附錄 99.1
優信公佈財年第三季度未經審計 2022年財務業績
2022年3月29日
北京，2022年3月29日（GLOBE NEWSWIRE）— Uxin 今天，中國領先的全國在線二手車經銷商有限公司（“Uxin” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：UXIN） 公佈了截至2021年12月31日的2022財年第三季度未經審計的財務業績。
亮點 截至2021年12月31日的季度
| · | 交易量為4,865個單位 截至2021年12月31日的三個月，較上一季度的3,648輛增長了33.4％，較上一個季度的2,307輛增長了110.9％ 去年同期。零售交易量為1,657套，較上個季度的1,027台增長了61.3％。 |
| · | 總收入為人民幣5.066億元（合79.5美元） （百萬）截至2021年12月31日的三個月，較上一季度的人民幣3.459億元增長46.5％，較人民幣32.9億元增長56.9％ 去年同期為百萬人。 |
| · | 三個月的毛利率為4.1％ 截至2021年12月31日，上一季度為4.2％，去年同期為2.9％。 |
| · | 持續經營虧損為人民幣72.8元 截至2021年12月31日的三個月，為100萬美元（合1140萬美元），而上個季度的虧損為人民幣4590萬元 去年同期虧損人民幣1.643億元。 |
| · | 非公認會計準則調整後的持續經營虧損 截至2021年12月31日的三個月為人民幣6,860萬元（合1,080萬美元），而上一個月的虧損為人民幣4,320萬元 季度，去年同期虧損人民幣1.625億元。 |
戴昆先生，創始人、董事長兼首席執行官 優信官員評論説：“在2022財年的第三季度，我們再次實現了強勁的業務業績，這凸顯了這一點 得益於我們零售交易量的強勁連續增長。值得注意的是，我們在合肥的第二個 IRC（檢驗和修復中心） 自2021年11月中旬開業以來，實現了快速增長。合肥IRC的熱情接待和初步成功使我們得以緩解 由於該地區最近 COVID-19 捲土重來，我們的西安IRC的表現產生了負面影響。此外， 我們通過積極增加從消費者那裏購買的汽車數量，進一步改善了我們的車輛採購策略，這些數量現在做出了貢獻 約佔我們零售庫存總量的25％。我們還通過開發核心新能源汽車檢測，加快了向新能源汽車市場的擴張 能力，例如電池和電機檢查，以及新能源汽車售後服務。此外，我們不斷改善供應 鏈條旨在最大限度地縮短我們在採購、檢查、翻新和交易之間的車輛準備過程的時間間隔。”
戴先生繼續説：“我們仍然堅定不移 為我們的客户提供一流的二手車和服務，增強我們的核心競爭優勢。作為我們進步的證據 客户體驗，我們的淨推薦值連續第五個季度持續上升，達到59分的歷史新高。這個 這證明瞭我們在優化運營的各個方面所做的持續努力，以更好地滿足客户的車輛採購需求 用於交易、交付和售後服務。展望未來，我們預計合肥IRC將加快銷售增長，而我們 西安IRC的表現繼續恢復。我們相信，我們不斷擴大的高質量汽車、優質服務產品組合， 無可挑剔的客户體驗將使我們處於行業的最前沿。”
友信首席財務官林峯先生， 進一步表示：“儘管 COVID-19 對我們在西安的業務產生了影響，但我們仍保持了增長並超過了我們的 本季度先前的指引。我們的總交易量同比增長了33.4％，其中包括零售交易 交易量增長了61.3％。結果，我們的總收入同比增長了46.5％。在本季度中，我們產生了費用 關於為新合肥IRC的啟動做準備。我們還在合肥市投資了額外的市場營銷以獲取客户 安徽省。除此之外，我們還繼續優化成本和支出結構，並以儘可能精簡的方式運營。
林先生繼續説：“2022年3月25日 我們從6月份宣佈的與蔚來資本和Joy Capital的第二次融資交易中獲得了1000萬美元 2021年，我們預計將在未來幾個月內從第二次收盤中獲得剩餘的1,250萬美元。資本注入 將有效地用於加強我們的產品供應和擴大我們的服務能力，以確保我們創造 為我們的客户提供最佳的購物體驗。”
財務業績 截至2021年12月31日的季度
總收入為人民幣5.066億元（合79.5美元） （百萬）截至2021年12月31日的三個月，較上一季度的人民幣3.459億元增長了46.5％，以及 較去年同期的人民幣3.229億元增長了56.9％。增長是由總交易量的增長推動的 音量。
零售汽車銷售收入 是 截至2021年12月31日的三個月，人民幣2.33億元（合3,660萬美元），較人民幣1.363億元增長71.0％ 在上一季度，較去年同期的人民幣3.028億元下降了23.1％。在截至12月31日的三個月中， 2021年，零售交易量為1,657套，較上一季度的1,027台增長了61.3％，較上季度下降了28.2％ 去年同期為2,307輛。零售交易量的同比增長主要是由該公司的推動的 第二個 IRC 於 2021 年 11 月中旬在合肥啟動。合肥IRC進一步擴大了公司的庫存能力，這推動了 公司的銷售額按順序排列。但是，與在線平臺相比，在線平臺上可供出售的零售單位要低 去年同期，導致零售交易量同比下降。
批發汽車銷售收入 截至2021年12月31日的三個月，為人民幣2.659億元（合4,170萬美元），較人民幣2.013億元增長了32.1％ 在最後一個季度。由於批發業務從3月開始，去年同期批發汽車銷售收入為零 2021。在截至2021年12月31日的三個月中，批發交易量為3,208套，較上升了22.4％ 上個季度有2,621輛。批發汽車銷售包括從不符合公司要求的個人那裏購買的二手車的銷售 零售標準，因此通過包括線下經銷商和拍賣平臺在內的批發渠道進行銷售。
其他收入 為人民幣770萬元 截至2021年12月31日的三個月（120萬美元），而上一季度為人民幣830萬元，人民幣1,980萬元 去年同期。
收入成本為人民幣4.858億元（合76.2美元） 百萬）截至2021年12月31日的三個月，上一季度為人民幣3.313億元，上個季度為人民幣3.134億元 去年同期。這一增長與總交易量的增長一致。
