（d）附件。

獨立註冊公共會計師事務所報告

（d）附件。

藝康集團儲蓄計劃和股權激勵計劃

我們已經對Ecolab儲蓄計劃和股權激勵計劃的受益淨資產報表（以下簡稱“計劃”）截止2023年12月31日和2022年12月31日以及2023年12月31日結束的受益淨資產變動報表進行了審計，並審計了相關附註和附表（統稱為“基本報表”）。我們的審計意見認為，基本報表以所有重大方面公正地表述了2023年12月31日和2022年12月31日計劃的受益淨資產以及截至2023年12月31日結束的受益淨資產變動，在美國一般受理的會計原則下符合會計準則。

（d）附件。

基本報表意見

（d）附件。

這些財務報表是計劃管理層的責任，我們的責任是基於我們的審計意見對計劃的財務報表表達意見。我們是在公共公司會計監督委員會(美國)(PCAOB)註冊的一家會計師事務所，根據美國聯邦證券法和證券交易委員會和PCAOB適用的規則和法規，我們需要獨立於計劃執行我們的工作。

（d）附件。

意見依據

（d）附件。

我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃並執行審計，以獲得財務報表是否存在重大錯報的合理保證，是否由於錯誤或欺詐所致。計劃不需要，也未被我們要求履行計劃的內部控制審計。在我們的審計過程中，我們需要了解內部控制環境，但不是為了在內部控制環境有效性方面發表意見。因此，我們不發表此類意見。

（d）附件。

附表H，第4i行-資產表（年末持有）的補充信息已經經過與計劃財務報表審核程序相結合的審計。補充信息由計劃管理層負責。我們的審計程序包括確定補充信息是否與財務報表或適用的賬務和其他記錄相一致，並執行程序，以測試補充信息呈現的完整性和準確性。在形成對補充信息的意見時，我們評估補充信息（包括其形式和內容）是否符合1974年《員工退休收入保障法》的勞工部規則和規定。在我們的意見中，補充信息在所有重要方面與整個財務報表一起公平陳述。

（d）附件。

我們的審計包括執行程序以評估財務報表重大錯報風險（無論是由於錯誤還是欺詐行為引起的），並執行響應這些風險的程序。這些程序包括在測試基礎上檢查財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和進行的重大估計，以及評估財務報表的總體呈現。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

（d）附件。

補充信息

（d）附件。

/s/ Olsen Thielen & Co.，Ltd.

（d）附件。

我們自2015年以來一直擔任該計劃的審計師。

（d）附件。

（d）附件。	（d）附件。
羅斯維爾，明尼蘇達州，2023年12月31日(以千計)	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。
$589,280	（d）附件。
2024年6月24日	（d）附件。

（d）附件。

可用於福利的淨資產表

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12月31日（單位：千美元）			2023	（d）附件。		2022
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
按公允價值衡量的投資		（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
普通股	（d）附件。	（d）附件。	$589,280	（d）附件。	（d）附件。	477,589美元
註冊投資公司	（d）附件。	（d）附件。	1,407,363	（d）附件。	（d）附件。	1,202,076
基金	（d）附件。	（d）附件。	1,611,649	（d）附件。	（d）附件。	1,315,547
完全受益的響應式投資合同總價值	（d）附件。	（d）附件。	139,018	（d）附件。	（d）附件。	184,021
利息收入資產-人形機器人-軸承	（d）附件。	（d）附件。	5,132	（d）附件。	（d）附件。	4,175
總投資	（d）附件。	（d）附件。	3,752,442	（d）附件。	（d）附件。	3,183,408
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
應收賬款	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
參與者的應收票據	（d）附件。	（d）附件。	46,440	（d）附件。	（d）附件。	43,970
應收股息	（d）附件。	（d）附件。	1,705	（d）附件。	（d）附件。	1,737
應收僱主捐款	（d）附件。	（d）附件。	3,828	（d）附件。	（d）附件。	4,206
員工應收款	（d）附件。	（d）附件。	5	（d）附件。	（d）附件。	21
應收款總額	（d）附件。	（d）附件。	51,978	（d）附件。	（d）附件。	49,934
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
可用於福利目的的淨資產	（d）附件。	（d）附件。	$3,804,420	（d）附件。	（d）附件。	$3,233,342

