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美國 證券交易委員會 |
華盛頓特區 20549 |
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11-K 表格 |
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x 根據1934年《證券交易法》第15(d)條提交的年度報告
截至2023年12月31日的財政年度
或者
§ 根據1934年《證券交易法》第15(d)條提交的過渡報告
委員會文件編號 001-41137
______________________
星座
員工儲蓄計劃
(該計劃的完整標題)
______________________
星座能源公司
(賓夕法尼亞公司)
波因特街 1310 號
馬裏蘭州巴爾的摩 21231-3380
(833) 883-0162
(根據本計劃持有的證券的發行人名稱及其主要執行辦公室的地址)
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星座員工儲蓄計劃 |
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財務報表索引 |
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獨立註冊會計師事務所的報告 | 1 |
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財務報表: | |
截至2023年12月31日和2022年12月31日可供支付福利的淨資產報表 | 3 |
截至2023年12月31日止年度的可用淨資產變動表 | 4 |
財務報表附註 | 5 |
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補充時間表: | |
資產表(年底持有) | 14 |
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展品索引 | 16 |
簽名 | 17 |
獨立註冊會計師事務所的報告
致參與者和管理員
星座員工儲蓄計劃:
對財務報表的意見
我們審計了隨附的截至2023年12月31日和2022年12月31日可用於支付Constellation員工儲蓄計劃(“計劃”)福利的淨資產報表、截至2023年12月31日止年度可用於支付福利的相關淨資產變動表以及相關的附註和附表(統稱為財務報表)。我們認為,財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則,在所有重大方面公允列報了截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度可用於支付該計劃福利的淨資產以及截至2023年12月31日止年度可用於支付福利的淨資產的變化。
意見依據
這些財務報表由計劃管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些財務報表發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會(美國)(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規章制度,我們需要在本計劃方面保持獨立。
我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計,以合理地保證財務報表是否不存在因錯誤或欺詐而造成的重大錯報。該計劃無需對其財務報告的內部控制進行審計,我們也沒有參與審計。作為審計的一部分,我們需要了解財務報告的內部控制,但不是為了就該計劃對財務報告控制的有效性發表意見。因此,我們沒有發表這樣的意見。
我們的審計包括執行程序,評估財務報表因錯誤或欺詐而出現重大錯報的風險,以及執行應對這些風險的程序。此類程序包括在測試基礎上審查支持財務報表金額和披露內容的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評估財務報表的總體列報方式。我們認為,我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。
補充信息
截至2023年12月31日,所附資產表(年底持有)中的補充信息已接受與計劃財務報表審計同時進行的審計程序。補充信息由計劃管理層負責。我們的審計程序包括確定補充信息是否與財務報表或基礎會計記錄或其他記錄相符(如適用),以及執行程序測試補充信息中提供的信息的完整性和準確性。在就隨附資產清單中的補充信息形成意見時,我們評估了補充信息,包括其形式和內容,是否符合勞工部1974年《僱員退休收入保障法》下的《報告和披露規則和條例》。我們認為,所附資產附表中的補充信息在與整個財務報表有關的所有重大方面均公允地列報。
