Document美國
證券交易所
華盛頓特區20549
養老表格 11-K
(標記一)
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[X] | 根據《證券交易法》第15(d)條規定的年度報告 |
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¨根據1934年證券交易法第15(d)條款的過渡報告
或者
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[ ] | 根據《證券交易法》第15(d)條規定的過渡報告 |
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過渡期從____________到____________
委員會文件編號:1-9210
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| A.計劃的全稱和計劃地址,如果與下面所述的發行人不同: |
Occidental Petroleum Corporation Savings Plan(西方石油儲蓄計劃)
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| B.計劃證券的發行人的名稱和其主管理辦公室的地址: |
西方石油公司
5 Greenway Plaza,套房110
Houston, Texas 77046
西方石油公司
儲蓄計劃
指數
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獨立註冊會計師事務所報告 | 3 |
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基本報表-截至2023年12月31日和2022年12月31日的可用福利的淨資產報表 | 4 |
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基本報表-截至2023年12月31日和2022年12月31日的可用福利的淨資產變動報表 | 5 |
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財務報表説明 | 6 |
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附加附表* | |
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1 | | H-表,4i行 - 資產(年末持有)的時間表-2023年12月31日 | 22 |
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2 | | H-表,4j行 - 報告性交易的時間表-截至2023年12月31日 | 23 |
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簽名 | 24 |
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展覽索引 | 25 |
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*其他增補表已被省略,因為它們不適用或不被1974年修訂版《員工退休收入保障法》下美國勞工部規章和規定的報告和披露. | |
獨立註冊會計師事務所報告
致西方石油養老金計劃和西方石油儲蓄計劃的行政委員會和
西方石油儲蓄計劃的計劃參與者
Houston, Texas
基本報表意見
我們已對附帶的財務報表進行審計,包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的西方石油儲蓄計劃(計劃)的福利可用淨資產報表和相應的2023年12月31日和2022年12月31日可用福利的淨資產變動報表,以及相關附註和附表(統稱為財務報表)。根據美國公認會計原則,我們認為財務報表以所有重大方面合乎規定呈現了2023年12月31日和2022年12月31日計劃可用的淨資產,並且變更於2023年12月31日和2022年12月31日,財務報表公正地呈現了全部重要方面。
意見依據
伴隨着年末持有資產和拖欠參與者捐款的附加表中的補充信息是在審計計劃財務報表的程序下執行的。附加信息是計劃管理人員的責任。我們的審計程序包括決定補充信息是否與財務報表或基礎會計和其他記錄相調和,根據適用的內容進行項目測試以測試補充信息中呈現的信息是否完整和準確。在對附表中的補充信息表達意見時,我們評估了補充信息,包括其形式和內容,是否符合1974年員工退休福利安全法的部門報告和披露規則和法規的要求。在我們的意見中,附表中的補充信息總體上在所有重要方面合理陳述了財務報表。
我們的審計工作按照PCAOB的標準進行。這些標準要求我們規劃和執行審計程序,以獲得財務報表是否存在重大錯報(無論是由於錯誤還是欺詐行為)的合理保證。
我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報風險(無論是由於錯誤還是欺詐行為引起的),並執行響應這些風險的程序。這些程序包括在測試基礎上檢查財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和進行的重大估計,以及評估財務報表的總體呈現。我們認為,我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
補充信息
附帶的資產 (截至 2023年12月31日) 時間表和截至2023年12月31日的報告性交易時間表的資料,已被用於與計劃財務報表的審計程序一起執行,這些附加的資料由計劃管理層負責。 我們的審計程序包括確定補充信息是否與財務報表或適用的基礎會計和其他記錄相一致,並進行測試以測試補充信息中呈現的信息的完整性和準確性。在對附帶時間表中補充信息的意見形成中,我們評估了補充信息(包括其形式和內容)是否與1975年修訂版《員工退休收入保障法》下美國勞工部規章和規定的報告和披露原則一致。在我們的意見中,補充信息與整個財務報表相比公正地陳述了全部重要方面。
/s/Weaver and Tidwell,L.L.P.(威弗和蒂德維爾會計事務所)
WEAVER AND TIDWELL, L.L.P.
慧與科技401(k)計劃
Houston, Texas
2024年6月25日
西方石油公司
儲蓄計劃
補充附表:
截至2023年12月31日和2022年12月31日
(以千為單位)
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| | 2023 | | 2022 |
資產: | | | | |
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投資: | | | | |
按公允價值: | | | | |
開空期投資基金 | | 11,638 | | 15,453 |
普通股 | | 706,550 | | 753,087 |
計劃在主管信託賬户中產生利息 | | 2,227,499 | | 1,787,467 |
公允價值下的總投資 | | 2,945,687 | | $ | 2,556,007 |
按合同價值計算: | | | | |
計劃在主管信託賬户中產生利息 | | 293,355 | | | 332,450 | |
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應收款項: | | | | |
參與者的應收票據 | | 27,768 | | | 25,022 | |
利息和分紅派息 | | 2193 | | | 1,618 | |
