美國
證券交易委員會
華盛頓,特區. 20549
11-K表格
根據《年度報告》
1934年證券交易所法第15(d)部分
證券交易所法1934年
截至2023年12月31日的年度報告
委託文件編碼001-14905
本報告涉及 Benjamin Moore & Co.
延期儲蓄和投資計劃
伯克希爾哈撒韋公司
截至2023年12月31日的可用福利淨資產報表 2019年12月31日到2023年12月31日的報告期內
內布拉斯加州奧馬哈市68131號
財務報表和展示
(a) | 獨立註冊公共會計師事務所的同意書 |
(b) | 財務報表 - 請參閲獨立註冊會計師公司附隨報告 |
簽名。
根據證券交易法案的要求,計劃管理員已要求該年度報告得到在此授權下籤署的下屬人員簽署。
計劃: | Benjamin Moore & Co. 延期儲蓄和投資計劃 | |||
計劃 | ||||
管理員: Benjamin Moore & Co. |
簽名: Jeanie West | ||
Jeanie West | ||
日期:2024年6月18日 |
獨立註冊會計師事務所的同意
我們同意在 Berkshire Hathaway Inc. 的 S-8 表格上文號為333-64284的註冊聲明中引用我們於2024年6月18日所出具的關於 Benjamin Moore & Co. 延期儲蓄和投資計劃的財務報表及附表的審計報告,該報告出現在本年度報告表11-K Benjamin Moore & Co. 延期儲蓄和投資計劃中,該計劃截至2023年12月31日。
/s/ Freed Maxick CPAs, PC |
紐約水牛城 |
2024年6月18日 |
內容
頁 | ||||
獨立註冊公共會計師事務所報告 |
1 | |||
基本報表 |
||||
截至2023年12月31日和2022年的可用於福利的淨資產報表。 |
2 | |||
截至2023年12月31日的可用於福利的淨資產變動報表。 |
3 | |||
財務報表説明 |
4 - 10 | |||
補充附表 |
||||
5500表格,H部分,第IV部分,第4i行 - 截至2023年12月31日的資產表 |
11 |
Benjamin Moore & Co. 延期儲蓄和投資計劃
獨立註冊公共會計師事務所報告
致 Benjamin Moore & Co. 延期儲蓄和投資計劃的行政委員會、計劃管理員和計劃參與者
Benjamin Moore & Co. 延期儲蓄和投資計劃
關於財務報表的意見
我們已審計 Benjamin Moore & Co. 延期儲蓄和投資計劃(該計劃)截至2023年12月31日和2022年12月31日的淨資產可獲得福利的附隨財務報表,以及2023年12月31日的淨資產可獲得福利的變動陳述及有關財務報表的註釋(統稱為財務報表)。我們認為,財務報表以符合美國通用會計原則的方式全面並公正地呈現了該計劃截至2023年12月31日和2022年12月31日的淨資產可獲得福利,並呈現了2023年12月31日的淨資產可獲得福利的變化。
意見的基礎
這些財務報表是該計劃管理層的責任。我們的責任是根據我們的審計表達對該計劃財務報表的意見。我們是一家註冊的公共會計師事務所,符合美國聯邦證券法律和證券交易委員會和公共公司會計監督委員會的適用規則和法規的獨立性要求。
我們按照 PCAOB 的標準進行審計。這些標準要求我們進行審計,以獲取關於財務報表中是否存在重大錯報(無論是由於錯誤還是欺詐)的合理保證。我們的審計包括執行評估財務報表存在重大錯報的風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,並執行響應這些風險的程序。這些程序包括對財務報表中金額和披露的證據進行基於測試的審查。我們的審計還包括評估管理層所使用的會計原則以及所做的重大估計,以及評估財務報表的總體呈現方式。我們認為,我們的審計為我們提供了合理的基礎來表達意見。
補充信息
伴隨附表H中的補充信息——資產表(截至2023年12月31日存續),已經經受了與計劃的基本報表一併進行的審計程序。這些補充信息是計劃管理層的責任。我們的審計程序包括確定補充信息是否與基本報表或相關會計和其他記錄相一致,以及執行程序以測試補充信息中呈現的信息的完整性和準確性。在對附表中的補充信息形成意見時,我們評估了補充信息的形式和內容是否符合《1974年職工退休保障法》下的勞工部規定和披露規則。在我們的意見中,伴隨表中的補充信息在所有重要方面與基本報表整體相比是公允陳述的。
