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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
形式 10-K
(標記一)
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的年度報告 |
截至本財政年度止3月31, 2024
或
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的過渡報告 |
從_到_的過渡期
佣金文件編號001-13449
| | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 94-2665054 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) |
| | |
| 機場大道224號 | 550套房 | | |
| 聖何塞 | 鈣 | | 95110 |
| (主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
| | | | | |
| (408) | | 944-4000 |
| 註冊人的電話號碼，包括區號 |
| | | | | |
| |
(前姓名、前地址和前財政年度，如果自上次報告以來發生變化)
|
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | QMCO | | 納斯達克全球市場 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
| | | | | | | | | | | | | | |
| 如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。 | ¨ | 是 | ☒ | 不是 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。 | ¨ | 是 | ☒ | 不是 |
| | | | | | | | | | | | | | |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。 | ¨ | 是 | ☒ | 不是 |
| | | | | | | | | | | | | | |
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。 | ☒ | 是 | ¨ | *否 |
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”和“較小申報公司”的定義。(勾選一項)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | o | 加速文件管理器 | o | | | |
| 非加速文件服務器 | ☒ | 規模較小的報告公司 | ☒ | | | |
| | 新興成長型公司 | o | | | |
| | | | | | |
| 如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 | o | | | |
| | | | | | |
| 用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。 | o | | | |
| | | | | | |
| 如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。 | ☒ | | | |
| | | | | | |
| 通過勾選標記來驗證這些錯誤更正是否是需要根據§240.10D-1（b）對註冊人的任何行政人員在相關恢復期內收到的激勵性補償進行恢復分析的重述。 | o | | | |
| | | | | | |
| 用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。 | o | 是 | ☒ | *否 |
截至註冊人最近完成的第二財政季度的最後一個工作日，註冊人非附屬公司持有的普通股的總市值（參考普通股上次出售的價格計算）為美元40,670,637.
截至2024年6月25日，已有 95,849,938Quantum Corporation已發行和發行的普通股股份。
以引用方式併入的文件
登記人將提交的與2024年舉行的股東年度會議相關的委託聲明部分已通過引用納入本年度報告10-K表格的第三部分。
QUANTUM公司
表格10-K的年報
截至2024年3月31日的年度
目錄表
| | | | | | | | |
| | 頁面
數 |
關於前瞻性陳述的説明 | 3 |
説明性説明 | 4 |
彙總風險因素 | 5 |
| | |
| 第一部分 | |
第1項。 | 業務 | 5 |
第1A項。 | 風險因素 | 12 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 29 |
項目1C。 | 網絡安全 | 29 |
第二項。 | 屬性 | 30 |
第三項。 | 法律訴訟 | 30 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 30 |
| 第二部分 | |
第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 31 |
第六項。 | [已保留] | 33 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 34 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 56 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 57 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 127 |
第9A項。 | 控制和程序 | 127 |
項目9B。 | 其他信息 | 128 |
| 項目9C。 | 披露妨礙檢查的外國司法管轄區。 | 128 |
| 第三部分 | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 129 |
第11項。 | 高管薪酬 | 129 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 129 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 129 |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 129 |
| 第四部分 | |
第15項。 | 展示、財務報表明細表 | 130 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 134 |
| | |
| 簽名 | 135 |
| 授權書 | 135 |
如本年度報告Form 10-K(本“年度報告”)所用，除非另有説明或文意另有所指，否則“公司”、“Quantum”、“我們”、“我們”和“我們”均指Quantum公司及其子公司作為一個整體。
關於前瞻性陳述的説明
本年度報告包含前瞻性陳述。除有關歷史事實的陳述外，本報告中包含的所有陳述，包括但不限於關於我們未來的經營結果和財務狀況；我們的業務戰略、重點和計劃；我們的市場增長和趨勢；我們的產品、服務和預期收益；以及我們對未來業務的目標的陳述，均為前瞻性陳述。“相信”、“可能”、“將會”、“估計”、“繼續”、“預期”、“打算”、“預期”、“可能”、“將會”、“計劃”、“可能”、“可能”、“初步”、“可能”以及類似的表達方式旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略、短期和長期業務運營和目標，以及財務需求。這些前瞻性聲明受許多風險、不確定性和假設的影響，包括：我們面臨的競爭壓力；與執行我們的戰略相關的風險；宏觀經濟和地緣政治趨勢和事件的影響；對第三方供應商以及我們產品的分銷和服務的有效提供進行管理的必要性；對我們知識產權資產的保護，包括從第三方獲得許可的知識產權；與我們的國際業務相關的風險；新產品和服務的開發和過渡以及增強現有產品和服務以滿足客户需求；我們對新興技術趨勢的反應；本公司及我們的供應商、客户、客户及合作伙伴簽訂及履行合約的情況；主要員工的聘用及保留；與業務合併及投資交易有關的風險；任何轉型或重組計劃的執行、時間及結果，包括與轉型及重組計劃的成本及預期收益有關的估計和假設；任何索賠及糾紛的結果；符合證券交易所繼續上市標準的能力；納斯達克可能令我們的證券退市的可能性；與我們未來對財務報告實施及維持有效的內部控制的能力有關的風險；以及第1A項。風險因素。此外，我們在競爭激烈和不斷變化的環境中運營。新的風險時有出現。我們的管理層不可能預測所有風險，也不能評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。鑑於這些風險、不確定性和假設，本報告中討論的未來事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述中預期或暗示的結果大不相同。因此，您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們不能保證前瞻性陳述中反映的未來結果、業績或事件和情況將會實現或發生。在本報告發表後，我們沒有義務以任何理由更新這些前瞻性陳述，也沒有義務使這些陳述符合實際結果或修訂後的預期。
解釋性説明
於2023年11月，本公司決定有必要重新評估其在會計準則編纂專題606(“專題606”)下適用獨立銷售價格的情況。2024年5月，該公司得出結論，其關於獨立銷售價格的主題606的應用與普遍接受的指導應用不一致。公司管理層在外部顧問的支持下重新確定了獨立銷售價格，並將計算結果應用於截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的財政年度的收入分配。本公司還確認了2018年、2020年和2023年向其先前和當前貸款人發出的未償還認股權證協議中包含的合同條款，這些條款需要在會計準則編纂專題815(“專題815”)下進行進一步評估。在諮詢了外部顧問並完成了廣泛的審查過程後，管理層得出結論，認股權證的分類與專題815不符，並將其重新列為負債。這也導致需要通過業務和全面收益(虧損)報表來説明認股權證公允價值的變化。由於這些錯誤，如2024年5月29日提交的Form 8-K中所述，公司將重報以下提及時期的財務報表(“重述”)。
這份截至2024年3月31日的年度報告除包括截至2024年3月31日的綜合資產負債表以及相關的截至2024年3月31日的年度的綜合經營和全面虧損報表、股東權益變動表和綜合現金流量表外，還包括以下信息：
A)報告截至2023年3月31日和2022年3月31日止年度及截至該年度的重新編制的合併財務報表；
B)提供截至2023年6月30日的季度和截至2023年3月31日的年度所有季度的重新編制和未經審計的中期綜合財務信息；
C)提供截至2023年9月30日和2023年12月31日的季度未經審計的中期簡明綜合財務信息；以及
D)修訂了管理層關於截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度的財務狀況和運營結果的討論和分析，以及截至2023年9月30日和2023年12月31日的季度的財務狀況和經營結果的討論和分析。
有關詳細信息，請參閲附註14：重報以前發佈的財務報表S和附註15：合併財務報表的季度財務摘要(未經審計)在……裏面項目8.財務報表和補充數據本年度報告的一部分。
關於重述，公司董事會審計委員會在徵得管理層同意後得出結論，截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日，公司對財務報告的內部控制和公司的披露控制和程序存在缺陷，構成重大弱點。如中進一步討論的第9A項。控制和程序在本年度報告中，管理層得出結論認為，公司沒有保持有效的披露控制和程序，以及對財務報告的內部控制，導致截至2024年3月31日的重大弱點，並進一步得出結論，重大弱點適用於截至2023年12月31日和2023年9月30日的拖欠10-Q表格季度報告，以及之前提交的截至2023年6月30日的10-Q表格季度報告。
彙總風險因素
我們的業務受到許多風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能會影響我們成功實施業務戰略的能力，並影響我們的財務業績。您應仔細考慮本報告中的所有信息，特別是下列主要風險和下列所有其他特定風險因素第1A項。風險因素在決定是否投資我們公司之前。
•成本增加、供應中斷或原材料短缺，包括單一來源的零部件，可能會損害我們的業務。
•我們將零部件供應、製造和服務維修業務外包給第三方。如果我們不能以經濟高效和及時的方式獲得滿足客户期望的部件、產品和服務，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會面臨實質性的不利影響。
•由於我們的全球製造和銷售業務，我們面臨着與我們在美國以外的業務相關的各種風險，其中任何風險都可能單獨或總體上對我們的業務產生重大不利影響。
•我們的股票價格在過去經歷了顯著的波動，持續的波動可能會導致我們的普通股交易價格保持波動或下降。
•我們沒有遵守納斯達克全球市場的持續上市標準，如果我們不重新獲得合規，我們將被從納斯達克退市。
•我們的季度經營業績波動很大，過去的業績不應被用來預測未來的業績。
•我們有大量債務，這迫使我們承擔償債義務，我們的定期貸款和循環信貸安排包含各種經營和財務契約，限制了我們經營業務的自由裁量權。如果我們無法從業務和整體經營業績中產生足夠的現金流來償還這些債務或繼續遵守公約，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大和不利的影響。
•我們必須遵守我們現有信貸安排的條款，否則將獲得任何不遵守條款的豁免。如果做不到這一點，可能會對我們為持續運營提供資金的能力產生實質性的不利影響，如果發生違約，我們可能無法找到替代貸款來源。
•如果我們不能成功地管理我們已經做出並可能繼續對我們的業務模式、基礎設施和管理做出的改變，我們的業務可能會中斷，這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
•我們已經採取了相當大的步驟來降低我們的成本結構。我們已採取的措施可能不會將我們的成本結構降低到與我們未來銷售相關的適當水平，因此，這些成本削減可能不足以實現盈利。
•我們的一些產品包含授權的第三方技術，可提供重要的產品功能和特性。失去或無法獲得任何此類許可證可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
•我們重述了我們之前的某些合併財務報表，這導致了意想不到的成本，並可能導致額外的風險和不確定因素，包括失去投資者信心和對我們的股票價格的負面影響。
•我們已發現我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，如果不加以適當補救，可能會導致我們的中期或年度合併財務報表中出現更多重大錯報，可能會削弱我們編制準確和及時財務報表的能力，並可能對投資者對我們財務報告的信心產生不利影響，這可能會對我們的業務產生負面影響。
第一部分
項目1.業務
概述
Quantum提供專為人工智能(AI)時代的非結構化數據設計的端到端數據管理解決方案。從支持AI應用程序和要求苛刻的數據密集型工作負載的高性能攝取，到為AI模型提供燃料的海量、持久的數據湖，Quantum為整個數據生命週期提供了最全面、最具成本效益的解決方案之一。我們專注於視頻、圖像、音頻和其他大型文件的解決方案，因為根據領先的行業分析公司的數據，這些非結構化數據佔正在創建的所有數據的80%以上。非結構化數據對於希望為人工智能和其他計劃保留和分析數據的組織來説，這既帶來了巨大的潛力，也帶來了重大挑戰。通過智能數據管理平臺有效地管理和利用這些數據不僅是一種選擇，而且對於希望發現隱藏洞察力和創造價值的企業來説也是必要的。非結構化數據比傳統公司數據大得多，藴含着巨大的價值，必須捕獲、保護和存儲多年、數十年甚至更長時間。它不再僅僅是存儲數據-組織需要從其獨特的數據中提取價值以獲得競爭優勢。鎖定在視頻、圖像、安全攝像頭鏡頭、科學數據集和其他傳感器派生數據中的是用於明智決策的豐富信息。
產品和服務
我們的產品組合包括主存儲軟件和系統、輔助存儲軟件和系統以及設備和介質。
高性能主存儲軟件和系統包括：
•無數全閃存軟件定義存儲：全閃存橫向擴展文件和對象存儲，適用於AI、機器學習和數據分析等高性能企業非結構化數據應用程序。
•StorNext混合閃存/磁盤文件存儲軟件：適用於視頻編輯、後期製作和流媒體應用，以及大型數字文件存檔。
•統一監控平臺軟件：用於視頻監控記錄、存儲和分析的統一計算和存儲。
高效的每TB成本次存儲軟件和系統包括：
•ActiveScale對象存儲軟件：極具可擴展性和耐用性的存儲，用於構建海量數據湖、存儲雲和冷歸檔。
•DXi備份應用裝置：專門構建的備份設備，用於高速備份和恢復以及多站點數據保護。
•標量磁帶存儲：低成本、安全的存儲，用於長期數據歸檔和離線數據保護。標量磁帶存儲系統被世界上最大的超定標器以及全球數千家企業使用。
CatDV資產管理軟件：用於索引、編目、AI數據豐富和工作流協調，使數據可以輕鬆搜索和訪問，從而為商業洞察做出貢獻.
設備和介質包括銷售用於小型企業數據保護和歸檔的獨立線性磁帶開放式磁帶機，以及用於磁帶存儲系統的線性磁帶開放式介質。
我們還提供廣泛的服務組合，包括全天候全球支持、部署和諮詢服務、教育服務和Quantum-as-a-Service。我們的服務結合了專業知識和技術，包括MyQuantum服務交付平臺和用於主動遠程監控的基於雲的分析(“CBA”)AIOps軟件。
全球支持和服務以及保修
我們的全球服務戰略是我們整體客户解決方案的組成部分。對於考慮將長期存儲用於歸檔和保留或數據保護存儲解決方案的客户來説，服務通常是一個重要的購買因素。因此，我們提供全面的安裝和集成服務以及維護服務的能力可以成為吸引新客户和留住現有客户的值得注意的競爭優勢。此外，我們認為，我們保持長期客户關係和確保回頭客業務的能力往往與我們的全面服務能力和業績直接相關。
我們廣泛使用技術和創新的產品智能，使我們能夠擴大我們的全球服務業務，以滿足我們客户的需求。我們目前能夠為100多個國家和地區的客户提供服務，並由位於北美、歐洲和亞洲的24小時多語言技術支持中心提供支持。我們為客户提供我們產品的保修服務。有高可用性要求的客户還可以購買其他服務，以在我們的高性能共享存儲系統、磁帶系統和磁盤備份系統上獲得更快的響應時間。我們為具有嚴格高可用性需求的客户提供各種響應級別的額外支持，最高可達一天24小時、一週七天、一年365天。我們為我們的中端和企業級產品提供從維修和更換到24小時快速更換到現場服務支持的支持。除了這些傳統的安裝和維護服務外，我們還提供項目管理、託管服務和其他增值服務，以增強客户的體驗和參與度。這些增量服務與客户建立了更深層次的關係，使他們能夠最大限度地實現我們解決方案的價值，並使我們在技術過渡期間更好地留住客户。
我們通常保證我們的硬件產品自銷售之日起一至三年內不會出現缺陷。我們通過我們的服務團隊和第三方服務提供商提供保修和非保修維修服務。此外，我們利用世界各地的其他各種第三方服務提供商為我們提供維修和保修服務，以覆蓋更多的地理區域和行業，以經濟高效的方式提供優質服務。
研究與開發
我們是一家解決方案公司，依靠技術進步在以快速變化和不斷變化的客户需求為特徵的行業中競爭。我們的成功在一定程度上取決於我們推出新產品和功能以滿足最終用户需求的能力。我們的研發團隊專注於技術和服務，以使我們的存儲系統和數據管理軟件的端到端解決方案更易於大規模管理，軟件增強以使我們的存儲更易於搜索和訪問，軟件定義的超融合存儲技術，新一代固態和硬盤存儲系統軟件，重複數據消除和其他數據減少技術，並使磁帶和其他介質作為解決方案更加高效 用於長期檔案存儲的介質。
銷售和分銷渠道
產品銷售渠道
我們在銷售過程中利用分銷商、增值經銷商(“VAR”)和直接市場經銷商(“DMR”)。我們的經銷商計劃為我們的渠道合作伙伴提供了直接或通過分銷渠道購買產品的選擇，併為他們提供了更全面的產品線。此外，我們還直接向多個大型公司實體和政府機構銷售產品。
OEM關係
我們將我們的產品銷售給多個原始設備製造商(“OEM”)客户，這些客户以自己的品牌轉售我們的硬件產品，並通常承擔產品銷售、最終用户服務和支持的責任。我們還將我們的軟件授權給某些OEM客户，這些客户將該軟件包含在他們自己的品牌產品中。這些OEM關係使我們能夠接觸到我們的品牌分銷渠道或直銷團隊沒有提供服務的最終用户。它們還允許我們向特定原始設備製造商具有非凡實力的特定地理或垂直市場銷售產品。
顧客
我們提供 面向全球多個行業的解決方案。 從歷史上看，我們的主要客户是超大規模、科技和工業、媒體和娛樂、聯邦政府、生命科學和醫療保健以及金融行業。 此外，我們還向OEM、分銷商、VAR和DMR銷售產品，以接觸最終用户客户。2024財年、2023財年和2022財年，面向我們前五大客户的銷售額分別佔收入的26%、32%和17%，其中沒有一個超大規模客户佔我們2024財年總收入的10%或更多。
競爭
我們參與的市場競爭激烈，其特點是快速的技術變革和不斷變化的客户需求。在某些情況下，我們在一個市場領域的競爭對手是另一個市場領域的客户或供應商。我們的競爭對手往往比我們擁有更多的資金、技術、製造、營銷或其他資源。此外，由於合併和收購活動以及新進入市場的公司，競爭格局繼續發生變化。
我們預計未來的數據存儲基礎設施將是混合雲和多雲，這意味着我們的客户將在各種大型公共雲環境中存儲數據，並希望使用來自多個公共雲供應商的服務。
我們的主要存儲解決方案，包括對象存儲系統，在我們所服務的市場上主要面臨來自戴爾公司(Dell)、國際商業機器公司(IBM)、NetApp，Inc.和其他企業存儲供應商的EMC業務部門的競爭。
我們的輔助存儲解決方案(主要是磁帶存儲系統)在中端、企業經銷商和最終用户市場上與IBM和其他磁帶庫供應商展開競爭。 入門級和OEM磁帶系統的競爭對手包括BDT Products，Inc.和其他幾家供應或製造類似產品的公司。此外，磁盤備份產品和雲存儲是磁帶存儲的間接競爭替代方案。我們的備份存儲系統主要與戴爾、惠普企業公司和Veritas Technologies LLC銷售的產品競爭。
製造業和供應鏈
Quantum擁有全球供應鏈和運營組織，在美國和墨西哥設有代工製造商，併為歐洲、中東和非洲地區(“EMEA”)以及亞太地區(“APAC”)的第三方物流公司提供支持。我們的供應鏈和製造戰略將地緣政治和環境風險降至最低，並提供了靈活性，以支持不同地區的需求波動。
Quantum主存儲和基於磁盤的輔助存儲系統作為將Quantum軟件與從不同服務器供應商採購的服務器相結合的設備進行銷售。Quantum從不同的供應商那裏採購這些服務器，然後使用合同製造商進行最終集成和發貨給客户。Quantum的磁帶存儲系統由Quantum設計，由一家全球代工製造商製造。
磁帶介質在日本製造，並在全球分銷。
過去幾年，全球供應鏈和物流受到通脹定價的嚴重製約和影響。 儘管我們持謹慎樂觀態度，並看到過去一年服務器和磁帶自動化組件供應出現改善的跡象，但我們繼續看到一些限制。雖然一些組件的交付期繼續延長，而且通常需要不可取消的採購訂單，但Quantum繼續與供應商合作，將交付期和相關負債降至最低。 我們繼續專注於一系列行動，包括替代零部件資格，對合同製造商進行更積極的管理，以及為了更好的物流表現和可見性而改變模式。
知識產權與技術
我們通常依靠專利法、著作權、商標法和商業祕密法以及合同權來建立和維護我們的技術和產品的專有權利。截至2024年3月31日，我們擁有超過221項美國專利。一般來説，這些專利的有效期為20年，從每項專利的第一個有效申請日起算。我們可以
我們的某些產品和技術還持有國外專利和專利申請。儘管我們相信我們的專利和應用具有重大價值，但我們行業中日新月異的技術意味着我們未來的成功可能也在很大程度上取決於我們員工的技術能力和創造性技能。
不時有第三方聲稱，我們產品的製造和銷售侵犯了他們的專利。我們沒有故意侵犯任何第三方專利。如果最終確定需要第三方專利許可，我們將盡最大努力以商業合理的條款獲得此類許可。看見注11： 承諾和 或有事件要求就指控專利侵權的訴訟進行額外披露。
有時，我們還與其他公司簽訂各種專利許可和交叉許可協議。作為我們正常業務活動的一部分，我們未來可能會與其他第三方簽訂專利交叉許可協議。這些協議一旦簽訂，將使這些第三方能夠使用我們擁有的某些專利，並使我們能夠使用這些第三方擁有的某些專利。我們還出售了某些專利，保留了這些專利的免版税許可。
我們是該聯盟的成員，該聯盟向媒體制造公司開發、專利和許可線性磁帶開放技術。我們收到根據許可協議銷售的線性磁帶開放媒體技術的版税。我們還就我們的技術、專利和類似的知識產權簽訂了各種許可協議，在某些情況下提供許可收入，並可能擴大使用這些技術的產品和解決方案的市場。
細分市場信息
我們作為一個單一的報告單位和運營部門運營，用於業務和運營目的。有關我們每個產品組的收入信息包含在：第7項。 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析有關可歸因於某些地理區域的收入和長期資產的信息包括在注2：收入和注4：資產負債表信息分別計入綜合財務報表及隨附於我們對外業務的風險如下：第1A項。 風險因素。
季節性
我們通常在每個日曆年的第一季度和第二季度，或者分別在我們的第四財季和第一財季，經歷對我們的產品和服務的最低需求。
關於我們的執行官員的信息
以下是截至2024年6月12日我們管理團隊的名稱和職位，包括每個管理團隊的業務經驗簡介。
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| 名字 | | Quantum的職位 |
| 詹姆斯·J·勒納 | | 總裁，首席執行官兼董事會主席 |
| 肯尼斯·P·吉亞內拉 | | 首席財務官 |
| 布萊恩·E·卡布雷拉 | | 首席行政官和首席法律和合規官 |
| Henk Jan西班牙人 | | 首席營收官 |
| 勞拉·納什 | | 首席會計官 |
現年54歲的詹姆斯·J·勒納於2018年7月1日起被任命為本公司總裁兼首席執行官，並於2018年8月7日被任命為本公司董事會(以下簡稱《董事會》)主席。勒納先生此前曾於2017年3月至2018年6月擔任智能基礎設施解決方案公司Pivot3 Inc.的副總裁兼首席運營官，並於2016年11月至2017年3月擔任首席營收官。在加入Pivot3 Inc.之前，2014年3月至2015年8月，Lerner先生在數據存儲公司希捷科技控股公共有限公司(簡稱：希捷)(納斯達克股票代碼：STX)擔任雲系統和解決方案總監總裁。在加入希捷之前，勒納先生曾在網絡硬件和軟件製造公司思科(納斯達克代碼：思科)擔任過各種高管職務，最近擔任的職務包括高級
總裁副總經理，雲與系統管理技術部總經理在開始他作為科技公司高管的職業生涯之前，勒納是一家金融諮詢和諮詢公司安德森諮詢公司的高級顧問。自2011年以來，勒納先生一直在Astia董事會任職，這是一個全球非營利性組織，建立在致力於女性主導的高增長企業成功的男性和女性社區的基礎上，目前擔任董事會主席。勒納先生在加州大學聖地亞哥分校獲得了數量經濟學和決策科學文學士學位。
現年51歲的肯尼斯·P·吉亞內拉自2023年1月以來一直擔任我們的首席財務官。在加入我們之前，他於2018年7月至2023年1月擔任能源和水網絡技術與服務公司ITRON，Inc.(納斯達克：ITRI)投資者關係、合併、資產剝離和收購以及環境、社會與治理戰略副總裁總裁，並於2018年1月至2018年7月擔任ITRON網絡事業部財務和財務副總裁。在此之前，2012年12月至2017年12月，Gianella先生在物聯網和智能網絡公司銀泉網絡(2017年12月被Itron收購)擔任各種高級財務職位，包括擔任臨時首席財務官、財務和財務主管高級副總裁。Gianella先生也是Sensity Systems，Inc.的財務和行政主管，Sensity Systems，Inc.是一家用於智能城市的智能LED燈製造商，並在KLA-Tencent Corporation擔任過各種高級財務職務，KLA-Tencent Corporation是半導體行業工藝控制、產量管理和計算分析的領先者。Gianella先生擁有匹茲堡大學工商管理碩士學位和Duqune大學工商管理理學學士學位。
布萊恩·E·卡布雷拉，59歲，2021年9月被任命為首席法律和合規官，2022年8月被任命為首席行政官。在此之前，他於2018年10月至2020年4月在加利福尼亞州北區聯邦檢察官辦公室擔任助理聯邦檢察官，並於2017年10月至2018年10月擔任特別助理聯邦檢察官。2014年5月至2017年6月，卡布雷拉先生在圖形處理單元技術公司NVIDIA Corporation(以下稱NVIDIA)(納斯達克股票代碼：NVIDIA)擔任高級副總裁總法律顧問。在加入NVIDIA之前，Cabrera先生於2006年至2014年擔任電子設計自動化公司Synopsys，Inc.(納斯達克代碼：SNPS)的總法律顧問兼公司祕書兼首席道德與合規官。1999年至2006年，卡布雷拉先生在企業軟件公司卡利德斯軟件公司擔任運營、總法律顧問兼公司祕書高級副總裁。在加入Callidus軟件公司之前，卡布雷拉先生曾在人力資源管理系統供應商PeopleSoft，Inc.，因特網軟件開發公司Netscape Communications Corporation，計算機硬件和軟件製造公司Silicon Graphics，Inc.以及律師事務所Bronson，Bronson&McKinnon LLP擔任過各種法律職務。卡布雷拉先生擁有南加州大學的學士和碩士學位以及法學博士學位。
亨克·簡·斯潘賈德，58歲，於2023年11月被任命為首席營收官。在此之前，他曾擔任歐洲、中東和非洲地區銷售副總裁總裁,2020年7月至2023年11月。2018年8月至2020年7月，任總裁副總經理、中東歐和印度部總經理,來自軟件開發公司DriveScale，Inc.。在此之前，他曾擔任歐洲、中東和非洲地區副總裁,應用安全公司A10 Networks，Inc.(紐約證券交易所代碼：ATEN)，從2015年1月至2018年7月。在進入A10網絡公司之前，他曾在信息技術自動化和安全公司InfoBlox以及智能數據基礎設施公司NetApp公司(納斯達克代碼：NTAP)擔任過幾個技術銷售領導職務。斯潘賈德先生擁有荷蘭伊德M.T.S技術學院(電子學)的學位。
勞拉·納什現年44歲，自2023年6月以來一直擔任該公司的首席會計官。在被任命為首席會計官之前，納什女士在2019年6月至2023年6月期間擔任財務總監。在此之前，從2005年9月至2019年6月，納什女士在美國和英國的會計師事務所安永會計師事務所擔任審計和財務會計諮詢服務的多個職位。納什女士擁有阿伯丁大學的法律學士學位和華盛頓大學邁克爾·G·福斯特商學院的會計證書。她是蘇格蘭特許會計師協會的成員。
人力資本
我們的首席行政官領導我們的人力資本計劃，其中包括設計和執行所有人的戰略。首席行政官直接與董事會、領導力和薪酬委員會以及高級管理層合作，就我們的人員計劃的設計、成本和有效性進行合作，以確保這些計劃具有競爭力，並獎勵推動公司業績的團隊。
截至2024年3月31日，我們的員工分佈在19個國家和地區，在全球擁有約770名員工，其中390名在北美，200名在亞太地區，180名在歐洲、中東和非洲地區。當特殊項目的需求出現時，我們會與承包商、顧問或臨時員工接洽。
工作環境
雖然我們認為某些地區的科技行業對人才的競爭可能開始減弱，但我們仍在繼續設計、評估和擴大我們的總獎勵計劃，以使它們在吸引、激勵、獎勵和留住關鍵人才方面保持競爭力。
我們提供靈活的混合工作安排，允許我們的員工選擇在哪裏工作以及如何工作。我們致力於確保我們的辦公環境安全、專業和包容，無論是在主要位置還是在遠程位置，這樣我們的員工才能取得成功。
為了打造高性能的產品和服務，我們的目標是建立包容、多樣化和受尊重的高性能團隊，無論性別、種族、膚色、宗教、年齡、性取向或殘疾。我們投資於多樣化的招聘和培訓計劃、績效和職業發展機會，以及從實習生到經驗豐富的領導者的候選人。在過去的一年裏，我們與一家外部公司合作，進行了關於合規和防止騷擾和歧視的培訓。我們相信，培養包容各方的工作環境是我們卓越文化的重要組成部分。
卓越文化、責任文化和創新文化
我們的公司目標和領導屬性為我們卓越和負責任的文化奠定了基調。員工被授權提出問題，並被鼓勵報告擔憂，而不必擔心報復，包括在願意的情況下匿名報告。
在截至2023年3月31日的財年中，我們重新設計了內部員工表彰計劃，以鼓勵推動創新、促進團隊合作和以身作則。 我們還延續了“沒有內部會議日”的做法，這樣員工就可以有更多的時間專注於工作、培訓或個人發展。
人才培養
我們的人才是我們最大的財富。我們尋求積極發展員工的技能和領導力，同時留住我們最關鍵的人才。我們的經理和員工定期參與績效討論，幫助促進關於員工貢獻、目標和期望的對話。
可用信息
我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據1934年《證券交易法》第13(A)和15(D)條提交或提交的報告修正案均可在我們的網站https://www.quantum.com免費獲得，屆時此類報告可在美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)網站上免費獲得。我們網站的內容不包含在本年度報告的Form 10-K中。
美國證券交易委員會維護着一個互聯網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書、信息聲明和其他信息，網址為http://www.sec.gov.
第1A項。風險因素
在投資我們的任何證券之前，您應該仔細考慮下面描述的風險和不確定性，以及本年度報告中的所有其他信息。以下描述的風險和不確定性可能對我們的業務、經營業績、收入、財務狀況、流動性、市場份額或競爭地位產生重大不利影響，從而影響我們證券的價值。
與供應鏈、客户和銷售策略相關的風險
成本增加、供應中斷或原材料短缺，包括單一來源的零部件，可能會損害我們的業務。
我們已經並可能繼續經歷我們產品所需的原材料和零部件的成本增加或供應中斷，以及我們的貨運代理運費增加和運力下降。 任何此類增加或中斷都可能對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大負面影響，包括我們產品製造和發貨的延遲，在某些情況下，還會導致訂單被取消。 雖然我們已經實施了旨在抵消成本上升的提價，但我們不能保證這些提價將在預期的時間框架內對我們的業務模式產生預期的影響。
我們將零部件供應、製造和服務維修業務外包給第三方。如果我們不能以經濟高效和及時的方式獲得滿足客户期望的部件、產品和服務，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會面臨實質性的不利影響。
我們供應鏈的許多方面和運營結果取決於第三方業務合作伙伴的表現，包括合同製造商、服務提供商和產品集成商。由於這些關係，我們面臨許多風險，任何或所有這些風險都可能對我們的業務產生實質性的不利影響，並損害我們的經營業績和財務狀況。
產品供應的唯一來源
在許多情況下，我們的業務合作伙伴是他們製造的產品或部件或他們向我們提供的服務的唯一供應來源，我們沒有與這些合作伙伴簽署長期採購協議。我們對數量有限的供應商的依賴和缺乏任何有保證的供應來源使我們面臨幾個風險，包括：
•無法獲得足夠的關鍵部件供應；
•無法控制交貨計劃；
•我們產品組件的價格波動；
•供應商未能滿足我們的質量或生產要求；
•關鍵零部件供應商未能繼續經營或未能適應市場狀況；以及
•供應商之間的整合，導致一些供應商退出該行業，停止生產零部件或提高零部件的價格。
我們不能向投資者保證，我們將能夠獲得足夠的這些關鍵部件的供應，或者它們的成本不會增加。如果我們的組件供應中斷或延遲，或者如果我們需要更換現有供應商或重新設計產品以接受不同的組件，我們不能保證在需要時以對我們有利的條款或合理的價格提供更多組件，這可能會延長我們的交貨期並增加我們的組件成本。
成本和採購承諾及流程
我們可能無法控制從業務夥伴那裏獲得的產品或服務的成本。我們提供客户需求預測，用於採購庫存來生產我們的產品。我們可能會對任何預測減少或產品組合轉變所帶來的財務影響負責，而這些影響是相對於之前
預測，包括超出當前客户需求的成品成本，或過剩或過時庫存的成本。
在某些情況下，我們可能保留購買組件庫存以支持第三方製造活動的責任，這帶來了許多風險，可能會對我們的財務狀況產生實質性的不利影響。例如，作為我們組件計劃的一部分，我們可能會在收到客户採購訂單之前向某些供應商下訂單或為組件付款。我們有時會與供應商簽訂大訂單，以確保我們的產品有足夠的組件來滿足預期的客户需求。我們可能會遇到設計或製造缺陷，這可能會推遲甚至阻止我們之前承諾支付的組件的生產。
此外，為了縮短製造週期和計劃充足的組件供應，我們可能會不時發出不可取消和不可退貨的組件或產品訂單。我們的庫存管理系統和相關的供應鏈可見性工具可能不足以使我們能夠做出準確的預測並有效地管理我們的零部件和產品供應。如果我們最終確定我們有過剩的供應，我們可能不得不降低價格，減記或註銷過剩或過時的庫存。或者，供應水平不足可能導致短缺，導致收入延遲或損失或產品利潤率下降。 基於這些條件中的任何一種，我們都可能遭遇運營虧損。
我們還維護服務部件庫存，以滿足未來的保修義務，並通過在保修期內和保修期外提供增強和延長的技術支持和產品服務來賺取服務收入。我們根據歷史使用情況以及對未來保修和服務合同需求的預測來估計服務部件庫存需求，包括對故障率、維修成本和保修外收入的估計。鑑於此過程本身涉及大量判斷，我們不能保證我們將能夠保持適當的服務部件庫存以滿足客户需求，或避免後來被證明是不必要的庫存採購。如果我們無法保持適當的服務部件庫存水平，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性的不利影響。
雖然我們與大多數第三方維修服務供應商都有合同，但合同期可能與基礎客户服務合同不同。在這種情況下，我們面臨第三方服務提供商可能會增加在後期以固定價格向我們的客户提供已有合同的服務的成本的風險。
財務狀況和穩定性
我們的第三方業務合作伙伴可能會遭受不利的財務或經營結果，或受到經濟狀況的負面影響。由於影響我們供應鏈的金融或其他波動，我們可能面臨組件、產品或服務供應中斷。因此，我們可能遭受生產停機或採購替代產品或服務的成本增加的影響。
質量和供應商行為
我們對我們的第三方業務合作伙伴及其供應鏈生產的產品和組件的質量以及提供的服務的控制有限。產品、部件或服務的質量可能無法被我們的客户接受，並可能導致客户不滿、收入損失和保修成本增加。此外，我們對我們的業務夥伴開展業務的方式的控制有限。我們可能會因第三方未能遵守適用的合規、貿易、環境或僱傭法規而面臨負面後果或宣傳。
由於我們的全球製造和銷售業務，我們面臨着與我們在美國以外的業務相關的各種風險，其中任何風險都可能單獨或總體上對我們的業務產生重大不利影響。
我們很大一部分製造、銷售和供應鏈業務發生在美國以外的國家。我們利用第三方業務合作伙伴為我們的產品設計、生產、銷售和履行訂單，其中一些產品的業務位於其他國家，包括中國、匈牙利、印度、日本、馬來西亞、新加坡、墨西哥、菲律賓、泰國和烏克蘭。由於這些業務，除了已經描述的風險之外，我們還面臨一些風險，包括：
•提高進出口關税和增值税，或可能侵蝕我們的利潤率或延誤或限制我們的產品運輸能力的貿易法規變化；
•戰爭、軍事衝突和地緣政治動盪，包括俄羅斯-烏克蘭和哈馬斯-以色列衝突，可能會影響我們在美國以外的工程和支持團隊，以及他們與受制裁實體和國家進行銷售和服務交付的能力；
•減少或限制對我們知識產權的保護；
•難以遵守多種可能相互衝突的監管要求和做法，包括規範美國以外的公司行為的法律，如《反海外腐敗法》、英國《反賄賂法》和類似法規；
•有利於當地企業的商法和影響我們開展業務的文化差異；
•不同的技術標準或客户要求；
•面臨經濟不確定性和波動，包括通貨膨脹、外幣對美元(我們報告業績的貨幣)的不利變動、對國家間資金轉移的限制，以及持續的主權債務風險；
•運費波動，運輸和接收能力的限制，以及我們產品和發貨的重要地理位置的運輸和運輸基礎設施的其他中斷；
•不靈活的僱員合同和僱傭法律，在業務不景氣的情況下，可能難以終止或改變僱員的薪酬結構；
•在競爭激烈的市場中難以吸引和招聘員工以及工資上漲；
•政治不穩定、軍事、社會和基礎設施風險，特別是在新興經濟體或發展中經濟體；
•影響全球貿易的政治或民族主義情緒，包括非美國消費者從美國公司購買商品或服務的意願；
•自然災害，包括地震、洪水、颱風和海嘯；以及
•大流行和流行病，以及不同的和可能不一致的政府對企業經營的限制、旅行和其他限制。
任何或所有這些風險都可能對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們依靠間接銷售渠道來營銷和銷售我們的品牌產品。失去或惡化我們與一個或多個經銷商或分銷商的關係，或者我們無法建立新的間接銷售渠道來推動我們品牌收入的增長，都可能對我們的經營業績產生負面影響。
我們將我們的大部分品牌產品銷售給分銷商、增值經銷商和直接市場經銷商，後者又將我們的產品銷售給最終用户。我們在世界不同的國家和地區使用不同的分銷渠道合作伙伴。這些銷售渠道的成功很難預測，特別是隨着時間的推移，我們沒有從他們那裏獲得任何採購承諾或長期訂單，以確保我們有任何基線銷售。我們的幾個渠道合作伙伴擁有相互競爭的產品線，他們可能會比我們更好地推廣產品線。渠道合作伙伴可能會中斷我們的產品或無法有效地營銷它們，每個合作伙伴決定它將購買我們的產品的類型和數量，以及它向最終用户銷售的價格。建立新的間接銷售渠道是我們推動品牌收入增長戰略的重要組成部分。 我們的運營結果可能會受到與我們的渠道合作伙伴相關的許多因素的不利影響，包括：
•競爭戰略的改變，對合作夥伴分銷我們產品的意願或能力產生不利影響；
•減少、推遲或取消訂單或退回大量產品；
•我們無法為我們的品牌產品開發新的間接銷售渠道，或失去一個或多個現有合作伙伴；或
•要求或計劃的變化，允許第三方將我們的產品銷售給政府或其他客户。
由於我們嚴重依賴渠道合作伙伴來營銷和銷售我們的產品，如果其中一個或多個渠道合作伙伴的財務狀況或與我們的關係出現重大惡化，這可能會擾亂我們的產品分銷並減少我們的收入，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們在很大程度上利用渠道合作伙伴來履行在某些產品和地理細分市場營銷和銷售我們的產品所需的職能。要履行這一職責，合作伙伴必須保持可接受的財務穩定性、信譽以及成功管理與其直接服務客户的業務關係的能力。如果合作伙伴無法以可接受的方式履行職責，我們可能會被要求減少對合作夥伴的銷售額或終止合作關係。我們還可能因合作伙伴的產品退貨或分銷商未能或拒絕支付欠我們的債務而蒙受財務損失。無論哪種情況，都可能導致我們在受影響的細分市場上提供的產品減少，客户滿意度降低，費用增加，這反過來可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們一定比例的銷售額是賣給少數幾個客户的，其中一些也是競爭對手，這些客户通常沒有最低或長期的購買承諾。失去或大幅減少一個或多個主要客户的需求，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們的產品銷售一直並將繼續集中在少數渠道合作伙伴、直接最終用户和原始設備製造商之間。我們通過採購訂單向許多最終用户客户和渠道合作伙伴銷售產品，而不是根據具有約束力的長期採購協議的條款進行銷售。因此，他們通常沒有義務購買任何最低產品數量，我們與他們的關係可以隨意終止。此外，我們最近將直銷業務的重點放在了分層存儲架構的最大用户，即所謂的“超級定標器”；這種極大的存儲客户很少，但他們的訂單活動對我們每個季度的業績都有重大影響。
我們的一些磁帶和磁盤產品被整合到更大的存儲系統或解決方案中，由第三方向最終用户銷售和銷售。正因為如此，我們可能會限制這些最終用户的市場準入，限制我們影響和預測他們未來購買決策的能力。此外，近幾年來自OEM客户的收入有所下降。我們的某些大型OEM客户也是我們的競爭對手，他們可能會出於競爭原因決定減少或終止購買我們的產品。
此外，我們的銷售工作可能涉及較長的銷售週期，在此期間，我們會產生費用，以教育客户瞭解產品的用途和好處，並支持客户驅動的產品評估。 這些週期可能會讓我們很難預測未來的銷售將在何時或是否發生。
在截至2024年3月31日的財年中，沒有客户佔我們總收入的10%或更多，而在截至2023年3月31日的財年中，我們有一個客户佔我們總收入的10%或更多。如果我們的任何大客户大幅減少或停止購買我們的解決方案，我們將看到收入大幅減少，這可能會對我們的運營業績造成實質性的不利影響。
美國聯邦政府是一個重要的客户，政府採購活動的變化可能會對我們的業務造成實質性的不利影響。
我們銷售的一部分產品銷往美國聯邦政府的各個機構和部門，聯邦支出資金削減和政府暫時停擺以前曾影響過，未來可能還會繼續影響我們的收入。美國聯邦政府未來的開支削減、美國聯邦政府的臨時停擺或其採購流程或標準的改變可能會減少我們對聯邦政府的銷售，並對我們的經營業績產生實質性的不利影響。 此外，適用於我們產品的政府認證要求的變化可能會影響我們向美國聯邦客户銷售產品的能力。
與我們的經營業績、財務狀況或股價相關的風險
我們繼續面臨與通脹、經濟不確定性和經濟增長緩慢相關的風險。
經濟狀況的不確定性帶來風險，因為企業可能會進一步減少或推遲支出，以應對預算減少、信貸市場收緊、通脹和利率上升、負面財務消息以及收入或資產價值下降，這可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。最近的通脹上漲推高了我們能夠購買必要的零部件、產品和服務的價格，以及合同工的成本。此外，我們繼續面臨與我們產品生產和銷售國家之間不確定的關税水平、不穩定的政治和經濟狀況(包括俄羅斯和烏克蘭之間的戰爭以及哈馬斯-以色列衝突)有關的風險，以及對主權債務的擔憂，這可能會對美國和全球經濟產生負面影響，並對我們的財務業績產生不利影響。此外，我們進入資本市場的能力可能受到限制或導致不利的融資條款，影響我們對不斷變化的經濟和商業狀況做出反應的能力，也可能對我們維持當前運營水平的能力產生重大不利影響。
我們的股票價格在過去經歷了顯著的波動，持續的波動可能會導致我們的普通股交易價格保持波動或下降。
我們的股票價格在過去一直非常不穩定。 我們普通股的交易價格可能會繼續因一系列事件和因素而波動，其中許多事件和因素可能是我們無法控制的，例如：
•我們經營業績的季度變化；
•未能達到我們的財務指引或證券分析師和投資者的期望；
•我們的競爭對手或我們的新產品、服務、創新、戰略發展或業務合併和投資;
•我們資本結構的變化，包括產生新的債務，向公眾發行額外的債務或股票，以及在行使我們的未償還認股權證或認購我們最近的配股時發行普通股；
•投資者大額或者突然買入或者賣出股票；
•利率和匯率的變化；
•突發公共衞生事件引起的市場波動；
•由於新冠肺炎、供應鏈限制或其他因素的影響，美國或全球經濟持續普遍下滑；
•股票市場的總體波動，特別是技術公司的市場價格波動；
•美國政府對來自或運往與我們有持續貿易或其他政治衝突的國家的銷售徵收的關税；
•與潛在或實際不遵守適用法規有關的調查或執法行動；
•新的或正在進行的商業訴訟的費用；以及
•我們的品牌或聲譽發生了重大變化。
任何這些事件和因素都可能導致我們的股票價格上漲或下跌，並可能對我們的業務和融資機會產生不利影響。
我們沒有遵守納斯達克全球市場的持續上市標準，如果我們不重新獲得合規，我們將被從納斯達克退市。
我們的普通股能否在納斯達克全球市場上市取決於我們是否遵守納斯達克全球市場的繼續上市規則。於2023年9月20日，吾等收到納斯達克上市資格部(“納斯達克工作人員”)發出的欠缺通知，通知吾等未能遵守納斯達克上市規則第5450(A)(1)條(“納斯達克上市規則”)所規定的連續30個工作日每股1.00美元的最低買入價要求(“最低價要求”)。我們沒有在最初的欠缺通知後180天內重新遵守最低投標價格要求，2024年3月19日，納斯達克工作人員通知我們，除非我們及時要求在納斯達克聽證會小組(下稱“小組”)面前舉行聽證會，否則我們將被摘牌。
吾等亦分別於2023年11月14日及2024年2月13日獲通知，因未能及時提交納斯達克上市季度報告，以致未能遵守新浪微博上市規則第5250(C)(1)條(“備案要求”)。
截至2023年9月30日和2023年12月31日的財政季度的Form 10-Q。納斯達克的工作人員最初要求我們在2024年5月7日之前重新遵守備案要求。
2024年5月14日，我們向專家組舉行了一次聽證會，以解決在遵守最低投標價格要求和備案要求方面的不足之處，並提出一項重新遵守的計劃。關於最低投標價格要求和備案要求的聽證和擱置要求暫停了納斯達克工作人員的任何進一步行動，等待專家組的書面決定，而我們的普通股仍在納斯達克全球市場上市並有資格交易。
2024年6月6日，專家組作出裁決，批准我們將(I)最低投標價格要求延長至2024年9月16日，以及(Ii)備案要求延長至2024年7月1日。由於提交了本Form 10-K年度報告，其中包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的財務季度Form 10-Q季度報告中要求的財務報表和其他信息，我們已經遵守了備案要求。此外，我們計劃在延長期限前通過對我們的普通股進行反向股票拆分來遵守最低投標價格要求。
雖然我們期望在批准的延長期內恢復遵守最低投標價格要求，但不能保證我們將在該日期之前恢復遵守。如果我們沒有在延長期限內重新遵守最低投標價格要求，我們將被納斯達克摘牌。此外，不能保證我們將繼續遵守納斯達克的其他上市要求。
我們可能無法吸引和留住有效實現業務目標所需的關鍵人才。
熟練的工程、銷售和管理人才市場競爭激烈，我們看到招聘和招聘時間表出現了延誤。我們認為，我們招聘和聘用新人才以及留住現有關鍵人員的能力，可能會受到經營業績、股票價格以及提供有競爭力的福利和總薪酬計劃的能力的先前和持續波動的負面影響。 如果我們未來不能吸引和留住關鍵人才，我們的業務業績可能會受到損害。
我們的季度經營業績波動很大，過去的業績不應被用來預測未來的業績。
我們的季度經營業績過去波動很大，未來可能會波動很大。因此，我們的季度經營業績不應被用來預測未來的業績。季度業績可能會受到許多因素的實質性不利影響，包括但不限於：
•因經濟狀況或美國聯邦政府支出變化而引起的IT支出波動；
•供應鏈約束或其他故障導致我們的合同製造商不能及時完成發貨；
•我們或我們的競爭對手發佈可能導致採購延遲或取消的新產品公告；
•由於庫存水平過高、經濟狀況疲軟、需求減少或其他因素而取消、減少、推遲或重新安排重大訂單的客户；
•季節性，包括影響我們產品需求的客户和政府財政年終和預算可用性；
•需求減少，大訂單、版税或軟件收入下降，或產品組合的其他變化；
•產品開發和坡道週期延遲或產品性能或質量問題；
•對預期的銷售和營銷計劃和戰略的執行和業績不佳；
•競爭加劇，其中可能會增加定價壓力或減少銷售；
•重組行動或意外費用；以及
•外幣匯率波動。
我們的經營業績取決於市場對我們現有產品的持續和不斷提高的接受度，以及可能不成功的新產品推出，在這種情況下，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大和不利的影響。
有限數量的產品佔我們銷售額的很大一部分，由於我們行業的快速技術變化，我們未來的經營業績取決於我們改進現有產品和開發併成功推出新產品的能力。我們已經並期望繼續為這些努力投入大量的管理和財政資源。
當我們將新產品推向市場時，它們可能無法獲得市場認可或顯著的市場份額。 此外，我們新產品的目標市場可能不會像我們預期的那樣持續或增長。 我們的新產品可能不會成功或及時地被新客户合格，如果合格，我們可能無法及時實現大批量生產，如果有的話。 此外，我們可能會遇到技術、質量、性能或其他方面的困難，這些困難可能會阻礙或推遲新產品的推出和市場接受度。
如果我們不能及時完成我們的新產品認證並增加對我們主要客户的銷售，我們的收入和經營業績可能會受到不利影響。此外，如果我們的產品質量不被客户接受，可能會導致客户不滿、收入損失以及保修和維修成本增加。
我們從採用磁帶技術的產品中獲得了可觀的收入。我們未來的經營業績部分取決於市場對磁帶產品的持續接受和使用；過去，磁帶產品市場的下滑對我們的業務、財務狀況和經營業績產生了重大不利影響。
我們目前從包含某種形式的磁帶技術的產品中獲得了可觀的收入，我們預計在未來幾年內將繼續這樣做。因此，我們未來的經營業績在一定程度上取決於市場對磁帶產品的持續接受和使用。市場對採用磁帶技術的產品的接受度或使用率下降，對我們的業務、財務狀況和經營業績產生了實質性的不利影響，我們預計未來我們來自某些類型磁帶產品的收入可能會繼續下降。
磁盤、固態和閃存產品以及各種軟件解決方案和替代技術侵蝕了對磁帶產品的需求。我們預計，隨着時間的推移，我們的許多磁帶客户可能會轉向這些其他產品和解決方案，他們在未來對我們收入的比例將會增加。雖然我們在軟件、磁盤備份和閃存系統以及其他替代技術方面進行了有針對性的投資，但這些市場的特點是快速創新、不斷變化的客户需求和激烈的競爭，包括與也是重要客户的公司的競爭。如果我們的努力不成功，我們可能無法吸引或留住客户，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性和不利的影響。
我們的媒體版税或品牌軟件收入的大幅下降可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
我們的媒體版税和品牌軟件收入產生的利潤率比我們的一些其他產品相對更高，並可能對我們的整體盈利能力產生重大影響。我們根據各種磁帶介質製造商和經銷商銷售的盒式磁帶獲得介質版税收入。根據我們與這些公司達成的專利和技術許可協議，每個被許可方決定其銷售的磁帶介質盒的定價和數量。我們的媒體版税收入根據被許可方的媒體銷售和其他因素而有所不同，包括：
•我們的客户繼續使用存儲磁帶介質的情況，包括使用磁帶介質盒的設備和類似產品的客户羣的大小；
•較新設備產品單位的相對增長，因為與較舊產品相關的介質盒相比，較新產品的相關介質盒通常售價較高；
•終端用户的媒體消費習慣和比率以及設備退役模式；
•渠道庫存水平；以及
•就產生我們版税收入的新一代磁帶介質的標準達成協議。
與我們的負債有關的風險
我們有大量債務，這迫使我們承擔償債義務，我們的定期貸款和循環信貸安排包含各種經營和財務契約，限制了我們經營業務的自由裁量權。如果我們無法從業務和整體經營業績中產生足夠的現金流來償還這些債務或繼續遵守公約，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大和不利的影響。
我們的負債水平給我們的業務和投資者帶來了重大風險，這既是因為它對我們經營業務的能力施加了限制，也是因為我們可能無法產生足夠的現金和經營業績來繼續遵守我們的契約，並在債務到期時支付債務的本金和利息。就在2024年3月，我們還面臨着無法履行債務協議中某些金融契約的危險，如果我們沒有從貸款人那裏獲得違約豁免，這可能會導致這些協議下的違約。有關本行未償債務的進一步説明，請參閲第二部分，項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析.
