LBTYA-20201231000157058512/312020財年千真萬確歸檔規則3-09財務報表0.010.01181,560,735204,450,499181,560,735204,450,4990.010.0112,151,52611,099,59312,151,52611,099,5930.010.01438,867,447531,174,389438,867,447531,174,38900015705852020-01-012020-12-310001570585美國-GAAP:公共類別成員2020-01-012020-12-310001570585US-GAAP:CommonClassBMember2020-01-012020-12-310001570585US-GAAP:CommonClassCMember2020-01-012020-12-31Iso4217:美元00015705852020-06-30Xbrli:共享0001570585美國-GAAP:公共類別成員2021-01-310001570585US-GAAP:CommonClassBMember2021-01-310001570585US-GAAP:CommonClassCMember2021-01-31Iso4217:美元Xbrli:共享0001570585SRT:ParentCompanyMember美國-GAAP:公共類別成員2020-12-310001570585SRT:ParentCompanyMember美國-GAAP:公共類別成員2019-12-310001570585SRT:ParentCompanyMemberUS-GAAP:CommonClassBMember2020-12-310001570585SRT:ParentCompanyMemberUS-GAAP:CommonClassBMember2019-12-310001570585SRT:ParentCompanyMemberUS-GAAP:CommonClassCMember2020-12-310001570585SRT:ParentCompanyMemberUS-GAAP:CommonClassCMember2019-12-31 美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
形式10-K/A
(第1號修正案)
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☑ | 根據1934年“證券交易法”第13或15(D)條提交的年度報告 |
| 截至的財政年度 | 2020年12月31日 |
或 | | | | | |
☐ | 根據1934年證券交易所法令第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| 在從中國到日本的過渡期內,中國從中國到日本,從中國到日本的過渡期,都是從中國過渡到中國,從中國到日本的過渡期。 |
佣金檔案編號001-35961
Liberty Global Plc
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
| | | | | | | | |
英格蘭和威爾士 | | 98-1112770 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
| | |
格里芬之家 | | |
哈默史密斯路161號 | | |
倫敦 | | |
英國 | | W6 8BS |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
註冊人電話號碼,包括區號:+44.208.483.6449或303.220.6600
根據該法第12(B)節登記的證券:
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每節課的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
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A類普通股 | LBTYA | 納斯達克全球精選市場 |
B類普通股 | LBTYB | 納斯達克全球精選市場 |
C類普通股 | LBTYK | 納斯達克全球精選市場 |
根據該法第12(G)節登記的證券:無
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規則中定義的知名經驗豐富的發行人。是 ☑*☐
如果註冊人不需要根據法案的第13節或第15(D)節提交報告,請用複選標記表示。☐ 不是 ☑
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內提交了1934年證券交易法第F13節或第15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)是否在過去90個月內遵守了此類提交要求。是 ☑*☐
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內以電子方式提交了根據S-T法規第405條要求提交的每個互動數據文件。是 ☑*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司還是新興的成長型公司。請參閲《交易法》第12B-2條規則中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。勾選一項:
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大型加速文件服務器 | ☑ | 加速文件管理器
| ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司
| ☐ | 新興成長型公司
| ☐ |
如果是新興成長型公司,用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據“薩班斯-奧克斯利法案”(“美國聯邦法典”第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。 ☑
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法規則第312b-2條所定義)。*是。☐*不是。☑
説明非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值,根據普通股最後一次出售的價格或該等普通股的平均買入和要價計算,截至註冊人最近完成的第二財季的最後一個營業日:$12.3十億美元。
截至2021年1月31日,Liberty Global plc的已發行普通股數量為:181,355,249A類普通股,12,561,444B類普通股及383,495,825C類普通股。
以引用方式併入的文件
註冊人2021年年度股東大會的最終委託書的部分內容通過引用併入本表格的第III部分。10-K.
解釋性註釋
2021年2月16日,Liberty Global plc(The註冊人)向美國證券交易委員會(SEC)提交其10-K表格(The Form 10-K)年度報告表格10-K)截至2020年12月31日的年度。
註冊人在表格10-K/A(表格10-K/A)中提交本修正案第1號表格10-K/A)根據S-X條例第3-09條的要求,在項目15下列入其股權被投資方沃達豐Ziggo Group Holding B.V.的合併財務報表。因此,註冊人特此修訂和替換其表格10-K的全部第15項。
除上述情況外,本10-K/A表格不以任何方式更新或修改註冊人表格10-K中提供的披露內容,也不聲稱反映2021年2月16日提交該表格後的任何信息或事件。
第四部分
項目15.所有展品、財務報表明細表
(一)(一)編制財務報表
本項目下要求的財務報表從本年度報告的表格10-K第II-45頁開始。
(A)(2)編制財務報表明細表
本項目要求的財務報表明細表如下:
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附表一-註冊人簡明財務信息(母公司信息): | |
Liberty Global plc截至2020年12月31日和2019年12月31日的精簡資產負債表(僅限母公司) | IV-9 |
Liberty Global plc截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度簡明運營報表(僅限母公司) | IV-10 |
Liberty Global plc截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度現金流量表簡明表(僅限母公司) | IV-11 |
附表II-估值及合資格賬目 | IV-12 |
未合併的子公司和50%擁有人數較少的子公司的單獨財務報表: | |
沃達豐Ziggo Group Holding B.V.: | |
獨立審計師報告 | IV-13 |
截至2020年12月31日(未經審計)和2019年(未經審計)的合併資產負債表 | IV-14 |
截至2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年12月31日止年度的合併營業報表 | IV-16 |
截至2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年12月31日止年度的合併所有者權益報表 | IV-17 |
截至2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年12月31日止年度的合併現金流量表 | IV-18 |
合併財務報表附註 | IV-20 |
(一)(三)件展品
以下是作為本年度報告表格10-K的一部分提交的證物(根據S-K規則第601項中分配的編號):
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2、收購、重組、安排、清算或繼承計劃: |
2.1 | | 修訂的買賣協議,日期為2018年5月9日,由Liberty Global plc和沃達豐集團(Vodafone Group Plc)及其各自的某些子公司之間修訂(通過引用註冊人2019年8月5日提交的當前8-K表格報告(文件號001-35961)的附件2.1併入)。* |
2.2 | | 由Liberty Global plc、Liberty Global Europe 2 Limited、Liberty Global Holdco Limited、Telefónica,S.A.和Telefonica O2 Holdings Limited之間簽署的、日期為2020年5月7日的出資協議(通過引用註冊人於2020年5月13日提交的8-K表格當前報告的附件2.1(文件第001-35961號)合併)。* |
2.3 | | 自由環球公司和日出通信集團之間的交易協議,日期為2020年8月12日(通過引用註冊人於2020年11月4日提交的10-Q表格季度報告中的附件2.1(文件編號001-35961))。 |
3--公司章程和章程: |
3.1 | | 自由全球公司章程,自2015年7月1日起生效(通過引用2015年6月19日提交的註冊人註冊聲明中的附件3.1(文件號001-35961))。 |
4--界定證券持有人權利的文書,包括契約: |
4.1 | | 根據1934年證券交易法第12條註冊的註冊人證券描述(通過引用附件4.1併入2020年2月13日提交的註冊人年度報告Form 10-K(文件號001-35961))。 |
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4.2 | | UPC Broadband Holding B.V.(UPC Broadband Holding B.V.)作為借款人、加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為貸款代理、其中列出的擔保人、證券代理以及不時加入的銀行和金融機構(UPC寬帶控股銀行貸款)(UPC寬帶控股銀行貸款)(通過引用註冊人於2017年12月5日提交的當前8-K表格(文件)附件4.1的附表2合併而成)的高級擔保信貸安排協議的修訂後的信貸協議,日期為2017年11月29日,由UPC Broadband Holding B.V.(UPC Broadband Holding B.V.)作為借款人,新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為貸款代理,其中列出的擔保人是證券代理,證券代理以及不時加入的銀行和金融機構(UPC寬帶控股銀行貸款 |
4.3 | | 2017年11月29日,作為義務人的UPC寬帶控股公司與作為融資代理和安全代理的新斯科舍銀行之間的補充契約,該協議是對UPC寬帶控股銀行融資機制(通過引用2017年12月8-K的附件4.1併入)的補充和修訂。 |
4.4 | | UPCB Finance IV Limited、作為受託人、主要支付代理、轉移代理和證券代理的紐約梅隆銀行倫敦分行、作為紐約支付代理、紐約轉移代理和美元紙幣登記處的紐約梅隆銀行和作為歐元紙幣登記和轉移代理的紐約梅隆銀行(盧森堡)S.A.之間於2015年4月15日簽署的契約(通過引用附件4.1合併到登記人於2015年4月21日提交的8-K/A表格當前報告中(文件編號001- |
4.5 | | UPC Finding Partnership(UPC Finding)作為借款人、加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理和安全代理、UPC Broadband Holding和UPCB Finance IV Limited作為額外融資AK貸款人,於2015年4月15日簽署了附加融資AK加入協議(UPC Broadband Holding Bank Facility)(通過引用2015年4月8-K/A的附件4.2併入)。 |
4.6 | UPC Finding作為借款人、加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理和安全代理、UPC Broadband Holding和UPCB Finance IV Limited作為額外融資AL貸款人,根據UPC寬帶控股銀行融資機制(通過引用2015年4月8-K/A的附件4.3併入),於2015年4月15日簽署了附加融資AL加入協議,其中包括UPC Finding作為借款人、加拿大新斯科舍銀行作為融資代理和安全代理、UPC Broadband Holding和UPCB Finance IV Limited作為額外融資AL貸款人。 |
4.7 | UPC Finding作為借款人、紐約新斯科舍銀行(Bank Of New York Nova Scotia)作為貸款代理和安全代理、UPC Broadband Holding和UPCB Finance IV Limited作為額外貸款AL2貸款人,在UPC寬帶控股銀行貸款項下籤訂了於2015年5月20日簽署的附加貸款AL2協議(通過引用註冊人於2015年5月21日提交的8-K/A表格當前報告(第001-35961號文件)附件4.1的方式併入該協議),其中包括UPC Finding作為借款人、UPC Nova Scotia作為貸款代理和安全代理、UPC Broadband Holding和UPCB Finance IV Limited作為額外貸款AL2貸款機構。 |
4.8 | UPC Finding作為借款人、加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理和安全代理,以及其中所列金融機構作為UPC寬帶控股銀行融資機制(通過引用註冊人2015年8月6日提交的8-K表格當前報告(第001-35961號文件)的附件4.1併入)項下的附加融資AM加入協議,日期為2015年8月3日。 |
4.9 | UPC Finding及UPC Broadband Holding作為借款人,以及加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理和證券代理,以及其中所列金融機構作為UPC寬帶控股銀行融資(UPC Broadband Holding Bank)下的額外融資AQ貸款人(通過參考註冊人於2017年6月27日提交的8-K表格當前報告(文件編號001-35961)的附件4.1併入),於2017年6月21日簽訂了附加融資AQ加入協議。 |
4.10 | 附加融資AT加入協議日期為2020年1月31日,由UPC Finding Partnership作為借款人和加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理(通過引用註冊人於2020年2月6日提交的當前8-K表格報告(文件號001-35961)(2020年2月6日8-K表格)附件4.1併入)訂立。 |
4.11 | 該協議於2020年1月31日簽署,由UPC Broadband Holding B.V.作為借款人和加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為貸款代理簽訂(通過引用2020年2月6日8-K的附件4.2併入)。 |
4.12 | 附加融資AV加入協議日期為2020年8月20日,由UPC Finding Partnership(借款人)和加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理(通過引用註冊人於2020年8月26日提交的當前8-K表格報告(文件號001-35961)(2020年8月26日8-K表格)的附件4.1併入),其中包括UPC Finding Partnership(UPC Finding Partnership)作為借款方和Nova Scotia銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理。 |
4.13 | 附加貸款AW加入協議日期為2020年8月20日,由UPC Broadband Holding B.V.作為借款人和加拿大新斯科舍銀行作為貸款代理(通過引用2020年8月26日8-K的附件4.2併入)等簽訂。 |
4.14 | 附加融資協議日期為2018年5月24日的加入協議,由Telenet Finding USD LLC作為借款人,Telenet BVBA作為擔保人和加拿大新斯科舍銀行作為融資代理(通過引用註冊人於2018年5月31日提交的8-K表格當前報告(文件號001-35961)(2018年5月8-K)的附件4.1併入),其中包括:Telenet Finding USD LLC作為借款人,Telenet BVBA作為擔保人,以及作為融資代理的Telenet Bvba。 |
4.15 | 附加融資AR加入協議日期為2020年1月24日,由Telenet Finding USD LLC作為借款人、Telenet BVBA作為擔保人和加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理(通過引用註冊人於2020年1月30日提交的8-K表格當前報告(文件編號001-35961)(2020年1月30日8-K表格)的附件4.1併入),其中包括:Telenet Finding USD LLC作為借款人,Telenet BVBA作為擔保人,以及加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理。 |
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4.16 | 附加設施AQ加入協議日期為2020年1月24日,與Telenet International Finance S.àR.L.等公司簽訂。作為借款人,Telenet BVBA作為擔保人,加拿大新斯科舍銀行作為貸款代理(通過引用附件4.2至2020年1月30日8-K合併)。 |
