美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
(Mark One)
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根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
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根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告 |
在從到的過渡期間
委員會文件號:
(註冊人章程中規定的確切名稱)
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(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
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(國税局僱主 證件號) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個課程的標題 |
交易符號 |
註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
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☒ |
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加速過濾器 |
☐ |
非加速過濾器 |
☐ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的
註明截至最新可行日期,每類發行人普通股的已發行股票數量。
班級 |
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截至 2021 年 9 月 30 日,未兑現 |
普通股,面值0.001美元 |
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目錄
SYNEX公司
表格 10-Q
索引
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頁面 |
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第一部分 |
財務信息 |
3 |
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第 1 項。 |
財務報表 |
3 |
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截至2021年8月31日和2020年11月30日的合併資產負債表(未經審計) |
3 |
|
|
截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月的合併運營報表(未經審計) |
4 |
|
|
截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月的綜合收益表(未經審計) |
5 |
|
|
截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月的合併股東權益報表(未經審計) |
6 |
|
|
截至2021年8月31日和2020年8月31日的九個月合併現金流量表(未經審計) |
7 |
|
|
合併財務報表附註(未經審計) |
8 |
|
|
注1—組織和列報基礎 |
8 |
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|
附註2——重要會計政策摘要 |
8 |
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|
注3—已停止的業務 |
11 |
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|
附註4:基於股份的薪酬 |
12 |
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|
附註5—資產負債表組成部分 |
13 |
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|
註釋6—衍生工具 |
15 |
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|
附註7—公允價值計量 |
16 |
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|
附註8——應收賬款安排 |
17 |
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|
附註9—借款 |
18 |
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|
附註10—普通股每股收益 |
22 |
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|
註釋11—地理信息 |
23 |
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|
附註12—關聯方交易 |
23 |
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|
附註13—員工福利計劃 |
24 |
|
|
附註14——權益 |
24 |
|
|
附註15—租賃 |
24 |
|
|
附註16——承付款和意外開支 |
26 |
|
|
注17—後續事件 |
27 |
|
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
28 |
|
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
40 |
|
第 4 項。 |
控制和程序 |
41 |
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|
第二部分 |
其他信息 |
42 |
|
第 1A 項。 |
風險因素 |
42 |
|
第 6 項。 |
展品 |
44 |
|
簽名 |
|
46 |
2
目錄
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表
SYNEX公司
合併資產負債表
(貨幣和股票金額以千計,面值除外)
(未經審計)
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2021年8月31日 |
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2020 年 11 月 30 日 |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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應收賬款,淨額 |
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供應商應收賬款,淨額 |
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庫存 |
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其他流動資產 |
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已終止業務的流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備,淨額 |
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善意 |
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無形資產,淨額 |
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遞延所得税資產 |
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其他資產,淨額 |
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已終止業務的非流動資產 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債: |
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借款,活期 |
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應付賬款 |
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應計薪酬和福利 |
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其他應計負債 |
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應繳所得税 |
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已終止業務的流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期借款 |
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其他長期負債 |
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遞延所得税負債 |
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已終止業務的非流動負債 |
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負債總額 |
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承付款和或有開支(注16) |
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股東權益: |
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優先股,$ |
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普通股,$ |
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額外的實收資本 |
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庫存股, |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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留存收益 |
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股東權益總額 |
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負債和權益總額 |
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$ |
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|
(由於四捨五入,金額可能不相加)
隨附的附註是這些合併財務報表(未經審計)的組成部分。
3
目錄
SYNEX公司
合併運營報表
(貨幣和股票金額以千計,每股金額除外)
(未經審計)
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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收入 |
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$ |
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$ |
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收入成本 |
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毛利潤 |
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銷售、一般和管理費用 |
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) |
營業收入 |
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利息支出和財務費用,淨額 |
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) |
其他收入(支出),淨額 |
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) |
所得税前持續經營的收入 |
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所得税準備金 |
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持續經營的收入 |
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已終止業務的收入,扣除税款 |
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淨收入 |
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每股普通股收益: |
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基本 |
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持續運營 |
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已終止的業務 |
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淨收入 |
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稀釋 |
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持續運營 |
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已終止的業務 |
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淨收入 |
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已發行普通股的加權平均值: |
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基本 |
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稀釋 |
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(由於四捨五入,金額可能不相加)
隨附的附註是這些合併財務報表(未經審計)的組成部分。
4
目錄
SYNEX公司
綜合收益合併報表
(以千計的貨幣)
(未經審計)
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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淨收入 |
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其他綜合收益(虧損): |
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扣除税款後的固定福利計劃未實現收益或虧損的變化 |
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) |
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( |
) |
該期間現金流套期保值的未實現收益(虧損),扣除税款(美元) |
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( |
) |
將現金流套期保值的淨(收益)損失重新歸類為扣除税收支出(收益)後的淨收益(美元) |
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扣除税款的現金流套期保值未實現收益(虧損)變動總額 |
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) |
扣除税款的外幣折算調整 |
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其他綜合收益(虧損) |
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) |
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) |
綜合收入 |
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$ |
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$ |
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(由於四捨五入,金額可能不相加)
隨附的附註是這些合併財務報表(未經審計)的組成部分。
5
目錄
SYNEX公司
股東權益合併報表
(以千計的貨幣,每股金額除外)
(未經審計)
|
|
三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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股東權益總額,期初餘額 |
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普通股和額外實收資本: |
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期初餘額 |
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基於股份的薪酬 |
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為員工福利計劃發行的普通股 |
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期末餘額 |
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庫存股: |
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期初餘額 |
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回購普通股以預扣股票獎勵的税款 |
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回購普通股 |
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期末餘額 |
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留存收益: |
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期初餘額 |
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Concentrix 的分離 |
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淨收入 |
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宣佈的現金分紅 |
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期末餘額 |
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累計其他綜合收益(虧損): |
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期初餘額 |
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Concentrix 的分離 |
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其他綜合收益(虧損) |
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期末餘額 |
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股東權益總額,期末餘額 |
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每股申報的現金分紅 |
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$ |
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(由於四捨五入,金額可能不相加)
隨附的附註是這些合併財務報表(未經審計)的組成部分。
6
目錄
SYNEX公司
合併現金流量表
(以千計的貨幣)
(未經審計)
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|
九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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經營活動產生的現金流: |
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淨收入 |
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為調節淨收入與經營活動提供的淨現金而進行的調整: |
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折舊和攤銷 |
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基於股份的薪酬 |
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可疑賬款準備金 |
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遞延所得税 |
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未實現的外匯(收益)損失 |
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其他 |
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扣除Concentrix分離影響後的運營資產和負債的變化: |
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應收賬款,淨額 |
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供應商應收賬款,淨額 |
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庫存 |
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應付賬款 |