自2023年以來,我們一直擔任該計劃的審計師。
/s/MITCHEL & TITUS, LLP
伊利諾州芝加哥
2024年6月20日
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星座員工儲蓄計劃 |
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可用於支付養卹金的淨資產報表 |
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| 十二月三十一日 |
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資產 | 2023 | 2022 | | |
按公允價值計算的投資 | $ | 5,195,348,255 | | $ | 4,536,839,768 | | | |
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應收款 | | | | |
參與者繳款 | 4,434,258 | | 4,406,810 | | | |
僱主繳款: | 52,808,500 | | 43,899,774 | | | |
參與者應收票據 | 57,865,112 | 57,102,940 | | |
應收款總額 | 115,107,870 | 105,409,524 | | |
總資產 | 5,310,456,125 | 4,642,249,292 | | |
負債 | | | | |
應計費用 | 560,010 | 610,185 | | |
負債總額 | 560,010 | 610,185 | | |
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可用於支付福利的淨資產 | $ | 5,309,896,115 | | $ | 4,641,639,107 | | | |
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星座員工儲蓄計劃 |
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可用於支付養卹金的淨資產變動表 |
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| 已結束的年份 |
| 2023年12月31日 |
添加 | |
捐款 | |
參與者 | $ | 175,718,203 | |
僱主 | 104,773,046 | |
參與者展期 | 11,259,607 |
捐款總額 | 291,750,856 |
投資收益 | |
股息收入 | 1,801,924 | |
參與者應收票據的利息收入 | 4,622,529 | |
投資公允價值的淨增長 | 775,527,557 | |
總投資收益 | 781,952,010 | |
新增總數 | 1,073,702,866 | |
扣除額 | |
向參與者支付的福利 | 400,352,966 | |
管理費用 | 3,248,956 | |
扣除總額 | 403,601,922 |
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轉賬前淨增幅 | 670,100,944 | |
計劃向 Exelon 轉移(參見注釋 1) | (1,843,935) | |
轉賬後的淨增長 | $ | 668,257,009 | |
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可用於支付福利的淨資產 | |
年初 | $ | 4,641,639,107 | |
年底 | $ | 5,309,896,115 | |
1. 與 Exelon 公司分離
2022年2月1日,埃克塞隆公司(“Exelon”)完成了其發電業務的分離,創建了Constellation Energy Corporation,這是一家新的獨立上市公司。截至該日,星座能源公司的子公司Constellation Energy Genery Generation, LLC(“Constellation” 或 “公司”)成立了Constellation員工儲蓄計劃(“計劃”),現在是該計劃的贊助商。自2022年2月1日起,Exelon Corporation員工儲蓄計劃的適用部分已轉移到該計劃中。與離職有關,Constellation還承擔了TMI和Oyster Creek代表員工的Exelon員工儲蓄計劃和克林頓代表員工的Exelon員工儲蓄計劃的贊助,兩者均於2022年2月1日合併到該計劃中。截至2023年12月31日和2022年12月31日,轉入和合併到該計劃的總金額分別為1,843,935美元(1,843,935美元)和5,301,228,851美元。
2. 計劃描述