參與者供款 | | 3,575 | | | 3,132 | |
僱主貢獻 | | 2,460 | | | 2,180 | |
總應收款項 | | 35,996 | | | 31,952 | |
總資產 | | 3,275,038 | | | 2,920,409 | |
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可用於福利目的的淨資產 | | $ | 3,275,038 | | | $ | 2,920,409 | |
請查看基本報表説明。
西方石油公司
儲蓄計劃
附加信息:
截至2023年和2022年12月31日的年度
(以千為單位)
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| | 2023 | | 2022 |
歸因於淨資產的變動: | | | | |
投資收益(虧損): | | | | |
利息 | | $ | 681 | | | $ | 248 | |
股息 | | 8,656 | | | 6,487 | |
投資的公允價值淨增值(減值) | | (27,861) | | | 454,598 | |
計劃利息管理信託賬户投資收益(損失) | | 361,249 | | | (356,774) | |
| | | | |
總投資收益 | | 342,725 | | | 104,559 | |
| | | | |
從參與者收到的應收款項的利息收入 | | 1,839 | | | 1,358 | |
捐款: | | | | |
參與者 | | 125,223 | | | 109,490 | |
僱主 | | 89,944 | | | 80,785 | |
參與者轉出 | | 12,418 | | | 8,829 | |
總捐款 | | 227,585 | | | 199,104 | |
扣除: | | | | |
參與者獲得的福利支出 | | 215,677 | | | 184,437 | |
行政費用 | | 1,843 | | | 1,626 | |
總扣除額 | | 217,520 | | | 186,063 | |
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淨增加 | | 354,629 | | | 118,958 | |
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可用於養老的淨資產: | | | | |
年初 | | 2,920,409 | | | 2,801,451 | |
年末 | | $ | 3,275,038 | | | $ | 2,920,409 | |
請查看基本報表説明。
西方石油公司
儲蓄計劃
財務報表説明
2023年12月31日和2022年
(1)計劃説明
西方石油公司儲蓄計劃(“計劃”)的以下介紹僅提供一般信息。參與者應參考計劃文件以瞭解計劃條款的更完整描述。
(a)一般
該計劃是一種確定性繳費計劃,通常適用於西方石油公司(Occidental或僱主)及參與子公司(統稱公司)某些僱員。
本計劃旨在成為一個合格的現金或推遲安排和員工持股計劃的税收合格計劃。本計劃受到1974年修訂的僱員退休收入保障法案(ERISA)的規定約束。
(b)計劃管理
該計劃由養老金、退休信託和投資委員會負責投資決定,由養老金、退休計劃和行政委員會負責所有事宜(這兩個委員會在此一併稱為委員會)。 該計劃文件規定,一位受託人任命官員擁有任命、撤職和監督委員會成員的唯一權力。 委員會已獲賦予執行其各自職責所需的所有權力,包括但不限於行使管理和解釋計劃的權力,並回答所有影響參與者資格的問題。紐約梅隆信託銀行(Trustee)是託管人和託管基金的監管人,該基金持有本計劃的所有資產。
(c)繳費
參與者繳費-每年,參與者可以以税前或税後或兩種方式結合的方式繳納最高報酬百分比到計劃中,但受到某些鐵路法規限制。 對於2023年和2022年,非高薪員工的員工繳費百分比限額為30%,高薪員工的員工繳費百分比限額為15%。 到計劃年底時年齡超過50歲的參與者可以向計劃繳納額外的税前追加繳款,上限為2023年的7500美元和2022年的6500美元。該計劃允許羅斯繳費和計劃內羅斯轉賬繳費。
新符合條件的參與者如果沒有肯定選擇退出繳費,則將自動以基本工資的税前繳費金額5%的方式加入計劃。
僱主匹配繳費-非集體談判的員工的僱主匹配繳費金額等於參與者繳費的前2%到限制的報酬比例,並且等於下一個3%的限制的報酬比例。某些集體談判的員工也適用此匹配公式,由其各自的工會協商。其他集體談判員工按其各自的工會協商獲得僱主繳費,在參與者繳納到計劃中的前6%的限制的報酬比例範圍內,匹配程度在85%至100%之間。 所有僱主繳費都投資於Occidental Stock Fund(Oxy Stock Fund)。所有歸屬參與者的參與者都可以選擇將其僱主繳費轉移到其他投資基金。
該計劃允許有資格參加該計劃的在職員工將其從其他僱主的符合條件的退休計劃中接收的應税金錢全部或部分轉入該計劃中。
(d)參與者帳户
所有參與者的貢獻及其收益都被分配到各個參與者的賬户,並根據《員工退休收入保障法》第404(c)條的規定按照參與者的投資選擇進行投資。 未做出投資選擇的參與者會自動加入計劃的合格默認投資替代方案。
每個參與者的賬户均記入參與者選定的貢獻額、僱主對應的匹配貢獻額以及相應基金投資收益和損失的分配以及投資經理費用的扣除。 分配基於參與者的所得或賬户餘額定義。 參與者有權獲得的福利是從參與者的歸屬賬户提供的福利。
(e)歸屬權
參與者對其貢獻和僱主匹配貢獻及其實際收益立即取得歸屬權。 參與者還完全獲得了分紅,其由僱主匹配貢獻投資於Oxy股票型基金。
參與者對其貢獻和僱主匹配貢獻及其實際收益立即取得歸屬權。 參與者還完全獲得了分紅,其由僱主匹配貢獻投資於Oxy股票型基金。
參與者可以從其基金賬户借款,最少1000美元,最大金額不超過(i)之前12個月內最高未償貸款本金餘額減少的50000美元;(ii)賬户歸屬權資金的50%;或(iii)需要月薪扣除還款額不超過參與者月度基本報酬的25%的金額。一般用於一般目的的貸款期限為1至5年,用於主要住宅的貸款期限為6至10年。 目前未償貸款的到期日從2024年1月至2033年10月不等。 這些貸款由在貸款獲得批准時參與者賬户中的餘額擔保。 貸款利率固定,為月度放款前一個月的第一天確定,並且與其他貸款人發行的類似貸款相比非常合理。 截至2023年12月31日的未償貸款的利率範圍為3%至11%,截至2022年12月31日的未償貸款的利率範圍為3%至9%。 本金和利息通過工資單等比例支付。
參與者可以從其基金賬户借款,最少1000美元,最大金額不超過(i)之前12個月內最高未償貸款本金餘額減少的50000美元;(ii)賬户歸屬權資金的50%;或(iii)需要月薪扣除還款額不超過參與者月度基本報酬的25%的金額。一般用於一般目的的貸款期限為1至5年,用於主要住宅的貸款期限為6至10年。 目前未償貸款的到期日從2024年1月至2033年10月不等。 這些貸款由在貸款獲得批准時參與者賬户中的餘額擔保。 貸款利率固定,為月度放款前一個月的第一天確定,並且與其他貸款人發行的類似貸款相比非常合理。 截至2023年12月31日的未償貸款的利率範圍為3%至11%,截至2022年12月31日的未償貸款的利率範圍為3%至9%。 本金和利息通過工資單等比例支付。
通常,在離職時,參與者可以選擇根據計劃允許的分發選項之一收到其賬户餘額的歸屬部分。 參與者可以選擇以現金或Occidental普通股的形式從其在Oxy股票型基金上歸屬的賬户餘額中獲得分配。
通常,在離職時,參與者可以選擇根據計劃允許的分發選項之一收到其賬户餘額的歸屬部分。 參與者可以選擇以現金或Occidental普通股的形式從其在Oxy股票型基金上歸屬的賬户餘額中獲得分配。
棄權賬户
