負債的年度到期總額如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 運營中 | | 金融 |
| 租契 | | 租契 |
2024 | $ | 55,969 | | | $ | 29,829 | |
2025 | 52,029 | | | 3,047 | |
2026 | 38,240 | | | 3,064 | |
2027 | 27,136 | | | 3,113 | |
2028 | 19,250 | | | 3,139 | |
此後 | 88,943 | | | 36,544 | |
租賃付款總額 | 281,567 | | | 78,736 | |
*較少的計入利息 | (47,794) | | | (15,434) | |
總 | $ | 233,773 | | | $ | 63,302 | |
截至2023年12月31日,我們沒有任何尚未開始的重大運營或融資租賃。
35.9百萬美元。
2022年7月12日,我們與歐盟委員會達成和解,結束了對我們在歐洲的金屬包裝業務的長期調查。這項調查於2015年由德國反壟斷機構啟動,並於2018年移交給歐盟委員會。隨着和解的達成,歐盟委員會結束了調查,我們支付了歐元的罰款23.92022年10月,儘管我們並不完全同意歐盟委員會提出的事實和法律限制條件。
我們是正常業務過程中出現的其他法律程序、合同糾紛和索賠的一方。我們不參與任何可能對我們的業務或財務狀況產生重大不利影響的未決法律程序,我們的物業也不會受到任何未決法律程序的影響。
N奧特 12. S補給C乾草F保險金P程序
我們與一家主要的全球金融機構有一個供應鏈金融(“SCF”)項目。根據這一SCF計劃,符合條件的供應商可以選擇,但沒有義務將其應收賬款從我們那裏出售給該金融機構。一旦符合條件的供應商選擇參加此SCF計劃,根據我們與該供應商達成的協議,我們在此SCF計劃中向該金融機構支付的所有款項都將在發票到期日支付給該金融機構,無論個別發票是否由該供應商出售給該金融機構。至少在以下情況下,我們可以終止與該金融機構的協議30,並且該金融機構可以至少在以下情況下終止我們的協議10提前幾天通知。此外,選擇參加此SCF計劃的供應商可在以下情況下終止其參與30提前幾天通知。供應商在此SCF計劃下銷售的應收賬款最高可達210從發票日期起算的天數。此SCF計劃包含的供應商應收賬款為$330.21000萬美元和300萬美元346.8分別在2023年12月31日和2022年12月31日,幷包括在應付帳款在我們的簡明綜合資產負債表中。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 13. R退休 BENEFITS
我們發起了一系列固定收益和固定繳費養老金計劃,這些計劃基本上涵蓋了所有美國員工,但根據集體談判協議,多僱主固定收益養老金計劃覆蓋的工會員工除外。養卹金福利是根據職業平均工資、最後工資或服務年限公式提供的。對於某些小時工,養卹金福利是根據每一年的規定數額提供的。我們的美國帶薪養老金計劃不對新員工開放。
我們還贊助其他退休後福利計劃,包括為某些員工提供退休後福利的未設立基金的固定福利醫療和人壽保險計劃。這些計劃是繳費的,退休人員的繳費每年都會調整,幷包含費用分擔功能,包括免賠額和共同保險。退休人員的醫療福利是在發生有保障的費用時支付的。
截至12月31日,我們退休計劃的福利義務和計劃資產以及資金狀況的變化如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金福利 | | 其他 退休後福利 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (千美元) |
福利義務的變更 | | | | | | | |
在年初承擔的義務 | $ | 674,104 | | | $ | 925,129 | | | $ | 14,447 | | | $ | 19,525 | |
服務成本 | 8,573 | | | 12,603 | | | 50 | | | 78 | |
利息成本 | 34,725 | | | 20,579 | | | 745 | | | 413 | |
精算損失(收益) | 22,938 | | | (231,923) | | | 645 | | | (3,609) | |
| | | | | | | |
特殊離職福利 | 577 | | | — | | | — | | | — | |
圖則修訂 | (76) | | | — | | | — | | | — | |
削減收益 | — | | | — | | | (1,103) | | | — | |
付福利 | (45,006) | | | (44,443) | | | (1,430) | | | (1,984) | |
參與者的貢獻 | — | | | — | | | 19 | | | 24 | |
外幣匯率變動 | 2,891 | | | (7,841) | | | — | | | — | |
年終時的債務 | 698,726 | | | 674,104 | | | 13,373 | | | 14,447 | |
計劃資產變動 | | | | | | | |
年初計劃資產的公允價值 | 764,405 | | | 1,024,454 | | | — | | | — | |
計劃資產的實際回報率 | 84,849 | | | (218,002) | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
僱主供款 | 2,768 | | | 2,396 | | | 1,411 | | | 1,960 | |
參與者的貢獻 | — | | | — | | | 19 | | | 24 | |
付福利 | (45,006) | | | (44,443) | | | (1,430) | | | (1,984) | |
計劃資產年終公允價值 | 807,016 | | | 764,405 | | | — | | | — | |
資金狀況 | $ | 108,290 | | | $ | 90,301 | | | $ | (13,373) | | | $ | (14,447) | |
與養老金福利相關的精算損失(收益)主要是用於計算預計福利義務的貼現率變化的結果。
