附錄 99.1
Fly-E 集團有限公司 公佈2024財年財務業績
紐約，2024 年 7 月 1 日 /PR Newswire/ — Fly-E Group, Inc.（納斯達克股票代碼：Flye）（“Fly-E” 或 “公司”），一家從事電動汽車的公司 今天宣佈，在設計、安裝和銷售智能電動摩托車、電動自行車、電動踏板車和相關配件方面 其截至2024年3月31日的財政年度的財務業績。
周先生（Andy）歐先生，主席兼首席執行官 Fly-E的官員表示：“繼我們之後，我們很高興公佈2024財年強勁的首次財務業績 2024 年 6 月首次公開募股。2024財年，我們的淨收入和毛利分別增長了令人印象深刻的47.9％和58.1％。這個 在增長的同時，我們的毛利率從38.1％提高到40.7％。儘管通貨膨脹帶來了挑戰, 這導致勞動力和原材料成本上漲，影響了盈利能力和客户需求，也影響了我們的運營收入 淨收入仍大幅增長，分別增長了41.0％和37.5％。我們的息税折舊攤銷前利潤也大幅增長了43.2％，達到了 350 萬美元。所有這些令人印象深刻的數字表明，我們熟練的管理團隊成功地監督了我們的定價策略 以及銷售增強、供應商多元化、物流優化以及產品組合的持續升級。這些努力 共同鞏固我們的品牌和市場地位。作為一家以環保為核心的快速成長的電動汽車公司，我們專注於 關於通過在線銷售向新領域擴張以及使我們的產品多樣化以滿足不斷變化的客户需求以及 旅行場景。我們將繼續投資我們的智能管理服務移動軟件Fly E-Bike應用程序，以進一步增強 客户體驗。展望未來，我們致力於持續創新和擴大我們的銷售網絡，以創造更大的長期價值 我們公司的發展。”
2024 財年財務摘要
| ● | 本財年淨收入為3,220萬美元 2024年，較2023財年的2180萬美元增長了47.9％。 |
| ● | 本財年毛利為1,310萬美元 2024年，較2023財年的830萬美元增長了58.1％。 |
| ● | 本財年毛利率為40.7％ 2024年，高於2023財年的38.1％。 |
| ● | 運營收入為330萬美元 在2024財年，較2023財年的230萬美元增長了41.0％。 |
| ● | 本財年淨收入為190萬美元 2024年，較2023財年的140萬美元增長了37.5％。 |
| ● | 每股基本收益和攤薄收益為 2024財年的0.09美元，高於2023財年的0.06美元。 |
| ● | 本財年的息税折舊攤銷前利潤為350萬美元 2024年，較2023財年的240萬美元增長了43.2％。 |
2024 財年財務業績
淨收入
淨收入為32.2美元 2024財年為百萬美元，較2023財年的2180萬美元增長了47.9％。增長主要是由增長推動的 電動汽車的平均銷售價格下降了2.0％，從2023財年的941美元上升到2024財年的960美元，銷量也有所增加 電動汽車增加7,389輛，從2023財年的11,263輛增加到2024財年的18,652輛。
零售銷售收入 2024財年為2640萬美元，較2023財年的1,880萬美元增長了40.0％。批發收入為580萬美元 在2024財年，較2023財年的290萬美元增長了98.5％。
收入成本
收入成本是 2024財年的1,910萬美元，較2023財年的1,350萬美元增長了41.6％。收入成本的增加主要是 歸因於上述銷量的增加以及隨着公司採購和進口的增加，物流成本的增加 截至2024年3月31日的年度中，美國境外的電動汽車零件和配件。
毛利潤
毛利潤為 13.1 美元 2024財年為百萬美元，較2023財年的830萬美元增長了58.1％。2024財年的毛利率為40.7％，有所增長 高於2023財年的38.1％。毛利潤和毛利率的增長是單位平均銷售價格上漲的結果， 從 2023 財年的 941 美元到 2024 財年的960美元。這些改進是由產品升級，銷售渠道的增強所推動的， 並改善了市場上的品牌形象。
總運營費用
運營費用總額 2024財年為980萬美元，與2023財年的600萬美元相比增長了64.7％。增長可歸因於 加上工資支出、租金支出、餐飲和娛樂費用、專業費用和開發開支的增加 隨着公司業務的擴大。
| ● | 2024財年的銷售費用為590萬美元，而2023財年的銷售費用為370萬美元。 銷售費用主要包括工資支出、零售商店的租金和公用事業費用以及其他銷售和營銷費用。 2024財年的工資支出總額為160萬美元，而2023財年為140萬美元。租金支出為240萬美元 2024財年為170萬美元，而2023財年為170萬美元。由於送貨司機是公司的主要零售客户， 客户推薦是最有效的市場推廣方式。與其他月份相比，八月到十一月是淡季， 因此，在此期間，公司將重點放在客户推薦上，以促進銷售。結果，我們的營銷推薦費用增加了 2024財年為110萬美元，而2023財年為15,756美元。2024財年的公用事業支出為16萬美元， 相比之下，2023財年為13萬美元。這些支出的增加主要是由於新門店數量的增加 以及2024財年為這些新門店招聘的新員工。 |