放棄的非歸屬賬户可用於支付計劃管理的合理成本並減少僱主貢獻。 2023年和2022年12月31日,棄權的非歸屬賬户餘額不顯著。 增加棄權賬户餘額主要涉及之前終止參與者的非歸屬賬户餘額和不索取福利的棄權,符合計劃文件的規定。 預計這些金額將用於減少未來貢獻,或者如果找到此類參與者,則恢復賬户餘額。
放棄的非歸屬賬户可用於支付計劃管理的合理成本並減少僱主貢獻。 2023年和2022年12月31日,棄權的非歸屬賬户餘額不顯著。 增加棄權賬户餘額主要涉及之前終止參與者的非歸屬賬户餘額和不索取福利的棄權,符合計劃文件的規定。 預計這些金額將用於減少未來貢獻,或者如果找到此類參與者,則恢復賬户餘額。
2023年和2022年未使用放棄權來減少僱主貢獻。
開支
參與者通過其計劃賬户支付一定的行政費用。 維護計劃的其他支出由公司支付,並從這些財務報表中排除。 投資相關支出包括在投資收益(折舊)中。
參與計劃的財務報表採用收據確認制度。
(2)重要會計政策摘要
會計基礎
計劃的財務報表採用美國通行會計原則(U.S. GAAP)的收據確認制度。
會計基礎
計劃的財務報表採用美國通行會計原則(U.S. GAAP)的收據確認制度。
估計使用
按照美國通用公認會計原則(U.S. GAAP)準備財務報表的過程需要管理層就某些類型的財務報表餘額和披露做出知情的估計和判斷。 關於此類交易和事件的事實和情況的變化或新發現的信息可能會導致修訂的評估和判斷,並且實際結果可能因結算而有所不同,但通常情況下不影響敞口金額。 管理層認為,這些估計和判斷為計劃財務報表的公正展示提供了合理的依據。
按照美國通用公認會計原則(U.S. GAAP)準備財務報表的過程需要管理層就某些類型的財務報表餘額和披露做出知情的估計和判斷。 關於此類交易和事件的事實和情況的變化或新發現的信息可能會導致修訂的評估和判斷,並且實際結果可能因結算而有所不同,但通常情況下不影響敞口金額。 管理層認為,這些估計和判斷為計劃財務報表的公正展示提供了合理的依據。
根據美國通用會計準則(U.S. GAAP)計算制定財務報表,需要管理層就某些財務報表餘額和披露做出知情的估計和判斷。關於此類交易和事件的事實和情況的變化或新發現的信息可能會導致修訂的評估和判斷,實際結果可能與結算有所不同,但一般不超過敞口金額。 管理層認為,這些估計和判斷為計劃的財務報表提供了合理的基礎。
計劃的投資以公允價值報告,完全受益響應類型的投資合同除外,這些投資合同按照合同價值報告。 公允價值是指在計量日市場參與者之間進行有序交易時將出售資產或支付負債的價格。 有關公平價值測量的討論,請參閲 Note 3。 有關合同價值投資的討論,請參閲 Note 4。
計劃的投資以公允價值報告,完全受益響應類型的投資合同除外,這些投資合同按照合同價值報告。 公允價值是指在計量日市場參與者之間進行有序交易時將出售資產或支付負債的價格。 有關公平價值測量的討論,請參閲 Note 3。 有關合同價值投資的討論,請參閲 Note 4。
證券的買賣按交易日計算。利息收入按應計基礎計算。股息按除息日計入。投資公允價值淨升值(貶值)包括買入和賣出的投資的收益和損失以及本年持有期間的投資收益和損失。
(d)捐贈
計劃參與者的捐款和僱主匹配捐款記錄於從資薪中扣除員工捐款的年份。
(e)支付福利
支付受益金額在發放時計入。
(f)與參與者相關的應收款項
與參與者相關的應收款項按未支付的本金餘額加上任何應計但未支付的利息計量,並在附帶的淨可用福利資產表中分類為應收款項。根據計劃條款,逾期的與參與者相關的應收款項被重新分類為分配。
(g)賬務再分類
前幾年的某些金額已被重新分類以符合本年的展示。
(3)公允價值衡量
計劃資產以公允價值衡量,基於用於衡量公允價值的估值技術的輸入優先級,分為三級公允價值層級:第一級-使用上市市場中相同資產或負債的報價;第二級-使用除相同資產或負債的報價以外的可觀察輸入;第三級-使用不可觀察的輸入。如有轉移,均在年末確認。
以下是以公允價值衡量的計劃資產的估值方法的描述:
(a)普通股和優先股
普通股和優先股的估值基於個別證券所交易的活躍市場上報告的收盤價。
(b)所有基金類型
一般來説,基金的價值基於計劃持有的股份的淨資產價值(NAV)。如果已公開註冊,則可以通過報價市場價格獲得基金的價值。
(c)短期投資基金
短期投資基金的價值基於計劃持有的股份的NAV。
(d)所有/集合信託基金
所有/集合信託基金的估值基於基金髮行人提供的單位的NAV。作為實用迅速的基準,信託受託人提供的NAV用於估計公允價值。NAV基於基金持有的基礎投資的公允價值減去負債。截至2023年和2022年12月31日,這些投資沒有贖回限制。
(e)公司債券
如果能夠獲得現行市場報價,則使用報價市場價格估算公司債券價值。如果無法觀察到報價市場價格,則使用市場觀察輸入的定價模型來估算公司債券價值,這些輸入來自於活躍市場和非活躍市場。
以下表格按照公允價值層級列出計劃在2023年12月31日和2022年的公允價值資產(金額以千為單位)。表格不包括計劃在單獨的個別表格中呈現的主信託賬户中持有的權益(參見注釋6)。
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| | 公允價值的資產為 2023年12月31日 |
| | 一級 | | 總費用 |
普通股 | | | | |
西方石油公司 | | $ | 706,550 | | | $ | 706,550 | |
總資產的公允價值層級,不包括 | | | | |
計劃在主信託中的權益,公允價值 | | 706,550 | | | 706,550 | |
| | | | |
NAV計量的投資: | | | | |
開空期投資基金 | | | | 11,638 | |
公允價值的投資,不包括 | | | | |
計劃在主信託中的權益 | | $ | 706,550 | | | $ | 718,188 | |
| | | | |
| | 公允價值的資產為 2022年12月31日 |
| | 一級 | | 總費用 |
普通股 | | | | |
西方石油公司 | | $ | 753,087 | | | $ | 753,087 | |
總資產的公允價值層級,不包括 | | | | |
計劃在主信託中的權益,公允價值 | | 753,087 | | | 753,087 | |
| | | | |
NAV計量的投資: | | | | |
開空期投資基金 | | | | 15,453 | |
公允價值投資,不包括 | | | | |
計劃對主託管合同的利益 | | $ | 753,087 | | | $ | 768,540 | |
(4) 保證投資合同主託管賬户
該計劃投資於景順(GIC MTIA)管理的保證投資合同主託管投資賬户中。該賬户的主要目標是根據計劃的規定,為參加者的提款和轉賬提供按合同價值的日常流動性。為實現這些目標,GIC MTIA 主要投資於保險套利合同,也稱為合成保證投資合同。因為合成保證投資合同完全響應權益,合同價值是GIC MTIA 的相關實測值。根據景順向計劃報告的合同價值,合同價值代表在合同下的貢獻額加上收益,減去參與者的提款和行政費用。參與者通常可以定向提取或轉讓其按合同價值投資的全部或部分。合成保證投資合同的合同價值是根據包括各種固定收益基金/集合信託的基礎資產的公允價值來確定的。
因為合成保證投資合同是完全響應權益的,所以合同價值是GIC MTIA 重要的度量標準。合同價值是景順報告給計劃的,代表了在合同下的貢獻額加上收益,減去參與者的提款和行政費用。參與者通常可以定向提取或轉讓其按合同價值投資的全部或部分。因為合成保證投資合同的合同價值是根據包括各種固定收益基金/集合信託的基礎資產的公允價值來確定的。合成保證投資合同的合同價值會定期撥回,以證明每個合同的授信利率不同,會受到未來授信利率的影響,並通過授信利率公式機制在淨可用福利淨資產報告聲明中進行調整。未來授信利率的關鍵因素包括,但不限於,市場利率水平、計劃現金流量、支持合同的固定收益投資所產生的投資回報或支持合同基礎投資的期限。