（d）附件。

財務報表的附註是不可或缺的組成部分。

（d）附件。

淨可用資產變動報告

（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
截至12月31日止年度（以千元計）		2023
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
投資收益	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
投資公允價值淨升值	（d）附件。	$637,973	（d）附件。
分紅派息和利息	（d）附件。	42,148	（d）附件。
總投資收益	（d）附件。	680,121	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
從參與者收到的應收款項的利息收入	（d）附件。	2,607	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
捐款	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
參與者	（d）附件。	145,840	（d）附件。
僱主	（d）附件。	83,438	（d）附件。
轉移餘額	（d）附件。	17,615	（d）附件。
總捐款	（d）附件。	246,893	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
減項	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
分配給參與者	（d）附件。	（375,056）	（d）附件。
計劃支出	（d）附件。	（1,002）	（d）附件。
總扣除額	（d）附件。	（376,058）	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
淨增加	（d）附件。	553,563	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
來自其他計劃的轉移和合並	（d）附件。	17,515	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
可用於福利目的的淨資產	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
年初	（d）附件。	3,233,342	（d）附件。
年末	（d）附件。	$3,804,420	（d）附件。

（d）附件。

財務報表的附註是不可或缺的組成部分。

（d）附件。

財務報表註釋。

（d）附件。

1.計劃描述

（d）附件。

以下是Ecolab儲蓄計劃和股權激勵計劃（“計劃”）的簡要説明，僅供一般信息目的。參與者應查閲計劃文件以獲得有關計劃定義、福利、資格和其他事項的更完整信息。

（d）附件。

合併計劃

（d）附件。

2023年6月9日生效，普羅萊特401(k)計劃（“普羅萊特計劃”）併入成為該計劃的一部分。合併後，普羅萊特計劃的參與者成為該計劃的參與者，普羅萊特計劃的約1750萬美元淨資產轉移至該計劃。

（d）附件。

概述和資格條件

（d）附件。

該計劃是一個有資格的定額貢獻計劃，適用於公司僱用的某些個人。計劃允許每週工作至少20小時的符合資格的僱員立即參加該計劃，前提是他們不受不提供其參與的集體談判協議的約束。每週工作少於20小時的兼職員工必須在連續12個月的就業期內工作至少1,000小時才有資格參加。僱員參與該計劃是自願的。

（d）附件。

該計劃受1974年修正版的僱員退休收入安全法（ERISA）和1986年修正版的國內收入法典（Code）的規定約束。

（d）附件。

福利財務委員會決定計劃投資方案的適當性並監測投資績效。計劃管理員負責計劃的管理。

（d）附件。

捐款

（d）附件。

該計劃收到的貢獻包括參與者的節省貢獻、轉入貢獻和僱主配對貢獻。

（d）附件。

參與者的節省貢獻是由公司代表參與者進行的税前貢獻，或由公司代表參與者進行的羅斯儲蓄貢獻。參與者可以減少他們的補償最高50％，在2023年的法定年度最高限額為22,500美元，以存入該計劃。

（d）附件。

年滿50歲的參與者可以進行額外的趕超貢獻，最高限額為法定年度最高限額的7,500美元。

（d）附件。

參與者還可以貢獻代表其他合格計劃（滾動）。

（d）附件。

參與者的貢獻高達符合資格補償的4％，公司將進行100％的匹配貢獻；參與者的貢獻超過符合資格補償的4％，但不超過8％，公司將進行50％的匹配貢獻。該計劃還允許額外的僱主匹配貢獻，以補足僱主匹配貢獻。此補足可確保所有參與者收到其全年僱主匹配貢獻。按照法典定義，高度薪酬化的參與者所作出的匹配貢獻的值受限制。

