附錄 99.1
海盈控股 公佈2024財年上半年未經審計的財務業績
上海， 中國，2024年6月28日（GLOBE NEWSWIRE）——海銀控股有限公司（“海雲” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：HYW）今天宣佈 其截至2023年12月31日的2024財年上半年未經審計的財務業績。
這個 隨着資產管理行業和整體資產的變化，公司在中國的業務和運營面臨重大阻力 中國的估值水平和經濟環境給公司帶來了挑戰。資產支持的贖回問題 公司現已停止的產品業務對Hywin的品牌和運營造成幹擾，並影響了信心 的客户，這導致總收入大幅下降，對利潤產生重大負面影響，並受到不利影響 報告所述期間的經營結果和財務狀況。
正如公司先前在我們的 2023年12月14日提交的關於Hywin歷來分銷的資產支持產品的贖回問題的6-K表格， 而海盈財富管理有限公司Ltd（“Hywin Wealth”）是中國的一家可變權益實體，僅充當分銷商 在這些產品中，Hywin Wealth通過主動協調，繼續積極解決這些贖回問題 與資產經理、關係經理和客户一起尋求解決方案並減少客户損失。鑑於整體流動性 中國資產管理行業的狀況，該公司估計，協調資產管理公司可能需要幾年時間 和所有客户達成和解。
該公司還於3月27日宣佈， 2024 年，我們的董事會已批准退出中國的資產支持產品業務，此外還在 6 月 2024 年 28 日，我們的董事會已批准完全退出財富管理和資產管理業務。這個 公司已終止與Hywin Wealth的合同安排。由於此類終止，Hywin Wealth已停止 成為公司的合併實體。該公司還宣佈，它將專注於新的、創新的商業模式 科技行業，包括新零售、社交電子商務和元宇宙行業等，並計劃對其進行改變 由凱雲控股有限公司改名為三德控股有限公司，但須經股東在特別股東大會上批准 在適當時候舉行。
該公司相信其業務轉型 將為公司開闢新的機會。但是，這種業務轉型存在固有的不確定性。 該公司預計，運營規模和收入規模將在短期內持續大幅縮小。
2024 財年上半年亮點
| · | 總計 截至2023年12月31日的六個月中，收入下降了23.6％，至人民幣7.912億元 （1.105億美元），高於2022年同期的人民幣10.36億元。 |
海盈財富
| · | 交易 在截至2023年12月31日的六個月中，已終止業務的價值有所下降 從2022年同期的人民幣402億元增長38.1％至249億元人民幣。 |
| 。 | 資產支持的交易價值 截至2023年12月31日的六個月中，產品從2022年同期的人民幣378億元下降了48.1％，至人民幣196億元。 |
| 。 | 私募市場的交易價值 截至12月的六個月中，除資產支持產品以外的投資產品 2023 年 31 月 31 日從同期的人民幣 7.85 億元增長了 151.9% 至人民幣 19.776 億元 2022年的。 |
| 。 | 公開市場的交易價值 截至2023年12月31日的六個月中，投資產品增長了111.0％，至 從2022年同期的人民幣15.889億元增至33.530億元。 |
| · | 交易 保險產品的價值，主要指海外保險產品，在 截至2023年12月31日的六個月從人民幣1.665億元增長了52.6％，至人民幣2.541億元 在2022年同期。 |
| · | 信用 截至2023年12月31日的六個月中，虧損為人民幣4.49億元（合6,270萬美元）， 主要包括資產管理人應收賬款確認的備付款 資產支持產品，在較小程度上包括國內保險產品。 |
| · | 資產 管理業務顯示管理資產（“AUM”）持續增長 和淨收入。截至12月的六個月中資產管理業務的淨收入 2023 年 31 月 31 日從人民幣 1,620 萬元增長了 14.6% 至人民幣 1,860 萬元（260 萬美元） 2022年同期。 |
海贏健康
| · | 數字 的 Hywin Health 客户1 截至 2023 年 12 月 31 日，為 39,598。 |
| · | 網 截至2023年12月31日的六個月中，Hywin Health業務板塊的收入， 上漲83.1％，至人民幣70.1元2 百萬元（980萬美元），高於人民幣3,830萬元 在2022年同期。 |
| · | 數字 在截至2023年12月31日的六個月中，體檢就診人數為2721次， 創造了人民幣830萬元的收入。 |
1 客户是那些過去至少使用過Hywin Health服務一次的人。
2 取消分部間交易前的健康板塊收入。
| · | 數字 在截至2023年12月31日的六個月中，健康管理服務的客户為3,302人， 這創造了人民幣6180萬元的收入。 |
| · | 減值 商譽和長期資產的虧損分別為人民幣2.577億元和人民幣2.109億元， 與我們之前的健康管理收購有關。鑑於其不利影響 Hywin品牌，Hywin Wealth和Hywin Health客户之間的交叉銷售協同效應， 或Hywin Health的任何新客户的獲取，都受到了嚴重影響。因此， 公司對固定資產, 無形資產等資產進行了減值測試, 在建工程和商譽，以確定潛在的減值賬户。通過 減值測試中，公司為資產減值開列了總額為人民幣4.686億元的準備金 虧損，包括人民幣2.577億元和人民幣2.109億元的商譽和長期資產， 分別地。 |
Hywin Health的經營業績摘要 業務板塊如下：
| 6 個月已結束， | 6 個月已結束， | 6 個月已結束， | ||||||||||
| 12/31/2022 | 12/31/2023 | 12/31/2023 | ||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | ||||||||||
| 淨收入 | 38,304 | 70,146 | 9,798 | |||||||||
| 運營成本和費用 | ||||||||||||
| -健康管理成本 | 26,152 | 54,881 | 7,666 | |||||||||
| -銷售和營銷費用 | 9,395 | 14,061 | 1,964 | |||||||||
| 一般費用和管理費用 | 26,320 | 38,755 | 5,413 | |||||||||
| -信用損失 | - | 1,032 | 144 | |||||||||
| -商譽減值損失 | - | 257,712 | 35,997 | |||||||||
| -長期資產的減值損失 | - | 210,916 | 29,460 | |||||||||
| 總運營成本和 開支 | 61,867 | 577,357 | 80,644 | |||||||||
| 淨虧損 | (24,197) | ) | (491,502) | ) | (68,652) | ) | ||||||
2024 財年上半年財務 結果
淨收入