/s/ Freed Maxick CPAS,PC
我們自2022年起擔任計劃的審計師。
紐約布法羅
2024年6月18日
BENJAMIN MOORE & CO. 延期儲蓄和投資計劃
受益人可用的淨資產陳述
| ||||||||
12月31日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產: |
||||||||
公允價值的投資: |
||||||||
共同基金 |
美元 | 186,788,820 | 美元 | 148,744,822 | ||||
股票型基金Berkshire Hathaway |
34,057,523 | 30,808,626 | ||||||
共同集體信託基金: |
||||||||
Schwab指數退休基金 |
98,981,488 | 80,390,412 | ||||||
Morley保本基金 |
28,953,482 | 31,105,570 | ||||||
|
|
|
|
|
| |||
所有基金類型的公允價值投資總額 |
348,781,313 | 291,049,430 | ||||||
|
|
|
|
|
| |||
應收款項: |
||||||||
僱主繳款 |
1,519,140 | 1,940,638 | ||||||
參與者繳納款項 |
- | 資產總額 | ||||||
參與者的應收票據 |
4,970,567 | 4,444,405 | ||||||
|
|
|
|
|
| |||
應收賬款總額 |
6,489,707 | 6,659,783 | ||||||
|
|
|
|
|
| |||
可用於福利目的的淨資產 |
美元 | 355,271,020 | 美元 | 297,709,213 | ||||
|
|
|
|
|
|
請參閲基本報表的附註 | 2 |
本傑明·摩爾公司延期儲蓄和投資計劃
淨資產可用於福利目的變動表
截至2023年12月31日的年度衝突礦產報告
2023 | ||||
資增收益來源: |
||||
投資收入: |
||||
分紅派息和利息 |
美元 | 6,537,311 | ||
投資公允價值的淨實現/未實現升值 |
44,926,820 | |||
|
|
| ||
總投資收益 |
51,464,131 | |||
從參與者收到的應收款項的利息收入 |
261,025 | |||
捐款: |
||||
參與者 |
15,247,293 | |||
僱主 |
9,017,500 | |||
參與者轉入的款項 |
2,741,925 | |||
|
|
| ||
總繳款 |
27,006,718 | |||
|
|
| ||
總新增額 |
78,731,874 | |||
|
|
| ||
減少歸因於淨資產的項目: |
||||
參與者獲得的福利支出 |
21,100,740 | |||
行政費用 |
69,327 | |||
|
|
| ||
總提款額 |
21,170,067 | |||
總扣款 |
21,170,067 | |||
|
|
| ||
淨可用福利淨資產增加 |
57,561,807 | |||
受益人可用淨資產,年初 |
297,709,213 | |||
|
|
| ||
年末可用福利淨資產 |
美元 | 355,271,020 | ||
|
|
|
請參閲基本報表的附註 | 3 |
BENJAMIN MOORE & CO. 延期儲蓄和投資計劃
基本報表附註
以下是2023年12月31日結束的財務報表與表格5500中參與者支付的福利款項的調節:
N注意A - D描述 OF P計劃
以下對 Benjamin Moore&Co. 延期儲蓄和投資計劃(以下稱“計劃”)的描述僅提供一般信息。參與者應參考計劃文件和隨後的修訂,以獲得計劃條款更完整的描述。計劃由 Benjamin Moore&Co.(以下簡稱“公司”)贊助和管理。公司是伯克希爾哈撒韋公司(以下簡稱“母公司”)的全資子公司。Charles Schwab 銀行(“Schwab”)被任命為受託人(“受託人”),Charles Schwab Corporation-Schwab退休計劃服務公司是計劃記錄保管人。
[1] 一般:
該計劃是一個安全港計劃,允許公司的合格僱員從入職後的下一個月的第一天開始參與計劃。此外,該計劃接受參與者的“羅斯”選擇性遞延。該計劃受到1974年《僱員退休收入保障法》(“ERISA”)的規定約束。董事會負責監督計劃。投資委員會確定計劃投資方案的適當性,監控投資績效並向計劃董事會報告。