本計劃的以下描述僅供一般參考之用。參與者應參閲計劃文件,以更完整地描述該計劃的條款。
普通的
該計劃受經修訂的1974年《僱員退休收入保障法》(“ERISA”)和經修訂的1986年《美國國税法》(“《守則》”)的條款約束。星座股票基金是該計劃下的投資期權,主要投資於星座能源公司的普通股(“普通股”),根據《守則》第4975(e)(7)條,旨在成為員工持股計劃。
Constellation是該計劃的發起人,也是該計劃的管理人(“計劃管理人”),通過其員工福利計劃和計劃董事行事。計劃管理員負責計劃的日常管理。Constellation通過Constellation企業投資委員會和其他外部投資經理行事,負責選擇和保留本計劃的投資選擇。State Street Global Advisors是星座股票基金中持有的普通股的獨立信託機構。北方信託公司是該計劃的受託人(“受託人”),西北計劃服務公司是該計劃的記錄管理人(“記錄管理人”)。
資格和參與
通常,所有僱員都有資格選擇參與該計劃,但其工作受集體談判協議約束的僱員除外,該協議未規定參與該計劃。在收到自動註冊通知後的90天內未選擇參與的新僱員將在收到自動註冊通知後的第90天后儘快自動加入該計劃,税前延期不少於每個工資期合格工資的3%,每年3月1日增加1%,通常從自動註冊首次適用於參與者的第二個日曆年開始,直到税率達到10%。未提交投資選擇的員工向本計劃繳納的款項通常將自動投資於與參與者的預期退休日期(基於參與者的出生日期)相對應的自定義目標退休基金。需要自動註冊的參與者可以在首次自動供款後的90天內選擇提取根據投資收益或損失調整的所有自動供款。這樣的提款需要繳納聯邦所得税,但不會受到任何提前提款罰款。此外,參與者將沒收與此類自動繳款相關的任何僱主繳納的相應繳款。
根據2019年的《讓所有社區為改善退休生活做好準備法》(“SECURE Act”)和《2022年SECURE 2.0法案》(“SECURE 2.0法案”),參與者將在其年滿73歲的日曆年度的下一個日曆年的4月1日開始領取補助金(如果他們在2020年1月1日當天或之後以及2023年1月1日之前達到72歲,則為70½,如果他們在1月1日之前達到70½歲),2020)。該計劃將在立法和相關監管指南規定的截止日期之前將上述SECURE 2.0法案的修改納入其計劃文件。
參與者捐款
參與者可以選擇按税前、税後、羅斯基或三者的組合繳納每個工資期合格工資的1%至50%(根據適用的集體談判協議,某些有代表的員工的百分比會有所不同)。繳款受《美國國税法》(“IRC” 或 “《守則》”)的限制。參與者還可以繳納代表其他合格計劃(展期)分配的金額。
在日曆年結束之前年滿50歲的參與者可以選擇按照《守則》的規定向本計劃繳納額外的 “補充” 繳款。參與者必須繳納不超過本計劃的税前繳款限額或按最高基本工資水平繳款,才能繳納補繳款。補繳款不計入公司的固定或利潤分享配套繳款。
參與者賬户的歸屬
參與者始終歸屬於他們的賬户。
公司捐款
對於無代表的員工((i)在2023年1月1日之前僱用或再僱用並分配到德克薩斯州Peach Bottom、Limerick或Constellation Power的非豁免手藝人員或文書員工,以及(ii)分配到桃底核安全集團的非豁免工藝人員或文書員工)以及某些有代表性的員工,公司匹配包括參與者的固定和年度利潤分享部分,如下所示:
•固定配對-Constellation匹配員工在每個工資期繳納的參與者合格工資的前5%中的60%,最高年度固定匹配百分比為參與者合格工資的3%。
•利潤共享-此外,根據星座能源公司董事會薪酬委員會制定的特定績效目標,Constellation可以按參與者在每個工資期繳納的合格工資的前5%進行年度利潤分成比例,最多可額外支付每個工資期合格工資的3%。
通常,參與者必須在日曆年的最後一天受僱才能獲得該年度的利潤分享配對。如果參與者在日曆年內因死亡、長期殘疾或退休(年滿50歲,在公司工作了10年)終止工作,或者如果參與者終止在公司的僱傭關係並根據遣散計劃獲得福利,則該參與者將有資格獲得利潤分享補助。任何利潤分享配對將在每個日曆年結束後存入本計劃。合併後,僱主配額總額(固定和利潤分享)最高為參與者合格工資的6%。2024年貢獻的2023年利潤分享對決為33,867,932美元。2023年貢獻的2022年利潤分享比賽為30,510,706美元。
對於在2023年1月1日之前僱用或再僱用並分配到德克薩斯州Peach Bottom、Limerick或Constellation Power的無代表、非豁免的工藝或文書員工,對於分配到桃底核安全集團的非豁免工藝人員或文職員工,公司提供的固定配額為參與者每個工資期繳納的合格工資的前5%。自2023年1月1日起,對於在該日期當天或之後僱用或再僱用並分配到德克薩斯州Peach Bottom、Limerick或Constellation Power的無代表、非豁免的專業人員或文書員工,公司匹配包括固定和年度利潤分享部分,其確定方式與前段所述向無代表員工提供的方式相同。