由於我們的債務：
•我們投資發展業務的能力受到我們信貸安排中包含的財務契約的限制，這些契約要求我們保持某些最高總淨槓桿率水平、最低固定費用覆蓋率水平和流動性水平，並限制我們的能力：
▪招致債務和留置權；
▪收購企業或實體或出售某些資產；
▪進行投資，包括貸款、擔保和墊款；
▪與關聯公司進行交易；
▪派發股息或回購股票；以及
▪簽訂某些限制性協議；
•我們必須將來自運營和其他資本資源的現金流的很大一部分用於償還債務，從而降低我們為營運資本、資本支出、研發、合併和收購以及其他基於現金的活動提供資金的能力，所有這些都可能使我們處於競爭劣勢；
•如果我們無法產生足夠的現金流來履行我們的鉅額償債義務或為我們的其他流動性需求提供資金，我們可能不得不採取行動，如出售資產或籌集額外股本，或減少或推遲資本支出、戰略收購、投資和合資企業、重組債務和其他資本密集型活動；
•如果我們不將流動性維持在某些門檻以上，我們將受到強制性實地審計和貸款人對現金收入的控制；
•我們可能更容易受到不利的經濟和行業狀況的影響；
•我們可能無法為未來的營運資金、資本投資和其他商業活動提供資金；以及
•我們可能無法支付其他債務或義務。
我們是否有能力按計劃支付本金、支付債務利息或對債務進行再融資，或與我們的信貸安排相關的現金支付，取決於我們未來的表現，這受到經濟、金融、競爭和其他我們無法控制的因素的影響。此外，當我們的債務到期時，我們將被要求支付大筆現金或採用一個或多個替代方案，例如重組債務或以可能繁瑣或高度稀釋的條款獲得額外的債務或股權融資。我們重組債務或為債務再融資的能力將取決於資本市場和我們目前的財務狀況。我們可能無法以可接受的條款承擔額外債務或對現有債務進行再融資，這可能會導致我們的債務違約。
我們的信貸工具是以我們所有的資產作抵押的。如果我們違約，並且無法在任何適用的寬限期內補救或獲得此類違約的豁免，貸款人將有權取消我們的資產抵押品贖回權，以履行我們在這些協議下的義務。貸款人的任何此類行動都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
在訂立我們先前的信貸安排及對我們先前的信貸安排作出某些修訂時，我們須向我們的貸款人發出某些認股權證，以購買我們的普通股。當行使這些認股權證時，將對我們的股東造成嚴重稀釋。因此，在行使我們的已發行認股權證時發行普通股可能會導致我們的股票價格下跌。
我們必須遵守我們現有信貸安排的條款，否則將獲得任何不遵守條款的豁免。如果做不到這一點，可能會對我們為持續運營提供資金的能力產生實質性的不利影響，如果發生違約，我們可能無法找到替代貸款來源。
2024年3月，我們失去了對信貸協議中某些金融契約的遵守，如果我們沒有從貸款人那裏獲得不合規豁免，這將導致違約。我們的信貸協議包含消極契約和違約習慣性事件條款，包括付款違約、契約違約、與其他重大債務的交叉違約和判決違約。這些限制中的每一個都受到一定的流動性水平、門檻或寬限期的限制。此外，信貸協議包含肯定條款，包括要求我們維持最低固定費用覆蓋率的某些金融條款。如果我們的總槓桿率增加到特定數額，導致我們的利息支出上升，則該貸款的適用利率可能會增加。
這些公約可能會對我們為未來的業務或資本需求提供資金的能力造成重大不利影響。此外，它們可能會限制我們擴大和實施我們的業務戰略以及以其他方式開展業務的能力。我們不能保證我們能夠繼續遵守這些公約。我們遵守這些公約的能力可能會受到非我們所能控制的情況和事件的影響，例如當時的經濟狀況和法規的變化。這些限制限制了我們獲得未來融資或承受未來業務或整體經濟低迷的能力，這可能會影響我們根據豁免要求支付款項的能力。遵守這些公約也可能導致我們採取行動，使我們更難成功執行我們的商業戰略，並與不受這些限制的公司競爭。
如果我們不遵守信貸協議和信貸安排的其他條款和條件所施加的所有持續契約，我們可能會被要求加速償還未償還借款，這可能會使我們的流動性減少，並對我們的業務、經營業績和財務狀況造成其他負面影響。我們不能保證我們將能夠協商出一項修正案，規定我們能夠滿足的修改後的財務契約水平，或者我們將能夠在未來發生違約事件(包括但不限於與財務契約相關的事件)的情況下獲得信貸協議的額外豁免。任何額外的修訂或豁免可能需要本公司作出讓步，例如預付款項、施加其他契諾或限制、對未來借款的限制或支付貸款人費用。此外，如果債務加速，我們可能無法支付所有必需的款項，也無法借到足夠的資金為這些債務再融資。即使此時有新的融資，也可能不會是我們可以接受的條款，也不會像我們目前的協議那樣對我們有利。如果沒有足夠的信貸安排，我們將因無法獲得運營業務所需的流動性而受到不利影響。
與我們的商業和工業有關的風險
如果我們不能成功地管理我們已經做出並可能繼續對我們的業務模式、基礎設施和管理做出的改變，我們的業務可能會中斷，這可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
管理變化是我們的一個重要關注點。近年來，我們實施了幾項涉及銷售和營銷、產品工程和運營組織的重要計劃，旨在將我們的收入模式從離散的硬件銷售轉變為經常性的軟件收入，提高我們的效率，並更好地使內部運營與我們的公司戰略保持一致。此外，我們在最近的收購之後，根據市場或競爭狀況，適當地減少了員工人數，以精簡和整合我們的支持職能，並增加了對某些第三方業務關係的依賴。如果我們是
如果我們不能成功地管理我們實施的變更、發現和解決出現的問題，我們的業務可能會中斷，我們的運營結果和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
此外，鑑於我們在以訂閲為基礎提供產品和服務方面相對較新，而存儲行業的這些模式仍在不斷髮展，我們可能無法在可預見的未來有效競爭、推動預期的收入和利潤率增長，或獲得盈利能力。 對基於訂閲的產品的需求還可能侵蝕我們硬件產品的一次性銷售，這可能無法立即被經常性收入的增加所抵消。
我們已經採取了相當大的步驟來降低我們的成本結構。我們已採取的措施可能不會將我們的成本結構降低到與我們未來銷售相關的適當水平，因此，這些成本削減可能不足以實現盈利。
在過去的幾年裏，我們記錄了大量的重組費用，並支付了現金，以降低我們的銷售成本和運營費用，以應對不利的經濟和行業狀況，執行戰略管理決策，並在收購後使我們的運營合理化。這些重組計劃可能會導致我們的收入減少，或對我們未來增長業務的能力產生不利影響。裁員也可能對員工士氣和我們留住員工的能力產生不利影響。我們未來可能會採取措施進一步降低我們的運營成本，包括根據戰略決策進行額外的重組，由於通貨膨脹、供應鏈限制和其他外部因素導致的運營和產品成本增加，我們的業務或行業的不利變化，或未來的收購。我們可能無法以與我們未來銷售相關的速度和水平降低我們的銷售成本和運營費用，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
此外，我們能否在預期的時間框架內從這些重組計劃中實現預期的成本節約和其他好處，受到許多估計和假設的影響，這些估計和假設可能會受到重大經濟、競爭和其他不確定因素的不利影響，其中一些不是我們可以控制的。如果這些估計和假設是不正確的，如果我們遇到延誤，或者如果發生其他不可預見的事件，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
如果不能成功整合未來收購的業務、產品或技術，可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
作為我們業務戰略的一部分，我們過去有過，未來可能會進行收購。我們還可能在互補的公司、產品或技術上進行重大投資。如果我們未能成功整合此類收購或重大投資，可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。我們在整合近期或未來收購的努力中可能面臨的風險包括：
•未能從收購中實現預期的協同效應或投資回報；
•難以吸收和留住員工，企業文化不兼容，或對變革的抵制；
•轉移管理層對正在進行的業務關注的注意力；
•以快速有效的方式協調地理上不同的組織和基礎設施業務；
•可能無法通過將所獲得的技術和權利成功地納入我們的產品和服務來最大限度地提高我們的財務和戰略地位；
•收購的技術或產品未能提供預期收入或利潤率貢獻；
•收入不足以抵消與收購相關的增加的費用；
•實施或整合共同制度和程序的費用和延誤；
•由於潛在的市場混亂、猶豫和延誤而減少或失去客户訂單；
•任何一家公司的現有客户、供應商和戰略關係的減值；
•業務現金流不足以支付週轉資金和投資需求；
•進入我們以前沒有或有限直接經驗的市場，以及這些市場中的競爭對手具有更強的市場地位的市場，遇到了困難；
•對被收購公司的不滿或業績問題；
•承擔被收購公司難以量化的風險、未知負債或其他不可預見的不利情況；
•與收購相關的成本，包括重組行動，這可能需要現金支付，如果足夠大，可能會對我們的流動性產生實質性的不利影響。
網絡安全漏洞可能會對我們開展業務的能力產生不利影響，損害我們的聲譽，使我們承擔重大責任，或以其他方式損害我們的財務業績。
我們在自己的系統上維護與員工、戰略合作伙伴和客户相關的敏感數據，包括個人身份信息、知識產權和專有業務信息。此外，我們的許多客户和合作夥伴將敏感數據存儲在我們的產品上。
員工、戰略合作伙伴和客户的敏感信息保持並被認為是安全的，這對我們的業務至關重要。雖然我們在自己的環境和產品功能中採用了複雜的安全措施，但我們可能面臨內部和外部威脅，包括未經授權的訪問、勒索軟件攻擊、安全漏洞和其他系統中斷。我們自己的IT基礎設施或銷售給客户的產品的網絡安全漏洞可能導致未經授權訪問、丟失或未經授權披露此類信息，並使我們面臨訴訟、賠償義務、政府調查和其他可能的責任。此外，網絡攻擊，無論是實際的還是感知的，都可能導致負面宣傳，損害我們的聲譽，降低我們客户對我們解決方案有效性的信心，這可能會對我們的業務和運營業績產生實質性的不利影響。漏洞還可能使我們面臨因補救、運營中斷或網絡安全保護成本增加而增加的成本，這些成本可能會對我們的業務產生重大不利影響。儘管我們維持網絡安全責任保險，但我們的保險可能不包括所有或任何部分這類索賠，或者可能不足以補償我們可能被強加的能力。任何不在保險覆蓋範圍內的強制或責任或訴訟費用都可能損害我們的業務。
如果我們的產品不能滿足我們或我們的客户對質量和可靠性的要求，我們可能會面臨責任和聲譽或財務損害，這可能會對我們的經營業績產生不利影響，我們的競爭地位可能會受到影響。
我們可能會不時遇到產品性能方面的問題，這可能會導致以下一種或多種情況：
•與履行保修義務相關的成本增加；
•訂單減少、延遲或取消或大量產品退貨；或
•在市場上失去信譽和客户的商譽。
這些因素可能導致我們的業務、財務狀況和經營結果受到實質性的不利影響。
此外，我們還可能面臨產品性能問題的責任，因為我們的最終用户使用我們的技術來存儲和備份重要數據，並滿足法規要求。這些數據的丟失可能會直接或間接地給我們的客户造成鉅額損失，原因是收入、知識產權、專有業務信息的損失或對其業務的其他損害。在某些情況下，我們產品的失敗可能是由我們融入其中的第三方技術造成的。 即使故障是由第三方技術導致的，我們也可能需要花費資源來解決故障並維護客户關係。如果我們的產品造成財產損失或人身傷害，我們還可能面臨客户的產品責任索賠。儘管我們的商業協議中有責任限制，並且我們維持技術錯誤和遺漏責任和一般責任保險，但我們的保險可能不包括這些類型的潛在索賠，或者可能不足以賠償我們可能施加的所有責任。任何不在保險範圍內或可能損害我們業務的責任或訴訟費用的強加。
在我們運營的數據存儲和保護市場，競爭非常激烈。
我們在數據存儲和保護市場的競爭對手正在積極嘗試推進和開發新技術和產品，以與我們競爭。因此，我們面臨客户可能選擇競爭對手的產品而不是我們的風險。由於競爭和新的技術標準，我們的銷售額或毛利率可能會下降，這可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。其中一些競爭對手規模更大，財務實力更強，產品種類更多樣化，基於自己的聲譽和更大的規模展開了積極的競爭。
多年來的技術發展、行業整合和存儲市場競爭導致磁帶設備和自動化產品以及我們的其他產品的價格下降和商品化程度增加。入門級產品的定價壓力更為明顯，而企業產品的定價壓力則不那麼明顯。隨着時間的推移，我們和競爭對手產品的價格有所下降，但此類產品通常採用新的或不同的功能和技術，而不是我們前幾年提供的產品。我們面臨的風險是，由於這些功能和技術或定價差異，客户可能會選擇競爭對手的產品，而不是我們的產品。如果競爭進一步加劇，我們的產品銷售額和毛利率可能會下降，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
進一步的行業整合可能會進一步導致：
•競爭對手合併，擁有更多的資源，與我們一起變得更具競爭力；
•進入一個或多個初級市場的新進入者增加了競爭；
•同時也是競爭對手的客户變得與我們更具競爭力和/或減少他們對我們產品的購買；
•競爭對手收購我們目前的供應商或業務夥伴，並對我們的商業模式產生負面影響；以及
•由於已宣佈和已完成交易的影響和時間而造成的市場不確定性和幹擾。
有關知識產權的風險
我們的一些產品包含授權的第三方技術，可提供重要的產品功能和特性。失去或無法獲得任何此類許可證可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們的某些產品包含從第三方獲得許可的技術，可提供重要的產品功能和特性。我們不能保證我們在未來將繼續使用這項技術。在某些情況下，我們可能尋求通過針對許可公司本身的訴訟來強制執行我們的技術訪問，這可能會導致我們產生大量的法律或其他成本，並且可能不會以對我們有利的方式解決。針對許可公司的其他法律行動，如侵犯知識產權，也可能影響我們未來獲得該技術的機會。我們對許可公司的技術路線圖的可見性或可控性也有限，無法確保許可公司以最適合我們的方式推進許可技術的路線圖。我們還面臨着無法快速實施替代技術或以其他方式減輕與無法訪問該許可技術相關的風險的風險。 這些行動中的任何一項都可能對我們可用的技術組合產生負面影響，從而減少我們產品的功能或特性，並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
第三方知識產權侵權索賠可能導致重大責任和重大成本，從而可能對我們的業務、財務狀況和運營結果造成重大不利影響。
有時，第三方聲稱我們的產品侵犯了他們的專利或專有技術，並要求我們向他們購買許可證。任何許可證討論或訴訟的最終結果都是不確定的。任何第三方侵權索賠的不利解決可能會使我們承擔重大責任，並要求我們避免製造和銷售某些產品。此外，無論結果如何，知識產權訴訟中產生的費用都可能是巨大的。因此，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到實質性的不利影響。
如果我們不能保護我們的知識產權，或者如果其他人未經授權使用我們的專有技術，我們的競爭地位可能會受到損害。
我們未來的成功和競爭能力部分取決於我們的專有技術。我們依靠版權、專利、商標和商業祕密法律以及保密協議來建立和保護我們的專有技術。然而，我們不能保證我們已經提交或計劃提交的待決或未來專利申請將獲得專利，我們的專利將被維持為有效，我們的專利將阻止競爭產品的開發，或我們所採取的任何行動將充分保護我們的知識產權。
儘管我們努力保護我們的專有權利，但未經授權的各方可能會試圖複製或以其他方式獲取或使用我們的產品或技術。執行我們的知識產權有時只能通過訴訟來完成，這是昂貴的，可能會轉移管理層的注意力從我們的業務上。此外，一些國家的法律沒有像美國法律那樣保護我們的所有權。
我們在“開源”許可下許可我們的某些軟件。由於開源軟件許可證的特點，競爭對手可能相對容易進入我們的市場並與我們競爭，其中一些競爭對手的資源比我們擁有的更多。 此外，我們不遵守開源許可的條款可能會對我們的競爭地位和財務業績產生實質性的不利影響。
開源軟件的特點之一是，源代碼通常是免費公開提供的，任何獲得副本的人都擁有我們某些知識產權下的許可證。根據許可證的不同，這可能包括訪問我們的某些專利，修改和重新分發軟件，並使用它在市場上競爭。 某些開放源碼軟件許可證要求用户將基於開放源碼軟件、結合開放源碼軟件或與其交互的任何軟件許可給其他軟件。儘管我們努力完全遵守這些要求，但第三方可能會要求我們許可比我們預期的更大部分的軟件。 如果此類索賠獲得成功，它們可能會為我們的競爭對手提供訪問敏感信息的權限，從而對我們的競爭地位和財務結果產生不利影響，這些信息可能有助於他們開發具有競爭力的產品，而不需要傳統專有軟件開發所需的管理費用和交付時間。
競爭對手可以使用我們的開源項目軟件來開發他們自己的軟件，這可能會減少對我們解決方案的需求，並給我們的訂閲產品帶來價格壓力。我們不能保證競爭壓力或新開源軟件的可用性不會導致降價、運營利潤率下降和市場份額損失，其中任何一項都可能損害我們的業務、財務狀況、運營業績和現金流。
此外，我們在我們的專有產品中使用我們自己的開源項目軟件。因此，存在這樣的風險：我們可能會無意中將某些代碼作為開放源代碼發佈，這些代碼本應保留為專有代碼，泄露有關我們專有產品內部工作原理的機密信息，或者使競爭對手能夠更容易地對我們專有技術的某些方面進行反向工程或複製，否則我們會將其作為商業祕密加以保護。我們也可能接受第三方對我們的開源項目的貢獻，我們可能很難準確地確定貢獻的來源，以及它們的使用(包括在我們的專有產品中)是否侵犯、挪用或違反第三方知識產權或其他權利。我們自己的某些軟件以源代碼的形式提供，也可能使其他人能夠檢測和利用我們產品中的安全漏洞。 此外，我們使用開源軟件可能會損害我們的業務，並使我們在未來面臨知識產權索賠、訴訟或訴訟。
與監管事項有關的風險
我們受到許多法律和法規的約束，違反或更改這些要求可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們在公司行為、公平競爭、預防腐敗、進出口行為以及危險或受限制的材料的使用、儲存、排放和處置方面受到許多美國和國際法律和要求的約束，包括適用於美國政府承包商的法律。為了遵守這些規定，我們已經並將繼續產生成本和業務流程變化。當我們保持一個
在嚴格的企業道德和合規計劃下，我們可能會因未能遵守這些要求而受到更嚴格的監管審查、鉅額罰款或罰款、商業機會暫停、司法經營權喪失以及訴訟和調查成本增加。如果我們發現我們沒有遵守規定，我們可能會主動採取糾正措施，包括向適用機構提交自願自我披露聲明，這可能會導致我們產生額外費用，並使我們受到處罰和其他可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響的後果。我們的供應和分銷模式可能依賴於我們的第三方業務合作伙伴的行為，我們也可能因他們違反這些或其他合規要求而面臨潛在的責任。此外，我們的美國和國際業務模式是基於目前適用的法規要求和例外情況。這些要求或例外情況的變化可能會導致我們的業務模式發生變化。這些後果中的任何一項都可能對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
我們實際或認為未能充分保護個人身份信息可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
各種國家、國家、外國和國際法律法規適用於個人身份信息的收集、使用、保留、保護、披露、轉移、刪除和其他處理。這些與隱私和數據保護相關的法律法規正在演變，新的或修改的法律法規頻繁提出和實施，現有的法律法規受到新的或不同的解釋。遵守這些法律和法規可能代價高昂，並可能延誤或阻礙新產品或內部系統的開發或實施。 不遵守規定可能會導致對我們的執法行動和重大處罰，這可能會導致負面宣傳，增加我們的運營成本，並對我們的業務、財務狀況和運營業績產生實質性的不利影響。
與上市公司相關的風險
作為一家上市公司，我們的運營產生了巨大的成本，我們的管理層投入了大量時間來遵守上市公司的規定。
作為一家上市公司，我們有義務提交美國證券交易委員會年度和季度報告以及其他報告，這些報告在1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第13節和其他章節中有所規定。我們還被要求確保有能力及時編制完全符合所有美國證券交易委員會報告要求的財務報表。此外，我們正在並將繼續受制於其他報告和公司治理要求，包括納斯達克的某些要求，以及2002年薩班斯-奧克斯利法案(“薩班斯-奧克斯利法案”)第404節的某些條款以及根據該法案頒佈的法規，這將對我們施加重大的合規義務。
SOX法案第404條，以及美國證券交易委員會和納斯達克隨後實施的規則，加強了監管和信息披露，並要求加強上市公司的公司治理實踐。我們致力於保持高標準的公司治理和公開披露，我們努力遵守這方面不斷變化的法律、法規和標準，可能會導致銷售、一般和行政費用增加，並將管理層的時間和注意力從創收活動轉移到合規活動上。這些變化將需要投入大量額外資源。我們可能無法成功實施這些要求，而實施這些要求可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。此外，如果我們不執行有關內部會計和審計職能的要求，我們及時準確報告經營結果的能力可能會受到損害。如果我們不及時或充分遵守這些要求，我們可能會受到美國證券交易委員會和納斯達克等監管機構的制裁或調查。任何此類行動都可能損害我們的聲譽以及投資者和客户對我們的信心，並可能對我們的業務造成實質性的不利影響，並導致我們的股價下跌。
我們 重述了我們之前的某些合併財務報表，這導致了意想不到的成本，並可能導致更多的風險和不確定因素，包括失去投資者信心和對我們的股票價格的負面影響。
在這份Form 10-K年度報告中，我們重述了我們的某些財務報表。重報財務報表的決定是由我們的董事會審計委員會在管理層提出的
推薦。我們的管理層得出結論，我們以前發佈的某些財務報表不應再依賴。
重述我們以前發佈的財務報表既耗時又昂貴，可能使我們面臨額外的風險，這些風險可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響，包括與重述相關的意外會計和法律費用成本，以及潛在的股東訴訟風險。如果提起訴訟，我們可能會招致額外的實質性辯護費用，無論此類訴訟的結果如何。同樣，這類事件可能會分散我們管理層的時間和注意力。如果我們不能在任何此類訴訟中獲勝，我們可能被要求支付鉅額損害賠償或和解費用。此外，重述可能導致投資者信心喪失，並對我們普通股的交易價格產生負面影響。
我們已發現我們對財務報告的內部控制存在重大弱點，如果不加以適當補救，可能會導致我們的中期或年度合併財務報表中出現更多重大錯報，可能會削弱我們編制準確和及時財務報表的能力，並可能對投資者對我們財務報告的信心產生不利影響，這可能會對我們的業務產生負面影響。
我們得出的結論是，由於我們的財務報告內部控制存在重大弱點，截至2024年3月31日，我們對財務報告和披露控制程序的內部控制沒有生效，如第9A項。控制和程序在10-K表格上填寫年度報告。
如中所述第9A項。控制和程序在這份10-K表格年度報告中，這些重大缺陷導致公司重述了截至2023年3月31日和2022年3月31日的財政年度的綜合財務報表、截至2023年6月30日的季度的未經審計的簡明季度財務信息以及截至2023年3月31日的財政年度的每個財政季度。
我們不能保證本年度報告中發現的10-K表格中的重大弱點和缺陷不會再次發生，或者我們的財務報告內部控制中的其他重大弱點不會在未來出現或被發現。我們打算繼續我們的控制補救活動，並繼續改進我們的財務報告程序，以及我們的運營、信息技術、財務系統、合規和基礎設施程序和控制。我們還打算繼續擴大、培訓、留住和管理對有效內部控制和合規至關重要的人員。在這樣做的過程中，我們將繼續產生費用和耗費管理時間。
如果我們的補救措施不足以解決已發現的缺陷，或者如果我們對財務報告的內部控制發現或未來發生更多缺陷，我們的合併財務報表可能包含重大錯報，我們可能被要求在未來重述我們的財務業績。此外，由於任何控制系統的固有侷限性，由於錯誤或欺詐造成的重大錯誤陳述可能無法及時預防或發現，甚至根本不能預防或發現。如果我們未來不能提供可靠、及時的財務報告，我們的業務和聲譽可能會進一步受到損害。重述的財務報表和內部控制方面的失誤也可能導致我們未能履行報告義務或債務契約，對投資者對我們管理層的信心以及我們財務報表和披露的準確性產生負面影響，或導致負面宣傳，其中任何一項都可能對我們的普通股價格產生負面影響，使我們受到進一步的監管調查和處罰或股東訴訟，並對我們的業務和財務狀況產生重大和不利影響。
一般風險因素
我們面臨與衞生流行病有關的風險，這可能對我們的業務和業務結果產生重大不利影響。
我們面臨與公共衞生問題相關的各種風險，包括流行病、大流行和其他爆發，包括新冠肺炎大流行的死灰復燃。例如，新冠肺炎疫情和控制其傳播的努力對我們的員工和運營以及我們的戰略合作伙伴、客户、供應商和物流提供商的員工和運營都產生了影響。這些影響包括組件、產品、運輸和管理費用增加，物流能力和靈活性需求增加，勞動力可用性、組件供應和產品產出減少，遠程工作帶來的網絡安全威脅增加，以及整體經濟低迷。我們或我們的第三方業務合作伙伴受到政府的限制，影響了我們繼續高效業務的能力
行動。 未來的其他全球健康問題也可能導致我們或與我們接觸的第三方所在國家的社會、經濟和勞動力不穩定。
除了這些流行病對我們的業務和財務業績產生不利影響外，它們還可能增加這一“風險因素”部分更詳細描述的許多其他風險，例如與不利的全球或地區條件、我們高度競爭的行業、供應鏈中斷、客户需求狀況和我們預測需求的能力、節約成本的舉措、我們的負債和流動性以及網絡攻擊有關的風險。
我們面臨外幣匯率波動的風險，外幣匯率相對於我們在這些貨幣中的頭寸的不利變化可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們目前沒有將衍生金融工具用於投機目的。如果我們以外幣計價的資產或負債沒有得到充分的對衝或根本沒有對衝，我們可能會受到外幣損失的影響，這可能是巨大的。 當運營費用和銷售額都以當地貨幣計價時，我們的國際業務可以起到天然的對衝作用。在這些情況下，雖然外幣對美元匯率的不利變化會導致換算成美元時銷售額下降，但在這些情況下，運營費用也會降低。我們產品相對於其他產品的有競爭力的價格也可能受到外幣兑換美元匯率變化的負面影響。貨幣匯率的這種波動可能會對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
如果與用於記錄對各税務機關的納税義務的估計相關的未來結果導致税收負擔高於估計，那麼我們將不得不記錄税收費用，這可能是重大的。
我們已為美國和外國司法管轄區的各種税務機關所要求的可能和可評估的税收調整提供了金額和記錄的負債。如果發生的事件表明這些金額的支付將少於估計，那麼這些負債的沖銷將產生在我們確定負債減少的期間確認的税收優惠。相反，如果發生表明這些金額的付款將大於估計的事件，則將記錄税費和額外負債。特別是，不同的外國法域可能會對某些公司間交易的定性或轉讓定價提出質疑。如果此類挑戰產生不利結果，則在問題得到解決或不利結果變得可能和可評估的期間，可能會發生重大税費和對經營業績的不利影響。
股票所有權的某些變化可能會導致每年可以利用的淨營業虧損和税收抵免結轉的金額受到限制。如果我們經歷這樣的股權變化，將嚴重限制這些結轉税屬性在未來收入中的使用，導致額外的税費，這可能是實質性的。
我們修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的公司章程中包含的反收購條款，以及特拉華州法律的條款，可能會損害收購嘗試。
我們修訂和重述的公司註冊證書和章程，以及特拉華州法律，包含的條款可能會使我們董事會認為不可取的收購變得更加困難或不受歡迎。我們的公司治理文件包括以下條款：
•授權發行具有投票權、清算權、股息權和其他優於普通股的權利的空白支票優先股；
•限制董事和高級管理人員的責任，併為其提供賠償；
•限制我們的股東在特別會議之前召集和提出業務，以及以書面同意代替會議採取行動的能力；
•要求在我們的股東會議上預先通知股東的業務建議，並提名我們董事會的選舉候選人；
•控制董事會和股東會議的舉行和安排程序；
•賦予我們的董事會明確的權力，可以隨時推遲和取消先前安排的特別會議；
•限制董事會中董事人數的確定和董事會空缺或新增席位的填補僅限於在任的董事會；以及
•條件是股東只能以正當理由罷免董事。
雖然這些規定具有鼓勵尋求獲得公司控制權的人與我們的董事會談判的效果，但它們可能使董事會能夠阻礙或挫敗一些或大多數股東可能認為符合其最佳利益的交易，在這種情況下，可能會阻止或阻止罷免和更換現任董事的嘗試。我們也受到特拉華州法律的約束，這些法律可能會產生類似的影響。這些法律中的一條禁止我們與大股東進行商業合併，除非滿足特定條件。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目1C。網絡安全。
風險管理與戰略
該公司認識到能夠評估、有效應對和管理可能危及其信息系統、數據或網絡資源的保密性、完整性或可用性的重大網絡安全威脅和事件的重要性。
作為其整體企業風險管理框架的一部分，公司設有網絡事件評估委員會(“CIEC”)和事件響應計劃(“IRP”)。公司的CIEC由其首席信息官(“CIO”)管理，其團隊(事件響應團隊或“IRT”)負責領導全公司的網絡安全戰略、政策、標準、架構和流程。IRP的目的是確定報告和應對網絡安全事件的程序。它為可操作的程序制定了目標，這些程序可以根據需要對每個特定的網絡安全事件進行衡量、評估、調整和修訂。這些目標旨在通過制定行動計劃並將責任分配給適當的人員和/或第三方承包商，最大限度地提高公司應對措施的有效性。
如果發現網絡安全威脅或事件，IRT將向CIEC通報網絡安全威脅或事件以及任何損害。中國電子商務委員會將評估網絡安全威脅或事件的重要性，以確定是否需要根據美國證券交易委員會的網絡安全披露規則進行任何公開披露，並向董事會提出建議。如果認為有必要，將聘請第三方顧問、法律顧問和評估員對重要性評估進行評估。
公司的網絡安全計劃與公司內部的其他職能部門相聯繫，包括但不限於公司的品牌和信息技術、會計、財務、法律和人力資源，以及適當的外部第三方合作伙伴，以評估、識別和管理潛在的網絡安全威脅。該公司根據持續的網絡安全發展，定期評估和更新其流程、程序和管理技術。
認識到網絡安全威脅的複雜性和不斷演變的性質，該公司還與包括網絡安全評估員和顧問在內的一系列外部專家合作，評估和測試其網絡安全管理系統和IRP。這些合作伙伴關係使公司能夠利用專業知識和洞察力，幫助更新其網絡安全戰略和流程，以與行業最佳實踐保持一致。該公司與這些第三方的合作包括諮詢和審查安全增強措施。
到目前為止，我們尚未從網絡安全威脅或事件(包括之前的任何網絡安全事件)中確定對公司造成重大影響或合理地可能對我們的運營、業務戰略、運營結果、財務狀況產生重大影響的風險。然而，網絡安全威脅和事件的複雜性和風險繼續增加，不能保證我們的網絡安全風險管理計劃和流程，包括我們的IRP，以及公司為降低網絡安全威脅和事件的風險並保護其系統和信息而採取並將繼續採取的其他預防措施，將完全實施、遵守或成功防範所有網絡安全威脅和事件。有關網絡安全風險如何對公司的業務戰略、運營結果或財務狀況產生重大影響的更多信息，請參閲風險因素-與我們的業務和行業相關的風險-網絡安全漏洞可能會對我們開展業務的能力產生不利影響，損害我們的聲譽，使我們承擔重大責任，或以其他方式損害我們的財務業績。
治理
我們的董事會將網絡安全風險視為其風險監督職能的一部分。董事會監督管理層實施我們的網絡安全風險管理計劃。董事會定期收到CIEC關於我們的網絡安全風險的報告。此外，CIEC在必要時向董事會通報任何重大網絡安全事件以及任何影響較小的事件的最新情況。董事會還聽取了IRT關於我們的網絡風險管理計劃的簡報。董事會成員接受我們首席信息官關於網絡安全主題的演講，
內部安全人員或外部專家，作為董事會關於影響上市公司的主題的繼續教育的一部分。
CIEC負責評估和管理我們來自網絡安全威脅的重大風險。該團隊對我們的整體網絡安全風險管理計劃負有主要責任，並監督我們的內部網絡安全人員和我們聘請的外部網絡安全顧問。我們的CIEC專業知識包括在管理安全技術、設計和實施安全策略以及各個行業的風險管理和事件響應方面擁有20多年的經驗。我們的CIEC通過各種手段監督預防、檢測、緩解和補救網絡安全風險和事件的工作，其中可能包括內部安全人員的簡報；從政府、公共或私人來源(包括我們聘請的外部顧問)獲得的威脅情報和其他信息；以及由部署在IT環境中的安全工具生成的警報和報告。
項目2.財產
我們的總部設在加利福尼亞州的聖何塞。我們在北美、歐洲和亞太地區租用設施。我們相信，我們的設施足以滿足我們在不久的將來的需要，如果需要的話，我們將提供適當的額外空間來滿足我們業務的擴展。
項目3.法律程序
見第II部分第8項，“財務報表和補充數據--注11：承付款和或有事項。”
項目4.煤礦安全信息披露
沒有。
第二部分
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
市場信息
我們的普通股在納斯達克全球市場上交易，代碼是“QMCO”。
紀錄持有人及股息
截至2024年6月25日，我們有223名普通股持有者。
分紅
我們無意在可預見的未來派發現金股息。我們支付股息的能力受到我們優先擔保定期貸款和修訂的信貸安排協議中的契約的限制。見“流動性和資本資源”一節。項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析和注5：政府債務關於合併財務報表的説明。
最近出售的未註冊證券
在本年度報告所述期間，我們沒有出售任何未根據1933年證券法註冊的股權證券。
發行人購買股票證券
在截至2024年3月31日、2023年12月31日及2023年9月30日的每個財政季度內，吾等或吾等的任何關聯買家並無或代表吾等或吾等的任何關聯買家購買普通股，該詞在經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)下的第10B-18(A)(3)條規則中定義。
股票表現圖表
下圖比較了2019年3月31日至2024年3月31日期間，我們對普通股投資100美元的累計總回報與同樣投資於納斯達克和S指數的累計總回報。
第六項。[已保留]
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論對本年度報告綜合財務報表附註14中討論的截至2023年3月31日和2022年3月31日的財政年度的綜合財務報表重報產生影響。並應與我們的綜合財務報表、附註和本年度報告中包含的其他信息一起閲讀。具體而言，項目1A中包含的風險因素可能反映可能對我們的運營結果以及流動性和資本資源產生重大影響的趨勢、需求、承諾、事件或不確定因素。我們的財政年度在每個日曆年的3月31日結束。本年度報告中的《2024財年》是指截至2024年3月31日的財年。
以下討論包含前瞻性陳述，例如有關對我們業務的預期影響、我們未來的經營業績和財務狀況、我們的業務戰略和計劃、我們的市場增長和趨勢以及我們對未來運營的目標的陳述。有關依賴這些前瞻性陳述的更多信息，請參閲“關於前瞻性陳述的説明”。
概述和亮點
我們是一家科技公司，其使命是為世界各地具有前瞻性的組織提供創新的解決方案。我們設計、製造和銷售技術和服務，幫助客户捕獲、創建和共享數字內容，並將其保護數十年。我們在產品的設計和製造中強調創新技術，以幫助我們的客户以新的方式釋放其視頻和非結構化數據的價值，以解決他們最緊迫的業務挑戰。
我們通過設計、製造和銷售技術和服務來創造收入。我們最重要的支出涉及員工薪酬；設計、製造、營銷和銷售我們的產品和服務；支持我們基於雲的服務的數據中心成本；以及所得税。
重述
隨附的《管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析》對先前報告的截至2022年3月31日和2023年3月31日的財政年度的綜合財務報表進行了重述調整。有關重述的其他信息和詳細討論，請參見附註14：重報以前發佈的財務報表在本年度報告標題下的綜合財務報表附註中項目8.財務報表和補充數據。之前報告的截至2022年6月30日和2023年6月30日的季度以及截至2022年9月30日和2022年12月31日的季度的合併財務報表也進行了重述調整。有關季度重述的其他信息，請參閲注15：季度財務摘要(未經審計)在本年度報告中包含的綜合財務報表註釋中，標題為10-K表格項目8.財務報表和補充數據.