三個月的毛利率為4.1％ 截至2021年12月31日，上一季度為4.2％，去年同期為2.9％。的逐年擴張 毛利率主要是由公司在優化我們的車輛採購流程和改善我們的汽車採購流程方面所做的持續努力所推動的 定價能力。
總運營費用為人民幣120.0元 截至2021年12月31日的三個月，為百萬美元（合1,880萬美元）。總運營支出，不包括基於股份的薪酬的影響 為人民幣1.157億元。
| · | 銷售和營銷費用 是 截至2021年12月31日的三個月，人民幣6,800萬元（合1,070萬美元），較人民幣4,410萬元增長了54.1％ 在上一季度，較去年同期的人民幣1.097億元下降了38.0％。同比增長是 主要是由於員工薪酬和福利的增加以及與開業相關的營銷活動支出的增加 該公司合肥IRC的同比下降主要是由於流量獲取成本和員工薪酬的減少 以及因員工人數減少而產生的福利。在此期間，與銷售和營銷費用相關的基於股份的薪酬支出為零 本季度。 |
| · | 一般和管理費用 截至2021年12月31日的三個月，為人民幣3,700萬元（合580萬美元），較人民幣3,490萬元增長6.2％ 在上一季度，較去年同期的人民幣7,030萬元下降了47.3％。同比下降主要是 這是由於員工人數減少導致員工薪酬和福利減少，以及解僱導致的遣散費減少 某些僱傭合同。不包括基於股份的薪酬影響的一般和管理費用為人民幣3,280萬元。 |
| · | 研究和開發 開支 截至2021年12月31日的三個月，為人民幣1,130萬元（合180萬美元），增長了 較上一季度的人民幣820萬元下降了38.2％，較去年同期的人民幣1790萬元下降了37.1％。這個 季度環比增長主要是由於對與之相關的技術和研發人員的投資增加 公司的IRC、供應鏈及其車輛檢查和修復系統的發展。同比增長 減少的主要原因是員工人數減少導致員工薪酬和福利減少。基於共享 本季度與研發費用相關的薪酬支出為零。 |
| · | 信貸損失準備金，淨額 截至2021年12月31日的三個月，為人民幣370萬元（合60萬美元），主要包括少量的其他應收賬款準備金。 |
持續經營造成的損失 截至2021年12月31日的三個月，為人民幣7,280萬元（合1140萬美元），而該年度的虧損為人民幣1.643億元 去年同期。
非公認會計準則調整後的持續經營虧損， 不包括基於股份的薪酬的影響，截至12月31日的三個月，為人民幣6,860萬元（合1,080萬美元）， 2021年，去年同期的虧損為人民幣1.625億元。
的公允價值影響 高級可轉換優先股的發行使截至三個月的收益為人民幣13.643億元（合2.141億美元） 2021 年 12 月 31 日。影響主要是由於權證負債和遠期負債的公允價值變化。公允價值的影響 是一筆非現金費用。
持續淨收入 截至2021年12月31日的三個月，運營額為人民幣12.797億元（合2.08億美元），淨虧損為人民幣172.9元 去年同期為百萬人。淨收入主要是由於發行的上述公允價值收益的影響所致 優先可轉換優先股，這是一項非現金費用。
非公認會計準則調整後的淨虧損 截至2021年12月31日的三個月，持續經營業務收入為人民幣8,030萬元（合1,260萬美元），而人民幣171.0萬元 去年同期為百萬人。
流動性
不包括流動負債 由公司的優先可轉換優先股結算，該公司的淨流動負債為人民幣1.939億元 截至 2021 年 12 月 31 日。此外，COVID-19 疫情繼續減緩中國的經濟活動和最近的疫情 在西安導致該市的封鎖，這對公司的業務產生了不利影響，因為其中一個IRC位於西安。
儘管西安的疫情一直持續下去 處於控制之下，自2022年2月以來，該公司的二手車銷售業務一直在回升，可能會繼續帶來可觀的回報 鑑於 COVID-19 疫情仍在演變中，其全部影響仍將繼續，市場面臨的挑戰和不確定性 取決於未來的發展。因此，無法精確確定 COVID-19 疫情對公司的最終影響 這次。
針對上述事件和條件， 公司已採取行動改善其流動性和現金狀況。該公司一直在積極與蔚來資本溝通， 根據簽署的最終股票認購協議，Joy Capital關於剩餘的第二次收盤價2,250萬美元 2021 年 6 月 14 日。該公司最近在2022年3月共收到1,000萬美元，剩餘的1,250萬美元可能會到位 到2022年6月。根據同一份股票認購協議，公司有權獲得潛在的總投資金額 如果兩位投資者都行使認股權證，到2022年12月，最高可達1.65億美元。該公司還在積極與其進行討論 債權人延長合同負債以進一步改善流動性。此外，該公司繼續優化其成本 以及費用結構，以提高其業務流程的資本效率。
但是，該公司的業務計劃包括 幾個重要的假設。這些假設包括未來十二個月對二手車的需求不斷增加，以及能力 控制成本和流出現金流。此外，認股權證的行使存在不確定性。這些條件和不確定性 使人們對公司在未來十二個月到期時償還債務的能力產生了重大懷疑，這將產生影響 公司繼續作為持續經營企業的能力。如果公司的業務計劃和認股權證持有者取得成功 將行使購買公司的優先可轉換優先股，管理層認為公司將 至少為未來十二個月的運營提供足夠的流動性。
近期發展
2022年3月25日，公司收到和 完成了與蔚來資本和喜悦資本第二次完成的5000萬美元融資中的1000萬美元（統稱 “投資者”）通過共發行29,129,042股優先可轉換優先股，相當於9,709,680股 美國存托股票。根據2021年6月15日與投資者簽署的最終股票購買協議， 投資者可以繼續進行第二次收盤，認購總額為50美元的優先可轉換優先股 在2021年7月首次收盤後的12個月內達到100萬英鎊。投資者仍保留其權利 在第二次收盤時以剩餘的1,250萬美元的價格購買優先股。此外， 作為交易中認股權證持有人的投資者仍保留行使認股權證期權的權利。該公司此前 2021年7月宣佈首次收盤1億美元，2021年11月第二次收盤5000萬美元中的2750萬美元。 此外，公司和Joy Capital已於2022年3月簽訂了終止協議，以終止達成的貸款協議 全部存入2021年11月，根據該協議，Joy Capital已同意向公司借出等值的人民幣 17.5 萬美元。
商業 外表