六個月的總收入 截至2023年12月31日，從2022年同期的人民幣10.36億元下降了23.6％，至人民幣7.912億元（1.105億美元）， 這主要是由於疲軟的經濟和行業環境導致財富管理業務的淨收入減少， 正如 2023 年 12 月報告的兑換問題一樣。Hywin Health和資產的收入增長部分抵消了這些下降 管理業務。
| · | 網 截至2023年12月31日的六個月中，財富管理服務的收入有所下降 從同期的人民幣9.702億元增長28.1％，至人民幣6.978億元（合9,750萬美元） 2022年，與交易額的下降一致 |
| o | 保險經紀業務的淨收入 在截至12月的六個月中，服務，主要指海外保險產品 2023 年 31 日從人民幣 6,810 萬元增長了 122.1%，至人民幣1.513億元（合2,110萬美元） 2022年同期，主要是由於Covid重新開放後保險需求激增。 |
| · | 網 截至2023年12月31日的六個月中，資產管理服務的收入有所增加 從2022年同期的人民幣1,620萬元增長14.6％至人民幣1,860萬元（合260萬美元）， 主要是由於資產管理規模的增加。 |
| · | 網 在截至2023年12月31日的六個月中，Hywin Health業務板塊的收入有所增長 從2022年同期的人民幣3,830萬元增長了83.1％，至人民幣7,010萬元（合980萬美元）， 這符合我們在救贖之前對健康管理的戰略重點 於 2023 年 12 月。 |
運營成本和費用
總計 截至2023年12月31日的六個月中，運營成本和支出增長了101.0％，至 人民幣18.769億元（合2.622億美元），高於2022年同期的人民幣9.339億元，主要是由於贖回造成的信用損失 商譽和長期資產的發行和減值損失，以及對健康相關業務的投資。
| · | 成本 在截至2023年12月31日的六個月中，薪酬和福利下降了19.4％ 從2022年同期的人民幣5.762億元增至人民幣4.641億元（合6,480萬美元） 部分符合財富管理業務交易價值的下降 被保險經紀服務的更高佣金所抵消。 |
| · | 成本 在截至2023年12月31日的六個月中，與Hywin Health相關的業務板塊有所增長 從人民幣2620萬元增長109.9％至人民幣5,490萬元（合770萬美元），與我們的增長持平 在報告期內進行投資，以改善我們的健康管理產品供應。 |
| · | 銷售 以及六年中的營銷費用 截至2023年12月31日的月份下降了14.6％，至人民幣155.8元 從2022年同期的人民幣1.826億元增至100萬美元（合2180萬美元），這是由於減少所致 由於預算減少而導致的Hywin Wealth的營銷和銷售活動 導致交易價值下降。 |
| · | 普通的 在截至2023年12月31日的六個月中，管理費用增長了10.3％ 主要是從2022年同期的人民幣1.462億元增至人民幣1.613億元（合2,250萬美元） 由於與醫療服務有關的新開支。 |
| · | 信用 截至2023年12月31日的六個月中，虧損為人民幣4.49億元（合6,270萬美元），主要是 包括在資產支持資產管理人的應收賬款上確認的準備金 產品，並在較小程度上包括國內保險產品。 |
| · | 減值 截至2023年12月31日的六個月中，商譽虧損為人民幣2.577億元（合3,600美元） 百萬），這要歸因於北京iLife 3科技有限公司Grand Doctor的業績指標， 有限公司（“Life Infinity”）和真誠與同情健康管理中心 （“真誠與同情”）未能滿足我們的既定期望 這些收購，尤其是因為Hywin的品牌遭受了不利影響 這是財富管理領域贖回問題的結果。 |
| · | 減值 截至2023年12月31日的六個月中，長期資產虧損為人民幣3.324億元 （4,640萬美元），歸功於《大醫生》、《無限人生》和《真誠》的業績指標 而且 Compassion 在收購後未能達到我們的既定預期，尤其是 因為Hywin的品牌因贖回問題而遭受了不利影響 在財富管理領域。還記錄了減值損失，因為事件或 情況的變化使我們相信，預期的未來現金流將由 固定資產、無形資產和在建工程將低於賬面金額。 |
| · | 減值 截至2023年12月31日的六個月中，長期投資虧損為人民幣100萬元 （14萬美元），由於未能實現長期投資的預期回報 作者：深圳盤盈資產管理有限公司 |
運營損失
由於上述情況, 截至2023年12月31日的六個月中，運營虧損為人民幣10.857億元（1.516億美元），而運營收入為人民幣 2022年同期為人民幣1.021億元，這歸因於淨收入的減少和運營成本的增加以及 開支。
淨虧損
六個月的淨虧損 截至2023年12月31日為人民幣10.688億元（1.493億美元），而同期淨收入為人民幣7,060萬元 2022年。
每次 ADS 的損失
六年中每個 ADS 的基本損失 截至2023年12月31日的月份為人民幣38.09元（合5.32美元），而2022年同期每份ADS的基本收益為人民幣2.59元。
每份ADS的攤薄虧損 截至2023年12月31日的六個月為人民幣38.09元（合5.32美元），而2022年同期每股ADS的攤薄收益為人民幣2.51元。
每個 ADS 代表兩個 公司的普通股。
資產負債表
截至2023年12月31日， 公司擁有人民幣3.30億元（合4,660萬美元）的現金、現金等價物和限制性現金，而截至6月為人民幣9.459億元 2023 年 30 日。下降主要歸因於我們的營業虧損和資產支持產品的無法收回的應收賬款 在本報告所述期間, 我們還於9月收購了海南省博鰲一處不動產的土地使用權 2023。
截至2023年12月31日， 公司擁有人民幣2.615億元（合3,690萬美元）的財產和設備，1,540萬元人民幣（合220萬美元）的無形資產，以及 土地使用權為人民幣1.292億元（合1,820萬美元），而財產和設備為人民幣3.497億元，無形資產為人民幣9,860萬元 截至2023年6月30日，資產和土地使用權為零
截至2023年12月31日， 該公司的遞延所得税負債為人民幣230萬元（合30萬美元），而截至2023年6月30日為人民幣2,000萬元。
後續事件
在 2024年3月，該公司在向紐約縣最高法院提起的證券集體訴訟中被指定為被告，該訴訟指控稱 違反 1933 年《證券法》。公司對每一項索賠都提出異議，並打算對此類指控進行有力辯護。
匯率
本新聞稿包含某些內容的翻譯 僅為方便讀者，人民幣按指定匯率折算成美元。除非另有説明，否則所有翻譯來自 本新聞稿中人民幣兑美元的匯率為人民幣7.0827元3 至1.00美元，資產負債表上的數字為 2023 年 12 月 31 日，人民幣 7.15934 截至2023年12月31日的六個月損益表中的數據為1.00美元。
關於海銀控股有限公司
凱盈控股有限公司，將更名為三科 Holdings Limited是一家以消費者為中心的科技公司。該公司歷來為美國的大量高淨值客户提供服務 中國在金融服務和健康管理方面積累了龐大的客户羣。公司已退出或處置了其歷史記錄 金融服務企業，並正在積極探索技術領域的創新新機會，包括但不限於新機遇 零售、社交電子商務和元宇宙。欲瞭解更多信息，請訪問 https://ir.hywinwealth.com。