以下代表計劃持有的投資合同類型之間的合同價值分類(以千為單位):
信貸利率重置將應用於特定的投資合同,由購買時確定。證券支持的投資利率重置的重置值是合同價值、市場價值、收益率和期限的函數。一般賬户投資利率基於預定指數回報率加上一定的固定基點差。未來授信利率與如何調整每個合同的合同價值來證明淨可用福利淨資產報告聲明之間的關係,是通過授信利率公式的機制來提供的。每個合同的投資組合的合同價值和收益與每個合同的所有投資的公允價值之間的差異定期攤銷。未來授信利率的關鍵因素包括,但不限於,市場利率水平、計劃現金流量、支持合同的固定收益投資所產生的投資回報或支持合同基礎投資的期限。
以下代表計劃持有的投資合同類型之間的合同價值分類(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日, |
| | 2023 | | 2022 |
開空期投資基金 | | $ | 9,212 | | | $ | 17,170 | |
合成保證投資合同: | | | | |
基金 | | 410,146 | | | 454,367 | |
| | | | |
| | | | |
投資合計 | | $ | 419,358 | | | $ | 471,537 | |
該計劃收到的款項取決於合同發行人履行其財務義務的能力。合同發行人履行其合同義務的能力可能會受到未來經濟和監管發展的影響。
有些並非參與者發起的事件會限制GIC MTIA以合同價值與合同發行人進行交易的能力,這些事件包括但不限於:(i)計劃終止,(ii)公司選擇退出合同以更換投資提供者,以及(iii)因計劃合格狀態的喪失或計劃條款的重大不利變更而短時間通知終止合同。委員會目前不知道任何此類事件正在醖釀。
另外,某些事件允許合同發行人終止計劃合同,以不同於合同價值的金額結算。這些事件包括但不限於:(i) 違反合同下的重大義務, (ii)有實質性虛假陳述,以及 (iii)在未經合同發行人同意的情況下對協議進行實質性修訂。
(5)Oxy股票型基金
Oxy股票型基金是一隻以報價市場價格計價的股票型基金,其中包括Occidental普通股的股票,也可能包括賺取利息的現金。
有關Oxy股票型基金的淨資產以及與包括參與者自主選擇和非參與者自主選擇的投資相關的淨資產變動的重要組成部分的信息如下(金額以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日, |
| | 2023 | | 2022 |
淨資產: | | | | |
開空期投資基金 | | $ | 11,638 | | | $ | 15,425 | |
Occidental普通股 | | 706,550 | | | 752,935 | |
應收利息和股息 | | 71 | | | 63 | |
| | $ | 718,259 | | | $ | 768,423 | |
| | | | |
| | 年終於12月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
淨資產變化: | | | | |
捐款 | | $ | 95,594 | | | $ | 83,972 | |
投資收益 | | 8,754 | | | 5,177 | |
投資公允價值的淨增值(減值) | | (36,528) | | | 459,298 | |
基金之間轉移 | | (72,053) | | | (138,087) | |
參與者獲得的福利支出 | | (45,788) | | | (42,442) | |
行政費用 | | (143) | | | (143) | |
淨資產變動 | | $ | (50,164) | | | $ | 367,775 | |
計劃對母基金賬户的權益
該計劃參與西方石油公司定義貢獻計劃主信託基金(DCP主信託基金),該基金投資於可供參與者選擇的各種基金(包括目標日期基金、指數基金和活躍基金)。該計劃和西方退休計劃各自擁有DCP主信託基金中不可分割的權益。
在2023年和2022年,該計劃還投資於以下主信託投資賬户(MTIA):景順管理的合成GIC基金(GIC MTIA)、保德信機構投資管理管理的小盤股票基金(Bernstein MTIA)和貝利·吉福德管理的獨立國際成長基金(Baillie Gifford MTIA)。該計劃和西方退休計劃各自擁有GIC MTIA和Bernstein MTIA中不可分割的權益。該計劃、西方退休計劃和西方主退休信託各自擁有Baillie Gifford MTIA中不可分割的權益。
表格彙總了每個主信託賬户中該計劃的權益(數額以千為單位):
計劃對主信託賬户的權益:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日, |
| | 2023 | | 2022 |
DCP主信託基金市價: | | | | |
2,153,157 | | $ | 1,711,786 | | | $ | GIC MTIA合同價值: | |
293,355 | | 332,450 | | | Baillie Gifford MTIA市價: | |
| | 5,538 | | | 2,640 | |
Bernstein MTIA,在公允價值處 | | 68,804 | | | 73,041 | |
淨資產 | | $ | 2,520,854 | | | $ | 2,119,917 | |
以下表格列示了DCP Master Trust持有的淨資產公允價值,計劃擁有共同利益(數字以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日, |
| | 2023 | | 2022 |
| | Master Trust餘額 | | 計劃對主信託餘額的利息 | | Master Trust餘額 | | 計劃對主信託餘額的利息 |
DCP Master Trust的資產: | | | | | | | | |
資產: | | | | | | | | |
按報價確定的市場價格公允價值的投資: | | | | | | | | |
開空期投資基金 | | $ | 622 | | | $ | 428 | | | $ | 83 | | | $ | 57 | |
基金 | | 2,658,879 | | | 1,830,252 | | | 2,094,452 | | | 1,431,690 | |
普通股 | | 15,233 | | | 10,486 | | | 11,672 | | | 7,979 | |
所有基金類型 | | 453,065 | | | 311,870 | | | 397,808 | | | 271,927 | |
投資合計 | | 3,127,799 | | | 2,153,036 | | | 2,504,015 | | | 1,711,653 | |
應收款項: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
應計的投資收益 | | 373 | | | 257 | | | 252 | | | 172 | |
| | | | | | | | |
總資產 | | 3,128,172 | | | 2,153,293 | | | 2,504,267 | | | 1,711,825 | |
負債: | | | | | | | | |
由於券商購買證券所致應付款 | | 197 | | | 136 | | | 57 | | | 39 | |
負債合計 | | 197 | | | 136 | | | 57 | | | 39 | |
DCP Master Trust的資產淨值 | | $ | 3,127,975 | | | $ | 2,153,157 | | | $ | 2,504,210 | | | $ | 1,711,786 | |