參與者可能捐款代表其他合格計劃的分配額。該計劃還允許參與者將其整個賬户餘額作自願選擇性轉移,從本計劃轉移到公司的另一合格401(k)計劃或從其他合格401(k)計劃轉移至該計劃。計劃轉移必須與參與者的變更就業狀態有關,從而導致參與者不再有權獲得前一個計劃的額外分配。
[2] 投資:
參與者可以選擇將參與者和僱主的捐款投資於計劃提供的各種投資選項中。
[3] 參與者賬户:
每個參與者的賬户都會根據參與者的捐款和(a)公司捐款的分配和(b)計劃的盈虧進行調整,並計算某些行政費用的分配。分配基於參與者的收入或賬户餘額定義。參與者有權獲得的福利是可以從其已歸屬賬户中提供的福利。
[4] 捐款和合格條件:
所有員工可以自願捐款,其限額為計劃文件中定義的年度報酬的50%,最高不超過國內税務局(“IRS”)的最高允許額。 2023年和2022年的IRS最高津貼分別為22,500美元和20,500美元。50歲及以上的參與者可以自願捐款額外的7,500美元和6,500美元作為2023年和2022年的補充捐款,這使得該類人員的預税捐款限額為2023年和2022年分別為30,000美元和27,000美元。
該計劃包括自動註冊功能,即所有新符合條件的員工應在入職後45天內自動註冊為缺省率,缺省率為5%,如果在此之前未自願註冊或主動選擇不參加該計劃。該計劃還有升級條款,每年提高1%,最高可達薪資的50%,除非參與者主動選擇不參加。
4
BENJAMIN MOORE & CO. 延期儲蓄和投資計劃
基本報表附註
以下是2023年12月31日結束的財務報表與表格5500中參與者支付的福利款項的調節:
N注意A-D描述 OF P計劃 (CONTINUED)
[4] 貢獻和資格(續):
截至2023年12月31日,為了參與者指定的貢獻,公司將為其提供100%的匹配,最高不超過符合條件收入的5%。自2024年1月1日起,公司將開始為指定的參與者貢獻提供100%的匹配,最高不超過符合條件收入的6%。匹配的貢獻將在每個支付週期內進行資助。僱主為在計劃年度最後一天及退休日期內退休的工資和計時員工在計劃贊助商投入一年的特殊僱主自願投入3%。特殊自願貢獻已包括在應收的僱主貢獻中,截至2023年和2022年12月31日分別為1125735美元和1055444美元。
如上所述,IRS針對參與者每年可提前納税的工資扣除額設置了最大限制。如果參與者在當年早期達到了這一限制,參與者將繼續獲得公司匹配的貢獻;但是,參與者可能不會獲得本年度的最大公司匹配或獲得超過最大公司匹配的額度。為了解決這些問題,公司向所有未獲得完整匹配金額或接收到超過允許最大匹配的投資者帳户提供額外的“調整”貢獻。調整貢獻已納入應收的僱主貢獻中,截至2023年12月31日和2022年分別為393,405美元和765,970美元。
“調整”貢獻已納入應收的僱主貢獻中,截至2023年12月31日和2022年分別為393,405美元和765,970美元。
[5] 福利支付:
參與者達到59歲半後,可以隨時以任何原因提取其指定的賬户餘額的全部或部分金額。在達到59歲半之前,只有在出現非常規財務困難並經公司批准後,方可允許從計劃中提取現金。在受僱期間,公司已經批准出現非常規財務困難的參與者可以提取全部或部分員工和歸屬僱主貢獻,但需符合計劃規定和金税局指導方針所對應的限制。在服役期間執行高於三十天的軍事任務的參與者可以選擇從計劃中提取參與者貢獻金額,前提是參與者在此類分配的日期起的六個月內未向計劃作出選擇性定義。解僱取款是由無法炒瘤,僱傭終止,退休或死亡引起的。一旦參與者的僱傭關係結束並且參與者達到72歲,參與者必須按照IRS的規定進行必要的最低分配。如果參與者在達到72歲後仍然繼續為公司工作,參與者可以推遲分配他們的賬户直到退休。
提取申請直接支付給參與者指定的符合條件的退休金計劃(或指定的受益人)作直接轉賬,或轉到個人退休賬户。使用現金支付也是可以的(如果參與者這樣選擇)。此外,如果離職員工在計劃中擁有超過1000美元的帳户餘額,可以選擇將其帳户餘額留在計劃中並僅分享未來投資成果。
根據2019年《設置每個社區退休計劃增強法案》(“SECURE法案”),計劃參與者可以從其退休計劃中提取高達5000美元的分佈,作為早期無罰款提取的資金,用於支付與收養或生育孩子有關的費用。如果參與者這樣選擇,還可以在以後的日期償還分佈。
