bbry-20240531
5/31/2024假的2025Q10001070235--02-28590,171,424590,171,424589,232,539589,232,539590,171,424589,232,539590,171,424589,232,539562,9482,1581477642421188112,9572,200157422,9092,028248571111112229992222,9202,03922859————————————P1MP1Yhttp://fasb.org/us-gaap/2024#GeneralAndAdministrativeExpensexbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesBBRY：運營板塊xbrli: 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Securities成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-05-310001070235US-GAAP：Equity Securities成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-03-012024-05-310001070235US-GAAP：銀行定期存款會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-05-310001070235US-GAAP：銀行定期存款會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-012024-05-310001070235US-GAAP：銀行家認可會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-05-310001070235US-GAAP：銀行家認可會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-012024-05-310001070235US-GAAP：商業票據成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-05-310001070235US-GAAP：商業票據成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-012024-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入二級會員BBRY：非美國政府期票成員2024-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入二級會員BBRY：非美國政府期票成員2024-03-012024-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入二級會員bbry: NonusTreasuryBillsNotes會員2024-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入二級會員bbry: NonusTreasuryBillsNotes會員2024-03-012024-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：美國財政證券會員2024-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：美國財政證券會員2024-03-012024-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入二級會員2024-03-012024-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：其他投資成員2024-05-310001070235US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：其他投資成員2024-03-012024-05-310001070235美國公認會計準則：活期存款會員2024-02-290001070235美國公認會計準則：活期存款會員2023-03-012024-02-290001070235美國公認會計準則：其他投資成員2024-02-290001070235美國公認會計準則：其他投資成員2023-03-012024-02-290001070235BBRY：銀行餘額和其他投資領域2024-02-290001070235BBRY：銀行餘額和其他投資領域2023-03-012024-02-290001070235US-GAAP：Equity Securities成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員2024-02-290001070235US-GAAP：Equity Securities成員US-GAAP：公允價值輸入 1 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延期委員會成員2024-03-012024-05-310001070235US-GAAP：應收賬款會員2024-05-310001070235bbry: 延期收入會員2024-05-310001070235bbry: 延期委員會成員2024-05-310001070235bbry: 少於 12 個月的會員2024-05-310001070235bbry: 12 至 24 個月會員2024-05-310001070235bbry: 24 個月後會員2024-05-310001070235國家：加利福尼亞州2024-05-310001070235國家：加利福尼亞州2024-02-290001070235國家：美國2024-05-310001070235國家：美國2024-02-290001070235bbry：其他國家成員2024-05-310001070235bbry：其他國家成員2024-02-290001070235bbry：一位客户會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2024-03-012024-05-310001070235bbry：一位客户會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-03-012023-05-31


美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
__________________
表格 10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024 年 5 月 31 日

或者
☐
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條提交的過渡報告
在從到的過渡期內

委員會檔案編號 001-38232
______________________
黑莓有限公司
（註冊人章程中規定的確切名稱）
加拿大
98-0164408
（公司或組織的州或其他司法管轄區）
（美國國税局僱主識別號）
大學大道東 2200 號
滑鐵盧安大略加拿大
N2K 0A7
（主要行政辦公室地址）
（郵政編碼）
(519)888-7465
（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個課程的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股BB紐約證券交易所
普通股BB多倫多證券交易所

用勾號指明註冊人是否：(1) 在過去 12 個月內提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）；以及（2）在過去 90 天內一直遵守此類申報要求。是的x 不是

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
是的x 不是

1


用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器
x
加速過濾器
☐
非加速過濾器
o
規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
                
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
o

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。
是的 ☐ 沒有x

註冊人有 590,173,164 截至2024年6月24日已發行和流通的普通股。
 

2



黑莓限量版
目錄
頁號
第一部分 財務信息
第 1 項財務報表
截至2024年5月31日（未經審計）和2024年2月29日的合併資產負債表
5
合併股東權益報表——截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月（未經審計）
6
合併運營報表——截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月（未經審計）
7
綜合虧損報表——截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月（未經審計）
8
合併現金流量表——截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月（未經審計）
9
合併財務報表附註
10
第 2 項管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
27
第 3 項關於市場風險的定量和定性披露
45
第 4 項控制和程序
46
第二部分其他信息
第 1 項法律訴訟
46
第 5 項其他信息
47
第 6 項展品
47
簽名
48

3



除非上下文另有要求，否則所有提及 “公司” 和 “黑莓” 的內容均包括黑莓有限公司及其子公司。

第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
4

黑莓有限公司
根據安大略省法律成立
（以百萬美元計）（未經審計）
合併資產負債表
 截至目前
 2024年5月31日2024年2月29日
資產
當前
現金及現金等價物（附註2）$143 $175 
短期投資（注2）86 62 
減去美元備抵後的應收賬款5 和 $6，分別是（註釋 3）
148 199 
其他應收賬款（附註3）21 21 
應收所得税 3 4 
其他流動資產（附註3）57 47 
458 508 
限制性現金及現金等價物（附註2）17 25 
長期投資（注2）37 36 
其他長期資產（注3）59 57 
經營租賃使用權資產，淨額27 32 
財產、廠房和設備，淨額（注3）19 21 
無形資產，淨額（注3）145 154 
商譽（註釋3）561 562 
$1,323 $1,395 
負債
當前
應付賬款 $6 $17 
應計負債（附註3）112 117 
應付所得税（附註4）29 28 
當期遞延收入（註釋10）174 194 
321 356 
遞延收入，非流動收入（註釋10）32 28 
經營租賃負債33 38 
其他長期負債1 3 
長期票據（註釋5）194 194 
581 619 
承付款和意外開支（附註9）
股東權益
資本存量和額外的實收資本
優先股：授權無限數量的無表決權、累積、可贖回和可撤回— — 
普通股：授權無限數量的無表決權、可贖回、可回收的A類普通股和無限數量的有表決權的普通股
已發行，尚未發表- 590,171,424 有表決權的普通股（2024 年 2 月 29 日- 589,232,539)
2,957 2,948 
赤字(2,200)(2,158)
累計其他綜合虧損（注8）(15)(14)
742 776 
$1,323 $1,395 
見合併財務報表附註。

代表董事會：
John Giamatteo麗莎·迪斯布羅
董事董事
5

黑莓有限公司
（以百萬美元計）（未經審計）
股東權益綜合報表

截至2024年5月31日的三個月
資本存量
以及其他
實收資本		赤字累積的
其他
綜合損失		總計
截至2024年2月29日的餘額$2,948 $(2,158)$(14)$776 
淨虧損—(42)—(42)
其他綜合損失——(1)(1)
基於股票的薪酬（註釋6）8 ——8 
已發行股份：
員工股票購買計劃（附註6）1 ——1 
截至2024年5月31日的餘額$2,957 $(2,200)$(15)$742 

截至 2023 年 5 月 31 日的三個月
資本存量
以及其他
實收資本		赤字累積的
其他
綜合損失		總計
截至2023年2月28日的餘額$2,909 $(2,028)$(24)$857 
淨虧損—(11)—(11)
其他綜合收入——2 2 
基於股票的薪酬9 ——9 
已發行股份：
員工股票購買計劃2 ——2 
截至 2023 年 5 月 31 日的餘額$2,920 $(2,039)$(22)$859 

見合併財務報表附註。
6

黑莓有限公司
（以百萬美元計，每股數據除外）（未經審計）
合併運營報表
 
 三個月已結束
 2024年5月31日2023年5月31日
收入（附註10）$144 $373 
銷售成本48 194 
毛利率96 179 
運營費用
研究和開發42 54 
銷售和營銷38 45 
一般和行政40 54 
攤銷12 15 
長期資產減值（注2）3 — 
債券公允價值調整（附註5）— 22 
135 190 
營業虧損(39)(11)
淨投資收益（附註2和附註5）5 3 
所得税前虧損(34)(8)
所得税準備金（附註4）8 3 
淨虧損$(42)$(11)
每股虧損（附註7）
基本$(0.07)$(0.02)
稀釋$(0.07)$(0.02)
見合併財務報表附註。
7

黑莓有限公司
（以百萬美元計）（未經審計）
綜合損失合併報表
 
 三個月已結束
 2024年5月31日2023年5月31日
淨虧損$(42)$(11)
其他綜合收益（虧損）
截至止三個月內，扣除零所得税（2023年5月31日——所得税為零）的公允價值淨變動和被指定為現金流套期保值的衍生品淨虧損的金額（注8）— 1 
外幣折算調整(1)1 
其他綜合收益（虧損）(1)2 
綜合損失$(43)$(9)
見合併財務報表附註。
8

黑莓有限公司
（以百萬美元計）（未經審計）
合併現金流量表
 三個月已結束
  2024年5月31日2023年5月31日
來自經營活動的現金流
淨虧損$(42)$(11)
為使淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
攤銷13 16 
基於股票的薪酬8 9 
長期資產減值（注2）3 — 
通過銷售處置的知識產權— 147 
債券公允價值調整（附註5）— 22 
經營租賃(2)(1)
其他(3)— 
營運資金項目的淨變動
扣除備抵後的應收賬款51 3 
其他應收賬款— 4 
應收所得税1 — 
其他資產(13)(62)
應付賬款(11)(3)
應計負債(5)(14)
應繳所得税1 1 
遞延收入(16)(12)
由（用於）經營活動提供的淨現金(15)99 
來自投資活動的現金流
收購長期投資— (1)
購置不動產、廠房和設備(1)(2)
收購無形資產(1)(8)
收購短期投資(49)(66)
出售或到期短期投資的收益25 39 
用於投資活動的淨現金(26)(38)
來自融資活動的現金流
普通股的發行1 2 
融資活動提供的淨現金1 2 
期內現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物的淨增加（減少）(40)63 
現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物，期初200 322 
期末現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物$160 $385 
見合併財務報表附註。
9
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合併財務報表附註
以百萬美元計，股票和每股數據除外，除非另有説明（未經審計）





1。重要會計政策和重要會計估計摘要
演示和準備基礎
這些中期合併財務報表由管理層根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）編制。它們不包括美國公認會計原則要求的年度財務報表的所有披露，應與BlackBerry Limited（“公司”）截至2024年2月29日的年度經審計的合併財務報表（“年度財務報表”）一起閲讀，後者是根據美國公認會計原則編制的。管理層認為，公允列報所必需的所有正常經常性調整均已包含在這些中期合併財務報表中。截至2024年5月31日的三個月的經營業績不一定代表截至2025年2月28日的全年業績的預期。2024年2月29日的合併資產負債表來自經審計的年度財務報表，但不包含年度財務報表中的所有腳註披露。
合併財務報表的編制要求管理層對報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的披露做出估計和假設。實際業績可能與這些估計有所不同，任何此類差異都可能對公司的合併財務報表具有重大意義。
某些可比數字已重新分類，以符合本年度的列報方式。
公司的組織和管理是 三 應報告的運營領域：網絡安全、物聯網（統稱為 “軟件和服務”）以及許可及其他，詳見註釋10。
重要會計政策和關鍵會計估算
與年度財務報表中所述的會計政策或關鍵會計估計相比，公司的會計政策或關鍵會計估計沒有重大變化。
2025 財年採用的會計準則
2023年11月，財務會計準則委員會（“FASB”）以分部報告為主題發佈了亞利桑那州立大學2023-07年。該標準要求對分部報告進行額外披露。這些要求包括：（i）披露定期向首席運營決策者（“CODM”）提供幷包含在每項報告的分部損益衡量標準（統稱為 “重大支出原則”）中的重大支出；（ii）按可申報分部和a披露其他分部項目的金額（等於分部收入減去根據重大支出原則披露的分部支出與每項報告的分部損益衡量指標之間的差額）對其成分的描述；(iii)) 主題280目前要求在中期每年披露應申報分部的損益和資產；(iv) 澄清，如果CODM在評估分部業績和決定如何分配資源時使用多個細分市場的損益衡量標準，則公共實體可以報告這些額外的分部損益衡量標準；(v) 披露CODM的標題和地位，並解釋CODM如何使用所報告的衡量標準 (s) 在評估分部業績和決定如何進行分部盈虧時分配資源；（vi）要求擁有單一可報告細分市場的公共實體提供本亞利桑那州立大學修正案要求的所有披露，以及主題280中所有現有的細分市場披露。該指南對2023年12月15日之後開始的年度期間以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期有效。該公司在2025財年第一季度提前採用了該指導方針，並未對其披露產生重大影響。
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合併財務報表附註
以百萬美元計，股票和每股數據除外，除非另有説明（未經審計）





