附錄 99.1

Concentrix公佈2023財年第四季度和全年業績

加利福尼亞州紐瓦克，2024年1月24日——全球領先的客户體驗（CX）解決方案和技術提供商Concentrix公司（納斯達克股票代碼：CNXC）今天公佈了截至2023年11月30日的第四財季和財年的財務業績。

(1) 參見隨附財務表中包含的非公認會計準則對賬表，瞭解每項非公認會計準則指標與其最直接可比的GAAP指標的對賬。

(2) 正如隨附財務表中包含的非公認會計準則對賬中所述，所有時期的非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益的報告金額都包括為排除淨外幣虧損（收益）而進行的調整，這些淨額未在先前報告的類似非公認會計準則指標中進行調整。

2023 財年第四季度亮點：

•收入為22.308億美元，較去年第四季度的16.407億美元增長36.0％，其中包括外匯匯率與去年同期相比的0.5個百分點的積極影響。

•營業收入為1.804億美元，佔收入的8.1％，而去年第四季度為1.78億美元，佔收入的10.8％。

•非公認會計準則營業收入為3.408億美元，佔收入的15.3％，而去年第四季度為2.48億美元，佔收入的15.1％。

•調整後的息税折舊攤銷前利潤為3.979億美元，佔收入的17.8％，而去年第四季度為2.848億美元，佔收入的17.4％。

•本季度運營現金流為2.293億美元。該季度的自由現金流為1.644億美元。這兩項措施都包含整合成本。

•攤薄後的每股普通股收益（“EPS”）為1.09美元，而去年第四季度為2.01美元。

•非公認會計準則攤薄每股收益為3.36美元，而去年第四季度為2.80美元。

Concentrix總裁兼首席執行官克里斯·考德威爾表示：“我們在收入、營業收入、每股收益和現金流等關鍵指標上取得了強勁的業績，超出了我們對本季度的預期。”“我們與Webhelp的戰略合併標誌着新篇章的開始，創造了擁有世界一流增長和價值創造平臺的全球市場領導者。整合過程進展順利，如預期的那樣為收入和利潤做出了貢獻。進入2024年，我們相信，憑藉堅實的基礎、持續增長以及為股東創造價值的承諾，Concentrix有望取得成功。”

2023 財年亮點：

•收入為71.147億美元，較上一財年的63.245億美元增長12.5％，其中包括與上年同期相比外匯匯率的負面影響0.9個百分點。

•營業收入為6.613億美元，佔收入的9.3％，而上一財年為6.402億美元，佔收入的10.1％。

•非公認會計準則營業收入為10.1億美元，佔收入的14.2％，而上一財年為8.841億美元，佔收入的14.0％。

•調整後的息税折舊攤銷前利潤為11.818億美元，佔收入的16.6％，而上一財年為10.31億美元，佔收入的16.3％。

•本財年度的運營現金流為6.78億美元。該財年的自由現金流為4.975億美元。這兩項措施都包含整合成本。

•攤薄後每股收益為5.70美元，而上一財年為8.28美元。

•非公認會計準則攤薄後每股收益為11.45美元，而上一財年為11.19美元。

季度分紅和股票回購計劃：

•Concentrix於2023年11月7日支付了每股0.3025美元的季度股息。公司董事會宣佈將於2024年2月15日向2024年2月5日營業結束時的登記股東派發每股0.3025美元的季度股息。

•Concentrix根據其先前宣佈的股票回購計劃，在第四季度回購了30萬股股票，成本為2,270萬美元，平均每股成本為79.29美元。截至2023年11月30日，該公司的剩餘股票回購授權為2.895億美元。

2024財年第一季度和全年展望：

以下陳述基於Concentrix目前對2024財年第一季度和全年的預期。非公認會計準則財務指標不包括收購相關費用和整合費用、無形資產攤銷、折舊、基於股份的薪酬以及相關的税收影響的影響。非公認會計準則每股收益指引假設收購或有對價和淨外幣虧損（收益）（淨計入其他支出（收益））的變化不會產生任何影響。這些陳述是前瞻性的，實際結果可能存在重大差異。