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綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金福利 | | 其他 退休後福利 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (千美元) |
在合併中確認的金額 資產負債表 | | | | | | | |
非流動資產 | $ | 203,494 | | | $ | 169,940 | | | $ | — | | | $ | — | |
流動負債 | (3,055) | | | (2,766) | | | (1,389) | | | (1,421) | |
非流動負債 | (92,149) | | | (76,873) | | | (11,984) | | | (13,026) | |
確認淨額 | $ | 108,290 | | | $ | 90,301 | | | $ | (13,373) | | | $ | (14,447) | |
累計確認的金額 其他綜合損失 | | | | | | | |
淨精算損失(收益) | $ | 176,877 | | | $ | 209,874 | | | $ | (4,740) | | | $ | (6,002) | |
前期服務成本(積分) | 391 | | | 505 | | | (21) | | | (969) | |
確認淨額 | $ | 177,268 | | | $ | 210,379 | | | $ | (4,761) | | | $ | (6,971) | |
我國國內養老金計劃的計劃資產公允價值約為134百分比和129分別佔其在2023年12月31日和2022年12月31日預計福利義務的百分比。截至2023年12月31日和2022年12月31日,預計福利義務超過計劃資產的養老金計劃完全由我們的國際養老金福利計劃組成,這些計劃沒有資金。我們的國際養卹金福利計劃的預計福利義務為#美元。95.2百萬美元和美元79.6分別在2023年、2023年和2022年12月31日達到100萬。
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月,所有養卹金福利計劃的累計福利義務為#美元。685.5百萬美元和美元658.5分別為100萬美元。截至2023年12月31日、2023年和2022年,累計福利義務超過計劃資產的養老金計劃完全由我們的國際養老金福利計劃組成,這些計劃沒有資金。我們的國際養卹金福利計劃的累計福利義務為#美元。91.8百萬美元和美元77.1分別在2023年、2023年和2022年12月31日達到100萬。
我們的養老金和其他退休後福利計劃預計將支付的福利如下(以千美元為單位):
| | | | | | | | | | | |
| 養老金 優勢 | | 其他 退休後 優勢 |
2024 | $ | 48,661 | | | $ | 1,391 | |
2025 | 49,636 | | | 1,317 | |
2026 | 50,686 | | | 1,217 | |
2027 | 51,838 | | | 1,159 | |
2028 | 51,818 | | | 1,120 | |
2029-2033 | 259,581 | | | 4,937 | |
| $ | 512,220 | | | $ | 11,141 | |
我們的主要國內養老金和其他退休後福利計劃使用以下加權平均精算假設來確定12月31日的福利義務:
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
貼現率 | 5.3 | % | | 5.6 | % |
計劃資產的預期回報 | 5.5 | % | | 6.9 | % |
薪酬增長率 | 2.4 | % | | 2.4 | % |
醫療保健費用趨勢率: | | | |
假設為明年 | 5.0 | % | | 4.7 | % |
極限率 | 4.0 | % | | 3.9 | % |
達到最終費率的年份 | 2043 | | 2043 |
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綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
我們的計劃資產預期回報率由計劃資產的當前和預期資產配置、對這些類型計劃資產的未來長期回報的估計以及歷史長期投資表現確定。
我們的國際養老金福利計劃使用的貼現率為 3.6百分比和4.2截至2023年12月31日和2022年12月31日,薪酬增長率分別為 3.9百分比和3.8分別確定截至2023年12月31日和2022年12月31日的福利義務。
截至12月31日止各年度淨定期福利成本(抵免)的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金福利 | | 其他退休後福利 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
服務成本 | $ | 8,573 | | | $ | 12,603 | | | $ | 14,265 | | | $ | 50 | | | $ | 78 | | | $ | 107 | |
利息成本 | 34,725 | | | 20,579 | | | 17,697 | | | 745 | | | 413 | | | 363 | |
計劃資產的預期回報 | (40,781) | | | (69,132) | | | (79,453) | | | — | | | — | | | — | |
攤銷先前服務費用 (學分) | 97 | | | 222 | | | 243 | | | (948) | | | (1,668) | | | (1,830) | |
精算損失攤銷 (收益) | 11,638 | | | 4,635 | | | 12,479 | | | (617) | | | (298) | | | (311) | |
特殊離職福利 | 577 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
削減收益 | — | | | — | | | — | | | (1,103) | | | — | | | — | |
定期收益淨成本(信用) | $ | 14,829 | | | $ | (31,093) | | | $ | (34,769) | | | $ | (1,873) | | | $ | (1,475) | | | $ | (1,671) | |