4.17 | | 附加設施AP加入協議日期為2019年5月24日,由Telenet International Finance S.à.r.l等公司簽訂。作為借款人,其中列出的擔保人和新斯科舍銀行作為融資代理(通過引用註冊人當前提交的表格8-K(文件編號001-35961)的附件4.1併入)。 |
4.18 | | Telenet Finance盧森堡票據S.a.r.l.作為受託人和證券受託人,紐約梅隆銀行倫敦分行作為受託人和證券受託人,紐約梅隆銀行盧森堡分行作為轉讓代理和註冊人(通過引用註冊人於2017年12月18日提交的8-K表格當前報告(文件編號000.35961)(2017年12月8-K/A)的附件4.4併入)之間的契約。 |
4.19 | | 附加設施AJ加入協議日期為2017年12月13日,由Telenet International Finance S.a.r.l.等公司簽訂。作為借款人,Telenet Finding USD LLC作為擔保人,加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理,KBC Bank NV作為擔保代理(通過參考2017年12月8-K/A附件4.5併入)。 |
4.20 | | 附加設施AK加入協議日期為2017年12月13日,由Telenet International Finance S.a.r.l.等公司簽訂。作為借款人,Telenet Finding USD LLC作為擔保人,加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理,KBC Bank NV作為擔保代理(合併通過參考2017年12月8-K/A的附件4.6)。 |
4.21 | | 2018年11月16日Telenet BVBA作為公司、加拿大新斯科舍銀行作為融資代理和KBC Bank NV作為安全代理之間的Telenet補充協議(信貸協議)(通過引用2018年11月8-K的附件4.1併入)。 |
4.22 | | 維珍媒體擔保金融有限公司、紐約梅隆銀行倫敦分行作為受託人、轉賬代理和主要支付代理、紐約梅隆銀行作為支付代理和紐約梅隆銀行(盧森堡)S.A.作為註冊人之間於2014年3月28日簽訂的契約(通過引用註冊人於2014年4月3日提交的8-K/A表格當前報告(第001-35961號文件)的附件4.1併入)。 |
4.23 | | 維珍媒體金融公司(Virgin Media Finance PLC)、紐約梅隆銀行(Bank Of New York Mellon)倫敦分行作為受託人和主要支付代理、梅隆銀行(Bank Of Mellon)作為支付代理和美元紙幣轉移代理和登記處以及紐約梅隆銀行(盧森堡)S.A.作為歐元紙幣登記處和轉移代理(通過參考2015年2月8-K/A附件4.2合併)於2015年1月28日簽署的契約。 |
4.24 | | 根據VMF高級融資協議(引用附件4.2至2017年11月8-K),維珍媒體投資控股有限公司(作為公司)、維珍媒體SFA財務有限公司(作為借款人)、加拿大新斯科舍銀行(作為融資代理)和加拿大新斯科舍銀行(作為額外L融資貸款人)簽訂了日期為2017年11月10日的額外L融資加入契約,其中包括維珍媒體投資控股有限公司(Virgin Media Investment Holdings Limited)作為公司、Virgin Media SFA Finance Limited作為借款人、加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理。 |
4.25 | | 維珍傳媒投資控股有限公司(本公司)、維珍傳媒SFA財務有限公司(借款方)、加拿大新斯科舍銀行(貸款代理行)及加拿大新斯科舍銀行(新斯科舍銀行)之間於2017年11月10日訂立的額外M貸款加入契約。 |
4.26 | | 2019年10月4日簽署的額外N貸款加入契約,其中維珍媒體投資控股有限公司作為公司,Virgin Media Bristol LLC作為借款人,加拿大新斯科舍銀行作為貸款代理,新斯科舍銀行作為額外N貸款貸款人(通過引用附件4.1併入註冊人2019年10月10日提交的8-K表格當前報告(文件編號001-35961)(2019年10月10日8-K))。 |
4.27 | | 附加O融資加入契約日期為2019年10月4日的維珍媒體投資控股有限公司(Virgin Media Investment Holdings Limited)為公司,維珍媒體SFA財務有限公司(Virgin Media SFA Finance Limited)為O融資借款人,加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)為融資代理,新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)為額外O融資貸款人(通過引用附件4.2至2019年10月10日8-K併入)。 |
4.28 | | 融資P加入契約日期為2020年12月7日,由Virgin Media Investment Holdings Limited(本公司)、VMEDO2 UK Holdco 4 Limited(借款方)、加拿大新斯科舍銀行(融資代理)及額外融資P貸款人(定義見附件4.1)簽訂(通過參考註冊人於2020年12月11日提交的8-K表格當前報告(檔案編號001-35961)的附件4.1併入)。 |
4.29 | | 附加貸款Q加入契約日期為2020年9月11日,由Virgin Media Investment Holdings Limited(本公司)、Virgin Media Bristol LLC(借款方)、Bank of Nova Scotia(貸款代理)和Additional Finance Q貸款人(定義見文件)簽訂(通過參考註冊人於2020年9月16日提交的當前8-K表格報告(2020年9月16日8-K表格)的附件4.1合併而成)。 |
4.30 | | 附加融資R加入契約日期為2020年9月11日,由Virgin Media Investment Holdings Limited(本公司)、VMED O2 UK Holdco 4 Limited(借款方)、加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)以及額外融資R貸款人(定義見此)(通過參考附件4.2至2020年9月16日8-K合併而合併)簽訂。 |
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4.31 | | 附加融資S加入契約日期為2020年9月24日,由Virgin Media Investment Holdings Limited(本公司)、VMED O2 UK Holdco 4 Limited(借款人)、加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理以及VMED O2 UK Finding I plc作為額外融資S貸款人(通過引用註冊人於2020年9月30日提交的當前8-K表格報告(2020年9月30日8-K)中的附件4.1合併而成)。 |
4.32 | | 附加融資T加入契約日期為2020年9月24日,由Virgin Media Investment Holdings Limited(本公司)、VMED O2 UK Holdco 4 Limited(借款人)、加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)和VMED O2 UK Finding I plc作為附加融資T貸款人(通過引用附件4.2至2020年9月30日8-K合併)簽訂。 |
4.33 | | 附加融資U加入契約日期為2020年9月24日,由Virgin Media Investment Holdings Limited(本公司)、VMED O2 UK Holdco 4 Limited(借款方)、Bank of Nova Scotia(新斯科舍銀行)和VMED O2 UK Finding I plc(VMED O2 UK Finding I Plc)作為附加融資U貸款人簽訂(通過引用附件4.3至2020年9月30日8-K合併而成)。 |
4.34 | | 維珍傳媒投資控股有限公司(本身及作為其他義務人的代理人)與加拿大新斯科舍銀行(作為融資代理)於2019年12月9日簽訂的修訂及重述協議,並附上一份原本日期為2013年6月7日的高級融資協議副本,其中包括作為借款人及擔保人的維珍媒體投資控股有限公司、作為融資代理的新斯科舍銀行及作為擔保受託人的德意志銀行倫敦分行。2019年(第001-35961號文號)。 |
4.35 | | 2019年5月16日,維珍媒體擔保金融有限公司之間的契約,作為發行人,紐約梅隆公司受託人服務有限公司作為受託人,紐約梅隆銀行倫敦分行作為主要付款代理,紐約梅隆銀行盧森堡分行作為註冊人和轉讓代理(通過引用註冊人目前提交的2019年5月17日提交的8-K/A表格的附件4.1(文件第001-35961號)合併)。 |
4.36 | | 截至2019年7月5日,維珍媒體擔保金融有限公司作為發行人,紐約梅隆公司受託人服務有限公司作為受託人,向日期為2019年5月16日的5.50%高級擔保債券和5.25%高級擔保債券發行的補充契約,每份2029年到期(通過參考註冊人2019年7月9日提交的當前8-K表格報告(文件編號001-35961)的附件4.1併入)。 |
4.37 | | SFA/ICA加入文件日期為2019年10月21日,UPC波蘭控股B.V.,UPC Polska Sp。ZO.O.,UPC波蘭財產公司。ZO,Liberty Global Europe Holdco 2 B.V.,以及加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為貸款代理和證券代理,與最初日期為2004年1月16日的經修訂的高級擔保信貸協議(經不時修訂和重述,包括日期為2017年11月29日的補充契約)(通過引用2019年11月6日提交的註冊人的10-Q季度報告附件4.6(第001-35961號文件)合併在一起)(2019年11月10- |
4.38 | 2020年4月6日Telenet BV作為公司、加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理和KBC Bank NV作為擔保代理之間的補充協議,並作為附表附上了2020年4月6日Telenet BV作為原始借款人、加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理和KBC Bank NV作為擔保代理之間的修訂和重新簽署的信貸協議的副本(通過引用註冊人當前報告表格8- |
4.39 | 2020年4月23日UPC Broadband Holding B.V.作為債務人代理與加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理和擔保代理之間的補充契約,以及(作為附表附上的)UPC Broadband Holding B.V.作為借款人與加拿大新斯科舍銀行(Bank Of Nova Scotia)作為融資代理和擔保代理之間於2020年4月23日簽署的經修訂的高級融資協議(通過引用附件4.1併入註冊人於2020年4月29日提交的當前8-K表格報告中( |
| 註冊人承諾應要求向美國證券交易委員會提供一份與長期債務有關的、未在此存檔的所有票據的副本。 |
10--材料合同: |
10.1 | | 自由全球公司的承擔契約,日期為2013年6月7日(通過引用附件10.1併入註冊人於2013年6月7日提交的當前8-K表格報告(第001-35961號文件)(2013年6月7日8-K表格))。 |
10.2 | | Liberty Global 2014年激勵計劃(修訂並重啟,自2019年6月11日起生效(不時修訂和重述,激勵計劃)(通過引用附件10.1併入2019年8月8日提交的註冊人季度報告Form 10-Q(文件號001-35961)(2019年8月10-Q))。 |
10.3 | | Liberty Global 2014年非僱員董事激勵計劃於2014年3月1日生效(董事計劃)(通過參考2013年12月19日提交的註冊人關於附表14A的委託書附錄B(文件編號001-35961)併入)。 |
| | | | | |
10.4 | | 董事計劃項下的無保留購股權協議表格(見註冊人於2014年8月5日提交的10-Q表格季度報告(文件編號001-35961)附件10.3(2014年8月5日10-Q表格))。 |
10.5 | | 董事計劃項下的限制性股份單位協議表格(於二零一四年八月五日10-Q併入附件10.4)。 |
10.6 | | Liberty Global,Inc.2005年激勵計劃(自2013年6月7日起修訂和重述)(2005年激勵計劃)(引用附件10.2至2013年6月7日8-K)。 |
10.7 | | Liberty Global,Inc.2005年非僱員董事激勵計劃(自2013年6月7日起修訂和重述)(2005年董事計劃)(通過參考2013年6月7日8-K附件10.3併入)。 |
10.8 | | 維珍媒體2010年股票激勵計劃(2013年6月7日起修訂和重述)(通過引用2013年6月7日8-K的附件10.4併入)。 |
10.9 | | 2005年董事計劃項下的無保留購股權協議表格(見註冊人於2013年8月1日提交的10-Q表格季度報告(文件編號001-35961)附件10.6)。 |
10.10 | | Liberty全球非僱員董事薪酬政策自2017年6月21日起生效(合併內容參考註冊人於2017年5月1日提交的關於附表14A的委託書附錄A(文件編號001-35961))。 |
10.11 | | Liberty Global與其董事和高級管理人員之間的賠償契約表格(通過參考2013年6月7日8-K的附件10.10合併而成)。 |
10.12 | | 2005年激勵計劃下的股票增值權協議表(參考Liberty Global,Inc.於2008年5月7日提交的10-Q表格季度報告中的附件10.3(文件編號000-51360))。 |
10.13 | | 激勵計劃下的高管業績分享單位協議表(通過引用附件10.16併入2019年2月27日提交的註冊人年度報告Form 10-K中,並在2019年3月27日提交的Form 10-K/A(文件號001-35961)(2019年10-K)中修訂)。 |
10.14 | | Liberty Global 2019年挑戰績效獎勵計劃,面向高級管理人員,包括我們在激勵計劃下的高管(對該計劃的描述通過引用註冊人2019年3月13日提交的當前8-K表格報告(文件號001-35961)第5.02(E)項中的描述而併入)。 |
10.15 | | 激勵計劃下的Liberty Global 2019年高管績效激勵計劃(該計劃的描述通過引用註冊人2019年4月5日提交的當前8-K表格報告(文件號001-35961)中的第5.02(E)項的描述而併入)。 |
10.16 | | Liberty Global 2020年激勵計劃下的高管年度績效獎勵計劃(該計劃的描述通過引用註冊人於2020年4月3日提交的8-K表格當前報告(文件編號001-35961)中的第5.02(E)項的描述而併入)。 |
10.17 | | 遞延補償計劃(2008年12月15日通過;自2015年10月26日修訂和重新啟動)(通過引用附件10.29併入2016年2月16日提交的註冊人年度報告Form 10-K(文件號001-35961)(2016年10-K))。 |
10.18 | | 非僱員董事遞延薪酬計劃(2015年12月11日修訂和重述)(通過引用2016年10-K附件10.30併入)。 |
10.19 | | 飛機個人使用政策,2013年6月7日重申(通過引用2016年10-K附件10.31併入)。 |
10.20 | | 飛機分時協議表格(7X)(引用LGI於2013年2月13日提交的Form 10-K年度報告附件10.29(文件號:000-51360))。 |
10.21 | | 註冊人與本公司行政總裁根據獎勵計劃訂立的股份增值權協議書表格(見註冊人於2016年8月4日提交的10-Q表格季度報告(文件編號001-35961)附件10.2)。 |
10.22 | | UPC服務有限公司與Charles Bracken於2004年12月15日簽訂的行政服務協議(通過引用LGI於2010年2月24日提交的Form 10-K年度報告(文件號:000-51360)附件10.36而併入)。 |
10.23 | | 截至2018年6月28日,LGI與Enrique Rodriguez之間的僱傭協議(通過引用附件10.1併入2018年8月8日提交的註冊人10-Q季度報告(文件號001-35961))。 |
10.24 | | 激勵計劃下的業績股份增值權協議格式(通過引用附件10.2併入2019年8月10-Q)。 |
10.25 | | 激勵計劃下的業績限制股單位協議(SHIP)格式(通過引用附件10.4併入2019年8月10-Q)。 |
10.26 | | 激勵計劃下的股份增值權協議格式(通過引用附件10.5併入2019年8月10-Q)。 |
10.27 | | 激勵計劃下的績效份額單位協議表(通過引用附件10.7併入2019年8月10-Q)。 |
| | | | | |
10.28 | | 註冊人與我們的首席執行官根據獎勵計劃(通過引用附件10.8併入2019年8月10-Q)達成的業績份額單位協議表。 |
10.29 | | 註冊人、Liberty Global Inc.和Michael T.Fries之間於2019年4月30日修訂和重新簽署的僱傭協議(通過引用附件10.9至2019年8月10-Q合併而成)。 |
10.30 | | 註冊人與本公司行政總裁根據獎勵計劃訂立的股份增值權協議表格(引用附件10.1至2019年11月10-Q)。 |
10.31 | | 註冊人與本公司行政總裁根據獎勵計劃訂立的業績股份增值權協議表格(於2019年11月10-Q期參考附件10.2併入)。 |
10.32 | | 激勵計劃下的限制性股份單位協議(SHIP)表格(通過引用附件10.6併入2019年11月10-Q)。 |
10.33 | | 激勵計劃下的限制性股份單位協議表格(通過引用附件10.3併入2019年11月10-Q)。 |
10.34 | | 激勵計劃下的業績限制股單位協議格式(通過引用附件10.4併入2019年11月10-Q)。 |
10.35 | | 註冊人與本公司行政總裁根據獎勵計劃訂立的業績限制股份單位協議表格(於2019年11月10-Q期參考附件10.5併入)。 |
10.36 | | 商標許可,日期為2006年4月3日,由維珍企業有限公司和NTL集團有限公司(通過引用2006年8月9日提交的維珍傳媒10-Q季度報告(文件編號000-50886)的附件10.2合併而成)。 |
10.37 | | 2007年2月8日對維珍企業有限公司和維珍傳媒有限公司於2006年4月3日簽訂的商標許可的第1號修訂函(通過引用2007年8月8日提交的維珍傳媒10-Q季度報告附件10.5(檔案編號000-50886)合併)。 |
10.38 | | 2007年10月1日,關於維珍企業有限公司和維珍傳媒有限公司於2006年4月3日簽訂的商標許可的第2號修正案函(合併於2007年11月8日提交的維珍傳媒10-Q季度報告附件10.6(檔案編號000-50886))。 |
10.39 | | 維珍企業有限公司與維珍傳媒有限公司於2009年12月16日簽訂的商標許可證(參照維珍傳媒於2010年2月26日提交的10-K表格年報附件10.83(檔案編號000-50886)合併)。 |
10.40 | | 修訂和重新簽署了日期為2016年7月21日的《出資和轉讓協議》,該協議由Liberty Global Europe Holding B.V.、註冊人、沃達豐國際控股公司、沃達豐集團和Lynx Global Europe II B.V.(通過引用附件10.1併入註冊人於2017年1月6日提交的當前8-K表格報告(文件編號001-35961)中)修訂並重述。 |
10.41 | | 股東協議,日期為2016年12月31日,由沃達豐國際控股公司、沃達豐集團、Liberty Global Europe Holding B.V.、註冊人和Lynx Global Europe II B.V.簽署(通過參考2017年1月8-K附件10.2合併)。 |