安全港聲明
本新聞稿包含 根據美國的 “安全港” 條款，可能構成 “前瞻性” 陳述的陳述 1995年《私人證券訴訟改革法》。這些前瞻性陳述可以用 “預期” 等術語來識別 “估計”、“預測”、“計劃”、“項目”、“潛力”、“繼續” “正在進行中”、“期望”、“目標”、“相信”、“打算”、“可能”、“應該” “將”、“是/很可能”、“可能” 和類似的陳述。不是歷史事實的陳述， 包括有關公司信念、計劃和預期的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述 涉及固有的風險和不確定性。有關這些風險和其他風險的更多信息包含在公司向其提交的文件中 美國證券交易委員會。本新聞稿中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日，本公司不承擔任何責任 除非適用法律要求，否則有義務更新任何前瞻性陳述。
投資者聯繫人：
海銀控股有限公司
電子郵件：ir@hywinwealth.com
媒體聯繫人：
ICR, LLC
愛德蒙·洛可可
電話：+86 138-1079-1408
電子郵件：HywinPR@icrinc.com
3 中國國外 2023年12月31日的交易系統美元/人民幣中點匯率。
4 恰當地 報告期的加權平均匯率。
HYWIN
控股有限公司
合併資產負債表
（未經審計）
| 6/30/2023 | 12/31/2023 | 12/31/2023 | ||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 868,908 | 309,495 | 43,697 | |||||||||
| 受限制的現金 | 76,975 | 20,483 | 2,892 | |||||||||
| 定期存款 | 28,903 | 78,331 | 11,059 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 415,134 | 152,371 | 21,512 | |||||||||
| 存款、預付款和其他流動資產 | 46,392 | 44,433 | 6,275 | |||||||||
| 合同資產 | 33,491 | 27,442 | 3,875 | |||||||||
| 流動資產總額 | 1,469,803 | 632,556 | 89,310 | |||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 財產和設備，淨額 | 349,685 | 261,518 | 36,923 | |||||||||
| 長期投資 | 1,000 | - | - | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 98,603 | 15,398 | 2174 | |||||||||
| 善意 | 257,712 | - | - | |||||||||
| 長期預付款 | 9,657 | - | - | |||||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 725 | 401 | 5 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 186,307 | 3,180 | 449 | |||||||||
| 土地使用權 | - | 129,210 | 18,243 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 903,689 | 409,707 | 57,846 | |||||||||
| 總資產 | 2,373,492 | 1,042,263 | 147,156 | |||||||||
| 負債和股東 公平 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 應付佣金 | 172,456 | 111,107 | 15,687 | |||||||||
| 應付賬款 | 3,332 | 5,295 | 748 | |||||||||
| 客户預付款 | 39,812 | 36,304 | 5,126 | |||||||||
| 投資者的存款 | 70,934 | 6,308 | 891 | |||||||||
| 應繳所得税 | 167,798 | 165,120 | 23,313 | |||||||||
| 應付關聯方款項 | 38,073 | 38,462 | 5,430 | |||||||||
| 其他應付賬款和應計負債 | 433,217 | 335,107 | 47,313 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 83,573 | 97,356 | 13,746 | |||||||||
| 流動負債總額 | 1,009,195 | 795,059 | 112,254 | |||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 應付佣金——非當前 | 526 | - | - | |||||||||
| 遞延所得税負債 | 20,028 | 2,293 | 324 | |||||||||
| 經營租賃負債，非流動 | 100,521 | 73,066 | 10,316 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 121,075 | 75,359 | 10,640 | |||||||||
| 負債總額 | 1,130,270 | 870,418 | 122,894 | |||||||||
| 夾層股權 | ||||||||||||
| 可贖回的非控制性權益 | 30,600 | 30,600 | 4,320 | |||||||||
| 夾層資產總額 | 30,600 | 30,600 | 4,320 | |||||||||
| 股東權益 | ||||||||||||
| 普通股 | 36 | 36 | 5 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 515,665 | 516,390 | 72,909 | |||||||||
| 法定儲備金 | 128,297 | 128,297 | 18,114 | |||||||||
| 累計收益（赤字） | 451,013 | (615,388) | ) | (86,886) | ) | |||||||
| 非控股權益 | 100,931 | 98,564 | 13,916 | |||||||||
| 其他綜合收入 | 16,680 | 13,346 | 1,884 | |||||||||
| 股東總數 公正 | 1,212,622 | 141,245 | 19,942 | |||||||||