公司為有資格參與Constellation短期激勵獎勵計劃且沒有資格參與任何公司贊助的養老金計劃(以獲得利息抵免為目的的除外,視情況而定)的商業零售或商業批發業務員工提供額外非全權固定繳款,金額為合格工資的3%。對於在2018年2月1日當天或之後僱用或再僱用的沒有資格參與公司贊助的養老金計劃(獲得利息抵免的目的除外,視情況而定),公司額外提供相當於合格工資4%的非全權固定繳款。自2023年1月1日起,對於在該日期當天或之後僱用或再僱用並分配到德克薩斯州桃谷、利默里克或星座電力公司的無代表、非豁免的工藝或文職員工,除分配到桃底核安全集團的人員外,公司額外提供符合條件工資的4%的非全權固定繳款。根據截至適用計劃年度最後一天確定的合格薪酬,任何非全權固定供款將在每個日曆年結束後向本計劃繳款。
對於有代表的員工,僱主的配套繳款和利潤分享或非全權固定繳款(如果適用)因適用的集體談判協議而異。
投資期權
該計劃的投資完全以參與者為導向,該計劃旨在滿足ERISA第404(c)條。投資選項包括一系列基金,其中包括12種自定義目標日期基金期權、3種主動管理的自定義基金、19種被動管理的基金、北方信託美國政府短期投資基金和Constellation股票基金。除Constellation股票基金外,所有基金獲得的股息和收益將自動再投資於這些收益所適用的基金。
參與者賬户
每位參與者的賬户將記入參與者的繳款和分配(i)公司的相應供款,(ii)賬户收益和虧損以及(iii)管理費用和開支。分配通常基於參與者的選擇或賬户餘額。參與者有權獲得的福利是可以從參與者的既得賬户中提供的福利。
來自參與者的應收票據
參與者在申請後可以從本計劃中借入部分賬户。在任何日曆年中,只允許向參與者提供一筆貸款,並且在任何時候最多未償還五筆貸款(大多數無代表僱員為三筆貸款,某些有代表的僱員根據其適用的集體談判協議向他們提供一筆貸款、兩筆或三筆貸款)。所有未償貸款的總金額不得超過(i)參與者既得賬户餘額的50%,或(ii)減去貸款之日前12個月內本計劃所有貸款中最高未償餘額的50,000美元,以較低者為準。一般用途的貸款還款期限最長為5年,購買主要住所的貸款還款期限最長為15年。貸款由參與者賬户中的餘額擔保,按商業貸款最優惠利率加1%的利息支付。本金和利息通過工資扣除或直接付款(視情況而定)按比例支付。如果參與者拖欠貸款還款,則該貸款將被視為參與者賬户的應納税分配,並可能被處以提前提款罰款。
參與者在工作期間提款
通常,參與者每個日曆年最多可以提取一次税後繳款賬户的全部餘額;但是,在提款後,如果參與者在年滿59½歲之前收到分配,則參與者必須等待六個月才能重新選擇恢復對本計劃的税後繳款。參與者還可以提取最多等於其展期賬户餘額的金額。
除了《守則》允許並在計劃中描述的其他原因外,年滿59½歲或需要該年齡來緩解該守則中規定的經濟困難的參與者可以從其税前、補充、配對、羅斯、羅斯補繳和羅斯展期繳款賬户中提款。有些提款可能會產生10%的提前提款罰款。
無論年齡大小或經濟困難如何,儘管向參與者提供的任何貸款仍未償還,但可供提款的最大金額應為該賬户中的餘額減去所有未償貸款的餘額。提款在付款時記錄。
終止僱傭關係後的分配
在僱用終止,包括參與者退休、完全殘疾或死亡時,參與者有權獲得其全部賬户餘額的分配。此類分配將由參與者選擇以一次性付款、臨時部分分配的形式進行,或者在參與者規定的任何期限內以基本相等的年度、季度或每月分期付款的形式進行,但須滿足適用法律要求的任何限制,包括但不限於《守則》下的最低分配要求。如果參與者選擇分期付款,則參與者可以選擇更改付款金額、頻率和次數。參與者也可以選擇臨時部分提款。參與者可以選擇將分配推遲到73歲(如果他們在2020年1月1日當天或之後以及2023年1月1日之前年滿72歲,則年齡為72歲;如果他們在2019年12月31日當天或之前達到70½歲,則年齡為70½歲)。如果參與者的賬户價值在1,000美元或以下,則參與者將在解僱時獲得本計劃的一次性分配。如果參與者的賬户價值超過1,000美元,則參與者可以將其賬户留在計劃中。通常,在提取年度的分紅將作為普通收入徵税,如果在59½歲之前支付,也可能會被處以提前提款罰款,除非符合條件的展期分配轉到其他符合條件的計劃或個人退休賬户(“IRA”)。20%的強制性聯邦所得税預扣適用於符合展期條件但不能直接結轉到其他合格計劃或IRA的提款。分配在付款時記錄。如果參與者未具體説明參與者發放的形式和時間,則補助金通常將在參與者年滿73歲的下一個日曆年的4月1日開始分期支付(如果他們在2020年1月1日或之後以及2023年1月1日之前年滿72歲,則年齡為70½;如果他們在2019年12月31日當天或之前年滿70½ 歲,則年齡70½)。
員工持股計劃
如果參與者將其賬户的任何部分投資於Constellation股票基金並有資格從該計劃獲得股息分配,則該參與者被視為選擇將股息再投資於Constellation股票基金。如果參與者更願意以現金獲得任何此類分紅,則可以通過聯繫記錄管理人進行選擇。本計劃以現金形式向參與者分配的股息作為股息繳納所得税,無需支付提前提款罰款。
3.重要會計政策摘要
普通的