5
BENJAMIN MOORE & CO. 延遲儲蓄和投資計劃
基本報表附註
以下是2023年12月31日結束的財務報表與表格5500中參與者支付的福利款項的調節:
N注意A-D描述 OF PLAN (CONTINUED)
[6] 來自參與者的應收賬款:
參與者可以從其指定的賬户餘額中借款,最低借款額為500美元,最高借款額為其賬户餘額的50%或5萬美元中的較小者。每個參與者在任何時候只有一筆貸款未償還。所有貸款必須由一份本票證明。借款以參與者賬户中的餘額作為擔保,並且利息以指定利率為基礎開始月度計息。參與者貸款的本金和利息通常在五年內以等額分期付款的形式通過每個支付週期的工資扣款還清。用於首次購買房屋的參與者貸款的最長期限為15年。未收回的應收賬款將根據計劃文件的規定重新分類為分配。
[7] 受控股權:
每個參與者的所有貢獻(包括匹配和特別自願貢獻)均處於完全控制狀態,不存在受控股權的情況。
N注意B - S概要 OF修訂會計政策 P持續
[1] 會計基礎:
財務報表和附註按照美國普遍公認會計原則的收付算法編制。
[2] 估計的使用:
根據美國普遍公認的會計原則編制財務報表需要進行估計和假設,這些估計和假設影響資產和負債的報告金額以及其變化,並在適用時披露財務報表日的相關資產和負債。因此,實際結果可能會與這些估計值不同。
[3] 參與者獲得的利益:
按照計劃條款錄入計劃分配,分配從計劃中分配給參與方的分配在其支付的期間記錄。
[4] 投資估值和收入確認:
計劃的投資以公允價值報告。公允價值是指在評估日和市場參與者之間以有序交易方式出售資產或支付轉讓負債的價格。計劃的投資委員會確定計劃的估值政策,利用投資顧問、保管人和保險公司提供的信息。有關公允價值測量的討論,請參見説明 C。證券的購買和銷售按交易日期計入。利息收入按應計基礎計入。除息日確認股息收入。投資的公允價值淨實現/未實現升值(折舊)包括計劃購買、銷售和持有期間的獲利和損失。每個參與者指定的投資基金的投資收益和升值/(折舊)按比例分配給該基金中所有參與者的總賬户餘額。
6
本傑明·摩爾和有限公司推遲儲蓄和投資計劃
基本報表附註
以下是2023年12月31日結束的財務報表與表格5500中參與者支付的福利款項的調節:
注意事項 B - 概要概要其他F修訂會計政策 P持續(續)續)
[5] 從參與者那裏收到的票據:
以本票據未償還本金餘額及未付利息計量向參與者發放的貸款。利息收入按應計基礎記錄。相關費用記錄為管理費用,在費用發生時支出。截至2023年和2022年12月31日,未記錄信用損失準備。
[6]管理費用:
投資相關和記錄保管費用由計劃資產支付。某些投資相關費用被記錄為淨投資收益的減少,不能在財務報表上識別。公司的人員和設施免費為計劃的會計和其他活動提供服務。
N注意C-F空氣V價值 M度量
公允價值指在市場參與方之間進行有序交易時,出售資產或轉移負債所需支付的價格。
已建立的框架提供了一個公允價值分層結構,優先考慮用於度量公允價值的估值技術的輸入。公允價值分層結構的三個等級如下所述:
層次1- 相同資產或負債在活躍市場上的報價。 | 估值方法論的輸入是指活躍市場上相同資產或負債的未調整報價,計劃可以訪問這些市場。 | |||
層次3- 為市場活動非常少或幾乎沒有支持的不可觀察輸入,對於資產或負債的公平價值具有重要作用。 | 估值方法論的輸入是可觀察的,直接或間接的,例如類似資產或負債的報價;不活躍市場的報價;或者可以通過可觀察市場數據證實資產或負債的大部分期限的其他輸入。如果資產或負債具有確定的(合同)期限,則第2級輸入必須在資產或負債的大部分期限內可以觀察到。 | |||
根據ASC 260-10, | 用於估值方法的輸入是不可觀測且對公允價值計量有重要影響。 |
金融工具在估值分層中的分類取決於對公允價值計量重要性的最低級輸入。所使用的估值技術需要最大化使用可觀察輸入並最小化使用不可觀察輸入。以下是計劃在公允價值下計量的工具所使用的估值方法,包括根據估值分層的一般分類。截至2023年和2022年12月31日,所使用的方法未發生變化。
穩定價值集合信託基金
穩定價值基金是由完全響應福利投資合同構成的常見集合信託基金,計算其價值時按照銀行集體信託基金單位的資產淨值(“NAV”)計算。如果確定該基金將以與報告的NAV不同的金額出售投資,則不能使用此實用性簡便方法。
7
本傑明·摩爾及公司遞延儲蓄和投資計劃
基本報表附註
以下是2023年12月31日結束的財務報表與表格5500中參與者支付的福利款項的調節:
N注意C-F空氣V價值 M度量(CONTINUED)
其他常見集合信託基金
共同集體信託基金是由未公開交易的共同基金中的股票或單位組成的。這些基金中的基礎資產主要是公開交易的股票、固定收益證券和商品相關證券,其淨資產值(NAV)是根據基金的投資經理或發行人進行計算的常規便利措施,並且具有不同的流動性、贖回期通知和其他限制。當確定計劃以不同於報告的NAV的金額出售該投資時,不使用這種常規便利措施。
所有基金類型
對於共同基金的投資採用市場方法進行估值,計劃使用相同資產的活躍市場上的報價價格。所有這些投資均在其NAV每股的活躍市場進行交易,主要被歸類為一級。
伯克希爾哈撒韋股票型基金
計劃允許投資於公司母公司的普通股。伯克希爾哈撒韋普通股在活躍市場上交易。這個投資選項(稱為伯克希爾哈撒韋股票基金)還包括一個現金組成部分,因此導致一個二級估值。
2023年和2022年12月31日反覆計量的計劃投資情況,按公平價值層次分級(如適用),彙總如下:
截至2023年12月31日的公平價值投資 | ||||||||||||||||
一級 | 二級 | 三級 | 總費用 | |||||||||||||
共同基金 |
$ | 186,788,820 | $ | - | $ | - | $ | 186,788,820 | ||||||||
伯克希爾哈撒韋股票型基金(見F注) |
- | 34,057,523 | - | 34,057,523 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
公平價值層次計量的投資 |
186,788,820 | 34,057,523 | - | 220,846,343 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
所有基金類型(簡稱A) |
- | - | - | 127,934,970 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
按公允價值衡量的投資 |
$ | 186,788,820 | $ | 34,057,523 | $ | - | 美元 | 348,781,313 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8
BENJAMIN MOORE & CO. 延期儲蓄和投資計劃
基本報表附註
以下是2023年12月31日結束的財務報表與表格5500中參與者支付的福利款項的調節:
N注意 C – F空氣V價值 M具體數值 (C持續的投資)
截至2022年12月31日的公允價值投資 | ||||||||||||||||
一級 | 二級 | 三級 | 總費用 | |||||||||||||
共同基金 |
$ | 148,744,822 | $ | - | $ | - | $ | 148,744,822 | ||||||||
Berkshire Hathaway股票型基金 (見F注) |
- | 30,808,626 | - | 30,808,626 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
以公允價值計量的資產分層次展示的投資 |
148,744,822 | 30,808,626 | - | 179,553,448 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
普通共同信託基金 (A) |
- | - | - | 111,495,982 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
按公允價值衡量的投資 |
$ | 148,744,822 | $ | 30,808,626 | $ | - | $ | 291,049,430 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(A) | 接受淨資產價值法(或類似方法)計量的某些投資未被分類到公允價值分層次。本表所披露的公允價值金額旨在允許將公允價值分層次中的投資公允價值與可供福利的淨資產價值表中所披露的金額進行調節。 |
下表總結了使用淨資產價值每股法方便的計量方法測得的公允價值的投資於2023年和2022年底的情況。
2023年12月31日 | ||||||||||||