行動的結果
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| 截至三月三十一日止年度， |
| (單位：千) | 2024 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | 重述 | | 重述 | | |
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| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| 總收入 | $ | 311,600 | | | $ | 422,077 | | | $ | 383,432 | | | |
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| | | | | | | |
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收入總成本(1) | 186,711 | | | 278,813 | | | 225,792 | | | |
| 毛利 | 124,889 | | | 143,264 | | | 157,640 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 銷售和市場營銷(1) | 60,893 | | | 66,034 | | | 62,957 | | | |
| 一般事務和行政事務(1) | 51,547 | | | 47,752 | | | 45,256 | | | |
| 研究與開發(1) | 38,046 | | | 44,555 | | | 51,812 | | | |
| 重組費用 | 3,280 | | | 1,605 | | | 850 | | | |
| 總運營支出 | 153,766 | | | 159,946 | | | 160,875 | | | |
| 運營虧損 | (28,877) | | | (16,682) | | | (3,235) | | | |
| 其他收入(費用)，淨額 | (1,746) | | | 1,956 | | | (251) | | | |
| 利息開支 | (15,089) | | | (10,560) | | | (11,888) | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | 5,137 | | | 10,250 | | | 60,030 | | | |
| 債務清償損失淨額 | — | | | (1,392) | | | (4,960) | | | |
| 所得税前淨收益(虧損) | (40,575) | | | (16,428) | | | 39,696 | | | |
| 所得税撥備 | 711 | | | 1,940 | | | 1,341 | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (41,286) | | | $ | (18,368) | | | $ | 38,355 | | | |
(1) 包括基於股票的薪酬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| (單位：千) | 2024 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | | | | | |
| 收入成本 | $ | 774 | | | $ | 929 | | | $ | 1,112 | | | |
| 研發 | 1,091 | | | 2,997 | | | 5,843 | | | |
| 銷售和營銷 | 669 | | | 2,397 | | | 2,516 | | | |
| 一般和行政 | 2,187 | | | 4,427 | | | 4,358 | | | |
| *總計 | $ | 4,721 | | | $ | 10,750 | | | $ | 13,829 | | | |
截至2024年3月31日和2023年3月31日的年份比較（重述）
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | | |
| (單位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| | | | | 重述 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| 產品收入 | $ | 174,879 | | | 56 | % | | $ | 274,854 | | | 65 | % | | $ | (99,975) | | | (36) | % | |
| 服務和訂閲收入 | 126,590 | | | 41 | | | 133,518 | | | 32 | | | (6,928) | | | (5) | % | |
| 專利權使用費收入 | 10,131 | | | 3 | | | 13,705 | | | 3 | | | (3,574) | | | (26) | % | |
| 總收入 | $ | 311,600 | | | 100 | % | | $ | 422,077 | | | 100 | % | | $ | (110,477) | | | (26) | % | |
產品收入
在2024財年，與2023財年相比，產品收入減少了1億美元，降幅為36%。下降的主要原因是我們的大型超大規模客户的需求減少了6250萬美元，以及整個磁帶市場普遍下降，介質和設備收入下降。除了磁帶和超大規模存儲業務外，我們剩餘的輔助存儲系統和主存儲系統也以訂閲形式提供。隨着我們繼續過渡到基於訂閲的產品，我們預計主存儲系統和輔助存儲系統的產品收入部分將會減少。
服務和訂用收入
與2023財年相比，2024財年服務和訂閲收入減少了690萬美元，降幅為5%。這一減少的部分原因是，某些壽命較長的產品即將到期，但部分被新的支持預訂和向基於訂閲的許可過渡所抵消。
專利權使用費收入
我們通過我們在線性磁帶開放聯盟中的成員資格，從授權我們的線性磁帶開放媒體專利的第三方那裏獲得版税。與2023財年相比，2024財年的特許權使用費收入減少了360萬美元，降幅為26%，原因是總出貨量下降。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2024 | | 毛收入
利潤率% | | 2023 | | 毛收入
利潤率% | | $Change | | 基點變動 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 產品毛利 | $ | 38,459 | | | 22.0 | % | | $ | 54,823 | | | 19.9 | % | | $ | (16,364) | | | 210 | |
| 服務和訂閲毛利 | 76,299 | | | 60.3 | % | | 74,736 | | | 56.0 | % | | 1,563 | | | 430 | |
| 特許使用費毛利 | 10,131 | | | 100.0 | % | | 13,705 | | | 100.0 | % | | (3,574) | | | — | |
| 毛利 | $ | 124,889 | | | 40.1 | % | | $ | 143,264 | | | 33.9 | % | | $ | (18,375) | | | 614 | |
毛利和利潤率是管理層監測以評估業務表現的關鍵指標。
產品毛利率
與2023財年相比，2024財年的產品毛利率增長了210個基點。這一增長主要是由於在2023財政年度記錄了980萬美元的庫存撥備。由於採購提前期較長，以及自新冠肺炎疫情開始以來發生的全球供應鏈中斷造成的其他因素，某些庫存已因下一代產品發佈和傳統產品停產而過時。此外，在我們整合了過去的幾筆收購之後，某些傳統產品被停產，取而代之的是更新的產品供應，導致相關庫存過時。我們不認為這一庫存撥備的規模表明我們正在開展業務，2024財政年度也沒有重複這一點。
2024財年產品毛利率提高的另一個主要驅動因素是收入組合對超縮放器、媒體和設備的權重降低。這些收入線的毛利率通常低於我們其他輔助和主要存儲產品的銷售額。
服務和訂閲毛利
與2023財年相比，2024財年的服務和訂閲毛利率增加了430個基點。這一增長主要是由於我們實施了嚴格的成本控制並改進了我們的組織設計，從而改善了運營成本。部分原因還包括2023財年服務零部件庫存減記，這是由於某些服務物流活動向第三方提供商過渡造成的
版税毛利
特許權使用費與銷售的相關成本並不顯著。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 銷售和營銷 | $ | 60,893 | | | 20 | % | | $ | 66,034 | | | 16 | % | | $ | (5,141) | | | (8) | % |
| 一般和行政 | 51,547 | | | 17 | % | | 47,752 | | | 11 | % | | 3,795 | | | 8 | % |
| 研發 | 38,046 | | | 12 | % | | 44,555 | | | 11 | % | | (6,509) | | | (15) | % |
| 重組費用 | 3,280 | | | 1 | % | | 1,605 | | | — | % | | 1,675 | | | 104 | % |
| --總運營費用 | $ | 153,766 | | | 49 | % | | $ | 159,946 | | | 38 | % | | $ | (6,180) | | | (4) | % |
2024財年，銷售和營銷費用與2023財年相比減少了510萬美元，即8%。這一下降主要是由於收入下降導致佣金費用減少。
2024財年，一般和行政費用與2023財年相比增加了380萬美元，即8%，這一增長主要是由與我們重新評估主題606和其他相關項目相關的大量非經常性成本推動的。
與2023財年相比，2024財年的研發費用減少了650萬美元，即15%。這一下降是由於採購成本持續整合以及通過改進組織設計實現的效率。
2024財年，重組費用比2023財年增加了170萬美元，增幅為104%。這一增長是由公司重組活動推動的，因為我們整合了我們在某些市場的實體足跡和運營。
其他費用，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 其他收入(費用)，淨額 | $ | (1,747) | | | (1) | % | | $ | 1,956 | | | 1 | % | | $ | 3,703 | | | (189) | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2024財年其他收入（費用）比2023財年淨減少370萬美元，即189%。這一減少主要與各時期外幣損益的差異以及2023財年價值230萬美元的知識產權許可證的非經常性銷售有關。
利息開支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 利息開支 | $ | 15,089 | | | 5 | % | | $ | 10,560 | | | 3 | % | | 4,529 | | | 43 | % |
2024財年，利息費用與2023財年相比增加了450萬美元，即43%。這一增長主要是由於我們的定期貸款本金餘額增加以及利率增加。
認股權證負債
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | $ | 5,137 | | | 2 | % | | $ | 10,250 | | | 2 | % | | $ | (5,113) | | | (50) | % |
與2023財年相比，2024財年，憑證負債的公允價值減少了510萬美元，即50%。下降主要是由於2024財年平均股價較低。
債務清償損失淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 債務清償損失淨額 | $ | — | | | — | % | | $ | (1,392) | | | — | % | | $ | 1,392 | | | 100 | % |
在2023財年，債務損失清償，淨額與我們的長期債務提前償還有關。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2024 | | %
收入 | | 2023 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | 重述 | | | | | | |
| 所得税撥備 | $ | 711 | | | — | % | | $ | 1,940 | | | 1 | % | | $ | 1,229 | | | 63 | % |
我們的所得税規定主要受外國和國家所得税的影響。在2024財年，所得税撥備比2023財年減少了120萬美元，即63%，主要是由於外國應税收入減少，導致當前的外國税收減少。
由於我們在美國的淨虧損歷史，在某些外國司法管轄區利用税收屬性的時間較長，以及預測未來結果的難度，我們認為我們不能依賴對未來應納税收入的預測來實現我們的大部分遞延税項資產。因此，我們已經為我們的美國和某些外國淨遞延税項資產建立了全額估值準備金。在評估我們從遞延税項淨資產中實現任何未來利益的能力時，需要重要的管理層判斷力。我們打算維持這一估值免税額，直到有足夠的積極證據支持其逆轉為止。我們未來記錄的所得税支出將被減少，只要有足夠的積極證據支持我們的估值免税額的逆轉或減少。
截至2023年3月31日及2022年3月31日止年度比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | | |
| (單位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 產品收入 | $ | 274,854 | | | 65 | % | | $ | 230,814 | | | 60 | % | | $ | 44,040 | | | 19 | % | |
| 服務和訂閲收入 | 133,518 | | | 32 | % | | 137,241 | | | 36 | % | | (3,723) | | | (3) | % | |
| 專利權使用費收入 | 13,705 | | | 3 | % | | 15,377 | | | 4 | % | | (1,672) | | | (11) | % | |
| 總收入 | $ | 422,077 | | | 100 | % | | $ | 383,432 | | | 100 | % | | $ | 38,645 | | | 10 | % | |
產品收入
2023財年，產品收入與2022財年相比增加了4，400萬美元，增幅為19%。增長的主要驅動力是我們的大型超大規模客户的需求，以及全球對數據保護和歸檔解決方案的持續強勁需求。除了磁帶和Hyperscale業務之外，我們剩餘的輔助和主存儲系統也以訂閲形式提供。我們預計，隨着我們繼續過渡到訂閲型產品，主要和次要存儲系統的產品收入部分將會減少。設備和媒體也出現下降，部分原因是線性磁帶開放媒體銷量下降。
服務和訂用收入
與2022財年相比，2023財年的服務和訂閲收入減少了370萬美元，即3%。這一下降的部分原因是某些壽命長的產品已達到使用壽命，但部分被新的支持預訂和向基於訂閲的許可過渡所抵消。
專利權使用費收入
我們通過我們在線性磁帶開放聯盟中的成員資格，從授權我們的線性磁帶開放媒體專利的第三方那裏獲得版税。與2022財年相比，2023財年的特許權使用費收入減少了170萬美元，降幅為11%，原因是總出貨量下降。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2023 | | 毛收入
利潤率% | | 2022 | | 毛收入
利潤率% | | $Change | | 基點變動 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 產品毛利 | $ | 54,823 | | | 19.9 | % | | $ | 61,034 | | | 26.4 | % | | $ | (6,211) | | | (650) | |
| 服務和訂閲毛利 | 74,736 | | | 56.0 | % | | 81,229 | | | 59.2 | % | | (6,493) | | | (320) | |
| 特許使用費毛利 | 13,705 | | | 100.0 | % | | 15,377 | | | 100.0 | % | | (1,672) | | | — | |
| 毛利 | $ | 143,264 | | | 33.9 | % | | $ | 157,640 | | | 41.1 | % | | $ | (14,376) | | | (720) | |
毛利和利潤率是管理層監測以評估業務表現的關鍵指標。
產品毛利率
與2022財年相比，2023財年的產品毛利率下降了650個基點。這一減少主要是由於在2023財政年度記錄了980萬美元的庫存撥備。由於新冠肺炎疫情開始以來發生的全球供應鏈中斷導致的採購提前期較長等因素，某些庫存已因下一代產品發佈和傳統產品停產而過時。此外，在我們整合了過去的幾筆收購之後，某些傳統產品被停產，取而代之的是更新的產品供應，導致相關庫存過時。我們不認為這一庫存撥備的規模表明我們正在開展業務，預計近期內不會再次出現這種情況。
剔除這一非經常性調整後，2023財年產品毛利率與2022財年相比下降約370個基點，主要是由於全球供應鏈限制擾亂了正常採購渠道，材料成本和運費的定價壓力持續存在。我們的產品組合也更加註重利潤率較低的解決方案。
服務和訂閲毛利
與2022財年相比，2023財年的服務和訂閲毛利率下降了320個基點。這一減少的部分原因是，除了某些服務物流活動向第三方提供商過渡導致維修零件需要額外的庫存減記外，更換零件的運費和維修成本增加。
版税毛利
特許權使用費與銷售的相關成本並不顯著。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 銷售和營銷 | $ | 66,034 | | | 16 | % | | $ | 62,957 | | | 16 | % | | $ | 3,077 | | | 5 | % |
| 一般和行政 | 47,752 | | | 11 | % | | 45,256 | | | 12 | % | | 2,496 | | | 6 | % |
| 研發 | 44,555 | | | 11 | % | | 51,812 | | | 14 | % | | (7,257) | | | (14) | % |
| 重組費用 | 1,605 | | | — | % | | 850 | | | — | % | | 755 | | | 89 | % |
| --總運營費用 | $ | 159,946 | | | 38 | % | | $ | 160,875 | | | 42 | % | | $ | (929) | | | (1) | % |
與2022財年相比，2023財年的銷售和營銷費用增加了310萬美元，增幅為5%。這一增長的部分原因是增加了對關鍵戰略市場的銷售資源的投資，以及大型貿易展會和其他活動的恢復，這些活動是我們營銷活動的關鍵驅動力。
2023財年，與2022財年相比，一般和行政費用增加了250萬美元，增幅為6%。這一增長主要是由過渡成本推動的，因為我們完成了IT和設施基礎設施的大型項目。
與2022財年相比，2023財年的研發費用減少了730萬美元，降幅為14%。這一減少是前一年發生的與收購有關的一次性費用以及這些收購的整體合併的結果。
與2022財年相比，2023財年重組費用增加了80萬美元，增幅為%。這一增長是由公司重組活動推動的，因為我們整合了我們在某些市場的實體足跡和業務。
其他費用，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 其他收入(費用)，淨額 | $ | 1,956 | | | 1 | % | | $ | (251) | | | 0 | % | | $ | 2,207 | | | 879 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2023財年，與2022財年相比，其他收入(支出)淨額增加了220萬美元，增幅為879%。這一增長主要與各時期外幣損益的差異以及知識產權許可證的銷售有關。
利息開支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 利息開支 | $ | 10,560 | | | 3 | % | | $ | 11,888 | | | 3 | % | | $ | (1,328) | | | (11) | % |
與2022財年相比，2023財年的利息費用減少了130萬美元，即11%。這一減少主要是由於我們的定期貸款本金餘額減少。
認股權證負債
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | $ | 10,250 | | | 2 | % | | $ | 60,030 | | | 16 | % | | $ | (49,780) | | | (83) | % |
與2022財年相比，2023財年，憑證負債的公允價值減少了4，980萬美元，即83%。這一下降主要是由於2023財年平均股價較低。
債務清償損失淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 債務清償損失淨額 | $ | (1,392) | | | — | % | | $ | (4,960) | | | (1) | % | | $ | 3,568 | | | 72 | % |
在2023財年，債務損失清償，淨額與我們的長期債務提前償還有關。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | | | |
| (單位：千) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 重述 | | | | 重述 | | | | | | |
| 所得税撥備 | $ | 1,940 | | | 1 | % | | $ | 1,341 | | | — | % | | 599 | | | 45 | % |
我們的所得税撥備主要受外國和州所得税的影響。與2022財年相比，2023財年的所得税撥備增加了60萬美元，即45%，主要與外國應税收入增加導致當前外國税收增加有關。
由於我們在美國的淨虧損歷史，在某些外國司法管轄區利用税收屬性的時間較長，以及預測未來結果的難度，我們認為我們不能依賴對未來應納税收入的預測來實現我們的大部分遞延税項資產。因此，我們已經為我們的美國和某些外國淨遞延税項資產建立了全額估值準備金。在評估我們從遞延税項淨資產中實現任何未來利益的能力時，需要重要的管理層判斷力。我們打算維持這一估值免税額，直到有足夠的積極證據支持其逆轉為止。我們未來記錄的所得税支出將被減少，只要有足夠的積極證據支持我們的估值免税額的逆轉或減少。
截至2023年12月31日與2022年12月31日的三個月比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月， | | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 產品收入 | $ | 37,113 | | | 51 | % | | $ | 77,494 | | | 69 | % | | $ | (40,381) | | | (52) | % | |
| 服務和訂閲 | 32,771 | | | 46 | % | | 33,155 | | | 29 | % | | (384) | | | (1) | % | |
| 版税 | 2,042 | | | 3 | % | | 2,826 | | | 2 | % | | (784) | | | (28) | % | |
| 總收入 | $ | 71,926 | | | 100 | % | | $ | 113,475 | | | 100 | % | | $ | (41,549) | | | (37) | % | |
產品收入
在截至2023年12月31日的三個月裏，與2022年同期相比，產品收入減少了4040萬美元，降幅為52%。下降的主要原因是我們的大型超大規模客户的需求下降，以及線性磁帶開放介質市場的下降影響了盒式介質的銷售和相關的線性磁帶開放許可使用費。
服務收入
與2022年同期相比，截至2023年12月31日的三個月，服務和訂閲收入減少了40萬美元，降幅為1%。這一減少的部分原因是，某些壽命較長的產品即將到期，但部分被新的支持預訂和向基於訂閲的許可過渡所抵消。
專利權使用費收入
我們通過我們在線性磁帶開放聯盟中的成員資格，從授權我們的線性磁帶開放媒體專利的第三方那裏獲得版税。與2022年同期相比，在截至2023年12月31日的三個月中，版税收入減少了80萬美元，降幅為28%，原因是老一代線性磁帶開放介質的市場銷量下降。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | 毛收入
利潤率% | | 2022 | | 毛收入
利潤率% | | $Change | | 基點變動 |
| 產品 | $ | 7,069 | | | 19.0 | % | | $ | 18,966 | | | 24.5 | % | | $ | (11,897) | | | (550) | |
| 服務和訂閲 | 20,070 | | | 61.2 | % | | 20,776 | | | 62.7 | % | | (706) | | | (150) | |
| 版税 | 2,042 | | | 100.0 | % | | 2,826 | | | 100.0 | % | | (784) | | | — | |
| 毛利 | $ | 29,181 | | | 40.6 | % | | $ | 42,568 | | | 37.5 | % | | $ | (13,387) | | | 310 | |
毛利和利潤率是管理層監測以評估業務表現的關鍵指標。
產品毛利率
截至2023年12月31日止三個月，產品毛利率較2022年同期下降至19.0%，即下降550個基點。下降的主要驅動因素是我們的大型超大規模客户需求下降，以及線性磁帶開放媒體市場的下降影響了媒體卡帶銷售和相關線性磁帶開放版税。
服務和訂閲毛利率
截至2023年12月31日的三個月，服務和訂閲毛利率與2022年同期相比下降了150個基點。這一下降主要是由於在類似的服務成本基礎上服務收入下降所致。
版税毛利
特許權使用費沒有重大的相關銷售成本。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 銷售和營銷 | $ | 14,244 | | | 20 | % | | $ | 16,339 | | | 14 | % | | $ | (2,095) | | | (13) | % |
| 一般和行政 | 11,893 | | | 17 | % | | 10,969 | | | 10 | % | | 924 | | | 8 | % |
| 研發 | 8,763 | | | 12 | % | | 11,254 | | | 10 | % | | (2,491) | | | (22) | % |
| 重組費用 | 497 | | | 1 | % | | (41) | | | — | % | | 538 | | | (1,312) | % |
| --總運營費用 | $ | 35,397 | | | 49 | % | | $ | 38,521 | | | 34 | % | | $ | (3,124) | | | (8) | % |
在截至2023年12月31日的三個月中，與2022年同期相比，銷售和營銷費用減少了210萬美元，降幅為13%。這一下降主要是由於現有的銷售和營銷投資轉向高增長市場。
在截至2023年12月31日的三個月中，與2022年同期相比，一般和行政費用增加了90萬美元，或8%。這一增長在很大程度上是由於與重新評估本公司在606主題下采用獨立銷售價格有關的項目費用增加所致。
在截至2023年12月31日的三個月中，與2022年同期相比，研發費用減少了250萬美元，降幅為22%。這一下降主要是由於採取了降低成本的措施，以精簡各業務部門的共同開發職能，並進一步整合被收購的業務。
在截至2023年12月31日的三個月中，重組費用比2022年同期增加了50萬美元。這一增長是降低成本舉措的結果。
其他收入(費用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(費用) | $ | (1,419) | | | (2) | % | | $ | (544) | | | (—) | % | | $ | (875) | | | (161) | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日止三個月與2022年同期相比，其他收入（費用）淨變化主要與截至2023年12月31日止三個月外幣匯率波動有關。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| 利息開支 | $ | 3,937 | | | 5 | % | | $ | 2,701 | | | 2 | % | | $ | 1,236 | | | 46 | % |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的三個月，由於定期貸款的有效利率較高，利息費用與2022年同期相比增加了120萬美元，即46%。
債務清償損失
截至2023年和2022年12月31日止三個月內沒有債務償還。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 所得税撥備 | $ | 510 | | | 1 | % | | $ | 693 | | | 1 | % | | $ | (183) | | | (26) | % |
截至2023年12月31日、2023年和2022年的三個月的所得税撥備主要受到外國和州所得税的影響。由於我們在美國的淨虧損歷史，在某些外國司法管轄區利用税收屬性的時間較長，以及預測未來結果的難度，我們認為我們不能依賴對未來應納税收入的預測來實現我們的大部分遞延税項資產。因此，我們已經為我們的美國和某些外國淨遞延税項資產建立了全額估值準備金。在評估我們從遞延税項淨資產中實現任何未來利益的能力時，需要重要的管理層判斷力。我們打算維持這一估值免税額，直到有足夠的積極證據支持其逆轉為止。我們未來記錄的所得税支出將被減少，只要有足夠的積極證據支持我們的估值免税額的逆轉或減少。
截至2023年12月31日的9個月與2022年12月31日的比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9個月， | | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 產品收入 | $ | 138,635 | | | 58 | % | | $ | 203,192 | | | 65 | % | | $ | (64,557) | | | (32) | % | |
| 服務和訂閲 | 94,229 | | | 39 | % | | 99,937 | | | 32 | % | | (5,708) | | | (6) | % | |
| 版税 | 7,235 | | | 3 | % | | 9,744 | | | 3 | % | | (2,509) | | | (26) | % | |
| 總收入 | $ | 240,099 | | | 100 | % | | $ | 312,873 | | | 100 | % | | $ | (72,774) | | | (23) | % | |
產品收入
在截至2023年12月31日的9個月中，與2022年同期相比，產品收入減少了6460萬美元，降幅為32%。下降的主要原因是我們的大型超大規模客户的需求下降，以及線性磁帶開放介質市場的下降影響了盒式介質的銷售和相關的線性磁帶開放許可使用費。
服務收入
我們提供廣泛的服務，包括產品維護、實施和培訓以及軟件訂閲。服務收入主要包括為我們的硬件提供標準支持服務的客户現場支持合同。標準服務合同可以延長或包括增強型服務，例如更快的服務響應時間。
與2022年同期相比，截至2023年12月31日的9個月，服務和訂閲收入減少了570萬美元，降幅為6%，部分原因是訂閲收入增加抵消了整體遺留服務收入的下降。
專利權使用費收入
我們通過我們在線性磁帶開放聯盟中的成員資格，從授權我們的線性磁帶開放媒體專利的第三方那裏獲得版税。與2022年同期相比，在截至2023年12月31日的9個月中，特許權使用費收入下降了250萬美元，降幅為26%，原因是老一代線性磁帶開放介質的市場銷量下降。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | 毛收入
利潤率% | | 2022 | | 毛收入
利潤率% | | $Change | | 基點變動 |
| 產品 | $ | 33,421 | | | 24.1 | % | | $ | 40,182 | | | 19.8 | % | | $ | (6,761) | | | 430 | |
| 服務和訂閲 | 56,900 | | | 60.4 | % | | 57,708 | | | 57.7 | % | | (808) | | | 270 | |
| 版税 | 7,235 | | | 100.0 | % | | 9,744 | | | 100.0 | % | | (2,509) | | | — | |
| 毛利 | $ | 97,556 | | | 40.6 | % | | $ | 107,634 | | | 34.4 | % | | $ | (10,078) | | | 620 | |
毛利和利潤率是管理層監測以評估業務表現的關鍵指標。
產品毛利率
截至2023年12月31日止九個月，產品毛利率較2022年同期增長至24.1%，即430個基點。這一增長主要是由於收入組合更加有利，利潤率更高的產品線也有所增加，以及運營效率和物流成本的提高。此外，上一年度還包括截至2022年12月31日的九個月內記錄的690萬美元庫存準備金。
服務和訂閲毛利率
截至2023年12月31日止九個月的服務和訂閲毛利率為60.4%，較2022年同期增加270個基點。這一增長主要是由於我們支持和維修職能的管理費用降低所致。
版税毛利
特許權使用費沒有重大的相關銷售成本。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 銷售和營銷 | $ | 45,800 | | | 19 | % | | $ | 47,894 | | | 15 | % | | $ | (2,094) | | | (4) | % |
| 一般和行政 | 34,833 | | | 15 | % | | 35,223 | | | 11 | % | | (390) | | | (1) | % |
| 研發 | 28,828 | | | 12 | % | | 33,925 | | | 11 | % | | (5,097) | | | (15) | % |
| 重組費用 | 3,164 | | | 1 | % | | 1,605 | | | 1 | % | | 1,559 | | | 97 | % |
| --總運營費用 | $ | 112,625 | | | 47 | % | | $ | 118,647 | | | 38 | % | | $ | (6,022) | | | (5) | % |
在截至2023年12月31日的9個月中，由於我們將現有的銷售和營銷投資轉向高增長市場，銷售和營銷費用減少了210萬美元，與2022年同期相比減少了4%。
在截至2023年12月31日的9個月中，與2022年同期相比，一般和行政費用減少了40萬美元，或1%。這一下降在很大程度上是由於工廠佔地面積減少以及整個業務的其他成本削減努力所推動的，但與重新評估公司在606主題下應用獨立銷售價格有關的項目費用增加抵消了這一下降。
在截至2023年12月31日的9個月中，研發費用與2022年同期相比減少了510萬美元，降幅為15%。這一下降主要是由於採取了降低成本的措施，以精簡各業務部門的共同開發職能，並進一步整合被收購的業務。
在截至2023年12月31日的9個月中，與2022年同期相比，重組費用增加了160萬美元。這一增長是降低成本舉措的結果。
其他收入(費用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(費用) | $ | (2,049) | | | (1) | % | | $ | 2,638 | | | 1 | % | | $ | (4,687) | | | 178 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
與2022年同期相比，截至2023年12月31日的9個月其他收入(支出)淨額的變化主要與截至2023年12月31日的9個月的外幣匯率波動有關。
利息開支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| 利息開支 | $ | 10,992 | | | 5 | % | | $ | 7,537 | | | 2 | % | | $ | 3,455 | | | 46 | % |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日的九個月內，由於定期貸款的實際利率較高，利息費用與2022年同期相比增加了350萬美元，即46%。
債務清償損失
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 債務清償損失 | $ | — | | | — | % | | $ | (1,392) | | | — | % | | $ | 1,392 | | | 100 | % |
在截至2023年12月31日的9個月中，債務清償損失與2022年同期相比減少了140萬美元，這是由於提前償還定期貸款的債務清償損失140萬美元所致。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的9個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 所得税撥備 | $ | 1,573 | | | 1 | % | | $ | 1,564 | | | — | % | | $ | 9 | | | 1 | % |
截至2023年12月31日、2023年和2022年的9個月的所得税撥備主要受到外國和州所得税的影響。由於我們在美國的淨虧損歷史，在某些外國司法管轄區利用税收屬性的時間較長，以及預測未來結果的難度，我們認為我們不能依賴對未來應納税收入的預測來實現我們的大部分遞延税項資產。因此，我們已經為我們的美國和某些外國淨遞延税項資產建立了全額估值準備金。在評估我們從遞延税項淨資產中實現任何未來利益的能力時，需要重要的管理層判斷力。我們打算維持這一估值免税額，直到有足夠的積極證據支持其逆轉為止。我們未來記錄的所得税支出將被減少，只要有足夠的積極證據支持我們的估值免税額的逆轉或減少。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 產品收入 | $ | 42,947 | | | 57 | % | | $ | 64,110 | | | 64 | % | | $ | (21,163) | | | (33) | % | |
| 服務和訂閲 | 30,505 | | | 40 | % | | 32,977 | | | 33 | % | | (2,472) | | | (7) | % | |
| 版税 | 2,228 | | | 3 | % | | 3,478 | | | 3 | % | | (1,250) | | | (36) | % | |
| 總收入 | $ | 75,680 | | | 100 | % | | $ | 100,565 | | | 100 | % | | $ | (24,885) | | | (25) | % | |
產品收入
在截至2023年9月30日的三個月裏，與2022年同期相比，產品收入減少了2120萬美元，降幅為33%。下降的主要原因是我們的大型超大規模客户的需求下降，以及線性磁帶開放介質市場的下降影響了盒式介質的銷售和相關的線性磁帶開放許可使用費。
與2022年同期相比，截至2023年9月30日的三個月，服務和訂閲收入減少了250萬美元，降幅為7%。這一減少的部分原因是，某些壽命較長的產品即將到期，但部分被新的支持預訂和向基於訂閲的許可過渡所抵消。
專利權使用費收入
我們通過我們在線性磁帶開放聯盟中的成員資格，從授權我們的線性磁帶開放媒體專利的第三方那裏獲得版税。與2022年同期相比，在截至2023年9月30日的三個月中，版税收入下降了130萬美元，降幅為36%，原因是老一代線性磁帶開放介質的市場銷量下降。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | 毛收入
利潤率% | | 2022 | | 毛收入
利潤率% | | $Change | | 基點變動 |
| 產品 | $ | 12,228 | | | 28.5 | % | | $ | 7,550 | | | 11.8 | % | | $ | 4,678 | | | 1,670 | |
| 服務和訂閲 | 18,279 | | | 59.9 | % | | 18,231 | | | 55.3 | % | | 48 | | | 460 | |
| 版税 | 2,228 | | | 100.0 | % | | 3,478 | | | 100.0 | % | | (1,250) | | | — | |
| 毛利 | $ | 32,735 | | | 43.3 | % | | $ | 29,259 | | | 29.1 | % | | $ | 3,476 | | | 1,420 | |
毛利和利潤率是管理層監測以評估業務表現的關鍵指標。
產品毛利率
截至2023年9月30日止三個月，產品毛利率較2022年同期增長至28.5%，即1，670個基點。這一增長主要是由於收入組合更加有利，利潤率更高的產品線也有所增加，以及運營效率和物流成本的提高。此外，上一年度包括截至2022年9月30日的三個月內記錄的690萬美元庫存準備金。
服務和訂閲毛利率
截至2023年9月30日的三個月，服務和訂閲毛利率與2022年同期相比增加了460個基點。這一增長主要是由於我們支持和維修職能的管理費用降低所致。
版税毛利
特許權使用費沒有重大的相關銷售成本。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 銷售和營銷 | $ | 15,717 | | | 21 | % | | $ | 15,593 | | | 16 | % | | $ | 124 | | | 1 | % |
| 一般和行政 | 10,241 | | | 14 | % | | 11,940 | | | 12 | % | | (1,699) | | | (14) | % |
| 研發 | 9,152 | | | 12 | % | | 10,546 | | | 10 | % | | (1,394) | | | (13) | % |
| 重組費用 | 1,338 | | | 2 | % | | 921 | | | 1 | % | | 417 | | | 45 | % |
| --總運營費用 | $ | 36,448 | | | 48 | % | | $ | 39,000 | | | 39 | % | | $ | (2,552) | | | (7) | % |
截至2023年9月30日的三個月，銷售和營銷費用與2022年同期相比增加了10萬美元，增幅為1%。隨着我們將現有銷售和營銷投資轉向高增長市場，總體成本保持相對平穩。
截至2023年9月30日的三個月，一般和行政費用與2022年同期相比減少了170萬美元，即14%。這一下降主要是由於設施足跡減少以及整個業務的其他成本削減努力造成的。
截至2023年9月30日的三個月，研發費用與2022年同期相比減少了140萬美元，即13%。這一下降主要是由於整合收購業務的成本削減措施所致。
截至2023年9月30日的三個月，重組費用較2022年同期增加40萬美元。 這一增長是成本削減舉措的結果。
其他收入(費用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(費用) | $ | 367 | | | 0 | % | | $ | 2,431 | | | 2 | % | | $ | (2,064) | | | 85 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日止三個月與2022年同期相比，其他收入（費用）淨變化主要與截至2023年9月30日止三個月外幣匯率波動有關。
利息支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| 利息開支 | $ | 3,855 | | | 5 | % | | $ | 2,745 | | | 3 | % | | $ | 1,110 | | | 40 | % |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日的三個月內，由於定期貸款的有效利率較高，利息費用與2022年同期相比增加了110萬美元，即40%。
債務清償損失
截至2023年和2022年9月30日止三個月內沒有債務償還。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 所得税撥備 | $ | 533 | | | 1 | % | | $ | 461 | | | — | % | | $ | 72 | | | 16 | % |
截至2023年、2023年和2022年9月30日的三個月的所得税撥備主要受到外國和州所得税的影響。由於我們在美國的淨虧損歷史，在某些外國司法管轄區利用税收屬性的時間較長，以及預測未來結果的難度，我們認為我們不能依賴對未來應納税收入的預測來實現我們的大部分遞延税項資產。因此，我們已經為我們的美國和某些外國淨遞延税項資產建立了全額估值準備金。在評估我們從遞延税項淨資產中實現任何未來利益的能力時，需要重要的管理層判斷力。我們打算維持這一估值免税額，直到有足夠的積極證據支持其逆轉為止。我們未來記錄的所得税支出將被減少，只要有足夠的積極證據支持我們的估值免税額的逆轉或減少。
截至2023年9月30日及2022年9月30日止六個月的比較
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月， | | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 產品收入 | $ | 101,522 | | | 60 | % | | $ | 125,698 | | | 64 | % | | $ | (24,176) | | | (19) | % | |
| 服務和訂閲 | 61,458 | | | 37 | % | | 66,782 | | | 33 | % | | (5,324) | | | (8) | % | |
| 版税 | 5,194 | | | 3 | % | | 6,918 | | | 3 | % | | (1,724) | | | (25) | % | |
| 總收入 | $ | 168,174 | | | 100 | % | | $ | 199,398 | | | 100 | % | | $ | (31,224) | | | (16) | % | |
產品收入
截至2023年9月30日的六個月，產品收入與2022年同期相比減少了2，420萬美元，即19%。 下降的主要驅動因素是我們的大型超大規模客户需求下降，以及線性磁帶開放媒體市場的下降影響了媒體卡帶銷售和相關線性磁帶開放版税。
服務收入
我們提供廣泛的服務，包括產品維護、實施和培訓以及軟件訂閲。服務收入主要包括為我們的硬件提供標準支持服務的客户現場支持合同。標準服務合同可以延長或包括增強型服務，例如更快的服務響應時間。
截至2023年9月30日的六個月，服務和訂閲收入與2022年同期相比減少了530萬美元，即8%，部分原因是整體傳統服務收入下降被訂閲收入增加所抵消。
專利權使用費收入
我們通過線性磁帶開放聯盟的成員資格從第三方獲得許可我們線性磁帶開放媒體專利的使用費。由於老一代線性磁帶開放媒體的市場量下降，截至2023年9月30日的六個月內，版税收入與2022年同期相比減少了170萬美元，即25%。
毛利和毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | 毛收入
利潤率% | | 2022 | | 毛收入
利潤率% | | $Change | | 基點變動 |
| 產品 | $ | 26,352 | | | 26.0 | % | | $ | 21,216 | | | 16.9 | % | | $ | 5,136 | | | 910 | |
| 服務和訂閲 | 36,830 | | | 59.9 | % | | 36,932 | | | 55.3 | % | | (102) | | | 460 | |
| 版税 | 5,194 | | | 100.0 | % | | 6,918 | | | 100.0 | % | | (1,724) | | | — | |
| 毛利 | $ | 68,376 | | | 40.7 | % | | $ | 65,066 | | | 32.6 | % | | $ | 3,310 | | | 810 | |
毛利和利潤率是管理層監測以評估業務表現的關鍵指標。產品毛利率
截至2023年9月30日止六個月，產品毛利率與2022年同期相比上升910個基點。這一增長主要是由於收入組合更加有利，利潤率更高的產品線也有所增加，以及運營效率和物流成本的提高。此外，上一年期間包括截至2022年9月30日止六個月期間記錄的690萬美元庫存準備金。
服務和訂閲毛利率
截至2023年9月30日止六個月，服務和訂閲毛利率為59.9%，較2022年同期增加460個基點。這一增長主要是由於我們支持和維修職能的管理費用降低所致。
版税毛利
特許權使用費沒有重大的相關銷售成本。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 銷售和營銷 | $ | 31,557 | | | 19 | % | | $ | 31,555 | | | 16 | % | | $ | 2 | | | — | % |
| 一般和行政 | 22,940 | | | 14 | % | | 24,254 | | | 12 | % | | (1,314) | | | (5) | % |
| 研發 | 20,065 | | | 12 | % | | 22,671 | | | 11 | % | | (2,606) | | | (11) | % |
| 重組費用 | 2,667 | | | 2 | % | | 1,646 | | | 1 | % | | 1,021 | | | 62 | % |
| --總運營費用 | $ | 77,229 | | | 46 | % | | $ | 80,126 | | | 40 | % | | $ | (2,897) | | | (4) | % |
在截至2023年9月30日的六個月裏，由於我們將現有的銷售和營銷投資轉向高增長市場，銷售和營銷支出與2022年同期持平。
在截至2023年9月30日的六個月中，與2022年同期相比，一般和行政費用減少了130萬美元，或5%。這一下降在很大程度上是由設施佔地面積的減少以及整個業務的其他成本降低努力推動的。
在截至2023年9月30日的6個月中，與2022年同期相比，研發費用減少了260萬美元，降幅為11%。這一下降主要是由於為整合被收購的業務而採取的降低成本措施。
在截至2023年9月30日的六個月中，與2022年同期相比，重組費用增加了100萬美元。這一增長是降低成本舉措的結果。
其他收入(費用)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 其他收入(費用) | $ | (630) | | | 0 | % | | $ | 3,182 | | | 2 | % | | $ | (3,812) | | | 120 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
與2022年同期相比，截至2023年9月30日的六個月的其他收入(費用)淨額的變化主要與截至2023年9月30日的三個月的外幣匯率波動有關。
利息開支
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| 利息開支 | $ | 7,055 | | | 4 | % | | $ | 4,836 | | | 2 | % | | $ | 2,219 | | | 46 | % |
| | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日止六個月，由於定期貸款的實際利率較高，利息費用與2022年同期相比增加了220萬美元，即46%。
債務清償損失
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 債務清償損失 | $ | — | | | — | % | | $ | (1,392) | | | (1) | % | | $ | 1,392 | | | 100 | % |
在截至2023年9月30日的六個月中，債務清償虧損較2022年同期減少140萬美元，原因是提前償還定期貸款的債務清償虧損140萬美元。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的六個月， | | | | |
| (千美元) | 2023 | | %
收入 | | 2022 | | %
收入 | | $Change | | 更改百分比 |
| 所得税撥備 | $ | 1,063 | | | 1 | % | | $ | 872 | | | — | % | | $ | 191 | | | 22 | % |
截至2023年、2023年和2022年9月30日的六個月的所得税撥備主要受到外國和州所得税的影響。由於我們在美國的淨虧損歷史，在某些外國司法管轄區利用税收屬性的時間較長，以及預測未來結果的難度，我們認為我們不能依賴對未來應納税收入的預測來實現我們的大部分遞延税項資產。因此，我們已經為我們的美國和某些外國淨遞延税項資產建立了全額估值準備金。在評估我們從遞延税項淨資產中實現任何未來利益的能力時，需要重要的管理層判斷力。我們打算維持這一估值免税額，直到有足夠的積極證據支持其逆轉為止。我們未來記錄的所得税支出將被減少，只要有足夠的積極證據支持我們的估值免税額的逆轉或減少。
流動性與資本資源
我們根據內部和外部現金資源是否足以為我們的運營、投資和融資活動提供資金來考慮流動性。我們的主要流動資金來源包括來自經營活動的現金、我們資產負債表上的現金和現金等價物，以及根據2018年12月27日修訂的經修訂的循環信貸和擔保協議，我們與PNC Bank，National Association的信貸安排(經不時修訂，稱為“PNC信貸安排”)下的可用金額。我們需要大量的現金資源來支付我們未償債務的本金和利息，為我們的研發活動提供資金，為我們的營運資本需求提供資金，並進行資本支出。我們未來的流動性需求將取決於多種因素，包括我們的研發計劃和資本資產需求。
截至2024年3月31日，我們的現金和現金等價物為2570萬美元，其中不包括20萬美元的短期限制性現金。我們的未償還定期貸款債務總額為8790萬美元，截至2024年3月31日，我們在PNC信貸安排下有2730萬美元可供借款。
在截至2024年和2023年3月31日的財年，我們分別產生了約1020萬美元和490萬美元的負運營現金流，在截至2024年和2023年3月31日的財年分別產生了約4130萬美元和1840萬美元的淨虧損。我們通過出售普通股、定期債務借款和循環信貸安排借款為業務提供資金，如注5：債務.