所附財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“GAAP”)按權責發生制編制的。
估算值的使用
根據公認會計原則編制財務報表要求計劃管理員做出估算和假設,這些估算和假設會影響報告的資產、負債金額及其變化以及或有資產和負債的披露。因此,實際結果可能不同於這些估計。
投資估值和收入確認
投資按公允價值報告。公允價值是指在計量之日,在市場參與者之間的有序交易中,出售資產或為轉移負債而支付的價格。有關公允價值計量的討論,見附註4。的購買和銷售
投資按交易日入賬。利息收入按應計制入賬。股息在除息日入賬。
計劃費用
參與者的賬户餘額將收取一定的費用和開支。基於資產的費用(例如管理費和其他基金運營費用)用於支付與管理投資基金相關的費用,通常直接從參與者的投資回報中扣除。與投資相關的費用包含在可供支付福利的淨資產變動表的投資公允價值淨減少額項中。
計劃管理費(可能包括某些直接支出)涵蓋管理計劃的日常開支,並由直接從參與者賬户中扣除的金額支付。還可能針對本計劃提供的可選功能(例如貸款)收取基於交易的費用,直接從參與者的賬户餘額中扣除,幷包含在可用於福利的淨資產變動表的管理費用項中。
除非公司另行支付,否則維護本計劃的某些費用由本計劃支付。本公司支付的費用不包括在這些財務報表中。
參與者應收票據
參與者的應收票據按其未付本金餘額加上任何應計但未付的利息進行估值。截至2023年12月31日,尚未記錄任何信貸損失備抵金。根據本計劃的規定,參與者的拖欠應收票據被重新歸類為對參與者的分配。
最近的會計公告
截至2023年12月31日,最近發佈的會計準則尚未通過,預計將對本計劃的財務報表產生重大影響。
4. 公允價值測量
該計劃根據公認會計原則定義的層次結構對公允價值衡量標準進行衡量和分類。該層次結構將用於衡量公允價值的估值技術的輸入優先級分為三個級別,如下所示:
•1級-截至報告日我們可以清算的相同資產或負債在活躍市場的報價(未經調整)。
•第 2 級-除第 1 級中包含的報價以外的輸入,這些輸入可以直接觀察到資產或通過與可觀察的市場數據進行證實來間接觀察。
•級別3-不可觀察的輸入,例如由於資產的市場活動很少或根本沒有而內部開發的資產定價模型。該計劃沒有任何利用3級投入的金融資產。
每個投資類別的估值方法如下所述。
普通股:對在國家證券交易所上市的普通股和場外證券的投資按估值日最後報告的銷售價格估值,如果當天沒有報告銷售額,則按上次公佈的銷售價格(一級投入)進行估值。
公司股票:公司股票的公允價值基於全國證券交易商協會自動報價系統(“NASDAQ”)(第一級輸入)上的投資收盤價。該公司的普通股在納斯達克上市,股票代碼為 “CEG”。
註冊投資公司:註冊投資公司(或共同基金)按基金報告的每日收盤價估值。本計劃持有的共同基金是在美國證券交易委員會註冊的開放式共同基金。這些基金必須公佈其每日淨資產價值(“NAV”),並以該價格進行交易(1級投入)。
集體信託基金:集體信託基金是指在集合基金中持有的投資。該計劃在集體信託基金中的權益根據基金髮起人提供的資產淨值進行估值。受託人提供的資產淨值被用作估算公允價值的實用權宜之計。資產淨值基於基金持有的標的投資的公允價值減去其負債。當確定該基金有可能以不同於報告的資產淨值的金額出售投資時,不使用這種實際的權宜之計。如果計劃啟動集體信託基金的全額贖回,投資顧問保留暫時推遲退出信託的權利,以確保證券清算以有序的業務方式進行。這些投資沒有重大的贖回限制或無準備金的承諾。這些資金還包括與清算賬户相關的現金,這些現金投資於集體短期投資基金。這些投資是直接申報實體。
以下表格在公允價值層次結構中按級別列出,截至2023年12月31日和2022年12月31日該計劃的公允價值資產如下:
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| | 截至 2023 年 12 月 31 日 |
| | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
星座股票基金 | | $ | 187,909,957 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 187,909,957 | |
註冊投資公司 | | 70,610,345 | | | — | | | — | | | 70,610,345 | |
公允價值層次結構中的淨投資 | | 258,520,302 | | | — | | | — | | | 258,520,302 | |
按資產淨值估值的投資 (a) | | — | | | — | | | — | | | 4,936,827,953 | |
按公允價值計算的投資總額 | | $ | 258,520,302 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,195,348,255 | |
(a)-包括對集體信託基金的投資