10.42 | | 根據激勵計劃,Liberty Global 2020年高管長期股權激勵計劃(該計劃的描述通過參考註冊人於2020年4月3日提交的8-K表格當前報告(文件編號001-35961)中的第5.02(E)項的描述而併入)。 |
10.43 | | 自由環球公司和布萊恩·H·霍爾之間於2020年5月21日簽訂的僱傭協議(通過引用附件10.2併入2020年8月3日提交的註冊人10-Q表格季度報告(文件編號001-35961)中(2020年8月10-Q表格))。 |
10.44 | | 由Liberty Global Europe Limited(前身為UGC歐洲服務有限公司)簽署並於2005年5月19日簽訂的僱傭協議和Andrea薩爾瓦多,由Liberty Global Europe Limited於2013年11月1日轉讓給Liberty Global plc(通過引用2020年8月10-Q的附件10.3併入)。 |
21--子公司名單** |
23--專家和律師同意: |
23.1 | | 畢馬威有限責任公司同意* |
23.2 | | 畢馬威會計師事務所同意** |
31--規則13a-14(A)/15d-14(A)認證: |
31.1 | | 總裁兼首席執行官證書* |
31.2 | | 執行副總裁兼首席財務官(首席財務官)證書* |
31.3 | 總裁兼首席執行官證書** |
31.4 | 執行副總裁兼首席財務官(首席財務官)證書** |
32--第1350節認證* |
| |
| | | | | |
101.SCH | 內聯XBRL分類擴展架構文檔** |
101.CAL | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔** |
101.DEF | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase** |
101.LAB | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔** |
101.PRE | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔** |
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)** |
_______________
* 提交給註冊人日期為2021年2月16日的10-K表格
*隨函提交的文件*
*隨函提供的證書。
*根據S-K法規第601(A)(5)項的規定,本協議的其他附表和類似附件已被省略。註冊人特此承諾,應美國證券交易委員會的要求,提供任何被遺漏的附表和類似附件的補充副本。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年“證券交易法”第13或15(D)節的要求,註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | |
| | | Liberty GLOBAL PLC |
| | |
日期: | 2021年3月30日 | | /s/布萊恩·H·霍爾 |
| | | 布萊恩·H·霍爾 執行副總裁、總法律顧問兼祕書 |
根據1934年證券交易法的要求,本報告已由以下人員代表註冊人在指定日期以註冊人身份簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | | | |
/s/約翰·C·馬龍 | | 董事局主席 | | 2021年3月30日 |
約翰·C·馬龍 | | | | |
| | | | |
/s/邁克爾·T·弗里斯 | | 總裁、首席執行官兼董事 | | 2021年3月30日 |
邁克爾·T·弗萊斯 | | | | |
| | | | |
| | 導演 | | 2021年3月30日 |
安德魯·J·科爾 | | | | |
| | | | |
/s/米蘭達·柯蒂斯 | | 導演 | | 2021年3月30日 |
米蘭達·柯蒂斯 | | | | |
| | | | |
/s/約翰·W·迪克 | | 導演 | | 2021年3月30日 |
約翰·W·迪克 | | | | |
| | | | |
/s/保羅·A·古爾德 | | 導演 | | 2021年3月30日 |
保羅·A·古爾德 | | | | |
| | | | |
/s/理查德·R·格林 | | 導演 | | 2021年3月30日 |
理查德·R·格林 | | | | |
| | | | |
/s/大衞·E·拉普利(David E.Rapley) | | 導演 | | 2021年3月30日 |
大衞·E·拉普利 | | | | |
| | | | |
/s/Larry E.ROMRELL | | 導演 | | 2021年3月30日 |
拉里·E·羅姆雷爾 | | | | |
| | | | |
/s/J.大衞·沃戈(David Wargo) | | 導演 | | 2021年3月30日 |
J·大衞·沃戈 | | | | |
| | | | |
/s/Charles H.R.Bracken | | 執行副總裁兼首席財務官 | | 2021年3月30日 |
查爾斯·H·R·布萊肯(Charles H.R.Bracken) | | | | |
| | | | |
/s/Jason Waldron | | 高級副總裁兼首席會計官 | | 2021年3月30日 |
傑森·沃爾德隆 | | | | |
Liberty GLOBAL PLC
附表I
(母公司信息-參見合併財務報表附註)
濃縮資產負債表
(僅限母公司)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 33.1 | | | $ | 6.7 | |
其他應收賬款關聯方 | 39.6 | | | 68.9 | |
| | | |
其他流動資產 | 100.0 | | | 80.6 | |
流動資產總額 | 172.7 | | | 156.2 | |
長期應收票據關聯方 | 359.3 | | | 2,984.9 | |
對合並子公司的投資,包括公司間餘額 | 37,746.4 | | | 33,570.7 | |
其他資產,淨額 | 149.0 | | | 266.1 | |
總資產 | $ | 38,427.4 | | | $ | 36,977.9 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 0.5 | | | $ | 0.5 | |
其他應付款關聯方 | 41.3 | | | 22.5 | |
其他流動負債關聯方 | 42.2 | | | 2.1 | |
應付票據當期部分-關聯方 | 9,243.2 | | | 7,575.4 | |
應計負債及其他 | 11.6 | | | 10.5 | |
流動負債總額 | 9,338.8 | | | 7,611.0 | |
長期應付票據-關聯方 | 15,422.3 | | | 15,757.2 | |
其他長期負債 | 3.7 | | | 3.5 | |
總負債 | 24,764.8 | | | 23,371.7 | |
承諾和或有事項 | | | |
股東權益: | | | |
A類普通股,面值0.01美元。已發行和已發行股票分別為181,348,114股和181,560,735股 | 1.8 | | | 1.8 | |
B類普通股,面值0.01美元。已發行和已發行股票分別為12,561,444股和12,151,526股 | 0.1 | | | 0.1 | |
C類普通股,面值0.01美元。已發行和已發行股票分別為386,588,921股和438,867,447股 | 3.9 | | | 4.4 | |
額外實收資本 | 5,271.7 | | | 6,136.9 | |
累計收益 | 4,692.1 | | | 6,350.4 | |
累計其他綜合收益,税後淨額 | 3,693.1 | | | 1,112.7 | |
庫存股,按成本價計算 | (0.1) | | | (0.1) | |
股東權益總額 | 13,662.6 | | | 13,606.2 | |
總負債和股東權益 | $ | 38,427.4 | | | $ | 36,977.9 | |
Liberty GLOBAL PLC
附表I
(母公司信息-參見合併財務報表附註)
操作簡明報表
(僅限母公司)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 以百萬美元計 |
| | | | | |
運營成本和費用: | | | | | |
銷售、一般和行政(包括以股份為基礎的薪酬) | $ | 58.8 | | | $ | 61.0 | | | $ | 42.8 | |
關聯方費用和分配 | 36.0 | | | 20.6 | | | 8.0 | |
折舊及攤銷 | 1.4 | | | 1.4 | | | 1.5 | |
其他運營費用 | — | | | 0.2 | | | — | |
營業虧損 | (96.2) | | | (83.2) | | | (52.3) | |
營業外收入(費用): | | | | | |
利息支出關聯方 | (1,086.9) | | | (864.6) | | | (678.0) | |
利息收入關聯方 | 45.1 | | | 89.6 | | | 70.9 | |
外幣交易收益(損失),淨額 | (330.2) | | | 281.2 | | | 381.0 | |
其他收入,淨額 | 2.1 | | | 3.4 | | | 0.1 | |
| (1,369.9) | | | (490.4) | | | (226.0) | |
合併子公司所得税和權益收益(虧損)前虧損,淨額 | (1,466.1) | | | (573.6) | | | (278.3) | |
合併子公司淨收益(虧損)權益 | (401.0) | | | 11,921.4 | | | 887.9 | |
所得税優惠 | 239.1 | | | 173.6 | | | 115.7 | |
淨收益(虧損) | $ | (1,628.0) | | | $ | 11,521.4 | | | $ | 725.3 | |
Liberty GLOBAL PLC
附表I
(母公司信息-參見合併財務報表附註)
簡明現金流量表
(僅限母公司)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 以百萬美元計 |
經營活動的現金流: | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (1,628.0) | | | $ | 11,521.4 | | | $ | 725.3 | |
將淨收益(虧損)與經營活動使用的淨現金進行調整: | | | | | |
合併子公司淨虧損(收益)權益 | 401.0 | | | (11,921.4) | | | (887.9) | |
基於股份的薪酬費用 | 30.4 | | | 35.8 | | | 20.6 | |
關聯方費用和分配 | 36.0 | | | 20.6 | | | 8.0 | |
折舊及攤銷 | 1.4 | | | 1.4 | | | 1.5 | |
其他運營費用 | — | | | 0.2 | | | — | |
外幣交易損失(收益),淨額 | 330.2 | | | (281.2) | | | (381.0) | |
遞延所得税優惠 | (15.1) | | | (10.0) | | | (2.8) | |
營業資產和負債變動情況: | | | | | |
應收賬款和其他經營性資產 | (135.0) | | | (213.7) | | | (134.8) | |
應付款和應計項目 | 865.9 | | | 554.3 | | | 564.4 | |
經營活動使用的現金淨額 | (113.2) | | | (292.6) | | | (86.7) | |
| | | | | |
投資活動的現金流: | | | | | |
對合並子公司的投資和墊款,淨額 | (494.1) | | | (142.8) | | | (93.4) | |
從沃達豐託管賬户中釋放的現金(用於提供資金),淨額 | 104.9 | | | (295.2) | | | — | |
其他投資活動,淨額 | (0.1) | | | (0.1) | | | — | |
投資活動使用的淨現金 | (389.3) | | | (438.1) | | | (93.4) | |
| | | | | |
融資活動的現金流: | | | | | |
關聯方債務借款 | 2,087.5 | | | 5,870.5 | | | 3,133.3 | |
償還關聯方債務 | (483.2) | | | (2,018.6) | | | (1,010.0) | |
Liberty Global普通股回購 | (1,072.3) | | | (3,219.4) | | | (2,009.9) | |
第三方債務的借款 | — | | | 98.6 | | | — | |
行使期權時發行Liberty Global股票所得款項 | 2.2 | | | 2.3 | | | 5.7 | |
其他融資活動,淨額 | (5.1) | | | (7.3) | | | (1.4) | |
融資活動提供的現金淨額 | 529.1 | | | 726.1 | | | 117.7 | |
| | | | | |
匯率變動對現金的影響 | (0.2) | | | 0.5 | | | — | |
| | | | | |
現金及現金等價物淨增(減) | 26.4 | | | (4.1) | | | (62.4) | |
現金和現金等價物: | | | | | |
期初 | 11.9 | | | 16.0 | | | 78.4 | |
期末 | $ | 38.3 | | | $ | 11.9 | | | $ | 16.0 | |
| | | | | |
期末現金、現金等價物和限制性現金的詳細情況: | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 33.1 | | | $ | 6.7 | | | $ | 10.8 | |
包括在其他流動資產中的受限現金 | 5.2 | | | 5.2 | | | 5.2 | |
現金和現金等價物及限制性現金總額 | $ | 38.3 | | | $ | 11.9 | | | $ | 16.0 | |
Liberty GLOBAL PLC
附表II
估值和合格賬户
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 壞賬準備--應收貿易賬款 |
| 平衡點: 起頭 期間的 | | 2014-09年度採用ASU的影響 | | 添加到 成本和 費用 | | 收購 | | | | 英國合資企業出資協議的影響 | | 扣減 或者直接核銷 | | 外國 通貨 翻譯 調整數 | | 平衡點: 月底: 期間 |
| 以百萬計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至12月31日的年度: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2018 | $ | 74.2 | | | 11.9 | | | 61.6 | | | — | | | | | — | | | (98.4) | | | (3.5) | | | $ | 45.8 | |
2019 | $ | 45.8 | | | — | | | 44.6 | | | — | | | | | — | | | (48.3) | | | 0.7 | | | $ | 42.8 | |
2020 | $ | 42.8 | | | 1.4 | | | 83.0 | | | 19.4 | | | | | (26.1) | | | (74.8) | | | 4.1 | | | $ | 49.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 壞賬準備--對關聯公司的貸款 |
| 平衡點: 起頭 期間的 | | 2016-13年度採用ASU的影響 | | 添加到 成本和 費用 | | | | | | | | | | 外國 通貨 翻譯 調整數 | | 平衡點: 月底: 期間 |
| 以百萬計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至12月31日的年度: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020 | $ | — | | | 25.4 | | | 10.3 | | | | | | | | | | | 2.8 | | | $ | 38.5 | |
獨立審計師報告
董事會
沃達豐Ziggo Group Holding B.V.:
關於財務報表的報告
我們審計了VodafoneZiggo Group Holding B.V.(在荷蘭註冊的一家B.V.)及其子公司截至本年度的合併運營報表、所有者權益和現金流 2018年12月31日及合併財務報表相關附註(統稱“合併財務報表”)。
管理層對財務報表的責任
管理層負責根據美國公認會計原則編制和公允列報這些合併財務報表;這包括設計、實施和維護與編制和公允列報合併財務報表相關的內部控制,這些報表不會因欺詐或錯誤而出現重大錯報。
審計師的責任
我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表發表意見。 我們是按照美國公認的審計標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證。
審計包括執行程序,以獲得關於合併財務報表中的金額和披露的審計證據。選擇的程序取決於審計師的判斷,包括評估合併財務報表重大錯報的風險,無論是由於欺詐還是錯誤。在進行該等風險評估時,核數師認為內部控制與該實體編制及公平列報綜合財務報表有關,以便設計適合該情況的審核程序,但不是為了就該實體的內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。審計還包括評估管理層使用的會計政策的適當性和重大會計估計的合理性,以及評估合併財務報表的整體列報。
我們相信,我們獲得的審計證據是充分和適當的,可以為我們的審計意見提供依據。
意見
我們認為,上述合併財務報表根據美國公認會計原則,在所有重要方面都公平地反映了沃達豐Ziggo Group Holding B.V.及其子公司在截至2018年12月31日的年度的運營結果及其現金流。
/s/畢馬威會計師事務所
荷蘭阿姆斯特爾文
2019年3月27日
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
綜合資產負債表
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | € | 300.9 | | | € | 204.3 | |
貿易應收賬款淨額 | 167.2 | | | 192.4 | |
關聯方應收賬款(附註11) | 33.6 | | | 29.3 | |
預付費用 | 41.2 | | | 15.6 | |
衍生工具(附註5) | 51.1 | | | 78.1 | |
合同資產(附註4) | 154.0 | | | 166.1 | |
其他流動資產,淨額(附註4) | 124.9 | | | 132.1 | |
流動資產總額 | 872.9 | | | 817.9 | |
財產和設備,淨額(附註7和9) | 4,877.3 | | | 5,090.5 | |
商譽(附註7) | 7,375.5 | | | 7,375.5 | |
應攤銷無形資產淨額(附註7) | 5,586.4 | | | 5,946.9 | |
長期合同資產(附註4) | 60.0 | | | 54.7 | |
其他資產,淨額(附註4、5和9) | 556.2 | | | 686.5 | |
總資產 | € | 19,328.3 | | | € | 19,972.0 | |
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併資產負債表-(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 |