（d）附件。

該計劃包含專門的員工股權激勵計劃（“ESOP”）賬户，用於僱主和參與者貢獻，這些貢獻被投資於股票型基金。ESOP允許參與者選擇從分配給ESOP賬户的股票上提取派息。

（d）附件。

兑現

（d）附件。

參與者的賬户隨時完全歸屬。

（d）附件。

計劃福利

（d）附件。

由於參與者在任何時候都完全歸屬，所以參與者的福利等同於他們的賬户餘額。退休、死亡、殘疾或離職時，可以向參與者或受益人支付相當於參與者賬户餘額的分配。在參與者年滿59歲半時，可以提取他們賬户餘額的任何部分或全部。還可以提供貸款和麪臨困難的在職提取。參與者從計劃中分配或提取的款項通常需繳納聯邦所得税，並可能需要繳納早期提取罰款，除非滾存至合格計劃或個人退休賬户。

（d）附件。

應收款項

（d）附件。

活躍的參與者（以及根據ERISA定義為利益相關方的受益人）可以從他們的賬户中借款。參與者的全部借款總額不得超過（a）50,000美元減去參與者前一年最高未償債務餘額，或（b）參與者對其賬户的利益的50％的較小者。當授予貸款時，適當的賬户餘額將減少，並創建一個單獨的貸款賬户。

（d）附件。

一般情況下，帶利息的票據還款期為5年，利息按計劃管理員確定的市場利率支付，除非票據用於購買主要住宅，此情況下期限可長達15年。

（d）附件。

2023年12月31日，來自參與者的票據應收款項利率區間為4.00%至10.00%，到期日分佈在2023年12月至2038年12月之間。每位參與者可以同時有不超過兩份票據。參與者的票據款項以其賬户餘額為抵押進行還款。

（d）附件。

參與者賬户和分配

（d）附件。

富達通過其一個或多個子公司，直接或間接地為計劃提供投資管理、記錄保存和受託人服務。信託協議授權受託人、其代理人或附屬公司提供服務。

（d）附件。

每位參與者的賬户按照其的貢獻額、僱主的匹配投資額以及其投資收益之和，扣除計劃費用後所得的淨額進行計算。賬户的分配基於參與者的收入、賬户餘額或特定參與者交易的定義。參與者有權獲得他們有權獲取的利益，該利益由該參與者的已得到授權賬户中可提供的利益決定。

（d）附件。

計劃下的所有參與者貢獻款項由富達代為管理，根據參與者的指示投資於可用的投資選項中的一個或多個。

（d）附件。

參與者可以將他們的整個賬户餘額分配到任何可用的投資選項中進行組合。參與者可以在投資選項間轉移他們的賬户餘額，或更改他們未來的貢獻投資收益的方式，並據此日常計算和修改這些轉移和更改的金額，單筆金額不得少於250美元或整百分比。

（d）附件。

計劃終止

（d）附件。

儘管公司並未表達任何這方面的意圖，公司在法律責任法案條款的規定下保留隨時停止其貢獻並終止計劃的權利。

（d）附件。

2.重要會計政策摘要

（d）附件。

報告範圍

（d）附件。

附帶財務報表已按照會計的權責發生制準備。

（d）附件。

全部受益響應式投資合同的應報金額應當報告為合同價值。合同價值是歸屬於定義貢獻計劃的全部受益響應合同中的歸屬於參與者的資產淨額的相關度量屬性。合同價值代表了每個合同下的貢獻、收益、減去參與者的提取和行政費用的餘額。是否提供可獲授權交易的計劃的全部受益響應合同的合同價值，在年終的財務報表中把其作為資產淨額的一部分。