根據我們的債務協議，我們受到各種債務契約的約束。如果我們不遵守債務契約，可能會對我們的財務狀況和履行義務的能力產生重大不利影響。2024年2月14日， 我們對信貸協議進行了修訂，免除了對截至2023年12月31日的財政季度總淨槓桿率財務契約的測試。2024年5月24日，我們簽署了信用協議修正案，其中包括，截至2024年3月31日，免除遵守我們的淨槓桿契約，將每日最低流動資金減少到1500萬美元以下，直到2023年6月16日，並免除因重報某些歷史財務報表而可能出現的任何違約。定期貸款和PNC信貸安排都是根據相關協議的條款，將於2026年8月5日到期。如中所討論的注1: 業務描述和重要會計政策-持續關注，我們預計截至2024年6月30日測試日期將違反我們的淨槓桿契約，違反將導致未償還定期貸款和PNC信用貸款未償還餘額作為違約事件到期。因此，我們在隨附的綜合資產負債表中將定期貸款和PNC信貸安排歸類為流動負債。我們目前正在努力獲得更多的契約豁免或對現有的定期債務和PNC信貸安排進行再融資。此外，我們正在評估獲得額外資金以提供額外流動性的戰略，包括潛在的資產出售。如果我們是 如果無法獲得豁免延期，將需要額外資金來支付左輪手槍和定期貸款的到期金額。然而，我們可能無法獲得豁免的延期，或無法獲得額外資金。因此，不能保證我們將能夠在需要時或在可接受的條件下獲得額外的流動性(如果有的話)。
見“與我們的債務有關的風險”一節第1A項。風險因素。
註冊權協議
吾等已與先前於2018年12月、2020年6月及2023年6月向若干貸款人發行的權證持有人訂立登記權協議(“登記權協議”)。登記權協議授予在行使認股權證時可發行的普通股股份的若干登記權，包括(I)持有人要求本公司就其持有的至少40%的應登記證券提交S-1表格登記説明書的能力；(Ii)持有人要求本公司在任何時間有資格使用S-3表格登記説明書的情況下，就已發行的應登記證券提交S-3表格登記説明書的能力；及(Iii)受某些習慣限制所規限的慣常搭載登記權利。
現金流
下表彙總了所示期間的合併現金流。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三月三十一日止年度， | | | |
| (單位：千) | 2024 | | 2023 | | | |
| | | 重述 | | | |
| 現金提供方(使用於)： | | | | | | |
| *經營活動 | $ | (10,156) | | | $ | (4,894) | | | | |
| 促進投資活動 | (5,869) | | | (15,601) | | | | |
| *融資活動 | 15,713 | | | 41,165 | | | | |
| 三、匯率變動的影響 | (3) | | | 12 | | | | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | $ | (315) | | | $ | 20,682 | | | | |
經營活動中使用的現金淨額
截至2024年3月31日的一年中，經營活動中使用的現金淨額為1020萬美元，主要是由於收入下降和某些供應商付款的時間安排。
在截至2023年3月31日的一年中，經營活動中使用的現金淨額為490萬美元，主要原因是不包括資產和負債變化的經營活動提供的現金150萬美元被與營運資本變化相關的現金640萬美元抵消，其中包括與製造和服務庫存相關的現金530萬美元。
用於投資活動的現金淨額
截至2024年3月31日的年度，用於投資活動的現金淨額為590萬美元，主要原因是新的企業資源規劃系統的實施費用。
在截至2023年3月31日的一年中，用於投資活動的現金淨額為1,560萬美元，主要歸因於1,260萬美元的資本支出和與先前業務收購的遞延收購價格有關的300萬美元現金支付。
融資活動提供的現金淨額
在截至2024年3月31日的年度內，融資活動提供的現金淨額為1,570萬美元，這主要是由於我們的定期貸款信貸安排下的借款。
在截至2023年3月31日的一年中，融資活動提供的現金淨額為4120萬美元，這主要是由於從配股3000萬股普通股收到的6620萬美元現金淨額，部分被我們2000萬美元的定期債務預付款和定期債務本金攤銷付款以及總計330萬美元的修訂費用所抵消。
承付款和或有事項
我們的或有負債主要包括與產品責任和潛在的知識產權侵權有關的某些明示和默示的財務擔保。我們幾乎沒有與此類賠償要求相關的成本，與產品責任相關的或有負債可能會通過我們的保險範圍來減輕。在正常的業務過程中，為了促進我們的服務和產品的交易，我們會就某些事項對某些當事人進行賠償，例如知識產權侵權或其他索賠。我們還與現任和前任官員和董事簽訂了賠償協議。由於我們索賠的歷史有限，以及每個特定協議涉及的獨特事實和情況，無法確定這些賠償協議下的最高潛在金額。從歷史上看，我們根據這些協議支付的款項對我們的經營業績、財務狀況或現金流沒有實質性影響。
我們也受到普通商業訴訟的影響，請參閲附註11：承付款和或有事項，至本年度報告其他地方包含的合併財務報表（表格10-K）。
合同義務
合同義務是我們在正常業務過程中籤訂的某些合同的一部分有義務支付的現金金額。下表顯示了截至2024年3月31日我們的合同義務（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期間到期的付款 |
| (單位：千) | 總 | | 1年或1年以下 | | 1-3年 | | 3 - 5年 | | 多過
5年 |
債務義務(1) | $ | 114,546 | | | $ | 114,546 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
未來的租賃承諾(2) | 21,127 | | | 2,538 | | | 3,776 | | | 2,730 | | | 12,083 | |
購買義務(3) | 32,400 | | | 32,400 | | | — | | | — | | | — | |
| *總計 | $ | 168,073 | | | $ | 149,484 | | | $ | 3,776 | | | $ | 2,730 | | | $ | 12,083 | |
(1) 由我們的定期貸款和PNC信貸額度的本金組成。
(2) 代表不可取消經營租賃下的未來最低租賃付款總額。
(3) 主要包括不可取消的庫存採購承諾。
表外安排
我們目前沒有任何其他表外安排，也沒有持有任何可變利益實體。
關鍵會計估計和政策
在根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制我們的綜合財務報表時，管理層需要作出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響本10-K年度報告其他部分所載的綜合財務報表和附註中報告的金額。我們認為以下會計政策對於理解我們的財務報表至關重要，因為這些政策的應用需要管理層做出重大判斷，如果實際業績與歷史經驗不同或如果我們的假設發生變化，這可能會對我們的財務報表產生實質性影響。下列會計政策包括需要管理層對本質上不確定的事項的影響作出主觀或複雜判斷的估計。有關我們的重要會計政策的信息，包括下面討論的政策，請參閲注1：業務和重要會計政策説明，到我們的合併財務報表。
收入確認
我們的收入主要來自三個來源：(A)產品，(B)服務和訂閲，(C)版税。我們的履約義務在某個時間點或隨着時間的推移作為準備就緒的義務得到履行。產品收入在客户控制產品的時間點確認，這通常發生在裝運點。服務和訂閲收入包括客户支持協議、軟件訂閲、安裝以及諮詢和培訓。我們的軟件訂閲包括在許可證交付給客户時確認為收入的定期許可證，以及在服務期內按費率確認的相關客户支持。客户支持協議的收入在協議的合同期限內按比例確認。安裝服務通常在短時間內完成，這些服務的收入在安裝完成時確認。我們的大部分諮詢和培訓收入不需要花費大量時間來完成，因此這些義務在完成此類服務後在某個時間點即可履行。我們根據特許權使用費安排許可某些產品，根據該安排，我們的被許可人定期向我們提供包含銷售給最終用户的單位的報告，但需繳納特許權使用費。這些報告證實我們的履約義務已經履行，我們根據報告或在可以合理估計金額的情況下確認特許權使用費收入。
在將會計準則編纂(ASC)主題606應用於與客户的合同時，使用了重要的判斷。我們的大多數合同包含多種商品和服務，旨在滿足每個客户的獨特存儲需求。對於有多個履約義務的合同，我們根據每個履約義務所涉及的商品或服務的相對獨立銷售價格為每個履約義務分配交易價格。在獨立銷售價格可能無法直接觀察到的情況下(例如，履約義務不是單獨銷售的)，我們通過使用內部折扣做法、競爭對手定價、競爭對手利潤率、與類似客户和產品分組的履約義務等信息，最大限度地利用可觀察到的投入。確定可觀察到的投入並將其應用於我們的履行義務需要重要的判斷。我們定期重新評估獨立的銷售價格決定。
產品收入可能會受到各種價格調整或其他因素的影響，包括回扣、退貨和庫存輪換。我們使用期望值方法來估計客户預期退還的淨對價。我們使用歷史數據和當前趨勢來推動我們的估計。我們記錄了收入的減少，以説明這些可能導致可變對價的項目。我們最初以存貨的賬面金額減去任何收回貨物的預期成本(包括退回貨物的潛在價值減少)來計量退回資產。
所得税
遞延税項資產及負債乃根據資產及負債的財務報告及課税基準之間的暫時性差異予以確認，按預期適用於該等税項資產或負債預期變現或清償年度的應課税收入的制定税率計算。基於對正面和負面現有證據的評估，我們確認了未來的税收優惠，如淨營業虧損結轉和税收抵免結轉，前提是這些好處被認為更有可能實現。
如吾等認為遞延税項資產的全部或部分不會變現的可能性較大，則會提供估值撥備。因情況變化而增加或減少的估值免税額(如有)，並導致我們對相關遞延税項資產變現的判斷髮生變化，計入税項撥備。
我們確認不確定的所得税狀況對財務報表的影響，如果根據技術優勢，該狀況更有可能在審查後得以維持。我們每季度重新評估這些不確定的税收狀況。本次評估基於各種因素，包括但不限於事實或情況的變化和税法的變化。我們在綜合經營報表中確認與税收相關的罰金和利息支出是所得税支出的一個組成部分。看見注10：未繳納所得税，至本年度報告其他地方包含的合併財務報表（表格10-K）。
庫存
製造業庫存
我們的製造庫存以成本或可變現淨值中的較低者入賬，成本以先進先出(FIFO)為基礎確定。成本包括材料、直接人工和間接費用的分配。如有需要，可對估計的超額、過時或減值餘額進行調整，以將製造庫存的成本降至其可變現淨值。影響這些調整的因素包括需求下降、快速的技術變化、產品生命週期和開發計劃、組件成本趨勢、產品定價、實物劣化和質量問題。如果這些因素與我們的估計不同，將需要對這些調整進行修訂。
服務部件庫存
我們的備件庫存以成本或可變現淨值中的較低者記錄，成本以先進先出為基礎確定。服務部件庫存包括主要用於修復有缺陷的部件的部件，以及在維修有缺陷的部件期間供客户永久或臨時使用的成品部件。我們記錄調整，以將備件庫存的賬面價值減少到其可變現淨值，並將不使用和可變現淨值為零的零部件處置。影響這些調整的因素包括產品生命週期、服務生命週期終止計劃以及增強或延長保修服務合同的數量。對可變現淨值的估計涉及對未來的重大估計和判斷，如果這些因素與我們的估計不同，將需要進行修訂。
企業收購、商譽與收購相關無形資產
我們將收購價格按收購當日的估計公允價值分配給在企業合併中收購的無形資產和有形資產以及承擔的負債，超出的部分計入商譽。我們使用我們的最佳估計和假設對收購的資產和承擔的負債以及收購的無形資產的使用壽命進行公允價值分配。評估我們收購的某些無形資產的關鍵估計包括但不限於未來預期現金流、預期技術生命週期、客户流失率和貼現率。我們根據我們預期從資產中產生經濟利益的預期期間來估計每項無形資產的使用年限。分配給已收購無形資產的金額和使用年限影響未來攤銷費用的金額和時間。
雖然我們使用我們的最佳估計和假設作為收購價格分配過程的一部分，以評估收購的資產和承擔的負債，但這些估計本質上是不確定的，需要進行改進。因此，在自收購日期起計最長一年的計量期內，我們可能會對收購資產和承擔的負債的估計公允價值進行調整，並與商譽進行相應的抵銷。在計量期結束時，任何隨後的調整都記錄在合併經營報表中。
認股權證會計
我們根據對權證的具體條款和適用的權威指導ASC 480的評估，將權證歸類為股權分類或負債分類工具。區分負債和股權(“主題480”)和ASC 815，衍生品和對衝(“主題815”)。評估考慮認股權證是否根據第480主題是獨立的金融工具，是否符合第480主題對負債的定義，以及認股權證是否符合第815主題下有關股權分類的所有要求，包括權證是否與本公司本身的普通股股份掛鈎，以及權證持有人是否可能在本公司無法控制的情況下要求“現金淨額結算”，以及股權分類的其他條件。這項評估需要使用專業判斷，在權證發行時以及在權證尚未結清的每個季度結束日進行。
對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行或修改時記錄為額外實收資本的組成部分。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按其初始公允價值入賬。這項負債須於每個資產負債表日重新計量，直至行使為止，而公允價值的任何變動均在本公司的綜合經營報表中確認。
近期發佈和採納的會計公告
關於最近發佈和通過的會計聲明，見注1：業務和重要會計政策説明，到我們的合併財務報表。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
市場風險是指由於金融市場價格和利率的不利變化而可能影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是由於通脹或利率的潛在變化而造成的敞口。我們持有金融工具不是為了交易目的。
利率風險
我們在浮動利率定期債務和PNC信貸安排下的借款受到利率風險的影響。看見注5：債務對於我們的長期債務的描述，請參見我們的合併財務報表。市場利率的變化會增加或減少我們的利息支出。假設在2024財年期間，定期債務和PNC信貸安排下的未償還借款沒有變化，假設全年市場利率上升或下降100個基點，不會導致我們的年度利息支出發生實質性變化。我們的其他與租賃義務相關的長期債務有固定的利率和期限，因此，我們認為適用於我們的租賃義務的市場利率變化對我們的運營結果的相關風險微乎其微。
外匯風險
我們在某些國際市場開展業務。由於我們在國際市場開展業務，我們面臨着可能影響匯率的不同經濟氣候、政治舞臺、税收制度和監管規定。我們對外幣風險的主要敞口與以外幣進行交易和以美元記錄活動有關。美元與其他貨幣之間的匯率變動將導致交易收益或虧損，我們在綜合經營報表中確認了這一點。
在可行的範圍內，我們通過維持我們的資產和負債以及以外幣計價的收入和費用之間的自然對衝，將我們的外幣風險降至最低。我們未來可能會簽訂外匯衍生品合約或其他經濟套期保值。我們管理外匯風險的目標是在可行的範圍內儘量減少匯率對我們收益可能產生的變化的潛在風險敞口。
項目8.財務報表和補充數據
合併財務報表索引
| | | | | |
| 頁面 |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID：248) | 58 |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID：32) | 60 |
合併資產負債表 | 61 |
合併經營報表和全面虧損 | 62 |
合併現金流量表 | 63 |
合併股東虧損表 | 64 |
合併財務報表附註索引 | 65 |
獨立註冊會計師事務所報告
董事會和股東
Quantum公司
對財務報表的幾點看法
我們已經審計了隨附的合併文件 截至2024年3月31日，Quantum Corporation(特拉華州一家公司)及其子公司(“本公司”)的資產負債表、截至2024年3月31日的相關綜合經營和全面虧損表、綜合股東虧損表和現金流量表以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司的財務狀況 截至2024年3月31日，其 運營及其智能交通系統 截至2024年3月31日的年度現金流量，符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。
持續經營的企業
所附財務報表的編制假設該公司將繼續作為一家持續經營的企業。正如綜合財務報表附註1所述，截至2024年3月31日，本公司未能履行其定期債務和信貸安排的某些債務契諾，並獲得貸款人的豁免。貸款人在2024年7月之前免除了2024年3月31日存在的所有違約。該公司認為，在2024年7月的下一次測試日期，它很可能會違反某些債務契約。本公司的計劃亦載於附註1，計劃考慮本公司獲得額外的契約豁免或對現有定期債務及信貸安排進行再融資。此外，該公司正在評估獲得額外資金的戰略，包括潛在的資產出售。如果公司無法獲得豁免的延期，將需要額外的資金來支付左輪手槍和定期貸款的到期金額。然而，該公司可能無法獲得豁免的延期或獲得額外資金。因此，不能保證該公司將能夠在需要時或在可接受的條件下獲得額外的流動資金(如果有的話)。該公司實現這一計劃的能力尚不確定，並使人對其作為一家持續經營的企業繼續存在的能力產生了極大的懷疑。財務報表不包括這種不確定性的結果可能導致的任何調整。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。本公司並無被要求對其財務報告的內部控制進行審計，我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分，我們被要求瞭解財務報告的內部控制，但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此，我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
關鍵的審計問題 下文所述事項是指當期對財務報表進行審計而產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對財務報表的整體看法，我們也不會因為溝通關鍵審計事項而改變 在下文中，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨意見。
單機銷售價格的確定
如財務報表附註1進一步所述，公司與客户簽訂的合同往往包括多項履約義務。每份合同的交易價格根據相對獨立銷售價格(“SSP”)分配給個別履約義務。履約義務的SSP是根據本公司單獨銷售產品和服務或替代方法的可見價格確定的。我們認為確定SSP的履約義務是一項重要的審計事項。
我們評估確定SSP的履約義務是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是，在確定SSP時作出的估計涉及重大判斷。評估這些估計的適當性需要審計師高度的判斷和更大程度的努力。
我們與確定SSP履約義務有關的審計程序包括以下程序和其他程序：
•對管理層編制社會保障計劃估計數的程序進行了測試，評估了管理層編制估計數所使用的總體方法的適當性，考慮到(1)該方法是否最大限度地利用了可觀察到的投入，以及(2)向會計部門以外的工作人員進行了詢問。
•測試管理層計算估計售價的準確性。
•在沒有可直接觀察到的獨立銷售額的情況下，對於選定的項目，我們通過(I)考慮與外部市場和競爭對手利潤率數據的一致性以及(Ii)向會計部門以外的工作人員查詢，來評估管理層使用的重大假設是否合理。
/s/ 均富律師事務所
自2023年以來，我們一直擔任公司的審計師。
華盛頓州貝爾維尤
2024年6月28日
獨立註冊會計師事務所報告
致董事會和股東
Quantum公司
加利福尼亞州聖何塞
對財務報表的幾點看法
本公司已審計所附量子公司(本公司)截至2023年3月31日及2022年3月31日的綜合資產負債表及截至2023年3月31日期間各年度的相關綜合經營表及綜合虧損、股東虧損及現金流量，以及相關附註(統稱為綜合財務報表)。
我們認為，上述綜合財務報表按照美國公認的會計原則，在各重大方面公平地反映了本公司於2023年3月31日及2022年3月31日的財務狀況，以及截至2023年3月31日止兩個年度的經營業績及現金流量。
重述以前發佈的財務報表
如綜合財務報表附註14所述，2023年和2022年綜合財務報表已重新列報，以糾正錯誤陳述。
意見基礎
這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的綜合財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。
我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/ 阿瑪尼諾有限責任公司
加州聖拉蒙
自2019年以來，我們一直擔任本公司的審計師。2023年，我們成為了前身審計師。
於2023年6月6日，本公司於2024年年報(Form 10-K)第8項下的綜合財務報表附註14及附註15(本文未予列述)中所述的反映重述對截至2023年3月31日及截至2022年3月31日及截至2022年3月31日止年度的影響的表格除外，有關日期為2024年6月28日。
QUANTUM公司
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
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| 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 重述 | | 重述 |
| 資產 | | | | | |
| 流動資產： | | | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 25,692 | | | $ | 25,963 | | | $ | 5,210 | |
| 受限現金 | 168 | | | 212 | | | 283 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元22, $201及$422，分別 | 67,788 | | | 72,464 | | | 69,354 | |
| 製造業庫存 | 17,753 | | | 19,441 | | | 33,546 | |
| 維修零件庫存 | 9,783 | | | 25,304 | | | 24,254 | |
| 預付費用 | 2,186 | | | 4,158 | | | 7,853 | |
| 其他流動資產 | 8,414 | | | 5,513 | | | 4,697 | |
| 流動資產總額 | 131,784 | | | 153,055 | | | 145,197 | |
| | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 12,028 | | | 16,555 | | | 12,853 |
| 無形資產，淨額 | 1,669 | | | 4,941 | | | 9,584 |
| 商譽 | 12,969 | | | 12,969 | | | 12,969 |
| 使用權資產，淨額 | 9,425 | | | 10,291 | | | 11,107 |
| 其他長期資產 | 19,740 | | | 15,846 | | | 9,925 |
| 總資產 | $ | 187,615 | | | $ | 213,657 | | | $ | 201,635 | |
| 負債和股東赤字 | | | | | |
| 流動負債： | | | | | |
| 應付帳款 | $ | 26,087 | | | $ | 35,716 | | | $ | 34,220 | |
| 應計補償 | 18,214 | | | 15,710 | | | 16,141 |
| 遞延收入，本期部分 | 78,511 | | | 79,807 | | | 87,128 |
| | | | | |
| 定期債務，流動部分 | 82,496 | | | 5,000 | | | 4,375 |
| 循環信貸融資 | 26,604 | | | — | | | — | |
| 認股權證負債 | 4,046 | | | 7,989 | | | 18,237 |
| 其他應計負債 | 13,986 | | | 13,666 | | | 16,562 |
| 流動負債總額 | 249,944 | | | 157,888 | | | 176,663 | |
| 遞延收入，扣除當期部分 | 38,176 | | | 35,495 | | | 39,788 |
| 循環信貸安排 | — | | | 16,750 | | | 17,735 |
| 定期債務，扣除流動部分 | — | | | 66,354 | | | 89,448 |
| 經營租賃負債 | 9,621 | | | 10,169 | | | 9,891 |
| 其他長期負債 | 11,372 | | | 11,370 | | | 11,849 |
| 總負債 | 309,113 | | | 298,026 | | | 345,374 | |
| 承付款和或有事項(附註11) | | | | | |
| 股東虧損額 | | | | | |
| 優先股： | | | | | |
優先股，20,000授權股份；不是分別於2024年、2023年和2022年3月31日發行的股票 | — | | | — | | | — | |
| 普通股： | | | | | |
普通股，$0.01票面價值；225,000授權股份；95,850, 93,574和60,433分別於2024年、2023年和2022年3月31日發行和發行的股份 | 959 | | | 936 | | | 605 | |
| 額外實收資本 | 707,116 | | | 702,370 | | | 624,805 | |
| 累計赤字 | (827,380) | | | (786,094) | | | (767,726) | |
| 累計其他綜合損失 | (2,193) | | | (1,581) | | | (1,423) | |
| 股東總虧損額 | (121,498) | | | (84,369) | | | (143,739) | |
| 總負債和股東赤字 | $ | 187,615 | | | $ | 213,657 | | | $ | 201,635 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
QUANTUM公司
合併業務表和全面收益表(虧損)
(以千為單位，每股除外)
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| 截至三月三十一日止年度， | | |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | |
| | | 重述 | | 重述 | | |
| 收入 | | | | | | | |
| 產品 | $ | 174,879 | | | $ | 274,854 | | | $ | 230,814 | | | |
| 服務和訂閲 | 126,590 | | | 133,518 | | | 137,241 | | | |
| 版税 | 10,131 | | | 13,705 | | | 15,377 | | | |
| 總收入 | 311,600 | | | 422,077 | | | 383,432 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | |
| 產品 | 136,419 | | | 220,031 | | | 169,780 | | | |
| 服務和訂閲 | 50,292 | | | 58,782 | | | 56,012 | | | |
| | | | | | | |
| 收入總成本 | 186,711 | | | 278,813 | | | 225,792 | | | |
| 毛利 | 124,889 | | | 143,264 | | | 157,640 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | |
| 銷售和營銷 | 60,893 | | | 66,034 | | | 62,957 | | | |
| 一般和行政 | 51,547 | | | 47,752 | | | 45,256 | | | |
| 研發 | 38,046 | | | 44,555 | | | 51,812 | | | |
| 重組費用 | 3,280 | | | 1,605 | | | 850 | | | |
| | | | | | | |
| 總運營支出 | 153,766 | | | 159,946 | | | 160,875 | | | |
| 運營虧損 | (28,877) | | | (16,682) | | | (3,235) | | | |
| 其他收入(費用)，淨額 | (1,746) | | | 1,956 | | | (251) | | | |
| 利息開支 | (15,089) | | | (10,560) | | | (11,888) | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | 5,137 | | | 10,250 | | | 60,030 | | | |
| 債務清償損失淨額 | — | | | (1,392) | | | (4,960) | | | |
| 所得税前淨收益(虧損) | (40,575) | | | (16,428) | | | 39,696 | | | |
| 所得税撥備 | 711 | | | 1,940 | | | 1,341 | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (41,286) | | | $ | (18,368) | | | $ | 38,355 | | | |
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| 每股淨收益(虧損)-基本 | $ | (0.43) | | | $ | (0.20) | | | $ | 0.65 | | | |
| 每股淨收益(虧損)-稀釋後 | $ | (0.43) | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.32) | | | |
| 加權平均股份-基本 | 95,087 | | | 90,348 | | | 58,871 | | | |
| 加權平均股份-稀釋 | 95,087 | | | 91,188 | | | 66,017 | | | |
| | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (41,286) | | | $ | (18,368) | | | $ | 38,355 | | | |
| 外幣折算調整，淨額 | (612) | | | (158) | | | (567) | | | |
| 全面收益(虧損)合計 | $ | (41,898) | | | $ | (18,526) | | | $ | 37,788 | | | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
QUANTUM公司
合併現金流量表
(單位：千)
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| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 重述 | | 重述 |
| 經營活動 | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (41,286) | | | $ | (18,368) | | | $ | 38,355 | |
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 9,313 | | | 10,118 | | | 9,418 | |
| 債務發行成本攤銷 | 2,735 | | | 1,624 | | | 2,414 | |
| 長期債務相關成本 | — | | | 992 | | | 8,471 | |
| | | | | |
| 製造和服務庫存撥備 | 6,490 | | | 18,052 | | | 5,740 | |
| PPP貸款貧困的收益 | — | | | — | | | (10,000) | |
| 基於股票的薪酬 | 4,721 | | | 10,750 | | | 13,829 | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | (3,943) | | | (10,250) | | | (60,030) | |
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| 其他非現金 | 3,304 | | | (2,067) | | | (832) | |
| 資產和負債的變動，扣除收購的影響： | | | | | |
| 應收賬款 | 4,846 | | | (2,966) | | | 3,651 | |
| 製造業庫存 | (1,396) | | | (1,839) | | | (12,069) | |
| 維修零件庫存 | 11,852 | | | (3,503) | | | (4,400) | |
| 應付帳款 | (11,193) | | | 1,158 | | | (1,939) | |
| 預付費用 | 1,971 | | | 3,695 | | | (3,959) | |
| 遞延收入 | 1,386 | | | (11,611) | | | (13,119) | |
| 應計重組費用 | — | | | — | | | (580) | |
| 應計補償 | 2,504 | | | (431) | | | (3,073) | |
| 其他資產 | (2,197) | | | (1,270) | | | (2,602) | |
| 其他負債 | 737 | | | 1,022 | | | (3,003) | |
用於經營活動的現金淨額 | (10,156) | | | (4,894) | | | (33,728) | |
| 投資活動 | | | | | |
| 購置財產和設備 | (5,869) | | | (12,581) | | | (6,316) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 商業收購 | — | | | (3,020) | | | (7,808) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
投資活動所用現金淨額 | (5,869) | | | (15,601) | | | (14,124) | |
| 融資活動 | | | | | |
| 長期債務借款，扣除債務發行成本 | 12,541 | | | — | | | 94,961 | |
| 償還長期債務 | (5,747) | | | (24,596) | | | (94,301) | |
| 信貸設施借款 | 421,623 | | | 497,280 | | | 309,000 | |
| 償還信貸安排 | (412,704) | | | (498,665) | | | (291,265) | |
| | | | | |
| | | | | |
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| 發行普通股所得款項 | — | | | 67,146 | | | 1,762 | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 15,713 | | | 41,165 | | | 20,157 | |
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 | (3) | | | 12 | | | 51 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | (315) | | | 20,682 | | | (27,644) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 26,175 | | | 5,493 | | | 33,137 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 25,860 | | | $ | 26,175 | | | $ | 5,493 | |
| 補充披露現金流量信息 | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 12,314 | | | $ | 8,701 | | | $ | 9,140 | |
| 支付所得税的現金，扣除退款後的淨額 | $ | 1,776 | | | $ | 1,418 | | | $ | 944 | |
| 非現金交易 | | | | | |
| 應付賬款中所列財產和設備的購置 | $ | 661 | | | $ | 1,049 | | | $ | 147 | |
| 製造庫存轉移到服務庫存 | $ | 341 | | | $ | 4,045 | | | $ | 211 | |
| 製造庫存轉移至財產和設備 | $ | 264 | | | $ | 343 | | | $ | 818 | |
| | | | | |
| 支付的實物利息 | $ | 2,314 | | | $ | 319 | | | $ | — | |
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| 下表提供了合併資產負債表內報告的現金、現金等值物和受限制現金的對賬，其總和相當於現金流量表中所示的相同金額的總和： |
| 現金及現金等價物 | $ | 25,692 | | | $ | 25,963 | | | $ | 5,210 | |
| 流動受限現金 | 168 | | | 212 | | | 283 | |
| 期末現金、現金等值物和限制性現金總額 | $ | 25,860 | | | $ | 26,175 | | | $ | 5,493 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
QUANTUM公司
合併股東虧損表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容
實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合損失 | | 股東虧損總額 |
| 股份 | | 量 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 重報餘額，2021年3月31日 * | 56,915 | | | $ | 570 | | | $ | 606,431 | | | $ | (806,081) | | | $ | (856) | | | $ | (199,936) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | 38,355 | | | — | | | 38,355 | |
| 扣除所得税後的外幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (567) | | | (567) | |
| 根據員工購股計劃發行的股票 | 389 | | | 4 | | | 1,758 | | | — | | | — | | | 1,762 | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | 2,308 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | |
| 與業務收購有關的發行股份 | 821 | | | 8 | | | 2,810 | | | — | | | — | | | 2,818 | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 13,829 | | | — | | | — | | | 13,829 | |
| 重述，2022年3月31日 | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 624,805 | | | $ | (767,726) | | | $ | (1,423) | | | $ | (143,739) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (18,368) | | | — | | | (18,368) | |
| 扣除所得税後的外幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (158) | | | (158) | |
| 根據員工購股計劃發行的股票 | 600 | | | 6 | | | 891 | | | — | | | — | | | 897 | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | 2,180 | | | 21 | | | (21) | | | — | | | — | | | — | |
| 與配股相關發行的股份，淨值 | 30,000 | | | 300 | | | 65,949 | | | — | | | — | | | 66,249 | |
| 與業務收購有關的發行股份 | 361 | | | 4 | | | (4) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 10,750 | | | — | | | — | | | 10,750 | |
| 重述，2023年3月31日 | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (41,286) | | | — | | | (41,286) | |
| 扣除所得税後的外幣換算調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (612) | | | (612) | |
| | | | | | | | | | | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | 2,276 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | |
| 與長期債務相關的發行憑證 | — | | | — | | | 49 | | | — | | | — | | | 49 | |
| | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 4,720 | | | — | | | — | | | 4,720 | |
| 2024年3月31日 | 95,850 | | | $ | 959 | | | $ | 707,116 | | | $ | (827,380) | | | $ | (2,193) | | | $ | (121,498) | |
*2021年3月31日期末股東赤字總額反映了重述總計美元的影響87.7 在此之前，與SPP和擔保分類調整相關的百萬美元，包括一美元67.5 累計赤字增加百萬美元20.2 追加實繳資本減少百萬美元。
附註是這些合併財務報表的組成部分。
合併財務報表註釋索引
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
| 注1： | 業務説明和重要會計政策 | 65 |
| 注2： | 收入 | 75 |
| 注3： | 商業收購 | 76 |
| 注4： | 資產負債表信息 | 77 |
| 注5： | 債務 | 79 |
| 注6： | 租契 | 82 |
| 注7： | 重組費用 | 83 |
| 注8： | 普通股 | 83 |
| 注9： | 每股淨收益(虧損) | 88 |
| 注10： | 所得税 | 90 |
| 注11： | 承付款和或有事項 | 92 |
| 注12： | 金融工具的公允價值 | 93 |
| 注13： | 後續事件 | 94 |
| 注14： | 重述以前發佈的財務報表 | 94 |
| 注15： | 季度財務摘要（未經審計） | 104 |
| | |
綜合財務報表附註
注1：業務描述和重要會計政策
業務説明
Quantum Corporation與其合併子公司(“Quantum”或“公司”)一起存儲和管理數字視頻和其他形式的非結構化數據，為視頻和富媒體應用提供流媒體性能，以及用於數據保護和歸檔的低成本長期存儲系統。該公司幫助世界各地的客户捕獲、創建和共享數字數據，並將其保存和保護數十年。該公司所有軟件定義的超融合存儲解決方案涵蓋了從不違反Memory Express(NVMe)到固態硬盤(SSD)、硬盤驅動器(HDD)、磁帶和雲，並利用整個數據環境的單一命名空間視圖捆綁在一起。該公司與廣泛的分銷商、增值經銷商(“VAR”)、直銷經銷商(“DMR”)、原始設備製造商(“OEM”)和其他供應商密切合作，以滿足客户不斷變化的需求。
陳述的基礎
綜合財務報表及附註乃根據美國公認會計原則(“公認會計原則”)編制。所有公司間餘額和交易均已註銷。本公司審核附屬公司及聯屬公司及其他實體，以決定是否應將其視為可變權益實體(“VIE”)，以及是否應根據其特性的改變而改變合併決定。如果某實體的股權投資者擁有的權益缺乏控股權的特徵，或如果該等投資者沒有足夠的風險股本，使該實體在沒有額外附屬財務支持的情況下為其活動提供資金，或如果該實體的結構具有非實質性或有投票權的權益，則本公司將該實體視為VIE。為了確定實體是否與本公司的業績合併，本公司還評估哪些權益是VIE中的可變權益，以及哪一方是VIE的主要受益人。
持續經營的企業
這些合併財務報表是根據公認會計準則編制的，假設公司將繼續作為一家持續經營的企業。持續經營假設考慮資產的變現和滿意度。
在正常業務過程中的負債。然而，該公司作為一家持續經營的公司是否有能力繼續存在着很大的疑問。
該公司違反了2024年3月31日的淨槓桿契約，並於2024年5月獲得貸款人的豁免(見注13：後續活動瞭解更多信息)，這為行使立即收回貸款權利的貸款人提供了容忍，直到2024年7月下一次淨槓桿契約測試日期。然而，本公司認為，在下一個測試日期，它很可能會違反淨槓桿契約。如果公司無法獲得額外豁免，定期債務和PNC信貸安排將立即到期，需要額外的流動資金來償還債務。由於違反債務契約導致債務成為當前應付債務，定期債務和PNC信貸安排的長期部分已在截至2024年3月31日的合併資產負債表中歸類為流動負債。看見注5：債務有關公司債務協議的更多信息，請訪問。
該公司目前正在努力獲得更多的契約豁免或對現有的定期債務和PNC信貸安排進行再融資。此外，該公司正在評估獲得額外資金的戰略，包括潛在的資產出售。如果公司無法獲得豁免的延期，將需要額外的資金來支付左輪手槍和定期貸款的到期金額。然而，該公司可能無法獲得豁免的延期，或無法獲得額外資金。因此，不能保證該公司將能夠在需要時或在可接受的條件下獲得額外的流動資金(如果有的話)。
綜合財務報表不包括在本公司無法繼續經營時可能需要對資產、負債和報告費用的賬面金額和分類進行的任何調整。我們的信貸工具是以我們所有的資產作抵押的。
重報以前發佈的合併財務報表
在截至2024年3月31日的年度內，該公司確認了多項前期錯誤陳述。根據第99號工作人員會計公告(“SAB第99號”)主題1.M“重要性”和SAB第99號主題1.N“在量化本年度財務報表中的錯誤陳述時考慮到錯誤陳述的影響”，公司評估了這些錯誤對其以前發佈的合併財務報表的重要性。根據公司對定量和定性因素的評估，公司得出結論，這些錯誤對公司之前發佈的截至2023年3月31日和2022年3月31日的財政年度的綜合財務報表是重大的。因此，公司重述了所附的截至2023年3月31日和2022年3月31日的財政年度的綜合財務報表。看見附註14：重述以前發佈的財務報表。
預算的使用
按照公認會計原則編制財務報表需要管理層做出影響財務報表和隨附註釋中報告和披露的金額的估計和假設。由於風險和不確定性，實際結果可能與這些估計和假設不同。此類估計包括但不限於確定具有多重履行義務的收入安排的獨立售價、庫存調整、無形資產以及財產和設備的使用壽命、基於股票的補償、認購證的公允價值以及所得税撥備（包括相關準備金）。管理層根據歷史經驗和管理層認為合理的各種其他假設進行估計，其結果構成了對資產和負債公允價值做出判斷的基礎。
現金和現金等價物
本公司有現金存款和現金等價物存放在主要金融機構或由其管理。現金等價物包括原始到期日為三個月或以下的所有高流動性投資工具，主要由貨幣市場賬户組成。相關金額有時超過聯邦存款保險公司承保的金額。本公司並未在該等金融機構蒙受任何損失，亦不認為該等結餘會面臨重大信貸風險。
受限現金
限制性現金包括銀行擔保和類似的所需最低餘額，作為與某些國家的保險要求、增值税、持續税務審計和租賃等各種項目相關的現金抵押品。
應收賬款與信用損失準備
應收賬款按發票金額入賬，並在扣除信貸損失準備後按可變現價值列報。本公司根據歷史經驗和預期的應收賬款收款能力，為估計損失計提信貸損失準備金。該公司對其客户的財務狀況進行持續的信用評估，對於大多數客户來説，不需要抵押品。對於不符合本公司信用標準的客户，本公司可能要求在交易完成前提供某種形式的抵押品，如現金保證金或信用證。這些信用評估需要重要的判斷，並基於多種信息來源。該公司分析了其歷史壞賬經驗、信用風險的行業和地理集中度、當前的經濟趨勢以及客户付款條件的變化等因素。公司將在確定客户餘額無法收回時，將客户餘額全額沖銷至儲備。信貸損失準備金的變化記錄在一般費用和行政費用中。
金融工具的公允價值
我們金融工具的賬面價值，不包括債務和認股權證，接近公允價值。
製造業庫存
製造庫存按成本或可變現淨值中較低者入賬，成本按先進先出法(“FIFO”)確定。成本包括材料、直接人工和在製品情況下的間接費用分配。如有需要，可對估計的超額、過時或減值餘額進行調整，以將製造庫存的成本降至其可變現淨值。影響這些調整的因素包括需求下降、快速的技術變化、產品生命週期和開發計劃、組件成本趨勢、產品定價、實物劣化和質量問題。如果這些因素與公司的估計不同，將需要對這些調整進行修訂。
服務部件庫存
備件庫存以成本或可變現淨值中的較低者入賬，成本以先進先出為基礎確定。該公司之所以提供服務部件，是因為它通常為一至三年並通過在保修期內和保修期後提供增強和延長保修和維修服務來賺取收入。服務部件庫存包括主要用於修復有缺陷的部件的部件，以及在維修有缺陷的部件期間供客户永久或臨時使用的成品部件。該公司記錄了將備件庫存的賬面價值減少到其可變現淨值的調整，並處置了不使用的零部件，可變現淨值為零。影響這些調整的因素包括產品生命週期、服務生命週期終止計劃以及增強或延長保修服務合同的數量。對可變現淨值的估計涉及對未來的重大估計和判斷，如果這些因素與公司的估計不同，將需要進行修訂。
財產和設備
財產和設備按成本減去累計折舊和攤銷，在資產的估計使用年限內按直線計算如下：
| | | | | |
| 機器和設備 | 3至5年份 |
| 計算機設備 | 3至5年份 |
| |
| 其他軟件 | 3年份 |
| 傢俱和固定裝置 | 5年份 |
| 其他辦公設備 | 5年份 |
| 租賃權改進 | 使用年限或租賃年限較短 |
當資產報廢或以其他方式處置時，相關成本和累計折舊將從資產負債表中剔除，由此產生的任何損益將反映在已實現期間的綜合經營表和全面收益(虧損)中。
每當事件或情況變化顯示某一資產組別的賬面值可能無法完全收回時，本公司便會評估其財產及設備的賬面值的可回收性。當資產組衍生的未貼現預期現金流量少於其賬面金額時，對潛在減值費用進行評估。減值損失(如適用)按資產組的賬面價值超出其公允價值並在經營業績中確認的金額計量。在應用此等減值規則以決定減值測試的時間、用於評估減值的未貼現現金流量和資產組的公允價值時，將使用判斷。
2022財年，我們在科羅拉多州百年簽訂了一份新租約，我們產生了重大的租賃改進，這些改進將在租賃期內攤銷。在開始的時候，這一術語是15.5年，截至2024年3月31日，有13.4剩下的幾年。
企業合併
本公司根據其估計公允價值，將收購價格分配給收購的資產和承擔的負債。購買價格超過所獲得的資產和承擔的負債的公允價值的部分計入商譽。在自收購日期起計最長一年的計量期內，本公司可記錄對所收購資產和所承擔負債的估計公允價值的調整，以及相應的商譽抵銷。被收購企業的經營結果自被收購之日起計入其合併財務報表。與收購相關的費用在發生時計入費用。
商譽
商譽是指收購價格對價超過在企業合併中收購的有形和無形資產以及承擔的負債的估計公允價值的部分。商譽在本公司會計年度第三季度作為一個單一報告單位每年進行減值評估，當事件或情況變化表明商譽的賬面價值可能無法收回時。本公司可選擇對其報告單位的公允價值是否更有可能低於其賬面價值進行定性評估。如果公司選擇不進行定性評估，將進行商譽減值量化測試。量化測試將其報告單位的賬面價值(包括商譽)與根據其企業價值計算的公允價值進行比較。如果賬面金額超過其公允價值，則就超出部分確認減值損失。本公司在綜合財務報表列報的任何期間內均未確認任何商譽減值。
購買的無形資產
購入的有限年限無形資產按累計攤銷後的成本列報。本公司以直線方式攤銷其無形資產，預計使用年限為二至四年.
長期資產減值準備
每當事件或環境變化顯示某項資產的賬面值可能無法收回時，本公司便會審核其長期資產，包括物業及設備及有限年期無形資產的減值。本公司通過將賬面值與資產預期產生的未來未貼現現金流進行比較來衡量這些資產的可回收性。如果未來未貼現現金流量的總和少於資產的賬面價值，本公司將就該資產的賬面價值超出其公允市場價值的金額計入減值費用。
經營租約
本公司決定一項安排在開始時是否包含租約。租賃負債按生效日未來租賃付款的現值確認。本公司經營租賃中隱含的利率不容易確定，因此估計遞增借款利率以確定未來付款的現值。估計的增量借款利率是在類似條款、付款和經濟環境的抵押基礎上的假設利率中的因素。經營性租賃使用權(“ROU”)資產是根據最初設立和減少的租賃負債確定的
預付租賃款和任何租賃獎勵。本公司將經營租賃合同對價中的租賃和非租賃部分作為單一租賃部分進行會計處理。
某些經營租賃協議包含租金優惠、租金上漲和續訂條款的選擇權。在釐定租賃成本時，租金寬減及租金上升條款已予考慮。租賃成本自公司有權使用租賃物業之日起的租賃期內以直線方式確認。在確認租賃資產和負債時，公司通常使用基本的、不可撤銷的租賃期限，除非它合理地確定將行使延期或終止選擇權。
某些經營租賃要求公司支付與租賃資產相關的税款、保險、維護和其他經營費用。這類金額不計入租賃負債的計量範圍內，因為它們的性質是可變的。這些可變租賃成本在發生時確認為可變租賃費用。
此外，某些經營租賃協議包含公司業主提供的租户改善津貼。這些免税額計入租賃激勵，並在租賃期內降低其ROU資產和租賃成本。
對於租期少於12個月且不包括購買合理確定將被行使的標的資產的選擇權的短期租賃，本公司在綜合經營報表中確認租金費用和租賃期內的全面虧損，並記錄發生的可變租賃付款。
收入確認
該公司的收入主要來自三個來源：(1)產品，(2)服務和訂閲，(3)版税。對銷售徵收的銷售税是從政府匯款中扣除的，因此是按淨額入賬的。公司的履約義務在某個時間點或隨着時間的推移作為準備就緒的義務得到履行。大部分收入是在產品被接受時確認的，或者在控制權轉移時根據運輸條款確認的。
產品收入
該公司的產品收入包括面向消費者和企業客户的多種存儲解決方案硬件和軟件產品。產品銷售收入在客户控制產品時確認。如果有重大的交付後債務，相關收入將遞延，直到履行這些債務。來自符合客户接受標準的合同的收入在最終用户接受時確認。
服務和訂用收入
服務和訂閲收入由四部分組成：(A)合同簽訂後的客户支持協議；
(B)軟件訂閲；(C)安裝；(D)諮詢和培訓。
客户可以選擇不同級別的硬件和軟件支持。該公司的支持計劃包括各種隨時待命的義務，如熱線的技術援助、更換部件維護和遠程監控，這些義務在客户要求時隨時提供。支持計劃提供超出公司主要產品保修範圍的附加服務和保證。支持計劃的收入根據服務合同的合同條款按比例確認，因為這與向客户交付保持一致。
該公司還銷售包括定期許可證的軟件訂閲，這些許可證在向客户交付許可證時被確認為收入，以及在服務期內按費率確認的相關客户支持。
該公司提供所有產品的安裝服務。客户可以選擇讓Quantum或Quantum批准的第三方服務提供商安裝其產品。安裝服務通常在短時間內完成，這些服務的收入在安裝完成時確認。
該公司的大部分諮詢和培訓收入不需要花費大量時間來完成，因此這些義務在完成此類服務的某個時間點即可履行。
專利權使用費收入
本公司將某些知識產權授權給第三方製造商，這使製造商有權獲得知識產權，包括製造知識產權或將知識產權包括在其產品中轉售的權利。被許可人為銷售包含公司知識產權的產品向公司支付每單位的特許權使用費。被許可人定期和及時地向本公司提供報告，其中包含出售給最終用户的單位，但須繳納特許權使用費。這些報告證實履約義務已經履行，因此收入是根據報告或在可以合理估計數額的情況下確認的。
遞延收入
遞延收入主要包括已開具發票的款項，這些款項通常具有45天的淨付款條件，但尚未確認為與訂閲服務有關的收入和履約義務。遞延收入的當期部分是指預計在合併資產負債表日起一年內確認為收入的金額。
重大判決
該公司通常與客户簽訂合同，提供存儲解決方案，以滿足他們的個性化需求。該公司的大多數合同都包含多種商品和服務，旨在滿足每個客户的獨特存儲需求。具有多個貨物和服務的合同具有多個不同的履行義務，因為轉讓硬件、安裝服務和支持服務的承諾能夠不同，併為客户本身提供經濟利益。
單機售價
就有多項履約義務的合約而言，本公司根據每項履約義務所涉及的貨品或服務的相對獨立售價(“SSP”)，向每項履約義務分配交易價格。SSP代表公司單獨向客户銷售商品或服務的金額(即，不與任何其他產品或服務捆綁銷售)。在SSP可能無法直接觀察到的情況下(例如，履約義務沒有單獨出售)，本公司通過使用包括歷史和當前銷售價格、內部折扣做法、類似客户和類似產品/服務的競爭對手信息以及其他可觀察輸入的信息，最大限度地利用可觀察輸入。
可變考慮事項
產品收入包括多種類型的可變對價，如回扣、退貨或股票輪換。所有具有可變對價的合同都要求在履行義務得到履行時付款，通常為淨額。45天付款條件。該公司在其合同中沒有包括重要的融資部分。該公司將可變對價的估計限制在預計不會導致未來重大收入逆轉的金額，主要是基於根據基本計劃的特定條款向客户返還的對價的預期價值。
期望值方法用於估計預期返還給客户的對價。該公司使用歷史數據和當前趨勢來推動估計。該公司記錄了收入的減少，以説明這些計劃。對於庫存退貨，本公司最初按庫存的賬面價值減去任何收回貨物的預期成本(包括退回貨物的潛在價值減少)來計量這項資產。
與客户簽訂合同的成本
該公司獲得合同的主要成本是銷售代表賺取的銷售佣金。這些費用是遞增的，預計將通過合同固有的保證金間接收回。公司的大部分合同是在一年履約期內完成的，對於規定期限為一年或以下的合同，公司已選擇適用主題中提供的實際權宜之計
340-40，如果本公司本應確認的資產的攤銷期限為一年或更短時間，則允許本公司在發生時將獲得合同的增量成本確認為費用。
超過一年的合同所賺取的銷售佣金在實施實際權宜之計後有資格資本化。這些合同的期限從1-7好幾年了。總資本化成本為$2.71000萬，$2.01000萬美元和300萬美元1.12024財年、2023財年和2022財年分別為1000萬美元。獲得收入合同的資本化成本攤銷總額為#美元。0.91000萬，$0.51000萬美元和300萬美元0.12024財年、2023財年和2022財年分別為1000萬美元。這些成本是在相關銷售合同期限內直線確認的。
服務成本和訂閲收入
該公司通過估計其總收入中與根據合同向其客户提供現場支持有關的部分，將費用歸類為服務收入成本。這些估計數基於各種因素，包括支助活動的性質以及支助其賺取服務和訂閲收入的活動所需的基礎設施水平。如果其服務業務發生變化，其對服務成本和訂閲收入的估計可能會受到影響。
研發成本
與開發新產品和新工藝有關的支出在發生時計入費用。這些成本包括員工薪酬支出、開發工作中使用的材料、其他內部成本以及第三方專業服務支出。該公司已確定其軟件產品在產品投產前不久已達到技術可行性。在確定技術可行性後產生的成本並不是實質性的。本公司承擔與軟件相關的研發費用。
內部使用軟件成本
本公司將實施僅供內部使用的軟件所產生的成本資本化，包括(I)用於提供本公司支持服務的託管應用程序，以及(Ii)託管安排中產生的某些實施成本，該託管安排是在初步項目階段完成時的服務合同，相關當局授權並承諾為軟件項目提供資金，並且該項目很可能將完成並用於執行預期的功能。
軟件實施成本在公司的綜合資產負債表上資本化為其他流動資產或其他長期資產，並在以下時間攤銷10從軟件準備好可供其預期使用之日起數年。資本化的軟件實施成本為$5.01000萬，$5.61000萬美元和300萬美元3.12024財年、2023財年和2022財年分別為1000萬美元。軟件實施費用的相關攤銷費用為#美元。0.11000萬，$0.11000萬美元和300萬美元0.1 2024年，2023年和2022年，
廣告費
廣告費用被記錄為已發生併為#美元。2.5百萬，$3.2百萬美元，以及$3.52024財年、2023財年和2022財年分別為100萬美元。
運費和手續費
運費和手續費包括在發生時的收入成本中。9.7百萬，$12.1百萬美元，以及$11.52024財年、2023財年和2022財年分別為100萬美元。
重組儲備
重組準備金包括與公司業務運營重組和重組相關的費用。該等費用乃對本公司於營運租約項下的遣散費、關閉及合併設施及清償合約責任的成本作出判斷及估計，包括轉租租金、資產撇賬及其他相關成本。公司在每個報告期結束時重新評估準備金要求，以完成重組計劃下的每個單獨計劃。如果這些估計在未來發生變化，或者實際結果與公司的估計不同，可能需要額外的費用。
外幣折算
該公司的國際業務一般使用當地貨幣作為其職能貨幣。資產和負債按資產負債表日的有效匯率折算。收入和費用帳目按年內平均每月匯率折算。由此產生的換算調整作為其他全面虧損的組成部分報告，並在隨附的綜合資產負債表中計入累計其他全面虧損。
認股權證會計
根據對權證具體條款的評估和適用的權威指導，本公司將權證作為股權分類或負債分類工具進行會計處理。主題480，區分負債和股權(主題480)和ASC主題815，衍生工具和套期保值(“主題815”)。評估考慮認股權證是否為根據主題480的獨立金融工具，是否符合主題480的負債定義，以及權證是否符合主題815中有關股權分類的所有要求，包括權證是否與本公司本身的普通股掛鈎，以及權證持有人是否可能在本公司無法控制的情況下要求“現金淨額結算”，以及股權分類的其他條件。這項評估需要使用專業判斷，在權證發行時以及在權證尚未結清的每個季度結束日進行。
對於符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行或修改時記錄為額外實收資本的組成部分。對於不符合所有股權分類標準的已發行或修改的權證，權證必須在發行當日及其之後的每個資產負債表日按其初始公允價值入賬。這項負債須於每個資產負債表日重新計量，直至行使為止，而公允價值的任何變動均在本公司的綜合經營報表中確認。
所得税
本公司按照美國會計準則第740號主題核算所得税。所得税，遞延税項資產和負債是根據資產和負債賬面價值的財務報告與該等資產和負債的税基之間的差額確認的，該差額是按預期適用於該等税項資產或負債預期變現或結算年度的應納税所得額的制定税率計量的。
如本公司認為遞延税項資產的全部或部分不會變現的可能性較大，則會提供估值撥備。因情況變化而增加或減少的估值免税額(如有)，並導致本公司對相關遞延税項資產變現的判斷髮生變化，計入税項準備。
本公司評估在報税表上申報或預期申報的税項優惠是否應記錄在綜合財務報表中。本公司只有在税務機關根據税務狀況的技術價值進行審查，包括解決任何相關上訴或訴訟程序後，更有可能維持該税務狀況時，才可確認來自不確定税務狀況的税務利益。在合併財務報表中確認的這一狀況的税收利益被計量為最終結算時實現的可能性大於50%的最大利益金額。該公司每季度重新評估這些不確定的税務狀況。這項評估基於各種因素，包括但不限於事實或情況的變化和税法的變化。*公司在綜合經營報表中確認與税收相關的罰金和利息支出為所得税支出的組成部分。
資產報廢債務
本公司就與有形長期資產報廢相關的法定債務的公允價值及相關資產賬面金額在產生該債務期間的相應增長入賬資產報廢債務。在首次計量後，本公司確認因時間推移以及對最初估計的時間或金額進行修訂而導致的負債變化。隨着時間的推移，負債增加到其現值，資本化成本在資產的預計使用年限內折舊。本公司的義務主要涉及對某些資產所在的租賃財產進行補救的某些法律義務。
保修費用
本公司保證其產品不存在某些缺陷，其條款範圍為一至三年。在確認相關收入時，本公司計入履行硬件保修義務的估計成本。該公司根據歷史和預計的產品故障率、歷史和預計的維修成本以及對特定產品故障(如果有)的瞭解來估計撥備。本公司定期重新評估其估計，以確定記錄的保修責任是否充分，並在必要時調整撥備。
發債成本
循環信貸協議的債務發行成本以直線方式在相關協議期限內資本化和攤銷。這些債務發行成本的攤銷計入利息支出，而未攤銷債務發行成本餘額計入其他流動資產或其他資產。定期貸款的債務發行成本記為賬面金額的減值，並按實際利率法按其條款攤銷。這些債務發行成本的攤銷包括在利息支出中。
基於股票的薪酬
該公司將為換取服務而授予的股票獎勵分為股權獎勵或責任獎勵。將一項獎勵歸類為股權獎勵或負債獎勵，通常是基於現金結算選擇。股權獎勵按授予日獎勵的公允價值計量。責任獎勵在每個報告期均按公允價值重新計量。本公司在獎勵的必要服務期內以直線方式確認基於股票的補償，服務期通常是獎勵的獲得期，減去實際沒收。對於參與者沒有提供必要服務的獎勵，不確認補償費用。對於根據業績或發生或有事件獲得的股權和責任獎勵，估計何時以及是否獲得獎勵。如果獎勵不被認為是可能獲得的，則不承認基於股票的薪酬金額。如果認為有可能獲得獎勵，則在估計的服務期內記錄相關的補償費用。在被認為可能賺取的獎勵的估計發生變化的範圍內，確認的基於股票的補償金額也將發生變化。
信用風險集中
該公司在全球範圍內向各種行業的客户銷售產品。在公司面臨重大信用風險的國家或行業，公司可能需要抵押品，包括現金存款和信用證，然後才能完成交易。本公司認為，在正常業務過程中，除綜合財務報表規定的信用風險外，本公司不存在重大信用風險。在截至2024年3月31日的財年中，沒有客户佔公司總收入的10%或更多。在2023財年，一個客户佔公司總收入的10%以上。在2022財年，沒有客户佔公司總收入的10%或更多。一客户包括大約23截至2024年3月31日的應收賬款的百分比。一客户包括大約22截至2023年3月31日的應收賬款的百分比。一客户包括大約21截至2022年3月31日的應收賬款的百分比。
如果公司無法獲得銷售其產品所需的足夠數量的庫存，公司可能面臨成本增加或產品發貨延遲或停產，這可能對公司的經營業績產生重大不利影響。在許多情況下，公司選定的供應商可能是他們製造的產品或部件或他們為公司提供的服務的唯一供應來源。公司從這些來源購買的一些產品是專有的或複雜的，因此不能輕易或容易地被替代來源取代。
細分市場報告
該公司的首席運營決策者是其首席執行官和首席財務官，他們根據在綜合基礎上提交的財務信息做出資源分配決定和評估業績。不存在由首席運營決策者或其他任何人對運營、運營結果以及對合並單位級別以下的級別或組成部分的規劃負責的部門經理。
因此，本公司已一可報告的細分市場，並在三地理區域：(A)美洲；(B)歐洲、中東和非洲(“EMEA”)；以及(C)亞太地區(“APAC”)。
下表彙總了按地理區域計算的財產和設備淨值(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 | | |
美國1 | $ | 11,759 | | | $ | 16,289 | | | $ | 12,506 | | | |
| 國際 | 269 | | | 266 | | | 347 | | | |
| 總 | $ | 12,028 | | | $ | 16,555 | | | $ | 12,853 | | | |
1美國以外地區的房地產和設備並不重要。
確定繳費計劃
該公司為其美國員工提供合格的401(K)退休計劃。該計劃基本上涵蓋了所有年滿18歲的僱員。參與者可以自願為該計劃繳費，最高限額為國税局條例規定的最高限額。截至2024年3月31日、2023年3月31日及2022年3月31日止年度，本公司產生1.41000萬，$1.72000萬美元，和美元1.7分別為1000萬美元的等額捐款。
近期尚未採用的會計公告
2023年11月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2023-07，分部報告(主題280)：改進可報告分部披露，這要求在年度和中期基礎上披露增量分部信息。ASU 2023-07將在我們從2024年4月1日開始的財年和從2025年4月1日開始的財年的過渡期生效，允許提前採用，並要求在完全追溯的基礎上應用。我們目前正在評估這一標準對我們財務報表披露的影響。
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09， 所得税(專題740)：所得税披露的改進，這要求在税率調節和司法管轄區繳納的所得税中更多地分解税務信息。ASU 2023-09將從2025年4月1日開始的財年生效，並允許提前採用。我們目前正在評估這一標準對我們財務報表披露的影響。
注2：收入
在下表中，收入按主要產品和地理位置分類(以千為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | |
| 2024 | | % | | 2023 | | % | | 2022 | | % |
| | | | | 重述 | | | | 重述 | | |
美洲1 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 產品收入 | $ | 92,907 | | | | | $ | 175,652 | | | | | $ | 130,248 | | | |
| 服務和訂用 | 71,317 | | | | | 77,581 | | | | | 82,927 | | | |
| 總收入 | 164,224 | | | 53 | % | | 253,233 | | | 60 | % | | 213,175 | | | 55 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 歐洲、中東和非洲地區 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 產品收入 | 59,465 | | | | | 70,025 | | | | | 71,498 | | | |
| 服務和訂用 | 47,372 | | | | | 46,279 | | | | | 46,401 | | | |
| 總收入 | 106,837 | | | 34 | % | | 116,304 | | | 28 | % | | 117,899 | | | 31 | % |
| | | | | | | | | | | |
| APAC | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 產品收入 | 22,507 | | | | | 29,177 | | | | | 29,068 | | | |
| 服務和訂用 | 7,901 | | | | | 9,658 | | | | | 7,913 | | | |
| 總收入 | 30,408 | | | 10 | % | | 38,835 | | | 9 | % | | 36,981 | | | 10 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 已整合 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 產品收入 | 174,879 | | | | | 274,854 | | | | | 230,814 | | | |
| 服務和訂用 | 126,590 | | | | | 133,518 | | | | | 137,241 | | | |
版税2 | 10,131 | | | 3 | % | | 13,705 | | | 3 | % | | 15,377 | | | 4 | % |
| 總收入 | $ | 311,600 | | | 100 | % | | $ | 422,077 | | | 100 | % | | $ | 383,432 | | | 100 | % |
1美國以外的美洲地理區域的收入並不重要。
2版税收入不可分配到地理區域。
按解決方案列出的收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， | | |
| 2024 | | % | | 2023 | | % | | 2022 | | % |
| | | | | 如上所述 | | | | 如上所述 | | |
| 主存儲系統 | $ | 53,525 | | | 17 | % | | $ | 63,334 | | | 15 | % | | $ | 67,592 | | | 18 | % |
| 次存儲系統 | 100,599 | | | 32 | % | | 178,431 | | | 42 | % | | 118,537 | | | 31 | % |
| 設備和介質 | 33,477 | | | 11 | % | | 42,008 | | | 10 | % | | 49,959 | | | 13 | % |
| 服務 | 113,868 | | | 37 | % | | 124,599 | | | 30 | % | | 131,967 | | | 34 | % |
| 版税 | 10,131 | | | 3 | % | | 13,705 | | | 3 | % | | 15,377 | | | 4 | % |
總收入1 | $ | 311,600 | | | 100 | % | | $ | 422,077 | | | 100 | % | | $ | 383,432 | | | 100 | % |
1訂閲收入為美元7.31000萬，$5.61000萬美元和300萬美元4.2 截至2024年、2023年和2022年的財年分別分配給主存儲系統和輔助存儲系統100萬美元。
合同餘額
下表列出了截至2024年3月31日公司的合同負債以及與該餘額相關的某些信息（單位：千）：
| | | | | | | | |
| | 2024年3月31日 |
| 遞延收入 | | $ | 116,687 | |
| 本期從年初合同負債中包含的金額確認的收入 | | $ | 76,304 | |
| | | | | | | | |
| | 2023年3月31 |
| | 如上所述 |
| 遞延收入 | | $ | 115,302 | |
| 本期從年初合同負債中包含的金額確認的收入 | | $ | 83,113 | |
| | | | | | | | |
| | 2022年3月31日 |
| | 如上所述 |
| 遞延收入 | | $ | 126,916 | |
| 本期從年初合同負債中包含的金額確認的收入 | | $ | 86,731 | |
剩餘履約義務
已簽約但未確認收入的剩餘績效義務（“LPO”）總額為美元131.4 截至2024年3月31日，百萬。LPO包括遞延收入和預計將在未來期間開具發票並確認為收入的不可取消金額，不包括與基於銷售的特許權使用費相關的可變對價。的$131.4 到2024財年末，我們預計將確認約100萬LPO 31.1在接下來的時間裏13至60月份。
剩餘的履約義務包括以下內容(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 當前 | | 非當前 | | 總 |
| 截至2024年3月31日 | | $ | 90,546 | | | $ | 40,895 | | | $ | 131,441 | |
遞延收入主要包括已開具發票和已支付但未確認為收入的金額，包括與訂閲服務相關的履行義務。 下表反映了截至2024年3月31日的遞延收入（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期間劃分的遞延收入 |
| (單位：千) | 總 | | 1年或1年以下 | | 1-3年 | | 3年或以上 | | |
| 服務收入 | $ | 107,819 | | | $ | 74,332 | | | $ | 28,184 | | | $ | 5,303 | | | |
| 訂閲收入 | 8,868 | | | 4,180 | | | 3,686 | | | 1,002 | | | |
| *總計 | $ | 116,687 | | | $ | 78,512 | | | $ | 31,870 | | | $ | 6,305 | | | |
注3：業務收購
Pivot3
2021年7月，該公司購買了特拉華州有限責任公司PV 3（ABC）LLC與視頻監控業務相關的特定資產，作為受託人，受益人為Deliver3，Inc.，一家特拉華州公司（“Pivot 3”）。與收購相關的交易成本並不重大，並於發生時支銷。此次收購產生的善意主要歸因於整合Deliver3的視頻監控組合和資產的預期收購後協同效應。資產收購中獲得的善意可出於税收目的扣除。
收購Deliver3的總購買對價為美元7.81000萬美元，其中包括以下(以千計)：
| | | | | | | | |
| 現金 | | $ | 5,000 | |
| 股票對價的公允價值 | | 2,818 | |
| *總計 | | $ | 7,818 | |
下表總結了截至收購日所收購資產和所承擔負債的公允價值（單位：千）：
| | | | | | | | | | | |
| | 量 | 預計使用壽命 |
| 商譽 | | $ | 9,503 | | |
| 已確認的無形資產： | | | |
| 開發的技術 | | 1,700 | | 2年份 |
| 客户名單 | | 3,700 | | 4年份 |
| 財產、廠房和設備 | | 4,300 | | 3年份 |
| 承擔的淨負債 | | (11,385) | | |
| *總計 | | $ | 7,818 | | |
CLAR3還同意向公司授予與業務相關的某些知識產權。2013年的歷史經營業績對公司所列期間的綜合經營業績並不重要。
恩雲恩
2021年10月，公司收購了早期超融合基礎設施軟件公司EnCloudEn的所有知識產權和部分其他資產。與收購相關的交易成本並不重大，並於發生時支銷。此次收購的總購買對價為美元2.81000萬美元2.6 收盤時支付了100萬美元和額外的美元0.2關閉後分三個季度平均分期支付100萬美元。所收購資產的公允價值分配給估計使用壽命為 三年.