2024財年第一季度預期：

•第一季度報告的收入預計將在23.60億美元至24.06億美元之間。根據當前匯率，我們的預期假設外匯匯率與去年同期相比將產生110個基點的負面影響。我們的指導方針表明，第一季度貨幣收入預計將保持在1％至3％之間。

•預計營業收入將在1.58億美元至1.61億美元之間，非公認會計準則營業收入預計在3.15億美元至3.25億美元之間。

•假設攤薄後已發行普通股約為6,580萬股，淨收益約佔參與證券的4％，預計非公認會計準則每股收益將在2.51美元至2.65美元之間。

•有效税率預計約為26％至27％。

2024 年全年預期：

•全年報告的收入預計將在95.10億美元至97.00億美元之間。根據當前匯率，我們的預期假設外匯匯率與去年相比將產生70個基點的負面影響。我們的指導方針表明，全年貨幣收入預計將保持在1％至3％之間。

•預計營業收入將在7.7億美元至8億美元之間，非公認會計準則營業收入預計在13.9億美元至14.5億美元之間。

•假設攤薄後已發行普通股約為6,560萬股，淨收益約佔參與證券的4％，預計非公認會計準則每股收益將在11.69美元至12.50美元之間。

•有效税率預計約為26％至27％。

該公司認為，如果不作出不合理的努力，就無法將非公認會計準則每股收益展望與最直接可比的GAAP指標進行量化對賬，這是因為（a）無法預測收購或有對價公允價值的未來變化，而收購或有對價公允價值的部分基於公司普通股的未來交易價格；（b）無法預測未來的外幣損失（收益），淨計入其他支出（收益）。出於同樣的原因，公司無法解決不可用信息的可能重要性，這可能會對公司的GAAP業績產生重大影響。

電話會議和網絡直播

Concentrix將於今天下午5點（美國東部時間）/下午2點（太平洋時間）舉辦電話會議，供投資者審查其2023財年第四季度和全年財務業績。

網絡電話會議直播將在Concentrix網站的 “活動和演講” 下的 “投資者關係” 部分以僅限收聽的模式播出，網址為 https://ir.concentrix.com/events-and-presentations。電話會議結束後，網站上還將提供重播。

關於 Concentrix + Webhelp

您好，我們是全球領先的客户體驗 (CX) 解決方案和技術提供商。我們為一些世界上最好的品牌以及那些我們所知正在改變世界的品牌創造改變遊戲規則的客户旅程。每天，我們設計、構建和運行客户體驗，幫助品牌在全球乃至未來發展。無論是特定的解決方案還是整個端到端旅程，我們都能滿足您的需求。我們是設計品牌定義體驗的戰略思想家。構建更智能解決方案的科技極客。還有運行所有內容並使其無縫運行的運營專家。我們在70多個國家和六大洲提供服務，涵蓋關鍵垂直行業，包括技術和消費電子產品；零售、旅遊和電子商務；銀行、金融服務和保險；醫療保健；通信與媒體；汽車；以及能源和公共部門。Concentrix Corporation（納斯達克股票代碼：CNXC）以商品名Concentrix + Webhelp運營。位置：幾乎無處不在。訪問 concentrix.com 瞭解更多信息。

非公認會計準則信息的使用

除了披露根據公認會計原則確定的財務業績外，我們還披露某些非公認會計準則財務信息，包括：

•恆定貨幣收入增長，即根據外幣的折算效應進行調整的收入增長，因此可以在不受外幣匯率波動影響的情況下查看某些財務業績，從而便於對我們的業務業績進行逐期比較。恆定貨幣收入增長的計算方法是，使用上一年度與上一年度收入相比的可比貨幣兑換率，將每個財政年度以計費貨幣表示的收入轉換為美元。通常，當美元兑其他貨幣走強或疲軟時，按固定匯率計算或調整貨幣的收入增長將高於或低於按實際匯率報告的收入增長。

