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目錄表

​

​

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格20-F

​

☐	根據1934年證券交易所法第12（b）或（g）條的登記聲明
​	​
	或
​	​
☑	根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的年度報告
​	​
​	截至本財政年度止2023年12月31日
​	​
☐	根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的過渡報告
​	​
	或
​	​
☐	殼牌公司根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的報告
​	​
​	需要這份空殼公司報告的事件日期

​

佣金文件編號1-14406

Perusahaan Perseroan（Persero）

PT Telekomunikasi印度尼西亞Tbk

（註冊人章程中規定的確切名稱）

​

印度尼西亞電信

（國有公有有限責任公司）

(註冊人姓名的英語翻譯)

共和國印度尼西亞

（公司成立或組織的管轄權）

​

JL.日本1號, 萬隆 40133, 印度尼西亞 

（主要行政辦公室地址）

​

投資者關係組

特爾科姆地標大廈, JL.詹德。加託·蘇布羅託52號, 39^這是地板, 雅加達 12710, 印度尼西亞

(62) (22) 452-7101

(62) (21) 521-5109

(Name、電話、電郵及/或傳真號碼及公司聯絡人地址）

根據該法第12（b）條登記或將登記的證券。

​

​	​	​	​	​
每個班級的標題		交易代碼		註冊的每個交易所的名稱
美國存托股票代表100股B系列股票，每股面值50盧比	​	TLK	​	紐約證券交易所
B系列股票，面值每股50盧比	​	​	​	紐約證券交易所*

​

根據該法第12(G)條登記或將登記的證券。

沒有一

根據該法第15(D)條規定有報告義務的證券。

沒有一

指定各公司的已發行股份數量 發行人 截至年度報告涵蓋期間結束時的資本或普通股類別：

​

A系列Dwiwarna股票，每股面值50盧比	1
B系列股票，面值每股50盧比	99,062,216,599

​

如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。

是 ☑不是☐

如果本報告是年度報告或過渡報告，請用勾號表示註冊人是否不需要根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交報告。

是☐ 不是 ☑

通過勾選標記標明註冊人是否（1）在過去12個月內（或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內）提交了1934年證券交易法第13或15（d）條要求提交的所有報告，並且（2）在過去90天內是否已遵守此類提交要求。

是 ☑  不是☐

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405規定必須提交的每一份交互數據文件。

是 ☑不是☐

通過勾選標記來確定註冊者是大型加速文件夾、加速文件夾還是非加速文件夾。請參閲《交易法》規則12 b-2中“加速備案人和大型加速備案人”的定義。：

大型加速文件服務器 ☑

加速文件管理器☐

非加速文件服務器☐ 新興成長型公司☐

​

如果一家新興成長型公司根據美國公認會計原則編制財務報表，請通過勾選標記表明註冊人是否選擇不進入延長的過渡期以遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐

​

“新的或修訂的財務會計準則”一詞是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後對其會計準則法典發佈的任何更新

​

用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所的財務報告內部控制的有效性進行了評估。☐

​

如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐

用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。¨

通過勾選標記確認註冊人使用的會計基礎編制本文件中包含的財務報表：

美國公認會計原則¨ 國際財務報告準則由國際會計準則委員會發布R 其他 ¨

​

如果在回答前一問題時勾選了“其他”，請勾選標記指明登記人選擇遵循的財務報表項目。

項目17☐項目18☐

​

如果這是一份年度報告，請用勾號表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。

是☐不是☑

​

* B系列股份是與美國存托股份（“ADS”）的登記有關的。B系列股票並未在紐約證券交易所上市交易

​

​

​

​

​

​

目錄表

目錄

定義	4
某些定義、公約和一般信息	21
前瞻性陳述	21

第I部分

第1項	董事、高級管理人員和顧問的身份	22
第2項	報價統計數據和預期時間表	22
第3項	關鍵信息	22
項目4	關於該公司的信息	57
第4A項	未解決的員工意見	99
第5項	經營和財務回顧與展望	99
項目6	董事、高級管理人員和員工	127
第7項	大股東及關聯方交易	141
項目8	財務信息	145
項目9	報價和掛牌	146
第10項	附加信息	149
項目11	關於市場風險的定量和定性披露	175
項目12	除股權證券外的其他證券説明	178

第II部

第13項	違約、拖欠股息和拖欠股息	183
第14項	對擔保持有人的權利和收益的使用作出實質性修改	184
第15項	控制和程序	184
項目16	[已保留]	185
項目16A	審計委員會財務專家	185
項目16B	道德準則	185
項目16C	首席會計師費用及服務	185
項目16D	豁免審計委員會遵守上市標準	186
項目16E	發行人及關聯購買人購買股權證券	187
項目16F	更改輸入註冊者的 認證會計師	187
項目16G	公司治理	187
項目16H	煤礦安全信息披露	189
項目16I	關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露	189
項目16J	內幕交易	189
項目16K	網絡安全	190

第III部

項目17	財務報表	194
項目18	財務報表	194
項目19	展品	195
​	​	​
簽名	​	196
​	​	​
表現出 1.1	公司章程（2022年6月22日修訂）	​
表現出 2.1	證券説明	​
表現出 4.1	Telkom將IndiHome業務部門分拆為Telkomsel的契約日期：2023年6月27日	​
表現出 4.2	Telkom和Telkomsel之間的固定寬帶核心過渡服務協議，日期為2023年4月6日	​
表現出 4.3	Telkom和Telkomsel於2023年4月6日簽署的IT系統過渡服務協議	​
表現出 4.4	Telkom和Telkomsel之間的批發協議日期為2023年4月6日	​
表現出 8.1	重要子公司名單	​
附件：12.1	根據第302條進行的首席執行官認證	​

2

目錄表

附件：12.2	根據第302條進行的CFO認證	​
附件：13.1	根據第906條進行的首席執行官認證	​
附件：13.2	根據第906條進行的CFO認證	​
附件97.1	Telkom遞延獎金機制指南，日期：2022年6月22日	​

​

​

​

​

​

3

目錄表

定義

​

3G

第三代移動通信技術的通用術語。3G提供到移動電話和其他移動設備的高速連接，使視頻會議和其他需要寬帶連接到互聯網的應用成為可能。

3.5G

一組不同的移動電話和數據技術，旨在提供比3G系統更好的性能，作為部署全面4G/LTE能力的過渡步驟。

4G/LTE

基於IP的第四代超高速互聯網技術，使數據傳輸過程比3.5G更快、更穩定。

5G

第五代蜂窩移動通信，目標是高數據速率、減少延遲、節能、降低成本、更高的系統容量和海量設備連接。

5G固定無線接入技術路線圖

該戰略計劃概述了部署5G網絡，以直接為家庭和企業提供高速、可靠的無線互聯網連接。

不良反應

美國存託憑證（如果發行）代表我們的美國存託憑證。

美國存託憑證

我們的美國存托股票，是在紐約證券交易所交易的證書。我們的每份ADS代表100股普通股。

ADSL

不對稱數字用户線， 一種數字用户線(DSL)技術，這是一種數據通信技術，能夠在銅質電話線上實現比傳統語音頻帶調制解調器更快的數據傳輸。

AI

人工智能，由機器展示的智能，與人類和其他動物的智能相反。

APMK

阿拉特·彭巴亞蘭·蒙古納坎·卡爾圖或基於卡的支付工具，即信用卡、自動櫃員機和/或借記卡形式的支付工具。

ARPU

每用户平均收入，主要由電信和網絡公司使用，説明在相關測量期內用户平均產生了多少收入。它的定義是特定服務的總收入除以此類服務的用户數量。

4

目錄表

ASKALSI

Asosiasi Sistem Komunikasi Kabel Laut Selureh印度尼西亞或印度尼西亞海底電纜通信系統協會。

​

自動取款機

自動櫃員機。

​

A2P短信

應用程序到個人的短信，即從應用程序生成短信並將其發送給移動訂户的過程。企業可以使用它與消費者通信，對在線服務的用户進行身份驗證，和/或提供對時間敏感的警報。A2P短信的典型示例包括營銷和促銷消息(例如，忠誠度計劃和營銷通知)以及確認和警報(例如，銀行通知、關鍵警報、基於短信的雙因素身份驗證、自動預訂確認和提醒)。

B2B

企業對企業、企業間的安排和交易。

B2C

企業對消費者、企業和消費者之間的安排和交易。

主幹

主要電信網絡，由連接多個網絡接入節點的傳輸和交換設施組成。節點和交換設施之間的傳輸鏈路包括微波、海底電纜、衞星、光纖和其他傳輸技術。

帶寬

通信鏈路的容量。

Bapepam-LK

巴丹·彭加瓦·帕薩爾·莫達爾·丹·倫巴加·庫安甘，或印度尼西亞資本市場和金融機構監督機構，即OJK的前身。

必和必拓

比亞亞·哈克·彭古南或使用權費，即移動運營商就其網絡使用無線電頻率向政府支付的費用。

bi

印度尼西亞銀行，印度尼西亞共和國的中央銀行。

比特流

由1和0組成的連續二進制數字序列，代表正在傳輸或存儲的數據流。

BNG

寬帶網絡網關是寬帶網絡中的關鍵設備，可對用户進行身份驗證、分配IP地址和管理流量，確保ISP提供可靠且一致的服務。

5

目錄表

寬頻

一種包括或處理相對較寬的頻率範圍(或頻帶)的信令方法。

BRTI

的Badan Regulasi Telekomunikasi印度尼西亞或印度尼西亞電信管理局，這是一個負責管理印尼電信部門的政府機構。

BTS

基站收發信機，向其他電信系統發送和接收無線電話信號的設備。

商業競爭法

經印度尼西亞共和國《2022年創造就業法》修正的1999年關於禁止壟斷行為和不公平商業競爭的第5號法律。

BWA

寬帶無線接入，一種在大範圍內提供高速無線互聯網接入或計算機聯網接入的技術。

CDN

內容交付網絡，由代理服務器及其數據中心組成的地理上分佈的網絡，通過在空間上相對於最終用户分發服務來提供高可用性和性能。

CFU

面向客户單位是一個類似於戰略業務單位的組織單位，與特定的客户羣進行互動，負責各自的損益，並對子公司和與其負責互動的特定客户羣相關的業務組合進行重組。

普通股

我們的B系列股票的票面價值為每股50盧比。

新冠肺炎

2019年全球新冠狀病毒及其變種。

CPaaS

通信平臺即服務，這是一個基於雲的平臺，為客户提供向其業務應用程序添加實時通信功能的能力。短信、語音或其他消息傳遞功能是可以添加到此類業務應用程序中的功能。

CPE

客户場所設備、任何手機、接收器、機頂盒或無線、固定線路或寬帶服務消費者使用的其他設備，屬於網絡運營商的財產，位於客户場所。

6

目錄表

DCS

數字通信系統，使用GSM技術在1.8 GHz頻率運行的蜂窩系統。

DBPP

固定收益養老金計劃，一種養老金計劃，僱主在退休時承諾每月特定的福利，該福利由基於僱員的收入歷史、服務年限和年齡的公式預先確定，而不是取決於投資回報。它被認為是“確定的”，因為計算退休福利的公式是事先知道的。

DCPP

固定繳費養老金計劃，一種退休計劃，其中規定了僱主的年度繳費金額。為參與者設立了個人賬户，福利的基礎是貸記到這些賬户的金額(通過僱主的繳款，如果適用，還包括僱員的繳款)加上賬户中資金的任何投資收益。只有僱主對賬户的繳費才能得到保證，而不是未來的福利。在固定繳款計劃中，未來的福利根據投資收益而波動。

存款協議

本公司、本公司美國存託憑證的託管機構以及根據該協議發行的美國存託憑證的所有所有者和實益所有人之間簽訂的存管協議，日期為1995年11月21日，經不時修訂和補充。

託管人

根據《存款協議》的條款，紐約梅隆銀行是我們美國存託憑證的託管人。

DevSecOps

開發-安全-運營-一種方法，開發人員、安全專家和IT運營團隊從項目開始就密切合作，在軟件開發和部署的每個步驟中構建安全性。

DGPIO

印度尼西亞共和國郵政和信息學業務的董事總幹事，MoCI的一名官員，負責監督和認證印度尼西亞境內的郵政服務和信息技術業務。

DGT

​

税務局，印度尼西亞財政部下屬的一個政府機構，負責制定與税收有關的政策.

數字生活

將數字技術整合到日常生活中，以及這些技術對工作模式、交流和整體生活方式的影響，促進了與數字世界的持續聯繫。

​

DLD

國內長途，是為居住在一個國家內不同地區的客户設計的長途電話服務。這些地區通常有不同的區號。

7

目錄表

潛伏期

直接到户衞星廣播，將來自高功率地球同步衞星的電視信號分發到全國各地家庭中的小碟形天線和衞星接收器。

Dwiwarna共享

Dwiwarna A系列股票，每股面值50盧比，由政府持有，在與我們的公司治理相關的某些事項上提供特別投票權和否決權。詳情見“項目7.大股東和關聯方交易--大股東--與政府和政府機構的關係”。

電子商務

電子商務，通過互聯網和其他計算機網絡等電子系統購買和銷售產品或服務。

電子貨幣

僅以電子方式交換的電子貨幣、貨幣或紙幣。

E-KYC

電子瞭解您的客户，這是一個通過電子方式驗證客户身份和地址的過程。

地球站

用於通過衞星接收或發送電信信號的天線和相關設備。

邊緣

增強的數據速率用於GSM演進，這是一種數字移動電話技術，允許提高數據傳輸速率，作為GSM的向後兼容擴展。

邊雲

雲計算基礎設施和服務更接近網絡的“邊緣”，即，更接近使用它們的設備和最終用户。

教育計劃

我們公司的電子設備捐贈教育計劃，作為其ESG舉措的一部分。

ERM在線

企業風險管理在線，我們公司的風險管理應用程序。

ESG

環境、社會和治理。

歐盟

歐洲聯盟

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目錄表

粉絲

固定接入網絡共享是一種框架，其中多個服務提供商共享相同的固定網絡基礎設施，以向最終用户提供電信服務。

光纖

使用光纖和激光技術的電纜，代表數據的調製光線通過玻璃、二氧化硅或塑料的細絲傳輸。

金融科技

在銀行和金融服務行業中採用或涉及數字和在線技術的產品、服務和公司。

固定線路

固定有線和固定無線。

固定無線

一種本地無線傳輸鏈路，使用蜂窩、微波或無線電技術將固定位置的客户連接到本地電話交換機。

固定有線線路

將固定位置的用户連接到本地交換機的固定線路或電纜路徑，通常帶有單獨的電話號碼。

FLOU Cloud

我們的雲服務旨在支持印度尼西亞初創公司、中小企業、企業和政府機構的數字化。

FMC

固定-移動融合是電信行業通過集成固定和無線網絡來提供無縫連接的舉措，以向用户提供統一的服務。

幀

我們公司的欺詐管理系統。

FTTH

光纖到户，實現可到達客户點（稱為客户駐地）的光纖網絡。

未來國家架構

概念藍圖，代表組織的技術發展和轉型方向，規劃其系統的演變以實現戰略目標。

網關

橋接基於分組的網絡(IP)和基於電路的網絡(PSTN)的外圍設備。

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目錄表

GB

千兆位，一種信息單位，例如，用於量化計算機內存或存儲容量。

Gbps

每秒字節數，數字信號傳輸速度的衡量標準，以數據傳輸系統中設備之間每秒傳遞的數十億位表示。

温室氣體

温室氣體。

GHz

千兆赫，頻率測量單位，等於每秒十億周。赫茲(符號赫茲)是國際標準頻率單位，定義為週期現象的每秒週期數。

轉基因食品

股東大會，可以是年度股東大會(“股東周年大會”)或股東特別大會(“股東特別大會”)。

GPON

千兆字節無源光網絡，是部署最廣泛的無源光網絡系統，可將光纖佈線和信號全部或大部分提供給最終用户。

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目錄表

GPRS

通用分組無線業務，一種數據分組交換技術，允許通過移動網絡發送和接收信息，並且僅在有數據要發送時才使用網絡。

GSM

全球移動通信系統，數字蜂窩電話的歐洲標準。

HAP

高空平臺，由各種空中飛行器組成的系統，如氣球或無人機，位於平流層，用於通信和觀測目的。

HDSPA

高速下行鏈路分組接入，這是一種移動電信協議，通過實現更快的數據傳輸速率和更高的網絡容量來增強3G網絡。

信通技術

信息和通信技術，一個涉及信息技術、電信網絡和服務以及管理和處理信息的其他方面的領域。

國際直撥電話

國際直撥，一種允許用户在沒有接線員協助或幹預的情況下從任何電話終端撥打國際電話的服務。

免疫球蛋白

印度尼西亞Global Gateway是一個覆蓋印尼多個城市的海底光纜系統。

IICD

印尼企業董事學會是一個非營利性組織，由10所享有盛譽的印尼商學院和傑出的企業個人創立。

IMS

IP多媒體子系統，一種將無線和固定線路技術相結合進行語音和數據通信的服務。

印度尼西亞寬帶計劃

這是一項戰略倡議，旨在擴大和加強整個印度尼西亞的互聯網連接，以促進經濟增長和改善信息獲取。

印度尼西亞網絡核心

政府為保護印度尼西亞的網絡空間而制定的戰略框架和能力，與國家利益和政治戰略保持一致。

工業4.0

製造業的變革性階段，強調自動化、實時數據、互聯、機器學習和網絡物理系統，以創建智能、互聯的生產設施。

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目錄表

信息呼叫中心

由客户服務專家組成的專門中心，負責管理呼入和呼出電話查詢，為呼叫者提供信息和幫助。

基礎設施虛擬化

使用軟件模擬物理硬件系統的功能，從而創建可虛擬管理和部署的靈活、可擴展且高效的IT環境的過程。

互聯互通

運營商網絡與不屬於該網絡的設備或設施的物理鏈接。

互聯網接入提供商

為服務的地理區域的互聯網上的存在點提供設備和電信線路接入的提供商，以使個人和其他互聯網服務提供商能夠接入互聯網。

IODN

智能光纖分配網絡是一項開創性技術，通過集成EID等智能組件和用於光纖高級管理和運營的工具，簡化服務配置並減少手動錯誤，從而提高FTTH網絡的效率。

IoT

物聯網，使用可互操作的信息和通信技術將物理和虛擬事物互連的基礎設施。

IP

Internet協議，一組用於在Internet上交換數據的通信協議。

IP核

一種邏輯數據塊，用於製造產品的現場可編程門陣列或專用集成電路。

IPTV

互聯網協議電視，一種使用互聯網協議套件通過分組交換網絡(如互聯網)提供電視服務的系統，而不是通過傳統的地面、衞星信號和有線電視格式提供。

IPv6

下一代互聯網協議，旨在取代IPv4，提供顯著更大的地址空間，以適應連接到互聯網的設備數量的不斷增加。

ISO

國際標準化組織，一個獨立的、非政府的國際組織，擁有168個國家標準和機構的成員。

​

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目錄表

ISP

互聯網服務提供商,提供對互聯網的訪問的組織。

它

信息技術。

賈特

雅加達自動交易系統，雅加達證券交易所使用的電子系統，用於促進證券交易的自動訂單匹配.

JIBOR

雅加達銀行間拆借利率，貨幣市場基準利率。

2023年創造就業法

替代印度尼西亞共和國關於創造就業機會的2022年第2號法律的政府法規，該法規（i）已根據印度尼西亞共和國2023年第6號法律於2023年3月31日頒佈為法律，以及（ii）撤銷並取代印度尼西亞共和國關於創造就業機會的2020年第11號法律（“2020年創造就業機會法”）。

KPPU

科米西·彭加瓦桑·烏薩哈或印度尼西亞共和國商業競爭監督委員會。

KSO

 Kerja Sama Operasi 或聯合行動。

KSU

科佩拉西·塞爾巴·烏薩哈 或多用途合作社。

局域網

局域網，一種計算機網絡，將有限區域（例如家庭、學校、計算機實驗室、辦公樓或位置較近的建築羣）內的計算機互連。

租賃

從運營商那裏租來的專用電信傳輸線，將一個固定點連接到另一個固定點。

Lora

來自“遠距離”，一種物理專有的無線電通信技術，它基於從線性調頻擴頻(CSS)技術派生的擴頻調製技術。

LPWAN

低功耗廣域網絡，這是一種無線電信網絡技術，專為以低比特率進行遠程通信而設計，可為大規模物聯網部署提供最佳支持。

13

目錄表

Mbps

兆比特每秒，以百萬比特每秒錶示的數字信號傳輸速度的度量，在數據傳輸系統中的設備之間傳輸。

MEC

多路訪問邊緣計算，這是一種網絡架構，通過使計算能力、數據存儲和服務更接近網絡邊緣的用户來增強雲計算。

城域以太網

在地理上相隔的地點之間架起橋樑或建立聯繫。該網絡將幾個不同位置的局域網客户連接在一起。

兆赫

兆赫，頻率測量單位，等於每秒一百萬周。赫茲(符號赫茲)是國際標準頻率單位，定義為週期現象的每秒週期數。

毫升

機器學習，這項技術使計算機能夠從數據和經驗中學習和改進，而不需要直接編程來做到這一點。

彩信

彩信服務，一種通過蜂窩網絡向移動電話發送包括圖像、音頻、視頻和富文本等多媒體內容的消息的標準方式。

MNO

移動網絡運營商，有時也稱為運營商服務提供商、移動電話運營商或移動網絡運營商，向訂閲的移動用户提供無線語音和數據通信等電信服務。

移動寬帶

營銷術語，指通過便攜式調制解調器、移動電話、USB無線調制解調器或其他移動設備進行無線互聯網訪問。

MoCI

印度尼西亞共和國通信和信息部，電信監管職責於2005年2月從通信和信息部移交給該部。

MOF

印度尼西亞共和國財政部。

MOLHR

印度尼西亞共和國法律和人權部。

14

目錄表

諒解備忘錄

諒解備忘錄。

MSME

微型、小型和中型企業。

MSOE

基門派巴丹·烏薩哈·米利克·內加拉或印度尼西亞共和國國有企業部。

MVA

兆伏安，用於測量電路中視在功率的單位。

MVNO

移動虛擬網絡運營商，為訂閲移動用户提供語音和數據通信等電信服務的提供商，這些用户不擁有其提供服務的無線網絡基礎設施。

午睡

網絡接入點是ISP在高連接性設施中連接和交換流量的關鍵交換站，也可以作為多個運營商和內容提供商的交匯點。

網絡接入點

一種公共網絡交換設施，ISP通過對等安排相互連接。

下一代網絡

基於分組的網絡能夠提供 多個服務，包括電信服務，並利用多種寬帶和質量-的-服務-使能技術，其中服務相關功能獨立於底層傳輸-相關技術。 此類網絡能夠處理多種類型的流量（例如 語音、數據和 多媒體）通過將這些封裝到數據包中，類似於數據包的傳輸方式 完畢互聯網

NFV

網絡功能虛擬化是一種將路由、負載平衡和防火牆等網絡功能與專有硬件設備分離的技術， 相反將這些功能作為軟件在標準化計算硬件上運行。

NGSO衞星

非地球同步軌道衞星，衞星相對於地球表面不是靜止的，但在天空中移動的衞星軌道，如低地球軌道(LEO)、中地球軌道(MEO)和高度橢圓軌道(HEO)衞星。

15

目錄表

筆尖

諾莫·印度克·貝魯薩哈或商業識別碼，由政府通過在線單一提交(OSS)系統向在印度尼西亞經營的所有企業發放的唯一識別碼。它是各種其他許可證和許可的替代品，包括關税訪問權。對於尋求(I)申請新的營業執照和/或商業或經營許可證，或(Ii)延長或修改現有營業執照和/或商業或經營許可證的企業，NIB是強制性的。

​

開放式電纜技術

為購買者或互聯網內容提供商(ICP)提供靈活選擇自己的海底線路終端設備(SLTE)的海底電纜系統，而不是僅限於預先安裝的硬件，從而在網絡設計和運營方面有更大的自由度。

光纖接入網

由光纜和相關設備組成的物理和邏輯框架，用於促進從中心局到最終用户的高速互聯網和數據服務，通常是在住宅和企業環境中。

OHS

職業健康與健康安全問題.

OJK

Otoritas Jasa Keuangan，或者印度尼西亞金融服務管理局，它是Bapepam-LK的繼任者，Bapepam-LK是一個獨立機構，有權監管和監督銀行部門、資本市場部門以及非銀行金融行業的金融服務活動。

操作系統

在線單一提交系統，這是一個綜合的政府服務平臺，旨在簡化印度尼西亞公司的商業許可和提高監管合規效率。

OTN

光傳輸網絡是一種通過基於光纖波長的光纖網絡發送各種類型的數據流量的技術，它依靠多路複用功能實現更高效的多業務流量傳輸。

奧特

Over the Top是一個通用術語，通常用於指在沒有多系統運營商參與控制或分發內容的情況下通過Internet傳輸音頻、視頻和其他媒體。

帕哈克·布米·丹·班古南

印度尼西亞的土地税，也被稱為帕哈克·布米·丹·班古南(PBB)是對土地所有權徵收的，是印度尼西亞税收制度的一個關鍵組成部分。

支付轉接服務

一種服務，允許特定網絡的成員通過卡、數字貨幣(例如，通過使用允許轉賬的數字應用程序)和/或在不同金融機構之間進行資金轉移進行支付。這種付款可以在同一網絡的成員之間進行，也可以在成員和非成員之間進行。

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目錄表

付費電視

付費電視，付費電視，或付費頻道，基於訂閲的電視服務，通常由模擬和數字有線電視和衞星提供，但也越來越多地通過數字地面和互聯網電視提供。

入網點

連接到Internet並幫助其他設備與Internet建立連接的接入點、位置或設施，它可能由路由器、交換機、服務器和其他數據通信設備組成。我們運作兩層存在點，即主要存在點和主要存在點。一個“主要存在點”是匯聚全國流量的交通骨幹。“主要存在點”是具有創建服務能力的聚合區域傳輸骨幹網。

PKLN團隊

蒂姆·平賈曼·科梅西亞爾·盧亞爾·內格里或外國商業貸款協調小組，這是一個審查離岸貸款機構貸款的政府機構，於2020年解散。

PSTN

公共交換電話網絡，由我們運營和維護的電話網絡，為公共電信提供基礎設施和服務。PSTN最初只是一個模擬系統，現在幾乎完全是數字的，儘管大多數用户是通過模擬電路連接的。它現在除了固定電話外，還包括移動電話。

射頻頻譜

電磁頻譜中與無線電頻率對應的部分，(即低於約300 GHz的頻率，或等效地，波長長於約1毫米)。

區域業務部

我們公司的組織單位是以地域為基礎組成的部門形式，每個部門都根據其業務的區域範圍進行區分。

豐富的通信服務

一種通信協議，旨在通過高分辨率媒體共享、閲讀回執和打字指示器等功能來增強消息傳遞，試圖取代傳統的短信和彩信標準。

裏約

參考互連要約，這是一個涵蓋所有設施的監管術語，包括一個電信運營商向其他電信運營商提供互連接入的互連資費、技術設施和行政問題。

漫遊

一個通用術語，指的是在不同於服務註冊的歸屬位置的位置中擴展連接服務。

衞星轉發器

嵌入在衞星中的無線電中繼設備，它接收來自地球的信號，並放大和傳輸

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目錄表

向地球發回信號。

SBC

會話邊界控制器是一種專用設備，用於在網絡邊界保護和管理基於SIP的VoIP通信，確保呼叫質量、完整性、互操作性和高效的流量管理。

SBUJK

Sertifikat Badan Usaha Jasa Konstruksi，印尼建築服務發展研究所頒發的建築服務業務實體證書(Lembaga Pengembangan Jasa Konstruksi)，這是希望參與印度尼西亞境內建築項目的建築服務公司的法律要求。

SCCS

海底通信電纜系統，是在陸地站之間的海牀上鋪設的電纜，用於傳輸跨越大洋的電信信號。

SDAN

軟件定義的接入網是SDN原則在接入網中的應用，它將最終用户的場所連接到服務提供商的中央網絡基礎設施。

SDG

可持續發展目標，是聯合國為促進可持續發展而通過的一套相互關聯的17項全球目標。

SDN

軟件定義的網絡是一種以編程方式動態管理網絡的架構，通過抽象較低級別的功能實現集中、靈活和高效的控制。

SD-WAN

軟件定義的廣域網，這是一種使用軟件更輕鬆地部署、操作和管理廣域網架構並增強連接的方法。

服務節點技術

通信網絡基礎設施中的基本組件，旨在管理數據交付、集成各種功能並確保最佳服務質量和效率。

SIM卡

用户身份模塊卡，移動電話中的微芯片，將其連接到特定的電話網絡。

中小企業

中小企業。

SMS

短消息服務，一種允許在移動電話和固定無線電話之間交換文本消息的技術。

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目錄表

國有企業

國有企業是指政府所有的公司、國有公司、國有實體、國有企業、公有公司、政府企業或半國有企業，是政府為代表政府所有者從事商業活動而設立的法人實體。

​

軟交換

電話網絡中的一種中央設備，完全通過計算機系統上運行的軟件將呼叫從一條電話線連接到另一條電話線。這項工作以前是由硬件執行的，使用物理交換機來路由呼叫。

交換機

一種機械、電氣或電子設備，用於打開或閉合電路、完成或斷開電氣路徑或選擇路徑或電路，用於在電信網絡中路由業務。

TDM

時分複用，一種通過同步開關在公共信號路徑上發送和接收獨立信號的方法，允許多個數據流順序共享單個通信通道。

《泰晤士報》

電信、信息、媒體、教育、娛樂和服務。

TJSL委員會

環境及社會責任委員會(Komite Tanggung Jwab Sosial Dan Lingkungan)。

TPE

一種標準化的方式來引用應答器帶寬，這意味着如果相同的總帶寬僅使用36 MHz應答器(1 TPE=0.36 MHz)，將使用多少應答器。

Trir

總可記錄事故率。

用户界面/用户界面

用户體驗設計，定義用户在與公司、其服務和其他產品互動時將經歷的體驗的過程。

USO

普遍服務義務，即政府為在印度尼西亞提供公共服務而強加給所有電信服務提供商的服務義務。

發聲-哈哈

電信運營商提供的一種服務，允許集中和管理國際語音流量，提供對世界各地移動目的地的訪問。

19

目錄表

VoIP

網際協議語音，一種使用IP發送語音信息的方式。

VCDN

虛擬內容交付網絡，是傳統CDN技術的演進，利用虛擬化使CDN平臺更具可擴展性、靈活性，更易於部署和管理。

VSTB

虛擬機頂盒是一種基於軟件的解決方案，它模擬物理機頂盒的功能，允許用户在不需要專用硬件的情況下通過互聯網訪問和管理視頻內容和服務。

VPN

虛擬專用網絡是一種安全的專用網絡連接，建立在可公開訪問的基礎設施(如互聯網或公共電話網絡)之上。VPN通常採用加密、數字證書、強用户身份驗證和訪問控制的某種組合來保護其承載的流量。VPN提供到網關或防火牆後的許多機器的連接。

甚小口徑終端

非常小的孔徑終端，一個相對較小的天線，直徑通常為1.5到3.0米，放置在用户的房屋內，用於通過衞星進行雙向通信.

萬

廣域網，一組相互通信的局域網(LAN)或其他網絡。

XBRL

可擴展的商業報告語言，用於交換商業信息的免費可用全球框架。

​

​

​

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目錄表

​

某些定義、慣例和一般信息

除文意另有所指外，術語“公司”、“Telkom”、“集團”、“Telkom Group”、“我們”、“我們”和“我們”是指Perusahaan Perseroan(Persero)PT Telekomunikasi印度尼西亞Tbk及其子公司。“印度尼西亞”是指印度尼西亞共和國。除非另有説明，“政府”指的是印度尼西亞共和國政府。“美國”、“美國”或者“美國”指的是美利堅合眾國。“聯合王國”或“聯合王國”是指大不列顛及北愛爾蘭聯合王國。“港幣”是指香港的法定貨幣港元。馬幣指的是馬來西亞的法定貨幣--馬來西亞林吉特。“盧比”，“印度尼西亞盧比”或“RP”指的是印度尼西亞的合法貨幣。“新加坡元”指新加坡的法定貨幣新加坡元。“美元”指的是美國的合法貨幣。

我們截至2022年和2023年12月31日及截至2023年12月31日的年度的經審計綜合財務報表包括在本20-F表格(“合併財務報表“)是根據國際財務報告準則(”國際財務報告準則“)，由國際會計準則理事會發布(”國際會計準則委員會").

僅為方便讀者，根據路透社Refinitiv買賣匯率計算的中間匯率，某些印度尼西亞Rupiah金額已按2023年12月31日的印尼盾15,398.50至1美元和2022年12月31日的印尼盾15,569.00至1美元的匯率轉換為美元。紐約聯邦儲備銀行不為海關目的認證印度尼西亞盧比電匯的中午買入價。此處顯示的印尼盾或美元金額可能已經或可能以任何特定匯率或根本不兑換成美元或印尼盾(視情況而定)，未作任何陳述。

本文中列出的某些數字，包括財務數據，經過了四捨五入的調整，因此，本文披露的數據總和可能與此類信息的實際算術總和略有不同。反映與“項目5.經營及財務回顧及展望”下財務及其他數據有關的期間變動的百分比及金額，是使用“項目5.經營及財務回顧及展望”下的敍述性描述中的四捨五入的數字數據而非綜合財務報表中的數字數據計算的。

​

前瞻性陳述

本20-F表格包含《1933年美國證券法》第27A節所界定的“前瞻性陳述”，該條款經修訂(“證券法”“)和經修訂的1934年美國證券交易法第21E條(《交易所法案》“)，包括關於我們目前對我們未來經營業績、業務前景和事件的預期和預測的聲明。“可能”、“將”、“相信”、“預期”、“預期”、“目標”、“尋求”、“打算”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“估計”、“項目”、“繼續”以及類似的詞語或表述都是前瞻性表述。我們的這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件的預期和預測，我們認為這些事件可能會影響我們的財務狀況、經營結果、業務戰略和財務需求。

這些前瞻性陳述包括但不限於關於以下方面的陳述：

·

我們的目標和戰略的實施；

·

我們對產品和服務的需求預期；

·

印度尼西亞電信部門和整個印度尼西亞經濟的增長；

·

我們的前景、項目、經營結果和財務狀況；

·

印度尼西亞電信業的趨勢和競爭；

21

目錄表

·

我們行業的預期技術趨勢和變化；

·

管理我們企業和行業的相關政府政策和法規；

·

印度尼西亞和我們開展業務的國家的總體經濟和商業狀況；

·

總體宏觀經濟狀況，包括政治緊張局勢的影響；

·

上述任何一項所依據或與之相關的假設。

此外，就證券法第27A節和交易法第21E節所規定的安全港而言，除本20-F表格中包含的歷史事實陳述外，所有涉及我們預期或預期未來將發生或可能發生的活動、事件或發展的陳述均為前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但這種預期可能被證明是不正確的。這些前瞻性陳述受到許多風險和不確定因素的影響，包括印度尼西亞經濟、社會和政治環境的變化。本20-F表格在“項目3.關鍵信息--風險因素”和其他方面披露了可能導致實際結果與我們的預期大不相同的重要因素。

在本表格20-F中所作的前瞻性陳述僅涉及截至本文所述陳述之日的事件或信息。除非法律另有要求，否則我們沒有義務在作出陳述之日之後，或為了反映意外事件的發生，公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因。您應完整閲讀本20-F表格和我們在此引用的文件，並瞭解我們未來的實際結果可能與我們預期的大不相同。

​

第I部分

第一項：董事、高級管理人員和顧問的身份。

不適用。

第二項：提供統計數據和預期時間表。

不適用。

第3項：提供關鍵信息。

A.           [已保留]

​

B.           資本化和負債化

不適用。

C.           要約及使用收益的理由

不適用。

22

目錄表

D.           風險因素

投資我們的美國存託憑證或股票涉及風險。在作出投資決定之前，您應仔細考慮以下所述的風險，以及本20-F表格中包含或以引用方式併入的其他信息。我們的業務、財務狀況或經營結果可能會受到任何這些風險的重大不利影響。由於上述任何一種風險，我們的美國存託憑證的市場或交易價格可能會下跌，您可能會損失全部或部分投資。此外，下文討論的風險還包括前瞻性陳述，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中討論的結果大不相同。請注意，我們目前不知道的、我們目前認為無關緊要的或我們沒有預料到的額外風險也可能損害我們的業務和運營。

風險因素摘要：

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與我們的業務相關的風險

操作風險

·

我們的網絡、某些關鍵系統、我們網絡的網關或其他網絡運營商的網絡的持續運營出現重大故障，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。

·

如果我們不能成功地整合新的創新，電訊業的快速技術變革可能會對我們保持競爭力的能力產生不利影響。

·

印尼的法規要求像我們這樣的電信服務提供商與我們的競爭對手共享我們的網絡基礎設施和容量，這些法規的執行仍不確定。

·

收入流失可能是由於內部弱點或外部因素造成的，如果這種風險成為現實，可能會對我們的經營業績產生實質性的不利影響。

·

與全球科技公司合作帶來的預期好處可能無法實現。

·

我們的網絡和設備面臨潛在的物理和網絡安全威脅，如盜竊、破壞和旨在擾亂我們運營的行為，這可能會對我們的運營業績產生實質性和不利的影響。

·

損害我們的聲譽可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生負面影響。

●

我們面臨着與我們的互聯網相關服務相關的許多風險。

·

投資新網絡和新技術的預期收益可能無法實現。

·

我們依賴第三方提供和維護我們的網絡基礎設施，它們可能很難被取代。

·

我們的衞星運行壽命有限，它們可能在在軌運行期間損壞或摧毀，或遭受發射延遲或故障。衞星的損失或性能下降，無論是由於設備故障或其牌照被吊銷，都可能對我們的財務狀況、運營結果和提供某些服務的能力產生不利影響。

●

與無線電輻射有關的實際或預期的健康風險或其他問題可能導致訴訟或減少移動通信的使用。

●

衞生流行病或流行病以及為減少其傳播而採取的各種措施造成的經濟混亂已經並可能繼續對我們的行動產生不確定規模和持續時間的不利後果。

23

目錄表

風險 相關到我們的固定和蜂窩電信業務

·

來自現有蜂窩服務提供商的競爭可能會對我們的蜂窩服務業務產生不利影響。

·

我們的數據和互聯網服務正面臨日益激烈的競爭，隨着競爭的加劇，我們可能會經歷此類服務的利潤率和/或市場份額的下降。

·

蜂窩網絡擁塞和有限的頻譜可用性可能會限制我們的蜂窩用户增長，並導致我們的蜂窩服務質量下降。

·

無線和寬帶服務的持續增長和融合特性將要求我們部署越來越多的資本，並需要不斷獲得頻譜，以向客户提供有吸引力的服務。

·

我們對基礎設施網絡建設的持續投資可能不足以解決因數據流量大幅增加而產生的問題，也不能以其他方式獲得預期的經濟回報。

·

我們受制於政府 它的利益不一定與我們其他股東的利益或我們自己的利益一致。

金融風險

·

我們面臨着利率風險。 與我們的銀行借款有關。

·

我們可能無法為我們在印尼電信業保持競爭力所需的資本支出提供資金。

·

客户財務狀況的惡化可能會對我們的經營業績產生不利影響。

法律和合規風險

·

如果我們被發現對反競爭行為負有責任，我們可能會承擔重大責任，這可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響。

監管風險

·

我們法律和監管環境的變化可能會導致競爭加劇，利潤率和運營收入減少，競爭對手產生的成本不對稱降低，以及監管和執法的不確定性增加。

·

關税的適用法規及其在商務部監督下的實施可能會影響我們的收入和收益。

·

有關BTS鐵塔配置的規定可能會推遲新BTS鐵塔的安裝或更改現有鐵塔的位置，並可能要求我們與競爭對手共享我們的鐵塔，從而侵蝕我們的領導地位。

·

我們可能會遇到當地社區對我們的一些塔址的反對。

·

我們需要繳納大量的非税國家税收和USO繳費 如與有關當局就該等款項有任何分歧及/或未能支付該等款項，我們可能會被吊銷某些執照。，追索權有限。

24

目錄表

·

我們的電子貨幣業務受到嚴格監管。

與發展新業務和收購相關的風險

●

我們發展新業務的努力可能不會成功。

·

由於對高技能人才的激烈競爭，我們可能無法吸引、招聘、留住和培養合格的員工，這可能會對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績造成實質性的不利影響。

·

如果我們不能有效地管理我們的增長，我們的業務和財務業績可能會受到不利影響。

·

我們的收購活動使我們面臨各種風險。

與我們的公司結構相關的風險

●

我們依賴我們的子公司PT Telekomunikasi Selular(“Telkomsel“)，蜂窩電信服務和蜂窩電信網絡公司.

●

我們精簡公司結構的努力可能不會及時或根本不能創造預期的協同效應和效率。

●

我們控股股東的利益可能與我們其他股東的利益不同。

·

我們的公司章程包含某些反收購條款，這些條款可能會對普通股持有人的權利產生不利影響股票和美國存託憑證。

與印尼有關的風險

政治和社會風險

·

印度尼西亞當前的政治和社會事件可能會對我們的業務產生不利影響。

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印尼境內的恐怖主義活動可能會破壞印尼的穩定，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果以及我們證券的市場價格產生不利影響。

·

我們可能會受到印尼地方政府和中央政府各自的特權和責任的界定以及地方政府和中央政府之間權力平衡的不確定性的影響。

宏觀經濟風險

·

全球、地區或印尼經濟活動的負面變化可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。

·

印度尼西亞盧比的價值波動可能會對我們產生實質性的不利影響。

·

印度尼西亞通脹和利率水平的快速和過度上升可能對我們的財務狀況和經營結果產生重大不利影響。

·

下調政府或印尼公司的信用評級可能會對我們的業務產生重大不利影響。

·

印尼的就業立法可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。

25

目錄表

與自然災害和氣候變化有關的風險

·

印度尼西亞很容易受到我們無法控制的自然災害和事件的影響，這可能會對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。

·

我們面臨着氣候變化和社會應對氣候變化可能造成的經濟損失和進一步的非金融損害。

與我們美國存託憑證相關的風險

·

這個交易我們的美國存託憑證的價格可能會波動，這可能會給你方造成重大損失。

·

如果證券或者行業分析師不會發布關於我們或我們業務的研究報告，或者如果他們對我們的美國存託憑證的建議做出相反的改變，我們的美國存託憑證的市場價格和交易量可能會下降。

·

印尼和美國資本市場的不同特點可能會對我們的交易價格產生負面影響美國存託憑證和股票。

·

我們的財務結果在#年向OJK報告符合在某些方面與《國際財務報告準則》不同的《國際財務報告準則》，和我們根據母公司所有者當年的利潤分配股息。以及根據國際財務報告準則確定的每股淨收益。

·

作為在美國的外國私人發行人，我們被允許，我們一直依賴於並將依賴於某些紐約證券交易所的豁免公司適用於美國國內發行人的治理標準。這可能會對我們的美國存託憑證持有人提供較少的保護。

·

作為一個國外作為美國的私人發行人，我們不受《交易法》規定的某些披露要求的約束，如果我們是一家美國國內公司，我們的美國存託憑證持有人獲得的保護可能會更少。

·

這個投票我們美國存託憑證持有人的權利受到存款協議條款的限制。

·

我們的美國存託憑證持有人在轉讓其美國存託憑證時可能會受到限制。

·

如果向我們的美國存託憑證持有人提供普通股或其任何價值是非法或不切實際的，我們的美國存託憑證持有人可能不會收到我們普通股的分派或任何價值。

·

我們美國存託憑證的持有者可能會因為他們無法參與配股而經歷他們的持股稀釋。

·

美國存託憑證和股票之間的交換所需的時間可能比預期的要長，投資者在這段時間內可能無法結算或出售其證券。

·

我們是已建立在印尼，投資者可能無法向我們、我們在美國境內的專員、董事或高級職員送達法律程序或執行判決，或執行外國法院對我們或在印尼的任何此等人士的判決。

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目錄表

與我們的業務相關的風險

操作風險

我們的網絡、某些關鍵系統、我們網絡的網關或其他網絡運營商的網絡的持續運營出現重大故障，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。

我們在很大程度上依賴於我們的網絡基礎設施、系統和與其他網絡的連接的不間斷運行來提供我們的服務。例如，我們依靠接入固定有線網絡來運行我們的固定線路網絡，以及終止和發起進出固定線路電話的蜂窩電話呼叫，因為我們的蜂窩和國際長途電話流量的很大一部分是通過PSTN路由的。我們還依賴互聯網、寬帶網絡和蜂窩網絡的接入，因為我們的綜合網絡基礎設施包括銅纜接入網絡、光纖接入網絡、BTS、交換設備、光纖和無線電傳輸設備、IP核心網絡、衞星和應用服務器。此外，我們亦依賴與其他電訊營辦商的網絡互連，把電話和數據從我們的用户傳送至印尼及海外營辦商的用户。我們還依賴某些技術先進的管理信息系統和其他系統，如我們的客户賬單系統，使我們能夠開展業務。

我們的網絡基礎設施和連接系統，包括我們的信息系統、IT和基礎設施以及與我們的用户相互連接的其他運營商的網絡，在運營中容易受到地震、火災、洪水、斷電、設備故障、網絡軟件缺陷、傳輸電纜中斷或類似事件等各種原因的破壞或中斷。過去的事件表明，我們在運作過程中容易受到這種損害或中斷。2021年，加裏曼丹塞拉坦地區和塞羅哈的一場洪水以及努沙登加拉東帝汶地區的一場龍捲風破壞了我們的某些網絡基礎設施，一些海底電纜被切斷，包括索龍-查亞普拉、IGG和巴塔姆-龐蒂亞納克電纜。2022年，由於洪水、地震、船錨和捕魚設備等造成的破壞，我們面臨一些海底電纜通信系統的中斷。結果，印尼東部的服務中斷，因為我們不得不通過衞星重新引導受影響的交通，直到海底電纜恢復。

更廣泛的基礎設施損壞可能會嚴重阻礙我們整個運營的服務提供，而我們的業務連續性計劃和災難恢復計劃可能無法完全保護我們免受運營的損害或中斷。任何導致我們業務中斷或任何服務提供中斷的故障，無論是由於運營中斷、自然災害或其他原因，都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利和實質性的影響。

如果我們不能成功地整合新的創新，電訊業的快速技術變革可能會對我們保持競爭力的能力產生不利影響。

5G等新興技術以及未來新的或替代技術、服務或標準的開發或應用可能需要對我們的商業模式進行大量投資和重大改變，以保持我們的競爭力，因為新產品和服務的開發成本可能很高，並可能導致市場引入更多競爭對手。我們無法準確預測新興和未來的技術變化將如何影響我們的運營或我們服務的競爭力。此外，我們可能不會成功地將新技術有效地整合到我們現有的商業模式中。例如，如果我們推出的5G在規模和/或時間表方面可能無法達到客户採用或投資回報的預期，可能會對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響。

​

印度尼西亞電信業面臨的主要挑戰之一是越來越多地使用OTT服務，隨着智能手機用户數量的增加，OTT服務已成為語音和短信服務的替代品。這影響了移動電話服務對我們綜合收入的貢獻，從2021年的10.3%繼續下降到2022年的8.2%和2023年的5.5%，分別佔我們截至2021年、2022年和2023年12月31日的財政年度綜合收入的百分比

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27

目錄表

此外，我們還面臨着市場份額被使用較新或成本較低技術的運營商和服務提供商(包括非電信公司和OTT公司)等新進入者搶走的持續風險。特別是，新技術、服務、產品和商業模式的快速發展縮小了本地、長途、無線、有線和互聯網通信服務的進入壁壘，併為電信市場帶來了新的競爭對手。例如，印度尼西亞高通量衞星容量的增加加劇了我們衞星業務的競爭，並對定價產生了不利影響。市場份額的喪失可能會對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

​

我們也可能無法充分利用大數據並將其整合到我們的運營中。數字業務尤其受益於重要的數據分析，我們可能無法在這一領域和其他領域像其他競爭對手那樣快速創新。因此，我們可能無法成功轉型我們現有的業務模式，以利用大數據分析等新技術，並開發客户需求的新技術和服務。

我們的技術可能會過時，或在未來受到新技術的競爭，我們可能無法以商業上可接受的條件或及時地獲得維持或提高我們競爭力所需的新技術。我們未能對快速的技術變革做出反應，可能會對我們的業務產生實質性的不利影響，金融經營狀況、經營結果和前景。

印尼的法規要求像我們這樣的電信服務提供商與我們的競爭對手共享我們的網絡基礎設施和容量，這些法規的執行仍不確定。

政府法規要求擁有無源電信基礎設施的電信服務提供商(例如：管道、塔樓、電線杆或通信檢修孔等)，以使其他電信提供商能夠訪問這種無源電信基礎設施。這些規定要求，使用無源電信基礎設施必須基於電信服務提供商之間以公平、合理和非歧視的方式進行合作和相互同意。此外，擁有活躍的電信和/或廣播基礎設施的電信服務提供商可受命向其他電信提供商提供相互商定的這種活躍的基礎設施，以促進公平的商業競爭。這可能涉及將網絡容量租賃給其他電信提供商。

這些規定將如何影響我們的業務以及我們與印尼其他電信公司的關係仍有待觀察。這是有可能的他建議政府日後採用更多我們認為在商業上可能不合理的執行條款。例如，後續或實施的法規可能不允許我們向符合以下條件的競爭對手收費租賃我們以我們認為在商業上可以接受的費率收取網絡容量費用。如果這些規定得以實施，被要求以這樣的費率共享基礎設施和租賃能力可能會對我們的收入、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。.

收入流失可能是由於內部弱點或外部因素造成的，如果這種風險成為現實，可能會對我們的經營業績產生實質性的不利影響。

由於帳單不準確、交易處理延遲、不誠實的客户或其他因素，我們可能會面臨收入泄漏或收取我們可能有權獲得的所有收入的問題。此外，我們的服務可能會受到盜版和未經授權的使用的影響。 此類盜版和未經授權的使用可能會導致本集團的收入損失。例如，近年來，由於欺詐者使用SIMBOX，我們損失了收入。SIMBOX是使用手機天線的電子盒，或安裝了本地運營商SIM卡的BTS，以便將國際電話欺詐性地轉接到本地號碼，使欺詐者能夠繞過目的地國家的互連費率。此類收入泄漏構成了難以量化的潛在收入損失，並可能導致我們集團的收入損失，這可能會影響我們的財務狀況和運營業績。

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目錄表

與全球科技公司合作帶來的預期好處可能無法實現。

作為我們向企業提供數字IT服務戰略的一部分，我們與微軟和亞馬遜網絡服務等全球科技公司合作與合作。全球科技公司擁有我們可能無法有機創造和發展的能力和規模，無論是在短期內還是在根本上，這種合作伙伴關係對於實現我們的一些戰略目標是必要的。我們對全球技術公司的依賴對於重大項目尤其重要，例如在印度尼西亞發展垂直數字生態系統，通過為企業和政府機構提供更廣泛的數字工具促進數字化，以及通過我們對One Data印度尼西亞倡議的貢獻、政府將政府數據數字化並促進此類數據傳輸的計劃以及政府實施國家數字平臺，總體上支持印度尼西亞的數字發展。

然而，我們可能無法找到合適的合作伙伴來實現這些戰略目標，或者我們可能無法從我們與選定的全球科技公司的合作伙伴關係中獲得預期的好處。例如，由於追求不同的戰略、開發競爭服務、爭奪相同的客户或其他我們無法控制的原因，我們的利益與我們合作伙伴的利益之間可能存在差異。

隨着我們從戰略上專注於數字產品、服務的開發和數字生態系統的發展，我們也可能變得越來越依賴與我們合作的技術所有者，特別是如果我們無法有機地開發某些數字能力，或者如果我們不開發或吸引數字人才。

在執行國家戰略計劃方面的拖延和失敗，如國家數字平臺、為中央政府、地方政府、機構和國有公司制定電子政務架構框架，以及成功執行政府針對印度尼西亞的包容性數字轉型戰略，也可能對我們自己的戰略舉措和夥伴關係產生不利影響，因為它們依賴這些國家舉措的成功。

最終，如果我們無法從與全球科技公司的合作伙伴關係中實現收益，我們實現戰略增長計劃、提供數字產品以及吸引和留住客户的能力可能會受到實質性和不利的影響。

我們的網絡和設備面臨潛在的物理和網絡安全威脅，如盜竊、破壞和旨在擾亂我們運營的行為，這可能會對我們的運營業績產生實質性和不利的影響。

我們的網絡和設備，特別是我們的有線接入網絡，面臨着潛在的物理和網絡安全威脅。實際事件或威脅包括設施接入問題、能源中斷、火災、停電、電信故障、山體滑坡和地震等災難性事件、我們的設備被盜和破壞，以及旨在擾亂運營的對關鍵基礎設施的有組織攻擊。例如，我們的光纜在2023年因人為破壞而多次被切斷，導致我們的交通暫時中斷。

此外，隨着企業變得更加依賴電信和計算機網絡，並已經或將採用這些網絡，世界各地的電信公司面臨着越來越大的網絡安全威脅雲層技術。網絡安全威脅包括未經授權訪問我們的系統或在我們的系統中插入計算機病毒、惡意代碼和破壞性代碼、蠕蟲、惡意軟件、勒索軟件或其他惡意軟件、網絡釣魚或欺騙以挪用消費者數據和其他敏感信息、損壞我們的數據或中斷我們的運營。未經授權的訪問也可能通過傳統手段獲得，如盜竊計算機、便攜式數據設備或移動電話，以及收集有權訪問我們系統的員工的情報。

我們通過與員工、顧問、客户、供應商和服務提供商簽訂保密協議來保護我們系統上的機密信息和個人數據，我們設計我們的網絡並實施各種程序來限制未經授權訪問和傳播此類信息和數據。儘管如此，我們、我們的服務提供商和其他可能訪問我們的系統和機密信息的人仍然受到內部和外部的網絡安全威脅。例如，我們開展業務的現任、離職或前任員工、業務合作伙伴、顧問和其他個人可能試圖不正當地使用或訪問我們的計算機系統和

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目錄表

我們的網絡或第三方服務提供商的網絡可能會複製、獲取和盜用我們的機密信息，包括個人數據。

我們的員工和服務提供商缺乏對我們面臨的網絡安全風險的認識，以及缺乏網絡安全技能和能力，如果在我們的培訓和提高認識計劃中沒有充分解決這些問題，可能會導致我們的脆弱性。網絡攻擊可能是由具有廣泛動機和專業知識的複雜和有組織的團體和個人實施的，包括有組織犯罪團體、“黑客活動家”、恐怖分子、民族國家、民族國家支持的行為者等。我們的網絡和網站經常成為網絡攻擊的目標。例如，2022年8月，一名黑客泄露了他們所稱的數百萬IndiHome用户的個人數據。雖然我們隨後的內部調查確定這些數據是偽造的，但即使是虛假泄密，我們也可能面臨聲譽損害。此外，新冠肺炎疫情增加了網絡安全風險，原因是在線和遠程活動增加，包括我們的員工和服務提供商。2022年，由於新冠肺炎疫情相關限制的放鬆，我們的員工開始返回辦公室工作，我們檢測到我們的服務器受到4,060萬個網絡威脅，低於2021年前所未有的5,390萬個網絡威脅。2023年，我們在服務器上檢測到6590萬次網絡攻擊威脅，比前一年有所增加。

儘管幾乎所有的網絡安全威脅都是非破壞性的，而且沒有一個上升到需要我們具體解決這些威脅的程度，但計算機黑客和其他人用來訪問或破壞網絡和計算機系統的技術不斷髮展，通常直到針對目標發動攻擊時才被識別。因此，我們和我們的服務提供商可能無法預測、及時檢測或根本無法對所有這些技術做出反應、對抗或改進，或因此而補救任何事件，我們的安全程序和入侵檢測系統可能無法完全有效地防止未經授權訪問我們的內部數據和數據庫，以及我們系統上託管的客户、供應商和其他方的數據。因此，此類數據可能被盜用和非法使用、監控、修改或傳播。

網絡安全漏洞可能使我們面臨重大的法律、財務和聲譽後果。由於適用的法律、法規和合同義務，我們可能要對網絡安全違規、攻擊或其他類似事件負責，我們可能會受到額外的監管審查，並面臨民事訴訟、罰款、損害賠償和禁令。

一次成功的網絡攻擊可能會導致我們產生巨大的成本，並投入越來越多的資源來修復損壞或恢復數據，實施重大的組織變革、新的保障措施、系統改進、新的網絡安全盡職調查程序和培訓，以防止未來因濫用敏感信息而發生的類似攻擊和收入損失和訴訟成本，信息丟失的責任，私人信息保密性的違反，並造成重大聲譽損害，失去客户對我們威脅緩解和檢測過程和程序的充分性的信心，並影響我們的競爭地位。網絡攻擊還可能導致設備故障、信息丟失(包括敏感信息或存儲在客户計算機系統和移動電話系統中的信息)、未能或被認為未能遵守適用的隱私、安全或數據保護法律，或者我們在發生此類事件後未能向公眾、監管機構、股東或執法機構充分或及時披露信息，以及我們的運營或客户的運營中斷。即使是虛假地聲稱我們是網絡攻擊的受害者，也可能損害我們的聲譽，我們可能面臨因涉嫌或實際上被盜數據而被勒索的企圖，以及通過勒索軟件攻擊。

此外，可能很難計算潛在的網絡安全事件造成的經濟成本，並以商業上合理的費率和條款維持與這些事件相關的足夠保險範圍。消除計算機病毒和其他安全問題還可能需要中斷、延遲或暫停我們的服務，降低我們的客户滿意度，並導致我們產生額外的成本。由於網絡安全威脅的不斷演變，未來任何事件的範圍和影響都無法準確預測，我們為保護網絡而採取的物理和網絡安全措施可能不會成功。

物理或網絡攻擊對我們的網絡、設備或數據造成的損壞以及修復此類損壞的需要可能會分散我們管理層的注意力和資源，使我們面臨責任和損害，對我們的運營、聲譽和競爭地位造成負面影響，並對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績產生重大和不利影響。

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目錄表

損害我們的聲譽可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生負面影響。

在我們與客户、員工、政府、其他國有企業、供應商和其他利益相關者的關係中，我們的聲譽是一個關鍵因素。這些事件涉及我們的產品和服務質量、安全或安全問題、對不道德行為或不當行為或法律不合規的指控、內部控制失敗、數據或隱私泄露、工作場所安全事件、環境事件、使用我們的通信系統進行非法或令人反感的應用、負面媒體報道、我們合作伙伴或代表的行為，以及其他可能導致負面宣傳和損害公司聲譽的問題或事件。

此外，如果我們不能迅速有效地應對這類事件，隨之而來的負面公眾反應可能會損害我們的聲譽，導致訴訟或使我們受到監管行動或限制。損害我們的聲譽可能會損害客户關係，減少對我們服務和產品的需求，降低投資者對我們的信心，還可能損害我們爭奪客户和高技能員工的能力。

我們面臨着與我們的互聯網相關服務相關的許多風險。

除了網絡安全威脅之外，由於我們為客户提供與互聯網和託管網站的連接，並開發互聯網內容和應用程序，因此我們可能會被視為與我們網絡上攜帶的內容或我們託管的網站上顯示的內容有關。例如，在過去，由於Telkom網絡上的電子郵件地址生成的垃圾消息不斷增加，Telkom被列入某些IP黑名單，在補救措施到位之前，這些黑名單將在近一週內阻止所有從Telkom地址生成的電子郵件。我們已經採取的措施，例如識別和打擊垃圾郵件的行政和技術預防措施，可能並不總是有效的，我們也可能在未來再次被列入某些IP黑名單。

此外，通過我們的網絡或我們託管的網站傳輸的內容可能包含非法、誹謗、不允許或侵犯第三方版權的材料或信息。我們不能也不會篩選所有這些內容，並可能因為與這些內容的關聯而面臨訴訟索賠。這些類型的索賠的辯護成本可能很高，會轉移管理資源並注意，並可能損害我們的聲譽.

投資新網絡和新技術的預期收益可能無法實現.

我們未來可能在通信行業尋求新的增長機會，包括推出採用新技術的服務和產品，例如下一代網絡技術、虛擬化、軟件定義的網絡、基於雲的技術、新的視頻和內容交付平臺、數字營銷、家庭光纖、固定-移動融合、Wi-Fi 6.這些新技術的實施取決於許多因素，包括我們網絡的發展以及採用這些技術的新的、商業上可行的產品和服務的推出。為了成功實施這些新技術，我們可能不得不支付鉅額費用來開發我們的網絡、服務和產品，並獲得相關或使能技術。

由於許多因素，這些服務增強和產品發佈可能不會按計劃或以預期的成本進行，包括確定設備和無線手機操作標準的延遲、供應商延遲、網絡設備和手機組件成本的增加、塔臺站點或增強功能的監管許可延遲，或與勞動力相關的延遲。我們可能無法以及時和具成本效益的方式修改我們的網絡基礎設施，以促進此類實施，這可能會對我們的服務質量、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

此外，我們可能面臨在部署新技術方面出現不可預見的複雜情況的風險。任何新採用的技術可能不會像預期的那樣發揮作用，我們可能無法成功或及時地開發新技術，以有效和經濟地提供基於此類技術的服務。例如，我們5G網絡的部署需要大量的網絡基礎設施初始資本支出。

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目錄表

此外，我們亦依賴政府透過拍賣方式分配有關頻譜。 新技術的部署也可能對現有服務的網絡性能產生不利影響。如果我們不能及時獲得網絡技術所需的頻譜或以合理的價格部署客户所需的技術和服務，那麼我們吸引和留住客户的能力，從而維持和提高我們的運營利潤率的能力，可能會受到實質性的不利影響。.