注4：資產負債表信息
公司合併資產負債表中包含的某些重大金額包括以下金額（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 製造業庫存 | 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | |
| 製成品 | $ | 7,074 | | | $ | 6,958 | | | $ | 14,607 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 正在進行的工作 | 769 | | | 1,304 | | | 2,546 | |
| 原料 | 9,910 | | | 11,179 | | | 16,393 | |
| 製造業庫存總額 | $ | 17,753 | | | $ | 19,441 | | | $ | 33,546 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 服務庫存 | 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 成品 | $ | 3,660 | | | $ | 19,834 | | | $ | 19,234 | |
| 組成部分 | 6,123 | | | 5,470 | | | 5,020 | |
| 服務庫存總額 | $ | 9,783 | | | $ | 25,304 | | | $ | 24,254 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 機械設備、軟件 | $ | 49,095 | | | $ | 48,534 | | | $ | 47,777 | |
| 租賃權改進 | 12,473 | | | 14,405 | | | 6,029 | |
| 傢俱和固定裝置 | 1,109 | | | 863 | | | 844 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | 62,677 | | | 63,802 | | | 54,650 | |
| 減去：累計折舊 | (50,649) | | | (47,247) | | | (41,797) | |
| 財產、廠房和設備總計，淨值 | $ | 12,028 | | | $ | 16,555 | | | $ | 12,853 | |
財產和設備折舊費用為美元6.0百萬，$5.5百萬美元，以及$5.7截至2024年3月31日、2023年和2022年3月31日的年度分別為百萬。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資產，淨值 | | 2024年3月31日 | | 2023年3月31 | | 2022年3月31日 |
| | 毛收入 | | 累計攤銷 | | 網絡 | | 毛收入 | | 累計攤銷 | | 網絡 | | 毛收入 | | 累計攤銷 | | 網絡 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 開發的技術 | | $ | 9,013 | | | $ | (8,550) | | | $ | 463 | | | $ | 9,013 | | | $ | (6,269) | | | $ | 2,744 | | | $ | 9,208 | | | $ | (3,121) | | | $ | 6,087 | |
| 客户名單 | | 4,398 | | | (3,192) | | | 1,206 | | | 4,398 | | | (2,201) | | | 2,197 | | | 4,600 | | | (1,103) | | | 3,497 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資產，淨額 | | $ | 13,411 | | | $ | (11,742) | | | $ | 1,669 | | | $ | 13,411 | | | $ | (8,470) | | | $ | 4,941 | | | $ | 13,808 | | | $ | (4,224) | | | $ | 9,584 | |
無形資產攤銷費用為#美元。3.31000萬，$4.62000萬美元，和美元3.7截至2024年3月31日、2023年和2022年3月31日的年度分別為百萬。截至2024年3月31日，有限期無形資產的剩餘加權平均攤銷期約為 0.9年該公司將開發技術的攤銷計入產品收入成本，並將客户列表計入綜合運營報表中的銷售和營銷費用。
截至2024年3月31日，無形資產未來預計攤銷費用如下（單位：千）：
| | | | | | | | |
| 財年 | | 預計未來攤銷費用 |
| | |
| 2025 | | $ | 1,388 | |
| | |
| | |
| | |
| 此後 | | 281 | |
| 總 | | $ | 1,669 | |
| | | | | | | | |
| | |
| 商譽 | | 量 |
| 2022年3月31日的餘額 | | $ | 12,969 | |
| 獲得的商譽 | | — | |
| 2023年3月31日的餘額 | | $ | 12,969 | |
| 獲得的商譽 | | — | |
2024年3月31日的餘額 | | $ | 12,969 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他長期資產 | 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 資本化的SaaS實施成本供內部使用 | $ | 15,349 | | | $ | 11,483 | | | $ | 6,261 | |
| 資本化債務成本 | 1,923 | | | 1,690 | | | 1,779 | |
| 合同資產 | 1,477 | | | 1,247 | | | 699 | |
| 遞延税項 | 734 | | | 1,054 | | | 866 | |
| 其他 | 257 | | | 372 | | | 320 | |
| 其他長期資產總額 | $ | 19,740 | | | $ | 15,846 | | | $ | 9,925 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他應計負債 | 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
應計費用 | $ | 4,251 | | | $ | 1,988 | | | $ | 4,984 | |
資產報廢債務 | 2,069 | | | 2,513 | | | 4,590 | |
應計所得税 | 1,044 | | | 1,509 | | | 943 | |
應計保修 | 1,545 | | | 2,094 | | | 1,899 | |
應計利息 | 524 | | | 494 | | | 278 | |
| 租賃責任 | 1,256 | | | 1,364 | | | 1,727 | |
其他 | 3,297 | | | 3,704 | | | 2,141 | |
| 其他應計負債總額 | $ | 13,986 | | | $ | 13,666 | | | $ | 16,562 | |
下表詳細介紹了應計保修餘額的變化（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 截至4月1日的餘額 | $ | 2,094 | | | $ | 1,899 | | | 2,383 | |
| *本期應計項目 | 2,563 | | | 3,477 | | | 3,717 | |
| *不會對先前的估計進行調整 | (141) | | | (18) | | | (156) | |
| 產生的費用 | (2,971) | | | (3,264) | | | (4,045) | |
| 截至3月31日餘額 | $ | 1,545 | | | $ | 2,094 | | | $ | 1,899 | |
注5：債務
下表彙總了該公司截至所列日期的借款情況(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | |
| 定期貸款 | $ | 87,942 | | | $ | 74,667 | | | $ | 98,723 | |
| PNC信貸機構 | 26,604 | | | 16,750 | | | 17,735 | |
| 減：當前部分 | (109,100) | | | (5,000) | | | (4,375) | |
減少未攤銷債務發行成本(1) | (5,446) | | | (3,313) | | | (4,900) | |
| 長期債務，淨額 | $ | — | | | $ | 83,104 | | | $ | 107,183 | |
| | | | | |
(1) 與定期貸款有關的未攤銷債務發行成本列示為相應綜合資產負債表上相應債務餘額的賬面減少額。與PNC信貸機制有關的未攤銷債務發行費用列在所附合並資產負債表的其他資產內。
於2021年8月5日，本公司訂立經修訂的優先擔保定期貸款(“2021年定期貸款”)。本金的支付年利率等於(A)2.52021年定期貸款截止日期後第一年的原始本金餘額的%和(B)5此後本金餘額的%。本金和利息每季度支付一次。指定為ABR貸款的定期貸款按年利率計息，利率等於(I)中最大者1.75%；(Ii)聯邦基金利率加0.50%；(三)以一個月加一個月的利率為基礎的有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)1.0%；及(Iv)《華爾街日報》最新引述的“最優惠利率”，加上適用的5.00%。指定為SOFR利率的貸款按年利率計息，利率等於SOFR利率加適用利潤率6.00%
(“適用邊際”)。SOFR費率的下限為0.75%。本公司可酌情將一筆貸款指定為ABR利率貸款或SOFR利率貸款。
本公司與PNC銀行訂有一份經修訂的循環信貸安排協議(“PNC信貸安排”，連同定期貸款，統稱為“信貸協議”)，於2026年8月5日到期，並規定借款本金上限為：(A)$40.0或(B)PNC信貸安排協議中定義的借款基數。被指定為PNC SOFR貸款的PNC信貸工具貸款的年利率等於SOFR利率加2.752023年12月31日之前的百分比以及之後的2.25%和2.75%根據公司最近完成的財政季度的總淨槓桿率(定義見PNC信貸安排協議)(“PNC Sofr貸款利率”)確定。指定為PNC國內利率貸款的PNC信貸機制下的貸款和週轉貸款的年利率等於(I)PNC銀行基本商業貸款利率；(Ii)隔夜銀行融資利率加0.5%；及(Iii)每日SOFR加1.0%，外加1.752023年12月31日之前的百分比以及之後的1.25%和1.75%根據公司的總淨槓桿率(“PNC國內貸款利率”)確定。對於任何PNC Sofr利率貸款，公司已同意向某些定期貸款機構的關聯公司支付相當於(X)和的年利率百分比的費用6.50%，減去(Y)PNC SOFR貸款利率，如果適用於此類利息支付的SOFR利率小於0.75%, (i) 0.75%減去(Ii)該SOFR率。對於任何國內利率貸款或週轉貸款，本公司已同意向某些定期貸款機構的關聯公司支付相當於(X)和的年利率百分比的費用。5.50%，減去(Y)PNC國內貸款利率，如果適用於此類利息支付的替代基本利率小於1.00%, (i) 1.00%減去(Ii)該替代基本利率。
信貸協議包含某些契約，包括要求預付金額等於(I)的定期貸款。100來自某些資產處置、非常收入、債務發行和股票發行的現金淨收益的百分比，但受某些再投資權和其他例外情況的限制75從截至2023年3月31日的財政年度開始，公司及其子公司某些超額現金流的百分比，但某些例外情況除外，包括降低要求提前償還貸款的此類超額現金流的百分比50%和0%，基於公司適用的總淨槓桿率。定期貸款項下的未償還金額可能在發生特定事件時到期並支付，這些事件包括(除某些例外情況和治療期外)：(I)未能在到期時支付本金、利息或任何費用；(Ii)違反定期貸款和其他相關貸款文件中的任何陳述或擔保、契諾或其他協議；(Iii)對公司或其某些子公司發生破產或破產程序；(Iv)涉及總金額達$的其他債務的任何“違約事件”。3,000,000(五)定期貸款或任何相關擔保文件產生的留置權不再有效和完善；(六)定期貸款或任何相關擔保文件或擔保不再合法、有效和對當事人具有約束力；或(七)控制權發生變更。此外，信貸協議包含與最低流動資金和季度總淨槓桿率有關的財務契約。PNC信貸安排包含一項與公司季度固定費用覆蓋率相關的財務契約，該比率在PNC信貸安排協議中定義，從截至2025年3月31日的財政季度開始。
定期貸款和PNC信貸安排根據相關協議的條款，將於2026年8月5日到期。如中所討論的注1：業務描述和重要會計政策-持續關注，公司預計截至2024年6月30日測試日期將違反其淨槓桿契約，違反將導致未償還定期貸款和PNC信用貸款未償還餘額作為違約事件到期。因此，公司已將定期貸款和PNC信貸安排歸類為隨附的綜合資產負債表中的流動負債。
於2023年6月1日，本公司訂立信貸協議修正案(“2023年6月修正案”)，其中包括預支$15.0額外的定期貸款借款(“2023年定期貸款”，與2021年定期貸款合計為“定期貸款”)，併產生#美元0.92,000,000歐元的原始發行貼現和發端費用，已記錄為減少2023年定期貸款的賬面金額，並攤銷為貸款期限內的利息支出。2023年定期貸款的條款基本上類似於2021年定期貸款的條款，包括關於到期日和擔保的條款，但除其他事項外，(A)任何2023年定期貸款的適用保證金(I)被指定為“ABR貸款”的9.00年利率及(Ii)任何2023年指定為“軟性貸款“是指10.00年利率，(B)2023年定期貸款的應計利息以實物形式支付(“PIK”)，並在適用於2023年定期貸款的每個利息期結束時資本化並添加到本金金額中，(C)2023年定期貸款不會在其到期日之前攤銷，以及(D)2023年定期貸款可能不會在全額償還現有定期貸款之前預付。關於2023年的定期貸款，本公司發行了認股權證，以購買1.25 萬股
(“2023年6月認股權證”)本公司普通股，行使價為$1.00每股。看見注8：普通股有關2023年認股權證的更多討論。
2023年6月對定期貸款的修正案被視為一項修改。2023年6月認股權證的價值除$0.7向貸款人支付的費用中，有100萬反映為定期貸款賬面價值的減少，並在剩餘貸款期限內攤銷為利息支出。該公司產生了$0.9在簡明綜合經營和全面虧損報表中列入一般費用和行政費用的法律和財務諮詢費。2023年6月對PNC信貸安排的修正案作為修正案和#美元入賬。0.71百萬美元的相關費用和支出計入其他資產，並在協議剩餘期限內攤銷為利息支出。
2024年2月14日，公司簽署了信貸協議修正案，免除了對截至2023年12月31日的財政季度總淨槓桿率財務契約的測試。關於這項修訂，公司發生了與定期貸款有關的費用，這筆貸款是以實物形式支付的#美元。1.21000萬美元和修改費$0.1這筆錢是用現金支付的。這些費用已反映為定期貸款賬面金額的減少，並在剩餘貸款期限內攤銷為利息支出。在有關PNC信貸安排修正案方面，該公司發生了#美元0.2在費用和開支上。
2024年3月22日，本公司對信貸協議進行了修訂。該修訂(其中包括)(I)準許本公司出售若干資產及(Ii)規定出售該等資產所得款項須用於預付定期貸款信貸安排項下未償還的部分定期貸款。本公司並無產生任何與2024年3月修訂有關的修訂費用，信貸協議的財務條款亦不受影響。
公司被要求支付與PNC信貸安排相關的未提取承諾費，年費率為0.25%和0.375%(“PNC承諾費”)，根據最近完成的季度的最後一天結束的PNC信貸安排的平均使用量(“平均使用量”)乘以$40比平均使用量少1.8億。公司還同意向某些定期貸款機構的關聯公司支付一筆費用，年利率相當於1.00%減去PNC承諾費乘以$40比平均使用量少1.8億。
截至2024年3月31日，2021年定期貸款和2023年定期貸款利率為11.65%和15.65%。截至2024年3月31日，PNC信貸安排的利率為10.25%。截至2024年3月31日，PNC信貸安排的借款基數為#美元。27.31000萬美元，其中包括減少的$0.81,000,000美元與代表本公司簽發的未償還信用證有關。截至2024年3月31日，0.7在PNC信貸機制下可供借款的金額為100萬美元。
根據我們的債務協議，我們受到各種債務契約的約束。如果我們不遵守債務契約，可能會對我們的財務狀況和履行義務的能力產生重大不利影響。2024年2月14日， 我們對信貸協議進行了修訂，免除了對截至2023年12月31日的財政季度總淨槓桿率財務契約的測試。2024年5月24日，我們對信貸協議進行了修訂，其中包括，自2024年3月31日起免除遵守我們的淨槓桿契約，將每日最低流動資金降至$以下15.0在2023年6月16日之前，我們將支付100萬美元，並放棄因重報某些歷史財務報表而可能出現的任何違約。定期貸款和PNC信貸安排都是根據相關協議的條款，將於2026年8月5日到期。如中所討論的注1: 業務描述和重要會計政策-持續關注，我們預計截至2024年6月30日測試日期將違反我們的淨槓桿契約，違反將導致未償還定期貸款和PNC信用貸款未償還餘額作為違約事件到期。因此，我們在隨附的綜合資產負債表中將定期貸款和PNC信貸安排歸類為流動負債。我們目前正在努力獲得更多的契約豁免或對現有的定期債務和PNC信貸安排進行再融資。此外，我們正在評估獲得額外資金以提供額外流動性的戰略，包括潛在的資產出售。如果我們是 如果無法獲得豁免延期，將需要額外資金來支付左輪手槍和定期貸款的到期金額。然而，我們可能無法獲得豁免的延期，或無法獲得額外資金。因此，不能保證我們將能夠在需要時或在可接受的條件下獲得額外的流動性(如果有的話)。
2023年6月修正案和2023年6月認股權證是與太平洋投資管理公司(“太平洋投資管理公司”)管理的某些實體簽訂並向其發行的，太平洋投資管理公司被視為關聯方，因為克里斯托弗·D·紐邁耶是公司董事會成員，也是執行副總裁總裁和太平洋投資管理公司的投資組合經理。本金和PIK利息與2023年6月修正案有關，總額為$17.3 截至2024年3月31日，100萬美元將在到期時支付。
注6：租契
與租賃有關的補充資產負債表信息如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三月三十一日止年度， | | |
| 經營租約 | | 2024 | | 2023 | | 2022 | | |
| 經營性租賃使用權資產 | | $ | 9,425 | | | $ | 10,291 | | | $ | 11,107 | | | |
| | | | | | | | |
| 其他流動負債 | | $ | 1,256 | | | $ | 1,364 | | | $ | 1,727 | | | |
| 經營租賃負債 | | 9,621 | | | 10,169 | | | 9,891 | | | |
| --經營租賃總負債 | | $ | 10,877 | | | $ | 11,533 | | | $ | 11,618 | | | |
租賃開支的組成部分如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三月三十一日止年度， |
| 租賃費 | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 經營租賃費用 | | $ | 3,007 | | | $ | 4,276 | | | $ | 3,727 | |
| 可變租賃費用 | | 291 | | | 753 | | | 643 | |
| 短期租賃費用 | | — | | | — | | | 15 | |
| 租賃開支總額 | | $ | 3,298 | | | $ | 5,029 | | | $ | 4,385 | |
| | | | | | | | |
| 租賃負債到期日 | | 經營租約 |
| 2024 | | $ | 2,538 | |
| 2025 | | 2,062 | |
| 2026 | | 1,714 | |
| 2027 | | 1,523 | |
| 2028 | | 1,207 | |
| 從那以後就開始了。 | | 12,083 | |
| 租賃付款總額 | | $ | 21,127 | |
| 減去：推定利息 | | (10,250) | |
| 租賃負債現值 | | $ | 10,877 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 租賃期限和貼現率 | | 3月31日， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 加權平均剩餘經營租賃期限（年） | | 10.53 | | 10.85 | | 10.88 |
| 經營租賃加權平均貼現率 | | 12.64 | % | | 12.66 | % | | 12.9 | % |
與經營租賃相關的經營現金流出總計美元2.9百萬，$3.5百萬美元和美元3.7截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的財年分別為百萬。
注7：重組費用
2024、2023和2022財年，公司批准了部分重組計劃，以提高運營效率併合理化成本結構。所有重組活動均於2024財年第四季度完成，因此未發生資產減損。
下表顯示了應計重組的活動和未來支出的估計時間（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | |
| 遣散費和
好處 | | | | 總 |
| 截至2021年3月31日的餘額 | $ | 580 | | | | | $ | 580 | |
| | | | | |
| 先前估計的調整 | 850 | | | | | 850 | |
| | | | | |
| 其他非現金 | (1,430) | | | | | (1,430) | |
| 截至2022年3月31日的餘額 | — | | | | | — | |
| 重組成本 | 1,605 | | | | | 1,605 | |
| | | | | |
| 現金支付 | (1,605) | | | | | (1,605) | |
| | | | | |
| 截至2023年3月31日餘額 | — | | | | | — | |
| 重組成本 | 3,280 | | | | | 3,280 | |
| | | | | |
| 現金支付 | (3,280) | | | | | (3,280) | |
| | | | | |
| 截至2024年3月31日餘額 | $ | — | | | | | $ | — | |
注8：普通股
在截至2023年3月31日的財年，公司股東批准將其授權普通股股份從 1251000萬美元至2251000萬美元。
普通股配股
2022年4月22日，公司完成配股 302000萬股普通股，價格為1美元2.25每股（“配股”）。扣除發行費用後的收益為美元66.2 萬配股的一部分收益用於預付美元20.0 百萬美元的公司定期貸款。
長期激勵計劃
本公司有兩個股東認可的激勵計劃，即2012年長期激勵計劃(“2012計劃”)和2023年長期激勵計劃(“2023年計劃”)。2023年計劃是我們2012年計劃的繼任者，規定授予績效股票單位、限制性股票單位和股票期權。我們的股權獎勵通常在一和三年。向非僱員董事授予的股票期權、績效股票和限制性股票通常授予一年。2023年計劃下每個股票期權的期限不會超過七年了。如果僱傭終止，根據2023年計劃授予的股票期權、績效股票單位和限制性股票單位將被沒收。
2023年計劃有7.4授權發行新股100萬股，其中1.6已發行的百萬股表演股和限制性股票，以及6.7截至2024年3月31日，根據該計劃，可供未來發行的股票為100萬股。
2021年激勵計劃
本公司2021年激勵計劃於2021年2月1日生效，規定向此前不是本公司董事員工或非員工的個人發放激勵股權獎勵，作為該個人進入本公司就業的激勵材料。計劃內的每個股票期權和限制性股票單位的期限不超過七年了，並且每項裁決通常在二和三年.
2022年12月30日，董事會領導與薪酬委員會批准了一項對2021年激勵計劃的修正案，以增加根據該計劃授權發行的公司普通股數量770,000至1.51000萬美元。有幾個0.8截至2024年3月31日，可供未來發行的股票為2000萬股。
當股票獎勵發生時，本公司負責所有沒收的責任。
員工購股計劃
公司有一項員工股票購買計劃(“ESPP”)，使符合條件的員工能夠以折扣價購買其普通股。購買將通過參與不同的銷售期完成。在每個購買日，符合條件的員工將以相當於以下價格的每股價格購買公司的普通股85(I)本公司普通股於發售期間首個交易日的公平市價，及(Ii)本公司普通股於購買日的公平市價，兩者以較小者為準。
該公司已根據其ESPP為未來發行預留普通股，具體如下(單位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 期初可供發行的股份 | 88 | | | 688 | | | 1,077 | |
| | | | | |
| 期內發行的股份 | — | | | (600) | | | (389) | |
| *期末可供未來發行的總股份 | 88 | | | 88 | | | 688 | |
該公司使用布萊克-斯科爾斯-默頓期權定價模型(“布萊克-斯科爾斯”)來確定股票期權、根據其ESPP預計將發行的股票和認股權證的公允價值。這需要使用關於預期壽命、股價、波動性、無風險利率和預期股息的假設。
預期壽命-預期期限是根據類似授予的歷史經驗，考慮到合同條款、行使模式和歸屬後沒收。
波動率-該公司普通股的預期股價波動是基於其普通股在最近一段時間內的歷史波動，與獎勵的估計預期壽命相對應。
無風險利率- 無風險利率基於美國國債的收益率，其期限與每個期權組期權的預期期限相似。
股息率- 公司從未宣佈或支付任何現金股息，目前也不計劃在可預見的未來支付現金股息。因此，使用了零的預期股息收益率。
加權平均授出日期公允價值以及計算根據公司ESPP預計將發行的股份公允價值時使用的假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 預期壽命 | 不適用 | | 0.5年份 | | 0.5年份 |
| 波動率 | 不適用 | | 96% | | 51% - 57% |
| 無風險利率 | 不適用 | | 3.10% | | 0.06% - 0.23% |
| 股息率 | 不適用 | | —% | | —% |
| 普通股公允價值 | 不適用 | | $1.85 | | $4.60 - $6.40 |
績效股票單位
該公司授予0.1300萬，0.4百萬美元，以及0.6在2024財年、2023財年和2022財年，分別有百萬個具有市場條件的業績份額單位(“市場PSU”)。市場PSU背心一至三年自發行日期起，根據本公司達到若干股價目標而有資格歸屬，並視乎授權人在歸屬期間繼續服務而定。這些市場PSU的估計公允價值是在發行日使用蒙特卡洛模擬模型確定的。
蒙特卡洛模型中用於計算每個會計期間市場PSU的公允價值的假設如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加權平均 | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 貼現期（年） | | 3.00 | | 3.00 | | 2.98 |
| 無風險利率 | | 3.53% | | 2.84% | | 0.93% |
| 股價波動 | | 80.50% | | 80.00% | | 75.00% |
| 授予日期公允價值 | | $0.91 | | $1.17 | | $5.40 |
該公司授予0.9百萬，0.9百萬美元和000萬分別在截至2024年、2023年和2022年3月31日的財政年度內，具有財務業績條件的業績份額單位(“業績PSU”)的百分比。根據本公司達到某些財務業績目標，績效PSU有資格歸屬，並取決於獲獎者在歸屬期間的繼續服務。履約PSU按授出日的市場收市價估值，並於可能達到履約條件時確認履約PSU的補償開支。如果公司確定不再可能達到績效條件，則與績效PSU相關的已確認薪酬支出將被沖銷。
下表彙總了截至本年度的市場PSU和性能PSU的活動2024年3月31日（股單位：千股）:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加權平均
授予日期每股公允價值 |
| 截至2023年3月31日的未償還債務 | 1,613 | | | $ | 2.72 | |
| 授與 | 1,055 | | | $ | 0.51 | |
| 既得 | (271) | | | $ | 3.53 | |
| 被沒收或取消 | (850) | | | $ | 1.57 | |
| 截至2024年3月31日未完成 | 1,547 | | | $ | 1.79 | |
自.起2024年3月31日，有一美元0.6與市場PFA和績效PFA相關的未確認股票薪酬，預計將在加權平均期內確認 一年.
截至本財年歸屬股份的總授予日期公允價值 2024年3月31日、2023年和2022年為美元1.0百萬，$1.9百萬美元，以及$3.9分別為100萬美元。
限售股單位
該公司授予1.2百萬，2.9百萬美元，以及2.8截至2024年3月31日、2023年和2022年3月31日的財年，分別有100萬個服務型限制性股票單位（“RSU”），這些單位通常按比例歸屬 三年制服務期。 受限制單位按授予日期的市場收盤價估值，受限制單位的補償費用在適用的歸屬期內按比例確認。
下表總結了截至年底的年度限制性股票單位的活動 2024年3月31日（股單位：千股）:
| | | | | | | | | | | |
| 股份 | | 加權平均
授予日期每股公允價值 |
| 截至2023年3月31日的未償還債務 | 4,494 | | | $ | 3.09 | |
| 授與 | 1,209 | | | $ | 0.54 | |
| 既得 | (1,993) | | | $ | 3.19 | |
| 被沒收或取消 | (829) | | | $ | 3.24 | |
| 截至2024年3月31日未完成 | 2,881 | | | $ | 1.87 | |
截至2024年3月31日、2023年和2022年3月31日的財年內歸屬的RSU的總授予日期公允價值為美元6.4百萬，$5.2百萬美元，以及$5.0分別為100萬美元。
自.起2024年3月31日，有一美元2.6與RSU相關的未確認股票薪酬總額為百萬美元，預計將在加權平均期內確認 兩年.