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其他運營資產和負債 |
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收購企業 |
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其他 |
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用於投資活動的淨現金 |
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來自融資活動的現金流量: |
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借款收益 |
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償還借款 |
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已支付的股息 |
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回購普通股 |
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賬面透支增加(減少) |
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普通股發行的收益 |
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回購普通股以獲得股權獎勵的預扣税 |
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向Concentrix的現金和現金等價物的淨轉移 |
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債券發行的收益 |
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債務發行成本 |
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(用於)融資活動提供的淨現金 |
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匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 |
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現金、現金等價物和限制性現金的淨增加 |
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期初的現金、現金等價物和限制性現金 |
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期末現金、現金等價物和限制性現金 |
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非現金投資活動的補充披露: |
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購買財產和設備的應計成本 |
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非現金融資活動的補充披露: |
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淨資產轉移到 Concentrix |
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(由於四捨五入,金額可能不相加)
隨附的附註是這些合併財務報表(未經審計)的組成部分。
7
目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
注1:組織和演示基礎:
SYNNEX Corporation(及其子公司,以下簡稱 “SYNNEX” 或 “公司”)是科技行業全面分銷、系統設計和集成解決方案的領先供應商,總部位於加利福尼亞州弗裏蒙特,業務遍及北美、南美、亞太和歐洲。
開啟
截至2020年8月31日的三個月和九個月中,Concentrix的財務業績以已終止業務收入的形式列報,扣除合併運營報表税款後,截至2020年11月30日的資產負債在合併資產負債表中列報為已終止業務。綜合收益、現金流和股東權益餘額的歷史報表尚未修改,以反映分離的影響。有關已終止業務的更多信息,請參閲註釋 3-已終止業務。除非另有説明,否則合併財務報表附註中的討論與持續經營有關。
關於分離,公司與Concentrix簽訂了分離和分銷協議以及為雙方未來關係提供框架的其他各種協議,包括員工事務協議、税務事項協議和商業協議,根據該協議,Concentrix將在分離後繼續向SYNNEX提供某些有限服務。
隨附的截至2021年8月31日的中期未經審計的合併財務報表以及截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月的未經審計的中期合併財務報表由公司根據美國證券交易委員會的規章制度編制。截至2020年11月30日的金額來自公司的年度經審計的財務報表。根據此類細則和條例,通常包含在根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的財務報表中的某些信息和腳註披露已被簡要或省略。管理層認為,隨附的未經審計的合併財務報表反映了所有調整,僅包括正常的經常性調整,這些調整是公平陳述公司截至本報告所述期間的財務狀況及其經營業績和現金流所必需的。這些財務報表應與公司截至2020年11月30日財年的10-K表年度報告中包含的年度經審計的財務報表及其附註一起閲讀。
2021年3月22日,公司簽訂了收購協議和合並計劃(“合併協議”)
中期經營業績不一定代表全年的財務業績,公司也沒有就此作出任何陳述。由於使用了四捨五入的數字,某些列和行可能無法相加。
附註2——重要會計政策摘要:
有關公司重要會計政策的討論,請參閲公司截至2020年11月30日財年的10-K表年度報告中的討論。下文討論了截至2021年8月31日的九個月中通過的會計聲明。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估算和假設,這些估算和假設會影響報告的資產和負債金額、財務報表之日或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。公司定期評估這些估計,並以歷史經驗和公司認為合理的各種假設為基礎。COVID-19 疫情對全球經濟產生了負面影響,擾亂了全球供應鏈和勞動力參與度,並造成了金融市場的波動和混亂,其影響在2020財年第二季度最為嚴重。儘管此後全球經濟有所改善
8
目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
疫情的爆發、Delta變種的捲土重來和其他突變給持續的經濟復甦帶來了不確定性。因此,該公司目前無法準確預測這些條件將對其運營和財務狀況產生什麼影響,包括與疫情的嚴重程度和持續時間、對客户和客户需求的影響以及各政府實施的限制和封鎖的時間長短相關的不確定性。因此,許多估計和假設需要更多的判斷力,並且具有更高的可變性和波動性。隨着事件的持續演變和更多信息的出現,這些估計值可能會在未來發生變化。實際結果可能與估計值有所不同。
信用風險的集中
可能使公司面臨信用風險高度集中的金融工具主要包括現金和現金等價物、應收賬款、供應商應收賬款和衍生工具。
公司的現金和現金等價物及衍生工具由信譽良好的金融機構進行交易和維護,其構成和到期日由管理層定期監控。截至2021年8月31日,公司未出現任何此類存款和衍生工具的信貸損失。
應收賬款包括客户應付的款項,包括關聯方客户。供應商的應收賬款(淨額)包括主要來自技術行業的原始設備製造商(“OEM”)供應商應付的款項。公司對客户的財務狀況進行持續的信用評估,並在認為必要時限制發放的信貸金額,但通常不需要抵押品。公司還保留了預期信貸損失準備金。在估算所需準備金時,公司會考慮其應收賬款投資組合的整體質量和賬齡情況、有限的信用保險的存在以及特別確定的客户和供應商風險。公司在確定所需準備金時還考慮了 COVID-19 帶來的風險。截至2021年8月31日,此類損失一直在管理層的預期之內。
截至 2021 年 8 月 31 日和 2020 年 11 月 30 日,
庫存
存貨按成本和可變現淨值中較低者列報。成本是根據加權平均法計算的。庫存由成品和在製品組成。製成品包括為轉售而購買的產品、為轉售和用於公司項目而購買的系統組件以及基於集成的已完成系統。在製品庫存對合並財務報表不重要。
細分市場
運營細分市場以公司中從事賺取收入和產生費用的業務活動的組成部分為基礎(a)其經營業績由公司首席運營決策者定期審查以做出有關資源分配和績效的決策;(b)有離散的財務信息可用。
該公司有兩個可報告的細分市場:技術解決方案和Concentrix。在Concentrix分部分離生效後,該公司現在經營一個單一的可申報板塊,該分部彙總了美國、加拿大、日本和拉丁美洲的四個地理運營板塊。該公司向包括增值經銷商、系統集成商和零售商在內的各種客户分銷外圍設備、IT系統,包括數據中心服務器、系統組件、軟件、網絡、通信和安全設備、消費電子產品和補充產品。該公司還設計和集成了專為客户的數據中心環境建造的數據中心設備。
9
目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
收入確認
該公司的收入主要來自銷售各種IT產品。
當控制權移交給客户時,即產品發貨或交付時,公司確認銷售IT硬件和軟件的收入。公司在與客户簽訂的合同獲得書面批准、合同已簽訂、雙方權利(包括付款條款)得到確定、合同具有商業實質內容且有可能收取對價的情況下對其進行核算。客户的具有約束力的採購訂單以及通過已執行的協議或其他簽署的文件同意公司的銷售條款和條件被視為與客户的合同。公司銷售的產品通過從公司設施發貨、直接從供應商處直接發貨或通過電子交付軟件產品的方式交付。在安排包括客户驗收條款的情況下,當公司能夠客觀地驗證產品是否符合驗收的規格並且客户對產品擁有控制權時,收入即予以確認。收入是扣除向客户收取並匯給政府當局的税款之後列報的。公司通常在發貨時或根據特定的合同條款向客户開具發票。付款應按合同條款支付,不包含重要的融資部分。服務收入低於
銷售退貨和補貼準備金是根據歷史數據估算的,並與收入確認同時記錄。根據歷史經驗,在銷售時記錄估計的產品回報的負債,並根據產品退回時預計記入庫存的金額確認資產。本公司定期審查和調整這些條款。根據對合同條款和歷史經驗的評估,在銷售時向客户提供的提前付款折扣和批量激勵返利(被視為可變對價)的收入會減少。
公司按淨額確認某些合同的收入,其中公司的履約義務是安排產品或服務由另一方提供,或為交付公司不承擔所有權風險和回報的庫存提供物流服務,方法是確認收入中獲得的利潤率,而沒有相關的收入成本。此類安排包括供應商服務合同、合同後軟件支持服務和延長保修合同。
公司將運輸和裝卸活動視為完成產品銷售的成本。當產品控制權移交給客户時,運費收入將包含在收入中,相關的運費和手續費包含在收入成本中。
最近通過的會計公告
2018年8月,財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了新的指導方針,以增加、刪除和澄清與固定福利養老金和其他退休後計劃相關的披露要求。該修正案要求公司披露現金餘額養老金計劃中使用的加權平均利率信貸利率。它還要求公司披露福利義務或計劃資產發生重大變化的原因,包括影響該期間福利義務的重大收益和損失。該新指南的通過並未對公司的合併財務報表產生重大影響。
2018年8月,財務會計準則委員會發布了指導方針,通過刪除或修改某些披露要求並增加其他要求來提高公允價值計量披露的有效性。某些修正案應在未來適用,而所有其他修正案應追溯適用於所有提交的時期。該指導方針在2021財年初適用於公司,其採用並未對公司的合併財務報表產生重大影響。
2016年6月,財務會計準則委員會發布了新的信用損失標準,以取代已發生的損失減值方法。新的減值模型要求立即確認大多數金融資產和某些其他工具預計將發生的估計信用損失。自第一個有效報告期開始時,將通過對留存收益進行累積效應調整的方式採用這一新標準。該指導方針在2021財年初適用於公司,其採用並未對公司的合併財務報表產生重大影響。
最近發佈的會計公告
2020年3月,財務會計準則委員會發布了限時的可選指導方針,以減輕在考慮或確認參考利率改革影響方面的潛在負擔,特別是倫敦銀行同業拆借利率(“LIBOR”)停止對財務報告的風險。該指南為在滿足某些標準的情況下將GAAP應用於合約、套期保值關係和其他受參考利率改革影響的交易提供了可選的權宜之計和例外情況。修正案是選舉性的,在2022年12月31日之前對所有實體發佈時生效。該公司目前正在評估新指南的影響。
2019年12月,財務會計準則委員會發布了新的指導方針,簡化了所得税的會計處理。該指南對2020年12月15日之後開始的年度報告期以及這些報告期內的過渡期有效。某些修正案應在未來適用,而其他修正案則應追溯適用於所有提交的時期。該公司目前正在評估新指南的影響。
10
目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
附註 3—已停止的業務:
下表彙總了合併運營報表中包含的Concentrix已終止業務的財務業績:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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收入 |
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$ |
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成本和開支 |
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利息支出和財務費用及其他,淨額 |
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( |
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已終止業務的税前收入 |
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所得税準備金 |
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( |
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已終止業務的收入,扣除税款 |
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$ |
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$ |
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有
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九個月已結束 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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經營活動: |
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折舊和攤銷 |
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$ |
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基於股份的薪酬 |
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可疑賬款準備金 |
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遞延所得税 |
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( |
) |
未實現的外匯(收益)損失 |
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投資活動: |
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購買財產和設備 |
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$ |
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目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
下表列出了截至2020年12月1日轉移到Concentrix並在截至2020年11月30日的合併資產負債表中作為已終止業務列報的資產和負債:
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2020 年 11 月 30 日 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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應收賬款,淨額 |
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其他流動資產 |
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已終止業務的流動資產 |
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財產和設備,淨額 |
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$ |
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善意 |
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無形資產,淨額 |
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遞延所得税資產 |
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其他資產 |
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已終止業務的非流動資產 |
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借款,活期 |
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$ |
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應付賬款 |
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應計薪酬和福利 |
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其他應計負債 |
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應繳所得税 |
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已終止業務的流動負債 |
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長期借款 |
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$ |
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其他長期負債 |
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遞延所得税負債 |
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已終止業務的非流動負債 |
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$ |
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與分離有關, $
附註4—基於股份的薪酬:
公司根據估計的公允價值確認向員工和董事發放的所有股票獎勵的基於股份的薪酬支出,包括員工股票期權、限制性股票獎勵、限制性股票單位、基於績效的限制性股票單位和員工股票購買。
下表彙總了截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月內根據公司股票激勵計劃授予的股票獎勵數量以及這些獎勵的計量日期公允價值:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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股票 授予了 |
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公允價值 的補助金 |
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股票 授予了 |
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公允價值 的補助金 |
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股票 授予了 |
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公允價值 的補助金 |
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股票 授予了 |
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公允價值 的補助金 |
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股票期權 |
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限制性股票獎勵 |
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限制性庫存單位 |
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12
目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
公司在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月的合併運營報表中記錄了基於股份的薪酬支出如下:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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基於股份的薪酬總額(記錄在出售、一般和 管理費用) |
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所得税準備金中記錄的税收優惠 |
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對淨收入的影響 |
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在離職方面,按照SYNNEX股票激勵計劃的要求,公司對未償還的員工股權獎勵進行了某些調整,目的是保持離職前獎勵的內在價值。有
附註5—資產負債表組成部分:
現金、現金等價物和限制性現金:
下表提供了合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金的對賬情況,這些對賬總額等於合併現金流量表中顯示的相同金額的總額:
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截至 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 11 月 30 日 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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限制性現金包含在其他流動資產中 |
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現金、現金等價物和限制性現金 |