我們依賴第三方提供和維護我們的網絡基礎設施，它們可能很難被取代。

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我們依賴少數領先的國際電信設備製造商，包括華為、中興通訊和愛立信，提供維護和擴展我們的移動網絡和5G部署所需的基礎設施所需的設備和服務。我們網絡的成功擴建和運營在很大程度上取決於及時獲得足夠的核心和傳輸電信設備、光纖、交換設備、無線電接入網絡解決方案、基站和其他服務和產品的供應。這些設備中的大部分不能在當地採購。由於重大地緣政治事件、法律或法規的變化、為遏制流行病或流行病而引入的限制措施(如新冠肺炎大流行期間)、貿易緊張局勢以及直接或間接出口和轉口限制等因素，我們的業務可能受到我們主要供應商業務或供應鏈中斷的實質性影響。如果我們的一些供應商不能向我們提供我們需要的部件和/或設備，我們可能會在更換他們時遇到困難。未能及時或以商業上可接受的條款或根本不能獲得足夠的供應或服務，可能會導致我們的供應或服務成本大幅增加，或導致我們無法維護和擴展我們的移動網絡，其中任何一項都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

此外，某些供應商(如華為)確保向我們或我們供應鏈中的任何實體提供設備或服務的能力可能會因為對這些製造商的制裁而受到損害。例如，美國商務部將華為及其某些附屬公司添加到其“實體清單”中，該清單禁止全球公司未經授權直接或間接向華為出口、再出口或轉讓受美國出口管制管轄的產品，以及在公司知道或有理由知道這些產品最初是由華為違反美國出口管制規定採購時，從華為採購這些產品。如果我們從華為採購的產品供應受到此類限制的幹擾，如果我們無法以商業上可接受的條件及時從其他供應商那裏採購類似的設備，這可能會對我們的運營和前景產生負面影響。新的制裁、客户和商業夥伴的擔憂、聲譽和其他原因可能要求我們重新評估我們現有的供應鏈。從現有供應商獲得設備或服務的困難可能需要我們尋找替代供應商，這可能會導致我們的成本增加，或者以其他方式影響或延遲我們日益先進的網絡基礎設施的開發和維護，並對我們的運營和財務狀況產生負面影響。

我們的衞星運行壽命有限，它們可能在在軌運行期間損壞或摧毀，或遭受發射延遲或故障。衞星的損失或性能下降，無論是由於設備故障或其牌照被吊銷，都可能對我們的財務狀況、運營結果和提供某些服務的能力產生不利影響。

我們運營着兩顆衞星：Telkom-3S和Telkom-4(Merah Putih)。這些衞星的運行壽命有限，它們的設計壽命預計將分別在2032年和2033年左右結束。若干因素影響衞星的運行壽命，包括衞星的建造質量、其系統、分系統和部件的耐久性、機載燃料儲備、衞星發射進入軌道的準確性、受到微隕石風暴或空間其他自然事件的影響、與軌道碎片的碰撞，以及衞星監測和運行的方式。

我們使用我們衞星上的衞星轉發器容量與我們業務的許多方面相關，包括直接租賃此類容量以及為我們的國際長途和蜂窩服務選路。國際電信聯盟條例規定，已為印度尼西亞分配了一個指定的衞星軌道時隙，政府有權確定哪一方有權使用這種時隙。雖然我們持有使用指定衞星軌道時隙的許可證，但如果我們的任何衞星出現技術問題或故障，政府可能會認定我們沒有優化我們許可證下的現有時隙，這可能會導致政府

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吊銷我們的執照。*未來，我們可能無法以政府認為滿意的方式繼續使用指定的衞星軌道槽，這可能會對我們的業務運營造成重大影響。

與無線電輻射有關的實際或預期的健康風險或其他問題可能導致訴訟或減少移動通信的使用。

暴露在電磁場中的影響和造成的任何損害過去和現在都是國際科學界認真評估的主題。雖然截至本文發佈之日，我們還不知道暴露在我們BTS和移動手機發射的電磁信號水平與健康長期損害之間有任何確鑿的聯繫，但我們不能排除暴露於BTS或無線手機發出的電磁場或其他輻射在未來不會被確定為健康風險。

移動通信設備的實際或預期的健康風險以及公眾普遍的負面看法可能會對我們產生不利影響，因為用户減少，每個用户的使用量減少，BTS和基站在租賃和收購場地位置方面的難度增加，以及面臨潛在的責任和相關的法律程序和費用。例如，世界各地都有針對無線運營商和無線設備製造商的與健康有關的訴訟。此外，我們可能無法按商業上合理的條款或根本不能就此類責任獲得保險。

這些因素可能會對我們的業務、前景和財務狀況產生實質性的不利影響。

衞生流行病或流行病以及為減少其傳播而採取的各種措施造成的經濟混亂已經並可能繼續對我們的行動產生不確定規模和持續時間的不利後果。

衞生流行病或流行病，如2020年初的全球新冠肺炎疫情，過去和未來都會影響宏觀經濟狀況、消費者行為、勞動力供應和供應鏈管理，所有這些都會對我們的業務、運營、前景和運營結果產生不利影響。例如，新冠肺炎導致購買力下降，這導致我們不得不增加壞賬準備，因為我們的一些客户無法支付他們欠我們的發票金額。此外，我們的分銷網絡和零售網點也經歷了嚴重的中斷，因為需要採取物理距離措施和其他遏制措施。

政府對衞生流行病或流行病的應對，包括業務限制，也可能影響上述內容，並對我們的業務、業務、前景和業務結果產生不利影響。此外，衞生流行病或大流行的持續時間和範圍可能很難預測，並取決於許多因素，包括新變種的出現以及預防措施的可用性、接受度和有效性。最後，衞生流行病或流行病對全球經濟的負面影響可能會增加交易對手的風險或增加收取費用的困難，這可能會對我們的現金流產生負面影響，推遲我們的某些項目，並降低我們獲得資本或增加融資成本的能力。

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與我們的固定和蜂窩電信業務相關的風險

來自現有蜂窩服務提供商的競爭可能會對我們的蜂窩服務業務產生不利影響。

印尼的蜂窩服務業務競爭激烈。競爭對手越來越多地進行長期投資，以提高網絡質量和覆蓋範圍，擴大服務並增強客户體驗。近年來，競爭對手提供了獎金數據包等促銷活動，這通常會降低印尼的定價環境的利潤。然而，在2023年，蜂窩行業在經歷了新冠肺炎大流行期間的一段時間的下滑後，出現了逐步提價的趨勢。然而，隨着企業在長期盈利能力與具有競爭力的定價壓力之間取得平衡，目前還不確定這種漲價趨勢是否會持續下去。此外，對於某些服務，我們在價格上的競爭能力可能會受到限制。《2023年創造就業法》允許政府根據公共利益和公平商業競爭原則確定價格上限和下限，以及2021年關於電信運營的MoCI第5號條例(“MoCI條例第5/2021號“)亦規定，在實施上限及/或下限收費前，電訊盈科必須先評估市場情況、成本分析、公眾利益、本公司的財政表現，以及該等服務的持續性。上限可在只有一個電訊營辦商經營的地區釐定，而下限則可根據政府對當時市場情況的評估而釐定。

隨着客户加速採用數據服務而不是傳統通信，來自OTT提供商的競爭尤其激烈。主要城市的許多市場已經飽和，導致蜂窩公司在2022年擴大網絡覆蓋和Java以外的產品供應，要求Telkomsel捍衞其在這些領域的市場份額。我們還面臨着來自非市場領先競爭對手的日益激烈的競爭，這些競爭對手瞄準了特定的客户羣。此外，SpaceX的衞星寬帶服務Starlink(“StarLink“)，預計將在2027年10月與Telkomsat締結合作夥伴關係後或之後的任何時間，通過B2C模式向印度尼西亞客户提供從衞星星座到寬帶互聯網的接入。根據媒體報道和MoCI公告，Starlink也可能像任何其他印尼互聯網運營商一樣直接向印尼公眾提供服務，但須遵守適用的法規和相關監管機構可能提出的任何要求。假設情況是這樣，而且Starlink決定獨立提供服務，那麼Starlink服務的潛在覆蓋面可能會很廣，印尼互聯網市場的競爭可能會加劇。

作為印尼首家5G運營商，Telkomsel預計5G競爭將會加劇，包括競標頻譜分配和為5G基礎設施部署提供資金。我們的5G戰略越來越多地涉及物聯網(主要由5G技術實現)，但客户採用可能不符合預期。此外，適當價格的頻譜不足或不可用將對我們的5G部署戰略和前景產生負面影響，這可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。

我們行業的整合可能會對我們的競爭地位和業務產生負面影響。擁有更廣泛頻譜接入和綜合網絡的競爭對手可能會擴大覆蓋範圍。例如，2022年1月，長和和卡塔爾的Ooredoo合併了各自在印尼的電信業務PT Hutchison 3印度尼西亞和PT Indosat Tbk。(“Indosat”)，形成Indosat Ooredoo Hutchison(“”IOH“)。此外，政府傾向於鼓勵合併，包括頒佈《2023年創造就業法》，其中除其他事項外，對電信集羣進行管理，以努力促進更少的行業參與者之間更健康的競爭，具有更好的成本效益和更廣泛的頻譜分配。在競爭因素以及努力降低運營成本和獲得更廣泛的頻譜分配以擴大其綜合網絡覆蓋範圍的推動下，蜂窩運營商之間可能會發生進一步的整合。頻譜重新分配提供了更廣泛的分配，使Indosat等競爭對手能夠提高服務質量和網絡容量。更多的競爭對手整合可能會對我們在市場和業務中的競爭地位、運營結果、財務狀況和前景產生不利影響。

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此外，政府法規要求蜂窩運營商與競爭對手共享基礎設施和容量。根據《2020年創造就業法》，《2023年創造就業法》完全保留，並由MoCI第5/2021號條例實施，電信運營商必須在B2B的基礎上向其他電信提供商授予使用被動基礎設施用於電信目的的准入。MoCI第5/2021號條例禁止被動基礎設施的所有者限制其使用(例如，將被動基礎設施保留給更具公共利益的服務)。此外，MoCI第5/2021號條例規定了對此類基礎設施所有者使用被動基礎設施徵收關税的條件，並授權MoCI在被動基礎設施所有者未能滿足徵收關税的條件時確定此類關税。見-風險因素-與我們業務相關的風險-運營風險-印尼法規要求像我們這樣的電信服務提供商與我們的競爭對手共享我們的網絡基礎設施和容量，這些法規的執行仍不確定。作為印尼擁有最廣泛基礎設施的運營商，非商業條件下的強制共享可以讓競爭對手利用我們現有的基礎設施，而不需要大量資本支出，這將對我們的競爭地位產生重大影響。

任何這些事態發展都可能對Telkomsel維持其市場地位構成挑戰，並可能對我們的運營結果、財務狀況和展望.

我們的數據和互聯網服務正面臨日益激烈的競爭，隨着競爭的加劇，我們可能會經歷此類服務的利潤率和/或市場份額的下降。

我們的數據和互聯網服務正面臨來自其他數據和互聯網運營商的日益激烈的競爭，包括移動運營商。移動寬帶用户數量隨着印尼智能手機數量的增加而增加，這對我們的市場份額以及固定有線數據和互聯網服務的收入產生了不利影響。某些地理市場已經變得越來越飽和，例如在印度尼西亞的主要城市。

此外，隨着印尼智能手機數量的增加，數據和互聯網服務已成為我們行業的激烈競爭領域。我們的某些規模較小的競爭對手越來越專注於特定的細分市場，如遊戲玩家細分市場或娛樂細分市場，並制定側翼營銷戰略，這可能會侵蝕我們在特定細分市場的市場份額。未來競爭可能進一步加劇，這可能會影響我們的市場份額以及我們的數據和互聯網服務的財務表現，從而對我們的運營業績、財務狀況和整體前景產生重大和不利的影響。

蜂窩網絡擁塞和有限的頻譜可用性可能會限制我們的移動用户增長，並導致我們的移動服務質量下降。

我們預計，隨着網絡使用量的增加，特別是數據使用量的增加，我們的頻譜需求在未來將繼續增加服務AS這個互聯網變得越來越有必要實現生產力收穫。因此，我們將需要通過政府拍賣獲得額外的頻譜分配，以適應未來的流量增長和支持我們的業務。 政府偶爾會對未使用的頻譜分配進行拍賣，比如我們中標的52.1 GHz頻率下的MHz頻譜2022年11月的頻段尋求獲得我們預計運營所需的儘可能多的可用頻譜。然而，這是一種稀缺資源，分配受到監管因素的影響，這些因素可能會隨着時間的推移而改變(例如拍賣規則)和其他考慮因素。因此，我們可能並不總是能夠確保與我們的預期或戰略目標一致的頻譜分配。 如果我們不能獲得足夠的頻譜，我們可能無法維持理想的利用率水平，可能面臨網絡擁塞，可能無法支持新技術的部署，所有這些都可能影響我們的網絡性能，損害我們在用户中的聲譽。

此外，依賴數據服務的智能手機應用程序的數量和使用的增加導致了大量的數據流量和蜂窩網絡擁塞。為了支持對我們網絡的這種額外需求，我們已經並可能在未來被要求投入大量資本支出來改善我們的網絡覆蓋範圍，例如通過投資於我們的BTS和確保更多的頻譜。這些額外的資本支出，加上我們的蜂窩服務可能因潛在的網絡擁塞和有限的頻譜可用性而降級，可以嗎？在物質上和對我們的競爭地位、經營結果、財務狀況和展望.

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無線和寬帶服務的持續增長和融合特性將要求我們部署越來越多的資本，並需要不斷獲得頻譜，以向客户提供有吸引力的服務。

電信服務正在經歷快速和重大的技術變革，使用量急劇增加，特別是對跨移動和固定設備更快、更無縫地使用視頻和數據的需求。我們不斷投資於我們的網絡，以改善我們的無線和寬帶服務，以滿足日益增長的需求並保持競爭力。這些服務的改善取決於許多因素，包括繼續獲得和部署足夠的頻譜，以及擴大我們的網絡以支持旅遊的所需資本，以及提供這些服務的能力。我們必須保持和擴大我們的網絡容量和覆蓋範圍，以便在蜂窩和固定固定電話站點之間傳輸視頻、數據和語音。為此，我們以越來越高的財務成本參與了頻譜拍賣，並繼續部署技術進步，以進一步改善我們的網絡。此外，當我們贏得額外頻譜時，我們必須為許可證支付每年的使用權費用，例如我們在2021年5月贏得的2.3 GHz頻段的額外20 MHz頻譜，以及我們在2022年11月贏得的2.1 GHz頻段的額外5 MHz頻譜。

如果我們無法贏得新的頻譜分配，或者如果沒有及時提供此類分配，我們的增長戰略將受到負面影響，這可能對我們的競爭地位、我們的服務質量、運營結果、財務狀況和前景產生重大不利影響。

我們對基礎設施網絡建設的持續投資可能不足以解決因數據流量大幅增加而產生的問題，也不能以其他方式獲得預期的經濟回報。

我們定期審查我們的基礎設施網絡的能力、優勢和可用容量，並繼續在我們的基礎設施網絡發展方面進行大量投資，包括我們的4G/LTE和5G基礎設施，以承載日益增長的數據流量。

新冠肺炎大流行對消費習慣產生了影響，更多的人在家工作和學習，這對數據流量產生了積極影響，並將流量從商業區轉移到居民區。我們預計數據流量將繼續大幅增長，這不僅是因為消費習慣和消費者行為的變化，也是因為在購買力和可支配收入受到負面影響的情況下，我們努力讓我們的數據服務負擔得起。自2014年推出我們的4G/LTE網絡服務以來，我們的無線數據流量業務、我們的4G/LTE網絡業務的增長以及智能手機的激增導致數據流量大幅增加，使我們電信網絡基礎設施的現有容量大幅緊張。

因此，基於我們對數據流量進一步大幅增長的預期，我們已經並將繼續在我們的基礎設施網絡建設方面進行大量投資，包括我們現有的4G/LTE基礎設施以及5G基礎設施，以承載日益增長的數據流量。然而，我們改善或擴展基礎設施網絡的能力受到各種因素的影響，其中一些因素不在我們的控制範圍內，例如法規和法規的變化、競爭環境或技術發展的變化，這些因素可能會對我們按照預期或期望改善或擴大基礎設施網絡以及實現預期投資回報的能力產生重大和不利的影響。

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我們受制於政府，政府的利益不一定與其他股東的利益或我們自己的利益一致。

政府透過MSOE擁有我們已發行股本的52.09%。因此，政府有效地控制需要我們股東投票的事項的結果，包括我們董事會和委員的組成，以及決定股息支付的時間和金額。政府在歷史上一直影響我們的策略和運作，而且很可能會繼續影響我們的策略和運作。此外，政府擁有Dwiwarna在我們公司的股份，這給了以MSOE為代表的政府某些權利，如對我們董事和委員的提名、任命和罷免、發行新股以及對我們公司章程的任何修改的否決權。政府賦予Dwiwarna股份的權利限制了公眾股東影響與我們公司有關的某些事項的能力。根據我們的公司章程，政府不能轉讓Dwiwarna的股份。這個政府的關於Dwiwarna股份的權利不會終止，除非我們的公司章程被修訂，這將需要政府作為Dwiwarna股份持有人的批准。見項目7.大股東和關聯方交易--與政府和政府機構的關係--作為股東的政府。

政府並不總是為了我們的利益而行使其控制和影響，它的利益也不一定與我們其他股東的利益一致。例如，政府可能會要求我們進行不符合我們最佳利益的交易。此外，我們可能永遠不會獨立於我們的政府股東，或者即使我們真的獨立了，我們也可能無法有效地行使這種獨立性，以做出關於我們的業務和前景的決定，包括當我們為公眾利益行事時，關於政府補償的決定。如果我們同意以公眾利益為依歸，而政府卻沒有給予我們足夠的補償，我們的業務、前景、財政狀況、流動資金和經營成果可能會受到重大和不利的影響，從而限制我們有效競爭和擴大業務的能力.

金融風險

我們面臨與銀行借款相關的利率風險。

我們的債務包括用於為我們的業務融資的銀行借款，我們的銀行借款中既有固定利率貸款，也有浮動利率貸款。截至2023年12月31日，我們的銀行借款總額中約有43.7%(基於當時的未償還本金)是浮動利率貸款。未來利率的任何提高都可能導致我們的財務支出增加，因為我們簽訂了新的貸款協議，包括固定利率貸款和信貸安排。

加沙和烏克蘭軍事衝突推動的全球宏觀經濟變化，加上全球經濟放緩，導致能源和食品價格上漲，導致全球持續通貨膨脹和供應鏈中斷，影響到包括印度尼西亞在內的東南亞地區。為支持印尼盧比和經濟，印尼銀行(“bi“)近年已多次調整利率。2021年2月，BI基準7天(逆回購)利率創下每年3.50%的歷史新低。截至2024年3月6日，該利率為3.75%。繼續加息可能會加劇與浮動利率貸款相關的財務支出，潛在地對我們的財務業績產生不利影響。

我們可能無法為我們在印尼電信業保持競爭力所需的資本支出提供資金。

電信服務的提供是資本密集型的。為了具有競爭力，我們必須不斷擴展、現代化和更新我們的電信基礎設施技術，這涉及大量的資本投資。截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度，我們的綜合資本支出分別為30329億盧比、341460億盧比和328580億盧比(21.34億美元)。我們2023年的資本支出是由子公司的擴張推動的。2023年採取的主要舉措包括Telkomsel建造BTS，Telkomsat在113 East軌道點發射一顆高通量衞星，以加強地面網絡基礎設施，Telin開發國際海底電纜系統，PT Telkom Data Ekosistem在巴淡島和Cikarang建立HyperScale數據中心(“TDE").

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我們未來為資本支出提供資金的能力可能取決於我們未來的經營業績，以及我們選擇導致此類資本支出最佳分配的項目的能力，所有這些都取決於當前的經濟狀況、利率水平以及金融、商業和其他因素，其中許多因素超出了我們的控制範圍，以及我們獲得額外外部融資的能力。事實可能證明，獲得新的貸款安排和額外融資可能比過去更困難，未來我們可能無法按商業上可接受的條件獲得新的債務融資，或者根本不能獲得新的債務融資，特別是如果利率在不久的將來繼續上升，或者市場情緒因具有挑戰性的宏觀經濟狀況而負面。此外，我們只能在遵守債務協議條款的情況下獲得額外融資。

因此，未來我們可能沒有足夠的資本資源來改善或擴大我們的電信基礎設施技術，或更新我們的其他技術，以保持在印尼電信市場的競爭力。如果我們做不到這一點，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。

客户財務狀況的惡化可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們企業客户和/或我們訂户的財務狀況惡化可能會對我們的應收賬款收款產生不利影響，還可能導致我們產品和服務的購買量減少或延遲購買。由於利率上升、全球通脹趨勢、地緣政治緊張局勢、加沙和烏克蘭的軍事衝突以及中國與美國之間持續的貿易爭端等幾個因素，具有挑戰性的宏觀經濟狀況和金融市場波動可能會對印尼經濟和我們的客户產生負面影響，包括降低我們訂户的購買力.

截至2022年12月31日和2023年12月31日的年度，我們的應收賬款分別約為88950億盧比和10.948億盧比。我們定期審查客户的可收回性和信譽，以確定估計的信貸損失的適當撥備。根據我們對客户的評估，我們目前只為壞賬留有無形準備金。然而，如果我們的壞賬超過我們當前或未來的信貸損失撥備，我們的經營業績將受到負面影響。

此外，近期全球通脹趨勢和金融市場波動導致資金緊張，這可能會影響我們的一些現有或潛在企業客户購買我們的產品和服務的時間和規模。最近宏觀經濟不確定性對我們客户的影響也導致了合同談判或客户訂單的延遲，並可能導致進一步的延遲。這些因素可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

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法律和合規風險

如果我們被發現對反競爭行為負有責任，我們可能會承擔重大責任，這可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響。

我們受到與反競爭行為和反壟斷有關的法律法規的約束。經印度尼西亞共和國《2022年創造就業法》修正的1999年關於禁止壟斷行為和不公平商業競爭的第5號法律(“商業競爭法“)禁止構成不公平商業競爭和濫用市場支配地位的協議和活動。根據《商業競爭法》，印尼反壟斷機構協會成立，有權執行《商業競爭法》的規定。

2016年，我們公司、Telkomsel和其他五家當地運營商被發現違反了與短信服務相關的價格操縱行為的商業競爭法。我們和Telkomsel分別向國庫基金支付了180億盧比和250億盧比的罰款。

2017年，指控浮出水面，稱我們通過自己的零售品牌IndiHome提供寬帶互聯網、固定有線和IPTV服務捆綁服務，違反了商業競爭法。儘管KPPU認為我們沒有違反商業競爭法，但這起事件突顯了客户或監管機構對我們的商業戰略的潛在挑戰。

我們偶爾會遇到KPPU對涉嫌違反《商業競爭法》的調查。儘管到目前為止，這些調查都沒有導致不利於我們利益的裁決，但它們可能會轉移我們管理層對我們業務運營的注意力。在未來，我如果我們被發現違反了商業競爭法，我們可能會以支付罰款的形式承擔重大責任。其數額將取決於法院的酌情決定權，而這反過來可能對我們的聲譽產生重大不利影響，業務、財務狀況、經營結果和前景.

監管風險

我們法律和監管環境的變化可能會導致競爭加劇，利潤率和運營收入減少，競爭對手產生的成本不對稱降低，以及監管和執法的不確定性增加。

自.以來頒佈1999年第36號電信法，後經《2023年創造就業法》(《電信法”) 印度尼西亞的電信業已經經歷了顯著的自由化，進一步放大了2021年第49號總統令，取消了對固定和移動電信網絡等各種電信業務活動的外資所有權限制。鑑於這些變化，外國投資者可能將其在電信公司的持股比例提高到67%以上，或獨立從事各種電信活動，而不必與當地合作伙伴建立合資企業。這可能會吸引新的外國投資者，或導致外資在印尼的競爭對手或新的市場進入者中擁有更多股份潛在的更大的資源競爭市場份額。隨着外國投資者在印尼電信業尋找機會，該行業可能會經歷更激烈的競爭，對現有參與者的利潤率和運營收入構成壓力。我們的競爭對手所產生的成本降低不對稱，加上新的、資源充足的進入者的潛在湧入，可能要求我們進一步提高我們的運營效率，使我們的服務產品與眾不同，並探索合作企業，這可能會導致額外的成本，並需要實施新的戰略來應對日益激烈的競爭。.

引入新的或修訂的法規以跟上技術進步的步伐，增加了一層監管的複雜性和不確定性，這可能會影響我們的財務和運營業績。值得注意的監管變化包括MoCI第5/2021號條例要求所有互聯服務必須在2024年12月31日之前從基於TDM的平臺遷移到基於IP的平臺，給我們這樣的現任者帶來了挑戰和潛在的收入影響。例如,為了遵守MoCI第5/2021號法規，我們不得不大幅改變我們現有的基礎設施(我們的競爭對手在提供傳統互連服務時依賴這些基礎設施，併為此付費

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對我們徵收關税)採用新技術。因此，我們來自互聯互通服務的收入增加了,但我們將需要投入更多的資本資源來改變我們的基礎設施。MoCI第5/2021號規例亦規定，在過渡期內，我們收取的互連費用必須與現有的互連服務提供文件(Dokumen Penawa an Interkoneksi)和互聯互通協議 l模仿我們將額外成本轉嫁給我們提供互聯服務的人的能力。

此外，歐盟頒佈的《一般數據保護條例》(GDPR)和印度尼西亞2022年關於個人數據保護的第27號法律(“PDP法”)，以及最近經2024年第1號法律修訂的2008年第11號電子信息和交易法(“EIT法”)和最近關於人工智能倫理準則的2023年第9號商務部通函(“商務部人工智能通函”)，突顯了圍繞數據保護和合乎道德的人工智能使用的日益嚴格的監管審查，需要做出重大合規努力。

與印尼的法規一起，我們的業務運營和服務都受到國際法的約束我們在哪裏運營或服務客户。值得注意的是，全球司法管轄區是加強對企業處理方式的審查個人數據。這嚴格的監管可能會導致新的法律義務，影響我們的運營。一個突出的例子是2018年5月25日生效的歐盟GDPR，它管理着歐盟成員國內部個人數據的處理，引入了嚴格的合規要求和對不合規的重大處罰。在印度尼西亞，個人數據保護的主要監管框架是PDP法，涉及數字和物理個人數據管理，詳細的實施條例尚未發佈。PDP法設想成立個人數據保護局，並引入了對違反數據保護行為的處罰，包括高達60億盧比的罰款，以及對不遵守規定的行政處罰，包括高達年收入的2%或由違規變量確定的金額。包括高達年收入2%的罰款或由違規變量決定的金額。此外，法律規定了各種刑事犯罪，最高可處以60億盧比的罰款和/或附加刑罰(例如，沒收從犯罪中獲得的利潤和/或資產或收益)。.

截至本文件之日，商務部正在起草詳細的實施條例，預計將澄清PDP法關於數據處理的規定，並將於2024年第三季度生效。這些實施條例預計將概述數據管制員和處理員的義務，包括數據處理活動的強制性記錄，如記錄來源、目的、數據類型、安全協議、數據傳輸和安全措施。我們一直在實施措施，以適應預期的新要求，但完全遵守新的要求和標準可能需要進一步投資或推遲具體項目，這可能會影響我們的業務結果。

此外，MoCI AI通函和EIT法修正案旨在促進數字平臺中倫理AI的使用和兒童保護。這些規定要求像我們這樣的電子系統運營商(“ESO”)納入針對電子系統對兒童構成的風險的預防措施，並賦予政府對印度尼西亞電子系統的實質性監督能力。例如，MoCI人工智能通函概述了參與基於人工智能的編程的企業以及公共和私營部門使用人工智能的所有ESO的主要責任，例如確保任何可能影響人類的決定不會單獨留給人工智能，並接受人類的監督和驗證。

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最近對《企業所得税法》的修訂大大增加了企業社會組織的責任，特別側重於在網上保護兒童。這些修正案旨在解決數字景觀不斷變化的動態，旨在保護兒童免受潛在傷害。為了全面實施，這些修正案將得到即將頒佈的政府、總統和部長法令的支持。《經濟、社會和文化權利法》第16A條的一項重要修正案直接針對數字領域的兒童安全，要求企業社會組織從其系統的開發階段到運行階段實施強有力的兒童保護機制。這包括設置年齡限制，核實用户身份，建立舉報渠道，在網上捍衞兒童權利。不遵守這些要求的情況可能會導致嚴厲的行政處罰，包括可能導致系統暫停或關閉。此外，修正案強調政府在印度尼西亞的數字環境中擁有更廣泛的監管權力，並授權政府有權迫使企業組織修改其業務，並對不遵守規定的行為進行處罰。雖然這些權力旨在促進安全、公平和創新的數字空間，但這些權力的廣泛範圍已引起人們對政府潛在的越權及其對該部門創新和業務增長的影響的擔憂。

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政府監督的程度以及政府新要求和標準的細節都不確定，給我們的戰略和財務規劃工作帶來了障礙。這種不斷變化的監管格局可能會導致運營成本增加，並需要進行戰略調整，以符合更嚴格的法律和監管標準，這反過來可能對我們的財務狀況、運營結果和增長前景產生重大不利影響。

此外，我們根據適用的印尼法律和法規獲得的許可證可能會受到一些條件的制約，遵守這些條件可能是昂貴、困難的，或者根據未來的監管規定，實際上是不可能的。政府當局可能會對我們採取執法行動，因為我們未能遵守這些規定，包括上述條件。這些執法行動可能會導致罰款或吊銷我們的執照等。遵守這些規定可能需要我們進行大量的資本支出，從而從我們計劃的建設項目中挪用資金。由於這樣的合規努力，我們的業務日程也可能會出現延誤。以上每一項都可能對我們的業務、前景、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響.

關税的適用法規及其在商務部監督下的實施可能會影響我們的收入和收益。

MoCI第5/2021號條例規定了接入電信網絡和電信服務的收費。提供電訊網絡的收費包括租用網絡及互連費，而提供電訊服務的收費則包括基本電話、增值電話及多媒體服務的收費，包括零售客户的互聯網服務。MoCI第5/2021號條例列出了我們這樣的電信運營商在確定我們服務的資費時必須參考的公式。

根據英國保監局第5/2021年號條例，董事郵政和信息學業務總局(“DGPIO“)監督資費的執行。在其監督角色中，如果商務部認為我們的任何行為可能擾亂電信市場的公平競爭，它可能會採取進一步的行動。因此，我們的促銷關税將需要仔細規劃和計算，以避免任何可能的”掠奪性定價“或反競爭索賠。如果我們違反關税規則，我們可能會受到根據MoCI第5/2021號法規的行政處罰。

監管關税的變化也直接影響我們的收入。例如，我們從互連服務中獲得可觀的收入，因為我們擁有印尼最大的電信網絡，而我們的競爭對手必須支付費用才能連接到我們的網絡。近年來，監管短信互聯互通費率一直在下降，未來可能會進一步下降。這種下降已經對我們的收入產生了負面影響，如果繼續下去，這種影響將會繼續下去。

MoCI第5/2021號條例還允許公眾參與監督過程，賦予他們提交投訴的權利，並就他們可能認為我們不公平收取的關税採取其他行動。在確保電信業公平競爭和保護公共利益的監管作用下，MoCI可能實際上能夠為我們收取的資費設定上限和下限。

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有關BTS鐵塔配置的規定可能會推遲新BTS鐵塔的安裝或更改現有鐵塔的位置，並可能要求我們與競爭對手共享我們的鐵塔，從而侵蝕我們的領導地位。

根據政府規定，建造BTS鐵塔需要獲得地方政府的許可。獲取這些許可證可能會很麻煩，而且需要花費過多的時間，並可能對我們的基站發射塔的分配、發展和擴建產生不利影響。我們也可能被禁止在某些地區建立新的BTS塔，從而限制我們的擴張。如果地方政府要求對現有BTS發射塔的位置進行任何更改，我們現有的BTS發射塔也可能受到不利影響。

此外，政府的規例規定，我們必須容許其他電訊營辦商租用我們的電訊塔上的空間，以提供與其他電訊營辦商同等的機會，而不會對其他電訊營辦商有所歧視。 這些規定使我們的競爭對手能夠通過以下方式拓寬他們的網絡使用我們的基礎設施，從而避免建造自己的塔樓的成本。這一優勢在城市地區尤為顯著，在那裏確保新的塔樓位置是具有挑戰性的，允許競爭對手 迅速擴大和壯大他們的業務。此外，我們的子公司PT Dayamitra Telekomunikasi Tbk。Mitratel因其被動基礎設施而面臨網絡共享義務包括塔樓和光纖。這些要求的實施，加上可能發放多個5G牌照，可能會限制BTS發射塔的新選址的可用性某些地區。此外，任何要求翻新現有塔樓以容納多家運營商的命令都可能導致我們遇到額外的費用。

為了運營我們的電信塔，印尼的法規允許地方政府徵收三種類型的費用：物業税(帕哈克·布米·丹·班古南), 與批出建築審批有關的費用(Persetujuan Mendirikan班古南格東)和電信塔臺控制費。這些費用根據財政部提供的公式和電信塔的位置，以成本為基礎確定。雖然已徵收此類費用的地方政府在本條例生效之日尚未收取實質性費用，但此類費用在未來可能成為實質性費用。此外，我們向相關地方政府支付的費用金額可能存在實質性差異。如果這些風險成為現實，可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。.

我們可能會遇到當地社區對我們的一些塔址的反對。

我們曾經經歷過，將來可能也會遇到，當地社區出於各種原因反對我們現有的場地或在新的場地上建造新的塔樓，包括美學和據稱的健康問題。由於這種反對，地方當局可能會要求我們拆除和搬遷某些塔樓。反對建造新的塔樓也可能導致新塔樓的供應和完工延遲。在極端情況下，破壞行為可能會導致設備損壞。在截至2023年12月31日的一年中，我們共涉及14起社區糾紛。

反對意見也出現在Mitratel的一些塔樓的選址上，以及 其他現存塔樓的Mitratel主要原因是與附近居民就與建築有關的問題沒有充分接觸，以及所有權從以前的業主轉讓給Mitratel。如果我們被要求搬遷大量的塔樓，但無法找到客户和/或當地社區可以接受的更換地點，或訴訟程序， 如果發生生產延遲或設備損壞，可能會對我們的業務、前景、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。

我們需要繳納大量的非税國家收入和USO繳費，與相關當局就此類付款達成任何分歧和/或未能支付此類款項可能會導致我們的某些執照被吊銷，追索權有限。

我們受到授權政府向我們徵收非税國家收入的多項規章制度的約束。除其他外，政府從電信設備測試、電信運營和無線電頻譜使用等方面收取非税收入。因此，每一家持牌電信公司

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運營商必須支付電信必和必拓和USO的繳費。使用通信衞星的電信運營商還必須支付衞星軌道費。

根據電信法，未繳納非税國家收入並參與USO貢獻的電信運營商可能受到行政處罰；最不利的制裁是吊銷運營商由商務部頒發的電信相關許可證(儘管在吊銷之前應給予書面警告)。雖然我們以前沒有未能支付必要的款項或不同意此類付款的計算，但如果我們未能履行這些義務，可能會導致我們的執照被吊銷。此外，據我們所知，對任何此類義務的評估提出質疑的程序，或向有關當局對運營商進行評估的制裁提出質疑的程序尚未經過測試。吊銷這類牌照可能會對我們的財務狀況、經營業績和流動資金產生重大不利影響。.

我們的電子貨幣業務受到嚴格監管。

我們的電子貨幣(“E-Money”)業務受到多項規章制度的約束。電子貨幣的具體監管主要由BI來管理。2021年，BI引入了新的規則，允許從事支付系統業務活動的各方為多種類型的支付服務獲得一個許可證，而以前的規則要求各方為他們提供的每種類型的支付服務獲得一個許可證(例如，每個電子貨幣、支付網關和電子錢包業務都需要單獨的許可證)。

任何人士如欲在印尼進行電子貨幣業務活動，必須先取得支付服務供應商(潘耶迪亞·賈薩·彭巴亞蘭或者“PJP“)BI授予的許可證，根據類別的不同，可能涵蓋特定的支付系統業務活動，如電子貨幣。我們的子公司Telkomsel已經從BI獲得了E-Money牌照，其中也包括Telkomsel的聯營公司Finarya持有的匯款服務。然而，BI有權採取其認為合適的進一步行動，如吊銷許可證、縮短許可證期限或限制許可證持有人的活動。如果BI對Telkomsel採取任何此類行動，我們開展普通電子貨幣業務的能力將受到限制，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。有關BI對許可的要求的更多詳細信息，請參閲“關於公司-許可-使用電子貨幣的支付方法的信息”。

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印度尼西亞支付系統提供商的BI法規對BI許可證持有者提出了多種要求，包括對股權和公司治理以及風險管理和信息系統能力要求的某些限制。如果我們通過Telkomsel未能履行任何這些義務，我們將受到行政處罰。對Telkomsel實施的任何制裁都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。

與發展新業務和收購相關的風險

我們發展新業務的努力可能不會成功。

我們認為，努力發展電信部門以外的新業務，如數字生活、智能平臺和企業信息和通信技術領域，以及努力追求國際擴張，對於確保業務持續增長是必要的。與新業務發展相關的風險包括來自老牌公司的競爭、我們商業模式的適宜性、來自顛覆性新技術或商業模式的競爭、需要在新的運營領域獲得新的專業知識、無法成功地組織和精簡我們的子公司以從我們的多種業務中創造價值，以及與在線媒體相關的風險，包括知識產權、消費者保護和客户數據保密。此外，我們必須專注於爭取新的企業客户。如果我們無法獲得新的合同，或者我們無法以與現有合同類似的合同價值、規模或利潤續簽現有合同，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響.

專注於國際擴張是我們的戰略業務舉措之一。特別是，我們已擴展至多個與電訊或數據有關的司法管轄區，即新加坡、香港、東帝汶、澳洲、緬甸、馬來西亞、臺灣、美國和新西蘭。擴大我們在國際上的業務將使我們面臨與在新司法管轄區運營相關的許多風險。 例如，我們的國際業務可能受到政治或社會不穩定和動盪、監管變化(如適用於我們業務的税收增加)、宏觀經濟不穩定、外匯交易的限制或控制、來自當地運營商的競爭、消費者偏好的差異以及我們將開展業務的本地市場缺乏專業知識的不利影響。這些因素中的任何一個都可能限制我們從擴張中獲得的預期回報，並對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大和不利的影響。

由於對高技能人才的激烈競爭，我們可能無法吸引、招聘、留住和培養合格的員工，這可能會對我們的業務、前景、財務狀況和經營業績造成實質性的不利影響。

我們的戰略重點是擴展我們的數字平臺和服務，實現更好的FMC，伴隨和促進印尼企業和政府機構的數字化，發展我們提供的B2B服務(如網絡安全和雲和數據中心服務)，以及大數據和物聯網服務和產品，我們面臨着對合適技能人才的激烈競爭，如軟件工程師、從事數字信號處理工作的電氣工程師、開發人員和一般數字人才。印度尼西亞的高科技和數字產業經歷了顯著的經濟增長，包括通過區域技術公司的首次公開募股。印尼和地區技術公司的經濟增長加快，導致就業機會過剩，印尼僱主之間為吸引當地合格員工而展開的激烈競爭。因此，我們可能無法成功地招聘更多的有經驗的或專業的人員，留住現有的人員，或有效地取代可能帶着合格或有效的繼任者離開的現有人員。我們留住和發展員工的努力也可能導致大量額外費用，這可能會對我們的盈利能力產生不利影響。我們不能保證將來會繼續聘用合資格的僱員，也不能保證我們將來能夠吸引和挽留合資格的人員。未能留住或吸引合格的人才可能會對我們的業務戰略、我們的業務、前景、財務狀況和運營結果的實施產生實質性的不利影響。

如果我們不能有效地管理我們的增長，我們的業務和財務業績可能會受到不利影響。

為了繼續可持續增長，我們必須繼續擴大我們的運營、研究、銷售和營銷努力，會計和財務系統，程序，控制和其他內部管理系統。這可能需要大量的管理和財政資源，而我們在這方面的努力可能不會成功。我們目前的系統，

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程序和控制可能不足以支持我們未來的運營。除非我們的增長導致我們的收入增加，與與此增長相關的成本增加成比例，否則我們的營業利潤率和盈利能力將受到不利影響。如果我們不能充分有效地管理我們的增長，改善我們的運營、財務和管理信息系統，或者有效地培訓、激勵和管理我們的新員工和未來員工，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。

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我們的收購活動使我們面臨各種風險。

我們過去一直在尋求，並可能繼續尋求收購互補的資產和業務。2021年，我們的子公司Mitratel從Telkomsel收購了4000個電信塔，2022年，Mitratel從Telkomsel收購了另外6000個電信塔。2023年2月，Mitratel從Indosat收購了997座電信塔，2023年11月，Mitratel進一步從PT Gametraco Tunggal收購了803座電信塔。

這些收購的成功將在一定程度上取決於我們能否通過將被收購的業務與現有業務相結合來實現預期的增長機會和協同效應。根據某些業務的規模和複雜性，將它們整合到我們現有的業務中可能需要我們管理層花費大量的時間、費用和精力。整合被收購企業的過程還可能涉及不可預見的費用和延誤或其他業務、技術和財務困難，這可能需要過多的管理關注以及財政和其他資源。如果我們管理層的注意力被轉移，或者在整合這些業務時出現任何困難，我們的運營結果可能會受到不利影響。

即使我們能夠成功整合這些業務，也可能無法實現我們預期從此類收購和戰略交易中獲得的全部好處，也不可能在我們預期的時間框架內實現這些好處。此外，這類業務通常仍受到我們無法控制的不可預見因素的影響。我們的收購和戰略交易，包括最近達成的那些，可能會被證明是無利可圖的。任何未能成功地將收購的業務和資產整合到我們的現有業務中、從合併節省中提高運營效率、將任何不可預見的運營困難降至最低、按時或根本無法實現預期收益的情況，都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果、前景和現金流產生重大和不利的影響。

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與我們的公司結構相關的風險

我們依賴我們的子公司Telkomsel，這是一家蜂窩電信服務和蜂窩電信網絡公司。

2021年、2022年和2023年，我們分別有61.0%、58.0%和76.0%的收入來自移動業務，這是通過我們持有69.9%股權的子公司Telkomsel實現的。Telkomsel剩餘的30.1%權益由新加坡電信移動私人有限公司持有。有限公司(“Singtel此外，根據我們的FMC倡議，我們與Telkomsel達成了一項協議，將我們的固定寬帶和移動寬帶服務合併為一個業務實體，方法是將我們分配給IndiHome業務部門的部分資產和負債轉移給Telkomsel(TheIndiHome集成在IndiHome整合後，我們預計Telkomsel對我們綜合收入的貢獻將增加。

新加坡電信是一家總部位於新加坡的電信公司，它可能尋求影響Telkomsel的管理、運營和業績。如果我們和Singtel在Telkomsel的業務、戰略和運營方面存在分歧，這些問題可能需要時間來解決，或者可能不會產生積極的結果 我們集團的結果。這些因素可能會對我們的業務、財務狀況、收入和經營業績產生實質性的不利影響。

我們精簡公司結構的努力可能不會及時或根本不能創造預期的協同效應和效率。

為了提高效率和提高協同效應，我們不斷評估精簡公司結構的機會，例如通過消除業務管理流程和內部行政流程的重複，以及通過簡化公司所有權結構。這項工作使我們能夠使管理成本合理化，並整合在相同業務中使用的資產和活動，以便更有效地使用我們的資源並釋放其價值。2023年4月，根據我們的FMC計劃，我們與Telkomsel達成了一項協議，通過將我們分配給IndiHome業務部門的部分資產和負債轉移到Telkomsel，將我們的固定寬帶和移動寬帶服務合併為一個單一的業務實體。

隨着我們專注於開發我們的數字服務產品，包括智能平臺和數字服務，我們已經開始將我們的團隊、資源和資產重組到一個公司實體下。例如，我們正在將我們的數據中心資產整合到我們的子公司TDE下，並將我們的基礎設施資產整合到提議的Infranco下。我們還旨在加強我們的地區實體，使我們的服務更好地適應當地市場動態，並更有效地應對此類市場的競爭變化，例如來自當地競爭對手的挑戰，或國家或地區競爭對手在此類市場的服務產品或網絡的擴展。

然而，這些精簡工作已被推遲，我們可能會遇到進一步的拖延。此外，在過渡期內，我們可能會產生實施這種精簡努力所固有的成本，而沒有實現對我們的業務、競爭力、成本和協同效應的預期好處，這可能會對我們的財務狀況和運營結果產生負面影響。

我們的控制力股東的我們的利益可能與其他股東的利益不同。

政府擁有我們已發行和已發行普通股的52.09%的控股權，並有能力決定所有需要我們股東批准的行動的結果。政府還持有我們的一股Dwiwarna股份，該股份對某些事項擁有特殊投票權和否決權，包括選舉和罷免我們的董事和委員。政府也可以利用其作為大股東或根據Dwiwarna股份的權力，促使我們發行新股、修改我們的公司章程或採取行動合併或解散我們、增加或減少我們的法定資本或減少我們的已發行資本，或否決任何這些行動。其中一個或多個可能導致我們的證券從某些交易所退市。此外，政府還通過MoCI管理印度尼西亞的電信業。

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截至2023年12月31日，政府通過PT Perusahaan Pengelola Aset(Persero)持有IOH 9.63%的股權，IOH在蜂窩服務、數據中心服務、IT解決方案、系統集成服務和固定IDD電信服務方面與我們競爭。政府在IOH的股權還包括一股Dwiwarna股份，根據IOH章程，Dwiwarna股份對某些戰略問題擁有特殊投票權和否決權，包括解散、清算和破產的決定，還允許政府提名一名董事進入董事會，一名委員進入董事會。因此，政府的利益可能會與我們的利益有所衝突。政府在對印尼電信業行使監管權力時，可能會將機會導向IOH或偏袒IOH或任何其他電信運營商。如果政府將IOH或任何其他電訊營辦商的業務放在優先位置，或擴大其在IOH的股權，或收購任何其他電訊營辦商的股權，我們的業務、財政狀況、經營業績和前景可能會受到重大和不利的影響。

我們的公司章程包含某些反收購條款，可能會對我們普通股和美國存託憑證持有人的權利產生不利影響。

我們的公司章程包含某些反收購條款，可能會對我們普通股和美國存託憑證持有人的權利產生不利影響。這些條款可能具有推遲、防止或阻止控制權變更的效果，可能會限制我們的股東從他們的美國存託憑證和/或股票中獲得溢價的機會，還可能大幅降低一些投資者願意為我們的美國存託憑證和/或股票支付的價格。

與印尼有關的風險

政治和社會風險

印度尼西亞當前的政治和社會事件可能會對我們的業務產生不利影響。他説：

印度尼西亞時不時地經歷政治不穩定。印尼也有許多政黨，到目前為止，事實證明，確保明顯的選舉多數對任何政黨都是具有挑戰性的。這些事件加劇了政治動態，在近年來的某些場合引發了普遍的社會和內亂。例如，自2000年以來，數以千計的印尼人蔘加了雅加達和其他城市的示威活動，表達了對前總統阿卜杜拉赫曼·瓦希德、梅加瓦蒂·蘇加瓦蒂、蘇西洛·班邦·尤多約諾和現任總裁的支持和反對，佐科·維多多目前擔任他的最後一個任期的總裁。

示威的重點是社會和民間對具體問題的反應，如減少燃料補貼、國有資產私有化、反腐敗措施、權力下放和省級自治以及新刑法。儘管這些示威活動總體上是和平的，但也有一些升級為暴力。2019年總裁佐科·維多多贏得總統選舉後，對選舉舞弊的指控促使人們在雅加達中部舉行了反對總裁的集會，最終導致2019年5月22日的騷亂。反對黨還向印尼憲法法院提起訴訟，指控存在舞弊行為，以挑戰選舉結果，儘管憲法法院於2019年7月27日駁回了訴訟。

最近一次與印尼當前政治環境有關的示威發生在2024年2月7日，活動人士呼籲彈劾總裁佐科·維多多，因為他們擔心總裁濫用佐科·維多多的權力影響2024年2月14日舉行的總統選舉，支持普拉博沃·蘇比安託，總裁佐科·維多多的兒子紀伯倫·拉卡布明·拉卡作為總統和副總統候選人。在2024年2月的總統選舉之後，普拉博沃·蘇比安託在第一輪投票中以大約58%的得票率獲勝，印尼選舉委員會正式確認了這一點。

這種情況，加上未來潛在的不滿來源，如2024年的全國和地區選舉，可能導致進一步的政治和社會不穩定。

分離主義運動以及宗教和種族團體之間的衝突也導致了印度尼西亞一些地區的社會和內亂，例如過去的亞齊和最近的巴布亞。這些分離主義運動的支持者與印度尼西亞軍方之間發生了衝突，包括分離主義叛軍繼續在西巴布亞活動

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這導致了2023年1月的暴力事件。還發生了種族間衝突，例如在加裏曼丹，以及在馬魯古和波索等宗教間衝突。

2019年8月，巴布亞學生因涉嫌破壞印尼國旗而被捕後，巴布亞爆發了騷亂。騷亂導致Telkom的一座客服大樓在2019年遭到破壞，但這並未導致重大問題、服務中斷或損壞。如果未來在我們的業務附近發生類似的騷亂，我們的業務和運營可能會受到不利影響。

偶爾試圖減少勞工保護的做法也引發了公眾抗議。通過 創造就業機會法 2020年導致印尼各地的抗議活動持續到2021年。這部法律修訂了70多項現行法律，目的是放寬行政要求，增加投資，創造新的就業機會。然而，批評人士認為，2020年就業創造法總體上會破壞現有勞動法，削弱環境保護，在公眾中引發各種爭議。這導致了包括雅加達、中央政府在內的主要城市以及日惹、泗水和馬朗等其他著名城市的有組織的示威活動。其中一些抗議活動升級為騷亂。

作為對法律挑戰的迴應，印度尼西亞憲法法院於2021年宣佈該法律“有條件違憲”。這項裁決允許該法律繼續有效，但要求政府和眾議院在兩年內重新起草該法律。對這一判決的解讀一直存在爭議(在一定程度上也存在政治不穩定)，隨着後續法規的發佈，勞工騷亂可能會繼續下去。2022年12月30日，政府頒佈了《2022年創造就業法》，以廢除和取代2020年《創造就業法》，但除非直接被《2022年創造就業法》取代，否則2020年《創造就業法》的所有實施條例仍可執行。隨着這一規定的頒佈，監管機構滿足了廢除違憲決定的要求，並有效地實施了2022年創造就業法。

印尼議會通過了一項新的刑法(“新刑法“)2022年12月6日，它取代了荷蘭在殖民時代引入的百年刑法。新刑法將在三年過渡期後生效。新《刑法》還要求政府在頒佈後兩年內頒佈若干實施條例。新《刑法》的一個重要特點是，除非另有規定，否則新《刑法》規定的所有刑事犯罪現在都可以歸因於公司。此外，與《2022年創造就業法》類似，新《刑法》優先於反洗錢和反腐敗法等各種法律規定的制裁，並對其進行修訂。2022年12月8日，聯合國(“聯合國“)發表了關於新《刑法》的聲明，對某些條款似乎不符合基本自由和人權表示關切，這些條款包括不受歧視地平等保護法律以及法律面前人人平等的權利、隱私、宗教、信仰、見解和言論自由。聯合國和包括****在內的其他組織表示，他們擔心新刑法中的幾項條款違反了印度尼西亞的國際法律義務。目前尚不清楚新刑法是否可能導致政治、社會和內亂，特別是在過渡時期，任何此類動亂都可能直接或間接對我們的業務、財務狀況、業務結果和前景產生重大不利影響。

印尼的勞工騷亂和激進主義可能會擾亂我們或我們客户的運營，並可能影響印尼公司的整體財務狀況，壓低IDX上印尼證券的價格，以及盧比相對於其他貨幣的價值。此類事件可能會對我們的業務、前景、財務狀況和經營結果產生實質性的不利影響。未來可能會發生更大範圍的社會騷亂，任何此類騷亂都可能直接或間接地對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景造成實質性和不利的影響.

印尼境內的恐怖主義活動可能會破壞印尼的穩定，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果以及我們證券的市場價格產生不利影響。

過去20年裏，印度尼西亞發生了多起導致人員傷亡的恐怖事件，包括2021年3月28日發生在馬卡薩爾天主教堂的爆炸事件，造成20多人受傷；2022年12月7日發生在西爪哇萬隆的爆炸事件，造成1人死亡，7人受傷.

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雖然政府近年成功打擊了一些恐怖活動，並拘捕了數名涉嫌參與這些事件的人士，但恐怖事件可能會繼續發生，如果嚴重或廣泛，可能會對印尼經濟的投資和信心及表現造成重大不利影響，亦可能對我們的業務、財政狀況、營運和前景，以及我們證券的市價造成重大不利影響。

我們可能會受到印尼地方政府和中央政府各自的特權和責任的界定以及地方政府和中央政府之間權力平衡的不確定性的影響。

自1999年以來，印度尼西亞在財政權力下放、向地方政府下放權力和區域自治方面進行了重大改革。截至本文件發佈之日，地方政府與中央政府之間在若干事項上的責任和權力平衡存在不確定性。這些措施包括續簽許可證、審批和地方政府對我們的電信塔徵收的費用。

例如，2023年，包括泗水市政府在內的地方政府出臺了計算電信基礎設施用地租賃費的規定，無論是在國有土地上還是在公共土地上。這一模式已被Sidoarjo Regency等59個其他攝政區/城市採用，導致對我們的數字基礎設施徵收更高的税。更多地方政府制定類似法規的可能性引發了人們對監管不一致和合規困難的擔憂。

此外，地方政府不時尋求徵收額外税收或獲得新的捐款，包括利用他們擁有的某些土地以及建造我們的某些塔樓所需的土地。這種持續的不確定性可能會使我們的合規工作變得複雜，並引發人們對新税收的合法性或地方政府制定影響我們業務的進一步法規的權力的質疑。這些因素可能會對我們的業務運營、財務健康狀況和未來增長前景產生不利影響。

宏觀經濟風險

全球、地區或印度尼西亞經濟活動的負面變化可能會對我們的業務產生重大不利影響。

我們的業務表現容易受到印尼、地區和全球宏觀經濟環境下滑的影響。過去，印尼經濟面臨重大外部衝擊，如1997年的亞洲經濟危機和2008年的全球經濟危機，導致經濟衰退、貨幣貶值、高利率和社會動盪。最近，雖然印尼經濟從新冠肺炎中略有復甦，但印尼的經濟狀況可能會惡化，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和前景產生不利影響。

下行風險在2023年持續存在，可能會惡化印尼、亞洲和全球的經濟形勢。主要擔憂包括擾亂全球金融市場的全球貿易爭端、對美國貨幣和利率政策的預期、對中國經濟健康狀況的擔憂、經濟保護主義、加沙和烏克蘭的軍事衝突以及相關的地緣政治緊張局勢。

例如，美國和中國等主要經濟體之間持續的貿易緊張局勢造成全球金融市場的不確定性和波動性，減少了印尼等新興市場的資本流入和投資，對貨幣構成下行壓力，並提高了企業的外部融資成本。因此，我們可能面臨更高的成本或難以獲得外國資本。

此外，隨着投資者轉向以美元計價的資產，美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve)加息促使新興市場的資本外流和貨幣貶值，也導致印尼通脹率上升。更高的通貨膨脹率使我們的借貸成本更高，如果我們無法轉嫁更高的融資成本，我們的盈利能力可能會降低。

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此外，在2023年，由於房地產行業的低迷以及企業和影子銀行部門違約率的上升，中國也經歷了經濟放緩，這導致中國政府降低利率以支持經濟增長。中國經濟下滑的加速可能會對全球行業產生不利影響，包括供應鏈中斷，以及可能分散風險的金融聯繫。中國的經濟增長放緩也抑制了整個地區的商業信心和投資興趣，我們可能會因此經歷更弱的收入增長。

自2021年末以來，隨着俄羅斯在烏克蘭周圍集結大量軍事力量，以及2022年2月俄羅斯入侵烏克蘭，美國和俄羅斯之間的緊張局勢不斷升級。作為迴應，北約向東歐部署了更多的軍事力量，包括立陶宛，拜登政府也宣佈了對俄羅斯的某些制裁。此外，從2023年10月7日開始，以色列和加沙激進組織之間不斷升級的衝突帶來了地緣政治不確定性，可能會對全球經濟產生負面影響。曠日持久的戰鬥擾亂了經濟活動，並增加了中東地區的供應鏈風險，該地區是關鍵的能源和貿易中心。導致油價上漲的油價升級將給全球本已高企的通脹帶來上行壓力。這場衝突還打擊了全球企業和消費者的信心，特別是如果動亂在整個中東蔓延的話。雖然如果加沙和烏克蘭的衝突得到控制，宏觀經濟影響可能是有限的，但區域嚴重升級將對全球增長和穩定構成重大下行風險。特別是，入侵烏克蘭，以及美國、北約和其他國家已經採取或未來可能採取的報復措施，引發了全球安全擔憂，可能導致地區衝突，否則將對地區和全球經濟產生持久影響。*這些不利的經濟發展對發達經濟體和發展中市場，包括印度尼西亞和東南亞其他經濟體都產生了不利影響，並將產生不利影響。

2023年，銀行機構的財務狀況面臨嚴重壓力和惡化，瑞士信貸集團擬議的重組以及硅谷銀行和Signature Bank在2023年第一季度的倒閉就是例證，這導致資本市場的波動性增加.

不利的經濟狀況和長期的全球不明朗因素可能導致業務活動減少，消費者可支配收入減少，消費者購買力下降，這可能會減少對通信服務(包括我們的服務)的需求，這反過來將對我們的業務、財務狀況、運營業績和前景產生重大不利影響。未來的經濟不穩定可能會對我們的業務表現產生實質性的不利影響。

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印度尼西亞盧比的價值波動可能會對我們產生實質性的不利影響。

我們的功能貨幣是印度尼西亞盧比。從歷史上看，印尼盾一直受到美元和其他外幣大幅貶值和波動的影響。2021年12月24日，盧比從2021年高點14,219盧比跌至1美元兑1美元，2022年盧比貶值至2023年10月31日15,893盧比至1美元的低點(根據路透社Refinitiv公佈的中間價)，原因包括全球經濟放緩和美元走強等因素。印尼盧比未來可能會繼續走軟。

此外，儘管印尼盾總體上是可自由兑換和可轉讓的，但BI不時通過出售印尼盾或使用其外匯儲備購買印尼盾來幹預貨幣兑換市場，以推動其政策。BI目前的浮動匯率政策可能會被修改，政府可能會採取額外的行動來穩定、保持或增加印尼盾的價值，如果採取這些行動中的任何一項，都可能不會成功。修改目前的浮動匯率政策可能會導致國內利率大幅上升、流動性短缺、資本或外匯管制，或者跨國貸款人扣留額外的財政援助。這可能會導致經濟活動減少、經濟衰退、貸款違約或我們服務的訂户使用量下降，因此，我們在為資本支出融資和實施業務戰略方面也可能面臨困難。上述任何後果都可能對我們的業務、財務狀況、經營結果和前景產生重大不利影響。

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目錄表

印度尼西亞通脹和利率水平的快速和過度上升可能對我們的財務狀況和經營結果產生重大不利影響。

利率受通貨膨脹率的影響。從歷史上看，印尼經歷過高通脹時期。通貨膨脹率(以消費價格指數的同比變化衡量)仍然不穩定，截至2022年和2023年12月31日的年度通貨膨脹率分別為5.51%和2.61%。基於烏克蘭軍事衝突後持續的經濟壓力，預計通脹可能在不久的將來繼續上升。隨着幾個國家和地區的央行為抑制通脹而提高利率，利率迅速大幅上升。如果通脹導致利率進一步大幅上升，並導致基準利率迅速上調，可能會對印尼的經濟、商業環境和消費者信心產生實質性的不利影響。

即使我們2023年的收入還沒有受到任何這樣的影響，較高的通貨膨脹率通常會導致購買力下降，從而增加印尼對我們的產品和服務需求水平下降的可能性，這將對我們的收入產生負面影響。此外，由於通脹壓力，我們無法通過提高價格來(部分或全部)匹配我們的成本和支出的任何增加，都將降低我們的利潤率。最終，緊縮的貨幣政策和潛在的更高的長期利率可能會推高我們業務的資金成本。因此，印尼的高通貨膨脹率可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。

下調政府或印尼公司的信用評級可能會對我們的業務產生重大不利影響。

截至本年度報告20-F表之日，印度尼西亞的主權外幣長期債務評級為“Baa2”。前景穩定穆迪著，《BBB》前景穩定作者：標準普爾和“BBB”前景穩定被惠譽。

這些評級反映了對政府支付債務的總體財政能力以及履行到期財政承諾的能力或意願的評估。穆迪、標準普爾、惠譽等統計評級機構可能會改變或下調印尼或印尼公司的信用評級。特別是，印尼或印尼公司的信用評級已經被下調，未來可能會被下調。任何降級都可能對印尼金融市場的流動性、政府和包括我們在內的印尼公司籌集額外融資的能力以及可獲得此類額外融資的利率和其他商業條款產生不利影響。我們的浮動利率盧比計價債務的利率也可能會上升。此類事件可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果、前景和/或我們證券的市場價格產生實質性的不利影響。

印尼的就業立法可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。

在過去的10年裏，印尼的最低工資大幅提高。由於國家勞動法沒有任何具體規定來確定最低工資的增加幅度，最低工資的增加可能是不可預測的。除了直接提高較低級別員工的工資外，這些最低工資上調還會隨着時間的推移間接對較高級別員工的工資構成上行壓力。因此，印尼最低工資的任何大幅提高都可能增加我們的人力成本，並對我們的現金流、業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。

與自然災害和氣候變化有關的風險

印度尼西亞很容易受到我們無法控制的自然災害和事件的影響，這可能會對我們的業務和經營業績產生實質性的不利影響。

印度尼西亞的許多地區，包括我們開展業務的地區，容易發生自然災害，如洪水、雷擊、颱風、地震、海嘯、火山噴發、火災、乾旱、停電和其他我們無法控制的事件。印度尼西亞羣島是世界上火山活動最活躍的地區之一，因為它位於

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目錄表

三個主要巖石圈板塊的會聚帶。它受到重大地震活動的影響，可能導致破壞性地震、海嘯或潮汐。在11月至4月的雨季期間，山洪暴發和更大範圍的洪災也經常發生。城市，特別是雅加達，經常遭受嚴重的局部洪災，可能導致重大破壞，偶爾還會造成死亡。在雨季，農村地區經常發生山體滑坡。自然災害不時造成大量人員死亡、受影響或流離失所，並損壞我們的設備。過去的這些事件擾亂了我們的業務活動，並可能在未來擾亂我們的業務活動，造成設備損壞，並對我們的財務業績和利潤產生不利影響。

例如，發生了洪水、微弱的龍捲風(普廷信仰)，以及2021年1月至4月期間印度尼西亞不同地區的山體滑坡。2021年12月6日，活火山塞梅魯火山噴發，切斷了蜂窩運營商的電信電纜網絡(主幹)，要求Telkom改道流量以維持該地區的電信服務。此外，爪哇島在2022年11月和12月受到強烈地震的影響，該地區仍然容易發生暴雨、洪水和火山噴發。鑑於印度尼西亞的地理位置，我們高度依賴使用海底電纜在印度尼西亞羣島提供服務。這些海底電纜可能會因火山活動或地震或其他原因引起的與海底的摩擦而損壞，這可能會擾亂我們向客户提供服務的能力。

為了準備應對自然災害，我們實施了業務連續性計劃和災難恢復計劃，我們定期測試這些計劃，併為我們的某些資產投保，以防止因自然災害或其他我們無法控制的現象造成的任何損失。然而，我們的業務連續性和災難恢復計劃可能不允許我們立即從由此造成的損害和中斷中恢復，我們的保險覆蓋範圍可能不足以彌補潛在的損失，這些保單續期時的應付保費可能在未來大幅增加，自然災害可能會嚴重擾亂我們的運營。

未來的自然災害可能會對我們、印尼或印尼經濟產生重大影響。印尼任何人口較多的城市和金融中心發生重大地震、其他地質幹擾或與天氣有關的自然災害，都可能嚴重擾亂印尼經濟，削弱投資者信心，從而對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大和不利的影響。

我們面臨着氣候變化和社會應對氣候變化可能造成的經濟損失和進一步的非金融損害。

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這一風險主要包括：(I)實物風險，即與氣候相關的急性天氣事件日益頻繁和嚴重，以及氣候模式長期長期變化所產生的風險；(Ii)過渡風險，即向低碳經濟調整過程中產生的風險。總而言之，這些被稱為“氣候風險。"

在我們開展業務的所有司法管轄區，氣候風險仍然是監管政策制定的核心重點，包括最近與締約方會議26相關的倡議的結果。例如，許多國家正在將環境目標納入國內政策，制定雄心勃勃的可持續發展目標的壓力越來越大。我們預計，我們運營所處的與氣候有關的監管環境將受到進一步監管發展的影響。這樣的監管發展，加上現有的指導和預期，可能會通過投資於監管合規、潛在的温室氣體排放税以及額外的環境監測和報告義務，增加我們面臨的潛在過渡風險。這些發展可能會增加與能源消耗相關的成本，特別是因為電力費用佔我們運營成本的很大一部分。此外，客户和公眾對我們緩解氣候變化努力的看法可能會限制對我們產品和服務的需求，特別是如果人們認為我們的努力不如我們的競爭對手。

如果各國政府未能制定限制全球變暖影響的政策，我們的業務可能特別容易受到氣候變化的物理風險的影響，如干旱、洪水、海平面變化和平均氣温變化。例如，惡劣天氣事件導致大宗商品價格波動加劇，加劇了全球供應鏈的中斷，並影響了我們開展業務的地區，並可能通過導致固定有線和無線網絡故障來破壞我們的基礎設施。如果接二連三發生嚴重自然災害，我們可能沒有足夠的資源來及時和符合成本效益地修復和恢復我們的基礎設施。

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目錄表

此外，温度上升可能會加劇網絡設備的冷卻要求，增加設備故障的發生率，從而增加我們的運營成本，導致註銷和過早更換。設備故障的激增可能會增加服務中斷的風險。上述任何風險的發生或持續可能會對我們的財務狀況、經營業績產生重大不利影響，如果情況嚴重或持續時間較長，則可能對我們的前景產生重大不利影響。

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與我們美國存託憑證相關的風險

我們的美國存託憑證的交易價格可能會波動，這可能會給您造成重大損失。

我們的美國存託憑證的交易價格可能會因我們無法控制的因素而大幅波動。由於這種波動，投資者可能無法分別以或高於購買美國存託憑證或普通股的價格出售所持美國存託憑證。除“風險因素”一節和本年度報告20-F表的其他部分討論的因素外，這些因素包括：

·

我們的收入、收益、現金流和運營數據的變化；

·

監管部門或在印度尼西亞、我們開展業務的司法管轄區或美國的法律發展；

·

公告我們或我們的競爭對手的新投資、收購或戰略合作伙伴關係；

·

在我們開展業務的印度尼西亞、美國和其他國家，總體經濟、政治和市場狀況以及金融市場的總體波動；

·

銷售額卷數出售我們的美國存託憑證或普通股，或我們的高級管理層、董事或大股東出售我們的美國存託憑證或股票，或預期未來可能發生此類出售；

·

庫存市場價格以及可比公司的數量波動，特別是在電信業運營或大部分業務在印度尼西亞的公司；

·

投資者通論知覺我們和我們的企業；

·

公告我們或我們的競爭對手的新產品、服務和擴展；

·

變化證券分析師的財務估計或建議；

·

有害的對我們、我們的服務或我們的行業的負面宣傳；

·

添加內容或關鍵人員離職；以及

·

潛力訴訟或監管調查。

這些因素中的任何一個都可能導致我們的美國存託憑證或普通股的交易量和價格發生巨大而突然的變化。

如果證券或行業分析師沒有發佈關於我們或我們業務的研究報告，或者如果他們對我們的美國存託憑證的建議發生了不利的改變，我們的美國存託憑證的市場價格和交易量可能會下降。

我們美國存託憑證的交易市場將受到行業或證券分析師發佈的關於我們或我們業務的研究報告的影響。如果跟蹤我們的一位或多位分析師下調了我們的美國存託憑證或普通股評級，我們的美國存託憑證的市場價格可能會下跌。如果其中一位或多位分析師停止跟蹤我們，或未能定期發佈有關我們的報告，我們可能會失去在金融市場的可見度，這反過來可能導致我們的美國存託憑證的市場價格或交易量下降。

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目錄表

印尼和美國資本市場的不同特點可能會對我們的美國存託憑證和股票的交易價格產生負面影響。

作為一家兩地上市公司，我們同時受到IDX和紐約證交所的上市和監管要求的約束。IDX和紐交所有不同的交易時間、交易特徵(包括交易量和流動性)、交易和上市規則以及投資者基礎(包括不同程度的散户和機構參與)。由於這些差異，即使考慮到貨幣差異，我們的美國存託憑證和我們股票的交易價格也可能不同。由於美國資本市場特有的情況，我們的美國存託憑證的價格波動可能會對股票價格產生實質性的不利影響，或反之亦然。某些對美國資本市場有重大負面影響的事件可能會導致我們股票的交易價格下跌，儘管此類事件可能不會普遍或同等程度地影響在IDX上市的證券的交易價格，或反之亦然.