（d）附件。

使用估計

（d）附件。

按照美國公認會計原則準確編制的財務報表需要管理層作出會影響資產和負債報告於變動，以及會披露附加資產和負債的估計和假設。實際結果可能與這些估計值有所不同。

（d）附件。

投資估值和收益核算

（d）附件。

富達持有計劃資產並根據計劃管理員、公司和計劃參與者的指令執行交易。除完全受益響應的投資合同外，計劃的投資都以公允價值聲明，完全受益響應的投資合同以應報金額報告。公允價值是指在計量日市場參與者之間進行有序交易時，以賣方將資產賣出或以買方轉讓債務所支付的金額。請參閲註釋3，瞭解公允價值計量的討論。

（d）附件。

利息收入按應計基礎核算，股息收入按息票日核算。證券的購買、銷售與已實現的面向銷售投資的損益共同使用以交易日期為基礎的核算方式。按照報表日期的公允價值核算未實現的收益和損失。

（d）附件。

應收款項

（d）附件。

參與者的票據應收款項按其未付本金餘額及任何應計利息計量。利息收入按應計基礎核算。相關費用計入行政費用中，並在發生時支出。截至2023年12月31日和2022年12月31日，未計提任何信用損失準備。如果參與者停止償還貸款且計劃管理員認為參與者貸款已違約，則參與者貸款餘額將減少並記錄為受益支付。

（d）附件。

從參與者處收回的票據已被分類為Form 5500報告目的中的投資資產，並因此被包含在補充計劃H的投資表4i - 年末持有的資產清單中。

（d）附件。

捐款

（d）附件。

僱主應儲蓄所得税按揭工資扣除並記錄參與者的貢獻。基於參與者在同一期間的貢獻，僱主匹配貢獻亦被記錄。

（d）附件。

風險和不確定性

（d）附件。

計劃提供各種組合的投資基金選項。投資面臨多種風險，如利率、市場和信用風險。由於某些投資證券，包括Ecolab Inc.的普通股與風險密切相關，因此存在至少有合理可能性的情況下，投資證券價值變動將在近期內發生，並且這些變動可能會顯著影響參與者的賬户餘額和所報淨資產。

（d）附件。

市場風險集中度

（d）附件。

截至2023年12月31日和2022年12月31日，計劃的總資產的約15%投資於公司的普通股。Ecolab股票型基金的基礎價值依賴公司業績及市場對業績的評估。

（d）附件。

向參與者支付的分配

（d）附件。

參與者的分銷在支付時記錄。

（d）附件。

計劃費用

（d）附件。

公司支付計劃的部分管理費用，這些費用不包括在這些基本報表中，而通過計劃內的參與者支付一部分。計劃的某些資產管理和行政費用是針對計劃的投資收益而收取的。

（d）附件。

後續事件

（d）附件。

計劃管理員已對財務報表發佈日期及時間後的後續事件進行了評估。

（d）附件。

3. 公允價值計量

（d）附件。

會計準則為測量公允價值建立了一個框架。該框架提供了一個公允價值層次結構，其將用於測量公允價值的評估技術的輸入按優先順序進行排序。該層次結構將最高優先級賦予標準市場上對於相同資產或負債的未調整的報價（一級測量），並將最低優先級賦予不可觀察的輸入（三級測量）。會計準則下的公允價值層次結構的三個級別如下所述：

（d）附件。

一級在評估日，報告實體可以訪問的相同資產或負債的標準市場上未調整的報價。

（d）附件。

二級除了對於該資產或負債的一級評估可直接或間接地觀察到的報價之外的其他輸入；並且通過模型或其他估值方法確定公允價值。如果資產或負債有特定（合同）條款，則必須在資產或負債的大部分期限內觀察到二級測量輸入。對於二級輸入的重大調整可能導致二級測量變為三級測量。