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應收賬款,淨額:
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截至 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 11 月 30 日 |
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應收賬款 |
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減去:可疑賬款備抵金 |
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) |
應收賬款,淨額 |
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$ |
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$ |
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供應商應收賬款,淨額:
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截至 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 11 月 30 日 |
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供應商應收賬款 |
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$ |
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減去:可疑賬款備抵金 |
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供應商應收賬款,淨額 |
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$ |
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$ |
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財產和設備,淨額:
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截至 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 11 月 30 日 |
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土地 |
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$ |
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設備、計算機和軟件 |
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傢俱和固定裝置 |
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建築物、建築物改良和租賃權改善 |
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在建工程 |
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財產和設備總額,毛額 |
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減去:累計折舊 |
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( |
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財產和設備,淨額 |
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$ |
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$ |
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13
目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
折舊費用為 $
商譽:
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金額 |
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截至2020年11月30日的餘額 |
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$ |
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外匯翻譯 |
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截至 2021 年 8 月 31 日的餘額 |
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無形資產,淨額:
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截至 2021 年 8 月 31 日 |
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截至2020年11月30日 |
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格羅斯 金額 |
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累積的 攤銷 |
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網 金額 |
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格羅斯 金額 |
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累積的 攤銷 |
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網 金額 |
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客户關係和名單 |
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供應商名單 |
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商品名稱及其他 |
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總計 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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攤銷費用為 $
公司無形資產的未來攤銷費用估計如下:
截至11月30日的財政年度 |
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2021 年(剩餘三個月) |
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$ |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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此後 |
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總計 |
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$ |
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累計其他綜合收益(虧損):
扣除税款後的累計其他綜合收益(虧損)(“AOCI”)的組成部分如下:
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無法識別 收益(虧損) 固定福利 計劃,網絡 的税收 |
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未實現的收益 (損失) 關於現金流 樹籬,扣除 税 |
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外幣 翻譯 調整等, 扣除税款 |
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總計 |
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截至2020年11月30日的餘額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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轉移到 Concentrix |
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( |
) |
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) |
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重新分類前的其他綜合收益(虧損) |
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將其他綜合項目(收益)損失重新歸類 收入(虧損) |
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截至 2021 年 8 月 31 日的餘額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
有關從其他綜合收益重新分類為合併運營報表的損益的位置,請參閲附註6——衍生工具。
外幣折算調整和其他扣除税款的調整包括外幣折算調整和分離前Concentrix可供出售債務證券的未實現損益。
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目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
註釋 6—衍生工具:
在正常業務過程中,公司面臨外幣風險、利率風險、股票風險、大宗商品價格變動和信用風險。公司進行交易並擁有以法人實體本位幣以外的貨幣計價的貨幣資產和負債。公司可以簽訂遠期合約、期權合約、互換或其他衍生工具,以抵消預期的未來現金流、收益、對某些國際子公司的淨投資以及某些現有資產和負債的部分風險。但是,公司可能出於各種原因選擇不對衝某些風險敞口,包括但不限於會計考慮和對衝特定風險敞口的過高經濟成本。無法保證套期保值會抵消外幣匯率或利率變動造成的財務影響的一部分以上。通常,公司不使用衍生工具來承保股票風險和信用風險。公司的對衝計劃不用於交易或投機目的。
所有衍生品均按其公允價值在資產負債表上確認。衍生品公允價值的變化記錄在合併運營報表中,或作為AOCI的組成部分記錄在合併資產負債表中,如下所述。
現金流套期保值
該公司使用利率衍生品合約以經濟的方式將其浮動利率債務的一部分轉換為固定利率債務。互換的到期日截止日期各不相同
非指定衍生品
公司使用短期遠期合約來抵消以各自實體本位幣以外的貨幣計價的資產和負債的外匯風險。這些未被指定為套期保值工具的合約在期限內到期或結算
合併資產負債表中衍生工具的公允價值
公司衍生工具的公允價值在附註7——公允價值計量中披露,彙總於下表:
|
|
截至的價值 |
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資產負債表細列項目 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 11 月 30 日 |
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未指定為對衝工具的衍生工具: |
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遠期外匯合約(名義價值) |
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$ |
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其他流動資產 |
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其他應計負債 |
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利率互換(名義價值) |
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$ |
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其他應計負債 |
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指定為現金流套期保值的衍生工具: |
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利率互換(名義價值) |
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$ |
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$ |
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其他應計負債 |
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活動量
外匯遠期合約的名義金額代表將在到期時買入或賣出的外幣總額,主要包括加元、印度盧比、巴西雷亞爾、哥倫比亞比索、歐元、墨西哥比索、人民幣和智利比索。利率互換的期限和名義金額是根據管理層對未來利率的評估以及債務到期日等其他因素確定的。未償還衍生工具的名義金額是衡量未償還交易量的一種指標,並不代表公司的信貸風險敞口或市場損失金額。隨着貨幣和利率的變化,公司的信用損失和市場風險敞口將隨時間而變化。
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SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
衍生工具對AOCI和合並運營報表的影響
下表顯示了公司在其他綜合收益(“OCI”)中指定為現金流套期保值但未被指定為套期保值工具的税前損益,以及本報告所述期間的合併運營報表:
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三個月結束了, |
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九個月結束了, |
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收益(虧損)在收入中的位置 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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利息支出和財務費用,淨額 |
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$ |
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) |
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$ |
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其他收入(支出),淨額 |
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指定為現金流套期保值的衍生工具: |
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OCI中確認的利率互換收益(虧損) |
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$ |
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利率互換的收益(虧損)從AOCI重新歸類為收入 |
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利息支出和財務費用,淨額 |
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( |
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$ |
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$ |
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未指定為對衝工具的衍生工具: |
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外匯遠期合約確認的收益(虧損),淨額(1) |
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其他收入(支出),淨額 |
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$ |
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$ |
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利率互換確認的收益(虧損),淨額 |
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利息支出和財務費用,淨額 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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(1) |
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成效評估中沒有排除任何實質性收益或損失金額。AOCI的現有淨虧損預計將在未來十二個月內重新歸類為正常業務過程中的收益,淨虧損為美元
衍生品的抵消
公司的衍生工具通常受標準國際掉期和衍生品協會主協議的管轄,這些主協議通常不要求公司發佈任何抵押品,並規定淨額結算權,以及包括違約事件和終止權在內的其他習慣條款。
衍生金融工具的信用風險敞口僅限於交易對手在合同下的義務超過公司對交易對手的義務的金額(如果有)。公司通過仔細評估交易對手信用狀況和從有限的金融機構中選擇交易對手來管理潛在的信用損失風險。
附註 7—公允價值計量:
公司的公允價值衡量標準分為以下三類之一進行分類和披露:
級別1:活躍市場的未經調整的報價,在計量日可以獲得相同的、不受限制的資產或負債的報價;
第二級:非活躍市場的報價,或在資產或負債的整個期限內可以直接或間接觀察到的投入;以及
3級:需要既對公允價值計量具有重要意義又不可觀察(即由很少或根本沒有市場活動的支持)的投入的價格或估值技術。
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SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
下表彙總了定期按公允價值計量的公司投資和金融工具的估值:
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截至 2021 年 8 月 31 日 |
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截至2020年11月30日 |
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公允價值計量類別 |
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公允價值計量類別 |
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總計 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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總計 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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資產: |
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現金等價物 |
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有價股權證券 |
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遠期外幣兑換合約 |
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負債: |
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遠期外幣兑換合約 |
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利率互換 |
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公司的現金等價物主要包括對貨幣市場基金和定期存款的高流動性投資,到期期日為
應收賬款、應付賬款和短期債務的賬面價值接近公允價值,因為它們的期限短,利率性質上是可變的。公司定期貸款的賬面價值接近其公允價值,因為它們的利率與現有市場利率相似。
在截至2021年8月31日的九個月中,有
附註8——應收賬款安排:
該公司與一家全球金融機構簽訂了未承諾的供應鏈融資計劃,根據該計劃,金融機構可以無追索權收購某些客户及其關聯公司的應收貿易賬款。該計劃下的可用容量取決於公司與這些客户的貿易應收賬款的水平以及金融機構購買此類應收賬款的意願。截至2021年8月31日和2020年11月30日,根據該計劃出售給該金融機構並由該金融機構持有的應收賬款為美元
該公司的日本子公司SYNNEX Japan與金融機構達成了出售和融資經批准的應收賬款和應收票據的安排。截至2021年8月31日和2020年11月30日,根據這些安排出售但未收取的未繳款項為美元
該公司還在北美與金融機構(“地板公司”)簽訂了其他融資協議,允許公司的某些客户直接向地板公司購買融資。根據這些協議,地板公司向公司支付向不同客户出售的產品的銷售價格,減去折扣,大致不超過
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SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
下表彙總了通過地板協議融資的淨銷售額和產生的地板費:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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為淨銷售額融資 |
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$ |
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$ |
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$ |
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地板費(1) |