我們的財務結果是按照IFAS向OJK報告的，這在某些方面與IFRS不同，我們根據母公司所有者應佔本年度的利潤和根據IFAS確定的每股淨收益來分配股息。  

根據OJK及印尼證券交易所的規定(“IDX“)，我們被要求報告我們的金融結果符合國際財務報告準則。我們已向OJK提供了截至2023年12月31日(2024年3月22日)的財務業績。我們在日期為6-K的Form 6-K中向美國證券交易委員會提供了這些財務結果2024年3月25日，其中包含我們截至2023年12月31日和截至2023年12月31日的年度的綜合財務報表，這些報表是按照IFAS編制的。國際財務報告準則在某些重大方面與國際財務報告準則有所不同，因此，我們根據國際財務報告準則和國際財務報告準則報告的財務結果之間存在差異，包括本年度母公司所有者應佔利潤和每股淨收益。我們根據母公司所有者應佔本年度利潤和根據國際財務報告準則確定的每股淨收益來分配股息。

根據IFAS財務報表，2021年、2022年和2023年，我們的母公司所有者應佔利潤分別為247600億盧比、207530億盧比和245600億盧比，我們的每股淨收益分別為249.94盧比、2022年2094.9億盧比和2023年2479.2億盧比。在截至2021年12月31日的財年中，宣佈的每股股息為149.97盧比，宣佈的每股美國存托股份股息為14,997盧比。在截至2022年12月31日的財年，宣佈的每股股息為167.59盧比，宣佈的每股美國存托股份股息為16,759盧比。截至2023年12月31日的財年股息將在定於2024年5月3日舉行的2024年股東周年大會上決定。

作為在美國的外國私人發行人，我們被允許，我們已經並將依賴於適用於美國國內發行人的某些紐約證券交易所公司治理標準的豁免。這可能會對我們的美國存託憑證持有人提供較少的保護。

由於我們是美國的外國私人發行人，我們獲豁免遵守紐約證券交易所的某些公司管治要求。我們被要求簡要説明我們的公司管治做法與在紐約證券交易所上市的美國國內公司必須遵守公司治理實踐。請參閲“項目16D。豁免遵守“審計委員會上市準則”及“第16 G項企業管治”。適用於我們的標準與適用於美國國內發行人的標準有很大不同。例如，我們不需要：擁有董事會的大多數成員必須是獨立的(儘管根據《交易所法案》，審計委員會的所有成員都必須是獨立的)，有薪酬委員會或提名或公司治理委員會，完全由獨立董事組成，定期為非管理董事安排執行會議，或每年僅由獨立董事舉行執行會議。

我們一直依賴並打算繼續依賴其中一些豁免。因此，我們美國存託憑證的持有者可能無法獲得紐約證券交易所某些公司治理要求的好處。

作為美國的外國私人發行人，我們不受《交易法》規定的某些披露要求的約束，這可能比我們是一家美國本土公司時所享有的保護要少。

作為在美國的外國私人發行人，我們不受《交易法》規定的委託書的提供和內容的規則以及與選擇性披露材料有關的規則的約束。

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目錄表

《交易法》下的FD條例下的非公開信息。此外，我們的高管、董事和主要股東不受交易所法案第16節所載的報告和短期週轉利潤和回收條款的約束。根據交易法，我們也不需要像根據交易法註冊證券的美國國內公司那樣頻繁或及時地向美國證券交易委員會提交定期報告和財務報表。例如，除了帶有審計財務報表的年度報告外，美國國內公司還被要求向美國證券交易委員會提交季度報告，其中包括由獨立註冊會計師事務所審查並經公司主要高管和財務官認證的中期財務報表。相比之下，作為一家外國私人發行人，我們不需要向美國證券交易委員會提交此類季度報告，也不需要我們的主要高管和財務官提供季度認證。因此，與適用於美國國內公司的《交易法》規則相比，我們的美國存託憑證持有人獲得的保護可能較少。

我們美國存託憑證持有人的投票權受到存款協議條款的限制。

本公司美國存託憑證持有人僅可根據存款協議的規定，就其美國存託憑證相關普通股行使投票權。在收到按存託協議規定的方式從他們那裏獲得投票指示後，我們的美國存託憑證的託管人將努力按照這些指示投票其相關普通股。根據我們的公司章程，召開股東大會或特別股東大會的最短通知期限適用於召開股東大會或股東特別大會。當召開此類會議時，我們的美國存託憑證持有人可能沒有收到足夠的股東大會通知，以允許他們在會議上就任何特定事項行使投票權。此外，託管機構可能無法向我們的美國存託憑證持有人發送投票指示，或無法及時執行他們的投票指示。此外，保管人不會對任何未能執行任何投票指示、任何投票方式或任何投票效果負責。如果託管人在指定日期或之前未收到吾等美國存託憑證持有人的投票指示，則除某些例外情況外，託管人應視為該持有人已指示託管人就該持有人的美國存託憑證相關股份向吾等指定的人士提供酌情委託書。因此，我們的美國存託憑證持有人可能無法行使他們的投票權，如果他們的美國存託憑證相關普通股沒有按照他們的要求進行投票，他們可能沒有追索權。

我們的美國存託憑證持有人在轉讓其美國存託憑證時可能會受到限制。

美國存託憑證可以在託管銀行的賬簿上轉讓。但是，託管人在其認為與履行職責有關的情況下，可隨時或不時關閉其轉讓賬簿。此外，當我們的賬簿或託管人的轉讓賬簿關閉時，或者如果我們或託管人認為由於法律或任何政府或政府機構的任何要求，或根據《存款協議》的任何規定，或出於任何其他原因，我們或託管人認為這樣做是可取的，託管人一般可以拒絕交付、轉讓或登記ADS的轉讓。

如果向我們的美國存託憑證持有人提供普通股或其任何價值是非法或不切實際的，我們的美國存託憑證持有人可能不會收到我們普通股的分派或任何價值。

我們的美國存託憑證的託管機構已同意向我們的美國存託憑證持有人支付其從我們的普通股或其他存款證券獲得的現金股息或其他分派，在扣除其費用和支出後，並受適用的某些預扣税金的限制。我們美國存託憑證的持有者將按其美國存託憑證所代表的我們普通股數量的比例獲得這些分配。但是，如果向任何美國存託憑證持有人提供分發是非法或不切實際的，則託管銀行不負責支付或分發這些款項或分發。例如，如果美國存託憑證的持有者包含根據美國證券法需要註冊的證券，但沒有根據適用的註冊豁免進行適當註冊或分發，則向美國存託憑證持有人進行分銷將是非法的。我們沒有義務採取任何行動，允許將我們的美國存託憑證、普通股、權利或其他任何東西分發給我們的美國存託憑證持有人。這意味着，如果我們提供普通股是非法或不切實際的，我們的美國存託憑證持有人可能不會收到我們對普通股的分配或為其分配的任何價值。這些限制可能會大幅降低美國存託憑證的價值。

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我們美國存託憑證的持有者可能會因為他們無法參與配股而經歷他們的持股稀釋。

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目錄表

我們可以不時地向我們的股東分配權利，包括購買證券的權利。根據《存款協議》，託管機構不會向美國存託憑證持有人分配權利，除非權利的分發和銷售以及與這些權利相關的證券根據證券法對所有美國存託憑證持有人豁免登記，或根據證券法的規定登記。保管人可以(但不是必須)試圖將這些未分配的權利出售給第三方，並可能允許權利失效。我們可能無法根據證券法建立註冊豁免，並且我們沒有義務就這些權利或標的證券提交註冊聲明，或努力使註冊聲明生效。因此，美國存託憑證持有人可能無法參與我們的供股，因此他們的持股可能會被稀釋。

美國存託憑證和股票之間的交換所需的時間可能比預期的要長，投資者在這段時間內可能無法結算或出售其證券。

紐約證券交易所和IDX之間沒有直接交易或結算，我們的美國存託憑證和股票分別在其上交易。此外，印度尼西亞和紐約之間的時差以及不可預見的市場情況或其他因素可能會推遲存入股票以交換美國存託憑證或撤回與美國存託憑證相關的股票。投資者將被阻止在這種延遲期間結算或出售其證券。此外，任何換股為美國存託憑證(和反之亦然)可能不會按照投資者的時間表完成可以預料到。

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目錄表

我們是在印度尼西亞成立的，投資者可能無法向我們、我們在美國境內的專員、董事或高級職員送達法律程序或執行判決，或執行外國法院對我們或印尼境內任何此等人員的判決。

我們是一家在印尼成立的國有有限責任公司，在印尼管理有限責任公司的法律框架內運營，我們所有的重要資產都位於這裏，我們目前的大部分業務都在印尼進行。此外，我們所有現任委員和董事都居住在印度尼西亞，都是美國以外的國家的國民，這些人的大部分資產都位於美國以外的地方。因此，投資者可能很難或不可能在美國境內向我們或該等人士送達法律程序或執行判決，或在美國法院向我們或該等人士強制執行判決。

我們的印度尼西亞法律顧問告訴我們，印度尼西亞不是任何相互承認和執行外國法院判決的雙邊或多邊條約的締約方。因此，印度尼西亞以外法院的判決不被承認，也不能在印度尼西亞執行，儘管這種判決可以在印度尼西亞法院關於基本索賠的訴訟中被接納為證據，如果印度尼西亞法院完全酌情認為在這種情況下是適當的。

此外，印度尼西亞法院是否將僅根據美國的民事責任規定或其他司法管轄區的類似索賠，在印度尼西亞法院提起的原告訴訟中作出判決，還存在不確定性。在缺乏對外國判決的直接執行機制的情況下，尋求在印度尼西亞執行的當事方將需要根據其在印度尼西亞的案情重審該案。在印度尼西亞隨後的執行程序中，以前的外國判決將被視為可接受的證據。然而，必須指出的是，印度尼西亞法院保留在特定情況下評估外國判決的適當性的自由裁量權。

這一過程基本上要求在外國管轄的勝訴一方在印度尼西亞提起新的法律訴訟，重新提出他們的案件，並在訴訟過程中依靠外國判決作為佐證。不能保證根據印度尼西亞法律可獲得的索賠或補救措施將與其他司法管轄區的索賠或補救措施相同或同樣廣泛。

因此，如果您認為您的權利受到美國聯邦證券法或其他方面的侵犯，您可能很難或不可能對我們或我們在美國的專員、董事或高級管理人員提起訴訟。即使您成功提起此類訴訟，根據印度尼西亞共和國的法律，您也可能無法執行鍼對我們的資產或我們的專員、董事或官員的資產的判決，因為索賠人將被要求在印度尼西亞法院向我們或該等人員索賠。

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項目 4.*

A.           公司的歷史與發展

Telkom簡介

截至2023年12月31日，按收入和用户數量計算，Telkom是印尼最大的電信公司. 我們提供固定和移動電信服務、解決方案和輔助服務。我們是創新的，並通過創建最大限度地提高協同效應和積極的投資組合管理的戰略計劃，繼續加強和優化我們的投資組合業務、服務和解決方案。我們的生存目標是將印度尼西亞建設成一個更繁榮、更具競爭力的國家，同時為我們的利益相關者提供最佳價值。我們的長期願景是成為最受歡迎的數字電信公司，並賦予印尼社會力量。為了實現這一願景，我們專注於三項使命，涵蓋賦權社會的多個方面，包括快速構建可持續發展的數字基礎設施和智能平臺，為廣泛的客户提供負擔得起的服務，培養一流的數字人才，幫助發展印度尼西亞的增強數字能力，增加數字技術和服務的採用，以及協調全面的數字生態系統，以提供卓越的客户體驗.

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目錄表

為了實現我們的願景和使命，我們繼續努力轉變我們業務的關鍵方面：技術、組織、運營、人員和文化。

公司名稱	:	Perusahaan Perseroan(Persero)PT Telekomunikasi印度尼西亞Tbk.
縮寫名稱	:	PT Telkom印度尼西亞（Persero）Tbk.
商業名稱	:	Telkom
業務範圍	:	電信和信息學網絡和服務
納税識別號	:	01.000.013.1-093.000
企業識別號	:	9120304490415
營業執照	:	9120304490415
住所	:	西爪哇萬隆
地址	:	JL.日本1號，Bandung 40133，印度尼西亞
電話	:	+62-22-4521404
傳真	:	+62-22-7206757
呼叫中心	:	+62-21-147
網站	:	www.telkom.co.id 我們網站上找到的信息不構成本表格20-F的一部分，也未通過引用的方式納入本文。
電子郵件	:	corporate_comm@telkom.co.id; investor@telkom.co.id
收視率	:	國際評級： 穆迪的“Baa 1（穩定）”、惠譽的“BBB（穩定）”和MSCI 2023年ESG評級的“A” 國內評級：Pefindo 2023年的“idAAA”
合法成立日期	:	1991年11月19日
成立的法律基礎	:	根據1991年第25號政府法規，根據Imas Sirimah，S.H.的公證書，我公司的地位被轉變為國有有限責任公司（“Persero”）1991年9月24日第128號，經印度尼西亞共和國司法部根據1991年11月19日第C2- 6870.HT.01.Th.1991號決定函批准，並於1992年1月17日印度尼西亞共和國第5號國家公報第210號國家公報增刊中宣佈
所有權	:	–    印度尼西亞共和國政府-52.09% –    公共-47.91%
在證券交易所上市	:	我們的普通股在IDX和紐約證券交易所上市（“紐交所”）1995年11月14日
股票代碼	:	–   IDX上的“TLR” –   紐約證券交易所的“TLK”
授權資本	:	1 Dwiwarna股份和389，999，99，99，999股普通股
發行及繳足股本	:	1 Dwiwarna股份和99，062，216，599股普通股
辦公室	:	–   1總部 –   7 Telkom地區辦事處和 61電信領域

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目錄表

服務中心	:	–   387 Plasa Telkom直銷店 –   9全球辦事處 澳大利亞、香港、馬來西亞、緬甸、新加坡、臺灣、東帝汶、迪拜、美國，以及英國、菲律賓、加拿大、越南和印度總共5名銷售代表 –   309 GraPARI印度尼西亞中心 – 571 IndiHome銷售汽車單位
其他信息	:	–  公共會計師 公共會計師事務所（“KAP”） 普爾旺託諾、鬆戈羅和蘇爾哈 （安永全球有限公司的成員公司）（PCAOB ID 1381）（“KAP Purwantono、Sungkoro & Surja”） 印度尼西亞證券交易所大樓2、7座這是樓層，Jl.詹德。蘇迪曼·卡夫。52-53, 印度尼西亞雅加達12190
​	​	–  證券管理局 PT Datindo Entrycom JL.海亞姆·武魯克第28、2號nd樓層，印度尼西亞雅加達10120
​	​	–  受託人 PT Bank Tabungan Negara（Persero）Tbk. 梅納拉·BTN，18歲這是樓層，Jl. Gajah Mada No.1，Jakarta 10130，印度尼西亞 PT Bank Permata Tbk. Gedung WTC II，28這是樓層，Jl.詹德。蘇迪曼·卡夫。印度尼西亞雅加達29-31
​	​	–  保管人 PT Kustodian Sentral Efek印度尼西亞 印度尼西亞證券交易所大樓1座5樓Jl.詹德。蘇迪曼·卡夫。印度尼西亞雅加達52-53 ​
​	​	–  評級機構 PT Pemeringkat Efek印度尼西亞 帕寧塔塞納延市，17歲這是樓層，Jl.亞洲非洲地塊。19，雅加達10270 穆迪投資者服務中心新加坡私人公司 50 Raffles Place #23-06，Singapore Land Tower，Singapore 048623 惠譽香港有限公司 香港德輔道68號萬益大廈19樓
​	​	–  ADR保存人 紐約梅隆銀行公司 美國紐約州格林威治街240號- 10286
​	​	–  美國法律服務授權代理 普格利西及其同事 850 Library Ave # 204，Newark，DE 19711，USA
僱員工會	:	Telkom員工工會（塞裏卡特·卡里亞萬·特爾科姆或者“Sekar")

​

我們必須遵守適用於外國私人發行人的《交易法》的定期報告和其他信息要求。根據《交易法》，我們必須向美國證券交易委員會提交報告和其他信息(“美國證券交易委員會“)。具體地説，我們被要求在每個財政年度結束後四個月內每年提交一份20-F表。報告和其他信息的副本在向美國證券交易委員會提交時可以查閲和

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目錄表

在美國證券交易委員會維護的公共參考設施中複製，地址為華盛頓特區20549號華盛頓特區1580室。在支付複印費後，您可以寫信給美國證券交易委員會，索要這些文件的副本。公眾可致電委員會電話1-800-美國證券交易委員會-0330獲取有關華盛頓特區公共資料室的信息。美國證券交易委員會維護一個網站(http://www.sec.gov)，)，其中包含以電子方式提交給美國證券交易委員會的有關我們的報告、委託書和信息聲明以及其他信息。

Telkom的里程碑

1965年，作為印度尼西亞國有電信業重組的一部分，政府創建了第一家專門從事電信服務的國有公司。

1974年，PN Telekomunikasi更名為Perusahaan Uum Telekomunikasi印度尼西亞公司(“Perumtel”)，提供國內和國際電信服務，隨後將製造電信設備的PT Industri Telekomunikasi印度尼西亞公司剝離出來，成為一家獨立公司。

1991年，由於轉型為國有有限責任公司並重新命名，我們成為Perusahaan Perseroan(Persero)PT Telekomunikasi印度尼西亞Tbk。

1995年，我們和Indosat成立了Telkomsel。我們完成了首次公開募股，我們的股票在雅加達證券交易所和泗水證券交易所(這兩家交易所後來合併為IDX)上市。我們的股票還以美國存託憑證的形式在紐約證券交易所和倫敦證券交易所上市，並在沒有在東京證券交易所上市的情況下公開發行。

1999年，我們發射了Telkom-1衞星。我們在2017年與這顆衞星失去了聯繫，比計劃中的退役和Telkom-4(Merah Putih)衞星，於2018年發射。

2001年，作為印尼電信業重組的一部分，我們和INDSAT取消了某些公司的共同所有權和交叉所有權，因此，我們也失去了作為印尼固話服務唯一運營商的獨家權利。

2004年，我們推出了固定線路國際直撥服務，接入代碼為007。

2005年，我們發射了Telkom-2衞星。這顆衞星於2021年退役，當時它的運行壽命即將結束。

2009年，我們從一家信息電信公司轉型為電信、信息、媒體和教育娛樂公司(“時差)公司。我們還重新命名，引入了一個新的公司標誌和“世界在你手中”的口號。

2011年，我們啟動了Telkom Nusantara超級駭維金屬加工項目，通過部署多條海底電纜將印尼羣島連接起來。我們還啟動了真正的寬帶接入項目，為印尼各地的客户提供20 Mbps至100 Mbps的互聯網接入。

2012年，我們開始在印尼各地安裝Wi-Fi接入點，以創建名為印度尼西亞Wi-Fi的公共無線網絡，這是我們“印度尼西亞數字網絡”計劃的一部分。我們還不時地擴大我們的業務組合。

2014年，我們成為印尼首家商用4G/LTE服務的蜂窩運營商。

2015年，我們推出了零售品牌“IndiHome”，我們將固定語音、固定寬帶、IPTV和消費者數字服務打包銷售。

2017年，我們發射了Telkom-3S衞星，並如期開始運行。

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目錄表

在 2018，我們發射了Telkom-4(Merah Putih)衞星，它開始覆蓋整個印度尼西亞、東南亞和南亞.我們還為Telkom Hub舉行了落成典禮，這是一個智能辦公綜合體，用於開發數字創業者並培育一種數字化的文化契合數字政府倡議，如“讓印尼4.0”、“2020數字願景”和“One Data印度尼西亞”。

2019年，wE將我們的業務組合從過去的幾次重新調整為移動、消費者、企業、批發、國際業務和其他.

在2021年，Telkomsel成為印尼首家商業推出5G服務的移動運營商。Telkomsel還刷新了品牌，並進行了產品簡化。我們的子公司Mitratel於2021年11月進行了首次公開募股，提供了184630億盧比的收益，用於有機和無機業務擴張。

2022年，Telkom在馬納多推出了電纜網關，這是我們擁有的第二個國際通信網關。我們完成了雅加達HyperScale數據中心的第一階段，以及我們的子公司PT Telkom Data Ekosistm(“TDE“)，開始在巴淡島建設我們的第二個HyperScale數據中心。我們還與微軟等幾家全球科技公司建立了戰略合作伙伴關係。

2023年4月，根據我們的FMC計劃，我們與Telkomsel達成了一項協議，通過將我們分配給IndiHome業務部門的部分資產和負債轉移到Telkomsel，將我們的固定寬帶和移動寬帶服務合併為一個單一的業務實體。請參閲“項目10.附加信息--材料合同”。

2023年8月，我們的子公司MetraNet與edtech初創公司PT Cerdas Digital Nusantara(“Cakap”)合作提供數字教育內容，2023年10月，我們完成了連接印尼東部多個島嶼的Patara-2海底電纜系統的建設。2023年11月，我們與韓國電信公司KT Corp合作，成立了一個聯合工作組，為印尼新首都努桑塔拉的數據中心制定商業模式。

截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度，我們的綜合資本支出分別為303,290億盧比、341460億盧比和328580億盧比(21.34億美元)。資本支出主要用於購買在建房地產、電纜網絡和設備。.另見“項目5.經營和財務回顧及展望--流動資金和資本資源--資本支出”，瞭解截至2023年12月31日的年度資本支出的更多信息.    

自我們過去三個財政年度開始以來，有關我們運作所依據的法律的資料，以及我們的資產剝離(包括在其他公司的權益)的説明(在適用的範圍內)，載於本20-F表格的其他部分。

​

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目錄表

B.

業務概述

戰略

作為印尼收入和用户數量最大的電信公司，我們打算成為印尼首選的數字電信公司，同時也為印尼的繁榮和競爭力做出貢獻，併為我們的利益相關者提供價值。我們打算迅速建立可持續的數字基礎設施和智能平臺，為廣泛的客户提供負擔得起和可獲得的服務。我們尋求培養數字人才，以幫助發展印尼的數字能力，並增加印尼對數字技術和服務的採用。我們還尋求通過開發全面的數字生態系統來改善我們的客户體驗。

2023年戰略重點

我們的長期戰略專注於在我們的三個數字業務領域(數字連接、數字平臺和數字服務)的未來方向上實現卓越，並優化我們目前的運營和服務 保持我們的市場地位，創造可持續增長，為我們的利益相關者釋放價值，並在印度尼西亞促進包容性數字化。我們2023年的企業主題是“推動轉型議程，以確保強勁的業務基本面和健康的可持續增長，”我們試圖通過以下三個主要計劃來實施這些計劃:

●

通過加強數據分析能力和數字化流程提供最佳客户體驗。我們致力於全面瞭解客户的需求和行為，以便通過使用客户旅程中所有接觸點的數據分析來預測客户需求和行為。我們尋求增加數字接口的使用，以改善客户體驗和內部流程的效率，並完善我們的客户細分。我們還致力於通過以下客户關係管理部門最大限度地提高客户參與度CFU，它們專注於我們五個客户羣中的每一個.

●

及時執行業務轉型，以提高B2C-B2B和數字平臺基礎設施的投資組合業績。我們正在繼續我們的業務轉型，如B2C業務整合和我們的B2B能力準備增強，以及同時加強我們的數字平臺基礎設施組合(例如，數據中心和B2B IT服務)。例如，2023年7月，我們通過FMC成功整合了我們的B2C業務。我們的FMC計劃旨在為社區創造更廣泛、更公平和更可靠的寬帶服務的可持續影響，支持加快數字包容和數字經濟，增加印尼電信業的公平競爭環境，並加強公司未來的業務。此外，通過擁有FMC，我們預計將增加潛在商業協同效應的收入，並將幫助TelkomGroup提高運營費用和資本支出的效率。

​

●

通過對人才和技術的明智投資，確保關鍵資產和業務能力做好準備。我們尋求通過確定關鍵人才和技術並對其進行有針對性的投資來建立關鍵的運營能力。此外，我們尋求培育數字文化，包括更有效地配置內部資源，鼓勵和支持我們有機培養和從外部來源吸引的數字人才。我們相信，這樣的投資和文化將幫助我們保持競爭力，並獲得更高的業務業績。

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目錄表

五人組大膽移動

為了實現我們的戰略目標，我們將我們的總體企業意圖清楚地劃分為被稱為“五大舉措”的關鍵舉措。這些舉措的目標是鞏固和建立我們在三個數字業務領域(數字連接、數字平臺和數字服務)的競爭優勢，並支持我們成為世界級數字電信公司的長期目標。因此，我們希望有一個更精簡的組織，更加專注於我們的關鍵業務，更加專業化地發揮我們的能力，提高我們的運營效率，並與合適的客户、投資者和合作夥伴打交道。這五個大膽的舉動包括以下幾個方面：

●

固定-移動融合：我們尋求開發我們的技術和服務，以優化我們固定網絡和移動網絡之間的互操作性，使客户能夠無縫切換，無論位置或設備如何。我們相信，這將提高成本、運營效率和客户體驗，最終將增強我們的市場佔有率，並加強我們公司未來的業務。

●

INFRAO：我們尋求通過整合我們的基礎設施資產來釋放潛力，包括我們的光纖接入網絡基礎設施和電信塔組合。我們這樣做的一種方式是將我們的電信塔資產整合到我們的子公司Mitratel之下。我們相信，整合我們的基礎設施資產將有助於我們優化資產效用，管理連接成本，並加快我們的市場滲透，最終目標是增加我們基礎設施資產的價值，並吸引潛在投資者。

●

DC公司：我們尋求通過將我們的數據中心資產整合到我們的子公司TDE下，並與其他技術公司合作來加快我們數據中心業務的增長及其在該地區的存在，以增強我們數據中心業務的能力和能力。

●

B2B數字IT服務公司: 我們尋求將PT Sigma Cipta Caraka(“TelkomSigma“)通過與微軟和亞馬遜網絡服務等全球科技公司的夥伴關係和合作，提供業界領先的B2B數字IT服務.

●

DigiCo: 我們尋求通過將我們的數字資產、業務和人才整合到Telkomsel的控股公司PT Telkomsel Ekosistein Digital下，為醫療技術、教育技術和移動遊戲領域的企業和消費者建立、擴大數字服務並實現貨幣化。Ted“)。我們會採用有系統的方法，在TED下發展數碼業務。

進一步發展5G服務

2021年，我們持有多數股權的子公司Telkomsel成為印尼首家提供5G服務的移動運營商。自那以後，我們的戰略一直是逐步部署我們的5G網絡。我們根據多個因素確定此類部署的速度，包括印尼5G生態系統的成熟度、我們對5G B2B和B2C服務當前和未來需求的評估(特別是在製造、基礎設施和教育領域)，以及通過未來的政府拍賣獲得額外的5G頻譜。我們正在開發我們的5G服務，以符合我們促進印尼數字生態系統發展的目標。為了實現這一雄心，我們與幾家科技公司合作，擴大在印尼的5G固定無線接入技術路線圖的開發。例如，Telkomsel和華為計劃合作並實施Superior City項目，通過採用5G應用、新技術和部署高質量的5G網絡以及“智慧城市”中的生態系統，為個人和企業客户提供優化的連接體驗和數字服務。

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戰略夥伴關係

2023年，我們通過合作和合作擴大了我們的數字服務產品。例如，我們與全球科技公司在雲計算領域結成聯盟，以支持我們的數據中心業務。我們還通過戰略合作伙伴關係繼續加強我們的數字服務生態系統，例如Telkomsel對PT Goto Gojek Tokopedia(PTGoto Gojek Tokopedia)的4.5億美元(6.4萬億盧比)投資。轉到從2020年到2022年，目標是從我們的投資開始就創造協同價值。這一協同價值每年都在持續增長，我們一直持有Goto的所有權股份，直至本公司的日期。我們打算在連接、數字平臺和數字服務方面與後藤進一步合作。自2022年以來，Telkomsat和Starlink也一直在合作，因此Starlink一直在為Telkomsat在印度尼西亞的偏遠地區提供回程服務。自2023年11月以來，我們還一直在與韓國電信公司KT Corp合作成立一個聯合工作組，專注於為印尼未來首都努桑塔拉開發可持續的智慧城市模式。

通過收購和剝離來增強我們的資產

我們尋求通過收購和剝離來增強我們的資產和數字能力。例如，在2019年至2021年期間，我們的子公司Mitratel收購了PT Persada Sokka Tama(太平洋標準時間“)，並從印度尼西亞的印多薩特購買了2,100個電信塔。作為我們通過整合增加基礎設施資產價值的努力的一部分，Mitratel還在2019年至2022年期間從Telkomsel收購了16,050座電信塔樓，並於2021年11月在IDX進行了首次公開募股和上市。2022年和2023年，Mitratel從PT Sumber Cmerlang Kencana Permai和PT Transans印度尼西亞Superkoridor收購了6,012公里的光纖，從PT Power Telecom收購了967公里的光纖。此外，2023年，Mitratel從PT XL Axiata Tbk購買了54座塔樓。XL Axiata和來自PT Gametraco Tunggal的803座塔樓。

2023年4月，根據我們的FMC計劃，我們與Telkomsel簽署了一項協議，通過將我們分配給IndiHome業務部門的部分資產和負債轉移到Telkomsel，將我們的固定寬帶和移動寬帶服務合併為一個業務實體，以創造新的協同效應，並改善我們的產品和服務、客户體驗、成本效益和收入。

環境、社會和治理(“ESG”)事項

在面對與ESG方面相關的挑戰時，我們執行可持續發展政策和戰略，遵循可持續發展的支柱：正確的環境方法、正確的人和正確的治理。

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●	正確的環境方針支柱體現了我們以對環境負責的方式開展業務的承諾。通過專注於減少業務鏈的負面影響，我們努力繼續改善電子廢物管理，與供應商合作管理廢物，實施能效，創新減少數據中心的排放，建設使用新能源和可再生能源(EBT)的綠色BTS。落實這一支柱也是我們減輕氣候挑戰和風險的努力。
●	正確的人員支柱表明我們致力於積極影響所有利益相關者，包括員工、客户和社會。社會方面的主要挑戰與人才管理有關，包括數字人才準備情況。我們對這些挑戰的迴應是加強人力資源管理，調整支持多元化、繁榮和平等的政策，並提高人力資源能力，以應對數字化加速和我們公司的轉型。
●	正確的治理支柱包括我們對實施強有力的可持續性治理的承諾，包括法律合規、商業道德、客户隱私和人權。電信業務面臨的最大挑戰是數據安全和網絡安全。面對這些主要挑戰，我們的應對措施是優化數據安全治理，以便保護客户隱私和數據。

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通過實施這三大支柱，我們的目標是實現平衡和可持續的ESG業績，確保我們的數字化轉型為所有利益攸關方提供可持續的積極利益。

可持續發展績效成就

​

我們相信，通過將ESG整合到我們業務的各個方面，我們可以實現可持續發展的業績目標，併為更美好的未來創造積極的影響。可持續發展是一項社會責任，是我們商業戰略中不可或缺的元素，對環境和社會產生積極影響，併為可持續業務增長做出貢獻。我們的可持續發展績效成就分別在以下三個可持續發展支柱中概述：

正確的環境方法

2023年，我們實施了支持可持續發展實踐的各種倡議，克服了我們作為一家數字電信公司面臨的挑戰。注重環境方面，我們積極採取具體行動，例如通過廢物管理活動減少碳排放，特別是通過管理我們的電子廢物、種植紅樹林、在西爪哇進行土地重新植被和珊瑚礁修復。我們還使用了太陽能電池、生物柴油和微型水力發電等環保能源。我們還鼓勵員工使用電動汽車，以促進環保交通。

在我們的辦公室內，我們的目標是通過有效和高效地管理資源，包括減少紙張、水和電力的使用，來培養環境友好型文化。這些努力還包括鼓勵員工減少個人垃圾。我們通過在每個工作地點提供電子箱，積極讓員工參與電子廢物管理。通過與合作伙伴的合作，我們確保將電子廢物回收利用，轉化為增值商品，並分發給社會。這些努力反映了我們對可持續發展和持續環境責任的承諾。

能源管理也在進行，以減少每年的能源使用。其中一項舉措是減少用電量。我們實施計劃，以減少我們辦公室和設備的用電量。我們的節目名為“GePEE”，意思是Gerakan Peduli Efisiensi Energi(能效關懷運動)。以下是Telkom在該計劃下的舉措：

1.

房間劃分和設備重新定位；

2.

重組設備；

3.

温度調節；

4.

更換效率低下的設備；

5.

使用節能燈；

6.

減少產能過剩和停止使用空調；以及

7.

拆除或關閉不再使用的設備。

此外，為了配合政府的可再生能源目標，我們目前正在評估將太陽能電池技術整合到我們的業務中，並於2023年啟動了一個試點項目。截至本報告之日，目前正在審查該項目的成果和可能在全網絡範圍內推廣的情況。

權利治理

我們的目標是始終如一地實施可持續發展治理和商業道德，遵守適用的法規，並進行監督，以確保與相關規範和商業道德保持一致。2023年，我們對網安運營副總裁督導的數據保護官(DPO)進行了結構性改進，任務和職能更加明確。我們還對隱私政策和公司條例進行了修改，以與PDP法規定的條款保持一致。

我們也參考國際標準，如國際標準化組織27001，我們擁有相應的認證，加強數據保護和安全。採取這一步驟是為了確保我們達到全球數據管理和保護標準。2023年全年，未發生數據泄露事件。所有這些努力都是為了確保我們遵守

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符合適用法規，併為我們管理的數據提供最佳級別的保護和安全，同時遵守商業道德原則。

正確的人

2023年，我們繼續加強努力，通過增加培訓和教育計劃來發展員工的能力。已經採取具體步驟管理數字人才準備方案，這是一項旨在發展僱員適應數字技術變化的數字能力的倡議。我們的重點還包括公平和道德的勞動管理，在公司環境中優先考慮人權、性別平等、多樣性和包容性的價值觀。目前，我們36.95%的員工是女性，其中29.96%是管理層，我們積極為殘疾人賦權。

我們不僅以內部為導向，而且致力於為消費者提供最佳體驗。MyTelkomsel的轉型證明瞭我們努力維持和提高客户忠誠度。將端到端產品服務集成為一個更高效的解決方案。通過這些步驟，我們的淨推廣者得分達到了56分(一種常用的市場研究指標，用於對客户推薦一家公司或其產品和服務的可能性進行評級)。

為了對社區作出貢獻，我們積極管理中小企業的能力建設。這一努力旨在產生更先進的中小企業，同時繼續通過數字化增強它們的能力。國家數字賦權倡議是我們通過賦予微型和小型企業(MSE)權力，在鼓勵經濟進步方面發揮積極作用的基礎。

商業投資組合

我們的業務組合按業務線進行組織，這些業務線分為 傳統、數字連接、數字平臺和數字服務。 這些業務線在五個客户羣下運營(即，CFU)：

·

移動細分市場包括移動寬帶服務；移動數字服務，包括e-Health、e-Education、金融服務、視頻點播、音樂、遊戲、物聯網解決方案、大數據分析、增值服務、數字美國存托股份；以及移動遺留服務，包括移動語音和移動短信；

·

消費細分市場包括固定語音業務、固定寬帶業務、IPTV以及相關的消費數字業務；

·

企業細分市場主要包括ICT和數字平臺，涵蓋企業級連接服務(E.g.、衞星)、IT服務、雲、業務流程外包以及其他鄰近服務；

·

批發和國際業務部門包括電訊批發網絡及流量、國際業務、批發平臺及服務、電訊塔臺業務、數據中心、基建及網絡管理服務；以及

·

其他細分市場包括數字服務產品，如數字智能平臺、數字內容和B2B電子商務，以支持其他細分市場，以及物業管理，以利用我們在印尼各地的物業資產。

從歷史上看， 數字連接在我們總收入中所佔份額最大。到目前為止，我們的業務沒有經歷過明顯的季節性。

​

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以下是我們產品組合的簡要概述：

1.移動細分市場

我們的移動業務組合包括語音和短信等傳統服務，以及通過我們的控股子公司Telkomsel執行的數字產品，如數據和增值服務。2023年，移動服務，特別是數據服務，仍然是我們收入的主要驅動力。

截至2023年12月31日，Telkomsel的預付費移動服務品牌為“Telkomsel Prabayar”(2021年推出)和“BY.U”(2019年推出)，佔手機用户總數的95.3%。與此同時，截至2023年12月31日，Telkomsel的後付費移動服務，即“Telkomsel Halo”，佔手機用户總數的4.7%。截至2022年12月31日，移動用户總數增長1.6%，即250萬用户，從1.568億用户(包括1.497億預付費蜂窩用户和710萬後付費蜂窩用户)增加到1.593億用户(包括1.518億預付費蜂窩用户和750萬後付費蜂窩用户)。移動用户總數的增長主要是由於該公司的交叉銷售和追加銷售戰略，該戰略專注於提供更具價值的套餐以吸引和留住優質客户，從而提升客户體驗。Telkomsel的續訂戰略納入了客户價值最大化分析，從2022年到2023年，ARPU的年增長率為7.5%。儘管如此，我們在這一領域仍然面臨激烈的競爭。

我們的移動寬帶服務由5G/4G/LTE/HSDPA/3G/EDGE/GPRS技術支持。截至2023年12月31日，我們擁有1.271億數據用户，而截至2022年12月31日，我們擁有1.209億數據用户，增長5.1%，或增加620萬數據用户。我們相信，數據用户的增長主要是由於我們加強數字業務組合的舉措。2023年，Telkomsel通過多次價格調整，繼續支持和激勵更健康的市場行為，以加強業務盈利能力和行業合理化。主要競爭對手也在2023年實施了價格合理化舉措。

除了我們的數字連接業務，我們還在我們的移動部門建立了幾個數字服務產品，特別側重於金融服務、視頻點播、音樂、遊戲、廣告和物聯網。我們的移動部門包括金融支付平臺T-Cash，它在2007年由Telkomsel推出時開創了數字支付的先河。2019年，T-Cash在PT Fintek Karya Nusantara的領導下成為LinkAja(菲納莉亞“)。截至本協議日期，Telkomsel擁有一家24.83在Finarya擁有%的股權。

我們還在MAXstream下提供視頻點播內容，這是一個一站式視頻門户網站，彙集了OTT視頻應用程序、線性頻道、視頻點播和其他與寬帶數據包捆綁在一起的原創內容。我們提供音樂和遊戲服務，通過瞄準不同的消費羣體並利用Telkomsel的計費系統提供移動娛樂體驗。我們有音樂方面的申請(例如：, 蘭吉特·穆西克)以及Telkomsel Dunia Games，它提供了一個全面的遊戲生態系統，結合了媒體內容、分發、支付設施、電子競技和遊戲出版。我們已經推出了網絡遊戲，並開始開發遊戲社區，以提升客户體驗。隨着客户需求的快速變化和社會的變革，我們的目標是提升我們的產品供應和數字能力，超越連接，同時加速和擴大我們目前的數字生態系統，繼續專注於客户需求和以網絡質量為支撐的長期增長。這項計劃包括豐富與視頻和遊戲內容相關的數字服務，增強BY.U的功能，開發Telkomsel Orbit，以及改進MyTelkomsel應用程序和Telkomsel.com的功能。

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繼Telkomsel於2020年11月和2021年5月投資Goto後，兩家公司加強了戰略合作伙伴關係計劃，為用户提供新的好處，並幫助加快中小企業的數字化.

​

轉到 已經為用户、司機和商家開發了一個全面的、廣受認可的數字生態系統。我們的合作伙伴關係轉到 是多方面的。我們共同推廣SIM卡促銷和廣告套餐等產品和服務，並開展聯合品牌活動，以更好地服務於各自的客户，擴大我們的潛在市場。例如，我們為以下客户提供了套餐和折扣轉到 司機。我們還在與轉到 為了更好地瞭解用户和客户的消費習慣和行為

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以改進我們的產品和解決方案。在這項投資之後，兩家公司加強了戰略夥伴關係倡議，為用户提供新的好處，並幫助加快了中小企業的數字化。這些舉措旨在增加Telkomsel的用户數量轉到生態系統包括為Goto的MSME合作伙伴創建輕鬆的入職功能，使其成為Telkomsel經銷商合作伙伴，整合MyTelkomsel和GoPay，在忠誠度計劃上進行合作，以及為Goto提供號碼屏蔽服務。我們預計會有更多的數字計劃在……裏面未來與後藤的合作。

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《2023年創造就業法》除其他外，旨在通過各種手段支持印度尼西亞加快寬帶服務的數字化和普及。這些措施包括優化頻譜的使用，通過向非電信公司強加某些網絡共享義務來限制被動基礎設施，以及通過價格監管確保可持續的競爭環境。為了優化頻譜使用，政府於2022年下令在700 MHz頻段從模擬電視廣播切換到數字電視廣播(稱為模擬關閉)。

​

Telkomsel於2021年5月正式推出5G服務，成為印尼首家提供5G服務的蜂窩運營商。截至2023年，Telkomsel已在印尼40多個城市的選定地點部署了654個BTS塔，從而實現了5G，這是其通過基於需求的方法為B2C和B2B細分市場(包括製造、基礎設施和教育部門)推出5G戰略的一部分。 我們打算最大限度地利用5G，宣傳5G網絡的優勢，以進一步鼓勵印尼數字連接、數字平臺和數字服務的增長，以及AI、雲計算和物聯網等未來技術解決方案的發展。5G服務的部署將是漸進的，基於可評估的需求，並將與我們的合作伙伴一起進行。

​

2.消費細分市場

我們的消費細分產品組合包括固定語音、固定寬帶、IPTV和消費者數字服務。我們營銷這些服務產品在零售品牌“IndiHome”下，一種允許客户選擇捆綁包中的一種或多種此類服務的產品.

2023年4月，根據我們的FMC計劃，我們與Telkomsel達成了一項協議，將我們的固定寬帶和移動寬帶服務合併為一個業務實體，方法是將我們分配給IndiHome業務部門的部分資產和負債轉移給Telkomsel(TheIndiHome集成“)，以創造新的協同效應，改善我們的產品和服務、客户體驗、成本效益和收入。作為我們FMC計劃實施的一部分，Telkomsel還於2023年7月推出了”Telkomsel One“。這一新產品旨在通過廣泛的以客户為中心的套餐選擇和多屏幕內容優化方法，鼓勵在整個社區公平分配數字連接。

Telkomsel專注於通過最大化固定寬帶和移動寬帶服務之間的協同效應來維持IndiHome的業務連續性，同時追求收入增長。這將通過交叉銷售活動、服務整合、優化平臺成本和內容、避免投資重複、通過關閉290多家重疊門店來整合客户觸點來實現。

Telkomsel的目標是通過改善服務提供和保持高質量的服務標準，加快固定寬帶的普及，滿足對可靠的高速寬帶的需求。此外，Telkomsel在IndiHome整合後的前六個月加快了對IndiHome B2C新客户的收購，增加了約42.5萬名客户，ARPU穩定在252.7萬盧比。

Telkomsel還向IndiHome客户提供wifi.id服務，這是一項附加服務，允許IndiHome客户在印度尼西亞的所有wifi.id接入點享受無限制的互聯網接入。Wifi.id代表印度尼西亞Wi-Fi，這是我們的無線公共互聯網網絡，為公眾提供高速互聯網服務和各種其他多媒體服務。

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3.企業細分市場

我們的企業部門主要包括ICT和平臺服務，涵蓋企業級連接服務、衞星服務、數據中心和雲服務、數字IT服務、業務流程外包、設備和數字相鄰服務。

對於企業連接，我們提供固定寬帶、Wi-Fi、以太網和數據通信服務，包括支持更高性能的廣域網的SD-廣域網生態系統、城域以太網、VPN-IP等租用通道、提供具有高容量帶寬的點對點連接的大容量數據網絡解決方案以及固定語音服務等。我們還在航空、海運、採礦和種植園等領域提供衞星服務，作為我們企業連接產品的一部分，併為國內和國際用户提供其他基於衞星的服務，同時繼續在蜂窩回程和政府服務方面提供業務和支持。

2020年，我們推出了Flou Cloud，通過提供雲計算、數據存儲、網絡和數據安全等服務，為印尼初創企業、中小企業、大公司和政府實體促進數字增長。2022年，Telkom Sigma對Flou Cloud的能力和性能進行了升級，以增加我們的市場佔有率並加強數據安全。我們還獲得了國際標準化組織27000認證，以表彰我們對數據安全的承諾。此外，我們還實施了雲安全聯盟安全、信任和保障註冊(STAR)措施。通過與領先的雲服務提供商合作，我們主要針對我們預計將增長的行業的印尼客户，例如金融、製造、政府和通信行業的客户，我們為這些客户提供專業的雲管理和諮詢服務.

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我們的連接服務支持各個行業的關鍵功能。我們的ICT和行業解決方案充當涵蓋物聯網、數據中心、雲服務、大數據、網絡安全和支付系統的橫向平臺。我們的平臺通過為客户的應用程序、數字營銷、金融、電子健康和娛樂等提供最先進的解決方案來促進創新。例如，我們提供支付服務和大數據分析，為客户提供信息，以設計更有效的營銷計劃。我們以整合的通信系統和增強的IT安全為後盾，幫助客户進行客户關係管理和物聯網部署，包括建立智能建築，用於能源管理和車隊管理。我們的數字和IT服務能力增強了我們的電子健康產品，例如通過簡化醫療索賠處理。2023年，我們專注於ICT業務，為政府和物流、醫療保健、教育、金融、保險、農業和礦業提供專業解決方案。

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4.批發和國際細分市場

我們的批發和國際業務部門包括國內和國際批發交通、批發網絡、批發數字平臺和服務、數據中心、電信塔臺業務和基礎設施服務業務。

我們提供的國內外批發流量、批發網絡和批發數字平臺和服務包括網絡服務、數據和互聯網，以及互聯互通服務、增值服務、語音集線器、A2P短信、平臺和解決方案。

我們的收入主要來自我們向使用我們在印度尼西亞的網絡和基礎設施的其他電信運營商提供的互連服務，無論是終止於我們網絡的呼叫還是通過我們網絡轉接的呼叫。同樣，當我們使用其他電信運營商的網絡連接客户的電話時，我們也會向其他電信運營商支付互聯費。我們為其他電訊營辦商提供的互連服務包括本地和國際互連服務。至於我們的電信鐵塔業務，我們將空間出租給其他運營商，讓他們在這些鐵塔上放置電信設備，我們為此收取費用。截至2023年12月31日，我們有大約 43,047 塔樓，包括大約38,014Mitratel擁有的塔樓，大約477由Telkom擁有的塔樓，大約4,556 塔樓歸Telkomsel所有。我們的目標是不斷擴大我們的電信塔樓業務，因為我們相信這是電信行業的戰略業務，並打算增加我們的塔樓租賃收入。我們還試圖通過內部業務流程的數字化來提高我們的操作和維護效率。我們的子公司Mitratel在過去幾年一直在購買塔樓，

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截至2023年12月31日，Mitratel擁有38,014座塔樓，已購買2023年2月來自Indosat的997座電信塔和2023年11月來自PT Gametraco Tunggal的803座電信塔。

我們通過網絡建設和維護提供託管基礎設施和網絡服務，包括鋪設和維護海底電纜，以及電信基礎設施生態系統的能源解決方案。我們通過利用我們產品組合中的現有業務並開發內部功能和創新解決方案來實現這一目標。作為我們基礎設施產品組合的一部分，我們開發了能源管理解決方案。因此，我們於2017年完成了加裏曼丹和蘇拉威西地區柴油發電廠的交付和安裝。這個項目完成後，我們受僱於一家國有企業，直到2023年，對我們交付和安裝的一些柴油發動機進行維護管理。2017年，連接加利福尼亞州和印度尼西亞萬鴉老的SEA-US海底電纜竣工，並延伸到連接印尼主要城市的IGG海底電纜以及SEA-ME-WE 5和SEA-US電纜系統。2023年，我們完成了連接印尼多個島嶼的Patara-2海底電纜系統的建設，增強了外塞、Manokwari和Supiori城市之間的連接。我們計劃增加額外的着陸點以供宂餘，並在未來進一步部署海底電纜。

在全球範圍內，電信塔臺提供商正在通過擁抱新的增長機會來優化價值創造。他們正在從提供基本的互聯服務轉向向客户提供包括光纖服務和迷你數據中心在內的廣泛支持。數據使用量的增加和高帶寬應用使計算和存儲數據變得離客户場所更近，塔樓提供商正在通過在塔樓站點上設置邊緣計算來利用這一點。此外，通過在靠近網絡邊緣的地方部署微型數據中心，電信塔提供商可能能夠在5G服務中實現超可靠的低延遲通信，從而釋放新的商機。隨着高速視頻服務、增強現實和虛擬現實應用、自動駕駛和其他通信應用等高吞吐量和低延遲應用的出現和發展，對邊緣計算技術的需求和依賴預計也將增加。我們預計，未來5G技術的部署也將為我們的批發部門提供增長機會。 5G技術在印尼的部署受到各種因素和條件的影響，但我們打算成為行業領先者，以經濟高效和分階段的方式進行此類部署，在印尼提供5G批發服務。

2022年，我們繼續鞏固和擴展我們的數據中心能力，包括我們的雲服務和市場服務。2021年，我們通過轉移當時在建的Cikarang HyperScale數據中心，開始整合我們子公司TDE下的數據中心業務。2022年，我們從Telkom Sigma轉移了Sentul、Serpong和Surabaya的企業數據中心業務。TDE繼續擴大我們在Cikarang的HyperScale數據中心的容量，並已開始在巴淡島建設第二個HyperScale數據中心。我們計劃在未來繼續將我們的國內和國際數據中心整合到TDE下，並擴大我們的能力，以成為數據中心生態系統的市場領導者。

我們的子公司PT Telekomunikasi印度尼西亞國際(“Telin”),繼續加強其國際業務。 泰林有開發了基於NeuAPIX雲的CPaaS服務，為中小型和大型公司和企業主提供全渠道通信功能(機器人和實時聊天、實時語音功能、短信、電子郵件、視頻通話和消息服務，如Line或Facebook Messenger)。Telin還提供NeuTrafiX，這是一個基於網絡的公共交換平臺，用於連接買家和賣家，進行語音、短信和虛擬號碼的批發交易。Telin還管理着新加坡、香港和東帝汶的數據中心。2023年，Telin推出了TNeX，這是Telin下一代平臺，允許客户選擇、獲取和監控一系列連接產品的配置狀態，同時允許客户根據需要即時微調帶寬，從而使企業能夠在全球範圍內連接數據中心.

在印度尼西亞以外的一些司法管轄區，我們在電信和數據相關領域的業務和/或利益也有限。我們的子公司Telin管理我們在以下司法管轄區的國際業務：

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新加坡，通過Telekomunikasi印度尼西亞國際私人有限公司。有限公司(“新加坡泰林“)，我們作為端到端信息和通信技術提供商運營，提供雲和連接、批發語音服務、數據中心和管理服務；

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香港，透過Telekomunikasi印度尼西亞國際有限公司(“Telin Hong Kong“)，在那裏我們提供批發語音服務、批發數據服務、作為MVNO的零售移動服務，以及我們還運營一個GraPARI中心和一個數據中心；

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東帝汶，通過印度尼西亞國際電信公司(“”)Telkomcel“)，我們提供移動蜂窩服務、企業解決方案、批發和國際服務並運營數據中心；

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澳大利亞，通過印度尼西亞Telekomunikasi國際私人有限公司。有限公司(“特林澳大利亞“)，我們提供企業解決方案、批發和國際服務；

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臺灣，通過Telin臺灣有限公司作為Telin的間接子公司，在那裏我們作為MVNO提供零售移動服務，數字零售服務和運營GraPARI中心；

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馬來西亞，通過Telekomunikasi印度尼西亞國際有限公司。巴赫德。(“馬來西亞泰林“)，我們在一家合資企業中持有多數股權，該合資企業提供國際通話時間服務和支持、批發語音服務、企業解決方案以及批發和國際服務；

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美國通過Telekomunikasi印度尼西亞國際公司(“特林美國“)，在那裏我們提供數據服務、互聯網連接服務(包括操作點、對等和傳輸服務)和批發語音服務；

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緬甸，通過一個分支機構，在那裏我們提供數據連接服務；

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迪拜通過分支機構，我們在那裏提供批發語音服務、批發數據服務和企業服務；

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英國通過銷售代表，我們在那裏提供批發數據服務和企業服務；

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菲律賓，通過銷售代表，我們提供批發數據服務和企業服務;

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越南，通過銷售代表，我們提供批發數據服務和企業服務；

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加拿大，通過我們提供批發數據服務和企業服務的銷售代表；以及

●印度通過銷售代表，我們在那裏提供批發數據服務和企業服務。

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我們定期評估這些海外業務、它們的盈利能力、前景和戰略定位，以優化我們的投資組合結構。我們可能會根據此類評估不時進行進一步投資或剝離現有投資。在印度尼西亞，我們繼續監測電信塔業務進一步整合的可能性。.

5.其他細分市場

數字服務

我們的數字服務組合主要包括針對數字消費者的媒體和教育娛樂服務。我們多樣化的數字產品組合聚集在一個智能平臺中，使您能夠訪問數字內容和電子商務。我們還通過我們的子公司PT Metra Digital Investama管理一隻風險投資基金(也稱為“MDI Ventures”)投資於數字初創企業。我們的智能平臺業務線包括數字廣告、智能應用、大數據、物聯網和金融服務。我們的金融服務產品專注於通過提供數字支付解決方案來創建數字金融生態系統。例如，LinkAja(前身為T-Cash)是Telkomsel提供的一項電子貨幣服務，使Telkomsel客户能夠在客户的智能手機和/或功能手機上執行銀行活動，如支付賬單、轉賬以及進行線上和線下零售支付。LinkAja提供的全面金融服務有望進一步加快金融普惠，促進無現金髮展

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政府在其非現金國民運動計劃中設想的社會。截至本文發佈之日，Telkomsel擁有Finarya 24.83%的股權，我們預計與後藤的戰略合作伙伴關係將使我們能夠擴大我們的數字生態系統，受益於聯合品牌和聯合促銷活動，並使我們更接近數字服務的客户。

Telkomsel成立了TED作為一家控股公司，在教育技術、醫療技術和遊戲領域提供數字服務。Ted打算與印尼初創企業、投資者和數字行業的利益相關者合作。例如，TED與印尼最大的遊戲開發商之一Agate合作，擴大對當地製造的遊戲的訪問，從而為當地創作者在印尼的遊戲生態系統中打開機會。

2022年，我們推出了一個新品牌Leap，作為我們所有數字轉型產品和服務的保護傘品牌。我們尋求利用Leap通過合作和創新創造技術解決方案，幫助實現印尼的數字主權。

2023年，我們的子公司MetraNet和Cakap合作在MetraNet平臺上提供教育數字內容，即Cazbox Edu。目標市場包括印尼各地各級的公立和私立學校。

PT.印尼電信是一家在電信領域運營的公司，但考慮到目前的變化速度，我們的公司必須不斷創新，因此我們提供了一個名為Bigbox的端到端大數據平臺，這是一個具有端到端數據管理和分析功能的分析型大數據平臺，旨在幫助組織管理和分析各種環境和各種數據格式中的海量數據，為企業或組織提供洞察、解決問題或創造價值。我們目前有三個細分市場，即產品(端到端大數據平臺，以生成適合客户運營和業務需求的洞察)、解決方案(幫助客户將複雜的數據轉化為對各個行業各種用例的可操作洞察)以及服務和支持(通過專家支持、培訓和諮詢服務幫助客户構建數據驅動型組織)。

這三個細分市場分為縱向產品和橫向產品，其中縱向產品包括BigOne(一個數據平臺，幫助政府將分散的數據整合到一個數據管理中)，BigMarket(電子商務分析平臺，用於分析電子商務產品)，BigSosial(社交媒體分析平臺，幫助監測和分析社交媒體上的趨勢、品牌、社會、政治和經濟問題)，Bigview(智能政務儀錶板，提供各種垂直應用的集成服務，以查看地區信息、地區潛力、願景和地區使命)，BigLegal(法律分析，收集所有準確、有效和最新的系統性法律法規)，和BigVision(Video Analytics和eKYC，幫助提供與Video Analytics和eKYC相關的API服務)，並得到BigAction、BigSpider、BigLake、BigSearch、BigQuery、BigBuilder和BigEnepe等七款橫向產品的支持。

我們的數字內容組合包括音樂和遊戲。我們管理整個集團的數字內容組合，並管理相關的價值鏈，主要包括採購內容、提供內容平臺、處理支付和營銷。我們的數字內容組合專注於為消費者提供移動娛樂體驗。它瞄準不同的消費者細分市場，並利用Telkomsel值得信賴的計費系統來促進交易。它提供音樂應用程序(例如：、用於音樂流媒體的Langit Musik和一個名為納達·桑邦·普里巴迪) 和遊戲(例如：,U點.ID和Dunia Games，將幾個遊戲的遊戲內容數據與遊戲代金券結合在一起)。我們一直在發展我們的遊戲組合，我們的電子商務業務，特別關注B2B電子商務機會，Xooply，我們客户的B2B市場，並投資於B2B IT數字服務。

物業管理

與我們加快數字生態系統創建的戰略一致，我們優先考慮增加與網絡相關的建築和設備資產利用率，以擴展我們的數字能力。我們還為數據密集型地區建設數據中心，同時通過外部合作伙伴關係和協作，在數據使用率較低的市場利用我們規模可觀的房地產資產組合。此外，我們還為傳統網絡設備尋求高效的空間分配，並提供

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為員工提供愉快的辦公體驗。我們通過我們的子公司PT Graha Sarana dua(“Telkom物業)，提供物業發展(物業地區的規劃、發展及建設)、物業租賃(物業租賃及租賃)、物業設施(從事零售及租賃、運輸管理系統)及物業管理(大廈管理、商場、公寓及保安服務)等服務。這些服務有助提高物業資產使用率及促進數碼生態系統的多元化。.