（d）附件。

三級資產或負債的輸入是不可觀察的，包括市場上幾乎沒有任何交易活動的情況。公允價值確定的輸入基於該情況下最佳信息，並可能需要重要的管理判斷或估計。

（d）附件。

資產或負債的公允價值層次內的公允價值計量水平是基於任何重要的輸入的最低級別。所使用的估值技術需要最大化可觀察的輸入的使用，最小化不可觀察的輸入的使用。

（d）附件。

以下是用於計量公允價值的投資評估方法的説明。在2023年和2022年年底，使用的方法沒有變化。

（d）附件。

登記的投資公司和普通股：計劃中的註冊投資公司投資根據基金報告的每日收盤價評估。計劃持有的註冊投資公司投資是註冊於證券交易所的開放式共同基金。這些基金必須發佈其每日淨資產價值並以該價格交易。基於紐約證券交易所上的Ecolab Inc.普通股的報價市場價值確定Ecolab Inc.普通股的投資。

（d）附件。

利息收入資產-人形機器人-軸承利息收益現金的投資按成本加應計利息評估。

（d）附件。

普通/集合信託基金:普通/集體信託基金的投資（除了完全受益響應性投資合同的投資，其按合同價值衡量）按每單位的基礎淨資產價值記錄，該價值近似於基於這些基金的審計財務報表的公允價值。如果確定該基金將以不同於報告的淨資產價值的價格賣出投資，將不使用這個實益簡易方法。

（d）附件。

計劃每年審查公允價值層次分類。觀察到估值輸入能力的變化可能會導致公允價值層次結構中某些證券的級別重新分類。計劃的政策是在實際事件或導致轉移的情況在財年結束時才承認在公允價值層次結構內的級別轉移。在2023年和2022年結束時沒有在級別之間轉移。當確定對資產或負債進行三級分類時，該確定基於不可觀察輸入對整體公允價值測量的重要性。在2023年12月31日和2022年，計劃沒有任何資產或負債被歸類為二級或三級。

（d）附件。

上述方法所產生的公允價值計算可能不具有淨實現價值或未來公允價值的指示性。此外，雖然計劃認為其估值方法適當並與其他市場參與者一致，但使用不同的方法或假設來確定某些金融工具的公允價值可能會導致報告日期的不同公允價值計量。

（d）附件。

以下表格代表計劃作為重複基礎衡量公允價值的那些資產的公允價值層次結構，截至2023年12月31日和2022年：

（d）附件。

（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（以千為單位）	（d）附件。	（d）附件。	2023							（d）附件。
（d）附件。			總費用		第一層次		第二層次		第三層次	（d）附件。
Ecolab Inc.普通股		（d）附件。	589,280美元		589,280美元	（d）附件。	$-	（d）附件。	$-	（d）附件。
利息收入資產-人形機器人-軸承	（d）附件。	（d）附件。	5,132	（d）附件。	5,132	（d）附件。	-	（d）附件。	-	（d）附件。
註冊投資公司	（d）附件。	（d）附件。	1,407,363	（d）附件。	1,407,363	（d）附件。	-	（d）附件。	-	（d）附件。
公允價值分層次的總資產	（d）附件。	（d）附件。	2,001,775	（d）附件。	2,001,775	（d）附件。	-	（d）附件。	-	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
按淨資產值計量的共同/集體信託（*）	（d）附件。	（d）附件。	1,611,649	（d）附件。	-	（d）附件。	-	（d）附件。	-	（d）附件。
按公允價值衡量的投資	（d）附件。	（d）附件。	$3,613,424	（d）附件。	$2,001,775	（d）附件。	$-	（d）附件。	$-	（d）附件。