負債和所有者權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款(附註11) | € | 312.5 | | | € | 328.1 | |
應計負債和其他流動負債(附註9和11) | 389.8 | | | 398.5 | |
訂户和其他人的遞延收入和預付款(附註4) | 208.0 | | | 208.1 | |
應付增值税 | 140.9 | | | 131.2 | |
衍生工具(附註5) | 82.6 | | | 73.4 | |
累算利息(附註8) | 136.8 | | | 138.5 | |
第三方債務和融資租賃義務的當期部分(附註8和9) | 1,156.8 | | | 1,154.1 | |
流動負債總額 | 2,427.4 | | | 2,431.9 | |
長期債務和融資租賃義務(附註8和9): | | | |
第三方 | 9,508.5 | | | 9,929.5 | |
關聯方(附註11) | 1,607.9 | | | 1,400.0 | |
遞延税項負債(附註10) | 1,173.9 | | | 1,032.3 | |
其他長期負債(附註4、5和12) | 1,165.3 | | | 921.5 | |
總負債 | 15,883.0 | | | 15,715.2 | |
| | | |
承付款和或有事項(附註5、11和12) | | | |
| | | |
業主權益總額 | 3,445.3 | | | 4,256.8 | |
總負債和所有者權益 | € | 19,328.3 | | | € | 19,972.0 | |
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併業務報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020* | | 2019* | | 2018 |
| 以百萬計 |
收入(附註3、11及14) | € | 4,000.2 | | | € | 3,922.9 | | | € | 3,879.0 | |
營業成本和費用(不包括折舊和攤銷,如下所示): | | | | | |
服務的編程和其他直接成本(附註11) | 832.9 | | | 854.6 | | | 858.4 | |
其他操作(注11) | 471.3 | | | 470.5 | | | 478.7 | |
銷售、一般和行政(SG&A)(3及11) | 594.6 | | | 601.1 | | | 615.9 | |
合資企業服務費(附註11) | 224.8 | | | 222.6 | | | 227.7 | |
折舊及攤銷 | 1,639.7 | | | 1,627.5 | | | 1,552.0 | |
減值、重組和其他經營項目,淨額(附註12) | (11.7) | | | 40.2 | | | 35.7 | |
| 3,751.6 | | | 3,816.5 | | | 3,768.4 | |
營業收入 | 248.6 | | | 106.4 | | | 110.6 | |
營業外收入(費用): | | | | | |
利息支出: | | | | | |
第三方 | (440.5) | | | (488.3) | | | (473.1) | |
關聯方(附註11) | (84.0) | | | (89.9) | | | (101.0) | |
衍生工具的已實現和未實現收益(虧損),淨額(附註5) | (387.8) | | | 70.1 | | | 295.8 | |
外幣交易收益(損失),淨額 | 453.8 | | | (90.0) | | | (232.5) | |
債務修改和清償損益淨額(附註8) | (41.9) | | | 32.2 | | | — | |
其他收入,淨額 | 0.2 | | | 1.8 | | | 4.3 | |
| (500.2) | | | (564.1) | | | (506.5) | |
損失 所得税前 | (251.6) | | | (457.7) | | | (395.9) | |
遞延税項優惠(費用)(附註10) | (141.5) | | | 38.0 | | | 318.4 | |
淨損失 | € | (393.1) | | | € | (419.7) | | | € | (77.5) | |
*未經審計
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
業主權益綜合報表
| | | | | |
| 業主權益總額 |
| 以百萬計 |
2018年1月1日的餘額 | € | 5,443.6 | |
淨損失 | (77.5) | |
分配給股東(附註11) | (400.0) | |
基於股份的薪酬(附註11) | 2.8 | |
其他 | 1.2 | |
2018年12月31日的餘額 | 4,970.1 | |
ASU編號2016-02的影響* | 0.2 | |
2019年1月1日的餘額* | 4,970.3 | |
淨虧損* | (419.7) | |
向股東派發(附註11)* | (295.0) | |
基於股份的薪酬(附註11)* | 1.4 | |
其他* | (0.2) | |
2019年12月31日的餘額* | 4,256.8 | |
ASU編號2016-13的影響(注2)* | (0.8) | |
2020年1月1日餘額** | 4,256.0 | |
淨虧損* | (393.1) | |
向股東派發(附註11)* | (417.0) | |
基於股份的薪酬(附註11)* | 0.3 | |
其他* | (0.9) | |
2020年12月31日餘額** | € | 3,445.3 | |
*未經審計
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020* | | 2019* | | 2018 |
| 以百萬計 |
經營活動的現金流: | | | | | |
淨損失 | € | (393.1) | | | € | (419.7) | | | € | (77.5) | |
對淨虧損與經營活動提供的現金淨額進行調整: | | | | | |
基於股份的薪酬費用 | 0.3 | | | 1.4 | | | 2.8 | |
折舊及攤銷 | 1,639.7 | | | 1,627.5 | | | 1,552.0 | |
減值、重組和其他經營項目,淨額 | (11.7) | | | 40.2 | | | 35.7 | |
攤銷債務溢價、遞延融資成本和其他非現金利息 | 8.9 | | | (4.3) | | | (11.5) | |
衍生工具已實現和未實現損失(收益),淨額 | 387.8 | | | (70.1) | | | (295.8) | |
外幣交易損失(收益),淨額 | (453.8) | | | 90.0 | | | 232.5 | |
債務修改和清償債務的損失(收益),淨額 | 41.9 | | | (32.2) | | | — | |
遞延所得税費用(福利) | 141.5 | | | (38.0) | | | (318.4) | |
經營性資產和負債的變動 | 14.2 | | | 116.4 | | | 23.4 | |
經營活動提供的淨現金 | 1,375.7 | | | 1,311.2 | | | 1,143.2 | |
| | | | | |
投資活動的現金流: | | | | | |
資本支出 | (288.5) | | | (320.9) | | | (213.5) | |
支付頻譜牌照的現金 | (207.9) | | | — | | | — | |
其他投資活動,淨額 | 2.8 | | | 3.5 | | | 11.5 | |
投資活動使用的淨現金 | € | (493.6) | | | € | (317.4) | | | € | (202.0) | |
*未經審計
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併現金流量表--(續)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020* | | 2019* | | 2018 |
| 以百萬計 |
融資活動的現金流: | | | | | |
償還第三方債務和融資租賃義務 | € | (3,952.6) | | | € | (2,105.6) | | | € | (962.9) | |
第三方債務的借款 | 3,436.7 | | | 1,642.3 | | | 587.1 | |
分配給股東 | (417.0) | | | (295.0) | | | (400.0) | |
關聯方借款(償還)淨額 | 207.9 | | | (200.2) | | | (200.8) | |
支付融資成本和債務保費 | (64.0) | | | (68.3) | | | — | |
其他融資活動,淨額 | (0.5) | | | (2.4) | | | (0.3) | |
融資活動使用的現金淨額 | (789.5) | | | (1,029.2) | | | (976.9) | |
| | | | | |
匯率變動對現金及現金等價物和限制性現金的影響 | 2.4 | | | 0.9 | | | 0.4 | |
| | | | | |
現金及現金等價物和限制性現金淨增(減) | 95.0 | | | (34.5) | | | (35.3) | |
| | | | | |
現金和現金等價物以及限制性現金: | | | | | |
年初 | 207.1 | | | 241.6 | | | 276.9 | |
年終 | € | 302.1 | | | € | 207.1 | | | € | 241.6 | |
| | | | | |
為第三方利息支付的現金 | € | 426.2 | | | € | 509.7 | | | € | 484.3 | |
為關聯方利息支付的現金 | € | 84.0 | | | € | 89.9 | | | € | 101.0 | |
| | | | | |
期末現金、現金等價物和限制性現金的詳細情況: | | | | | |
現金和現金等價物 | € | 300.9 | | | € | 204.3 | | | € | 239.4 | |
受限現金(包括在其他流動資產中) | 1.2 | | | 2.8 | | | 2.2 | |
現金和現金等價物及限制性現金總額 | € | 302.1 | | | € | 207.1 | | | € | 241.6 | |
*未經審計
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
(1) 陳述的基礎
沃達豐Ziggo Group Holding B.V.(沃達豐Ziggo)為住宅和企業對企業提供視頻、寬帶互聯網、固定線路電話和移動服務(B2B)荷蘭的客户。在這些説明中,術語“我們”、“我們的”、“我們的公司”和“我們”根據上下文可能指沃達豐Ziggo,或統稱為沃達豐Ziggo及其子公司。
2016年2月15日,Liberty Global Europe Holding B.V.,一家根據荷蘭法律成立的公司,也是Liberty Global plc(Liberty Global)和沃達豐國際控股有限公司(Vodafone International Holdings B.V.),沃達豐國際控股有限公司是沃達豐集團(Vodafone Group Plc)的全資子公司,根據荷蘭法律成立。沃達豐)同意成立一家各佔一半股權的合資企業(沃達豐Ziggo合資公司),根據出資和轉讓協議。2016年12月31日,沃達豐Ziggo合資公司組建完成(合資企業交易)據此,(I)VodafoneZiggo由Liberty Global和Vodafone各佔50%的股份(分別為股東)、(Ii)VodafoneZiggo Group B.V.及其子公司入股VodafoneZiggo合資公司並由VodafoneZiggo全資擁有,(Iii)Vodafone NL及其子公司入股VodafoneZiggo合資公司並由VodafoneZiggo Group B.V.全資擁有。
每位股東有權發起首次公開募股(首次公開募股)收購沃達豐Ziggo合資公司,其他股東有機會在IPO中按比例出售股份。除某些例外情況外,股東協議禁止在2020年12月31日之前將沃達豐Ziggo合資公司的權益轉讓給第三方。自2021年1月1日起,每個股東都有權發起將其在沃達豐Ziggo合資公司中的所有權益出售給第三方,並在某些情況下發起整個沃達豐Ziggo合資公司的出售,但在每種情況下,都有以另一股東為受益人的第一要約權。
我們的功能貨幣是歐元(€)。除非另有説明,否則便利性折算為歐元的計算日期為2020年12月31日。
這些合併財務報表反映了我們對截至2021年3月30日(發佈日期)的後續事件的會計和披露影響的考慮。
(2) 會計變更與近期會計公告
會計變更
亞利桑那州立大學2018-15年度
2018年8月,財務會計準則委員會(FASB)發佈會計準則更新(ASU)2018-15號,客户對雲計算安排(即服務合同)中發生的實施成本的核算 (亞利桑那州立大學2018-15年度),這要求實體推遲與作為服務合同的雲計算安排中的應用開發階段相關的所發生的實現成本。ASU 2018-15要求遞延實施成本在雲計算安排期限內攤銷,並在與雲計算安排相同的費用項目中列報。所有其他實施成本通常在發生時計入費用。我們在2020年1月1日前瞻性地採用了ASU 2018-15。由於採用ASU 2018-15年度,(I)以前作為已發生支出的某些實施成本現在作為預付費用遞延,並在雲計算安排期限內攤銷,以及(Ii)與開發雲計算安排和內部使用軟件之間的接口相關的某些成本以前作為資產和設備資本化,現在作為預付費用遞延,並在雲計算安排期限內攤銷。採用ASU 2018-15年度並未對我們的合併財務報表產生重大影響。
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
亞利桑那州立大學2016-13年度
2016年6月,FASB發佈了ASU 2016-13,財務報表中信用損失的計量 (亞利桑那州立大學2016-13年度),改變了與以攤餘成本持有的資產相關的信貸損失的確認模式。ASU 2016-13取消了必須認為損失很可能才能確認信用損失的門檻,取而代之的是要求實體反映其目前對終身預期信用損失的估計。我們於2020年1月1日在修正的追溯基礎上採用了ASU 2016-13年度,對我們的所有者權益記錄了80萬歐元的累積影響調整,這與我們對某些貿易應收賬款和合同資產的津貼淨增加有關。
近期會計公告
亞利桑那州立大學2019-12
2019年12月,FASB發佈了ASU第2019-12號,簡化所得税的核算 (亞利桑那州立大學2019-12),其目的是提高一致性並簡化現有指南的幾個領域。ASU 2019-12刪除了與期間內税收分配方法、過渡期所得税計算方法以及確認外部基差的遞延税項負債相關的一般原則的某些例外情況。新的指導方針還澄清了導致商譽計税基礎上調的交易的會計處理。ASU 2019-12在2020年12月15日之後開始的年度報告期內有效,包括這些財年內的過渡期,允許提前採用。我們預計ASU 2019-12的採用不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
(3) 重要會計政策摘要
估計數
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層作出估計和假設,以影響財務報表日期的資產和負債報告金額以及報告期內報告的收入和費用金額。估計及假設用於會計(其中包括)壞賬撥備估值、收入若干組成部分、節目及版權開支、遞延所得税及相關估值撥備、或有虧損、公允價值計量、減值評估、與建造及安裝活動有關的內部成本資本化及長期資產的使用年限。實際結果可能與這些估計不同。
重新分類
上一年度的某些金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。
合併原則
隨附的綜合財務報表包括我們的賬目以及我們通過擁有直接或間接控股權和可變權益實體(我公司是這些實體的主要受益人)行使控股權的所有有表決權實體的賬目。所有重要的公司間賬户和交易都已在合併中取消。
現金和現金等價物及限制性現金
現金等價物包括貨幣市場基金和其他可隨時轉換為現金的投資,在收購時的到期日為三個月或更短。我們按資產淨值記錄貨幣市場基金,因為我們以規定的資產淨值贖回投資的能力沒有任何限制,無論是合同上的還是其他方面的。
限制性現金包括限制賬户中持有的現金,包括作為債務抵押品的現金和其他補償性餘額。需要用於購買長期資產或償還長期債務的限制性現金金額被歸類為長期資產。所有其他僅限於特定用途的現金根據預期的支付時間被歸類為當期或長期。
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
我們的重要非現金投資和融資活動在我們綜合財務報表的附註5、7、8和9中披露。
現金流量表
為了在我們的綜合現金流量表中確定現金流量的分類,關聯方貸款的利息支付或收入被計入經營活動的現金流量。向關聯方支付的有息現金預付款及其償還被歸類為投資活動。所有其他關聯方借款、預付款和還款都反映為融資活動。
就我們的合併現金流量表而言,由中介機構提供資金的費用在發生費用時被視為假想的經營性現金流出和假想的融資現金流入。當我們將融資支付給中介機構時,我們會將融資現金流出記錄在我們的合併現金流量表中。
我們不時地發行債券,收益包括在第三方託管中。我們在合併財務報表中將這些交易反映為非現金融資。
應收貿易賬款
我們的應收貿易賬款是扣除壞賬準備後報告的。截至2020年12月31日和2019年12月31日,此類津貼總額分別為3150萬歐元和2910萬歐元。壞賬準備是基於我們目前對與應收賬款相關的終身預期信用損失的估計。我們在確定免税額時會考慮多個因素,包括(除其他外)收款趨勢、當前和預期的經濟狀況以及特定的客户信用風險。津貼將一直維持到收到付款或收取的可能性被認為微乎其微為止。
由於客户數量眾多,應收貿易賬款的信用風險集中程度有限。我們還通過切斷與拖欠賬户的客户的服務來管理這一風險。
金融工具
由於現金及現金等價物、限制性現金、貿易及其他應收賬款、關聯方應收賬款、其他流動資產、應付賬款、應計負債及其他應計及流動負債到期日較短,其各自的賬面價值接近其各自的公允價值。有關我們某些衍生品和債務的公允價值的信息,請分別參閲附註5和8。有關我們如何得出某些公允價值計量的信息,請參閲附註6。
衍生工具
所有衍生工具均按公允價值計入資產負債表。由於我們一般不對我們的任何衍生工具應用套期保值會計,我們衍生工具的公允價值變動在收益中確認。
與我們的衍生工具相關的淨收或支付的現金淨額在我們的綜合現金流量表中根據衍生工具的目標和適用的基礎現金流量分類歸類為經營、投資或融資活動。對於在到期前終止的衍生合約,終止時支付或收到的與未來期間相關的現金在我們的綜合現金流量表中被歸類為融資活動。
有關我們衍生工具的信息,請參閲附註5。
財產和設備
財產和設備按成本減去累計折舊列報。我們利用與建設新的有線電視和移動傳輸和配電設施以及安裝新的有線電視服務相關的成本。資本化的建築和安裝成本包括材料、勞動力和其他直接歸屬成本。大寫的安裝活動包括:(I)從我們的電纜系統到客户位置的初始連接(或斷開);(Ii)
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
(Iii)安裝額外服務的設備,如數字電纜、電話或寬帶互聯網服務。其他面向客户的活動的成本,如重新連接和斷開客户位置以及維修或維護雨滴,都會在發生時計入費用。在所列任何期間,與建築活動有關的資本化利息都不是實質性的。
大寫的內部使用軟件作為財產和設備的組成部分包括在內。我們利用與內部使用軟件開發直接相關的內部和外部成本。我們還利用與購買軟件許可證相關的成本。維護和培訓成本,以及在內部使用軟件開發項目的前期階段發生的成本,都計入已發生的費用。
折舊是在標的資產的預計使用年限內使用直線法計算的。資本租賃項下的設備按資產的租賃期或估計使用年限中較短的時間按直線攤銷。用於折舊我們的財產和設備的使用壽命會定期評估,並在必要時進行調整。對正在重建的電纜和移動配電系統的使用壽命進行調整,以便待退役的財產和設備在重建完成時完全折舊。有關我們的財產和設備使用壽命的更多信息,請參見附註7。