2023年，我們採取主動，發展和應對不斷變化的格局，與我們創新和持續發展的承諾保持一致。在進步的願景指引下，我們採取了五項大膽的舉措，以支持Telkom在物業管理方面的轉型。我們加大了建設最先進建築的力度，旨在促進我們的數據中心的發展。這一基礎設施擴展符合我們的使命，即加快高流量行業的數字化，確保順暢的服務和產品交付。在擴大我們的洞察力的基礎上，我們將戰略重點放在外部市場，促進合作和夥伴關係，以擴大我們的影響力。這種向外的專注使我們能夠挖掘新的機會和市場，為我們的持續增長做出貢獻。作為我們公司發展和向外部物業管理市場擴張的一部分，我們專注於物業管理的子公司PT Graha Sarana dua(“GSD”)公佈了一個經過修改的標誌，標誌着在建立強大的企業品牌形象方面邁出了重要的一步。這一品牌重塑努力反映了我們致力於在不斷髮展的業務中保持活力和相關性，特別是在專注於數字化的領域。通過我們適應全球挑戰的改進項目，我們繼續發展我們的物業，通過提供電子商務協同倉儲和冷藏協作來支持數字商業生態系統。此外，在我們致力於環境管理的同時，我們正在努力加強我們的服務和能源管理計劃。

除了如上所述通過合作伙伴關係利用我們的閒置資產外，我們將我們的數字能力和產品解決方案融入我們的產品中。例如，我們為租户或他們的客户提供網絡連接或互聯網接入，作為額外的便利設施。這些數字功能有助於增加我們提供的資產的價值，並有助於使我們的數字生態系統多樣化。我們還通過共同工作空間業務計劃與數字工作場所企業建立合作伙伴關係。除了創造收入外，我們的物業業務還通過為我們的網絡設備提供高效的空間分配以及為我們的員工、合作伙伴和子公司提供愉快的工作環境，為內部客户服務，作為我們“集團協同項目”的一部分。這類資產以建築物的形式出現，用作我們的網絡節點、銷售點、客户服務中心、總部和分支機構、其他業務、功能和土地儲備。我們這些項目的目標是通過規模經濟實現成本效益。

網絡基礎設施和發展

根據我們的願景和使命，我們將我們的網絡基礎設施分為兩類，即：(I)我們的國家網絡基礎設施(包括IT、網絡安全和服務)，它支持我們的印度尼西亞網絡核心計劃；(Ii)我們的國際網絡基礎設施，它支持我們的國際擴張計劃。

國家網絡

在整個2022年和2023年，我們進一步發展了我們的集團IT基礎設施，鼓勵內部數字化計劃，並在擴大我們的下一代網絡能力的同時加強了客户服務。我們致力於推動數字互聯互通服務創新，加強網絡安全，提升網絡質量，部署未來國家架構，優化資本和運營支出，實現運營模式現代化，完善人才管理。我們定期進行軟件和網絡漏洞評估，併為所有員工提供網絡安全培訓. 我們對網絡發展的承諾與印度尼西亞寬帶計劃保持一致，旨在改善全國的寬帶接入。我們加快了數字化建設，同時部署了5G技術，以滿足印尼對先進電信基礎設施的需求

我們的數字業務包括數字連接、數字平臺和數字服務，專注於迎合不斷變化的技術和信息服務需求的創新。他説：

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我們繼續透過我們的印尼數碼核心計劃推動印尼的數碼化，該計劃包括三個主要組成部分，即id-Service(“ID-SEV)、id-收斂(ID-COV“)和id-Network(”ID-Net“)，並將在下文進一步説明：

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ID-SEV：概括了我們加強數字連接產品的戰略，促進數字和網絡安全服務的創新，以改進客户解決方案。我們的服務包括為固定和移動客户提供寬帶互聯網、數據、語音通信和Wi-Fi。我們的目標是通過為應用程序、數據管理、GPU農業、內存數據庫、人工智能和大數據開發創新的平臺基礎設施，通過遊戲、流媒體、在線教育、電子商務、移動支付、旅行、眾包和醫療保健等服務來擴大我們的數字產品組合。

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ID-COV：概述了我們通過優化集成和可靠性，同時擴展我們的數據中心設施和雲服務來支持我們的數字平臺業務的戰略。這包括開發兩個HyperScale數據中心，每個中心的容量約為75兆瓦，並在我們的網絡安全平臺的同時，在全國範圍內增強19個neuCentrIX數據中心的能力。我們成立了數據治理委員會，以加強數據安全合規。我們的智能平臺支持數字企業提供各種服務，通過雲管理和專用網絡安全平臺、大數據處理和人工智能創新提供互聯平臺。

●ID-Net：詳細介紹了我們通過採用下一代技術(如FTTH、5G、IODN、衞星和重新設計的城域以太網絡)構建全面網絡架構的方法。我們正在通過基於雲的網絡解決方案(例如SDN/NFV、SD-WAN)提供面向未來的數字服務。我們的計劃優先考慮在全國範圍內擴大光纖覆蓋範圍，並對從銅纜到光纖的網絡進行現代化改造，以提高網絡性能。例如，我們加入了BiFrost和SEA-ME-WE 6海底電纜聯合體，並運營Telkom-3s和Telkom-4衞星，向偏遠地區提供信通技術服務，減少對外國運營商和網絡的依賴。

蜂窩網絡

截至2023年12月31日，我們的子公司Telkomsel在印尼擁有最廣泛的蜂窩網絡覆蓋範圍，通過多樣化的頻譜分配跨GSM/DCS、GPRS、EDGE、3.5G、4G/LTE和5G網絡運營，支持從GSM到5G的各種技術。2023年，Telkomsel完成了3G到4G服務的升級(3G關機)，總共增加了32,718個4G基站，包括新的和升級的基站，以及總共370個額外的5G基站。截至2023年12月31日，網絡覆蓋247,472個基站，包括2G、3G、4G和5G。

我們的子公司Mitratel從Telkomsel和其他公司手中收購了大量電信塔樓，增強了其基礎設施組合，支持Telkomsel專注於數字化，並改善了為印尼各地客户提供的數字產品。2023年，Mitratel購買了997電信 印度的鐵塔1.6萬億盧比，PT Gametraco Tunggal的803座電信鐵塔1.8萬億盧比。

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數據和互聯網網絡

2023年，我們通過增加容量和擴大覆蓋範圍，繼續提高數據網絡的質量。截至2023年12月31日，我們通過光纜為3800多萬户家庭提供寬帶接入。截至2023年12月31日，我們的城域以太網絡的總裝機容量為167,279 Gbps。我們使用我們的城域以太網絡在印尼各地提供寬帶服務，並作為我們的IndiHome寬帶服務、軟交換和IMS的主要鏈接，這些服務與語音服務、視頻服務、企業VPN服務以及與移動回程和企業業務解決方案相關的GPON寬帶服務有關。

截至2023年12月31日，我們已將互聯網網關的容量擴展到9000 Gbps的總裝機容量，特別是為了應對預期的流量高峯。2023年，我們與谷歌、Facebook、Akamai、EdgeCast、Level3、Yahoo、Chinanet、VDMS、Conversant、Zenlayer以及iFlix和Catchplay+等OTT視頻內容提供商合作，運營CDNS，總內容交付能力為26,834 Gbps。

截至2023年12月31日，我們擁有64存在的地點49印度尼西亞的城市，包括：12主幹在巴淡島(巴淡島中心和武吉丹加斯)、雅加達(賈蒂內加拉和齊庫帕)、 蘇臘巴亞(在龍庫特和凱巴倫)，萬鴉老(在Manado Centrum和Manado Paniki)、Makasar(Pettarani和Balaikota)和Banjarmasin(Banjarmasin和Ulin)，以及52 印度尼西亞各地的主要和次要存在點。我們也一直在開發二主要入網點在肯達裏，預計將於2024年第四季度開始運營。

2023年，我們在印尼各地持續部署更多接入點，以增強我們的Wi-Fi覆蓋範圍和業務型號，同時還選擇拆除在利用率較低的地點提供Wi-Fi服務的某些接入點。此外，我們還通過使用ONT Premium提供Wi-Fi管理服務來擴展Wi-Fi業務，ONT Premium允許中小企業購買各種帶寬級別的Wi-Fi和各種附加服務。截至2023年12月31日，我們總共安裝了394,031個接入點(包括123,311個託管接入點、221,000個主場和49,720個ONT高級接入點)。

數據中心

截至2023年12月31日，我們運營了32個數據中心(27個在印尼，5個在海外)。Telin運營着五個海外數據中心，總容量為18兆瓦，其中三個在新加坡，一個在東帝汶，一個在香港。我們在印度尼西亞的23個neuCentrIX數據中心的總容量為1,942個機架。TDE通過其NeutraDC品牌在印尼運營着三個三級或四級企業數據中心(位於Serpong、Sentul和Surabaya)，總IT負載容量為15.9兆瓦(Telkom Sigma於2022年將這些數據中心作為投資組合整合的一部分轉移到TDE)，以及一個在印度尼西亞(位於Cikarang)、設計總IT負載容量高達51兆瓦的超大規模數據中心(位於Cikarang)。

2023年，我們擴大了針對企業和批發客户的neuCentrIX數據中心容量和服務，在neuCentrIX傘形品牌下創建了數字樞紐體驗，為數字企業提供各種連接服務。我們擴展了現有的七個neuCentrIX數據中心。截至本文發佈之日，我們正在印度尼西亞建設新的neuCentrIX數據中心，這些數據中心將為整個亞太地區的企業客户提供運營商中立的連接和多種定製服務。

2022年12月，TDE為我們在巴淡島的第二個HyperScale數據中心舉行了破土動工儀式。PT技術數據基礎設施(“NeutraDC巴塔姆“)，在追求技術卓越的過程中，其51兆瓦數據中心的開發取得了令人矚目的進展，該數據中心位於巴淡卡比爾工業區一塊5公頃的土地上。最近與PLN Batam簽署了一份合同，確保為數據中心提供總容量為90MVA的基本電氣支持，這標誌着一項重大成就。在致力於可持續做法的同時，我們還與巴淡島人民解放陣線合作，積極探索可再生能源倡議。目前正處於方案設計階段，在我們專家顧問的指導下，設施正在形成，強調效率和創新。作為一個由三個園區組成的基礎設施，我們很高興地宣佈，第一個園區預計將於2025年前投入運營。這一進展突顯了NeutraDC Batam對加強數字化轉型和數字化的承諾

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印度尼西亞的經濟發展，特別是巴淡島及其周邊地區的經濟發展，以應對新加坡的溢出需求。

我們還在整合我們的國際數據中心，將Telin新加坡的數據中心業務轉移到NeutraDC新加坡，這是我們成為數據中心行業領先地區參與者的旅程中的一個重要里程碑。NeutraDC還繼續探索區域層面的數據中心擴展選項。通過地區擴張，我們的目標是在亞太地區尋找新的機會和滿足市場需求。

傳輸網絡

2023年，我們重點加強了國內骨幹網絡的可靠性，繼續發展我們的寬帶網絡，作為我們整個網絡基礎設施的骨幹。我們的主幹電信網絡由傳輸網、交換設施和核心路由器組成，連接多個接入節點。節點和交換設施之間的傳輸鏈路包括地面傳輸網絡，特別是光纖、微波和海底電纜系統，以及衞星傳輸網絡和其他傳輸技術。新冠肺炎期間，由於實施了在家工作、學習等保障公眾健康安全的各項措施，數據流量大幅增加。我們採取了先發制人的措施來加強我們網絡的可靠性，並限制擁堵問題，特別是在城市地區。為此，我們增加了網絡容量，優先處理敏感區域以防止服務中斷(例如，我們網絡中的某些關鍵政府機構或部委以及關鍵主幹連接鏈路)，分配更多資源來監控我們的網絡，無論是從我們的集成運營中心還是通過派遣現場技術人員團隊來控制我們系統的物理完整性和潛在入侵的存在。我們受益於為應對新冠肺炎而對我們的網絡基礎設施進行的增強，我們尋求保持我們網絡的可靠性。

通信電纜系統

截至2023年12月31日，我們的傳輸網絡包括26 印度尼西亞主幹環總裝機容量為287,260 Gbps和我們的光纖主幹網絡總計111,663 國內公里(與108,566(截至2022年12月31日)。國內光纖骨幹網與國際光纖骨幹網配套建設64,700公里。

2019年，我們開始部署幾個海底光纜系統，以加強我們的光纖主幹。在印度尼西亞西部，我們於2021年完成了632.12公里長的SLM(沙邦-羅克西馬韋-棉蘭)海底光纜系統的部署，將沙邦-羅克西馬韋光纜系統與羅克西馬韋-棉蘭光纜系統連接起來。在印度尼西亞東部，我們於2021年完成了連接Sentani和Sarmi的283公里長的Patara(巴布亞Utara)海底電纜系統的部署。在加裏曼丹，我們於2021年完成了673公里長的MATANUSA(Mangkajang-Tawao-Nunukan-Sangatta)電纜系統的部署。我們繼續在印度尼西亞東部部署我們的光纖主幹。2022年，我們完成了連接薩爾米和外城的長1126公里的帕塔拉2號海底光纜的鋪設工作。在蘇拉威西，我們於2021年完成了長436公里的盧莫里(Luwuk-Morowali-Kendari)海底電纜的部署，連接了盧武克、博尼普特、科拉卡和肯達裏。當我們的JASUKA和IGG光纜在2022年第二季度因錨點故障而斷開時，我們優先修復這兩條光纜，以便提供足夠的網絡帶寬。2023年10月，我們完成了連接印度尼西亞北巴布亞的Patara-2海底光纜系統的建設.

我們還打算利用印度尼西亞的戰略地理位置，並在歐洲、亞洲和美洲之間提供替代的直接寬帶連接。IGG電纜系統連接兩個主要的海底電纜系統，即SEA-ME-WE 5和SEA-US。IGG電纜系統還連接了印度尼西亞境內的12個主要城市，包括巴淡島、雅加達、泗水和萬鴉老，總長度為5403公里。這個有線電視系統增加了我們國內的交通容量和提供寬帶服務的能力。

​

衞星

​

2023年，我們運行了兩顆衞星，Telkom-3S和Telkom-4(Merah Putih)。

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目錄表

我們於2017年2月發射Telkom-3S衞星，並於2017年4月開始商業運營。Telkom-3S為印度尼西亞提供覆蓋。它有42個轉發器的容量(相當於49個TPE的總和)，包括(I)24個標準C波段轉發器，(Ii)8個擴展C波段轉發器，和(Iii)10個Ku波段轉發器.

我們於2018年8月發射了Telkom-4(Merah Putih)衞星，取代了2017年停止運行的Telkom-1衞星。Telkom-4於2018年9月開始商業運營，覆蓋印度尼西亞和南亞。它擁有60個轉發器的容量(相當於60個TPE的總和)，包括(I)24個用於印度尼西亞的標準C波段轉發器，(Ii)24個用於南亞的標準C波段轉發器，以及(Iii)12個用於印度尼西亞的擴展C波段轉發器。我們從西爪哇茂物的西比農的一個主控制站控制我們的衞星。為了確保服務的連續性，我們在南加裏曼丹的Banjarmasin運營了一個後備控制站。

我們從以下衞星租用了37.84 TPE的容量：APSTAR-5C HTS(138 E)的容量為33.6 TPE，APSTAR-9(142 E)的容量為1.5 TPE，JCSAT 4B(124 E)的容量為1.88 TPE，而MySat(142 E)的容量為0.86TPE。

2022年，交通部授予Telkomsat Starlink着陸權，使Telkomsat能夠通過Starlink提供回程服務衞星星座。這將加強互聯網寬帶連接，特別是印尼農村地區的4G蜂窩寬帶連接。

到2024年初，我們預計將在113E軌道槽發射一顆使用C波段和Ku波段頻率、總容量為32Gbps的高通量衞星。

​

國際網絡

通過Telin，我們繼續發展我們的國際網絡基礎設施，以支持我們的國際擴張戰略和成為“地區數字之王”的願景。我們在巴淡島、雅加達和泗水運營國際網關，通過我們的國際直撥服務(“007”和“01017”)來電。我們還在新加坡和香港運營語音網關，提供來往任何國家的語音服務。截至2023年12月31日，我們擁有並運營了一個國際光纖骨幹網絡，總計64,700 公里。

我們是多個海底電纜財團的成員，包括泰國-印度尼西亞-新加坡，巴淡島-新加坡，都邁-馬六甲，亞美門户，東南亞-日本，東南亞-中東-西歐5(SEA-ME-WE 5)，東南亞-美國(SEA-US)和連接印尼主要城市與亞洲、歐洲和美國的IGG。Ig還提供SEA-ME-WE 5和SEA-US電纜系統之間的快速連接。

此外，根據與其他全球海底電纜營運商/財團簽訂的長期電訊租賃協議，我們亦經營及擁有總計134,040公里的光纖基礎設施的使用權。這包括以下海底電纜：10,000公里的日美電纜網絡(JUS)、9,620公里的Unity/EAC-Pacific網絡、11,629公里的較快網絡、2,700公里的EAC-C2C網絡、2,700公里的APCN-2網絡、6,500公里的亞太網關(APG)網絡、7,000公里的亞洲海底電纜快線(ASE)/CAHAYA網絡、2,700公里的TGN-IA網絡、20,000公里的東南亞-中東-西歐4(SEA-ME-WE-4)網絡，20,000公里的亞非-1(AAE-1)網絡，8,100公里的孟加拉灣門户(BBG)網絡，12,091公里的IMEWE網絡，15,000公里的歐洲-印度門户(“EIG“)網絡，以及6,000公里的希伯尼亞跨大西洋網絡.

2020年，Telin與東南亞-日本電纜2(SJC2)財團一起開始在亞洲內部鋪設10500公里的海底電纜， 連接中國、日本、韓國、臺灣、泰國、越南和香港特區。截至本文日期，預計這些電纜最遲將於2025年第一季度上市銷售。

2021年，Telin與BiFrost電纜系統財團開始建設一條15,000公里長的海底電纜，該財團將連接新加坡、印度尼西亞、菲律賓、關島和北美西海岸。建設預計將於2024年底完成。

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目錄表

2022年，Telin加入了SEA-ME-WE-6電纜財團，該財團正在建設一條連接東南亞、中東和歐洲的電纜。SEA-ME-WE 6電纜將連接新加坡、馬來西亞、孟加拉國、斯里蘭卡、印度、巴基斯坦、吉布提、沙特阿拉伯、埃及和法國。這條長19,200公里的電纜預計將於2025年完工，將為亞洲和歐洲之間的大量流量提供額外的多樣性和彈性。與其他選項相比，SEA-ME-WE 6將提供東南亞、中東和西歐之間延遲最低的設備之一，容量將超過每秒100 TB。

2023年，Telin開始建設印度尼西亞有線電視快線計劃(“冰ICE計劃旨在開發七個創新系統，這些系統將連接並提供低延遲和數據中心到數據中心的直接訪問。

Telin使用的所有海底電纜都配備了開放式電纜技術，以有效利用容量。Telin還控制着光纖基礎設施，包括物理電纜和相關帶寬，使其能夠為各自電纜聯盟的每個成員提供有保證的帶寬。這些海底電纜還由Telin世界樞紐運營和指揮中心全天候監控和支持。

截至目前，為支持我們的國際語音和數據服務，Telin在全球經營着58個網點，包括在亞洲和中東的26個網點(印度尼西亞11個用於支持國際網絡，新加坡4個，香港4個，吉隆坡2個，帝力、東京、臺北、仰光和迪拜各1個)，歐洲19個網點(倫敦、阿姆斯特丹、法蘭克福、華沙、維也納、聖彼得堡、布加勒斯特、布拉格、瑞士、米蘭、曼徹斯特、盧森堡、布魯塞爾、索非亞、馬賽、巴黎、莫斯科、赫爾辛基和馬德里各一個)，在美國和加拿大設有13個辦事處(蒙特利爾和多倫多各一個，洛杉磯兩個，帕洛阿爾託、阿什本、聖何塞、紐約、關島、夏威夷、西雅圖、舊金山和亞特蘭大各一個)。

收入的地域分佈

國際擴張已成為我們能夠保持和保持高增長速度的必要手段。我們正在發展和擴大我們在印度尼西亞以外的業務，以拓寬和多樣化我們的市場。下表列出了我們這些年按地理市場劃分的收入分配情況。上面註明的.

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	截至2013年12月31日的年度，
​	​	2021	​	2022		2023
​		(Rp億）		(Rp億）		(Rp億）		(600萬美元)
對外收入								​
印度尼西亞		136,482		139,983		141,157		9,167
國外		6,728		7,323		8,059		523
總		143,210		147,306		149,216		9,690

收入控制

作為一家面向客户的企業，我們可能會因為無法收取一些我們有權獲得的收入而面臨收入泄露。我們通過在所有現有業務流程中實施控制功能、與運營單位合作並在運營單位之間共享信息以發現潛在的欺詐行為、使用收入保證方法、採用適當的政策和程序以及實施某些信息系統應用程序來減少此類潛在的收入泄漏.

電訊服務收費概覽

根據《電信法》和2000年關於電信業務的第52號政府條例，部分被撤銷GR編號46/2021 (GR NO.52/2000，經修正“)，營運電訊服務的收費是由供應商根據收費類別和結構，以及政府所訂的價格上限公式而釐定。不過，政府可決定(I)計算電費的公式；

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目錄表

以及(Ii)以公眾利益和公平競爭為基礎提供電訊服務的上限或下限收費。

A.中國政府、中國政府、中國電信服務關税

根據MoCI第5/2021號條例，電信服務資費包括基本電話服務資費、增值電話服務資費和多媒體服務資費，如下所述：

·

基本電話服務資費，包括提供基本電話服務的資費，包括：

​

(i)

核心功能，如電話、傳真、短信和/或彩信；以及

(Ii)

其他功能，包括但不限於豐富的通信服務。

·

增值電話服務收費，包括提供增值電話服務的收費，包括但不限於信息呼叫中心服務和優質電話服務；以及

​

​

·

多媒體服務資費，包括提供多媒體服務的資費，其中包括但不限於互聯網服務提供商和NAP服務。

上述所有關税均遵循以下關税結構：

​

·

激活費；

​

·

每月訂閲費；和/或

​

·

使用費。

​

b*電信網關税

根據MoCI第5/2021號條例，電信網絡資費由基本互連資費和網絡租賃資費組成，如下所述：

●

互聯互通資費

印度尼西亞電信管理局(Badan Regulasi Telekomunikasi印度尼西亞或“BRTI”)在2011年12月12日的第262/BRTI/XII/2011號信函中，要求電信運營商之間的短信互連費率轉向基於成本的定價，自2012年6月1日起，每條短信的最高費率為23盧比，適用於所有電信服務運營商。此外，根據DGPIO第118/Kominfo/DJPPI/PI.02.04/01/2014號函件，DGPIO要求本公司和Telkomsel向BRTI提交年度參考互聯報價(“RIO”)提案，供BRTI評估。BRTI隨後批准了RIO調整，如其第60/BRTI/III/2014號和第125/BRTI/IV/2014號信函所示，批准了本公司和Telkomsel的RIO調整，將短信互連費率定為每條短信24盧比(“2014裏約建議”)。此外，2017年1月18日，BRTI在其第20/BRTI/DPI/I/2017號和第21/BRTI/DPI/I/2017號信函中決定，在制定新的互聯費率之前，維持2014年裏約提議的Telkom和Telkomsel之間的互聯費率。

●

網絡租賃資費

MoCI第5/2021號條例制定了關於網絡租賃服務的結構和定價的指導方針，包括這類服務的形式、類型、結構和收費公式，該條例建立在第

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目錄表

印度尼西亞郵電總局2008年第115號關於同意Telkom建議的關於網絡租賃服務類型文件、網絡租賃服務資費、網絡租賃服務可用容量、網絡租賃服務質量和主要網絡租賃服務提供商擁有的網絡租賃服務提供程序的協議(“DGPT第115/2008號法令”)。

​

c美國不再為其他服務徵收更高的關税。

衞星租賃、電話服務和其他多媒體服務的費用由服務提供商根據這些服務的支出和市場價格確定。政府只釐定基本電話服務的收費公式。政府不會釐定其他服務的收費。

市場營銷、銷售和分銷

我們實施了全面的營銷和促銷戰略，以支持我們的品牌和增加銷售額，包括通過數字營銷和開發我們的產品和服務分銷渠道。為了增加銷售額，我們還利用線上和線下的營銷渠道向某些方和社區推廣我們的服務。我們還繼續在印刷和電子媒體上投放廣告，並實施營銷方法，如銷售點廣播以及促銷和贊助活動。

下面按客户羣描述我們的營銷和促銷策略.

移動客户

2023年，Telkomsel在過去激烈的價格競爭後，繼續通過價格調整實施並激勵行業中更健康的商業做法。主要競爭對手也實施了價格合理化舉措，表明行業價格將保持在比最近幾年更可持續的水平。

在 2023,我們通過動態客户細分和以特定客户羣為目標的客户價值管理。這使我們能夠開展有針對性的營銷活動，並依賴於數據分析。我們還通過協調價格提高了盈利能力和ARPU跨不同的產品組合.特爾科姆塞爾繼續 提供產品和服務 該地址 客户需求，包括各種套餐 面向各地的客户所有特爾科姆塞爾 頻道和實體網點.泰爾科梅爾通常能夠實施有利於更高的數據使用率，包括通過豐富 其數字產品與戰略合作伙伴合作，並提供旨在為客户提供無縫體驗的高質量服務。其他戰略舉措重點關注 網絡優化、成本優化和核心寬帶強化。

我們還增強了與數字生活方式相關的視頻和遊戲內容，包括通過擴大與主要內容合作伙伴和原創MAX stream內容的合作伙伴關係來提高MAX stream在視頻流媒體行業的市場佔有率。我們還通過“Dunia Games”品牌進入遊戲出版領域，擴大了我們在移動遊戲行業的足跡。

我們繼續開發Telkomsel Orbit，這是一種家庭無線互聯網服務，以努力利用我們強大的網絡能力，並迎合固定寬帶無法滲透的地區的需求。截至2023年12月31日，我們擁有1.593億蜂窩用户，其中預付費蜂窩用户1.518億，後付費蜂窩用户750萬，移動寬帶用户1.271億。

消費者客户

​

2023年，IndiHome仍然是我們的旗艦消費產品，我們的銷售戰略以基於價值的定價為中心，配合當地市場動態，並得到IndiHome集成的加強，從而改善了客户關係。鑑於印度尼西亞固定寬帶服務的普及率較低，在接近飽和的蜂窩服務市場的背景下，Telkomsel將家庭和移動連接體驗連接起來的戰略尋求增加固定寬帶的採用。

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目錄表

儘管競爭日益激烈，我們還是通過“您是第一”計劃改善了我們的服務質量和客户體驗，這是一個以客户為中心的計劃，依靠為客户組織的活動和量身定做的忠誠度計劃。我們還加強了網絡，改善了對客户投訴的反應時間，例如在出現服務中斷和其他技術問題時。

我們設計我們的服務產品，跨度高達300 Mbps，旨在通過包括捆綁內容在內的以客户為中心的廣泛選擇來滿足客户的需求。IndiHome集成培育了統一的客户戰略，增強了我們交叉銷售和追加銷售的能力。我們通過高級數據分析提供個性化服務，這使我們能夠通過利用客户數據配置文件來定製產品和定價策略來細化我們的客户細分。我們的問題解決方案得到端到端可追溯的客户關係管理流程的支持，使我們能夠在問題對客户造成負面影響之前預測和解決問題。

我們的接入點提供廣泛的覆蓋，從2023年7月1日將IndiHome B2C整合到Telkomsel到2023年12月31日，固定寬帶IndiHome B2C用户數量增加了約40萬，這使我們在2023年底擁有870萬IndiHome B2C用户。截至2023年12月31日，我們總共有10.1100萬固定寬帶IndiHome用户，其中包括870萬IndiHome B2C用户。

企業客户

​

2023年，我們通過戰略客户管理瞄準高價值企業客户，完善了我們的企業客户方法。這包括提供量身定做的解決方案，以加深客户關係。

我們針對企業客户的營銷策略旨在：

●

為包括國有企業在內的企業帶頭進行數字化轉型，以實現並確保在數字連接市場的領先帶寬份額；

●

為中小企業提供數字平臺，以改善市場、資金和技術准入，為印度尼西亞的數字化轉型做出貢獻；以及

●

與政府合作，作為值得信賴的信息和通信技術提供商，支持印尼的關鍵數字倡議，如“讓印尼4.0”和“One Data印度尼西亞”。

我們的銷售方法為不同的企業客户羣提供量身定製的支持：

​

●

企業客户經理為大型企業提供單點聯繫，提供從關係建立到售後客户服務的全面服務，利用基於應用程序的流程實現完全數字化；

●

政府客户經理配合政府的資訊和通訊科技需要，並由政府的關係主任提供支援，以提高服務質素和促進續約；以及

●

企業客户經理和電話客户經理迎合了MSME客户的需求，並得到了推廣Telkom MSME產品的第三方增值經銷商的支持。他們的努力得到了數字渠道和移動應用的補充，這些渠道和移動應用通過額外的產品或服務來激勵首次購買.

批發和國際商務客户

​

我們的批發和國際業務部門服務於其他國內運營商、服務提供商、數字實體、全球批發商、運營商和相關企業，如利用海外數據中心和

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目錄表

國際互聯互通。此外，通過我們的非地球靜止軌道衞星，我們迎合了全球零售客户的需求。

我們針對批發和國際商業客户的營銷和銷售戰略側重於：

●

對語音流量執行引人注目的商業模式戰略，以增加銷售量，將具有競爭力的價格和高服務質量結合起來；

●

通過提高覆蓋率和質量，加強對國際互聯互通和海外數據中心客户的服務；

●

提供廣泛的電信塔樓服務，包括按需租用塔樓、一地兩檢、現場維修和相關服務；以及

●

通過海底電纜鋪設和維護服務擴大我們的區域業務.

數字服務客户

對於我們的數字服務客户，我們的營銷戰略側重於加強和改進數字創新，包括：

●豐富數字內容；

·

打造獨具特色的數字服務；

·

改善品牌、數字平臺、運營和客户體驗；

·

建立支持印尼數字經濟的數字商業模式；

·

利用我們的資產和庫存，更深入地瞭解數字服務和客户體驗；以及

·

通過投資數字初創公司來擴大我們的數字服務產品組合。

我們根據每一項特定的數字業務和數字客户的需求定製我們的銷售戰略。我們提供客户服務和渠道管理，包括通過聯繫中心、大型企業專用帳户管理、網站和社交媒體。

我們的數字服務客户計劃側重於改善IndiHome服務。例如，我們將myIndiHome應用程序推廣為IndiHome客户的數字接觸點，該應用程序還在入門捆綁包中提供Disney+Hotstar，Indibox作為增值服務的來源(例如：視頻內容、遊戲和某些谷歌應用程序)、作為雲遊戲服務的GameQoo，以及作為物聯網家庭服務的IndiHome Smart。客户可以通過訂閲和支付額外費用來享受這些增值服務。

分銷渠道

2023年我們產品和服務的主要分銷渠道包括：

●免入式和移動客户服務點，如Plaa Telkom Digital Outlets和GraPARI中心，提供從賬單到客户服務的全面Telkom和Telkomsel服務。截至2023年12月31日，這些中心包括印尼各地的495個Plaa Telkom和GraPARI中心，其中一些中心同時為Telkom和Telkomsel提供服務，幾個GraPARI中心全天候運營。IndiHome的銷售汽車也將我們的觸角伸向全國；

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目錄表

·

授權經銷商和現代零售渠道在印尼各地分銷Telkomsel產品，如入門包和預付充值券。人們注意到了向現代零售渠道的轉變，在新冠肺炎時代之後，消費者更喜歡在線交易，而不是實體店；

·

合作商店通過各種第三方營銷渠道擴展我們的觸角，包括電子產品商店和銀行自動取款機；

·

聯繫中心支持客户全天候獲得我們的服務，並在印尼主要城市設有設施；

·

專門的客户管理和銷售團隊為大型企業、政府機構和批發客户提供量身定做的解決方案，加強業務關係和技術諮詢；

·

渠道合作伙伴作為第三方增值經銷商，滿足了企業客户的需求，促進了活動中零售套餐的銷售；

·

數字接觸點通過面向企業客户的MyIndiHome、MyTelkomsel、面向企業客户的MyTens、面向中小企業的MyIndibiz、面向批發客户的MyCarrier等數字平臺提供客户服務和賬户管理，具備互動功能和數字輔助；

·

我們的網站，Www.telkom.co.id，www.telkomsel.com，www.telin.net，以及Www.indihome.co.id提供電子服務，如帳單和支持；

·

社交媒體和即時通訊平臺，如Facebook、Instagram和WhatsApp，提供產品交互和支持，例如通過我們的AI聊天機器人Veronika，它由Microsoft Azure OpenAI提供支持；以及

·

我們的電子貨幣服務LinkAja允許客户以數字方式進行交易和服務購買。

發牌

為了提供國家電信服務，我們擁有符合適用法律、法規和法令的產品和服務許可證。

蜂窩

Telkomsel持有經營全國移動電話網絡的許可證，在800/900 MHz頻段中使用15 MHz頻譜分配，在1.8 GHz頻段中使用22.5 MHz頻譜分配，在2.1 GHz頻段中使用20 MHz頻譜分配，在2.3 GHz頻段中總共使用高達50 MHz的額外頻譜(取決於地區)在2017年10月、2021年5月和2022年11月的拍賣會上獲勝，以及2022年11月從PT Berca印度尼西亞獲得。這些許可證沒有設定到期日期，但每10年進行一次評估。此外，Telkomsel持有某些地區政府和/或政府機構的許可和許可證，並向其登記，主要與其在這些地區的業務、其擁有的物業和/或其BTS的建設和使用有關。

固定網絡和基本電話服務

我們擁有以下牌照，可以經營固定本地網絡、固定長途直撥網絡、固定國際電話網絡和固定封閉網絡：

​

·

第073/TEL.01.02/2021號MoCI法令(關於經營許可證固定長途直達線路);

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目錄表

·

MoCI第094/TEL.01.02/2021號法令(關於固定封閉網絡運營許可證)；

·

第082/TEL.01.02/2021號MoCI法令(關於經營固定國際網絡的許可證)；以及

·

MoCI第095/TEL.01.02/2021號法令(關於運營基於電路交換的本地固定線路網絡的許可證)。

這些許可證沒有設定到期日期，但每五年進行一次評估。

國際長途電話

根據第082/TEL.01.02/2021號法令，我們獲得了運營固定網絡以提供國際電話服務的許可證。

根據MoCI第094/TEL.01.02/2021號法令，我們擁有運營固定封閉網絡的許可證。該許可證允許我們將安裝的固定封閉網絡租賃給電信網絡和服務運營商等，並通過SCCS為海外電信運營商直接向印度尼西亞提供國際電信傳輸設施。

根據MoCI第5/2021號規例，海外電訊營辦商如欲透過SCCS直接向印尼提供國際電訊設施，必須與固定網絡的國際電話服務供應商或封閉的固定網絡供應商建立夥伴關係。根據MoCI第5/2021號條例，通過SCCS提供的國際電信傳輸設施由我們以着陸權為基礎進行運營我們在印尼境內持有，這是附上我們經營固網國際電話業務的許可證。他説：

DGPIO 2016年關於有限固定網絡許可證的第93號法令授予我們的子公司Telin運營固定封閉線路網絡的許可證，使Telin能夠提供國際基礎設施服務。另外，Telin從DGPIO那裏獲得了在印尼的着陸權，通過海底電纜系統提供國際電信傳輸設施。SCS").

上述許可證沒有設定到期日期，但每五年進行一次評估。

國際直撥電話服務

根據MoCI第082/TEL.01.02/2021號法令，我們有提供國際直撥電話服務的許可證。我們以“007”國際長途接入碼為客户提供國際長途固話服務。

VoIP

根據DGPIO 2016年第127號法令(關於公共使用的互聯網電話服務)的規定，我們獲得了為商業用途提供公共使用的互聯網電話服務的許可。Telkomsel還根據DGPIO 2015年第65號法令(公共使用的互聯網電話服務)獲得提供公共VoIP服務的許可。這些許可證沒有固定的到期日期，但每五年進行一次評估。

ISP

根據2016年MoCI第2176號法令(關於互聯網接入服務)，我們獲得了互聯網服務提供商的許可證。根據DGPIO 2016年第19號法令(關於互聯網接入服務)，Telkomsel還獲準提供覆蓋全國的多媒體互聯網接入服務。這些許可證沒有固定的到期日期，但每五年進行一次評估。

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目錄表

互聯網互連服務

我們持有根據2018年MoCI關於互聯網互聯服務(網絡接入點)的第1004號法令提供互聯網互聯服務的許可證。此許可證沒有固定的到期日期，但每五年進行一次評估.

數據通信系統(“SISKOMDAT”)

根據鐵道部法令，我們有提供數據通信系統服務的許可證。046/KEP/M.KOMINFO/02/2020 (關於數據通信系統服務)。此許可證沒有固定的到期日期，但每五年進行一次評估。

一種使用電子貨幣的支付方法

隨着BI適用於APMK和E-Money業務的規定於2009年開始實施，BI於2018年確認了我們作為E-Money發行商的地位。我們以“T-Money”品牌經營我們的電子貨幣業務。我們亦透過Telkomsel以“LinkAja”(前身為“T-Cash”)品牌經營電子貨幣業務。隨着BI通函第9/9/DASP號的發佈，Telkomsel也獲準進行APMK活動和報價金槍魚預付卡。只要：(I)我們和Telkomsel繼續按照適用的法規經營相關業務；以及(Ii)政府不修改或撤銷此類許可證，則這些許可證不會有固定的到期日：。此外，印度尼西亞管理電子貨幣公司的BI法規對Telkomsel等BI許可證持有人有多種要求，包括對股權和公司治理的某些限制，以及風險管理和信息系統能力要求。

2021年，我們通過LinkAja擴展了向客户提供的電子貨幣服務，包括電子通行費支付、某些税收支付以及在其他各種用例中結算某些其他交易的能力。在數字錢包業務競爭中，LinkAja的商業戰略不僅是服務B2C商業模式下的消費者，還提供B2B商業模式下的商業解決方案服務。LinkAja的商業解決方案服務提供各種功能，如資金支付、現金收取、通過QRIS進行的數字支付、商家應用程序和其他、數字生態系統和廣告服務。LinkAja目前的目標是各個行業的中小企業和公司。LinkAja還與印尼Syariah銀行合作提供符合伊斯蘭教法的服務，以促進便利的符合伊斯蘭教法的數字交易，目的是在印度尼西亞實現金融包容性。

資金來源管理與匯款業務

根據BI許可證第23/587/DKSP/SRT/B號，我們和Telkomsel擁有作為轉賬服務提供商經營的許可證。這些許可證沒有設定到期日，只要：(I)我們和Telkomsel繼續按照適用的法規開展相關業務；以及(Ii)政府不修改或撤銷此類許可證。BI自許可證發放之日起每三年重新評估一次許可證，但也可以隨時決定進行此類評估。

IPTV

從2024年3月5日開始，在將IndiHome業務部門轉移到Telkomsel後，Telkom不再持有IPTV電信服務運營許可證，因為它不再列在Telkom的NIB中.

然而，我們能夠通過轉售Telkomsel的IPTV產品繼續提供IPTV服務，Telkomsel通過其IPTV電信服務運營許可證提供這些產品，該許可證於2023年5月27日獲得。

建築服務營業執照

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目錄表

我們的某些子公司擁有SBUJK，從而使我們能夠提供與國家電信相關的建設服務，主要包括安裝電信設備和佈線建築物。每張SBUJK的有效期為三年，到期可續期。

2023年2月15日，我們獲得了用於建設中央電信基礎設施的SBUJK，例如用於語音連接的站。雖然本許可證沒有到期日，但MoCI每三年重新評估所有此類許可證。

內容服務提供商

我們於2017年5月16日根據商務部2017年關於內容服務提供商的第1040號法令獲得了內容服務提供商許可證。雖然此類許可證沒有確定的到期日，但MoCI每五年重新評估所有內容服務提供商許可證。

商標、版權和專利

​

我們尋求開發符合動態業務組合的產品和服務創新。為了保護和承認創造力和創新，我們已經在商務部知識產權總局註冊了幾項知識產權，包括商標、版權和專利。

我們註冊的知識產權包括：(I)我們產品和服務的商標、公司標誌和名稱，(Ii)公司名稱和標誌、產品和服務標誌、計算機程序、研究、書籍和歌曲的版權，以及(Iii)電信產品、系統和方法形式的技術發明的單一專利(通常自收到單一專利提交之日起10年內有效)和專利(通常自收到專利提交之日起20年內有效)。.

企業和社會責任與人力資本管理

我們致力於促進企業和社會的可持續發展。我們的努力包括促進聯繫、創造就業和推動數字創新。我們的可持續發展戰略以我們的道德、增長、人力資本、社會貢獻和環境管理五大支柱為基礎，定期進行改進，以降低風險和把握新的機遇。.

我們的治理框架展示了我們成為客户、供應商和社區首選合作伙伴的雄心，並以對道德實踐的堅定承諾為後盾。我們要求所有員工在日常工作中遵守我們的道德標準，我們通過定期培訓和信息來培養誠信文化。我們還致力於維護公平競爭、數據隱私和透明、包容的採購做法。我們相信，我們在公司治理和安全方面的卓越成就突顯了我們在這些領域取得的成就。2023年，我們獲得了多項榮譽：印尼IICD評為BigCap類別的最佳國有企業，印尼GCG大獎-VII-2023年經濟評論評為電信行業2023年最佳印尼上市公司GCG最高榮譽，以及CNBC印尼獎2023年評為最佳良好公司治理實施。

我們依靠我們的業績增長支柱，通過創新和數字化來增強我們的業務並使其現代化，以便我們能夠可持續地運營並適應變化。通過數字化和精簡我們的運營，我們打算保持和促進我們業務的運營和財務健康。我們相信，高質量的產品和服務是實現這一目標的核心，因為它們是客户滿意度和業務連續性的基礎。在我們的電信業務中，我們優先考慮連接、平臺和服務，不斷改進我們的網絡和IT系統，以搶佔或減輕網絡安全風險，並維護我們基礎設施的完整性。與執法機構的合作計劃增強了安全性，我們結合客户反饋來完善我們的產品。

我們優先管理人力資本，因為我們相信我們的員工、經理和人才是成為並保持領先數字電信公司的關鍵。我們的人力資本管理實踐注重公平招聘、多元化、積極的勞動關係和個人成長。我們努力培育包容的文化，

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目錄表

提供平等的培訓和晉升機會，吸引和留住頂尖人才。這種做法受到有關人權和兩性平等的國際準則的啟發。截至2023年12月31日，女性約佔管理崗位的30.0%，佔我們勞動力的37.0%，佔當年新聘員工的44.8%。 我們支持性別平等的努力包括靈活的工作時間、不受騷擾的政策，以及對職業母親的調整，如遠程工作選項和現場育兒。我們也支持印度尼西亞人力部和國際勞工組織為建立一個沒有童工的印度尼西亞的倡議。我們的目標是通過確保一個現代化、數字化和安全的工作空間來提高生產率，其中包括靈活的工作安排以及健康、安全和環境標準。我們相信，我們被偉大的工作場所研究所認可為2022年最佳工作場所與這些價值觀是一致的。有關本公司人力資本策略的更多詳情，請參閲“第6項：董事、高級管理人員及僱員-僱員”。

我們對社會影響的方法是積極和廣泛的，包括慈善事業、社區賦權和基礎設施投資。我們的目標是為我們的產品保持嚴格的質量標準，並通過各種舉措為社會做出積極貢獻。2023年，我們在印尼全境承諾了約1549億盧比的企業社會責任和環境努力。我們的舉措包括促進數字教育，改善獲得食物、水和醫療保健的機會，以及提高殘疾人的生活質量。我們進一步支持中小企業開展培訓和創業，通過智慧鄉村項目促進農村數字融合。我們的基礎設施項目強調可持續發展，包括安裝可再生能源路燈，並將互聯網連接擴大到服務不足的地區。此外，我們還為老年人住房、農村懸索橋和植樹造林、海洋生態系統恢復等環境保護措施提供資金。基礎設施的改進包括可再生能源供電的公共照明和為偏遠地區擴大互聯網接入，以符合國家發展目標。我們還投資了養老住房、農村通道懸索橋建設，以及植樹造林、珊瑚礁修復等生態建設。

我們的可持續發展戰略旨在減輕我們的運營和業務對環境的影響。我們致力於建立一種環保文化，並將環境管理實踐擴展到我們直接的運營之外。我們的目標是通過減少能源消耗、排放和有效管理電子垃圾來減少電信業的足跡。我們實施了幾項做法：提高能源效率，推廣採用可再生能源，負責任地處理廢物，謹慎用水，以及採購節能硬件。對環境政策的監督集中在每個業務單位的負責人之下。降低能源消耗的措施包括使用LED照明，安裝反光玻璃以減少空調使用，管理冷卻系統，以及通過電容器組和定時器等設備優化電力使用。截至本報告之日，安裝屋頂太陽能電池板的計劃也在評估中。我們的網絡基礎設施改進需要優化交流，用更節能的替代方案取代舊設備，同時擴大太陽能的使用。節水舉措的特點是自動水龍頭和重複使用空調冷凝。通過鼓勵騎自行車與自行車停放設施合作，交通變得更加環保。通過數字化，我們正在通過鼓勵在線交流和虛擬會議來減少紙質痕跡。發票流程現在是無紙化的，數字渠道用於客户賬單，如應用程序(myIndiHome和MyTelkomsel)、電子郵件、呼出電話和付費電視服務上的文本通知。我們的企業文化注重可持續性和負責任的做法，將ESG原則融入商業決策。我們與社區和組織內部進行接觸，以培養環境責任感.

有關我們的ESG戰略的更多信息，請參閲上面的“-業務概述-戰略-環境、社會和治理(”ESG“)問題”。

印度尼西亞的電信業

根據印尼政府的數據，2023年印尼的GDP增長了5.05%，預計2024年將進一步增長。國際貨幣基金組織在其1月份的《世界經濟展望更新》中預測，印尼經濟在2024年將增長5%。印度尼西亞電信業取得了重大進步，移動和寬帶用户不斷增加，這主要是因為負擔能力更強、服務改善和智能手機普及率更高。從傳統的語音和短信向數據服務的轉變仍在進行中，這得益於智能手機的負擔能力和相當大的年輕人羣體。OTT應用已經取代了傳統服務，導致傳統電信業務顯著下滑。

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目錄表

該行業也面臨着激烈的競爭，運營商發起促銷交易，以吸引對數據定價敏感的客户，導致運營商利潤率下降和激烈的價格競爭。然而，2021年末，該行業的定價和競爭恢復穩定，持續到2022年和2023年，在對高質量數據服務的需求不斷上升的情況下，運營商保持了更健康的市場行為。

截至2023年12月31日，根據我們的內部估計，印尼大約有3.156億移動用户，比2022年的3.165億下降了0.3%，Telkomsel保持着約50.5%的市場份額。在IOH合併後，Telkomsel專注於促進可持續增長的舉措。數據消耗一直在增加，因此需要在網絡增強方面投入大量資金。2023年，Telkomsel完成了3G到4G的遷移，從而擴大了覆蓋範圍，支持了數字業務的增長和客户體驗的改善。

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有了現在可用的模擬電視帶寬，移動運營商有機會加強他們的4G LTE服務產品和探索5G服務產品，提供更高的覆蓋和速度。由於數據流量仍然是主要的收入來源，電信公司面臨着擴展其基礎設施以滿足日益增長的數據流量的挑戰，這些流量受到高清視頻流、遊戲和網絡連接設備激增的影響。

印尼2023年的經濟復甦導致了對高質量互聯網連接的更高需求，固定寬帶市場仍由包括US和XL Axiata在內的精選公司主導。然而，由於許可證和基礎設施要求和限制，進入門檻仍然很高。儘管競爭日益激烈，市場份額略有下降，但截至2023年12月31日，我們仍以約1,010萬固定寬帶用户繼續領先。

​

競爭

我們的蜂窩服務業務通過我們持有多數股權的子公司Telkomsel運營，主要與IOH和XL Axiata競爭。然而，我們也面臨着來自印尼提供蜂窩服務的較小運營商的日益激烈的競爭，例如Sinar Mas Group旗下的Smartfren。

商業競爭法

印度尼西亞電信業受2000年9月8日生效的《電信法》監管。《電信法》規定了行業改革的指導方針，包括行業自由化，以便利新運營商的進入，並增加透明度和競爭。電信法廢除了電信業“組織實體”的概念，終止了Telkom和Indosat作為負責協調國內和國際電信服務的組織機構的特殊地位。為了增加競爭，電信法禁止壟斷行為和其他電信運營商之間的不正當競爭.

經《2023年創造就業法》修訂的《電信法》通過各種政府法規和部級法規實施，包括：(I)經修訂的第52/2000號政府條例；(Ii)第46/2021號政府條例；(Iii)經上次經MoCI第5/2021號條例修訂的關於電信網絡運營的MoCI第01/PER/M.KOMINFO/01/2010號條例；(Iv)經MoCI第5/2021號條例修訂的關於通信和信息學部門的綜合商業許可服務的2018年第7號MoCI條例(經修正的MoCI條例第7/2018號“)、(V)2004年交通部關於監測固定網絡和基本電話服務業務公平競爭的KM33號法令；和(Vi)關於國家電信計劃基本技術計劃的2018年交通部第14號條例。

政府鼓勵電信部門的良性競爭和透明度，即使政府不阻止運營商通過具體規定獲得市場主導地位或增加其主導地位。然而，政府禁止市場領先的營運者濫用其優勢地位。

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與印度尼西亞所有商業部門一樣，電信部門的競爭也更普遍地受到經2023年《創造就業法》修訂的《商業競爭法》的規範。《商業競爭法》禁止構成不公平商業競爭和濫用市場支配地位的協議和活動。根據《商業競爭法》，KPPU被設立為印度尼西亞的反壟斷監管機構，有權執行《商業競爭法》的規定。

商業競爭法“通過各種條例執行，包括2010年關於合併或合併企業實體和收購可能導致壟斷行為和不公平商業競爭的公司股份的第57號政府條例(”第57/2010號政府條例“)。第57/2010號GR允許在合併或收購之前與KPPU進行自願協商，這將導致KPPU發佈不具約束力的意見。第57/2010號GR還要求，如果交易超過某些資產或銷售價值門檻，則必須在合併或收購完成後向KPPU提交強制性報告。此外，2023年3月30日，KPPU發佈了關於評估可能導致壟斷行為和/或不公平商業競爭的合併、收購或股票收購和/或資產收購的2023年第3號條例(“KPPU第3/2023號條例”)。根據KPPU第3/2023號條例，符合設定的監管門檻的資產收購必須向KPPU報告.

此外，在通過《2023年創造就業法》之後，還頒佈了一項與《商業競爭法》有關的新的實施條例，即關於禁止壟斷行為和不正當商業競爭的2021年第44號政府條例(“第44/2021號政府條例”).

《2023年創造就業法》對《商業競爭法》進行了如下修改：

·

將審查對KPPU決定的反對意見的權力從地區法院分配給商事法院；

·

取消在商事法院審查異議和在最高法院撤銷上訴的最後期限；

·

關於行政行為和取消250億盧比的最高罰款的額外規定；以及

·

取消主要的和附加的刑法規定。

​

由GR第44/2021號實施的《2023年創造就業法》規定了KPPU的權力、對違反競爭法的行為實施制裁的標準和制裁的類型、罰款金額以及對KPPU決定的反對和上訴的評估程序.

此外，2021年5月31日，KPPU發佈了KPPU 2021年第2號條例--《違反壟斷行為和不正當商業競爭罰款準則》(《KPPU條例 不是的。 2/2021“)，其中規定了罰款的計算、銀行擔保、罰款的支付和罰款的寬減。根據KPPU第2/2021號條例，KPPU可處以最低10億盧比至最高相關市場企業淨利潤50%的罰款，或違規發生期間企業在相關市場總銷售額的10%的罰款。罰款金額為10億盧比，外加基於以下因素的計算：(A)違規行為造成的負面影響，(B)違規發生的持續時間，(C)減輕因素，(D)加重因素，和/或(E)企業行為者支付罰款的能力.

此外，2022年，KPPU發佈了KPPU 2022年關於商業競爭合規方案的第1號條例，旨在為商業行為者提供關於合規的一般瞭解，以防止違法行為，並鼓勵按照公平商業競爭原則實施商業活動。為了鼓勵企業行為者註冊其合規項目，如果企業行為者後來被證明違反了商業競爭法，KPPU將處以較低的罰款。為了遵守《商業競爭法》，我們從KPPU獲得了我們合規項目的認證，KPPU發佈的合規計劃第04/KPPU-PKP/2023號聲明就是明證。

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蜂窩

我們通過Telkomsel運營我們的蜂窩服務業務。

截至2023年12月31日，Telkomsel仍是印尼最大的移動運營商，約有 159.3100萬移動用户，市場份額約為50.5%，基於我們的內部估計。根據公開的數據，第二大提供商是IOH和XL Axiata，根據截至2023年12月31日的訂户數量和這兩家公司公開發布的信息。這個SIM卡在印尼移動通信行業的滲透率很高，遠遠超過112%，這使得滲透率的持續增長變得越來越困難。截至2023年12月31日，印度尼西亞約有3.156億移動用户，而316.5 截至2022年12月31日。這0.3%的降幅主要是因為目前的滲透率遠遠超過100%，這表明市場飽和，因為大多數人口已經擁有至少一張SIM卡。由於潛在的新用户越來越少，進一步增長變得越來越困難。此外，有關SIM卡註冊、使用或分發的法規或政策的變化也可能影響用户數量。自2018年以來，政府加強了預付費SIM卡註冊政策，客户不再可以自由積累各運營商提供的多個號碼，從而形成了更優質的客户基礎，活躍用户比例更高，SIM卡生產成本更高。由於入門包數量減少，運營商可以為客户提供更優質的服務。此外，運營商現在更多地關注提供續訂促銷，而不是新的入門包促銷，這從行業內入門包最近的漲價中可見一斑。由於Java地區目前的整體競爭格局停滯不前，高度飽和，其他運營商正在調整價格，同時也在積極擴大Java地區以外的網絡，以尋求盈利之路。我們相信，如果繼續實施註冊政策，也將產生積極的長期影響，並支持行業出現更健康的競爭。

在智能手機價格更低以及快速增長的年輕客户羣的推動下，從傳統服務(如語音和短信)向數據服務的轉變趨勢繼續發展。過去五個財年，數據流量一直在顯著增長，而短信服務流量一直在下降。 自2017年以來，Telkomsel的語音使用量急劇下降。2017年下半年，每個移動用户的使用分鐘數也開始下降。這些趨勢持續存在2023 在可預見的未來，這一趨勢可能會持續下去，因為隨着印尼智能手機普及率的上升，傳統的語音和短信服務被基於OTT的呼叫和消息服務所取代。

下表列出了Telkomsel截至2023年12月31日的信息：

​	​	​	​	​	​
​		單位	​	Telkomsel
上市日期		年	​	1995
中性-2G、3G和/或4G頻譜分配(GSM 900 MHz)		兆赫	​	15
中性-2G、3G和/或4G頻譜分配(GSM 1.8 GHz)		兆赫	​	22.5
中性-2G、3G和/或4G頻譜分配(2.1 GHz)		兆赫	​	20
時分雙工(TDD)技術(2.3 GHz)	​	兆赫	​	50	1)​
訂户		百萬	​	159.3

注：

(1)	包括Telkomsel在拍賣過程中贏得的2.3 GHz頻段的額外頻譜2021年

​

固定寬帶服務

我們在固定寬帶市場面臨來自XL Home、IconNet、BizNet Home和MyRepublic等主要提供商的競爭，其中XL Home在客户羣方面處於領先地位。隨着運營商努力實現服務融合和新的增長引擎，業界正在見證針對用户增長的戰略收購，包括IOH收購MNC Play和XL Axiata收購PT Link Net Tbk。儘管自2019年以來競爭加劇，PT Perusahaan Listrik Negara的子公司IconNet利用Java以外的廣泛覆蓋，Telkomsel仍旨在通過提供高速、高質量的寬帶服務來滿足需求。

數據中心

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Equinix/NTT通信、EDGE ConneX、BizNet、DCI印度尼西亞、Elitery、Nexcenter/CBN Nusantara、Pure DC、BDX/IOH等公司在印尼提供數據中心解決方案，並與我們展開競爭。在亞太地區，我們的子公司Telin與新加坡和香港的其他主要數據中心提供商展開競爭。我們致力於為印度尼西亞和亞太地區的客户提供最高質量的數據中心解決方案。在我們專有的自有海底電纜網絡的支持下，我們的全面代管服務設計為靈活、模塊化、無縫和可擴展，以滿足客户的業務需求。

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國際直撥(IDD)

我們在印度尼西亞與傳統的IDD服務(非VoIP)競爭，主要是與IOH競爭。然而，由於數字技術的發展，我們的國際直撥電話服務也面臨着來自VoIP和其他OTT語音服務如Telegram、FaceTime(IPhone)和WhatsApp的競爭。這些OTT服務的存在影響了傳統服務的使用，導致近年來流量下降。

互聯網語音協議(VoIP)

自2002年以來，我們一直通過VoIP技術運營我們的語音服務。VoIP使用數據通信在互聯網上傳輸語音流量，這通常會為用户節省大量成本。其他幾家公司，包括XL Axiata、IOH、PT Atlasat Solusindo、PT Gaharu Sejahtera、PT Telindo Nusantara、PT Quiros Networks、PT Aktif Tengah Malam、PT Jasnita Telekomindo和PT IP Telecom Multimedia印度尼西亞也在印度尼西亞提供獲得許可的VoIP服務。

衞星

亞太地區，特別是東南亞，由於其羣島性質，需要持續不斷地為電信和廣播基礎設施提供衞星。衞星提供的技術能力包括蜂窩回程、寬帶回程、企業網絡、軍事網絡、政府網絡、視頻分發、視頻投稿、直接到户電視、航空、海事、採礦、種植園和災難恢復場景的通信，以及其他基於衞星的服務。

我們與其他幾家衞星運營商競爭，衞星覆蓋東南亞和南亞，幾家運營商正在開發覆蓋這些地區的衞星。我們的Telkom-3S衞星於2017年4月開始運行，Telkom-4(Merah Putih)衞星於2018年9月開始運行。我們的Telkom-3S衞星在118E軌道槽運行，我們的Telkom-4(Merah Putih)衞星在東經108度軌道槽運行。到2024年初，我們預計將在113E軌道槽發射一顆使用C波段和Ku波段頻率、總容量為32Gbps的高通量衞星.

塔

在塔樓市場，我們面臨着來自其他幾家公司的競爭，包括PT Tower Bersama Infrastructure Tbk、PT Profesional Telekomunikasi印度尼西亞和PT Solusi Tunas Pratama Tbk。

從2018年到2023年，由於行業整合和移動部門內部的頻譜重新分配，印尼的塔樓市場需求減少。然而，在過去三年裏，印尼移動和塔臺行業出現了以合併和收購為特徵的重大活動。MNO正在戰略性地剝離塔式資產，以產生用於網絡擴展的資本並增強服務交付。

在IOH合併後，儘管在2022年進行了網絡優化，但由於移動運營商持續盈利以及擴大覆蓋範圍的需要，對新塔樓基礎設施的需求依然存在，特別是在市場機會巨大的Java以外。此外，對補充服務的投資，如用於改善移動服務的光纖連接，刺激了塔樓市場的增長。

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除了我們的5G部署和採用更新的網絡技術以預期未來的服務需求外，我們還正在將我們的塔樓業務過渡到光纖解決方案，以適應塔樓公司演變為綜合基礎設施提供商的全球轉變。我們已經啟動了這一轉型，目標是加強我們的鐵塔運營，以支持印尼的5G基礎設施發展。

截至2023年12月31日，我們有大約43,047塔樓，包括38,014 由Mitratel擁有的塔樓，477雙子塔 由Telkom所有，並約4,556 塔樓歸Telkomsel所有。

法律依據和監管

印度尼西亞電信業的監管框架包括具體的法律、政府條例、部級法規和不時頒佈的部級法令。

電信法

印度尼西亞的電信業主要由2000年9月8日生效的《電信法》管理。該法確立了行業改革的指導方針，包括行業自由化，為新進入者提供便利，以及提高各種商業活動的透明度和競爭。

電信法取消了“組織實體”的概念，從而結束了我們的印多沙分別負責協調國內和國際電信服務。為了促進競爭，電信法禁止電信運營商之間的壟斷行為和不正當競爭，旨在為市場自由化鋪平道路。

《電信法》是通過若干政府條例、部長條例和部長法令實施的。主要法規包括：

·

1999年第36號電信法，經部分修訂這個《2023年創造就業法》；

·

2022年關於個人數據保護的第27號法律；

·

關於電信業務的2000年第52號政府條例，該條例已被2021年關於郵政、電信和廣播的第46號政府條例部分撤銷；

●

關於使用無線電頻譜和衞星軌道的2000年第53號政府條例，該條例已被2021年關於郵政、電信和廣播的第46號政府條例部分撤銷；

●關於郵政、電信和廣播的2021年第46號政府條例；

●商務部實施的關於非税收入種類和關税的2023年第43號政府條例；

·

關於電信網絡運營的MOCI第01/PER/M.KOMINFO/01/2010號法規，該法規已被2021年關於電信運營的MOCI第5號法規部分撤銷；

·

2016年關於電子系統數據保護的MoCI條例第20號；

·

2019年關於電信服務運營的MoCI條例第13號，上一次經關於2019年關於電信服務運營的MoCI條例第13號修正案的2021年第14號MOCI條例修訂；

●MoCI關於Over-the-Top服務的2020年第20號條例；

●關於電信運營的2021年MoCI第5號條例；

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國家電信基礎技術計劃2018年第14號MOCI條例；以及

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《商務部2022年第11號條例》，《電子認證實施管理辦法》。

電信監管機構

管理電信業的權力由交通部掌握。根據《電信法》賦予的權力，印尼電信部負責制定政策、管理、監督和控制印度尼西亞的電信業。電信部由幾名局長組成，每個局長都有權制定政策、監督、評估和報告印尼電信業的各種衍生方面。具體地説，DGPIO負責監督郵政和印度尼西亞的電信部門，包括在許可證、編號、互連、普遍服務和商業競爭方面。另夕h郵政部郵政信息資源與裝備總局負責監管事項相關到印度尼西亞的無線電頻譜和電信設備標準化.

電信供應商的分類和發牌

《電信法》將電信服務分為以下三類：(1)提供電信網絡；(2)提供電信服務；(3)提供特殊電信服務。

每一類電信服務都需要商務部頒發的許可證。2019年關於電信服務運營的MoCI條例第13號，上一次修訂是由2021年關於電信服務運營的MoCI條例第13號第三修正案的2021年第14號條例(“MoCI條例第13/2019號，經修訂”) 監管所有電訊服務，並要求任何人士提供該等服務須獲得英國保監處簽發的許可證。.

自2018年以來，商務部已通過制定2018年關於電子綜合商業許可服務的第24號政府條例(“GR 24/2018號”)，將很大一部分許可責任移交給在線單一提交(“OSS”)。因此，開放源碼軟件監督大多數電信業務許可證的管理和發放過程。作為一個在線平臺，OSS旨在加快和簡化獲得營業執照的過程，使印尼各地的企業能夠隨時隨地獲得營業執照.

GR No.24/2018還規定，印尼任何現有或新成立的企業都必須獲得企業識別碼(諾莫·印度克·貝魯薩哈或“NIB”)通過開放源碼軟件註冊。此NIB可替代各種其他許可證和許可，包括關税訪問權限。對於尋求(I)申請新的營業執照和/或商業或經營許可證，或(Ii)延長或修改現有的營業執照和/或商業或經營許可證的企業，NIB是強制性的.

蜂窩

印度尼西亞在1.8 GHz(中性技術)、2.1 GHz(中性技術)、900 MHz(中性)的無線電頻譜上提供蜂窩電話服務技術)和2.3 GHz(BWA/TDD)。MoCI管理移動蜂窩網絡無線電頻譜的使用和分配。Telkomsel已獲得800 MHz、900 MHz、1.8 GHz、2.1 GHz和2.3 GHz頻段的蜂窩服務頻率分配。頻率的分配通過以下方式進行調節:

·

2019年交通部第549號法令(關於重新安排800兆赫和900兆赫無線電頻段以實施蜂窩移動網絡而確定無線電頻段)；

·

2015年第1164號移民部法令(關於將1762.5-1785兆赫無線電頻段的1800兆赫頻段與1857.5-1880兆赫無線電頻段配對用於西班牙電信的規定)；

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目錄表

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2020年第620號MoCI法令(關於PT Telekomunikasi Selular在800 MHz、900 MHz和1800 MHz射頻頻段上運營蜂窩移動網絡的射頻頻段牌照第十年正確的射頻頻譜使用費金額和支付日期)；

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2018年MoCI第356號法令(關於為實施蜂窩移動網絡重新配置2.1 GHz射頻頻段所產生的射頻頻段的確定)；

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2019年第806號MoCI法令(關於將確定的1935-1940兆赫範圍內的2.1 GHz射頻頻段與PT Telekomunikasi Selular的2125-2130兆赫範圍相匹配)；以及

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MoCI 2017年第1896號法令(關於設立PT Telekomunikasi Selular作為2017年2.3 GHz無線電頻段用户選擇的獲勝者，用於實施蜂窩移動網絡)。

互聯互通

電信法明確禁止壟斷行為，並要求網絡提供商在相互互聯協議的基礎上為用户跨網絡接入提供便利。根據經修訂的GR/52/2000號，互連費用必須透明、公平和基於雙方同意。

2021年3月31日，MoCI發佈了MoCI第5/2021號條例，要求基本電話服務網絡運營商透明、無歧視地提供互聯互通。該規定強制要求，有關服務水平的協議必須維護董事電信總公司制定的電信服務運營質量標準，以確保健康的業務競爭，維護服務績效，保護消費者利益。這些運營商還必須準備好在不改變現有費用確定程序的情況下，按照相互協議實施這種基於IP的互連。根據這項規定，對參考互聯報價(“RIO”)的任何調整都必須提交給MoCI。

此外，MoCI第5/2021號條例授權DGPIO評估具有市場主導地位的運營商的RIO，這些運營商被定義為控制基本電話服務的所有電信網絡運營商總收入的50%或更多的電信網絡運營商.

MoCI第5/2021號法規還為互聯服務從基於TDM的互聯服務向基於IP的互聯服務過渡設定了時間表，從2021年7月1日到2024年12月31日，預計到2025年，所有互聯服務都將利用IP技術。

VoIP

2007年1月，政府根據MoCI第06/P/M.KOMINFO/5/2005號法令(“MoCI第6/2005號法令”)，實施了VoIP服務的互連條例和五位數字接入代碼系統。根據MoCI第6/2005號法令，VoIP的前綴從最初的01X改為010XY。2011年4月27日，MoCI發佈了第14/PER/M.KOMINFO/04/2011號條例，該條例被經修訂的MoCI第11/2014號條例和第7/2018號MOCI條例部分撤銷，該條例對VoIP提供商實施了與VoIP服務有關的質量控制標準，並在三個月後生效，我們和其他運營商必須遵守這些標準.

IPTV

在印度尼西亞，IPTV業務受經修訂的MoCI第13/2019號條例監管。經修訂的GR 52/2005號規定，可以使用衞星、電纜和地面發射機進行訂閲式廣播。使用衞星的廣播可以覆蓋全國範圍，而電纜和地面發射機只能覆蓋特定地區。根據MoCI法規第13/2019號規定，IPTV服務需要通過IP網絡提供電視、視頻、音頻、文本和數據，以確保質量、安全性和可靠性，並促進提供商和用户之間的互動交流。

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目錄表

衞星

在印度尼西亞，衞星無線電頻譜的使用受2014年關於將無線電頻譜用於衞星服務和衞星軌道的海事部第21號條例(“海事部第21/2014號條例”)管理。MoCI第21/2014號條例要求外國衞星運營商獲得在印尼運營的着陸權許可證，並與包括我們在內的國內衞星運營商進行協調，以防止印尼衞星和地面系統的運營中斷。此外，根據GR第46/2021號規定，如果獲得商務部的批准，頻譜分配可以在合併或收購發生之外重新分配給不同的電信運營商.

保護消費者權益

根據電信法，每個網絡提供商都必須保護消費者在服務質量、資費和補償等方面的權利。客户受傷或損壞疏忽操作的GED可以向疏忽的提供者提出索賠。電信消費者保護條例為電信運營商提供服務標準。

USO

根據USO的規定，所有電信運營商，無論是網絡運營商還是服務提供商，都必須提供財政捐助，用於向印度尼西亞某些服務不足和不發達的地區和公民提供電信接入的設施和基礎設施。除其他事項外，MoCI條例要求，在選擇農村地區的電信接入和服務提供商時(作為政府普遍服務計劃的一部分)，選擇過程由農村電信和信息學中心(巴萊Telekomunikasi Dan Informatika Pedesaan或“BTIP”)。後來的法規更名為BTIP，即電信和信息無障礙局(Badan Aksesibilitas Telekomunikasi Dan Informasi或“巴克蒂”)。

USO支付要求以我們和Telkomsel未合併毛收入的百分比計算，扣除壞賬和/或互連費和/或連接費。截至本協議之日，USO費率為毛收入(不包括某些收入)的1.25%，扣除壞賬和/或互連費和/或連接費。

監管收費

政府從電信供應商那裏收取幾項非税國家收入。就政府頻譜拍賣而言，政府會收取一筆預付費用(相等於每名中標者所提交出價的兩倍)，以及電訊營運的每年牌照費(相等於所有中標者所提交的最低出價)。MoCI還向電信運營商收取定期付款，這些付款是根據毛收入計算的，同時扣除某些已註銷的應收款以及互聯費。

此外，電信設備和設備需要繳納認證費。用於研究、開發或應對災害的電信設備和裝置在最初階段是免税的，隨後只需繳納一半的商業認證費用。此外，本地含量超過50%的電訊設備和器材，亦會被收取認證費用的一半，外加測試費。

電信塔

運營電信塔涉及多個相關的政府機構。2009年3月30日，頒佈了內政部第18/2009號條例、公共工程部第07/PRT/M/2009號條例、MoCI第19/PER.M.KOMINFO/03/2009號條例和投資協調委員會主任第3/P/2009號條例(關於建造和共享使用電信鐵塔的指導方針)(統稱為《鐵塔建設聯合法令》)，目的是建立一個聯合監管電信鐵塔的制度，由各政府機構實施.