尚未通過的會計聲明
2023年12月，財務會計準則委員會發布了以所得税為主題的亞利桑那州立大學2023-09年 “所得税（主題740）：所得税披露的改進”。該標準要求額外披露所得税。這些要求包括：（i）要求公共實體披露税率對賬中的特定類別；（ii）披露符合量化門檻的對賬項目的額外信息（如果這些對賬項目的影響等於或大於税前收入或虧損乘以適用的法定所得税税率計算的金額的5％）；（iii）按聯邦（聯邦）分列的年度所得税金額（扣除收到的退款）國家）、州和外國税；（iv）年度披露按個別司法管轄區分的已繳所得税金額（扣除收到的退款）等於或大於已繳總所得税（扣除收到的退款）的5％；（v）年度披露扣除所得税支出（或福利）之前的持續經營收入（或損失），按國內和國外分列；（vi）按聯邦（聯邦）分類的持續經營所得税支出（或收益）的年度披露國民）、州和國外。對於公共實體，該指南自2024年12月15日之後的年度內有效。該公司將在2026財年採用該指導方針，並正在評估新的要求。因此，該公司尚未確定新的亞利桑那州立大學將對其披露產生的影響。
2。公允價值計量、現金、現金等價物和投資
公允價值
公司將公允價值定義為在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或為轉移負債而支付的價格。在確定需要按公允價值記錄的資產和負債的公允價值衡量標準時，公司會考慮其交易的主要市場或最有利的市場，並考慮市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的假設，例如固有風險、不履約風險和信用風險。公司採用以下公允價值層次結構，將估值方法中用於衡量公允價值的輸入優先級分為三個級別：
•1級-活躍市場中相同資產或負債在計量日的未經調整的報價。
•第 2 級-第 1 級中包含的報價以外的可觀察輸入，例如活躍市場中類似資產和負債的報價；非活躍市場中相同或相似資產和負債的報價；或其他可觀察到或可觀測的市場數據可以證實的輸入。
•級別 3-很少或根本沒有市場活動支持的重要不可觀察的輸入。
公允價值層次結構還要求公司最大限度地使用可觀察的投入，並在衡量公允價值時儘量減少不可觀察投入的使用。
由於到期日短，公司的現金和現金等價物、應收賬款、其他應收賬款、應付賬款和應計負債的記賬金額接近其公允價值（二級計量）。
定期公允價值測量
在確定所持投資的公允價值時，公司主要依靠獨立的第三方估值師對證券進行公允估值。該公司還審查估值過程中使用的意見，並在內部收集經紀商的報價後，評估證券定價的合理性。獨立第三方評估師提供的所有投資類別的公允價值超過 0.5出於合理考慮，將公司確定的公允價值中的百分比告知獨立的第三方評估師。獨立的第三方評估師在確定是否有理由更改其原始定價之前，會考慮公司提供的信息。
當公司得出結論，由於履行某些履約義務與收到這些履約義務之間的時間差異，與客户簽訂的合同中包含大量融資部分時，公司根據在合同中獲得融資的客户的信用特徵，使用折扣率來確定未來對價的現值，折扣率將在合同開始時客户與公司之間的單獨融資交易中反映出來。
有關如何確定2020年債券（定義見附註5）的公允價值的描述，請參閲年度財務報表附註1中的 “可轉換債券” 會計政策。
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非經常性公允價值測量
某些事件發生後，公司將重新衡量其採用衡量替代方案的非有價股權投資的公允價值，以及包括不動產、廠房和設備、經營租賃ROU資產、無形資產和商譽在內的長期資產（如果在本期確認減值或可觀測價格調整）的公允價值。
使用衡量替代方案衡量的非有價股票投資
使用衡量替代方案衡量的非有價股權投資包括對公允價值不易確定、公司不擁有控股權或具有重大影響力的私人控股公司的投資。公允價值衡量中使用的公允價值估算需要使用大量不可觀察的投入，因此，公允價值衡量標準被歸類為三級。
長期資產減值
在截至2024年5月31日的三個月中，公司退出了某些租賃設施，並記錄了税前和税後減值費用為美元3百萬美元與經營租賃使用權（“ROU”）資產以及與這些設施相關的財產、廠房和設備有關（截至2023年5月31日的三個月）- 零）。減值是根據ASC主題360 “不動產、廠房和設備” 的要求，使用第三級輸入將受影響的ROU資產的公允價值與截至減值計量日的資產賬面價值進行比較來確定的。ROU資產的公允價值基於某些設施的估計轉租收入，同時考慮了獲得轉租人所需的估計時間、適用的折扣率和轉租率，這些都被視為不可觀察的投入。公司對相關負債和費用進行評估，並在獲得新的或更新的信息時酌情修訂其假設和估計。ROU減值資產的公允價值計量被歸類為3級。

現金、現金等價物和投資
截至2024年5月31日，按公允價值水平分列的現金、現金等價物和投資的組成部分如下：
成本基礎 (1)
未實現
收益		未實現
損失		公允價值現金和
現金
等價物		短期
投資		長期
投資		限制性現金和現金等價物
銀行餘額$92 $— $— $92 $92 $— $— $— 
其他投資28 6 — 34 — — 34 — 
120 6 — 126 92 — 34 — 
第 1 級：
股權證券10 — (10)— — — — — 
第 2 級：
定期存款和存款證13 — — 13 — — — 13 
銀行承兑匯票/不記名存款票據12 — — 12 12 — — — 
商業票據89 — — 89 28 61 — — 
非美國期票26 — — 26 11 15 — — 
非美國國庫券4 — — 4 — — — 4 
美國國庫券10 — — 10 — 10 — — 
154 — — 154 51 86 — 17 
第 3 級：
其他投資2 1 — 3 — — 3 — 
$286 $7 $(10)$283 $143 $86 $37 $17 
______________________
(1) 其他投資的成本基礎包括資本回報和減值的影響。
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截至2024年2月29日，按公允價值水平分列的現金、現金等價物和投資的組成部分如下：
成本基礎 (1)
未實現
收益		未實現
損失		公允價值現金和
現金
等價物		短期
投資		長期
投資		限制性現金和現金等價物
銀行餘額$96 $— $— $96 $96 $— $— $— 
其他投資30 6 — 36 — — 36 — 
126 6 — 132 96 — 36 — 
第 1 級：
股權證券10 — (10)— — — — — 
第 2 級：
定期存款和存款證21 — — 21 — — — 21 
不記名存款票據53 — — 53 28 25 — — 
商業票據47 — — 47 15 32 — — 
非美國期票35 — — 35 30 5 — — 
美國國庫券10 — — 10 6 — — 4 
166 — — 166 79 62 — 25 
$302 $6 $(10)$298 $175 $62 $36 $25 
______________________
(1) 其他投資的成本基礎包括資本回報和減值的影響。
截至2024年5月31日，該公司的非上市股票投資沒有易於確定的公允價值為美元37 百萬（2024 年 2 月 29 日-美元36 百萬）。在截至2024年5月31日的三個月中，公司向上調整了美元1百萬美元轉為某種不易確定的公允價值的非有價股權投資的賬面價值，這是由於公司合併運營報表中已包含在投資收益中的相同或相似證券的有序交易中可觀察到的價格變動所致。截至2024年5月31日，公司記錄的累計減值為美元3百萬美元至某些其他不易確定的公允價值的非有價股票投資的賬面價值（2024年2月29日-美元）3百萬）。
有 不 截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月中，可供出售證券的已實現收益或虧損。
公司限制了現金和現金等價物，包括作為抵押品向主要銀行合作伙伴質押的現金和證券，以支持公司對信用證的要求。這些信用證支持在正常業務過程中達成的某些租賃安排。信用證的期限從一個月到一年不等。法律限制公司在簽發信用證的租賃期限內使用這些資金；但是，公司可以繼續投資這些資金並從中獲得投資收益。
下表提供了截至2024年5月31日和2024年2月29日的現金、現金等價物、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物從合併資產負債表到合併現金流量表的對賬情況：
截至目前
2024年5月31日2024年2月29日
現金和現金等價物$143 $175 
限制性現金和現金等價物17 25 
合併現金流量表中列報的總現金、現金等價物、限制性現金和限制性現金等價物
$160 $200 
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截至2024年5月31日和2024年2月29日的可供出售投資的合同到期日如下：
截至目前
2024年5月31日2024年2月29日
成本基礎公允價值成本基礎公允價值
在一年或更短的時間內到期 $154 $154 $166 $166 
沒有固定到期日 10 — 10 — 
$164 $154 $176 $166 
截至2024年5月31日和2024年2月29日，該公司有 不 有持續未實現虧損的可售債務證券。
3.合併資產負債表詳情
應收賬款，扣除備抵後
截至2024年5月31日，應收賬款的當前估計信用損失（“CECL”）為美元5 百萬（2024 年 2 月 29 日-美元6 百萬）。
該公司還將長期應收賬款包含在其他長期資產中。長期應收賬款的CECL是使用違約概率法和由於歷史信息有限而產生的違約風險來估算的。違約風險由資產在報告日的攤銷賬面金額表示。
下表列出了公司信貸損失備抵金中的活動：
賬面金額
截至 2023 年 2 月 28 日的期初餘額$1 
前期預期信貸損失準備金5 
截至2024年2月29日的信用損失備抵的期末餘額6 
本期預期信貸損失的恢復 (1)
截至2024年5月31日的信用損失備抵的期末餘額$5 
截至2024年5月31日，信貸損失備抵金為美元1百萬（2024 年 2 月 29 日-美元1百萬）與CECL相關的根據逾期天數和地區以及美元估計4百萬（2024 年 2 月 29 日-美元5百萬）與單獨評估的特定客户有關。
有 一 截至2024年5月31日（2024年2月29日）佔應收賬款10％以上的客户 二 客户佔比超過10％）。
其他應收賬款
截至2024年5月31日和2024年2月29日，其他應收賬款包括向加拿大創新、科學和經濟發展部提出的與其戰略創新基金計劃對BlackBerry QNX的投資有關的索賠等項目， 無 其中超過流動資產餘額的5％。
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其他流動資產
截至2024年5月31日和2024年2月29日，其他流動資產包括遞延佣金的流動部分和預付費用等， 無 截至資產負債表日，其中超過流動資產餘額的5％。
不動產、廠房和設備，淨額
財產、廠房和設備包括以下內容：
 截至目前
 2024年5月31日2024年2月29日
成本
黑莓運營和其他信息技術$86 $85 
租賃權改善及其他14 15 
傢俱和固定裝置6 6 
製造、維修和研發設備2 3 
108 109 
累計攤銷89 88 
賬面淨值$19 $21 
無形資產，淨額
無形資產包括以下內容：
 截至2024年5月31日
 成本累積的
攤銷		網絡書
價值
獲得的技術$900 $851 $49 
其他收購的無形資產386 337 49 
知識產權110 63 47 
$1,396 $1,251 $145 
截至2024年2月29日
成本累積的
攤銷		網絡書
價值
獲得的技術$900 $846 $54 
其他收購的無形資產386 334 52 
知識產權111 63 48 
$1,397 $1,243 $154 
在截至2024年5月31日的三個月中，與無形資產相關的攤銷費用為美元11百萬（截至 2023 年 5 月 31 日的三個月-$13百萬）。
截至2024年5月31日的三個月，無形資產的增加總額為美元1 百萬（截至 2023 年 5 月 31 日的三個月-$2 百萬）。在截至2024年5月31日的三個月中，無形資產的增加主要包括支付與專利維護、註冊和許可費相關的知識產權。
根據截至2024年5月31日的已確定無形資產的賬面價值，並假設標的資產隨後沒有減值，預計2025財年剩餘時間以及隨後五年中每年的年度攤銷費用將如下所示：2025財年-美元32 百萬；2026 財年——美元36 百萬；2027 財年-美元32 百萬；2028 財年-美元18 百萬；2029 財年-美元6 百萬美元和2030財年-美元3 百萬
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善意
在截至2024年5月31日的三個月中，商譽賬面金額的變化如下：
賬面金額
截至 2023 年 2 月 28 日的賬面金額$595 
商譽減值費用(35)
外匯對非美元計價商譽的影響2 
截至 2024 年 2 月 29 日的賬面金額562 
外匯對非美元計價商譽的影響(1)
截至 2024 年 5 月 31 日的賬面金額$561 
其他長期資產
截至2024年5月31日和2024年2月29日，其他長期資產包括與2024財年出售的知識產權相關的長期應收賬款，見 “專利出售” 標題下的附註10、其他長期應收賬款和遞延佣金的長期部分等， 無 其中超過總資產餘額的5％。
應計負債
應計負債由以下內容組成：
 截至目前
 2024年5月31日2024年2月29日
經營租賃負債，當前20 20 
重組計劃負債，流動部分11 20 
其他81 77 
$112 $117 
其他應計負債包括當期和應計董事費、應計供應商負債、可變激勵應計、工資預扣税和應計特許權使用費等， 無 在任何報告期內，其中超過流動負債餘額的5％。
重組
在2023財年和2024財年，公司啟動了重組計劃，目標是降低與網絡安全業務相關的年度成本和支出，隨後將公司的集中公司職能分離和精簡為網絡安全和物聯網專屬團隊，使這些業務可以在盈利和現金流正的基礎上獨立運營。降低公司總體成本將包括合理化和精簡現有的中央管理職能，調整兩個業務部門的成本結構，包括研發和外包合同，調整公司運營的整體產品組合和地域，以及優化相關的支持職能和組織結構。其他費用和現金成本可能會隨着計劃的實施或變更的完成而產生。
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下表列出了公司重組計劃負債中的活動：
員工
終止
好處		設施
成本		總計
截至2023年2月28日的餘額2 1 3 
產生的費用31 6 37 
已支付的現金(16)(3)(19)
截至2024年2月29日的餘額17 4 21 
產生的費用5 3 8 
已支付的現金(15)(2)(17)
截至2024年5月31日的餘額
$7 $5 $12 
當前部分$7 $4 $11 
長期部分— 11
$7 $5 $12 
重組負債的長期部分按現值入賬，通過使用實際利率按現值計量剩餘款項來確定 5.7％，並且公司隨着時間的推移記錄了利息支出，得出剩餘款項的總面值。
重組費用包括員工解僱補助金和設施成本，以更好地使公司的總務、管理和研發成本狀況與市場競爭對手保持一致，建立更有針對性的銷售隊伍，提高盈利能力和現金流。截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月中產生的總費用為美元8百萬和美元5在合併運營報表中，分別記錄在一般和行政業務報表中。
4。所得税
在截至2024年5月31日的三個月中，公司的淨有效所得税支出率約為 24% 與淨有效所得税支出率相比為 38截至2023年5月31日的三個月的百分比。公司的所得税税率反映了未確認的所得税優惠（如果有）的變化，以及公司對其遞延所得税資產有大量估值補貼這一事實；特別是，虧損結轉或研發抵免額等項目的任何變化都被估值補貼的相應調整所抵消。該公司的淨有效所得税税率還反映了不同所得税税率的司法管轄區的收益的地域組合。
截至2024年5月31日，公司未確認的所得税優惠總額為美元20 百萬（2024 年 2 月 29 日-美元20 百萬）。截至2024年5月31日，美元20 數百萬未確認的所得税優惠已從遞延所得税資產中扣除 零 已記錄在公司合併資產負債表上應繳的所得税中。
該公司需要接受其運營所在某些司法管轄區的税務機關的持續審查。公司定期評估這些檢查的狀況以及可能出現的不利結果，以確定所得税準備金以及間接税和其他税收以及相關罰款和利息準備金是否充足。儘管審計的最終解決方案尚不確定，但該公司認為，這些審計的最終解決方案不會對其合併財務狀況、流動性或經營業績產生重大不利影響。
5。債券
3.00% 可轉換優先票據
2024 年 1 月 29 日，公司發行了 $200根據經修訂的1933年《證券法》第144A條，向合格機構買家發行的3.00％的優先可轉換無擔保票據（“票據”，以及 “2020年債券”（定義見下文），本金總額為百萬美元。
備註的截止日期為 2029年2月15日 除非之前轉換、兑換或回購。每美元1,000 票據的本金可轉換為 257.5826 根據初始轉換率計算的公司普通股，總計為 52百萬股普通股，價格為美元3.88 每股，視情況而定。在2028年11月15日前一個工作日營業結束之前，票據只有在滿足以下條件後才能兑換
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某些條件和特定時期，以及此後的任何時間，直到2029年2月15日之前的第二個預定交易日營業結束為止。公司可以選擇通過支付或交付現金、普通股或現金與普通股的組合來滿足票據的任何轉換（或者，對於在相關贖回期內轉換的任何需要贖回的票據，則僅限於普通股）。與本票據相關的契約包括一般的公司維護、存在和報告要求。 這些票據的利率為 3.00年息百分比，每半年在每年的2月15日和8月15日分期支付，從開始計算 2024 年 8 月 15 日。
該公司以成本減去債券發行成本（美元）記錄了票據，包括債務本身和所有嵌入式衍生品6百萬並將票據作為單一混合金融工具呈現。嵌入式衍生品的任何部分都不需要與東道國債務合約分開。
下表彙總了截至2024年5月31日的三個月中票據的變動：
賬面金額
截至2024年2月29日的餘額194 
債務發行成本的攤銷— 
截至2024年5月31日的餘額$194 
2020 年債券
2020年9月1日，Hamblin Watsa投資顧問有限公司以費爾法克斯金融控股有限公司（“費爾法克斯”）投資經理的身份和另一位機構投資者通過美元投資了該公司365百萬份私募債券（“2020年債券”）。2020年債券的到期日為 2023年11月13日。
由於2020年債券中有轉換期權和其他嵌入式衍生品，公司選擇按公允價值記錄2020年債券，包括債務本身和所有嵌入式衍生品，並將2020年債券作為單一混合金融工具列報。2020年債券的公允價值中沒有任何部分記為權益。
每個時期，都會重新計算2020年債券的公允價值，與非信貸成分相關的2020年債券公允價值變動所產生的損益在收入中確認，而與信貸成分相關的公允價值變動在累計其他綜合虧損（“AOCL”）中確認。2020年債券的公允價值是根據重要的二級投入利率曲線、公司上市普通股的市場價格和波動率以及與信用利差和2020年債券發行時的隱含折扣相關的重要三級投入確定的。
下表顯示了截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月中債券公允價值變動的影響：
三個月已結束
  2024年5月31日2023年5月31日
與合併運營報表中記錄的非信貸部分的公允價值變動相關的費用 $— $(22)
2020年債券公允價值的總增長 $— $(22)
在截至2024年5月31日的三個月中，公司記錄了與債券相關的利息支出2 百萬美元，已計入投資收益，已計入公司合併運營報表（截至2023年5月31日的三個月-美元）2 百萬）。
費爾法克斯是美國公認會計原則下的關聯方，因為考慮到2020年債券的潛在轉換，其擁有公司普通股的實益所有權，該公司擁有美元3302020年債券的本金為百萬元。因此，向費爾法克斯支付2020年債券的利息是一項關聯方交易。
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6。資本存量
以下詳細介紹了截至2024年5月31日的三個月中已發行和流通普通股的變化：
 資本存量和
額外實收資本
 股票
傑出
(000s)		金額
截至2024年2月29日的已發行普通股589,233 $2,948 
為限制性股票單位結算而發行的普通股383 —
基於股票的薪酬—8 
為員工股票購買計劃發行的普通股555 1 
截至2024年5月31日的已發行普通股590,171 $2,957 
該公司有 590百萬股有表決權的已發行普通股， 0.2 百萬份購買有表決權的普通股的期權， 18 百萬個限制性股票單位和 1 截至 2024 年 6 月 24 日，未償還的 DSU 為百萬個。此外， 51.5如附註5所述，百萬股普通股在全部票據轉換後可發行。
7。每股虧損
下表列出了每股基本虧損和攤薄虧損的計算：
 三個月已結束
 2024年5月31日2023年5月31日
普通股股東可獲得的每股基本虧損和攤薄虧損淨虧損$(42)$(11)
已發行股票的加權平均數（000）-基本和攤薄後（1）（2）
589,821 582,812 
每股虧損——已報告
基本
$(0.07)$(0.02)
稀釋
$(0.07)$(0.02)
______________________
(1) 該公司在計算截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月的攤薄後每股虧損時沒有使用折算法列報票據或2020年債券的攤薄效應，因為這樣做將具有反稀釋作用。有關票據和2020年債券的詳細信息，請參閲附註5。
(2) 該公司尚未説明在計算截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月的攤薄後每股虧損時將通過發行新普通股進行歸屬時結算的價內期權和限制性股票單位的稀釋效應，因為這樣做將具有反稀釋作用。
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8。累計的其他綜合虧損
截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月，扣除税款的AOCL按組成部分的變化如下：
三個月已結束
2024年5月31日2023年5月31日
現金流套期保值
期初餘額$— $(1)
從 AOCL 重新歸類為淨虧損的金額— 1 
指定為現金流套期保值的衍生工具的累計未實現淨收益$— $— 
外幣累計折算調整
期初餘額$(14)$(16)
其他綜合收益（虧損）(1)1 
外幣累計折算調整$(15)$(15)
債券特定工具信用風險的公允價值變化
債券特定工具信用風險的公允價值變動
$— $(6)
其他離職後福利義務
與其他離職後福利債務相關的精算損失$— $(1)
累計其他綜合虧損，期末$(15)$(22)