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(1) |
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截至2021年8月31日和2020年11月30日,受限協議約束的應收賬款為美元
附註 9—借款:
借款包括以下內容:
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截至 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 11 月 30 日 |
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SYNNEX 日本信貸額度——循環信貸額度部分 |
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$ |
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$ |
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SYNNEX 日本信貸協議-定期貸款部分 |
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其他借款 |
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借款,活期 |
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$ |
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$ |
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SYNNEX 美國信貸協議-定期貸款部分 |
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$ |
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$ |
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SYNNEX 美國定期貸款信貸協議 |
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SYNNEX 日本信貸額度——定期貸款部分 |
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SYNNEX 新版優先票據 |
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其他定期債務 |
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未攤銷債務折扣和發行成本前的長期借款 |
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$ |
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$ |
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減去:未攤銷的債務折扣和發行成本 |
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( |
) |
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長期借款 |
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$ |
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SYNNEX 美國應收賬款證券化安排
在美國,該公司有一項應收賬款證券化計劃,為其運營提供額外資本(“美國應收賬款安排”)。根據美國增強現實安排的條款,該安排將於
根據美國應收賬款安排的條款,該公司及其兩家美國子公司以循環方式將其應收賬款出售給一家全資的遠程破產子公司。借款的資金來自將公司破產遠程子公司收購的應收賬款中的所有權利、所有權和利息作為擔保。根據美國應收賬款安排收到的任何款項均在公司的合併資產負債表上記為債務。
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SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
SYNNEX 加拿大應收賬款證券化安排
該公司在加拿大的子公司SYNNEX Canada Limited(“SYNNEX Canada”)與一家銀行簽訂了應收賬款證券化計劃,為其運營提供額外資本。根據該計劃的條款,該計劃將於
該公司保證了加拿大SYNNEX在該設施下的履約義務。
SYNNEX 日本信貸額度
日本SYNNEX與一組銀行簽訂了信貸協議,最高承諾金額為日元
SYNNEX 美國信貸協議
在美國,公司與一組金融機構簽訂了優先擔保信貸協議(經修訂的 “美國信貸協議”)。美國信貸協議包括一美元
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SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
SYNNEX 美國定期貸款信貸協議
公司與一組金融機構簽訂了優先擔保定期貸款信貸協議(“美國定期貸款信貸協議”),原始本金為美元
SYNNEX 新的信貸協議
關於附註17——後續事件中描述的合併協議,公司與貸款方和北卡羅來納州花旗銀行作為代理人簽訂了一項新的信貸協議(“新信貸協議”),根據該協議,公司收到了延長優先無抵押循環信貸額度的承諾,其本金總額不超過美元
新信貸協議包含各種貸款契約,這些契約是為評級相似的借款人提供類似貸款的慣例,這將限制公司及其子公司採取某些行動的能力。新信貸協議還包含財務契約,要求遵守最高債務與息税折舊攤銷前利潤的比率和最低利息覆蓋率,每種情況均在每個財政季度的最後一天進行測試,從新信貸額度結束之後的第一個完整財政季度開始。新信貸協議還包含各種慣常違約事件,包括與公司控制權變更有關的違約事件。
有關與合併有關的新信貸協議下的借款的進一步討論,請參閲附註17——後續事件。
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SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
2021年3月22日,公司簽訂了一份債務承諾書(“承諾書”),根據該承諾書,花旗集團環球市場公司和根據其條款加入該承諾的某些其他融資機構承諾提供 (i) 美元
SYNNEX 新版優先票據
2021 年 8 月 9 日,SYNNEX 完成了 $ 的發行
SYNNEX 加拿大循環信貸額度
加拿大SYNNEX在一家銀行有未承諾的循環信貸額度,根據該信貸額度,它最多可以借到加元
其他借款和定期債務
其他借款和定期債務包括向美國以外某些地點的金融機構提供的信貸額度、附帶追索權準備金的應收賬款保理、融資租賃、建築物抵押貸款和賬面透支。這些信貸額度下的利率和其他借款條款因國家而異,視當地市場條件而定。這些信貸額度下的借款由公司擔保或由符合條件的應收賬款擔保。
當地貨幣信貸額度的最高承諾金額已按2021年8月31日的匯率折算成美元。
未來的本金支付
截至2021年8月31日,上述貸款的未來本金還款額如下:
截至11月30日的財政年度 |
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2021 年(剩餘三個月) |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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— |
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此後 |
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總計 |
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利息支出和財務費用
公司借款的總利息支出和財務費用為美元
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目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
契約遵守情況
公司的信貸額度有許多契約和限制,除其他外,要求公司維持特定的財務比率並滿足某些財務狀況測試。這些契約還限制了公司承擔額外債務、發放公司間貸款、支付股息和進行其他類型的分配、進行某些收購、回購公司股票、設立留置權、取消欠公司的債務、與關聯公司簽訂協議、修改公司業務性質、進行售後回租交易、進行某些投資、轉讓和出售資產、取消或終止任何重大合同以及合併或合併的能力。截至2021年8月31日,公司遵守了上述安排的所有重大承諾。
附註10—普通股每股收益:
下表列出了所示期間普通股基本收益和攤薄後每股收益的計算方法:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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普通股每股基本收益: |
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歸屬於普通股股東的持續經營業務收入(1) |
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歸屬於普通股股東的已終止業務的收入(1) |
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歸屬於普通股股東的淨收益(1) |
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普通股加權平均數量——基本 |
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普通股每股基本收益 |
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持續運營 |
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已終止的業務 |
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每股基本淨收益總額 |
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攤薄後的每股普通股收益: |
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歸屬於普通股股東的持續經營業務收入(1) |
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歸屬於普通股股東的已終止業務的收入(1) |
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歸屬於普通股股東的淨收益(1) |
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普通股加權平均數量——基本 |
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稀釋性證券的影響: |
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股票期權和限制性股票單位 |
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普通股加權平均數——攤薄 |
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攤薄後的每股普通股收益 |
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持續運營 |
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已終止的業務 |
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攤薄後每股淨收益總額 |
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在攤薄後的每股收益計算中不包括反稀釋股票 |
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(1) |
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22
目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
註釋 11—地理信息:
該公司將來自外部客户的收入歸因於產品的交付國。下圖顯示了在本報告所述期間佔公司收入及財產和設備淨額10%或以上的國家:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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收入: |
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美國 |
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其他 |
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總計 |
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$ |
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截至 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 11 月 30 日 |
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財產和設備,淨額: |
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美國 |
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其他 |
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總計 |
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附註 12 — 關聯方交易:
本公司與臺灣上市公司神達控股有限公司(“神達控股”)有業務關係,該關係始於1992年,當時宇達控股通過其關聯公司成為該公司的主要投資者。截至2021年8月31日和2020年11月30日,宇達控股及其關聯公司的實益持股約為
神達控股對本公司普通股的實益所有權
如上所述,截至2021年8月31日,神達控股及其關聯公司總共實益持有公司約18%的已發行普通股。這些股份由以下實體擁有:
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截至 2021 年 8 月 31 日 |
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神達控股(1) |
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Synnex 科技國際公司(2) |
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總計 |
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(1) |
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股票通過神達控股的全資子公司銀星發展有限公司持有。排除 |
(2) |
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MiTAC Holdings通常在提交股東考慮的事項(包括公司的任何合併或收購)方面對公司具有影響力。除其他外,這可能會推遲、阻止或阻止對公司的控制權變更。
下表顯示了公司在所示時期內與神達控股及其關聯公司的交易:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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購買庫存和服務 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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向神達控股及其關聯公司銷售產品 |
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為租金和管理費用支付的款項 供宇達控股及其關聯公司的設施使用,淨額 |
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23
目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
下表列出了本公司在本報告所述期間向神達控股及其關聯公司收取的應收款和應付款:
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2021年8月31日 |
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2020 年 11 月 30 日 |
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來自關聯方的應收款(包含在應收賬款淨額中) |
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$ |
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$ |
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應付給關聯方(包含在應付賬款中) |
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公司與宇達控股及其關聯公司的業務關係是非正式的,通常不受定價條款、收入或產能承諾方面的長期承諾或安排的約束。公司根據具體情況與神達控股及其關聯公司協商定價和其他實質性條款。該公司已通過一項政策,要求與神達控股或其關聯方的重大交易必須得到其審計委員會的批准,該委員會僅由獨立董事組成。此外,米奧先生的薪酬由提名和公司治理委員會批准,該委員會也完全由獨立董事組成。
Synnex Technology International是臺灣的一家上市公司,目前為亞洲和澳大利亞的各個市場提供分銷和配送服務,也是該公司的潛在競爭對手。神達控股和Synnex Technology International均不受限制與該公司競爭。
附註 13—員工福利計劃:
該公司在美國有401(k)個計劃,根據這些計劃,符合條件的員工最多可以繳納法律規定的最大金額。員工在就業之日後的下一個月的第一天就有資格參與這些計劃。公司可以根據計劃進行全權捐款。公司某些國際子公司的員工受政府規定的固定繳款計劃的保障。在截至2021年8月31日的三個月和九個月中,公司出資美元
公司為某些董事和高級管理人員制定了遞延薪酬計劃。該計劃下的分配受美國税法第409A條的約束。公司可以將該計劃的餘額投資於在認可交易所報告的交易證券。截至2021年8月31日和2020年11月30日,遞延賠償負債餘額為美元
固定福利計劃
公司由某些國際子公司贊助的固定福利計劃對運營無關緊要。
附註 14——淨值:
股票回購計劃
2020 年 6 月,董事會批准了為期三年 $
分紅
開啟
附註 15—租約:
公司根據運營租賃協議租賃其某些設施和設備,該協議將在不同的期限內到期
24
目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
下表列出了租賃成本的各個組成部分。
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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運營租賃成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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短期租賃成本 |
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可變租賃成本 |
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轉租收入 |
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( |
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( |
) |
運營租賃總成本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至 2021 年 8 月 31 日,該公司有 $
下表顯示了未來五年及之後截至2021年8月31日的年度經營租賃預期未貼現現金流的到期日分析:
截至11月30日的財政年度 |
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2021 年(剩餘三個月) |
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$ |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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此後 |
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付款總額 |
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$ |
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減去:估算利息* |
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租賃付款的現值總額 |
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$ |
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*
截至該公司的合併資產負債表中記錄了以下金額:
經營租賃 |
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資產負債表位置 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 11 月 30 日 |
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經營租賃使用權(“ROU”)資產 |
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其他資產,淨額 |
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$ |
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$ |
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當期經營租賃負債 |
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其他應計負債 |
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非流動經營租賃負債 |
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其他長期負債 |
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下表顯示了與公司截至2021年8月31日和2020年8月31日的九個月經營租賃相關的補充現金流信息。與可變租賃成本和短期租賃相關的現金付款不包括在經營租賃負債的計量中,因此不包括在以下金額中:
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九個月已結束 |
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現金流信息 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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為計量租賃負債所含金額支付的現金 |
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$ |
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$ |
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為換取租賃負債而獲得的非現金投資回報率資產(在首次採用之後) |
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剩餘租賃期限和折扣率的加權平均值如下:
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九個月已結束 |
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經營租賃期限和折扣率 |
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2021年8月31日 |
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2020 年 8 月 31 日 |
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加權平均剩餘租賃期限(年) |
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4.33 |
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4.47 |
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加權平均折扣率 |
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% |
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目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
附註16——承諾和意外開支:
根據回購地板公司因公司客户違約平面圖融資安排而收購的庫存的協議,截至2021年8月31日,公司負有或有責任。這些安排在附註8——應收賬款安排中有描述,沒有到期日。由於公司無法獲得有關從公司購買的庫存數量的信息,這些庫存在任何時候仍在客户手中,因此無法合理估計公司與庫存相關的回購義務。損失(如果有)將是庫存品的收回成本和轉售價值之間的差額。截至2021年8月31日,尚未根據這些協議進行任何回購,而且公司不知道有任何待處理的客户違約或收回義務。該公司認為,根據歷史經驗,根據這些庫存回購義務造成物質損失的可能性微乎其微。
公司會不時收到來自第三方(包括客户和供應商)的通知,要求賠償、支付款項或就針對他們的索賠採取其他行動。此外,該公司不時參與各種破產優惠訴訟,在這些訴訟中,公司是現已破產公司的供應商。此外,公司還面臨在正常業務過程中出現的各種其他索賠,包括主張和未主張的索賠。公司評估這些索賠並記錄相關負債。最終負債可能與記錄的金額有所不同。
根據與Concentrix簽訂的與分離有關的分離和分銷協議,SYNNEX同意向Concentrix、其每家子公司及其各自的董事、高級管理人員和員工賠償與作為分離一部分分配給SYNNEX的負債等事項有關、產生或產生的所有負債。同樣,Concentrix同意向SYNNEX、其每家子公司及其各自的董事、高級管理人員和僱員賠償與作為分離一部分分配給Concentrix的負債等有關、產生或產生的所有負債。SYNNEX預計,Concentrix將根據分離和分銷協議的條款全面履行其業績。
根據分離和分銷協議,SYNNEX和Concentrix同意相互合作管理與兩家公司業務相關的訴訟。分離和分銷協議還包括一些條款,規定每家公司都有責任管理分離前出現的與SYNNEX一般公司事務相關的未決和未來訴訟。
根據與Concentrix簽訂的與分離有關的税務協議,如果分拆不符合免税待遇的資格,則Concentrix通常需要賠償公司因分拆而產生的任何税款(以及相關成本和其他損失),前提是此類金額源於(1)以任何方式收購Concentrix的全部或部分股權證券或資產,(2)) Concentrix在分配後採取的任何影響Concentrix股票投票權的行動或不作為行為,(3)其他Concentrix的行為或不採取行動,或(4)某些違反Concentrix協議的行為和税務協議中的陳述。
公司認為上述承諾和突發事件不會對公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
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目錄
SYNEX公司
合併財務報表附註—(續)
在截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月中
(每股金額除外,或另有説明,貨幣和股份金額以千計)
(未經審計)
注 17—後續事件:
2021年9月1日,根據合併協議的條款,SYNNEX收購了Tech Data母公司老虎母公司(AP)公司的所有已發行普通股,對價為美元
鑑於從收購結束到提交本10-Q表的時間很短,公司正在編制合併的初始賬目,包括確定收購的有形資產和承擔的負債的公允價值、收購的無形資產的估值、基於收入和非所得税的税收、剩餘商譽以及可用於納税目的扣除的商譽金額。
在合併結束時,SYNNEX全額償還了所有未付金額,並終止了美國信貸協議下的所有未清承諾,其中本金為美元
此外,在 2021 年 10 月 1 日,大約 $
27
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告其他地方包含的合併財務報表和相關附註一起閲讀。由於四捨五入,某些表格中的金額可能無法相加或計算。
在本10-Q表季度報告或本 “報告” 中使用時,“預期”、“相信”、“估計”、“期望”、“打算”、“允許”、“可能”、“可能”、“可能”、“設計”、“將” 和類似表述旨在識別前瞻性陳述。這些陳述與未來時期有關,包括有關市場趨勢、我們的商業模式和服務、我們的業務和市場戰略、未來增長的陳述,包括我們的產品和服務線的擴張、我們的基礎設施、我們在信息技術或IT、系統的投資、我們的員工招聘;以及留任、神通控股或宇達控股在我們中的所有權權益及其影響、我們的收入、收入來源、我們的毛利率、我們的運營成本以及結果,付款時間,我們的價值庫存、我們的競爭,包括與Synnex Technology International Corp. 的競爭、我們未來對額外融資的需求、此類資金的可能來源以及此類資金的影響、客户和供應商的合同條款、客户預測及其對我們的影響、與供應商的關係、我們獲得類似租賃的能力、管理和與國際資源溝通的能力、滿足需求、管理庫存和運費的能力、我們的法律訴訟,我們的運營及相關趨勢、我們的國際業務、外幣匯率和套期保值活動、業務擴張及相關影響、我們對業務和資產的戰略收購和剝離,包括我們對Tech Data的收購及其影響、收入、收入成本和毛利率、我們的商譽、銷售的季節性、股價變動、滿足資本需求的現金資源的充足性、債務和融資安排,包括任何變化的影響根據我們的信用評級,現金由我們的國際子公司持有和匯回、衍生工具公允價值的變化、我們的納税義務、披露控制和程序的充分性、對人員的依賴、定價壓力、網絡安全和對相關規章制度的遵守情況、影響上市公司的規章制度的影響、我們的定價政策的影響、經濟和行業趨勢的影響、我們競爭市場的變化、我們的會計政策和最近發佈的會計公告的影響、我們的估計和假設、庫存回購義務和承諾及突發事件的影響、我們的有效税率、商譽和無形資產減值的影響、我們的股票回購和分紅計劃、我們的證券化計劃和信貸額度、我們在營運資本和人員方面的投資以及我們的繼任計劃。前瞻性陳述受風險和不確定性的影響,這些風險和不確定性可能導致實際結果與預期結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括但不限於本文討論的風險以及與收購科技數據、分離、COVID-19 全球疫情相關的風險,以及客户購買模式的季節性、銷售向大客户的集中、對IT、消費電子或消費電子或消費電子行業資本支出預算的依賴和趨勢、總體經濟狀況的波動、客户產品市場的變化、員工流失率的變化、員工流失率的變化、以外幣的價值計算,以及利率和其他風險因素載於下文第二部分第1A項 “風險因素”。這些前瞻性陳述僅代表截至本文發佈之日。除非法律另有規定,否則我們不打算公開發布此處包含的任何前瞻性陳述的任何更新或修訂,以反映我們對前瞻性陳述的預期的任何變化或任何此類陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。
在本報告中題為 “業務” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的章節中,所有提及 “SYNNEX”、“我們”、“我們的” 或 “公司” 的部分均指SYNNEX Corporation及其子公司,除非明確表示該術語僅指母公司或其分部之一。
SYNNEX、SYNNEX 徽標、TD SYNNEX、TD SYNNEX 徽標以及所有其他 SYNNEX 公司、產品和服務名稱和口號均為 SYNNEX 公司的商標或註冊商標。SYNNEX、TD SYNNEX、SYNNEX 徽標和 TD SYNNEX 徽標註冊表U.S. Pat. & Tm.關閉。其他名稱和商標是其各自所有者的財產。
概述
我們是一家財富200強公司,也是IT生態系統的全球領先分銷商和解決方案聚合商。
2020年12月1日,我們完成了先前宣佈的客户體驗服務業務的分離(“分離”),這是通過向截至2020年11月17日(創紀錄的分配日期)營業結束時向股東分配Concentrix Corporation(“Concentrix”)百分之百的已發行普通股來實現的。在記錄日期營業結束時,每持有一股普通股,我們的股東就會獲得一股Concentrix普通股。Concentrix現在是一家獨立的上市公司,在納斯達克股票市場上以 “CNXC” 的股票代碼進行交易。分離後,我們不以實益方式擁有Concentrix的任何普通股,從2020年12月1日起,我們不再將Concentrix合併到我們的財務業績中,也不會在持續經營業績中反映Concentrix的財務業績。我們共向股東分配了約5,160萬股Concentrix普通股。關於分離,我們已經與Concentrix簽訂了離職和分配協議,以及其他各種協議,為雙方未來的關係提供了框架,包括員工事務協議、税務事項協議和商業協議,根據該協議,Concentrix將在分離後繼續向我們提供某些有限的服務。
Concentrix的歷史經營業績和財務狀況在我們的合併財務報表中列為已終止業務。有關已終止業務的更多信息,請參閲第一部分第1項中的合併財務報表附註3——已終止的業務。根據Concentrix板塊的分離,我們在單一的可報告分部開展業務,該分部彙總了美國、加拿大、日本和拉丁美洲的四個地域運營板塊。
28
目錄
2021年3月22日,SYNNEX簽訂了一項協議和合並計劃(“合併協議”),以現金和股票交易(“合併”)收購科技數據公司(“科技數據”)的母公司老虎母公司(AP)公司的100%股份。2021年9月1日,根據合併協議的條款,SYNNEX以16.1億美元的現金和4400萬股普通股的對價收購了老虎母公司(美聯社)公司的所有已發行普通股,價值約56.1億美元。有關更多信息,請參閲附註17——合併財務報表的後續事件。合併後的公司被稱為TD SYNNEX。
我們分銷外圍設備、信息技術(“IT”)系統,包括數據中心服務器和存儲解決方案、系統組件、軟件、網絡、通信和安全設備、消費電子產品(“CE”)和配套產品。我們還提供系統設計和集成解決方案。
我們向100多個國家的經銷商、系統集成商和零售商分銷來自IT、CE和原始設備製造商(“OEM”)、供應商的技術產品。我們從供應商那裏購買外圍設備、IT 系統、系統組件、軟件、網絡、通信和安全設備、CE 和配套產品,並將其出售給我們的經銷商和零售客户。我們在分發許可軟件產品時執行類似的職能。我們的經銷商客户包括增值經銷商、企業分銷商、政府分銷商、系統集成商、直銷商以及全國和地區零售商。我們將我們在分銷方面的核心優勢與需求生成、供應鏈管理以及設計和集成解決方案相結合,以幫助我們的客户在上市時間、成本最小化、供應鏈中的實時聯繫以及售後產品支持方面實現更高的效率。我們還為政府和醫療保健等關鍵垂直市場提供全面的IT解決方案,並提供專業的服務,以提高印刷管理、續訂、物流服務和供應鏈管理領域的效率。此外,我們為客户提供數據中心服務器的系統設計和集成解決方案,以及針對客户的工作負載和數據中心環境構建的網絡解決方案。
我們的業務的特點是毛利佔收入或毛利率的百分比較低,運營收入佔收入或營業利潤率的百分比較低。信息技術和消費電子產品的市場通常以單位價格下降和產品生命週期短為特徵。我們根據我們分銷的每種特定產品或產品組合以及我們提供的服務的市場供需特徵來設定銷售價格。
在我們的業務中,我們高度依賴終端市場對IT和CE產品的需求,以及合作伙伴的戰略計劃和商業模式。這種終端市場需求受許多因素的影響,包括原始設備製造商推出新的IT和CE產品及軟件、現有IT和消費電子產品的更換週期、雲計算的趨勢、整體經濟增長和一般業務活動。艱難而充滿挑戰的經濟環境也可能導致IT和消費電子行業的整合或衰退,以及基於價格的競爭加劇。
我們自1980年開始營業,總部位於加利福尼亞州弗裏蒙特和佛羅裏達州克利爾沃特。我們在北美和南美、亞太地區、歐洲和非洲開展了大量業務。我們最初於1980年11月在加利福尼亞州註冊成立,名為COMPAC Microelectronics, Inc.,並於1994年2月更名為SYNNEX信息技術有限公司。後來,我們於2003年10月以SYNNEX公司的名義在特拉華州註冊成立。截至 2021 年 8 月 31 日,我們在全球擁有超過 9,100 名全職和臨時員工。
2019年12月,爆發了一種新型冠狀病毒(“COVID-19”),2020年3月,世界衞生組織將其描述為大流行。COVID-19 疫情對全球經濟產生了負面影響,擾亂了全球供應鏈和勞動力參與度,包括我們自己的供應鏈和勞動力參與度,並造成了金融市場的巨大波動和混亂。在討論截至2021年8月31日的三個月和九個月的經營業績時,將在適當的地方討論了 COVID-19 疫情對我們業務的影響。COVID-19 造成的中斷影響了我們的業務,包括物流業務。儘管自疫情爆發以來全球經濟有所改善,但Delta變種和其他突變的捲土重來給持續的經濟復甦帶來了不確定性。因此,該公司目前無法準確預測這些條件將對其產生什麼影響
運營和財務狀況,包括與疫情嚴重程度和持續時間相關的不確定性,對運營和財務狀況的影響
其客户和客户需求以及各政府施加的限制和封鎖期限.因此,本10-Q表報告中包含的財務報表編制所涉及的許多估計和假設都需要增強判斷力,並且具有更高的可變性和波動性。隨着疫情相關事件的持續發展,我們的估計在未來可能會發生重大變化。
關鍵會計政策與估計
在截至2021年8月31日的九個月中,我們先前在截至2020年11月30日財年的10-K表年度報告中披露的關鍵會計政策和估計沒有發生重大變化,除非此類政策與Concentrix業務有關。
在截至2021年8月31日的九個月中,我們通過了某些其他新的會計聲明。這些聲明的通過對我們的合併財務報表的影響並不重要。有關更多信息,請參閲我們的合併財務報表附註2-重要會計政策摘要。
29
目錄
收購
我們不斷尋求通過戰略性收購業務和資產來增強業務的有機增長,以補充和擴大我們的現有能力。我們還剝離了我們認為對持續運營不再具有戰略意義的業務。我們尋求建立新的OEM關係,增強我們的供應鏈和集成能力,向客户和OEM供應商提供的服務,並擴大我們的地理覆蓋範圍。我們還將戰略重點放在進一步擴大規模以支持我們的客户上。
運營結果
下表列出了指定期間的數據佔總收入的百分比:
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
運營報表數據: |
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
||||
收入 |
|
|
100.00 |
% |
|
|
100.00 |
% |
|
|
100.00 |
% |
|
|
100.00 |
% |
收入成本 |
|
|
(94.00 |
)% |
|
|
(94.39) |
)% |
|
|
(94.09) |
)% |
|
|
(94.03) |
)% |
毛利潤 |
|
|
6.00 |
% |
|
|
5.61 |
% |
|
|
5.91 |
% |
|
|
5.97 |
% |
銷售、一般和管理費用 |
|
|
(3.16) |
)% |
|
|
(3.11) |
)% |
|
|
(3.18 |
)% |
|
|
(3.65) |
)% |
來自持續經營業務的營業收入 |
|
|
2.85 |
% |
|
|
2.49 |
% |
|
|
2.74 |
% |
|
|
2.32 |
% |
利息支出和財務費用,淨額 |
|
|
(0.51) |
)% |
|
|
(0.37) |
)% |
|
|
(0.45) |
)% |
|
|
(0.43) |
)% |
其他收入(支出),淨額 |
|
|
0.09 |
% |
|
|
0.00 |
% |
|
|
0.02 |
% |
|
|
(0.01 |
)% |
所得税前持續經營的收入 |
|
|
2.43 |
% |
|
|
2.12 |
% |
|
|
2.30 |
% |
|
|
1.88 |
% |
所得税準備金 |
|
|
(0.61) |
)% |
|
|
(0.51) |
)% |
|
|
(0.58 |
)% |
|
|
(0.40 |
)% |
持續經營的收入 |
|
|
1.82 |
% |
|
|
1.61 |
% |
|
|
1.72 |
% |
|
|
1.47 |
% |
已終止業務的收入,扣除税款 |
|
|
0.00 |
% |
|
|
0.92 |
% |
|
|
0.00 |
% |
|
|
0.79 |
% |
淨收入 |
|
|
1.82 |
% |
|
|
2.53 |
% |
|
|
1.72 |
% |
|
|
2.27 |
% |
在運營報表數據中,前Concentrix業務的財務業績以已終止業務的收入列報為扣除税款後的收入。
由於 COVID-19 疫情的持續影響,此處討論的當前業績和財務狀況可能無法預示未來的經營業績和趨勢。
30
目錄
某些非公認會計準則財務信息
除了披露根據公認會計原則確定的財務業績外,我們還披露某些非公認會計準則財務信息,包括:
|
• |
固定貨幣收入,即根據外幣的折算效應進行調整的收入,因此可以在不受外幣匯率波動影響的情況下查看某些財務業績,從而便於對我們的業務業績進行同期比較。按固定貨幣計算的收入是通過使用前期可比貨幣兑換率將截至2021年8月31日的三個月和九個月的收入折算成賬單貨幣計算得出的。通常,當美元兑其他貨幣走強或疲軟時,按固定匯率計算或調整貨幣的增長將高於或低於按實際匯率報告的增長。 |
|
• |
非公認會計準則營業收入,即經調整的營業收入,不包括交易相關和整合費用、無形資產攤銷和基於股份的薪酬支出。 |
|
• |
非公認會計準則營業利潤率,即上文定義的非公認會計準則營業收入除以收入。 |
|
• |
調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(“調整後的息税折舊攤銷前利潤”),即扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益,經調整後不包括其他收入(支出)、淨額、交易相關和整合費用、基於股份的薪酬支出和已終止業務的收入,扣除税款。 |
|
• |
非公認會計準則攤薄後普通股每股收益(“EPS”),即不包括每股的攤薄後每股收益、(i)交易相關和整合費用、(ii)無形資產攤銷以及(iii)基於股份的薪酬的税收影響。 |
與交易相關的費用通常包括收購、整合和資產剝離相關成本,並在發生時記作支出。這些費用主要代表法律、監管、諮詢和諮詢服務的成本。該類別還可能不時包括與交易相關的資產剝離/分拆業務的收益/虧損。
我們認為,提供這些額外信息有助於讀者更好地評估和了解我們的基本經營業績,尤其是在將業績與前一時期進行比較以及對未來時期進行規劃和預測時,這主要是因為除了GAAP業績外,管理層通常還會監控根據這些項目調整後的業務。管理層還使用這些非公認會計準則指標來制定運營目標,在某些情況下,還使用這些非公認會計準則衡量績效以實現薪酬。這些非公認會計準則財務指標還不包括無形資產的攤銷。我們的收購活動使無形資產得到認可,這些資產主要包括客户關係、供應商名單和技術。固定壽命的無形資產將在其預計使用壽命內攤銷,並在事件表明賬面價值可能無法收回時進行減值測試。無形資產的攤銷反映在我們每個細分市場的運營報表中。儘管無形資產有助於我們的創收,但無形資產的攤銷與我們的產品銷售和為客户提供的服務並不直接相關。此外,無形資產攤銷費用通常會根據我們收購活動的規模和時間而波動。因此,我們認為,不包括無形資產的攤銷,以及與我們的正常業務流程無關且不反映我們基礎業務業績的其他非公認會計準則調整,將增強我們和我們的投資者將過去的財務業績與當前業績進行比較以及分析基礎業務業績和趨勢的能力。相關非公認會計準則財務指標中不包括的無形資產攤銷代表我們的GAAP財務報表中記錄的全部金額,相關無形資產產生的收入未排除在相關的非公認會計準則財務指標中。無形資產攤銷不包括在相關的非公認會計準則財務指標中,因為與相關收入不同,攤銷不受任何特定時期運營的影響,除非無形資產減值或修改了無形資產的估計使用壽命。由於這些非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則計算的,因此它們不一定與其他公司採用的類似標題的指標相似。不應孤立地考慮這些非公認會計準則財務指標,也不應將其作為可比公認會計原則指標的替代品,應作為對根據公認會計原則提供的數據的補充和結合使用。
在前幾個時期,SYNNEX出於其非公認會計準則財務指標的目的排除了與這些時期相關的其他項目。
31
目錄
非公認會計準則財務信息:
下表列出了我們最具可比性的公認會計準則指標與提出的非公認會計準則指標的對賬情況:
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
||||
|
|
(以千計,每股金額除外) |
|
|||||||||||||
收入 |
|
$ |
5,207,064 |
|
|
$ |
5,306,361 |
|
|
$ |
16,002,904 |
|
|
$ |
13,858,313 |
|
外幣折算 |
|
|
(36,698) |
) |
|
|
|
|
|
|
(113,467) |
) |
|
|
|
|
以固定貨幣計算的收入 |
|
$ |
5,170,366 |
|
|
$ |
5,306,361 |
|
|
$ |
15,889,437 |
|
|
$ |
13,858,313 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營業收入 |
|
$ |
148,204 |
|
|
$ |
132,373 |
|
|
$ |
437,853 |
|
|
$ |
320,962 |
|
與交易相關的費用和整合費用 |
|
|
4,133 |
|
|
|
1,278 |
|
|
|
10,068 |
|
|
|
1,632 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
9,386 |
|
|
|
9,995 |
|
|
|
28,128 |
|
|
|
30,130 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
6,509 |
|
|
|
4,996 |
|
|
|
18,146 |
|
|
|
13,221 |
|
非公認會計準則營業收入 |
|
$ |
168,232 |
|
|
$ |
148,642 |
|
|
$ |
494,195 |
|
|
$ |
365,945 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營業利潤率 |
|
|
2.85 |
% |
|
|
2.49 |
% |
|
|
2.74 |
% |
|
|
2.32 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
3.23 |
% |
|
|
2.80 |
% |
|
|
3.09 |
% |
|
|
2.64 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨收入 |
|
$ |
94,705 |
|
|
$ |
134,464 |
|
|
$ |