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目錄表

根據《鐵塔建設聯合法令》，建造電信鐵塔需要獲得相關政府當局的建築許可。《鐵塔建設聯合法令》還規定，建造電信鐵塔必須遵守印度尼西亞相關地區適用的分區和空間規劃。鐵塔建設聯合法令規定，電信鐵塔建設許可證由攝政官或市長頒發，雅加達省省長頒發。鐵塔建設聯合法令還規定了鐵塔建設標準，並要求電信鐵塔普遍可供電信服務提供商共享使用。電訊塔的擁有人可以收取費用，費用是根據投資和營運成本、投資回報和賺取的利潤而釐定的。禁止電信鐵塔所有權和管理方面的壟斷行為。鐵塔建設聯合法令規定，擁有電信鐵塔的電信提供商和其他鐵塔所有者有義務允許其他電信運營商不受歧視地使用他們的電信鐵塔，並適當考慮各自鐵塔的技術能力。

根據GR第46/2021號，擁有被動式電訊基礎設施(包括電訊塔)的電訊服務供應商，必須準許其他電訊供應商使用該等基建設施。第46/2021號規定，這種無源電信基礎設施的使用必須建立在有關各方以公平、合理和非歧視的方式進行合作和相互同意的基礎上。電信運營商將簽訂的任何此類合作協議的條款和條件仍有待觀察，等待MoCI(如果有的話)發佈進一步的指導方針.

內容提供商服務

內容提供商服務由MoCI根據修訂後的MoCI第13/2019號法規進行監管.

C、C、

我們採用戰略控制框架來管理我們的集團，我們相信這將使我們的子公司根據其業務需求和特點獲得生產靈活性。我們的公司辦公室勾勒出整體的公司戰略，然後相應地將戰略的實施委託給每個CFU和區域業務部。這種結構以客户細分和地理位置為中心，使我們能夠管理新出現的業務挑戰，同時使我們的運營與我們多樣化的業務組合保持一致。我們有五個CFU，每個部門負責監督特定客户羣中的子公司運營：

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我們的移動CFU負責管理與移動客户的關係。

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我們的消費者CFU負責管理與消費者客户的關係。

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我們的企業CFU負責管理與中小企業、政府機構和其他企業客户的關係。

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我們的批發和國際貿易CFU負責管理與批發客户和其他持牌電信運營商的關係。

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我們的數字服務CFU負責為我們所有客户提供數字服務支持。

此外，我們有四個職能單位，執行某些特定的內部公司職能。我們的職能單位將在下面進行更詳細的討論：

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我們的戰略投資組合職能單位負責通過優化和協調職能業務單元和公司管理創造企業價值，實現每個CFU和子公司之間的協同效應，最大限度地實現跨CFU和子公司協同效應，優化國有企業之間的協同效應，並從事併購規劃和執行。

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目錄表

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我們的網絡和IT解決方案職能部門負責在我們的CFU和子公司中推廣集成的網絡和IT基礎設施。

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我們的財務和風險管理職能單位負責我們的實施成本和資本效率計劃，最大化我們的資產價值，並管理集團的整體風險。

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我們的人力資本管理職能單位負責人才管理，提升人力資源能力；組織結構和勞動力規劃、設計和實施；勞資關係；培訓；人力資本評估和社區發展。

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我們的集團業務發展職能單位負責推動業務增長，包括執行我們的控股計劃戰略、功能戰略和業務發展，以改善母公司和集團業務發展業務之間的相互關係。

有關我們的子公司及其註冊國家/地區的清單，請參閲本20-F表格的附件8.1。截至2023年12月31日，我們的子公司和在關聯公司的投資以及我們在每個實體中的所有權百分比的完整清單包含在內在 備註[1d]和[11]我們的合併財務報表包含在本報告的其他部分。

下圖説明我們目前主要經營實體的企業架構：

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這些資產包括財產、設備和使用權資產。

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我們的物業和設備主要用於電信業務，主要包括傳輸和安裝設備、電纜網絡，依次包括(I)交換設備、(Ii)電報、電傳和數據通信設備、(Iii)傳輸安裝和設備、(Iv)衞星、地面站和設備、(V)電纜網絡、(Vi)電源、(Vii)數據處理設備和(Viii)統稱為“電信基礎設施”的其他電信外圍設備。對這些的描述包含在我們的綜合財務報表的附註12和“-業務概述-網絡基礎設施和發展”中。另請參閲“項目5.經營和財務回顧及展望--流動資金和資本資源--資本支出”，以瞭解建造、擴建或改善我們的物業和設備的具體計劃。

根據1960年第5號土地法，除授予印度尼西亞個人的所有權外，復原性土地權屬於政府。土地所有權是通過土地權利指定的，包括建築權(哈薩克古納邦古南或 "HGB")和使用權(哈克古納)。這兩項權利都規定，所有權持有人在規定的期限內享有土地的全部使用，但可以續期和延期。在大多數情況下，土地權是資產使用權的一部分，可以自由交易，可以作為貸款協議的擔保。

我們租賃了位於印度尼西亞各地的幾塊土地，以及建設和使用這些土地的權利，期限從8年到50年不等，將在2024年到2071年之間到期。 我們擁有註冊的建造權和大部分物業的使用權。根據2021年關於經營權、土地權、公寓單位和土地登記的第18號政府條例，建設權的最長初始期限為30年，最長可再延長20年，最長可再延長30年。建築權還可以再續期30年。我們沒有意識到任何可能影響我們的財產和設備以及使用權資產使用的環境問題。請參閲本公司合併財務報表附註13。

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本公司所有資產均已質押作為債券抵押品。請參閲本公司合併財務報表附註12b。我們子公司的某些財產和設備已被用作貸款協議的抵押品，截至2023年12月31日，這些財產和設備的賬面價值總額達到3.076萬億盧比。請參閲本公司合併財務報表附註19a及附註20c.

保險

於2023年12月31日，本公司的財產及設備(不包括土地權)的賬面淨值為175,5190億盧比，已投保火險、盜竊險、地震險及其他指定險別，保額總額分別為41,045億盧比及1,000萬港元，金額為373百萬新元，首份損失額為27,500億盧比。管理層認為，保險範圍足以彌補投保風險造成的潛在損失。

此外，2023年，我們從財產和設備丟失和損壞的保險索賠中獲得了收益，總價值為1990億盧比。

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根據《交易法》第13(R)款披露伊朗的活動

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2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法》第219節在《交流法》中增加了第13(R)節。第13(R)條要求發行人在其年度或季度報告中酌情披露其或其任何附屬公司是否故意從事與伊朗有關的某些活動、交易或交易，或與涉及恐怖主義或大規模毀滅性武器擴散的指定自然人或實體進行交易。即使這些活動、交易或交易是由非美國分支機構按照適用法律在美國境外進行的，也是必須披露的，無論這些活動根據美國法律是否可予制裁。

截至本報告之日，吾等並不知悉吾等或吾等任何附屬公司於2023年進行的任何活動、交易或交易須根據《交易所法案》第13(R)條在本報告中披露，但下述規定除外。

我們的子公司Telkomsel是與伊朗移動電信公司和Irancell電信服務公司簽訂的國際漫遊協議的一方，這兩家公司是或可能是政府控制的實體。2023年，我們的總收入為442.30美元 根據這些協議進行的交易。我們的金額

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目錄表

根據這些協議賺取的淨利潤無法確定，但不超過我們從這些協議獲得的總收入。這些協議的目的是提供Telkomsel‘s在Telkomsel不擁有網絡的地區擁有覆蓋範圍的客户，因此Telkomsel打算繼續這些協議涵蓋的活動。

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我們還在正常業務過程中為伊朗駐印度尼西亞雅加達大使館提供電信服務。2023年，我們從這些服務中獲得了約2333萬盧比的毛收入。我們從這些服務中賺取的淨利潤數額無法確定，但不超過我們從這些服務中獲得的總收入。作為印度尼西亞電信服務的主要供應商之一，我們打算繼續提供這種服務，就像我們向許多其他國家的大使館提供的服務一樣。

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第4A項：未解決的工作人員意見。

不適用.

項目5.財務報表、經營回顧和展望

以下討論和分析應與本表格20-F中其他地方包含的我們的合併財務報表一起閲讀。這些合併財務報表是根據國際會計準則委員會發布的《國際財務報告準則》編制的。

在截至2022年12月31日和2021年12月31日的財政年度中，我們的財務狀況和經營結果的變化沒有在本20-F表中討論，但可以在2023年4月6日提交給美國證券交易委員會的Telkom 2021年報的20-F表中的“第5項.經營和財務回顧”中找到，該報告可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov和我們的網站www.telkom.co.id上免費獲取。

KAP Purwantono，Sungkoro&Surja(安永全球有限公司的成員事務所)審計了我們截至2022年和2023年12月31日編制的綜合財務報表以及截至2021年、2022年和2023年12月31日的綜合損益表和其他全面收益表。

合併財務報表以印尼盾列報。將印尼盾金額折算成美元完全是為了方便讀者，並使用路透社Refinitiv於2023年12月31日公佈的印尼盾兑美元匯率中間價進行計算，該中間價為Rp15,398.5到1.00美元。

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A.

運營中 結果

概述

我們是印尼本地、國內和國際電信服務的主要提供商，也是通過我們的控股子公司Telkomsel提供移動蜂窩服務的領先提供商。我們的目標是成為區內首選的數碼電訊公司。截至2023年12月31日，我們有大約159.3 通過Telkomsel和137.2百萬寬帶用户(包括127.1 百萬移動寬帶用户和10.1百萬固定寬帶IndiHome用户)。我們還提供廣泛的其他通信服務，包括電話網絡、互連服務、多媒體、數據和互聯網通信相關服務、衞星轉發器租賃、租用線路、智能網絡和相關服務、有線電視和VoIP服務。我們還經營內容和應用程序等多媒體業務。我們打算繼續通過利用我們的客户基礎、網絡質量、品牌和戰略執行能力來應對可能不時出現的市場和行業挑戰。

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目錄表

印尼2022年GDP增長5.31%，2023年增長5.05%至政府數據。與此同時，通貨膨脹率從2022年的5.51%下降到平均2023年為2.61%，根據印尼中央統計局的數據。通貨膨脹率的下降是由於鷹派貨幣政策或宏觀經濟因素，以防止消費者的實際收入受到侵蝕，這反過來可能會影響我們的消費羣體。總體而言，2023年通貨膨脹率的下降並未對我們產生實質性影響。2023年，根據路透社Refinitiv的數據，魯皮亞理解 至Rp15,3952023年11月29日，由於全球經濟放緩和美元疲軟等因素，美元兑美元。雖然我們公司及其子公司對外匯匯率的風險敞口不大，但我們在主要以美元計價的銷售、購買和借款方面面臨外匯風險。

看見"第11項關於市場風險的定量和定性披露--匯率風險"

與2022年相比，我們2023年的收入增長在很大程度上是由數據、互聯網和信息技術服務收入增長5.1%推動的。

與2022年相比，我們2023年的運營業績也反映了費用的減少。這一下降主要是由於與IndiHome的整合導致營銷費用以及折舊和攤銷費用的減少。另見“項目5.經營和財務回顧及展望--流動資金和資本資源--資本支出”，以瞭解有關資本支出的更多信息。

關鍵績效指標

我們使用某些關鍵績效指標來監控和管理我們的業務。我們使用這些指標來評估我們的業務，量測我們的業績，識別影響我們業務的趨勢，制定業務計劃，並做出戰略決策。我們相信，這些指標為投資者提供了有用的信息，幫助他們以同樣的方式瞭解和評估我們的經營業績。我們用來評估業務績效的關鍵指標如下：

固定寬帶B2C用户數量

我們跟蹤我們的家庭寬帶用户數量(例如：作為我們未來競爭力和獲取增加的或新的收入來源的能力的指標，我們預計家庭寬帶互聯網的使用將增加，向客户提供的數字服務進一步多樣化，以及有利於增加數字服務消費的大趨勢的發展和持續。

移動寬帶用户數量

我們(通過Telkomsel)跟蹤我們的移動蜂窩用户數量，以此作為競爭力和捕捉移動電話上互聯網數據和數字服務消費增加所產生的增長機會的能力的指標。

基站數量

我們跟蹤我們BTS的數量，以此作為我們網絡實力和競爭力的指標。這也是我們捕捉增長機會的能力的一個指標。

營業利潤

營業利潤等於總收入，主要包括遺留收入、寬帶收入、數字服務收入和IndiHome B2C收入，以及總費用，主要包括運營、維護和電信服務費用、折舊和攤銷費用、人事費用、市場營銷費用、一般及行政費用、互聯互通費用及其他費用。這些項目的變化直接影響我們的營業利潤，並取決於各種因素，如下文“-影響我們財務狀況和經營結果的主要因素”一節中進一步討論的那樣。

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目錄表

年內溢利

本年度的利潤等於營業利潤減去財務成本，加上財務收入，長期投資的虧損份額。合作伙伴，減去所得税和聯營公司長期投資的減值。

影響公司財務狀況和經營業績的主要因素

提高數據、互聯網和信息技術服務的利用率

在印度尼西亞，移動電話已經成為電信的主要工具，無論是語音通話還是互聯網使用。智能手機的日益普及推動了2023年流量的增長。因此，年度ARPU增加大約3,300盧比從…大約2022年Rp44,200到大約2023年為47,500盧比。這一年度ARPU的增長主要是由於我們的追加銷售和交叉銷售計劃以及現有客户採用優質產品和套餐而增加了客户獲得的產品數量。

數字業務收入在我們收入中所佔的份額在過去幾年中一直在增加，並在76.7佔Telkomsel 2023年收入的1%。這一趨勢的一個關鍵驅動因素是，由於我們的追加銷售和交叉銷售計劃，客户獲得的產品數量增加，同時也專注於通過以客户為中心的方法留住客户或保持客户忠誠度。我們以客户為中心的方法專注於用有效和高效的產品和服務來滿足客户的需求。Telkomsel通過改進消費者分析和微觀細分來改善產品供應，從而實現了這一目標。他説：

我們預計來自蜂窩數據和互聯網的收入將繼續增加，並在我們的綜合收入中貢獻更大的比例，這與預期印尼智能手機使用率的持續增長保持一致。我們還打算通過集中我們的營銷努力來鼓勵只使用移動語音和短信服務的客户開始使用移動寬帶服務來增加這些收入。 我們亦打算繼續推廣流動服務套餐，以鼓勵現有流動寬頻服務客户增加使用量。此外，我們認為非蜂窩互聯網、數據通信和互聯網技術收入有增長的機會，特別是通過我們的IndiHome服務加快印尼家庭對寬帶互聯網的採用，因為印尼家庭的寬帶互聯網普及率仍然相對較低。

增加收入由IndiHome B2C生成

自2015年上線以來，IndiHome B2C訂户數量大幅增長。2023年，IndiHome B2C訂户數量達到870萬。這一增長推動了IndiHome B2C訂閲產生的收入增加。Telkomsel在2023年下半年成功加速了IndiHome B2C的新客户獲取，達到40萬新用户。在將IndiHome B2C整合到Telkomsel之後，獲得新客户的速度比完成整合之前更高。

我們相信IndiHome的收入將有進一步增長的機會，特別是由於印尼家庭寬帶互聯網使用量的增加，因為印尼家庭寬帶互聯網的普及率仍然相對較低。我們尋求繼續增加這類收入，同時繼續投資於改善我們的寬帶基礎設施。我們還繼續舉辦促銷活動，鼓勵客户購買各種額外的服務，如速度升級、額外的機頂盒、迷你包附加組件、附加遊戲和OTT服務。整合後，IndiHome的服務有望通過確保我們的服務和價值創造的連續性，進一步加強Telkomsel在印尼電信和數字行業的地位。這也應使我們能夠通過交叉銷售和追加銷售計劃來抓住新的銷售機會。

衰落遺贈 蜂窩電話收入

隨着新技術、新服務、新產品和新商業模式的迅速發展，本地、長途、無線、有線和互聯網通信服務之間的差異正在縮小，併為電信市場帶來了新的競爭對手。傳統的蜂窩服務，如語音和短信

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目錄表

包括即時語音、信息服務和其他移動服務在內的OTT產品等非傳統電信服務的競爭日益激烈。因此，我們的移動電話收入(包括移動語音和短信服務的使用費和每月訂閲費)近年來持平，自2017年以來開始下降。我們預計，未來此類收入將繼續下降。我們的移動電話收入下降了32.0來自RP的百分比12,0522022年減至10億美元8,1942023年將達到10億。此外，我們還預計未來移動電話服務收入對我們綜合收入的貢獻將繼續下降，因為我們預計數字業務的貢獻將繼續增長，並在未來我們的綜合收入中佔更大比例。我們來自移動電話服務的收入佔了5.5佔我們2023年綜合收入的%，相比之下8.22022年為%。見“項目3.關鍵信息—風險因素—與我們的業務相關的風險—與我們的固定和蜂窩電信業務相關的風險。“

操作和維護費用的變動

我們的運營和維護費用主要包括與改善我們的移動蜂窩和固定寬帶服務的網絡維護相關的費用。2023年，我們的運維費用比2022年有所增加。我們預計，未來我們的運營和維護費用將保持相對穩定或略有增加，以符合我們預期的用户和流量增長，以及我們打算進行的投資，以繼續發展我們的網絡基礎設施，特別是互聯網和數據服務，以增加我們的網絡容量，以更好地服務於我們的客户。我們的運營和維護費用增長了1.4%，從2022年的227460億盧比增加到2023年的23057億盧比。在Telkomsel，存在IndiHome整合的影響，這主要是由於採用了新的批發協議。該協議使Telkomsel能夠以最佳方式訪問Telkom的廣泛基礎設施，通過在全國範圍內提供可靠和廣泛的數字連接來加強數字生態系統。此外，我們預計IndiHome集成將實現成本優化和效率，同時提高生產率和規模經濟，利用我們巨大的流量份額和潛在用户。

電信業的特點是技術日新月異。我們的技術可能會比預期的更快過時。我們還需要獲得必要的新技術，以便在迅速變化的環境中以商業上可接受的條件競爭。請參閲備註12到我們的合併財務報表。

我們預計，由於我們為改善移動和固定寬帶提供的寬帶服務而發展的網絡，未來的折舊和攤銷費用將會增加。

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Telkom的合併損益表和其他全面收益表

下表列出了截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日止四個年度的綜合損益表及其他全面收益表。每一項都以總收入或總支出的百分比表示。

	2021			​	2022			​	2023
		(Rp億）	​	%	​	(Rp億）	​	%	​	(Rp億）	​	%	​	(600萬美元)
收入		​		​		​		​		​	​	​
電話收入		​		​		​		​		​	​	​
蜂窩	14,737	​	10.3	​	12,052	​	8.2	​	8,194	​	5.5	​	532
固定線路	1,730	​	1.2	​	1,536	​	1.0	​	899	​	0.6	​	59
電話總收入	16,467	​	11.5	​	13,588	​	9.2	​	9,093	​	6.1	​	591
互聯收入	7,787	​	5.4	​	8,472	​	5.8	​	9,067	​	6.1	​	589
數據、互聯網和信息技術服務收入		​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
蜂窩數據和互聯網	64,500	​	45.0	​	69,006	​	46.8	​	73,187	​	49.0	​	4,753
因特網、數據通信和信息技術服務	10,272	​	7.2	​	10,286	​	7.0	​	10,899	​	7.3	​	708
短消息服務（“SMS”）	4,754	​	3.3	​	4,309	​	2.9	​	3,380	​	2.3	​	219
其他	2,698	​	1.9	​	2,809	​	1.9	​	3,354	​	2.2	​	218
數據、互聯網和信息技術服務總收入	82,224	​	57.4	​	86,410	​	58.7	​	90,820	​	60.8	​	5,898
網絡收入	1,880	​	1.3	​	2,378	​	1.6	​	2,482	​	1.7	​	161
IndiHome收入	26,325	​	18.4	​	28,020	​	19.0	​	28,785	​	19.3	​	1,869
其他服務		​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
呼叫中心服務	1,081	​	0.8	​	1,164	​	0.8	​	1,264	​	0.8	​	82

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目錄表

	2021			​	2022			​	2023
		(Rp億）	​	%	​	(Rp億）	​	%	​	(Rp億）	​	%	​	(600萬美元)
管理服務和終端	2,048	​	1.4	​	1,157	​	0.8	​	920	​	0.6	​	60
電子保健	640	​	0.4	​	729	​	0.5	​	761	​	0.5	​	49
電子支付	487	​	0.3	​	474	​	0.3	​	496	​	0.3	​	32
其他	1,859	​	1.3	​	2,310	​	1.6	​	2,742	​	1.8	​	178
其他服務合計	6,115	​	4.3	​	5,834	​	4.0	​	6,183	​	4.1	​	401
與客户簽訂合同的總收入	140,798	​	98.3	​	144,702	​	98.2	​	146,430	​	98.1	​	9,509
出租人交易的收入	2,412	​	1.7	​	2,604	​	1.8	​	2,786	​	1.9	​	181
總收入	143,210	​	100.0	​	147,306	​	100.0	​	149,216	​	100.0	​	9,690
費用		​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
運營、維護和電信服務費用		​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
運維	21,467	​	22.4	​	22,746	​	21.1	​	23,057	​	22.0	​	1,497
無線電頻率使用費	6,097	​	6.4	​	6,510	​	6.0	​	7,412	​	7.0	​	481
租賃線路和CPD	5,003	​	5.2	​	3,530	​	3.3	​	3,462	​	3.4	​	225
特許權費和USO費用	2,472	​	2.6	​	2,601	​	2.4	​	2,836	​	2.7	​	184
電力、天然氣和水	898	​	0.9	​	904	​	0.8	​	877	​	0.8	​	57
SIM卡、代金券和外圍設備的成本	739	​	0.8	​	747	​	0.7	​	797	​	0.8	​	52
項目管理	519	​	0.5	​	400	​	0.4	​	489	​	0.5	​	32
車輛租賃及配套設施	305	​	0.3	​	343	​	0.3	​	308	​	0.3	​	20
保險	432	​	0.5	​	230	​	0.2	​	269	​	0.3	​	17
其他	201	​	0.2	​	173	​	0.2	​	211	​	0.2	​	14
運營、維護和電信服務費用總額	38,133	​	39.8	​	38,184	​	35.4	​	39,718	​	37.9	​	2,579
折舊及攤銷	31,714	​	33.2	​	33,129	​	30.8	​	32,569	​	31.1	​	2,115
人員費用		​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
薪金和有關福利	8,661	​	9.1	​	9,360	​	8.7	​	9,674	​	9.2	​	628
假期工資、獎勵和其他福利	4,999	​	5.2	​	3,835	​	3.6	​	4,159	​	4.0	​	270
定期養老金福利成本	1,137	​	1.2	​	1,268	​	1.2	​	1,319	​	1.3	​	86
LSA費用	153	​	0.2	​	92	​	0.1	​	289	​	0.3	​	19
勞動法規定的義務	254	​	0.3	​	78	​	0.1	​	217	​	0.2	​	14
淨定期離職後醫療保健福利成本	263	​	0.3	​	213	​	0.2	​	205	​	0.2	​	13
其他離職後福利成本	23	​	0.0	​	25	​	0.0	​	22	​	0.0	​	1
長期服務員工福利成本	3	​	0.0	​	1	​	0.0	​	1	​	0.0	​	0
其他	31	​	0.0	​	35	​	0.0	​	41	​	0.0	​	3
人員費用總額	15,524	​	16.3	​	14,907	​	13.8	​	15,927	​	15.2	​	1,034
營銷費用	3,633	​	3.8	​	3,929	​	3.6	​	3,530	​	3.4	​	229
一般和行政費用	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
一般費用	2,043	​	2.1	​	2,259	​	2.1	​	2,446	​	2.3	​	159
專業費用	789	​	0.8	​	1,097	​	1.0	​	996	​	1.0	​	65
預期信貸損失準備	474	​	0.5	​	567	​	0.5	​	513	​	0.5	​	33
培訓、教育和招聘	284	​	0.3	​	371	​	0.3	​	461	​	0.4	​	30
遊歷	321	​	0.3	​	421	​	0.4	​	443	​	0.4	​	29
會議	249	​	0.3	​	312	​	0.3	​	334	​	0.3	​	22
社會貢獻	213	​	0.2	​	218	​	0.2	​	232	​	0.2	​	15
收款費用	212	​	0.2	​	173	​	0.2	​	195	​	0.2	​	13
其他	431	​	0.5	​	436	​	0.4	​	479	​	0.5	​	30
一般和行政費用總額	5,016	​	5.2	​	5,854	​	5.4	​	6,099	​	5.8	​	396
互連費用	5,181	​	5.4	​	5,440	​	5.1	​	6,363	​	6.1	​	413
投資公允價值變動未實現收益	3,432	​	3.6	​	(6,438)	​	(6.0)	​	(748)	​	(0.7)	​	(49)
外匯收益（損失）-淨	50	​	0.1	​	256	​	0.2	​	(36)	​	(0.0)	​	(2)
其他收入--淨額	162	​	0.2	​	35	​	0.0	​	259	​	0.2	​	15
總費用	95,635	​	100.0	​	107,677	​	100.0	​	104,730	​	100.0	​	6,802
營業利潤	47,653	​		​	39,716	​		​	44,485	​	​	​	2,888
財務收入	558	​		​	878	​		​	1,061	​	​	​	69
融資成本	(4,394)	​		​	(4,077)	​		​	(4,692)	​	​	​	(305)
對聯營公司長期投資的收益（損失）份額	(78)	​		​	(87)	​		​	1	​	​	​	0
所得税前利潤	43,739	​		​	36,430	​		​	40,855	​	​	​	2,652
所得税費用	(9,640)	​		​	(8,710)	​		​	(8,787)	​	​	​	(570)
上一年度利潤	34,099	​		​	27,720	​		​	32,068	​	​	​	2,082
其他全面收益（損失）-淨額	1,980	​		​	1,767	​		​	(1,454)	​	​	​	(94)
本年度綜合收益合計	36,079	​		​	29,487	​		​	30,614	​	​	​	1,988
母公司所有者應佔年度利潤	24,877	​		​	20,736	​		​	24,427	​	​	​	1,586
歸屬於母公司所有者的年度綜合收益總額	26,884	​		​	22,449	​		​	22,949	​	​	​	1,490

103

目錄表

	2021			​	2022			​	2023
		(Rp億）	​	%	​	(Rp億）	​	%	​	(Rp億）	​	%	​	(600萬美元)
每股基本收益（全額）		​		​	​	​		​	​	​	​	​	​
每股盈利	251.13	​		​	209.32	​		​	246.58	​	​	​	0.02
每美國存托股份盈利(每美國存托股份100股B系列股票)	25,112.50	​		​	20,932.30	​		​	24,658.24	​	​	​	1.60

​

請注意，上表應與以下關於財務信息可比性的討論一起閲讀截至2023年、2022年及2021年12月31日止的財政年度。見“--流動性和資本資源--新標準和解釋”。

​

104

目錄表

財務概述

截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度比較

收入

總收入從2022年的147.306億盧比增加到2023年的1.49216億盧比(合96.9億美元)，增幅為1.3%。這一增長主要是由於數據、互聯網和信息技術服務收入、IndiHome收入、互連收入、其他服務、出租人交易收入和網絡收入的增長，但被蜂窩電話收入和固話收入的下降部分抵消。

A.中國移動電話收入下降。

2023年，移動電話收入佔我們綜合收入的5.5%。移動電話收入從2022年的12.052萬億盧比下降到2023年的8.194萬億盧比(5.32億美元)，降幅為32.0%。這一減少主要是由於客户越來越多地使用非傳統電信服務，如OTT服務，作為語音服務的替代，從而減少了語音服務的使用。

B.增加固話收入，增加固定電話收入

固定線路電話收入從2022年的15,360億盧比下降到2023年的8,990億盧比(5800萬美元)，降幅為637億盧比，降幅為41.5%。固定線路電話收入的下降主要是由於客户轉向OTT服務作為語音服務的替代而減少了語音服務的使用。他説：

C.中國政府、中國政府、中國政府以及互聯互通收入。

互聯收入包括我們固定線路網絡的互聯收入和Telkomsel的互聯收入 移動蜂窩網絡，包括來自我們IDD服務(TIC-007)的國際長途收入。

互聯收入增加了5950億盧比，即7.0%，從2022年的84720億盧比增加到2023年的90.670億盧比(5.89億美元)，這主要是由於國家之間的語音批發流量和A2P短信服務的增加。國家間語音批發流量和A2P短信服務的增長是由於客户需求的增加，國際電子商務部門和在線服務的增長，以及我們國際業務的擴大。

D.增加數據、互聯網和信息技術服務收入。

2023年，我們的數據、互聯網和信息技術服務收入佔我們綜合收入的60.9%，而2022年這一比例為58.7%。數據、互聯網和信息技術服務收入從2022年的864100億盧比增加到2023年的908200億盧比(58.98億美元)，增幅為4.4100萬億盧比，增幅為5.1%。這一增長主要是由於：

●

蜂窩數據和互聯網收入增長4.181萬億盧比，或6.1%，從2022年的690.06億盧比增加到2023年的73.187萬億盧比。這一增長主要是由於移動寬帶用户數量從截至2022年12月31日的1.209億用户增加到截至2023年12月31日的1.271億用户，以及客户習慣變化(例如，增加使用數字服務)對移動流量數據的積極影響。有關推動我們蜂窩數據和互聯網收入增長的因素的更多信息，請參閲“-影響我們財務狀況和運營結果的主要因素-數據、互聯網和信息技術服務的增長；”

●

互聯網、數據通信和信息技術服務增加6130億盧比，增幅6.0%，從2022年的102860億盧比增加到2023年的10899億盧比。這一增長主要是由於客户的

105

目錄表

數據使用率，因為他們使用了豐富的數字產品，這些產品在印度尼西亞需要更高的帶寬和更廣泛的智能手機普及率；以及

·

其他數據和互聯網收入增長p545十億美元，或19.4%，從2022年的28,090億盧比降至Rp3,3542023年增長10億，主要是由於配置數據中心和增值服務的數量增加，如安全、諮詢和支持服務，以及為客户的特定需求定製的服務。

這一增長被RP短信收入的下降部分抵消929十億美元，或21.6%，從2022年的43,090億盧比降至Rp3,3802023年將達到10億。這一下降主要是由於來自非傳統電信服務的競爭加劇，例如包括即時語音、消息服務和其他移動服務的OTT產品，這降低了對短信的需求。

E、E、G、C、B、C、B、B、C、C、

網絡收入從2022年的2,3780億盧比增加到2023年的2,4820億盧比(1.61億美元)，增幅為4.4%，主要原因是租用線路和企業部門的VSAT收入增加，這是因為反映印尼經濟整體增長的需求增加。

F.第一，第二，第三方，第三方

IndiHome的收入增加了7650億盧比，即2.7%，從2022年的280200億盧比增加到2023年的287850億盧比(18.69億美元)。漲幅為主要原因是固定寬帶用户數量從2022年12月31日的920萬增加到2023年12月31日的1010萬。

G.服務、服務和其他服務

2023年，來自其他服務的收入比2022年的58340億盧比增加了3490億盧比，增幅為6.0%到2023年達到6.183萬億盧比(4.01億美元)。增加的主要原因是：

●

由於需求增加，其他收入增加了4320億盧比，即18.7%，從2022年的2.3100億盧比增加到2023年的2.7420億盧比為我們的其他產品比如IndiBiz、企業數字解決方案和通過綜合提供捆綁產品和服務，面向中小企業的服務；

●

呼叫中心服務收入增加1000億盧比，即8.6%，從2022年的1.164萬億盧比增加到2023年的1.264萬億盧比，主要是由於電信服務和輔助設施服務的銷售增加；

●

電子健康收入增加320億盧比，即4.4%，從2022年的7290億盧比增加到2023年的7610億盧比，主要是由於智能平臺和信通技術服務等企業健康服務銷售的增加；以及

●

電子支付收入增加220億盧比，即4.6%，從2022年的4740億盧比增加到2023年的4960億盧比，主要是由於企業支付聚合器服務、物聯網銀行支付設備和平臺的銷售增加。銷售量的增加反映了與改善宏觀經濟因素有關的對電子支付服務的需求增加，以及需要創新和提高效率，特別是對企業客户。

管理服務和終端收入從2022年的1.157萬億盧比下降到2023年的9200億盧比，減少了2370億盧比，即20.5%，這部分抵消了我們來自其他服務收入的增長，這主要是由於企業部門管理服務收入的減少。這一下降反過來又是由於項目延誤、競爭加劇以及客户駐地設備(CPE)訂單收入下降所致。CPE訂單收入的減少是我們企業業務戰略變化的結果，這涉及調整我們的產品結構以增加

106

目錄表

來自產生更高利潤率的服務銷售的收入。由於CPE訂單產生的利潤率較低，我們相應地調整了產品結構。

H.租賃公司從出租人交易中獲得的收入減少。

來自出租人交易的收入從2022年的2.6040億盧比增加到2023年的2.786萬億盧比(1.82億美元)，增幅為1820億盧比或7.0%。這一增長導致了主要來自電信塔樓租金收入的增加，反映了租户數量的增加。

費用

總支出從2022年的107677億盧比下降到2023年的1047.300億盧比(68億美元)，降幅為2.7%。費用減少的主要原因是折舊和攤銷費用以及營銷費用的減少。

A.財政支出包括運營、維護和電信服務費用

運營、維護和電信服務費用從2022年的381840億盧比增加到2023年的397180億盧比(25.79億美元)，增加了1.534萬億盧比，增幅為4.0%。

操作、維護和電信服務費用增加的主要原因是:

·

無線電頻率使用費增加9,020億盧比，即13.9%，從2022年的65,100億盧比增加到2023年的74,120億盧比，主要是由於數據和蜂窩互聯網服務使用量的增加；

·

運營和維護費用增加3,110億盧比，或1.4%，從2022年的22,746億盧比增加到2023年的23,057億盧比。這一增長主要是由於我們的網絡維護改善的費用我們的移動蜂窩和IndiHome服務；

·

特許權費用和USO費用增加2350億盧比，或9.0%，從2022年的26010億盧比增加到2023年的28360億盧比，主要是由於Telkomsel的毛收入增加。毛收入的增加會導致特許權費用和公共服務收費的增加，因為特許費和公共服務收費是按毛收入的百分比計算的；

●

項目管理費用增加890億盧比，增幅22.3%，從2022年的4000億盧比增加到2023年的4890億盧比，主要是由於……鏈接到新選擇的費用2023年啟動的項目；

·

SIM卡、代金券和外圍設備的成本增加了500億盧比，即6.7%，從2022年的7470億盧比增加到2023年的7970億盧比，主要是由於涉及SIM卡打印和存儲的SIM卡和預付代金券的庫存增加。

●

保險費增加390億盧比，或17.0%，從2022年的2300億盧比增加到2023年的2690億盧比，其他運營和維護費用增加380億盧比，或22.0%，從2022年的1730億盧比增加到2023年的211億盧比。這一增長反映了Telkom承保的業務和基礎設施的擴大。

我們運營、維護和電信服務費用的增加被以下因素部分抵消：

●

租用線路和客户場所設備(如客户在其場所保留的調制解調器和其他設備)費用減少680億盧比，或1.9%，從2022年的35,300億盧比下降到2023年的34,620億盧比，這主要是由於2022年啟動的業務戰略的繼續實施的影響。該戰略旨在調整我們的產品組合，以增加我們收入來源的份額

107

目錄表

捆綁利潤率較高的服務；以及

●

車輛租賃和配套設施減少350億盧比，或10.2%，從2022年的3430億盧比減少到2023年的3080億盧比，這主要是由於我們的運營機動性因更高效和可持續的運營而降低。

B.不計折舊和攤銷。

折舊和攤銷減少了5600億盧比，或1.7%，從2022年的331290億盧比下降到2023年的325690億盧比(21.15億美元)，這是因為我們為移動和固定業務整合了網絡基礎設施，其相關資產受折舊及攤銷。這種整合包括精簡運營、整合資產和消除重複資源。他説：

C.預算、預算、人事費用。

人員支出比2022年的14.907億盧比增加了10.200億盧比，增幅為6.8%到2023年達到15.927萬億盧比(10.34億美元)。這一增長主要是由於:

●

增加我們員工的假期工資、獎勵和其他福利通過3240億盧比，或8.4%，從2022年的38350億盧比增加到2023年的41590億盧比，主要原因是與業績掛鈎的薪酬增加;

●

工資和相關福利增加3140億盧比,或3.4%,從2022年的9.36萬億盧比增加到2023年的9.674萬億盧比，主要是因為我們的加薪政策至偏移量年通脹率;

●

RP增加長期服務獎勵支出197十億美元，或214.1%，從2022年的920億盧比降至RP2892023年，主要是由於我們的員工調動和流動計劃(由於IndiHome整合和相關薪酬)；以及

·

定期養老金福利增加510億盧比，即4.0%，從2022年的1.268萬億盧比增加到2023年的1.319萬億盧比。這一增長主要反映了《勞動法》規定的支付義務(由於《2022年創造就業法》的頒佈)增加了1390億盧比，即178.2%，從2022年的780億盧比增加到2023年的2170億盧比。作為實現IndiHome整合的一部分，支付義務的增加是由於員工從Telkom轉移到Telkomsel造成的。這些增長被其他離職後福利成本減少30億盧比或12.0%所部分抵消，從2022年的250億盧比下降到2023年的220億盧比.

D.降低市場營銷費用。

營銷費用從2022年的3.929億盧比降至2023年的3.53萬億盧比(2.29億美元)，降幅為3990億盧比，降幅為10.2%。*這一減少主要是由於廣告和促銷費用減少，用於更有效和更具戰略性的營銷活動，包括促銷和跨產品營銷活動。

電子政務、財務報表、財務報表、一般和行政費用。

一般和行政費用比2022年的5.854億盧比增加了2450億盧比，增幅為4.2%到2023年達到6.099萬億盧比(3.96億美元)，主要是由於1,870億盧比增加，或8.3%，總體而言費用從2022年的2.259億盧比增加到2023年的2.4460億盧比(1.59億美元)由於實施了我們的五大舉措，公司倡議培訓、教育和招聘支出增加了900億盧比，即24.3%，從2022年的3710億盧比增加到2023年的4610億盧比(3000萬美元)，這是因為我們在2023年通過我們的偉人獎學金計劃向員工提供了更多接受高等教育的獎學金，以及增加了數字人才發展計劃。我們一般和行政費用的增加部分被減少了1010億盧比，或9.2%，專業費用 （主要是與我們的固定移動融合計劃相關的顧問費用）

108

目錄表

從2022年的10，970億印尼盾增加到2023年的9，960億印尼盾。

F. 互連費用

互連費用 增額從2022年的54，400億印尼盾增加9，230億印尼盾，即17.0% 2023年達到63，630億印尼盾（4.13億美元），反映了我們對加強互聯互通的戰略重點 收入（通過合作伙伴關係、捆綁和交叉銷售服務、維護和技術升級以及營銷），這總體上與我們互連收入的增長一致。

g.

投資公允價值變動未實現損失

我們因投資公允價值變動而出現虧損2023年為7，480億印尼盾（4，900萬美元），而印尼盾投資公允價值變動虧損由於未實現虧損減少，2022年為64，38億美元（4.14億美元） 基於估值 我們投資 GoTo和來自變化的未實現收益 這個的公允價值我們的投資 以MDI.  請參閲“第4項。公司信息-業務概覽。"

H. 外匯損益-淨

我們的外匯損失--淨損失 2023年為360億印尼盾（200萬美元），而外匯收益-淨 2022年將達到2560億印尼盾（1600萬美元）。這損失2023年主要 起源於 減少計價金融資產的估值 以美元計算。

I. 其他收入-淨

其他收入增加了2，240億印尼盾，即640.0%，從2022年的350億印尼盾增加到2023年的2，590億印尼盾（1，800萬美元），原因是其他收入增加主要與2023年固定資產出售和交換淨利潤增加有關。

​

營業利潤和營業利潤率

由於上述原因，我們的營業利潤增加了47，690億印尼盾，即12.0%，從2022年的397，160億印尼盾增至2023年的44，850億印尼盾（28.88億美元）。我們的營業利潤率從2022年的27.0%上升至2023年的29.8%。

財政收入

財務收入增加了1830億盧比，即20.8%，從2022年的8780億盧比增加到2023年的10.61億盧比(6900萬美元)，這是由於利率上升，但現金存款減少部分抵消了這一增長。

融資成本

融資成本增加了6150億盧比，即15.1%，從2022年的40.77億盧比增加到2023年的46920億盧比(3.05億美元)，這主要是由於長期銀行貸款平均餘額的增加。

所得税前利潤和税前利潤率

由於上述原因，我們的所得税前利潤增加了44,250億盧比，增幅為12.1%，從2022年的36,4300億盧比增加到2023年的408,550億盧比(26.52億美元)。我們2022年的税前利潤率為24.7%，2023年為27.4%。

所得税(費用)福利

109

目錄表

我們的所得税支出減少了770億盧比，或0.9%，從2022年的87,100億盧比下降到2023年的87,870億盧比(5.7億美元)，原因是2022年遞延税收收入減少了5490億盧比，而2023年的遞延税收支出為90億盧比。

其他全面收益(虧損)

我們記錄了其他全面的損失2023年1.454億盧比(9400萬美元)，而其他綜合收入為2022年1.767億盧比(1.13億美元)，主要是由於#年確認的1.389億盧比的精算損失2023年確認的精算收益為1.464億盧比2022，在每種情況下與我們的固定收益養老金計劃(“DBPP”)有關。

本年度綜合收入總額

由於上述原因，我們本年度的總綜合收入增加了11,270億盧比，增幅為3.8%，從2022年的294870億盧比增加到2023年的3061400億盧比(19.88億美元)。

為企業帶來利潤年歸屬於母公司的所有人

本年度母公司所有者應佔利潤增加了3.691萬億盧比，增幅為17.8%，從2022年的20.736萬億盧比增加到2023年的24.427萬億盧比(15.86億美元)。

總綜合收入母公司所有者應佔該年度

本年度母公司所有者應佔總綜合收入增加了5,000億盧比，增幅為2.2%，從2022年的22,4490億盧比增加到2023年的22,949億盧比(14.9億美元)。

每股盈利

我們的每股利潤增加了37.26盧比，或17.8%，從2022年的209.32盧比增加到2023年的246.58盧比。

關於我們截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度經營報表的討論，請參閲我們截至2022年12月31日的年度報告中的“第5項.經營和財務回顧及展望--A.經營業績--經營業績--截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度比較”。

段概述

我們有五個主要運營部門，具體如下：

·

我們的移動細分市場包括提供蜂窩服務的面向客户的業務線的運營結果。

·

我們的消費細分市場包括向個人和住宅客户提供服務的面向客户的業務線的運營結果。

·

我們的企業細分市場包括為企業和機構客户提供服務的面向客户的業務線的經營業績。

·

我們的批發和國際業務部門包括面向客户的業務線的經營業績，這些業務線為OLO和國際客户提供互連和其他類型的許可服務。

·

我們的其他細分市場包括提供數字服務的面向客户的線路的運營結果。

110

目錄表

有關我們的分部信息的更多詳細信息，請參閲注 32我們的合併財務報表。我們2021年、2022年和2023年的分部業績如下：

​

Telkom按部門劃分的運營業績

​	​	截至2011年12月31日的幾年，
​	​	2021	​	2022	​	2023			​	2023-2022
​	​	(Rp億）	​	(Rp億）	​	(Rp億）	​	(600萬美元)	​	(%)
莫比爾縣	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
收入	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
對外收入	​	84,267	​	85,493	​	85,291	​	5,539	​	(0.2)
部門間收入	​	3,097	​	3,344	​	3,628	​	236	​	8.5
部門總收入	​	87,364	​	88,837	​	88,919	​	5,775	​	0.1
細分結果	​	34,435	​	26,122	​	28,693	​	1,863	​	9.8
折舊及攤銷	​	(20,333)	​	(21,028)	​	(21,248)	​	(1,380)	​	1.0
本期確認撥備	​	(99)	​	(128)	​	(231)	​	(15)	​	80.5
消費者	​		​	​	​	​	​	​	​	​
收入	​		​	​	​	​	​	​	​	​
對外收入	​	24,930	​	26,354	​	27,713	​	1,800	​	5.2
部門間收入	​	187	​	195	​	(1,106)	​	(72)	​	(667.2)
部門總收入	​	25,117	​	26,549	​	26,607	​	1,728	​	0.2
細分結果	​	5,894	​	7,579	​	7,971	​	518	​	5.2
折舊及攤銷	​	(6,566)	​	(6,738)	​	(5,828)	​	(378)	​	(13.5)
本期確認撥備	​	(285)	​	(434)	​	(463)	​	(30)	​	6.7
企業	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
收入	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
對外收入	​	19,141	​	19,161	​	18,237	​	1,184	​	(4.8)
部門間收入	​	22,395	​	24,646	​	26,505	​	1,721	​	7.5
部門總收入	​	41,536	​	43,807	​	44,742	​	2,905	​	2.1
細分結果	​	(307)	​	831	​	602	​	39	​	(27.6)
折舊及攤銷	​	(3,909)	​	(3,999)	​	(3,884)	​	(252)	​	(2.9)
本期確認撥備	​	(13)	​	(45)	​	173	​	11	​	(484.4)
批發和國際業務	​		​	​	​	​	​	​	​	​
收入	​		​	​	​	​	​	​	​	​
對外收入	​	14,255	​	15,442	​	16,928	​	1,099	​	9.6
部門間收入	​	18,072	​	19,658	​	20,333	​	1,320	​	3.4
部門總收入	​	32,327	​	35,100	​	37,261	​	2,419	​	6.2
細分結果	​	9,192	​	8,925	​	9,386	​	610	​	5.2
折舊及攤銷	​	(4,702)	​	(5,805)	​	(6,135)	​	(398)	​	5.7
本期確認撥備	​	5	​	34	​	(11)	​	(1)	​	(132.4)
其他	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
收入	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
對外收入	​	205	​	239	​	402	​	26	​	68.2
部門間收入	​	2,395	​	2,486	​	2,014	​	131	​	(19.0)
部門總收入	​	2,600	​	2,725	​	2,416	​	157	​	(11.3)
細分結果	​	199	​	(1,063)	​	(1,188)	​	(77)	​	11.8
折舊及攤銷	​	(20)	​	(19)	​	(18)	​	(1)	​	(5.3)
本期確認撥備	​	(33)	​	(5)	​	(5)	​	(0)	​	—

​

請注意，上表應與以下關於財務信息可比性的討論一起閲讀截至2023年和2022年12月31日的財政年度。請參閲“-新標準和解釋。“另請參閲”-財務概覽-截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度比較”於2023年4月6日向SEC提交的截至2022年12月31日的財政年度20-F表格年度報告第5項中，可在SEC www.sec.gov www.telkom.co.id.

​

111

目錄表

截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度比較

移動細分市場

我們的移動部門收入從2022年的854930億盧比下降了2020億盧比，降幅為0.2%到2023年達到85,2910億盧比。減少的主要原因是：

·

移動電話收入下降3.883萬億盧比，降幅為32.6%，主要反映由於客户轉向OTT服務作為語音服務的替代方案，語音服務收入減少及

●

短信收入減少9150億印尼盾，降幅為21.5%，主要反映由於客户轉向OTT服務以替代短信服務，報文傳送服務的收入減少.

與2022年相比，2023年蜂窩互聯網和數據服務收入增加了4.181億盧比，即6.1%，部分抵消了上述下降。這一增長主要是由於客户選擇使用數字電信服務，以及移動寬帶用户數量從2022年12月31日的1.209億用户增加到2023年12月31日的1.271億用户。移動數據流量增長9.1%，從1,640萬TB增至1,790萬TB。

消費細分市場

我們的消費部門收入增加了13,590億盧比，或5.2%，從2022年的26,3540億盧比增加到2023年的277,130億盧比，主要是由於IndiHome收入增加了2.031萬億盧比，或8.0%。這一增長反映了IndiHome的訂户數量從2022年12月31日的920萬人增長到2023年12月31日的1010萬人。

我們消費部門收入的增加被以下方面的減少部分抵消互聯網、數據通信和信息技術服務收入增加2230億盧比，增幅為72.4%固定電話收入減少4250億盧比，降幅為56.1%，主要是由於來自其他蜂窩服務和OTT服務的競爭導致語音服務的使用量減少。

企業細分市場

我們的企業部門收入從2022年的19.161萬億盧比下降了9240億盧比，降幅為4.8%到2023年達到18.237萬億盧比主要原因是：

●

IndiHome的收入減少了1.266萬億盧比，或45.4%，主要原因是，隨着IndiHome整合，企業客户購買的IndiHome捆綁產品減少，因為IndiHome B2B產品被IndiBiz產品取代；

●

固定線路收入減少1,540億盧比，降幅為25.5%，主要原因是語音服務需求下降；以及

●

網絡收入減少2,260億盧比，或15.7%，主要原因是租用線路和企業產品甚小口徑終端收入減少；

上述減幅被以下各項部分抵銷：

​

●

數據、互聯網和信息技術服務收入增加6800億盧比，增幅7.1%，主要由於對企業數字解決方案服務和IndiBiz產品包的需求增加；以及

●

其他電信服務收入增加430億盧比，或0.9%，主要是由於呼叫中心服務收入增加1250億盧比或11.0%，電子健康服務收入增加

112

目錄表

增加320億盧比，即4.4%，電子支付服務收入增加420億盧比，或9.3%，來自其他服務的收入增加920億盧比，或7.0%，但被管理服務和終端收入減少2480億盧比，或21.5%部分抵消。

批發和國際業務細分市場

我們的批發和國際業務部門的收入增加了1,486 十億美元，或9.6%，來自RP15,4422022年達10億到2023年達到16.928萬億盧比，主要是由於：

●

互聯收入增加印尼盾587十億美元，或7.2%, 主要是由於國家之間的語音批發流量和A2 P短信服務增加;

●

網絡收入增加RP329十億美元，或35.1%, 主要是由於需求增加導致租賃線路增加;

●

數據、互聯網和信息技術服務收入增加3890億印尼盾，即12.6%，主要原因是互聯網、數據通信和信息技術服務的增加 收入1510億印尼盾,或6.8%,來自數據中心和增加 其他收入服務業增長2380億印尼盾,或27.7%，主要是由於需求增加IT管理服務及

●

其他電信服務收入增加240億印尼盾，即7.8%，主要原因是 一個其他收入增加380億盧比，增幅13.6%，主要反映了設備銷售的增加。這一增長被呼叫中心服務收入減少250億盧比或100%所抵消。

批發和國際業務部門收入的增加被電話收入減少330億盧比(10.2%)部分抵消，這是因為固定線路收入減少了580億盧比，或33.1%，而國際蜂窩收入增加了250億盧比，或17.0%。這反映了需求從固定線路轉向蜂窩服務。

其他細分市場

我們的其他部門收入比2022年的2390億盧比增加了1630億盧比，增幅為68.2%到2023年達到4020億盧比，主要由於其他電訊服務收入增加1,940億盧比(29.2%)，以及數據、互聯網和信息技術服務收入增加50億盧比(2.4%)，這是由於與我們的數字業務相關的銷售所致。與2022年相比，公司間交易抵銷增加了360億盧比，即5.7%，部分抵消了這一增長。

有關截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度各分部經營業績的討論，請參閲截至2022年12月31日止年度報告20-F表格中的“第5項.營運及財務回顧及展望-A.營運業績-營運業績-截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度比較”。

​

113

目錄表

B.

流動資金和資本資源

流動資金來源

我們公司流動資金的主要來源是經營活動產生的現金以及從銀行獲得的信貸安排下的長期和短期貸款。有關其他信息，請參閲下面的“-內部流動資金來源”和“-外部流動資金來源”。我們的目標是保持強大的財務狀況，併為我們的運營和支持我們的增長提供足夠的流動性。我們的主要現金需求包括運營費用、與購買物業和購買設備有關的現金支付、償還銀行借款、支付工資、支付現金股息和公司所得税。有關更多信息，請參閲下面的“-現金流”。另請參閲本年度報告Form 20-F中包含的合併財務報表中的合併現金流量表。 我們尋求不斷優化我們的資產負債表和融資能力。

我們將我們的流動性來源分為內部流動性來源和外部流動性來源。

A.補充內部流動性來源

為了履行我們的義務，我們主要依靠我們的內部流動性。截至2023年12月31日，我們有RP29,00710億(美元1,884百萬)可用現金和現金等價物。現金和現金等價物減少2.9400億盧比，或9.2%，低於319,947盧比截至2022年12月31日。他説：

來自收入的現金收入主要包括來自客户的收入的現金收入，這相當於RP148,458 10億(美元9,641這些資金用於支付業務費用、購置財產和設備、支付現金股息以及償還貸款和其他借款。

我們的內部流動性實力反映在我們的流動比率中，流動比率的計算方法是將流動資產除以流動負債。截至2022年12月31日和2023年12月31日，我們目前的比率為78.4和77.9，分別為。

B.   外部流動性來源

我們流動性的主要外部來源是短期和長期銀行貸款、債券和票據、其他借款和兩步貸款。截至2023年12月31日，我們從貸款和其他借款中獲得了68萬億盧比的外部流動性。

截至2023年12月31日，我們的流動性來源下有以下未提取金額：

●

向曼迪裏銀行提供8萬億盧比的信貸安排；

●

與印度尼西亞內加拉銀行的信貸安排，金額為49470億印尼盾；

●

與三菱UFG銀行的信貸安排，金額為46,050億盧比；

●

向中亞銀行提供2.35萬億盧比的信貸安排；

●

與印度尼西亞Rakyat銀行的信貸安排，金額為2萬億盧比；

●

與滙豐銀行的信貸安排，金額為1.561萬億盧比；

●

與印度尼西亞Syariah銀行的信貸安排，金額為1.5萬億印尼盾；

●

與中國銀行達成1.5萬億盧比的信貸安排；

114

目錄表

●

與Maybank的信貸安排，金額為1萬億盧比；

●

與聯昌國際銀行的信貸安排，金額為76,090,710美元；

●

與印度尼西亞星展銀行提供金額為20，000，000美元和4，350億印尼盾的信貸安排;以及

●

與花旗銀行、BJB銀行和Maspion銀行的信貸額度分別為5000億盧比、5000億盧比和970億盧比。

AS截至2023年12月31日，我們沒有合理可能對我們的財務狀況、收入或費用、經營業績、流動性、資本支出或資本資源產生重大影響的表外安排。

有關截至2022年12月31日止年度流動性來源的討論，請參閲“第5項。運營和財務回顧與展望- B。流動性和資本資源-流動性來源”在我們截至2022年12月31日的年度報告中列出。

合同義務和商業承諾

下表列出了截至2023年12月31日我們某些重大合同義務的信息：

合同義務	​	按付款到期日
	​	總	​	不到一年(6)	​	1-3年(6)	​	3-5年(6)	​	5年以上(6)
	​	(Rp億）	​	(Rp億）	​	(Rp億）	​	(Rp億）	​	(Rp億）
長期債務(1)(4)	​	38,049	​	10,276	​	14,412	​	6,877	​	6,484
租賃負債(2)	​	20,302	​	5,458	​	5,222	​	3,899	​	5,723
長期債務利息和租賃負債(5)	​	14,946	​	3,491	​	4,836	​	2,640	​	3,979
無條件購買義務(3)	​	12,286	​	12,286	​	—	​	—	​	—
總	​	85,583	​	31,511	​	24,470	​	13,416	​	16,186

備註：

(1)	見合併財務報表附註19和附註20。

(2)	與租賃鐵塔槽址、輸電安裝和設備、電力供應、數據處理設備、辦公設備、車輛和CPE資產有關。

(3)	根據合同安排承諾的資本支出。

(4)	不包括相關的合同承諾的利息義務。

(5)	見“項目3.關鍵信息”—風險因素：—與我們的業務相關的風險—金融風險 —我們面臨與我們的銀行借款相關的利率風險。

(6)	一年以下表示2024年，1-3年表示2025-2026年，3-5年表示2027-2028年，超過5年表示以後.

有關我們的合同承諾的進一步細節，請參閲我們的合併財務報表附註33。除了上述合同義務外，我們還有固定養老金福利和離職後醫療福利計劃的長期負債。2023年，我們為我們的固定收益養老金計劃和離職後醫療福利計劃貢獻了1.6350億盧比。

現金流

下表列出了我們在2021年、2022年和2023年合併財務報表中列出(並在相同基礎上編制)的合併現金流量信息。

	​	截至2013年12月31日的年份。
​	​	2021	​	​	​	2022	​	2023
​	​	(Rp億）	​	​	​	(Rp億）	​	(Rp億）	​	(600萬美元)
淨現金流：	​		​	​	​		​		​
經營活動提供的	​	68,353		​	​	73,354	​	60,581	​	3,934
用於投資活動	​	(37,914)		​	​	(39,122)	​	(36,911)	​	(2,397)
融資活動所用	​	(12,775)		​	​	(40,965)	​	(26,565)	​	(1,725)

115

目錄表

	​	截至2013年12月31日的年份。
​	​	2021	​	​	​	2022	​	2023
​	​	(Rp億）	​	​	​	(Rp億）	​	(Rp億）	​	(600萬美元)
現金及現金等值物淨增加/（減少）	​	17,664		​	​	(6,733)	​	(2,895)	​	(188)
匯率變化對現金和現金等值物的影響	​	59		​	​	370	​	(44)	​	(3)
預期信貸損失準備	​	(1)		​	​	(1)	​	(1)	​	(0)
年初現金及現金等價物	​	20,589		​	​	38,311	​	31,947	​	2,075
年終現金及現金等值物	​	38,311		​	​	31,947	​	29,007	​	1,884

截至的年度十二月2023年12月31日與截至2022年12月31日的年度比較

截至2023年12月31日，現金和現金等價物總額為29007億盧比，比截至2022年12月31日的319,470億盧比減少了2.9400億盧比，降幅為9.2%。

2023年，經營活動產生的現金收入最多，達到150.781萬億盧比，佔總現金收入的78.2%，其次是融資活動，產生現金收入417.95億盧比，佔總現金收入的21.7%，投資活動產生現金收入3130億盧比，佔總現金收入的0.1%。與2022年相比，現金收入總計增加了5.602億盧比，增幅為3.0%.

2023年，用於經營活動的現金為902000億盧比，佔現金支出總額的46.1%，其次是用於融資活動的現金，為683600億盧比，佔現金支出總額的34.9%，用於投資活動的現金為372240億盧比，佔現金支出總額的19.0%。與2022年相比，現金支出增加了1.764億盧比，或0.9%。

經營活動的現金流

2023年經營活動產生的淨現金為605810億盧比(39.34億美元)，73,3542022年下降了127730億盧比，降幅為17.4%。

2023年來自經營活動的現金收入達到150.781萬億盧比，比2022年增加8990億盧比，增幅0.6%。現金收入主要來自客户和其他運營商的現金收入1484.58億盧比，利息現金收入10.49億盧比，以及退税現金6810億盧比。與2022年相比，來自客户和其他運營商的現金收入增長了1.5%，這主要是由於數據、互聯網和信息技術服務收入、IndiHome收入和互聯收入的增加。與2022年相比，來自利息的現金收入增加了21.3%，主要是由於與政府機構和國有銀行的交易量增加。來自他人的現金收入-2023年淨額為5930億盧比，與其他人的現金支付相比增長了75.4%-2022年淨額為3380億盧比，主要是由於供應商和採購交易。退税的現金收入較2022年減少71.8%，主要原因是延遲處理2021年國內增值税的多繳以及因2020年增值税金額修正而收取的行政罰款。

2023年來自經營活動的現金支出達到902000億盧比，與2022年相比增加了136720億盧比，增幅為17.9%。這一增長主要是由於支出的現金支付、增值税淨額的現金支付以及公司和最終所得税的現金支付以及向員工支付的現金增加，但因短期租賃和低價值租賃資產的減少和現金支付而被部分抵消。現金支出主要用於：

●

現金支出534.100億盧比，比2022年增長17.2%，主要是由於運營、維護和電信服務費用、人事費用、一般和行政費用以及互聯互通費用增加；

●

支付給員工的現金為16,116盧比 與2022年相比增長14.7%，主要是由於2023年工資和福利支出增加;

●

公司所得税和最終所得税的現金支付為10.746億盧比，同比增長26.9%

116

目錄表

2022年，主要是由於2023年所得税支出增加；

●

財務成本的現金支付與2022年相比，47,480億盧比增加了16.8%，主要是因為與借款有關的成本增加；

●

短期租賃和低價值租賃資產的現金支付3700億盧比與2022年相比下降了2.7%，主要是由於與租賃負債有關的利息成本下降；以及

●

增值的現金支付税收-與2022年相比，淨額為1.4100億盧比，增長173.8，主要原因是增加預付費其他產品的增值税税費對我們公司和我們的子公司的負債。

用於投資活動的現金流

與2022年的391220億盧比相比，2023年用於投資活動的淨現金流達到36911億盧比(23.97億美元)，減少了2211億盧比，降幅為5.7%。用於投資活動的現金流主要包括購買財產和設備的付款金額為336030億盧比，購買無形資產的付款金額為2817盧比。淨額為3150億盧比的其他流動金融資產，淨額為1490億盧比的其他資產的減少。財產和設備的付款主要反映購買輸電裝置和設備、電纜網絡以及與在建財產有關的付款。購買無形資產主要是購買軟件。

用於融資活動的現金流

2023年用於融資活動的淨現金流為265650億盧比(17.25億美元)，而2022年為409650億盧比，減少了14.4萬億盧比，降幅為35.2%。

2023年來自融資活動的現金收入達到41.795萬億盧比，比2022年增加5.7920億盧比，增幅16.1%。這一增長主要反映了2023年從子公司發行新股的收益中收到的非經常性現金收入29.610億盧比，以及2023年從貸款和其他借款中提取的388.34億盧比。發行子公司的新股包括髮行Telkomsel的新股，以緩解Singtel在Telkomsel的股份所有權進一步稀釋，以及作為Telkom數據基礎設施建立的一部分發行股票。

​

​

2023年融資活動的現金支出為683600億盧比，與2022年相比減少了86080億盧比，降幅為11.2%。現金支出主要用於償還貸款和其他借款35,323億盧比，減少8,9810億盧比或20.3%，向我們的股東支付現金股息和子公司非控股權益合計264060億盧比，增加14,470億盧比或5.8%，償還租賃負債的本金部分66,000億盧比，減少4,240億盧比或6.0%，以及我們子公司回購非控股權益的股份所得310億盧比。

​

​

流動資產

截至2023年12月31日，我們的流動資產為55628億盧比(36130億美元)，而截至2022年12月31日的流動資產為550730億盧比，增長5550億盧比，增幅為1.0%。這一增長主要是由於：

·

貿易和其他應收賬款從2022年12月31日的8.895萬億盧比增加到2023年12月31日的10.948萬億盧比，增幅23.1%，主要原因是第三方應收賬款和關聯方應收賬款分別增加了1.685億盧比和3480億盧比；

·

由於預付費頻率許可費的增加，其他流動資產增加了9640億盧比，即14.2%，從截至2022年12月31日的67660億盧比增加到2023年12月31日的7.7300億盧比；

117

目錄表

·

我們的預付其他税增加了4,130億盧比，或27.3%，從截至2022年12月31日的15,120億盧比增加到截至2023年12月31日的19,250億盧比，這主要是由於Telkom及其子公司應付的增值税增加；

·

其他流動金融資產增加3,120億盧比，即23.1%，從截至2022年12月31日的13,490億盧比增加到截至2023年12月31日的16,610億盧比，主要是由於定期存款增加了4650億盧比；以及

·

合同資產增加2470億盧比，即10.1%，從截至2022年12月31日的2.457億盧比增加到截至2023年12月31日的2.7040億盧比，主要是由於企業部門從政府客户那裏獲得的合同資產增加；

這些增長主要和部分被以下各項所抵銷：

·

我們的現金和現金等價物從2022年12月31日的319,470億盧比減少到2023年12月31日的29007億盧比，降幅為9.2%，主要是由於存放在銀行的現金減少了2.9400億盧比；

·

預付所得税從2022年12月31日的3320億盧比減少到2023年12月31日的30億盧比，降幅為99.1%，這主要是由於我們子公司的企業所得税減少；

·

庫存減少1,470億盧比，即12.8%，從截至2022年12月31日的11,440億盧比降至截至2023年12月31日的9,970億盧比，主要是由於零部件和其他庫存的減少；以及

·

合同成本從2022年12月31日的6710億盧比下降到2023年12月31日的6530億盧比，降幅為2.7%。

流動負債

截至2023年12月31日，我們的流動負債為71,4510億盧比(46,400億美元)，而截至2022年12月31日，我們的流動負債為70,2350億盧比，增加了12,216億盧比，增幅為1.7%。這一增長主要是由於：

·

短期銀行貸款和長期債務的本期到期日分別為2.877萬億盧比和16.9%，較上年同期增長16.9%報告17,0492022年12月31日的10億盧比至2023年12月31日的199260億盧比，主要是由於短期銀行貸款增加了1.459萬億盧比，以及長期債務的當前到期日增加了1.418萬億盧比。我們主要增加了短期銀行貸款，為營運資金提供資金。長期負債本期到期日增加的主要原因是銀行貸款本期到期日增加了1.494萬億盧比，但其他借款減少了5900億盧比，部分抵消了這一增加；

·

租賃負債的當前到期日增加了6860億盧比，即14.4%，從2022年12月31日的47720億盧比增加到2023年12月31日的5458億盧比；

·

合同負債增加5530億印尼盾，增幅為8.8%Rp6,2952022年12月31日的10億盧比，到2023年12月31日的68480億盧比，主要是由於企業客户和批發和國際商業客户的預付款增加，分別達到4610億盧比和1030億盧比。這一增長被移動客户預付款的減少部分抵消，分別為170億盧比；

·

客户存款增加1,840億盧比，增幅為7.7%建議零售價23822022年12月31日的20億盧比到2023年12月31日的2566億盧比，主要是由於來自新客户的存款

118

目錄表

IndiHome和IndiBiz客户。此類押金可用於在付款日扣除賬單，也可退還給想要停用其服務的客户及

·

貿易和其他應付款增加1290億盧比，或0.7%，從2022年12月31日的18.9200億盧比增加到2023年12月31日的19049億盧比，這是由於對關聯方的貿易應付款增加了1.215萬億盧比。對相關方的貿易應付款增加的主要原因是欠政府的普遍服務義務費用增加。

這些增加額被以下因素部分抵消：

·

應計費用減少了23,660億盧比，即15.3%，從截至2022年12月31日的15445億盧比減少到截至2023年12月31日的13079億盧比，原因是運營、維護和電信服務的應計費用減少了2.37萬億盧比，工資和福利減少了730億盧比；

·

目前的所得税負債減少了4740億盧比，或16.9%，從截至2022年12月31日的28,070億盧比減少到截至2023年12月31日的23,330億盧比，主要是由於Telkom母公司應繳納的企業所得税減少了5,750億盧比；以及

·

減少 其他税收負債3730億盧比，或14.5%，從2022年12月31日的2.5650億盧比降至2023年12月31日的2.1920億盧比，主要是由於Telkom母公司收取的增值税減少了1230億盧比。

​

營運資金

截至2023年12月31日，我們的營運資本(定義為截至2022年12月31日的流動資產和流動負債之間的差額)比截至2022年12月31日的營運資本減少了6610億盧比。截至2023年12月31日，我們的流動資產低於我們的流動負債，導致流動比率(定義為我們的流動資產除以我們的流動負債)截至2023年12月31日為0.78。我們密切監控我們的營運資本，並通常試圖降低營運資本以將其維持在最佳水平，以便我們可以有效地管理我們的營運資本，而不會限制我們償還當前負債的能力。營運資金減少的主要原因是:

·

流動資產增加5550億盧比，或1.0%，從2022年12月31日的550.730億盧比增加到2023年12月31日的556.28億盧比。看見"-流動資產。"

·

流動負債從2022年12月31日的70235億盧比增加到2023年12月31日的714510億盧比，增幅為1.7%。看見"-流動負債。"

我們相信，我們的可用現金、營運資金、未來業務產生的現金以及銀行和其他金融機構的借款足以滿足我們目前的需求。我們預計，我們的營運資金需求將繼續通過各種資金來源來滿足，包括來自經營活動的現金、銀行貸款和可能在資本市場發行債務證券。

119

目錄表

資本結構

我們截至2023年12月31日的資本結構如下：

​	​	​	​	​
​		量		部分
​	​	(Rp億）	​	(%)
短期債務		9,650	​	4.7
長期債務		58,351	​	28.7
債務總額		68,001	​	33.4
母公司所有者應佔權益		135,576	​	66.6
總		203,577	​	100.0

截至2023年12月31日，我們的淨債務與權益比率為 0.29我們的償債覆蓋率為1.9倍，表明我們有較強的能力履行債務義務。我們的債務水平主要取決於我們發展現有和新戰略業務的計劃。在確定我們的最佳債務水平時，我們還參考電信行業的區域同行考慮我們的債務比率.