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| | 截至2022年12月31日 |
| | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
星座股票基金 | | $ | 145,220,807 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 145,220,807 | |
註冊投資公司 | | 62,695,754 | | | — | | | — | | | 62,695,754 | |
公允價值層次結構中的淨投資 | | 207,916,561 | | | — | | | — | | | 207,916,561 | |
按資產淨值估值的投資 (a) | | — | | | — | | | — | | | 4,328,923,207 | |
按公允價值計算的投資總額 | | $ | 207,916,561 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,536,839,768 | |
(a)-包括對集體信託基金的投資
5. 風險和不確定性
該計劃為幾種投資證券和工具提供了各種投資選擇。投資證券面臨各種風險,例如利息、市場、流動性和信用風險。由於與某些投資證券相關的風險水平以及與投資證券價值變動相關的不確定性水平,短期內價值的變化至少有可能對參與者的賬户餘額以及可用於福利的淨資產表和可供福利的淨資產變動表中報告的金額產生重大影響。
6.所得税狀況
該計劃已向美國國税局提交了確定員工福利計劃的申請,要求獲得一份有利的決定書,確認該計劃和相關信託是根據《美國國税法》(“IRC”)的適用條款設計的。但是,計劃管理員認為,計劃設計仍然符合IRC的適用要求。因此,據信該計劃的設計和運作符合IRC的適用要求。
GAAP要求計劃管理層評估本計劃的納税狀況,如果該計劃採取了不確定的立場,經有關當局審查後很可能無法維持,則確認應納税額(或資產)。該公司分析了該計劃的税收狀況,得出的結論是,截至2023年12月31日,沒有不確定的税收狀況。該計劃需要接受税務管轄區的例行審計;但是,目前沒有任何正在進行的納税期的審計。
7. 計劃終止
Constellation可以隨時修改、修改或終止本計劃。如果參與僱主的公司解散、合併、合併或重組,則該僱主的計劃可能會終止。如果本計劃全部或部分終止,則根據本計劃的規定,終止本計劃的僱主或僱主的受影響參與者的資產應保持100%的歸屬,並可按公允市場價值以現金、證券或年金合同的形式分配。
8. 關聯方交易
該計劃中的投資選擇包括受託人或其關聯公司管理的集體信託基金。該計劃的一部分資產投資於Constellation的普通股,該計劃允許從參與者那裏獲得應收票據貸款。根據ERISA,這些交易符合免税利益方交易的資格。目前尚無已知的與利益方進行違禁交易。
9。後續活動
該計劃對截至發行之日發生的後續事件進行了評估,以考慮確認或披露,並確定在2023年12月31日之後,但在這些財務報表發佈之前,沒有發生可能對其財務報表產生重大影響的重大事件。
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星座員工儲蓄計劃 |
資產表(年底持有) |
截至 2023 年 12 月 31 日 |
表格 5500 附表 H,第 4i 項 |
僱主識別號碼 23-3064219,計劃 #006 |
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| | | | (c) | | |
| | | | 投資描述 | | |
| | (b) | | 包括到期日、利率 | | (e) |
| | 發行人身份、借款人、出租人 | | 利息,抵押品 | | 當前 |
(a) | | 或類似的派對 | | 面值或到期價值 | | 價值 |
* |
| 星座股票基金 | | 星座股票基金 | | $ | 187,909,957 | |
| | Vanguard 中型股股票增長指數基金 | | 註冊投資公司 | | 33,353,637 | |
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| Vanguard 中型股股票價值指數基金 | | 註冊投資公司 | | 12,738,438 | |
| | Vanguard 新興市場股票指數基金 | | 註冊投資公司 | | 20,914,269 | |
| | Vanguard Total 國際債券指數基金 | | 註冊投資公司 | | 3,604,001 | |
* | | 2010年目標退休基金 | | 集體信託基金 | | 0 | |
* | | 2015年目標退休基金 | | 集體信託基金 | | 134,750,569 | |
* | | 2020年目標退休基金 | | 集體信託基金 | | 267,937,006 | |