9。承付款和意外開支
(a) 信用證
該公司有 $17 截至2024年5月31日，為支持在正常業務過程中達成的某些租賃安排而簽訂的抵押未清信用證。參見附註2中關於限制性現金的討論。
(b) 意外開支
訴訟
公司在其正常業務過程中以被告和原告的身份參與訴訟。公司面臨各種索賠（包括與專利侵權相關的索賠、所謂的集體訴訟以及正常業務過程中的其他索賠），並可能直接或通過賠償向其向某些合作伙伴和客户提出的索賠提出額外索賠。特別是，公司競爭的行業有許多參與者擁有或聲稱擁有知識產權，包括已獲得專利、可能已經提交專利申請或可能獲得與公司產品中使用的類似技術的額外專利和專有權利的參與者。公司已經收到第三方關於公司產品侵犯其專利或其他知識產權的斷言和索賠，並將來可能會收到這些指控和索賠。訴訟對於確定第三方所有權的範圍、可執行性和有效性或確立公司的所有權一直是必要的，而且很可能會繼續如此。無論針對公司的索賠是否有法律依據，這些索賠的評估和辯護都可能非常耗時，導致昂貴的訴訟，轉移管理層的注意力和資源，並使公司承擔鉅額責任。
管理層審查每項索賠的所有相關事實，並運用判斷來評估任何潛在損失的可能性以及（如果適用）的金額。如果認為可能發生潛在損失且金額可以合理估計，則根據管理層對可能結果的評估為損失編列準備金。如果可以合理估計損失範圍，但在該範圍內沒有最佳估計，則公司將記錄該範圍內的最低金額。公司不為不可能取得結果的索賠或無法合理估計損失金額的索賠提供經費。此類索賠下的任何和解或賠償是在合理可確定的情況下作出的。
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截至2024年5月31日，公司已評估潛在損失既可能造成又可以合理估計的未決重大索賠；因此，尚未計提任何應計損失。此外，對於一些未決索賠，公司已評估可能造成的潛在損失；但是，無法合理地估計損失金額。公司無法進行這些評估的原因有很多，其中包括：訴訟的早期階段不要求索賠人具體指明涉嫌侵權的專利索賠或被指控侵權的產品；所尋求的損害賠償沒有具體説明、無法支持、無法解釋或不確定；發現尚未開始或不完整；有爭議的事實非常複雜；評估的難度新的索賠；雙方沒有參與任何有意義的和解討論; 其他當事方可能分擔任何最終責任的可能性; 以及訴訟進度往往很緩慢.
儘管這些摘要不符合上述應計標準，但公司已將其某些法律訴訟摘要包括在內。
2013年10月至12月期間，在美國和加拿大不同司法管轄區對該公司及其某些前高管提起了幾起所謂的集體訴訟和一起個人訴訟，指控該公司及其某些高管就公司的財務狀況和業務前景作出了重大虛假和誤導性陳述，公司的某些財務報表包含重大錯誤陳述。個人訴訟被自願駁回，合併後的美國集體訴訟和解條款於2022年6月7日生效。
2014年7月23日，假定的安大略省集體訴訟（Swisscanto Fondsleitung AG訴黑莓有限公司等）的原告提出了集體認證和允許提起法定虛假陳述索賠的動議。2015年11月17日，安大略省高等法院發佈命令，批准了原告要求準許就虛假陳述提出法定索賠的動議。2015年12月2日，公司提交了動議通知，要求允許對該裁決提出上訴。2018年11月15日，法院駁回了該公司要求準許原告就虛假陳述提出法定索賠的命令提出上訴的動議。2019年2月5日，法院下達了一項命令，對以下人員進行認證：（a）在2013年3月28日至2013年9月20日期間購買了黑莓普通股，截至2013年9月20日仍持有至少部分黑莓普通股，以及（b）在加拿大證券交易所收購這些股票或在任何其他證券交易所收購這些股票並在股票被收購時是加拿大居民的人。課程認證通知已於2019年3月6日發佈。該公司於2019年4月1日提交了答辯聲明。發現正在進行中，法院尚未確定審判日期。
2017年3月17日，安大略省高等法院對該公司提起了假定的就業集體訴訟（派克訴黑莓有限公司）。索賠聲明稱，該公司在某些員工決定接受加拿大福特汽車公司的僱傭提議時採取的行動相當於不當解僱員工在公司的工作。該索賠尋求 (i) 未指明數額的法定、合同或普通法解僱權利；(ii) 2,000萬加元的懲罰性或違反誠信義務的賠償，或法院認為適當的其他金額，(iii) 判決前和判決後的利息，(iv) 律師費和費用，以及 (v) 法院認為公正的其他救濟。法院於2019年5月27日批准了原告要求對集體訴訟進行認證的動議。該公司於2019年6月11日啟動了允許對認證令提出上訴的動議。法院於2019年9月17日駁回了上訴許可的動議。該公司於2019年12月19日提交了答辯聲明。雙方於2022年11月9日參與了調解，但沒有達成協議。法院已將審判日期定為2025年6月2日，並計劃於2024年12月4日舉行審前會議。探索正在進行中。
其他突發事件
截至2024年5月31日，公司已確認美元17 百萬（2024 年 2 月 29 日-美元17百萬）的資金來自向加拿大創新、科學和經濟發展部提出的與其戰略創新基金計劃對BlackBerry QNX的投資有關的索賠。如果公司不滿足某些條款和條件，則在某些情況下，將來可以償還該金額的一部分，這在目前是不可能的。
(c) 賠償
公司簽訂了某些包含賠償條款的協議，根據這些條款，公司可能會承擔費用和損害賠償，包括針對公司或受賠第三方的侵權索賠。此類知識產權侵權賠償條款通常不受任何美元限額的約束，並在公司協議期限內有效。迄今為止，公司尚未因此類賠償而產生材料成本。
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該公司已與其現任和前任董事和執行官簽訂了賠償協議。根據這些協議，公司同意在適用法律的前提下，賠償其現任和前任董事和執行官因其董事或高級管理人員身份可能引起的任何民事、刑事或行政訴訟而合理產生的所有費用、收費和開支。公司為公司及其現任和前任董事和執行官的利益維持責任保險。在本期內，公司沒有因此類賠償而產生材料成本。
10。收入和分部披露
公司基於 “管理” 方法報告分部信息。管理方法將CODM用於決策和評估業績的內部報告指定為公司應報告的運營部門的來源。CODM是公司的首席執行官，使用以下方法做出決策並評估公司的業績 三 運營部門。
CODM 不使用離散資產信息評估運營部門。公司沒有專門為內部報告目的向運營部門分配資產。
細分市場披露
公司的組織和管理是 三 運營部門：網絡安全、物聯網和許可及其他。
下表顯示了截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月按運營部門劃分的信息：
 在已結束的三個月中
網絡安全物聯網許可及其他分部總計
5月31日5月31日5月31日5月31日
20242023202420232024202320242023
分部收入$85 $93 $53 $45 $6 $235 $144 $373 
分部銷售成本35 37 10 9 2 147 47 193 
分部毛利率 (1)
$50 $56 $43 $36 $4 $88 $97 $180 
______________________
(1) 分部總毛利率與合併總毛利率的對賬如下所示。
網絡安全由 BlackBerry® UEM 和 Cylance® 網絡安全解決方案（統稱為 BlackBerry Spark®）、BlackBerry® Athoc® 和黑莓® SecuSuite® 組成。該公司基於CylanceAI和機器學習的平臺由CylanceEndpoint™、CylanceMDR™、CylanceEdge™、CylanceIntelligence™ 和其他網絡安全應用程序組成。該公司的終端管理平臺包括黑莓® UEM、BlackBerry® Dynamics™ 和黑莓® 工作空間解決方案。網絡安全收入主要通過軟件許可證產生，通常與支持、維護和專業服務捆綁在一起。
物聯網由黑莓® QNX®、黑莓® Certicom®、黑莓雷達®、黑莓IVY® 和其他物聯網應用程序組成。物聯網收入主要通過軟件許可證產生，通常與支持、維護和專業服務捆綁在一起。
許可和其他包括公司的知識產權安排和和解裁決。
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下表將截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月的分部總毛利率與公司的合併總毛利率進行了對賬：
 三個月已結束
2024年5月31日2023年5月31日
分部總毛利率$97 $180 
調整 (1)：
減去：股票補償1 1 
更少：
研究與開發42 54 
銷售和營銷38 45 
一般和行政40 54 
攤銷12 15 
長期資產的減值3 — 
債券公允價值調整— 22 
投資收益，淨額(5)(3)
所得税前虧損$(34)$(8)
______________________
(1) CODM在調整後的基礎上審查分部信息，其中不包括某些金額，如下所述：
股票薪酬支出——股權薪酬是非現金支出，不影響公司管理層正在進行的運營決策。
專利銷售
2023年5月11日，該公司完成了先前宣佈的與Malikie的專利出售，並以美元的價格出售了某些非核心專利資產170收盤時有百萬現金，另加美元30百萬美元固定對價，不遲於收盤三週年到期，可變對價以未來特許權使用費的形式支付，總額不超過美元700百萬（“馬利基交易”）。根據Malikie交易的條款，公司獲得了所售專利的許可，這些專利主要與移動設備、消息和無線網絡有關。
在2024財年第一季度，公司確認收入為美元218百萬美元，銷售成本為 $147與知識產權相關的數百萬件已售出。截至2024年5月31日，專利銷售的剩餘融資部分為美元9百萬美元，將在付款期限內被確認為利息收入。
公司使用預期價值法估算了未來特許權使用費收入的可變對價，包括與專利貨幣化活動和現金流相關的內部和外部來源的投入，並根據附註1中描述的公司會計政策和關鍵會計估計，限制了對該可變對價的確認。確認為收入的可變對價的現值為 $23百萬，受限制的可變對價金額為 $210百萬。該公司將持續評估其關於限制條件是否仍然適用的結論，並將在觀察到足夠數量的證據表明可變對價金額不再受到限制或估計的可變對價金額已發生變化時發佈最新情況。
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收入
如上文 “分部披露” 中所述，公司根據地理區域、收入確認時間以及主要產品和服務類型對與客户簽訂的合同的收入進行分類。
按公司客户所在的主要地理區域分類的公司收入如下：
 三個月已結束
 2024年5月31日2023年5月31日
北美洲 (1)
$68 $317 
歐洲、中東和非洲47 37 
其他地區29 19 
總計 $144 $373 
北美洲 (1)
47.2 %85.0 %
歐洲、中東和非洲32.7 %9.9 %
其他地區20.1 %5.1 %
總計 100.0 %100.0 %
______________________
(1) 由於專利組合及其許可安排的全球適用性，北美包括來自公司知識產權安排的所有收入。
按確認時間分類的收入如下：
 三個月已結束
2024年5月31日2023年5月31日
隨着時間的推移轉移的產品和服務$78 $85 
在某個時間點轉移的產品和服務66 288 
總計$144 $373 
收入合同餘額
下表列出了截至2024年5月31日的三個月公司收入合同餘額中的活動：
賬款和其他應收賬款遞延收入遞延佣金
截至2024年2月29日的期初餘額$255 $222 $21 
由於開具新合同或現有合同的發票、相關的合同購置成本或其他原因而導致的增加134 123 5 
由於付款、履行履約義務或其他原因而減少(182)(139)(7)
減少，淨額(48)(16)(2)
截至2024年5月31日的期末餘額$207 $206 $19 
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分配給剩餘履約義務的交易價格
下表披露了截至2024年5月31日分配給未履行或部分未履行的履約義務的交易價格總額，以及公司預計確認該收入的時間框架。披露包括對可變對價的估計，除非可變對價是為換取知識產權許可而承諾的基於銷售或使用量的特許權使用費。
該披露不包括與向Malikie出售專利的未來潛在特許權使用費收入相關的可變對價的估計，根據公司的會計政策和重要的會計估計，這些估計受到限制，如本附註10中的 “專利銷售” 部分所述。
截至2024年5月31日
少於 12 個月12 到 24 個月此後總計
剩餘的履約義務$174 $16 $16 $206 
前期履行的履約義務的確認收入
在截至2024年5月31日的三個月中，收入為 零 與前一時期（截至2023年5月31日的三個月）履行的履約義務相關的確認-美元9百萬（由於某些可變因素的考慮不再受到限制）。
按公司資產所在地理區域分類的不動產、廠房和設備、無形資產、經營租賃 ROU 資產和商譽如下：
 截至目前
 2024年5月31日2024年2月29日
不動產、廠房和設備、無形資產、經營租賃 ROU 資產和商譽總資產不動產、廠房和設備、無形資產、經營租賃 ROU 資產和商譽總資產
加拿大$73 $338 $78 $342 
美國649 883 662 923 
其他30 102 29 130 
$752 $1,323 $769 $1,395 
有關主要客户的信息
有 一 包括以下內容的客户 13截至2024年5月31日的三個月（截至2023年5月31日的三個月）中公司收入的百分比- 一 包括以下內容的客户 58由於Malikie交易的完成，佔公司收入的百分比)。
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11。現金流和其他信息
(a) 與所付利息和所得税有關的某些合併現金流量信息報表彙總如下：
 三個月已結束
 2024年5月31日2023年5月31日
在此期間支付的利息$2 $2 
在此期間繳納的所得税7 2 
在此期間收到的所得税退款— — 
(b) 其他信息
外匯
由於以本位貨幣美元以外的貨幣進行交易，公司面臨外匯風險。該公司在2025財年第一季度的大部分收入是以美元交易的。部分收入以加元、歐元和英鎊計價。其他費用主要包括工資和某些其他業務費用，主要以加元支出，但也以美元、歐元和英鎊支出。大約 2024 年 5 月 31 日 21現金及現金等價物的百分比， 22應收賬款的百分比和 76應付賬款的百分比以外幣計價（2024年2月29日— 19%， 25% 和 59分別為％）。這些外幣主要包括加元、歐元和英鎊。作為其風險管理戰略的一部分，公司以外幣維持淨貨幣資產和/或負債餘額，並使用衍生金融工具（包括遠期貨幣合約和貨幣期權）從事外幣套期保值活動。公司不將衍生工具用於投機目的。
利率風險