有關本公司與資本相關的管理政策的更多信息，請參閲合併財務報表附註35。

負債

截至12月31日，合併總負債（包括短期銀行貸款、長期負債、當前到期的長期負債和其他借款）， 2021、2022和2023年 具體情況如下：

		截至2011年12月31日。
		2021	​	​		2022		2023
		(Rp億）	​	​		(Rp億）		(Rp億）		(600萬美元)
印度尼西亞魯皮亞		67,587	​	​		62,107	​	67,668	​	4,394
美元(1)		671	​	​		531	​	220	​	14
日圓(2)		285	​	​		181	​	84	​	5
馬來西亞林吉特(3)		36	​	​		34	​	29	​	2
總		68,579	​	​		62,853	​	68,001	​	4,416

備註：

​

(1)	2021年、2022年和2023年12月31日的金額分別轉換為盧比14,252.50盧比，15,569.05盧比和15,398.5盧比兑1美元，這是路透社在這些日期對美元的平均匯率。

(2)	截至12月31日、2021年、2022年和2023年的金額分別轉換為盧比123.84盧比、118.15盧比和108.80盧比兑1日元，這是路透社在這些日期對日元的平均匯率。

(3)	截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日的金額分別換算為盧比3,421.97盧比、3,534.06盧比和3,354.47盧比1林吉特，這是路透社在這些日期對林吉特的平均匯率。

截至2023年12月31日，我們總負債的15,734十億, Rp19,63410億盧比、107760億盧比和122070億盧比分別計劃在2024年、2025年至2026年、2027年至2028年及以後償還。截至2023年12月31日，大約43.7我們的銀行貸款總額中有%(基於當時的未償還本金)是浮動利率貸款。我們使用對衝工具來覆蓋3至12個月的外幣風險敞口。

有關本公司負債的進一步資料，請參閲本公司合併財務報表附註19及20。

資本支出

2023年，我們產生了32.858萬億盧比(21.34億美元)的資本支出，不僅用於增加產能，還用於提高我們的服務質量。我們的資本支出分為以下幾類進行規劃

120

目錄表

目的：

●

寬帶業務，包括移動(4G和5G)和固定寬帶接入；

●

網絡基礎設施，包括核心傳輸網、海底光纜系統、城域以太網、光傳送網和IP骨幹網；

●

數據中心、IT、應用和內容，以及服務節點；

●

資本支出支持，例如用於建造或維護電信塔的資本支出。

我們的RP32,858 2023年10億資本支出，Telkom作為母公司發生的資本支出為140，37億印尼盾（9.12億美元），Telkomsel發生的資本支出為188，040億印尼盾（12.21億美元），我們的其他子公司發生的資本支出為170億印尼盾（100萬美元）。由於我們2022年的資本支出處於歷史高位，我們預計未來將進一步減少資本支出，使其更符合我們的長期融資能力。下表列出了Telkom（母公司）、Telkomsel和我們其他子公司在所示期間的資本支出細目。

​	截至2011年12月31日的幾年，
​		2021		2022		2023
​		(Rp億）		(Rp億）		(Rp億）		(600萬美元)
Telkom（母公司）		15,347		15,650	​	14,037	​	912
附屬公司				​	​	​	​	​
Telkomsel		10,540		12,343	​	18,804	​	1,221
其他		4,442		6,153	​	17	​	1
子公司總計		14,982		18,496	​	18,821	​	1,222
Telkom集團總計		30,329		34,146	​	32,858	​	2,134

​

我們的2023年資本支出主要為 加強我們的網絡和支持基礎設施以及增強提供的能力a 更好的客户體驗。我們的固定線路資本支出主要與基於光纖的接入,潛艇骨幹基礎設施開發和其他項目，如塔樓和數據中心。我們還將資本支出用於4G網絡質量和容量的提高，5G推廣，以及增強了這個IT系統為了我們的移動業務。

資本支出的重大承諾

截至2023年12月31日，我們根據合同安排承擔的資本支出總額為122.86億盧比(7.98億美元)，主要涉及輸電安裝、電纜網絡和在建物業。我們還計劃在印尼以外的房地產、設備和投資方面進行資本支出。我們的子公司也有資本支出計劃。Telkomsat計劃在東經113號軌道槽發射一顆衞星，作為加強印尼全境連接能力和質量的努力的一部分。此外，該公司計劃為其擴張戰略提供資金，包括通過有機增長和收購塔樓，以符合其成為東南亞最大塔樓公司的目標。

下表列出了截至2023年12月31日我們根據合同安排承諾的資本支出的信息。

貨幣		以不同外幣表示的金額		在Rupiah中的等價詞
		百萬美元(單位：百萬美元)		(單位：數十億美元)
印尼盾	​	—	​	8,596
美元	​	235.00	​	3,619
中國元	​	33.00	​	71
總	​		​	12,286

121

目錄表

有關我們對資本支出的重大承諾的更詳細討論，請參閲我們的合併財務報表附註33a。

資金來源

從歷史上看，我們的資本支出主要來自運營產生的現金。2024年，我們預計我們的資本支出與收入的比率將大約在25%至30%之間。我們預計，資本支出的最大比例將分配給基礎設施的發展，以支持寬帶服務，包括移動和固定線路寬帶服務。我們的資本支出的一部分分配給我們的子公司，主要是Telkomsel。我們預計將利用我們的內部和外部資金來源為上述承諾提供資金。

由於各種因素，未來資本支出的實現和使用可能與上述金額不同，這些因素包括但不限於印度尼西亞和全球經濟的變化、盧比/美元或其他適用匯率的變化、我們可以接受的條件下供應或供應商或其他融資的可獲得性，以及實施中的任何技術或其他問題。

C.

關鍵會計政策、估計和判斷

我們根據國際會計準則委員會(IASB)發佈的國際財務報告準則(IFRS)編制我們的財務報表。因此，我們需要根據現有信息做出管理層認為合理的某些估計、判斷和假設。有關我們的關鍵會計政策、估計和判斷的完整討論，請參閲我們的合併財務報表附註2x。

新標準和新解釋

有關編制綜合財務報表時尚未採用的新準則、對2023年尚未採用的準則的修訂和解釋，請參閲我們的綜合財務報表附註38。關於在編制合併財務報表時採用的2023年通過的準則和解釋的修訂，見附註2a。該等修訂對我們的綜合財務報表並無重大影響。

​

​

​

122

目錄表

C.

研發、專利和許可證等。

我們的研發工作專注於推進網絡基礎設施，以通過FMC、Wi-Fi 6和5G等技術提高數據速度、降低延遲和提高性能。

印度尼西亞電信和數字研究所

印度尼西亞電信和數字研究所成立於2021年(“ITDRI“)在我們的Telkom企業大學中心旨在利用全球採用的技術來滿足印尼的特定市場需求，最初針對漁業、農業綜合企業和旅遊業。ITDRI與各種利益相關者合作，如印尼國家研究和創新局宏觀經濟和金融研究中心(Pusris EMK Brin)，它從事研究合作，特別是在學習、研究和創新領域。ITDRI還與棕櫚樹種植和製藥等行業的政府部門和行業研究中心合作，同時與印尼多平臺媒體和新聞公司Narasi和BKI Academy探索收入分享業務模式，BKI Academy是由Biro Klasifikasi印度尼西亞運營的培訓中心，在海事、保險和其他行業提供一系列發展項目。

2022年，ITDRI將重點轉向與學術和研究機構的聯合研究努力，以確定數字產品的市場機會。關鍵研究領域包括數字連接、物聯網監控、用於網絡驗證的區塊鏈和業務流程解決方案。ITDRI與國家研究和創新局合作，繼續深入研究數字技術在農業、漁業和旅遊業中的應用，強調夥伴關係驅動的市場研究的有效性。他説：

2023年，在2022年奠定的基礎上，我們擴大和深化了在ITDRI的聯合試驗和研究倡議，重新將重點放在Telkom集團上。我們的重點仍然是通過合作努力獲得對數字產品市場機會的全面洞察。繼續與研究中心、大學和其他相關合作夥伴(如主要科技公司(華為、谷歌或麻省理工學院))合作。我們的協作方法增強了我們利用不同專業知識和視角的能力，促進創新和綜合研究成果。在繼續我們在數字連接、物聯網設備監控、使用區塊鏈的網絡驗證和業務流程解決方案方面的研究的同時，我們的目標是使我們的研究領域多樣化。這可能涉及探索新興技術、行業趨勢和新的數字前沿，以保持在技術進步的前沿。我們渴望建立國際合作，以豐富我們的研究工作。與世界各地的機構和專家合作將提供全球視角，並有助於更全面地瞭解數字市場動態。隨着我們從研究活動中獲得有價值的見解，我們的目標是促進技術和知識轉化為實際應用。研究成果的實施將是一個關鍵的重點，確保我們工作的好處對行業進步做出切實貢獻。在我們的研究過程中採用靈活的方法，我們的目標是提高靈活性和響應性。這種方法使我們能夠快速適應技術、市場動態和利益相關者需求的變化。在整個2023年，我們對我們的研究舉措進行了定期評估。這包括評估我們的協作模型的有效性，我們研究的影響，以及確定需要改進的領域，以不斷改進我們的方法。

基礎設施研究與開發

我們2023年的戰略包括創建一個InfrCo實體，以通過以下方式優化共享的電信基礎設施：

●

通過SDAN路線圖探索FAN：通過指導SDAN技術實施的戰略規劃，研究多個服務提供商聯合高效利用單一固定接入網絡基礎設施的機會和方法。這涉及利用SDN原則實現接入網絡的虛擬化和抽象化，從而在部署寬帶服務時實現靈活的管理、優化的運營和降低成本；以及

123

目錄表

●

測試比特流產品：通過使用一系列標準化或定製的數字數據序列(稱為比特流)來評估視頻和音頻解碼器、編碼器或通信系統的性能和一致性，以加快收入增長。

我們以客户需求為重點，繼續探索實施Wi-Fi 6，在人口密集地區提供高性能連接，並部署了雙頻光纖網絡終端，以對抗家庭幹擾，支持物聯網和遊戲使用量的激增。

為了促進我們的FMC倡議，我們的研究重點是基礎設施和服務創新。為高速互聯網B2B和B2C實施流量分離允許根據特定服務級別協議進行量身定製的管理和監控。我們通過引入“堅不可摧Wi-Fi”獲得了一個重要的服務里程碑，這項服務通過將家庭網關與4G/5G USB加密狗集成在一起，將固定寬帶與移動網絡集成在一起，提供無縫連接，在其中一個網絡出現故障時自動切換網絡，從而增強了客户體驗。

我們的研究致力於增強三網融合(視頻、語音和互聯網)等基礎設施服務，專注於電視、視頻平臺、視頻會議和語音通信(包括IMS和SBC)的最佳技術。通過利用邊緣雲、vCDN和VSTB等雲本地虛擬技術，我們的目標是提高服務速度、部署靈活性和運營效率。此外，我們正在探索基礎設施自動化和虛擬化，包括MEC、SDN/NFV、SD-WAN和AI/ML，以在快速發展的數字電信環境中不斷提高網絡服務質量並豐富客户體驗。

我們對長期成功的追求植根於通過評估和採用LPWAN with Lora、IoT平臺和5G技術等新興技術來提升我們的專業知識和人力資本。這一重點預計將釋放新的收入來源，並推動成本效益。我們的目標是通過互聯的智能工廠和自動化系統促進向工業4.0的過渡。此外，認識到空間通信的重要性日益增長，我們正在研究NGSO衞星、HAP、無人機和氣球，以擴大我們的基礎設施能力。

數字風險投資

我們的創業計劃Amoeba促進內部創新，而我們的開放式創新計劃通過Digital Amoeba(面向Telkom員工)和Indigo計劃(面向外部合作)與印尼科技企業家和數字初創企業合作。 阿米巴在我們所服務的地區的綜合工作隊中培養員工對新產品的想法，並通過內部競爭提供驗證。我們的開放式創新計劃旨在將他們的發展無縫地整合到我們的生態系統中。通過Digital Amoeba和Indigo(與數字初創公司的合作)等舉措，我們的目標是支持印尼數字創意產業的增長，並增強我們的數字產品。

2022年，我們推出了Indigo社會影響計劃，引導初創企業創造有意義的社會影響，從而推動了Indigo的發展。增強的指導、Indigo解鎖計劃中的客户測試以及內容創作者的專業開發支持了我們培育初創企業生態系統的承諾。值得注意的是，Indigo項目獲得了Asiastar 10x10 Launchpad獎和AABI孵化器總裁提名獎的認可，畢業於Indigo的Run System獲得了AABI Torch最佳企業家獎2022年。通過Indigo，初創企業獲得了與Telkom合作並利用我們的平臺的機會，例如VeriHub的基於AI的E-KYC解決方案、Opsigo的商務旅行管理工具和Education ourse的電子學習平臺。我們的教育課程的電子學習平臺已經被3.3萬名學生使用，130所學校和45萬名學生受到影響。這些舉措展示了Indigo通過利用我們的集團生態系統，為初創企業提供創新解決方案並豐富各個行業的能力。

我們的子公司MDI Ventures積極投資於前景看好的數字初創公司，以促進多個行業的協同效應和增強數字客户體驗。MDI Ventures與國際投資者、孵化器和Indigo Creative Nation計劃合作，旨在支持印尼數字生態系統和經濟的增長。2023年，它的投資組合中增加了5家新的初創公司，自2016年以來已增長到90多項投資，主要專注於東南亞和全球的早中期公司。其投資的一個亮點是WeBuy，一家

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目錄表

來自半人馬座基金的投資組合公司，該基金於2023年12月完成首次公開募股並在納斯達克上市。其投資組合中的其他初創企業也完成了合併、收購或首次公開募股。

MDI Ventures與印尼國有企業合作，旨在加快印尼經濟的數字化，並培育更廣泛的數字生態系統。在其合作努力中，MDI Ventures管理着幾隻基金，包括：

·

PT Telkomsel Mitra Inovasi(“Telkomsel Ventures“)：投資21家初創企業，集中在金融科技、物流、教育科技、醫療保健和農業等行業，旨在通過投資早、中期初創企業為Telkomsel創造協同效應和價值；

·

半人馬座基金：該基金於2019年與韓國KB Financial Group共同成立，目標是印尼、東南亞和韓國的早期成長型初創企業，促進企業支持和彌合地區差距。2023年，它完成了對人工智能和創意產業內兩家公司的投資；

·

Rise Fund：該基金於2021年與荷蘭芬奇資本共同發起，專注於印尼早期的技術創新初創企業。在2021年8月首次成功融資後，它在2023年對Slice進行了投資，一些投資組合公司以更高的估值從新投資者那裏吸引了條款説明書。

MDI Ventures在促進數字增長和創新方面的卓越表現得到了認可，在2023年國際商業大獎®上獲得了兩枚金獎，類別分別為“企業和社區-合作伙伴互動活動”和“年度最佳公司-金融服務”。

此外，與Telkomsel Ventures合作，MDI Ventures與MoCI的一項倡議HUB.ID一起主辦了2023年Nex-Be Fest。本次活動旨在增強協同效應，匯聚了來自Telkom集團公司、初創企業、國有企業、私營實體、政府和大學的利益相關者。它專注於創建強大的網絡來支持數字經濟增長，為商業撮合、討論和網絡提供平臺。電影節成功地團結了不同的參與者，包括貴賓和業界代表，以促進合作，為未來的數字進步和經濟繁榮。

​

​

125

目錄表

D.

趨勢信息

我們相信，有利的外部因素和後新冠肺炎時代的經濟復甦將支持我們繼續推動蜂窩和非蜂窩數據、互聯網和IT服務收入增長的能力。根據政府數據(印尼中央統計局)，2022年印尼GDP增長5.31%，因為所有部門都經歷了增長，2023年GDP增長略有放緩至5.05%。2023年10月，國際貨幣基金組織在《世界經濟展望更新》中預測，印尼經濟2024年將增長5.0%。這一預測假設印尼將實施適度的税收政策和行政改革，實現一些支出，並在中期內根據財政空間逐步增加資本支出。預計印尼將從人口紅利中受益，這應該會對經濟增長產生積極影響。此外，不斷增長的工作人口應該會改善印尼購買力平價(PPP)的增長。印尼經濟向數字化的轉型在新冠肺炎期間加快了步伐，預計未來將繼續下去，並蔓延到多個經濟部門。雖然印尼預計將從數字化中受益，但它在實施物流、教育、醫療保健、政府行政、金融和保險等多個部門的數字化項目方面將面臨關鍵挑戰。政府預計，數碼技術的改進將創造就業機會，提高商業運作的效率，提供更好的服務，並通過數字化使市場更容易進入，從而打開各種市場。

政府制定了幾個國家數字化項目。對Telkom產生影響的五個主要數字化項目如下：

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讓印度尼西亞成為4.0：該項目為Telkom提供了與IT公司合作的機會，為製造公司提供基於技術的解決方案，重點是物聯網、人工智能、人機界面、機器人技術和3D打印。

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One Data印度尼西亞：該項目涉及創建一個共享政府數據的數字門户，目的是使公共部門能夠作出以數據為導向的決策。因此，我們預計這將為Telkom提供機會，通過數據中心以及使用大數據和分析的雲解決方案來提出和提供高容量數據存儲。

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第95/2018號主席條例：本條例指導實施數字治理工具和服務。作為政府擴大提供數字服務目標的一部分，政府已經開始建設四個國家數據中心中的第一個，我們相信這將為我們提供未來向這些數據中心提供網絡和其他服務的機會。

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總統關於基礎設施發展的指示：政府的《2020-2024年國家中期發展計劃》提出了印度尼西亞數字轉型的目標，包括到2024年60%的區(凱卡馬坦)有固定寬帶覆蓋，95%的村莊(DESA)有移動寬帶覆蓋的目標。該計劃的一部分是政府的模擬關閉政策，通過提供更多的頻譜來支持移動寬帶的擴展。

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第17/2023號總統令：該規定涉及加快政府商品/服務採購數字化轉型。政府已指派Telkom組織一個電子採購系統及其支持系統，包括資金、規劃、建設、開發整合、運營和維護。通過這一規定，預計可以很快實現加快政府商品/服務採購的數字化轉型，以努力提高國民經濟的獨立性和增長以及均等化。塞舌爾

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目錄表

2023年5月，世界衞生組織為新冠肺炎解除了國際關注的突發公共衞生事件。隨着全球經濟繼續從新冠肺炎的影響中復甦，我們相信遠程工作和學習一直在持續，並將在後新冠肺炎時代繼續下去，這意味着消費者將繼續使用固定和移動寬帶服務，我們預計將對我們的收入產生積極影響。此外，我們預計印度尼西亞結束與大流行有關的限制將有助於推動整體經濟增長，這應該會增加消費者的購買力。為了應付電訊服務消費的潛在增長，我們正實施具體措施，例如管理網絡負荷和配置以適應流量模式的變化，穩定供應鏈以確保有足夠的容量，以及為客户提供支持，以滿足他們對工作協作、學習活動和娛樂的日益增長的需求。

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E.

關鍵會計估計

請參閲我們的合併財務報表附註2x以供參考。

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第六項。              董事、高級管理人員和員工

A.

董事和高級管理人員

根據2007年關於有限責任公司的第40號法律(經《2023年創造就業法》修訂)和OJK關於發行人或上市公司董事會和委員會的第33/POJK.04/2014號規則(“OJK規則第33/2014號”)，我們有一個委員會和一個董事會。這兩個委員會是分開的，任何個人不得同時是兩個委員會的成員。

董事會成員和董事會成員在GMS上由股東大會決議選舉和解職。正如我們的公司章程所述，要當選，候選人必須由政府提名並批准為Dwiwarna股份的持有者。每名專員和董事的任期自委任專員或董事的大股東周年大會閉幕或該大股東周年大會指定的其他時間開始，至委任專員或董事後舉行的第五屆股東周年大會閉幕時終止。通過大股東機制，股東有權在專員或董事任期屆滿前的任何時間解除其職務。

監事會

我們的專員委員會負責監督董事會並提供建議。我們的專員委員會由十名成員組成，其中一名被指定為總統專員。

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目錄表

截至2023年12月31日，委員會由以下十名成員組成：

名字		年齡			專員自		位置
班邦·佩爾馬迪·蘇曼特里·布羅約內戈羅	​	57	​	​	2021	​	總裁專員/獨立專員
伊斯梅爾	​	54	​	​	2019	​	專員
馬塞利諾·魯曼博·潘丁	​	58	​	​	2019	​	專員
Arya Mahendra Sinulingga	​	53	​	​	2021	​	專員
裏扎爾·馬拉朗根	​	59	​	​	2020	​	專員
伊薩·拉赫瑪塔瓦塔	​	57	​	​	2021	​	專員
西爾米·卡里姆	​	49	​	​	2023	​	專員
瓦萬入萬	​	60	​	​	2020	​	獨立專員
博諾·達魯·阿吉	​	55	​	​	2021	​	獨立專員
Abdi Negara Nurdin	​	55	​	​	2021	​	獨立專員

截至2023年12月31日，我們的每一位專員都是印度尼西亞公民並在印度尼西亞定居。根據OJK規則第33/2014號，要求我們的委員會有30%的成員是獨立的，四名委員已被指定為獨立委員。我們的獨立委員是Bambang Permadi Soemantri Brojonegoro、Wawan Iriawan、Bono Daru Adji和Abdi Negara Nurdin。我們的獨立委員的主要職責，除了行使監督外，是代表少數股東的利益。

自2024年1月19日起，Abdi Negara Nurdin先生已不再擔任Telkom專員一職，等待我們即將召開的2024年股東周年大會批准。

以下是我們每一位專員的簡短傳記：

班邦·佩爾馬迪·蘇曼特里·布羅約內戈羅2021年6月擔任總裁專員/獨立專員。他還從2022年起擔任PT Prudential Syariah的總裁專員，PT Bukalapak Tbk的總裁專員。自2021年以來，PT Astra International Tbk獨立專員。自2021年以來，TBS Energi Utama Tbk獨立專員。自2021年起擔任PT Combiphar專員，2021年起擔任PT寡頭基礎設施專員總裁，2021年起擔任PT IndoFood Tbk獨立專員。自2021年起擔任PT努桑塔拉綠色能源專員，總裁自2021年起擔任。

在此之前，Bambang P.S.Brodjonegoro教授曾擔任財政部副部長(2013年至2014年)、財政部部長(2014年至2016年)、計劃和國家發展部長/Bappas負責人(2016年至2019年)、研究和技術部部長/Brin負責人(2019年至2021年)和PT Oigo Infrstrukture專員總裁(2021年至2023年)。他擁有美國伊利諾伊大學厄巴納-香檳分校城市與區域規劃博士學位(1995年至1997年)，美國伊利諾伊大學厄巴納香檳分校城市規劃碩士(1991年至1993年)，印度尼西亞大學經濟學學士學位(1985-1990年)。

伊斯梅爾2019年5月就任專員。自2016年以來，伊斯梅爾博士還一直擔任印度電信集團郵政和IT設備資源部董事總經理。在此之前，他曾擔任印尼電信管理局主席(2018年-2019年)、印尼電信管理局副主席(2016年-2018年)、印尼電信管理局寬帶發展董事(2014年-2016年)、印度電信管理局電信董事(2012年-2014年)、IT系統運營董事、金融交易報告和分析中心(2008年-2012年)。伊斯梅爾博士持有獲得萬隆TKNOLOGI萬隆研究所電氣和信息工程博士學位(2010年)、印度尼西亞大學物理工程碩士學位(1999年)和萬隆TKNOLOGI萬隆研究所物理工程學士學位(1993年)。

馬塞利諾·魯曼博·潘丁2019年5月就任專員。此前，Marcelino R.Pandin博士曾在巴黎擔任經合組織地方政府財政和投資倡議世界觀察站委員會成員(2018-2019年)，並在雅加達聯合城市和地方政府(UCLG)亞太地區擔任高級政策顧問(2017-2019年)。他擁有加州大學的技術與創新博士學位。

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目錄表

澳大利亞昆士蘭(2007年)，英國劍橋大學佳奇商學院哲學碩士學位(1999年)，萬隆技術學院建築學學士學位(1991年).

艾莉亞·馬亨德拉·西努林加 2021年5月就任專員。Arya Mahendra Sinulingga還擔任過自2019年起擔任國企部長第三任特別參謀長。在此之前，他曾擔任萬隆排水和海洋顧問(1995年至2001年)，北蘇門答臘省地區眾議院主席和空間顧問的專家工作人員(2001年至2004年)，印度尼西亞廣播委員會成員(2004年至2007年)，PT MNC天空電視公司祕書(2007年至2015年)，PT Global Mediacom Tbk公司祕書(2008年至2014年)，PT Hikmat Makna Aksara(信都週刊)總裁董事，PT MNC Tbk公司祕書(2010年至2014年)，董事和企業祕書環球電視臺(2010年至2018年)，環球電視臺首席編輯(2011年至2014年)，董事PT MNC Investama Tbk兼RCTI主編(2014年-2015年)，PT MCI董事(2014年-2018年)，PT MNC Tbk新聞董事(2014年-2019年)，PT Hikmat Makna Aksara委員總裁(2014年-2019年)，副董事iNews TV(2015年-2018年)，PT MNC印尼信息娛樂專員總裁(2017年-2018年)，PT IDX頻道董事(2015年-2018年)，PT MNC Tbk企業祕書(2018年-2019年)，PT INALUM委員(2019年-2021年)，住友大學董事會成員(2020年-現在)，印尼PT MNC信息娛樂專員(2015年-2018年)，PT MNC Tbk企業祕書(2018年-2019年)，PT INALUM委員(2019年-2021年)，住友大學董事會成員(2020年-現在)，印尼PT MNC信息娛樂專員(2015年-2018年)，PT MNC Tbk企業祕書(2019-2019年)，PT INALUM委員(2019-2021年)，住友大學董事會成員(2020年-現在)執行KPCPEN的PMO公共傳播司司長(2021-2022)。他擁有土木工程學士學位來自萬隆的萬隆技科諾吉研究所 (1995).

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裏扎爾·馬拉朗根於2020年6月就任專員。他還擔任過PT的專員。Energi Mega Persada自2021年以來。在此之前，Rizal Mallarangeng曾擔任自由學院董事執行董事(2001年至2020年)、自由公司創始人(2016年)和福克斯印尼公司創始人(2009年)。他擁有日惹Gadjah Mada大學傳播學學士學位(1990年)、美國俄亥俄州立大學比較政治學碩士學位(1994年)和美國俄亥俄州立大學比較政治學博士學位(2000年)。

伊薩·拉赫瑪塔瓦塔2021年6月擔任專員一職。伊薩·拉赫馬塔瓦塔自2021年以來一直擔任財政部金融機構董事預算總幹事。此前，他曾擔任資本市場和金融機構監督機構保險局局長(Bapepam/LK/由OJK取代)-(2006年至2012年)，財政部財政政策局高級官員(2013年)，財政部金融服務和資本市場政策與監管專家工作人員(2013年至2017年)，財政部國有資產總署董事(2017年至2021年)。他擁有數學碩士學位來自萬隆的萬隆技科諾吉研究所(1990)，加拿大滑鐵盧大學數學碩士(精算學)(1994)。

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西爾米·卡里姆2023年5月就任專員。自2023年以來，Silmy Karim還擔任法律和人權部的董事移民局局長。在此之前，他曾擔任喀拉喀託鋼鐵公司的總裁董事(2018年-2023年)，PT GE Power Solution印尼公司的專員(2016年-2019年)，印尼巴拉塔公司的總裁董事(珀爾塞羅)(2016年-2018年)，印尼曼恩柴油和渦輪增壓專員總裁(2015年-2016年)，PT Pindad(珀爾塞羅)的總裁董事(2014年-2016年)，PT PAL印度尼西亞(珀爾塞羅)專員(2011年-2014年)，2007年-2014年，印尼巴丹內加拉共和國經濟問題顧問(2013年-2015年)，擔任印尼投資協調委員會特別顧問(2010-2011年)。他擁有印度尼西亞大學經濟學碩士學位(2007年)和特里薩克蒂大學經濟學學士學位(1997年)。

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瓦萬入萬 於2020年6月就任專員。在此之前，Wawan Iriawan曾在Iriawan&Co律師事務所擔任管理合夥人(1990-2000)。他擁有中爪哇Jenderal Soedirman大學的法律學士學位(1987年)、萬隆Padjajaran大學的法律碩士學位(2005年)和萬隆Padjajaran大學的法學博士學位(2018年)。

波諾·達魯·阿吉 2021年5月擔任獨立專員。先前，Bono Daru Adji曾擔任印尼資本市場法律顧問協會(HKHPM)標準委員會(Dewan Standar)負責人(2018-2021年)、印尼證券交易所紀律委員會(Komite Disiplin)成員(2019-2022年)、印尼審計委員會協會(Ikai)管理委員會成員(2022-2025年)、印度尼西亞足球協會(PSSI)道德委員會成員(2023年至今)。他擁有Trisakti大學的法律學士學位(1993年)和莫納什大學的法律碩士學位(1995年)。

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目錄表

阿卜迪·內加拉·努爾丁 2021年5月就任專員。在此之前，Abdi Negara Nurdin曾擔任Badan Ekonomi Kreatif的高級顧問(2015-2019年)，LMKN(Lembaga Manajmen Kolektif Nasional)監事會成員(2015-2016)。他還擔任過PT的聯合創始人。Hijau Multi Kreatif(2005-現在)，創始人Maleo Music(2009-現在)，PT NSA專員(2015-現在)，聯合創始人兼製作人Give.ID(2019-現在)，PT Sugih Reksa Indotama專員(2020-現在)，PT專員。Nagara Sines Ekosistm(2021年至今)，顧問Peratuan Artis Penyanyi，Pencipta Lagu Dan Pemusik共和國印度尼西亞(PAPPRI)(2022年至今)。

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董事會

我們的董事會在董事會的監督下負責我們的全面管理和日常運營。董事會由9名成員組成，其中包括總裁·董事。

下表闡述了我們董事的職能和權力。

角色	​	職能部門和監督管理局
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企業和商務服務的董事	1.	負責通過贏得競爭和發展企業數字細分業務組合(企業、政府和企業)來推動顛覆性競爭增長的業務戰略。
​	2.	通過對企業CFU實施戰略控制、協調和子公司績效管理，監督我們的控股計劃戰略，通過優化和協調公司與子公司的關係，管理企業CFU下子公司的運營，創造公司價值。
批發和國際服務的董事	1.	負責通過贏得競爭並擴大批發和國際細分業務組合來推動顛覆性競爭增長的業務戰略。
​	2.	通過對批發和國際CFU實施戰略控制、協調和子公司績效管理，監督我們的控股計劃戰略，以通過優化和協調我們與子公司的關係和管理批發和國際CFU下的子公司的運營來創造公司價值。
數字業務總監	1.	負責制定和實施創新戰略，以優化數字服務業務並探索數字商機。
網絡、IT和解決方案的董事	1.	負責業務戰略，以利用我們現有的資源，通過利用基礎設施和IT解決方案來協同支持我們的業務組合，從而開發和利用我們現有的業務和服務。
​	2.	監督我們在網絡、IT和解決方案職能部門的育兒戰略，以便通過優化和協調集團內網絡和IT解決方案的職能管理來創造公司價值。
戰略投資組合總監	1.	負責制定和實施公司層面的戰略，包括定向戰略、投資組合戰略和控股計劃戰略，並通過聯盟和收購以及協同效應探索新的增長來源。
金融與風險管理的董事	1.	負責公司層面戰略的制定和實施，包括關於財務運營和採購的投資組合戰略和持有計劃戰略，以鼓勵最佳的財務業績和資產供應，以實現集團內的顛覆性戰略增長。
​	2.	除董事會另有規定外，董事金融公司在電信子公司的股東大會上擔任電信公司的代表。

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目錄表

角色	​	職能部門和監督管理局
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​	3.	監督母公司對財務職能部門的戰略，通過實施戰略控制、協調和子公司業績管理來控制資產管理和資產槓桿，最終目標是通過優化和協調公司與子公司的關係來創造公司價值。
人力資本管理總監	1.	負責傳播我們的公司戰略，包括方向戰略、投資組合戰略和控股計劃戰略，涉及人力資本發展、員工組織、企業文化、領導架構和勞資關係等方面。
​	2.	監督TelkomGroup內部的人力資本管理，並監督養老基金和Telkom基金會(雅雅三通過實施戰略控制、協調和基礎績效管理，通過優化和協調公司與子公司的關係，管理人力資本管理職能部門下的子公司的運營，創造公司價值。
集團業務發展總監	1.	作為集團業務發展的新成員，董事在推動業務發展、確保全面戰略治理方面具有關鍵作用。這涉及一系列職責，包括戰略制定、戰略協調、業務規劃和業務發展。通過專注於這些領域，董事能夠幫助建立競爭優勢，並推動整個業務組合的增長。
​	2.	監督Telkom集團業務增長，包括實施控股計劃戰略、職能戰略和業務發展，以改善母公司與集團業務發展運營之間的相互關係。這一切都是為了為TelkomGroup內的公司創造更多價值。

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截至2023年12月31日，董事會由以下九名成員組成：

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名字		年齡			董事自那以來		位置
Ririek Adriansyah	​	60	​	​	2019	​	總裁董事(1)
赫裏·蘇普里阿迪	​	58	​	​	2020	​	金融與風險管理的董事(2)
Herlan Wijanarko	​	58	​	​	2020	​	董事網絡和IT解決方案
F.M.韋努西亞納河	​	57	​	​	2022	​	企業和商務服務的董事
穆罕默德·法伊林·拉西伊德	​	37	​	​	2020	​	董事數字商務
Budi Setyawan Wijaya	​	51	​	​	2020	​	戰略投資組合總監
博吉·維賈克索諾	​	56	​	​	2021	​	批發和國際服務的董事
阿夫裏萬迪	​	52	​	​	2020	​	人力資本管理總監
霍內什蒂·巴西爾	​	55	​	​	2023	​	集團業務發展總監

備註：

(1)

這個職位相當於首席執行官(“CEO”)。

(2)

該職位相當於首席財務官(“CFO”)。

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截至2023年12月31日，我們的每一位董事都是印度尼西亞公民並在印度尼西亞定居。以下是我們每一位董事的簡要傳記：

裏裏克·阿德里安夏 2019年5月，總裁·董事上任。他之前擔任過Telkomsel的總裁專員(2019年至2021年)、Telkomsel的總裁董事(2015年至2019年)、批發及國際服務部的董事(2014年)、合規與風險管理部的董事(2012年至2013年)、泰靈的總裁董事(2011年至2012年)、泰靈的營銷及銷售部董事(2010年至2011年)以及泰林國際運營商服務的董事(2008年至2010年)。Adriansyah先生擁有萬隆技術學院電氣工程學士學位(1989)。

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目錄表

赫裏·蘇普里阿迪 2020年6月，擔任董事金融和風險管理部部長。自2021年以來，他還擔任PT Telekomunikasi Seluler專員。他曾擔任PT Graha Sarana dua專員總裁(2020年-2023年)、PT Telekomunikasi Seluler專員總裁(2020年)、PT總裁專員金融科技Karya Nusantara(2019年-2020年)、PT Telkomsel Mitra Inovasi專員總裁(2019年-2020年)、PT Telkomsel專員總裁(2019年-2020年)、泰國電信財務專員總裁(2012年-2020年)，以及PT Telkom印尼子公司副總裁。Supriadi先生擁有萬隆技術學院工業工程學士學位(1991年)、加拿大聖瑪麗大學工商管理碩士學位(1997年)和萬隆Padjajaran大學工商管理專業博士學位(2013年)。

Herlan Wijanarko承擔起了這個角色於2020年6月加入董事的網絡、IT和解決方案部門。他還擔任PT Dayamitra Telekomunikasi，Tbk的專員。從2023年開始。他之前擔任過總裁工商局局長Daamitra Telekomunikasi，Tbk2020年至2023年，印尼PT基礎設施專員總裁(2022年)，PT Dayamitra Telekomunikasi的總裁董事。(2018-2020年)、EGM服務運營部(2016-2018年)、副EGM基礎設施運維(2015-2016)、副EGM網絡基礎設施及接入(2014-2015年)、副EGM IP網絡及運營(2014年1月至2014年7月)、GM西北爪哇(貝卡西)(2013-2014年)、GM網絡區域西爪哇地區(2010-2013年)、GM Central Java區域、區域網絡(2009-2010年)以及印尼東部GM區域網絡(2007-2009年)。Wijanarko先生擁有萬隆技術學院電氣工程學士學位(1989年)和萬隆Sekolah Tinggi Manajmen Bisennis Telkom管理碩士學位(2005年)。

F.M.韋努西亞納河 2022年7月擔任董事企業和商務服務部。她曾擔任電信公司董事消費者服務總監(2020年-2023年)、電信公司接入專員總裁(2022年-2023年)、印尼PINS專員總裁(2022年-2023年)、電信網絡公司董事(2020年1月-2020年6月)、電信公司高級採購副總裁(2017年-2019年)、電信公司高級消費者營銷副總裁(2016年-2017年)以及澳大利亞電信西爪哇地區JaboDetbek執行副總裁(2013年-2016年)。Venusiana女士擁有Semarang Diponegoro大學電氣工程學士學位(1992年)和Makassar Hasanuddin大學管理碩士學位(2004年)。

穆罕默德·法伊林·拉西伊德 於2020年6月擔任數字商業董事。他還自2023年以來擔任PT MDI專員，並自2023年以來擔任PT Digital Aplikasi Solusi專員。他曾擔任PT MetraNet總裁專員(2020年至2023年)、PT Sigma Cipta Caraka專員(2020年至2023年)、PT MDI專員總裁(2020年至2023年)、布卡拉帕克聯合創始人兼總裁(2011年至2020年)、Suitmedia的總裁(2011年至2014年)以及波士頓諮詢集團的顧問(2009年至2011年)。Rasyid先生擁有萬隆技術學院的信息工程學士學位(2009年)，他在美國哈佛商學院完成了創業創業的高管教育項目(2018年)，並在美國斯坦福商學院完成了創新和增長的高管教育項目(2019年)。

Budi Setyawan Wijaya 2020年6月擔任董事戰略投資組合。他還自2023年以來擔任PT Sigma Cipta Caraka專員，並自2020年以來擔任Telkom教育基金會董事會成員。他曾擔任PT多媒體公司總裁專員(2022年)、PT Sigma Cipta Caraka專員總裁(2020年)、PT賈林·彭巴亞蘭·努桑塔拉專員總裁(2020年)、Admedika公司總裁·董事(2017年-2020年)、MD Media公司總裁·董事(2015年-2017年)、甜瓜公司總裁董事(2013年-2015年)。Wijaya先生擁有萬隆Sekolah Tinggi Tekinologi Telkom工業工程學士學位(1995年)，以及萬隆Sekolah Tinggi Manajmen Bisny Telkom管理碩士學位(2003年)。

博吉·維特雅克索諾2021年5月擔任董事批發和國際服務部。自2021年以來，他還擔任印尼電信國際(Telin)專員，自2022年以來擔任PT Telkom Satelit專員，自2022年以來擔任Telkom Data Ekosistein(NeutraDC)專員。他之前擔任過總裁，PT Telkom基礎設施專員(2021-2023)，現任印尼電訊企業及商務服務總監董事(2019年-2020年)、新加坡電訊總裁總裁(2019年-2020年)、Metra電訊專員總裁(2019年9月-11月)、澳洲電信衞星精英公司副首席運營官總裁(2018年-2019年)、Patrakom首席執行官(2015年-2019年)及Metrasat董事董事總經理(2012年-2019年)。博吉先生擁有理工學院電氣工程學士學位

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目錄表

蘇臘巴亞(1985-1989年)，萬隆技術學院電信工程(移動通信)碩士學位(1993-1995年)。

阿夫裏萬迪擔當起了人力資本管理總監2020年6月。他曾擔任電信養老基金監事會主席(2020年至2023年)、信息媒體專員總裁(2020年至2023年)、高級副總裁公司祕書(2015年至2020年)、第七區域執行總經理(2014-2015)，副總經理司業務處(2013-2014)，國家福利服務部門總經理(2012-2013)。Afriwandi先生擁有萬隆Sekolah Tinggi Tekinologi Telkom(1995年)的工業工程學士學位，以及北蘇門答臘島伊斯蘭蘇門答臘島Utara大學(2011年)的管理碩士學位。

霍內什蒂·巴西爾2023年5月，擔任董事集團業務發展部。他之前擔任過PT Bio Farma(Persero)的總裁董事(2019年至2023年)，PT Kimia Farma的總裁董事(2017年至2019年)，董事PT Telkom印尼(Persero)Tbk批發和國際服務部部長(2014年至2017年)，PT Telkom印尼(Persero)金融部董事(Persero)TB(2012年至2014年)。Honesti Basyir先生擁有工業工程學士學位Sekolah Tinggi Tekinologi Telkom(1992年)，萬隆，馬納傑門Telkom研究所企業金融碩士學位(2002年)。

除本公司組織章程細則所規定者外，吾等概無董事或董事與任何主要股東、客户、供應商或本公司訂立任何安排或諒解，據此遴選該人士為專員或董事，亦無建議或正在考慮訂立任何此等安排、諒解或合約。上述任何委員或董事之間並無家族關係。我們的委員和董事的營業地址是JL。簡德。加託蘇布羅託卡52雅加達-12710，印度尼西亞。

​

B、C、C、B、C、C、B、C、C、

委員及董事的薪酬

董事和董事的薪酬由GMS的股東決定，股東授權董事會在獲得Dwiwarna股份持有人事先批准的情況下，決定截至2023年12月31日的財年董事會和董事會成員的薪酬金額，以及工資或酬金的金額，包括截至2023年12月31日的財年董事會成員和董事會成員的便利和津貼。提名和薪酬委員會負責制定我們的董事和董事的酬金，並由我們的董事會和董事會聯席會議進一步討論批准。

每名專員均有權按月領取薪酬和福利。他們還有權根據我們的業務表現和成就獲得獎金。

每個董事都有權獲得月薪和其他津貼組成的報酬。董事還根據我們的業務表現和成就獲得年度獎金。獎金和獎勵每年根據提名和薪酬委員會制定的公式編制預算，並在GMS股東審議之前得到委員會的確認。

根據印尼有關國有企業的規定，我們所有的專員和董事都有權享受離職後的福利，包括我們被要求繳納高達我們專員和董事工資的25%的保險計劃。沒有服務合同規定在我們的董事或委員被終止為董事或委員時向他們提供福利。我們還以股票的形式向我們的委員和董事提供長期激勵，或以現金的形式為我們的獨立委員提供長期激勵。

我們為本年度的激勵措施編制了預算，但將在我們的合併財務報表公佈並在GMS中獲得批准後的下一年分配此類激勵措施。我們只有在實現特定業績目標的情況下才會發放現金獎勵。

133

目錄表

2023年，支付給整個委員會的薪酬總額為103,138,612,368盧比。下表列出了2023年向我們的專員支付的薪酬。

​

專員	酬金	宗教節日 津貼	運輸 津貼	坦蒂姆	總
		（盧比）
班邦PS Brodjonegoro	2,349,000,000	195,750,000	469,800,000	9,356,163,050	12,370,713,050
博諾·達魯·阿吉	2,114,100,000	176,175,000	422,820,000	8,446,270,721	11,159,365,721
Abdi Negara Nurdin	2,114,100,000	176,175,000	422,820,000	8,446,174,292	11,159,269,292
瓦萬入萬	2,114,100,000	176,175,000	422,820,000	8,446,237,979	11,159,332,979
Arya Mahendra Sinulingga	2,114,100,000	176,175,000	422,820,000	8,446,367,150	11,159,462,150
伊薩·拉赫瑪塔瓦塔	2,114,100,000	176,175,000	422,820,000	8,446,367,150	11,159,462,150
伊斯梅爾	2,114,100,000	176,175,000	422,820,000	8,446,367,150	11,159,462,150
馬塞利諾·魯曼博·潘丁	2,114,100,000	176,175,000	422,820,000	8,446,270,721	11,159,365,721
裏扎爾·馬拉朗根	2,114,100,000	176,175,000	422,820,000	8,446,045,122	11,159,140,122
西爾米·卡里姆(1)	1,244,199,194	0	248,839,839	0	1,493,039,033
總	20,505,999,194	1,605,150,000	4,101,199,839	76,926,263,335	103,138,612,368

備註：

(1)	Silmy Karim先生自2023年5月30日起擔任專員。

​

截至2023年12月31日的財年，支付給整個董事會的薪酬總額為198，197，862，348印尼盾。下表列出了截至2023年12月31日財年已向董事支付的薪酬：

董事	酬金	宗教節日 津貼	運輸 津貼	坦蒂姆	總
		（盧比）
Ririek Adriansyah	5,220,000,000	435,000,000	300,000,000	20,757,628,373	26,712,628,373
阿夫裏萬迪	4,437,000,000	369,750,000	300,000,000	17,643,984,117	22,750,734,117
赫裏·蘇普里阿迪	4,437,000,000	369,750,000	300,000,000	17,643,984,117	22,750,734,117
FM Venusiana R	4,437,000,000	369,750,000	300,000,000	17,643,984,117	22,750,734,117
赫蘭·維加納爾科	4,437,000,000	369,750,000	300,000,000	17,643,984,117	22,750,734,117
穆罕默德·法伊林·拉西德	4,437,000,000	369,750,000	300,000,000	17,643,984,117	22,750,734,117
布迪·塞蒂亞萬·維賈亞	4,437,000,000	369,750,000	300,000,000	17,643,984,117	22,750,734,117
博吉·維特雅克索諾	4,437,000,000	369,750,000	300,000,000	17,643,984,117	22,750,734,117
霍內什蒂·巴西爾(1)	2,611,282,258	0	176,612,903	0	2,787,895,161
EDI Witjara(2)	0	0	0	9,442,199,995	9,442,199,995
總	38,890,282,258	3,023,250,000	2,576,612,903	153,707,717,187	198,197,862,348

​

​

備註：

(1)	Honesti Basyir先生自2023年5月30日起擔任董事集團業務發展部。
(2)	自2022年7月8日起不再執掌。

​

委員會和董事會在截至2023年12月31日的年度的應計薪酬總額為301,336,474,716盧比，包括Tantiem。我們的董事或我們子公司的董事均不會在他們各自終止受僱於我們的子公司時獲得福利。

​

股權補償計劃

2022年6月22日，我們的董事會通過了一項高管薪酬追回政策(退還政策“)，它規定在我們被要求重述根據交易法向美國證券交易委員會提交的任何財務報表以更正對先前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤，或者如果錯誤在本期被更正或在本期未被更正將導致重大錯報的情況下，向我們的現任和前任董事會成員和/或我們的董事會追回某些基於激勵的補償。《紐約證券交易所上市公司手冊》新的第303A.14節要求採用追回政策，該章節是根據《交易法》第10D-1條推出的。退還政策已在

134

目錄表

對2002年薩班斯-奧克斯利法案第304條的補充，該條款允許美國證券交易委員會命令返還註冊發行人的首席執行官和首席財務官在提交任何財務報表後一年因行為不當而必須重述的獎金和基於激勵的薪酬，並將這些資金償還給發行人。現將退還政策的副本作為附件97.1存檔。

​

C.*董事會慣例

我們的董事會是我們的全面監督和監督機構，主要職能包括按照我們的公司章程進行規劃和發展、運營和預算，並執行股東周年大會和股東大會的授權和決議。董事會無權經營或管理我們的公司，除非在所有董事會成員因任何原因停職的特殊情況下。董事會就財務報告、業務發展、審計師的任命以及與公司行動有關的其他重要戰略事項向股東周年大會提供諮詢和意見。董事會還審查我們的工作計劃和預算，瞭解我們的進展情況，如果我們的公司有任何業務增長放緩的跡象，立即要求董事會通知股東，並提供緩解措施的建議。最後，董事會確保我們的公司治理計劃根據適用的法規得到適當的應用和維護。

董事會有義務根據我們的公司章程、在任何股東周年大會和股東大會期間作出的決定以及適用的法律和法規履行其職責。

專員委員會由一名專員委員會祕書以及審計委員會、提名和薪酬委員會以及規劃和風險評價和監測委員會協助。

委員會會議每月舉行一次。董事會必須至少每三個月與董事會舉行一次聯席會議。理事會會議的決定是通過審議和協商一致的過程作出的。在沒有協商一致意見的情況下，根據出席會議的委員或代表出席會議的委員的多數票作出決定。所有監事會會議的法定人數要求親自出席、通過電子媒體(如電話會議或視頻會議)或委託另一名委員出席，該委員應佔委員總數的一半以上.

董事會一般負責根據適用的法律、我們的公司章程以及GMS和董事會發布的政策和指令管理我們的業務。董事會還被授權在法庭內外，就任何事項和事件，與另一方一起為我們和代表我們行事。

董事會會議至少每月召開一次，可以在認為必要的任何時間召開，也可以應董事會一名或多名成員的要求或董事會的要求召開.

董事會會議由總裁董事主持。如總裁董事因任何原因無法接聽或缺席，會議由總裁董事副主任主持。如果總裁副主席董事不在，會議將由總裁董事指定的任何董事主持。在總裁董事和總裁副董事缺席且尚未任命的情況下，由董事任期最長的人主持會議。

董事會會議的決定是通過審議和協商一致的過程作出的。如不能達成共識，則根據出席會議的董事的多數票作出決定。如果出現平局，擬議的決議將由主持此類董事會會議的董事決定。所有董事會會議的法定人數要求親自出席、通過視頻會議或委託另一位董事出席，代表董事總數的一半以上。出席董事會會議的每一位董事有權投一票(董事由其代表互投一票)。

個別董事須負起特定責任。有關我們每位董事的職能和權力的更多詳細信息，請參閲“-董事和高級管理人員-董事會”。

135

目錄表

審計委員會

審計委員會在《審計委員會章程》的授權下運作，該章程是根據專員理事會第#號法令通過的。11/KEP/DK/2021,2021年11月29日，與《Telkom集團審計委員會章程》有關。審計委員會章程將定期進行評估，並在必要時進行修訂，以確保符合審計委員會和美國證券交易委員會的要求以及其他相關法規。

審計委員會章程概述了審計委員會的宗旨、職能和職責。它規定，審計委員會除其他事項外，負責：

·

與管理層就公司的季度綜合財務報表進行研究和討論，然後將這些財務報告報告給金融服務管理局和證券交易所；

·

監測風險管理和內部控制的有效性;

·

監督我們內部審計的有效性；

·

對綜合審計過程進行監督；

·

審查我們的合併財務報表和財務報告內部控制(ICOFR)的有效性；

·

協助專員委員會任命獨立審計員；

·

批准由我們的獨立審計師執行非審計服務；

·

在我們的管理層和獨立審計師之間存在意見分歧時，提供獨立意見；

·

監督董事為跟進內部審計師的調查結果而採取的步驟；

·

監督與我們業務相關的法律法規(包括資本市場法律)的遵守情況；

·

分析並向專員委員會提供有關潛在利益衝突的諮詢意見；

·

監督社會和環境責任計劃的審計過程；

●

監督名為Telkom誠信專線的告密系統；

●

維護文件、數據和信息的機密性；

●

執行委員會指派的其他任務，特別是與財務和會計有關的事項以及2002年《薩班斯-奧克斯利法案》要求的其他義務；以及

●

經審計委員會書面批准，審計委員會可聘請獨立顧問或其他專業顧問協助履行其職能。

審計委員會獨立性

OJK關於審計委員會的設立和行為守則的第55/POJK.04/2015號規則(“OJK審計委員會條例”)要求上市公司的董事會設立一個審計委員會，該委員會由一名獨立專員擔任主席。此外，OJK審計委員會規例規定，該審計委員會的每名成員必須是獨立委員或外部獨立成員，審計委員會至少由三名成員組成，其中至少一名獨立委員擔任審計委員會主席，一名外部獨立成員和至少一名審計委員會成員具有會計或財務專業知識。我們還要求至少有一名外部獨立成員具有會計或財務領域的專業知識(就表格20-F第16A項而言)。

為了根據印度尼西亞現行規則被視為獨立，審計委員會成員除其他事項外不得：

·

成為一名內部人士會計師事務所、律師事務所、評估公司或其他在被任命為審計委員會成員前六個月內向我們提供擔保、非擔保、評估或諮詢服務的事務所；

·

在他或她被任命為審計委員會成員前六個月內擔任我們的執行幹事；

·

附屬於我們的主要股東(擁有至少20%的股本)；

·

與…有家庭關係(有關係)董事會或者董事會的任何成員；

·

屬於自己，可怕直接或間接地，我們的任何股份；以及

136

目錄表

·

有沒有公交車直接或間接關係，與我們的業務有關。

截至2023年12月31日，審計委員會由六名成員(包括主席)組成：(I)Bono Daru Adji(獨立專員兼審計委員會主席)；(Ii)Bambang Permadi Soemantri Brojonegoro(獨立專員)；(Iii)Wawan Iriawan(獨立專員)；(Iv)Abdi Negara Nurdin(獨立專員)；(V)Edy Sihotang On(獨立成員兼法醫審計專家)；以及(Vi)Emmanuel Bambang Suyitno(獨立成員兼財務專家)。

然而，在2024年2月6日，審計委員會的五名成員(包括主席)發生了變化：(I)Bono Daru Adji(獨立專員兼審計委員會主席)；(Ii)Bambang Permadi Soemantri Brojonegoro(獨立專員)；(Iii)Wawan Iriawan(獨立專員)；(Iv)Edy Sihotang(獨立成員兼法醫審計專家)；以及(V)Emmanuel Bambang Suyitno(獨立成員兼財務專家)。

委員會財務專家

見“項目”16A。審計委員會財務專家。

豁免審計委員會遵守美國上市標準

見“項目”16D。豁免遵守審計委員會的上市標準。“

提名及薪酬委員會

我們的提名和薪酬委員會在董事會的授權下運作。專員的法令不是的。08/KEP/DK/2023日期2023年8月2日，關於Telkom提名和薪酬委員會章程.

提名和薪酬委員會的目標是在提名戰略管理職位和確定董事會薪酬的過程中建立、管理和執行公司治理原則。提名和薪酬委員會的職責包括：

​

·

建立比董事會低一級的組織結構，參照良好的公司治理原則。

·

協助監事會與董事共同挑選擔任本公司戰略職位的候選人。

·

給 建議將向Dwiwarna股份的持有者傳達給董事會，內容涉及：

-

董事會的組成。

-

總裁、董事、總裁為公司各子公司專員人選。

-

如果相關子公司的資產或收入分別等於或超過Telkom綜合資產或綜合收入的50%，則為子公司董事會和董事會的候選人。

·

通過Dwiwarna股份的持有者向董事會提供有關董事會和董事會薪酬的政策、金額和/或結構的建議，提交股東大會。

·

以固定工資或酬金、津貼和設施以及可變獎勵的形式確定董事會和監事會的薪酬。

·

審核每位董事會成員的僱傭合同和/或業績説明書。

截至2023年12月31日，我們的提名和薪酬委員會由六名成員(包括主席)組成：(I)Wawan Iriawan(獨立專員兼提名和薪酬委員會主席)，(Ii)Rizal Mallarangeng(專員)，(Iii)伊斯梅爾(專員)，(Iv)Marcelino Rumambo Pandin(專員)，(V)Arya Mahendra Sinulingga(專員)和(Vi)Silmy Karim(專員)和(Vii)Abdi

137

目錄表

內加拉·努爾丁(獨立專員)。 提名和薪酬委員會成員在執行任務時必須獨立行事.

然而，在2024年2月6日，提名及薪酬委員會的成員有所改變，該委員會由五名成員(包括主席)組成：((一)Wawan Iriawan(獨立專員兼提名和薪酬委員會主席)、(二)Rizal Mallarangeng(專員)、(三)伊斯梅爾(專員)、(四)Marcelino Rumambo Pandin(專員)、(五)Arya Mahendra Sinulingga(專員)和(六)Silmy Karim(專員)。

D.公司、公司、公司和員工。

我們對我們的人力資本資源進行戰略管理，特別是在我們在整個電信集團實現更多數字化的時候，自新冠肺炎成立以來，我們的步伐一直在加快。我們鼓勵靈活工作，包括通過交叉人員配置、與來自不同部門和職能的同事合作，以及讓擁有不同技能和專業知識的團隊成員創造性地工作於新服務和產品開發。我們致力於提供專業、安全和舒適的工作環境，以促進協作、效率和員工的福祉。我們相信包容和非歧視性的文化和工作場所。

我們總共有截至2023年12月31日的23,064名員工(包括20,605名永久員工，佔我們員工總數的89.34%)，包括7,469名Telkom員工(包括7,170名永久員工)和15,595名員工(包括13,435名永久員工)。截至2023年12月31日，我們有22,863名員工位於印度尼西亞，201名員工位於海外。 相比之下，截至2022年12月31日，我們的員工總數為23,793人，截至2021年12月31日的員工總數為23,756人。

​

截至2023年12月31日，我們有307名高級管理人員，而截至2022年12月31日，我們有322名高級管理人員。中層管理員工總數從2022年12月31日的6209人減少到2023年12月31日的6155人。主管級別員工的數量從2022年12月31日的12632名員工減少到2023年12月31日的12331名員工。其他員工從2022年12月31日的4630名員工減少到2023年12月31日的4271名員工。2023年，我們沒有僱傭大量的臨時工。 下表按職位顯示了我們的員工概況.

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
位置	​	截至2023年12月31日。
​		Telkom		附屬公司		Telkom集團		百分比(%)
高級管理層		122	​	185	​	307	​	1.33
中層管理		2,645	​	3,510	​	6,155	​	26.69
管理人員		3,653	​	8,678	​	12,331	​	53.46
其他		1,049	​	3,222	​	4,271	​	18.52
總		7,469	​	15,595	​	23,064	​	100.0

​

截至2023年12月31日，我們的員工概況基於教育背景，以大學畢業生為主，佔 67.74%佔我們所有員工的比例。這反映了我們專注於招募受過高等教育、具有適當資格的候選人來支持我們的發展。下表按教育背景顯示了我們的員工概況。

​	​	​	​	​	​	​	​	​
教育水平	​	截至2023年12月31日。
​		Telkom		附屬公司		Telkom集團		百分比(%)
大學預科	​	779	​	1,284	​	2,063	​	8.94
文憑畢業生	​	437	​	1,742	​	2,179	​	9.45
大學畢業生	​	4,628	​	10,996	​	15,624	​	67.74
研究生	​	1,625	​	1,573	​	3,198	​	13.87
總	​	7,469	​	15,595	​	23,064	​	100.0

​

138

目錄表

數字人才

我們打算培養一流的數字人才，他們將能夠幫助發展我們的數字能力，並增加對數字化的廣泛採用。為了實現這一目標，我們制定了兩個主要戰略。

我們的第一個戰略是培養內部數字人才，發展數字環境和文化。我們的人才發展計劃以及我們的企業文化激活計劃旨在加快我們向數字電信公司的轉型，並通過提供培訓課程和建議來增強我們員工的內部能力。

我們的第二個戰略是從第三方獲得數字能力，並通過與第三方的合作伙伴關係創建一個協作生態系統，以進一步加快我們向數字電信公司的轉型。

截至2023年12月31日，我們已認定和開發了4033名數字人才，其中內源性人才2833人，外源型人才1200人。這些數字人才參與培訓和發展計劃，並可以獲得內部交付的Telkom認證。2023年，與我們的數字培訓和認證計劃相關的費用約為1869.9億盧比。

薪酬和福利

我們實行一套全面的補償和福利/獎勵制度，其中包括：(I)基本津貼(每月和非每月)，包括在僱員位於災難或衝突地區時可能給予的各種津貼、假期津貼、健康、住房和交通津貼、社會保障和養老金福利；(Ii)職業和發展津貼和福利(培訓、指導/指導、獎學金、職業發展機會)；(Iii)以業績為基礎的薪酬，如銷售和營銷獎勵，以及其他以業績為基礎的貨幣，如獎金。我們的薪酬和福利政策在集體勞動協議(Perjanjian Kerja Bersama)，每三年審查一次。

退休計劃

我們所有員工的退休年齡是56歲。我們有兩個養老金計劃：(A)DBPP-Defined Benefit養老金計劃，適用於2002年7月1日之前正式任職的永久員工(董事除外)；以及(B)DCPP定義供款養老金計劃，適用於2002年7月1日或之後正式任職的永久員工(董事除外)。

一、退休人員、退休人員、固定收益養老金計劃

DBPP是根據參與者的服務年限和退休時的工資水平計算的，如果相應的員工去世，DBPP可以轉移到受扶養的家庭。Telkom養老基金管理該計劃，而養老基金的主要來源來自我們和員工的繳費。員工以基本工資的18%參加該計劃(2003年3月之前，員工繳費率為8.4%)，其餘部分由我們貢獻。退休僱員的最低每月退休金約為1,000,000盧比，或退休僱員的配偶每月最低為750,000盧比。在截至2017年12月31日和2018年12月31日的財年，我們沒有為DBPP做出任何貢獻。在截至2023年12月31日的財年中，我們貢獻了RP1,635 十億 到DBPP.