我們的主要國內養老金和其他退休後福利計劃使用以下加權平均精算假設來確定截至12月31日止年度的淨定期福利成本(抵免):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
貼現率 | 5.6 | % | | 2.9 | % | | 2.5 | % |
計劃資產的預期回報 | 5.5 | % | | 6.9 | % | | 8.5 | % |
薪酬增長率 | 2.4 | % | | 2.4 | % | | 2.5 | % |
醫療費用趨勢率 | 5.0 | % | | 4.7 | % | | 6.2 | % |
我們的國際養老金福利計劃使用的貼現率為 4.2百分比,1.4百分比和1.1分別為2023年、2022年和2021年12月31日終了年度的百分比,並使用3.9百分比,3.8百分比和3.2百分比,以分別確定截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止的每一年度的定期福利淨額。
M多線程 PENSION P局域網
2023年,我們參與了二多僱主養老金計劃,為我們工會的某些員工提供確定的福利。在2023年、2022年和2021年,向這些計劃供款並計入養老金費用的總金額為$3.6百萬,$3.6百萬美元和美元3.9分別為100萬美元。2022年第三季度,我們完全退出了聯合食品和商業工人-地方一號養老基金,或UFCW養老基金。由於我們完全退出UFCW養老基金,我們將被要求支付總計#美元的提取負債。2.8到2042年,以季度分期付款的形式向UFCW養老基金提供100萬美元。
參加多僱主計劃的風險在以下方面不同於單一僱主計劃的風險:(1)一個僱主為多僱主計劃繳納的資產可用於向其他參加僱主的僱員提供福利;(2)如果參加僱主停止向該計劃供款,該計劃的資金不足的債務可能由其餘參加僱主承擔;以及(Iii)如果我們不再有義務向我們曾經是繳費僱主的多僱主計劃繳費,我們可能需要根據該計劃的資金不足狀況以及我們在停止繳費義務之前對該計劃的歷史參與情況,向該計劃支付一筆金額(稱為提取負債)。
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綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
關於我們在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度內參加的多僱主計劃的進一步信息如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
養老基金 | | EIN/退休金計劃 數 | | 養老金 保護 動作區 狀態 | | | FIP / RP 狀態 待定/ 已實施 | | 投稿 | | 附加費 強加的 |
2023 | | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | | 2021 | |
| | | | | | | | | | | | (千美元) | | |
聯合食品與商業 工人-本地一養老基金 (1) | | 16-6144007/001 | | 紅色 | (2) | | 紅色 | (2) | | 已實施 | | — | | | 141 | | | 282 | | | 不是 |
IAM國家養老基金(3) | | 51-6031295/002 | | 紅色 | | | 紅色 | | | 已實施 | | 2,626 | | | 2,511 | | | 2,767 | | | 不是 |
西部卡車司機養老金計劃會議 (4) | | 91-6145047/001 | | Green | | | Green | | | 不適用 | | 1,008 | | | 906 | | | 869 | | | 不是 |
捐款總額 | | | | | | | | | | | | $ | 3,634 | | | $ | 3,558 | | | $ | 3,918 | | | |
______________________
(1)從2022年開始,我們徹底退出了這個養老基金。
(2) 根據2014年的《多僱主養老金改革法案》,該養老金基金的地位十分危急,而且正在下降,正如該法案所界定的那樣。對於2022年,養老基金精算師預測該養老基金將在2026年資不抵債。2023年8月,該養恤基金收到了#美元788根據2021年《美國救援計劃法案》,納税人提供了1.3億美元的援助,因此,這個養老基金的資不抵債應該推遲。
(3)據報道,與該養老基金相關的適用集體談判協議將在不同時間到期,截止日期為2026年2月28日。儘管該養老基金於2019年在黃色區正式獲得認證,但該養老基金的受託人自願選擇將該養老基金置於紅區,以利用《養老金保護法》的某些條款,儘管該養老基金的資金狀況為85百分比,84百分比和87分別為2020年、2021年和2022年初的6%。
(4) 與該養老金計劃相關的適用集體談判協議將在不同時間到期,直至2026年6月30日。
“EIN/養老金計劃編號”欄提供由國税局分配給計劃的僱主識別號和三位數計劃編號。2023年和2022年可用的最新養老金保護區狀態是分別於2022年和2021年結束的計劃年度。區域狀態基於每個計劃向我們和其他參與僱主提供的信息,並由該計劃的精算師認證。根據1986年修訂後的《國內税法》(簡稱《税法》)所確立的標準,紅區內的計劃已被確定為處於“危急狀態”,資金一般不到65%。“FIP/RP狀態待定/已實施”一欄表明,根據守則的要求,在“紅色”區域的計劃中,恢復計劃是待定的,還是在2022年計劃年度結束時已經實施。“徵收的附加費”一欄表明,我們2022年的繳費率是否包括適用的集體談判協議中規定的繳費率以外的數額,該金額是根據《守則》的要求由處於“危急狀態”的計劃規定的。
我們對UFCW養老基金的繳費超過五佔所有僱主對本計劃總繳費的百分比,而我們對IAM國家養老基金和西部卡車司機養老金計劃的繳費低於五這些計劃報告的截至2022年12月31日的年度,即可獲得的最近計劃年度,佔所有僱主對這些計劃的總繳費的百分比。我們預計,截至2024年12月31日的一年,我們對IAM國家養老基金和西部卡車司機養老金計劃的繳費不會與我們截至2023年12月31日的一年的繳費有顯著差異。
D已精煉 C滲漏 P局域網