現金和現金等價物及投資投資於某些期限不同的固定利率的工具。因此，由於持有不同期限的投資以及與客户簽訂的某些收入合同中的重要融資部分，公司面臨利率風險。投資的公允價值以及來自投資組合的投資收益將隨着現行利率的變化而波動。該公司在與客户簽訂的某些收入合同中也有重要的融資部分，並且由於對固定利率客户的未來付款進行折扣，該公司面臨利率風險。如附註5所述，該公司還發行了固定利率的票據。由於票據，公司面臨利率風險。該公司目前不使用利率衍生工具。
信用風險
該公司的投資組合面臨市場和信用風險。如附註3所述，公司還面臨客户的信用風險。公司通過投資流動的投資級證券以及限制對任何一個實體或關聯實體集團的風險敞口來降低其投資組合中的這種風險。截至2024年5月31日，沒有一個發行人的代表性超過 30佔現金、現金等價物和投資總額的百分比（2024年2月29日——沒有一個發行人的代表性超過 30佔總現金、現金等價物和投資的百分比），最大的此類發行人代表銀行承兑匯票、無記名存款、定期存款和公司銀行交易對手之一的現金餘額。
流動性風險
現金、現金等價物和投資約為 $283 截至 2024 年 5 月 31 日，百萬人。公司的管理層仍然專注於有效管理營運資金餘額和管理業務的流動性需求。根據其當前的財務預測，該公司認為，其財務資源以及預期的未來運營現金產生和運營費用削減活動應足以滿足當前財務承諾和尚未承諾的未來運營支出的資金需求，並應為可預見的將來提供必要的財務能力。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下管理層對財務狀況和經營業績（“MD&A”）的討論和分析應與BlackBerry Limited截至2024年5月31日的三個月中未經審計的中期合併財務報表和附註（“合併財務報表”）一起閲讀，包括本10-Q表季度報告第一部分第1項，以及公司截至2月財政年度的經審計的合併財務報表和附註以及MD&A 2024 年 29 日（“年度 MD&A”）。合併財務報表以美元列報，並根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）編制。除非另有説明，否則本 MD&A 中的所有財務信息均以美元列報。
有關該公司的其他信息包含在公司截至2024年2月29日財年的10-K表年度報告（“年度報告”）中，可在SEDAR+的www.sedarplus.ca和美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上找到。
關於前瞻性陳述的警示説明
本MD&A包含某些證券法所指的前瞻性陳述，包括1995年《美國私人證券訴訟改革法》和適用的加拿大證券法規定的前瞻性陳述，包括與以下內容有關的陳述：
•公司的計劃、戰略和目標，包括其增加和增強其產品和服務以及為新創新申請專利的意圖；
•公司對通過全面分離其主要業務部門來增強運營重點和靈活性、推動盈利能力提高以及增加優化股東價值的可選性的期望；
•公司對2025財年第二季度和整個2025財年的收入、非公認會計準則每股收益和調整後的息税折舊攤銷前利潤、2025財年公司網絡安全部門的年度經常性收入和非公認會計準則運營支出以及2025財年第四季度的非公認會計準則每股收益和現金流的預期；
•公司對購買義務和其他合同承諾的估計；以及
•公司對其財務資源充足性的期望。
“期望”、“預期”、“估計”、“可能”、“應該”、“可以”、“打算”、“相信”、“目標”、“計劃” 等類似表述旨在識別本MD&A中的前瞻性陳述，包括標題為 “業務概覽”、“業務概覽——產品和服務”、“業務概述——業務分離” “非公認會計準則財務指標——關鍵指標” 的章節，“經營業績——截至2024年5月31日的三個月與截至2023年5月31日的三個月相比——收入——按細分市場劃分的收入”、“經營業績——三截至2024年5月31日的月份與截至2023年5月31日的三個月相比——淨虧損” 和 “財務狀況——合同和其他義務”。前瞻性陳述基於公司根據其經驗和對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法，以及公司認為適合具體情況的其他因素做出的估計和假設，包括但不限於公司對其業務、戰略、機遇和前景的預期、新產品和服務的推出、總體經濟狀況、競爭、公司對其財務業績的預期，以及公司對持續業務分離的期望。許多因素可能導致公司的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異，包括但不限於年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 中討論的風險因素。
應仔細考慮所有這些因素，讀者不應過分依賴公司的前瞻性陳述。任何前瞻性陳述都旨在使公司股東能夠在發表此類陳述時從管理層的角度看待公司的預期業績和前景，如上所述，這些陳述將面臨所有前瞻性陳述所固有的風險，而且鑑於技術和公司業務戰略的變化，行業的變化，在預測公司未來時期，尤其是較長時期的財務業績和業績方面存在困難標準、激烈的競爭和較短的產品生命週期是公司運營行業的特徵。參見年度報告第一部分第1項 “業務” 中的 “戰略” 小節。
除非適用法律要求，否則公司無意也沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
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業務概述
該公司為世界各地的企業和政府提供智能安全軟件和服務。該公司保護了超過2.35億輛汽車。該公司總部位於安大略省滑鐵盧，利用人工智能（“AI”）和機器學習在網絡安全、安全和數據隱私領域提供創新解決方案，並且是端點安全、端點管理、加密和嵌入式系統領域的領導者。
該公司有兩個核心部門，即網絡安全和物聯網，每個部門都處理龐大且不斷增長的市場機會。
該公司的網絡安全部門是使用人工智能（“AI”）和機器學習在網絡安全和數據隱私領域提供創新解決方案的先驅。它是下一代端點安全、端點管理、安全通信和關鍵事件管理領域的領導者。
該公司的物聯網部門提供嵌入式軟件解決方案，該公司認為它是全球領先的汽車基礎軟件供應商。其客户包括主要的汽車原始設備製造商和在汽車中使用其產品的一級供應商，以及頂級醫療原始設備製造商。該公司的解決方案已應用於所有排名前十的汽車原始設備製造商、排名前七位的一級供應商、25家頂級電動汽車原始設備製造商中的24家以及十大醫療原始設備製造商中的9家。
該公司的收入主要來自企業軟件許可和相關服務的銷售，包括其端點管理和網絡安全解決方案、嵌入式市場的BlackBerry QNX® 軟件、技術許可和專業諮詢服務。該公司專注於具有特定垂直用例的戰略行業，包括金融服務、政府、醫療保健、專業服務和運輸等受監管的企業市場，以及其他以嵌入式軟件和關鍵基礎設施為主的市場，例如公用事業、採礦和製造業。
產品和服務
該公司擁有豐富的創新血統，並開發了一系列產品和服務，可幫助客户滿足其行業發展的需求，這些產品和服務分為三組：網絡安全、物聯網（包括網絡安全、“軟件和服務”）和許可及其他。
網絡安全
網絡安全業務由Cylance® 網絡安全和黑莓統一端點管理（“UEM”）解決方案組成，統稱為黑莓Spark、SecuSuite® 和黑莓® Athoc®。
黑莓的Cylance網絡安全解決方案包括：CylanceEndpoint™，這是一種集成的終端安全解決方案，利用Cylance AI模型和OneAlert EDR控制枱來預防、檢測和修復終端的網絡威脅，包括移動端的網絡威脅；CylanceEdge™，一種託管檢測和響應解決方案，在網絡事件期間提供全天候威脅搜尋和監控，以及集成的關鍵事件管理通信；CylanceEdge™，人工智能驅動的持續身份驗證零信任提供安全訪問的網絡訪問解決方案到應用程序和數據丟失防護；以及情境網絡威脅情報服務CylanceIntelligence™。該公司還提供事件響應、入侵評估和遏制服務，以協助客户進行取證分析、現有系統狀態和攻擊補救措施。這些解決方案旨在通過以下方式為公司客户提供持續的彈性狀態並支持他們所需的結果：(i) 利用公司的專家和擴展的技術生態系統補充、擴展或全面管理安全能力；(ii) 以快速、簡單和令人滿意的方式為員工提供支持，同時提供安全可見性、控制力並使他們高枕無憂；(iii) 降低與安全運營相關的複雜性和管理成本。
該公司的UEM產品包括BlackBerry® UEM、BlackBerry® Dynamics™、BlackBerry® Workspaces和黑莓信使（BBM®）企業版。BlackBerry UEM 採用容器化方法來管理和保護所有領先操作系統的設備、第三方和自定義應用程序、身份、內容和端點，並提供監管合規工具。BlackBerry Dynamics為移動應用程序提供一流的開發平臺和安全的容器，包括公司自己的企業應用程序，例如用於安全協作的BlackBerry® Work和BlackBerry® Connect。BlackBerry Workspaces 是一款安全的企業文件同步和共享 (EFSS) 解決方案。BBM Enterprise 是用於消息、語音和視頻的企業級安全即時通訊解決方案。
BlackBerry Secuite 是一款經過認證的多操作系統語音和短信解決方案，具有高級加密、防竊聽和持續身份驗證功能，可為政府和企業在傳統移動設備上提供最高水平的安全性。
BlackBerry Athoc 是一種安全的聯網關鍵事件管理解決方案，使人員、設備和組織能夠在業務連續性和生命安全運營期間實時交換關鍵信息。該平臺安全地連接各種端點，以分發緊急批量通知，改善人員問責制，並促進組織內部和組織之間的雙向數據收集和共享。
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物聯網
物聯網業務由黑莓技術解決方案（“BTS”）、黑莓雷達® 和黑莓IVY® 組成。
防彈少年團的主要組成部分是BlackBerry QNX，這是一家為汽車、醫療、工業自動化和其他市場的互聯嵌入式系統提供實時操作系統、虛擬機管理程序、中間件、開發工具和專業服務的全球提供商。作為汽車軟件領域公認的領導者，BlackBerry QNX 提供越來越多的經安全認證、安全可靠的平臺解決方案組合，並專注於在汽車 OEM、一級供應商和汽車半導體供應商中取得設計勝利。這些解決方案包括黑莓QNX實時操作系統、QNX® 安全虛擬機管理程序和QNX® 軟件開發平臺（SDP），以及其他旨在緩解汽車行業功能安全標準ISO 26262合規挑戰的產品。QNX 預認證的微內核操作系統是專門為安全關鍵型嵌入式系統和工具鏈量身定做的，這些系統已通過資格預審，可以構建這些系統。QNX 安全虛擬機管理程序可防止安全系統受到其他系統故障的潛在影響。這些產品有助於縮短上市時間，還可以減少開發人員的摩擦。
BlackBerry QNX 還是製造醫療設備、列車控制系統、工業機器人、硬件安全模塊、樓宇自動化系統、綠色能源解決方案和其他關鍵任務應用程序的公司的首選嵌入式系統供應商。BlackBerry QNX 與客户密切合作，瞭解他們的特定需求，並更快、更有效地開發解決方案以滿足他們不斷變化的需求。
除黑莓QNX外，防彈少年團還包括黑莓® Certicom® 加密和密鑰管理產品。
BlackBerry Certicom 利用獲得專利的橢圓曲線密碼學來提供設備安全、防偽和產品身份驗證解決方案。BlackBerry Certicom的產品包括其託管公鑰基礎架構（“PKI”）平臺、密鑰管理和配置技術，該技術可幫助客户從製造點到設備生命週期保護其硅芯片和設備的完整性。BlackBerry Certicom 的安全密鑰配置、代碼簽名和安全憑證管理系統服務可保護下一代聯網汽車、關鍵基礎設施和物聯網部署免受產品偽造、再製造和未經授權的網絡訪問的影響。
BlackBerry Radar 是一系列適用於運輸和物流行業的資產監控和遠程信息處理解決方案。BlackBerry Radar 解決方案包括設備和基於雲的安全儀錶板，用於跟蹤集裝箱、拖車、底盤、平板車和重型機械，報告位置和傳感器數據，以及啟用自定義警報和車隊管理分析。
該公司已與亞馬遜網絡服務公司（“AWS”）合作開發和銷售BlackBerry IVY，這是一款利用黑莓QNX汽車功能的智能汽車數據平臺。BlackBerry IVY 允許汽車製造商安全地訪問車輛的傳感器數據，對其進行標準化，並在邊緣應用機器學習來生成和共享預測性見解和推論。汽車製造商和開發人員將能夠使用這些信息來創建響應式車載應用程序和服務，以增強駕駛員和乘客的體驗。BlackBerry IVY 支持多種操作系統和硬件平臺以及多雲部署，以確保車輛型號和品牌之間的兼容性。
黑莓網絡安全和物聯網小組由該公司BlackBerry® 專業服務業務提供的企業和網絡安全諮詢服務相輔相成。BlackBerry 專業服務提供與平臺無關的策略來應對基於移動性的挑戰，提供專家部署支持、端到端交付（從系統設計到用户培訓）、應用程序諮詢和經驗豐富的項目管理。該公司的網絡安全諮詢服務和工具，結合其其他安全解決方案，可幫助客户識別最新的網絡安全威脅，測試漏洞，制定適合風險的緩解措施，維護IT安全標準和技術，並防範未來攻擊的風險。
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許可及其他
許可和其他主要包括公司的專利許可業務。
公司的許可業務負責公司的全球專利組合的管理和貨幣化。該專利組合繼續為公司的核心產品領域提供競爭優勢，併為核心和鄰近垂直市場的未來技術和許可計劃的開發提供了槓桿作用。該公司擁有一系列專利和正在申請專利的技術的權利，這些技術包括但不限於操作系統、網絡基礎設施、聲學、消息、企業軟件、汽車子系統、網絡安全、密碼學和無線通信。
最近的事態發展
公司在2025財年繼續執行其戰略，並宣佈了最近一個季度及之後的以下重大成就：
產品和創新：
•推出了CylanceMDR，這是一款由專家驅動且由人工智能驅動的託管檢測和響應（MDR）解決方案，包括創新的 “按需” 解決方案；
•推出了生成式人工智能網絡安全顧問Cylance Assistant，它將幫助組織加快決策，並用更少的資源更快地阻止更多威脅；
•宣佈黑莓UEM作為2024年Gartner® Peer Insights™ 統一端點管理工具客户選擇排在右上角；以及
•宣佈，Tolly集團確定CylanceEndpoint檢測到的威脅比競爭對手多出25％，對系統的影響減少多達八倍。
客户和合作夥伴：
•宣佈ETAS與BlackBerry QNX建立合作伙伴關係，共同銷售和銷售軟件解決方案，為軟件定義汽車（SDV）提供安全可靠的基礎；以及
•宣佈與 AMD 合作，通過實現更高水平的低延遲和抖動以及可重複的確定性，提高機器人行業的基礎精度和控制力。
環境、可持續發展和公司治理：
•提名經驗豐富的公司董事兼財務專家洛裏·奧尼爾入選董事會。