計劃在DCP Master Trust的資產淨值中所佔的百分比 | | | | 69% | | | | 68% |
以下表格顯示了DCP Master Trust的資產淨值變化,其中計劃擁有無分割利益,如上表所示(金額單位為千美金):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日的年度 |
| | 2023 | | 2022 |
投資公允價值的淨增值(減值): | | | | |
基金 | | $ | 447,446 | | | $ | (420,443) | |
普通股 | | 2,675 | | | (4,685) | |
所有基金類型 | | 40,636 | | | (97,851) | |
資產淨升值(折舊) | | 490,757 | | | (522,979) | |
利息和分紅派息 | | 12,145 | | | 12,820 | |
扣除投資費用 | | (648) | | | (613) | |
投資收益(損失) | | 502,254 | | | (510,772) | |
| | | | |
轉入資產 | | 618,722 | | | 434,465 | |
轉出 | | (497,211) | | | (351,993) | |
淨資產變動 | | $ | 623,765 | | | $ | (428,300) | |
下表提供了DCP Master Trust的公允價值測量信息,截至2023年12月31日和2022年12月31日,計劃在其中持有均等的份額(金額以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允價值計量的資產於2023年12月31日 |
| | 一級 | | | | 總費用 |
普通股 | | $ | 15,233 | | | | | $ | 15,233 | |
所有基金類型 | | 453,065 | | | | | 453,065 | |
公允價值分層次的總資產 | | 468,298 | | | | | 468,298 | |
| | | | | | |
按NAV測量的投資 | | | | | | |
開空期投資基金 | | | | | | 622 | |
基金 | | | | | | 2,658,879 | |
公平價值下的全部資產 | | | | | | $ | 3,127,799 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日公允價值的資產 |
| | 一級 | | | | 總費用 |
普通股 | | $ | 11,672 | | | | | $ | 11,672 | |
所有基金類型 | | 397,808 | | | | | 397,808 | |
公允價值分層次的總資產 | | 409,480 | | | | | 409,480 | |
| | | | | | |
按NAV測量的投資 | | | | | | |
開空期投資基金 | | | | | | 83 | |
基金 | | | | | | 2,094,452 | |
公平價值下的全部資產 | | | | | | $ | 2,504,015 | |
以下表格顯示GIC MTIA持有的淨資產,本計劃持有其中的不可分割利益(金額以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日, |
| | 2023 | | 2022 |
| | Master Trust餘額 | | 計劃對主信託餘額的利息 | | Master Trust餘額 | | 計劃對主信託餘額的利息 |
資產: | | | | | | | | |
投資,合同價值(見注4): | | | | | | | | |
開空期投資基金 | | $ | 9,212 | | | $ | 6,444 | | $ | 17,170 | | | $ | 12,111 |
合成保證投資合同: | | | | | | | | |
共同/集體信託 - 固收所有基金類型 | | 410,146 | | | 286,925 | | 454,367 | | | 320,485 |
投資合計 | | 419,358 | | | 293,369 | | 471,537 | | | 332,596 |
應收款項: | | | | | | | | |
賣出證券應收經紀公司款項 | | 8 | | | 6 | | — | | | — | |
應計的投資收益 | | 37 | | | 25 | | 61 | | | 43 |
總應收款項 | | 45 | | | 31 | | 61 | | | 43 |
總資產 | | 419,403 | | | 293,400 | | 471,598 | | | 332,639 |
負債: | | | | | | | | |
由於券商購買證券所致應付款 | | — | | | — | | | 34 | | | 24 |
應計費用 | | 64 | | | 45 | | 234 | | | 165 |
負債合計 | | 64 | | | 45 | | 268 | | | 189 |
GIC MTIA的淨資產 | | $ | 419,339 | | | $ | 293,355 | | $ | 471,330 | | | $ | 332,450 |
計劃在GIC MTIA淨資產中的百分比利益 | | | | 70 | % | | | | 71 | % |
| | | | | | | | |
以下表格表示GIC MTIA的淨資產變動情況,該計劃在其中擁有不可分割的利益,如上表所述(金額以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 年終於12月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
利息收入 | | $ | 13,247 | | | $ | 9,335 | |
扣除投資費用 | | (427) | | | (422) | |
總投資收益 | | 12,820 | | | 8,913 | |
| | | | |
轉入資產 | | 37,538 | | | 94,543 | |
轉出 | | (102,349) | | | (60,203) | |
資產淨變動 | | $ | (51,991) | | | $ | 43,253 | |
以下表格展示了巴利吉福德MTIA持有的淨資產公平價值,截至2023年和2022年12月31日,計劃擁有未分割利益(金額以千為單位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日, | | 截至12月31日, |
| 2023 | | 2022 |
| Master Trust餘額 | | 計劃對主信託餘額的利息 | | Master Trust餘額 | | 計劃對主信託餘額的利息 |
巴利吉福德MTIA的資產: | | | | | | | |
資產: | | | | | | | |
按報價市場價格確定的公允價值投資: | | | | | | | |
為借出證券所收到的抵押品 | $ | 4,309 | | | $ | 435 | | $ | 7,053 | | | $ | 411 |
開空期投資基金 | 678 | | | 68 | | 671 | | | 39 |
普通股 | 52,792 | | | 5,334 | | 43,514 | | | 2,537 |
優先股 | 975 | | | 99 | | 998 | | | 58 |
投資合計 | 58,754 | | | 5,936 | | 52,236 | | | 3,045 |
現金及現金等價物 | 253 | | | 26 | | 55 | | | 3 |
應收款項: | | | | | | | |
賣出證券應收經紀公司款項 | 53 | | | 5 | | — | | | — | |