該公司預計其總收入將達到 截至2022年3月31日的三個月，介於 RMB440 百萬至 RMB460 百萬之間。12月下旬之間的全市封鎖 2021年至2022年1月下旬的西安，加上傳統的春節淡季，直接影響了公司的 截至2022年3月31日的三個月的銷量。
電話會議
該公司的管理層將公佈財報 電話會議將於美國東部時間2022年3月29日上午8點（北京/香港時間當天晚上8點）。
由於 COVID-19 的爆發，操作員提供了協助 電話會議目前不可用。所有參與者必須在通話前在線預註冊以接收撥入詳細信息。
電話會議預註冊
參與者可以註冊 導航到 http://apac.directeventreg.com/registration/event/1498207 即可參加電話會議。預註冊完成後 完成後，參與者將收到撥入號碼、活動密碼和唯一的註冊者 ID。
要加入會議，請撥打該號碼 您收到，輸入活動密碼，然後輸入您的唯一註冊人ID，您將立即加入會議。
電話會議將提供電話回放 電話會議結束後至2022年4月5日。重播的撥入詳細信息如下：
| 美國： | +1 646 254 3697 |
| 國際： | +61 2 8199 0299 |
| 會議編號： | 1498207 |
電話會議的網絡直播和檔案 將在Uxin網站的 “投資者關係” 欄目上公佈，網址為 http://ir.xin.com。
關於優信
優信有限公司（納斯達克股票代碼：UXIN）是全國領先的公司 中國在線二手車經銷商。Uxin的使命是提供高質量的二手車和一流的購買服務 是讓人們能夠在網上購買自己選擇的汽車。優信的一站式在線購物商城為消費者提供全國性的購物體驗 精選物有所值的二手車、各種增值產品和服務以及全面的售後服務。它在線 銷售顧問提供專業諮詢，為消費者及時便捷高效地購買汽車提供便利。 其全面的配送網絡支持全國範圍的物流和交付以及各地不同城市之間的產權轉讓 中國是為了完成這些在線交易。
使用非公認會計準則財務指標
在評估業務時，公司考慮 並使用某些非公認會計準則衡量標準，包括調整後的持續經營虧損和持續經營的調整後淨虧損 以及調整後的每股持續經營淨虧損——基本虧損和攤薄虧損，作為審查和評估其補充衡量標準 運營業績。非公認會計準則財務指標的列報無意孤立考慮，也不可作為替代品 以獲取根據美國公認會計原則編制和列報的財務信息。公司將調整後的虧損定義為持續虧損 業務不包括基於股份的薪酬。公司將持續經營業務的調整後淨虧損定義為持續經營的淨虧損 業務不包括基於股份的薪酬和優先可轉換優先股發行的公允價值影響，包括 陷入困境的債務重組收益。公司定義了每股持續經營業務的調整後淨虧損——基本虧損和攤薄虧損 作為每股持續經營業務的淨虧損，不包括基於股份的薪酬的影響和發行的公允價值影響 高級可轉換優先股。公司之所以提出非公認會計準則財務指標，是因為管理層使用該指標進行評估 經營業績和制定業務計劃。調整後的持續經營淨虧損使管理層能夠評估 公司的經營業績未考慮股票薪酬的影響和發行的公允價值影響 優先可轉換優先股，這是非現金費用。該公司還認為，使用非公認會計準則指標有助於 投資者對其經營業績的評估，因為該衡量標準不包括某些預計不會導致現金支付的費用。
未定義非公認會計準則財務指標 根據美國公認會計原則，不按照美國公認會計原則列報。非公認會計準則財務指標在分析方面存在侷限性 工具。使用持續經營業務的調整後淨虧損的主要侷限性之一是它不能反映所有收入項目 以及影響公司運營的費用。優先可轉換股票發行的基於股份的薪酬和公允價值影響 優先股過去和可能繼續在業務中產生，未反映在調整後淨虧損的列報中 來自持續經營業務，以及調整後的每股持續經營業務淨虧損——基本虧損和攤薄虧損。此外，非公認會計準則 衡量標準可能與包括同行公司在內的其他公司使用的非公認會計準則信息不同，因此它們的可比性也有所不同 可能會受到限制。
公司彌補了這些限制 通過將非公認會計準則財務指標與最接近的美國公認會計原則績效指標進行對賬，所有這些都應在以下情況下考慮 評估公司的業績。公司鼓勵您全面審查其財務信息，不要依賴 以單一財務衡量標準為依據。
優信非公認會計準則財務對賬 本新聞稿末尾包含了與最具可比性的美國公認會計原則衡量標準的指標。
匯率信息
本公告包含某些內容的翻譯 僅為方便讀者起見，人民幣按指定匯率折算成美元（“美元”），但這些交易除外 實際以美元結算的金額。除非另有説明，否則所有從人民幣到美元的翻譯均按以下匯率進行 人民幣6.3726元兑1.00美元，代表理事會發布的H.10統計報告中規定的截至2021年12月30日的指數匯率 聯邦儲備系統。公司沒有陳述所提及的人民幣或美元金額可以兑換成美元或 視情況而定，人民幣以任何特定匯率或根本不變。
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。 這些聲明是根據美國私人證券訴訟改革法案的 “安全港” 條款作出的。 1995 年的。這些前瞻性陳述可以用 “將”、“期望”、“預期” 等術語來識別 “未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計” 和類似的陳述。 除其他外，本公告中的業務展望和管理層的報價，以及優信的戰略和運營 計劃，包含前瞻性陳述。Uxin還可以在向其提交的定期報告中發表書面或口頭的前瞻性陳述 美國證券交易委員會在向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及其高管的口頭陳述中， 董事或僱員到第三方。非歷史事實的陳述，包括有關Uxin信仰的陳述以及 預期，是前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素 可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異，包括但不限於 以下：COVID-19 疫情的影響、Uxin的目標和戰略；其擴張計劃和部分計劃的成功完成 融資交易；其未來的業務發展、財務狀況和經營業績；Uxin對以下方面的預期 對其服務的需求和市場接受度；其提供差異化和卓越客户體驗的能力，維護和 增強客户對其平臺的信任，評估和緩解各種風險，包括信用；其對維護的期望 並擴大與商業夥伴（包括融資夥伴）的關係；中國二手車的趨勢和競爭 電子商務行業；與優信行業相關的法律法規；總體經濟和商業狀況；以及假設 與前述任何內容相關的或相關的。有關這些風險和其他風險的更多信息包含在Uxin的文件中 與美國證券交易委員會合作。本新聞稿和附件中提供的所有信息均截至本新聞稿發佈之日，Uxin 除非適用法律要求，否則不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
