展品 99.1
的補充財務報告
截至2024年3月31日的季度
©2024 Greystone & Co.II 有限責任公司。版權所有。提及 “Greystone” 一詞是指格雷斯通公司。II LLC和/或其關聯公司（如適用）。 |
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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合作伙伴財務信息
目錄
首席執行官的來信 |
3 |
季度情況説明書 |
5 |
財務業績信息 |
6 |
附錄 |
18 |
重要披露通知 |
22 |
其他合作伙伴信息 |
24 |
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2
截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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首席執行官的來信
我很高興地報告Greystone Housing Impact Investors LP2024年第一季度的經營業績。我們報告了截至2024年3月31日的三個月的以下財務業績：
我們在2024年第一季度報告了以下值得注意的交易：
我們將繼續戰略性地投資負擔得起的多户住宅MRB和GIL資產類別，我們相信在這些資產類別中我們可以獲得誘人的槓桿回報。我們還繼續看到我們負擔得起的多户住宅MRB和GIL所依據的房產的經營業績保持穩定，截至2024年3月31日，所有此類投資均按合同本金和利息支付。
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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我們的投資組合的其他亮點包括：
我們注意到，傳統的銀行經濟適用住房貸款機構提供的貸款減少或對借款人施加更嚴格的條款，這為我們在正常渠道之外追求創造了新的機會。在目前可能無法獲得傳統資本來源的情況下，我們將繼續與強大的贊助商進行戰略合作，尋找新的投資機會。我們還將繼續尋求發展新的關係，特別是與作為Greystone及其附屬公司現有客户的贊助商建立新的關係。
感謝您一直以來對 Greystone Housing Impact Investors LP 的支持！
肯尼斯·C·羅戈津斯基
首席執行官
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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2024 年第一季度情況説明書
合作伙伴關係詳情 |
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Greystone Housing Impact Investors LP成立的主要目的是收購MRB投資組合，這些投資組合旨在為負擔得起的多户住宅和商業地產提供建築和/或永久融資。我們還投資與MRB相似的GIL，為負擔得起的多户住宅提供建築融資。我們預計並認為，出於聯邦所得税的目的，為MRB和GIL支付的利息可以從總收入中扣除。此外，我們在美國各地投資了多户住宅、市價房產的股權。我們將繼續推行以槓桿方式收購更多MRB和GIL以及其他投資的業務戰略。
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（截至2024年3月31日） |
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符號（紐約證券交易所） |
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GHI |
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每個 BUC 的最新季度分佈 (1) |
$ |
0.44 |
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BUC 價格 |
$ |
16.29 |
|
|||
年初至今的年化收益率 (2) |
|
10.8% |
|
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|
|
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||
BUC 非常出色 |
|
|
23,057,328 |
|
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市值 |
|
$ |
375,603,873 美元 |
|
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52 周 BUC 價格區間 |
|
14.56 美元到 17.80 美元 |
|
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2024 年第一季度合作伙伴財務信息 （以 000 為單位，每個 BUC 金額除外） |
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3/31/2024 |
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12/31/2023 |
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總資產 |
1,453,419 美元 |
|
1,513,401 美元 |
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||
槓桿比率 (3) |
71% |
|
72% |
|
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|
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2024 年第一季度 |
|
|
|
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|
|