總計 負債、夾層權益和股東權益 | 2,373,492 | 1,042,263 | 147,156 | |||||||||
HYWIN
控股有限公司
合併損益表和綜合收益表
（在 數千個，每個 ADS 的數據和百分比除外）
（未經審計）
| 6 幾個月結束了， | 6 幾個月結束了， | 6 幾個月結束了， | ||||||||||||||
| 12/31/2022 | 12/31/2023 | 12/31/2023 | ||||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | 改變 | |||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| -財富管理 | 970,157 | 697,847 | 97,474 | (28.1) | )% | |||||||||||
| -資產管理 | 16,203 | 18,572 | 2,594 | 14.6 | % | |||||||||||
| -健康管理 | 38,304 | 67,261 | 9,395 | 75.6 | % | |||||||||||
| -其他 | 11,320 | 7,547 | 1,054 | (33.3) | )% | |||||||||||
| 總收入 | 1,035,984 | 791,227 | 110,517 | (23.6) | )% | |||||||||||
| 運營成本和費用 | ||||||||||||||||
| -薪酬和福利 | 576,173 | 464,131 | 64,829 | (19.4) | )% | |||||||||||
| -健康管理成本 | 26,152 | 54,881 | 7,666 | 109.9 | % | |||||||||||
| -基於股份的薪酬 | 2,804 | 725 | 101 | (74.1) | )% | |||||||||||
| -銷售和營銷費用 | 182,553 | 155,817 | 21,764 | (14.6) | )% | |||||||||||
| 一般費用和管理費用 | 146,243 | 161,288 | 22,528 | 10.3 | % | |||||||||||
| -信用損失 | 448,982 | 62,713 | 不適用 | |||||||||||||
| -商譽減值損失 | - | 257,712 | 35,997 | 不適用 | ||||||||||||
| -長期資產的減值損失 | - | 332,371 | 46,425 | 不適用 | ||||||||||||
| -長期投資的減值損失 | 1,000 | 140 | 不適用 | |||||||||||||
| 總運營成本和支出 | 933,925 | 1,876,907 | 262,163 | 101.0 | % | |||||||||||
| 運營收入（虧損） | 102,059 | (1,085,680 | ) | (151,646) | ) | (1163.8) | )% | |||||||||
| 其他（支出）/收入 | ||||||||||||||||
| -淨利息收入 | 549 | (396) | ) | (55) | ) | (172.1) | )% | |||||||||
| -其他非營業收入，淨額 | (4,559) | ) | (63) | ) | (9) | ) | (98.6) | )% | ||||||||
| 其他（支出）收入總額 | (4,010 | ) | (459) | ) | (64 | ) | (88.6) | )% | ||||||||
| 税前收入（虧損） | 98,049 | (1,086,139) | ) | (151,710) | ) | (1207.8) | )% | |||||||||
| 所得税支出（福利） | 27,467 | (17,371) | ) | (2,426) | ) | (163.2) | )% | |||||||||
| 淨收益（虧損） | 70,582 | (1,068,768 | ) | (149,284) | ) | (1614.2) | )% | |||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | (2,033) | ) | (2,367) | ) | (331) | ) | 16.4 | % | ||||||||
| 歸屬於股東的淨收入/（虧損） | 72,615 | (1,066,401) | ) | (148,953) | ) | (1568.6) | )% | |||||||||
| 其他綜合收益（虧損） | ||||||||||||||||
| -外幣折算（虧損）/收益 | 2,456 | (3,334) | ) | (466) | ) | (235.7) | )% | |||||||||
| 綜合收益（虧損） | 73,038 | (1,072,102) | ) | (149,750) | ) | (1567.9) | )% | |||||||||
| 減去：歸因於非控股權益的綜合虧損 | (2,033) | ) | (2,367) | ) | (331) | ) | 16.4 | % | ||||||||
| 歸屬於股東的綜合收益（虧損） | 75,071 | (1,069,735) | ) | (149,419) | ) | (1525.0 | )% | |||||||||
| 每份廣告的收入（虧損） | ||||||||||||||||
| 每個 ADS 基本收入（虧損） | 2.59 | (38.09) | ) | (5.32 | ) | (1570.7) | )% | |||||||||
| 攤薄後每份ADS的收益（虧損） | 2.51 | (38.09) | ) | (5.32 | ) | (1617.5) | )% | |||||||||
董事會已批准終止 2024年6月28日與海銀財富管理有限公司簽訂的VIE協議，該協議導致在岸財富停止運營 管理業務。
以下未經審計和審核的預定表 合併財務信息反映了對根據美國公認會計原則報告的公司歷史財務業績的調整， 與終止資產支持產品業務有關。未經審計和未經審查的預計合併報表 截至2023年6月30日止年度的綜合收益是在資產支持產品終止的前提下編制的 業務已於2022年7月1日完成，交易的影響將結轉給未經審計和未經審核的專業人士 編制截至2023年12月31日的六個月的合併綜合收益表。未經審計和審核的預定表 截至2023年12月31日的合併資產負債表是在資產支持產品終止的前提下編制的 業務在那一天完成。
合併的 “報告情況” 列 在未經審計和未經審查的預計資產負債表中，以及未經審計和未經審查的綜合收益預測表中 反映了公司所列期間的歷史財務報表。構成形式基礎的假設和估計 調整欄在隨附的註釋中進行了描述。