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未經審計的綜合虧損合併報表
（以千計，股票數量和每股數據除外）
| 在截至12月31日的三個月中 | 在截至12月31日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 零售汽車銷售 | 302,826 | 233,013 | 36,565 | 338,934 | 461,056 | 72,350 | ||||||||||||||||||
| 汽車批發銷售 | - | 265,919 | 41,728 | - | 643,800 | 101,026 | ||||||||||||||||||
| 佣金收入 | 136 | - | - | 41,939 | - | - | ||||||||||||||||||
| 增值服務收入 | 146 | - | - | 35,248 | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他 | 19,756 | 7,709 | 1,210 | 45,336 | 25,516 | 4,004 | ||||||||||||||||||
| 總收入 | 322,864 | 506,641 | 79,503 | 461,457 | 1,130,372 | 177,380 | ||||||||||||||||||
| 收入成本 | (313,362) | ) | (485,805) | ) | (76,233) | ) | (486,758) | ) | (1,083,773) | ) | (170,068) | ) | ||||||||||||
| 毛利/（虧損） | 9,502 | 20,836 | 3,270 | (25,301) | ) | 46,599 | 7,312 | |||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售和營銷 | (109,676) | ) | (68,023) | ) | (10,674) | ) | (300,952) | ) | (154,327) | ) | (24,217) | ) | ||||||||||||
| 一般和行政 | (70,265) | ) | (37,047) | ) | (5,813) | ) | (213,014) | ) | (110,277) | ) | (17,305) | ) | ||||||||||||
| 研究和開發 | (17,917) | ) | (11,269) | ) | (1,768 | ) | (59,790) | ) | (27,762) | ) | (4,356) | ) | ||||||||||||
| 信貸損失的逆向/（準備金），淨額 | 9,522 | (3,688) | ) | (579) | ) | (84,534) | ) | 3,094 | 486 | |||||||||||||||
| 運營費用總額 | (188,336) | ) | (120,027) | ) | (18,834) | ) | (658,290) | ) | (289,272) | ) | (45,392) | ) | ||||||||||||
| 其他營業收入，淨額 | 14,531 | 26,359 | 4,136 | 228,327 | 73,231 | 11,492 | ||||||||||||||||||
| 持續經營造成的損失 | (164,303) | ) | (72,832) | ) | (11,428) | ) | (455,264) | ) | (169,442) | ) | (26,588) | ) | ||||||||||||
| 利息收入 | 637 | 214 | 34 | 44,477 | 3,426 | 538 | ||||||||||||||||||
| 利息支出 | (22,107) | ) | (7,671) | ) | (1,204) | ) | (74,992) | ) | (35,781) | ) | (5,615) | ) | ||||||||||||
| 其他收入 | 9,549 | 869 | 136 | 14,548 | 4,378 | 687 | ||||||||||||||||||
| 其他開支 | (1,622) | ) | (1,794) | ) | (282) | ) | (7,387) | ) | (7,684) | ) | (1,206 | ) | ||||||||||||
| 外匯損失 | (191) | ) | (3,430) | ) | (538) | ) | (117) | ) | (8,652) | ) | (1,358) | ) | ||||||||||||
| 誘導費 | - | - | - | (121,056) | ) | - | - | |||||||||||||||||
| 發行優先股優先股的公允價值影響 (i) | - | 1,364,348 | 214,096 | - | (290,601) | ) | (45,602) | ) | ||||||||||||||||
| （虧損）/扣除所得税支出前的持續經營收入 | (178,037) | ) | 1,279,704 | 200,814 | (599,791) | ) | (504,356) | ) | (79,144) | ) | ||||||||||||||