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| ● | 2024財年的一般和管理費用為390萬美元，而2024財年為230萬美元 2023 財年。餐飲和娛樂支出在2024財年增加到40萬美元，而財年為30萬美元 2023 年，主要是由於加班員工的餐費增加。本財年專業費用增加到100萬美元 2024年，與2023財年的70萬美元相比，這主要歸因於審計費、諮詢費和法律費的增加 與公司首次公開募股相關的費用。薪資支出從2024財年增加到110萬美元 2023財年50萬澳元，主要是由於運營和會計部門僱用了更多員工。租金支出增加 由於辦公空間的擴大，2023財年為10萬美元，2023財年為10萬美元 2024。 |
淨收入
淨收入為190萬美元 在2024財年，較2023財年的140萬美元增長了37.5％，這主要歸因於上述原因。
基本版和稀釋版 每股收益
基本收益和攤薄收益 2024財年的每股收益為0.09美元，高於2023財年的0.06美元。
EBITDA
息税折舊攤銷前利潤為350萬美元 在2024財年，較2023財年的240萬美元增長了43.2％。
財務狀況
截至2024年3月31日， 該公司的現金為140萬美元，較截至2023年3月31日的40萬美元有所增加。
提供的淨現金是 2024財年的經營活動為430萬美元，而2023財年為180萬美元。
用於投資的淨現金 2024財年的活動為320萬美元，而2023財年的活動為40萬美元。
用於融資的淨現金 2024財年的活動為05萬美元，而2023財年的活動為140萬美元。
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近期發展
2024 年 6 月 7 日， 公司完成了225萬股普通股的首次公開募股（“發行”），價格為每股4.00美元 分享。2024年6月25日，本次發行的承銷商全部行使了超額配股權，額外購買了337,500英鎊 公司普通股，公開發行價格為每股4.00美元。在全面練習生效後 作為超額配股權，該公司共出售了2587,500股普通股，總收益為1,035萬美元， 在扣除承銷商折扣、佣金和其他相關費用之前。該公司的普通股開始交易 將於2024年6月6日在納斯達克資本市場上市，股票代碼為 “FLYE”。
關於 Fly-E 集團有限公司
Fly-E Group, Inc. 是一家電動汽車公司 主要從事設計、安裝和銷售智能電動摩托車、電動自行車、電動踏板車及相關產品 “Fly E-Bike” 品牌下的配件。該公司的承諾是鼓勵人們融入環保社會 使他們融入積極的生活方式，最終為建設更環保的未來做出貢獻。欲瞭解更多 信息，請訪問公司的網站：https://investors.flyebike.com。
非公認會計準則財務指標
補充公司的財務信息 根據美國公認的會計原則（“美國公認會計原則”）列報，管理層 定期使用美國證券交易委員會規則定義的某些 “非公認會計準則財務指標” 來澄清和 增進對過去表現和未來前景的理解。通常，非公認會計準則財務指標是一種數字衡量標準 公司的經營業績、財務狀況或現金流量，其中不包括或包含的金額 不包括根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的衡量標準。例如，非公認會計準則指標 可能排除某些項目的影響，例如收購、資產剝離、收益、損失和減值，或管理層以外的項目 控制。管理層認為，以下非公認會計準則財務指標為投資者和分析師提供了對其財務狀況的有用見解 位置和運營績效。所提供的任何非公認會計準則指標都應視為大多數衡量標準的補充，而不是替代衡量標準 根據美國公認會計原則確定的直接可比衡量標準。此外，這些非公認會計準則財務指標的計算可能會 與其他公司提出的類似標題的財務指標的計算方法不同，因此彼此之間可能不具有可比性 公司。
公司使用息税折舊攤銷前利潤（不計利息的收益， 税收、折舊和攤銷）以評估其經營業績。該公司認為，息税折舊攤銷前利潤提供了更多見解 納入其基本的持續經營業績，並通過排除利息對收益的影響來促進逐年比較， 税收、折舊和攤銷，列報息税折舊攤銷前利潤更能代表其運營業績，可能更有用 對於投資者來説。
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公司核對其非公認會計準則財務狀況 衡量其淨收益，這是其根據美國公認會計原則計算和列報的最直接可比的財務指標。 息税折舊攤銷前利潤包括所得税準備金（如適用）、利息收入和支出、折舊和攤銷的調整。 息税折舊攤銷前利潤不代表也不應被視為美國公認會計原則及其計算所確定的淨收益的替代方案 可能無法與其他公司報告的相提並論。該公司認為，息税折舊攤銷前利潤是衡量經營業績的重要指標 並向投資者提供有用的信息，因為它突顯了其業務趨勢，而這些趨勢在依賴時可能不明顯 僅基於美國公認會計原則的衡量標準，而且它刪除了對其經營業績影響較小的項目。息税折舊攤銷前利潤，如所示 此處是衡量其績效的補充指標，不是美國公認會計原則所要求的，也不是按照美國公認會計原則列報的。該公司 使用非公認會計準則財務指標作為其美國公認會計原則業績的補充，以便更全面地瞭解這些因素 以及影響其業務的趨勢。息税折舊攤銷前利潤是衡量經營業績的指標，未由美國公認會計原則定義，不應考慮 替代根據美國公認會計原則確定的淨（虧損）收入。