補償費用
下表詳細介紹了公司的股票補償費用，扣除沒收（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 收入成本 | $ | 774 | | | $ | 929 | | | $ | 1,112 | |
| 研發 | 1,091 | | | 2,997 | | | 5,843 | |
| 銷售和營銷 | 669 | | | 2,397 | | | 2,516 | |
| 一般和行政 | 2,187 | | | 4,427 | | | 4,358 | |
| 基於股票的薪酬總額 | $ | 4,721 | | | $ | 10,750 | | | $ | 13,829 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 限制性股票單位 | $ | 4,551 | | | $ | 9,299 | | | $ | 9,331 | |
| 績效份額單位 | 170 | | | 878 | | | 3,811 | |
| | | | | |
| 員工購股計劃 | — | | | 573 | | | 687 | |
| 基於股票的薪酬總額 | $ | 4,721 | | | $ | 10,750 | | | $ | 13,829 | |
認股權證
就債務再融資及債務修訂活動而言，本公司於2018年12月發行可行使至2028年12月27日的本公司普通股股份的權證(“該等權證”)、於2020年6月可行使至2030年6月16日的權證(“2020年6月權證”)及於2023年6月可行使至2033年6月1日的權證(“2023年6月權證”)。
本公司於2018年12月、2020年6月及2023年6月的認股權證(統稱為“貸款權證”)的行使價及股份數目，在發生特定事件時可能會有所調整，包括以低於各自認股權證的行使價發行稀釋股權工具(“下調特徵”)、以低於各自認股權證的行使價重新定價現有股本掛鈎工具(“認股權證重新定價特徵”)、普通股的拆分或組合、普通股的重新分類或指定股息支付。在行使時，總的行使價格可以在每個權證持有人的選擇下，以現金或基於行使時普通股的公平市場價值的淨髮行基礎上支付。本公司的認股權證亦有一項條款，用以釐定在應用Black-Scholes估值模型以釐定後續主要交易(“SMT”)中的權證結算價時所使用的潛在股價，該等條款在各自的權證協議中作出界定，包括控制權變更或清盤(“認股權證結算價條款”)。認股權證結算價條款要求使用
本公司普通股的收盤價為首次公開宣佈SMT後的收盤價，或緊接SMT公告前的公司普通股收盤時的收盤價。由於這些條款，股權分類被排除在外，這些認股權證以公允價值作為負債列賬。
由於認股權證負債的公允價值是根據各種假設採用布萊克-斯科爾斯模型確定的，因此該公司對認股權證負債的估值方法採用2級投入。在計算貸款權證的公允價值時所用的假設如下：
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| | 2018年12月認股權證 | | 2020年6月認股權證 | | 2023年6月認股權證 | | |
| 2024年3月31日： | | | | | | | | |
| 貼現期（年） | | 4.7年份 | | 6.2年份 | | 9.2年份 | | |
| 無風險利率 | | 4.19% | | 4.16% | | 4.16% | | |
| 股價波動 | | 87.00% | | 86.00% | | 81.00% | | |
| 授予日期公允價值 | | $0.33 | | $0.30 | | $0.45 | | |
| 2023年3月31日： | | | | | | | | |
| 貼現期（年） | | 5.7年份 | | 7.2年份 | | 不適用 | | |
| 無風險利率 | | 3.55% | | 3.52% | | 不適用 | | |
| 股價波動 | | 79.00% | | 77.00% | | 不適用 | | |
| 授予日期公允價值 | | $0.77 | | $0.69 | | 不適用 | | |
| 2022年3月31日： | | | | | | | | |
| 貼現期（年） | | 6.7年份 | | 8.2年份 | | 不適用 | | |
| 無風險利率 | | 2.39% | | 2.36% | | 不適用 | | |
| 股價波動 | | 79.00% | | 74.00% | | 不適用 | | |
| 授予日期公允價值 | | $1.80 | | $1.59 | | 不適用 | | |
公司已採用ASC 2017-11，每股收益(主題260)；區分負債和權益(主題480)；衍生工具和對衝(主題718)(“ASC 2017-11”)該條款提供指引，指出納入若干反攤薄條款，包括根據某些特定事件調整與股權掛鈎工具相關的行使價和股份數目的下一輪條款，並不妨礙該工具被歸類為股權類別。本公司得出結論，認股權證重新定價功能不符合下一輪條款的定義，該條款將提供允許股權分類的範圍例外；因此，本公司的認股權證被要求歸類為負債。此外，本公司的結論是，在權證結算價條款中，在Black-Scholes估值模型中使用三個股價中較大的一個，使認股權證不能在主題815下與本公司自己的普通股掛鈎，因此要求本公司將認股權證歸類為負債，公允價值變化在本公司的綜合經營報表中確認。
以下是該公司已發行的貸款權證的摘要(單位為千，但行使價除外)：
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| 2018年12月認股權證 | | 2020年6月認股權證 | | 2023年6月認股權證 | | | | 總 |
| 2024年3月31日： | | | | | | | | | |
| 調整行權價格 | $ | 1.33 | | | $ | 2.77 | | | $ | 1.00 | | | | | |
| 認股權證持股數量增加(S) | 7,131 | | | 3,683 | | | 1,250 | | | | | 12,064 | |
| --公允價值 | $ | 2,320 | | | $ | 1,135 | | | $ | 591 | | | | | $ | 4,046 | |
| | | | | | | | | |
| 2023年3月31日： | | | | | | | | | |
| 調整行權價格 | $ | 1.33 | | | $ | 2.79 | | | 不適用 | | | | |
| 認股權證持股數量增加(S) | 7,111 | | | 3,656 | | | 不適用 | | | | 10,767 | |
| --公允價值 | $ | 5,447 | | | $ | 2,542 | | | 不適用 | | | | $ | 7,989 | |
| | | | | | | | | |
| 2022年3月31日： | | | | | | | | | |
| 調整行權價格 | $ | 1.33 | | | $ | 3.00 | | | 不適用 | | | | |
| 認股權證持股數量增加(S) | 7,111 | | | 3,400 | | | 不適用 | | | | 10,511 | |
| --公允價值 | $ | 12,769 | | | $ | 5,468 | | | 不適用 | | | | $ | 18,237 | |
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由於配股中收到的每股價格低於行使價，配股於2022年4月22日觸發了2020年6月權證的下一輪功能。2020年6月認股權證的行權價調整為1美元2.79每股和額外的256,111認股權證的行權價為#美元。2.79。2023年6月權證的發行觸發了2020年6月權證和2018年12月權證的重新定價功能。2020年6月認股權證的行權價調整為1美元2.77每股和額外的27,269認股權證的行權價為#美元。2.77。2018年12月認股權證的行使價沒有調整，並增加了20,417認股權證的行權價為#美元。1.33。與該等調整有關的行使價及認股權證數目的變動被記錄為認股權證負債的調整，並反映為認股權證負債在不同期間的公允價值變動。
下表概述了截至2023年12月31日止年度本公司二級認股權證負債的公允價值變動
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| 2021年3月31日的餘額 | $ | 78,267 | | | | | | | | | |
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| 認股權證負債的公允價值變動 | (60,030) | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日的餘額 | $ | 18,237 | | | | | | | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | (10,250) | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日的餘額 | $ | 7,989 | | | | | | | | | |
| 發行認股權證 | 1,194 | | | | | | | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | (5,137) | | | | | | | | | |
| 2024年3月31日的餘額 | $ | 4,046 | | | | | | | | | |
該公司還發行了50,000於2020年6月和2023年6月向公司顧問購買公司普通股的認股權證，行使價為$3.00及$1.00(統稱為“其他認股權證”)。本公司的結論是，其他認股權證不包含需要根據主題480或主題718進行負債分類的規定，並且已被歸類為股權。
註冊權協議
出借人認股權證授予持有人在行使適用的認股權證時可發行的普通股股份的某些登記權，包括(A)持有人要求本公司提交表格S-1登記聲明的能力，至少40(B)持有人於適用認股權證發行日期持有的應登記證券的百分比；(B)持有人要求本公司提交S-3表格登記説明書(假若本公司於任何時間有資格使用S-3表格登記説明書)的能力；及(C)與本公司未來可能發售的股份相關的若干附帶登記權，但須受若干限制所規限。
注9：每股淨收益(虧損)
傑出的股權投資工具
該公司擁有股票期權、業績股單位、限制性股票單位以及根據各種股票激勵計劃授予的購買股票的期權，這些股票激勵計劃一旦行使和歸屬，將增加流通股。公司還發行了認股權證，以購買公司股票。
下表列出了普通股股東每股基本和稀釋後淨收益(虧損)的計算方法(單位為千，每股數據除外)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 分子： | | | | | |
| 基本每股收益中普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | (41,286) | | | $ | (18,368) | | | $ | 38,355 | |
| 加回：當期內承擔的責任行使不包括(收益)損失-分類普通股認股權證 | — | | | (7,323) | | | (59,753) | |
| 用於稀釋每股收益的普通股股東應佔淨虧損 | $ | (41,286) | | | $ | (25,691) | | | $ | (21,398) | |
| | | | | |
|
| 分母： | | | | | |
| 用於基本每股收益的加權平均已發行普通股 | 95,087 | | | 90,348 | | | 58,871 | |
| 來自以下位置的增量普通股： | | | | | |
| 假定行使稀釋權證 | — | | | 840 | | | 7,146 | |
| 用於稀釋後每股收益的加權平均已發行普通股 | 95,087 | | | 91,188 | | | 66,017 | |
| | | | | |
| 普通股股東每股淨收益(虧損)--基本 | $ | (0.43) | | | $ | (0.20) | | | $ | 0.65 | |
| 普通股股東每股淨收益(虧損)-攤薄 | $ | (0.43) | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.32) | |
激勵計劃和已發行認股權證對普通股的攤薄影響是通過將庫藏股方法應用於已發行業績股單位和受限股票單位的假定歸屬以及未償還期權和認股權證的行使來確定的。與或有可發行業績股單位普通股相關的攤薄影響是通過採用或有可發行股份指導和庫存股方法的兩步法確定的。
以下普通股等效物的加權平均已發行股份不包括在所列期間歸屬於普通股股東的每股稀釋淨利潤（虧損）的計算中，因為將它們包括在內將具有反稀釋作用（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 股票獎勵 | 336 | | | 543 | | | 1,996 | |
| 認股權證 | 12,164 | | | 3,706 | | | 50 | |
| ESPP | — | | | 8 | | | 11 | |
| 總 | 12,500 | | | 4,257 | | | 2,057 | |
截至2024年3月31日，公司擁有已發行的基於市場的限制性股票單位，這些單位有資格歸屬於普通股，條件是在基於時間的歸屬期間外，實現某些股價目標。如果根據本期業績，如果報告期末是或有期末，這些或有可發行股票將無法發行，則該等或有可發行股票將不計入稀釋後每股收益的計算。有幾個0.9截至2024年3月31日，由於市場條件尚未滿足，因此被排除在上表之外的或有可發行的市場限制性股票單位的百萬股。
注10：所得税
截至2024年、2023年和2022年3月31日止年度綜合經營報表中反映的税前收入（虧損）如下（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 美國 | $ | (40,555) | | | $ | (18,429) | | | $ | 39,146 | |
| 外國 | (20) | | | 2,001 | | | 550 | |
| 總 | $ | (40,575) | | | $ | (16,428) | | | $ | 39,696 | |
所得税撥備包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三月三十一日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 當期税費 | | | | | |
| 聯邦 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 新澤西州 | 14 | | | 70 | | | 477 | |
| 《華爾街日報》外國版 | 919 | | | 2,045 | | | 1,381 | |
| 本期税費總額 | 933 | | | 2,115 | | | 1,858 | |
| 遞延税費 | | | | | |
| **聯邦政府 | 18 | | | 23 | | | 9 | |
| 新澤西州 | 21 | | | 108 | | | 22 | |
| 《華爾街日報》外國版 | (261) | | | (306) | | | (548) | |
| 遞延税費用總額（福利） | (222) | | | (175) | | | (517) | |
| 所得税撥備 | $ | 711 | | | $ | 1,940 | | | $ | 1,341 | |
所得税規定與採用聯邦法定税率計算的金額不同 21所得税前損失的百分比如下（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 按聯邦法定費率領取（福利） | $ | (8,507) | | | $ | (3,450) | | | $ | 8,341 | |
| 股權補償 | 1,102 | | | 1,945 | | | 195 | |
| 永久性物品 | 768 | | | 1,498 | | | 1,941 | |
| 外國税 | 264 | | | 586 | | | 1,761 | |
| 州所得税 | (860) | | | (124) | | | (133) | |
| 估值免税額 | 6,313 | | | 2,890 | | | (7,396) | |
| 不確定的税收狀況 | (8,010) | | | (3,791) | | | (6,349) | |
| | | | | |
| 信貸貨幣化 | — | | | — | | | (2,100) | |
| 屬性的失效 | 10,901 | | | 5,733 | | | 18,345 | |
| 研發學分 | (1,169) | | | (1,582) | | | (2,094) | |
| 令狀公允價值調整 | (1,093) | | | (2,152) | | | (12,606) | |
| 其他 | 1,002 | | | 387 | | | 1,436 | |
| 所得税撥備 | $ | 711 | | | $ | 1,940 | | | $ | 1,341 | |
遞延所得税資產和負債的重要組成部分如下（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 遞延税項資產 | | | | | |
| 虧損結轉 | $ | 54,280 | | | $ | 56,675 | | | $ | 59,636 | |
| 遞延收入 | 27,431 | | | 25,903 | | | 29,206 | |
| 資本化研究與開發 | 27,785 | | | 23,949 | | | 16,289 | |
| 税收抵免 | 15,888 | | | 15,894 | | | 16,085 | |
| 不允許的利息 | 16,572 | | | 13,162 | | | 12,296 | |
| 目前無法出於税收目的扣除的其他應計項目和準備金 | 4,685 | | | 4,494 | | | 4,450 | |
| 租賃義務 | 2,269 | | | 2,384 | | | 2,514 | |
| 庫存 | 2,426 | | | 2,715 | | | 1,701 | |
| 獲得性無形資產 | 1,344 | | | 961 | | | 853 | |
| 應計保修費用 | 365 | | | 495 | | | 447 | |
| | | | | |
| 遞延税項總資產 | 153,045 | | | 146,632 | | | 143,477 | |
| 估值免税額 | (147,674) | | | (141,218) | | | (138,086) | |
| 遞延所得税資產總額，扣除估值備抵 | $ | 5,371 | | | $ | 5,414 | | | $ | 5,391 | |
| 遞延税項負債 | | | | | |
| 折舊 | $ | (2,038) | | | $ | (2,009) | | | $ | (1,921) | |
| 租賃資產 | (1,929) | | | (2,128) | | | (2,439) | |
| 其他 | (1,130) | | | (548) | | | (1,048) | |
| 遞延所得税負債總額 | $ | (5,097) | | | $ | (4,685) | | | $ | (5,408) | |
| 淨遞延所得税資產（負債） | $ | 274 | | | $ | 729 | | | $ | (17) | |
估值免税額增加#美元。6.5截至2024年3月31日止年度增加100萬美元3.1截至2023年3月31日止年度，增加100萬美元，減少了美元7.4截至2022年3月31日止年度分別為百萬。
未確認税收優惠總額的對賬如下(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日止年度， |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 期初餘額 | $ | 96,343 | | | $ | 99,603 | | | $ | 101,119 | |
| 本期税務狀況相關餘額增加 | 2,229 | | | 2,778 | | | 2,785 | |
| 與前期税務狀況相關的餘額增加 | — | | | — | | | 4,881 | |
| | | | | |
| 與上期税務狀況有關的餘額減少 | (1,364) | | | (817) | | | (1,020) | |
| 因訴訟時效失效而減少的餘額 | (8,867) | | | (5,221) | | | (8,162) | |
| | | | | |
| 期末餘額 | $ | 88,341 | | | $ | 96,343 | | | $ | 99,603 | |
在2024財年，不包括利息和罰款，有一美元8.0該公司未確認的税收優惠發生了100萬歐元的變化。包括利息和罰款在內，截至2024年3月31日未確認的税收優惠總額為$89.5100萬美元，其中77.1100萬美元，如果得到確認，將有利地影響實際税率。截至2024年3月31日，應計利息和罰款總額為#美元。1.2百萬美元。本公司的做法是在綜合經營報表的所得税撥備中確認與所得税事項相關的利息和罰款。截至2024年3月31日，美元82.4未確認的税收優惠在合併資產負債表的其他長期資產中記為抵銷遞延税項資產和#美元。7.12000萬美元(包括利息和罰款)列入合併資產負債表中的其他長期負債。
本公司按照其經營所在司法管轄區的法律規定提交納税申報單。截至2002年，該公司的美國納税申報單一直由美國國税局審計。在其他主要司法管轄區，本公司一般會在最近三至五個財政年度接受審查。在接下來的12個月裏，合理地有可能大約有1美元12.6數以百萬計的税收優惠，包括利息和罰款，目前未得到承認，但可由於適用的訴訟時效期滿而得到確認。在確認與即將到期的訴訟時效法規有關的税收優惠時，$11.9100萬美元將通過設立相關的估值免税額來抵消。在損益表中確認的税收優惠淨額估計為#美元。0.71000萬美元。
截至2024年3月31日，該公司的聯邦淨營業虧損和税收抵免結轉約為$208.5百萬美元和美元47.3分別為100萬美元。淨營業虧損和税收抵免結轉在2025財年到期，如果以前沒有使用過，則到期金額不一，以及#美元12.81000萬是不確定的-生活淨營業虧損結轉。這些結轉包括$11.1收購的淨運營虧損為百萬美元，2.5獲得的信用額度為100萬美元，由於之前所有權的變更，其使用受到各種限制。
股票所有權的某些變化可能會導致每年可利用的收購和自身產生的淨營業虧損和税收抵免結轉的金額受到限制。如果本公司以前或將來經歷過這種股票所有權的變化，它可能會嚴重限制這些結轉税項屬性在未來收入中的使用，從而導致額外的税費。
由於其歷史上的淨虧損和預測未來業績的困難，量子公司認為，它不能依靠對未來應税收入的預測來實現遞延税項資產。因此，該公司已針對其在美國和某些海外淨遞延税資產建立了全額估值準備金。在釐定本公司的遞延税項資產及負債及估值免税額以評估其從遞延税項淨資產中變現任何未來利益的能力時，需要有重大的管理層判斷力。本公司擬維持這項估值免税額，直至有足夠確鑿證據支持撤銷估值免税額為止。只要有足夠的積極證據支持撤銷或減少其估值免税額，本公司未來記錄的所得税支出將被減少。
注11：承付款和或有事項
購買庫存的承付款
該公司的製造業務使用合同製造商。在這些安排下，合同製造商根據其對客户需求的預測採購庫存以生產產品。該公司與某些其他供應商也有類似的安排。本公司有責任對供應商或合同製造商的財務影響負責，因為預測中的任何減少或產品組合變動都與第三方根據先前預測已經購買的材料有關。預測需求的這種差異可能需要為超出當前客户需求的庫存或為過剩或過時庫存的成本支付現金。截至2024年3月31日，該公司已發出不可撤銷的承諾，金額為$32.4700萬美元，從合同製造商和供應商那裏購買庫存。
租契
截至2024財年末，該公司擁有各種不可撤銷的辦公設施運營租約。參考注6：租約有關租賃承諾的其他信息，請訪問。
法律訴訟
本公司不時參與因正常業務活動而引起的各種法律訴訟及索償。根據目前掌握的信息，我們預計任何目前懸而未決的問題的最終結果，無論是個別或整體，都不會對我們的運營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。
實時數據很重要
2016年7月22日，Realtime Data LLC d/b/a IXO(“Realtime Data”)向美國德克薩斯州東區地區法院提起了針對該公司的專利侵權訴訟，指控其侵犯了美國專利號7,161,506、7,378,992、7,415,530、8,643,513、9,054,728和9,116,908。此後，這起訴訟被移交給美國加州北區地區法院進行進一步訴訟。實時數據公司聲稱，該公司已將實時數據公司的專利技術納入其壓縮產品和服務中。在……上面
2017年7月31日，加利福尼亞州北區法院擱置了這起訴訟的訴訟程序，等待專利審判和上訴委員會關於所聲稱的實時專利的各方間審查程序的結果。在這些訴訟中，被主張的506號專利、992號專利和513號專利的權利要求被認定為不可申請專利。此外，2019年7月19日，美國特拉華州地區法院發佈了一項量子公司保密裁決，裁定‘728號專利、’530號專利和‘908號專利的所有權利要求均不符合美國法典第35篇第101節(“特拉華州訴訟”)下的專利保護資格。在上訴時，
聯邦巡迴法院撤銷了特拉華州訴訟中的決定，併發回重審，要求最高法院“詳細説明其裁決”。在2021年5月4日和2021年8月23日的意見中，最高法院在特拉華州行動案中重申了早先的裁決，並根據第101條批准了被告的駁回動議。實時數據向聯邦巡迴法院上訴，聯邦巡迴法院於2023年8月2日確認了這些決定。2024年1月，美國最高法院駁回了實時數據公司要求移送審理此案的請求。在這一決定之後，雙方簽訂了不起訴的契約和和解協議。該協議規定，實時數據公司不會基於某些涵蓋的專利起訴量子公司，並以偏見駁回了加州北區懸而未決的訴訟。
Arrow電子事變
2023年7月27日，電子元件分銷商Arrow Electronics，Inc.向加利福尼亞州北區的一家聯邦法院提起訴訟，指控Quantum違反合同和違反誠信與公平交易之約，除其他事項外，尋求略高於4.6700萬美元的損害賠償金。量子電子已就Arrow Electronics的指控提交了一份答辯狀，並計劃積極為自己辯護。目前，Quantum認為這起訴訟對我們的業務、經營業績或財務狀況產生重大不利影響的可能性很小。
注12：金融工具的公允價值
公司遵循ASC 820的指導， 公允價值計量對於在每個報告期重新計量並按公允價值報告的金融資產和負債，以及至少每年重新計量並按公允價值報告的非金融資產和負債。本公司有若干非金融資產在有減值指標時按公允價值按非經常性原則計量，只有在確認減值時才按公允價值入賬。看見注8：普通股披露與公司在每個報告期按公允價值重估的資產和負債有關的信息。這些資產包括財產和設備以及可攤銷無形資產。在截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的財政年度，公司沒有記錄任何非金融資產的減值。
本公司金融資產及負債的公允價值反映管理層對本公司於計量日期在市場參與者之間的有序交易中因出售資產而應收到的金額或因轉移負債而支付的金額的估計。在計量其資產和負債的公允價值時，本公司尋求最大限度地使用可觀察到的投入(從獨立來源獲得的市場數據)，並最大限度地減少使用不可觀察到的投入(關於市場參與者如何為資產和負債定價的內部假設)。以下公允價值等級用於根據可觀察到的投入和不可觀察到的投入對資產和負債進行分類，以便對資產和負債進行估值：
級別1：投資者對相同的資產或負債在活躍市場上報價。資產或負債的活躍市場是指資產或負債的交易發生的頻率和數量足以持續提供定價信息的市場。
2級：包括除1級投入外的其他可觀察到的投入。第二級投入的例子包括活躍市場中類似資產或負債的報價以及非活躍市場中相同資產或負債的報價。
第三級：根據管理層對市場參與者將用於為資產或負債定價的假設的評估，評估不可觀察到的輸入。
與公司認股權證負債的公允價值有關的信息，是利用第2級投入來確定公允價值的，包括在注8：普通股. 下表代表公司定期貸款和PNC信貸安排的賬面價值和總估計公允價值，該等貸款和PNC信貸安排已利用第2級投入確定公允價值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| | | 賬面價值 | | 公允價值 | | 賬面價值 | | 公允價值 | | 賬面價值 | | 公允價值 |
| | | | | | | | | | | | |
| 定期貸款 | | $ | 87,942 | | | $ | 75,143 | | | $ | 74,667 | | | $ | 66,684 | | | $ | 98,723 | | | $ | 98,723 | |
| PNC信貸機構 | | 26,604 | | | 24,743 | | | 16,750 | | | 15,918 | | | 17,735 | | | 17,735 | |
由於現金及現金等價物、限制性現金、應收賬款、應付賬款、應計開支及其他流動負債的短期性質，在隨附的綜合財務報表中報告的賬面金額接近其各自的公允價值。
注13：後續事件
債務修正
2024年5月24日，本公司對信貸協議進行了修訂，其中包括免除遵守本公司截至2024年3月31日的淨槓桿契約，以及因重報本公司某些歷史財務報表而可能出現的任何違約。
關於修訂定期貸款，本公司向定期貸款貸款人發出(“2024定期貸款認股權證”)，以購買合共2,000,000公司普通股，收購價為$0.46。2024年定期貸款權證的行使價格和相關股份數量可能會在發生特定事件時進行調整，包括以低於2024年定期貸款權證行使價格的稀釋發行、普通股的拆分或組合、普通股的重新分類或指定的股息支付。在行使時，總的行使價格可以在每個權證持有人的選擇下，以現金或基於行使時普通股的公平市場價值的淨髮行基礎上支付。
定期債務提前還款
2024年3月23日，該公司出售了某些服務庫存，價格約為$15.01000萬美元。2024年4月2日，公司用出售這些資產所得的一部分預付了#美元。12.31000萬美元的定期貸款。
注14：重報以前發佈的財務報表
如中所述注1：業務和重要會計政策説明，如下文進一步描述的那樣，2023年11月，本公司決定有必要重新評估其在主題606下獨立銷售價格的應用。該公司的結論是，其關於獨立銷售價格的專題606的適用與普遍接受的指導意見的適用不一致。公司管理層在外部顧問的支持下重新確定了獨立銷售價格，並將計算結果應用於截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的財政年度的收入分配。該公司還確定了2018年、2020年和2023年向其前任和現任貸款人發出的未償還認股權證協議中包含的合同條款，這些條款需要在主題815下進行進一步評估。在諮詢了外部顧問並完成了廣泛的審查過程後，管理層得出結論，認股權證的分類與專題815不符，並將其重新列為負債。這也導致需要通過業務報表説明認股權證公允價值的變化。由於這些錯誤，該公司正在重新編制截至2023年3月31日和2022年3月31日的年度財務報表。
重述調整的性質及其對以前報告的合併財務報表的影響如下：
a.與獨立售價相關的話題606的應用-該公司歷史上使用發票價格作為所有商品和服務的獨立銷售價格。這在一定程度上是因為銷售的每一種產品的定製化程度很高，而且個別履約義務的定價變化很大。現在已經為捆綁銷售的所有商品和服務制定了獨立的銷售價格
合同採用調整後的市場評估方法或成本加合理保證金方法，並最大限度地利用可觀察到的投入。對截至2022年3月31日和2023年3月31日的財政年度的綜合經營報表和全面虧損的影響是產品收入增加1美元7.11000萬美元和300萬美元8.3分別為2000萬美元，服務收入增加美元3.61000萬美元和300萬美元1.0分別為2000萬美元，税前虧損減少至1美元10.61000萬美元和300萬美元9.3分別為2.5億美元。對截至2022年3月31日和2023年3月31日的綜合資產負債表的影響是短期遞延收入增加1美元0.6截至2022年3月31日，短期遞延收入減少美元2.7截至2023年3月31日，收入為1,000萬美元，長期遞延收入減少1美元1.81000萬美元和300萬美元7.8分別為2.5億美元和2.5億美元。
b.與未清償認股權證分類有關的主題815的應用--公司將2018年、2020年和2023年發行的權證不當歸類為股權。對截至2022年3月31日和2023年3月31日的財政年度的綜合經營報表和綜合虧損的影響是認股權證負債價值變化增加#美元60.01000萬美元和300萬美元10.2 分別為百萬美元，税前損失減少美元60.01000萬美元和300萬美元10.2 分別百萬。對2022年3月31日和2023年3月31日合併資產負債表的影響是擔保負債減少美元18.21000萬美元和300萬美元8.0 分別為百萬美元，並減少額外實繳資本美元20.21000萬美元和300萬美元20.2分別為2.5億美元和2.5億美元。
以下是我們重報的截至2023年和2022年3月31日的綜合資產負債表，以及截至2023年和2022年3月31日各年度的經重報的綜合經營報表和全面虧損表、股東權益表和現金流量表。
QUANTUM公司
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 資產 | | | | | | | |
| 流動資產： | | | | | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 25,963 | | | $ | — | | | | | $ | 25,963 | |
| 受限現金 | 212 | | | — | | | | | 212 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元201 | 72,464 | | | — | | | | | 72,464 | |
| 製造業庫存 | 19,441 | | | — | | | | | 19,441 | |
| 維修零件庫存 | 25,304 | | | — | | | | | 25,304 | |
| 預付費用 | 4,158 | | | — | | | | | 4,158 | |
| 其他流動資產 | 5,513 | | | — | | | | | 5,513 | |
| 流動資產總額 | 153,055 | | | — | | | | | 153,055 | |
| | | | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 16,555 | | | — | | | | | 16,555 | |
| 無形資產，淨額 | 4,941 | | | — | | | | | 4,941 | |
| 商譽 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用權資產，淨額 | 10,291 | | | — | | | | | 10,291 | |
| 其他長期資產 | 15,846 | | | — | | | | | 15,846 | |
| 總資產 | $ | 213,657 | | | $ | — | | | | | $ | 213,657 | |
| 負債和股東赤字 | | | | | | | |
| 流動負債： | | | | | | | |
| 應付帳款 | $ | 35,716 | | | $ | — | | | | | 35,716 | |
| 應計報酬 | 15,710 | | | — | | | | | 15,710 | |
| 遞延收入，本期部分 | 82,504 | | | (2,697) | | | (a) | | 79,807 | |
| 定期債務，流動部分 | 5,000 | | | — | | | | | 5,000 | |
| 認股權證負債 | — | | | 7,989 | | | (b) | | 7,989 | |
| 其他應計負債 | 13,666 | | | — | | | | | 13,666 | |
| 流動負債總額 | 152,596 | | | 5,292 | | | | | 157,888 | |
| 遞延收入，扣除當期部分 | 43,306 | | | (7,811) | | | | | 35,495 | |
| 循環信貸安排 | 16,750 | | | — | | | | | 16,750 | |
| 定期債務，扣除流動部分 | 66,354 | | | — | | | | | 66,354 | |
| 經營租賃負債 | 10,169 | | | — | | | | | 10,169 | |
| 其他長期負債 | 11,370 | | | — | | | | | 11,370 | |
| 總負債 | 300,545 | | | (2,519) | | | | | 298,026 | |
| | | | | | | |
| 股東虧損額 | | | | | | | |
| 優先股： | | | | | | | |
優先股，20,000授權股份；不是已發行股份 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | |
普通股，$0.01票面價值；225,000授權股份；93,574已發行及已發行股份 | 936 | | | — | | | | | 936 | |
| 額外實收資本 | 722,603 | | | (20,233) | | | (b) | | 702,370 | |
| 累計赤字 | (808,846) | | | 22,752 | | | (A)(B) | | (786,094) | |
| 累計其他綜合損失 | (1,581) | | | — | | | | | (1,581) | |
| 股東總虧損額 | (86,888) | | | 2,519 | | | | | (84,369) | |
| 總負債和股東赤字 | $ | 213,657 | | | $ | — | | | | | $ | 213,657 | |
QUANTUM公司
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 資產 | | | | | | | |
| 流動資產： | | | | | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 5,210 | | | $ | — | | | | | $ | 5,210 | |
| 受限現金 | 283 | | | — | | | | | 283 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元422，分別 | 69,354 | | | — | | | | | 69,354 | |
| 製造業庫存 | 33,546 | | | — | | | | | 33,546 | |
| 維修零件庫存 | 24,254 | | | — | | | | | 24,254 | |
| 預付費用 | 7,853 | | | — | | | | | 7,853 | |
| 其他流動資產 | 4,697 | | | — | | | | | 4,697 | |
| 流動資產總額 | 145,197 | | | — | | | | | 145,197 | |
| | | | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 12,853 | | | — | | | | | 12,853 | |
| 無形資產，淨額 | 9,584 | | | — | | | | | 9,584 | |
| 商譽 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用權資產，淨額 | 11,107 | | | — | | | | | 11,107 | |
| 其他長期資產 | 9,925 | | | — | | | | | 9,925 | |
| 總資產 | $ | 201,635 | | | $ | — | | | | | $ | 201,635 | |
| 負債和股東赤字 | | | | | | | |
| 流動負債： | | | | | | | |
| 應付帳款 | $ | 34,220 | | | $ | — | | | | | 34,220 | |
| 應計補償 | 16,141 | | | — | | | | | 16,141 | |
| 遞延收入，本期部分 | 86,517 | | | 611 | | | (a) | | 87,128 | |
| | | | | | | |
| 定期債務，流動部分 | 4,375 | | | — | | | | | 4,375 | |
| | | | | | | |
| 認股權證負債 | — | | | 18,237 | | | (b) | | 18,237 | |
| 其他應計負債 | 16,562 | | | — | | | | | 16,562 | |
| 流動負債總額 | 157,815 | | | 18,848 | | | | | 176,663 | |
| 遞延收入，扣除當期部分 | 41,580 | | | (1,792) | | | | | 39,788 | |
| 循環信貸安排 | 17,735 | | | — | | | | | 17,735 | |
| 定期債務，扣除流動部分 | 89,448 | | | — | | | | | 89,448 | |
| | | | | | | |
| 經營租賃負債 | 9,891 | | | — | | | | | 9,891 | |
| 其他長期負債 | 11,849 | | | — | | | | | 11,849 | |
| 總負債 | 328,318 | | | 17,056 | | | | | 345,374 | |
| | | | | | | |
| 股東虧損額 | | | | | | | |
| 優先股： | | | | | | | |
優先股，20,000授權股份；不是已發行股份 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | |
普通股，$0.01票面價值；225,000授權股份；60,433已發行及已發行股份 | 605 | | | — | | | | | 605 | |
| 額外實收資本 | 645,038 | | | (20,233) | | | (b) | | 624,805 | |
| 累計赤字 | (770,903) | | | 3,177 | | | (A)(B) | | (767,726) | |
| 累計其他綜合損失 | (1,423) | | | — | | | | | (1,423) | |
| 股東總虧損額 | (126,683) | | | (17,056) | | | | | (143,739) | |
| 總負債和股東赤字 | $ | 201,635 | | | $ | — | | | | | $ | 201,635 | |
QUANTUM公司
合併經營報表和全面虧損
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的年度 | | |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | |
| 產品 | $ | 266,537 | | | $ | 8,317 | | | (a) | | $ | 274,854 | | | |
| 服務和訂閲 | 132,510 | | 1,008 | | | (a) | | 133,518 | | | |
| 版税 | 13,705 | | — | | | | | 13,705 | | | |
| 總收入 | 412,752 | | | 9,325 | | | | | 422,077 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | |
| 產品 | 220,031 | | — | | | | | 220,031 | | | |
| 服務和訂閲 | 58,782 | | — | | | | | 58,782 | | | |
| | | | | | | | | |
| 收入總成本 | 278,813 | | | — | | | | | 278,813 | | | |
| 毛利 | 133,939 | | | 9,325 | | | | | 143,264 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | |
| 銷售和營銷 | 66,034 | | — | | | | | 66,034 | | | |
| 一般和行政 | 47,752 | | — | | | | | 47,752 | | | |
| 研發 | 44,555 | | — | | | | | 44,555 | | | |
| 重組費用 | 1,605 | | — | | | | | 1,605 | | | |
| | | | | | | | | |
| 總運營支出 | 159,946 | | | — | | | | | 159,946 | | | |
| 營業收入(虧損) | (26,007) | | | 9,325 | | | | | (16,682) | | | |
| 其他收入，淨額 | 1,956 | | | — | | | | | 1,956 | | | |
| 利息開支 | (10,560) | | | — | | | | | (10,560) | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | — | | | 10,250 | | | (b) | | 10,250 | | | |
| 債務清償損失淨額 | (1,392) | | | — | | | | | (1,392) | | | |
| 所得税前淨收益(虧損) | (36,003) | | | 19,575 | | | | | (16,428) | | | |
| 所得税撥備 | 1,940 | | — | | | | | 1,940 | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (37,943) | | | $ | 19,575 | | | | | $ | (18,368) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 認購證上的視為股息 | (389) | | | 389 | | | (b) | | — | | | |
| 普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | (38,332) | | | $ | 19,964 | | | | | $ | (18,368) | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 歸屬於普通股股東的每股淨利潤（虧損）-基本 | $ | (0.42) | | | $ | 0.22 | | | | | $ | (0.20) | | | |
| 歸屬於普通股股東的每股淨利潤（虧損）-稀釋 | $ | (0.42) | | | $ | 0.14 | | | | | $ | (0.28) | | | |
| 加權平均股份-基本 | 90,348 | | 90,348 | | | | 90,348 | | |
| 加權平均股份-基本股份和稀釋股份 | 90,348 | | 91,188 | | | | 91,188 | | |
| | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (37,943) | | | $ | 19,575 | | | | | $ | (18,368) | | | |
| 外幣折算調整，淨額 | (158) | | | — | | | | | (158) | | | |
| 全面收益(虧損)合計 | $ | (38,101) | | | $ | 19,575 | | | | | $ | (18,526) | | | |
QUANTUM公司
合併經營報表和全面虧損
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的年度 | | |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | |
| 產品 | $ | 223,761 | | | $ | 7,053 | | | (a) | | $ | 230,814 | | | |
| 服務和訂閲 | 133,689 | | | 3,552 | | | (a) | | 137,241 | | | |
| 版税 | 15,377 | | | — | | | | | 15,377 | | | |
| 總收入 | 372,827 | | | 10,605 | | | | | 383,432 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | |
| 產品 | 169,780 | | | — | | | | | 169,780 | | | |
| 服務和訂閲 | 56,012 | | | — | | | | | 56,012 | | | |
| | | | | | | | | |
| 收入總成本 | 225,792 | | | — | | | | | 225,792 | | | |
| 毛利 | 147,035 | | | 10,605 | | | | | 157,640 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | |
| 研發 | 51,812 | | | — | | | | | 51,812 | | | |
| 銷售和營銷 | 62,957 | | | — | | | | | 62,957 | | | |
| 一般和行政 | 45,256 | | | — | | | | | 45,256 | | | |
| 重組費用 | 850 | | | — | | | | | 850 | | | |
| | | | | | | | | |
| 總運營支出 | 160,875 | | | — | | | | | 160,875 | | | |
| 營業收入(虧損) | (13,840) | | | 10,605 | | | | | (3,235) | | | |
| 其他費用，淨額 | (251) | | | — | | | | | (251) | | | |
| 利息開支 | (11,888) | | | — | | | | | (11,888) | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | — | | | 60,030 | | | (b) | | 60,030 | | | |
| 債務清償損失淨額 | (4,960) | | | — | | | | | (4,960) | | | |
| 所得税前淨收益(虧損) | (30,939) | | | 70,635 | | | | | 39,696 | | | |
| 所得税撥備 | 1,341 | | | — | | | | | 1,341 | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (32,280) | | | $ | 70,635 | | | | | $ | 38,355 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 每股淨利潤（虧損）-基本 | $ | (0.55) | | | $ | 1.20 | | | | | $ | 0.65 | | | |
| 每股淨利潤（虧損）-稀釋 | $ | (0.55) | | | $ | 0.23 | | | | | $ | (0.32) | | | |
| 加權平均股份-基本 | 58,871 | | 58,871 | | | | 58,871 | | | |
| 加權平均股份-稀釋 | 58,871 | | 66,017 | | | | 66,017 | | | |
| | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (32,280) | | | $ | 70,635 | | | | | $ | 38,355 | | | |
| 外幣折算調整，淨額 | (567) | | | — | | | | | (567) | | | |
| 全面收益(虧損)合計 | $ | (32,847) | | | $ | 70,635 | | | | | $ | 37,788 | | | |
QUANTUM公司
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年3月31日的年度 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 經營活動 | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (37,943) | | | $ | 19,575 | | | (A)(B) | | $ | (18,368) | |
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： | | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 10,118 | | | — | | | | | 10,118 | |
| 債務發行成本攤銷 | 1,624 | | | — | | | | | 1,624 | |
| 長期債務相關成本 | 992 | | | — | | | | | 992 | |
| | | | | | | |
| 製造和服務庫存撥備 | 18,052 | | | — | | | | | 18,052 | |
| | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | 10,750 | | | — | | | | | 10,750 | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | — | | | (10,250) | | | (b) | | (10,250) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他非現金 | (2,067) | | | — | | | | | (2,067) | |
| 資產和負債的變動，扣除收購的影響： | | | | | | | |
| 應收賬款 | (2,966) | | | — | | | | | (2,966) | |
| 製造業庫存 | (1,839) | | | — | | | | | (1,839) | |
| 維修零件庫存 | (3,503) | | | — | | | | | (3,503) | |
| 應付帳款 | 1,158 | | | — | | | | | 1,158 | |
| 預付費用 | 3,695 | | | — | | | | | 3,695 | |
| 遞延收入 | (2,286) | | | (9,325) | | | (a) | | (11,611) | |
| 應計補償 | (431) | | | — | | | | | (431) | |
| 其他資產 | (1,270) | | | — | | | | | (1,270) | |
| 其他負債 | 1,022 | | | — | | | | | 1,022 | |
用於經營活動的現金淨額 | (4,894) | | | — | | | | | (4,894) | |
| 投資活動 | | | | | | | |
| 購置財產和設備 | (12,581) | | | — | | | | | (12,581) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商業收購 | (3,020) | | | — | | | | | (3,020) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投資活動所用現金淨額 | (15,601) | | | — | | | | | (15,601) | |
| 融資活動 | | | | | | | |
| 長期債務借款，扣除債務發行成本 | — | | | — | | | | | — | |
| 償還長期債務 | (24,596) | | | — | | | | | (24,596) | |
| 信貸設施借款 | 497,280 | | | — | | | | | 497,280 | |
| 償還信貸安排 | (498,665) | | | — | | | | | (498,665) | |
| 工資保護計劃的借款 | — | | | — | | | | | — | |
| 二次發行收益，淨額 | — | | | — | | | | | — | |
| 限制性股票歸屬時繳納的税款 | — | | | — | | | | | — | |
| 發行普通股所得款項 | 67,146 | | | — | | | | | 67,146 | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 41,165 | | | — | | | | | 41,165 | |
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 | 12 | | | — | | | | | 12 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | 20,682 | | | — | | | | | 20,682 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 5,493 | | | — | | | | | 5,493 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 26,175 | | | $ | — | | | | | $ | 26,175 | |
| 補充披露現金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 8,701 | | | $ | — | | | | | $ | 8,701 | |
| 支付所得税的現金，扣除退款後的淨額 | $ | 1,418 | | | $ | — | | | | | $ | 1,418 | |
| 非現金交易 | | | | | | | |
| 應付賬款中所列財產和設備的購置 | $ | 1,049 | | | $ | — | | | | | $ | 1,049 | |
| 製造庫存轉移到服務庫存 | $ | 4,045 | | | $ | — | | | | | $ | 4,045 | |
| 製造庫存轉移至財產和設備 | $ | 343 | | | $ | — | | | | | $ | 343 | |
| 用保險收益支付訴訟和解金 | $ | — | | | $ | — | | | | | $ | — | |
| 支付的實物利息 | $ | 319 | | | $ | — | | | | | $ | 319 | |
| 當作股息 | $ | 389 | | | $ | (389) | | | (b) | | $ | — | |
| 下表提供了合併資產負債表內報告的現金、現金等值物和受限制現金的對賬，其總和相當於現金流量表中所示的相同金額的總和： |
| 現金及現金等價物 | $ | 25,963 | | | $ | — | | | | | $ | 25,963 | |
| 流動受限現金 | 212 | | | — | | | | | 212 | |
| 期末現金、現金等值物和限制性現金總額 | $ | 26,175 | | | $ | — | | | | | $ | 26,175 | |
QUANTUM公司
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年3月31日的年度 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 調整後的 |
| 經營活動 | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (32,280) | | | $ | 70,635 | | | (A)(B) | | $ | 38,355 | |
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： | | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 9,418 | | | — | | | | | 9,418 | |
| 債務發行成本攤銷 | 2,414 | | | — | | | | | 2,414 | |
| 長期債務相關成本 | 8,471 | | | — | | | | | 8,471 | |
| | | | | | | |
| 製造和服務庫存撥備 | 5,740 | | | — | | | | | 5,740 | |
| PPP貸款貧困的收益 | (10,000) | | | — | | | | | (10,000) | |
| 基於股票的薪酬 | 13,829 | | | | | | | 13,829 | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | — | | | (60,030) | | | (b) | | (60,030) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他非現金 | (832) | | | — | | | | | (832) | |
| 資產和負債的變動，扣除收購的影響： | | | | | | | |
| 應收賬款 | 3,651 | | | — | | | | | 3,651 | |
| 製造業庫存 | (12,069) | | | — | | | | | (12,069) | |
| 維修零件庫存 | (4,400) | | | — | | | | | (4,400) | |
| 應付帳款 | (1,939) | | | — | | | | | (1,939) | |
| 預付費用 | (3,959) | | | — | | | | | (3,959) | |
| 遞延收入 | (2,514) | | | (10,605) | | | (a) | | (13,119) | |
| 應計重組費用 | (580) | | | — | | | | | (580) | |
| 應計補償 | (3,073) | | | — | | | | | (3,073) | |
| 其他資產 | (2,602) | | | — | | | | | (2,602) | |
| 其他負債 | (3,003) | | | — | | | | | (3,003) | |
用於經營活動的現金淨額 | (33,728) | | | — | | | | | (33,728) | |
| 投資活動 | | | | | | | |
| 購置財產和設備 | (6,316) | | | — | | | | | (6,316) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商業收購 | (7,808) | | | — | | | | | (7,808) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投資活動所用現金淨額 | (14,124) | | | — | | | | | (14,124) | |
| 融資活動 | | | | | | | |
| 長期債務借款，扣除債務發行成本 | 94,961 | | | — | | | | | 94,961 | |
| 償還長期債務 | (94,301) | | | — | | | | | (94,301) | |
| 信貸設施借款 | 309,000 | | | — | | | | | 309,000 | |
| 償還信貸安排 | (291,265) | | | — | | | | | (291,265) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 發行普通股所得款項 | 1,762 | | | | | | | 1,762 | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 20,157 | | | — | | | | | 20,157 | |
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 | 51 | | | — | | | | | 51 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | (27,644) | | | — | | | | | (27,644) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 33,137 | | | — | | | | | 33,137 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 5,493 | | | $ | — | | | | | $ | 5,493 | |
| 補充披露現金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 9,140 | | | $ | — | | | | | $ | 9,140 | |
| 支付所得税的現金，扣除退款後的淨額 | $ | 944 | | | $ | — | | | | | $ | 944 | |
| 非現金交易 | | | | | | | |
| 應付賬款中所列財產和設備的購置 | $ | 147 | | | $ | — | | | | | $ | 147 | |
| 製造庫存轉移到服務庫存 | $ | 211 | | | $ | — | | | | | $ | 211 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 下表提供了合併資產負債表內報告的現金、現金等值物和受限制現金的對賬，其總和相當於現金流量表中所示的相同金額的總和： |
| 現金及現金等價物 | $ | 5,210 | | | $ | — | | | | | $ | 5,210 | |
| 流動受限現金 | 283 | | | — | | | | | 283 | |
| 期末現金、現金等值物和限制性現金總額 | $ | 5,493 | | | $ | — | | | | | $ | 5,493 | |
QUANTUM公司
合併股東虧損表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通股 | | 其他內容
實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合損失 | | 股東虧損總額 |
| | 參考 | | 股份 | | 量 | | | | |
| 正如之前報道的那樣 | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2022年3月31日 | | | | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 645,038 | | | $ | (770,903) | | | $ | (1,423) | | | $ | (126,683) | |
| 淨虧損 | | | | — | | | — | | | — | | | (37,943) | | | — | | | (37,943) | |
| 外幣折算調整，淨額 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (158) | | | (158) | |
| 根據員工購股計劃發行的股票 | | | | 600 | | | 6 | | | 891 | | | — | | | — | | | 897 | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | | | | 2,180 | | | 21 | | | (21) | | | — | | | — | | | — | |
| 與配股相關發行的股份，淨值 | | | | 30,000 | | | 300 | | | 65,949 | | | — | | | — | | | 66,249 | |
| 與業務收購有關的發行股份 | | | | 361 | | | 4 | | | (4) | | | — | | | — | | | — | |
| 認購證下輪條款的結算 | | | | — | | | — | | | 389 | | | — | | | — | | | 389 | |
| 認購證上的視為股息 | | | | — | | | — | | | (389) | | | — | | | — | | | (389) | |
| 基於股票的薪酬 | | | | — | | | — | | | 10,750 | | | — | | | — | | | 10,750 | |
| 平衡，2023年3月31日 | | | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 722,603 | | | $ | (808,846) | | | $ | (1,581) | | | $ | (86,888) | |
| 調整 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日 | | (A)(B) | | — | | | — | | | (20,233) | | | 3,177 | | | — | | | (17,056) | |
| 淨虧損 | | (A)(B) | | — | | | — | | | — | | | 19,575 | | | — | | | 19,575 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31 | | | | — | | | $ | — | | | $ | (20,233) | | | $ | 22,752 | | | $ | — | | | $ | 2,519 | |
| 如上所述 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日 | | | | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 624,805 | | | $ | (767,726) | | | $ | (1,423) | | | $ | (143,739) | |
| 淨虧損 | | | | — | | | — | | | — | | | (18,368) | | | — | | | (18,368) | |
| 外幣折算調整，淨額 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (158) | | | (158) | |
| 根據員工購股計劃發行的股票 | | | | 600 | | | 6 | | | 891 | | | — | | | — | | | 897 | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | | | | 2,180 | | | 21 | | | (21) | | | — | | | — | | | — | |
| 與配股相關發行的股份，淨值 | | | | 30,000 | | | 300 | | | 65,949 | | | — | | | — | | | 66,249 | |
| 與業務收購有關的發行股份 | | | | 361 | | | 4 | | | (4) | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | | | | — | | | — | | | 10,750 | | | — | | | — | | | 10,750 | |
| 2023年3月31 | | | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
QUANTUM公司
合併股東虧損表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 普通股 | | 其他內容
實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合損失 | | 股東虧損總額 |
| | 參考 | | 股份 | | 量 | | | | |
| 正如之前報道的那樣 | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2021年3月31日 | | | | 56,915 | | | $ | 570 | | | $ | 626,664 | | | $ | (738,623) | | | $ | (856) | | | $ | (112,245) | |
| 淨虧損 | | | | — | | | — | | | — | | | (32,280) | | | — | | | (32,280) | |
| 外幣折算調整，淨額 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (567) | | | (567) | |
| 根據員工購股計劃發行的股票 | | | | 389 | | | 4 | | | 1,758 | | | — | | | — | | | 1,762 | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | | | | 2,308 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | |
| 與業務收購有關的發行股份 | | | | 821 | | | 8 | | | 2,810 | | | — | | | — | | | 2,818 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | — | | | — | | | 13,829 | | | — | | | — | | | 13,829 | |
| 平衡，2022年3月31日 | | | | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 645,038 | | | $ | (770,903) | | | $ | (1,423) | | | $ | (126,683) | |
| 調整 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | (A)(B) | | — | | | — | | | (20,233) | | | (67,458) | | | — | | | (87,691) | |
| 淨虧損 | | (A)(B) | | — | | | — | | | — | | | 70,635 | | | — | | | 70,635 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日 | | | | — | | | $ | — | | | $ | (20,233) | | | $ | 3,177 | | | $ | — | | | $ | (17,056) | |
| 如上所述 | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | | | 56,915 | | | $ | 570 | | | $ | 606,431 | | | $ | (806,081) | | | $ | (856) | | | $ | (199,936) | |
| 淨虧損 | | | | — | | | — | | | — | | | 38,355 | | | — | | | 38,355 | |
| 外幣折算調整，淨額 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (567) | | | (567) | |
| 根據員工購股計劃發行的股票 | | | | 389 | | | 4 | | | 1,758 | | | — | | | — | | | 1,762 | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | | | | 2,308 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | |
| 與業務收購有關的發行股份 | | | | 821 | | | 8 | | | 2,810 | | | — | | | — | | | 2,818 | |
| 基於股票的薪酬 | | | | — | | | — | | | 13,829 | | | — | | | — | | | 13,829 | |
| 2022年3月31日 | | | | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 624,805 | | | $ | (767,726) | | | $ | (1,423) | | | $ | (143,739) | |
注15：季度財務摘要(未經審計)
下表列出了重述對截至2023年6月30日、2022年12月31日、2022年9月30日和2022年6月30日的季度的影響。這些表格還包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的季度的財務信息，這些信息之前沒有提交。
未經審計的綜合中期財務報表反映了所有必要的調整，僅包括正常和經常性項目，以公平地反映我們截至2024年3月31日的財務狀況、運營和全面虧損的結果、現金流量表以及截至2023年6月30日和2022年12月31日的三個月和九個月的股東赤字變化。
重述調整的性質如下：
a.與獨立售價相關的話題606的應用-該公司歷史上使用發票價格作為所有商品和服務的獨立銷售價格。這在一定程度上是因為銷售的每一種產品的定製化程度很高，而且個別履約義務的定價變化很大。現已採用調整後的市場評估法或成本加合理利潤率法，最大限度地利用可觀察到的投入，為捆綁合同中出售的所有商品和服務確定了獨立的銷售價格。
b.與未清償認股權證分類有關的主題815的應用--公司將2018年、2020年和2023年發行的權證不當歸類為股權。
財務項目彙總
下表列出了財務信息，總結了重述和其他非實質性錯誤更正對我們之前報告的截至2023年6月30日、2022年12月31日、2022年9月30日和2022年6月30日的季度運營報表的影響。它還包括截至2023年12月31日和2023年9月30日的每個季度的摘要信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位為千，每股數據除外) | 2024財年 |