| 所得税支出 | (1) | ) | (22) | ) | (3) | ) | (33) | ) | (22) | ) | (3) | ) | ||||||||||||
| 關聯公司收入權益 | 5,181 | 60 | 9 | 15,663 | 334 | 52 | ||||||||||||||||||
| 淨額（虧損）/持續經營收入，扣除税款 | (172,857) | ) | 1,279,742 | 200,820 | (584,161) | ) | (504,044) | ) | (79,095) | ) | ||||||||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益股東的淨虧損 | - | - | - | (7) | ) | - | - | |||||||||||||||||
| 歸屬於UXIN LIMITED普通股股東的持續經營淨額（虧損）/收益 | (172,857) | ) | 1,279,742 | 200,820 | (584,154) | ) | (504,044) | ) | (79,095) | ) | ||||||||||||||
| 已終止的業務 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得税前已終止業務的淨收益（包括截至2020年12月31日的九個月人民幣721,211元的淨處置收益） | - | - | - | 295,744 | - | - | ||||||||||||||||||
| 來自已終止業務的淨收益 | - | - | - | 295,744 | - | - | ||||||||||||||||||
| 歸屬於UXIN LIMITED普通股股東的已終止業務的淨收益 | - | - | - | 295,744 | - | - | ||||||||||||||||||
| 淨（虧損）/收入 | (172,857) | ) | 1,279,742 | 200,820 | (288,417) | ) | (504,044) | ) | (79,095) | ) | ||||||||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益股東的淨虧損 | - | - | - | (7) | ) | - | - | |||||||||||||||||
| 歸屬於UXIN LIMITED普通股股東的淨（虧損）/收益 | (172,857) | ) | 1,279,742 | 200,820 | (288,410) | ) | (504,044) | ) | (79,095) | ) | ||||||||||||||
| 淨（虧損）/收入 | (172,857) | ) | 1,279,742 | 200,820 | (288,417) | ) | (504,044) | ) | (79,095) | ) | ||||||||||||||
| 外幣折算，扣除税款為零 | 56,462 | 51,084 | 8,016 | 121,244 | 65,483 | 10,276 | ||||||||||||||||||
| 綜合（虧損）/收入總額 | (116,395) | ) | 1,330,826 | 208,836 | (167,173) | ) | (438,561) | ) | (68,819) | ) | ||||||||||||||
| 減去：歸屬於非控股權益股東的綜合虧損總額 | - | - | - | (7) | ) | - | - | |||||||||||||||||
| 歸屬於UXIN LIMITED普通股股東的綜合（虧損）/收益總額 | (116,395) | ) | 1,330,826 | 208,836 | (167,166) | ) | (438,561) | ) | (68,819) | ) | ||||||||||||||
| 歸屬於UXIN LIMITED普通股股東的淨（虧損）/收益 | (172,857) | ) | 1,279,742 | 200,820 | (288,410) | ) | (504,044) | ) | (79,095) | ) | ||||||||||||||
| 加權平均已發行股票—基本 | 1,109,844,781 | 1,188,344,202 | 1,188,344,202 | 1,066,282,251 | 1,161,855,136 | 1,161,855,136 | ||||||||||||||||||
| 加權平均已發行股票——攤薄 | 1,109,844,781 | 1,497,381,204 | 1,497,381,204 | 1,294,189,745 | 1,391,609,921 | 1,391,609,921 | ||||||||||||||||||
| 普通股股東每股淨（虧損）/收益，基本 | ||||||||||||||||||||||||
| 持續運營 | (0.16) | ) | 1.08 | 0.17 | (0.55 | ) | (0.43) | ) | (0.07 | ) | ||||||||||||||
| 已終止的業務 | - | - | - | 0.28 | - | - | ||||||||||||||||||
| 普通股股東每股淨（虧損）/收益，攤薄 | ||||||||||||||||||||||||
| 持續運營 | (0.16) | ) | (0.06 | ) | (0.01 | ) | (0.55 | ) | (1.94 | ) | (0.30 | ) | ||||||||||||
| 已終止的業務 | - | - | - | 0.23 | - | - | ||||||||||||||||||