•預計固定貨幣收入增長，即以公司的合併經營業績衡量的恆定貨幣收入增長，就好像與Webhelp的合併發生在2022年12月1日一樣。

•非公認會計準則營業收入，即營業收入，經調整後不包括與收購相關的費用和整合費用，包括相關的重組成本、無形資產的攤銷和基於股份的薪酬。

•非公認會計準則營業利潤率，即上文定義的非公認會計準則營業收入除以收入。

•扣除利息、税項、折舊和攤銷前的調整後收益，或調整後的息税折舊攤銷前利潤，即上述定義的非公認會計準則營業收入，加上折舊。

•調整後的息税折舊攤銷前利潤率，即調整後的息税折舊攤銷前利潤（如上所定義）除以收入。

•非公認會計準則淨收益，即淨收益，不包括收購相關費用和整合費用的税收影響，包括相關的重組成本、無形資產攤銷、基於股份的薪酬，估算

與賣方票據相關的利息、收購或有對價公允價值的變動以及淨外幣損失（收益）。

•自由現金流，即來自運營活動的現金流減去資本支出。我們認為，自由現金流是衡量現金流的有意義的指標，因為資本支出是持續運營的必要組成部分。但是，自由現金流有侷限性，因為它不代表可用於全權支出的剩餘現金流。例如，自由現金流不包括企業收購的付款。

•非公認會計準則攤薄後每股收益，即不包括每股的攤薄後每股收益、收購相關費用和整合費用的税收影響，包括相關的重組成本、無形資產攤銷、基於股份的薪酬、與賣方票據相關的估算利息、收購或有對價公允價值的變動和外幣損失（收益），淨額。非公認會計準則每股收益不包括歸屬於參與證券的淨收益和相關的每股收益，上述淨收益調整的税收影響僅反映了歸屬於普通股股東的金額。

我們認為，提供這些額外信息有助於讀者更好地評估和了解我們的基本經營業績，尤其是在將業績與前一時期進行比較以及對未來時期進行規劃和預測時，這主要是因為除了GAAP業績外，管理層通常還會監控根據這些項目調整後的業務。管理層還使用這些非公認會計準則指標來制定運營目標，在某些情況下，還使用這些非公認會計準則指標來衡量績效以實現薪酬。這些非公認會計準則財務指標不包括無形資產的攤銷。儘管無形資產有助於我們的創收，但無形資產的攤銷與為客户提供的服務並不直接相關。此外，無形資產攤銷費用通常會根據我們收購活動的規模和時間而波動。因此，我們認為，排除無形資產攤銷以及其他非公認會計準則調整，這些調整既不涉及我們的正常業務流程，也不能反映我們的基本業務業績，可以增強我們和我們的投資者將過去的財務業績與當前業績進行比較以及分析基礎業務業績和趨勢的能力。這些非公認會計準則財務指標還不包括基於股份的薪酬支出。鑑於公司在計算基於股份的薪酬支出時可以使用的主觀假設和獎勵類型的多樣性，管理層認為，這些額外信息使投資者能夠進一步比較我們的經營業績與同行的經營業績。由於這些非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則計算的，因此它們不一定與其他公司採用的類似標題的指標相似。不應孤立地考慮這些非公認會計準則財務指標，也不應將其作為可比公認會計原則指標的替代品，應作為對根據公認會計原則提供的數據的補充和結合使用。

安全港聲明

本新聞稿包括1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於有關公司未來預期財務狀況和增長、經營業績（包括收入和營業收入）、現金流和有效税率、未來的陳述