我們還贊助覆蓋某些員工的固定繳款計劃。我們對這些計劃的貢獻是基於員工的貢獻和運營盈利能力。在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度中,這些計劃的費用繳款為#美元。16.4百萬,$15.4百萬美元和美元15.1分別為100萬美元。
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綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
P局域網 ASSETS
I投資 S詭計
2023年,我們將投資配置改為負債驅動型投資策略,主要使用長期固定收益證券,將計劃資產與計劃負債更緊密地匹配。截至2023年12月31日,大約83我們計劃資產的百分比被持有在一個指定的以負債對衝為導向的投資組合中,重點是持有固定收益證券(通常是投資級證券),大約17我們計劃資產的百分比是在指定的增長導向投資組合中持有的,重點是持有共同基金和交易所交易基金(ETF)的配置,這些基金大致上被描述為60百分比/40股權和固定收益證券之間的百分比分配。
截至2022年12月31日,我們計劃資產的構成大致上被描述為40百分比/60股權和固定收益證券之間的百分比分配。股權證券配置使用了指數化的美國股權證券(其構成約為85百分比),對指數化國際股票證券的配置較少。固定收益證券配置主要使用指數化投資級美國固定收益證券。
我們試圖通過至少每季度審查我們的投資組合來降低投資風險,並根據需要重新分配資產,以遵守我們的目標配置。
我們的養老金計劃在2023年12月31日、2023年和2022年的加權平均資產配置和2023年的目標配置如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 目標 分配 | | 實際分配 |
| 2023 | | 2022 |
固定收益證券 | 89 | % | | 88 | % | | 59 | % |
股票證券-美國 | 6 | % | | 6 | % | | 32 | % |
股權證券-國際 | 3 | % | | 3 | % | | 7 | % |
現金及現金等價物 | 2 | % | | 3 | % | | 2 | % |
| 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
F空氣 V價值 MEASUREMENT
截至2023年12月31日,(I)我們的計劃資產主要投資於個人公司債券和票據以及美國政府發行的證券;(Ii)我們的計劃資產主要投資於共同基金和交易所交易基金;(Iii)我們的計劃資產主要投資於短期投資基金,包括現金、銀行票據、公司票據、政府票據和各種短期固定收益工具。截至2023年12月31日,美元267.8我們的計劃資產中有100萬美元被歸類在公允價值層次結構的第一級(如附註10所述)和#美元539.21000萬被歸類為公允價值等級的第二級。
截至2022年12月31日,我們的計劃資產主要投資於持有股票和固定收益證券的混合基金,這些證券使用基金管理人提供的資產淨值(NAV)進行估值。資產淨值是基於基金擁有的標的資產的價值減去其負債,然後除以流通股數量。混合基金被歸類在公允價值層次的第二級,因為資產淨值不是公開可用的。計劃超額現金餘額投資於短期投資基金,包括現金、銀行票據、公司票據、政府票據和各種短期固定收益工具的投資。這些通常是混合基金,對資產淨值使用一美元估值。這些短期資金也被歸類在公允價值等級的第二級。
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綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
截至12月31日,我們按資產類別劃分的計劃資產的公允價值包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| (千美元) |
固定收益證券 | $ | 708,088 | | | $ | 448,908 | |
股票證券-美國 | 48,237 | | | 248,858 | |
股權證券-國際 | 24,512 | | | 52,394 | |
現金及現金等價物 | 26,179 | | | 14,245 | |
| $ | 807,016 | | | $ | 764,405 | |
C一種集中 的 CREDIT R伊斯克
截至2023年12月31日,我們的計劃資產由三家投資管理公司管理。沒有一項個人投資超過我們計劃總資產的10%。
截至2022年12月31日, 98我們的計劃資產中有%由一家投資管理公司管理, 六個人混合股票和固定收益指數基金。這些 六資金, 三基金單獨持有的資產超過我們計劃總資產的10%。
E期待 C貢獻
根據現行立法,我們2023年的養老金福利計劃沒有重大的最低繳款要求。此外,根據我們國內養老金福利計劃的當前資金狀況,我們預計不會在2024年為這些計劃做出重大貢獻。然而,這一估計可能會根據監管變化和實際計劃資產回報而發生變化。
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綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 14. I來之不易 T軸
截至12月31日止年度,以下司法管轄區對所得税前收入徵税:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
國內 | $ | 253,916 | | | $ | 400,889 | | | $ | 338,304 | |
外國 | 168,205 | | | 73,250 | | | 128,009 | |
總 | $ | 422,121 | | | $ | 474,139 | | | $ | 466,313 | |
所得税準備金(福利)的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
當前: | | | | | |
聯邦制 | $ | 10,847 | | | $ | 99,760 | | | $ | 963 | |
狀態 | (529) | | | 23,915 | | | 3,412 | |
外國 | 52,730 | | | 41,797 | | | 43,280 | |
現行所得税撥備 | 63,048 | | | 165,472 | | | 47,655 | |