(i) 2021年6月，我們分別與蔚來資本和Joy Capital簽訂了股票認購協議，總投資額 金額高達3.15億美元，用於認購優先股優先股。首次收盤價為100美元 2021年7月12日，291,290,416股優先股的發行已完成百萬股。在同一天，我們還 向蔚來資本和Joy Capital分別發行了認股權證，總共購買多達240,314,593股優先可轉換優先股 金額為1.65億美元，包括在上述3.15億美元中。第二筆5000萬美元的收盤價是 預計將在第一個截止日期後的未來十二個月內收到，但須遵守慣例成交條件，其中包括 2021 年 11 月收到了 2750 萬美元，2022 年 3 月收到了 1000 萬美元。根據相關指南，所有收益 首次收盤時收到的認股權證被分配給認股權證。認股權證和第二份收盤合約記為認股權證負債 和按公允價值分別計算的遠期合約負債，隨後的公允價值變動將計入損益。 報告季度的公允價值影響總額為人民幣13.643億元（2.141億美元）。
Uxin 有限公司
未經審計的合併資產負債表
（以千計，股票數量和每股數據除外）
| 截至3月31日， | 截至12月31日， | |||||||||||
| 2021 | 2021 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 192,605 | 148,893 | 23,365 | |||||||||
| 受限制的現金 | 41,114 | 12,430 | 1,951 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 2,446 | 2,811 | 441 | |||||||||
| 截至2021年3月31日，扣除信貸損失準備金後的關聯方應付金額為人民幣6,456元 (i) | 129,383 | - | - | |||||||||
| 根據擔保付款確認的貸款，扣除截至2021年3月31日和2021年12月31日的人民幣1,182,609元和人民幣342,126元的信貸損失準備金 | 179,947 | 66,851 | 10,490 | |||||||||
| 截至2021年3月31日和2021年12月31日，扣除信貸損失準備金的其他應收賬款，分別為人民幣20,980元和31,081元人民幣 | 110,025 | 162,664 | 25,526 | |||||||||
| 庫存，淨額 | 69,587 | 436,202 | 68,450 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 107,836 | 97,163 | 15,247 | |||||||||
| 流動資產總額 | 832,943 | 927,014 | 145,470 | |||||||||
| 非流動資產 | ||||||||||||
| 財產、設備和軟件，淨額 | 29,306 | 29,747 | 4,668 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 27 | - | - | |||||||||
| 長期投資 | 288,428 | 288,761 | 45,313 | |||||||||
| 其他非流動資產 (ii) | 36,000 | 27,000 | 4,237 | |||||||||
| 使用權資產，淨額 | 46,829 | 34,508 | 5,415 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 400,590 | 380,016 | 59,633 | |||||||||
| 總資產 | 1,233,533 | 1,307,030 | 205,103 | |||||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 長期借款的流動部分 | 79,560 | 233,000 | 36,563 | |||||||||
| 長期債務的當前部分（iii） | - | 102,649 | 16,108 | |||||||||
| 應付賬款 | 101,205 | 92,900 | 14,578 | |||||||||
| 擔保負債 | 2,441 | 272 | 43 | |||||||||
| 其他應付賬款和其他流動負債 (iv) | 788,303 | 602,661 | 94,571 | |||||||||
| 遞延收入 | 23,296 | 18,763 | 2,944 | |||||||||
| 應付給關聯方的金額 (v) | 69,434 | - | - | |||||||||
| 經營租賃負債，當前 | 11,657 | 18,131 | 2,845 | |||||||||
| 向微眾銀行支付的對價，當前 (vi) | 71,309 | 52,536 | 8,244 | |||||||||
| 認股權證負債 (vii) | - | 624,039 | 97,925 | |||||||||
| 遠期合約負債 (vii) | - | 77,899 | 12,224 | |||||||||
| 流動負債總額 | 1,147,205 | 1,822,850 | 286,045 | |||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 長期借款 | 233,000 | - | - | |||||||||
| 非流通可轉換票據 (iii) | 1,614,040 | - | - | |||||||||
| 經營租賃負債，非流動 | 34,365 | 12,520 | 1,965 | |||||||||
| 向微眾銀行支付的對價，非當前 (vi) | 200,778 | 111,292 | 17,464 | |||||||||
| 長期債務（iii） | - | 821,190 | 128,863 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 2,082,183 | 945,002 | 148,292 | |||||||||
| 負債總額 | 3,229,388 | 2,767,852 | 434,337 | |||||||||
| 夾層股權 | ||||||||||||
