美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
11-K表格
(請打勾)
☒ | 根據1934年證券交易法第15(d)條規定的年度報告 |
截至2024年3月31日的財政年度
或
☐ | 根據1934年證券交易法第15(d)條規定的過渡報告 |
過渡期從____________到____________。
委員會文件編號1-08462
A. | BMO 401(k)儲蓄計劃 100 King Street West First Canadian Place 1 |
graham公司職工股票購買計劃
B. | 持有該計劃的證券的發行人及其總部地址: |
graham公司
佛羅倫薩大道20號
紐約州巴塔維亞市14020
graham公司
職工股票購買計劃
目錄
頁 | ||
獨立註冊會計師事務所的報告 |
1 | |
基本報表: |
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補充附表: |
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附加信息: |
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財務報表説明 |
4-5 | |
簽名 |
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附件描述 |
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獨立註冊公共會計師事務所同意書 |
8 |
獨立註冊會計師事務所的報告
graham公司員工購股計劃管理員
graham公司員工股票購買計劃
關於財務報表的意見
我們已經對基本報表進行了審計,包括截至2024年3月31日和2023年3月31日的graham公司員工股票購買計劃(計劃)的可得福利淨資產的陳述,以及截至2024、2023和2022年的可得福利淨資產的變動陳述,以及財務報表相關注釋(統稱為財務報表)。根據我們的意見,這些財務報表以符合美國公認會計原則的準則,合理地陳述了計劃截至2024年3月31日和2023年3月31日的可得福利淨資產以及截至2024年3月31日、2023年3月31日和2022年的變動淨資產。
意見的基礎
這些財務報表是計劃管理層的責任,我們的責任是根據我們的審計表達對計劃的財務報表的意見。我們是註冊在公共公司會計監督委員會(美國)(PCAOB)的會計事務所,根據美國聯邦證券法和證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們有必要獨立對待計劃。
我們按照PCAOB的標準進行審計。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否存在重大錯誤陳述的合理保證,無論是因為錯誤還是欺詐所致。我們的審計包括執行程序,以評估財務報表中可能存在的重大錯誤陳述的風險,無論是因為錯誤還是欺詐而引起的,以及執行迴應這些風險的程序。這類程序包括測試財務報表中金額和披露的證據。我們的審計還包括評估由管理層使用的會計原則和重要估計以及評估財務報表的整體呈現方式。我們認為我們的審計為我們提供了意見的合理依據。
/s/ Freed Maxick CPAs,P.C.
自 2015 年以來,我們一直擔任計劃的審計員。
Freed Maxick CPAs,P.C.
紐約州布法羅
2024年6月21日
1
graham公司
職工股票購買計劃
紐約州巴塔維亞市
可供福利使用的淨資產表
截至3月31日, | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
資產 |
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現金及現金等價物 |
$ | 166,696 | $ | 119,633 | ||||
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總資產 |
166,696 | 119,633 | ||||||
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負債 |
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應付參與者款項 |
166,696 | 119,633 | ||||||
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總負債 |
166,696 | 119,633 | ||||||
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可用於福利的淨資產 |
$ | 0 | $ | 0 | ||||
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請參閲基本報表註釋。
2
graham公司
員工股票購買計劃
紐約巴塔維亞
可用於福利的淨資產變動表
截至2024年3月31日 | ||||||||||||
2024 | 2023 | 2022 | ||||||||||
淨資產的增加 |
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員工貢獻 |
$ | 523,268 | $ | 320,505 | $ | 202,194 | ||||||