延長資產壽命的添加、替換和改進都要資本化。維修費和維護費由運營費支付。
如有足夠資料可對公允價值作出合理估計,吾等確認產生資產報廢債務期間的資產報廢負債。資產報廢義務可能源於我們從當地市政當局或其他相關機構獲得的通行權的喪失。在某些情況下,如果我們在很長一段時間內停止使用我們的網絡設備,或者當局決定不續簽我們的訪問權限,當局可能會要求我們從某個區域移除網絡設備。然而,由於通行權對於我們向客户提供寬帶通信服務的能力是不可或缺的,我們希望以一種能夠在可預見的未來維持這些權利的方式開展業務。此外,我們沒有理由相信當局不會續簽我們的通行權,而從歷史上看,當局已批准續簽通行權。我們在租賃協議中也有義務將物業恢復到原來的狀態,或者在租賃期結束時移走我們的物業。在我們的某些租賃安排中,沒有足夠的信息來估計我們的資產報廢義務的公允價值。這是長期租賃安排的情況,在這種安排下,基礎租賃物業是我們運營不可或缺的一部分,租賃物業沒有可接受的替代方案,我們有能力無限期續簽租約。因此,就我們的大部分通行權和某些租賃協議而言,我們在可預見的未來產生重大搬遷成本的可能性微乎其微,因此,我們沒有足夠的信息來合理估計這些資產報廢義務的公允價值。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們的資產報廢債務記錄價值分別為3880萬歐元和1940萬歐元。
無形資產
我們的主要無形資產涉及商譽、客户關係和移動頻譜許可證。我們的商譽代表沃達豐Ziggo合資公司貢獻的業務的權益超過我們的可識別淨資產和負債的公允價值,以及超過在企業合併中收購的可識別淨資產的公允價值的購買價格。客户關係最初按其與業務合併相關的公允價值記錄,隨後按成本減去累計攤銷和減值(如有)記錄。在完成合資交易時,我們的許可證按其公允價值記錄,在合資交易完成後,我們按成本減去累計攤銷和減值(如果有)記錄許可證。
商譽不攤銷,而是至少每年進行減值測試。壽命有限的無形資產按其各自的估計可用年限按其估計剩餘價值直線攤銷,並對減值進行審查。
有關我們無形資產使用壽命的更多信息,請參見附註7。
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
財產、設備和無形資產減值
在情況需要時,吾等會審核本公司物業及設備及無形資產(商譽除外)的賬面值,以確定該等賬面值是否繼續可收回。該等情況變化可能包括(I)出售或出售長期資產或資產集團的預期;(Ii)市場或競爭狀況的不利變化;(Iii)我們經營的市場的法律因素或商業環境的不利變化;及(Iv)營運或現金流虧損。就減值測試而言,長期資產按現金流基本上獨立於其他資產及負債的最低水平分組,一般在報告單位水平或以下(見下文)。如果該資產或資產組的賬面金額大於該資產或資產組將產生的預期未貼現現金流,則確認減值調整。這種調整是以該資產或資產組的賬面價值超過其公允價值的金額來衡量的。我們一般通過考慮(A)類似資產的銷售價格、(B)使用適當貼現率的折現估計未來現金流和/或(C)估計重置成本來計量公允價值。待處置資產按賬面金額或公允價值減去出售成本中較低者入賬。
我們至少每年在10月1日以及當事實和情況表明其賬面價值可能無法收回時評估減值商譽。對於商譽的減值評估,我們首先進行定性評估,以確定商譽是否可能減值。如果報告單位的公允價值極有可能低於其賬面價值,則我們會將報告單位的公允價值與其各自的賬面價值進行比較。任何超過公允價值的賬面金額將作為減值損失計入運營。報告單位是一個運營部門或低於一個運營部門的一個級別(稱為“組件”)。我們已經確定了一個報告單位,所有商譽都分配給了這個單位。
租契
對於租期超過12個月的租約,我們在租約開始日(I)確認使用權(柔)資產,代表我們使用標的資產的權利;(Ii)租賃負債,代表我們在租賃期內支付租賃款項的義務。合同中的租賃和非租賃部分通常是分開核算的。
我們最初以租賃期內剩餘租賃付款的現值計量租賃負債。只有在合理確定我們會行使該選擇權的情況下,才包括延長或終止租約的選擇權。由於我們的租賃沒有提供足夠的信息來確定隱含利率,我們在計算現值時使用了投資組合水平的增量借款利率。我們最初根據租賃負債的價值,加上任何初始直接成本和預付租賃付款,減去收到的任何租賃激勵,來衡量ROU資產。
關於我們的融資租賃,(I)ROU資產一般按租賃期或資產使用年限較短的時間直線折舊,(Ii)租賃負債的利息支出採用實際利息法記錄。經營租賃費用在租賃期內按直線確認。對於12個月或以下的租賃(短期租賃),我們不確認ROU資產或租賃負債。短期租賃費用在租賃期內以直線方式確認。
所得税
所得税按資產負債法核算。我們確認遞延税項資產和負債可歸因於資產和負債的財務報表賬面金額和所得税基礎之間的差異以及利用營業虧損和税收抵免結轉的預期收益所產生的未來税項後果。我們使用我們經營的每個税務管轄區的現行税率來計量遞延税項資產和負債,該年度的暫時性差額和結轉預計將被收回或結算。我們確認税務狀況的財務報表影響,如果根據技術上的優點,該狀況在審查後更有可能保持下去的話。確認的税收頭寸是指在結算時實現的可能性大於50%的最大税收優惠金額。 然後,遞延税淨資產減去估值津貼,降至我們認為更有可能實現的金額。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期的期間的收益中確認。與所得税負債相關的利息和罰金包括在我們綜合經營報表的所得税費用中。
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在完成合資交易後,我們形成了一個新的財政統一(沃達豐Ziggo財政統一)。VodafoneZiggo Fiscal Unity是合資企業交易結束後一段時間的納税人。有關我們所得税的更多信息,請參閲附註10。
多僱主福利計劃
我們是多僱主福利計劃的一方,我們確認在此期間為這些計劃支付或應付的所需供款為退休後福利淨成本。
外幣交易
以我們的功能貨幣以外的貨幣計價的交易是根據交易發生時的匯率記錄的。與這些非功能性貨幣交易相關的我們綜合資產負債表中記錄的金額的匯率變化導致交易損益,這些交易損益在我們的綜合業務表中反映為未實現(基於適用的期末匯率)或在交易結算時已實現。
收入確認
訂閲收入-有線電視網絡。我們確認在提供相關服務期間通過我們的有線網絡向客户提供視頻、寬帶互聯網和固定線路電話服務的收入,但根據包含促銷折扣的某些合同確認的收入除外,如下所述。與有線電視網絡提供的服務有關的安裝費一般會遞延,並在合約期內確認為收入。
銷售多種產品和服務。我們向我們的客户銷售視頻、寬帶互聯網、固定線路電話、移動服務和手機的捆綁套餐,價格低於客户單獨購買每個產品的價格。捆綁套餐的收入通常根據每個產品或服務的相對獨立售價按比例分配給各個產品或服務。
移動收入-一般信息。移動合同的對價根據每個組件的相對獨立銷售價格分配給通話時間服務組件和手機組件。同時簽訂的不同合同中對手機和通話時間服務的報價被視為一份合同。
移動收入-服務時間。我們確認在提供相關服務期間的一段時間內來自移動服務的收入。來自預付費客户的收入在服務開始之前遞延,並在提供服務或使用權到期時確認。
移動收入-手機收入。分配給手機的安排對價在貨物轉移到客户時確認為收入。允許客户預先控制手機並在合同期內分期付款購買手機的移動手機合同可能包含重要的融資部分。對於期限為一年或更長的合同,我們使用有效利息法確認重要的融資部分為合同期內的收入。
B2B有線電視收入。我們推遲前期安裝和在B2B合同中收到的某些非經常性費用,在這些合同中,我們保持對已安裝設備的所有權。遞延費用在安排期限或預期履約期內以直線方式攤銷為收入。
合同費用。與客户簽訂合同所需的遞增成本(如遞增銷售佣金)通常被確認為資產,並在受益的適用期間(通常是合同期限)內攤銷至(I)SG&A費用或(Ii)通過間接渠道銷售的設備賺取的佣金,以抵銷服務收入。然而,如果攤銷期限少於一年,我們將在所發生的期限內支出此類成本。
合同履行成本被確認為資產,並在受益的適用期間攤銷到其他運營成本,這通常是相關服務合同的實質性合同條款。安裝活動不包括
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被認為是合同履行成本。相反,在適用的情況下,安裝成本將根據現有的電纜實體行業指南進行資本化。
促銷折扣。對於訂户促銷,如介紹期內的折扣或免費服務,如果合同有實質性的終止處罰,收入將在合同期內統一確認。對於超過介紹期的訂户促銷,我們會在相關的履約義務和相關的交付期限內分配折扣。
訂户預付款和押金。我們提供的服務預先收到的付款將被遞延,並在提供相關服務時確認為收入。
銷售税、使用税和其他增值税。收入是扣除適用的銷售税、使用税和其他增值税後入賬的。
有關我們按主要類別分類的收入摘要,請參閲附註13。
訴訟費用
律師費和相關訴訟費用在發生時計入費用。
(4) 收入確認和相關成本
合同餘額
如果我們將商品或服務轉讓給客户,但沒有無條件的支付權,我們將記錄合同資產。合同資產通常產生於統一確認合同期內的介紹性促銷折扣或交付在合同期內付費的手機。截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們的合同資產分別為2.14億歐元和2.208億歐元,扣除可疑賬户撥備後報告為淨額。截至2020年12月31日和2019年12月31日,此類津貼總額分別為550萬歐元和零。
當我們在將商品或服務轉移給客户之前收到付款時,我們會記錄遞延收入。我們主要推遲(I)安裝和其他前期服務以及(Ii)在提供服務之前開具發票的其他服務的收入。截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們的遞延收入餘額分別為1.99億歐元和1.882億歐元。我們遞延收入餘額的當前和長期部分分別包括在我們的綜合資產負債表中的遞延收入和來自訂户和其他人的預付款以及其他長期負債中。
合同費用
截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們與獲得和履行合同的增量成本相關的總資產分別為8440萬歐元和9020萬歐元。我們資產中與合同成本相關的當前和長期部分分別計入我們綜合資產負債表中的其他流動資產、淨資產和其他資產淨額。在2020、2019年和2018年期間,我們分別攤銷了9950萬歐元、9460萬歐元和9220萬歐元的節目和其他直接成本的服務費用和其他運營費用。
未履行的履行義務
我們很大一部分收入來自不受合同約束的客户。來自受合同約束的客户的收入將在此類合同的期限內確認,對於我們的住宅和移動服務合同,通常為12或24個月,對於我們的B2B服務合同,通常為1至5年。
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(5) 衍生工具
一般而言,我們尋求訂立衍生工具,以防範(I)我們的浮動利率債務的利率上升,以及(Ii)與以我們的功能貨幣以外的貨幣計價的借款有關的外幣變動。在這方面,我們已訂立各種衍生工具,以管理美元的利率風險和外幣風險。
下表提供了我們衍生工具資產和負債的公允價值詳情:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
| 當前 | | 長期目標(A) | | 總計 | | 當前 | | 長期(A) | | 總計 |
| 以百萬計 |
資產: | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣和利率衍生合約(B) | € | 51.1 | | | € | 95.0 | | | € | 146.1 | | | € | 77.8 | | | € | 167.3 | | | € | 245.1 | |
外幣遠期合約 | — | | | — | | | — | | | 0.3 | | | — | | | 0.3 | |
總計 | € | 51.1 | | | € | 95.0 | | | € | 146.1 | | | € | 78.1 | | | € | 167.3 | | | € | 245.4 | |
負債: | | | | | | | | | | | |
交叉貨幣和利率衍生合約(B) | € | 81.8 | | | € | 726.9 | | | € | 808.7 | | | € | 73.4 | | | € | 441.5 | | | € | 514.9 | |
外幣遠期合約 | 0.8 | | | — | | | 0.8 | | | — | | | — | | | — | |
總計 | € | 82.6 | | | € | 726.9 | | | € | 809.5 | | | € | 73.4 | | | € | 441.5 | | | € | 514.9 | |
________________
(A)我們的長期衍生品資產和負債包括在其他資產、淨額、 以及其他長期負債, 分別計入我們的綜合資產負債表。
(B):我們考慮與我們和我們的交易對手在對我們的衍生工具的公允價值評估中不履行有關的信用風險。在所有情況下,調整都會考慮到抵消負債或資產頭寸。與我們的交叉貨幣和利率衍生品合約相關的信用風險估值調整的變化導致2020、2019年和2018年分別淨收益(虧損)6750萬歐元(5520萬歐元)和50萬歐元。這些金額包括在已實現和未實現的收益(虧損)中。 關於衍生工具,淨額,在我們的綜合經營報表中。有關我們的公允價值計量的更多信息,請參閲附註6。
我們已實現和未實現的衍生工具損益(淨額)詳情如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 以百萬計 |
| | | | | |
交叉貨幣和利率衍生合約 | € | (386.9) | | | € | 69.8 | | | € | 292.4 | |
外幣遠期合約 | (0.9) | | | 0.3 | | | 3.4 | |
總計 | € | (387.8) | | | € | 70.1 | | | € | 295.8 | |
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2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
與我們的衍生工具相關的淨收或支付的現金淨額在我們的綜合現金流量表中根據衍生工具的目標和適用的基礎現金流量分類歸類為經營、投資或融資活動。對於在到期前終止的衍生工具合約,終止時支付或收到的與未來期間相關的現金被歸類為融資活動。這些現金淨流入(流出)的分類如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 以百萬計 |
| | | | | |
經營活動 | € | 5.9 | | | € | 21.3 | | | € | 1.9 | |
融資活動 | 0.2 | | | (0.9) | | | 0.9 | |
總計 | € | 6.1 | | | € | 20.4 | | | € | 2.8 | |
交易對手信用風險
我們面臨衍生品工具的交易對手違約的風險。“我們通過評估和監控交易對手的信譽和風險集中度來管理這些信用風險。在這方面,與我們的衍生工具相關的信用風險分散在相對廣泛的銀行和金融機構交易對手基礎上。抵押品一般不會由任何一方根據我們的衍生工具入賬。截至2020年12月31日,我們對交易對手信用風險的敞口包括公允價值總計10萬歐元的衍生品資產。
吾等已根據主協議與每一交易對手訂立衍生工具,該協議載有主要淨額結算安排,適用於該等衍生工具的任何一方提早終止的情況。該等總協議項下的總淨額結算安排僅限於受相關主協議管限的衍生工具,並獨立於類似安排。
根據我們的衍生工具合約,一般只有非違約方才有合約選擇權,可在另一方違約時行使提早終止的權利,並以終止時到期的款項抵銷其他法律責任。然而,在衍生產品交易對手無力償債的情況下,根據某些司法管轄區的法律,違約交易對手或其破產管理人可能會強制終止一份或多份衍生產品合約,並觸發吾等須支付的提前終止付款責任,以反映交易對手合約的任何按市值計算的價值。此外,某些司法管轄區的破產法可能會要求強制抵銷根據該等衍生工具合約到期的款項,以抵銷吾等與有關交易對手之間的其他合約所欠吾等現時及未來的債務。因此,在衍生品交易對手破產的情況下,即使違約的是交易對手而不是我們,我們也有可能承擔付款的義務,或可能因該等義務而部分或全部清償目前或未來欠我們的債務。在我們需要支付這些款項的程度上,我們這樣做的能力將取決於我們當時的流動性和資本資源。在違約交易對手無力償債的情況下,我們將成為違約交易對手欠我們的任何款項的無擔保債權人,但我們從該交易對手那裏獲得的任何抵押品的價值除外。
此外,若交易對手陷入財務困難,根據若干司法管轄區的法律,有關監管機構可(I)強制終止一項或多項衍生工具、釐定結算金額及/或無須支付任何款項而強制有關交易對手部分或全部清償因提早終止而應由有關交易對手支付的債務,或(Ii)將衍生工具轉讓予另一交易對手。
我們的衍生工具詳情
在下表中,我們提供了我們的全資子公司Amsterdamse Beheer-en Consultingmaatscappij BV持有的各類衍生工具的詳細信息(ABC B.V.)。於同一歷月內到期的多項衍生工具的名義金額合計列示,利率則按加權平均列示。此外,對於截至2020年12月31日生效的衍生品工具,我們提供了
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
代表適用的最終到期日的單一日期。對於在2020年12月31日之後生效的衍生工具,我們提供代表適用衍生工具涵蓋的期間的日期範圍。
交叉貨幣和利率衍生合約
交叉貨幣掉期
如上所述,如果我們的債務是以我們的功能貨幣以外的貨幣計價,我們將面臨外幣匯率風險。雖然我們通常尋求將我們借款的面值與我們的功能貨幣相匹配,但市場狀況或其他因素可能會導致我們達成不以我們的功能貨幣計價的借款安排(未匹配的債務)。一般而言,我們的政策是利用衍生工具,將未匹配的債務綜合轉換為適用的相關貨幣,從而為外幣匯率變動提供經濟對衝。截至2020年12月31日,我們幾乎所有的債務都直接或綜合地與我們的功能貨幣匹配。截至2020年12月31日,我們的交叉貨幣掉期合約的加權平均剩餘合約期限為5.5年。
我們在2020年12月31日由ABC B.V.持有的未平倉交叉貨幣掉期合約的條款如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
最終到期日 | | 概念上的 金額 截止日期: 交易對手 | | 概念上的 金額 由於 交易對手 | | 利率,利率 截止日期: 交易對手 | | 利率,利率 由於 交易對手 |
| | 以百萬計 | | | | |
| | | | | | | | |
2025年1月(A) | | $ | 4,425.0 | | | € | 3,928.6 | | | 3.08% | | 2.29% |
2028年4月 | | 2,050.0 | | | 1,581.0 | | | 6個月.倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)+2.50% | | 3.82% |
2028年1月 | | 500.0 | | | 450.0 | | | 4.88% | | 6個月。Euribor+3.04% |
2028年2月 | | 500.0 | | | 429.9 | | | 5.13% | | 3.64% |
2028年4月(B) | | 475.0 | | | 431.4 | | | 6個月.倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)+2.50% | | 6個月.歐元銀行同業拆借利率(EURIBOR)+2.58% |
2025年4月 | | 325.0 | | | 302.8 | | | 6個月.倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)+2.50% | | 6個月,歐元銀行間同業拆借利率(EURIBOR)上漲2.42% |
2028年1月 | | 291.0 | | | 235.4 | | | 4.88% | | 4.08% |
| | $ | 8,566.0 | | | € | 7,359.1 | | | | | |
________________
(a)包括若干衍生工具,而該等衍生工具於該等工具開始及到期時並不涉及名義金額的交換。因此,與該等衍生工具相關的唯一現金流是與利息相關的付款及收據。截至2020年12月31日,這些衍生工具名義金額的歐元總額為16.359億歐元。.