應計的投資收益 | 103 | | | 10 | | 67 | | | 4 |
外幣合同 | 30 | | | 3 | | — | | | — | |
總應收款項 | 186 | | | 18 | | 67 | | | 4 |
總資產 | 59,193 | | | 5,980 | | 52,358 | | | 3,052 |
負債: | | | | | | | |
由於券商購買證券所致應付款 | 38 | | | 4 | | 18 | | | 1 |
| | | | | | | |
根據證券借貸協議應付款 | 4,309 | | | 435 | | 7,053 | | | 411 |
外幣合同 | 30 | | | 3 | | — | | | — | |
負債合計 | 4,377 | | | 442 | | 7,071 | | | 412 |
Baillie Gifford MTIA的淨資產 | $ | 54,816 | | | $ | 5,538 | | $ | 45,287 | | | $ | 2,640 |
計劃在Baillie Gifford MTIA淨資產中的百分比 | | | 10 | % | | | | 6 | % |
下表呈現了Baillie Gifford MTIA的淨資產變動,該基金於2023年和2022年底擁有計劃持有的分散利益(數額以千元為單位),如上表所述。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 年終於12月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
投資公允價值的淨增值(減值): | | | | |
外幣交易 | | $ | 783 | | | $ | (789) | |
普通股 | | 5,226 | | | (13,993) | |
優先股 | | (232) | | | (166) | |
投資淨升值 | | 5,777 | | | (14,948) | |
利息和分紅派息 | | 508 | | | 精煉和營銷業務的調整後EBITDA | |
扣除投資費用 | | (261) | | | (202) | |
投資虧損 | | 6,024 | | | (14,854) | |
| | | | |
轉入資產 | | 11,406 | | | 25,583 | |
轉出 | | (7,901) | | | (3,128) | |
淨資產變動 | | $ | 9,529 | | | $ | 7,601 | |
以下表格提供了貝萊德·戈登MTIA的公允價值計量信息,該計劃在2023年和2022年的12月31日擁有該未分割利益(以千為單位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日公允價值的資產 |
| | 一級 | | 二級 | | 總費用 |
證券借貸所獲得的抵押品 | | $ | — | | | $ | 4,309 | | | $ | 4,309 | |
普通股 | | 52,792 | | | — | | | 52,792 | |
優先股 | | 975 | | | — | | | 975 | |
外幣合同 | | — | | | 30 | | | 30 | |
公允價值分層次的總資產 | | 53,767 | | | 4,339 | | | 58,106 | |
| | | | | | |
按NAV測量的投資 | | | | | | |
開空期投資基金 | | | | | | 678 | |
公平價值下的全部資產 | | | | | | $ | 58,784 | |
| | | | | | |
| | 截至2023年12月31日公允價值的負債 |
外幣合同 | | $ | — | | | $ | 30 | | | $ | 30 | |
公允價值下的總負債 | | $ | — | | | $ | 30 | | | $ | 30 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2022年12月31日公允價值的資產 |
| | 一級 | | 二級 | | 總費用 |
證券借貸所獲得的抵押品 | | $ | — | | | $ | 7,053 | | | $ | 7,053 | |
普通股 | | 43,514 | | | — | | | 43,514 | |
優先股 | | 998 | | | — | | | 998 | |
| | | | | | |
公允價值分層次的總資產 | | 44,512 | | | 7,053 | | | 51,565 | |
| | | | | | |
按NAV測量的投資 | | | | | | |
開空期投資基金 | | | | | | 671 | |
公平價值下的全部資產 | | | | | | $ | 52,236 | |
| | | | | | |
| | |
| | | | | | |
| | | | | | |
Baillie Gifford MTIA參與託管銀行證券借貸計劃(證券借貸計劃),用於其在託管銀行持有的美國證券。在證券借貸計劃下,受託人將這些證券借給第三方經紀公司,以抵押品(主要是現金)換取,以符合勞工部的抵押要求。抵押品至少等於所借證券公允價值的102%。作為抵押的現金將投資於受託人的機構現金儲備基金,即短期投資基金,或受託人的隔夜政府基金,即隔夜政府逆回購投資基金。
在2023年和2022年12月31日,借出的Baillie Gifford MTIA證券的公允價值分別為約412.2萬美元和669.9萬美元。在2023年和2022年12月31日,現金抵押品分別為約430.9萬美元和705.3萬美元,同期有對衝負債。2023年和2022年的收益分別約為1.1萬美元和0.5萬美元,減去銀行費用,約為6,000美元和3,000美元。這些收益被納入Baillie Gifford MTIA的利息收入中。
Baillie Gifford MTIA使用外匯衍生工具以減少外匯風險。Baillie Gifford MTIA未將這些掉期合約指定為對衝工具。2023年和2022年12月31日的外匯虧損淨額分別約為1.6萬美元和2.7萬美元,計入淨貶值中。
下表顯示截至2023年12月31日未行使外匯掉期合約的名義金額和固定加權平均合同利率(以千美元為單位)。2022年12月31日未有未行使的外匯掉期合約。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年12月31日 |
| | 收到美元 | | 支付美元 |
貨幣 | | 名義本金 | | 固定加權平均合同利率 | | 名義本金 | | 固定加權平均合同利率 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
丹麥克朗 | | — | | | — | | | 204 | | | 6.733017 | |
截至2023年12月31日,Baillie Gifford MTIA所持外匯掉期合約在2024年1月結算。Baillie Gifford MTIA的衍生工具不需要任何一方提供抵押品。Baillie Gifford MTIA的所有衍生交易都在場外交易市場上進行,因此受到交易對手無法履行其結算承諾的對手方信用風險的影響。Baillie Gifford MTIA的唯一交易對手是相關方Bank of New York Mellon。
以下表格列出了伯恩斯坦管理信託賬户的淨資產公允價值(以千美元為單位),計入計劃不可分割權益之中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日, |
| | 2023 | | 2022 |
| | Master Trust餘額 | | 計劃持有伯恩斯坦管理信託賬户的權益 | | Master Trust餘額 | | 計劃持有伯恩斯坦管理信託賬户的權益 |