前瞻性陳述
本公告中的某些陳述是前瞻性的 聲明。這些前瞻性陳述涉及已知和未知的風險和不確定性，並基於公司當前的陳述 對公司認為可能影響其財務狀況、經營業績的未來事件的預期和預測， 業務戰略和財務需求。投資者可以通過使用 “近似值” 之類的詞語找到許多（但不是全部）這些陳述， “相信”、“希望”、“期望”、“預期”、“估計”、“項目”， “打算”、“計劃”、“將”、“會”、“應該”、“可以”、“可以”、“可能” 或其他類似的表達方式。儘管公司認為這些前瞻性陳述中表達的預期是合理的， 它無法向你保證這樣的期望會是正確的。該公司提醒投資者，實際業績可能有所不同 主要來自預期業績，並且本新聞稿中包含的前瞻性陳述受風險影響 公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中列出，包括以下部分 其向美國證券交易委員會提交的截至2024年3月21日財年的10-K表年度報告的 “風險因素” 2024 年 6 月 28 日。公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述以反映隨後的前瞻性陳述 發生的事件或情況，或其預期的變化，除非法律要求。
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Fly-E 集團有限公司
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FLY-E 集團有限公司
合併資產負債表
（以美元表示，但不包括 股票數量）
| 2024 年 3 月 31 日 | 3月31日 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | 1,403,514 | $ | 358,894 | ||||
| 應收賬款 | 212,804 | 389,077 | ||||||
| 應收賬款—關聯方 | 326,914 | 136,565 | ||||||
| 庫存，淨額 | 5,364,060 | 3,838,754 | ||||||
| 預付款和其他應收賬款 | 588,660 | 782,819 | ||||||
| 預付款和其他應收賬款——關聯方 | 240,256 | — | ||||||
| 流動資產總額 | 8,136,208 | 5,506,109 | ||||||
| 財產和設備，淨額 | 1,755,022 | 785,285 | ||||||
| 保證金 | 781,581 | 424,942 | ||||||
| 遞延首次公開募股成本 | 502,198 | 75,819 | ||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 35,199 | 211,100 | ||||||
| 經營租賃使用權資產 | 16,000,742 | 10,261,556 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 36,384 | — | ||||||
| 財產的長期預付款 | 450,000 | — | ||||||
| 軟件開發的長期預付款 — 關聯方 | 1,279,000 | — | ||||||
| 總資產 | $ | 28,976,334 | $ | 17,264,811 | ||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | 1,180,796 | $ | 1,005,401 | ||||
| 長期應付貸款的當前部分 | 1,213,242 | 412,224 | ||||||
| 應計費用和其他應付賬款 | 925,389 | 365,662 | ||||||
| 其他應付賬款——關聯方 | 92,229 | 332,481 | ||||||
| 運營租賃負債——當前 | 2,852,744 | 1,836,737 | ||||||
| 應付税款 | 1,530,416 | 959,456 | ||||||
| 流動負債總額 | 7,794,816 | 4,911,961 | ||||||
| 應付長期貸款 | 412,817 | 723,228 | ||||||
| 應付長期貸款——關聯方 | — | 15萬 | ||||||
| 經營租賃負債——非流動 | 13,986,879 | 8,979,193 | ||||||
| 負債總額 | 22,194,512 | 14,764,382 | ||||||
| 承諾和意外開支 | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日，優先股，面值0.01美元，已授權4,400,000股，已發行股票為零* | — | — | ||||||
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的普通股，面值0.01美元，已授權4400萬股和已發行2200萬股* | 220,000 | 220,000 | ||||||