未經審計和未經審核的合併預估表 財務信息無意表明實際經營業績或財務狀況 如果資產支持產品業務的終止實際發生在所列日期或預測我們的經營業績，則會發生這種情況 或未來任何時期的財務狀況。這些財務信息可能無法預測未來的運營業績或財務業績 公司的狀況，因為公司未來的經營業績和財務狀況可能與公司有很大不同 由於各種因素，此處反映的預計金額。
未經審計和未經審查的預計財務信息由公司根據認為適當的假設編制 由公司管理層提出，基於提交公司現狀報告時可用的信息和假設 2024 年 6 月 28 日向美國證券交易委員會提交的 6-K 表格報告。以下未經審計和未經審核的預計財務信息應 應連同以下內容一起閲讀：(i) 未經審計和未經審查的預計合併財務信息的附註； 及 (ii) 本公司的經審計的合併財務報表，該財務報表已載入本公司的年度報告表格 20-F 於 2023 年 10 月 18 日向美國證券交易委員會提交了未經審計的 6-K 表中期報告 美國證券交易委員會於2024年6月28日發佈。
HYWIN
控股有限公司
截至2023年12月31日的預計合併資產負債表
（未經審計） 且未經審查）
| 專業版 形式 調整 | |||||||||||||||||
| 合併 | 已停產 | Pro forma | Pro forma | ||||||||||||||
| 公司名為 | 商業 | 合併 | 合併 | ||||||||||||||
| 已舉報 | 處置 | 公司 | 公司 | ||||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | ||||||||||||||
| 資產 | |||||||||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||||||||
| 現金和現金 等價物 | 309,495 | - | 309,495 | 43,697 | |||||||||||||
| 受限制的現金 | 20,483 | - | 20,483 | 2,892 | |||||||||||||
| 定期存款 | 78,331 | - | 78,331 | 11,059 | |||||||||||||
| 應收賬款，淨額 | 152,371 | (97,952) | ) | 54,419 | 7,683 | ||||||||||||
| 關聯方應付款， 網 | - | (750,809) | ) | (1) | - | - | |||||||||||
| 存款、預付款和 其他流動資產 | 44,434 | (24,642) | ) | 19,792 | 2,795 | ||||||||||||
| 合同 資產 | 27,442 | - | 27,442 | 3,875 | |||||||||||||
| 總計 流動資產 | 632,556 | (873,403) | ) | 509,962 | 72,001 | ||||||||||||
| 非流動資產 | |||||||||||||||||
| 財產和設備，淨額 | 261,518 | (261,494) | ) | 24 | 3 | ||||||||||||
| 長期投資 | - | - | (2) | - | - | ||||||||||||
| 無形資產，淨額 | 15,398 | - | 15,398 | 2,174 | |||||||||||||
| 遞延所得税資產，淨額 | 401 | (401) | ) | - | - | ||||||||||||
| 經營租賃使用權 資產 | 3,180 | - | 3,180 | 449 | |||||||||||||
| 已舉行 待售資產 | 129,210 | - | 129,210 | 18,243 | |||||||||||||
| 總計 非流動資產 | 409,707 | (261,895) | ) | 147,812 | 20,869 | ||||||||||||
| 總計 資產 | 1,042,263 | (1,135,298) | ) | 657,774 | 92,870 | ||||||||||||
| 負債 和股東權益 | |||||||||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||||||||
| 應付佣金 | 111,107 | (69,716) | ) | 41,391 | 5,844 | ||||||||||||
| 應付賬款 | 5,295 | - | 5,295 | 748 | |||||||||||||
| 客户預付款 | 36,304 | - | 36,304 | 5,126 | |||||||||||||
| 投資者的存款 | 6,308 | (6,308) | ) | - | - | ||||||||||||
| 應繳所得税 | 165,120 | (151,127) | ) | 13,993 | 1,976 | ||||||||||||
| 應付關聯方款項 | 38,462 | (22,819) | ) | (1) | 766,452 | 108,214 | |||||||||||
| 其他應付賬款和應計款 負債 | 335,107 | (302,449) | ) | 32,658 | 4,610 | ||||||||||||
| 運營 租賃負債 | 97,356 | (51,135) | ) | 46,221 | 6,526 | ||||||||||||
| 總計 流動負債 | 795,059 | (603,554) | ) | 942,314 | 133,044 | ||||||||||||
| 非流動負債 | |||||||||||||||||
| 遞延所得税負債 | 2,293 | - | 2,293 | 324 | |||||||||||||
| 正在運營 租賃負債，非流動 | 73,066 | (26,967) | ) | 46,099 | 6,509 | ||||||||||||
| 總計 非流動負債 | 75,359 | (26,967) | ) | 48,392 | 6,833 | ||||||||||||
| 總計 負債 | 870,418 | (630,521) | ) | 990,706 | 139,877 | ||||||||||||
| 夾層股權 | |||||||||||||||||
| 可兑換 非控股權益 | 30,600 | - | 30,600 | 4,320 | |||||||||||||
| 總計 夾層股權 | 30,600 | - | 30,600 | 4,320 | |||||||||||||
| 股東 股權 | |||||||||||||||||
| 普通股 | 36 | - | (2) | 36 | 5 | ||||||||||||
| 額外的實收資本 | 516,390 | (295,533) | ) | (2) | 220,857 | 31,183 | |||||||||||