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總新增額 |
523,268 | 320,505 | 202,194 | |||||||||
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淨資產的扣減 |
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股票購買成本 |
476,205 | 279,220 | 203,781 | |||||||||
應付參與者款項 |
166,696 | 119,633 | 78,348 | |||||||||
以前年度的貢獻用於當前年度的股票購買 |
(119,633 | ) | (78,348 | ) | (79,935 | ) | ||||||
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總扣款 |
523,268 | 320,505 | 202,194 | |||||||||
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淨資產淨變動額 |
0 | 0 | 0 | |||||||||
受益人可用淨資產餘額-期初 |
0 | 0 | 0 | |||||||||
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受益人可用淨資產餘額-期末 |
$ | 0 | $ | 0 | $ | 0 | ||||||
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見基本報表附註。
我們的董事會認為,我們的薪酬政策和實踐是合理的,並適當地將我們的員工利益與股東的利益相一致。董事會認為,對於我們的高管和其他員工的激勵性薪酬與收益掛鈎的事實鼓勵採取有利於公司短期和長期盈利的行動。此外,薪酬委員會審查有關我們的薪酬政策和實踐的變化,以確保此類政策和實踐不會鼓勵我們的高管和其他員工採取可能導致公司出現重大不利影響的行動。
graham公司
員工股票購買計劃
紐約州巴塔維亞
2023年12月31日和2022年基本報表的附註
1.選舉作為董事的四位被提名人,其名稱在附加的代理聲明中列出,其任期將在2025年的股東年會上到期且在其繼任者被選舉和被確認前擔任董事。 | 該計劃 |
會計原則 - 報告及相關注釋是按照美國通行的會計原則編制的。
一般 - 2010年7月29日,Graham Corporation(以下簡稱“公司”)的股東批准了Graham Corporation員工股票購買計劃(以下簡稱“計劃”)。 計劃管理員認為該計劃符合1986年修訂版內部收入法典第423條的資格標準,因此該計劃不受税收的約束。 該計劃不適用於1974年修訂版《僱員退休保障法》。
該計劃涵蓋公司所有基於美國的員工以及公司任何基於美國的子公司的員工。
認購 - 參與者可以通過工資提前扣款向該計劃作出貢獻,以購買公司的普通股。 該計劃以分別在1月1日和7月1日開展的獨立連續六個月期間運作。 該計劃將繼續以這種方式運作,直至計劃被修改或終止(參見第2注)。
股票購買和提取 - 自2019年7月1日開始的認購期以來,參與者可以自公司以每股的市場公允價值中的較低值的85%購買公司的普通股票. 分別在週期結束6個月後的6月30日和12月31日。 在2019年7月1日之前,參與者可以在發行期的第一個營業日按照其公平市場價值的95%從公司購買公司的普通股。 如果在任何認購期結束之前,參與者選擇退出計劃,或者如果參與者因任何原因死亡,退休或終止就業,則計劃將退還在該期間扣留的任何金額,以及從先前時期的任何轉移金額。 安全性交易的日期是按交易日期記帳的。 計劃參與者在2024年,2023年和2022年結束時購買了49810股,45638股和18106股普通股。 在計劃下,尚有133,434股股票等待發行。 參與者提款的退款不明顯。 該計劃的最大股數為400,000。
限制 - 持有公司股票總合計投票權或價值的5%或更多比例的員工不得根據該計劃購買企業普通股。 參與者還禁止通過該計劃購買總市場價值超過25,000美元的股票。 參與者還受每年購買股票上限為5,000股的限制。
計劃管理 - 所有計劃管理費用由公司支付,並未在附帶的財務報表中反映。
4
graham公司
員工股票購買計劃
紐約州巴狄維亞
財務報表附註 - (續)
2. | 計劃終止 |
計劃終止於以下最早的時間之一:
• | 參與者有權購買的股票數量大於計劃剩餘可購買的股票數量的購買日期; 或 |
• | 由公司董事會自行決定的日期。 |
在終止時,未用於購買公司普通股票的參與者工資提前扣除帳户中的所有金額將退還給參與者。
所有板塊 | 計劃資產 - 該計劃的現金由公司代表該計劃維護。 |
該計劃。
5
簽名。
根據1934年證券交易法的要求,信託人(或管理僱員福利計劃的其他人員)已經授權在該報告上簽字。 Graham Corporation員工股票購買計劃
由Graham Corporation,計劃管理員提供 | ||
簽署人: | / s / Christopher Thome | |
董事長,副總裁-財務 致富金融(臨時代碼)總財務和首席會計師 |
日期:2024年6月21日
6
附件索引
展示編號 |
陳述展品 | |
23 | 獨立註冊公共會計師事務所的同意書 |
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