延期: | | | | | |
聯邦制 | 29,337 | | | (27,681) | | | 59,979 | |
狀態 | 7,957 | | | (8,916) | | | 4,984 | |
外國 | (4,186) | | | 4,416 | | | (5,386) | |
遞延所得税撥備(福利) | 33,108 | | | (32,181) | | | 59,577 | |
| $ | 96,156 | | | $ | 133,291 | | | $ | 107,232 | |
所得税撥備與按美國法定聯邦所得税率計算的所得税不同,原因如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
按法定計算的所得税 美國聯邦所得税率 | $ | 88,646 | | | $ | 99,569 | | | $ | 97,926 | |
州所得税,扣除聯邦税收優惠後的淨額 | 5,551 | | | 12,815 | | | 10,496 | |
不再需要税務負債 | (4,071) | | | (2,142) | | | (3,784) | |
估值免税額 | 2,287 | | | 16,635 | | | 6,745 | |
| | | | | |
税收抵免退款,淨額 | (2,684) | | | (5,081) | | | (3,593) | |
外國收入税率不超過21% | 9,993 | | | 5,126 | | | 5,907 | |
遞延税率變化 | (3,133) | | | (1,276) | | | (3,409) | |
歐盟委員會和解 | — | | | 5,313 | | | — | |
其他 | (433) | | | 2,332 | | | (3,056) | |
| $ | 96,156 | | | $ | 133,291 | | | $ | 107,232 | |
| | | | | |
實際税率 | 22.8 | % | | 28.1 | % | | 23.0 | % |
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
遞延所得税反映資產和負債的財務報表公允價值與其各自税基以及營業虧損和税收抵免結轉之間暫時差異的淨税收影響。 截至12月31日,我們的遞延所得税資產和負債的重要組成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| (千美元) |
遞延税項資產: | | | |
養卹金和其他退休後負債 | $ | 17,093 | | | $ | 11,072 | |
資產負債和其他應計負債 | 33,196 | | | 42,219 | |
AMt和其他信用結轉 | 3,584 | | | 3,094 | |
淨營業虧損結轉 | 54,067 | | | 45,606 | |
其他無形資產 | 268 | | | 1,091 | |
外幣折算 | — | | | 223 | |
財產、廠房和設備 | 1,559 | | | 734 | |
庫存及相關儲備 | 3,098 | | | 28,409 | |
長期經營租賃負債 | 58,430 | | | 53,198 | |
其他 | 29,233 | | | 19,494 | |
遞延税項資產總額 | 200,528 | | | 205,140 | |
遞延税項負債: | | | |
財產、廠房和設備 | (259,083) | | | (253,753) | |
養卹金和其他退休後負債 | (44,782) | | | (36,150) | |
其他無形資產 | (178,062) | | | (175,358) | |
經營性租賃使用權資產 | (55,993) | | | (50,747) | |
庫存及相關儲備 | (13,527) | | | — | |
外幣折算 | (13,496) | | | (17,285) | |
其他 | (11,210) | | | (8,600) | |
遞延税項負債總額 | (576,153) | | | (541,893) | |
估值免税額 | (45,525) | | | (41,823) | |
| $ | (421,150) | | | $ | (378,576) | |
截至2023年12月31日,合併資產負債表中的淨遞延所得税負債由長期遞延所得税資產組成,美元12.5百萬美元和長期遞延所得税負債美元433.7萬截至2022年12月31日,合併資產負債表中的淨遞延所得税負債由長期遞延所得税資產組成,美元10.1百萬美元和長期遞延所得税負債美元388.7萬 長期遞延所得税資產在我們的合併資產負債表中被歸類為其他資產(淨額)。
2023年估值備抵包括遞延所得税資產美元45.5由國家和國外淨營業虧損結轉產生的百萬歐元,或NOL。遞延税項資產估值準備在2023年增加了#美元3.7100萬美元,主要是由於增加了與外國NOL有關的估值免税額。
截至2023年12月31日,我們收到的外國NOL約為$51.5可用於抵消未來應納税所得額的100萬美元。在這筆錢中,大約有$8.8從2024年到2034年,將有100萬人到期。剩餘的部分沒有到期日。截至2023年12月31日,我們收到的州税NOL約為$7.5可用於抵消未來應税收入的100萬美元,將於2025年至2042年到期。
我們確認與未確認税項相關的應計利息和罰金為額外所得税支出。截至2023年12月31日和2022年12月31日,我們有1.8百萬美元和美元5.2分別為潛在利息和罰款累算了100萬英鎊。
截至2023年12月31日和2022年12月31日,在其他負債中記錄的未確認税收優惠總額為美元。13.5百萬美元和美元30.0分別為100萬美元,不包括關聯税收資產,包括州税收、利息和罰款的聯邦税收優惠。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
與不確定税務狀況相關的税務資產主要代表我們對一個税務管轄區因在另一個税務管轄區繳納所得税而可能產生的潛在税收優惠的估計。在2023年和2022年12月31日,我們大約有7.2百萬美元和美元18.5分別為與其他資產中記錄的不確定税收狀況相關的資產,淨額計入我們的綜合資產負債表。
在我們的綜合資產負債表中,作為其他負債計入的未確認税收優惠總額的期初和期末金額核對如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| (千美元) |