業務分離
2023年12月11日，該公司宣佈，它打算實現物聯網和網絡安全業務的全面分離，包括將公司的集中公司職能分離和精簡為特定業務部門的團隊，以期將每項業務建立為一個獨立運營、盈利和現金流為正的部門。公司打算分離以增強每項業務的運營重點和靈活性，推動盈利能力的提高，並增加公司優化股東價值的可選性。2024年2月12日，公司宣佈了分離方面的進展，並提出了通過降低成本和擴大利潤率相結合實現的年化淨利潤增長目標，確定了先前在2024財年第三季度實現的年化成本節約，並就2025財年運營現金流的預期改善提供了指導。2024年4月3日，該公司透露已在2024財年採取行動，將年化支出減少約1.05億美元，並正在努力進一步降低運行利率。
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2025財年第一季度運營業績摘要
根據美國公認會計原則，下表列出了截至2024年5月31日的季度與截至2023年5月31日的季度相比的某些合併運營報表數據：
 
在已結束的三個月中
（以百萬計，股票和每股金額除外）
 2024年5月31日2023年5月31日改變
收入 $144$373$(229)
毛利率96179(83)
運營費用135190(55)
投資收益，淨額532
所得税前虧損(34)(8)(26)
所得税準備金835
淨虧損$(42)$(11)$(31)
每股虧損——已報告
基本 $(0.07)$(0.02)
稀釋$(0.07)$(0.02)
已發行股票的加權平均數（千股）
基本589,821582,812
稀釋後 (1)
589,821582,812
______________________
(1) 按美國公認會計原則計算的2025財年第一季度和2024財年第一季度的攤薄後每股虧損不包括債券的稀釋效應（定義見 “財務狀況——債務融資和其他資金來源”），因為這樣做會產生反稀釋作用。根據美國公認會計原則，2025財年第一季度和2024財年第一季度的攤薄後每股虧損不包括股票薪酬的稀釋效應，因為這樣做會產生反稀釋作用。有關公司對已發行股票攤薄後的加權平均數的計算，請參閲合併財務報表附註7。
下表顯示了截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月按運營部門劃分的信息。公司基於 “管理” 方法，根據美國公認會計準則編纂第280條報告分部信息。管理方法指定首席運營決策者使用內部報告來做出決策和評估公司應報告的運營部門的業績。有關公司運營部門的描述，請參閲合併財務報表附註10。
 