（d）附件。

（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（以千為單位）	（d）附件。	（d）附件。	2022							（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。		總費用	（d）附件。	第一層次	（d）附件。	第二層次	（d）附件。	第三層次	（d）附件。
Ecolab Inc.普通股	（d）附件。	（d）附件。	$477,589		$477,589	（d）附件。	$-	（d）附件。	$-	（d）附件。
利息收入資產-人形機器人-軸承	（d）附件。	（d）附件。	4,175	（d）附件。	4,175	（d）附件。	-	（d）附件。	-	（d）附件。
註冊投資公司	（d）附件。	（d）附件。	1,202,076	（d）附件。	1,202,076	（d）附件。	-	（d）附件。	-	（d）附件。
公允價值分層次的總資產	（d）附件。	（d）附件。	1,683,840	（d）附件。	1,683,840	（d）附件。	-	（d）附件。	-	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
按淨資產值計量的共同/集體信託（*）	（d）附件。	（d）附件。	1,315,547	（d）附件。	-	（d）附件。	-	（d）附件。	-	（d）附件。
按公允價值衡量的投資	（d）附件。	（d）附件。	$2,999,387	（d）附件。	$1,683,840	（d）附件。	$-	（d）附件。	$-	（d）附件。

（d）附件。

本表格中沒有將以每股淨資產價值（或相當價值）計量的某些投資進行分類。所呈現的公允價值金額旨在允許對公允價值層次結構進行調節，以便與備註3中呈現的項目進行對比。

（d）附件。

以下表格列出了計劃投資的披露補充信息，其公允價值是估算為2023年和2022年12月31日時每股淨資產價值：

（d）附件。

（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（以千為單位）	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	一般	（d）附件。	未獲融資	（d）附件。	贖回	（d）附件。	贖回	（d）附件。
（d）附件。		數值		承諾		付息頻率		通知期
基金	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
截至2023年12月31日		1,611,649美元	（d）附件。	-	（d）附件。	即時	（d）附件。	無	（d）附件。
截至2022年12月31日	（d）附件。	1,315,547美元	（d）附件。	-	（d）附件。	即時	（d）附件。	無	（d）附件。

（d）附件。

該分類中投資的公允價值是通過估算基礎投資的每股淨資產價值來確定的。所有這些基金都受到保護，以保護所有參與者的利益，同時提供可以謹慎提供給所有參與者的最大流動性水平。這些提款保障允許由於常規活動而產生的贖回，但受到某些門檻的限制。

（d）附件。

4. 投資合同

（d）附件。

投資合同代表合成投資合同。這些合同符合完全效益響應式投資合同標準，因此報告為合同價值。

（d）附件。

合成投資合同 - 合成投資合同包括外層合同，這些是授權承包商的協議，例如銀行或保險公司，在某些情況下向計劃提供支付。外層合同包括某些條件和限制，涉及計劃擁有的基礎資產。外層合同提供保證信用率不會低於零。未來合同信貸率的調整公式會反映基礎資產的公允價值和賬面價值之間的差異。

（d）附件。

按合同價值交易 - 計劃的投資合同允許按合同價值從效益響應式撤回和交換投資；然而，由僱主發起的事件引發的撤回或投資變化，例如由計劃贊助商出售部門、企業裁員或提前退休計劃、計劃的投資選項的變化或計劃的終止或部分終止，可以按合同的市場價值支付，此價值可能低於合同價值。計劃接收按完全效益響應式投資合同支付的金額的能力取決於第三方發行人履行其財務義務的能力。發行人履行其合同義務的能力可能會受到未來經濟和監管發展的影響。當前不存在可能限制計劃與合同發行人按合同價值交易的事件，也不存在可能限制計劃與參與者按合同價值交易的事件。

（d）附件。

5. 税務狀況

（d）附件。

該計劃構成《税收法典》第401(a)節下的合格計劃和信託，因此根據第501(a)節的規定免徵聯邦所得税。該計劃包括盈利分享部分和股票獎金部分。股票獎金部分構成《税收法典》第4975(e)(7)節規定的僱員所有制計劃。該計劃還符合《税收法典》第401(k)節的規定。內部税收局（IRS）於2021年9月17日發出了税收資格信函。該信函指出，該計劃在2020年12月18日前設計的符合《税收法典》適用要求。自收到税收資格信函以來，計劃已進行了修改。然而，計劃管理員認為，計劃目前的設計和運作符合《税收法典》的適用要求，因此認為計劃是合格的和免税的，如上所述。因此，計劃的財務報表未包括所得税條款的規定。