1月1日餘額, | $ | 26,721 | | | $ | 28,981 | |
按本年度納税情況增加 | 8,807 | | | — | |
根據上一年的納税狀況增加 | 625 | | | 1,652 | |
| | | |
| | | |
基於與税務機關達成的和解而減少 | (15,681) | | | (131) | |
基於訴訟時效失效的減少額 | (3,071) | | | (3,781) | |
餘額於12月31日, | $ | 17,401 | | | $ | 26,721 | |
截至2023年12月31日和2022年12月31日,如果得到確認,將影響實際税率的未確認税收優惠總額為美元。16.7百萬美元和美元14.1分別為100萬美元。
Silgan及其子公司提交美國聯邦所得税申報單,以及各州和外國司法管轄區的所得税申報單。我們預計,美國國税局(IRS)將完成對2022年納税年度的審查,而不會改變我們提交的納税申報單。我們已被接受參加2023納税年度的合規保證計劃,該計劃規定美國國税局在提交之前對與我們的納税申報單相關的税務事項進行審查。我們通常在法規規定的期限內接受州和地方税務機關的審查,但已執行訴訟時效豁免的州除外。國家審計最早的公開期限是2018年。我們的海外子公司在2012年前一般不受税務機關的審查,而且我們與第三方就在我們擁有某些外國子公司之前的開放期間有合同賠償。以後的期間,可以由有關税務機關審查。在接下來的12個月裏,我們的未確認税收優惠準備金很有可能會減少大約$1.0由於吾等預期若干税務事項的適用訴訟時效將屆滿,故主要與從若干收購所取得的税務屬性及與該等收購有關的開支有關。
對於我們預計將無限期再投資的某些海外子公司,我們估計截至2023年12月31日的未匯出收益約為$99.4百萬美元。這些無限期再投資收益的未確認遞延税項負債金額估計約為#美元。5.6百萬美元。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 15. S托克-B已租出 C優化配置
Silgan Holdings Inc.第二次修訂和重新修訂的2004年股票激勵計劃,或稱該計劃,規定向我們的高級管理人員、其他關鍵員工和外部董事獎勵股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位和績效獎勵。在該計劃之前,我們有一個基於股票的薪酬計劃,該計劃已到期,但根據該計劃,在到期前授予的限制性股票單位和績效獎勵根據其條款仍未償還。
根據本計劃發行的普通股應為授權但未發行的股份或庫存股。根據本計劃可發行的與股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位和業績獎勵相關的普通股的最大總數不得超過3,410,184股份。根據該計劃,每次授予股票期權或股票增值權將減少根據該計劃可供未來發行的普通股的數量,減去受獎勵的普通股的數量。相比之下,根據該計劃,每次授予限制性股票或限制性股票單位,將減少我們根據該計劃可供未來發行的普通股的數量二每授予一股限制性股票或限制性股票單位即可換取股份。截至2023年12月31日,3,190,836根據該計劃,可以授予股票。
我們根據授予日期和授予的公允價值來衡量為換取股權工具的授予而獲得的員工服務的成本。成本是在要求員工提供服務以換取獎勵的期間內確認的,通常是授權期。在銷售、一般和行政費用中記錄的截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的股票薪酬支出為#美元。15.6百萬,$16.8百萬美元和美元20.9分別為100萬美元。
RESTRICTED S托克 UNITS
已發行的限制性股票單位一般作為固定授予入賬,因此,授予日的公允價值將在相應的歸屬期間按比例攤銷。截至2023年12月31日未償還的限制性股票單位的最長合同歸屬期限為五年。未歸屬的限制性股票單位在歸屬期間不得處置、轉讓。限制性股票單位有權在歸屬時獲得股息等價物。
下表彙總了截至2023年12月31日的年度限制性股票單位活動:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 受限 股票價格單位 | | 加權 平均值 授予日期 公允價值 |
截至2022年12月31日已發行的限制性股票單位 | 1,285,937 | | | 35.60 | | |
授與 | 298,190 | | | 46.12 | | |
已釋放 | (490,242) | | | 33.25 | | |
被沒收 | (12,320) | | | 35.52 | | |
截至2023年12月31日發行的限制性股票單位 | 1,081,565 | | | 39.57 | | |
2022年和2021年授予的限制性股票單位的加權平均授予日期公允價值為美元41.61及$38.56,分別。截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度釋放的限制性股票單位的公允價值為美元25.7百萬,$32.2百萬美元和美元22.2分別為100萬美元。
截至2023年12月31日,約有美元25.3與限制性股票單位相關的未確認薪酬費用總額為百萬美元。預計該成本將在加權平均期間確認 1.9好幾年了。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 16. C大寫字母 S托克
C大寫字母 STock
截至2023年12月31日,我們的授權股本包括 400,000,000普通股,面值$0.01每股,以及10,000,000優先股,面值$0.01每股。
T理由 S托克
2022年3月4日,我們的董事會授權我們回購總計不超過美元300.0截至2026年12月31日(包括2026年12月31日),不時通過各種方式收購我們的普通股。根據此授權,2023年我們總共回購了 3,893,098我們的普通股,每股平均價格為$44.86,總購買價格為美元174.6 萬 2022年,我們總共回購了 786,235我們的普通股,每股平均價格為$40.80,總購買價格為美元32.1 根據此授權,百萬。截至2023年12月31日,我們約有美元93.3 剩餘100萬美元用於根據此授權回購我們的普通股。 2021年,我們沒有回購任何普通股。