* | | 2025年目標退休基金 | | 集體信託基金 | | 383,992,484 | |
* | | 2030年目標退休基金 | | 集體信託基金 | | 304,988,059 | |
* | | 目標退休2035年基金 | | 集體信託基金 | | 253,284,593 | |
* | | 目標退休2040基金 | | 集體信託基金 | | 264,393,942 | |
* | | 目標退休2045年基金 | | 集體信託基金 | | 234,273,064 | |
* | | 2050年目標退休基金 | | 集體信託基金 | | 137,277,623 | |
* | | 目標退休2055年基金 | | 集體信託基金 | | 95,600,852 | |
* | | 目標退休2060基金 | | 集體信託基金 | | 27,847,991 | |
* | | 目標退休收入基金 | | 集體信託基金 | | 153,650,952 | |
| | 貝萊德大型股票(羅素1000)增長基金 | | 集體信託基金 | | 166,404,413 | |
| | 貝萊德大型股票(羅素 1000)價值基金 | | 集體信託基金 | | 39,382,747 | |
| | 貝萊德小盤股票(羅素 2000)增長指數基金 | | 集體信託基金 | | 25,462,534 | |
| | 貝萊德小盤股票(羅素 2000)價值指數基金 | | 集體信託基金 | | 14,793,536 | |
| | 貝萊德開發國際(MSCI EAFE)小型股股票指數基金 | | 集體信託基金 | | 5,080,665 | |
| | 貝萊德中級政府債券指數基金 | | 集體信託基金 | | 13,632,705 | |
| | 貝萊德摩根士丹利資本國際所有國家世界指數 | | 集體信託基金 | | 112,943,327 | |
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| | 貝萊德美國股票指數基金 | | 集體信託基金 | | 1,096,868,336 | |
| | 貝萊德美國債務指數基金 | | 集體信託基金 | | 187,663,120 | |
| | 貝萊德中型股指數基金 | | 集體信託基金 | | 62,980,400 | |
| | 貝萊德小盤股票(羅素 2000)指數基金 | | 集體信託基金 | | 17,732,549 | |
| | 貝萊德開發國際(MSCI EAFE)股票指數基金 | | 集體信託基金 | | 51,771,569 | |
| | 貝萊德全國世界(MSCI ACWI IMI)股票指數基金 | | 集體信託基金 | | 21,288,069 | |
| | 貝萊德美國國債通脹保護證券基金 | | 集體信託基金 | | 8,746,502 | |
| | 貝萊德開發的房地產指數基金 | | 集體信託基金 | | 8,134,546 | |
* | | 美國股票基金 | | 集體信託基金 | | 328,741,003 | |
* | | 國際股票基金 | | 集體信託基金 | | 107,228,678 | |
* | | 固定收益基金 | | 集體信託基金 | | 96,953,145 | |
* | | 北方信託美國政府短期投資基金 | | 集體信託基金 | | 302,089,395 | |
* | | 北方信託清算(短期投資基金) | | 集體信託基金 | | 10,933,579 | |
* | | 按公允價值計算的總投資: | | | | $ | 5,195,348,255 | |
* | | 參與者應收票據 | | 利率:3.50%-10.50% | | 57,865,112 | |
| | 總資產 | | | | $ | 5,253,213,367 | |
| * | 代表利益方 | | | | |
| (d) 欄 “成本” 被省略,因為投資是以參與者為導向的。 | | |
展覽索引
截至2023年12月31日止年度的11-K表格提交的附件:
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展品編號 | | 展品描述 |
23.1 | | 獨立註冊會計師事務所的同意 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,受託人(或其他管理員工福利計劃的人員)已正式安排以下經正式授權的簽署人代表其簽署本年度報告。
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| | 星座員工儲蓄計劃 |
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日期:2024 年 6 月 20 日 | | /s/ Lisa Agase |
| | 麗莎·阿加斯 |
| | 員工福利計劃和計劃主任,代表Constellation員工儲蓄計劃的計劃管理人 |