（d）附件。

隨着2013年納爾科儲蓄計劃的合併，計劃獲得了少量波多黎各參與者。該計劃已進行修改，以納入波多黎各税法的必要規定，並已獲得波多黎各財政部於2018年6月11日的有利決定函，該函表示修改後的計劃符合2011年波多黎各税法的適用規定設計。自收到税收資格信函以來，計劃已進行修改。然而，計劃管理員認為，計劃目前的設計和運作符合波多黎各內部税收法的適用要求，因此認為計劃是合格的和免税的。因此，計劃的財務報表未包括波多黎各所得税的規定。

（d）附件。

US GAAP要求計劃管理者評估計劃所取得的税收地位，並如果計劃採取的不確定立場不太可能通過IRS的檢查，那麼應該確認税收負債（或資產）。計劃管理員已分析計劃採取的税收地位，並得出結論，截至2023年12月31日，計劃沒有采取或預期採取需要確認負債的不確定税收地位，也無需在財務報表中披露。該計劃受到税務管轄區的例行審計。但是，目前沒有正在進行任何時期的税務審計。

（d）附件。

6. 關聯方和利益關係方交易

（d）附件。

託管人根據契約條款或根據ERISA法規提供的行政或法定豁免權利，有權投資其控制的基金和公司證券。參與者的繳款和僱主匹配繳款投資於計劃提供的一個或多個投資基金選項，包括藝康股票型基金。藝康股票型基金主要由藝康公司的普通股和託管人控制下的短期投資基金組成。

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在2023年和2022年，該計劃投資了藝康公司的普通股。截至2023年12月31日，該計劃持有藝康公司普通股2970910股和3281048股，2019年的購買和銷售金額分別約1.336億美元和1.854億美元。

（d）附件。

7. 財務報表與5500表格的調節

（d）附件。

以下內容是截至2023年和2022年12月31日，計劃財務報表中的淨可用於福利的淨資產與5500表格之間的調節：

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（以千為單位）		2023				2022
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根據財務報表計算得出的可用於獲益的淨資產	（d）附件。	（d）附件。	$3,804,420	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	$3,233,342
完全受益響應式投資合同價值調整	（d）附件。	（d）附件。	（7,791）	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（12,762）
5500表格中可提供受益的淨資產	（d）附件。	（d）附件。	$3,796,629	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	$3,220,580

（d）附件。

以下是截至2023年12月31日計劃財務報表中受益淨資產淨增長的協調情況與5500表格：

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（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（以千為單位）	（d）附件。	（d）附件。	2023	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
基本報表可供福利淨資產數額的淨增情況	（d）附件。	（d）附件。	$553,563	（d）附件。
上年度的完全受益響應式投資合同價值調整	（d）附件。	（d）附件。	12,762	（d）附件。
本年度的完全受益響應式投資合同價值調整	（d）附件。	（d）附件。	（7,791）	（d）附件。
5500表格中受益淨資產總增加	（d）附件。	（d）附件。	$558,534	（d）附件。