在已結束的三個月中
（單位：百萬）
網絡安全物聯網許可及其他分部總計
5月31日改變5月31日改變5月31日改變5月31日改變
20242023202420232024202320242023
分部收入$85$93$(8)$53$45$8$6$235$(229)$144$373$(229)
分部銷售成本3537(2)10912147(145)47193(146)
細分市場毛利率$50$56$(6)$43$36$7$4$88$(84)$97$180$(83)
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下表對公司截至2024年5月31日的三個月的分部業績與合併的美國公認會計準則業績進行了對比：
 截至2024年5月31日的三個月
（單位：百萬）
網絡安全物聯網許可及其他分部總計對賬項目合併後的美國公認會計原則
收入$85$53$6$144$—$144
銷售成本 3510247148
毛利率 (1)
$50$43$4$97$(1)$96
運營費用135135
投資收益，淨額55
所得税前虧損$(34)
______________________
(1) 有關截至2024年5月31日的三個月中基於美國公認會計原則的部分指標與調整後指標的對賬情況，請參見 “非公認會計準則財務指標”。
下表將公司截至2023年5月31日的三個月的分部業績與美國公認會計準則合併業績進行了核對：
 截至2023年5月31日的三個月
（單位：百萬）
網絡安全物聯網許可及其他分部總計對賬項目合併後的美國公認會計原則
收入$93$45$235$373$—$373
銷售成本 3791471931194
毛利率 (1)
$56$36$88$180$(1)$179
運營費用190190
投資收益，淨額33
所得税前虧損$(8)
______________________
(1) 有關截至2023年5月31日的三個月中基於美國公認會計原則的部分指標與調整後指標的對賬情況，請參見 “非公認會計準則財務指標”。
財務要聞
截至2024年5月31日，該公司擁有2.83億美元的現金、現金等價物和投資（2024年2月29日——2.98億美元）。
在2025財年第一季度，公司確認收入為1.44億美元，淨虧損4200萬美元，按美國公認會計原則計算，基本虧損和攤薄後每股虧損0.07美元（2024財年第一季度收入3.73億美元，淨虧損1100萬美元，基本虧損和攤薄後每股虧損0.02美元）。
公司在2025財年第一季度（2024財年第一季度——調整後淨收益為3500萬美元，調整後每股收益0.06美元）按非公認會計準則確認調整後淨虧損1500萬美元，調整後每股虧損0.03美元。請參閲下面的 “非公認會計準則財務指標”。
非公認會計準則財務指標
合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的，本MD&A中包含的信息在此基礎上列報。2024年6月26日，公司公佈了截至2024年5月31日的三個月的財務業績，其中包括某些非公認會計準則財務指標和非公認會計準則比率，包括調整後的毛利率、調整後的毛利率、調整後的運營費用、調整後的淨收益（虧損）、調整後的每股收益（虧損）、調整後的研發費用、調整後的銷售和營銷費用、調整後的一般和管理費用、調整後的攤銷費用、調整後的營業收入（虧損）、調整後的研發費用、調整後的銷售和營銷費用、調整後的一般和管理費用、調整後的攤銷費用、調整後的營業收入（虧損）息税折舊攤銷前利潤、調整後營業收入（虧損）利潤百分比、調整後的息税折舊攤銷前利潤率百分比和自由現金流（使用情況）。
在公司的內部報告中，管理層在非公認會計準則的基礎上評估公司的業務業績，將以下某些項目的影響排除在公司的美國公認會計準則財務業績中。該公司認為
32
這些非公認會計準則財務指標和非公認會計準則比率為管理層以及公司財務報表的讀者提供了跨會計期比較的統一基礎，有助於管理層和讀者瞭解公司的經營業績和潛在的運營趨勢。非公認會計準則財務指標和非公認會計準則比率不包括某些金額，如下所述：
•債券公允價值調整。公司選擇根據美國公認會計原則下的公允價值期權，以公允價值衡量2020年債券（定義見 “財務狀況——債務融資和其他資金來源”）。每個時期，都會重新計算2020年債券的公允價值，並將2020年債券非信貸部分公允價值變動產生的非現金收入和費用確認為收益。金額每個時期都有所不同，具體取決於公司股價、股價波動和信用指數的變化。這並不代表公司的核心經營業績，在將公司的經營業績與前一時期的經營業績進行比較時可能沒有意義。
•重組費用。公司認為，與員工解僱補助金、設施、將公司集中職能精簡為網絡安全和物聯網特定團隊相關的重組成本以及根據減少研發、基礎設施和其他職能年度開支的計劃而產生的其他成本並不能反映未來的預期運營支出，並不代表公司的核心經營業績，在將公司的經營業績與前期的經營業績進行比較時可能沒有意義
•股票補償費用。股權薪酬是非現金支出，不影響公司管理層正在進行的運營決策。
•收購的無形資產的攤銷。當公司通過企業合併收購無形資產時，這些資產將作為購買會計的一部分入賬，並有助於創收。此類收購的無形資產會隨着時間的推移而折舊，相關的攤銷將在未來時期重複進行，直到資產全部攤銷為止。這並不代表公司的核心經營業績，在將公司的經營業績與前一時期的經營業績進行比較時可能沒有意義。
•長期資產減值費用。該公司認為，長期資產減值費用不能反映預期的未來運營支出，並不代表公司的核心經營業績，在將公司的經營業績與前一時期的經營業績進行比較時可能沒有意義。
•商譽減值費用。公司認為，商譽減值費用不能反映預期的未來運營支出，是非現金的，在將公司的經營業績與前期的經營業績進行比較時可能沒有意義。
根據美國公認會計原則，這些項目的影響反映在公司的損益表中。但是，公司認為，提供補充性非公認會計準則指標使投資者能夠使用與管理層相同的評估指標來評估公司業務的財務業績，因此可以有益地表明公司的業績或未來運營的預期業績，也有助於對經營業績進行同期比較。因此，公司認為，除了美國公認會計準則指標外，提供補充性非公認會計準則財務指標，將某些項目排除在財務業績列報之外，是適當和合理的。

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截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月，基於非公認會計準則的指標與基於美國公認會計原則的最直接可比指標的對賬
請讀者注意，調整後的毛利率、調整後的毛利率百分比、調整後的運營費用、調整後的淨收益（虧損）、調整後的每股收益（虧損）、調整後的研發費用、調整後的銷售和營銷費用、調整後的一般和管理費用、調整後的攤銷費用、調整後的營業收入（虧損）、調整後的息税折舊攤銷前利潤（虧損）利潤百分比、調整後的息税折舊攤銷前利潤率百分比和自由現金流（使用情況）和類似的衡量標準不是有任何規定的標準化含義美國公認會計原則，因此不太可能與其他公司報告的類似標題的指標相提並論。這些非公認會計準則財務指標應在美國 GAAP 業績的背景下考慮，這些業績在本管理與分析報告中進行了描述，並在《合併財務報表》中列報。
下表反映了截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月中最直接可比的美國公認會計準則財務指標與調整後財務指標的對賬：
截至的三個月（單位：百萬）2024年5月31日2023年5月31日
毛利率$96$179
股票補償費用11
調整後的毛利率$97$180
毛利率% 66.7%48.0%
股票補償費用0.7%0.3%
調整後的毛利率% 67.4%48.3%
下表反映了截至2024年5月31日、2024年2月29日和2023年5月31日的三個月美國公認會計準則運營支出與調整後運營支出的對賬：
截至的三個月（單位：百萬）2024年5月31日2024年2月29日2023年5月31日
運營費用$135$185$190
重組費用8205
股票補償費用758
債券公允價值調整——22
收購的無形資產攤銷8810
商譽減值費用—35—
LLA 減值費用34—
調整後的運營支出$109$113$145
下表反映了截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月，美國公認會計準則淨虧損和美國公認會計準則每股基本虧損與調整後每股淨收益（虧損）和調整後基本收益（虧損）的對賬情況：
截至三個月（以百萬計，每股金額除外）2024年5月31日2023年5月31日
基本損失
每股		基本收益（虧損）
每股
淨虧損$(42)美元 (0.07)$(11)$ (0.02)
重組費用85
股票補償費用89
債券公允價值調整—22
收購的無形資產攤銷810
LLA 減值費用3—
調整後淨收益（虧損）$(15)$ (0.03)$350.06 美元
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下表反映了截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月的美國公認會計原則研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用與調整後的研發、銷售、營銷和管理以及攤銷費用的對賬情況：
截至的三個月（單位：百萬）2024年5月31日2023年5月31日
研究和開發$42$54
股票補償費用22
調整後的研發費用$40$52
銷售和營銷$38$45
股票補償費用21
調整後的銷售和營銷費用$36$44
一般和行政$40$54
重組費用85
股票補償費用35
調整後的一般和管理費用$29$44
攤銷$12$15
收購的無形資產攤銷810
調整後的攤銷費用$4$5
下表反映了截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月的調整後營業收入（虧損）、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的營業收入（虧損）利潤率百分比和調整後的息税折舊攤銷前利潤率百分比。
截至的三個月（單位：百萬）2024年5月31日2023年5月31日
營業虧損$(39)$(11)
對營業虧損的非公認會計準則調整
重組費用85
股票補償費用89
債券公允價值調整—22
收購的無形資產攤銷810
LLA 減值費用3—
對營業虧損的非公認會計準則調整總額2746
調整後的營業收入（虧損）(12)35
攤銷1316
收購的無形資產攤銷(8)(10)
調整後 EBITDA$(7)$41
收入$144$373
調整後的營業收入（虧損）利潤率% (1)
(8%)9%
調整後的息税折舊攤銷前利潤率% (2)
(5%)11%
______________________
(1) 調整後的營業收入（虧損）利潤率百分比的計算方法是將調整後的營業收入（虧損）除以收入。
(2) 調整後的息税折舊攤銷前利潤率百分比的計算方法是將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。
35
公司在評估其流動性來源、資本資源和收益質量時使用自由現金流（使用情況）。公司認為，自由現金流（使用）有助於瞭解公司的資本需求，併為反映公司業務現金流趨勢提供了另一種手段。
下表反映了截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月中用於經營活動的美國公認會計準則淨現金與自由現金流（使用量）的對賬：
截至的三個月（單位：百萬）2024年5月31日2023年5月31日
由（用於）經營活動提供的淨現金$(15)$99
購置不動產、廠房和設備(1)(2)
自由現金流（使用情況）$(16)$97
關鍵指標
公司定期監控許多財務和運營指標，包括以下關鍵指標，以衡量公司當前的業績和預計的未來業績。提醒讀者，年度經常性收入（“ARR”）、基於美元的淨留存率（“DBNRR”）和經常性收入百分比沒有任何標準化含義，不太可能與其他公司報告的類似標題的指標相提並論。
下文列出了截至2024年5月31日和2023年5月31日的三個月中某些關鍵指標的比較明細。
截至的三個月（單位：百萬）2024年5月31日2023年5月31日改變
網絡安全年度經常性收入$285$289$(4)
基於美元的網絡安全淨留存率87%81%6%
經常性軟件產品收入百分比約 80%大約 90%(10)%)
網絡安全年度經常性收入
公司將ARR定義為截至報告期末產生經常性收入的所有訂閲、期限、維護、服務和特許權使用費合同的年化價值。該公司使用ARR作為網絡安全業務業務業務勢頭的指標。
截至2024年5月31日，網絡安全年度回報率約為2.85億美元，與2024年2月29日的2.8億美元相比有所增加，與2023年5月31日的2.89億美元相比有所下降。
該公司此前曾表示，預計網絡安全ARR將在2025財年第一季度連續持平。網絡安全 ARR 在 2025 財年第一季度連續增長了 500 萬美元。
基於網絡安全美元的淨留存率
公司通過首先計算當前期末前12個月客户羣的網絡安全ARR（“前期ARR”）來計算截至期末的網絡安全DBNRR。然後，公司計算與當前期末相同客户羣體的網絡安全ARR（“本期ARR”）。然後，公司將本期ARR除以上期ARR，以計算DBNRR。
截至2024年5月31日，網絡安全DBNRR為87％，與2024年2月29日的85％和2023年5月31日的81％相比有所增加。
經常性軟件產品收入百分比
公司將經常性軟件產品收入百分比定義為經常性軟件產品收入除以軟件和服務總收入。經常性軟件產品收入包括訂閲和定期許可、維護安排、特許權使用費安排和根據ASC 606按比例確認的永久許可證。軟件和服務總收入由經常性產品收入、非經常性產品收入和專業服務組成。該公司使用經常性軟件產品收入百分比來提供當前和未來時期預計確認的收入的可見性。
截至2024年5月31日的三個月，軟件和服務產品總收入（不包括專業服務）約為80％的經常性收入，由於產品組合，與截至2024年2月29日的三個月的約90％的經常性收入相比有所下降，與截至2023年5月31日的三個月的約90％相比有所下降，這也是由於產品組合造成的。
36
經營業績——截至2024年5月31日的三個月與截至2023年5月31日的三個月相比
收入
各細分市場收入
以下是按細分市場劃分的收入比較明細。
 