伯恩斯坦管理信託賬户的資產: | | | | | | | | |
資產: | | | | | | | | |
按報價市場價值確定的投資: | | | | | | | | |
借出證券所收到的抵押品 | | $ | 5,637 | | | $ | 5,162 | | 5403 | | | $ | 4,946 |
開空期投資基金 | | 2,053 | | | 1,880 | | 1,934 | | | 1,771 |
普通股 | | 73,428 | | | 67,239 | | 78,215 | | | 71,604 |
投資合計 | | 81,118 | | | 74,281 | | 85,552 | | | 78,321 |
應收款項: | | | | | | | | |
賣出證券應收經紀公司款項 | | 480 | | | 440 | | — | | | — | |
應計的投資收益 | | 91 | | | 83 | | 68 | | | 62 |
總應收款項 | | 571 | | | 523 | | 68 | | | 62 |
總資產 | | 81,689 | | | 74,804 | | 85,620 | | | 78,383 |
負債: | | | | | | | | |
由於券商購買證券所致應付款 | | 403 | | | 369 | | 50 | | | 46 |
根據證券借貸協議應付款項 | | 5,637 | | | 5,162 | | 5403 | | | 4,946 |
其他 | | 512 | | | 469 | | 382 | | | 350 |
負債合計 | | 6,552 | | | 6,000 | | 5,835 | | | 5,342 |
Bernstein MTIA的淨資產 | | $ | 75,137 | | | $ | 68,804 | | $ | 79,785 | | | $ | 73,041 |
計劃在Bernstein MTIA淨資產中所佔的比例 | | | | 92 | % | | | | 92 | % |
以下表格展示了Bernstein MTIA的淨資產變化情況,該計劃擁有不可分割的權益,如上表所示(金額以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 年終於12月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
投資公允價值的淨增值(減值): | | | | |
普通股 | | $ | 4,364 | | | $ | (17,259) | |
利息和分紅派息 | | 1,459 | | | 1,614 | |
扣除投資費用 | | (780) | | | (703) | |
投資收益(損失) | | 5,043 | | | (16,348) | |
| | | | |
轉入資產 | | 5,276 | | | 6,406 | |
轉出 | | (14,967) | | | (12,735) | |
淨資產變化 | | $ | (4,648) | | | $ | (22,677) | |
以下表格提供了Bernstein MTIA的公允價值計量信息,該計劃擁有不可分割的權益,截至2023年12月31日和2022年12月31日(金額以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日的公允價值資產 |
| | 一級 | | 二級 | | 總費用 |
應收證券借貸抵押品 | | $ | — | | | $ | 5,637 | | | $ | 5,637 | |
普通股 | | 73,428 | | | — | | | 73,428 | |
公允價值分層次的總資產 | | 73,428 | | | 5,637 | | | 79,065 | |
| | | | | | |
按NAV測量的投資 | | | | | | |
開空期投資基金 | | | | | | 2,053 | |
公平價值下的全部資產 | | | | | | $ | 81,118 | |
| | | | | | |
| | 2022年12月公允價值下的資產 |
| | 一級 | | 二級 | | 總費用 |
為借出證券所獲得的抵押品 | | $ | — | | | $ | 5403 | | | $ | 5403 | |
普通股 | | 78,215 | | | — | | | 78,215 | |
公允價值分層次的總資產 | | 78,215 | | | 5403 | | | 83,618 | |
| | | | | | |
按NAV測量的投資 | | | | | | |
開空期投資基金 | | | | | | 1,934 | |
公平價值下的全部資產 | | | | | | $ | 85,552 | |
伯恩斯坦MTIA聯合託管人蔘加了證券借貸計劃,為其在託管人持股的美國證券提供額外的收入,以增加2023年和2022年的收入。 有關證券借貸計劃的詳細信息已在上述討論中介紹。
借出證券的公允價值分別為2023年和2022年的約$5,432,000和$5,256,000。 在2023年和2022年,約$5,637,000和$5,403,000的現金抵押品分別持有,並存在抵消的負債。 扣除銀行費用約$3,000和$4,000後,2023年和2022年的收入分別約為$5,000和$7,000。 此收入計入伯恩斯坦MTIA的利息收入。
(7) 與關聯方的交易
託管人和Occidental是根據ERISA定義的利益相關方。 託管人將某些計劃資產投資於其集合短期投資基金和Oxy 股票型基金。 此類交易符合勞工部規定允許的利益相關方交易。 Occidental分別在2023年和2022年代表計劃向各種供應商支付約$667,000和$663,000的行政費用。
(8) 計劃終止
雖然尚未表達任何意願,Occidental有權根據計劃規定隨時停止其捐款,並終止計劃,但須遵守ERISA的規定。
(9) 税務狀況
美國國內收入局(IRS)已於2013年9月25日發函告知Occidental,計劃和相關信託符合IRC的適用部分的規定。 儘管自接到決策書以來已對計劃進行了修改,但委員會根據其判斷和其顧問的建議,認為該計劃目前的設計和運作方式可以保留其符合税收合規資格,但某些微不足道的運營錯誤除外,這些錯誤已按照IRS或勞工部的適用計劃進行了糾正。
美國通用會計原則要求計劃管理人評估計劃採取的税務立場,並確定税務負債(或資產),如果計劃已採取不確定立場,那麼最有可能無法經 IRS 審核。 計劃正在接受IRS的例行審計; 但是,目前沒有進行任何期間的税務審計。
(10) 風險和不確定性
該計劃投資於各種類型的投資證券。投資證券面臨各種風險,如利率風險、市場風險和信用風險。由於投資證券所涉及的風險水平,近期投資證券價值變化至少有可能發生,並且這些變化可能會對參與者賬户餘額以及可供福利的淨資產報表中報告的金額產生重大影響。涉及Oxy股票基金的風險包括Occidental在其提交給美國證券交易委員會的10-K年度報告以及其其他公開提交的文件和披露中披露的風險。
此外,一些共同基金投資於外國公司的證券,涉及特殊風險和考慮事項,這些風險通常不伴隨投資於美國公司而產生。這些風險包括貨幣貶值,有關發行人的信息不太可靠,不同的證券交易結算實踐以及可能不利的政治和經濟發展。此外,許多外國公司以及其市場的證券可能比相似類型的美國公司的證券更少流動性,價格更加波動。
計劃的股票和固定收益投資經理使用某些衍生金融工具保持資產種類的全面投資,並對衝貨幣風險。
截至2023年12月31日和2022年,計劃總投資的約22%和26%分別投資於Occidental普通股股份。