| | 3月31 | | 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 |
| | | | | | | | 如上所述 |
| 總收入 | | $ | 71,500 | | | $ | 71,926 | | | $ | 75,680 | | | $ | 92,495 | |
| 毛利 | | 27,332 | | | 29,181 | | | 32,736 | | | 35,641 | |
| 營業收入(虧損) | | (13,808) | | | (6,216) | | | (3,712) | | | (5,139) | |
| 認股權證公允價值變動 | | (2,203) | | | 2,213 | | | 4,402 | | | 726 | |
| 所得税前收入(虧損) | | (19,805) | | | (9,359) | | | (2,798) | | | (8,612) | |
| 淨收益(虧損) | | (18,943) | | | (9,869) | | | (3,331) | | | (9,142) | |
| 每股收益(虧損)-基本 | | $ | (0.20) | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.10) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位為千，每股數據除外) | | 2023財年 |
| | 3月31 | | 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 |
| | 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 總收入 | | $ | 109,203 | | | $ | 113,475 | | | $ | 100,565 | | | $ | 98,833 | |
| 毛利 | | 35,642 | | | 42,568 | | | 29,259 | | | 35,807 | |
| 營業收入(虧損) | | (5,666) | | | 4,047 | | | (9,741) | | | (5,319) | |
| 認股權證公允價值變動 | | (430) | | | 4 | | | 3,092 | | | 7,582 | |
| 所得税前收入(虧損) | | (9,800) | | | 806 | | | (6,963) | | | (469) | |
| 淨收益(虧損) | | (10,176) | | | 113 | | | (7,424) | | | (879) | |
| 每股收益(虧損)-基本 | | $ | (0.11) | | | $ | — | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.01) | |
| 每股收益(虧損)-稀釋後 | | $ | (0.11) | | | $ | — | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.07) | |
季度財務摘要
重報對我們季度和今年迄今未經審計簡明財務報表的淨影響如下：
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024財年 |
| 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 |
| | | | | 如上所述 |
| 資產 | | | | | |
| 流動資產： | | | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 24,377 | | | $ | 25,574 | | | $ | 25,465 | |
| 受限現金 | 172 | | | 180 | | | 200 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元21, $26及$163，分別 | 60,020 | | | 51,529 | | | 66,245 | |
| 製造業庫存 | 20,409 | | | 21,376 | | | 20,017 | |
| 維修零件庫存 | 25,423 | | | 25,880 | | | 25,276 | |
| 預付費用 | 3,763 | | | 4,149 | | | 6,444 | |
| 其他流動資產 | 7,224 | | | 5,389 | | | 6,004 | |
| 流動資產總額 | 141,388 | | | 134,077 | | | 149,651 | |
| | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 13,251 | | | 14,621 | | | 15,583 | |
| 無形資產，淨額 | 1,986 | | | 2,819 | | | 3,801 | |
| 商譽 | 12,969 | | | 12,969 | | | 12,969 | |
| | | | | |
| 使用權資產，淨額 | 9,625 | | | 9,844 | | | 10,017 | |
| 其他長期資產 | 19,986 | | | 20,475 | | | 18,463 | |
| 總資產 | $ | 199,205 | | | $ | 194,805 | | | $ | 210,484 | |
| 負債和股東赤字 | | | | | |
| 流動負債： | | | | | |
| 應付帳款 | $ | 22,426 | | | $ | 26,946 | | | $ | 30,560 | |
| 應計補償 | 15,286 | | | 13,746 | | | 14,894 | |
| 遞延收入，本期部分 | 73,240 | | | 70,696 | | | 76,688 | |
| | | | | |
| 定期債務，流動部分 | 82,587 | | | 82,681 | | | 5,000 | |
| | | | | |
| 循環信貸融資 | 32,000 | | | 21,450 | | | 17,800 | |
| 認股權證負債 | 1,843 | | | 4,056 | | | 8,457 | |
| 其他應計負債 | 13,854 | | | 11,724 | | | 12,715 | |
| 流動負債總額 | 241,236 | | | 231,299 | | | 166,114 | |
| 遞延收入，扣除當期部分 | 37,281 | | | 35,337 | | | 35,685 | |
| | | | | |
| 定期債務，扣除流動部分 | — | | | — | | | 77,814 | |
| | | | | |
| 經營租賃負債 | 9,885 | | | 10,079 | | | 10,001 | |
| 其他長期負債 | 12,734 | | | 12,522 | | | 12,191 | |
| 總負債 | 301,136 | | | 289,237 | | | 301,805 | |
| | | | | |
| 股東虧損額 | | | | | |
| 優先股： | | | | | |
優先股，20,000授權股份；不是已發行股份 | — | | | — | | | — | |
| 普通股： | | | | | |
普通股，$0.01票面價值；225,000授權股份；95,850, 95,519和93,705分別發行和發行的股份 | 959 | | | 956 | | | 938 | |
| 額外實收資本 | 706,133 | | | 705,229 | | | 704,309 | |
| 累計赤字 | (808,436) | | | (798,566) | | | (795,236) | |
| 累計其他綜合損失 | (587) | | | (2,052) | | | (1,332) | |
| 股東總虧損額 | (101,931) | | | (94,433) | | | (91,321) | |
| 總負債和股東赤字 | $ | 199,205 | | | $ | 194,804 | | | $ | 210,484 | |
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023財年 |
| 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 |
| 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 資產 | | | | | |
| 流動資產： | | | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 26,028 | | | $ | 25,698 | | | $ | 26,528 | |
| 受限現金 | 219 | | | 223 | | | 255 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元219, $195及$195分別 | 72,911 | | | 61,309 | | | 64,909 | |
| 製造業庫存 | 32,402 | | | 23,671 | | | 32,642 | |
| 維修零件庫存 | 25,822 | | | 25,458 | | | 25,129 | |
| 預付費用 | 7,198 | | | 9,241 | | | 10,715 | |
| 其他流動資產 | 7,489 | | | 4,839 | | | 4,574 | |
| 流動資產總額 | 172,069 | | | 150,439 | | | 164,752 | |
| | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 16,794 | | | 15,973 | | | 14,093 | |
| 無形資產，淨額 | 6,497 | | | 7,245 | | | 8,420 | |
| 商譽 | 12,969 | | | 12,969 | | | 12,969 | |
| | | | | |
| 使用權資產，淨額 | 10,468 | | | 10,579 | | | 10,641 | |
| 其他長期資產 | 13,600 | | | 12,477 | | | 10,796 | |
| 總資產 | $ | 232,397 | | | $ | 209,682 | | | $ | 221,671 | |
| 負債和股東赤字 | | | | | |
| 流動負債： | | | | | |
| 應付帳款 | $ | 41,788 | | | $ | 34,263 | | | $ | 33,867 | |
| 應計補償 | 15,527 | | | 13,192 | | | 14,531 | |
| 遞延收入，本期部分 | 70,876 | | | 69,499 | | | 74,130 | |
| | | | | |
| 定期債務，流動部分 | 5,000 | | | 5,000 | | | 5,000 | |
| | | | | |
| 認股權證負債 | 7,559 | | | 7,563 | | | 10,655 | |
| 其他應計負債 | 15,852 | | | 14,502 | | | 14,157 | |
| 流動負債總額 | 156,602 | | | 144,019 | | | 152,340 | |
| 遞延收入，扣除當期部分 | 36,220 | | | 36,480 | | | 37,391 | |
| 循環信貸安排 | 27,736 | | | 21,500 | | | 17,300 | |
| 定期債務，扣除流動部分 | 67,306 | | | 68,250 | | | 69,195 | |
| | | | | |
| 經營租賃負債 | 10,346 | | | 10,315 | | | 9,932 | |
| 其他長期負債 | 12,150 | | | 11,653 | | | 12,013 | |
| 總負債 | 310,360 | | | 292,217 | | | 298,171 | |
| | | | | |
| 股東虧損額 | | | | | |
| 優先股： | | | | | |
優先股，20,000授權股份；不是已發行股份 | — | | | — | | | — | |
| 普通股： | | | | | |
普通股，$0.01票面價值；225,000授權股份；93,144, 92,158和90,606分別發行和發行的股份 | 932 | | | 922 | | | 907 | |
| 額外實收資本 | 699,536 | | | 696,567 | | | 693,895 | |
| 累計赤字 | (775,914) | | | (776,027) | | | (768,603) | |
| 累計其他綜合損失 | (2,517) | | | (3,997) | | | (2,699) | |
| 股東總虧損額 | (77,963) | | | (82,535) | | | (76,500) | |
| 總負債和股東赤字 | $ | 232,397 | | | $ | 209,682 | | | $ | 221,671 | |
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 資產 | | | | | | | |
| 流動資產： | | | | | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 25,465 | | | $ | — | | | | | $ | 25,465 | |
| 受限現金 | 200 | | | — | | | | | 200 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元163 | 66,245 | | | — | | | | | 66,245 | |
| 製造業庫存 | 20,017 | | | — | | | | | 20,017 | |
| 維修零件庫存 | 25,276 | | | — | | | | | 25,276 | |
| 預付費用 | 6,444 | | | — | | | | | 6,444 | |
| 其他流動資產 | 6,004 | | | — | | | | | 6,004 | |
| 流動資產總額 | 149,651 | | | — | | | | | 149,651 | |
| | | | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 15,583 | | | — | | | | | 15,583 | |
| 無形資產，淨額 | 3,801 | | | — | | | | | 3,801 | |
| 商譽 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用權資產，淨額 | 10,017 | | | — | | | | | 10,017 | |
| 其他長期資產 | 18,463 | | | — | | | | | 18,463 | |
| 總資產 | $ | 210,484 | | | $ | — | | | | | $ | 210,484 | |
| 負債和股東赤字 | | | | | | | |
| 流動負債： | | | | | | | |
| 應付帳款 | $ | 30,560 | | | $ | — | | | | | $ | 30,560 | |
| 應計補償 | 14,894 | | | — | | | | | 14,894 | |
| 遞延收入，本期部分 | 79,686 | | | (2,998) | | | (a) | | 76,688 | |
| 定期債務，流動部分 | 5,000 | | | — | | | | | 5,000 | |
| 循環信貸融資 | 17,800 | | | — | | | | | 17,800 | |
| 認股權證負債 | — | | | 8,457 | | | (b) | | 8,457 | |
| 其他應計負債 | 12,715 | | | — | | | | | 12,715 | |
| 流動負債總額 | 160,655 | | | 5,459 | | | | | 166,114 | |
| 遞延收入，扣除當期部分 | 43,903 | | | (8,218) | | | | | 35,685 | |
| 定期債務，扣除流動部分 | 77,814 | | | — | | | | | 77,814 | |
| 經營租賃負債 | 10,001 | | | — | | | | | 10,001 | |
| 其他長期負債 | 12,191 | | | — | | | | | 12,191 | |
| 總負債 | 304,564 | | | (2,759) | | | | | 301,805 | |
| | | | | | | |
| 股東虧損額 | | | | | | | |
| 優先股： | | | | | | | |
優先股，20,000授權股份；不是已發行股份 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | |
普通股，$0.01票面價值；225,000授權股份；93,705已發行及已發行股份 | 938 | | | — | | | | | 938 | |
| 額外實收資本 | 725,736 | | | (21,427) | | | (b) | | 704,309 | |
| 累計赤字 | (819,422) | | | 24,186 | | | (A)(B) | | (795,236) | |
| 累計其他綜合損失 | (1,332) | | | — | | | | | (1,332) | |
| 股東總虧損額 | (94,080) | | | 2,759 | | | | | (91,321) | |
| 總負債和股東赤字 | $ | 210,484 | | | $ | — | | | | | $ | 210,484 | |
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 資產 | | | | | | | |
| 流動資產： | | | | | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 26,028 | | | $ | — | | | | | $ | 26,028 | |
| 受限現金 | 219 | | | — | | | | | 219 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元219 | 72,911 | | | — | | | | | 72,911 | |
| 製造業庫存 | 32,402 | | | — | | | | | 32,402 | |
| 維修零件庫存 | 25,822 | | | — | | | | | 25,822 | |
| 預付費用 | 7,198 | | | — | | | | | 7,198 | |
| 其他流動資產 | 7,489 | | | — | | | | | 7,489 | |
| 流動資產總額 | 172,069 | | | — | | | | | 172,069 | |
| | | | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 16,794 | | | — | | | | | 16,794 | |
| 無形資產，淨額 | 6,497 | | | — | | | | | 6,497 | |
| 商譽 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用權資產，淨額 | 10,468 | | | — | | | | | 10,468 | |
| 其他長期資產 | 13,600 | | | — | | | | | 13,600 | |
| 總資產 | $ | 232,397 | | | $ | — | | | | | $ | 232,397 | |
| 負債和股東赤字 | | | | | | | |
| 流動負債： | | | | | | | |
| 應付帳款 | $ | 41,788 | | | $ | — | | | | | $ | 41,788 | |
| 應計補償 | 15,527 | | | — | | | | | 15,527 | |
| 遞延收入，本期部分 | 72,669 | | | (1,793) | | | (a) | | 70,876 | |
| | | | | | | |
| 定期債務，流動部分 | 5,000 | | | — | | | | | 5,000 | |
| | | | | | | |
| 認股權證負債 | — | | | 7,559 | | | (b) | | 7,559 | |
| 其他應計負債 | 15,852 | | | — | | | | | 15,852 | |
| 流動負債總額 | 150,836 | | | 5,766 | | | | | 156,602 | |
| 遞延收入，扣除當期部分 | 41,076 | | | (4,856) | | | | | 36,220 | |
| 循環信貸安排 | 27,736 | | | — | | | | | 27,736 | |
| 定期債務，扣除流動部分 | 67,306 | | | — | | | | | 67,306 | |
| | | | | | | |
| 經營租賃負債 | 10,346 | | | — | | | | | 10,346 | |
| 其他長期負債 | 12,150 | | | — | | | | | 12,150 | |
| 總負債 | 309,450 | | | 910 | | | | | 310,360 | |
| | | | | | | |
| 股東虧損額 | | | | | | | |
| 優先股： | | | | | | | |
優先股，20,000授權股份；不是已發行股份 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | — | |
普通股，$0.01票面價值；225,000授權股份；93,144已發行及已發行股份 | 932 | | | — | | | | | 932 | |
| 額外實收資本 | 719,769 | | | (20,233) | | | (b) | | 699,536 | |
| 累計赤字 | (795,237) | | | 19,323 | | | (A)(B) | | (775,914) | |
| 累計其他綜合損失 | (2,517) | | | — | | | | | (2,517) | |
| 股東總虧損額 | (77,053) | | | (910) | | | | | (77,963) | |
| 總負債和股東赤字 | $ | 232,397 | | | $ | — | | | | | $ | 232,397 | |
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 資產 | | | | | | | |
| 流動資產： | | | | | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 25,698 | | | $ | — | | | | | $ | 25,698 | |
| 受限現金 | 223 | | | — | | | | | 223 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元195 | 61,309 | | | — | | | | | 61,309 | |
| 製造業庫存 | 23,671 | | | — | | | | | 23,671 | |
| 維修零件庫存 | 25,458 | | | — | | | | | 25,458 | |
| 預付費用 | 9,241 | | | — | | | | | 9,241 | |
| 其他流動資產 | 4,839 | | | — | | | | | 4,839 | |
| 流動資產總額 | 150,439 | | | — | | | | | 150,439 | |
| | | | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 15,973 | | | — | | | | | 15,973 | |
| 無形資產，淨額 | 7,245 | | | — | | | | | 7,245 | |
| 商譽 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用權資產，淨額 | 10,579 | | | — | | | | | 10,579 | |
| 其他長期資產 | 12,477 | | | — | | | | | 12,477 | |
| 總資產 | $ | 209,682 | | | $ | — | | | | | $ | 209,682 | |
| 負債和股東赤字 | | | | | | | |
| 流動負債： | | | | | | | |
| 應付帳款 | $ | 34,263 | | | $ | — | | | | | $ | 34,263 | |
| 應計補償 | 13,192 | | | — | | | | | 13,192 | |
| 遞延收入，本期部分 | 70,184 | | | (685) | | | (a) | | 69,499 | |
| | | | | | | |
| 定期債務，流動部分 | 5,000 | | | — | | | | | 5,000 | |
| | | | | | | |
| 認股權證負債 | — | | | 7,563 | | | (b) | | 7,563 | |
| 其他應計負債 | 14,502 | | | — | | | | | 14,502 | |
| 流動負債總額 | 137,141 | | | 6,878 | | | | | 144,019 | |
| 遞延收入，扣除當期部分 | 40,165 | | | (3,685) | | | | | 36,480 | |
| 循環信貸安排 | 21,500 | | | — | | | | | 21,500 | |
| 定期債務，扣除流動部分 | 68,250 | | | — | | | | | 68,250 | |
| | | | | | | |
| 經營租賃負債 | 10,315 | | | — | | | | | 10,315 | |
| 其他長期負債 | 11,653 | | | — | | | | | 11,653 | |
| 總負債 | 289,024 | | | 3,193 | | | | | 292,217 | |
| | | | | | | |
| 股東虧損額 | | | | | | | |
| 優先股： | | | | | | | |
優先股，20,000授權股份；不是已發行股份 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | |
普通股，$0.01票面價值；225,000授權股份；92,158已發行及已發行股份 | 922 | | | — | | | | | 922 | |
| 額外實收資本 | 716,800 | | | (20,233) | | | (b) | | 696,567 | |
| 累計赤字 | (793,067) | | | 17,040 | | | (A)(B) | | (776,027) | |
| 累計其他綜合損失 | (3,997) | | | — | | | | | (3,997) | |
| 股東總虧損額 | (79,342) | | | (3,193) | | | | | (82,535) | |
| 總負債和股東赤字 | $ | 209,682 | | | $ | — | | | | | $ | 209,682 | |
合併資產負債表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 資產 | | | | | | | |
| 流動資產： | | | | | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 26,528 | | | $ | — | | | | | $ | 26,528 | |
| 受限現金 | 255 | | | — | | | | | 255 | |
應收賬款，扣除信貸損失準備淨額#美元195 | 64,909 | | | — | | | | | 64,909 | |
| 製造業庫存 | 32,642 | | | — | | | | | 32,642 | |
| 維修零件庫存 | 25,129 | | | — | | | | | 25,129 | |
| 預付費用 | 10,715 | | | — | | | | | 10,715 | |
| 其他流動資產 | 4,574 | | | — | | | | | 4,574 | |
| 流動資產總額 | 164,752 | | | — | | | | | 164,752 | |
| | | | | | | |
| 財產和設備，淨額 | 14,093 | | | — | | | | | 14,093 | |
| 無形資產，淨額 | 8,420 | | | — | | | | | 8,420 | |
| 商譽 | 12,969 | | | — | | | | | 12,969 | |
| | | | | | | |
| 使用權資產，淨額 | 10,641 | | | — | | | | | 10,641 | |
| 其他長期資產 | 10,796 | | | — | | | | | 10,796 | |
| 總資產 | $ | 221,671 | | | $ | — | | | | | $ | 221,671 | |
| 負債和股東赤字 | | | | | | | |
| 流動負債： | | | | | | | |
| 應付帳款 | $ | 33,867 | | | $ | — | | | | | $ | 33,867 | |
| 應計補償 | 14,531 | | | — | | | | | 14,531 | |
| 遞延收入，本期部分 | 74,267 | | | (137) | | | (a) | | 74,130 | |
| | | | | | | |
| 定期債務，流動部分 | 5,000 | | | — | | | | | 5,000 | |
| | | | | | | |
| 認股權證負債 | — | | | 10,655 | | | (b) | | 10,655 | |
| 其他應計負債 | 14,157 | | | — | | | | | 14,157 | |
| 流動負債總額 | 141,822 | | | 10,518 | | | | | 152,340 | |
| 遞延收入，扣除當期部分 | 40,196 | | | (2,805) | | | | | 37,391 | |
| 循環信貸安排 | 17,300 | | | — | | | | | 17,300 | |
| 定期債務，扣除流動部分 | 69,195 | | | — | | | | | 69,195 | |
| | | | | | | |
| 經營租賃負債 | 9,932 | | | — | | | | | 9,932 | |
| 其他長期負債 | 12,013 | | | — | | | | | 12,013 | |
| 總負債 | 290,458 | | | 7,713 | | | | | 298,171 | |
| | | | | | | |
| 股東虧損額 | | | | | | | |
| 優先股： | | | | | | | |
優先股，20,000授權股份；不是截至2022年6月30日發行的股票 | — | | | — | | | | | — | |
| 普通股： | | | | | | | |
普通股，$0.01票面價值；225,000授權股份；90,606截至2022年6月30日已發行和發行股票 | 907 | | | — | | | | | 907 | |
| 額外實收資本 | 714,128 | | | (20,233) | | | (b) | | 693,895 | |
| 累計赤字 | (781,123) | | | 12,520 | | | (A)(B) | | (768,603) | |
| 累計其他綜合損失 | (2,699) | | | — | | | | | (2,699) | |
| 股東總虧損額 | (68,787) | | | (7,713) | | | | | (76,500) | |
| 總負債和股東赤字 | $ | 221,671 | | | $ | — | | | | | $ | 221,671 | |
QUANTUM公司
合併經營報表和全面虧損
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024財年 | | |
| | | 截至3個月 | | 9個月結束 | | 截至3個月 | | 日止6個月 | | 截至3個月 | | |
| | | 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 | | |
| | | | | | | | | | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | $ | 37,113 | | | $ | 138,635 | | | $ | 42,947 | | | $ | 101,522 | | | $ | 58,577 | | | |
| 服務和訂閲 | | | 32,771 | | | 94,229 | | | 30,505 | | | 61,458 | | | 30,953 | | | |
| 版税 | | | 2,042 | | | 7,235 | | | 2,228 | | | 5,194 | | | 2,965 | | | |
| 總收入 | | | 71,926 | | | 240,099 | | | 75,680 | | | 168,174 | | | 92,495 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | 30,044 | | | 105,214 | | | 30,719 | | | 75,170 | | | 44,451 | | | |
| 服務和訂閲 | | | 12,701 | | | 37,329 | | | 12,225 | | | 24,628 | | | 12,403 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 收入總成本 | | | 42,745 | | | 142,543 | | | 42,944 | | | 99,798 | | | 56,854 | | | |
| 毛利 | | | 29,181 | | | 97,556 | | | 32,736 | | | 68,376 | | | 35,641 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售和營銷 | | | 14,244 | | | 45,800 | | | 15,717 | | | 31,557 | | | 15,839 | | | |
| 一般和行政 | | | 11,893 | | | 34,833 | | | 10,241 | | | 22,940 | | | 12,699 | | | |
| 研發 | | | 8,763 | | | 28,828 | | | 9,152 | | | 20,065 | | | 10,913 | | | |
| 重組費用 | | | 497 | | | 3,164 | | | 1,338 | | | 2,667 | | | 1,329 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 總運營支出 | | | 35,397 | | | 112,625 | | | 36,448 | | | 77,229 | | | 40,780 | | | |
| 運營虧損 | | | (6,216) | | | (15,069) | | | (3,712) | | | (8,853) | | | (5,139) | | | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | | (1,419) | | | (2,049) | | | 367 | | | (630) | | | (998) | | | |
| 利息開支 | | | (3,937) | | | (10,992) | | | (3,855) | | | (7,055) | | | (3,201) | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | | | 2,213 | | | 7,341 | | | 4,402 | | | 5,128 | | | 726 | | | |
所得税前淨虧損 | | | (9,359) | | | (20,769) | | | (2,798) | | | (11,410) | | | (8,612) | | | |
| 所得税撥備 | | | 510 | | | 1,573 | | | 533 | | | 1,063 | | | 530 | | | |
| 淨虧損 | | | $ | (9,869) | | | $ | (22,342) | | | $ | (3,331) | | | $ | (12,473) | | | $ | (9,142) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每股淨虧損-基本 | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.24) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.10) | | | |
| 每股淨虧損-稀釋後 | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.24) | | | $ | (0.04) | | | $ | (0.13) | | | $ | (0.10) | | | |
| 加權平均股份-基本 | | | 95,806 | | | 94,834 | | | 95,010 | | | 94,345 | | | 93,673 | | | |
| 加權平均股份-稀釋 | | | 95,806 | | | 94,834 | | | 95,010 | | | 94,345 | | | 93,711 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 淨虧損 | | | $ | (9,869) | | | $ | (22,342) | | | $ | (3,331) | | | $ | (12,473) | | | $ | (9,142) | | | |
| 外幣折算調整，淨額 | | | 1,465 | | | 994 | | | (720) | | | (471) | | | 249 | | | |
| 全面損失總額 | | | $ | (8,404) | | | $ | (21,348) | | | $ | (4,051) | | | $ | (12,944) | | | $ | (8,893) | | | |
QUANTUM公司
合併業務表和全面收益表(虧損)
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023財年 | | | | |
| | | 截至3個月 | | 9個月結束 | | 截至3個月 | | 日止6個月 | | 截至3個月 | | | | | | | | | | |
| | | 12月31日 | | 9月30日 | | 6月30日 | | | | | | | | | | |
| | | 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 | | | | | | | | | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | $ | 77,494 | | | $ | 203,192 | | | $ | 64,110 | | | $ | 125,698 | | | $ | 61,588 | | | | | | | | | | | |
| 服務和訂閲 | | | 33,155 | | | 99,937 | | | 32,977 | | | 66,782 | | | 33,805 | | | | | | | | | | | |
| 版税 | | | 2,826 | | | 9,744 | | | 3,478 | | | 6,918 | | | 3,440 | | | | | | | | | | | |
| 總收入 | | | 113,475 | | | 312,873 | | | 100,565 | | | 199,398 | | | 98,833 | | | | | | | | | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | 58,528 | | | 163,010 | | | 56,561 | | | 104,482 | | | 47,921 | | | | | | | | | | | |
| 服務和訂閲 | | | 12,379 | | | 42,229 | | | 14,745 | | | 29,850 | | | 15,105 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入總成本 | | | 70,907 | | | 205,239 | | | 71,306 | | | 134,332 | | | 63,026 | | | | | | | | | | | |
| 毛利 | | | 42,568 | | | 107,634 | | | 29,259 | | | 65,066 | | | 35,807 | | | | | | | | | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售和營銷 | | | 16,339 | | | 47,894 | | | 15,593 | | | 31,555 | | | 15,962 | | | | | | | | | | | |
| 一般和行政 | | | 10,969 | | | 35,223 | | | 11,940 | | | 24,254 | | | 12,314 | | | | | | | | | | | |
| 研發 | | | 11,254 | | | 33,925 | | | 10,546 | | | 22,671 | | | 12,125 | | | | | | | | | | | |
| 重組費用 | | | (41) | | | 1,605 | | | 921 | | | 1,646 | | | 725 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總運營支出 | | | 38,521 | | | 118,647 | | | 39,000 | | | 80,126 | | | 41,126 | | | | | | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | | | 4,047 | | | (11,013) | | | (9,741) | | | (15,060) | | | (5,319) | | | | | | | | | | | |
| 其他收入(費用)，淨額 | | | (544) | | | 2,638 | | | 2,431 | | | 3,182 | | | 751 | | | | | | | | | | | |
| 利息開支 | | | (2,701) | | | (7,537) | | | (2,745) | | | (4,836) | | | (2,091) | | | | | | | | | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | | | 4 | | | 10,678 | | | 3,092 | | | 10,675 | | | 7,582 | | | | | | | | | | | |
| 債務清償損失淨額 | | | — | | | (1,392) | | | — | | | (1,392) | | | (1,392) | | | | | | | | | | | |
| 所得税前淨收益(虧損) | | | 806 | | | (6,626) | | | (6,963) | | | (7,431) | | | (469) | | | | | | | | | | | |
| 所得税撥備 | | | 693 | | | 1,564 | | | 461 | | | 872 | | | 410 | | | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | | $ | 113 | | | $ | (8,190) | | | $ | (7,424) | | | $ | (8,303) | | | $ | (879) | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每股淨收益(虧損)-基本和攤薄 | | | $ | 0.00 | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.09) | | | $ | (0.01) | | | | | | | | | | | |
| 每股淨收益(虧損)-基本和攤薄 | | | $ | 0.00 | | | $ | (0.18) | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.18) | | | $ | (0.07) | | | | | | | | | | | |
| 加權平均股份-基本股份和稀釋股份 | | | 92,752 | | | 89,335 | | | 91,550 | | | 87,617 | | | 83,641 | | | | | | | | | | | |
| 加權平均股份-基本股份和稀釋股份 | | | 92,752 | | | 90,440 | | | 92,773 | | | 89,315 | | | 85,756 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | | $ | 113 | | | $ | (8,190) | | | $ | (7,424) | | | $ | (8,303) | | | $ | (879) | | | | | | | | | | | |
| 外幣折算調整，淨額 | | | 1,480 | | | (1,094) | | | (1,298) | | | (2,574) | | | (1,276) | | | | | | | | | | | |
| 全面收益(虧損)合計 | | | $ | 1,593 | | | $ | (9,284) | | | $ | (8,722) | | | $ | (10,877) | | | $ | (2,155) | | | | | | | | | | | |
QUANTUM公司
合併經營報表和全面虧損
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| | 6/30/2023 | | |
| | 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 參考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | |
| 產品 | | $ | 57,447 | | | $ | 1,130 | | | (a) | | $ | 58,577 | | | |
| 服務和訂閲 | | 31,375 | | | (422) | | | (a) | | 30,953 | | | |
| 版税 | | 2,965 | | | — | | | | | 2,965 | | | |
| 總收入 | | 91,787 | | | 708 | | | | | 92,495 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | |
| 產品 | | 44,451 | | | — | | | | | 44,451 | | | |
| 服務和訂閲 | | 12,403 | | | — | | | | | 12,403 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 收入總成本 | | 56,854 | | | — | | | | | 56,854 | | | |
| 毛利 | | 34,933 | | | 708 | | | | | 35,641 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | | |
| 銷售和營銷 | | 15,839 | | | — | | | | | 15,839 | | | |
| 一般和行政 | | 12,699 | | | — | | | | | 12,699 | | | |
| 研發 | | 10,913 | | | — | | | | | 10,913 | | | |
| 重組費用 | | 1,329 | | | — | | | | | 1,329 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 總運營支出 | | 40,780 | | | — | | | | | 40,780 | | | |
| 營業收入(虧損) | | (5,847) | | | 708 | | | | | (5,139) | | | |
| 其他費用，淨額 | | (998) | | | — | | | | | (998) | | | |
| 利息開支 | | (3,201) | | | — | | | | | (3,201) | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | | — | | | 726 | | | (b) | | 726 | | | |
| 所得税前淨收益(虧損) | | (10,046) | | | 1,434 | | | | | (8,612) | | | |
| 所得税撥備 | | 530 | | | — | | | | | 530 | | | |
| 營業淨收益(虧損) | | $ | (10,576) | | | $ | 1,434 | | | | | $ | (9,142) | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 每股淨收益(虧損)-基本和攤薄 | | $ | (0.11) | | | $ | 0.01 | | | | | $ | (0.10) | | | |
| 每股淨收益(虧損)-基本和攤薄 | | $ | (0.11) | | | $ | 0.01 | | | | | $ | (0.10) | | | |
| 加權平均股份-基本股份和稀釋股份 | | 93,673 | | | 93,673 | | | | | 93,673 | | | |
| 加權平均股份-基本股份和稀釋股份 | | 93,673 | | | 93,711 | | | | | 93,711 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | $ | (10,576) | | | $ | 1,434 | | | | | $ | (9,142) | | | |
| 外幣折算調整，淨額 | | 249 | | | — | | | | | 249 | | | |
| 全面收益(虧損)合計 | | $ | (10,327) | | | $ | 1,434 | | | | | $ | (8,893) | | | |
QUANTUM公司
合併業務表和全面收益表(虧損)
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至三個月 | | |
| | | 12/31/2022 | | |
| | | | | | | | | 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 參考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | | | | | | | $ | 75,420 | | | $ | 2,074 | | | (a) | | $ | 77,494 | | | |
| 服務和訂閲 | | | | | | | | | 32,950 | | | 205 | | | (a) | | 33,155 | | | |
| 版税 | | | | | | | | | 2,826 | | | — | | | | | 2,826 | | | |
| 總收入 | | | | | | | | | 111,196 | | | 2,279 | | | | | 113,475 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | | | | | | | 58,528 | | | — | | | | | 58,528 | | | |
| 服務和訂閲 | | | | | | | | | 12,379 | | | — | | | | | 12,379 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入總成本 | | | | | | | | | 70,907 | | | — | | | | | 70,907 | | | |
| 毛利 | | | | | | | | | 40,289 | | | 2,279 | | | | | 42,568 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售和營銷 | | | | | | | | | 16,339 | | | — | | | | | 16,339 | | | |
| 一般和行政 | | | | | | | | | 10,969 | | | — | | | | | 10,969 | | | |
| 研發 | | | | | | | | | 11,254 | | | — | | | | | 11,254 | | | |
| 重組費用 | | | | | | | | | (41) | | | — | | | | | (41) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總運營支出 | | | | | | | | | 38,521 | | | — | | | | | 38,521 | | | |
| 營業收入 | | | | | | | | | 1,768 | | | 2,279 | | | | | 4,047 | | | |
| 其他費用，淨額 | | | | | | | | | (544) | | | — | | | | | (544) | | | |
| 利息開支 | | | | | | | | | (2,701) | | | — | | | | | (2,701) | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | | | | | | | | | — | | | 4 | | | (b) | | 4 | | | |
| 所得税前淨收益(虧損) | | | | | | | | | (1,477) | | | 2,283 | | | | | 806 | | | |
| 所得税撥備 | | | | | | | | | 693 | | | — | | | | | 693 | | | |
| 淨收益(虧損) | | | | | | | | | $ | (2,170) | | | $ | 2,283 | | | | | $ | 113 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每股淨收益(虧損)-基本 | | | | | | | | | $ | (0.02) | | | $ | 0.02 | | | | | $ | 0.00 | | | |
| 每股淨收益(虧損)-稀釋後 | | | | | | | | | $ | (0.02) | | | $ | 0.02 | | | | | $ | 0.00 | | | |
| 加權平均股份-基本 | | | | | | | | | 92,752 | | | 92,752 | | | | | 92,752 | | | |
| 加權平均股份-稀釋 | | | | | | | | | 92,752 | | | 92,752 | | | | | 92,752 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | | | | | | | | $ | (2,170) | | | $ | 2,283 | | | | | $ | 113 | | | |
| 外幣折算調整，淨額 | | | | | | | | | 1,480 | | | — | | | | | 1,480 | | | |
| 全面收益(虧損)合計 | | | | | | | | | $ | (690) | | | $ | 2,283 | | | | | $ | 1,593 | | | |
QUANTUM公司
合併經營報表和全面虧損
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | |
| 9/30/2022 | | 6/30/2022 | | |
| 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 參考 | | 如上所述 | | 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 參考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | $ | 62,967 | | | $ | 1,143 | | | (a) | | $ | 64,110 | | | $ | 60,211 | | | $ | 1,377 | | | (a) | | $ | 61,588 | | | |
| 服務和訂閲 | 32,692 | | | 285 | | | (a) | | 32,977 | | | 33,423 | | | 382 | | | (a) | | 33,805 | | | |
| 版税 | 3,478 | | | — | | | | | 3,478 | | | 3,440 | | | — | | | | | 3,440 | | | |
| 總收入 | 99,137 | | | 1,428 | | | | | 100,565 | | | 97,074 | | | 1,759 | | | | | 98,833 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | 56,561 | | | — | | | | | 56,561 | | | 47,921 | | | — | | | | | 47,921 | | | |
| 服務和訂閲 | 14,745 | | | — | | | | | 14,745 | | | 15,105 | | | — | | | | | 15,105 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入總成本 | 71,306 | | | — | | | | | 71,306 | | | 63,026 | | | — | | | | | 63,026 | | | |
| 毛利 | 27,831 | | | 1,428 | | | | | 29,259 | | | 34,048 | | | 1,759 | | | | | 35,807 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售和營銷 | 15,593 | | | — | | | | | 15,593 | | | 15,962 | | | — | | | | | 15,962 | | | |
| 一般和行政 | 11,940 | | | — | | | | | 11,940 | | | 12,314 | | | — | | | | | 12,314 | | | |
| 研發 | 10,546 | | | — | | | | | 10,546 | | | 12,125 | | | — | | | | | 12,125 | | | |
| 重組費用 | 921 | | | — | | | | | 921 | | | 725 | | | — | | | | | 725 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總運營支出 | 39,000 | | | — | | | | | 39,000 | | | 41,126 | | | — | | | | | 41,126 | | | |
| 營業收入(虧損) | (11,169) | | | 1,428 | | | | | (9,741) | | | (7,078) | | | 1,759 | | | | | (5,319) | | | |
| 其他收入，淨額 | 2,431 | | | — | | | | | 2,431 | | | 751 | | | — | | | | | 751 | | | |
| 利息開支 | (2,745) | | | — | | | | | (2,745) | | | (2,091) | | | — | | | | | (2,091) | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | — | | | 3,092 | | | (b) | | 3,092 | | | — | | | 7,582 | | | (b) | | 7,582 | | | |
| 債務清償損失淨額 | — | | | — | | | | | — | | | (1,392) | | | — | | | | | (1,392) | | | |
| 所得税前淨收益(虧損) | (11,483) | | | 4,520 | | | | | (6,963) | | | (9,810) | | | 9,341 | | | | | (469) | | | |
| 所得税撥備 | 461 | | | — | | | | | 461 | | | 410 | | | — | | | | | 410 | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (11,944) | | | $ | 4,520 | | | | | $ | (7,424) | | | $ | (10,220) | | | $ | 9,341 | | | | | $ | (879) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 認購證上的視為股息 | — | | | — | | | | | — | | | (389) | | | 389 | | | (b) | | — | | | |
| 普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | (11,944) | | | $ | 4,520 | | | | | $ | (7,424) | | | $ | (10,609) | | | $ | 9,730 | | | | | $ | (879) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 歸屬於普通股股東的每股淨利潤（虧損）-基本和稀釋 | $ | (0.13) | | | $ | 0.05 | | | | | $ | (0.08) | | | $ | (0.12) | | | $ | 0.11 | | | | | $ | (0.01) | | | |
| 歸屬於普通股股東的每股淨利潤（虧損）-基本和稀釋 | $ | (0.13) | | | $ | 0.03 | | | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.12) | | | $ | 0.05 | | | | | $ | (0.07) | | | |
| 加權平均股份-基本股份和稀釋股份 | 91,550 | | | 91,550 | | | | | 91,550 | | | 83,641 | | | 83,641 | | | | | 83,641 | | | |
| 加權平均股份-基本股份和稀釋股份 | 91,550 | | | 92,773 | | | | | 92,773 | | | 83,641 | | | 85,756 | | | | | 85,756 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | (11,944) | | | $ | 4,520 | | | | | $ | (7,424) | | | $ | (10,220) | | | $ | 9,341 | | | | | $ | (879) | | | |
| 外幣折算調整，淨額 | (1,298) | | | — | | | | | (1,298) | | | (1,276) | | | — | | | | | (1,276) | | | |
| 全面收益(虧損)合計 | $ | (13,242) | | | $ | 4,520 | | | | | $ | (8,722) | | | $ | (11,496) | | | $ | 9,341 | | | | | $ | (2,155) | | | |
QUANTUM公司
合併經營報表和全面虧損
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023財年 | | |
| 九個月結束 | | 截至六個月 | | |
| 12月31日 | | 9月30日 | | |
| 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 參考 | | 如上所述 | | 正如之前報道的那樣 | | 調整 | | 參考 | | 如上所述 | | |
| 收入 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | $ | 198,597 | | | $ | 4,595 | | | (a) | | $ | 203,192 | | | $ | 123,178 | | | $ | 2,520 | | | (a) | | $ | 125,698 | | | |
| 服務和訂閲 | 99,066 | | | 871 | | | (a) | | 99,937 | | | 66,116 | | | 666 | | | (a) | | 66,782 | | | |
| 版税 | 9,744 | | | — | | | | | 9,744 | | | 6,918 | | | — | | | | | 6,918 | | | |
| 總收入 | 307,407 | | | 5,466 | | | | | 312,873 | | | 196,212 | | | 3,186 | | | | | 199,398 | | | |
| 收入成本 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | 163,010 | | | — | | | | | 163,010 | | | 104,482 | | | — | | | | | 104,482 | | | |
| 服務和訂閲 | 42,229 | | | — | | | | | 42,229 | | | 29,850 | | | — | | | | | 29,850 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入總成本 | 205,239 | | | — | | | | | 205,239 | | | 134,332 | | | — | | | | | 134,332 | | | |
| 毛利 | 102,168 | | | 5,466 | | | | | 107,634 | | | 61,880 | | | 3,186 | | | | | 65,066 | | | |
| 運營費用 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 銷售和營銷 | 47,894 | | | — | | | | | 47,894 | | | 31,555 | | | — | | | | | 31,555 | | | |
| 一般和行政 | 35,223 | | | — | | | | | 35,223 | | | 24,254 | | | — | | | | | 24,254 | | | |
| 研發 | 33,925 | | | — | | | | | 33,925 | | | 22,671 | | | — | | | | | 22,671 | | | |
| 重組費用 | 1,605 | | | — | | | | | 1,605 | | | 1,646 | | | — | | | | | 1,646 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總運營支出 | 118,647 | | | — | | | | | 118,647 | | | 80,126 | | | — | | | | | 80,126 | | | |
| 營業收入(虧損) | (16,479) | | | 5,466 | | | | | (11,013) | | | (18,246) | | | 3,186 | | | | | (15,060) | | | |
| 其他收入，淨額 | 2,638 | | | — | | | | | 2,638 | | | 3,182 | | | — | | | | | 3,182 | | | |
| 利息開支 | (7,537) | | | — | | | | | (7,537) | | | (4,836) | | | — | | | | | (4,836) | | | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | — | | | 10,678 | | | (b) | | 10,678 | | | — | | | 10,675 | | | (b) | | 10,675 | | | |
| 債務清償損失淨額 | (1,392) | | | — | | | | | (1,392) | | | (1,392) | | | — | | | | | (1,392) | | | |
| 所得税前營業淨收益(虧損) | (22,770) | | | 16,144 | | | | | (6,626) | | | (21,292) | | | 13,861 | | | | | (7,431) | | | |
| 所得税撥備 | 1,564 | | | — | | | | | 1,564 | | | 872 | | | — | | | | | 872 | | | |
| 營業淨收益(虧損) | $ | (24,334) | | | $ | 16,144 | | | | | $ | (8,190) | | | $ | (22,164) | | | $ | 13,861 | | | | | $ | (8,303) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 認購證上的視為股息 | (389) | | | 389 | | | (b) | | — | | | (389) | | | 389 | | | (b) | | — | | | |
| 普通股股東應佔淨收益(虧損) | $ | (24,723) | | | $ | 16,533 | | | | | $ | (8,190) | | | $ | (22,553) | | | $ | 14,250 | | | | | $ | (8,303) | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 歸屬於普通股股東的每股淨利潤（虧損）-基本 | $ | (0.28) | | | $ | 0.18 | | | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.25) | | | $ | 0.16 | | | | | $ | (0.09) | | | |
| 歸屬於普通股股東的每股淨利潤（虧損）-稀釋 | $ | (0.28) | | | $ | 0.10 | | | | | $ | (0.18) | | | $ | (0.25) | | | $ | — | | | | | $ | (0.18) | | | |
| 加權平均股份-基本 | 89,335 | | | 89,335 | | | | | 89,335 | | | 87,617 | | | 87,617 | | | | | 87,617 | | | |
| 加權平均股份-稀釋 | 89,335 | | | 89,335 | | | | | 90,440 | | | 87,617 | | | 87,617 | | | | | 89,315 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | (24,334) | | | $ | 16,144 | | | | | $ | (8,190) | | | $ | (22,164) | | | $ | 13,861 | | | | | $ | (8,303) | | | |
| 外幣折算調整，淨額 | (1,094) | | | — | | | | | (1,094) | | | (2,574) | | | — | | | | | (2,574) | | | |
| 全面收益(虧損)合計 | $ | (25,428) | | | $ | 16,144 | | | | | $ | (9,284) | | | $ | (24,738) | | | $ | 13,861 | | | | | $ | (10,877) | | | |
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 | | 截至6個月 | | 截至3個月 |
| 12/31/2023 | | 9/30/2023 | | 6/30/2023 |
| | | | | 如上所述 |
| 經營活動 | | | | | |
| 淨虧損 | $ | (22,342) | | | $ | (12,473) | | | $ | (9,142) | |
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 7,593 | | | 5,295 | | | 2,752 | |
| 債務發行成本攤銷 | 1,948 | | | 1,234 | | | 520 | |
| | | | | |
| 製造和服務庫存撥備 | 3,328 | | | 892 | | | 516 | |
| PPP貸款貧困的收益 | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | 3,741 | | | 2,831 | | | 1,901 | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | (6,146) | | | (3,933) | | | 469 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他非現金 | 3,010 | | | 826 | | | 750 | |
| 資產和負債的變動，扣除收購的影響： | | | | | |
| 應收賬款 | 12,616 | | | 21,109 | | | 6,255 | |
| 製造業庫存 | (3,099) | | | (2,070) | | | (692) | |
| 維修零件庫存 | (1,520) | | | (1,505) | | | (516) | |
| 應付帳款 | (13,226) | | | (9,073) | | | (5,421) | |
| 預付費用 | 394 | | | 8 | | | (2,287) | |
| 遞延收入 | (4,780) | | | (9,268) | | | (2,929) | |
| 應計重組費用 | — | | | — | | | 110 | |
| 應計補償 | (425) | | | (1,946) | | | (816) | |
| 其他資產 | (3,230) | | | (2,240) | | | (1,422) | |
| 其他負債 | 2,605 | | | 162 | | | 508 | |
用於經營活動的現金淨額 | (19,533) | | | (10,151) | | | (9,444) | |
| 投資活動 | | | | | |
| 購置財產和設備 | (5,025) | | | (3,925) | | | (2,299) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
投資活動所用現金淨額 | (5,025) | | | (3,925) | | | (2,299) | |
| 融資活動 | | | | | |
| 長期債務借款，扣除債務發行成本 | 12,889 | | | 12,889 | | | 12,889 | |
| 償還長期債務 | (4,497) | | | (3,247) | | | (1,997) | |
| 信貸設施借款 | 318,223 | | | 217,084 | | | 108,186 | |
| 償還信貸安排 | (303,671) | | | (213,082) | | | (107,834) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 發行普通股所得款項 | — | | | — | | | (9) | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 22,944 | | | 13,644 | | | 11,235 | |