(b)包括某些“遠期開始”的衍生工具,這樣初始交換髮生在2020年12月31日之後的日期。簽訂這些工具通常是為了延長現有的套期保值,而不需要修改現有的合同。
利率互換
如上所述,我們進行利率互換是為了防範可變利率債務的利率上升。根據這些衍生工具,我們通常支付固定利率,並收取指定名義金額的浮動利率。截至2020年12月31日,我行利率互換合約相關加權平均剩餘合約年限為7.8年。
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
我們在2020年12月31日由ABC B.V.持有的未平倉利率掉期合約的條款如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
最終到期日 | | 概念上的 金額 | | 利率,利率 截止日期: 交易對手 | | 利率,利率 由於 交易對手 |
| | 以百萬計 | | | | |
| | | | | | |
2029年1月(A) | | € | 2,250.0 | | | 6個月。Euribor | | 1.20% |
2028年1月 | | 450.0 | | | 6個月。Euribor | | 0.03% |
2028年4月 | | 431.4 | | | 6個月。Euribor | | 1.59% |
2025年4月 | | 11.0 | | | 6個月。倫敦銀行間同業拆借利率 | | 2.71% |
| | € | 3,142.4 | | | | | |
(A)包括以0.0%為下限的數額。
基差互換
我們的基差互換涉及用於計算浮動利率的屬性的交換,包括(I)基準利率,(Ii)基礎貨幣,和/或(Iii)借款期限。我們通常根據目前對收益率曲線的評估、我們的風險管理政策和其他因素,進行這些互換,以優化我們的利率狀況。截至2020年12月31日,交易對手應支付的名義金額的歐元等值為20.654億歐元,我們的利息基差掉期合約的相關加權平均剩餘合同期限為0.7年。
我們在2020年12月31日由ABC B.V.持有的未平倉基差掉期合約的條款如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
最終到期日 | | 概念上的 金額 | | 利率,利率 截止日期: 交易對手 | | 利率,利率 由於 交易對手 |
| | 以百萬計 | | | | |
| | | | | | |
2021年10月(A) | | $ | 2,000.0 | | | 1個月。倫敦銀行間同業拆借利率+2.50% | | 6個月.倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)+2.43% |
2021年4月 | | 525.0 | | | 1個月。倫敦銀行間同業拆借利率+2.50% | | 6個月.倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)+2.33% |
| | $ | 2,525.0 | | | | | |
(A)包括以0.0%為下限的數額。
利率期權
我們不時地簽訂利率上限、下限和下限協議,如果可變利率上升,我們將鎖定最高利率,但也允許我們的公司在有限程度上受益於市場利率的下降。購買的利率下限保護我們免受利率跌破一定水平的影響,通常是為了與債務工具上的浮動利率下限相匹配。截至2020年12月31日,我們沒有利率上限協議,我們的利率上限和下限名義金額分別為2.05億歐元和42.5億歐元。
衍生工具對借貸成本的影響
如上所述,緩解我們外幣和利率風險的衍生品工具的影響是,截至2020年12月31日,我們的借款成本增加了34個基點。
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
外幣遠期
我們簽訂關於非功能性貨幣風險敞口的外幣遠期合約。截至2020年12月31日,相當於我們外幣遠期合約名義金額的歐元相當於810萬歐元。
(6) 公允價值計量
我們使用公允價值方法來核算我們的衍生工具。截至2020年12月31日,這些衍生工具的報告公允價值可能不代表最終結算或處置這些資產和負債時將支付或收到的價值。
GAAP提供了一個公允價值層次結構,將用於計量公允價值的估值技術的輸入劃分為三個大的層次。一級投入是指報告實體在計量日期有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場上的報價。第2級投入是指第1級所包括的可直接或間接觀察到的資產或負債的報價市場價格以外的投入。3級投入是資產或負債的不可觀察的投入。我們記錄資產或負債在發生轉移的季度初移入或移出1級、2級或3級的情況。在2020年期間,沒有進行過這樣的轉移。
我們所有的二級投入(利率期貨和掉期利率)和某些三級投入(信用利差)都是從定價服務中獲得的。這些輸入,或其內插或外推,在我們的內部模型中被用來計算收益率曲線、遠期利率和貨幣利率等。在正常業務過程中,我們會收到衍生品合約交易對手的市場價值評估。儘管我們將這些評估與我們的內部估值進行比較,並調查意外差異,但我們並不依賴交易對手報價來確定我們衍生工具的公允價值。適用的出價和要價區間的中點通常用作我們內部估值的輸入。
為管理我們的利率及外幣兑換風險,我們訂立了各種衍生工具,詳情見附註5。該等工具的經常性公允價值計量採用貼現現金流量模型釐定。這些貼現現金流模型的大部分投入是由這些工具整個期限的可觀察到的2級數據組成的,或者是從這些工具的全部期限的可觀察到的2級數據中推導出來的。這些可觀察到的數據大多包括利率期貨和掉期利率,這些數據是從現有的市場數據中檢索或派生出來的。儘管我們可能會對此數據進行外推或內插,但在執行我們的估值時,我們不會以其他方式更改此數據。我們使用基於蒙特卡洛的方法在我們的公允價值計量中納入信用風險估值調整,以估計我們自己的不履行風險和我們交易對手的不履行風險的影響。我們和我們交易對手的信用利差代表了我們最重要的3級投入,這些投入被用來得出與這些工具相關的信用風險估值調整。由於我們預計我們或我們交易對手的信用利差的變化不會對這些工具的估值產生重大影響,我們已確定這些估值屬於公允價值等級的第二級。我們關於交叉貨幣和利率掉期的信用風險估值調整在附註5中進行了量化和進一步解釋。
公允價值計量也用於與減值評估和收購會計有關的非經常性估值。在2020年和2019年期間,我們沒有進行重大的非經常性公允價值計量。
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
我們按公允價值經常性計量的資產和負債摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, | | 十二月三十一日, |
| 2020 (a) | | 2019 (a) |
| 以百萬計 |
資產: | | | |
交叉貨幣和利率衍生合約 | € | 146.1 | | | € | 245.1 | |
外幣遠期合約 | — | | | 0.3 | |
總計 | € | 146.1 | | | € | 245.4 | |
負債: | | | |
交叉貨幣和利率衍生合約 | € | 808.7 | | | € | 514.9 | |
外幣遠期合約 | 0.8 | | | — | |
總計 | € | 809.5 | | | € | 514.9 | |
_______________
(a)在2020年12月31日和2019年12月31日,我們使用其他重要的可觀察到的投入(第2級)來衡量我們所有的公允價值資產和負債。
(7) 長壽資產
財產和設備,淨值
我們的財產和設備以及相關的累計折舊的詳細情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 預計使用壽命(截至2020年12月31日) | | 十二月三十一日, |
| | 2020 | | 2019 |
| | | | | |
配電系統 | 4到30年 | | € | 5,836.6 | | | € | 5,509.3 | |
支持設備、建築和土地 | 3至25年 | | 1,342.9 | | | 1,177.7 | |
客户端設備 | 3至5年 | | 966.7 | | | 920.2 | |
| | | 8,146.2 | | | 7,607.2 | |
**累計折舊** | | | (3,268.9) | | | (2,516.7) | |
財產和設備合計(淨額) | | | € | 4,877.3 | | | € | 5,090.5 | |
2020年、2019年和2018年,與我們的財產和設備相關的折舊費用分別為10.267億歐元、10.204億歐元和9.346億歐元。
在2020、2019年和2018年,我們的物業和設備與供應商融資安排相關的非現金增長分別為4.948億歐元、5.465億歐元和5.727億歐元,其中分別不包括3850萬歐元、5,000萬歐元和4530萬歐元的相關增值税,這些增值税也是由我們的供應商根據這些安排提供的。
所有的支持設備、建築物和土地都作為我們各種債務工具的擔保。有關更多信息,請參見注釋8。
在2020、2019年和2018年,我們分別記錄了1190萬歐元、210萬歐元和190萬歐元的減值費用。這些數額主要與財產和設備有關。
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
商譽
我們的商譽代表沃達豐Ziggo合資公司貢獻的超過我們可確認淨資產和負債公允價值的業務的權益。2020年至2019年期間,我們商譽的賬面價值沒有變化。
如果在其他因素中,經濟競爭、監管或其他因素的不利影響導致我們的運營或現金流比預期的更差,我們可以在未來期間得出結論,需要減值費用以降低我們商譽的賬面價值,並在較小程度上降低其他長期資產的賬面價值。任何此類減值費用都可能是鉅額的。
應攤銷無形資產,淨額
我們應攤銷的無形資產的詳細情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
| | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 淨賬面金額 |
| | 以百萬計 |
客户關係(A) | | € | 6,420.0 | | | € | (2,039.6) | | | € | 4,380.4 | | | € | 6,440.0 | | | € | (1,549.7) | | | € | 4,890.3 | |
許可證(B) | | 1,331.2 | | | (352.0) | | | 979.2 | | | 1,078.9 | | | (259.8) | | | 819.1 | |
商品名稱(C) | | 270.0 | | | (43.2) | | | 226.8 | | | 270.0 | | | (32.5) | | | 237.5 | |
總計 | | € | 8,021.2 | | | € | (2,434.8) | | | € | 5,586.4 | | | € | 7,788.9 | | | € | (1,842.0) | | | € | 5,946.9 | |
________________
(A)截至2020年12月31日,我們的客户關係加權平均使用壽命約為15年。
(B)該許可證主要代表與沃達豐NL的移動業務相關的移動頻譜許可證。截至2020年12月31日,我們的許可證加權平均使用壽命約為17年。
(C)代表Ziggo商號。截至2020年12月31日,我們的商號使用年限為25年。
2020年、2019年和2018年,與使用壽命有限的無形資產相關的攤銷費用分別為6.13億歐元、6.071億歐元和6.174億歐元。根據我們在2020年12月31日的可攤銷無形資產餘額,我們預計未來五年及以後的攤銷費用將如下所示(單位:百萬):
| | | | | |
2021 | € | 614.6 | |
2022 | 614.0 | |
2023 | 614.0 | |
2024 | 605.4 | |
2025 | 605.4 | |
此後 | 2,532.9 | |
總計 | € | 5,586.3 | |
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
(8) 債務
我們第三方債務的歐元等價物如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 本金金額 |
| 加權平均利率(A) | | 未使用的借款能力(B) | | 2020年12月31日 | | 2019年12月31日 |
| | | 以百萬計 |
高級和高級擔保票據 | 4.65 | % | | € | — | | | € | 5,062.0 | | | € | 5,289.2 | |
信貸安排(B)(C) | 2.83 | % | | 800.0 | | | 4,466.8 | | | 4,651.3 | |
供應商融資(D)美元。 | 1.80 | % | | — | | | 999.4 | | | 995.0 | |
其他債務 | 0.29 | % | | — | | | 173.4 | | | 186.0 | |
未計保費、折扣和遞延融資成本的第三方債務本金總額(E) | 3.55 | % | | € | 800.0 | | | € | 10,701.6 | | | € | 11,121.5 | |
_______________
(a)代表根據每種債務工具,所有未償還借款於2020年12月31日生效的加權平均利率,包括任何適用的保證金。公佈的利率代表既定利率,不包括衍生工具、遞延融資成本、原始發行溢價或折扣以及承諾費的影響,所有這些都會影響我們的整體借款成本。包括衍生工具、原始發行溢價或折扣和承諾費的影響,但剔除遞延融資成本的影響,我們的第三方浮動和固定利率債務總額的加權平均利率在2020年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日為4.1%。有關我們衍生工具的信息,請參閲附註5。
(b)信貸安排包括一項最高借款能力為8.0億歐元的循環安排,該安排在2020年12月31日未動用。未使用的借款能力是指在2020年12月31日信貸安排下的最大可獲得性,而不考慮契約遵守計算或借款的其他先決條件。截至2020年12月31日,根據最具限制性的適用槓桿契約和基於槓桿的限制性支付測試,全部8.0億歐元的未使用借款能力可供借用,我們通過這一可獲得性提供貸款或分銷的能力沒有額外限制。在2020年12月31日完成相關的合規報告要求後,根據最具限制性的適用槓桿契約和基於槓桿的限制性支付測試,我們預計未使用的全部借款能力將繼續可供借用,並且對此可獲得性的貸款或分配不會有額外的限制。我們的上述預期沒有考慮我們的借款水平或2020年12月31日之後借出或分配的任何金額的任何實際或潛在變化,或信貸安排下某些定義籃子下可供借入、借出或分配的額外金額的影響。
(c)本金金額分別包括2020年12月31日和2019年12月31日根據信貸安排下的超額現金安排借款的1.514億歐元和1.527億歐元。這些借款是欠一家非綜合特殊用途融資實體的,該實體已發行票據,為購買本公司應付給某些其他第三方的應收賬款提供資金,這些應收賬款由我們和我們的子公司由賣方提供融資。如果這些票據的收益超過了可供購買的賣方融資應收賬款的金額,超出的收益將用於為這一額外的現金安排提供資金。
(d)代表根據計息賣方融資安排欠各債權人的金額,這些安排用於為我們的某些財產和設備增加以及運營費用提供資金。這些安排將我們的還款期限延長到供應商原來的到期日之後(例如,延長到供應商的常規付款期限,通常為90天或更短),因此被歸類在我們綜合資產負債表上的應付賬款之外。這些債務一般在一年內到期,包括也根據這些安排提供資金的增值税。供應商融資債務的償還包括在我們的綜合現金流量表中的第三方債務和融資租賃債務的償還中。
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
(e)截至2020年12月31日和2019年12月31日,我們的債務估計公允價值分別為109億歐元和114億歐元。我們債務工具的估計公允價值一般採用適用買賣價格的平均值(主要是公允價值層次的第一級),或當報價市場價格不可用或不被認為代表公允價值時,採用貼現現金流模型(主要是公允價值層次的第二級)來確定。現金流模型中使用的貼現率是基於市場利率和估計的信用利差,在可獲得的範圍內,以及其他相關因素。有關公允價值層次的其他信息,請參閲附註6。
下表對保費、折扣和遞延融資成本前的第三方債務總額與債務總額和融資租賃義務進行了對賬:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 |
保費、貼現前第三方債務本金總額。 預算和遞延融資成本 | € | 10,701.6 | | | € | 11,121.5 | |
保費、折扣和遞延融資成本,淨額 | (58.5) | | | (57.7) | |
第三方債務賬面總額 | 10,643.1 | | | 11,063.8 | |
第三方融資租賃義務 | 22.2 | | | 19.8 | |
第三方債務和融資租賃債務總額 | 10,665.3 | | | 11,083.6 | |
關聯方債務和融資租賃義務(附註11) | 1,607.9 | | | 1,400.0 | |
債務總額和融資租賃義務 | 12,273.2 | | | 12,483.6 | |
債務和融資租賃義務的當期到期日 | (1,156.8) | | | (1,154.1) | |
長期債務和融資租賃義務 | € | 11,116.4 | | | € | 11,329.5 | |
信貸便利。我們已與若干金融機構訂立高級擔保信貸安排協議,並與一間非綜合特別用途融資實體訂立高級信貸安排協議(如信貸安排(下圖)(信貸安排)。我們的信貸安排包含某些契約,其中比較值得注意的如下:
•我們的信貸安排包含相關信貸安排中規定的某些綜合淨槓桿率,當相關循環信貸安排在淨支取基礎上超出可用循環信貸承諾總額的指定百分比時,我們的優先擔保信貸安排必須遵守(I)在現值基礎上和/或(Ii)在維持基礎上的相關循環信貸安排的綜合淨槓桿率;
•除某些慣例和約定的例外情況外,我們的信貸安排包含某些限制,其中包括限制我們的某些子公司(I)產生或擔保某些財務債務,(Ii)進行某些處置和收購,(Iii)為其資產設立某些擔保權益,以及(Iv)通過股息、貸款或其他分配向其直接和/或間接母公司支付某些限制性款項;
•我們的信貸安排要求我們的某些子公司(I)擔保支付根據相關信貸安排應支付的所有款項,以及(Ii)就我們的高級擔保信貸安排而言,為其幾乎所有資產提供一流的擔保,以確保支付根據該等貸款安排應支付的所有款項;
•除某些強制性提前還款事件外,在某些情況下,我們優先擔保信貸安排下的貸款人指導小組可以取消其下的承諾,並在控制權變更發生後的通知期後(如我們的優先擔保信貸安排中所規定的)宣佈其下的貸款到期並按面值支付;
•除某些強制性提前還款事件外,在某些情況下,我們優先信貸安排下的個人貸款人可以取消其在優先信貸安排下的承諾,並在控制權變更發生後的通知期(如優先信貸安排中規定的)之後,以101%的價格宣佈貸款到期和應付;
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
•我們的信貸安排包含某些慣常的違約事件,除某些例外情況、重要性資格和救濟權外,這些事件的發生將允許貸款人指導小組(I)取消全部承諾,(Ii)宣佈全部或部分貸款應按要求支付,和/或(Iii)加速所有未償還貸款並終止其在該等貸款下的承諾;
•我們的信貸安排要求我們遵守某些肯定和否定的承諾和契諾,這些承諾和契諾受某些實質性限制和其他慣例和商定的例外情況的約束;
•除慣例違約條款外,我們的高級擔保信貸安排還包括關於我們其他債務的交叉違約條款,但須遵守商定的最低門檻和其他慣例和商定的例外情況;以及
•我們的高級信貸安排規定,任何未能在規定到期日(任何適用寬限期屆滿後)支付本金,或借款人或我們某些子公司的其他債務超過商定的最低門檻(在高級信貸安排下指定)的任何加速,均屬於高級信貸安排項下的違約事件。
高級和高級擔保票據。Ziggo Bond Company B.V.(Ziggo Bondco)和Ziggo B.V.分別發行了某些優先和高級擔保票據。Ziggo B.V.是Ziggo Bondco的全資子公司。一般而言,我們的優先及優先擔保票據是該等票據的發行人的優先債務,與該發行人的所有現有及未來優先債務並列,並優先於該發行人的所有現有及未來的次級債務。我們的高級擔保票據(I)包含VodafoneZiggo Group B.V.的其他子公司的某些擔保(如適用的契約所規定),以及(Ii)通過對VodafoneZiggo Group B.V.的某些子公司的某些資產和/或股票的某些質押或留置權來擔保。此外,管理我們的高級和高級擔保票據的契約還包含某些契約,其中更值得注意的是如下所示:(I)VodafoneZiggo Group B.V.的其他子公司提供的某些擔保,以及(Ii)對VodafoneZiggo Group B.V.的某些資產和/或股票的某些質押或留置權:
•在某些重大限制以及其他慣例和商定的例外情況下,我們的票據包含:(I)某些基於慣例的契諾和(Ii)某些限制,其中包括限制我們的某些子公司(A)產生或擔保某些金融債務、(B)進行某些處置和收購、(C)為其資產設立某些擔保權益、以及(D)通過股息、貸款或其他分配向其直接和/或間接母公司支付某些限制性款項的能力,以及(D)通過股息、貸款或其他分配向它們的直接和/或間接母公司支付某些限制性款項的能力,以及(D)通過股息、貸款或其他分配向其直接和/或間接母公司支付某些限制性款項的能力;
•我們的票據規定,任何未能在規定的到期日(任何適用的寬限期到期後)支付本金,或發行人或我們的某些子公司的其他債務超過商定的最低門檻(在適用的契約下指定)的任何加速,都是各自票據下的違約事件;