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總收入 |
22,371 美元 |
|
|
|
||
淨收入 |
10,648 美元 |
|
|
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||
可供分配的現金（“加元”）(4) |
5,229 美元 |
|
|
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||
根據BUC (1) 申報的現金分配 |
0.368 美元 |
|
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根據 BUC (1) 申報的 BUC 發行量 |
0.070 美元 |
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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經營業績摘要
（美元金額以千美元計，每個 BUC 信息除外）
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2023年第一季度 |
|
|
2023 年第二季度 |
|
|
2023 年第三季度 |
|
|
2023 年第四季度 |
|
|
2024 年第一季度 |
|
|||||
總收入 |
|
$ |
24,938 |
|
|
$ |
28,303 |
|
|
$ |
26,474 |
|
|
$ |
25,185 |
|
|
$ |
22,371 |
|
支出總額 |
|
|
(23,506) |
) |
|
|
(14,343) |
) |
|
|
(16,771) |
) |
|
|
(29,327) |
) |
|
|
(11,667) |
) |
出售房地產資產的收益 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
10,363 |
|
|
|
- |
|
出售未合併實體投資的收益 |
|
|
15,367 |
|
|
|
7,326 |
|
|
|
32 |
|
|
|
- |
|
|
|
50 |
|
對未合併實體的投資收益（虧損） |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(18) |
) |
|
|
(107 |
) |
所得税（費用）補助 |
|
|
(7) |
) |
|
|
1 |
|
|
|
(6) |
) |
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
淨收入 |
|
$ |
16,792 |
|
|
$ |
21,287 |
|
|
$ |
9,729 |
|
|
$ |
6,204 |
|
|
$ |
10,648 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
每個 BUC 運營指標 (1)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
淨收入 |
|
$ |
0.60 |
|
|
$ |
0.85 |
|
|
$ |
0.39 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.42 |
|
可供分配的現金 |
|
$ |
0.81 |
|
|
$ |
0.62 |
|
|
$ |
0.25 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
$ |
0.23 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
每個 BUC 分發信息 (1)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
已申報的現金分配 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.37 |
|
已申報的 BUC 發行版 |
|
|
- |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.07 |
|
|
|
0.07 |
|
申報的總分配量 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.44 |
|
|
$ |
0.44 |
|
|
$ |
0.44 |
|
|
$ |
0.44 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
未償還的加權平均值 |
|
|
22,538,928 |
|
|
|
22,639,852 |
|
|
|
22,734,412 |
|
|
|
22,852,500 |
|
|
|
23,000,754 |
|
BUC 未償還，期末 |
|
|
22,538,878 |
|
|
|
22,639,852 |
|
|
|
22,734,375 |
|
|
|
22,897,187 |
|
|
|
23,057,328 |
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© 2024 Greystone & Co.II 有限責任公司 |
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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資產概況
（以千美元計）
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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抵押貸款投資佔總資產概況
（以千美元計）
注意：抵押貸款投資包括合夥企業的抵押貸款收入債券、政府發行人貸款、應納税抵押貸款收入
債券、應納税政府發行人貸款和與政府發行人貸款共享第一抵押貸款留置權的房地產貸款。
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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債務和股權概況