| 優先可轉換優先股（截至2021年3月31日和2021年12月31日，面值為0.0001美元，分別為零股和1,000,000,000股授權股；截至2021年3月31日和2021年12月31日，已發行和流通的股票分別為零和371,395,281股）（vii） | - | 436,751 | 68,536 | |||||||||
| 夾層資產總額 | - | 436,751 | 68,536 | |||||||||
| 股東赤字 | ||||||||||||
| 普通股 | 733 | 781 | 123 | |||||||||
| 額外的實收資本 | 13,695,877 | 14,232,672 | 2,233,417 | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 217,747 | 283,230 | 44,445 | |||||||||
| 累計赤字 | (15,910,049) | ) | (16,414,093) | ) | (2,575,729 | ) | ||||||
| Uxin 的股東赤字總額 | (1,995,692 | ) | (1,897,410) | ) | (297,744) | ) | ||||||
| 非控股權益 | (163 | ) | (163 | ) | (26) | ) | ||||||
| 股東赤字總額 | (1,995,855) | ) | (1,897,573 | ) | (297,770) | ) | ||||||
| 負債總額、夾層權益和股東赤字 | 1,233,533 | 1,307,030 | 205,103 | |||||||||
(i) 截至2021年3月31日，關聯方到期金額主要是由於2020年4月剝離B2B在線二手車拍賣業務而從58.com處獲得的應收對價。截至2021年12月31日，由於58.com在2021年7月失去了公司的董事會成員，因此無法對公司施加重大影響，58.com不再是該公司的關聯方。
(ii) 其他非流動資產是我們預先支付的財務解決方案諮詢服務。我們於2020年4月分別與Golden Pacer簽訂了長期戰略合作協議，共支付了人民幣6,000萬元的預付款，以換取Golden Pacer為期5年的財務解決方案諮詢服務。
(iii) 2021年6月，我們與58.com、華平投資、TPG的關聯公司以及總共持有2.30億美元可轉換票據（“2024年票據”）的某些其他投資者簽訂了補充協議。根據補充協議，2024年未償還票據本金的30％將在首次收盤時轉換為總計66,990,291股A類普通股，價格為每股A類普通股1.03美元。2021年7月12日，上述轉換完成併發行了相關的A類普通股。剩餘的本金將在2021年7月至2024年6月期間由我們分期償還，並記作長期債務和長期債務的流動部分。此外，利息期限已修改，2024年票據自原始發行日期起不計利息。
(iv) 根據與我們的供應商簽署的補充協議中包含的合同付款時間表，為了結清應付給該供應商的所有應付款，只要我們按時付款，我們將在全額付款後免除2021年12月31日記作其他應付賬款和其他流動負債的人民幣5,610萬元。RMB50 百萬美元的最後一筆款項將在2022年12月31日支付，因此歸類為其他應付賬款和其他流動負債。此外，我們還於2021年6月與一家供應商簽訂了其他補充協議。補充協議已全部結算，其他營業收入共計人民幣980萬元。
(v)
應付給關聯方的金額主要是截至2021年3月31日應付給58.com的廣告和營銷費用。
(vi) 2020年7月23日，我們與微眾銀行簽訂了補充協議，以結清我們剩餘的相關擔保負債
向微眾銀行提供了歷史上便利的貸款。根據補充協議，我們將總共支付 RMB372
從2020年到2025年向微眾銀行提供百萬美元作為擔保和解，最高年度和解金額不超過 RMB84 百萬美元。之後
補充協議的簽署，我們也不再承擔與我們的歷史便利相關的擔保義務
向微眾銀行提供貸款，條件是我們根據補充文件中規定的商定時間表分期付款
協議。
2021年6月21日，我們與微眾銀行簽訂了另一項補充協議，並根據該補充協議
生效後，將立即免除總計 RMB48 百萬元的分期付款（相當於人民幣4,220萬元的現值）
本補充協議的內容。本補充協議的生效以第一批協議的完成為條件
向蔚來資本和喜悦資本融資。第一批融資於2021年7月12日結束，因此本補充協議也已完成
於2021年7月12日生效，在截至9月的季度中，相關的豁免付款記錄在其他營業收入中
2021 年 30 日。
(vii) 2021年6月，我們分別與蔚來資本和Joy Capital簽訂了股票認購協議
總投資額高達3.15億美元，用於認購優先股優先股。第一次閉幕
總額為1億美元的291,290,416股優先可轉換優先股的發行已於2021年7月12日完成。
同一天，我們還向蔚來資本和喜悦資本分別發行了認股權證，以購買最多240,314,593輛高級敞篷車
優先股總額為1.65億美元，包括在上述3.15億美元中。根據
根據相關指導，首次收盤時收到的所有收益都分配給了認股權證。認股權證和第二份收盤合約
分別記作認股權證負債和遠期負債，隨後的公允價值變動將計入利潤
和損失。
預計將在未來十二個月內收到金額為5000萬美元的第二筆成交金
第一個截止日期視慣例成交條件而定，其中2750萬美元於2021年11月收到，相應的
公允價值在同一天從遠期合同負債轉移到夾層權益。
* 包括來自持續經營業務的基於股份的薪酬費用如下：
| 在截至12月31日的三個月中 | 在截至12月31日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 收入成本 | - | - | - | 2,149 | - | - | ||||||||||||||||||
| 銷售和營銷 | (10) | ) | - | - | 5,036 | - | - | |||||||||||||||||
| 一般和行政 | 1,826 | 4,282 | 672 | (23,608) | ) | 13,166 | 2,066 | |||||||||||||||||
