附件97.1
獎勵補償回收政策
所有與此政策相關的查詢應發送至:
業主:
董事會薪酬委員會
聯繫方式(S):
Stacey Geer,執行副總裁,首席治理官
470-564-6644
發行日期:
2023年5月17日
1
本公司董事會(以下簡稱“董事會”)認為,創造和保持一種強調誠信和責任的文化,並加強公司的績效薪酬理念,符合本公司及其股東的最佳利益。因此,根據董事會薪酬委員會(“薪酬委員會”)的建議,董事會採納了這項政策,規定在因重大違反聯邦證券法(“政策”)的財務報告要求而導致會計重述的情況下,收回某些高管薪酬(“政策”)。本政策旨在遵守經修訂的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第10D條、據此頒佈的第10D-1條以及公司證券上市的任何國家證券交易所的相關規則或上市標準。
如果對本政策的實施有任何疑問或不確定因素,請諮詢首席治理幹事。
本政策適用於根據交易所法令頒佈的第10D-1規則及本公司證券上市的任何國家證券交易所的相關規則或上市標準所界定的本公司所有現任及前任“行政人員”,以及薪酬委員會不時認為受本政策約束的本公司或其附屬公司的其他僱員(“承保行政人員”)。董事會應指定每一名此類執行官員,但本政策應適用於本1.2節定義範圍內的所有員工,而不考慮此類指定。
本政策由首席治理幹事所有。這項政策以及對這項政策的任何更改都必須得到董事會薪酬委員會的批准。
本政策由賠償委員會負責管理。賠償委員會作出的任何決定都是終局的,對所有受影響的個人都具有約束力。
2
本政策自董事會通過之日(“生效日”)起生效。本政策應適用於本政策規定的激勵性薪酬,即承保高管在本政策規定的財務報告措施生效之日或之後,根據本政策規定的任何會計期間的財務信息或從該會計期間得出的財務信息,在生效日期或之後收到的獎勵薪酬。
如果公司因重大不遵守證券法規定的任何財務報告要求而被要求編制財務報表,並且除本政策第2.11節另有規定外,公司將通過報銷、沒收或其他方式追回任何承保高管在緊接本公司被要求編制會計重報之日之前的三個完整會計年度內收到的任何超額激勵薪酬。
就本政策而言,會計重述應包括任何必需的會計重述,以更正先前發佈的財務報表中對先前發佈的財務報表有重大影響的錯誤,或如果錯誤在當期更正或在本期未更正將導致重大錯報的錯誤。
如果實際收到或被視為收到獎勵補償,則應根據本政策將其視為已收到。即使激勵薪酬的支付或發放發生在該期間結束之後,也應視為在達到激勵薪酬獎勵中規定的財務報告措施的會計期間收到了激勵薪酬。
本政策適用於以下人員獲得的所有獎勵薪酬:(A)在開始擔任代管人員服務後;和(B)在績效期間的任何時間擔任代管人員,以獲得該激勵薪酬。
就本政策而言,“激勵性薪酬”是指完全或部分基於財務報告指標的實現而授予、賺取或授予的薪酬。激勵性薪酬的例子包括但不限於:
3
就本政策而言,以下內容不應屬於激勵性薪酬:
就本政策而言,激勵性薪酬不應包括個人在成為承保高管之日之前收到的薪酬。
就本政策而言,“財務報告措施”是指根據編制公司財務報表時使用的會計原則確定和列報的措施,以及完全或部分源自該等措施的任何其他措施。財務報告措施包括但不限於以下內容:
4
為免生疑問,財務報告措施不必在公司的財務報表中提出,也不需要包括在提交給美國證券交易委員會(以下簡稱“美國證券交易委員會”)的文件中。
與會計重述有關的每名受保行政人員應收回的激勵性補償金額是所收到的激勵性補償的金額,該金額超過了如果根據重述的數額確定激勵性補償的情況下本應獲得的激勵性補償的金額(“錯誤授予的獎勵補償”)。這一數額的計算不應考慮所繳納的任何税款。
對於基於(或源自)股票價格或TSR的激勵性薪酬,如果錯誤授予的激勵薪酬的金額不需要直接根據適用的會計重述中的信息進行數學重新計算,則該金額應由薪酬委員會根據會計重述對獲得激勵薪酬的股票價格或TSR的影響的合理估計確定(在這種情況下,公司應保存該合理估計的確定文件,並向公司證券上市的任何國家證券交易所提供此類文件)。
本公司應在要求本公司編制會計重述之日起合理迅速地追回本政策項下任何錯誤獎勵的獎勵性賠償金額,無論該會計重述是否已經編制或是否已提交給美國證券交易委員會。
5
要求本公司編制會計重述的日期以下列日期中較早者為準:
賠償委員會應具有廣泛的自由裁量權,根據所有適用的事實和情況,確定追回本政策項下錯誤授予的獎勵賠償的適當手段。這些手段可包括但不限於:
為免生疑問,除第2.11節所述外,本公司在任何情況下均不得接受低於為履行承保高管在本政策項下的義務而錯誤授予的獎勵補償的金額。
2.7無賠償責任
本公司不應就任何錯誤授予的激勵薪酬的損失向受保高管進行賠償。
2.8釋義
賠償委員會有權解釋和解釋本政策,並作出管理本政策所需、適當或可取的一切決定。本政策的解釋應符合《交易法》第10D條、據此頒佈的規則10D-1以及任何其他適用規則或
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美國證券交易委員會或本公司證券上市的任何國家證券交易所採用的標準。
2.9修正案;終止
董事會可不時酌情修訂本政策,並應在其認為必要時修訂本政策,以反映美國證券交易委員會根據交易所法案第10D條通過的任何規定,並遵守本公司證券上市所在的任何國家證券交易所採用的任何規則或標準。董事會可隨時終止本政策。
2.10其他追索權
董事會打算最大限度地在法律上適用這一政策。董事會可要求在生效日期或之後訂立的任何僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議,作為根據該等協議授予任何利益的條件,須要求承保行政人員同意遵守本保單的條款。本政策項下的任何追討權利是根據適用法律、法規或規則,或根據任何僱傭協議、股權授予協議或類似協議中的任何類似政策的條款或本公司可獲得的任何其他法律補救或追討權利的補充,而不是取代該等補救或追償權利。
2.11不可行
本公司將按照本政策追回任何錯誤授予的獎勵補償,除非(I)滿足以下三個要點之一的條件,以及(Ii)補償委員會已認定該等補償並不可行。
7
2.12繼任者
本政策對所有承保高管及其受益人、繼承人、遺囑執行人、管理人或其他法定代表人具有約束力並可強制執行。
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