| 法定儲備金 | 128,297 | (128,254) | ) | (2) | 43 | 6 | |||||||||||
| 累積收益 | (615,388) | ) | (80,990) | ) | (2) | (696,378) | ) | (98,321) | ) | ||||||||
| 非控股權益 | 98,564 | - | 98,564 | 13,916 | |||||||||||||
| 其他 綜合收入 | 13,346 | - | 13,346 | 1,884 | |||||||||||||
| 總計 股東權益 | 141,245 | (504,777) | ) | (363,532) | ) | (51,327) | ) | ||||||||||
| 總計 負債、夾層權益和股東權益 | 1,042,263 | (1,135,298) | ) | 657,774 | 92,870 | ||||||||||||
參見備註 轉至未經審計和未經審核的預計合併財務報表。
HYWIN
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預計合併損益表和綜合收益表
對於 截至 2023 年 12 月 31 日的六個月
（未經審計） 且未經審查）
| 專業版 形式 調整 | |||||||||||||||||
| 合併 | 已停產 | 專業版 形式 | 專業版 形式 | ||||||||||||||
| 公司 如同 | 商業 | 合併 | 合併 | ||||||||||||||
| 已舉報 | 處置 | 公司 | 公司 | ||||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | ||||||||||||||
| 淨收入 | |||||||||||||||||
| -財富管理 | 697,847 | (545,571) | ) | 152,276 | 21,270 | ||||||||||||
| -資產管理 | 18,572 | - | 18,572 | 2,594 | |||||||||||||
| -健康管理 | 67,261 | 2,885 | (3) | 70,146 | 9,798 | ||||||||||||
| -其他 | 7,547 | 29,115 | (3) | 36,662 | 5,121 | ||||||||||||
| 總收入 | 791,227 | (513,571) | ) | 277,656 | 38,783 | ||||||||||||
| 運營成本 和費用 | |||||||||||||||||
| -薪酬和福利 | 464,131 | (374,129) | ) | (3) | 90,002 | 12,571 | |||||||||||
| -健康管理成本 | 54,881 | - | 54,881 | 7,666 | |||||||||||||
| -基於股份的薪酬 | 725 | - | 725 | 101 | |||||||||||||
| -銷售和營銷費用 | 155,817 | (130,026) | ) | (3) | 25,791 | 3,602 | |||||||||||
| -一般和行政 開支 | 161,288 | (64,068) | ) | (3) | 97,220 | 13,580 | |||||||||||
| -信用損失 | 448,982 | (436,164) | ) | 12,818 | 1,790 | ||||||||||||
| -商譽減值損失 | 257,712 | - | 257,712 | 35,997 | |||||||||||||
| -多頭減值損失 活體資產 | 332,371 | (116,704) | ) | 215,667 | 30,124 | ||||||||||||
| -多頭減值損失 定期投資 | 1,000 | - | 1,000 | 140 | |||||||||||||
| 總運營量 成本和開支 | 1,876,907 | (1,121,091 | ) | 755,816 | 105,571 | ||||||||||||
| 運營損失 | (1,085,680 | ) | 607,520 | (478,160) | ) | (66,788) | ) | ||||||||||
| 其他（支出）/收入 | |||||||||||||||||
| -利息（支出）/收入， 網 | (396) | ) | (516) | ) | (912) | ) | (127) | ) | |||||||||
| -其他非運營（費用）/收入， 網 | (63) | ) | 1,994 | 1,931 | 270 | ||||||||||||
| 其他合計 （費用）/收入 | (459) | ) | 1,478 | 1,019 | 143 | ||||||||||||
| 之前的損失 税 | (1,086,139) | ) | 608,998 | (477,141) | ) | (66,645) | ) | ||||||||||
| 所得税支出 | (17,371) | ) | (324) | ) | (17,695 | ) | (2,471) | ) | |||||||||
| 淨虧損 | (1,068,768 | ) | 609,322 | (459,446) | ) | (64,174) | ) | ||||||||||
| 減去：歸因淨虧損 致非控股權益 | (2,367) | ) | - | (2,367) | ) | (331) | ) | ||||||||||
| 淨虧損可歸因於 股東 | (1,066,401) | ) | 609,322 | (457,079) | ) | (63,843) | ) | ||||||||||
| 其他全面 損失 | |||||||||||||||||
| -外幣折算 損失 | (3,334) | ) | - | (3,334) | ) | (466) | ) | ||||||||||
| 全面 損失 | (1,072,102) | ) | 609,322 | (462,780) | ) | (64,640) | ) | ||||||||||
| 更少： 歸因於非控股權益的綜合虧損 | (2,367) | ) | - | (2,367) | ) | (331) | ) | ||||||||||
全面 歸屬於股東的虧損 | (1,069,735) | ) | 609,322 | (460,413) | ) | (64,309) | ) | ||||||||||
參見備註 轉至未經審計和未經審核的預計合併財務報表。
HYWIN
控股有限公司
預計合併損益表和綜合收益表
對於 截至 2023 年 6 月 30 日的十二個月
（未經審計） 且未經審查）
| 形式上 調整 | |||||||||||||||||
| 合併 | 已停產 | Pro forma | Pro forma | ||||||||||||||