275,628 |
|
|
$ |
314,008 |
|
利息支出和財務費用,淨額 |
|
|
26,365 |
|
|
|
19,747 |
|
|
|
71,766 |
|
|
|
59,531 |
|
所得税準備金 |
|
|
31,931 |
|
|
|
26,953 |
|
|
|
93,165 |
|
|
|
56,023 |
|
折舊 |
|
|
5,633 |
|
|
|
5,937 |
|
|
|
16,800 |
|
|
|
17,650 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
9,386 |
|
|
|
9,995 |
|
|
|
28,128 |
|
|
|
30,130 |
|
EBITDA |
|
$ |
168,020 |
|
|
$ |
197,096 |
|
|
$ |
485,487 |
|
|
$ |
477,342 |
|
其他(收入)支出,淨額 |
|
|
(4,796) |
) |
|
|
(25) |
) |
|
|
(2,707) |
) |
|
|
1,004 |
|
與交易相關的費用和整合費用 |
|
|
7,258 |
|
|
|
1,278 |
|
|
|
13,193 |
|
|
|
1,632 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
6,509 |
|
|
|
4,996 |
|
|
|
18,146 |
|
|
|
13,221 |
|
來自已終止業務的收入 |
|
|
— |
|
|
|
(48,767) |
) |
|
|
— |
|
|
|
(109,605) |
) |
調整後 EBITDA |
|
$ |
176,991 |
|
|
$ |
154,578 |
|
|
$ |
514,119 |
|
|
$ |
383,594 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
持續經營業務的攤薄後每股收益 |
|
$ |
1.81 |
|
|
$ |
1.65 |
|
|
$ |
5.27 |
|
|
$ |
3.95 |
|
與交易相關的費用和整合費用 |
|
|
0.14 |
|
|
|
0.02 |
|
|
|
0.25 |
|
|
|
0.03 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
0.18 |
|
|
|
0.19 |
|
|
|
0.54 |
|
|
|
0.58 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
0.12 |
|
|
|
0.10 |
|
|
|
0.35 |
|
|
|
0.26 |
|
與上述相關的所得税 (1) |
|
|
(0.11 |
) |
|
|
(0.09 |
) |
|
|
(0.29) |
) |
|
|
(0.26 |
) |
來自持續經營業務的非公認會計準則攤薄後每股收益 |
|
$ |
2.14 |
|
|
$ |
1.88 |
|
|
$ |
6.12 |
|
|
$ |
4.56 |
|
|
(1) |
應納税和可扣除的非公認會計準則調整的税收影響是使用相應時期內年初至今的有效税率計算的。 |
截至2021年8月31日和2020年8月31日的三個月和九個月
收入
|
|
三個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
||||||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
(以千計) |
|
|
|
||||||||||||||
收入 |
|
$ |
5,207,064 |
|
|
$ |
5,306,361 |
|
|
|
(1.9) |
)% |
|
$ |
16,002,904 |
|
|
$ |
13,858,313 |
|
|
|
15.5 |
% |
我們的收入包括產品的銷售。我們為技術行業分銷全方位的產品,並設計和集成數據中心設備。我們產品的價格在很大程度上取決於產品類別中的購買量。由於產品型號、功能和客户需求要求的變化,我們從一個時期到下一個時期銷售的產品通常無法比較。
截至2021年8月31日的三個月中,收入與去年同期相比有所下降,這主要是由於本季度持續的行業供應鏈限制。
由於對技術設備的廣泛需求,截至2021年8月31日的九個月中,收入與去年同期相比有所增加。我們在商業軟件、網絡、安全和筆記本電腦方面經歷了增長,對我們基於設計和集成的服務的需求也有所增加。
32
目錄
毛利潤
|
|
三個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
||||||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
(以千計) |
|
|
|
||||||||||||||
毛利潤 |
|
$ |
312,622 |
|
|
$ |
297,480 |
|
|
|
5.1 |
% |
|
$ |
946,365 |
|
|
$ |
827,201 |
|
|
|
14.4 |
% |
毛利率 |
|
|
6.00 |
% |
|
|
5.61 |
% |
|
|
|
|
|
|
5.91 |
% |
|
|
5.97 |
% |
|
|
|
|
我們的毛利率受多種因素的影響,包括競爭、銷售價格、產品和服務組合、產品成本以及供應商的返利和折扣計劃、儲備金或結算調整、運費成本、庫存損失、業務部門的收購以及收入的波動。
在截至2021年8月31日的三個月中,我們的毛利潤與去年同期相比有所增加,這是由於產品組合推動的利潤率上升,但收入下降的影響部分抵消了這一增長。與去年同期相比,截至2021年8月31日的三個月中,毛利率的增長主要歸因於產品組合。
由於收入增加,在截至2021年8月31日的九個月中,我們的毛利潤與去年同期相比有所增加。與去年同期相比,截至2021年8月31日的九個月中,毛利率下降的主要原因是產品組合。
銷售、一般和管理費用
|
|
三個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
||||||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
(以千計) |
|
|
|
||||||||||||||
銷售、一般和管理費用 |
|
$ |
164,418 |
|
|
$ |
165,107 |
|
|
|
(0.4 |
)% |
|
$ |
508,511 |
|
|
$ |
506,239 |
|
|
|
0.4 |
% |
收入百分比 |
|
|
3.16 |
% |
|
|
3.11 |
% |
|
|
|
|
|
|
3.18 |
% |
|
|
3.65 |
% |
|
|
|
|
我們的銷售、一般和管理費用主要包括人事成本,例如工資、佣金、獎金、基於股份的薪酬和臨時人員成本。銷售、一般和管理費用還包括倉庫和其他非整合設施的成本、公用事業費用、法律和專業費用、我們某些資本設備的折舊、壞賬支出、無形資產攤銷和營銷費用,這些費用被我們的OEM供應商的報銷部分抵消。
在截至2021年8月31日的三個月中,銷售、一般和管理費用與上年同期相比有所下降,這主要是由於 COVID-19 相關增量支出的減少,但部分被交易相關和整合費用的增加以及員工相關支出的增加所抵消。與去年同期相比,銷售、一般和管理費用佔收入的百分比有所增加,這主要是由於收入下降的影響。
在截至2021年8月31日的九個月中,銷售、一般和管理費用與上年同期相比有所增加,這主要是由於員工相關費用增加以及交易相關和整合費用增加,但與 COVID-19 相關的增量支出和無形資產攤銷的減少部分抵消了這一點。與去年同期相比,銷售、一般和管理費用佔收入的百分比有所下降,這主要是由於規模所致。
營業收入
|
|
三個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
||||||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
(以千計) |
|
|
|
||||||||||||||
營業收入 |
|
$ |
148,204 |
|
|
$ |
132,373 |
|
|
|
12.0 |
% |
|
$ |
437,853 |
|
|
$ |
320,962 |
|
|
|
36.4 |
% |
營業利潤率 |
|
|
2.85 |
% |
|
|
2.49 |
% |
|
|
|
|
|
|
2.74 |
% |
|
|
2.32 |
% |
|
|
|
|
在截至2021年8月31日的三個月中,營業收入和利潤率與上年同期相比有所增加,這主要是由於產品組合。
在截至2021年8月31日的九個月中,營業收入和利潤率與去年同期相比有所增加,這主要是由於我們產品組合的廣泛增長。
利息支出和財務費用,淨額
|
|
三個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
||||||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
|
||||||||||||
利息支出和財務費用,淨額 |
|
$ |
26,365 |
|
|
$ |
19,747 |
|
|
|
33.5 |
% |
|
$ |
71,766 |
|
|
$ |
59,531 |
|
|
|
20.6 |
% |
收入百分比 |
|
|
0.51 |
% |
|
|
0.37 |
% |
|
|
|
|
|
|
0.45 |
% |
|
|
0.43 |
% |
|
|
|
|
33
目錄
淨利息支出和財務費用中記錄的金額主要包括為我們的信貸額度和定期貸款支付的利息支出、與第三方應收賬款下限安排相關的費用以及通過我們的證券化工具出售或質押應收賬款,由我們的現金投資所得收入所抵消。
在截至2021年8月31日的三個月和九個月中,我們的淨利息支出和財務費用與上年同期相比有所增加,這主要是由於與發行票據相關的利息支出增加,平均未償借款的主要原因是通過向與分離相關的Concentrix融資向股東進行分配。與去年同期相比,淨利息支出和財務費用佔收入的百分比有所增加,這主要是由於與發行票據相關的利息支出增加。
其他收入(支出),淨額
|
|
三個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
||||||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
(以千計) |
|
|
|
||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 |
|
$ |
4,796 |
|
|
$ |
25 |
|
|
|
19084.0 |
% |
|
$ |
2,707 |
|
|
$ |
(1,004) |
) |
|
|
369.6 |
% |
收入百分比 |
|
|
0.09 |
% |
|
|
0.00 |
% |
|
|
|
|
|
|
0.02 |
% |
|
|
(0.01 |
)% |
|
|
|
|
淨額記為其他收入(支出)的金額包括外幣交易損益、投資收益和虧損以及其他非營業損益,例如從集體訴訟中獲得的和解。
與去年同期相比,截至2021年8月31日的三個月和九個月中,其他收入(支出)的淨增長,主要是由於投資出售收益被較高的外幣匯兑損失部分抵消。
所得税準備金
|
|
三個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
||||||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
|
|
(以千計) |
|
|
|
||||||||||||
所得税準備金 |
|
$ |
31,931 |
|
|
$ |
26,953 |
|
|
|
18.5 |
% |
|
$ |
93,165 |
|
|
$ |
56,023 |
|
|
|
66.3 |
% |
所得税前持續經營收入的百分比 |
|
|
25.21 |
% |
|
|
23.93 |
% |
|
|
|
|
|
|
25.26 |
% |
|
|
21.51 |
% |
|
|
|
|
所得税包括我們在國內外司法管轄區賺取的收入產生的當期和遞延所得税支出。根據估計的年度有效税率,列報的過渡期所得税已包含在隨附的合併財務報表中。
在截至2021年8月31日的三個月和九個月中,由於截至2021年8月31日的三個月和九個月的收入增加,我們的所得税支出與上年同期相比有所增加。由於不確定的税收狀況逆轉,在截至2020年8月31日的三個月中,有效税率有所降低。在截至2020年8月31日的九個月中,有效税率有所降低,這是由於員工行使股票期權所獲得的税收優惠以及不確定的税收狀況的逆轉。
已終止的業務
|
|
三個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
|
九個月已結束 |
|
|
百分比 |
|
||||||||||||
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|
改變 |
|
||||||
|
|
(以千計) |
|
|
|
|
|
|
(以千計) |
|
|
|
||||||||||||
已終止業務的收入,扣除税款 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
48,767 |
|
|
|
(100.0) |
)% |
|
$ |
— |
|
|
$ |
109,605 |
|
|
|
(100.0) |
)% |
收入百分比 |
|
|
0.00 |
% |
|
|
0.92 |
% |
|
|
|
|
|
|
0.00 |
% |
|
|
0.79 |
% |
|
|
|
|
已終止業務的收入包括截至2020年8月31日的三個月和九個月中來自Concentrix的淨收益。Concentrix於2020年12月1日分離,因此,在截至2021年8月31日的三個月和九個月中,沒有與已停止的業務相關的收入或產生任何成本。
34
目錄
流動性和資本資源
現金轉換週期
|
|
|
|
三個月已結束 |
|
|||||||||
|
|
|
|
2021年8月31日 |
|
|
2020年11月30日 |
|
|
2020 年 8 月 31 日 |
|
|||
|
|
|
|
(金額以千計) |
|
|||||||||
未付銷售天數(“DSO”) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入 |
|
(a) |
|
$ |
5,207,064 |
|
|
$ |
6,118,571 |
|
|
$ |
5,306,361 |
|
應收賬款,淨額(1) |
|
(b) |
|
|
2,229,640 |
|
|
|
2,808,125 |
|
|
|
2,640,879 |
|
未完成銷售的天數 |
|
(c) = (b)/((a) /該期間的天數) |
|
|
39 |
|
|
|
42 |
|
|
|
46 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
庫存未付天數(“DIO”) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本 |
|
(d) |
|
$ |
4,894,442 |
|
|
$ |
5,752,179 |
|
|
$ |
5,008,881 |
|
庫存(1) |
|
(e) |
|
|
2,866,212 |
|
|
|
2,684,076 |
|
|
|
2,832,607 |
|
庫存未清天數 |
|
(f) = (e)/((d) /該期間的天數) |
|
|
54 |
|
|
|
42 |
|
|
|
52 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未付應付天數(“DPO”) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收入成本 |
|
(g) |
|
$ |
4,894,442 |
|
|
$ |
5,752,179 |
|
|
$ |
5,008,881 |
|
應付賬款(1) |
|
(h) |
|
|
3,222,284 |
|
|
|
3,753,634 |
|
|
|
3,537,419 |
|
未付天數 |
|
(i) = (h)/((g) /期間的天數) |
|
|
61 |
|
|
|
59 |
|
|
|
65 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
現金轉換週期(“CCC”) |
|
(j) = (c) + (f)-(i) |
|
|
32 |
|
|
|
25 |
|
|
|
33 |
|
(1)截至2020年11月30日和2020年8月31日的應收賬款、庫存和應付賬款以預計列報方式為基礎,以反映公司先前的Concentrix應申報分部於2020年12月1日分拆為獨立上市公司的情況。
現金流
我們的業務是營運資金密集型的。我們的營運資金需求主要是為應收賬款和庫存融資。我們嚴重依賴定期貸款、應收賬款安排、證券化計劃和循環計劃來滿足我們的營運資金需求。迄今為止,我們主要通過運營和融資活動產生的現金為增長和現金需求提供資金。通常,當銷售量增加時,我們對營運資金的淨投資通常會增加,這通常會導致經營活動產生的現金流減少。相反,當銷售量減少時,我們對營運資金的淨投資通常會減少,這通常會導致經營活動產生的現金流增加。截至2021年8月31日和2020年8月31日,我們的現金轉換週期分別為32天零33天。截至2021年8月31日,CCC與去年同期相比有所下降,這主要是由於應收賬款的收款有所改善。庫存週轉率放緩和應付賬款支付時間縮短部分抵消了這一下降。
為了增加我們的市場份額和更好地為客户服務,我們可能會通過投資或收購(例如最近完成的對Tech Data的收購)進一步擴大我們的業務。我們預計,任何此類擴張都需要對營運資金、人員、設施和運營進行初始投資。這些投資或收購的資金可能主要來自我們現有的現金和現金等價物、額外借款或證券的發行。
在截至2021年8月31日的九個月中,經營活動提供的淨現金為2.488億美元,這主要是由於應收賬款減少了5.717億美元,供應商應收賬款減少了2470萬美元,淨收入為2.756億美元,對非現金項目淨收入的調整為6,950萬美元,以及其他運營資產和負債的淨變動2490萬美元。這些現金流入被應付賬款減少5.339億美元和存貨增加1.838億美元部分抵消。應收賬款減少是由於截至2021年8月31日的三個月的有效收款,以及與2020財年第四季度季節性高點相比收入減少。應付賬款減少的主要原因是付款時間。非現金項目的調整主要包括攤銷和折舊以及基於股份的薪酬支出。
在截至2020年8月31日的九個月中,經營活動提供的淨現金為15.47億美元,這主要是由於淨收入為3.14億美元,非現金項目調整為3.209億美元,應收賬款減少2.805億美元,供應商應收賬款減少4,470萬美元,應付賬款增加4.543億美元,其他運營資產和負債淨變動4.154億美元。2.827億美元的庫存增加部分抵消了這些現金流入。應收賬款和供應商應收賬款減少的主要原因是我們的業務收入減少,包括在2019財年第四季度創下季節性高點之後,在截至2020年8月31日的三個月中止業務,以及我們的收款有所改善。與2019財年末相比,我們業務中的DSO也減少了約3天。應付賬款的增加和因其他變動而產生的現金流入
35
目錄
運營資產和負債主要反映了有效的營運資金管理以及我們業務中從客户那裏收到的預付款。庫存增加是由第二財季與大型項目相關的購買推動的,這些購買是在第三財季進行的。非現金項目的調整主要包括攤銷和折舊、可疑賬户準備金、基於股份的薪酬支出、未實現的外匯虧損以及與我們的持續經營和已終止業務相關的遞延所得税收優惠。
在截至2021年8月31日的九個月中,用於投資活動的淨現金為290萬美元,這主要是與支持我們業務增長的基礎設施投資相關的資本支出以及出售非有價證券的收益。
在截至2020年8月31日的九個月中,用於投資活動的淨現金為1.375億美元,這主要是由於與基礎設施投資相關的1.273億美元資本支出,以支持我們兩項業務的增長,包括已終止的業務,以及與結算Convergys收購下承擔的員工股票獎勵相關的490萬美元現金是按照最初的歸屬計劃支付的。
在截至2021年8月31日的九個月中,融資活動提供的淨現金為22.327億美元,主要是發行25億美元票據以支持與Tech Data的合併、向Concentrix淨轉移1.499億美元的現金和現金等價物以及6,450萬美元代表用運營產生的現金償還循環信貸額度的6,450萬美元。此外,我們還向股東支付了3,110萬美元的股息以及與票據相關的2670萬美元的發行成本。
在截至2020年8月31日的九個月中,用於融資活動的淨現金為1.878億美元,主要用於償還我們的循環信貸額度,其中運營產生的現金以及定期貸款的季度償還總額為1.684億美元。此外,我們在2020年1月支付了2,080萬美元的股息,之後由於2020年3月與 COVID-19 相關的經濟不確定性而暫停了分紅計劃。
資本資源
截至2021年8月31日和2020年11月30日,我們的現金和現金等價物總額分別為41億美元和14億美元。截至2021年8月31日和2020年11月30日,在我們的現金和現金等價物總額中,我們的國際子公司持有的現金分別為4.708億美元和4.348億美元。我們的國際子公司持有的現金和現金等價物在匯回美國時不再需要繳納美國聯邦税。部分國外餘額的匯回受當地法律的限制。從歷史上看,我們充分利用和再投資了所有外國現金,為我們的國外業務和擴張提供資金。如果將來我們的意圖發生變化,並將現金返還美國,我們將在合併財務報表中報告州税和預扣税的影響,具體取決於匯回的計劃時間和方式。目前,我們認為我們在美國境內有足夠的資源、現金流和流動性來為當前和預期的未來營運資金、投資和其他一般企業融資需求提供資金。
我們認為,我們的可用現金和現金等價物餘額、運營現金流和我們現有的流動性來源將足以滿足我們在所有地區當前和計劃中的營運資金和投資需求。我們還認為,我們的長期營運資金、計劃資本支出、預期的股票回購、股息支付和其他一般企業融資需求將通過運營現金流來滿足,必要時還將通過我們的借貸機制和未來的金融市場活動來滿足。
從歷史上看,我們已在應收賬款證券化計劃和下文所述的美國信貸額度協議各自的到期日或之前續訂。我們沒有理由相信這些安排和其他安排不會被續訂或取代,因為我們在參與的金融機構中繼續保持良好的信譽。在我們作為上市公司的這些年中,我們與各種金融機構都有過類似的借貸安排。
資產負債表上的安排
在美國,我們有一項應收賬款證券化計劃,為我們的業務提供額外資本(“美國應收賬款安排”)。根據到期日為2022年5月的美國AR安排的條款,我們的子公司是該貸款的借款人,根據符合條件的貿易應收賬款,最多可以借款6.5億美元。此外,美國的AR安排包括手風琴功能,允許要求將貸款人的承諾再增加1.50億美元。美國應收賬款安排下的有效借款成本是基於貸款機構構成情況的混合利率,其中包括現行交易商商業票據利率和基於倫敦銀行同業拆借利率的利率。此外,對於根據現行商業票據利率為預付款提供資金的貸款團體每年支付1.25%的計劃費用,對於根據倫敦銀行同業拆借利率為預付款提供資金的貸款團體,則每年支付1.30%的計劃費用(以每年0.50%的下限為準)。貸款費應根據貸款人的調整後承諾支付,根據未償還的預付款金額按年0.35%至每年0.45%不等的不同等級累計。
根據美國應收賬款安排的條款,我們和我們的兩家美國子公司以循環方式將我們的應收賬款出售給一家全資的遠程破產子公司。借款的資金來自將我們的破產遠程子公司收購的應收賬款中的所有權利、所有權和利息作為擔保。根據美國應收賬款安排收到的任何款項都將在我們的合併資產負債表中記錄為債務。截至2021年8月31日和2020年11月30日,該融資機制下均沒有未償還的借款。
36
目錄
在加拿大,我們與一家銀行合作實施了應收賬款證券化計劃,為運營提供額外的資本。根據2020年3月續訂的該計劃的條款,SYNNEX加拿大有限公司(“加拿大SYNNEX”)可以在2023年5月之前持續循環借款高達1億加元,合7,930萬加元,以換取符合條件的貿易應收賬款的轉讓。該計劃包括手風琴功能,允許我們要求將銀行的承諾再增加5,000萬加元,合3,960萬美元。根據該安排收到的任何款項均在合併資產負債表中記錄為債務,並通過向銀行質押應收賬款中的所有權利、所有權和利息來擔保。我們保證加拿大SYNNEX在該安排下的履約義務。有效借貸成本基於加元提供利率的加權平均值加上每年1.00%的利潤率和現行貸款機構商業票據利率。此外,在終止事件之前,SYNNEX Canada有義務根據承諾的使用部分每年支付0.75%的計劃費用。終止事件後,計劃費用應為基本費率和每年2.50%的總和,以承諾的已用部分為基礎。SYNNEX Canada每年為承諾中不超過6,000萬加元或4,760萬加元的任何未使用部分支付0.40%的費用,當未使用部分超過6,000萬加元或4,760萬加元時,剩餘未使用承諾的年費為0.55%。截至2021年8月31日和2020年11月30日,該安排下均沒有未清餘額。