（d）附件。

完全受益響應式投資合同的公允價值是使用折現現金流模型計算的，該模型考慮了認可的經銷商最近的費用報價、折現率和基礎組合證券的期間。

（d）附件。

補充資料

（d）附件。

附表H, 4i行 – 資產負債表（年底持有）記錄表

（d）附件。

截至2023年12月31日

（d）附件。

EIN 41-0231510

計劃編號：003

（d）附件。

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（d）附件。	（以千為單位）	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（c）	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（a）	（b）	投資描述	（d）附件。	(e)	（d）附件。
（d）附件。	發行人、借款人、出租人的身份	包括到期日、利率,	（d）附件。	當前	（d）附件。
（d）附件。	股票型基金	抵押品、票面、或到期價值	（d）附件。	數值	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	註冊投資公司	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
*	富達500指數基金	共同基金	（d）附件。	636,999美元	（d）附件。
*	富達擴展市場指數基金	共同基金	（d）附件。	186,169	（d）附件。
（d）附件。	道富股票型基金	共同基金	（d）附件。	169,860	（d）附件。
*	Fidelity US Bond Index Fund指數型債券型基金	共同基金	（d）附件。	134,741	（d）附件。
（d）附件。	美國基金會歐洲太平洋增長基金	共同基金	（d）附件。	95,224	（d）附件。
*	Fidelity機構貨幣市場政府組合	貨幣型基金	（d）附件。	81,505	（d）附件。
*	富達全球除美國指數基金	基金 Class X, 5.28%	（d）附件。	69,547	（d）附件。
（d）附件。	Western Asset核心增強型債券基金I類	共同基金	（d）附件。	33,315	（d）附件。
*	富達政府貨幣市場基金	貨幣型基金	（d）附件。	只需要開箱即可流暢體驗 Hulu、HBO Max、Disney+ 和 YouTube 等流媒體電視頻道，其中還包括 YouTube TV3 電視頻道，無需任何設置或下載APP，更不需要額外的費用。此外，內置的 Chromecast 技術也可以輕鬆進行智能無線投屏。	（d）附件。
（d）附件。	所有基金類型的註冊投資公司	（d）附件。	（d）附件。	1,407,363美元	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	基金	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行2040年目標退休基金M	基金	（d）附件。	280,073美元	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行2030年目標退休基金M	基金	（d）附件。	239,713美元	（d）附件。
*	富達基金二號三等分級基金	基金	（d）附件。	139,018	（d）附件。
（d）附件。	Harbor 資本增值型基金	基金	（d）附件。	205,953	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行塔吉特養老目標基金2035年份M	基金	（d）附件。	144,627	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行塔吉特養老目標基金2025年份M	基金	（d）附件。	117,194	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行塔吉特養老目標基金2045年份M	基金	（d）附件。	139,538	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行塔吉特養老目標基金2050年份M	基金	（d）附件。	133,282	（d）附件。
（d）附件。	中小市值研究股票（1系列）投資組合	基金	（d）附件。	110,991	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行塔吉特養老目標基金2020年份M	基金	（d）附件。	70,675	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行塔吉特養老目標基金2055年份M	基金	（d）附件。	84,901	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行塔吉特養老目標基金2060年份M	基金	（d）附件。	47,594	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行塔吉特養老目標基金收益M	基金	（d）附件。	28,484	（d）附件。
（d）附件。	道富銀行塔吉特養老2065基金 M	基金	（d）附件。	8,624	（d）附件。
（d）附件。	全部共同信託	（d）附件。	（d）附件。	1,750,667	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
*	藝康集團股票	普通股票	（d）附件。	589,280	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
*	藝康集團持有的股票型基金現金及現金等價物	現金及現金等價物	（d）附件。	5,132	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
*	參與者的應收票據	截至2038年12月各日期的參與者備忘錄（聲明的利率期貨範圍為4.00%至10.00%）	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	利率期貨為4.00%至10.00%	（d）附件。	46,440	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	$3,798,882	（d）附件。
（d）附件。	（*）利益相關人	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	（d）參與者自主投資的成本被省略。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。

（d）附件。

（d）附件。	（d）附件。
⌧	根據1934年證券交易法第15(d)條款的年度報告
（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	¨根據1934年證券交易法第15(d)條款的過渡報告

（d）附件。	（d）附件。
◻	根據1934年證券交易法第15(d)條款的過渡報告
（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	在 __到___的過渡期間，應遵循以下所有規則
（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	委託文件編號為1-09328