（以千美元計）
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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債務融資
（以千美元計）
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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債務投資活動
（以千美元計）
季度活動 |
2023年第一季度 |
|
2023 年第二季度 |
|
2023 年第三季度 |
|
2023 年第四季度 |
|
2024 年第一季度 |
|
|||||
投資購買 |
$ |
90,747 |
|
$ |
88,552 |
|
$ |
46,525 |
|
$ |
50,121 |
|
$ |
36,371 |
|
銷售和兑換 |
|
(31,622) |
) |
|
(65,511) |
) |
|
(126,121) |
) |
|
(57,293) |
) |
|
(120,050) |
) |
淨投資活動 |
|
59,125 |
|
|
23,041 |
|
|
(79,596) |
) |
|
(7,172) |
) |
|
(83,679) |
) |
淨債務（收益）還款額 |
|
(35,595) |
) |
|
(16,330) |
) |
|
68,749 |
|
|
18,007 |
|
|
53,348 |
|
已部署的淨資本 |
$ |
23,530 |
|
$ |
6,711 |
|
$ |
(10,847) |
) |
$ |
10,835 |
|
$ |
(30,331) |
) |
© 2024 Greystone & Co.II 有限責任公司 |
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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合資股權投資活動
（以千美元計）
季度活動 |
2023年第一季度 |
|
2023 年第二季度 |
|
2023 年第三季度 |
|
2023 年第四季度 |
|
2024 年第一季度 |
|
|||||
合資股權出資 |
$ |
5,698 |
|
$ |
3,744 |
|
$ |
10,194 |
|
$ |
16,104 |
|
$ |
6,960 |
|
合資股權出資的回報 |
|
(12,283) |
) |
|
(9,024) |
) |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
合資淨股權活動 |
$ |
(6,585 |
) |
$ |
(5,280 |
) |
$ |
10,194 |
|
$ |
16,104 |
|
$ |
6,960 |
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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賬面淨值瀑布
注：每單位數據源自該期間未償還的加權平均賬面價值，賬面淨值除外，該數據基於
在規定日期的已發行股份。由於四捨五入，數字的總和可能不一致。第一季度BUC的銷售價格高於賬面淨值，但沒有對每BUC的總體賬面淨值產生重大影響。
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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利率敏感度分析
下表的利率敏感度表代表了未來十二個月投資利息收入的變化，其中扣除債務利息和利率衍生品的結算支付，前提是SOFR收益率曲線立即發生平行變化，由此產生的隱含遠期利率是曲線變動的一部分，並假設管理層沒有相應調整其戰略。下表中的金額在確定淨利息收入的影響時未考慮衍生品的任何潛在未實現收益或損失。
描述 |
|
-50 個基點 |
|
|
-25 個基點 |
|
|
+ 50 個基點 |
|
|
+ 100 個基點 |
|
|
+ 200 個基點 |
|
|||||
TOB 債務融資 |
|
$ |
2,115,000 |
|
|
$ |
1,057,500 |
|
|
$ |
(2,115,000 |
) |
|
$ |
(4,230,000 |
) |
|
$ |
(8,459,999 |
) |
TEBS 債務融資 |
|
|
77,146 |
|
|
|
38,573 |
|
|
|
(77,146) |
) |
|
|
(154,292) |
) |
|
|
(308,584) |
) |
其他融資和衍生品 |
|
|
(1,715,410) |
) |
|
|
(857,705) |
) |
|
|
1,715,410 |
|
|
|
3,430,820 |
|
|
|
6,861,640 |
|
浮動利率投資 |
|
|
(424,507) |
) |
|
|
(212,253) |
) |
|
|
424,507 |
|
|
|
849,013 |
|
|
|
1,698,026 |
|
淨利息收入影響 |
|
$ |
52,229 |
|
|
$ |
26,115 |
|
|
$ |
(52,229) |
) |
|
$ |
(104,459) |
) |
|
$ |
(208,917) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Per BUC Impact (1) |
|
$ |
0.002 |
|
|
$ |
0.001 |
|
|
$ |
(0.002) |
) |
|
$ |
(0.005) |
) |
|
$ |
(0.009) |
) |
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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總收入和銷售收益趨勢
（以千美元計）
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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運營費用趨勢