計劃發起人的業務、財務狀況、現金流及支出水平高度依賴於油價,同時次之為NGL和天然氣價格、從米德蘭到海灣海岸的油價差,化學制品價格和宏觀經濟環境中的通貨膨脹壓力。2024年3月31日結束的三個月內WTI每桶平均價格為76.96美元,而截至2023年12月31日結束的三個月內WTI每桶平均價格為78.32美元。價格變化可能導致資本投資水平的調整以及如何分配這種資本,這可能會影響生產價值。由於當前的地緣政治風險、能源需求受到影響的不斷演化的宏觀經濟環境、OPEC和非OPEC石油生產國的未來行動、俄羅斯-烏克蘭戰爭和中東的衝突,以及拜登政府管理美國戰略石油儲備的方式,預計油價在可預見的未來會很波動。季節性不能主導Occidental在一年內合併季度收益的變化驅動力。Occidental通過利用運營效率、積極的合同管理以及與供應商密切合作保障關鍵材料的供應來管理通貨膨脹影響。截至2024年3月31日,Occidental所有未償還債務幾乎全部為固定利率。
(11)財務報表與5500表格的調節
下面是根據財務報表與2024年10月15日提交的5500表格之間的淨可用福利資產的調節(金額為千美元):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日, |
| | 2023 | | 2022 |
根據財務報表計算得出的可用於獲益的淨資產 | | $ | 3,275,038 | | | $ | 2,920,409 | |
分配給退出參與者的金額 | | (178) | | | (234) | |
基本報表顯示可供養老金福利使用的淨資產 | | $ | 3,274,860 | | | $ | 2,920,175 | |
下面是根據財務報表與2024年10月15日提交的5500表格之間的支付參與者福利的調節(金額為千美元):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 年終於12月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
財務報表中支付給參與者的福利 | | $ | 215,677 | | | $ | 184,437 | |
2023年12月31日和2022年撤離參與者分配的金額 | | 178 | | | 234 | |
2022年12月31日和2021年撤離參與者分配的金額 | | (234) | | | (445) | |
根據表格5500支付給參與者的金額 | | $ | 215,621 | | | $ | 184,226 | |
撤離參與者分配的金額,記錄在表格5500中已經處理並獲得付款批准,但截至該日期尚未支付。
儲蓄計劃
EIN #95-4035997, 計劃 #001
H小表,4i行 - 資產表現價值(年末持有)截至2022年12月31日
2023年12月31日
(以千美元為單位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(a) | | (b) | | (c) | | (d) | | (e) |
| | | | 投資説明,包括到期日、利率期貨、發行人、借款人、利息、抵押、票面價值、期限或持續時間 | | | | |
| | | | 發行者的身份,借方的身份,利率期貨的利率,抵押品,票面金額,到期日區間,第三方的利益 | | | | |
相關 | | Identity of issue,borrower | | 包括票面流通量,到期日區間,利率期貨,抵押品,票面價值,持續時間 | | | | 當前 |
第三方 | | (c)投資的描述,包括到期日、利率、抵押品、票面值或到期金額 | | 價值或持續時間 | | 成本 (1) | | 價值 |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 開空期貨基金 | | | | | | |
* | | BNY 開空期貨投資基金 (2) | | 一種集合信託,投資於短期證券,11,638,278個單位 | | | | 11,638 | |
| | 普通股: | | | | | | |
* | | 西方石油股份有限公司 (2) | | 普通股,11,833,034股 | | 333,624 | | | 706,550 | |
| | | | | | | | |
* | | 參與者的應收票據 | | 2,098個參與者貸款,各自的到期日區間在2024年1月至2033年10月之間,利率期貨在3%至11%之間,餘額以參與者賬户為抵押 | | | | 27,768 | |
| | 計劃對主託管賬户的利益 | | | | | | |
| | Oxy Defined Contribution Plan 主託管賬户 | | 參加主信託協議 | | | | 2,153,157 | |
| | Oxy Combined Baillie Gifford主信託 | | 主信託投資賬户,926,759單位 | | | | 5,538 | |
| | Oxy Combined Alliance Bernstein主信託 | | 主信託投資賬户,653,752單位 | | | | 68,804 | |
| | 保證投資合同主信託 | | 主信託投資賬户,12,095,035單位 | | | | 293,355 | |
| | | | 計劃在主信託賬户中的總利益 | | | | 2,520,854 | |
| | | | 總費用 | | | | $ | 3,266,810 | |
| | | | | |
(1) | 參與者自主投資的成本信息已省略。 |
(2) | 包括非參與者自主投資。 |
* | 作為ERISA定義的利益相關方。 |
請參閲附帶的獨立審計報告。
儲蓄計劃
税號#95-4035997, 計劃#001
4j行時間表 - 報告交易時間表
截至2023年12月31日的年度報告
(以千美元為單位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
涉及方的身份 | 資產描述(包括貸款的利率和到期日期) | 每股15.50美元 | 出售價格 | 租賃租金 | 交易產生的費用 | 資產成本 | 交易日期資產的當前價值 | 淨收益 |
一系列的交易: | | | | | | | |
* 紐約銀行 | EB臨時投資基金: | | | | | | | |
| 211次收購 | $ | 111,381 | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 111,381 | | $ | 111,381 | | $ | — | |
| 286次處置 | $ | — | | $ | 115,196 | | $ | — | | $ | — | | $ | 115,196 | | $ | 115,196 | | $ | — | |
*代表根據ERISA的定義的利益相關方。
簽名
根據1934年證券交易法的要求,信託人(或管理西方石油公司儲蓄計劃的其他人員)已委託下面授權的人代表其簽署本年度報告。
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| 西方石油公司儲蓄計劃 |
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| 作者: | /s/ Michele Oubre | |
| | 米歇爾·奧佈雷 - 養老金和退休計劃行政委員會主席 |
| | 西方石油公司 |
| | 養老金和退休計劃行政委員會主席 Michele Oubre |
日期:2024年6月25日
附件索引
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展示文件 | | |
編號。 | | 展示文件 |
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23.1 | | 獨立註冊會計師事務所的同意 |