在已結束的三個月中
（單位：百萬）
2024年5月31日2023年5月31日改變
各細分市場收入
網絡安全$85$93$(8)
物聯網53458
許可及其他6235(229)
$144$373$(229)
各細分市場收入百分比
網絡安全59.0%24.9%
物聯網36.8%12.1%
許可及其他4.2%63.0%
100.0%100.0%
網絡安全
網絡安全收入減少800萬美元的主要原因是與黑莓Spark的產品收入相關的減少了1700萬美元，但Secusmart產品收入的增加1000萬美元部分抵消了這一減少。
該公司此前曾表示，預計2025財年第一季度的網絡安全收入將在7800萬美元至8200萬美元之間。由於Secusmart的產品收入好於預期，網絡安全收入為8500萬美元。
該公司預計，2025財年第二季度的網絡安全收入將在8200萬美元至8600萬美元之間。
物聯網
物聯網收入增長800萬美元，主要是由於黑莓QNX特許權使用費收入增加了700萬美元，專業服務增加了200萬美元，但部分被黑莓QNX開發席位收入減少100萬美元所抵消。
該公司此前曾表示，預計2025財年第一季度的物聯網收入將在4,800萬美元至5200萬美元之間。2025財年第一季度的物聯網收入為5300萬美元。
該公司預計，2025財年第二季度的物聯網收入將在5000萬美元至5400萬美元之間。
37
許可及其他
許可和其他收入減少2.29億美元，主要是由於公司在2024財年第一季度的專利銷售（一次性活動）相關的2.18億美元，以及公司知識產權許可安排的收入減少了1100萬美元。
該公司此前表示，預計2025財年四個季度的知識產權許可收入各約為400萬美元。2025財年第一季度的知識產權許可收入為600萬美元。
該公司此前曾表示，預計2025財年第一季度公司總收入約為1.3億美元至1.38億美元。由於Secusmart的產品收入好於預期，2025財年第一季度的公司總收入為1.44億美元。
該公司預計，2025財年第二季度黑莓的總收入將在1.36億美元至1.44億美元之間。
按地域劃分的收入
下表列出了地理區域的比較細分：
 
在已結束的三個月中
（單位：百萬）
 2024年5月31日2023年5月31日改變
按地域劃分的收入
北美$68$317$(249)
歐洲、中東和非洲473710
其他地區291910
$144$373$(229)
按地域劃分的收入百分比
北美47.2%85.0%
歐洲、中東和非洲32.7%9.9%
其他地區20.1%5.1%
100.0%100.0%
北美收入
北美收入減少2.49億美元，主要是由於上文 “按細分市場劃分的收入” 中討論的原因，與許可和其他相關的減少了2.29億美元，與黑莓Spark的產品收入相關的減少了17美元，黑莓QNX開發席位收入減少了200萬美元，但部分被黑莓QNX特許權使用費收入增加的300萬美元所抵消。
歐洲、中東和非洲收入
歐洲、中東和非洲收入增長1000萬美元，主要是由於Secusmart的產品收入增加了900萬美元，黑莓QNX特許權使用費收入增加了100萬美元。
其他地區收入
其他地區收入增加1000萬美元，主要是由於專業服務增加了400萬美元，與黑莓QNX特許權使用費收入相關的增加了300萬美元，以及黑莓QNX開發席位收入增加了100萬美元。
毛利率
合併毛利率
2025財年第一季度（2024財年第一季度為1.79億美元）的合併毛利率下降了8300萬美元，至約9600萬美元。下降的主要原因是2024財年第一季度的專利銷售，這是一次性事件，以及由於上文 “分部收入” 中討論的原因，BlackBerry Spark的收入減少，但由於上文 “分部收入” 中討論的原因，BlackBerry QNX的收入增加部分抵消了這一下降，因為大多數軟件和服務產品的銷售成本不會因業務量而顯著波動。
38
合併毛利率百分比
2025財年第一季度的合併毛利率增長了18.7％，達到約66.7％（2024財年第一季度為48.0％）。增長主要是由於組合的變化，特別是BlackBerry QNX的毛利率貢獻增加，以及許可和其他公司的毛利率貢獻降低，由於專利出售，Licensing and Other在2024財年第一季度的相對毛利率百分比有所降低。
按分部劃分的毛利率
有關公司運營部門和運營部門業績基礎的信息，請參閲 “2025財年第一季度運營業績摘要”。
 