（以千美元計）
自2022年4月1日起，“工資和福利” 和 “一般和管理” 費用總額佔總資產的百分比為
平均每季度約為0.27％。
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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與受益單位證書相關的税收收入信息
下表彙總了2021年至2023年納税年度的免税和應納税所得額佔附表K-1中分配給合夥企業BUC的總收入的百分比。本披露僅涉及分配給合夥企業BUC的收入，不考慮個人單位持有人在BUC中的基礎或潛在的資本回報率，因為此類事項取決於個人單位持有人的特定税收情況。該披露還假設個人單位持有人可以利用所有分配的虧損和扣除額，儘管此類項目可能會受到限制，具體取決於單位持有人的具體税收情況。此類金額適用於該年內所有BUC持有者的總金額。收入按月分配給個人投資者，分配給個人投資者的金額可能與這些百分比有所不同，原因包括但不限於BUC的購買和銷售活動以及該年度重大交易的時機。
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|||
免税收入 |
|
40 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
32 |
% |
|
應納税收入 |
|
60 |
% |
|
|
75 |
% |
|
|
68 |
% |
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
無關企業應納税所得額
近年來，該合夥企業幾乎沒有為BUC單位持有人帶來無關的營業應納税所得額（“UBTI”）。根據投資者附表K-1的報告，在2021年至2023納税年度，該合夥企業因被視為UBTI的活動產生了淨虧損。有關UBTI的規則很複雜，因此請諮詢您的税務顧問。
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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附錄
© 2024 Greystone & Co.II 有限責任公司 |
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
|
經營業績詳情
（美元金額以千美元計，每個 BUC 信息除外）
|
|
2023年第一季度 |
|
|
2023 年第二季度 |
|
|
2023 年第三季度 |
|
|
2023 年第四季度 |
|
|
2024 年第一季度 |
|
|||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
投資收益 |
|
$ |
19,303 |
|
|
$ |
22,416 |
|
|
$ |
20,537 |
|
|
$ |
20,010 |
|
|
$ |
19,272 |
|
其他利息收入 |
|
|
4,409 |
|
|
|
4,646 |
|
|
|
4,621 |
|
|
|
4,079 |
|
|
|
3,004 |
|
房地產收入 |
|
|
1,226 |
|
|
|
1,108 |
|
|
|
1,199 |
|
|
|
1,035 |
|
|
|
- |
|
其他收入 |
|
|
- |
|
|
|
133 |
|
|
|
117 |
|
|
|
61 |
|
|
|
95 |
|
總收入 |
|
|
24,938 |
|
|
|
28,303 |
|
|
|
26,474 |
|
|
|
25,185 |
|
|
|
22,371 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
房地產經營（不包括以下項目） |
|
|
602 |
|
|
|
615 |
|
|
|
874 |
|
|
|
573 |
|
|
|
- |
|
信貸損失準備金 |
|
|
(545) |
) |
|
|
(774) |
) |
|
|
(562) |
) |
|
|
(466) |
) |
|
|
(806) |
) |
折舊和攤銷 |
|
|
405 |
|
|
|
405 |
|
|
|
413 |
|
|
|
314 |
|
|
|
6 |
|
利息支出 |
|
|
16,688 |
|
|
|
17,602 |
|
|
|
17,926 |
|
|
|
16,849 |
|
|
|
13,804 |
|
衍生品交易的淨業績 |
|
|
1,283 |
|
|
|
(8,614 |
) |
|
|
(7,209) |
) |
|
|
7,168 |
|
|
|
(6,268) |
) |
一般和行政 |
|
|
5,073 |
|
|
|
5,109 |
|
|
|
5,329 |
|
|
|
4,889 |
|
|
|
4,931 |
|
支出總額 |
|
|
23,506 |
|
|
|
14,343 |
|
|
|
16,771 |
|
|
|
29,327 |
|
|
|
11,667 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
其他收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
出售房地產資產的收益 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
10,363 |
|
|
|
- |
|
出售未合併實體投資的收益 |
|
|
15,367 |
|
|
|
7,326 |
|
|
|
32 |
|
|
|
- |
|
|
|
50 |
|
對未合併實體的投資收益（虧損） |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(18) |
) |
|
|
(107 |
) |
所得税前收入 |
|
|
16,799 |
|
|
|
21,286 |
|
|
|
9,735 |
|
|
|
6,203 |
|
|
|
10,647 |
|
所得税支出（福利） |
|
|
7 |
|
|
|
(1) |
) |
|
|
6 |
|
|
|
(1) |
) |
|
|
(1) |
) |
淨收入 |
|
|
16,792 |
|
|
|
21,287 |
|
|
|
9,729 |
|