•如有關發行人或其若干附屬公司(如適用契據所指明)出售某些資產,該發行人必須在若干重大資格及其他慣常及經同意的例外情況下,提出按面值回購適用票據,或如(適用契據所指明的)控制權有所改變,則該發行人必須提出以101%的贖回價格購回所有有關票據;及(B)如有關發行人或其附屬公司(如適用契據所指明)出售某些資產,則該發行人必須提出以101%的贖回價格購回所有有關票據;及
•我們的優先擔保票據包含某些提前贖回條款,包括自該等票據的發行日起至適用的贖回日期為止的每12個月期間,可以贖回價格相當於待贖回票據本金的103%加上應計和未付利息的贖回價格,贖回最多10%的票據原始本金。
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
信貸安排
信貸融資是沃達豐Ziggo集團(VodafoneZiggo Group B.V.)某些子公司的高級和高級擔保信貸融資。下表彙總了截至2020年12月31日我們在信貸融資項下借款的詳細情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
信貸安排 | | 成熟性 | | 利率,利率 | | 融資金額 (借閲 貨幣)(A) | | 未償還本金 | | 未用 借債 容量 | | 攜載 值(B) |
| | | | | | 以百萬計 |
高級安全設施: | | | | | | | | | | | | |
設施H(C) | 2029年1月31日 | | Euribor+3.00% | | € | 2,250.0 | | | € | 2,250.0 | | | € | — | | | € | 2,238.6 | |
設施一(D)、二、三。 | 2028年4月30日 | | 倫敦銀行間同業拆借利率+2.50% | | $ | 2,525.0 | | | 2,065.4 | | | — | | | 2,059.5 | |
循環貸款(E)和銀行。 | 2026年1月31日 | | (e) | | € | 800.0 | | | — | | | 800.0 | | | — | |
高級安全設施總數 | | 4,315.4 | | | 800.0 | | | 4,298.1 | |
高級設施: | | | | | | | | | | | |
融資安排(F) | 2029年1月15日 | | 2.875% | | € | 151.4 | | | 151.4 | | | — | | | 151.4 | |
總計 | | € | 4,466.8 | | | € | 800.0 | | | € | 4,449.5 | |
_______________
(a)金額代表截至2020年12月31日的第三方融資總額。
(b)金額是扣除未攤銷保費、折扣和遞延融資成本後的淨額(如果適用)。
(c)設施H的EURIBOR下限為0.0%。
(d)設施I的LIBOR下限為0.0%。
(e)循環貸款的利息為EURIBOR加2.75%(取決於保證金棘輪),並對未使用的承諾收取每年保證金的40%的費用。
(f)金額代表欠非綜合特殊目的融資實體的借款,該實體已發行票據,為購買本公司應付給某些其他第三方的應收賬款提供融資,這些應收賬款是我們和我們的子公司由賣方提供融資的。如果這些票據的收益超過了可供購買的賣方融資應收賬款的金額,超出的收益將用於為這一額外的現金安排提供資金。
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
高級和高級擔保票據
下表彙總了截至2020年12月31日的未償還高級和高級擔保票據的詳細情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 未償還本金 金額 | | |
高級和高級擔保票據 | | 成熟性 | | 利率,利率 | | 借債 通貨 | | 歐元當量 | | 賬面價值(A) |
| | | | | | 以百萬計 |
2027美元高級擔保票據 | | 2027年1月15日 | | 5.500% | | $ | 1,800.0 | | | € | 1,472.3 | | | € | 1,448.4 | |
2027年歐元高級擔保票據 | | 2027年1月15日 | | 4.250% | | € | 620.0 | | | 620.0 | | | 620.4 | |
2027年高級債券 | | 2027年1月15日 | | 6.000% | | $ | 625.0 | | | 511.2 | | | 501.1 | |
2030美元高級擔保票據 | | 2030年1月15日 | | 4.875% | | $ | 791.0 | | | 647.0 | | | 649.6 | |
2030年歐元高級擔保票據 | | 2030年1月15日 | | 2.875% | | € | 502.5 | | | 502.5 | | | 501.3 | |
2030年歐元高級債券 | | 2030年2月28日 | | 3.375% | | € | 900.0 | | | 900.0 | | | 895.0 | |
2030美元優先債券 | | 2030年2月28日 | | 5.125% | | $ | 500.0 | | | 409.0 | | | 405.5 | |
總銷售額為美元。 | | € | 5,062.0 | | | € | 5,021.3 | |
_______________
(a)金額是扣除未攤銷保費、折扣和遞延融資成本後的淨額(如果適用)。
在下表所示的適用贖回日期之前,我們的所有票據均不可贖回。在適用贖回日期之前的任何時間,我們可以通過支付“全部”溢價來贖回部分或全部適用票據,“完整”溢價是截至適用贖回日期的所有剩餘預定利息支付的現值,使用截至贖回日期的貼現率加上溢價(每個溢價在適用的契約中指定)。
| | | | | |
高級和高級擔保票據 | 呼叫日期 |
| |
2027美元高級擔保票據 | 2022年1月15日 |
2027年歐元高級擔保票據 | 2022年1月15日 |
2027年高級債券 | 2022年1月15日 |
2030美元高級擔保票據 | 2024年10月15日 |
2030年歐元高級擔保票據 | 2024年10月15日 |
2030年歐元高級債券 | 2025年2月15日 |
2030美元優先債券 | 2025年2月15日 |
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
在適用的贖回日期之後,我們可以以下贖回價格(以本金的百分比表示)加上應計和未付利息,以及適用的贖回日期之前的額外金額(如有)贖回部分或全部票據,詳情如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 贖回價格 |
| 2027美元高級擔保票據 | | 2027年歐元高級擔保票據 | | 2027年高級債券 | | 2030美元高級擔保票據 | | 2030年歐元高級擔保票據 | | 2030美元優先債券 | | 2030年歐元高級債券 |
12個月期間開始 | 一月十五日 | | 一月十五日 | | 一月十五日 | | 10月15日 | | 10月15日 | | 二月十五日 | | 二月十五日 |
2021 | N.A. | | N.A. | | N.A. | | N.A. | | N.A. | | N.A. | | N.A. |
2022 | 102.750% | | 102.125% | | 103.000% | | N.A. | | N.A. | | N.A. | | N.A. |
2023 | 101.833% | | 101.417% | | 102.000% | | N.A. | | N.A. | | N.A. | | N.A. |
2024 | 100.917% | | 100.708% | | 101.000% | | 102.438% | | 101.438% | | N.A. | | N.A. |
2025 | 100.000% | | 100.000% | | 100.000% | | 101.219% | | 100.719% | | 102.563% | | 101.688% |
2026 | 100.000% | | 100.000% | | 100.000% | | 100.609% | | 100.359% | | 101.281% | | 100.844% |
2027 | N.A. | | N.A. | | N.A. | | 100.000% | | 100.000% | | 100.641% | | 100.422% |
2028年及其後 | N.A. | | N.A. | | N.A. | | 100.000% | | 100.000% | | 100.000% | | 100.000% |
融資交易
2021年融資交易。2021年3月,根據私募,我們發行了本金2億美元(1.633億歐元)的2030美元高級擔保票據,發行價為面值的104%。發行這些票據所得款項淨額用於贖回我們的2027美元高級擔保票據的原始本金總額的10%,溢價為3%。
2020年融資交易。2020年1月,我們達成了25億美元(20億歐元)的定期貸款安排(定期貸款I),按面值發行。於2020年2月,我們(I)發行了7,750萬歐元的2030年歐元高級擔保債券,發行價為面值的102.625%;(Ii)發行了2億美元(1.633億歐元)的2030年美元高級擔保債券的額外本金,發行價為面值的102.0;(Iii)發行了9.0億歐元的本金為3.375%的優先債券(2030年歐元高級債券)按面值計算,(Iv)發行本金5.0億美元(4.082億歐元),本金5.125釐的優先債券(2030美元優先債券連同2030年發行的歐元高級債券,2030年高級債券)按票面價值計算。定期貸款I將於2028年4月30日到期,利息為LIBOR年利率加2.5%,LIBOR下限為0.0%。2030年優先債券將於2030年2月28日期滿。
這些交易的淨收益用於(A)全額償還E項下25億美元的未償還本金,(B)以3%的溢價贖回我們2027年歐元高級擔保票據原始本金總額的10%,(C)以3%的溢價贖回2027年美元高級擔保票據原始本金總額的10%。(D)以2.313%的溢價悉數贖回2025年歐元優先債券的未償還本金;及(E)以2.938%的溢價悉數贖回2025年美元優先債券的未償還本金。
在這些交易中,我們確認了2960萬歐元的債務清償淨虧損,這與(A)支付4070萬歐元的贖回保費和(B)註銷1110萬歐元的未攤銷遞延融資成本、折扣和保費的淨影響有關。
2020年2月,VZ供應商融資有限公司(VZ Vendor Finding B.V.)VZ供應商融資沒有被沃達豐Ziggo合併的第三方特殊目的融資實體)增發了本金1.00億歐元的供應商融資票據,發行價為102.1。這些票據的淨收益將由VZ供應商融資公司用於從各種第三方購買沃達豐Ziggo及其子公司的某些供應商融資應收賬款。如果賣方融資票據的收益超過可供購買的賣方融資應收賬款,超出的收益將用於為沃達豐Ziggo集團的融資安排提供資金。VZ供應商融資可以要求VodafoneZiggo Group B.V.償還融資貸款,因為有更多的供應商融資的應收賬款可供購買。
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
2020年11月,根據私募,我們發行了9,100萬美元(7,430萬歐元)的2030年美元高級擔保票據本金,發行價為面值的104.0%。淨收益用於贖回我們10%的2027年歐元高級擔保票據,溢價為3%。在這筆交易中,我們確認了與支付贖回保費相關的230萬歐元債務清償損失。
2020年12月,VZ供應商融資II B.V.(VZ供應商融資II),一家沒有被沃達豐Ziggo合併的第三方特殊目的融資實體,按面值發行了本金為7.0億歐元的2.875%的供應商融資票據(供應商融資II票據)根據綠色債券框架(綠色債券框架)。供應商融資II債券將於2029年1月15日到期。
VZ供應商融資II票據的淨收益已被VZ供應商融資II用於從VZ供應商融資和沃達豐Ziggo集團及其子公司所欠的各種第三方購買某些賣方融資應收賬款。如果賣方融資II票據的收益超過可供購買的賣方融資應收賬款,超出的收益將用於為沃達豐Ziggo集團的融資安排提供資金。VZ供應商融資II可以要求VodafoneZiggo Group B.V.償還融資貸款,因為有更多的供應商融資的應收賬款可供購買。
在這筆交易中,我們確認了1000萬歐元的債務清償淨虧損,這與(A)支付750萬歐元的贖回保費和(B)註銷250萬歐元的未攤銷遞延融資成本、折扣和保費有關。
2019年融資交易。在2019年,我們完成了一些融資交易,這些交易總體上導致了
更低的利率和更長的期限。在這些交易中,我們確認了淨債務清償收益3220萬歐元。這些收益包括(I)公允價值調整8470萬歐元、(Ii)4910萬歐元未攤銷保費和(Iii)340萬歐元遞延融資成本的淨影響沖銷。
2018年融資交易。2018年沒有融資交易。
債務的到期日
截至2020年12月31日,我們債務到期日的歐元等價物如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第三方 | | 關聯方 | | 總計 |
| 以百萬計 |
截至12月31日的年度: | | | | | |
2021 | € | 1,148.5 | | | € | — | | | € | 1,148.5 | |
2022 (a) | 173.4 | | | — | | | 173.4 | |
2023 | — | | | — | | | — | |
2024 | — | | | — | | | — | |
2025 | — | | | — | | | — | |
此後 | 9,379.7 | | | 1,607.9 | | | 10,987.6 | |
總債務到期日 | 10,701.6 | | | 1,607.9 | | | 12,309.5 | |
保費、折扣和遞延融資成本,淨額 | (58.5) | | | — | | | (58.5) | |
債務總額 | € | 10,643.1 | | | € | 1,607.9 | | | € | 12,251.0 | |
當前部分 | € | 1,148.5 | | | € | — | | | € | 1,148.5 | |
非流動部分 | € | 9,494.6 | | | € | 1,607.9 | | | € | 11,102.5 | |
_______________
(a)該貸款的攤銷還款將於2022年開始,該貸款將於2024年全額償還。
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
(9) 租契
一般信息
我們參與網絡設備、房地產、移動站點共享和車輛的運營和融資租賃。我們為某些車輛租賃提供剩餘價值擔保。
租賃餘額
我們的ROU資產和租賃負債摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 |
ROU資產: | | | |
經營租契(A) | € | 412.8 | | | € | 477.9 | |
融資租賃(B) | 21.9 | | | 19.9 | |
總ROU資產 | € | 434.7 | | | € | 497.8 | |
| | | |
租賃負債: | | | |
經營租契(C) | € | 419.8 | | | € | 484.5 | |
融資租賃(D) | 22.2 | | | 19.8 | |
*租賃負債總額 | € | 442.0 | | | € | 504.3 | |
_______________
(A)我們所有的經營租賃ROU資產都包括在我們綜合資產負債表上的其他資產淨值中。截至2020年12月31日,經營性租賃加權平均剩餘租期為7.5年,加權平均貼現率為3.3%。在2020和2019年,我們記錄了與運營租賃相關的ROU資產分別增加了1,960萬歐元和5,990萬歐元。
(B)我們所有的融資租賃ROU資產都包括在我們綜合資產負債表上的物業和設備淨額中。截至2020年12月31日,融資租賃加權平均剩餘租期為3.1年,加權平均貼現率為3.6%。在2020、2019年和2018年,我們記錄了與融資租賃相關的ROU資產分別增加了1360萬歐元、520萬歐元和2350萬歐元。
(C)目前,我們的經營租賃負債的流動和長期部分分別計入我們綜合資產負債表上的其他應計和流動負債以及其他長期負債。
(D)目前,我們的融資租賃義務的當期部分和長期部分分別計入我們綜合資產負債表上的債務和融資租賃義務的當期部分以及長期債務和融資租賃義務的當期部分。
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
我們的總租賃費用匯總如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 |
融資租賃費用: | | | |
折舊及攤銷 | € | 10.3 | | | € | 9.5 | |
利息支出 | 1.0 | | | 0.5 | |
融資租賃費用總額 | 11.3 | | | 10.0 | |
經營租賃費用(A) | 81.1 | | | 83.3 | |
可變租賃費用,淨額(B) | (0.9) | | | (1.0) | |
租賃總費用 | € | 91.5 | | | € | 92.3 | |
_______________
(A)在我們的綜合營業報表中,我們的運營租賃費用包括在其他運營費用和SG&A費用中。
(B)可變租賃費用是指在租賃期內支付給出租人的款項,由於租賃開始日期後發生的情況變化而有所變化。可變租賃付款在發生時計入費用,並計入我們綜合營業報表中的其他運營費用。
我們的運營和融資租賃現金流出摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | | | |
經營性租賃的經營性現金流出 | € | 80.2 | | | € | 85.4 | |
融資租賃的經營性現金流出 | 1.0 | | | 0.5 | |
融資租賃的現金流出 | 10.1 | | | 9.7 | |
經營和融資租賃的現金流出總額 | € | 91.3 | | | € | 95.6 | |
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
截至2020年12月31日,我們的經營和融資租賃義務的到期日如下所示。以下金額代表基於2020年12月31日匯率的歐元等價物:
| | | | | | | | | | | |
| 經營租約 | | 金融 租契 |
| 以百萬計 |
截至12月31日的年度: | | | |
2021 | € | 80.5 | | | € | 9.0 | |
2022 | 76.8 | | | 6.9 | |
2023 | 72.3 | | | 4.4 | |
2024 | 69.8 | | | 2.4 | |
2025 | 40.2 | | | 0.8 | |
此後 | 140.6 | | | — | |
本金和利息支付總額 | 480.2 | | | 23.5 | |
減去:現值折扣 | (60.4) | | | (1.3) | |
最低租賃付款淨額現值 | € | 419.8 | | | € | 22.2 | |
當前部分 | € | 68.2 | | | € | 8.3 | |
非流動部分 | € | 351.6 | | | € | 13.9 | |
(10) 所得税
我們的合併財務報表包括沃達豐Ziggo全資擁有的所有實體的所得税。所有税前收入和所得税優惠都與荷蘭有關。
建立在VodafoneZiggo級別上的VodafoneZiggo財政團結在合資企業交易完成後的一段時間內是荷蘭的一名納税人。
2020年12月23日,荷蘭政府頒佈了關於税法年度變化的立法(即“2021年破壞計劃”)。政府這些立法計劃中最重要的變化之一是對2020年頒佈的企業所得税税率變化進行了調整。荷蘭的最高税率將保持在25%,而此前頒佈的税率為21.7%。由於這些計劃的實施,VodafoneZiggo重新計算了遞延税項餘額,並記錄了企業所得税税率變化費用,這是2020年遞延税項淨負債增加的結果。
我們2020、2019年和2018年的所有所得税優惠(費用)都與遞延税收優惠有關。
可歸因於我們所得税前虧損的所得税優惠與使用荷蘭25.0%的所得税税率計算的金額不同,原因如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 以百萬計 |
計算的“預期”税收優惠 | € | 62.9 | | | € | 114.4 | | | € | 98.9 | |
制定税法和税率變化 | (138.8) | | | (75.0) | | | 213.8 | |
與技術創新相關的税收優惠 | — | | | — | | | 6.0 | |
更改估值免税額 | — | | | (0.3) | | | 0.1 | |
不可扣除的費用(A) | (68.8) | | | (0.7) | | | (1.1) | |
其他,淨額 | 3.2 | | | (0.4) | | | 0.7 | |
遞延税金優惠(費用) | € | (141.5) | | | € | 38.0 | | | € | 318.4 | |
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
_______________
(A)截至2020年12月31日止年度的總金額主要包括與我們上一年度報税表所包括的某些無形資產的折舊扣除有關的估計變動,以及該等資產未來的扣除。
導致很大一部分遞延税項資產和遞延税項負債的暫時性差異的税收影響如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 |
遞延税項資產: | | | |
淨營業虧損和其他結轉 | € | 20.7 | | | € | 125.3 | |
債務 | — | | | 74.9 | |
衍生工具 | 147.8 | | | 4.3 | |
其他將來可扣除的金額 | 80.9 | | | 23.4 | |