B.退休、退休、退休和固定繳費養老金計劃

我們為2002年7月1日或之後留任的董事以外的永久僱員實施退休保障計劃。DCPP由幾家指定的金融機構管理，員工可以從中選擇養老基金。我們對金融機構養老基金的繳費是由參加員工的

139

目錄表

截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度，基本工資分別為440億盧比、480億盧比和500億盧比。

員工關係管理

​

根據2003年第13號《人力資源法》(經《2023年創造就業法》修訂)，《人力資源法》“)和2000年關於僱員工會和工會的第21號法律，我們的僱員建立了Sekar(塞裏卡特·卡里亞萬)。截至2022年12月31日，Sekar共擁有5925名員工，佔我們員工總數的79.3%(不包括我們子公司的員工)。

根據《人力資源法和人力資源部長條例》和2014年第28號《關於起草和批准公司條例的程序》以及起草和登記集體勞動協議的規定，Sekar有權代表員工與我們的管理層談判集體勞動協議。我們公司和Sekar達成了10項協議^這是2024年1月13日的集體勞動協議。

Telkomsel、PT Infomedia Nusantara、Metra Digital Media、Graha Sarana dua和Telkomsigma的員工也成立了員工工會。Telkomsel僱員工會(Serikat Pekerja Telkomsel或者“SEPAKAT“)代表了截至2023年12月31日的4756名員工(佔Telkomsel員工總數的79.7%)。Infomedia Nusantara員工會(Serikat Pekerja Infomedia Nusantara 或旋轉)表示總共256員工83.3%截至2023年12月31日，Infomedia Nusantara員工總數）。Metra Digital Media和Graha Sarana Duta的員工工會（Serikat Pekerja Metra Digital 或者“SPMD“及 Serikat Karyawan Graha Sarana Duta 或者“斯卡塔”）分別代表總數 106員工(91%佔Metra Digital Media員工總數）和702名員工 (90.1%Graha Sarana Duta員工總數）。Telkomsigma員工工會（塞裏卡特·卡里亞萬·特爾科姆西格瑪或者“塞拉西”）截至2023年12月31日，共有450名員工（佔Telkomsigma員工總數的24%）。

E. 股權

截至2024年2月29日，我們的專員、董事或高級管理人員均未實際擁有超過5%的已發行普通股。有關我們的專員、董事和高級管理人員的股份所有權的信息，請參閲“第7項。大股東和關聯方交易-大股東。”

員工持股計劃

我們的員工持股計劃（“員工持股計劃“)是一種員工所有者計劃，為我們的員工提供我們公司的所有權權益。在1995年11月14日的首次公開募股中，我們向43,218名員工發行了116,666,475股股票。2013年6月14日，我們將部分庫存股轉讓給了我們的員工，作為2012年年度激勵的一部分。在這一天，59,811,400股普通股(相當於股票拆分後的299,057,000股)轉讓給了24,993名員工，總公允價值為6610億盧比。截至2023年12月31日，43,624,510我們的股份由7,086我們的員工和退休人員。從2014年到2023年，我們沒有行使任何員工持股計劃。我們還以股份的形式向我們的委員(獨立委員除外)和董事提供長期激勵。見“--薪酬--委員和董事的薪酬."

股票拆分與存託憑證比率

在2013年4月19日的GMS上，我們的股東批准了1：5的股票拆分。作為股票拆分的一部分，2013年9月2日，普通股的新股被存入股東賬户。在2013年9月3日生效的股票拆分中，我們將我們的美國存託憑證的比例從一個美國存托股份代表40股普通股，每股票面價值250盧比，改為一個美國存托股份代表200股普通股，每股票面價值50盧比。

2016年10月26日，我們將美國存託憑證的比例從一美國存托股份代表200股普通股，每股票面價值50盧比，改為一美國存托股份代表100股普通股，每股票面價值50盧比。

140

目錄表

F.

披露登記人追討錯誤判給的補償的行動

截至本文日期，我們沒有采取任何行動追回在會計重述後錯誤獲得的賠償，我們遵守了上述指導方針。

​

第7項：包括大股東和關聯方交易；大股東和關聯方交易。

A.*大股東。

股東構成

我們的法定資本包括一股Dwiwarna股票和389,999,999,999股普通股。我們的授權股票，其中99,062,216,600股已發行和全額支付，包括一股Dwiwarna股票和99,062,216,599股普通股。*Dwiwarna股份由政府擁有，並具有特殊投票權，例如提名和否決任何董事或專員的任免的權利，否決發行新股的權利和對我們組織章程的修正，包括對我們合併或解散、增加或減少我們的法定資本或減少我們的認購資本的修正。適用於普通股的實質性權利和限制也適用於Dwiwarna股票，但政府不能轉讓Dwiwarna股票。這個政府的Dwiwarna股票的所有權使其即使減少了對我們普通股的所有權，也可以對我們的公司進行有效控制，並且其關於Dwiwarna股票的權利只能通過修改我們的公司章程來修改，而政府可能會否決該修正案。

下表列出了截至2024年2月29日我們普通股和Dwiwarna股票的實益所有權相關信息。

​

​	​	​	​	​	​	​
​		​		​		百分比
​	​	德維瓦爾納	​	​	​	的
​	​	分享	​	普通股	​	所有權
政府		1		51,602,353,559		52.09
公眾	​	-		47,459,863,040		47.91
總		1		99,062,216,599		100.00

持有5%以上股份的股東（大股東）

下表列出了截至2024年2月29日，我們主要股東持有我們5%以上股份的實際所有權。據我們所知，沒有其他股東實際擁有我們5%或更多普通股股份。

​

​	​	​	​	​	​	​
班級頭銜：		人或團體		新股數量：		持股比例
Dwiwarna共享		政府		1		-
普通股		政府		51,602,353,559		52.09

​

截至2022年3月31日、2023年3月31日和2024年2月29日，政府持股比例分別為52.09%。根據我們掌握的信息，截至2024年2月29日，沒有其他人實際擁有我們已發行普通股5%或以上。

​

委員和董事擁有的股份

下表列出了截至2024年2月29日，我們所知擁有我們每類股份少於5%（無論是直接還是通過美國存託憑證受益）的人員的信息。

141

目錄表

​	​	​	​	​
專員和董事		數量：		百分比：
​	​	股份	​	所有權
專員	​	​	​	​
Arya Mahendra Sinulingga	​	2,014,800
馬塞利諾·魯曼博·潘丁	​	1,968,000	​
伊斯梅爾	​	1,968,000	​
裏扎爾·馬拉朗根	​	1,968,000	​
伊薩·拉赫瑪塔瓦塔	​	1,968,000	​
董事	​	​	​	​
Ririek Adriansyah		6,016,355
F.M.韋努西亞納河		7,806,900
穆罕默德·法伊林·拉西伊德		4,130,400
Budi Setyawan Wijaya		4,585,400
阿夫裏萬迪		4,172,900
Herlan Wijanarko	​	4,172,900	​
赫裏·蘇普里阿迪	​	4,170,400	​
博吉·維賈克索諾	​	4,130,400	​
霍內什蒂·巴西爾	​	370,004	​
總		49,442,459

持有股份少於5%的股東（按類型）

下表列出了截至2024年2月29日，個人擁有低於我們已發行普通股5%的股東的持股（按股東類型）信息。

​

​	​	​	​	​
集團化		數量		​
​	​	股份數量：	​	​
​	​	普通股	​	百分比：
​	​	擁有	​	所有權
外國	​	​	​	​
企業實體		37,649,109,824		38.01
個人		17,349,800		0.02
本地	​	​	​	​
企業實體	​	​	​	​
公司		154,154,060		0.16
共同基金		2,149,252,562		2.17
保險公司		2,344,405,046		2.37
養老基金		3,793,584,794		3.83
其他業務實體		127,735,650		0.13
個人		1,224,271,304		1.24
總		47,459,863,040		47.91

​

與政府和政府機構的關係

我們與政府的關係是多方面的。政府是我們的大股東和控股股東。它也是我們的監管機構，因為它通過、管理和執行監管電信部門的相關法律，制定費率和發放許可證。它也是我們的客户之一，也是我們的貸款人之一。

如在本節中所用，術語“政府“包括印度尼西亞政府及其各部、直屬政府部門和機構，但不包括國有企業。

142

目錄表

政府作為股東

政府是我們的大股東和控股股東，截至2024年3月31日，政府擁有我們已發行和已發行普通股的52.09%。它對Dwiwarna股份的所有權使其擁有特別的投票權和否決權。根據相關法律，我們的普通股和單一已發行的Dwiwarna股票的“所有權”屬於財政部。反過來，在財政部的授權下，MSOE作為我們的“控股股東”行使賦予這些證券的權利。

作為我們的大股東和控股股東，政府對我們的表現感興趣，無論是我們為國家提供的服務還是我們在商業基礎上運營的能力。適用於我們普通股的重大權利和限制也適用於Dwiwarna股票，但政府不得轉讓Dwiwarna股票，並擁有否決權，其中包括：(I)提名、任命和罷免我們的董事；(Ii)提名、任命和罷免我們的董事；(Iii)發行新股；以及(Iv)對我們的公司章程進行任何修訂，包括合併或解散我們的公司、增加或減少我們的法定資本或減少我們的認購資本。

因此，政府實際上控制着這些事項，即使它擁有的普通股流通股不到多數。政府對Dwiwarna股份的權利將不會失效，除非有需要修改我們的公司章程的變化，這將需要作為Dwiwarna股份持有人的政府的同意。

政府作為監管者

政府通過MoCI管理電信部門。商務部有權發佈實施法律的法規，這些法規的範圍通常很廣。通過這樣的法令，MoCI定義了行業結構，確定了關税公式，建立了我們的USO，並以其他方式控制了許多可能影響我們的競爭地位、運營和財務狀況的因素。通過DGPIO，MoCI管理固定電話線路的頻率分配和號碼設置。我們需要從DGPIO獲得所提供的每種服務的許可證，包括我們使用的頻率的許可證(由MoCI分配)。我們和其他運營商需要支付頻率使用費。Telkomsel還持有由MoCI頒發的提供蜂窩服務的許可證(其中一些許可證以前是由當時的通信和信息部頒發的)，以及印度尼西亞投資協調委員會頒發的與Telkomsel投資開發覆蓋全國的蜂窩電話服務，包括擴大網絡覆蓋範圍有關的許可證。政府作為監管者，有權發放新的許可證，以建立新的合資企業和其他新的安排，特別是在電信部門。

某些許可證要求我們支付特許權費用才能在此類許可證下運營。我們為我們提供的電信服務支付特許權費用和向MoCI支付無線電頻率使用費。特許權費用在2022年達到1.8430億盧比，報告2,076十億(1.35億美元)在2023年。特許權費用佔總費用的百分比在2022年達到1.7%，2.0%在2023年。2022年無線電頻率使用費達到6.5100萬億盧比7,41210億(美元481 2023年)。2022年，無線電頻率使用費佔總費用的百分比為6.0%，7.12023年。USO向MoCI收取的費用在2022年達到7,440億盧比和RP74410億(美元48 2023年)。USO費用佔我們總支出的百分比在2022年達到0.7%，0.72023年的百分比.

作為貸款人的政府

1994年7月，政府安排了一項安排，讓某些外國機構向我們提供兩步貸款，以支付某些支出(“次級貸款借款)。次級貸款是通過政府進行的，並由政府提供擔保。截至2023年12月31日，我們總共有RP8410億(美元5在這種未償還的兩步貸款中，包括目前的到期日。我們需要向政府支付利息和本金，然後由政府轉交給各自的貸款人。截至2023年12月31日0這類次級貸款中有%是以外幣計價的，100%以日元計價，0%以盧比計價。2023年，收取的年利率為2.95以日元計價的債券的利率為1%。

143

目錄表

作為顧客的政府

某些政府部門和機構以直接客户的身份向我們購買服務，服務條款以商業方式協商。不提供免費或實物形式的服務。我們將這些部門和機構作為單獨的客户進行處理。2023年，來自政府部門和機構的收入總額為3,92510億美元，佔我們綜合收入的2.6%，並不是我們收入的重要組成部分。就接駁費和月費而言，政府部門和機構在收費方面被視為“住宅”，即收費低於商業服務費率。這不適用於本地、長途和國際長途電話的資費。此外，我們還為國有企業提供企業數字服務和解決方案，包括ATM交換、支付網關和電子商務平臺服務。

我們的政策是不與關聯公司進行任何交易，除非條款與第三方保持距離，就像此類交易是與第三方進行的一樣。MSOE已通知我們，它不會導致我們與其控制的其他實體進行交易，除非條款與我們如上所述的政策一致.

根據OJK規則，由於我們在IDX上市，任何存在固有利益衝突(定義見下文)的交易必須得到我們普通股的大多數持有者的批准，而他們在擬議的交易中沒有利益衝突(i.e..、獨立股東)，除非除其他事項外，該等利益衝突在上市前已存在，並已在招股文件中充分披露。

OJK法規將利益衝突定義為上市公司的經濟利益與其董事會、董事會、主要股東或控股股東的個人經濟利益之間的差異，可能會給相關上市公司造成損失。此外，“利益衝突交易”被定義為上市公司或由上市公司控制的公司與任何一方進行的任何包含利益衝突的交易，無論另一方是否為附屬公司。在實踐中，如果一筆交易從獨立評估師那裏獲得了“公平”的意見，這通常是證明擬議的交易不涉及利益衝突的有力理由，儘管它需要根據相關的實際情況進行考慮和確認.

根據OJK的規定，我們與其他國有或國有控股企業之間的交易可能會導致利益衝突。在這種情況下，如果出現利益衝突，除非獲得豁免，否則必須獲得獨立股東的批准。我們認為，與國有或國有控股企業進行的許多交易都是在獨立的商業基礎上進行的，不構成需要獨立股東投票的利益衝突交易。此類交易包括我們向國有或國有控股企業出售電話服務，以及從國有企業購買電力。 我們預計，隨着業務的發展和增長，我們會不時地與這些企業建立合資企業、達成協議或進行交易。在這種情況下，我們可能會諮詢OJK，以確定根據OJK規則，擬議的合資企業、協議或交易是否需要獨立股東投票。如果OJK認為這樣的交易不需要這樣的投票，我們將在不尋求獨立股東批准的情況下進行。否則，我們將尋求必要的批准或放棄擬議的行動。.

在印尼和國外持有的普通股比例

截至2024年2月29日，我們有166,737 普通股持有者(包括政府)。這一總數包括37,666,459,624印度尼西亞境外2,454名普通股持有者持有的普通股。截至同一日期，有69擁有40,471,818張美國存託憑證的美國存托股份股東。

144

目錄表

控制權的變化

截至本20-F表格的日期，我們不知道有任何計劃或發展可能導致我們控制權的變更，包括仍處於規劃階段的變更。此外，我們的公司章程包含某些條款，這些條款可能會限制第三方獲得本公司控制權的能力，其中包括一項條款，即對本公司的任何收購都應得到批准出席股東大會的人士包括(I)Dwiwarna股份持有人及(Ii)合共佔本公司已發行有效投票權股份總數至少75%的股東(或其受委代表)。此外，有關大會的決議案必須經(I)Dwiwarna股份持有人及(Ii)合共佔出席股東大會(或由受委代表出席)股份總數至少75%的過半數股東投票通過。

*

我們是某些協議的締約方，並與某些與我們有關的各方進行交易，如合作社和基金會。這些方面包括政府和與政府有關或由政府擁有或控制的實體，如其他國有企業。有關我們關聯方交易的更多細節，請參閲我們的合併財務報表附註31。

專家和法律顧問對此很感興趣。

不適用。

第8項：提供財務信息；提供財務信息；

財務報表合併報表和其他財務信息。

作為本表格的一部分提交的合併財務報表，請參閲“財務報表”一節。

法律程序

我們不時地受到法律和仲裁程序、調查和與我們的業務活動相關的索賠的影響。例如，我們過去曾在與土地糾紛、壟斷行為和不公平商業競爭有關的各種法律訴訟中被列為被告，以及短信卡特爾行為。雖然訴訟和索償的結果不能確切地預測，但我們目前相信，這些正常過程的最終結果不會對我們的運營結果、現金流和財務狀況產生實質性的不利影響。 無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理資源分流等因素，訴訟可能會對我們產生不利影響。截至2023年12月31日，我們沒有參與任何重大訴訟或仲裁，也沒有為任何責任建立重大應急準備金。

分紅

股東周年大會有權決定我們支付的股息金額。我們截至2023年12月31日的財政年度的股息支付率將在定於5月3日, 2024.

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	​	​	股息合計	​	股息分紅
​	​	​	​	派息比率	​	付款	​	分享
股息年份		付款日期		(%)(1)		(Rp百萬）		（RP）
2018		2019年6月27日		90.00		16,228,619	(2)​	163.82
2019		2020年7月23日		81.78		15,262,338	(3)​	154.07
2020		2021年7月2日		80.00	​	16,643,443	(4)​	168.01
2021		2022年7月1日		60.00	​	14,855,921	(5)​	149.97
2022	​	2023年7月5日	​	80.00	​	16,602,697	(6)​	167.60

備註：

​

(1)

代表以股息形式支付給股東的母公司所有者應佔利潤的百分比.

145

目錄表

(2)

包括現金股息10,819,080億盧比和特別現金股息5,409,540,000,000盧比。

(3)

包括111.976.06億盧比的現金股息和40.647.3億盧比的特別現金股息。

(4)

包括現金股息124825.82億盧比和特別現金股息41.6086億盧比。

(5)

包括現金股息14，855，9.21億印尼盾。

(6)

包括現金股息16，602，6.97億印尼盾。

​

特爾科姆塞爾股息

根據到年度股東大會舉行 5月26日2023年，Telkomsel批准支付現金股息金額為 Rp20.11 萬億美元，這代表着95% Telkomsel‘s2022年實現淨利潤。根據2023年9月12日的股東決議，Telkomsel宣佈了總計7.41萬億盧比的額外股息，佔Telkomsel 2022年淨利潤的35%。2023年，股息支付總額為27.52萬億盧比。

B.                         重大變化

見附註38至我們的合併財務報表。

​

​

第9項：收購要約及上市事宜。

*建議及上市詳情

我們的普通股在IDX上市和交易，代碼為“TLKM”。我們的美國存託憑證在紐約證券交易所掛牌交易，代碼為“TLK”，其中一隻美國存托股份代表100股普通股。

我們的公司章程不包含對任何人擁有我們的B系列股票或行使其投票權的權利的任何限制。印尼資本市場法規沒有對任何人，無論是印度尼西亞人還是外國人，擁有在IDX上市的公司的股票的權利進行任何限制。

B、C、B、C、C、

不適用。

C.                         市場

我們的普通股在IDX上市和交易。我們的美國存託憑證在紐約證券交易所上市交易，一個美國存托股份代表100股普通股。有關我們的美國存託憑證的説明，請參見表20-F的附件2.1。

印尼股市

印度尼西亞證券交易所，即IDX，是在2007年12月1日印尼兩個不同地點運營的兩家證券交易所合併而成的，這兩家證券交易所分別是位於印度尼西亞首都雅加達的雅加達證券交易所和位於東爪哇泗水的泗水證券交易所。

截至2023年12月31日，IDX有903家股票發行人和90家活躍的經紀公司。2023年，IDX的交易量約為4.7十億股。截至2023年12月31日，總市值約為RP11.67 萬億(約合美元758十億).

146

目錄表

交易分為三個部分：常規市場、談判市場和現貨市場(配股除外，只能在現貨市場和第一交易日的談判市場交易)。常規市場是在交易時間內，在連續拍賣的基礎上以標準批次進行股票交易的機制。IDX在常規市場和現貨市場的拍賣根據價格和時間優先順序進行。價格優先是指優先以較高的價格買入訂單或以較低的價格賣出訂單。如果買入或賣出訂單以相同的價格下達，則優先考慮較早發出的買入或賣出訂單(時間優先)。在協商的市場上的交易是通過以下方式進行的：(I)IDX會員之間的直接談判，(Ii)通過一個IDX會員與客户之間的直接談判，(Iii)客户與IDX會員之間的直接談判，或(Iv)IDX會員與PT Kliring Penjaminan Efek印度尼西亞(“KPEI“)。KPEI為證券交易所交易結算提供結算和擔保服務。它還提高了IDX交易結算的效率和確定性。

IDX規則編號國際證券交易所董事會令第KEP-00055/BEI/03-2023號所附的關於股票證券交易的第II A號(“IDX交易規則“)規定，截至2023年4月3日，IDX的交易時段如下：

交易時段		市場		天		交易時間：
開業前	​	正規化	​	星期一至星期五	​	08.45.00-08.59.59
1ST	​	正規化	​	週一至週四	​	09.00.00-12.00.00
​	​	​	​	星期五	​	09.00.00-11.30.00
​	​	現金	​	週一至週四	​	09.00.00-12.00.00
​	​	​	​	星期五	​	09.00.00-11.30.00
​	​	協商好的	​	週一至週四	​	09.00.00-12.00.00
​	​	​	​	星期五	​	09.00.00-11.30.00
2nd	​	正規化	​	週一至週四	​	13.30.00-15.49.59
​	​	​	​	星期五	​	14.00.00-15.49.59
​	​	協商好的	​	週一至週四	​	13.30.00-16.30.00
​	​	​	​	星期五	​	14.00.00-16.30.00
關門前	​	正規化	​	星期一至星期五	​	15.50.00-16.00.59
交易後	​	正規化	​	星期一至星期五	​	16.01.00-16.15.00

​

IDX交易規則將團體價格、勾選價格和最高股價變動更改為以下內容：

​	​	​	​	​
團價	​	勾選：價格	​	最大股價波動
		RP1		Rp10
Rp200-		RP2		Rp20
Rp500-		RP5		Rp50
2000 Rp2-		Rp10		Rp100
≥Rp5,000		Rp25		Rp250

在IDX常規市場的交易必須在交易後的第二個交易日(T+2)內結算。在協商市場上的交易是在買賣交易所會員之間的協議基礎上逐筆交易結算的。IDX現貨市場上的交易必須在交易當天(T+0)結算，並向IDX報告。如果交易所會員在交易結算中違約，證券可以通過現金和套利條款的直接談判進行交易。每個交易所會員都需要支付IDX規定的交易費。任何延遲支付交易費用的罰款，每延遲一天將被罰款尚未支付的金額的1.0%。IDX可以對其成員違反交易所規則的行為實施制裁，其中可能包括罰款、書面警告、暫停或吊銷許可證。

在IDX進行股票交易時，要求每個交易所會員在常規市場和現貨市場交易時支付交易金額的0.018%的交易費用以及增值税和其他税收義務。對於協商的市場，適用IDX規定的交易費用。每月最低交易費為2000萬盧比，作為提供交易所設施的費用，並繼續對被暫停交易或獲得交易所會員批准的會員有效是已吊銷.

147

目錄表

自2008年第四季度全球金融危機以來，股價走勢一直是典型的。因此，IDX實施了自動拒絕政策，即股票交易可以自動停止的機制，以保持有序、公平和高效的交易。

IDX交易規則還規定了自動拒絕政策的變化。這一政策不時發生變化，特別是自政府開始放鬆對新冠肺炎相關交易活動的限制以來。根據最新發布的IDX交易規則，雅加達自動交易系統(“賈特“)將在以下情況下自動拒絕在常規市場和現金市場輸入JAT的價格訂單：

(i)

買入或賣出訂單小於50盧比(或權利和認股權證的1盧比)；

(Ii)

截至2023年5月31日，輸入JAT的買入或賣出訂單為：

a.

股價在50到200盧比之間的股票價格高於或低於參考價35%以上或7%以上；

b.

超過參考價25%或低於參考價7%的股票價格從200盧比到5000盧比不等；以及

c.

高於參考價20%或低於參考價7%以上的股票價格超過5000盧比。

從2023年6月5日至2023年9月1日，輸入JAT的賣出或買入訂單為：

a.

股票價格在50到200盧比之間，高於或低於參考價35%以上或15%以上；

b.

超過參考價25%或低於參考價15%，股票價格從200盧比到5000盧比；以及

c.

高於參考價20%或低於參考價15%以上的股票價格超過5000盧比。

從2023年9月4日起，JATS將自動拒絕在常規和現金市場輸入JATS的價格訂單，如果JATS輸入的賣單或買入單是：

a.

股票價格從50盧比到200盧比，高於或低於參考價35%以上；

b.

高於或低於參考價25%以上的股票價格，從200盧比到5000盧比不等；

c.

高於或低於參考價20%以上的股票價格超過5,000盧比。

(Iii)

當一筆交易涉及超過5萬手股權證券或超過5%的上市證券時，使用較小的金額，並且IPO後交易的自動拒絕閾值被設置為該百分比的兩倍，則觸發自動拒絕.

在紐約證券交易所進行交易

見“第(12)項.除股權證券外的其他證券的説明”。

D.                         出售股東

不適用。

148

目錄表

E.                         稀釋

不適用。

F.                         問題的開支

不適用.

​

​

​

第10項：提供更多信息。

A.                         股本

不適用。

B.                         組織章程大綱及章程細則

組織章程細則説明

我們的公司章程是根據1995年關於有限責任公司的第1號法律登記的，並已由第C2-7468.HT.01.04.1997年第97號。2007年第40號《有限責任公司法》(經《創造就業法》修訂)頒佈後，《印尼公司法》“)廢除了1995年關於有限責任公司的第1號法律，我們修改了我們的公司章程，這些章程是根據2008年7月31日財政部AHU.46312.AH.01.02號法令批准的，並在2008年10月17日第84號印度尼西亞共和國政府公報，20155號國家公報補編中登記。

我們的公司章程已經多次修改，最新的一次修改主要涉及根據2020年印尼標準行業分類修改我們的業務活動。最新的修正案得到了衞生部的批准，並在其第號信函中登記。AHU-0044650.AH.01.02，日期為2022年6月29日。

根據本公司章程第3條，本公司的業務範圍為提供電訊網絡及電訊及資訊服務，以及善用本公司的資源以生產高品質及具競爭力的產品及服務，以提升本公司的盈利能力及價值。為了實現上述目標，除其他外，我們可以開展包括以下內容的商業活動：

​	1.	主營業務
​	​	a.	規劃、建設、提供、開發、運營、營銷/銷售/租賃和維護最廣泛意義上的電信和IT網絡，並適當遵守法律和法規.
​	​	b.	在最廣泛的意義上規劃、開發、提供、營銷/銷售和改進電信和信息技術服務，並適當遵守法律和法規。
​	​	c.	進行投資，包括參與其他公司的股權，以符合並實現公司的目標和目的。

149

目錄表

​	​	d.	就上文第1(A)及(B)項所述的經營活動而言，本公司的經營活動包括但不限於建造電信建築物及設備、興建灌溉、通訊及其他廢舊網絡、電氣裝置、電訊裝置、安裝空調及通風設備、以收費或合約方式進行批發貿易、電腦及電腦設備批發貿易、軟件批發貿易、電訊器材批發貿易、辦公室及工業機械、零件及設備批發、其他不能歸類的產品批發貿易、軟件零售、電訊設備零售、出版目錄及郵寄名單等。軟件出版、私營部門電影、視頻和電視節目製作、有線電信活動、無線電信活動、衞星電信活動、優質呼叫服務、優質短信內容服務、管理呼叫服務、其他增值電話服務、互聯網服務提供商、數據通信系統服務、公共電話互聯網服務、互聯網互連服務、內容提供商服務通過蜂窩移動網絡、其他不能歸類的信息服務活動、其他多媒體服務、視頻遊戲開發活動、通過互聯網開發交易應用程序(電子商務)活動、沉浸式媒體內容編程和製作活動、區塊鏈技術開發活動、基於人工智能的編程活動、其他計算機編程活動、信息安全諮詢活動、數字身份提供活動、電子證書提供活動和使用電子證書的服務、物聯網諮詢和設計活動、計算機諮詢和其他計算機設施管理活動、其他信息技術和計算機服務活動、數據處理活動、託管和相關活動、無商業目的的門户網站和/或數字平臺、用於商業目的的門户網站和/或數字平臺，計算機及其設備的零售業、電子遊戲設備等的零售業、辦公室機器的零售業、商店中專門經營音像設備的零售業、其他不能歸類的電信活動、電話服務的轉售、校準/計量服務，以及私人發行電影、視頻和電視節目的活動.
​	2.	支座業務ES
​	​	a.	通過電信和IT網絡提供支付交易和轉賬服務。
​	​	b.	在優化公司資源的背景下開展其他活動和業務，包括使用固定資產和移動資產、信息系統設施、教育和培訓設施、維護和維修設施。
​	​	c.	與其他各方合作，以優化信息和通信技術行業其他各方擁有的信息和通信技術資源，符合並實現公司的目標和目的.

150

目錄表

​

​

d.

就上述第二項(甲)項及第二項(乙)項所述的經營活動而言，本公司的經營活動包括但不限於一般印刷業、住宅樓、辦公樓的建造、其他建築物的建造、電氣民用建築物的建造、交通基礎設施的電信民用建築物的建造、其他不能歸類的民用建築物的建造、海、河、空通航建築的安裝服務、電子安裝、水暖地熱安裝、機械安裝、其他未分類的建築安裝、室內裝修、各種形式的印刷出版商品批發、實驗室設備、製藥設備及人類醫療設備的批發。批發實驗室設備、製藥設備和動物醫療設備、實驗室設備、製藥設備和人類醫療器械的零售貿易、藥品和藥品、醫療器械、香水和其他化粧品的特殊零售貿易、錄音活動、用於安全防禦的特殊電信活動、音樂和音樂圖書出版活動、其他貨幣中介機構、支付服務提供商(PJP), 交通諮詢活動、工業管理諮詢活動、其他管理諮詢活動、認證服務、實驗室檢測服務、安裝工程檢測服務、廣告、其他預訂服務、旅遊信息服務、呼叫中心活動、其他不能歸類的業務支持服務活動、專項活動組織服務、會議、獎勵旅遊、會展(MICE)組織服務、私人輔導輔導教育、電腦及類似設備維修。

​

根據印度尼西亞《公司法》，我們有一個委員會和一個董事會。這兩個委員會是分開的，任何人都不能同時是兩個委員會的成員。如果我們超過某些財務和運營目標，每個董事都會獲得獎金，獎金的數額由股東在股東周年大會上決定。每個董事都獲得補償，補償金額由大股東大會的股東決定，儘管這種權力可以授權給董事會，在這種情況下，薪酬應根據董事會的決議確定.

本公司章程規定，任何涉及本公司與本公司董事、董事和主要股東之間的利益衝突，可能給本公司造成損失的交易，均應通過GMS獲得獨立股東的多數批准.

董事會成員如與本公司有利益衝突，無權代表本公司。採取任何交易形式的法律行動，使董事、專員或主要股東的個人經濟利益與我們的公司的為了經濟利益，董事會必須在適當遵守資本市場部門的法律和法規的情況下，獲得大湄公河次區域機制的批准。此類股東大會必須由獨立股東(I.e.無利益衝突的股東)持有全體獨立股東持有的有效投票權股份總數的一半以上，且決議必須由持有有效投票權股份總數一半以上的獨立股東的贊成票通過。在通過任何決議時，在正在決定的交易中存在利益衝突的主要股東、董事和委員無權提出任何建議或意見。獨立股東通過的任何決議應經全體會議法定人數確認，出席會議的所有股東，包括有利益衝突的股東，均應遵循該決議。.

151

目錄表

Our公司章程要求我們的董事會獲得我們董事會的書面批准，以便除其他事項外：

a.

在適當遵守資本市場部門的法律法規的情況下，釋放/轉移和/或質押公司價值超過董事會確定的一定數額的資產，但記錄為庫存的資產除外;

b.

以聯合經營(KSO)、商業合作(KSU)、許可合作、建造、運營和轉讓(BOT)、建造、運營和擁有(BOO)等形式與經營實體或其他各方進行合作，期限或金額超過董事會規定的其他性質的協議;

c.確定並更改公司的標識；

d.確定董事會以下一級的組織機構；

e.進行參股，釋放參股，包括改變其他公司子公司或合資企業的資本結構，這不是在節省應收賬款的背景下，包括通過資金來自公司的子公司參股其他公司，其資金來自董事會確定的一定價值，並適當遵守資本市場部門的規定;

f.在適當遵守資本市場部門的法律法規的情況下，以董事會確定的一定價值設立子公司和/或合資企業;

g.推薦公司代表作為董事會成員和董事會成員候選人，在對公司做出重大貢獻和/或由董事會決定具有戰略價值的子公司中擔任董事會成員和董事會成員;

h.執行子公司和合資企業的合併、合併、接管、分離和解散，並在適當遵守資本市場部門的法律和法規的情況下，按照董事會確定的某些價值限額;

i.約束本公司為擔保人(博格人或無神論者)在適當遵守資本市場部門的法律和條例的情況下，由委員會確定一定的價值;

j.在適當遵守資本市場部門的法律和條例的情況下，接受中長期貸款，並提供由委員會確定的一定價值的中長期貸款；

k.提供非經營性質的短期/中期/長期貸款，但向只需向董事會報告的子公司提供貸款除外；

l.核銷壞賬和呆貨存貨的價值超過委員會規定的限額；

m.採取資本市場部門法律法規規定的、由董事會確定的一定價值的重大交易中所包括的行動，除非此類行為包括在資本市場部門法律法規所排除的重大交易中；以及

152

目錄表

n.採取公司工作計劃和預算中未規定的行動。

關於上文(A)、(B)、(E)、(F)、(G)、(H)、(I)、(J)、(K)和(L)段所述事項，董事會對限額或準則的規定必須得到Dwiwarna股份持有人的批准，而董事會的批准將在Dwiwarna股份持有人批准後批准。此外，就(B)段所述事項而言，如有關活動(I)為本公司主要業務活動的一部分，或(Ii)與其財務與本公司財務合併的附屬公司或聯營公司訂立協議，則不需要獲得董事會及/或大股東管理公司的批准，但這仍須向董事會報告。(G)段所述候選人的提名將不需要得到董事會的批准，只要被提名的候選人也是本公司的董事成員，只要這一點向董事會報告即可。

董事會轉讓或抵押本公司資產的行動(無論是在一次或一系列交易中)，其價值超過本公司總資產淨額的50%(根據我們的合併財務報表)將需要批准GMS，但公司章程規定的屬於本公司業務活動的除外.

董事會負責按照我們的目標和宗旨領導和管理我們的公司，並控制、保存和管理我們公司的資產。

本公司的組織章程細則並無要求本公司董事：(I)於指定年齡退休；或(Ii)擁有本公司任何或指定數目的股份。就特定事項而言，本公司各類股份所附帶的權利、優惠及限制如下：

​

a.

股息權。股息將根據我們的財務狀況和股東在GMS中的決議支付，GMS也將決定股息的支付形式和時間；

b.

投票權。每一股有表決權的股票的持有者有權在大股東大會上投一票；

c.

有權分享我們的公司的利潤。見上文“股息權”；

d.

在清盤時分享任何盈餘的權利。股東在清算時有權按照其持有的股份比例獲得盈餘，但其持有的普通股的面值必須全部繳足；

e.

贖回條款。我們的公司章程中沒有股票贖回的規定。然而，根據印尼《公司法》第37條，我們可以回購最多10%的已發行和流通股；

f.

儲備金撥備。我們被要求留出至少20%的已發行資本的留存收益，以彌補潛在的損失。如果儲備基金中的金額超過我們已發行資本的20%，GMS可以授權我們將這些多餘的資金用於我們公司的目的；

g.

對進一步資本催繳的責任。我們的股東可能會被要求不時認購我們公司的新股。此類權利將在提供給第三方之前提供給股東，並可由股東選擇轉讓。我們的董事會有權在現有股東不能或不願意認購新股的情況下，向第三方發售新股；以及

153

目錄表

h.

我們的公司章程並不包含任何歧視任何現有或潛在的此類證券持有者的條款，因為該等股東擁有大量股份。另外，我們的公司章程沒有規定交錯董事會、累積投票或基金倒閉。

為了改變股東的權利，我們需要對公司章程的相關規定進行修改。對本公司組織章程的任何修訂都需要獲得Dwiwarna股份持有人和其他股東或他們的授權代表的批准，這些股東或他們的授權代表至少佔會議總投票數的三分之二。

任何大股東大會只能在我們發佈必要的公告後才能召開。此外，在董事會或一名或多名股東提出書面要求後，董事會可發佈該公告並召開股東大會，這些股東總共至少持有我們10%的股份。該公告將在印尼境內發行的至少一份印尼報紙(印尼文)以及我們公司的網站(印尼文和/或法規規定的其他語言)和IDX上刊登。股東大會的該等公佈須於股東大會邀請舉行前最少14天(不包括通知日期及邀請日期)發給股東。還要求在大島嶼發展中國家會議之前至少21天(不包括邀請日和會議日期)以與公告相同的方式發佈大島嶼發展中國家會議的邀請函。除法律或組織章程另有規定外，股東周年大會或股東大會的法定人數要求股東代表本公司發行的總股份超過一半並有投票權，而具約束力的決議案如獲出席股東大會並擁有有效投票權的股東過半數批准，可獲通過。如果未達到法定人數，則可邀請參加第二次會議，而無需事先宣佈將發出會議邀請。參加會議的邀請必須在第二次會議之前至少七天送達(不包括邀請日期和會議日期)。如果出席會議的股東至少佔總股份的三分之一併具有有效投票權，則第二次會議將是有效的；如果出席會議的股東中有有效投票權的股東超過一半，則第二次會議可能通過具有約束力的決議。如在第二次會議上未達到法定人數，可應本公司的要求舉行第三次會議，出席人數和投票要求由OJK根據法律規定確定.

股東可以通過代理投票。所有決議都將以協商一致和審議方式通過。如果不能達成共識，決議將以簡單多數通過，除非我們的公司章程要求獲得更多多數。我們的組織章程不包含對任何人擁有我們的股份或行使他們的投票權的權利的任何限制。印尼資本市場法規沒有對任何人，無論是本地的還是外國的，擁有在IDX上市的公司的股票的權利進行任何限制。

對本公司的任何收購都必須得到Dwiwarna股份持有人的批准，以及在必須由Dwiwarna股份持有人出席的股東大會上佔股份總數至少四分之三的多數。我們的公司章程中沒有任何其他條款會對我們公司的控制權變更產生延遲、推遲或阻止的效果。

根據OJK 2017年第11/POJK.04/2017號法規關於所有權報告或上市公司股權的任何變化，每一項。董事和專員有義務就他們的所有權以及他們對我們公司的所有權的任何變化向OJK報告，這一義務也適用於直接或間接在我們的實繳資本中持有5%或更多所有權股份的股東。這些股東還必須向OJK報告他們在實收資本中的所有權變化或超過0.5%。

法律上的差異

適用於印度尼西亞有限責任公司的印度尼西亞法律在某些方面不同於適用於美國公司及其股東的法律。以下是適用於我們的印度尼西亞法律與特拉華州一般公司法之間有關股東權利和保護的某些差異的摘要。

154

目錄表

本摘要並不打算全面討論特拉華州公司法或印度尼西亞法律規定的各項權利。

特拉華州法律	印度尼西亞法律
合併及類似安排	​
根據特拉華州一般公司法，除某些例外情況外，公司所有或幾乎所有資產的合併、合併、出售、租賃或轉讓必須得到董事會和有權投票的大多數流通股的批准。在某些情況下，參與某些重大公司交易的特拉華州公司的股東有權獲得評估權，根據該權利，該股東可獲得現金，金額為該股東所持股份的公允價值(由法院裁定)，以代替該股東在交易中將獲得的對價。特拉華州一般公司法還規定，母公司可通過董事會決議與任何子公司合併，母公司擁有每類股本的至少90.0%，而無需該子公司的股東投票。在任何此類合併後，子公司的持不同意見的股東將擁有評估權。.	根據印尼《公司法》的規定，合併或合併必須經所涉公司的股東大會批准，才能完成合並或合併。合併/合併計劃載有規定的要素，連同合併契據草稿或合併契據草稿。在股東大會上必須有四分之三的投票權，並且有四分之三的有效投票權的股份達到法定人數。在交易提交股東大會批准之前，董事必須在一份全國性報紙上發佈合併或合併計劃的摘要，並在股東大會召開前至少30天向員工發出書面公告。 不同意擬議合併或合併的股東將有權要求公司按公平市場價值(評估權)購買其股票。 其他要求適用於涉及上市公司的合併或合併(例如，OJK關於上市公司業務合併或業務合併的OJK條例第74/POJK/04/2016號，該條例已被OJK關於以電子方式提交登記聲明或公司行動申請的OJK條例第58/POJK.04/2017號部分撤銷)。
股東訴訟	​

155

目錄表

特拉華州法律	印度尼西亞法律
特拉華州公司的股東通常可以提起集體訴訟和派生訴訟，原因包括違反受託責任、公司浪費和未根據適用法律採取的行動。在此類訴訟中，法院有權允許勝訴方追回與此類訴訟有關的律師費。	根據印度尼西亞《公司法》，任何股東都有權向管轄公司所在地的地區法院提起訴訟，如果公司的行動對股東造成了損害，理由是這些行動是通過股東大會、董事會或董事會的決議進行的，是不公平的，而且沒有合理的理由。這種行為必須是股東大會、董事會會議或董事會會議決議的結果。此外，持有法定表決權的已發行股份總數10%以上的一名或一名以上股東，有權代表公司向有關地區法院起訴其過失或疏忽給公司造成損失的董事會或董事會成員、董事會成員或董事會成員。.

​

特拉華州法律	印度尼西亞法律
董事會股東投票和管理層薪酬	​
根據《特拉華州公司法》，董事會有權確定董事的薪酬，除非公司註冊證書或章程另有限制。	根據印度尼西亞《公司法》和MSOE關於國有企業機構和人力資源的第03/MBU/03/2023號條例(“MSOE條例第3/2023號“)，董事會成員的工資和津貼由股東大會決定。股東大會可以將批准此類工資和津貼的權力授權給董事會。 董事會成員的工資和津貼由股東大會決定。 對於印度尼西亞上市公司，薪酬和提名委員會(實際上是委員會下屬的委員會)可以協助股東大會確定董事會和委員會成員的薪酬數額。如果沒有為此目的成立委員會，董事會應根據現行資本市場規則確定董事會和董事會的薪酬。然而，任何此類金額都必須得到股東大會的批准。.
董事會續簽的年度投票	​

156

目錄表

特拉華州法律	印度尼西亞法律
除非董事是以書面同意方式選出以代替股東周年大會，否則董事在股東周年大會上於章程指定的日期及時間或按章程規定的方式選出。連任是有可能的。 分類廣告牌是允許的。	董事會、監事會成員由股東大會任命，任期固定。如果任期屆滿，可以在股東大會上重新任命相關董事專員或專員 具體來説，對於上市公司，董事和委員的任期不得超過****是有可能的，但已連任兩屆的獨立委員必須向股東大會提交獨立聲明，才可獲連任。.

​

​

特拉華州法律	印度尼西亞法律
董事和行政管理的保障及責任限制	​
特拉華州一般公司法規定，公司註冊證書可包含一項條款，取消或限制公司董事(但不包括其他控制人)因違反董事受託責任而對金錢損害承擔的個人責任，但公司註冊證書中的任何條款不得取消或限制董事對以下事項的責任: ● 董事違反對公司或其股東的忠誠義務的任何行為； ● 不誠實信用的行為或者不作為，或者涉及故意違法或者明知是違法的； ● 非法支付股息或非法購買或贖回股票的法定責任；或 ● 董事牟取不正當個人利益的交易。 任何曾是或曾經是董事或高級職員的人，如真誠行事，並以合理地相信符合或不反對該法團的最大利益的方式行事，而就任何刑事訴訟或法律程序而言，董事或高級職員並無合理因由相信其行為是違法的，則特拉華州的法團可因該人是或曾經是董事或高級職員而成為該法律程序(由該法團提出或代表的訴訟除外)的一方或被威脅成為該法律程序的一方的人，就與該法律程序有關的法律責任向該董事或高級職員作出彌償。.	根據印度尼西亞《公司法》，董事會成員如果能夠證明以下情況，則不能對公司的損失承擔責任： ● 造成損失的不是本人的過錯或者疏忽； ● 他/她本着誠信、審慎、促進和符合公司宗旨的原則行事； ● 他/她與造成損失的管理行動沒有任何直接或間接的利益衝突；以及 ● 他/她已採取行動防止此類損失或繼續損失。 根據印尼《公司法》，“採取行動防止此類損失或其繼續存在“包括獲得有關可能造成損失的管理層行動的充分信息，包括召開董事會會議。

157

目錄表

特拉華州法律	印度尼西亞法律
除非法院下令，任何上述賠償應以董事或官員是否符合適用的行為標準為前提： ● 非訴訟當事人的董事以多數票通過，即使不到法定人數； ● 由符合資格的董事以多數票指定的董事委員會，即使不到法定人數； ● 如果沒有合資格的董事，或合資格的董事有此指示，則由獨立法律顧問在書面意見中提出；或 ● 被股東們。

​

​

特拉華州法律	印度尼西亞法律
此外，在與董事或高級職員被判定對公司負有責任的任何訴訟有關的訴訟中，特拉華州的公司不得對該董事或高級職員進行賠償，除非且僅在以下情況下，法院裁定，儘管已判決責任但考慮到案件的所有情況，董事或高級職員有公平合理地有權獲得賠償，以支付法院認為適當的費用。.	​
董事的受託責任	​
特拉華州公司的董事對公司及其股東負有受託責任。這項職責有兩個組成部分： ● 注意義務；以及 ● 忠誠的義務。 注意義務要求董事本着誠實信用的原則行事，謹慎程度與通常謹慎的人在類似情況下的謹慎程度相同。根據這一義務，董事必須告知自己並向股東披露與重大交易有關的所有合理可用的重要信息。忠實義務要求董事以他或她合理地認為符合公司最佳利益的方式行事。他或她不得利用他或她的公司職位謀取私利。這一義務禁止董事的自我交易，並強制公司及其股東的最佳利益優先於董事、高管或控股股東擁有的、一般不由股東分享的任何權益。.	根據印尼現行公司法，董事會對公司的管理負責，必須本着誠信行事。董事會的行動必須符合公司的最佳利益，並符合公司的宗旨和目標。 ​

158

目錄表

特拉華州法律	印度尼西亞法律
一般來説，董事的行為被推定為在知情的基礎上，本着真誠和誠實的信念，採取的行動符合公司的最佳利益。然而，這一推定可能會因違反其中一項受託責任的證據而被推翻。如果董事就交易提交此類證據，董事必須證明交易在程序上是公平的，並且交易對公司來説是公平的.

​

​

特拉華州法律	印度尼西亞法律
股東書面同意訴訟	​
特拉華州的公司可以在其公司註冊證書中取消股東通過書面同意採取行動的權利。	印度尼西亞有限責任公司的股東只能在股東大會上行使投票權，不得經書面同意行事。或者，投票權也可以通過書面決議的方式行使，只要該決議由公司的所有股東簽署即可。
股東提案	​
特拉華州公司的股東有權將任何提案提交年度股東大會，前提是該提案符合管理文件中的通知條款。特別會議可以由董事會或管理文件中授權召開的任何其他人召開，但股東不得召開特別會議。.	根據印尼《公司法》，持有至少10%的已發行有表決權股份的一名或多名股東有權要求董事會召開股東大會，除非公司的公司章程要求持有較少數量的有表決權股份。董事會不召開股東大會的，股東有權要求董事會召開股東大會。 如果董事會或監事會(視情況而定)未能如上所述召開股東大會，股東可向對公司住所有管轄權的地區法院提出申請，允許他們召集和召開股東大會。
累積投票權	​
根據特拉華州公司法，除非公司的公司註冊證書有規定，否則不允許對董事選舉進行累積投票。	根據印尼《公司法》，累積投票權不允許選舉董事。
董事的免職	​

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目錄表

特拉華州法律	印度尼西亞法律
有分類董事會的特拉華州公司只有在有權投票的大多數流通股批准的情況下才能被免職，除非公司註冊證書另有規定。	根據印尼《公司法》，董事會成員的任何解職(無論是否有理由)都必須得到股東大會的批准。這樣的股東大會必須出席由公司已發行有表決權股份總數的一半以上的持有人作出，並且必須得到在會議上有效投票總數的一半以上的持有人的批准。

​

​

特拉華州法律	印度尼西亞法律
與有利害關係的股東的交易	​
特拉華州一般公司法一般禁止特拉華州公司在“有利害關係的股東”成為有利害關係的股東之日起三年內與該公司進行某些商業合併。感興趣的股東通常是指在過去三年內擁有或擁有公司15.0%或以上已發行有表決權股票的個人或團體。	對於印尼上市公司，關聯方交易和利益衝突交易規則可能適用於上市公司與其任何主要股東(“主要股東”被定義為直接或間接擁有上市公司至少20%的流通股的所有者)或“控制人”(Pengendali)(定義為(I)擁有公司50%以上的已發行和已繳足股份，或(Ii)有能力以任何方式直接或間接決定公司的管理和/或政策的人)。 關聯方交易 關聯方交易被定義為上市公司或受控公司進行的任何活動或交易：(I)與上市公司的關聯公司(根據印尼資本市場規則定義的類別，包括主要股東)或董事會成員、主要股東或控制人的關聯公司(彭加達利語)或(Ii)董事會成員、董事會成員、主要股東或控制人的聯營公司的利益(彭加達利語)這樣一家上市公司。 關聯方交易除其他事項外，必須遵守上市公司管理關聯方交易的內部政策，向公眾披露，向有關當局報告，並得到註冊獨立評估師發佈的公平意見的支持，除非該交易是豁免交易. 利益衝突交易 利益衝突被定義為上市公司的經濟利益與上市公司

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目錄表

特拉華州法律	印度尼西亞法律
	董事、董事、主要股東或控制人的個人經濟利益(彭加達利語)，這可能會給該公司造成損失。在實踐中，註冊獨立評估師的公平意見被用來評估交易是否可能受到利益衝突的影響。根據法律，OJK有權酌情決定某些關聯方交易是否涉及任何利益衝突，因此需要得到獨立股東的批准並向公眾披露相關信息，除非獲得豁免。 如果上市公司與大股東之間的交易被視為利益衝突交易，除其他事項外，上市公司需要在股東大會上獲得獨立股東的批准，除非獲得豁免。獨立股東被定義為在交易中沒有利益衝突的股東，獨立股東必須作出表明這一點的聲明，並且不是董事會成員、董事會成員、主要股東或控制人。(彭加達利語)(或上述人士或實體的聯營公司).
解散；清盤	​
除非特拉華州公司的董事會批准解散的提議，否則解散必須得到持有公司總投票權100.0%的股東的批准。只有由董事會發起解散，才能獲得公司流通股的簡單多數批准。特拉華州法律允許特拉華州公司在其公司註冊證書中包括與董事會發起的解散有關的絕對多數投票要求。	解散公司必須經股東大會批准，必須出席股東大會。持有公司流通股總數至少四分之三並附有有效投票權的股東。批准必須獲得會議上有效投票總數的至少四分之三的多數。 對於國有企業來説，公司的解散必須通過MSOE頒佈的政府法規來實施。
股份權利的更改	​
除公司註冊證書另有規定外，特拉華州公司可在獲得該類別流通股的多數批准的情況下變更該類別股票的權利。	印尼《公司法》允許公司發行不同類別的股票。變更現有股份權利或發行不同權利的新類別股份，需要修改公司章程。該等修訂須經股東大會批准。 關於上市公司，根據OJK規則第22/POJK.04/2021號關於高創新和增長的發行人使用具有多個投票權的股票類別以股票的形式進行股權公開發行，具有某些嚴格要求的上市公司(如

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目錄表

特拉華州法律	印度尼西亞法律
	利用技術創造提高生產率和經濟增長以及具有重大社會效益的創新產品)可能會採用具有多種投票權的不同類別的股票--也稱為具有多個投票權的雙層股票。這種採納還必須包括在公司的公司章程中，並經股東大會批准。
管治文件的修訂	​
除公司註冊證書另有規定外，特拉華州公司的管理文件可在有權投票的流通股的多數批准下進行修改。	要修改印尼有限責任公司的公司章程，必須召開股東大會。除非現有的公司章程規定更高的法定人數，否則股東大會可以舉行，如果出席的股東至少佔已發行有表決權股份總數的三分之二以上。股東大會可以以會議有效表決權的三分之二以上的贊成票通過有效決議。對於上市公司，需要獲得超過會議有效投票總數三分之二的贊成票。
查閲簿冊及紀錄	​
特拉華州公司的股東在經宣誓提出書面要求並説明其目的後，有權在正常營業時間內為任何正當目的進行檢查，並獲得公司及其附屬公司的股東名單(S)的副本以及公司及其附屬公司的其他簿冊和記錄(如果有)，只要公司可以獲得這些附屬公司的簿冊和記錄。	如果董事或其專員的非法行為被懷疑給公司、其股東或第三方造成損失，可能會要求檢查與公司有關的文件和信息，以獲取數據或信息。一個N必須向對公司住所有管轄權的地區法院提出申請。要求審查公司的權利的申請必須以善意和公平的理由提出。 該等申請可透過以下方式提出：
​	● 持有已發行表決權股份總數10%以上的一名或多名股東； ● 根據現行法規、公司的公司章程或與公司的協議被授予提交審查請求的授權的任何其他當事人；或 ● 州檢察官，出於公共秩序的目的。
支付股息	​
董事會可以在不經股東批准的情況下批准分紅。在符合公司註冊證書所載任何限制的情況下，董事會	《印度尼西亞公司法》規定，可從公司累計淨利潤中(扣除分配給儲備基金的部分)向股東支付股息。如果虧損是由公司在上一會計年度計入的，並且不能由準備金彌補，

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目錄表

特拉華州法律	印度尼西亞法律
可宣佈和支付其股本股份的股息： ● 從盈餘中撥出；或 ● 如果沒有盈餘，則從宣佈股息的會計年度或上一會計年度的淨利潤中提取。 授權股本超過章程規定的股本需要得到股東的批准。董事可以在沒有股東批准的情況下發行授權股票。	應結轉，且在本財年，如果該結轉虧損不能被本財年的利潤覆蓋，公司仍將被視為虧損。在這種情況下，該公司無法從本財年賺取的利潤中分配股息. 在公司支付股息之前，公司必須保留利潤，直到利潤達到至少相當於公司認繳和實繳資本的20%。這意味着，如果公司已經有強制性準備金，則累積的淨利潤的其餘部分可以作為股息分配。 中期股息也可以分配，條件是: ● 公司的章程允許這樣做； ● 公司淨利潤超過已發行實收資本加公積金的金額； ● 中期股息的分配既不會導致公司無法向債權人支付債務，也不會擾亂公司的運營。
新股的設立和發行	​
所有股份的設立都要求董事會根據公司公司註冊證書的規定明確賦予董事會的權力，通過一項或多項決議。	發行新股必須經股東大會批准(根據公司是否尋求增加其授權資本，適用不同的法定人數和投票要求)。 ● 發行仍在公司法定資本範圍內的新股，必須由佔公司已發行有表決權股份總數一半以上的股東出席的股東大會批准，並經在大會上有效表決權過半數的股東批准。 ● 發行超過公司法定資本的新股，必須經股東大會批准，出席股東大會的股東至少佔已發行有表決權股份總數的三分之二。股東大會可通過有效決議，贊成票至少佔會議有效表決總票數的三分之二(上市公司超過三分之二)。

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目錄表

特拉華州法律	印度尼西亞法律
	● 一般來説，發行新股還必須伴隨着向現有股東發行優先購買權。然而，就上市公司而言，根據經OJK規例第14/POJK.04/2019號修訂的《公眾公司發行優先購買權增資規例》第32/POJK.04/2015號，以及在某些情況下，可在不發行優先認購權的情況下進行股份發行，但條件是發行股份不得超過公司已發行及繳足股本的10%等。此外，除非適用某些豁免，否則發行無優先購買權的新股一般須事先獲得獨立股東的批准。.

C.                         材料合同

2023年，根據我們的FMC計劃，我們與Telkomsel簽訂了以下合同，通過將分配給IndiHome業務部門的部分資產和負債轉移到Telkomsel，將我們的固定寬帶和移動寬帶服務合併為一個單一業務實體：

●

Telkom和Telkomsel於2023年4月6日簽訂的批發協議(“批發協議”)。

●

Telkom和Telkomsel於2023年4月6日簽訂的固定寬帶核心過渡服務協議(“固定寬帶核心TSA”)；

●

Telkom和Telkomsel於2023年4月6日簽訂的IT系統過渡服務協議(“IT系統TSA”)；以及

●

2023年6月27日Telkom將IndiHome業務部門剝離為Telkomsel的契據(“轉讓契據”)；

批發協議闡明Telkom向Telkomsel提供基礎設施、設備、專業服務和網絡容量的條款和條件，初始期限為五年，自批發協議生效日期(定義見批發協議)起，涉及Telkomsel的IndiHome客户。此類服務應包括提供固定寬帶和IPTV、語音服務和服務級別協議的連接和傳輸，如本協定第3條所述。

IT系統TSA規定了Telkom為其IndiHome服務(固定寬帶、IPTV和語音)向Telkomsel提供過渡性IT系統服務的條款和條件，初始期限為兩年，從IT系統TSA的生效日期(如其中定義)開始。此類服務應包括IT服務(提供服務和平臺維護、技術運營、支持和管理、應用增強/擴展、審計和合規、系統和數據遷移、協調和報告)以及計費和收費系統操作(計費和收款操作支持、收入保證和欺詐管理)，如本協議第三條所述。

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目錄表

固定寬帶核心TSA規定了Telkom為其IndiHome服務(固定寬帶、IPTV和語音)向Telkomsel提供過渡性固定寬帶核心服務的條款和條件，初始期限為兩年，自固定寬帶核心TSA生效日期(如其中定義)起計。此類服務應包括提供本協定第3條所述的運營設備和服務及交付成果(技術支持、支持工具以及報告和績效評估)。

轉讓契約規定了將IndiHome業務部門從Telkom轉移到Telkomsel的條款和條件，其中涉及將與IndiHome相關的資產和負債從Telkom轉移到Telkomsel，Telkomsel將根據這些資產和負債向Telkom發行新股。Telkom已根據適用的法律、法規和有關各方的公司章程向公眾、其員工和債權人披露了IndiHome集成。

.

​

D.                         外匯管制

目前，印尼的外匯管制有限。印尼盧比一直是可自由兑換的，大體上也是如此。然而，為了維持印尼盾的穩定和防止非居民將印尼盾用於投機目的，BI已制定規定，限制印尼盾從(I)印度尼西亞境內的銀行轉移到離岸銀行或印尼銀行的離岸分行或辦事處，以及(Ii)以印尼盾計價的與在印尼境外註冊或永久居住(沒有潛在貿易或投資原因)的外國交易方和/或印度尼西亞方的投資，這兩者都限制了離岸交易的現有來源或流動資金。此外，根據BI關於監管銀行與客户之間的外匯活動的第21/15/PBI/2019號法規，(“PBI 21/15/PBI/2019“)，任何一方通過印尼銀行以外幣(非印尼盾)向離岸轉移超過100,000美元或等值金額的任何轉移(一方自己的銀行存款轉移到其離岸銀行賬户除外)必須有PBI 21/15/PBI/2019規定的有效基礎和支持文件。此類文件包括進口税(彭比裏塔環菜豆儲藏室)、信用證和發票。外發轉賬的最高金額不得超過證明文件中規定的金額外加2.5%。此外，BI有權要求提供所有在印度尼西亞居住或計劃在印度尼西亞居住至少一年的個人和法人的外幣活動信息和數據。

BI關於報告外匯活動的第21/2/PBI/2019號條例於2019年1月9日頒佈，要求銀行機構、非銀行金融機構、非金融機構、國有/地區公司、私營公司、商業實體和個人向BI提交其外匯活動報告。該報告除其他事項外，必須包括與以下事項有關的信息：(1)印度尼西亞居民與非印度尼西亞居民之間的貨物、服務和其他交易的貿易活動；(2)任何離岸貸款和/或風險參與交易的詳情以及貸款協議等離岸貸款的支持文件；(3)與離岸貸款和/或風險參與交易的提取和/或償還有關的計劃細節；(4)與離岸貸款的提取和/或償還和/或風險參與交易有關的變現細節；(5)實體對以下事項的立場：或其離岸金融資產、離岸金融負債及/或風險參與交易的變動，以及(Vi)與產生新的離岸貸款及/或修訂現有離岸貸款及/或風險參與交易有關的計劃。

外匯交易報告必須在不遲於下一個月的15日提交給BI。如果必須改正，改正必須不遲於報告月份的第20天提交。未提交外匯報告的，應以書面警告的形式對借款人進行處罰。BI也可以向當局、離岸貸款人和/或借款人的母公司發出關於不遵守規定的通知.

根據關於接受外國信貸的1972年第59號總統令，該令已被2006年第86號總統令部分撤銷，該法令關於為加快開發提供政府擔保

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目錄表

對於燃煤電廠，我們需要在進入外國商業貸款之前獲得財政部的批准。我們還被要求在此類外國商業貸款期間向財政部提交定期報告。在2020年PKLN小組解散後，在相關實施條例發佈之前，財政部的審批程序以及如何處理關於外國商業貸款的定期報告存在不確定性。

E.                         課税

以下摘要描述了購買、擁有和處置美國存託憑證或普通股的印尼和美國聯邦所得税的主要後果。本摘要並不是對可能與收購、擁有或處置美國存託憑證或普通股的決定相關的所有税務考慮因素的完整描述。

投資者應諮詢他們的税務顧問，瞭解印度尼西亞和美國聯邦、州和地方在購買、擁有和處置美國存託憑證或普通股時對他們的税收後果。.

印尼税收

以下是印度尼西亞對持有普通股或美國存託憑證的非居民個人或非居民實體擁有和處置普通股或美國存託憑證所產生的主要税收後果的摘要。非印度尼西亞持有者“)。“非居民個人”是指在12個月內不在印度尼西亞居住且未實際在印度尼西亞居住超過183天的外國國民個人，或在12個月內在印度尼西亞境外居住超過183天並滿足其居住地、主要活動、慣常居所、納税狀況和/或其他要求的印度尼西亞公民，在此期間，此類非居民個人獲得與普通股或美國存託憑證的所有權或處分有關的收入，而“非居民實體”是指成立的公司或非法人團體，根據印度尼西亞以外司法管轄區的法律註冊或組織，並且在印度尼西亞納税年度期間沒有固定的營業地點，或通過印度尼西亞的常設機構開展業務或開展活動，而該非居民實體在印度尼西亞納税年度獲得與普通股或美國存託憑證的所有權或處置有關的收入。在確定個人或實體的居住地時，將考慮印度尼西亞加入的任何適用的雙重徵税條約的規定。.

紅利

我們從留存收益中宣佈並就普通股或美國存託憑證分配給非印度尼西亞持有人的股息應繳納印尼預扣税，截至本年度報告20-F表格的日期，税率為分派金額的20%(現金股息)或股東按分派價值的比例份額徵收的預扣税。根據雙重徵税條約規定的較低税率可能適用，前提是接受者能夠遵守下列嚴格要求:

​	1.	如果税收條約中的規定與印尼所得税法中的規定不同。
​	2.	收入接受者不是印度尼西亞納税居民。
​	3.	非居民收入接受者是在有關税收條約夥伴項下屬於該國税務居民的個人或實體。.
​	4.	非居民收入接受者提交符合下列管理要求和某些其他要求的住所證明：
​	​	a.	非居民收入接受者為適用税收條約而必須滿足的行政要求如下：
​	​	​	1.	使用表格DGT(印度尼西亞税務總局表格)；

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目錄表

​	​	​	2.	非居民收入接受者必須正確、完整、清楚地填寫該表格；
​	​	​	3.	表格必須由非居民收入接受者或在其國家通常使用的同等標記/印章簽字；
​	​	​	4.	表格必須由非居民收入接受者居住的條約國的授權官員或通常使用的同等標記/印章簽署；
​	​	​	5.	非居民收入接受者有一項聲明，説明沒有濫用税收協定；
​	​	​	6.	有一項聲明稱，如果税務條約要求，非居民收入接受者是受益所有人；
​	​	​	7.	該表格必須在表格DGT所述的期間內使用；及
​	​	​	8.	主管税務機關人員的簽字和標記必須在DGT表格第二部分完成。
​	​	b.	某些其他要求是，住所證明必須説明以下信息：
​	​	​	1.	與設立該實體有關的經濟動機；
​	​	​	2.	實體有自己的管理層開展業務，管理層有自主裁量權；
​	​	​	3.	除在印度尼西亞產生收入的資產外，該實體有足夠的資產開展業務；
​	​	​	4.	該實體有足夠和合格的人員開展業務；以及
​	​	​	5.	除從印度尼西亞收取股息、利息和/或特許權使用費外，該實體還有其他業務活動。
​	5.	沒有濫用税收協定的情況。為滿足這一條件，非居民收入接受者應當符合下列條件：
​	​	a.	如果非居民收入接受者是個人，他或她不以代理人或被代理人的身份行事；或
​	​	b.	如果非居民收入接受者是一個實體，則需要：
​	​	​	1.	在實體的設立或交易的實施中具有經濟實質；
​	​	​	2.	具有反映設立實體或實施交易的經濟實質的法律形式；
​	​	​	3.	有由管理層管理的商業活動，且管理層有足夠的權力進行交易(即，擁有獨立自由裁量權)；
​	​	​	4.	擁有足以在該條約夥伴國開展業務活動的固定資產和非固定資產(印度尼西亞創收資產除外)；
​	​	​	5.	有足夠的員工，具備與其業務相適應的專業知識和某些技能；以及
​	​	​	6.	除了從印度尼西亞獲得股息、利息或特許權使用費以外的活動或活躍的業務。

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目錄表

​	​	​	7.	沒有任何直接或間接的交易安排，目的是從執行税收條約中獲得利益，例如： -減輕税務負擔；及/或 -在任何國家或司法管轄區實行雙重免税； 這與雙重避税協議的目的和目標相矛盾。
​	6.	非居民收入接受者是有關税務條約所要求的收入的受益所有人。對實益擁有人的要求如下：
​	​	a.	如果非居民收入接受者是個人，他或她不以代理人或被代理人的身份行事；或
​	​	b.	非居民收入接受者為實體的，應當符合下列要求：
​	​	​	1.	它不作為代理人、被提名者或渠道；
​	​	​	2.	它必須控制使用或享有可從印尼產生收入的資金、資產或權利；
​	​	​	3.	不超過未合併收益總額的50%用於履行對其他當事人的義務；
​	​	​	4.	承擔資產、資本和/或負債的風險；以及
​	​	​	5.	它沒有書面或不成文的義務將從印度尼西亞獲得的部分或全部收入提供給另一方。

資本利得

通過IDX出售或轉讓普通股需繳納最終預扣税，税率為交易總額的0.1%。執行交易的經紀人有義務預扣此類税款。根據印尼現行税收法規，通過IDX出售或轉讓方正股票，如果在首次公開募股後0.5%的最終所得税尚未結清，則需繳納額外所得税。

根據實施條例的頒佈，非印尼持有人出售印尼動產(可能包括未在IDX或美國存託憑證上市的普通股)所收到或應計的估計淨收入(根據印尼所得税法第4條第(2)款出售資產除外)可按20%的税率徵收印尼預扣税。

對於在IDX以外出售上市股票，沒有具體的税收規定。如果非居民納税人轉讓IDX以外的上市股票被視為非居民納税人轉讓非上市股票，則適用一般税收規定，即適用銷售價格5%的預提税(或可能受到雙重徵税條約的約束)。.