日本SYNNEX與一組銀行簽訂了信貸協議,最高承諾額為150億日元或1.364億美元。該信貸協議包括50億日元(合4,550萬美元)的定期貸款和100億日元(合9,090萬美元)的循環信貸額度,將於2026年6月到期。在2021年6月續約之前,日本SYNNEX的最高承諾額度為150億日元,合1.364億美元,包括70億日元(合6,360萬美元)的定期貸款和80億日元(合7,270萬美元)的循環信貸額度。定期貸款和循環信貸額度的利率基於東京銀行同業拆借利率加上利率,在合併交易之前,利潤率基於我們的合併槓桿率,合併交易之後基於我們的信用評級。目前,東京銀行同業拆借利率的利潤率為每年0.80%。目前,循環信貸額度的未使用額度費用為每年0.125%,在合併之前,基於我們的合併當期槓桿比率,但現在也基於我們的信用評級。定期貸款可以在到期日之前的任何時間償還,無需支付罰款。我們已經保證了日本SYNNEX在該融資機制下的義務。截至2021年8月31日和2020年11月30日,這些融資機制的定期貸款部分下的未償餘額分別為4,550萬美元和6,710萬美元。截至2021年8月31日和2020年11月30日,循環信貸額度下的未償餘額為820萬美元和3,160萬美元。
在美國,我們與一組金融機構簽訂了優先擔保信貸協議(經修訂的 “美國信貸協議”)。美國信貸協議包括6億美元的循環信貸額度承諾和初始本金為12億美元的定期貸款。我們可以申請增量承諾,將循環信貸額度或定期貸款的本金增加5億美元,外加一筆額外金額,這取決於我們根據美國信貸協議計算的預計第一留置權槓桿比率。美國信貸協議將於2022年9月到期。定期貸款的剩餘未償本金應在到期時支付。美國信貸協議下的借款利息可以基於倫敦銀行同業拆借利率或我們選擇的基準利率,外加保證金。倫敦銀行同業拆借利率的利潤率在1.25%至2.00%之間,基準利率貸款的利潤率在0.25%至1.00%之間,前提是倫敦銀行同業拆借利率不得低於零。基準利率是浮動利率,是(a)聯邦基金利率,外加0.50%的利率,(b)代理機構北美銀行不時宣佈的利率為 “最優惠利率”,(c)歐元美元利率,加1.00%。未使用的循環信貸額度承諾費從每年0.175%到0.30%不等。高於適用利率的利潤率和循環貸款的循環承諾費基於我們的合併槓桿比率,該比率是根據美國信貸協議計算的。根據債權人間協議,我們在美國信貸協議下的債務由母公司及其美國國內子公司的幾乎所有資產作為擔保,與美國定期貸款信貸協議(定義見下文)下的貸款人的利益平等,並由我們的某些美國國內子公司提供擔保。截至2021年8月31日和2020年11月30日,美國信貸協議中定期貸款部分下的未償餘額均為5億美元。截至2021年8月31日和2020年11月30日,根據美國信貸協議,循環信貸額度下沒有未償還的借款。美國信貸協議於2021年9月1日終止,所有未清餘額已作為合併交易的一部分全額償還(有關進一步討論,請參閲附註17——合併財務報表的後續活動)。
我們與一組金融機構簽訂了優先擔保定期貸款信貸協議(“美國定期貸款信貸協議”),原始本金為18億美元。美國定期貸款信貸協議將於2023年10月到期。定期貸款的剩餘未償本金應在到期時支付。美國定期貸款信貸協議下的借款利息可以基於倫敦銀行同業拆借利率或我們選擇的基準利率,外加保證金。倫敦銀行同業拆借利率的利潤率在1.25%至1.75%之間,基準利率貸款的利潤率在0.25%至0.75%之間,前提是倫敦銀行同業拆借利率不得低於零。基準利率是浮動利率,最高為(a)0.5%加上當日有效的聯邦基金利率(x)和(y)當天有效的隔夜銀行融資利率,(b)歐元美元利率加每年1.0%,(c)《華爾街日報》上次引用的美國 “最優惠利率” 期間的利率可以提取定期貸款,我們支付了定期貸款承諾費。高於我們適用利率的利潤率和定期貸款承諾費均基於我們根據美國定期貸款信貸協議計算的合併槓桿比率。根據債權人間協議,我們在美國定期貸款信貸協議下的債務由幾乎所有母公司及其國內子公司的資產作為擔保,與現有美國信貸協議下的貸款人的利益平等,並由我們的某些國內子公司提供擔保。截至2021年8月31日和2020年11月30日,美國定期貸款信貸協議下的未償餘額均為10億美元。美國定期貸款信貸協議於2021年9月1日終止,所有未清餘額已作為合併交易的一部分全額償還(詳見附註17——合併財務報表的後續活動)。
關於合併,我們已與貸款方和作為代理人的北卡羅來納州花旗銀行簽訂了截至2021年4月16日的信貸協議(“新信貸協議”),根據該協議,我們收到了延長優先無抵押循環信貸額度的承諾,其總本金額不超過35億美元,該循環信貸額度(“新循環信貸”)
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設施”)可應我們的要求,但須視貸款人的自由裁量權而定,總額可能增加至多5億美元。新信貸協議還包括本金總額為15億美元的優先無抵押定期貸款(“新定期貸款”,以及新的循環信貸額度的 “新信貸額度”),這筆資金在合併結束時已全部到位。新信貸額度的借款人是公司。新的信貸額度沒有擔保人。新信貸額度的到期日為2021年9月截止日期五週年,截止日期為2026年9月,如果是循環信貸額度,則在公司事先通知貸款人和貸款人同意延長該到期日之後,可延長兩次一年。
新定期貸款的未償本金將按季度分期支付,金額相當於原始15億美元本金餘額的1.25%,從新信貸額度結束之後的第一個完整財政季度的最後一天開始,定期貸款的未償本金將在到期日全額到期。對於LIBOR(或繼任者)利率貸款,根據新信貸協議借入的貸款按年利率計息,利率等於適用的倫敦銀行同業拆借利率(或繼任者)利率,外加適用的利潤,根據公司的公共債務評級(定義見新信貸協議),從1.125%到1.75%不等。基準利率貸款的適用利潤率比倫敦銀行同業拆借利率(或繼任利率)貸款的相應利潤率低1.00%。除了這些借款利率外,根據公司的公共債務評級,新循環信貸額度下任何未使用承諾的承諾費從0.125%到0.300%不等。
新信貸協議包含各種貸款契約,這些契約是為評級相似的借款人提供類似貸款的慣例,這將限制公司及其子公司採取某些行動的能力。新信貸協議還包含財務契約,要求遵守最高債務與息税折舊攤銷前利潤的比率和最低利息覆蓋率,每種情況均在每個財政季度的最後一天進行測試,從新信貸額度結束之後的第一個完整財政季度開始。新信貸協議還包含各種慣常違約事件,包括與公司控制權變更有關的違約事件。
有關與合併有關的新信貸協議下的借款的進一步討論,請參閲附註17——合併財務報表的後續事件。
2021年3月22日,我們簽訂了一份債務承諾書(“承諾書”),根據該承諾書,花旗集團環球市場公司和根據其條款加入該承諾的某些其他融資機構承諾提供(i)15億美元的優先無抵押定期過渡融資(“定期貸款A過渡資金”),(ii)25億美元的優先無抵押定期過渡資金(“過渡基金”)和(iii)35美元的35美元優先無抵押定期過渡資金十億美元高級無擔保旋轉橋樑設施(“橋樑週轉設施”),但須滿足某些慣例關閉條件。2021年4月16日,由於我們簽訂了新的信貸協議,(i)承諾書中與定期貸款A過渡融資機制有關的15億美元承諾以及(ii)承諾書中與過橋循環融資相關的35億美元承諾均減少為零;2021年8月9日,由於發行了下述票據,過渡融資額度降至零。
2021年8月9日,SYNNEX完成了本金總額為25億美元的優先無抵押票據的發行,其中包括7億美元的2024年到期的1.25%的優先票據、7億美元的2026年到期的1.75%的優先票據、6億美元的2028年到期的2.375%的優先票據以及2031年到期的5億美元2.65%的優先票據(統稱 “票據” 及此類發行,“票據發行”)。SYNNEX的發行成本為2700萬美元。從2022年2月9日開始,SYNNEX將每半年在2月9日和8月9日為這些票據支付利息。本次發行的淨收益用於為與合併相關的應付總現金對價的一部分提供資金,為SYNNEX和Tech Data的某些現有債務進行再融資,以及支付相關費用和開支(見附註17——合併財務報表後續活動以供進一步討論)。SYNNEX預計將把票據發行的剩餘淨收益用於一般公司用途。
加拿大SYNNEX在一家銀行有未承諾的循環信貸額度,根據該信貸額度,它最多可以借入5000萬加元或3,960萬加元。該融資機制下的借款由符合條件的庫存擔保,並按基準利率加上0.50%至2.25%的保證金不等,視所使用的基準利率而定。基準利率可以是銀行承兑利率、加拿大最優惠利率、倫敦銀行同業拆借利率或美國基準利率。截至2021年8月31日和2020年11月30日,該信貸額度下均沒有未償還的借款。
其他借款和定期債務包括向美國以外某些地點的金融機構提供的信貸額度、附帶追索權準備金的應收賬款保理、融資租賃、建築物抵押貸款和賬面透支。這些信貸額度下的利率和其他借款條款因國家而異,視當地市場條件而定。這些融資機制下的借款通常由我們擔保或由符合條件的應收賬款擔保。截至2021年8月31日和2020年11月30日,這些循環信貸額度的未償餘額分別為60萬美元和2580萬美元。
當地貨幣信貸額度的最高承諾金額已按2021年8月31日的匯率折算成美元。
資產負債表外安排
我們在美國和日本有融資計劃,根據該計劃,某些客户的貿易應收賬款可以出售給金融機構。這些計劃下的可用容量取決於我們有資格出售給這些計劃的貿易應收賬款的水平以及金融機構購買此類應收賬款的意願。截至2021年8月31日和2020年11月30日,根據這些計劃,我們向金融機構出售和持有的貿易應收賬款總額分別為4,870萬美元和2,140萬美元。
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遵守盟約
我們的信貸額度有許多契約和限制,除其他外,要求我們維持特定的財務比率並滿足某些財務狀況測試。它們還限制了我們承擔額外債務、發放公司間貸款、支付股息和進行其他類型的分配、進行某些收購、回購股票、設立留置權、取消欠我們的債務、與關聯公司簽訂協議、修改業務性質、進行售後回租交易、進行某些投資、簽訂新的房地產租賃、轉讓和出售資產、取消或終止任何重要合同以及合併或合併的能力。截至2021年8月31日,我們遵守了上述安排的所有重大契約,我們認為不履行此類契約不存在重大風險。
合同義務
我們的合同義務包括貸款項下應付的未來付款、運營租賃承諾的付款以及《減税和就業法》(“TCJA”)規定的遣返税,這些税已記錄在我們的合併資產負債表中。此外,我們的合同義務包括債務利息。下表彙總了我們截至2021年8月31日的合同義務(按財年編制,2021財年的剩餘三個月代表不到1年的債務):
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按期到期的付款 |
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總計 |
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小於 1 年 |
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1-3 年份 |
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3-5 年份 |
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> 5 年份 |
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(以千計) |
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合同義務: |
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本金債務支付 |
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$ |
4,054,187 |
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$ |
8,737 |
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$ |
1,500,000 |
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$ |
700,000 |
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$ |
1,845,450 |
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債務利息 |
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439,442 |
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29,279 |
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198,125 |
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87,157 |
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124,882 |
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TCJA 下的遣返税 |
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40,462 |
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— |
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19,357 |
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21,105 |
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— |
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不可取消的經營租約 |
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89,219 |
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6,607 |
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44,120 |
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25,219 |
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13,273 |
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總計 |
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$ |
4,623,310 |
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$ |
44,623 |
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$ |
1,761,602 |
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$ |
833,481 |
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$ |
1,983,605 |
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上表中的債務利息包括我們的定期貸款的估計利息,其利率適用於我們的財政期末。
根據沒有到期日期的協議,我們有責任回購地板公司因客户違約平面圖融資安排而收回的庫存。截至2021年8月31日,尚未根據這些協議進行任何回購,我們不知道有任何待處理的客户違約或收回義務。由於我們在任何時候都無法獲得有關從我們這裏購買的仍在客户手中的庫存數量的信息,因此我們無法合理估計與庫存相關的回購義務。截至2021年8月31日和2020年11月30日,受下限安排約束的應收賬款分別為4,210萬美元和4,950萬美元。有關我們的第三方循環短期融資安排的更多信息,請參閲本報告第一部分第1項中包含的合併財務報表附註8——應收賬款安排。
截至2021年8月31日,我們已經為未確認的税收優惠設立了1160萬美元的儲備金。
由於我們無法合理預測這些擔保的結算時間以及未確認的税收優惠準備金,因此上表不包括此類負債。
此外,有關我們收購Tech Data時簽訂的新信貸協議下的合同義務,請參閲附註17——合併財務報表的後續事件。
關聯方交易
我們與臺灣上市公司神達控股建立了業務關係,該關係始於1992年,當時神達控股通過其關聯公司成為我們的主要投資者。截至2021年8月31日和2020年11月30日,神達控股及其關聯公司實益持有我們已發行普通股的約18%。Matthew Miau先生是我們董事會名譽主席兼董事,是神達控股的主席和神通控股關聯公司的董事或高級職員。
神達控股擁有的股份由以下實體持有:
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截至 2021 年 8 月 31 日 |
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(以千計) |
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神達控股(1) |
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5,300 |
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Synnex 科技國際公司(2) |
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3,860 |
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總計 |
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9,160 |
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(1) |
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股票通過神達控股的全資子公司銀星發展有限公司持有。不包括米奧先生直接持有的19.2萬股股票,米奧先生通過慈善剩餘信託間接持有的21.7萬股股票,以及其配偶持有的19萬股股票。 |
(2) |
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聯耐科技國際股份有限公司(“Synnex Technology International”)是一家獨立於我們的實體,是一家在臺灣的上市公司。股票通過Synnex Technology International的全資子公司同行開發有限公司持有。神達控股擁有臺灣私人控股公司神達集團14.06%的非控股權益,神達集團反過來持有Synnex Technology International15.65%的非控股權益。MiTAC Holdings和Miau先生均不隸屬於任何持有神達集團多數股權的個人、實體或實體。 |
通常,在提交股東考慮的事項方面,包括對我們的任何合併或收購,MiTAC Holdings對我們具有影響力。除其他外,這可能會推遲、阻止或阻止對公司的控制權變更。
在截至2021年8月31日的三個月和九個月中,我們分別從宇達控股及其關聯公司購買了總額為4,640萬美元和1.362億美元的庫存和服務,在截至2020年8月31日的三個月和九個月中,總額分別為5,340萬美元和1.519億美元。在截至2021年8月31日的三個月和九個月中,我們對神達控股及其附屬公司的銷售總額分別為10萬美元和50萬美元,在截至2020年8月31日的三個月和九個月中,總銷售額分別為20萬美元和70萬美元。此外,在截至2021年8月31日的三個月和九個月中,我們分別支付了使用神達控股及其附屬公司設施的租金和管理費用,總額為38,000美元和11.8萬美元,在截至2020年8月31日的三個月和九個月中分別支付了27,000美元和91,000美元。
截至2021年8月31日和2020年11月30日,我們對神達控股及其關聯公司的應付賬款分別為2410萬美元和4,960萬美元。截至2021年8月31日和2020年11月30日,我們從神通控股及其關聯公司收取的應收賬款分別為1,100萬美元和2610萬美元。
我們與宇達控股及其關聯公司的業務關係是非正式的,通常不受定價條款、收入或產能承諾方面的長期承諾或安排的約束。我們會根據具體情況與神達控股協商定價和其他實質性條款。我們採取了一項政策,要求與神達控股或其關聯方的重大交易必須得到我們的審計委員會的批准,該委員會僅由獨立董事組成。此外,米奧先生的薪酬由提名和公司治理委員會批准,該委員會也完全由獨立董事組成。
Synnex Technology International是臺灣的一家上市公司,目前為亞洲和澳大利亞的各個市場提供分銷和配送服務,也是我們的潛在競爭對手。神達控股及其關聯公司不受限制與我們競爭。
最近發佈的會計公告
有關近期會計聲明的摘要以及對合並財務報表的預期影響,請參閲附註2-合併財務報表重要會計政策摘要。
第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露
外幣風險
我們在持續經營的正常業務過程中面臨外幣風險。我們使用遠期合約組合管理主要國家的現金流風險敞口以及以非功能貨幣計價的資產和負債的外幣影響。對衝的主要貨幣是加元、印度盧比、巴西雷亞爾、哥倫比亞比索、歐元、墨西哥比索、人民幣和智利比索。我們不持有或發行用於交易目的的衍生金融工具。
下表顯示了截至2021年8月31日和2020年11月30日我們與持續經營相關的未償外幣衍生工具的公允價值的假設變化,這些變化是由於美元瞬時上漲或貶值5%、10%和15%(以千計)所致:
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鑑於以下情況,衍生工具的虧損 美元貶值X% |
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收益(損失) 假設不是 變化 匯率 |
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給定衍生工具的收益 美元上漲了X% |
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15% |
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10% |
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5% |
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5% |
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10% |
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15% |
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遠期合約位於 2021 年 8 月 31 日 |
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$ |
(47,621) |
) |
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$ |
(30,303) |
) |
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$ |
(14,808) |
) |
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$ |
(863) |
) |
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$ |
11,755 |
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$ |
23,225 |
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$ |
33,698 |
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遠期合約位於 2020 年 11 月 30 日 |
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(48,022) |
) |
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(31,306) |
) |
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(16,349) |
) |