| 額外的實收資本 | 2,400 | — | ||||||
| 應收股票認購 | (219,998) | ) | (219,998) | ) | ||||
| 留存收益 | 4,395,649 | 2,500,427 | ||||||
| 累計其他綜合虧損 | (13,829) | ) | — | |||||
| FLY-E 集團公司股東權益總額 | 6,781,822 | 2,500,429 | ||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 28,976,334 | $ | 17,264,811 | ||||
| * | 股票 每股數據以追溯方式列報，以反映2022年12月21日的名義股票發行量並生效 到2024年4月2日完成的股票拆分。 |
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FLY-E 集團有限公司
合併損益表和綜合報表 收入
（以美元表示，但不包括 股票數量）
| 在截至3月31日的年度中 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入 | $ | 32,205,666 | $ | 21,774,937 | ||||
| 收入成本 | 19,099,120 | 13,485,405 | ||||||
| 毛利潤 | 13,106,546 | 8,289,532 | ||||||
| 運營費用 | ||||||||
| 銷售費用 | 5,914,786 | 3,667,227 | ||||||
| 一般和管理費用 | 3,931,203 | 2,309,927 | ||||||
| 總運營費用 | 9,845,989 | 5,977,154 | ||||||
| 運營收入 | 3,260,557 | 2,312,378 | ||||||
| 其他費用，淨額 | (30,352) | ) | (11,524) | ) | ||||
| 利息支出，淨額 | (152,050) | ) | (100,387) | ) | ||||
| 所得税前收入 | 3,078,155 | 2,200,467 | ||||||
| 所得税支出 | (1,182,933) | ) | (821,896) | ) | ||||
| 淨收入 | $ | 1,895,222 | $ | 1,378,571 | ||||
| 其他綜合收益（虧損） | ||||||||
| 外幣折算調整 | (13,829) | ) | — | |||||
| 綜合收入總額 | $ | 1,881,393 | $ | 1,378,571 | ||||
| 每股收益* | $ | 0.09 | $ | 0.06 | ||||
| 普通股的加權平均數 | ||||||||
| — 基本版和稀釋版* | 22,000,000 | 22,000,000 | ||||||
| * | 股票 每股數據以追溯方式列報，以反映2022年12月21日的名義股票發行量並生效 到2024年4月2日完成的股票拆分。 |
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FLY-E 集團有限公司
合併現金流量表
（以美元表示，但不包括 股票數量）
| 在已結束的歲月裏 三月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收入 | $ | 1,895,222 | $ | 1,378,571 | ||||
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | ||||||||
| 處置財產和設備時的損失 | 46,084 | — | ||||||
| 折舊費用 | 272,708 | 145,783 | ||||||
| 攤銷費用 | 1,648 | — | ||||||
| 遞延所得税支出 | 176,093 | 448,800 | ||||||
| 經營租賃使用權資產的攤銷 | 2,277,910 | 1,905,028 | ||||||
| 因終止經營租賃而造成的損失 | 5,957 | — | ||||||
| 庫存儲備 | 456,209 | 151,378 | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | 176,273 | (334,752) | ) | |||||
| 應收賬款—關聯方 | (190,349) | ) | (136,565) | ) | ||||
| 庫存 | (1,981,515) | ) | 615,394 | |||||
| 預付款和其他應收賬款 | 194,160 | (637,630) | ) | |||||
| 向關聯方預付運營服務 | (60,000) | ) | — | |||||
| 保證金 | (422,240) | ) | (130,680) | ) | ||||
| 應付賬款 | 2,489,025 | (70,928) | ) | |||||