| 公司名為 | 商業 | 合併 | 合併 | ||||||||||||||
| 已舉報 | 處置 | 公司 | 公司 | ||||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | ||||||||||||||
| 淨收入 | |||||||||||||||||
| -財富管理 | 1,949,410 | (1,741,684 | ) | 207,726 | 29,919 | ||||||||||||
| -資產管理 | 32,562 | - | 32,562 | 4,690 | |||||||||||||
| -健康管理 | 86,464 | 1,377 | (3) | 87,841 | 12,652 | ||||||||||||
| -其他 | 23,321 | 49,553 | (3) | 72,874 | 10,496 | ||||||||||||
| 總收入 | 2,091,757 | (1,690,754 | ) | 401,003 | 57,757 | ||||||||||||
| 運營成本和費用 | |||||||||||||||||
| -薪酬和福利 | 1,156,381 | (1,038,326) | ) | (3) | 118,055 | 17,004 | |||||||||||
| -健康管理成本 | 74,476 | - | 74,476 | 10,727 | |||||||||||||
| -基於股份的薪酬 | 5,207 | - | 5,207 | 750 | |||||||||||||
| -銷售和營銷費用 | 318,465 | (278,515) | ) | (3) | 39,950 | 5,754 | |||||||||||
| 一般費用和管理費用 | 302,221 | (149,010) | ) | (3) | 153,211 | 22,067 | |||||||||||
| -商譽減值損失 | 35,412 | - | 35,412 | 5,100 | |||||||||||||
| -長期資產的減值損失 | 2,210 | - | 2,210 | 318 | |||||||||||||
| 總運營成本和支出 | 1,894,372 | (1,465,851) | ) | 428,521 | 61,720 | ||||||||||||
| 運營收入/（虧損） | 197,385 | (224,903) | ) | (27,518) | ) | (3,963) | ) | ||||||||||
| 其他（支出）/收入 | |||||||||||||||||
| -淨利息收入 | 1,348 | (668) | ) | 680 | 98 | ||||||||||||
| -其他非運營費用，淨額 | (7,083) | ) | 612 | (6,471 | ) | (932) | ) | ||||||||||
| 其他（費用）/收入總額 | (5,735) | ) | (56) | ) | (5,791) | ) | (834) | ) | |||||||||
| 税前收入/（虧損） | 191,650 | (224,959) | ) | (33,309) | ) | (4,797) | ) | ||||||||||
| 所得税支出 | 71,380 | (59,403) | ) | 11,977 | 1,725 | ||||||||||||
| 淨收益/（虧損） | 120,270 | (165,556) | ) | (45,286) | ) | (6,522) | ) | ||||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | (9,611) | ) | - | (9,611) | ) | (1,384) | ) | ||||||||||
| 歸屬於股東的淨收入/（虧損） | 129,881 | (165,556) | ) | (35,675) | ) | (5,138 | ) | ||||||||||
| 其他綜合收益 | |||||||||||||||||
| -外幣折算收益 | 8,222 | - | 8,222 | 1,184 | |||||||||||||
| 綜合收益/（虧損） | 128,492 | (165,556) | ) | (37,064) | ) | (5,338) | ) | ||||||||||
| 減去：全面 可歸因於非控股權益的損失 | (9,611) | ) | - | (9,611) | ) | (1,384) | ) | ||||||||||
| 綜合收益/（虧損） | 138,103 | (165,556) | ) | (27,453) | ) | (3,954) | ) | ||||||||||
參見備註 轉至未經審計和未經審核的預計合併財務報表。
HYWIN
控股有限公司
預計合併損益表和綜合收益表
對於 截至2022年6月30日的十二個月
（未經審計） 且未經審查）
| 專業版 格式調整 | |||||||||||||||||
| 合併 | 已停產 | Pro forma | Pro forma | ||||||||||||||
| 公司名為 | 商業 | 合併 | 合併 | ||||||||||||||
| 已舉報 | 處置 | 公司 | 公司 | ||||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | ||||||||||||||
| 淨收入 | |||||||||||||||||
| -財富管理 | 1,899,573 | (1,851,107) | ) | 48,466 | 7,506 | ||||||||||||
| -資產管理 | 19,476 | - | 19,476 | 3,016 | |||||||||||||
| -健康管理 | 422 | - | (3) | 422 | 65 | ||||||||||||
| -其他 | 22,642 | 34,479 | (3) | 57,121 | 8,847 | ||||||||||||
| 總收入 | 1,942,113 | (1,816,628 | ) | 125,485 | 19,434 | ||||||||||||
| 運營成本和費用 | |||||||||||||||||
| -薪酬和福利 | 1,050,077 | (1,007,755) | ) | (3) | 42,322 | 6,555 | |||||||||||
| -健康管理成本 | 4,287 | - | 4,287 | 664 | |||||||||||||
| -基於股份的薪酬 | 7,340 | - | 7,340 | 1,137 | |||||||||||||
| -銷售和營銷費用 | 311,773 | (293,334) | ) | (3) | 18,439 | 2,856 | |||||||||||