增長與成功、投資、資本配置、業務戰略、外幣匯率波動、有關與Webhelp合併的預期收益的陳述，包括公司對客户的價值主張，以及包含相信、期望、可能、願意、提供、可能和應該以及其他類似表述等詞語的陳述。這些前瞻性陳述本質上是不確定的，涉及重大的風險和不確定性，可能導致實際結果與此類陳述所表達或暗示的結果存在重大差異。風險和不確定性包括：與Webhelp合併相關的風險，包括留住關鍵員工和成功整合Webhelp業務的能力；公司實現合併的預計成本節約、協同效應或其他預期收益的能力，或此類收益可能需要比預期更長的時間才能實現的能力；管理層注意力的轉移；交易完成對與客户和其他第三方關係的潛在影響；與總體經濟相關的風險狀況，包括消費者需求、利率、通貨膨脹、供應鏈以及烏克蘭和加沙衝突的影響；對公司或其客户網絡和信息技術系統的網絡攻擊；包括生成人工智能的採用和使用在內的新興技術的不確定性和幹擾；公司員工和承包商未能遵守公司及其客户的控制和流程；無法保護個人和專有信息；效果傳染病或其他公共衞生危機、自然災害和惡劣天氣狀況；公司業務高度集中的地區的地緣政治、經濟和氣候或天氣相關風險；無法執行公司的數字客户體驗戰略；公司行業的競爭條件及其競爭對手的整合；公司客户需求的變化或公司客户合同的提前終止；公司客户的業務活動水平和市場其產品和服務的接受和表現；對客户體驗解決方案和技術的需求；因第三方的作為或不作為而造成的公司聲譽損害；法律、法規或監管指南的變化；公司通信服務和信息技術系統和網絡的可操作性；關鍵人員的流失或無法吸引和留住具有公司業務所需技能和專業知識的員工；勞動力成本的增加；無法成功識別、完成和整合戰略收購或投資；高於預期的納税負債；貨幣匯率波動；調查或法律行動；以及公司向美國證券交易委員會提交的截至2022年11月30日財年的10-K表年度報告以及隨後的美國證券交易委員會文件中包含的其他因素。公司沒有義務更新前瞻性陳述，前瞻性陳述僅代表其發佈之日。

版權所有 2024 Concentrix 公司。版權所有。Concentrix、Webhelp、Concentrix + Webhelp、Concentrix徽標、Webhelp徽標以及所有其他Concentrix公司、產品和服務的名稱和口號是Concentrix公司及其子公司的商標或註冊商標。Concentrix、Webhelp、Concentrix 徽標和 Webhelp 徽標 Reg.U.S. Pat. & Tm.非美國司法管轄區及適用的非美國司法管轄區。其他名稱和商標是其各自所有者的財產。

投資者聯繫人：

大衞·斯坦

投資者關係

Concentrix 公司

david.stein@concentrix.com

(513) 703-9306

CONCENTRIX 公司

合併資產負債表
（貨幣和股票金額以千計，面值除外）

			2023年11月30日						2022年11月30日
			（未經審計）
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	295,336					$	145,382
應收賬款，淨額			1,888,890						1,390,474
其他流動資產			674,423						218,476
流動資產總額			2,858,649						1,754,332
財產和設備，淨額			748,691						403,829
善意			5,078,668						2,904,402
無形資產，淨額			2,804,965						985,572
遞延所得税資產			72,333						48,541
其他資產			928,521						573,092
總資產			$	12,491,827					$	6,669,768
負債和權益
流動負債：
應付賬款			$	243,565					$	161,190
長期債務的當前部分			2,313						—
應計薪酬和福利			731,172						506,966
其他應計負債			1,016,406						395,304
應繳所得税			80,583						68,663
流動負債總額			2,074,039						1,132,123
長期債務，淨額			4,939,712						2,224,288
其他長期負債			920,536						511,995
遞延所得税負債			414,246						105,458
負債總額			8,348,533						3,973,864
股東權益：
截至2023年11月30日和2022年11月30日，優先股，面值0.0001美元，已授權股票，未發行和流通股票			—						—
普通股，面值0.0001美元，授權25萬股；截至2023年11月30日和2022年11月30日分別發行67,883和52,367股，截至2023年11月30日和2022年11月30日已發行65,734股和51,096股			7						5
額外的實收資本			3,582,521						2,428,313
截至2023年11月30日和2022年11月30日，庫存股分別為2,149股和1,271股			(271,968)						(190,779)
留存收益			1,024,461						774,114
累計其他綜合虧損			(191,727)						(315,749)
股東權益總額			4,143,294						2,695,904
負債和股東權益總額			$	12,491,827					$	6,669,768