公正價值 | 未獲融資承諾 | 贖回頻率 (如果目前有資格) | 計劃等級贖回通知期 | |||||||||
Schwab指數養老基金 |
$ | 98,981,488 | 不適用 | 每日 | 30天 | |||||||
Morley穩定價值基金 |
28,953,482 | 不適用 | 每日 | 12個月 | ||||||||
2022年12月31日 | ||||||||||||
公允價值 | 未獲融資承諾 | 贖回頻率(如目前符合條件) | 計劃等級贖回通知期 | |||||||||
Schwab指數養老基金 |
$ | 80,390,412 | 不適用 | 每日 | 30天 | |||||||
Morley穩定價值基金 |
31,105,570 | 不適用 | 每日 | 12個月 |
公允價值水平變動
監控可觀察市場數據的可用性,評估金融工具在公允價值層次中的適當分類。 經濟條件或基於模型的估值技術的變化可能需要將金融工具從一種公允價值水平轉移至另一種水平。
Kapil Dhingra,M.B.B.S。自2024年4月以來擔任我們董事會成員。自2008年以來,Dhingra博士擔任KAPital Consulting, LLC的管理成員,這是他在2008年創辦的一家醫療保健諮詢公司。Dhingra博士還目前擔任LAVA Therapeutics B.V.、Black Diamond Therapeutics, Inc、Median Technologies Inc.和Replimune Group, Inc.的董事會成員。Dhingra博士曾經擔任Autolus Therapeutics plc、Five Prime Therapeutics Inc.、Micromet, Inc.、Advanced Accelerator Applications S.A.和YM Biosciences Inc.的董事會成員,在擔任這些公司的董事期間,這些公司均為公開交易的衞生保健公司。我們認為Dhingra博士因其在數家制藥公司擔任高管職位以及他在多個治療領域的製藥臨牀研究、以及擔任許多上市生命科學公司的董事會成員的經驗而有資格擔任我們的董事會成員。
Benjamin Moore & Co.延遲儲蓄和投資計劃
基本報表附註
以下是2023年12月31日結束的財務報表與表格5500中參與者支付的福利款項的調節:
N注意D - 終止 OF 納斯達克 P計劃
公司希望並打算無限期繼續計劃,但保留根據ERISA條款在任何將來日期修改或終止計劃的權利。然而,此類修改或終止不應影響任何參與者截至此類修改或終止生效之日的賬户餘額。
N注意E-TAX S狀態
美國國税局已於2017年8月23日的信函中確定並告知公司,計劃及相關信託根據內部收入法典(“IRC”)的適用部分進行設計。計劃自收到税務確定函以來已進行了修訂。公司認為計劃已經設計並目前在符合IRC的適用要求下運行。因此,在計劃的基本報表中未提供所得税規定,而公司認為該計劃是合格的,相關信託也是免税的。
美國公認的會計準則要求公司和計劃評估計劃所採取的税務立場,如果計劃採取的未確定立場可以被政府機構審計,則確認相關的税務負債(或資產)。該計劃受到税收司法權限的例行檢查;但是,目前沒有任何正在進行中的税期檢查。
N注意F-R相關 P一方 和 P雙方-所在-I利益 T交易
截至2023年12月31日,計劃資產涉及Schwab維護的投資基金的交易,這些交易符合相關當事方交易的要求。截至2023年12月31日,這些投資的總公允價值為$ 98,981,488。計劃截至2023年12月31日的記錄保管服務和投資相關費用為$ 69,327。
計劃持有其母公司的普通股,該股票是累積在標記為伯克希爾哈撒韋股票基金的投資賬户中,並符合當事方交易的要求,同時還具有現金部分以用於流動性。截至2023年12月31日,伯克希爾哈撒韋股票基金持有90,370股伯克希爾哈撒韋B類普通股。由伯克希爾哈撒韋股票基金持有的母公司普通股的淨實現/未實現升值為2023年12月31日的$ 4,595,880。
截至2023年12月31日和2022年12月31日,計劃參與方應收款項的未償餘額分別為$ 4,970,567和$ 4,444,405。參與者是計劃的利益相關方,這些貸款是根據《員工退休保障法》第408(b)(1)條的規定進行的免除當事方利益交易。
N注意G-R風險 和 U不確定性