2023年、2022年和2021年,我們發佈了 490,242庫藏股, 765,917庫存股份及 576,232庫存股,平均成本為美元3.19對於這些年內歸屬的限制性股票單位,每年為每股計算。2023年、2022年和2021年,我們回購了 176,196股票,310,904股票和223,030我們的普通股股份,平均成本為美元52.62每股,$41.92每股及$38.44根據我們的股票薪酬計劃,分別為每股支付,以滿足某些限制性股票單位歸屬而產生的員工預扣税要求。
我們使用先進先出成本法核算庫存股。截至2023年12月31日, 68,612,541我們的普通股股份由國庫持有。
N奧特 17. E阿寧格斯 P呃 S野兔
每股盈利計算的組成部分如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (以千為單位的美元和股票) |
淨收入 | $ | 325,965 | | | $ | 340,848 | | | $ | 359,081 | |
使用的加權平均股數: | | | | | |
基本每股收益 | 108,821 | | | 110,465 | | | 110,396 | |
稀釋普通股等效物: | | | | | |
限制性股票單位 | 416 | | | 566 | | | 770 | |
稀釋後每股收益 | 109,237 | | | 111,031 | | | 111,166 | |
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
N奧特 18. B有用性 SEGMENT I信息
我們從事包裝行業,並報告我們的結果在三細分市場,這是我們可報告的細分市場:分配和專用封口;金屬容器;以及定製容器。配藥和專用封口部門製造一系列用於香水和美容、食品、飲料、個人和保健、家庭護理以及草坪和花園產品的配藥系統和專用封口。金屬容器部門製造用於寵物和人類食品以及一般生產線產品的鋼和鋁容器。定製容器部門生產定製設計的塑料容器,用於寵物和人類食品、消費者健康和製藥、個人護理、家庭護理、草坪和花園以及汽車產品。這些細分市場是戰略業務運營,分別進行管理,以最大限度地提高包裝產品的生產、技術和營銷水平。我們的配藥和特種瓶蓋部門在北美、南美、歐洲和亞洲開展業務。我們的金屬集裝箱部門主要在北美和歐洲運營。我們的定製集裝箱部門在北美運營。各業務分部的會計政策與附註1所述相同。
我們評估我們業務部門的業績,並根據我們業務部門調整後的息税前利潤分配資源。調整後的息税前利潤不是公認會計準則下的定義術語。我們將調整後的EBIT定義為扣除利息和所得税前的收入,不包括收購的無形資產攤銷費用、美國養老金計劃的其他養老金支出(收入)、合理化費用、採購會計要求的收購庫存減記費用的影響、歐盟委員會和解的費用以及歸因於已宣佈收購的成本。我們從2023年開始使用調整後的息税前利潤。以前,我們使用部門收入,不作任何調整,用於我們的業務部門。我們提供了2022年和2021年的調整後息税前利潤,以供比較。調整後的息税前利潤不應被孤立地考慮,或作為利息和所得税前收入或根據公認會計原則編制的任何其他財務數據的替代品,並且可能無法與其他公司對類似名稱衡量指標的計算進行比較。
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
過去三年每年的須報告分部信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 配藥和專業關閉 | | 金屬 集裝箱 | | 自定義容器 | | 公司 | | 總 |
| (千美元) |
2023 | | | | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 2,221,430 | | | $ | 3,140,830 | | | $ | 625,945 | | | $ | — | | | $ | 5,988,205 | |
息前收入 和所得税 | 281,030 | | | 287,380 | | | 52,836 | | | (25,810) | | | 595,436 | |
調整後息税前利潤 | 340,644 | | | 282,402 | | | 63,317 | | | (25,810) | | | 660,553 | |
折舊 | 101,664 | | | 73,558 | | | 34,846 | | | 74 | | | 210,142 | |
細分資產 | 4,437,833 | | | 2,178,416 | | | 898,582 | | | 46,270 | | | 7,561,101 | |
資本支出 | 110,073 | | | 95,260 | | | 20,474 | | | 1,003 | | | 226,810 | |
2022 | | | | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 2,316,690 | | | $ | 3,371,776 | | | $ | 723,033 | | | $ | — | | | $ | 6,411,499 | |
息前收入 和所得税 | 323,001 | | | 234,156 | | | 92,478 | | | (47,673) | | | 601,962 | |
調整後息税前利潤 | 359,753 | | | 282,214 | | | 86,809 | | | (22,470) | | | 706,306 | |
折舊 | 98,214 | | | 76,537 | | | 35,325 | | | 159 | | | 210,235 | |
細分資產 | 4,391,599 | | | 1,965,415 | | | 898,308 | | | 43,911 | | | 7,299,233 | |
資本支出 | 105,759 | | | 81,533 | | | 28,462 | | | 7 | | | 215,761 | |
2021 | | | | | | | | | |
淨銷售額 | $ | 2,160,484 | | | $ | 2,808,065 | | | $ | 708,556 | | | $ | — | | | $ | 5,677,105 | |
息前收入 和所得税 | 262,148 | | | 253,736 | | | 92,359 | | | (32,130) | | | 576,113 | |