遞延税項資產 | 249.4 | | | 227.9 | |
| | | |
遞延税項負債: | | | |
無形資產 | (1,116.7) | | | (1,047.8) | |
財產和設備,淨額 | (208.0) | | | (210.3) | |
債務 | (96.3) | | | — | |
其他未來應課税金額 | (2.3) | | | (2.1) | |
遞延税項負債 | (1,423.3) | | | (1,260.2) | |
遞延税項淨負債 | € | (1,173.9) | | | € | (1,032.3) | |
我們所有的遞延税項資產都是通過沖銷應税暫時性差異來支撐的。雖然我們打算採取合理的税務籌劃措施,以限制我們的税務風險,但我們不能保證我們一定能夠做到這一點。
我們所有的淨營業虧損和其他結轉都是荷蘭的。作為税法年度變化(即“2021年破壞計劃”)的一部分,有關結轉虧損的規則也有所改變。自2022年1月1日起,所有虧損將有無限期結轉。變化的一部分是,根據税收立法中設定的門檻,這些損失的年度使用將受到限制。因此,2020年12月31日剩餘的虧損也可以被視為無限期結轉的虧損,因為它們目前有2022年後的結轉期。本公司於2020年12月31日的淨營業虧損及其他結轉及相關税項資產詳情如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
到期日 | | 結轉 | | 相關 納税資產 |
| | 以百萬計 |
2024 | | € | 33.5 | | | € | 8.3 | |
2026 | | 49.5 | | | 12.4 | |
結轉合計 | | € | 83.0 | | | € | 20.7 | |
沃達豐Ziggo Fiscal Unity提交一份合併所得税申報單。在正常的業務過程中,我們的所得税申報會受到荷蘭税務當局的審查。在這種審查過程中,可能會與税務機關就與我們在該税收管轄區的業務相關的某些所得税規則的解釋或適用產生爭議。這類糾紛可能會導致税務機關未來對税收、利息和罰款進行評估。或有事項的最終解決將在以下較早的日期進行:(I)與税務機關以現金或#年#月#日協議的結算日期為準。
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合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
(二)法定禁止税務機關調整公司納税計算的日期。在這方面,2016年、2017年、2018年和2019年的税務申報文件仍在開放供荷蘭税務當局審查。
2020、2019年或2018年期間沒有實質性的未確認税收優惠。
(11) 關聯方交易
我們在這幾個時期的關聯方交易如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 以百萬計 |
收入 | € | 13.2 | | | € | 14.6 | | | € | 24.6 | |
節目製作和服務的其他直接成本 | (25.4) | | | (36.1) | | | (41.1) | |
銷售、一般和行政充值 | 13.0 | | | 13.5 | | | 15.8 | |
基於股份的薪酬費用 | (0.3) | | | (1.4) | | | (2.8) | |
合資企業服務費: | | | | | |
來自Liberty Global的費用: | | | | | |
操作(A) | (81.8) | | | (87.5) | | | (79.9) | |
資本(B) | (24.7) | | | (20.7) | | | (31.0) | |
Total Liberty Global公司收費總額 | (106.5) | | | (108.2) | | | (110.9) | |
沃達豐(Vodafone)的收費: | | | | | |
操作(C) | (88.3) | | | (84.4) | | | (86.8) | |
品牌費用(D) | (30.0) | | | (30.0) | | | (30.0) | |
沃達豐公司收費總額 | (118.3) | | | (114.4) | | | (116.8) | |
合資企業服務總費用 | (224.8) | | | (222.6) | | | (227.7) | |
計入營業虧損 | (224.3) | | | (232.0) | | | (231.2) | |
利息支出 | (84.0) | | | (89.9) | | | (101.0) | |
計入所得税前虧損 | € | (308.3) | | | € | (321.9) | | | € | (332.2) | |
物業和設備附加費,淨額 | € | 159.3 | | | € | 182.8 | | | € | 160.5 | |
_______________
(a)表示技術和其他服務的收費金額,這些金額包括在我們的債務協議規定的“EBITDA”指標的計算中。(Covenant EBITDA)。
(b)代表Liberty Global與我們使用或將使我們公司受益的資產相關的資本支出的費用。這些費用不包括在聖約人EBITDA的計算中。
(c)代表沃達豐收取的金額 技術和其他服務,其中一部分計入《公約》EBITDA的計算。
(D)價格代表我們使用沃達豐品牌名稱所收取的費用。這些費用不包括在聖約人EBITDA的計算中。
收入。金額代表我們向沃達豐的某些子公司收取的互連費。
節目和其他服務的直接成本。金額代表沃達豐某些子公司向我們收取的互連費。
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
銷售、一般和行政充值。金額代表向沃達豐和Liberty Global提供的某些人員服務的再收費。
基於股份的薪酬費用。金額與Liberty Global和Vodafone向我們公司收取的與Liberty Global和Vodafone的普通股相關的子公司的某些員工持有的基於股票的獎勵有關。以股份為基礎的薪酬費用包括在SG&A的精簡合併運營報表中。
合資企業服務費-框架和商標協議
根據框架和商標名協議(統稱為合資企業服務協議)與組建沃達豐Ziggo合資公司有關,Liberty Global和沃達豐就股東各自的子公司向我們提供的某些服務向我們收取費用(統稱為合資企業服務)。合資公司服務是在過渡期或持續的基礎上向我們提供的。根據合營服務協議的條款,持續服務將提供四至六年,視乎服務類別而定,而過渡期服務將提供不少於12個月,之後股東或VodafoneZiggo Group B.V.將有權根據指定通知期終止服務。股東各自附屬公司提供的合營服務主要包括(I)技術及其他服務,(Ii)吾等使用或以其他方式令吾等受益的資產的資本相關開支,以及(Iii)品牌及採購費。如上表所示,Liberty Global和沃達豐就合資企業服務向我們收取的費用包括固定費用和基於使用的費用。
利息支出。金額與Liberty Global Notes和Vodafone Notes有關,定義和説明如下。
財產和設備附加費,淨額。這些現金結算的金額是從Liberty Global和沃達豐的某些子公司獲得的客户場所和網絡相關設備,這些子公司代表我們的公司集中採購設備。
下表提供了我們關聯方餘額的詳細信息:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
| 以百萬計 |
資產: | | | |
關聯方應收賬款(A) | € | 33.6 | | | € | 29.3 | |
| | | |
負債: | | | |
應付帳款(B) | € | 103.9 | | | € | 93.6 | |
應計負債和其他流動負債(B) | 17.7 | | | 36.4 | |
債項(C): | | | |
Liberty全局筆記 | 803.9 | | | 700.0 | |
沃達豐筆記 | 803.9 | | | 700.0 | |
其他長期負債(D) | 2.5 | | | 5.0 | |
總負債為美元。 | € | 1,731.9 | | | € | 1,535.0 | |
_______________
(a)代表來自Liberty Global和沃達豐某些子公司的無息應收賬款。
(b)代表與Liberty Global和沃達豐某些子公司的交易相關的無息應付款項、應計資本支出和其他應計負債,這些交易都是現金結算的。
(c)代表債務義務,如下所述。
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
(d)代表應付給沃達豐的經營租賃負債。
關聯方債務
Liberty全局筆記
Liberty Global票據由沃達豐Ziggo集團(VodafoneZiggo Group B.V.)欠下,包括:(I)應付Liberty Global的一家子公司的歐元計價票據,本金為7.0億歐元(截至2020年12月31日)Liberty Global應付票據I)和(Ii)於2020年第三季度訂立的應付Liberty Global子公司的歐元計價票據,本金為1.039億歐元,截至2020年12月31日(Liberty Global應付票據II,與Liberty Global應付票據I一起,Liberty Global應付票據)。2020年6月修訂的Liberty Global應付票據I和Liberty Global應付票據II各自以5.55%的固定利率計息,最終到期日為2030年12月31日。在截至2020年12月31日的一年中,Liberty Global應付票據的應計利息為4200萬歐元,全部以現金結算。
沃達豐筆記
沃達豐票據由沃達豐齊格集團(VodafoneZiggo Group B.V.)欠下,包括(I)應付給沃達豐一家子公司的歐元面值票據,本金為7.0億歐元(截至2020年12月31日)。沃達豐應付票據I)和(Ii)於2020年第三季度訂立的、本金為1.039億歐元的應付給沃達豐子公司的歐元票據(截至2020年12月31日)(沃達豐應付票據II,連同沃達豐應付票據I,沃達豐應付票據)。經2020年7月修訂的沃達豐應付票據I和沃達豐應付票據II各自以5.55%的固定利率計息,最終到期日為2030年12月31日。在截至2020年12月31日的一年中,沃達豐應付票據的應計利息為4200萬歐元,全部以現金結算。
股東協議
關於合資公司的交易,Liberty Global和沃達豐於2016年12月31日簽訂了股東協議(股東協議)與沃達豐Ziggo就沃達豐Ziggo合資企業進行合作。股東協議包含管理各佔50%股份的合資企業的慣例條款,這將使Liberty Global和沃達豐共同控制沃達豐Ziggo合資企業的決策。
股東協議亦規定(I)股息政策,要求沃達豐Ziggo合資公司在每兩個月期間後在合理可行的情況下儘快將所有無限制現金分配給股東(須受沃達豐Ziggo合資公司維持最低現金金額並遵守其附屬公司融資安排的條款的規限)及(Ii)沃達豐Ziggo合資公司將以4.5至5.0倍的槓桿率管理(根據其附屬公司現有的融資安排計算);及(Ii)VodafoneZiggo合資公司將以4.5至5.0倍的槓桿率管理(按其附屬公司現有的融資安排計算)
根據股東協議中規定的股息政策,沃達豐Ziggo在2020年和2019年分別向股東分配了4.17億歐元和2.95億歐元的總股息。這些分配在我們的合併所有者權益報表中反映為所有者權益的減少。
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
(12) 承諾和或有事項
承付款
如附註11進一步所述,我們有與合營服務協議相關的承諾。此外,在正常的業務過程中,我們已經達成協議,承諾我們的公司在未來一段時間內就節目安排合同、購買客户場所和其他設備和服務以及其他項目支付現金。下表列出了截至2020年12月31日的這些承諾:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 付款到期時間: | | |
| 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 此後 | | 總計 |
| 以百萬計 |
方案編制承諾 | € | 162.2 | | | € | 116.7 | | | € | 108.4 | | | € | 80.5 | | | € | 44.6 | | | € | — | | | € | 512.4 | |
合資企業服務協議(A) | 155.5 | | | 111.1 | | | 32.6 | | | 30.4 | | | 30.2 | | | — | | | 359.8 | |
購買承諾 | 257.1 | | | 76.4 | | | 3.4 | | | 1.5 | | | 0.9 | | | 0.8 | | | 340.1 | |
頻譜許可承諾 | 163.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 163.3 | |
網絡和連接承諾 | 16.2 | | | 8.5 | | | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | 24.9 | |
其他承諾 | 20.3 | | | 16.4 | | | 8.8 | | | 1.8 | | | 1.8 | | | 3.4 | | | 52.5 | |
總計(B) | € | 774.6 | | | € | 329.1 | | | € | 153.4 | | | € | 114.2 | | | € | 77.5 | | | € | 4.2 | | | € | 1,453.0 | |
_______________
(a)金額代表Liberty Global和沃達豐根據合資企業服務協議收取的固定最低費用。除了固定的最低收費外,合資企業服務協議還規定根據所接收服務的使用情況向我們收取某些合資企業服務費用。上表所列的固定最低收費不包括基於使用情況的服務的費用,因為這些費用將在不同的時期有所不同。因此,對於基於使用的服務,我們預計除了上表中列出的費用外,還將產生額外費用。有關合資企業服務協議相關費用的更多信息,請參見附註11。
(b)本表中包含的承諾不反映我們2020年12月31日合併資產負債表中包含的任何負債。
節目承諾包括與我們的某些節目合同相關的義務,這些義務是可強制執行的,對我們具有法律約束力,因為我們同意支付最低費用,而不考慮(I)節目服務的實際訂户數量或(Ii)我們是否終止對部分訂户的服務或處置我們的部分分發系統。此外,方案規劃承諾不包括與合同通貨膨脹或其他不固定價格調整有關的未來期間的增長。因此,上表中反映的與這些合同有關的金額明顯低於我們根據這些合同在這段時間內預期支付的金額。從歷史上看,支付給編程供應商的費用一直佔我們運營成本的很大一部分,我們預計在未來一段時間內,這種情況將繼續存在。在這方面,2020、2019年和2018年,我們業務產生的節目和版權成本分別為3.069億歐元、3.24億歐元和3.224億歐元。
購買承諾包括與購買客户場所、其他設備和移動手機有關的無條件和具有法律約束力的義務。
頻譜許可證承諾包括與收購2100 MHz頻段許可證相關的承諾。
網絡和連接承諾包括與我們租用網絡相關的某些運營成本相關的承諾。
其他承諾主要包括贊助和某些固定的最低合同承諾。
除了上表所列的承諾外,我們還在(I)衍生工具和(Ii)多僱主定義福利計劃下做出承諾,我們預計將在未來期間根據這些承諾支付款項。有關信息,請參閲
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
關於我們的衍生工具,包括2020年與這些工具相關的支付或收到的現金淨額,請參閲附註5。
我們通過多僱主福利計劃和固定繳費計劃為子公司員工提供退休福利。在2020、2019年和2018年期間,我們在各種多僱主福利計劃下的匹配繳費總支出分別為2960萬歐元、4130萬歐元和4280萬歐元。在2020年、2019年和2018年期間,我們根據固定繳款計劃繳納的等額捐款的總支出分別為1750萬歐元、440萬歐元和零。
2018年,不可取消經營租賃安排下的租金支出為3040萬歐元。預計在正常業務過程中,一般到期的經營租約將續簽或更換為類似租約。
擔保和其他信用提升
在正常業務過程中,我們可能會(I)向我們的貸款人、我們的供應商和某些其他方提供賠償,以及(Ii)向當地市政當局、我們的客户和供應商提供履約和/或財務擔保。從歷史上看,這些安排沒有導致我們公司支付任何實質性付款,我們也不相信它們會在未來導致實質性付款。
法規和或有事項
視頻分發、寬帶互聯網、固定電話、移動和內容業務受到荷蘭各種監管機構(包括荷蘭和歐盟當局)的嚴格監管和監督。不利的監管發展可能會使我們的企業面臨一系列風險。監管,包括競爭或其他當局強加給我們的條件,作為完成收購或處置的要求,可能會限制增長、收入以及提供的服務的數量和類型,並可能導致運營成本增加以及物業和設備的增加。此外,法規可能會限制我們的運營並使其面臨進一步的競爭壓力,包括定價限制、互聯和其他訪問義務,以及對內容(包括第三方提供的內容)的限制或控制。如果不遵守當前或未來的法規,我們的企業可能會受到各種處罰。
增值税我們對某些移動創收活動徵收增值税的做法受到了荷蘭税務當局的質疑。荷蘭税務當局對我們在2017年至2018年期間簽訂的某些移動訂閲的多功能性提出了質疑。我們公司沒有應計任何金額,因為損失的可能性被認為是不太可能的。所稱索賠金額約為3340萬歐元。
除上述項目外,我們還有與正常業務過程中出現的事項有關的或有負債,包括(I)法律訴訟,(Ii)涉及增值税和工資、財產和其他税收的問題,以及(Iii)互聯、節目、版權和頻道運輸費方面的糾紛。雖然我們一般預期支付這些或有事項所需的金額不會與我們已累積的任何估計金額有重大差異,但不能保證解決其中一項或多項或有事項不會對我們在任何特定期間的經營業績、現金流或財務狀況造成重大影響。由於所涉及問題的複雜性,以及在某些情況下缺乏預測結果的明確基礎,我們無法提供任何不利結果可能導致的潛在損失或現金外流的有意義的範圍。
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
(13) 細分市場報告
我們有一個可報告的部門,為荷蘭的住宅和企業客户提供視頻、寬帶互聯網、固定線路電話和移動服務。
我們按主要類別列出的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度, |
| 2020 | | 2019 | | 2018 |
| 以百萬計 |
消費者有線電視收入(A): | | | | | |
*訂閲收入 | € | 2,071.7 | | | € | 2,004.6 | | | € | 1,980.3 | |
*非訂閲收入 | 23.8 | | | 19.3 | | | 17.8 | |
**消費者有線電視總收入 | 2,095.5 | | | 2,023.9 | | | 1,998.1 | |
消費者移動收入(B): | | | | | |
*服務收入 | 624.5 | | | 627.7 | | | 669.5 | |
*非服務收入 | 245.6 | | | 241.4 | | | 215.5 | |
**消費者移動總收入 | 870.1 | | | 869.1 | | | 885.0 | |
消費者總收入 | 2,965.6 | | | 2,893.0 | | | 2,883.1 | |
B2B有線電視收入(C): | | | | | |
*訂閲收入 | 482.4 | | | 437.7 | | | 407.1 | |
*非訂閲收入 | 15.6 | | | 16.8 | | | 24.3 | |
**B2B有線電視總收入 | 498.0 | | | 454.5 | | | 431.4 | |
B2B移動收入(D): | | | | | |
*服務收入 | 381.1 | | | 424.8 | | | 430.8 | |
*非服務收入 | 114.1 | | | 112.5 | | | 100.0 | |
**B2B移動總收入 | 495.2 | | | 537.3 | | | 530.8 | |
B2B總收入 | 993.2 | | | 991.8 | | | 962.2 | |
其他收入(E) | 41.4 | | | 38.1 | | | 33.7 | |
總計 | € | 4,000.2 | | | € | 3,922.9 | | | € | 3,879.0 | |
_______________
(a)消費者有線電視收入分為訂閲收入和非訂閲收入。消費者有線電視訂閲收入包括為住宅客户提供的持續寬帶互聯網、視頻和語音服務的用户收入,以及安裝費的攤銷。消費者有線電視的非訂閲收入包括互連、頻道傳送費和滯納金等項目。以折扣價購買捆綁服務的訂户的訂閲收入通常會根據每項服務的單機價格按比例分配給每項服務。因此,我們有線和移動產品的獨立定價或捆綁包組成的變化可能會導致我們的產品收入類別在不同時期發生變化。
(b)消費者移動收入分為服務收入和非服務收入。消費者移動服務收入包括根據後付費和預付費協議向住宅客户提供的持續移動和數據服務的收入。消費者移動非服務收入除其他項目外,還包括互聯收入、手機和配件銷售以及滯納金。
VODAFONEZIGGO集團控股B.V.
合併財務報表附註-(續)
2020年12月31日(未經審計)、2019年(未經審計)和2018年
(c)B2B有線電視收入分為訂閲收入和非訂閲收入。B2B有線電視訂閲收入包括向小型辦公室/家庭辦公室(B2B)提供的企業寬帶互聯網、視頻、語音和數據服務的收入(蘇荷區,一般少於五名員工)和中小型到大型企業。除其他項目外,B2B有線電視的非訂閲收入包括託管服務、安裝費、運輸費和互連的收入。
(d)B2B移動收入分為服務收入和非服務收入。B2B移動服務收入包括向SOHO、中小型企業客户和大型企業客户以及批發客户提供的持續移動和數據服務的收入。除其他項目外,B2B移動非服務收入包括互聯,包括訪客收入、手機和配件銷售以及滯納金。
(e)其他收入包括節目、廣告和網站分享收入等。