該計劃投資於各種投資證券。投資證券面臨各種風險,如利率、市場和信用風險。市場風險包括可能會影響投資證券價值的全球事件,例如大流行或國際衝突。由於某些投資證券所涉及的風險水平,很可能會發生投資證券的價值變化,這種變化可能會對參與者的賬户餘額以及可用於恩惠的淨資產陳述中報告的金額產生實質性影響。
PROPOSAL NO. 2
BENJAMIN MOORE & CO. 延期儲蓄和投資計劃
表格5500,附表H,第IV部分,第4i行
(年末持有的)資產清單
2023年12月31日
聯邦税號:13-5256230,計劃編號:003。
發行人、借款人、出租人的身份。 類似方 |
包括到期日、利率、抵押品、面額或到期價值的投資描述。 利息率、抵押品、面值或到期價值等方面的詳細信息。 |
當前價值 | ||||
* Schwab Indexed RET 2015 |
共同集合信託基金 | $ | 662,936 | |||
Vanguard Total INTL BD IDX ADM |
共同基金 | 977,365 | ||||
DFA Global Real Estate SEC |
共同基金 | 2,410,897 | ||||
* Schwab Indexed RET 2010 |
共同集合信託基金 | 2,593,142 | ||||
* Schwab Indexed RET 2055 |
共同集合信託基金 | 2,768,512 | ||||
PIMCO High Yield Fund |
共同基金 | 2,837,650 | ||||
* Schwab Indexed RET 2045 |
共同集合信託基金 | 3,641,250 | ||||
* Schwab Indexed RET 2025 |
共同集合信託基金 | 3,865,555 | ||||
Gabelli美國國庫券基金 |
現金等價物 | 4,656,212 | ||||
Fidelity通脹抵抗指數債券基金 |
共同基金 | 5,805,309 | ||||
* Schwab指數退休2060基金 |
共同集合信託基金 | 5,836,063 | ||||
* Schwab指數退休2035基金 |
共同集合信託基金 | 6,595,284 | ||||
Hood River小盤成長基金 |
共同基金 | 6,761,486 | ||||
Victory小公司機會I基金 |
共同基金 | 7,616,151 | ||||
* Schwab指數退休2020基金 |
共同集合信託基金 | 8,005,729 | ||||
巴利吉福德國際組合K |
共同基金 | 9,038,911 | ||||
富達美國債券指數型基金 |
共同基金 | 10,478,524 | ||||
Fidelity國際基金 |
共同基金 | 13,606,051 | ||||
Washington Mutual Fund R6基金 |
共同基金 | 14,297,703 | ||||
Schwab指數退休2030年以上計劃 |
共同集合信託基金 | 14,668,652 | ||||
Metropolitan West TIL RTN BD I |
共同基金 | 14,798,165 | ||||
Fidelity擴展市場指數 |
共同基金 | 23,247,330 | ||||
Schwab Index RET 2040 |
共同集合信託基金 | 23,365,137 | ||||
主力大盤成長R1 |
共同基金 | Schwab指數退休2030年以下計劃 | ||||
Morley穩定價值基金淨20 |
共同集合信託基金 | Berkshire Hathaway股票型基金 | ||||
單位化股票型基金{A} |
共同集合信託基金 | 28,953,482 | ||||
* Berkshire Hathaway股票型基金 |
分紅股票型基金 {A} | 34,057,523 | ||||
富達500指數 |
共同基金 | 44,779,626 | ||||
|
|
| ||||
348,781,313 | ||||||
|
|
| ||||
*參與者應收款項 |
利率期貨在4.25%-9.5%之間波動 | 4,970,567 | ||||
|
|
| ||||
*表示利害關係人 |
$ | 353,751,880 | ||||
|
|
|
{A} | 該計劃允許投資於公司母公司伯克希爾哈撒韋股份有限公司的B類普通股,其中包括現金成分。 |
11