| 研究和開發 | - | - | - | (2,091 | ) | - | - | |||||||||||||||||
Uxin 有限公司
未經審計的持續經營業績對GAAP和非GAAP的對賬
（以千計，股票數量和每股數據除外）
| 在截至12月31日的三個月中 | 在截至12月31日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 持續經營造成的損失 | (164,303) | ) | (72,832) | ) | (11,428) | ) | (455,264) | ) | (169,442) | ) | (26,588) | ) | ||||||||||||
| 添加：基於股份的薪酬支出 | 1,816 | 4,282 | 672 | (18,514) | ) | 13,166 | 2,066 | |||||||||||||||||
| -收入成本 | - | - | - | 2,149 | - | - | ||||||||||||||||||
| -銷售和營銷 | (10) | ) | - | - | 5,036 | - | - | |||||||||||||||||
| -一般和行政 | 1,826 | 4,282 | 672 | (23,608) | ) | 13,166 | 2,066 | |||||||||||||||||
| -研究和開發 | - | - | - | (2,091 | ) | - | - | |||||||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的持續經營虧損 | (162,487) | ) | (68,550 | ) | (10,756) | ) | (473,778) | ) | (156,276) | ) | (24,522) | ) | ||||||||||||
| 在截至12月31日的三個月中 | 在截至12月31日的九個月中 | |||||||||||||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | |||||||||||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元 | 人民幣 | 人民幣 | 美元 | |||||||||||||||||||
| 來自持續經營業務的淨（虧損）/收入 | (172,857) | ) | 1,279,742 | 200,820 | (584,161) | ) | (504,044) | ) | (79,095) | ) | ||||||||||||||
| 添加：基於股份的薪酬支出 | 1,816 | 4,282 | 672 | (18,514) | ) | 13,166 | 2,066 | |||||||||||||||||
| -收入成本 | - | - | - | 2,149 | - | - | ||||||||||||||||||
| -銷售和營銷 | (10) | ) | - | - | 5,036 | - | - | |||||||||||||||||
| -一般和行政 | 1,826 | 4,282 | 672 | (23,608) | ) | 13,166 | 2,066 | |||||||||||||||||
| -研究和開發 | - | - | - | (2,091 | ) | - | - | |||||||||||||||||
| 發行優先可轉換優先股的公允價值影響 | - | (1,364,348 | ) | (214,096) | ) | - | 290,601 | 45,602 | ||||||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的持續經營淨虧損 | (171,041) | ) | (80,324) | ) | (12,604) | ) | (602,675) | ) | (200,277 | ) | (31,427) | ) | ||||||||||||
| 每股淨額（虧損）/持續經營收入——基本 | (0.16) | ) | 1.08 | 0.17 | (0.55 | ) | (0.43) | ) | (0.07 | ) | ||||||||||||||
| 每股持續經營業務淨虧損——攤薄 | (0.16) | ) | (0.06 | ) | (0.01 | ) | (0.55 | ) | (1.94 | ) | (0.30 | ) | ||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的每股持續經營淨虧損——基本 | (0.15 | ) | (0.07 | ) | (0.01 | ) | (0.57) | ) | (0.17) | ) | (0.03 | ) | ||||||||||||
| 非公認會計準則調整後的每股持續經營淨虧損——攤薄後 | (0.15 | ) | (0.07 | ) | (0.01 | ) | (0.57) | ) | (0.17) | ) | (0.03 | ) | ||||||||||||
| 加權平均已發行股票—基本 | 1,109,844,781 | 1,188,344,202 | 1,188,344,202 | 1,066,282,251 | 1,161,855,136 | 1,161,855,136 | ||||||||||||||||||
| 加權平均已發行股票——攤薄 | 1,109,844,781 | 1,497,381,204 | 1,497,381,204 | 1,294,189,745 | 1,391,609,921 | 1,391,609,921 | ||||||||||||||||||
注意： 人民幣（RMB）兑換成美元（USD）的依據是截至12月的1.00美元=人民幣6.3726元的認證匯率 2021 年 30 日，聯邦儲備系統理事會發布的 H.10 統計數據中列出。