CONCENTRIX 公司

合併運營報表

（貨幣和股票金額以千計，每股金額除外）

（未經審計）

			三個月已結束																		財政年度已結束
			2023年11月30日						2022年11月30日						% 變化						2023年11月30日						2022年11月30日						% 變化
收入
技術和消費電子產品			$	656,741					$	543,118					21		%				$	2,205,834					$	1,980,666					11		%
零售、旅遊和電子商務			512,816						304,549						68		%				1,448,666						1,184,086						22		%
通信和媒體			350,416						267,405						31		%				1,117,694						1,076,289						4		%
銀行、金融服務和保險			323,465						234,137						38		%				1,091,853						967,810						13		%
醫療保健			186,306						166,696						12		%				696,266						608,169						14		%
其他			201,018						124,813						61		%				554,393						507,453						9		%
總收入			2,230,762						1,640,718						36		%				7,114,706						6,324,473						12		%
收入成本			1,407,905						1,047,353						34		%				4,536,771						4,067,210						12		%
毛利潤			822,857						593,365						39		%				2,577,935						2,257,263						14		%
銷售、一般和管理費用			642,410						415,375						55		%				1,916,608						1,617,071						19		%
營業收入			180,447						177,990						1		%				661,327						640,192						3		%
利息支出和財務費用，淨額			70,508						28,061						151		%				201,004						70,076						187		%
其他支出（收入），淨額			32,829						(12,640)						(360)		%				52,095						(34,887)						(249)		%
所得税前收入			77,110						162,569						(53)		%				408,228						605,003						(33)		%
所得税準備金			7,623						57,625						(87)		%				94,386						169,363						(44)		%
扣除非控股權益前的淨收益			69,487						104,944						(34)		%				313,842						435,640						(28)		%
減去：歸屬於非控股權益的淨收益			—						—						—		%				—						591						(100)		%
歸屬於Concentrix公司的淨收益			$	69,487					$	104,944					(34)		%				$	313,842					$	435,049					(28)		%
每股普通股收益：
基本			$	1.10					$	2.02											$	5.72					$	8.34
稀釋			$	1.09					$	2.01											$	5.70					$	8.28
已發行普通股的加權平均值：
基本			61,845						51,029												53,801						51,353
稀釋			61,957						51,392												54,010						51,740

    

CONCENTRIX 公司
公認會計準則指標與非公認會計準則指標的對賬

（貨幣和股票金額以千計，每股金額除外）

（未經審計）

(1) 這些金額中包括 a) 支出性的Bridge Facility融資費用和與我們的優先票據相關的利息支出，扣除與Webhelp合併前產生的投資優先票據收益所得的利息；b) 與為對衝與Webhelp合併相關的外匯變動而設立的非指定看漲期權合約的相關費用，分別包含在淨額和其他支出（收入）中合併運營報表。

(2) 應納税和可扣除的非公認會計準則調整的税收影響是使用支出的免税部分，並應用在所列相應期限內適用於每個項目的實體特定法定税率計算得出的。

(3) 攤薄後每股收益使用兩類方法計算。兩類方法是按普通股和參與證券持有人各自所有權成比例的收益分配。為了計算攤薄後每股收益，截至2023年11月30日和2022年11月30日的三個月，歸屬於分紅證券的淨收益分別約為淨收益的2.4％和1.7％，截至2023年11月30日和2022年11月30日的財政年度，歸屬於淨收益的1.9％和1.5％，在計算歸屬於普通股股東的淨收益時不在總淨收益中。此外，分配給普通股股東的非公認會計準則調整是根據歸屬於普通股股東的淨收益的百分比計算得出的。

(4) 淨外幣虧損（收益）包含在其他支出（收益）中，淨額，主要包括外幣交易重估和結算中確認的損益以及不符合套期保值會計條件的衍生品合約的已實現和未實現損益。截至2023年11月30日的三個月和財年的非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益的報告金額包括為排除這些淨外幣虧損（收益）而進行的調整，這些淨額未經先前在2022財年同期報告的類似非公認會計準則指標中進行調整。為了提高可比性，對截至2022年11月30日的三個月和財年的非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益進行了類似的調整。

(5) 下文列出的補充預計收入僅供説明之用，不包括第S-X條要求的預計財務信息調整，不一定表示與Webhelp的合併於2022年12月1日完成後本應實現的財務狀況或經營業績，不反映可能實現的協同效應，也不表示未來的經營業績或財務狀況。預計調整基於當前可用的信息和公司認為在這種情況下合理的某些假設。

補充的預計財務信息反映了預計調整，以顯示合併的預計經營業績，就好像與Webhelp的合併發生在2022年12月1日一樣。截至2023年2月28日的季度和截至2023年11月30日的財年的補充預計財務信息如下：