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 | (12) | | | 11 | | | (2) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | (1,626) | | | (421) | | | (510) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 26,175 | | | 26,175 | | | 26,175 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 24,549 | | | $ | 25,754 | | | $ | 25,665 | |
| 補充披露現金流量信息 | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 9,154 | | | $ | 6,079 | | | $ | 2,665 | |
| 支付所得税的現金，扣除退款後的淨額 | $ | 1,136 | | | $ | 831 | | | $ | 307 | |
| 非現金交易 | | | | | |
| 應付賬款中所列財產和設備的購置 | $ | 164 | | | $ | 689 | | | $ | 977 | |
| 製造庫存轉移到服務庫存 | $ | 75 | | | $ | (218) | | | $ | (226) | |
| 製造庫存轉移至財產和設備 | $ | 205 | | | $ | 172 | | | $ | 143 | |
| | | | | |
| 支付的實物利息 | $ | 1,401 | | | $ | 777 | | | $ | 191 | |
| 下表提供了合併資產負債表內報告的現金、現金等值物和受限制現金的對賬，其總和相當於現金流量表中所示的相同金額的總和： |
| 現金及現金等價物 | $ | 24,377 | | | $ | 25,574 | | | $ | 25,465 | |
| 流動受限現金 | 172 | | | 180 | | | 200 | |
| 期末現金、現金等值物和限制性現金總額 | $ | 24,549 | | | $ | 25,754 | | | $ | 25,665 | |
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9個月 | | 截至6個月 | | 截至3個月 |
| 12/31/2022 | | 9/30/2022 | | 6/30/2022 |
| 如上所述 | | 如上所述 | | 如上所述 |
| 經營活動 | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (8,190) | | | $ | (8,303) | | | $ | (879) | |
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 7,235 | | | 5,133 | | | 2,586 | |
| 債務發行成本攤銷 | 1,201 | | | 768 | | | 336 | |
| 長期債務相關成本 | 992 | | | 992 | | | — | |
| | | | | |
| 製造和服務庫存撥備 | 11,334 | | | 9,946 | | | 1,631 | |
| PPP貸款貧困的收益 | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | 8,340 | | | 5,357 | | | 3,069 | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | (10,678) | | | (10,675) | | | (7,582) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 債務清償的非現金損失 | — | | | — | | | 992 | |
| | | | | |
| 其他非現金 | (3,193) | | | (2,918) | | | (1,469) | |
| 資產和負債的變動，扣除收購的影響： | | | | | |
| 應收賬款 | (3,367) | | | 8,264 | | | 4,677 | |
| 製造業庫存 | (9,352) | | | 416 | | | (412) | |
| 維修零件庫存 | (2,671) | | | (1,971) | | | (1,384) | |
| 應付帳款 | 7,015 | | | 293 | | | (175) | |
| 預付費用 | 654 | | | (1,208) | | | — | |
| 遞延收入 | (19,817) | | | (20,933) | | | (15,393) | |
| 應計重組費用 | 130 | | | 115 | | | 39 | |
| 應計補償 | (614) | | | (2,949) | | | (1,610) | |
| 其他資產 | (1,455) | | | (835) | | | (3,000) | |
| 其他負債 | 2,840 | | | 573 | | | 228 | |
用於經營活動的現金淨額 | (19,596) | | | (17,935) | | | (18,346) | |
| 投資活動 | | | | | |
| 購置財產和設備 | (10,644) | | | (7,795) | | | (3,036) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 商業收購 | (2,000) | | | (2,000) | | | (2,000) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
投資活動所用現金淨額 | (12,644) | | | (9,795) | | | (5,036) | |
| 融資活動 | | | | | |
| 長期債務借款，扣除債務發行成本 | — | | | — | | | — | |
| 償還長期債務 | (23,346) | | | (22,096) | | | (20,846) | |
| 信貸設施借款 | 363,103 | | | 229,605 | | | 109,740 | |
| 償還信貸安排 | (353,502) | | | (226,240) | | | (110,575) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 發行普通股所得款項 | 66,718 | | | 66,723 | | | 66,324 | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 52,973 | | | 47,992 | | | 44,643 | |
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 | 21 | | | 166 | | | 29 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | 20,754 | | | 20,428 | | | 21,290 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 5,493 | | | 5,493 | | | 5,493 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 26,247 | | | $ | 25,921 | | | $ | 26,783 | |
| 補充披露現金流量信息 | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 6,270 | | | $ | 4,114 | | | $ | 1,863 | |
| 支付所得税的現金，扣除退款後的淨額 | $ | 837 | | | $ | 465 | | | $ | 115 | |
| 非現金交易 | | | | | |
| 應付賬款中所列財產和設備的購置 | $ | 1,198 | | | $ | 548 | | | $ | 133 | |
| 製造庫存轉移到服務庫存 | $ | 2,308 | | | $ | 1,905 | | | $ | 890 | |
| 製造庫存轉移至財產和設備 | $ | 264 | | | $ | 279 | | | $ | 193 | |
| | | | | |
| 支付的實物利息 | $ | 319 | | | $ | 319 | | | $ | 319 | |
| | | | | |
| 下表提供了合併資產負債表內報告的現金、現金等值物和受限制現金的對賬，其總和相當於現金流量表中所示的相同金額的總和： |
| 現金及現金等價物 | $ | 26,028 | | | $ | 25,698 | | | $ | 26,528 | |
| 流動受限現金 | 219 | | | 223 | | | 255 | |
| 期末現金、現金等值物和限制性現金總額 | $ | 26,247 | | | $ | 25,921 | | | $ | 26,783 | |
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三個月 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 經營活動 | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (10,576) | | | $ | 1,434 | | | (A)(B) | | $ | (9,142) | |
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： | | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 2,752 | | | — | | | | | 2,752 | |
| 債務發行成本攤銷 | 520 | | | — | | | | | 520 | |
| 長期債務相關成本 | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | |
| 製造和服務庫存撥備 | 516 | | | — | | | | | 516 | |
| PPP貸款貧困的收益 | — | | | — | | | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | 1,901 | | | — | | | | | 1,901 | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | — | | | 469 | | | (b) | | 469 | |
| 非現金所得税優惠 | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 債務清償的非現金損失 | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | |
| 其他非現金 | 734 | | | 16 | | | | | 750 | |
| 資產和負債的變動，扣除收購的影響： | | | | | | | |
| 應收賬款 | 6,255 | | | — | | | | | 6,255 | |
| 製造業庫存 | (692) | | | — | | | | | (692) | |
| 維修零件庫存 | (516) | | | — | | | | | (516) | |
| 應付帳款 | (5,421) | | | — | | | | | (5,421) | |
| 預付費用 | (2,287) | | | — | | | | | (2,287) | |
| 遞延收入 | (2,221) | | | (708) | | | (a) | | (2,929) | |
| 應計重組費用 | 110 | | | — | | | | | 110 | |
| 應計補償 | (816) | | | — | | | | | (816) | |
| 其他資產 | (1,422) | | | — | | | | | (1,422) | |
| 其他負債 | 508 | | | — | | | | | 508 | |
用於經營活動的現金淨額 | (10,655) | | | 1,211 | | | | | (9,444) | |
| 投資活動 | | | | | | | |
| 購置財產和設備 | (2,299) | | | — | | | | | (2,299) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投資活動所用現金淨額 | (2,299) | | | — | | | | | (2,299) | |
| 融資活動 | | | | | | | |
| 長期債務借款，扣除債務發行成本 | 14,100 | | | (1,211) | | | | | 12,889 | |
| 償還長期債務 | (1,997) | | | — | | | | | (1,997) | |
| 信貸設施借款 | 108,186 | | | — | | | | | 108,186 | |
| 償還信貸安排 | (107,834) | | | — | | | | | (107,834) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 發行普通股所得款項 | (9) | | | — | | | | | (9) | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 12,446 | | | (1,211) | | | | | 11,235 | |
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 | (2) | | | — | | | | | (2) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | (510) | | | — | | | | | (510) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 26,175 | | | — | | | | | 26,175 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 25,665 | | | $ | — | | | | | $ | 25,665 | |
| 補充披露現金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 2,665 | | | $ | — | | | | | $ | 2,665 | |
| 支付所得税的現金，扣除退款後的淨額 | $ | 307 | | | $ | — | | | | | $ | 307 | |
| 非現金交易 | | | | | | | |
| 應付賬款中所列財產和設備的購置 | $ | 977 | | | $ | — | | | | | $ | 977 | |
| 製造庫存轉移到服務庫存 | $ | (226) | | | $ | — | | | | | $ | (226) | |
| 製造庫存轉移至財產和設備 | $ | 143 | | | $ | — | | | | | $ | 143 | |
| | | | | | | |
| 支付的實物利息 | $ | 191 | | | $ | — | | | | | $ | 191 | |
| | | | | | | |
| 下表提供了合併資產負債表內報告的現金、現金等值物和受限制現金的對賬，其總和相當於現金流量表中所示的相同金額的總和： |
| 現金及現金等價物 | $ | 25,465 | | | $ | — | | | | | $ | 25,465 | |
| 流動受限現金 | 200 | | | — | | | | | 200 | |
| 期末現金、現金等值物和限制性現金總額 | $ | 25,665 | | | $ | — | | | | | $ | 25,665 | |
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的9個月 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 經營活動 | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (24,334) | | | $ | 16,144 | | | (A)(B) | | $ | (8,190) | |
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： | | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 7,235 | | | — | | | | | 7,235 | |
| 債務發行成本攤銷 | 1,201 | | | — | | | | | 1,201 | |
| 長期債務相關成本 | 992 | | | — | | | | | 992 | |
| | | | | | | |
| 製造和服務庫存撥備 | 11,334 | | | — | | | | | 11,334 | |
| | | | | | | |
| 基於股票的薪酬 | 8,340 | | | — | | | | | 8,340 | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | — | | | (10,678) | | | (b) | | (10,678) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他非現金 | (3,193) | | | — | | | | | (3,193) | |
| 資產和負債的變動，扣除收購的影響： | | | | | | | |
| 應收賬款 | (3,367) | | | — | | | | | (3,367) | |
| 製造業庫存 | (9,352) | | | — | | | | | (9,352) | |
| 維修零件庫存 | (2,671) | | | — | | | | | (2,671) | |
| 應付帳款 | 7,015 | | | — | | | | | 7,015 | |
| 預付費用 | 654 | | | — | | | | | 654 | |
| 遞延收入 | (14,351) | | | (5,466) | | | (a) | | (19,817) | |
| 應計重組費用 | 130 | | | — | | | | | 130 | |
| 應計補償 | (614) | | | — | | | | | (614) | |
| 其他資產 | (1,455) | | | — | | | | | (1,455) | |
| 其他負債 | 2,840 | | | — | | | | | 2,840 | |
用於經營活動的現金淨額 | (19,596) | | | — | | | | | (19,596) | |
| 投資活動 | | | | | | | |
| 購置財產和設備 | (10,644) | | | — | | | | | (10,644) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商業收購 | (2,000) | | | — | | | | | (2,000) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投資活動所用現金淨額 | (12,644) | | | — | | | | | (12,644) | |
| 融資活動 | | | | | | | |
| 長期債務借款，扣除債務發行成本 | — | | | — | | | | | — | |
| 償還長期債務 | (23,346) | | | — | | | | | (23,346) | |
| 信貸設施借款 | 363,103 | | | — | | | | | 363,103 | |
| 償還信貸安排 | (353,502) | | | — | | | | | (353,502) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 發行普通股所得款項 | 66,718 | | | — | | | | | 66,718 | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 52,973 | | | — | | | | | 52,973 | |
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 | 21 | | | — | | | | | 21 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | 20,754 | | | — | | | | | 20,754 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 5,493 | | | — | | | | | 5,493 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 26,247 | | | $ | — | | | | | $ | 26,247 | |
| 補充披露現金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 6,270 | | | $ | — | | | | | $ | 6,270 | |
| 支付所得税的現金，扣除退款後的淨額 | $ | 837 | | | $ | — | | | | | $ | 837 | |
| 非現金交易 | | | | | | | |
| 應付賬款中所列財產和設備的購置 | $ | 1,198 | | | $ | — | | | | | $ | 1,198 | |
| 製造庫存轉移到服務庫存 | $ | 2,308 | | | $ | — | | | | | $ | 2,308 | |
| 製造庫存轉移至財產和設備 | $ | 264 | | | $ | — | | | | | $ | 264 | |
| | | | | | | |
| 支付的實物利息 | $ | 319 | | | $ | — | | | | | $ | 319 | |
| 當作股息 | $ | 389 | | | $ | (389) | | | (b) | | $ | — | |
| 下表提供了合併資產負債表內報告的現金、現金等值物和受限制現金的對賬，其總和相當於現金流量表中所示的相同金額的總和： |
| 現金及現金等價物 | $ | 26,028 | | | $ | — | | | | | $ | 26,028 | |
| 流動受限現金 | 219 | | | — | | | | | 219 | |
| 期末現金、現金等值物和限制性現金總額 | $ | 26,247 | | | $ | — | | | | | $ | 26,247 | |
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年9月30日的六個月 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 經營活動 | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (22,164) | | | $ | 13,861 | | | (A)(B) | | $ | (8,303) | |
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： | | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 5,133 | | | — | | | | | 5,133 | |
| 債務發行成本攤銷 | 768 | | | — | | | | | 768 | |
| 長期債務相關成本 | 992 | | | — | | | | | 992 | |
| | | | | | | |
| 製造和服務庫存撥備 | 9,946 | | | — | | | | | 9,946 | |
| PPP貸款貧困的收益 | — | | | — | | | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | 5,357 | | | — | | | | | 5,357 | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | — | | | (10,675) | | | (b) | | (10,675) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他非現金 | (2,918) | | | — | | | | | (2,918) | |
| 資產和負債的變動，扣除收購的影響： | | | | | | | |
| 應收賬款 | 8,264 | | | — | | | | | 8,264 | |
| 製造業庫存 | 416 | | | — | | | | | 416 | |
| 維修零件庫存 | (1,971) | | | — | | | | | (1,971) | |
| 應付帳款 | 293 | | | — | | | | | 293 | |
| 預付費用 | (1,208) | | | — | | | | | (1,208) | |
| 遞延收入 | (17,747) | | | (3,186) | | | (a) | | (20,933) | |
| 應計重組費用 | 115 | | | — | | | | | 115 | |
| 應計補償 | (2,949) | | | — | | | | | (2,949) | |
| 其他資產 | (835) | | | — | | | | | (835) | |
| 其他負債 | 573 | | | — | | | | | 573 | |
用於經營活動的現金淨額 | (17,935) | | | — | | | | | (17,935) | |
| 投資活動 | | | | | | | |
| 購置財產和設備 | (7,795) | | | — | | | | | (7,795) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商業收購 | (2,000) | | | — | | | | | (2,000) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投資活動所用現金淨額 | (9,795) | | | — | | | | | (9,795) | |
| 融資活動 | | | | | | | |
| 長期債務借款，扣除債務發行成本 | — | | | — | | | | | — | |
| 償還長期債務 | (22,096) | | | — | | | | | (22,096) | |
| 信貸設施借款 | 229,605 | | | — | | | | | 229,605 | |
| 償還信貸安排 | (226,240) | | | — | | | | | (226,240) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 發行普通股所得款項 | 66,723 | | | — | | | | | 66,723 | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 47,992 | | | — | | | | | 47,992 | |
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 | 166 | | | — | | | | | 166 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | 20,428 | | | — | | | | | 20,428 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 5,493 | | | — | | | | | 5,493 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 25,921 | | | $ | — | | | | | $ | 25,921 | |
| 補充披露現金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 4,114 | | | $ | — | | | | | $ | 4,114 | |
| 支付所得税的現金，扣除退款後的淨額 | $ | 465 | | | $ | — | | | | | $ | 465 | |
| 非現金交易 | | | | | | | |
| 應付賬款中所列財產和設備的購置 | $ | 548 | | | $ | — | | | | | $ | 548 | |
| 製造庫存轉移到服務庫存 | $ | 1,905 | | | $ | — | | | | | $ | 1,905 | |
| 製造庫存轉移至財產和設備 | $ | 279 | | | $ | — | | | | | $ | 279 | |
| | | | | | | |
| 支付的實物利息 | $ | 319 | | | $ | — | | | | | $ | 319 | |
| 當作股息 | $ | 389 | | | $ | (389) | | | (b) | | $ | — | |
| 下表提供了合併資產負債表內報告的現金、現金等值物和受限制現金的對賬，其總和相當於現金流量表中所示的相同金額的總和： |
| 現金及現金等價物 | $ | 25,698 | | | $ | — | | | | | $ | 25,698 | |
| 流動受限現金 | 223 | | | — | | | | | 223 | |
| 期末現金、現金等值物和限制性現金總額 | $ | 25,921 | | | $ | — | | | | | $ | 25,921 | |
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年6月30日的三個月 |
| 正如之前報道的那樣 | | 重報調整數 | | 參考 | | 如上所述 |
| 經營活動 | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (10,220) | | | $ | 9,341 | | | (A)(B) | | $ | (879) | |
對淨收益(虧損)與業務活動中使用的現金淨額進行調整： | | | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 2,586 | | | — | | | | | 2,586 | |
| 債務發行成本攤銷 | 336 | | | — | | | | | 336 | |
| 長期債務相關成本 | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | |
| 製造和服務庫存撥備 | 1,631 | | | — | | | | | 1,631 | |
| PPP貸款貧困的收益 | — | | | — | | | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | 3,069 | | | — | | | | | 3,069 | |
| 認股權證負債的公允價值變動 | — | | | (7,582) | | | (b) | | (7,582) | |
| 非現金所得税優惠 | — | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 債務清償的非現金損失 | 992 | | | — | | | | | 992 | |
| | | | | | | |
| 其他非現金 | (1,469) | | | — | | | | | (1,469) | |
| 資產和負債的變動，扣除收購的影響： | | | | | | | |
| 應收賬款 | 4,677 | | | — | | | | | 4,677 | |
| 製造業庫存 | (412) | | | — | | | | | (412) | |
| 維修零件庫存 | (1,384) | | | — | | | | | (1,384) | |
| 應付帳款 | (175) | | | — | | | | | (175) | |
| 預付費用 | — | | | — | | | | | — | |
| 遞延收入 | (13,634) | | | (1,759) | | | (a) | | (15,393) | |
| 應計重組費用 | 39 | | | — | | | | | 39 | |
| 應計補償 | (1,610) | | | — | | | | | (1,610) | |
| 其他資產 | (3,000) | | | — | | | | | (3,000) | |
| 其他負債 | 228 | | | — | | | | | 228 | |
用於經營活動的現金淨額 | (18,346) | | | — | | | | | (18,346) | |
| 投資活動 | | | | | | | |
| 購置財產和設備 | (3,036) | | | — | | | | | (3,036) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 商業收購 | (2,000) | | | — | | | | | (2,000) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
投資活動所用現金淨額 | (5,036) | | | — | | | | | (5,036) | |
| 融資活動 | | | | | | | |
| 長期債務借款，扣除債務發行成本 | — | | | — | | | | | — | |
| 償還長期債務 | (20,846) | | | — | | | | | (20,846) | |
| 信貸設施借款 | 109,740 | | | — | | | | | 109,740 | |
| 償還信貸安排 | (110,575) | | | — | | | | | (110,575) | |
| 工資保護計劃的借款 | — | | | — | | | | | — | |
| 二次發行收益，淨額 | — | | | — | | | | | — | |
| 限制性股票歸屬時繳納的税款 | — | | | — | | | | | — | |
| 發行普通股所得款項 | 66,324 | | | — | | | | | 66,324 | |
| 融資活動提供的現金淨額 | 44,643 | | | — | | | | | 44,643 | |
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 | 29 | | | — | | | | | 29 | |
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | 21,290 | | | — | | | | | 21,290 | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 5,493 | | | — | | | | | 5,493 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 26,783 | | | $ | — | | | | | $ | 26,783 | |
| 補充披露現金流量信息 | | | | | | | |
| 支付利息的現金 | $ | 1,863 | | | $ | — | | | | | $ | 1,863 | |
| 支付所得税的現金，扣除退款後的淨額 | $ | 115 | | | $ | — | | | | | $ | 115 | |
| 非現金交易 | | | | | | | |
| 應付賬款中所列財產和設備的購置 | $ | 133 | | | $ | — | | | | | $ | 133 | |
| 製造庫存轉移到服務庫存 | $ | 890 | | | $ | — | | | | | $ | 890 | |
| 製造庫存轉移至財產和設備 | $ | 193 | | | $ | — | | | | | $ | 193 | |
| | | | | | | |
| 支付的實物利息 | $ | 319 | | | $ | — | | | | | $ | 319 | |
| 當作股息 | $ | 389 | | | $ | (389) | | | (b) | | $ | — | |
| 下表提供了合併資產負債表內報告的現金、現金等值物和受限制現金的對賬，其總和相當於現金流量表中所示的相同金額的總和： |
| 現金及現金等價物 | $ | 26,528 | | | $ | — | | | | | $ | 26,528 | |
| 流動受限現金 | 255 | | | — | | | | | 255 | |
| | | | | | | |
| 期末現金、現金等值物和限制性現金總額 | $ | 26,783 | | | $ | — | | | | | $ | 26,783 | |
QUANTUM公司
合併股東虧損表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他內容
實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合損失 | | 股東虧損總額 |
| 截至三個月 | | 股份 | | 量 | | | | |
| 餘額，2023年3月31日，重述 | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 活動，據報道 | | 131 | | | 2 | | | 3,133 | | | (10,576) | | | 249 | | | (7,192) | |
| 調整 | | — | | | — | | | (1,194) | | | 1,434 | | | — | | | 240 | |
| 餘額，2023年6月30日，重述 | | 93,705 | | | $ | 938 | | | $ | 704,309 | | | $ | (795,236) | | | $ | (1,332) | | | $ | (91,321) | |
| | | | | | | | | | | | |
QUANTUM公司
合併股東虧損表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他內容
實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合損失 | | 股東虧損總額 |
| 截至三個月 | | 股份 | | 量 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2023年6月30日，重述 | | 93,705 | | | $ | 938 | | | $ | 704,309 | | | $ | (795,236) | | | $ | (1,332) | | | $ | (91,321) | |
| 淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | (3,331) | | | — | | | (3,331) | |
| 外幣折算調整，淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (720) | | | (720) | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | | 1,814 | | | 18 | | | (18) | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 939 | | | — | | | — | | | 939 | |
| 平衡，2023年9月30日 | | 95,519 | | | $ | 956 | | | $ | 705,230 | | | $ | (798,567) | | | $ | (2,052) | | | $ | (94,433) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至六個月 | | | | | | | | | | | | |
| 餘額，2023年3月31日，重述 | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
| 淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | (12,473) | | | — | | | (12,473) | |
| 外幣折算調整，淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (471) | | | (471) | |
| 與長期債務相關的發行憑證 | | — | | | — | | | 49 | | | — | | | — | | | 49 | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | | 1,945 | | | 20 | | | (20) | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 2,831 | | | — | | | — | | | 2,831 | |
| 平衡，2023年9月30日 | | 95,519 | | | $ | 956 | | | $ | 705,230 | | | $ | (798,567) | | | $ | (2,052) | | | $ | (94,433) | |
QUANTUM公司
合併股東虧損表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他內容
實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合損失 | | 股東虧損總額 |
| 截至三個月 | | 股份 | | 量 | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2023年9月30日 | | 95,519 | | | $ | 956 | | | $ | 705,230 | | | $ | (798,567) | | | $ | (2,052) | | | $ | (94,433) | |
| 淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | (9,869) | | | — | | | (9,869) | |
| 外幣折算調整，淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,465 | | | 1,465 | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | | 331 | | | 3 | | | (3) | | | — | | | — | | | — | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 906 | | | — | | | — | | | 906 | |
| 平衡，2023年12月31日 | | 95,850 | | | $ | 959 | | | $ | 706,133 | | | $ | (808,436) | | | $ | (587) | | | $ | (101,931) | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 九個月結束 | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2023年3月31日 | | 93,574 | | | $ | 936 | | | $ | 702,370 | | | $ | (786,094) | | | $ | (1,581) | | | $ | (84,369) | |
| 淨虧損 | | — | | | — | | | — | | | (22,342) | | | — | | | (22,342) | |
| 外幣折算調整，淨額 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 994 | | | 994 | |
| 根據員工激勵計劃發行的股份，淨值 | | 2,276 | | | 23 | | | (23) | | | — | | | — | | | — | |
| 與債務再融資相關發行的憑證 | | — | | | — | | | 49 | | | — | | | — | | | 49 | |
| 基於股票的薪酬 | | — | | | — | | | 3,737 | | | — | | | — | | | 3,737 | |
| 平衡，2023年12月31日 | | 95,850 | | | $ | 959 | | | $ | 706,133 | | | $ | (808,436) | | | $ | (587) | | | $ | (101,931) | |
QUANTUM公司
合併股東虧損表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 其他內容
實收資本 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合損失 | | 股東虧損總額 |
| 截至三個月 | | 股份 | | 量 | | | | |
| 餘額，2022年3月31日，重述 | | 60,433 | | | $ | 605 | | | $ | 624,805 | | | $ | (767,726) | | | $ | (1,423) | | | $ | (143,739) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 活動，據報道 | | 30,173 | | | 302 | | | 69,091 | | | (10,219) | | | (1,276) | | | 57,898 | |
| 調整 | | — | | | — | | | — | | | 9,341 | | | — | | | 9,341 | |
| 餘額，2022年6月30日，重述 | | 90,606 | | | $ | 907 | | | $ | 693,896 | | | $ | (768,604) | | | $ | (2,699) | | | $ | (76,500) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 活動，據報道 | | 1,552 | | | 15 | | | 2,671 | | | (11,943) | | | (1,298) | | | (10,555) | |
| 調整 | | — | | | — | | | — | | | 4,520 | | | — | | | 4,520 | |
| 餘額，2022年9月30日，重述 | | 92,158 | | | $ | 922 | | | $ | 696,567 | | | $ | (776,027) | | | $ | (3,997) | | | $ | (82,535) | |
| | | | | | | | | | | | |
| 活動，據報道 | | 986 | | | $ | 10 | | | $ | 2,969 | | | $ | (2,170) | | | $ | 1,480 | | | 2,289 | |
| 調整 | | — | | | — | | | — | | | 2,283 | | | — | | | 2,283 | |
| 餘額，2022年12月31日，重述 | | 93,144 | | | $ | 932 | | | $ | 699,536 | | | $ | (775,914) | | | $ | (2,517) | | | $ | (77,963) | |
| | | | | | | | | | | | |
項目9.會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
對控制和程序有效性的限制
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的好處時作出判斷。
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日的每個財政季度，我們的披露控制和程序的有效性，這些控制和程序符合《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)條的規定。基於這項評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，由於下文所述的財務報告內部控制存在重大弱點，我們的披露控制和程序並不有效。
儘管發現了重大弱點，但管理層，包括首席執行官和首席財務官，已經根據執行的程序確定，本年度報告中以Form 10-K格式包含的綜合財務報表在所有重大方面都公平地反映了公司截至和根據美國公認會計原則列報的期間的財務狀況、經營結果和現金流量。
管理層財務報告內部控制年度報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條所定義。我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，利用特雷德韋委員會贊助組織委員會於#年提出的框架，評估了我們對財務報告的內部控制的有效性。內部控制--綜合框架(2013)。根據這一評估，管理層得出結論，由於以下所述的重大弱點，截至2024年3月31日，公司對財務報告的內部控制並不有效。
重大缺陷是財務報告內部控制的缺陷或缺陷的組合，使得公司年度或中期財務報表的重大錯報有合理的可能性無法及時防止或發現。
該公司發現其在財務報告方面的內部控制存在重大弱點，這與公司根據會計準則編纂主題606與客户的合同收入(主題606)應用獨立銷售價格的會計做法和程序有關。具體地説，該公司沒有足夠的控制措施，無法根據主題606中普遍接受的指導應用，對獨立銷售價格的應用作出結論。對獨立銷售價格的應用缺乏足夠的控制，影響了公司在(I)截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的會計年度以及(Ii)這些會計年度的前三個季度的收入分配的準確性。
此外，公司發現其財務報告的內部控制存在重大缺陷，涉及公司的會計做法和會計準則彙編主題815下認股權證協議的程序實體自有權益中的合同(“主題815”)。具體地説，該公司沒有足夠的控制。
準確評估和分類符合主題815的認股權證。由於對認股權證分類缺乏足夠的控制，導致認股權證被歸類為股權而不是負債，影響了公司在(I)截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年3月31日的財政年度和(Ii)該等財政年度的前三個季度的陳述的準確性。
此外，本公司發現其對財務報告的內部控制存在重大弱點，因為在銷售訂單錄入過程中沒有對輸入的準確性進行有效控制。具體地説，該公司沒有對銷售訂單錄入過程中的數據輸入進行充分的控制，以確保價格、數量和相關客户數據的準確性。控制缺陷不會導致錯誤陳述；然而，這種控制缺陷可能會導致收入的錯誤陳述，從而導致截至2024年3月31日的財政年度或中期合併財務報表的重大錯誤陳述，這是無法防止或檢測到的。
補救計劃
本公司正在加強其內部控制，以彌補其財務報告內部控制中與本公司會計慣例和程序有關的重大弱點。具體地説，公司計劃：
•審核和更新重要的相關會計政策、程序和控制措施。
•為參與這些主題評估的個人提供額外培訓。
•如有必要，與外部第三方接觸，協助評估這些主題。
該公司致力於維持一個強大的內部控制環境，並相信這些補救努力將代表着其對控制環境的控制方面的重大改善。這些步驟需要時間才能得到充分執行，並被證實是有效和可持續的。隨着時間的推移，可能還需要額外的控制。雖然本公司相信這些努力將改善其財務報告的內部控制，但本公司將無法斷定本公司正在採取的措施是否將彌補財務報告內部控制的重大弱點，直到有足夠的時間允許管理層測試新的和增強的控制的設計和操作有效性。在充分實施和測試上述補救措施之前，上述重大弱點將繼續存在。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年3月31日的財政季度對我們所執行的內部控制進行評估時，我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)條)沒有發生變化，但開始實施上述補救計劃除外，這對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或很可能對其產生重大影響。
項目9B。其他信息
(B)營運計劃。
在截至2024年3月31日、2023年12月31日和2023年9月30日的每個財政季度，董事或官員通過或已終止根據規則10b5-1(C)或任何非規則10b5-1交易安排(定義見S-K規則第408(C)項)買賣本公司證券的任何合同、指示或書面計劃。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
項目10.董事、高管和公司治理
項目10所要求的信息參考自我們2024年年度股東大會的最終委託書中題為“董事會和委員會”、“董事會和委員會--董事會委員會和領導結構”、“公司治理”和“薪酬討論和分析--反對衝和反質押政策”的章節。
與我們的執行人員有關的某些其他信息出現在本年度報告的表格10-K的第I部分，標題為“關於我們的執行人員的信息”。
S-K法規第405條要求披露任何已知的延遲提交或內部人士未按《交易法》第16(A)條要求提交報告的情況。就對拖欠報告的披露而言，可以在我們2024年年度股東大會的委託書中的“拖欠第16(A)條報告”的標題下找到，並通過引用併入本文。
項目11.高管薪酬
第11項所要求的資料參考自題為“公司治理-非僱員董事薪酬”、“薪酬討論與分析”、“2024財政年度薪酬表”、“董事會委員會報告及相關資料-薪酬委員會報告”及“公司治理-非僱員董事薪酬-薪酬委員會聯鎖及內部人蔘與在我們2024年年度股東大會的最終委託書中。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
第12項所要求的資料引用自題為“若干實益擁有人及管理層的擔保擁有權”及“股權補償計劃資料”一節，載於本公司2024年年度股東大會的最終委託書。
項目13.某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
項目13所要求的信息引用自我們2024年年度股東大會的最終委託書中題為“董事會和委員會--董事會會議和獨立性”和“董事會委員會報告和與相關信息有關的當事人交易”一節。
項目14.主要會計費和服務
項目14所要求的資料引用自題為“董事會委員會報告及相關資料--獨立註冊會計師事務所”一節，並納入我們2024年年度股東大會的最終委託書。
第四部分
項目15.證物、財務報表附表
(a) 作為本報告一部分提交的文件
1.財務報表
請參閲本報告第二部分第8項所列量子公司財務報表索引。
2.財務報表附表
所有附表都被省略，因為它們不是必需的、不適用的，或者所要求的信息已列入財務報表或附註。
3.展品
見下文項目15（b）。已確定需要歸檔的每一項管理合同或補償計劃或安排。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
展品
數 | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品 | | 隨信存檔或提供 |
| 2.1 | | 作為Pivot3，Inc.利益受讓人的PV3(ABC)LLC與本公司之間於2021年7月18日簽訂的資產購買協議。* | | 8-K | | 07/22/21 | | 2.1 | | |
| 3.1 | | 修訂後的《公司註冊證書》，有效期至2022年8月19日 | | 10-K | | 06/06/23 | | 3.1 | | |
| 3.2 | | 修訂和重新制定的公司章程，修訂至2016年2月8日 | | | | | | | | X |
| 4.1 | | 根據1934年《證券交易法》第12條登記的證券説明 | | 10-K | | 06/06/23 | | 4.1 | | |
| 4.2 | | B系列初級參與優先股的權利、優先和特權指定證書 | | S-3 | | 10/09/03 | | 4.7 | | |
| 4.3 | | 2018年12月27日向OC II FIE V LP發行的普通股認購權證 | | 8-K | | 12/28/18 | | 4.1 | | |
| 4.4 | | 2018年12月27日向BTC Holdings Fund I，LLC發行的普通股認購權證 | | 8-K | | 12/28/18 | | 4.2 | | |
| 4.5 | | 本公司與Armory Securities，LLC之間於2020年6月16日簽署的認股權證協議 | | 8-K | | 06/17/20 | | 4.4 | | |
| 4.6 | | 購買普通股的權證日期為2020年6月16日，認股權證編號B-1，發給OCII FIE V LP | | 8-K | | 06/17/20 | | 4.1 | | |
| 4.7 | | 購買普通股的權證日期為2020年6月16日，認股權證編號B-2，頒發給藍火信用機會基金I LP | | 8-K | | 06/17/20 | | 4.2 | | |
| 4.8 | | 購買普通股的權證日期為2020年6月16日，認股權證編號B-3，頒發給BTC控股SC基金有限責任公司 | | 8-K | | 06/17/20 | | 4.3 | | |
| 4.9 | | 本公司、OC II FIE V LP、藍炬信用機會基金I LP和BTC Holdings SC Fund LLC於2020年6月16日修訂和重新簽署的註冊權協議 | | 8-K | | 06/17/20 | | 4.5 | | |
| 4.10 | | 本公司、OC II FIE V LP、藍炬信用機會基金I LP、BTC Holdings SC Fund LLC和CO Finance LVS XVII LLC之間的修訂和重新簽署的註冊權協議，日期為2023年6月1日 | | 8-K | | 06/06/23 | | 4.2 | | |
| 4.11 | | 本公司與Square Box Systems Limited證券持有人於2020年12月12日訂立的登記權協議 | | 8-K | | 12/14/20 | | 4.1 | | |
| 4.12 | | 購買普通股的認股權證，日期為2023年6月1日，向OC III LVS XL LP發行的認股權證編號2023-2 | | 8-K | | 06/06/23 | | 4.1 | | |
| 10.1 | | 公司與CS/Federal Drive AB LLC於2006年2月6日簽訂的租約(A號樓) | | 8-K | | 02/10/06 | | 10.2 | | |
| 10.2 | | 公司與CS/Federal Drive AB LLC於2006年2月6日簽訂的租賃協議(B號樓) | | 8-K | | 02/10/06 | | 10.3 | | |
| 10.3# | | 本公司與指定的執行人員及董事之間的賠償協議格式 | | 8-K | | 09/28/22 | | 10.3 | | |
| 10.4# | | 本公司與董事(首席執行官除外)簽署並重新簽署的董事控制權變更協議的格式 | | 8-K | | 05/10/11 | | 10.2 | | |
| 10.5# | | 公司與公司每名執行人員之間修訂和重新簽署的變更控制協議的格式 | | 10-Q | | 11/06/15 | | 10.2 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
展品
數 | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品 | | 隨信存檔或提供 |
| 10.6# | | 公司和馬克·羅斯曼於2017年5月1日發出的邀請函 | | 8-K | | 05/04/17 | | 10.1 | | |
| 10.7# | | 量子公司高管激勵計劃，截至2017年8月23日重述 | | 8-K | | 08/24/17 | | 10.2 | | |
| 10.8# | | 公司和詹姆斯·J·勒納於2018年6月22日發出的邀請函 | | 8-K | | 06/27/18 | | 10.1 | | |
| 10.9# | | 公司與詹姆斯·J·勒納於2018年6月22日簽訂的控制權變更協議 | | 8-K | | 06/27/18 | | 10.2 | | |
| 10.10 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和擔保方、貸款方和PNC銀行之間於2018年12月27日修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議 | | 8-K | | 12/28/18 | | 10.2 | | |
| 10.11 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和擔保方、貸款方以及PNC銀行之間於2020年4月3日對2018年12月27日修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議的第一修正案 | | 8-K | | 04/06/20 | | 10.2 | | |
| 10.12 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和擔保方、貸款方和PNC銀行於2018年12月27日修訂並重新簽署的循環信貸和擔保協議於2020年4月11日的第二次修正案 | | 8-K | | 04/16/20 | | 10.3 | | |
| 10.13 | | 對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和擔保方、貸款方和PNC銀行於2018年12月27日修訂和重新簽署的2018年12月27日循環信貸和擔保協議的第三次修正案 | | 8-K | | 06/17/20 | | 10.2 | | |
| 10.14 | | 2020年12月10日對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和擔保方、貸款方以及PNC銀行之間於2018年12月27日修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議的第四修正案 | | 8-K | | 12/14/20 | | 10.2 | | |
| 10.15 | | 2021年2月5日對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和擔保人之間於2018年12月27日修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議的第五修正案， 貸款人一方，以及PNC銀行，全國協會 | | 10-K | | 06/08/22 | | 10.30 | | |
| 10.16 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方和PNC銀行之間於2021年8月5日對2018年12月27日修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議的第六項修正案 | | 10-K | | 06/08/22 | | 10.31 | | |
| 10.17 | | 2021年9月30日對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方以及PNC銀行之間於2018年12月27日修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議的第七項修正案 | | 8-K | | 10/06/21 | | 10.1 | | |
| 10.18 | | 2022年3月15日對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方以及PNC銀行之間於2018年12月27日修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議的第八項修正案 | | 8-K | | 03/17/22 | | 10.3 | | |
| 10.19 | | 2022年4月25日對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方以及PNC銀行之間於2018年12月27日修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議的第九項修正案 | | 8-K | | 04/27/22 | | 10.1 | | |
| 10.20 | | 2023年6月1日對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方以及PNC銀行之間於2018年12月27日修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議的第十項修正案 | | 8-K | | 06/06/23 | | 10.2 | | |
| 10.21 | | 2023年11月13日由公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方和PNC銀行全國協會之間於2018年12月27日修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議的豁免權 | | 8-K | | 11/13/23 | | 10.2 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
展品
數 | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品 | | 隨信存檔或提供 |
| 10.22 | | 對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方和PNC銀行全國協會於2018年12月27日修訂和重新簽署的2018年12月27日循環信貸和擔保協議的第十一項修正案和豁免 | | 8-K | | 02/20/24 | | 10.2 | | |
| 10.23 | | 2024年3月22日對2018年12月27日由公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方和PNC銀行全國協會修訂和重新簽署的循環信貸和擔保協議的第十二項修正案 | | 8-K | | 03/25/24 | | 10.2 | | |
| 10.24 | | 2019年4月11日簽訂的和解規定和協議 | | 8-K | | 05/31/19 | | 99.2 | | |
| 10.25# | | 公司和劉易斯·W·穆爾黑德於2018年10月3日發出的邀請函 | | 10-K | | 08/06/19 | | 10.75 | | |
| 10.26# | | 量子公司2012年長期激勵計劃協議，於2019年11月13日修訂並重述 | | 8-K | | 11/18/19 | | 10.1 | | |
| 10.27# | | Quantum Corporation 2012長期激勵計劃下的限制性股票單位協議格式(美國員工) | | 10-K | | 06/24/20 | | 10.2 | | |
| 10.28# | | Quantum Corporation 2012長期激勵計劃下基於市場的限制性股票單位協議(美國員工)的格式 | | 10-K | | 06/24/20 | | 10.3 | | |
| 10.29# | | Quantum Corporation 2012長期激勵計劃下的限制性股票單位協議格式(非美國員工) | | 10-K | | 06/24/20 | | 10.4 | | |
| 10.30# | | Quantum Corporation 2012長期激勵計劃下限制性股票(PSU)單位協議(非美國員工)的格式 | | 10-K | | 06/24/20 | | 10.5 | | |
| 10.31# | | 量子公司2012長期激勵計劃下的限制性股票單位協議(董事)格式 | | 10-K | | 06/24/20 | | 10.6 | | |
| 10.32# | | 量子公司2023年長期激勵計劃協議 | | | | | | | | X |
| 10.33# | | 量子公司員工購股計劃協議，於2023年7月25日修訂並重述 | | | | | | | | X |
| 10.34# | | 2021年激勵計劃 | | S-8 | | 02/01/21 | | 10.1 | | |
| 10.35# | | 2021年誘因計劃第1號修正案 | | 10-K | | 06/06/23 | | 10.30 | | |
| 10.36 | | 本公司、借款人和擔保人、貸款人和藍火金融有限責任公司之間於2021年8月5日簽訂的定期貸款信用和擔保協議 | | 8-K | | 08/05/21 | | 10.1 | | |
| 10.37 | | 2021年9月30日對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款人和藍火金融有限責任公司之間於2021年8月5日簽訂的定期貸款信貸和擔保協議的第一修正案 | | 8-K | | 10/06/21 | | 10.2 | | |
| 10.38 | | 2022年3月15日對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方和藍火金融有限責任公司之間於2021年8月5日簽訂的定期貸款信貸和擔保協議的第二次修訂 | | 8-K | | 03/17/22 | | 10.2 | | |
| 10.39 | | 對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方和藍火金融有限責任公司於2021年8月5日簽署的定期貸款信貸和擔保協議的第三次修訂 | | 8-K | | 04/27/22 | | 10.2 | | |
| 10.40 | | 2023年6月1日對本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方和Blue Torch Finance LLC之間的2021年8月5日定期貸款信用和擔保協議的第四次修訂。 | | 8-K | | 06/06/23 | | 10.1 | | |
| 10.41 | | 2023年11月10日由本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、Square Box Systems Limited、借款人和擔保方、貸款方和Blue Torch Finance LLC之間於2021年8月5日簽署的定期貸款信用和安全協議的豁免。 | | 8-K | | 11/13/23 | | 10.1 | | |
| 10.42 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和擔保方、貸款方和Blue Torch Finance LLC於2021年8月5日簽署的定期貸款信用和擔保協議的第五次修正案和2024年2月14日的豁免。 | | 8-K | | 02/20/24 | | 10.1 | | |
| 10.43 | | 本公司、Quantum LTO Holdings，LLC、借款人和擔保人、貸款人和貸款人以及Blue Torch Finance LLC之間於2021年8月5日簽署的定期貸款信用和擔保協議的第六次修正案 | | 8-K | | 03/25/24 | | 10.1 | | |
| 10.44# | | 董事公司與唐·賈沃斯基之間於2022年9月16日發出的邀請函 | | 8-K | | 09/28/22 | | 10.1 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | |
展品
數 | | 展品説明 | | 表格 | | 提交日期 | | 展品 | | 隨信存檔或提供 |
| 10.45# | | 董事由公司和Hugues Meyrath發出並於2022年9月16日發出的邀請函 | | 8-K | | 09/28/22 | | 10.2 | | |
| 10.46# | | 公司和肯尼斯·P·吉亞內拉之間於2022年12月15日發出的邀請函 | | 8-K | | 01/11/23 | | 10.1 | | |
| 10.47# | | 公司與J.Michael Dodson之間於2023年1月9日簽署的過渡協議 | | 8-K | | 01/11/23 | | 10.3 | | |
| 10.48# | | 公司和勞拉·納什之間於2023年6月5日發出的邀請函 | | 8-K | | 06/06/23 | | 10.3 | | |
| 10.49# | | 本公司與Henk Jan西班牙人之間於2023年11月9日發出的聘書 | | | | | | | | X |
| 16.1 | | Armanino LLP日期為2023年7月27日的信。 | | 8-K | | 07/27/23 | | 16.1 | | |
| 16.2 | | Armanino LLP的信，日期為2023年8月21日 | | 8-K | | 08/21/23 | | 16.1 | | |
| 21.1 | | 附屬公司名單 | | 10-K | | 06/24/20 | | 21.1 | | |
| 23.1 | | 均富律師事務所同意 | | | | | | | | X |
| 23.2 | | Armanino，LLP的同意 | | | | | | | | X |
| 24.1 | | 授權書（載於本文簽名頁） | | | | | | | | X |
| 31.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302（a）條對首席執行官進行認證 | | | | | | | | X |
| 31.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302（a）條對首席財務官進行認證 | | | | | | | | X |
| 32.1 | | 根據USC 18認證首席執行官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的第1350條 | | | | | | | | X |
| 32.2 | | 根據USC 18認證首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的第1350條 | | | | | | | | X |
| 101.INS | | XBRL實例文檔 | | | | | | | | X |
| 101.SCH | | XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | X |
| 101.CAL | | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | X |
| 101.DEF | | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
| 101.LAB | | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
| 101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | | | | | X |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中) | | | | | | | | X |
*附表及附件已根據S-K規例第601(B)(2)項略去。註冊人特此承諾應證券交易委員會的要求提供任何遺漏的附表和附件的補充副本。
#表示管理合同或補償計劃或安排。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | Quantum公司 | |
| | | (註冊人) | |
| | | | |
| 2024年6月28日 | | /S/肯尼思·P·吉亞內拉 | |
| (日期) | | 肯尼斯·P·吉亞內拉 | |
| | | 首席財務官 | |
授權委託書
茲確認，以下簽名的每個人構成並分別任命James J.Lerner、Kenneth P.Gianella和Brian E.Cabrera，他們各自都有權以任何和所有身份替代他，簽署對本Form 10-K年度報告的任何修訂，並將其連同證物和與此相關的其他文件提交給美國證券交易委員會，在此批准並確認每一位上述事實上的律師，或其替代人，可以或導致憑藉本表格做出的一切。
根據1934年證券交易法的要求，本10-K表格年度報告已於2024年6月28日由以下人員以下列身份簽署。
| | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 |
| | |
| /s/詹姆斯·J·勒納 | | 總裁，首席執行官兼董事會主席 |
| 詹姆斯·J·勒納 | | (首席行政主任) |
| | |
| /S/肯尼思·P·吉亞內拉 | | 首席財務官 |
| 肯尼斯·P·吉亞內拉 | | (首席財務官) |
| | |
| /s/勞拉·納什 | | 首席會計官 |
| 勞拉·納什 | | (首席會計主任) |
| | |
| /s/託德·W.雅頓 | | 主任 |
| 託德·W雅頓 | | |
| | |
| /s/唐納德·賈沃斯基 | | 主任 |
| 唐納德·賈沃斯基 | | |
| | |
| /s/ Hugues Meyrath | | 主任 |
| 雨果·梅拉特 | | |
| | |
| /s/克里斯托弗·D.諾伊邁爾 | | 主任 |
| Christopher D.諾伊邁爾 | | |
| | |
| /s/ Marc E.羅斯曼 | | 主任 |
| 馬克·E羅斯曼 | | |
| | |
| /s/嶽周白 | | 主任 |
| 嶽周白 | | |