在已結束的三個月中
（單位：百萬）
網絡安全物聯網許可及其他分部總計
5月31日改變5月31日改變5月31日改變5月31日改變
20242023202420232024202320242023
分部收入$85$93$(8)$53$45$8$6$235$(229)$144$373$(229)
分部銷售成本3537(2)10912147(145)47193(146)
細分市場毛利率$50$56$(6)$43$36$7$4$88$(84)$97$180$(83)
分部毛利率%59%60%(1)%)81%80%1%67%37%30%67%48%19%
網絡安全
網絡安全毛利率下降600萬美元主要是由於上文 “按細分市場劃分的收入” 中討論的原因，但基礎設施成本減少的200萬美元部分抵消了這一原因。
網絡安全毛利率下降1％是由於上面討論的相同原因。
物聯網
物聯網毛利率增長700萬美元主要是由於上文 “按細分市場劃分的收入” 中討論的原因，因為公司的銷售成本不會因業務量而顯著波動。
物聯網毛利率百分比增長1％是由於上面討論的相同原因。
許可及其他
許可和其他毛利率下降了8400萬美元，這主要是由於2024財年第一季度的專利出售，由於出售資產的成本基礎被取消承認，該季度的相對毛利率百分比較低。
許可和其他毛利率百分比提高了30％，這是由於上面討論的相同原因。
39
運營費用
下表比較了截至2024年5月31日的季度與截至2024年2月29日的季度和截至2023年5月31日的季度的研發、銷售和營銷、一般和管理以及攤銷費用。該公司認為，對2025財年第一季度與2024財年第四季度進行連續比較很有意義。
在已結束的三個月中
（單位：百萬）
 2024年5月31日2024年2月29日2023年5月31日
收入$144$173$373
運營費用
研究和開發424054
銷售和營銷384145
一般和行政405354
攤銷121215
長期資產的減值34—
商譽減值—35—
債券公允價值調整——22
總計$135$185$190
運營費用佔收入的百分比
研究和開發29.2%23.1%14.5%
銷售和營銷26.4%23.7%12.1%
一般和行政27.8%30.6%14.5%
攤銷8.3%6.9%4.0%
長期資產的減值2.1%2.3%—%
商譽減值—%20.2%—%
債券公允價值調整—%—%5.9%
總計93.8%106.9%50.9%
有關截至2024年5月31日、2024年2月29日和2023年5月31日的三個月，部分基於美國公認會計原則的指標與調整後指標的對賬情況，請參見 “非公認會計準則財務指標”。
美國公認會計準則運營支出
與2024財年第四季度相比，2025財年第一季度的運營支出減少了5000萬美元，下降了27.0％，這主要是由於2024財年第四季度3,500萬美元的商譽減值費用沒有再次出現，重組成本減少了1200萬美元，工資和福利支出減少了700萬美元，諮詢費用減少了400萬美元，但部分被600萬美元可變因素的增加所抵消激勵計劃成本以及公司遞延股份單位增加100萬美元成本。
與2024財年第一季度相比，2025財年第一季度的運營支出減少了5,500萬美元，下降了28.9％，這主要是由於與2024財年第一季度發生的2020年債券相關的公允價值調整為2,200萬美元，但沒有再次發生，工資和福利支出減少了1,600萬美元，信用損失準備金減少了500萬美元，諮詢費用減少了400萬美元，減少了400萬美元 300萬美元的攤銷費用，減少300萬美元的法律費用，減少2美元公司遞延股份單位成本為百萬美元，部分被重組成本增加的300萬美元所抵消。
40
調整後的運營費用
調整後的運營支出在2025財年第一季度下降了400萬美元，至1.09億美元，下降了3.5％，而2024財年第四季度為1.13億美元。下降的主要原因是工資和福利支出減少了700萬美元，諮詢費用減少了400萬美元，銷售激勵計劃成本減少了200萬美元，但部分被可變激勵計劃成本增加的600萬美元所抵消。
調整後的運營支出在2025財年第一季度下降了3,600萬美元，至1.09億美元，下降了24.8％，而2024財年第一季度為1.45億美元。下降的主要原因是工資和福利支出減少了1,600萬美元，信用損失準備金減少了500萬美元，諮詢費用減少了400萬美元，法律費用減少了300萬美元，公司遞延股份單位成本減少了200萬美元，營銷和廣告成本減少了200萬美元。
該公司此前曾表示，預計2025財年的季度非公認會計準則運營支出平均運行率約為1.1億美元。2025財年第一季度的非公認會計準則運營支出為1.09億美元。
研究和開發費用
研發費用主要包括技術人員的工資和福利成本、新產品開發成本、差旅費、辦公和建築成本、基礎設施成本和其他員工成本。
與2024財年第一季度的5400萬美元相比，2025財年第一季度的研發費用減少了1200萬美元，下降了22.2％，這主要是由於工資和福利支出減少了700萬美元，諮詢費用減少了200萬美元。
調整後的研發費用在2025財年第一季度下降了1200萬美元，至4,000萬美元，下降了23.1％，而2024財年第一季度為5200萬美元。按美國公認會計原則計算，下降的主要原因與上述相同。
銷售和營銷費用
銷售和營銷費用主要包括營銷、廣告和促銷、工資和福利、信息技術成本和差旅費用。
與2024財年第一季度相比，2025財年第一季度的銷售和營銷費用減少了700萬美元，下降了15.6％，這主要是由於工資和福利支出減少了600萬美元，營銷和廣告成本減少了200萬美元。
調整後的銷售和營銷費用在2025財年第一季度下降了800萬美元，至3,600萬美元，下降了18.2％，而2024財年第一季度為4400萬美元。按美國公認會計原則計算，下降的主要原因與上述相同。
一般和管理費用
一般和行政費用主要包括薪金和福利、外部諮詢費、信息技術費用、辦公室和相關人事基礎設施費用。
與2024財年第一季度相比，2025財年第一季度的一般和管理費用減少了1400萬美元，下降了25.9％。下降的主要原因是信用損失準備金減少了500萬美元，工資和福利支出減少了300萬美元，法律費用減少了200萬美元，公司遞延股份單位成本減少了200萬美元，股票補償費用減少了200萬美元，但被重組成本增加的300萬美元部分抵消。
調整後的一般和管理費用在2025財年第一季度下降了1500萬美元，至2900萬美元，下降了34.1％，而2024財年第四季度為4,400萬美元。下降的主要原因是信用損失準備金減少了500萬美元，工資和福利減少了300萬美元，法律費用減少了200萬美元，公司的遞延股份單位成本減少了200萬美元，租賃費用減少了100萬美元。
41
攤銷費用
下表比較了截至2024年5月31日的季度中記為攤銷或銷售成本的不動產、廠房和設備以及無形資產的攤銷費用與截至2023年5月31日的季度相比。無形資產由專利、許可證和獲得的技術組成。
在已結束的三個月中
（單位：百萬）
 包含在運營費用中
 2024年5月31日2023年5月31日改變
財產、廠房和設備$2$3$(1)
無形資產1012(2)
總計$12$15$(3)
包含在銷售成本中
2024年5月31日2023年5月31日改變
無形資產$1$1$—
攤銷包含在運營費用中
300萬美元運營費用中包含的攤銷費用減少主要是由於收購的技術資產的成本基礎降低。
調整後的攤銷費用在2025財年第一季度減少了100萬美元，至400萬美元，而2024財年第一季度為500萬美元，這主要是由於資產成本基礎降低。
攤銷包含在銷售成本中
2025財年第一季度，與公司服務業務中使用的某些不動產、廠房和設備以及某些無形資產相關的攤銷費用為100萬美元，與2024財年第一季度持平。
投資收益，淨額
淨投資收益，包括債券的利息支出，在2025財年第一季度為500萬美元，淨投資收益增加了200萬美元，在2024財年第一季度淨額為300萬美元，這主要是由於在與客户簽訂的某些收入合同中沒有易於確定的公允價值和重要融資部分的利息收入的非有價股票投資價格變動所確認的未實現收益，部分被較低的平均現金和投資餘額所抵消。
所得税
在2025財年第一季度，公司的淨有效所得税支出率約為24％（2024財年第一季度——淨有效所得税支出率約為38％）。公司的淨有效所得税税率反映了未確認的所得税優惠（如果有）的變化，以及公司對其遞延所得税資產有大量估值補貼這一事實；特別是，虧損結轉或研發抵免額等項目的任何變化都被估值補貼的相應調整所抵消。該公司的淨有效所得税税率還反映了不同所得税税率的司法管轄區的收益的地域組合。
淨虧損
該公司2025財年第一季度的淨虧損為4200萬美元，按美國公認會計原則計算，基本虧損和攤薄後每股虧損0.07美元（2024財年第一季度淨虧損1,100萬美元，基本虧損和攤薄後每股虧損0.02美元）。淨虧損增加3,100萬美元的主要原因是收入減少，如上文 “分部收入” 中所述，但部分被上文 “運營費用” 中所述的運營支出的減少以及毛利率百分比的增加（如上文 “合併毛利率百分比” 中所述）所抵消。
42
2025財年第一季度調整後的淨虧損為1500萬美元，調整後每股基本虧損0.03美元（2024財年第一季度——調整後淨收益為3500萬美元，調整後每股基本收益0.06美元）。調整後淨收入減少5000萬美元的主要原因是上述 “分部收入” 中描述的收入減少，但部分被上文 “運營費用” 中描述的運營費用的減少以及上文 “合併毛利率百分比” 中所述的毛利率百分比的增加所抵消。
該公司預計，2025財年第一季度的運營現金使用量將連續增加。2025財年第一季度的運營現金流使用量為1500萬美元，由於收款時機，與2024財年第四季度持平。
該公司預計，2025財年第二季度的運營現金使用量將連續增加，然後在2025財年第三季度有所改善。
該公司此前表示，預計2025財年第一季度非公認會計準則每股收益將介於（0.04美元）至（0.06美元）之間，調整後的息税折舊攤銷前利潤將在負1500萬美元至負2500萬美元之間。由於收入好於預期，非公認會計準則每股收益為（0.03美元）。由於收入好於預期，2025財年第一季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為負500萬美元。
該公司預計，2025財年第二季度非公認會計準則每股收益將介於（0.02美元）至（0.04美元）之間，調整後的息税折舊攤銷前利潤將在負500萬美元至負1500萬美元之間。
該公司預計，整個2025財年的非公認會計準則每股收益將在（0.03美元）至（0.07美元）之間，調整後的息税折舊攤銷前利潤將在盈虧平衡至1000萬美元之間。
該公司沒有提供第二季度和2025財年整個財年的預期調整後息税折舊攤銷前利潤和預期的非公認會計準則基本每股收益與最直接可比的預期公認會計原則指標的對賬情況，因為該公司無法合理確定地預測重組費用和減值費用等，因此，如果不做出不合理的努力就無法進行對賬。這些項目不確定，取決於各種因素，可能會對指導期內GAAP報告的業績產生重大影響。
2025財年第一季度每股基本虧損和攤薄虧損的加權平均已發行普通股數為5.9億股（2024財年第一季度——每股基本虧損和攤薄虧損為5.83億股普通股）。
財務狀況
流動性和資本資源
現金、現金等價物和投資從截至2024年2月29日的2.98億美元減少了1,500萬美元，至2024年5月31日的2.83億美元，這主要是由於營運資金的變化。
現金、現金等價物和投資的比較摘要如下：
截至目前
（單位：百萬）
 2024年5月31日2024年2月29日改變
現金和現金等價物$143$175$(32)
限制性現金和現金等價物1725(8)
短期投資866224
長期投資37361
現金、現金等價物和投資$283$298$(15)
下表彙總了公司的流動資產、流動負債和營運資金：
截至目前
（單位：百萬）
 2024年5月31日2024年2月29日改變
流動資產$458$508$(50)
流動負債321356(35)
營運資金$137$152$(15)
流動資產
與2024財年第四季度末相比，2025財年第一季度末的流動資產減少了5000萬美元，這主要是由於扣除5100萬美元備抵後的應收賬款減少，現金和現金減少
43
相當於3 200萬美元，應收税款減少了100萬美元，但被短期投資增加的2 400萬美元和其他流動資產增加1 000萬美元所部分抵消。
截至2024年5月31日，扣除備抵後的應收賬款為1.48億美元，比2024年2月29日減少了5100萬美元。下降的主要原因是截至2024年5月31日的三個月中確認的收入低於截至2024年2月29日的三個月，但部分被未償銷售天數從2024財年第四季度末的100天增加到2025財年第一季度末的111天所抵消。
截至2024年5月31日，應收所得税為300萬美元，比2024年2月29日減少了100萬美元。減少的主要原因是將應收税款餘額用於抵消其他納税負債。
截至2024年5月31日，其他應收賬款為2100萬美元，與2024年2月29日持平。
截至2024年5月31日，其他流動資產為5700萬美元，較2024年2月29日增加了1000萬美元。增長的主要原因是預付費軟件維護費用增加了600萬美元，預付分包商服務增加了300萬美元，預付租金增加了200萬美元。
流動負債
與2024財年第四季度末相比，2025年第一季度末的流動負債減少了3500萬美元，這主要是由於遞延收入減少了2,000萬美元，應付賬款減少了1,100萬美元，應計負債減少了500萬美元，但部分被應付所得税增加的100萬美元所抵消。
目前遞延收入為1.74億美元，與2024年2月29日相比減少了2000萬美元，這歸因於目前與黑莓Spark相關的遞延收入減少了1300萬美元，與黑莓QNX相關的遞延收入減少了500萬美元，目前與黑莓QNX相關的遞延收入減少了200萬美元，目前與Secusmart相關的遞延收入減少了200萬美元。
應付賬款為600萬美元，比2024年2月29日減少了1,100萬美元，這主要是由於付款時間所致。
截至2025年第一季度末，應計負債為1.12億美元，與2024年2月29日相比減少了500萬美元，這主要是由於應計重組成本減少了900萬美元，可變激勵計劃應計負債減少了500萬美元，但部分被應計商品銷售成本增加的500萬美元所抵消。
應繳所得税為2900萬美元，與2024年2月29日相比增加了100萬美元，這主要是由於季度税收準備金的變化。
與截至2023年5月31日的三個月相比，截至2024年5月31日的三個月的現金流如下：
在已結束的三個月中
（單位：百萬）
 2024年5月31日2023年5月31日改變
提供的淨現金流量（用於）：
運營活動$(15)$99$(114)
投資活動(26)(38)12
融資活動12(1)
現金和現金等價物的淨增加（減少）$(40)$63$(103)
運營活動
用於經營活動的淨現金流增加1.14億美元，主要反映了營運資金的淨變化。
投資活動
在截至2024年5月31日的三個月中，用於投資活動的現金流為2600萬美元，其中包括用於收購短期和長期投資的交易的現金，扣除出售或到期的2,400萬美元的收益，用於收購100萬美元無形資產的現金以及收購100萬美元的財產、廠房和設備。上一財年同期，用於投資活動的現金流為3,800萬美元，其中包括用於收購短期和長期投資的交易的現金，扣除2,800萬美元的出售或到期收益，收購800萬美元的無形資產，以及收購200萬美元的財產、廠房和設備。
44
融資活動
由於行使股票期權和員工股票購買計劃下發行的普通股減少，2025財年前三個月融資活動提供的現金流減少了100萬美元。
債務融資和其他資金來源
有關公司於2024年1月發行的3.00％的優先可轉換無擔保票據（“票據”）的本金總額為2億美元，以及於2020年9月發行的於2023年11月到期的3.65億美元可轉換債券（“2020年債券”，與票據合稱 “債券”）的描述，請參閲合併財務報表附註5。
該公司有1,700萬美元的抵押未清信用證，以支持在正常業務過程中達成的某些租賃安排。有關公司限制性現金的更多信息，請參閲合併財務報表附註2。
截至2024年5月31日，現金、現金等價物和投資約為2.83億美元。公司的管理層仍然專注於維持適當的現金餘額，有效管理營運資金餘額和管理業務的流動性需求。根據其當前的財務預測，該公司認為，其財務資源以及預期的未來運營現金產生和運營費用削減活動應足以滿足當前財務承諾和尚未承諾的未來運營支出的資金需求，並應為可預見的將來提供必要的財務能力。
合同義務和其他義務
下表列出了截至2024年5月31日有關公司合同和其他義務以及付款到期期限的彙總信息：
 （單位：百萬）
 總計短期
（未來 12 個月）		長期
（> 12 個月）
經營租賃義務$59$24$35
購買義務和承諾6868—
債務利息和本金支付2306224
總計$357$98$259
截至2024年5月31日，合同和其他債務總額增加了約1300萬美元，而2024年2月29日的餘額約為3.44億美元，這歸因於購買義務和承諾的增加，但部分被經營租賃義務的減少所抵消。
公司沒有任何重大的資產負債表外安排。
會計政策與關鍵會計估計
除了合併財務報表附註1中所述的2025財年期間採用的會計準則外，公司的會計政策或關鍵會計估算與年度管理報告中 “會計政策和關鍵會計估計” 中描述的會計政策或關鍵會計估算沒有變化。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
該公司從事的運營和融資活動在三個主要領域產生風險：
外匯
由於以本位貨幣美元以外的貨幣進行交易，公司面臨外匯風險。該公司在2025財年第一季度的大部分收入是以美元交易的。部分收入以加元、歐元和英鎊計價。費用主要包括工資和某些其他業務費用，主要以加元支出，但也以美元、歐元和英鎊支出。截至2024年5月31日，大約21％的現金和現金等價物，22％的應收賬款和76％的應付賬款以外幣計價（2024年2月29日分別為19％、25％和59％）。這些外幣主要包括加元、歐元和英鎊。作為其風險管理戰略的一部分，公司以外幣維持淨貨幣資產和/或負債餘額，並使用衍生金融工具（包括遠期貨幣合約和貨幣期權）從事外幣套期保值活動。公司不將衍生工具用於投機目的。如果與公司截至2024年5月31日（套期保值活動後）的淨貨幣資產或負債餘額相關的整體外幣兑美元的匯率統一下跌或上漲了10％，則對公司的影響將不大。
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公司定期審查其貨幣遠期和期權頭寸，既可以獨立審查，也可以結合其基礎外幣風險敞口進行審查。鑑於公司風險管理活動的有效範圍和風險敞口的預期性質，無法保證這些頭寸會抵消貨幣匯率變動造成的部分財務影響。此外，與這些工具相關的損益的確認可能與與基礎經濟風險相關的損益發生的時間不一致，因此可能會對公司的財務狀況和經營業績產生不利影響。
利率
現金和現金等價物及投資投資於某些期限不同的固定利率的工具。因此，由於持有不同期限的投資以及與客户簽訂的某些收入合同中的重要融資部分，公司面臨利率風險。投資的公允價值以及來自投資組合的投資收益將隨着現行利率的變化而波動。該公司在與客户簽訂的某些收入合同中也有重要的融資部分，並且由於對固定利率客户的未來付款進行折扣，該公司面臨利率風險。如合併財務報表附註5所述，該公司還發行了固定利率的票據。由於票據，公司面臨利率風險。該公司目前不使用利率衍生工具。
信用和客户集中度
在正常業務過程中，公司監控其客户的財務狀況，並審查每位新客户的信用記錄。公司根據其客户的特定信用風險、歷史趨勢和經濟環境設立信貸損失準備金（“ACL”）。截至2024年5月31日，ACL為500萬美元（2024年2月29日為600萬美元）。截至2024年5月31日（2024年2月29日，有兩個客户佔應收賬款的10％以上），其中一個客户佔應收賬款的10％以上。在2025財年第一季度，公司逾期應收賬款餘額的百分比與2024財年第四季度相比下降了5.8％。儘管公司積極監控並嘗試在應收賬款到期時收款，但在從經銷商和其他分銷合作伙伴那裏及時支付應收賬款方面存在進一步延遲或面臨挑戰的風險。在按時付款方面發生此類延遲或質疑可能會對公司的流動性和財務狀況產生負面影響。在截至2024年5月31日的三個月（截至2023年5月31日的三個月，一個客户佔公司收入的13％，由於專利銷售交易的完成，一個客户佔公司收入的58％）。
市場價值是為投資組合中每種證券確定的。公司對個人投資價值的下降進行減值評估，以確定下降是否是暫時性的。公司在進行評估時考慮了現有證據，包括總體市場狀況的變化、具體的行業和個人公司數據、公允價值低於成本的時間長短和程度、財務狀況、個人投資的短期前景以及公司持有債務證券直至到期的能力和意圖。
第 4 項。控制和程序
截至2024年5月31日，公司在包括公司首席執行官和首席財務官在內的公司管理層的監督和參與下，對《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的公司披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估。根據該評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至該日，公司的披露控制和程序是有效的，可以合理地保證公司在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息 (i) 在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，(ii) 積累並傳達給管理層，包括其負責人高管和主要財務酌情安排官員或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露作出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年5月31日的三個月中，公司的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關公司參與的某些法律訴訟的信息，請參閲合併財務報表附註9。
46
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 和非規則 10b5-1 交易安排
在截至2024年5月31日的三個月中，公司或其任何高級管理人員或董事均未通過或終止出售公司普通股的交易安排。
第 6 項。展品
展品編號展品描述
31.1*
根據1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證
31.2*
根據1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證
32.1†
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證
32.2†
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證
101*XBRL 實例文檔 — 該文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中
101*內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
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101*內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101*內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101*內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
104*封面交互式數據文件 — 格式為 Inline XBRL 幷包含在附錄 101 中
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* 隨函提交
† 根據美國證券交易委員會第S-K號法規第601 (b) (32) (ii) 項隨函提供（且未提交）
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簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，報告經正式授權。
 
黑莓限量版
日期：2024 年 6 月 27 日作者： /s/ John Giamatteo
姓名： John Giamatteo
標題： 首席執行官
作者：//Steve Rai
姓名：史蒂夫·雷
標題：首席財務官（首席財務和會計官）

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