|
|
6,204 |
|
|
|
10,648 |
|
可兑現的優先單位分配和增加 |
|
|
(747) |
) |
|
|
(799) |
) |
|
|
(700) |
) |
|
|
(623) |
) |
|
|
(767 |
) |
合作伙伴可獲得的淨收入 |
|
$ |
16,045 |
|
|
$ |
20,488 |
|
|
$ |
9,029 |
|
|
$ |
5,581 |
|
|
$ |
9,881 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
合作伙伴可獲得的淨收入分配給： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
普通合夥人 |
|
$ |
2479 |
|
|
$ |
1,010 |
|
|
$ |
25 |
|
|
$ |
75 |
|
|
$ |
98 |
|
有限合夥人-BUC |
|
|
13,491 |
|
|
|
19,324 |
|
|
|
8,922 |
|
|
|
5,472 |
|
|
|
9,725 |
|
有限合夥人-受限單位 |
|
|
75 |
|
|
|
154 |
|
|
|
82 |
|
|
|
34 |
|
|
|
58 |
|
合作伙伴可獲得的淨收入 |
|
$ |
16,045 |
|
|
$ |
20,488 |
|
|
$ |
9,029 |
|
|
$ |
5,581 |
|
|
$ |
9,881 |
|
© 2024 Greystone & Co.II 有限責任公司 |
|
截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
|
可供分配的現金 (1)
（美元金額以千美元計，每個 BUC 信息除外）
|
|
2023年第一季度 |
|
|
2023 年第二季度 |
|
|
2023 年第三季度 |
|
|
2023 年第四季度 |
|
|
2024 年第一季度 |
|
|
|||||
淨收入 |
|
$ |
16,792 |
|
|
$ |
21,287 |
|
|
$ |
9,729 |
|
|
$ |
6,204 |
|
|
$ |
10,648 |
|
|
衍生品未實現（收益）虧損，淨額 |
|
|
3,436 |
|
|
|
(6,020) |
) |
|
|
(4,237) |
) |
|
|
9,994 |
|
|
|
(4,604) |
) |
|
折舊和攤銷費用 |
|
|
405 |
|
|
|
405 |
|
|
|
413 |
|
|
|
314 |
|
|
|
6 |
|
|
信貸損失準備金 |
|
|
(545) |
) |
|
|
(774) |
) |
|
|
(562) |
) |
|
|
(466) |
) |
|
|
(806) |
) |
|
逆轉出售房地產資產的收益 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(10,363) |
) |
|
|
- |
|
|
遞延融資成本的攤銷 |
|
|
1,006 |
|
|
|
392 |
|
|
|
353 |
|
|
|
710 |
|
|
|
367 |
|
|
受限單位補償費用 |
|
|
350 |
|
|
|
587 |
|
|
|
603 |
|
|
|
473 |
|
|
|
332 |
|
|
遞延所得税 |
|
|
(1) |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
|
可兑換的優先單位分配和增加 |
|
|
(747) |
) |
|
|
(799) |
) |
|
|
(700) |
) |
|
|
(623) |
) |
|
|
(767 |
) |
|
可分配給普通合夥人的第 2 級收入 |
|
|
(2,415) |
) |
|
|
(878) |
) |
|
|
65 |
|
|
|
(19) |
) |
|
|
- |
|
|
追回先前的信用損失 |
|
|
(17) |
) |
|
|
(17) |
) |
|
|
(17) |
) |
|
|
(17) |
) |
|
|
(17) |
) |
|
扣除收到的現金後的債券溢價、折扣和攤銷 |
|
|
(47) |
) |
|
|
(47) |
) |
|
|
(45) |
) |
|
|
(43) |
) |
|
|
(40 |
) |
|
對未合併實體投資的（收益）虧損 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
18 |
|
|
|
107 |
|
|
可供分配的現金總額 |
|
$ |
18,217 |
|
|
$ |
14,135 |
|
|
$ |
5,601 |
|
|
$ |
6,185 |
|
|
$ |
5,229 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
未償還的 BUC 的加權平均數，基本 |
|
|
22,538,928 |
|
|
|
22,639,852 |
|
|
|
22,734,412 |
|
|
|
22,852,500 |
|
|
|
23,000,754 |
|
|
每個 BUC 的淨收入，基本 |
|
$ |
0.60 |
|
|
$ |
0.85 |
|
|
$ |
0.39 |
|
|
$ |
0.24 |
|
|
$ |
0.42 |
|
|
每個 BUC 總加元，基本 |
|
$ |
0.81 |
|
|
$ |
0.62 |
|
|
$ |
0.25 |
|
|
$ |
0.27 |
|
|
$ |
0.23 |
|
|
按照 BUC 申報的現金分配 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.37 |
|
|
根據 BUC (2) 申報的 BUC 發行量 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
0.07 |
|
|
$ |
0.07 |
|
|
$ |
0.07 |
|
|
$ |
0.07 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
|
|
|
過去五個季度的總計： |
|
|
||||||||||||||
|
|
|
|
|
每個 BUC 的淨收入，基本 |