| 一般費用和管理費用 | 241,946 | (169,177) | ) | (3) | 72,769 | 11,270 | |||||||||||
| 總運營成本和 開支 | 1,615,423 | (1,470,266) | ) | 145,157 | 22,482 | ||||||||||||
| 運營收入/（虧損） | 326,690 | (346,362) | ) | (19,672) | ) | (3,048) | ) | ||||||||||
| 其他（支出）/收入 | |||||||||||||||||
| -淨利息收入 | 1,498 | (870) | ) | 628 | 97 | ||||||||||||
| -其他非運營（費用）/收入， 網 | (3,741) | ) | (6,093) | ) | (9,834) | ) | (1,523 | ) | |||||||||
| 其他（費用）/收入總額 | (2,243 | ) | (6,963) | ) | (9,206) | ) | (1,426) | ) | |||||||||
| 税前收入/（虧損） | 324,447 | (353,325) | ) | (28,878) | ) | (4,474) | ) | ||||||||||
| 所得税支出 | 88,578 | (85,522) | ) | 3,056 | 473 | ||||||||||||
| 淨收益/（虧損） | 235,869 | (267,803) | ) | (31,934) | ) | (4,947) | ) | ||||||||||
| 歸屬於股東的淨收入/（虧損） | 235,869 | (267,803) | ) | (31,934) | ) | (4,947) | ) | ||||||||||
| 其他綜合收益 | |||||||||||||||||
| -外幣折算收益 | 4,177 | (866 | ) | (3) | 3,311 | 513 | |||||||||||
| 綜合收益/（虧損） | 240,046 | (268,669) | ) | (28,623) | ) | (4,434) | ) | ||||||||||
全面 歸屬於股東的收益 | 240,046 | (268,669) | ) | (28,623) | ) | (4,434) | ) | ||||||||||
參見備註 轉至未經審計和未經審核的預計合併財務報表。
海贏控股有限公司
預計合併損益表和綜合收益表
對於 截至 2021 年 6 月 30 日的十二個月
（未經審計） 且未經審查）
| 形式上 調整 | ||||||||||||||||
| 合併 | 已停產 | Pro forma | Pro forma | |||||||||||||
| 公司名為 | 商業 | 合併 | 合併 | |||||||||||||
| 已舉報 | 處置 | 公司 | 公司 | |||||||||||||
| RMB'000 | RMB'000 | RMB'000 | USD'000 | |||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||
| -財富管理 | 1,795,552 | (1,742,129 | ) | 53,423 | 8,070 | |||||||||||
| -資產管理 | 14,942 | - | 14,942 | 2,257 | ||||||||||||
| -其他 | 23,928 | (1,286) | ) | 22,642 | 3,421 | |||||||||||
| 總收入 | 1,834,422 | (1,743,415) | ) | 91,007 | 13,748 | |||||||||||
| 運營成本和費用 | ||||||||||||||||
| -薪酬和福利 | 1,003,061 | (962,550) | ) | 40,511 | 6,120 | |||||||||||
| -基於股份的薪酬 | 21,947 | - | 21,947 | 3,315 | ||||||||||||
| -銷售和營銷費用 | 326,879 | (311,849) | ) | 15,030 | 2,270 | |||||||||||
| 一般費用和管理費用 | 200,929 | (144,849) | ) | 56,080 | 8,472 | |||||||||||
| 總運營成本和 開支 | 1,552,816 | (1,419,248 | ) | 133,568 | 20,177 | |||||||||||
| 運營收入/（虧損） | 281,606 | (324,167) | ) | (42,561) | ) | (6,429) | ) | |||||||||
| 其他收入/（支出） | ||||||||||||||||
| -淨利息收入 | 1,537 | (1,484) | ) | 53 | 8 | |||||||||||
| -其他非營業收入/（費用）， 網 | 12,608 | (13,207) | ) | (599) | ) | (90) | ) | |||||||||
| 其他收入/（支出）總額 | 14,145 | (14,691) | ) | (546) | ) | (82) | ) | |||||||||
| 税前收入/（虧損） | 295,751 | (338,858) | ) | (43,107) | ) | (6,511) | ) | |||||||||
| 所得税支出 | 88,094 | (88,301) | ) | (207) | ) | 31 | ||||||||||
| 淨收益/（虧損） | 207,657 | (250,557) | ) | (42,900 | ) | (6,480) | ) | |||||||||
| 歸屬於股東的淨收入/（虧損） | 207,657 | (250,557) | ) | (42,900 | ) | (6,480) | ) | |||||||||
| 其他綜合收益 | ||||||||||||||||
| -外幣折算收益 | 10,542 | - | 10,542 | 1,592 | ||||||||||||
| 綜合收益/（虧損） | 218,199 | (250,557) | ) | (32,358) | ) | (4,888) | ) | |||||||||
全面 歸屬於股東的收入/（虧損） | 218,199 | (250,557) | ) | (32,358) | ) | (4,888) | ) | |||||||||
參見備註 轉至未經審計和未經審核的預計合併財務報表。
未經審計和未經審核的合併預估表附註 財務報表
預計調整基於初步估計和 管理層的假設可能會發生變化。以下調整已反映在未經審計和 未經審核的預計合併財務信息：
(1) 調整以反映資產和負債的消除 歸因於已停止的業務。
(2) 調整以反映對子公司的長期投資。
(3) 調整以反映內部諮詢和技術的消除 與已終止業務相關的收入。