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(2,888) |
) |
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9,291 |
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20,363 |
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32,037 |
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我們的外匯合約的到期日通常為十二個月或更短,其執行是為了保護我們免受與應收賬款、應付賬款和公司間交易有關的外幣風險,這些交易以不同於相應實體的本位貨幣計價。這些合約是按市值計價的,我們的對衝合約因美元走強的假設瞬間變化而產生的任何實質性收益和損失將被套期保值的相應資產和負債的按市值計價收益和損失所大大抵消。
利率和股票價格風險
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2021年8月9日,SYNNEX完成了本金總額為25億美元的優先無抵押票據的發行,其中包括7億美元的2024年到期的1.25%的優先票據、7億美元的2026年到期的1.75%的優先票據、6億美元的2028年到期的2.375%的優先票據以及2031年到期的5億美元2.65%的優先票據。從2022年2月9日開始,SYNNEX將每半年在2月9日和8月9日為這些票據支付利息。有關進一步討論,請參閲附註9——合併財務報表的借款。
根據我們截至2020年11月30日財年的10-K表年度報告,在截至2021年8月31日的九個月中,與我們的持續經營相關的利率風險和股票價格風險沒有其他重大變化。有關公司利率和股票風險敞口的討論,請參閲我們上述10-K表年度報告第二部分第7A項中規定的披露。
第 4 項。控制和程序
(a) 評估披露控制和程序。我們維持1934年《證券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)條中定義的 “披露控制和程序”,旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內得到記錄、處理、彙總和報告,並將此類信息收集並傳達給我們管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,視情況而定,以便及時就所需的披露作出決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時,管理層認識到,披露控制和程序,無論構思和運作多好,都只能為披露控制和程序的目標得到實現提供合理而非絕對的保證。我們的披露控制和程序旨在滿足合理的保證標準。此外,在設計披露控制和程序時,我們的管理層必須運用其判斷力,評估可能的披露控制和程序的成本效益關係。任何披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設,因此無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。
根據截至本10-Q表季度報告所涉期末的評估,我們的首席執行官(我們的首席首席執行官)和首席財務官(我們的首席財務官)得出結論,截至該日,我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
(b) 財務報告內部控制的變化。在上一財季管理層的評估中,我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條)沒有發生任何變化,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
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第二部分-其他信息
第 1A 項。風險因素
您應仔細審查和考慮有關可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響的某些因素的信息,這些因素載於我們截至2020年11月30日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項(風險因素)。除下文所述外,與我們在2020年10-K表年度報告中披露的風險因素相比沒有任何實質性變化。
與獲取技術數據相關的風險
我們可能無法實現合併的預期收益,這可能會對我們普通股的價值產生不利影響。
收購Tech Data(“合併”)的成功將部分取決於我們通過合併SYNNEX和Tech Data的業務實現預期收益的能力。我們實現這些預期收益和成本節約的能力受某些風險的影響,包括:
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我們成功整合 SYNNEX 和 Tech Data 業務的能力; |
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合併後的業務是否會按預期表現; |
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我們可用於運營和其他用途的現金減少,以及為合併融資而產生的債務;以及 |
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對技術數據的已知和未知負債的假設。 |
SYNNEX和Tech Data是獨立運營的,無法保證我們的業務能夠成功整合。整合過程可能會導致SYNNEX或Tech Data的關鍵員工流失,公司中任何一個或兩個正在進行的業務中斷,整合成本高於預期,以及完成後的總體整合過程所花費的時間比最初預期的要長。具體而言,要實現合併的預期收益,合併後的業務按預期運行,必須解決的問題包括:
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整合公司的技術、產品和服務; |
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識別和消除多餘和表現不佳的業務和資產; |
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協調公司的運營慣例、員工發展和薪酬計劃、內部控制和其他政策、程序和流程; |
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吸引、激勵和留住高管和其他關鍵人員; |
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解決商業背景、企業文化和管理理念可能存在的差異; |
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整合公司的企業、行政和信息技術基礎設施; |
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管理某些業務和職位向不同地點的移動; |
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維持與客户和供應商的現有協議,避免延遲與潛在客户和供應商簽訂新協議;以及 |
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整合目前位於同一地點或附近的SYNNEX和Tech Data的辦公室。 |
此外,有時,任何一家或兩家公司管理層和資源的某些成員的注意力可能會集中在兩家公司的業務整合上,而偏離日常業務運營,這可能會干擾兩家公司的持續業務和合並後的公司的業務。
如果我們未能適當降低這些風險或解決上述問題,則合併的預期成本節省和其他收益可能無法完全或根本無法實現,或者可能需要比預期更長的時間才能實現,這反過來又可能對我們的業務運營和普通股價值產生不利影響。
我們可能成為與合併相關的證券集體訴訟和衍生訴訟的目標,這可能會導致鉅額成本。
證券集體訴訟和衍生訴訟通常是針對簽訂合併協議的公司提起的。即使訴訟沒有法律依據,為這些索賠進行辯護也可能導致鉅額成本,並分散管理時間和資源。不利的判斷可能會導致金錢損失,這可能會對我們的流動性和財務狀況產生負面影響。目前,我們不知道有任何與合併有關的證券集體訴訟或衍生訴訟。
已經對我們提起了與合併有關的股東訴訟,這可能會導致鉅額費用。
股東訴訟通常是針對已簽訂合併協議的公司提起的。在2021年5月26日至2021年6月22日期間,對SYNNEX和董事會提起了四起此類訴訟。即使訴訟沒有法律依據,為這些索賠進行辯護也可能導致鉅額成本,並分散管理時間和資源。不利的判斷可能會導致金錢損失,這可能會對我們的流動性和財務狀況產生負面影響。
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目錄
我們將承擔與合併相關的大量交易和整合相關成本。
我們預計將產生一些與合併以及將Tech Data的業務與我們的業務合併相關的非經常性費用。我們將承擔與合併相關的鉅額交易成本。我們還將產生大量與整合相關的費用和與制定和實施整合計劃相關的成本,包括設施和系統整合成本以及與就業相關的成本。我們將繼續評估這些成本的規模,並且可能會產生與合併以及將技術數據整合到我們的業務相關的額外意想不到的成本。儘管我們預計,隨着時間的推移,消除重複成本以及實現與業務整合相關的其他效率,將使我們能夠抵消與整合相關的成本,但這種淨收益在短期內可能無法實現,甚至根本無法實現。
阿波羅將能夠對董事會的組成、須經股東批准的事項和/或公司的運營施加重大影響。
由於合併中發行了4400萬股SYNNEX普通股,阿波羅環球管理公司(“阿波羅”)的附屬實體在合併結束後立即持有該公司46%的股份。此外,公司在合併結束時簽訂了投資者權利協議,該協議規定,合併結束後,董事會應由11名董事組成,阿波羅的關聯公司有權提名一定數量的董事,具體取決於持有的SYNNEX普通股已發行股份的百分比。因此,阿波羅將能夠影響(受組織文件和特拉華州法律約束)公司董事會的組成以及需要股東批准的公司行動(例如合併、業務合併和資產處置以及其他公司交易)的結果。這種投資和投票權的集中可能會阻礙其他人發起可能對SYNNEX及其股東有利的潛在合併、收購或其他控制權變更交易,這可能會對SYNNEX普通股的市場價格產生不利影響。
與終止倫敦銀行同業拆借利率相關的風險
我們可能面臨與倫敦銀行同業拆借利率(LIBOR)作為基準利率的終止和過渡相關的風險。
預計倫敦銀行同業拆借利率將在2021年底之前終止。但是,目前無法預測倫敦銀行同業拆借利率的任何變化、倫敦銀行同業拆借利率的終止或未來任何替代基準利率的確立會產生什麼影響。如果倫敦銀行同業拆借利率不再可用,或者基準利率未來有任何變化,這可能會對我們的浮動利率債務產生不確定影響,這可能會對我們的利息支出、經營業績和現金流產生不利影響。
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目錄
第 6 項。展品
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展品編號 |
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文件描述 |
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2.1+ |
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SYNNEX、Spire Sub I, Inc.、Spire Sub II, LLC和Tiger Parent (AP) 公司於2021年3月22日簽訂的截至2021年3月22日的合併協議和計劃(參照公司於2021年3月22日提交的8-K表最新報告附錄2.1納入)。 |
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3 (i) .1 |
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重述的公司註冊證書(參照公司於2021年9月2日提交的8-K表最新報告附錄3(i).1併入)。 |
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3 (ii) 1. |
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經修訂和重述的章程(參照公司於2021年9月2日提交的8-K表最新報告附錄3(ii).1納入其中)。 |
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4.1 |
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作為受託人的SYNNEX Corporation與北卡羅來納州花旗銀行簽訂的自2021年8月9日起簽訂的契約(參照公司於2021年8月9日提交的8-K表最新報告的附錄4.1納入)。 |
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4.2 |
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第一份補充契約,日期為2021年8月9日,SYNNEX Corporation與作為受託人的北卡羅來納州花旗銀行簽訂(參照公司於2021年8月9日提交的8-K表最新報告附錄4.2納入)。 |
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4.3 |
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第二份補充契約,日期為2021年8月9日,SYNNEX Corporation與作為受託人的北卡羅來納州花旗銀行簽訂(參照公司於2021年8月9日提交的8-K表最新報告的附錄4.3納入)。 |
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4.4 |
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第三份補充契約,截至2021年8月9日,SYNNEX Corporation與作為受託人的北卡羅來納州花旗銀行簽訂(參照公司於2021年8月9日提交的8-K表最新報告的附錄4.4納入)。 |
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4.5 |
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第四份補充契約,截至2021年8月9日,SYNNEX Corporation與作為受託人的北卡羅來納州花旗銀行簽訂(參照公司於2021年8月9日提交的8-K表最新報告的附錄4.5納入)。 |
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4.6 |
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2024年到期的7億美元1.250%優先票據的表格(包括在附錄4.2的附錄A中)(參照公司於2021年8月9日提交的8-K表最新報告的附錄4.2納入)。 |
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4.7 |
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2026年到期的7億美元1.750%優先票據的表格(作為附錄4.3的附錄A收錄)(參照公司於2021年8月9日提交的8-K表最新報告的附錄4.3納入)。 |
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4.8 |
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2028年到期的6億美元2.375%優先票據的表格(包括在附錄4.4的附錄A中)(參照公司於2021年8月9日提交的8-K表最新報告的附錄4.4納入)。 |
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4.9 |
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2031年到期的5億美元2.650%優先票據的表格(包括在附錄4.5的附錄A中)(參照公司於2021年8月9日提交的8-K表最新報告的附錄4.5納入)。 |
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10.1 |
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作為票據初始購買者的SYNNEX公司和花旗集團環球市場公司於2021年8月9日簽訂的註冊權協議(參照公司於2021年8月9日提交的8-K表最新報告附錄10.1併入)。 |
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10.2# |
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SYNNEX與Tiger Parent Holdings, L.P. 於2021年9月1日簽訂的投資者權利協議(參照公司於2021年9月2日提交的8-K表最新報告附錄10.1併入)。 |
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10.3# |
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2021年8月31日與理查德·休謨的要約信(參照公司於2021年9月2日提交的8-K表最新報告附錄10.2併入)。 |
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10.4# |
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對TD SYNNEX和Dennis Polk於2021年9月28日由TD SYNNEX和Dennis Polk之間簽訂的2021年9月28日要約信函的修訂(參照公司於2021年9月28日提交的8-K表最新報告附錄10.1納入其中)。 |
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10.5# |
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2021 年 8 月 31 日與 Dwight Steffensen 簽訂的顧問協議。 |
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31.1 |
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規則 13a-14 (a) 首席執行官的認證。 |
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31.2 |
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規則 13a-14 (a) 首席財務官的認證。 |
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32.1* |
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首席執行官兼首席財務官根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條(《美國法典》第18章第1350條)發表的聲明。 |
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101.INS |
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行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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101.SCH |
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內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。 |
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101.CAL |
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內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 |
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101.DEF |
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內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 |
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101.LAB |
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內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 |
44
目錄
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101.PRE |
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內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 |
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104 |
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封面交互式數據文件(格式為行內 XBRL,包含在附錄 101 中) |
* 根據S-K法規第601(b)(32)(ii)項和美國證券交易委員會第33-8238和34-47986號新聞稿,《最終規則:管理層關於財務報告內部控制報告和交易法定期報告披露證明的報告》,本附錄32.1中提供的認證被視為本10-Q表格的附件,不被視為《交易法》第18條而言 “已提交”。除非註冊人特別以引用方式將其納入根據《證券法》或《交易法》提交的任何文件,否則此類認證將不被視為以引用方式納入其中。
# 表示管理合同或補償計劃或安排。
+根據S-K法規第601 (b) (2) 項,省略了附表。SYNNEX特此承諾根據要求向美國證券交易委員會補充提供該協議中任何遺漏的附表或附錄的副本;但是,SYNNEX可以根據經修訂的1934年《證券交易法》第24b-2條要求對如此提供的任何附表進行保密處理。
45
目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
日期:2021 年 10 月 5 日
SYNEX公司
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作者: |
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/s/ 理查德 ·T· 休姆 |
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理查德·休姆 |
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總裁兼首席執行官 |
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(正式授權的官員和首席執行官) |
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作者: |
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/s/ 馬歇爾 W. 威特 |
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馬歇爾·W·威特 |
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首席財務官 |
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(正式授權的官員和首席財務官) |
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