|
|
$ |
2.51 |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
每個 BUC 總加元，基本 |
|
|
$ |
2.18 |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
按照 BUC 申報的現金分配 |
|
|
$ |
1.84 |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
按照 BUC 申報的 BUC 發行量 |
|
|
$ |
0.28 |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||
© 2024 Greystone & Co.II 有限責任公司 |
|
截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
|
資產負債表摘要
（美元金額以千美元計，每個 BUC 信息除外）
|
|
3/31/2023 |
|
|
6/30/2023 |
|
|
2023 年 9 月 30 日 |
|
|
12/31/2023 |
|
|
3/31/2024 |
|
|||||
資產： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
現金 |
|
$ |
52,105 |
|
|
$ |
59,246 |
|
|
$ |
58,918 |
|
|
$ |
37,918 |
|
|
$ |
56,255 |
|
受限制的現金 |
|
|
36,213 |
|
|
|
45,765 |
|
|
|
47,908 |
|
|
|
9,816 |
|
|
|
14,672 |
|
應收利息 |
|
|
14,615 |
|
|
|
10,315 |
|
|
|
8,712 |
|
|
|
8,266 |
|
|
|
7,847 |
|
按公允價值計算的抵押貸款收入債券 |
|
|
867,384 |
|
|
|
905,964 |
|
|
|
859,046 |
|
|
|
930,676 |
|
|
|
942,746 |
|
政府發行人貸款，淨額 |
|
|
315,528 |
|
|
|
302,173 |
|
|
|
254,378 |
|
|
|
221,653 |
|
|
|
204,391 |
|
房地產貸款，淨額 |
|
|
162,781 |
|
|
|
142,903 |
|
|
|
115,432 |
|
|
|
120,508 |
|
|
|
51,678 |
|
對未合併實體的投資 |
|
|
111,135 |
|
|
|
106,296 |
|
|
|
118,525 |
|
|
|
136,653 |
|
|
|
145,131 |
|
房地產資產，淨額 |
|
|
35,673 |
|
|
|
35,563 |
|
|
|
35,272 |
|
|
|
4,716 |
|
|
|
4,716 |
|
其他資產 |
|
|
37,236 |
|
|
|
48,458 |
|
|
|
48,140 |
|
|
|
43,195 |
|
|
|
25,983 |
|
總資產 |
|
$ |
1,632,670 |
|
|
$ |
1,656,683 |
|
|
$ |
1,546,331 |
|
|
$ |
1,513,401 |
|
|
$ |
1,453,419 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
應付賬款、應計費用和其他負債 |
|
$ |
23,408 |
|
|
$ |
22,468 |
|
|
$ |
23,622 |
|
|
$ |
22,958 |
|
|
$ |
20,863 |
|
應付分配 |
|
|
10,835 |
|
|
|
9,322 |
|
|
|
8,481 |
|
|
|
8,584 |
|
|
|
8,672 |
|
擔保信貸額度 |
|
|
6,500 |
|
|
|
12,500 |
|
|
|
16,500 |
|
|
|
33,400 |
|
|
|
16,500 |
|
債務融資，淨額 |
|
|
1,143,735 |
|
|
|
1,154,030 |
|
|
|
1,081,410 |
|
|
|
1,015,030 |
|
|
|
978,475 |
|
應付抵押貸款，淨額 |
|
|
1,690 |
|
|
|
1,690 |
|
|
|
26,513 |
|
|
|
1,690 |
|
|
|
1,690 |
|
負債總額 |
|
|
1,186,168 |
|
|
|
1,200,010 |
|
|
|
1,156,526 |
|
|
|
1,081,662 |
|
|
|
1,026,200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
可兑換的首選單位 |
|
|
102,430 |
|
|
|
112,421 |
|
|
|
92,428 |
|
|
|
82,432 |
|
|
|
87,389 |
|
合夥人的資本 |
|
|
344,072 |
|
|
|
344,252 |
|
|
|
297,377 |
|
|
|
349,307 |
|
|
|
339,830 |
|
負債總額和合夥人資本 |
|
$ |
1,632,670 |
|
|
$ |
1,656,683 |
|
|
$ |
1,546,331 |
|
|
$ |
1,513,401 |
|
|
$ |
1,453,419 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
每個 BUC 的賬面淨值 |
|
$ |
15.12 |
|
|
$ |
15.06 |
|
|
$ |
12.97 |
|
|
$ |
15.17 |
|
|
$ |
14.59 |
|
© 2024 Greystone & Co.II 有限責任公司 |
|
截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
|
重要披露通知
前瞻性陳述