| 應計費用和其他應付賬款 | 334,726 | (105,097) | ) | |||||
| 經營租賃負債 | (1,933,760) | ) | (1,697,190 | ) | ||||
| 應付税款 | 570,769 | 225,027 | ||||||
| 經營活動提供的淨現金 | 4,308,920 | 1,757,139 | ||||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買設備 | (1,253,555) | ) | (442,915) | ) | ||||
| 購買產權 | (38,032) | ) | — | |||||
| 財產預付款 | (450,000) | ) | — | |||||
| 從關聯方購買軟件的預付款 | (1,279,000) | ) | — | |||||
| 從關聯方收到的付款 | 111,500 | — | ||||||
| 向關聯方預付款 | (291,756) | ) | — | |||||
| 用於投資活動的淨現金 | (3,200,843) | ) | (442,915) | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||
| 從應付貸款中借款 | 1,095,000 | 1,500,000 | ||||||
| 償還應付貸款 | (639,367) | ) | (278,222) | ) | ||||
| 其他應付賬款的還款——關聯方 | (290,252) | ) | (2,496,323) | ) | ||||
| 關聯方貸款的支付 | (15萬 | ) | — | |||||
| 遞延首次公開募股成本 | (201,379) | ) | (75,819) | ) | ||||
| 股東的資本出資 | 136,370 | — | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | (49,628) | ) | (1,350,364) | ) | ||||
| 現金淨變動 | 1,058,449 | (36,140) | ) | |||||
| 匯率變動對現金的影響 | (13,829) | ) | — | |||||
| 年初現金 | 358,894 | 395,034 | ||||||
| 年底的現金 | $ | 1,403,514 | $ | 358,894 | ||||
| 現金流信息的補充披露 | ||||||||
| 為利息支出支付的現金 | $ | 152,050 | $ | 100,341 | ||||
| 為所得税支付的現金 | $ | 435,881 | $ | 148,064 | ||||
| 非現金投資和融資活動的補充披露 | ||||||||
| 關聯方結算應付賬款 | $ | 5萬個 | $ | — | ||||
| 通過出資結算應付賬款 | $ | 2,263,630 | $ | — | ||||
| 通過貸款購買車輛 | $ | 34,974 | $ | — | ||||
| 未付的遞延IPO成本 | $ | 225,000 | $ | 11,717 | ||||
| 終止經營租賃使用權資產和經營租賃負債 | $ | (2,814,235 | ) | — | ||||
| 為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產 | $ | 10,771,688 | $ | 4,082,664 | ||||
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下表列出了組件 截至2024年3月31日和2023年3月31日止年度的息税折舊攤銷前利潤中：
| 在截至3月31日的年度中， | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 | 百分比 改變 | |||||||||||||
| 運營淨收入 | $ | 1,895,222 | $ | 1,378,571 | $ | 516,651 | 37.5 | % | ||||||||
| 所得税準備金 | 1,182,933 | 821,896 | 361,037 | 43.9 | % | |||||||||||
| 折舊 | 272,708 | 145,783 | 126,925 | 87.1 | % | |||||||||||
| 利息支出 | 152,050 | 100,387 | 51,663 | 51.5 | % | |||||||||||
| 攤銷 | 1,648 | — | 1,648 | 100 | % | |||||||||||
| EBITDA | $ | 3,504,561 | $ | 2,446,637 | $ | 1,057,924 | 43.2 | % | ||||||||
| 收入百分比 | 10.9 | % | 11.2 | % | (0.3) | )% | ||||||||||
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