調整後息税前利潤 | 295,194 | | | 235,317 | | | 86,462 | | | (27,171) | | | 589,802 | |
折舊 | 87,375 | | | 83,756 | | | 34,499 | | | 157 | | | 205,787 | |
細分資產 | 4,429,186 | | | 2,319,982 | | | 888,715 | | | 34,490 | | | 7,672,373 | |
資本支出 | 113,601 | | | 78,462 | | | 40,196 | | | 5 | | | 232,264 | |
調整後EBIT總額與所得税前收入對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
調整後EBIT總額 | $ | 660,553 | | | $ | 706,306 | | | $ | 589,802 | |
減: | | | | | |
收購無形資產攤銷費用 | 53,091 | | | 52,553 | | | 44,573 | |
美國養老金計劃的其他養老金支出(收入) | 3,614 | | | (47,494) | | | (53,469) | |
資產化費用 | 8,412 | | | 74,082 | | | 15,010 | |
存貨的採購核算記賬 | — | | | — | | | 2,617 | |
歐盟委員會和解 | — | | | 25,203 | | | — | |
歸因於宣佈收購的成本 | — | | | — | | | 4,958 | |
利息和所得税前收入 | 595,436 | | | 601,962 | | | 576,113 | |
利息和其他債務費用 | 173,315 | | | 127,823 | | | 109,800 | |
所得税前收入 | $ | 422,121 | | | $ | 474,139 | | | $ | 466,313 | |
SILGAN HOLDINGS Inc.
綜合財務報表附註
2023年12月31日、2022年和2021年
12月31日的分部總資產與總資產對賬如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| (千美元) |
部門總資產 | $ | 7,561,101 | | | $ | 7,299,233 | |
其他資產 | 50,135 | | | 46,524 | |
總資產 | $ | 7,611,236 | | | $ | 7,345,757 | |
按地理區域劃分的與我們運營相關的財務信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| (千美元) |
淨銷售額: | | | | | |
美國 | $ | 4,377,928 | | | $ | 4,805,266 | | | $ | 4,131,375 | |
外國: | | | | | |
歐洲 | 1,201,534 | | | 1,299,616 | | | 1,166,557 | |
| | | | | |
其他 | 408,743 | | | 306,617 | | | 379,173 | |
淨銷售總額來自 海外業務 | 1,610,277 | | | 1,606,233 | | | 1,545,730 | |
總淨銷售額 | $ | 5,988,205 | | | $ | 6,411,499 | | | $ | 5,677,105 | |
長期資產: | | | | | |
美國 | $ | 1,258,531 | | | $ | 1,286,034 | | | |
外國: | | | | | |
歐洲 | 540,254 | | | 481,648 | | | |
| | | | | |
其他 | 162,800 | | | 163,815 | | | |
長期資產總額 海外業務 | 703,054 | | | 645,463 | | | |
長期資產總額 | $ | 1,961,585 | | | $ | 1,931,497 | | | |
淨銷售額歸因於產品製造和運輸的國家。
將我們的金屬容器部門出售給雀巢公司佔 11.2百分比,11.4百分比和10.7分別佔我們2023年、2022年和2021年合併淨銷售額的%。
我們的金屬容器部門以及部分配藥和特種瓶蓋部門的銷售額和調整後息税前利潤部分取決於美國的蔬菜和水果收成,在較小程度上取決於歐洲多個國家種植地區的收成。這些收成的規模和質量逐年不同,在很大程度上取決於適用地區的天氣條件。由於收成的季節性,我們在本財年第三季度的單位銷量歷來較高,並且在該季度產生了不成比例的年度調整EBIT。
附表二-估值及合資格賬目
SILGAN HOLDINGS Inc.
截至2023年12月31日、2023年、2022年及2021年12月31日止年度
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 添加 | | 其他變化 增加(減少) | | |
描述 | 平衡點: 起頭 週期的 | | 被收費至 成本和 費用 | | 荷電 給其他人 帳目 | | 累計 翻譯 調整,調整 | | 其他 (1) | | 天平 在末尾 這一時期的 |
截至二零二三年十二月三十一日止年度: | | | | | | | | | | | |
壞賬準備 應收賬款 | $ | 9,072 | | | $ | 59 | | | $ | — | | | $ | 268 | | | $ | (572) | | | $ | 8,827 | |
截至2022年12月31日的年度: | | | | | | | | | | | |
壞賬準備 應收賬款 | $ | 6,700 | | | $ | 2,904 | | | $ | — | | | $ | (282) | | | $ | (250) | | | $ | 9,072 | |
截至2021年12月31日止年度: | | | | | | | | | | | |
壞賬準備 應收賬款 | $ | 6,803 | | | $ | 946 | | | $ | — | | | $ | (273) | | | $ | (776) | | | $ | 6,700 | |
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(1) 壞賬核銷,扣除回收後的淨額。