除歷史事實陳述外，本文件中的所有陳述，包括有關我們未來經營業績和財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述，均為前瞻性陳述。使用非歷史性質的陳述，包括包含 “預期”、“估計”、“應該”、“期望”、“相信”、“打算” 和類似表述等詞語的陳述，旨在識別前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述主要基於我們當前對未來事件和財務趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和財務趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績。本文件還可能包含獨立方和我們就市場規模和增長以及其他行業數據做出的估算和其他統計數據。這些數據涉及許多假設和侷限性，提醒您不要過分重視此類估計。我們尚未獨立驗證本補充文件中包含的獨立方生成的統計和其他行業數據，因此，我們無法保證其準確性或完整性。此外，由於各種因素，包括我們截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中 “項目1A風險因素” 標題下描述的因素，對我們的未來業績以及我們經營所在行業的未來表現的預測、假設和估計必然受到高度的不確定性和風險的影響。這些前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響，Greystone Housing Impact Investors LP（“合夥企業”）明確表示沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
此處提供的大部分（但不是全部）精選財務信息來自Greystone Housing Impact Investors LP的合併財務報表和相關附註，該報表和相關附註是根據美利堅合眾國公認會計原則（“GAAP”）編制的，以及合夥企業10-K和10-Q表報告中包含的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。該合夥企業的年度合併財務報表接受了2024年2月22日的獨立審計。
有關非公認會計準則指標的披露
本文件涉及某些被確定為非公認會計準則的財務指標。我們認為這些非公認會計準則指標對投資者有幫助，因為它們是管理層用來分析我們運營的關鍵信息。不應孤立地考慮這些補充信息，也不得將其作為相關的公認會計原則衡量標準的替代品。
請參閲我們在10-K和10-Q表中向美國證券交易委員會提交的合併財務報表。我們的GAAP合併財務報表可在www.sec.gov上搜索合夥企業的申報文件後找到。
其他信息
2022年9月14日，該合作伙伴關係宣佈以額外BUC的形式支付補充分配，金額等於每BUC0.20美元（“2022年第三季度BUC分配”）。截至創紀錄的2022年9月30日，2022年第三季度BUC的分配比例為每張已發行和未償還的BUC的0.01044個BUC，這是根據納斯達克股票市場有限責任公司2022年9月13日BUC的收盤價計算的每張BUC的金額。2022年第三季度BUC的分配已於2022年10月31日完成。
© 2024 Greystone & Co.II 有限責任公司 |
|
截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
|
2022年12月19日，該合夥企業宣佈以額外BUC的形式支付補充分配，金額等於每BUC0.20美元（“2022年第四季度BUC分配”）。截至創紀錄的2022年12月30日，2022年第四季度BUC的分配比例為每張已發行和未償還的BUC的0.0105個BUC，這是根據紐約證券交易所（“紐約證券交易所”）2022年12月16日BUC的收盤價計算的每張BUC的金額。2022 年第四季度的 BUC 分配已於 2023 年 1 月 31 日完成。
2023年6月14日，該合夥企業宣佈以額外BUC的形式支付補充分配，金額等於每BUC0.07美元（“2023年第二季度BUC分配”）。截至創紀錄的2023年6月30日，2023年第二季度BUC的分配比例為每張已發行和未償還的BUC的0.00448個BUC，這是根據2023年6月13日紐約證券交易所BUC的收盤價計算的每張BUC的金額。2023 年第二季度的 BUC 分配已於 2023 年 7 月 31 日完成。
2023年9月13日，該合夥企業宣佈以額外BUC的形式支付補充分配，金額等於每BUC0.07美元（“2023年第三季度BUC分配”）。截至創紀錄的2023年9月29日，2023年第三季度BUC的分配比例為每張已發行和未償還的BUC的0.00418 BUC，這是根據2023年9月12日紐約證券交易所BUC的收盤價計算的每張BUC的金額。2023 年第三季度的 BUC 分配已於 2023 年 10 月 31 日完成。
2023年12月13日，該合夥企業宣佈以額外BUC的形式支付補充分配，金額等於每BUC0.07美元（“2023年第四季度BUC分配”）。截至創紀錄的2023年12月29日，2023年第四季度BUC的分配比例為每張已發行和未償還的BUC的0.00415個BUC，這是根據2023年12月12日紐約證券交易所BUC的收盤價計算的每張BUC的金額。2023 年第四季度的 BUC 分配已於 2024 年 1 月 31 日完成。
2024年3月13日，該合作伙伴關係宣佈以額外BUC的形式支付補充分配，金額等於每BUC0.07美元（“2024年第一季度BUC分配”，以及2022年第三季度BUC分配、2022年第四季度BUC分配、2023年第二季度BUC分配、2023年第三季度BUC分配，以及2023年第四季度BUC分配，“BUCs分配”）。截至創紀錄的2024年3月28日，2024年第一季度BUC的分配比例為每張已發行和未償還的BUC的0.00417 BUC，這是根據紐約證券交易所2024年3月12日BUC的收盤價計算的每張BUC的金額。2024 年第一季度的 BUC 分配已於 2024 年 4 月 30 日完成。
沒有發行與 BUCs 發行版相關的小數 BUC。根據記錄日期 BUC 的市場價值，由 BUC 分配產生的所有小數 BUC 都將收到此類分數的現金。
除非本文另有説明，否則BUC的分配已追溯適用於本補充財務報告中指明的所有期間的每BUC淨收益、每BUC的分配以及每BUC披露的類似情況。
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截至2024年3月31日的季度補充財務報告 |
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