根據印尼税法，購買者或印尼經紀人必須在通過IDX支付普通股或美國存託憑證的購買價格時預扣税款。從理論上講，根據印度尼西亞作為締約國的適用的雙重徵税條約(包括美國-印度尼西亞雙重徵税條約)，這筆款項可以免徵印度尼西亞預扣或其他印度尼西亞所得税。然而，除了出售或轉讓非上市公司的股份外，印度尼西亞現行税務條例沒有規定從這種出售所得中適用税收條約的具體程序。為了利用雙重徵税條約減免，非印度尼西亞持有者可能需要滿足某些要求，包括提出特定的申請，並附上特定的表格，該表格由印度尼西亞税務局設置為居住證明，由收入的接受者填寫，並由接受者居住的國家的主管當局驗證。經主管機關驗證的居留證明原件必須提供給託管人，託管人將其轉交給扣繳税務人.

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目錄表

印花税

自2021年1月1日起，根據2020年第10號印花税法(“第10/2020號法律“)，印度尼西亞印花税的名義金額為10,000盧比，涉及民事事項的文件和作為證據提交法院的文件。第10/2020號法律規定了每類文件(例如：，就協議而言，印花税在簽署時即到期並須予繳付，而就經證券交易所進行的證券交易而言，印花税於證明該項轉讓的文件(例如：，在IDX上市的股票的交易確認)(例如：，由經紀發行))。該等印花税須由法律規定的有關一方繳付。有關上市股票交易的文件(即、交易確認書)，則印花税須由單據收件人繳付(即證券的購買者)。至於其他類型的商業單據(例如：，證明非上市證券所有權的集體股票)，當證明該商業票據所有權的文件由證券發行人製作時，該商業票據的發行人須繳納印花税。.

關於美國聯邦所得税的若干考慮

以下是美國聯邦所得税的一些重要考慮因素的摘要致以下定義的美國持有者根據修訂後的《1986年美國國税法》第1221條，作為“資本資產”持有的美國存託憑證或普通股(一般指為投資而持有的財產)代碼《守則》、其立法歷史、根據該法典頒佈的最終、臨時和擬議的美國財政部條例、公佈的裁決和法院判決以及《美國政府和印度尼西亞共和國政府關於避免對所得税雙重徵税和防止逃税的公約》(The條約“)，所有這些都可能發生變化或解釋的變化，可能具有追溯力。此外，這種討論的部分依據是保管人的陳述，以及《存款協議》和任何相關協議中的每項義務都將根據其條款履行的假設.

本摘要沒有討論美國聯邦所得税的所有方面，這些方面可能與特定投資者的個人投資情況有關，包括受特殊税收規則(包括但不限於直接、間接或建設性地擁有公司10%或以上股份的人，根據任何員工股票期權的行使或以其他方式作為補償而獲得美國存託憑證或普通股的人，銀行和其他金融機構、保險公司、經紀人或交易商在證券方面，選擇使用按市值計價的方法核算其所持證券的證券交易商，可能需要繳納替代最低税的人，受監管的投資公司，房地產投資信託基金。、合夥企業及其合夥人，個人退休和其他遞延納税賬户，某些前美國公民或長期居民，和免税組織(包括私人基金會)、不是美國持有者的持有者、將持有美國存託憑證或普通股作為跨境交易一部分的投資者、對衝、轉換、推定出售或用於美國聯邦所得税目的的其他綜合交易，由於在適用的財務報表中考慮了與美國存託憑證或普通股有關的任何毛收入項目而須遵守特別税務會計規則的投資者，或擁有美元以外的功能性貨幣的投資者，所有這些人可能都要遵守與以下概述的税收規則有很大不同的税收規則。此外，本摘要不涉及美國聯邦遺產税和贈與税、美國聯邦醫療保險淨投資收入税，或州、地方或非美國税收考慮因素。敦促每個美國持有者就其投資美國存託憑證或普通股的美國聯邦、州、地方和非美國收入以及其他税務考慮向持有者的税務顧問諮詢.

在本摘要中，“U.S.Holder”是指美國存託憑證或普通股的實益擁有人，也就是美國聯邦所得税而言：

(i)

是美國公民或居民的個人；

(Ii)

在美國或其任何州或哥倫比亞特區的法律下成立或組織的公司；

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目錄表

(Iii)

其收入可包括在美國聯邦所得税總收入中的遺產，無論其來源如何；或

(Iv)

信託(A)其管理受美國法院的主要監督，並且有一名或多名美國人有權控制該信託的所有實質性決定，或(B)已根據《守則》有效地選擇被視為美國人。

如果合夥企業(或在美國税務上被視為合夥企業的其他實體或安排)是美國存託憑證或普通股的實益所有人，合夥企業的合夥人(或“税務透明”實體的利益持有人)的税務待遇通常將取決於合夥人(或利益持有人)的地位和合夥企業(或“税務透明”實體)的活動。一般來説，就美國聯邦所得税而言，美國存託憑證的美國持有者將被視為美國存託憑證所代表的基礎普通股的受益所有人.

如下文更詳細所述，根據我們的綜合財務報表和相關市場數據，我們認為，就我們的2023納税年度而言，我們不符合美國聯邦所得税的被動型外國投資公司(“PFIC”)的定義。此外，根據我們的綜合財務報表和我們目前對資產的價值和性質、收入的來源和性質以及相關市場數據的預期，我們預計我們不會在未來的任何納税年度成為PFIC。然而，我們在2023納税年度和未來納税年度的狀況將取決於我們在這些年度的收入和資產(為此，這部分取決於美國存託憑證或普通股的市值)。見下面“被動型外國投資公司”一節的討論。

潛在買家應根據自己的具體情況，就收購、擁有和處置美國存託憑證或普通股的美國聯邦、州、地方、外國和其他税收後果諮詢自己的税務顧問。

普通股或美國存託憑證的分配

根據下文“被動型外國投資公司”的討論，總額美元任何分派的數額指現金或財產(不扣除任何扣繳的税款)，除按一定比例分配普通股外，我們從當前或累積的收益和利潤(為美國聯邦所得税目的而確定)中賺取的普通股或美國存託憑證通常將包括在一位美國持有者當分配由上述美國持有者實際或建設性地收到時，或在美國存託憑證的情況下，由存託機構收到時，毛收入視為普通股息收入。超過我們當前和累積的收益和利潤的分配將被視為以美國持有者的普通股或美國存託憑證為基礎的免税資本回報，此後將被視為資本收益。然而，我們並不按照美國的税收原則來計算收益和利潤。因此，我們對美國持有者的所有分配通常將被視為普通股息收入。任何股息都沒有資格享受美國公司從美國公司收到的股息通常給予的股息扣減。除現金外，任何財產分配的金額將是該財產在分配之日的公平市場價值。

某些非公司美國持股人收到的美元股息金額通常為應按優惠税率徵税，而不是按普通所得税率徵税如果股息是“合格股息”。在下列情況下，美國存託憑證或普通股支付的股息將被視為合格股息：符合某些持有期要求，(2)《條約》是符合以下條件的條約根據“有限制股息”規則的目的，或股息與美國證券市場上容易交易的美國存託憑證有關，以及(Iii)我們在支付股息的年度之前的課税年度內，或在支付股息的年度內，不是“被動外國投資公司”或PFIC。該條約已為有保留的股息規則的目的而獲得批准，我們預計只要我們的普通股在IDX上有大量和定期的交易，我們就有資格根據該條約獲得利益。就美國存託憑證而言，我們被認為是合格的外國公司，因為我們的美國存託憑證在紐約證券交易所上市。.

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目錄表

根據我們的綜合財務報表和相關市場數據，我們認為，就我們的2022納税年度而言，我們不符合美國聯邦所得税目的的PFIC的定義。此外，根據我們的綜合財務報表和我們目前對資產的價值和性質、收入的來源和性質以及相關市場數據的預期，我們預計我們不會在未來的任何納税年度成為PFIC。然而，我們在2022納税年度和未來納税年度的狀況將取決於我們在這些年度的收入和資產(為此，這部分取決於美國存託憑證或普通股的市值)。見下面“被動型外國投資公司”一節的討論。

美國存託憑證或普通股的持有者應根據自己的特殊情況，就降低股息税税率的可行性諮詢自己的税務顧問.

這個美國持有者必須在其收入中包括的以任何外幣支付的股息分配金額將是所支付的外幣支付的美元價值，以實際或建設性地收到股息分配之日的即期匯率確定，無論支付是否實際上轉換為美元。一般來説，在美國持有者將股息支付計入收入之日起至將股息支付兑換成美元之日這段時間內，匯率波動造成的任何收益或損失都將被視為來自美國來源的普通收入或損失。

就美國外國税收抵免限制而言，我們支付的股息通常構成來自美國以外來源的收入，並將被歸類為“被動類別收入”，或對於某些美國持有者而言，被歸類為“一般類別收入”，用於美國外國税收抵免目的。在受到某些複雜限制的情況下，根據《條約》從分配給美國持有者時扣繳的任何印度尼西亞税通常可以在這樣的美國持有者的選擇，在計算這類美國持有者的聯邦所得税負擔時。然而，2022年1月發佈的美國財政部法規收緊了確定外國税收是否可抵免的標準，我們尚未確定根據這些法規，印尼的這項預扣税是否可抵免。因此，美國持有者應該就這項印尼税的可信度諮詢他們的税務顧問。如果美國持有人選擇在特定納税年度申請扣除，而不是外國税收抵免，則此類選擇將適用於該美國持有人或代表該美國持有人在該特定年度支付或應計的所有外國税款。

如果美國持有者(I)持有美國存託憑證或普通股的時間少於規定的最低期限，在此期間該美國持有者沒有受到保護，使其免受此類股票的損失風險，或者(Ii)有義務支付與股息相關的款項(例如，根據賣空)，則該美國持有者可能無法申請外國税收抵免(而可以申請扣除)，因為該美國持有者對向美國存託憑證或普通股支付的股息徵收了非美國税。與美國外國税收抵免相關的規則很複雜，美國持有者可能會受到可獲得的外國税收抵免金額的各種限制。美國持有者應諮詢他們自己的税務顧問，瞭解這些規則在他們特定情況下的影響。

如果我們被要求就美國存託憑證或普通股向美國持有者支付的股息預扣印尼所得税(請參閲“印度尼西亞税”一節中的討論)，美國持有者可以申請降低印尼預扣税税率，前提是該美國持有者有資格享受本條約規定的福利。根據該條約本可以減少的任何預扣税款將沒有資格從美國持有者的美國聯邦所得税義務中獲得抵免，即使該税本來可以抵免。美國持有者應就印尼預扣税減免資格諮詢自己的税務顧問.

出售或以其他方式處置美國存託憑證或普通股

根據以下“被動型外國投資公司”的討論，在出售、交換或以其他方式處置美國存託憑證或普通股時，美國持有者一般會確認美國聯邦所得税的資本收益或損失，其金額等於實現金額的美元價值與美國持有者調整了在美國存託憑證或普通股中以美元確定的税基。如果美國持有者對美國存託憑證或普通股的持有期超過一年，出售或以其他方式處置美國存託憑證或普通股時確認的收益或虧損通常將是長期資本收益或虧損。資本損失的扣除是有限制的。

171

目錄表

A 從出售或處置美國存託憑證或普通股中獲得外幣的美國持有者一般將變現等同於(I)收到付款日期(對於現金基礎的美國持有者)和(Ii)處置日期(對於權責發生制的美國持有者)的外幣的美元價值。如果我們的美國存託憑證或普通股被視為在“已建立的證券市場”進行交易，現金制納税人或權責發生制納税人將通過折算銷售結算日按現貨匯率收到的金額來確定變現金額的美元價值。美國持有者將以收到的外幣計税，其税基等於已實現的美元金額。在隨後將外幣兑換成美元時實現的任何貨幣匯兑損益一般都將被視為來自美國境內的普通收入或損失。但是，如果這種外幣在美國持有者收到之日兑換成美元，現金基礎或選擇權責發生制美國持有者不應確認在這種轉換中的任何收益或損失.

對處置徵收的任何印度尼西亞税的可信度受到上述與印尼股息預扣税有關的相同不確定性的影響(見“普通股或美國存託憑證的分配”一節中的討論)。此外，出於外國税收抵免限制的目的，任何收益或損失通常都是美國來源的收益或損失，由於美國的外國税收抵免限制，對美國存託憑證或普通股的處置徵收的外國税(如果有的話)可能無法抵免。美國的持有者應該諮詢他們自己的税務顧問關於如果對美國存託憑證或普通股的處置徵收外國税，將產生AX後果庫存，包括該税項的可抵免程度，以及有關該税項的外國税項抵免或扣減的情況.

被動對外投資公司

該守則規定了一些特殊的、普遍不利的規則，這些規則涉及美國人收到的與PFIC股票股票的銷售、交換和其他處置有關的某些分配，包括質押。一般而言，外國公司在任何課税年度內，在對附屬公司的收入和資產適用相關的審查規則後，是PFIC：

•該年度總收入的75%或以上包括被動收入，如股息、利息、租金、特許權使用費和出售產生被動收入的資產的收益；或

•在該年度內，其平均季度總資產價值的50%或以上包括產生或為產生被動收入而持有的資產。

例如，“被動收入”包括股息、利息、特許權使用費、租金和商品和證券交易的收益，以及產生被動收入的資產處置收益超過損失的部分。被動收入不包括從積極開展貿易或企業活動中獲得的租金和特許權使用費。如果一家非美國公司的股票在該納税年度公開交易，則使用該資產的公允市場價值進行資產測試，以衡量該公司的資產。如果我們直接或間接擁有另一家公司至少25%的股票(按價值計算)，就PFIC測試而言，我們將被視為擁有另一家公司資產的我們比例份額，並在PFIC收入和資產測試中獲得我們按比例分享的另一家公司的收入。

我們不相信我們在前幾個納税年度是PFIC。基於我們目前和預期的資產和收入構成，以及目前對美國存託憑證和普通股價格的預期，我們不認為我們在2022納税年度是PFIC，我們也不希望在未來納税年度成為PFIC。然而，這是一個事實決定，必須每年在納税年度結束時作出。因此，我們有可能被歸類為2022納税年度或未來另一個納税年度的PFIC。我們的收入或資產性質的變化，或美國存託憑證或普通股交易價格的下降，可能會導致我們在本年度或隨後的任何一年被視為PFIC。

172

目錄表

如果我們是美國股東持有美國存託憑證或普通股的任何課税年度的美國私人股本公司，而我們擁有或被視為擁有股權的任何實體也是美國私人股本公司(任何此類實體，“較低等級的PFIC”)，則美國持有人將被視為擁有美國股東在較低等級的PFIC中的比例份額，並將根據下一段中關於(I)較低等級的PFIC的某些分配和(Ii)較低等級的PFIC的股權處置的規則被視為擁有美國持有者在較低等級PFIC中的比例份額，並將繳納美國聯邦所得税。在每一種情況下，就好像美國持有人直接擁有其在較低級別的PFIC的比例份額一樣，即使美國持有人不會收到這些分配或處置的收益。

一般來説，如果我們是美國股東持有美國存託憑證或普通股的任何課税年度的個人私募股權投資公司，美國持有者在出售或以其他方式處置(在某些情況下包括質押)美國存託憑證或普通股時確認的收益將在美國持有者持有該等美國存託憑證或普通股的期間按比例分配。分配到銷售或其他處置的應納税年度以及我們成為PFIC之前的年份的金額將作為普通收入徵税。分配給其他各課税年度的款額將按該課税年度對個人或公司(視何者適用而定)的最高税率繳税，並將就每個相關課税年度的相應税務責任徵收利息費用。此外，此類美國持有者一般將遵守關於我們對美國存託憑證或普通股作出的“超額分配”以及美國持有者處置美國存託憑證或普通股所獲得的收益的特別規則。超額分配“通常被定義為美國持有人在任何課税年度收到的有關美國存託憑證或普通股的超額分派，超過該美國持有人在之前三年中較短的一年中從我們收到的平均年分派的125%，或該美國持有人對美國存託憑證或普通股的持有期。一般來説，美國持股人將被要求在美國持有者持有的美國存託憑證或普通股的持有期內按比例分配任何多餘的分配或出售美國存託憑證或普通股獲得的收益。超額分配或收益分配給上一納税年度的部分，除我們成為PFIC的第一個納税年度之前的一年外，將按該納税年度普通收入的最高美國聯邦所得税税率徵税，美國持有人將被徵收由此產生的納税義務的利息費用(按一般適用於少繳税款的税率)，就好像該納税義務已就該特定納税年度到期一樣。超額分配或收益中未分配給以前納税年度的部分，連同分配給我們成為PFIC的第一年之前年度的部分，將計入超額分配或處置的納税年度的美國持有人的毛收入，並作為普通收入納税。

如果我們在美國持有人持有期間的任何一年是PFIC，我們通常會繼續被視為此類美國持有人的投資的PFIC，除非美國持有人已經根據PFIC規則做出了某些選擇，例如按市值計價的選舉或“合格選舉基金”(QEF)選舉。美國持有者應該諮詢他們的税務顧問，瞭解在他們的特定情況下進行按市值計價選舉的可行性和可行性。沒有任何法律、法規或行政指導規定有權對其股票未在合格交易所定期交易的任何較低級別的PFIC的股權進行按市值計價的選擇。因此，即使美國持有人就該等美國持有人的美國存託憑證或普通股作出按市價計算的選擇，該美國持有人仍可遵守上一段所述有關該美國持有人在任何較低級別的PFIC的間接權益的PFIC規則。

如果我們在支付股息的納税年度或上一納税年度是PFIC(或就美國持有人而言被視為PFIC)，則上述針對支付給某些非公司美國持有人的股息的優惠税率將不適用。

然而，潛在投資者應該假設，QEF選舉將不會舉行，因為我們預計不會向美國持有者提供進行此類選舉所需的信息。考慮到美國持有人的特殊情況，美國持有人應就我們是或成為PFIC給他們帶來的後果諮詢他們自己的税務顧問，包括但不限於任何報告要求以及任何可用於減輕不利後果的選舉的可用性和適用性。

173

目錄表

如果我們被視為個人私募股權投資公司，美國存託憑證或普通股的美國持有者一般將被要求提交美國國税局(“IRS”)信息申報表8621，在該表格中，美國持有者在任何年度收到關於存託憑證或普通股的直接或間接分配、直接或間接處置存託憑證或普通股的確認收益，或就存託憑證或普通股作出選擇，報告收到的分配以及與存託憑證或普通股相關的已實現收益。此外，如果我們被視為PFIC，美國持有人將被要求提交與美國持有人對美國存託憑證或普通股的所有權有關的年度信息申報表(也是在IRS Form 8621中)。這一要求將是適用於PFIC所有權的其他報告要求之外的要求。

適用於擁有PFIC股票的規則很複雜。我們鼓勵美國持有者就持有美國存託憑證或普通股將產生的美國聯邦所得税後果諮詢他們自己的税務顧問，如果我們被視為PFIC的話。

備用預扣税和信息報告要求

美國的備用預扣税和信息報告要求通常適用於向某些非公司股票持有人支付的某些款項。一般情況下，信息報告將適用於出售或贖回美國存託憑證或普通在美國境內或由美國付款人或美國中間人向美國存託憑證或普通股持有者(“豁免接受者”除外，包括公司、提供適當證明的非美國人的受款人和某些其他人)提供的股票。

如果美國持有者未能提供正確的納税人識別號，或未能遵守或確立豁免，則支付人將被要求從在美國境內支付或贖回美國存託憑證或普通股的任何股息，或美國付款人或美國中間人向美國持有者(豁免接受者除外)支付的任何股息或出售或贖回的收益中預扣備用預扣税。備用預扣税不是附加税，可以從美國霍爾德的正常的美國聯邦所得税債務，或者，如果超過這種債務，則由美國國税局退還，如果及時向美國國税局提出退款申請.

關於外國金融資產的信息

某些美國持有者可能被要求報告有關其在“特定外國金融資產”(如守則第6038D節所定義)中的權益的信息，包括非美國公司的股票，如果所有此類資產的合計價值超過某些美元門檻，則該非美國公司的股票不在某些金融機構開設的賬户中。被要求報告具體外國金融資產的人如果沒有這樣做，可能會受到重大處罰。敦促美國持有者就外國金融資產報告義務及其可能適用於持有美國存託憑證或普通股的問題諮詢其本國的税務顧問.

以上討論僅為概括性總結。本文並不打算構成對適用於美國存託憑證或普通股投資的所有税務考慮因素的完整分析庫存。每個潛在的美國持有者應根據該美國持有者的特殊情況，就投資美國存託憑證或普通股對該美國持有者的税收後果與該美國持有者自己的税務顧問進行磋商.

F.                         股息和支付代理人

不適用。

G.                         專家發言

不適用。

174

目錄表

H.                         展出的文件

任何以Form 20-F格式提交給美國證券交易委員會的作為本年度報告證物的材料都可以在我們的辦公室進行檢查。看見"項目4.關於公司的信息--公司的歷史和發展--簡介的印度尼西亞電信."

I.

附屬信息

不適用。

​

J.	給證券持有人的年度報告

如果我們被要求根據表格6-K的要求向證券持有人提供年度報告，我們將按照埃德加·菲勒手冊的規定，以電子格式向證券持有人提交年度報告。

​

​

​

​

​

​

第11項：對市場風險進行量化和定性披露。

我們面臨着外匯匯率變化產生的市場風險和利率風險，每一種風險都會對我們產生影響。一般來説，我們不以外幣對衝長期負債，而是對當年的債務進行對衝。。截至2023年12月31日，外幣資產337.8% 我們以外幣計價的債務。我們對利率風險的敞口是通過固定和可變利率負債和資產的組合來管理的，包括短期固定利率資產。我們對此類市場風險的敞口在2021年、2022年和2023年期間波動，因為印尼經濟受到美元對印尼盾匯率和利率本身變化的影響。我們無法預測這種情況是否會在2024年或之後繼續.

外匯匯率風險

我們在以外幣(主要是美元)計價的銷售、購買和借款方面面臨外匯風險。我們對其他外匯匯率的敞口並不大。我們債務的外幣匯率風險預計會被以外幣計價的定期存款和應收賬款部分抵銷，這些存款和應收款通常至少等於25佔我們目前外幣負債的百分比。

對於匯率風險的敏感性分析，我們考慮了綜合資產負債表中記錄的受匯率波動影響的資產和負債。這一分析只考慮了以美元登記的金融資產和金融負債，因為我們對其他外幣匯率變動的敞口並不大。

175

目錄表

有關這種敏感性分析的信息，顯示截至2023年12月31日美元和日元對盧比的假設變化對我們的股本和利潤/(虧損)的影響，請參閲附註34b我們的合併財務報表。截至2023年12月31日，我們估計美元對盧比升值1%，日元對盧比升值5%將導致RP9110億利潤(截至2022年12月31日的利潤為920億盧比)和RP410億盧比的虧損(截至2022年12月31日的虧損分別為90億盧比)。此外，截至2023年12月31日，我們估計美元對盧比貶值1%，日元對盧比貶值5%將導致RP91十億損失和印尼盾4分別為10億美元的利潤。 分析假設所有其他變量，特別是外幣匯率，保持不變。

下表顯示了截至2023年12月31日我們所面臨的外幣風險按金融資產和金融負債主要類別細分：

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
外匯風險	​	未清餘額			​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	截至2023年12月31日。			​	預期到期日											​	​
​	​	外國	​	Rp	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	公平
​		貨幣		等價物		2024		2025		2026		2027		2028		此後		價值
​	​	(百萬)	​	(Rp億）	​	(Rp億）											​	​
資產	​		​		​		​		​		​		​		​		​
現金和現金等價物	​		​		​		​		​		​		​		​		​
美元		263		4,055		4,055		—		—		—		—		—		4,055
日圓		6		1		1		—		—		—		—		—		1
其他(1)		16		215		215		—		—		—		—		—		215
其他流動金融資產	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元		27		419		419		—		—		—		—		—		419
其他(1)		0		—		—		—		—		—		—		—		—
應收貿易賬款	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
關聯方	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元		0		2		2		—		—		—		—		—		2
其他(1)		0		0		0		—		—		—		—		—		0
第三方	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	153		2,356		2,356	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	2,356
其他(1)	​	12		169		169	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	169
合同資產	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	7		107		107	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	107
其他(1)	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—
其他應收款	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	1		8		8	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	8
其他(1)	​	1		17		17	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	17
其他流動資產	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	1		22		22	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	22
其他(1)	​	3		12		12	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	12
金融工具的長期投資	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	377		5,802		5,802	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	5,802
日圓	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—
其他(1)	​	6		100		100	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	100
其他非流動資產	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	0		5		5	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	5
其他(1)	​	0		9		9	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	9
負債	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
貿易應付款	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
關聯方	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	0		2		2	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	2
其他(1)	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—
第三方	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	164		2,532		2,532	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	2,532
日圓	​	27		3		3	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	3
其他(1)	​	10		142		142	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	142
其他應付款	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	2		36		36	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	36
其他(1)	​	8		19		19	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	19
應計費用	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	32		497		497	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	497
日圓	​	3		0		0	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	0
其他(1)	​	5		52		52	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	52
來自客户的預付款	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	3		45		45	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	45
其他(1)	​	0		2		2	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	2
銀行短期貸款	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—
長期負債的當前到期情況	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​

176

目錄表

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
外匯風險	​	未清餘額			​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	截至2023年12月31日。			​	預期到期日											​	​
​	​	外國	​	Rp	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	公平
​		貨幣		等價物		2024		2025		2026		2027		2028		此後		價值
​	​	(百萬)	​	(Rp億）	​	(Rp億）											​	​
美元	​	11		174		174	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	174
日圓	​	768		84		84	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	84
其他(1)	​	0		5		5	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	5
其他負債	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	0		1		1	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	1
其他(1)	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—
長期負債(2)	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
美元	​	32		491		—	​	52		109	​	183		147	​	—	​	491
日圓	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—
其他(1)	​	2		25		—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	25

備註：

(1)	以其他外幣計價的資產和負債使用報告期末通行的路透社買入和賣出利率作為美元等值物呈列.

(2)	就本表而言，長期負債包括長期銀行貸款中以外幣計價的貸款.

利率風險

我們對利率波動的敞口主要是由於長期債務適用的浮動利率的變化。浮動利率借款使我們公司和我們的子公司面臨利率風險。為了減少利率波動的風險，我們的目標是平衡固定利率貸款和浮動利率貸款在銀行借款中的份額。在有機會增加固定利率貸款在我們整體貸款組合中所佔比例的情況下，我們會嘗試做到這一點，這是根據市場和我們對未來浮動和固定利率的預期，根據市場在任何給定時間的現行利率而定。截至2023年12月31日，大約43.7我們的銀行貸款總額中有%(基於當時的未償還本金)是浮動利率貸款。為了衡量利率的市場風險波動，我們公司及其子公司主要使用基於利率變化時間表的金融資產和負債的利差和期限概況。

在這份20-F表格中，我們選擇向投資者提供與我們的利率風險敏感工具相關的敏感性分析結果，而不是我們在之前的20-F表格年度報告中披露的與利率風險敏感工具相關的信息的表格展示。我們相信，這樣的陳述，加上截至2023年12月31日的財政年度的可比信息，使我們更容易理解利率變化對我們公司財務業績和財務狀況的影響，因為我們使用選定的利率假設變化來説明這種影響。我們亦相信這類敏感度分析提供有用的資料，並被投資者廣泛用來衡量該等變動對發行人持有的利率風險敏感型工具的影響。

​

截至2023年12月31日，我們估計浮動利率借款利率降低25個基點將使我們的股本和損益增加740億盧比(截至2022年12月31日增加882億盧比)；浮動利率借款利率類似增加25個基點將使我們的股本和損益減少740億盧比(截至2022年12月31日減少882億盧比)。該分析假設所有其他變量，特別是外幣匯率保持不變。

信用風險

信用風險是指客户或交易對手未能在到期時按照合同的條款和條件清償其對吾等的財務義務而造成的潛在財務損失。信用風險主要來自銷售產品和服務的應收貿易賬款。我們的管理層有一套信貸政策，以持續監控信貸風險。截至2023年12月31日，沒有明顯的信用風險集中。 自2020年初以來，由於新冠肺炎疫情，我們的一些特定客户，特別是企業客户，一直面臨業務和財務困難。我們已經加強了對客户賬户和應收賬款餘額的監控。考慮到我們與某些企業客户已經存在的業務關係，並考慮到目前的情況和困難，我們已經達成了推遲支付某些企業客户到期費用的協議。為了減少這種交易對手風險，自2020年初以來，我們要求我們的個人客户根據他們的標準認購費支付一個月的保證金，這筆錢可以用來抵消任何費用金額。

177

目錄表

應計和未付。截至2023年12月31日，與上一財年相比，客户拖欠費用的情況並未顯著增加。關於截至2023年12月31日我們的金融資產的最大信用風險敞口的更多信息，請參閲我們的綜合財務報表的附註34b.iv。

金融風險

我們將我們的金融資產分類為按攤餘成本、按公允價值通過損益(“按公平“)和公允價值通過其他全面收入(“FVTOCI“)。我們受按公允價值計量的金融資產的債務和股權市場價格變動的影響。在FVTPL計量的金融資產的公允價值變動產生的收益在我們的綜合損益表和其他全面收益表中確認。我們定期監測我們在FVTPL計量的金融資產的表現，並定期評估其與我們的長期戰略計劃的相關性。

截至2023年12月31日，我們的管理層 考慮就公允價值合理可能變化對損益和總權益可能產生的影響而言，我們按公允價值計入損益的金融資產的價格風險並不重大。

流動性風險

當我們在履行到期財務義務時遇到困難時，就會出現流動性風險。審慎的流動資金 風險管理意味着保持足夠的現金以履行我們的財務義務。我們定期監控我們的財務狀況比率，例如流動性比率和債務與權益比率，以及我們遵守財務協議中適用契約的能力。有關我們面臨的流動性風險的更多信息，請參閲注 34b.v 我們的合併財務報表.

(1)

項目12. 股權以外的其他資產的描述

A.                         債務證券

不適用。

B.                        認股權證及權利

不適用。

C.                         其他證券

不適用.

D.                         美國存托股份

紐約銀行梅隆公司（原名“紐約銀行”）是“託管人“對於我們在紐約證券交易所交易的美國存託憑證。有關我們的ADS的描述，請參閲本表格20-F的附件2.1。

投資者直接支付存託費用，或通過代表他們行事的經紀人，為提款目的交付或交出美國存託憑證。託管機構還收取向投資者進行分配的費用，方法是從分配的金額中扣除費用，或通過出售可分配財產的一部分來支付費用。託管人可通過從現金分配中扣除，或直接向投資者付款或向代表投資者行事的當事人的賬簿記賬系統賬户收取託管服務年費。託管人可以拒絕提供收費服務，直到這種服務的賬單付清為止.

178

目錄表

存取款及註銷

股份或有權收取股份的證據可以交付託管人的方式存放，並附上所需的文件和證明，如果託管銀行要求，還可附上一份書面命令，指示託管銀行籤立一份或多份代表該筆存款的美國存托股份存託憑證數量的美國存託憑證，並交付給該訂單中所述的一名或多名人士，或應該等人士的書面命令。存放的證券，包括存放在託管人或託管人處的股份和任何及所有其他證券、財產和現金。存入的證券“)應由保管人或賬户託管人按保管人的命令或在保管人決定的其他一個或多個地點持有。

託管人收到任何保證金以及所需的其他文件後，應通知託管人和接受或應其書面指示接受ADR交付的一人或多人。在收到託管人的通知，或託管人收到股份，並收到適用的費用、税費和收費後，託管人將籤立並根據有權獲得美國存託憑證的人的命令，將適當數量的美國存託憑證登記在該人或該等名稱中，並證明該人要求的任何授權數量的美國存托股份.

美國存託憑證持有人可在託管機構的公司信託辦公室交出其美國存託憑證。在交回該等證券並繳付適用的費用、税項及收費後，託管人應將美國存託憑證所證明的美國存托股份所代表的當時已交存證券的金額交付予該等持有人或按其指示交付。該等存放證券的交付可以下列方式進行：(A)以其名義登記ADR的人的名義交付證書(“ADR持有者“)或按他的命令，向該擁有人或按他的命令，妥為批註或附有適當轉讓文書的證書，及(B)該擁有人當時有權就該等美國存託憑證而享有的任何其他證券、財產及現金。如可行，交存的證券須送交託管人的公司信託辦事處.

ADR持有人查閲託管人賬簿和ADR持有人名單的權利

託管人將在其公司信託辦公室向美國存託憑證持有人提供登記和轉讓美國存託憑證的賬簿供其查閲，但這種查閲不應是為了與美國存託憑證持有人溝通的目的，而不是為了我們的業務或與存款協議或美國存託憑證有關的事項以外的其他業務或目標.

投票權

在收到任何股東大會或其他託管證券的通知後，託管機構應向美國存託憑證持有人提供該會議的通知。該通知應包含與該會議通知中所載相同的信息和一項聲明，即於指定記錄日期收盤時，美國存託憑證持有人將有權指示託管人行使與其各自美國存託憑證所代表的股份金額有關的投票權(如有)，以及一項關於發出該等指示的方式的聲明。如果美國存託憑證持有人在該記錄日期當日或之前收到美國存託憑證持有人的請求，託管人應按照美國存託憑證持有人的指示，儘可能投票或安排表決該美國存託憑證所代表的美國存托股份所代表的股票或其他存款證券的金額。

如果託管人在託管人指定的日期或之前沒有收到此類指示，託管人應視為ADR的該持有人已指示託管人就此類託管證券向吾等指定的人提供酌情委託書，如果印尼法律和吾等的組織章程所允許的範圍內，託管人應向吾等指定的人士發出指示委託書以表決此類託管證券，除非吾等已通知託管人我們不希望給予該委託書或該事項對股份持有人的權利造成重大不利影響。.

179

目錄表

股息和其他分配

美國存託憑證持有人一般有權收取我們對存入證券所作的分派。然而，由於實際考慮和法律限制，這類美國存託憑證持有人可能會受到這些分發的限制。美國存託憑證持有人將根據《存款協議》的條款，在扣除適用的費用、税費和費用後，按照截至指定記錄日期所持美國存託憑證數量的比例獲得此類分配.

現金分配

每當託管人從任何託管證券收到任何現金股息或其他現金分配時，託管銀行應將此類股息或分配兑換成美元，並按照有權持有的美國存託憑證持有人持有的美國存托股份數量的比例，將收到的金額分配給有權獲得現金股利的美國存託憑證持有人。如果我們或託管人被要求從現金股息或其他現金分配中扣留税款或其他政府收費，而該金額被扣留，則分配給相關ADR持有人的金額應相應減少.

股份的分派

當任何存入證券的分派包括派發股息或免費分派股份時，受託管人可向有權持有的美國存託憑證持有人按彼等分別持有的代表該等存入證券的美國存托股份數目的比例，向有權分派的美國存託憑證持有人分派額外的美國存託憑證，證明美國存托股份的總數目代表作為股息或免費分派的股份數額，但須受存託協議的條款及條件以及預扣或任何税項或其他政府收費的規限。如果我們沒有提供令人滿意的保證，保證這種分銷不需要根據證券法註冊或根據證券法豁免註冊，則託管機構可以扣留ADR的分銷。

代替為零碎的美國存托股份交付收據，託管銀行應出售由這些零碎的總和表示的份額，並像現金分配的情況一樣分配淨收益.

權利的分配

如果我們向任何存入證券的持有人提供或導致向其提供任何認購額外股份的權利或任何其他性質的權利，託管人在與吾等磋商後，有權酌情決定向任何ADR持有人提供該等權利或代表任何ADR持有人處置該等權利應遵循的程序。如果根據配股發行條款或任何其他原因，託管機構不得向任何美國存託憑證持有人提供此類權利，或處置此類權利並以美元向該等美國存託憑證持有人提供淨收益，則託管機構應允許這些權利失效。

如果在提供任何權利時，託管銀行酌情決定，向所有或某些美國存託憑證持有人但不向其他美國存託憑證持有人提供該等權利是合法和可行的，則託管銀行可在與吾等磋商後，按其認為適當的形式，按該美國存託憑證持有人持有的美國存托股份數量，向其認為合法可行的任何美國存託憑證持有人分配該等權利。

在權利本來不會被分配的情況下，如果美國存託憑證持有人請求分發權證或其他工具以行使可分配給該美國存託憑證持有人的美國存托股份的權利，託管銀行將在吾等書面通知託管人後向該美國存託憑證持有人提供此類權利。如此分發的ADR應根據適用的美國法律作為圖例，並且所有ADR均受此類法律對銷售、存放、註銷和轉讓的適當限制.

180

目錄表

如託管銀行已向所有或若干ADR持有人派發認股權證或其他有關權利的文書，則在該ADR持有人根據該等認股權證或其他文件向託管銀行指示行使有關權利、該ADR持有人向託管銀行支付一筆相等於行使該等權利時將收取股份購買價的款項後，以及在支付託管費用及任何其他適用費用後，託管銀行應代表該ADR持有人行使該等權利及購買股份。然後，股票將被存放，託管機構應簽署並將ADR交付給ADR持有者。

如果託管銀行確定向所有或某些美國存託憑證持有人提供上述權利是不合法且不可行的，它可以按照其認定不可合法或可行地向其提供此類權利的美國存託憑證持有人所持有的美國存托股份數量出售權利、認股權證或其他工具，並按平均或其他實際基礎分配出售所得淨額，而不考慮這些美國存託憑證持有人之間由於匯率限制、任何美國存託憑證交付日期或其他原因而存在的任何區別，並像現金分配的情況那樣儘可能地分配所得淨額。

託管機構不會向在美國有地址的美國存託憑證持有人提供權利，除非與該權利相關的權利和證券在向所有美國存託憑證持有人分發方面豁免根據《證券法》登記，或根據《證券法》登記。.

現金、股份或權利以外的分派

當託管人收到現金、股票或權利以外的分配時，託管人應促使其收到的證券或財產在減持或支付任何適用的費用、費用、税金或其他費用後，按其各自持有的美國存托股份代表此類已交存證券的數量分配給有權獲得該等證券的美國存託憑證持有人；然而，如果託管銀行認為這種分配不能在有權的美國存託憑證持有人之間按比例進行，或者如果由於任何其他原因，託管銀行認為這種分配是不可行的，則託管銀行可以採取其認為公平和切實可行的方法來實現這種分配，包括但不限於公開或私下出售如此收到的證券或財產或其任何部分，而出售的淨收益(扣除費用)應由託管銀行向有權的美國存託憑證持有人分配，一如現金分配的情況。.

遞送通知、報告和委託書徵集材料的程序

吾等將於吾等就任何股東大會或其他存放證券、或該等持有人的任何延會或就任何現金或其他分派或任何權利的要約採取任何行動發出通知的第一個日期或之前，向託管人及託管人提供該通知的副本及該通知的譯本，以及吾等一般向吾等股份持有人提供的任何其他報告及通訊。應我們的要求，保管人將安排將此類通知、報告和通信的副本郵寄給所有ADR持有人。

重新分類、資本重組和合並

在不被視為股份分派的情況下，當已交存證券的面值發生任何變動、面值變動、分拆、合併或任何其他重新分類時，或在任何影響吾等或吾等為立約方的資產的資本重組、重組、合併或出售時，託管人或託管人為交換已交存證券或轉換已交存證券或就已交存證券而收取的任何證券將被視為根據《存款協議》新的已交存證券，而美國存托股份除現有已交存證券外，亦代表有權接收經轉換而收到的新已交存證券。託管人亦可或應吾等的要求，簽署及交付額外收據，一如股息，或要求交出未清償的美國存託憑證，以換取特別描述該等新存入證券的新美國存託憑證。

如果託管人確定任何這種調整、交付或交換不合法或不可行，託管人可以在公開或非公開銷售中出售此類證券或財產，並將淨收益分配給有資格的ADR持有人，與現金分配的情況相同.

181

目錄表

存託付款

除了吾等於1995年11月21日與託管銀行訂立的存款協議外，吾等於2016年與託管銀行訂立經2022年11月25日修訂的新協議，根據該協議，託管銀行同意於2016年償還吾等100萬美元，並於其後六年每年償還吾等最多850,000美元，以支付吾等因美國存托股份設施的管理及維護而產生的某些開支，包括但不限於投資者關係開支、法律費用及支出及其他美國存托股份計劃相關開支。如果託管人收取的股息費和未償還的美國存託憑證數量低於規定的最低數量，則償還金額將進行調整。

託管機構並無免除或代表吾等直接向第三方支付與截至2023年12月31日止年度有關的任何開支。

繳税

美國存託憑證持有人應為其美國存託憑證或其任何美國存託憑證所代表的存入證券支付的任何税款或其他政府費用負責。託管機構可拒絕登記美國存託憑證持有人的美國存託憑證的任何轉讓，或允許該等美國存託憑證持有人提取其各自美國存託憑證所代表的已存入證券，直至支付該等税款或其他費用為止，並可扣留任何股息或其他分派。它可以向ADR持有人支付欠款，或出售由該ADR持有人的ADR代表的存款證券，以支付所欠的任何税款，該ADR持有人仍將對任何不足承擔責任.

美國存托股份問題及處理相關費用

​	​	​
存取普通股或美國存托股份的股東必須支付：	​	用於：
每100個美國存托股份(或100個美國存托股份的一部分)5美元(或更少)。	​	美國存託憑證的發行，包括因分配股份、權利或其他財產而產生的發行。為退出而取消美國存託憑證，包括在終止D埃斯珀 A格里姆。
每個美國存托股份0.02美元(或更少)。	​	向美國存托股份註冊股東支付的任何現金。
每個美國存托股份最高可達0.05美元。	​	收受或分配紅利。
一筆費用，相當於如果向股東分配的證券是股票，並且這些股票是為發行美國存托股份而存放的，則應支付的費用。	​	託管人向美國存托股份註冊股東交付證券。
每個日曆年度每美國存托股份0.02美元(或更少)。	​	保管服務。
註冊費或轉讓費。	​	當股東存入或提取普通股時，股份登記簿上的股份以託管人或其代理人的名義轉讓或登記。
存託管理費。	​	電報、電傳和傳真傳輸(如果保證金規定的話AGreement)。將外幣兑換成美元s.
政府徵收的税項及其他關税G在支付美國存託憑證或其他美國存託憑證相關股份，如股份轉讓税、印花税或所得税後，政府、託管機構或託管人。	​	視需要而定。
託管人或其代理人為所交存的證券提供服務而產生的任何費用。	​	視需要而定。

182

目錄表

修正案

我們可能同意託管機構修改《存款協議》和《美國存託憑證》，而無需得到美國存託憑證持有人的同意。任何增加或增加費用或收費(税費和其他政府收費或註冊費、電報、電傳或傳真費用、遞送費或類似項目除外)，或將損害ADR持有人現有的實質性權利的任何修正案，在託管機構通知ADR持有人該修正案後三十(30)天之前，不得對未償還的ADR生效。於任何修訂生效時，每名美國存託憑證持有人在繼續持有該等美國存託憑證時，應被視為同意及同意該等修訂，並受經其修訂的美國存託憑證及存託協議的約束。

對轉讓或撤回標的證券的權利的限制/對ADR的執行和交付、轉讓和交出的限制

作為籤立和交付、登記轉讓、拆分、合併或交還任何存入的證券的先決條件，託管人、託管人、登記員或吾等可要求提交人支付足以償還其中任何適用税費或政府收費、費用和開支的款項，並出示令其滿意的證明，證明任何簽名的身份和真實性，並可能要求遵守吾等或受託管理人制定的與存託協議的規定一致的規定(如有)。

在託管人的轉讓賬簿關閉期間，或當我們或託管人認為必要和可取的期間，或為了遵守法律或任何政府機構或委員會的要求，或由於任何其他原因，可暫停交付ADR，在某些情況下可拒絕ADR的轉讓，或一般可暫停未清償ADR的轉讓登記，但某些例外情況除外。

在不限制上述規定的情況下，託管機構將不會在知情的情況下接受根據《證券法》規定須登記的任何股份進行存入，除非有關該等股份的登記聲明有效。

在美國存託憑證的交付、轉讓或退還或股票或其他已交存證券的提取之前，如果託管人認為此類交易後將支付費用、税款或其他費用，則可能需要一份賠償保證金。.

對義務和法律責任的限制

《存款協議》明確限制了我們的義務和責任以及保管人的義務和責任。吾等和保管人只有義務按照保證金協議中明確規定的善意和無疏忽的原則採取行動。

吾等或託管人均無義務代表ADR持有人或代表任何其他人士捲入與ADR或存款協議有關的訴訟或其他程序，除非吾等或託管人(視何者適用而定)已就所有開支及責任獲得令人滿意的賠償。

吾等或託管人概不對吾等或託管人依據法律顧問、會計師、任何提交股份以供存放的人士、任何ADR持有人或吾等或託管人真誠地相信有資格提供該等建議或資料的任何其他人士的意見或資料而採取的任何行動或不採取任何行動負責。.

​

第II部

第13項：歐盟、DEFAULTS：股利拖欠與拖欠

不存在本項目適用的違約、股息拖欠或拖欠。

​

183

目錄表

第14項：美國政府要求對擔保持有人的權利和使用作出實質性修改收益

不適用。

第15項：監管、控制和程序

*

在我們首席執行官和首席財務官的參與下，我們的管理層已根據交易所法案第13a-15(B)條的要求，對截至2023年12月31日我們的披露控制和程序(定義見交易所法案下的規則13a-15(E)和規則15d-15(E))的有效性進行了評估。

我們的管理層得出結論，截至2023年12月31日，我們的披露控制和程序是有效的。管理層實施的控制和程序包括旨在確保在根據交易法提交或提交的報告中要求披露的信息在《交易法》規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告的控制和程序SEC的 規則和表格，這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時決定所需的披露。應該指出的是，無論控制系統的構思或操作有多好，都只能為實現控制系統的預期目標提供合理的保證，而不是絕對的保證。

B.                         管理層的關於財務報告內部控制的報告

管理層負責 建立以及保持對財務報告的充分內部控制，這一術語在《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義。財務報告內部控制是由首席執行官和首席財務官設計或監督，並由董事會、管理層和其他人員執行的程序，目的是根據國際會計準則理事會發布的《國際會計準則》，為財務報告的可靠性和為外部目的編制綜合財務報表提供合理保證，包括以下政策和程序：(1)與保持記錄有關的政策和程序，這些記錄合理詳細、準確和公平地反映資產的交易和處置我們的公司、(Ii)根據國際會計準則委員會發布的《國際會計準則》編制合併財務報表，並在必要時記錄交易，並保證我們的公司是只能按照授權進行我們的管理層和董事會，以及(Iii)就防止或及時發現未經授權的獲取、使用或處置提供合理保證我們的公司的可能對合並財務報表產生重大影響的資產。

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現所有的錯報。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測可能會因為條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

管理層評估了截至2023年12月31日我們對財務報告的內部控制的有效性。在進行這項評估時，管理層採用了由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架》中規定的標準(“COSO根據這一評估，管理層得出結論，截至2023年12月31日，我們的財務報告的內部控制是有效的。

註冊會計師事務所的認證報告。

截至2023年12月31日，我們對財務報告的內部控制的有效性已由獨立註冊會計師事務所KAP Purwantono，Sungkoro&Surja審計，其報告包含在合併財務報表中。

184

目錄表

*

在最近完成的財政年度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大變化，這將對或可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。

我們致力於不斷改進內部控制流程，並將繼續審查和監測對財務報告及其程序的控制，以確保遵守2002年薩班斯-奧克斯利法案和COSO規定的相關法規的要求。我們還將繼續不時分配大量公司資源，以改善我們對財務報告的內部控制.

第16項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、第3項、[已保留]

項目16A.審計委員會財務專家

自2023年12月31日起，審計委員會成員Emmanuel Bambang Suyitno先生和Edy Sihotang先生根據《交易法》細則10A-3的規定，分別根據表格20-F第16A項的要求和規則10A-3的規定，有資格成為審計委員會財務專家.

​

Suyitno先生自2020年9月1日以來一直是我們審計委員會的成員。在此之前，Suyitno先生曾擔任PT PP Presisi Tbk公司祕書部門成員(2017年至2020年)，高級副總裁-印尼瑞幸集團投資者關係、公司財務、管理信息系統和審計主管(2016年至2017年)，和ASPT Danareksa(Persero)審計委員會成員(2014-2016)。Suyitno先生是一個印度尼西亞共和國財政部特許會計師和印度尼西亞註冊會計師。他還持有審計委員會執業證書(CACP)。

​

思浩堂先生自2021年8月2日起擔任審計委員會委員。在此之前，Sihotang先生曾擔任PT PerTamina(國有企業)調查和WBS副總裁(2019-2020年)，以及PT PerTamina及其子公司的各種職位(2009-2012年)，復興與重建署(BRR)NAD-NIAS內部審計主管(2006-2009年)，Hadori，Soejatna&Partner會計師事務所的公共會計師(1997-1998)，BPKP(金融與發展審計署)的政府審計師(1985-1997)。Sihotang先生是印度尼西亞共和國財政部的特許會計師和印度尼西亞註冊會計師。他還持有審計委員會執業證書(CACP)，並且是註冊內部審計師(CIA)、註冊法醫審計師(CFRA)、註冊舞弊審查員(CFE)、註冊風險管理保證(CRMA)和註冊控制自我評估(CCSA)。

​

項目16B：職業道德，職業道德。

根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第406條的規定，我們的道德準則同樣適用於我們的董事、總裁董事和董事財務總監(相當於首席執行官和首席財務官的職位)、董事和其他主要官員以及我們的所有員工。您可以在我們的網站上查看我們的道德準則：Www.telkom.co.id/sites/about-telkom/en_US/page/code-of-ethics-and-corporate-culture-80.對道德準則的修訂或豁免也將在我們的網站上發佈。該網站所載資料不是本年度報告Form 20-F的一部分。我們的道德準則副本也可以通過寫信給我們位於Telkom Landmark Tower的投資者關係部免費獲得，地址為39^這是Floor，JL.加託蘇布羅託52號，雅加達12710，印度尼西亞。

​

項目16C.總會計師費用和服務費。

按照現行程序，並考慮到獨立審計員的獨立性和資格，2023年5月30日在我們的股東周年大會上， 我們任命KAP Purwantono，Sungkoro&Surja為註冊KAP

185

目錄表

OJK，對截至2023年12月31日的年度綜合財務報表和截至2023年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行審計。審計和其他服務的費用，截至12月31日的財年，2023年在RP上達成一致72.9十億美元。

KAP Purwantono，Sungkoro&Surja自2012年以來一直擔任我們的公共會計師。

KAP Purwantono，Sungkoro&Surja還被指派對夥伴關係和社區發展方案的資金使用情況進行審計(“PKBL“)用於截至12月31日的財年，2023.

外聘審計員的費用和服務

下表彙總了2021年、2022年和2023年審計和其他服務的費用:

​	​	​	​	​	​	​
​	​	截至12月31日的幾年中，
​		2021		2022		2023
​	​	(Rp百萬）	​	(Rp百萬）	​	(Rp百萬）
審計費		59,050		59,700		68,969
所有其他費用		11,540		5,440		3,964

審計委員會預先批准的政策和程序

我們採取了預先批准的政策和程序，根據這些政策和程序，我們的獨立註冊會計師事務所提供的所有非審計服務必須事先得到我們的審計委員會的批准，這一點載於審計委員會章程。根據章程，我們的獨立註冊會計師事務所可提供許可的非審計服務，但條件是：: (i我們的董事會必須(通過委員會)向審計委員會提交獨立會計師事務所將提供的非審計服務的詳細説明,以及(II)審計委員會將決定擬議的非審計服務是否會影響我們獨立會計師事務所的獨立性或是否會引起任何利益衝突。

根據《交易法》第10(I)(1)(B)節和S規章第2-01條(C)(7)(I)(C)款發佈-X 根據我們的審計委員會章程，在以下情況下，我們的審計委員會章程免除了對允許的非審計服務的預先批准的要求：(I)在提供服務的年度內，該等非審計服務的費用總額不超過吾等向我們的獨立註冊會計師事務所支付的費用總額的5%；或(Ii)建議的服務在簽署履行合約時不被視為非審計服務。除這兩項要求外，在完成審計之前，非審計服務的業績必須由審計委員會全體成員或全體審計委員會本身授權的一名審計委員會成員批准。

​

項目16D.為審計委員會提供上市標準方面的豁免。

紐交所上市標準要求，美國上市公司必須有審計委員會、提名/公司治理委員會和薪酬委員會。這些委員會中的每一個必須完全由獨立董事組成，並必須有一份書面章程，説明上市標準中規定的某些事項。

印尼《公司法》並未要求印尼上市公司組成紐交所上市標準中所述的任何委員會。然而，OJK審計委員會規例要求上市公司的董事會設立一個審計委員會，該委員會由一名獨立專員擔任主席。此外，《OJK審計委員會條例》要求該審計委員會的每名成員必須是獨立專員或外部獨立成員，審計委員會至少由三名成員組成，其中至少一名獨立專員和一名外部獨立成員，以及至少一名具有會計或財務專業知識的審計委員會成員。.

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目錄表

根據《交易所法》第10A-3(C)(3)條的要求，紐交所上市標準要求在紐交所上市的外國私人發行人必須有一個由獨立董事組成的審計委員會。然而，在以下情況下，此類外國私人發行人可被豁免遵守獨立性要求：(I)母國政府或證券交易所要求公司設立審計委員會，(Ii)審計委員會獨立於董事會，幷包括非董事會成員，如我們的董事會成員，(Iii)審計委員會成員不是由管理層挑選的，且公司的任何高管都不是審計委員會的成員，(Iv)母國政府或證券交易所要求審計委員會獨立於公司。's 審計委員會負責任命、保留和監督外聘審計員的工作。我們利用這一豁免，並將其記錄在我們提交給紐約證券交易所的第303a條年度書面確認中。然而，與紐交所上市標準要求不同的是，根據印尼目前有關審計委員會的規定，我們的審計委員會並不直接負責外聘審計師的任命、薪酬和保留。我們的審計委員會只能建議任命一名外部審計師進入董事會和董事會。專員的決定必須得到股東的批准.

我們的審計委員會有五名成員：三名獨立委員和兩名外部獨立成員，他們與我們公司沒有關聯。

我們審計委員會的所有成員都是獨立董事，符合交易所法案第10A-3條的要求。我們依賴規則10A-3(C)(3)關於我們審計委員會的組成的一般豁免。我們相信，我們對這一豁免的依賴不會對我們的審計委員會獨立行動的能力產生實質性的不利影響。

​

此外，我們認為，規定審計委員會的每位成員必須是獨立的董事的目的是確保審計委員會獨立於管理層的影響，並提供一個獨立於管理層的論壇，讓核數師和其他感興趣的各方可以在其中坦率地討論關注的問題。OJK審計委員會條例規定，審計委員會的每一名成員必須是獨立專員或外部獨立成員。這些外部獨立成員原則上不僅獨立於管理層，而且獨立於董事會、董事會和整個公司。因此，我們認為，《OJK審計委員會條例》確立的標準在確保審計委員會獨立行動的能力方面同樣有效。.

第16項：包括髮行人及聯營公司購買股權證券。購買者

不適用。

項目16F。更改。註冊者的 認證會計師

不適用。

項目16G。完善公司治理結構。

以下是印尼公司遵循的公司治理做法與紐約證交所針對美國國內發行人的上市標準要求的公司治理做法之間的重大差異的摘要.

187

目錄表

《印尼法律概覽》--《印尼法律概覽》

印尼上市公司被要求遵守和遵守某些良好的公司治理做法。上市公司良好公司治理做法的要求和標準體現在下列條例中：《印度尼西亞公司法》；《印度尼西亞資本市場法》(經2023年《關於發展和加強金融部門的第4號法律》修訂)；《印度尼西亞國有企業法》；《中小企業條例》。PER-02/MBU/03/2023關於國有企業的公司治理準則和重大公司活動；OJK r監管；以及IDX規矩。除上述規定外，上市公司章程還納入了指導實施良好公司治理做法的條款。

與美國的法律類似，印尼的法律要求上市公司遵守和遵守公司治理標準，這些標準比適用於私營公司的標準更嚴格。在印度尼西亞，“上市公司”一詞並不一定指其股票在證券交易所上市的公司。根據印度尼西亞資本市場法，如果非上市公司滿足或超過適用於上市公司的資本和股東人數要求，則該公司可被視為上市公司，並受有關上市公司的法律和法規的約束。

2004年11月30日，國家治理政策委員會(Komite Nasional Kebijakan省政府或者“KNKG“)是根據經濟事務協調部長第KEP.49/M.EKONOM/1/2004號法令設立的(”吉普49號“)，其成立的目的是振興1999年設立的前國家良好公司治理委員會。KNKG旨在加強對印度尼西亞善政政策的理解和執行，並就公共部門和企業部門的治理問題向政府提供諮詢。第49號文件最後一次被經濟事務協調部長2016年第117號法令修訂和撤銷。根據KNKG 2021年第44號法令，KNKG將有一個新的組織結構和新的職責(例如監測和評估與2023年《創造就業法》引入的新許可證政策有關的善政政策的執行情況)。

KNKG制定了《2019年印尼公司治理一般守則》(The佩多曼·烏瑪省長科波拉特印度尼西亞或該委員會建議為印尼公司訂立更嚴格的企業管治標準，例如由委員會委任獨立專員及提名和薪酬委員會，以及擴大印尼公司的披露義務範圍。雖然KNKG建議政府採用《GCG守則》作為法律改革的基礎，但截至本年度報告20-F表格的日期，政府尚未頒佈全面實施《GCG守則》規定的法規。

*，*

紐約證券交易所上市標準規定，美國上市公司的董事會必須由多數獨立董事組成，某些委員會必須僅由獨立董事組成。只有當董事會肯定地確定董事與該公司沒有直接或間接的實質性關係時，該董事才有資格成為獨立公司。

與在美國註冊的公司不同，印尼公司的管理層由兩個同等地位的機構組成，即董事會和委員委員會。一般來説，董事會負責公司的日常經營活動，並被授權代表公司行事，而委員會有權和責任監督董事會，並由印尼《公司法》法定授權向董事會提供諮詢意見。

印尼《公司法》要求上市公司的董事會至少有兩名成員。雖然印尼《公司法》沒有關於董事會的組成，但OJK規則第33/2014號規定，上市公司(如我們公司)至少30%的董事會成員必須是獨立的.

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目錄表

《印度尼西亞公司法》規定，公開上市公司的董事會有權管理公司的日常運作，必須至少有兩名成員，每個成員都必須符合《印度尼西亞公司法》和資本市場法規定的最低資格要求。

鑑於印尼公司董事會成員的作用與美國公司董事會成員的作用不同，印度尼西亞法律沒有要求某些董事會成員必須是獨立的，也沒有要求建立完全由獨立董事組成的某些委員會。.

*委員會

見“審計委員會上市準則豁免”項目。

*--關於公司治理的信息披露。

紐約證券交易所的上市標準要求美國公司採用一套公司治理準則，並將其發佈在自己的網站上。這些指導方針必須涉及的內容包括：董事資格標準、董事責任、董事管理人員和獨立顧問的准入、董事薪酬、董事定向和繼續教育、管理層繼任和年度業績評估本身。此外，美國公司的首席執行官必須每年向紐約證券交易所證明他或她不知道該公司有任何違反紐約證券交易所的公司治理上市標準。認證必須在我們向股東提交的年度報告中披露。印尼法律沒有類似於紐約證交所上市標準的披露要求。然而，印尼資本市場法一般要求印尼上市公司向股東、OJK和IDX披露某些類型的信息，E.g.、與公眾變化有關的信息公司的 可能影響股東繼續持有上市公司股份的決策或潛在第三方投資者的投資決策的持股情況和重大信息或事實.

歐盟委員會、歐盟委員會都提出了商業行為和道德準則。

紐約證券交易所上市標準要求每一家美國上市公司採納並在其網站上公佈其董事、高級管理人員和員工的商業行為和道德準則。印尼法律沒有類似的要求。然而，被要求向美國證券交易委員會提交報告或提交報告的公司，必須在年報中披露它們是否為高級財務官制定了道德準則。儘管美國證券交易委員會規則對道德守則內容的要求與紐約證交所上市標準中的要求不盡相同，但根據美國證券交易委員會規則，道德守則的設計必須旨在促進：(A)誠實和道德的行為，包括處理個人和職業關係之間的利益衝突，(B)在提交給美國證券交易委員會或提交給美國證券交易委員會的報告和文件中充分、公平、準確和及時地披露信息，(C)遵守適用的法律和法規，(D)對違反守則的行為迅速進行內部報告，以及(E)對遵守守則負責。此外，必須允許股東獲得代碼的紙質或電子副本。.

項目16H.要求披露煤礦安全信息。

不適用。

項目16I。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露

不適用。

站點M 16J。內幕交易

根據適用的美國證券交易委員會過渡指南，第16J項要求的披露將從截至2024年12月31日的財年起適用於本公司。

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目錄表

項目16K。Cyb危害性

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我們努力通過持續監測、定期評估、熟練的員工隊伍以及數據保護和網絡安全行動的專門治理結構來創建網絡安全框架。

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定期監測和審計

我們的網絡安全運營中心全天候運行，以應對網絡安全威脅並保護敏感數據。它負責監測安全威脅和事件，檢測、分析和應對安全事件威脅，對安全威脅進行進一步調查和取證，進行安全測試和漏洞管理，以及管理安全威脅情報。我們的網絡安全運營中心由我們的運營副總裁總裁(OVP“)，他直接向我們的董事網絡與IT解決方案部彙報。

我們的網絡安全運營副總裁負責管理集團的端到端網絡安全管理職能，包括制定和實施網絡安全戰略、運營和合作夥伴關係，以及提高網絡安全工程和/或開發能力。我們的網絡安全運營副總裁向公司戰略規劃、安全團隊子公司、印尼安全事件響應團隊、治理和風險管理、內部審計以及網絡和IT解決方案局下的其他部門報告並與之互動。

作為我們IT風險管理實踐的一部分，我們的Telkom綜合管理代表特別工作組與集團各部門的管理層一起，確保進行風險評估，建立和執行我們的風險處理計劃，實施控制，監測和審查我們信息安全系統運營的有效性，並將結果記錄在案。根據我們的風險評估政策標準中規定的規則，我們每年至少進行一次風險評估。我們還定期或至少每年一次進行內部和外部審計。在業務過程和審計結果中查明的執行和政策之間的差異之後，將進行評價和採取必要的糾正步驟，並將這些評價和必要的糾正步驟充分記錄在案。

在董事會層面，網絡安全的責任落在網絡和IT解決方案公司董事身上。出於監督目的，我們的風險管理團隊向作為我們委員會成員的規劃和風險評估與監測委員會提供關於我們風險概況的季度報告。

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事件管理

我們已成立電腦保安事故應變小組(“CSIRT“)管理和應對網絡安全事件。

·

作文：CSIRT由與網絡安全事件管理相關的特定角色和職責的指定人員組成，如協調員和祕書，以及其內部的多個特定領域，如法律、通信和公共關係、IT和基礎設施等。這些指定人員每人都有指定的任務，如協調事件應對活動、監測網絡安全事件活動、支持數據管理和報告、進行事件後評估，並確保所有行動遵守具體的程序和安全應對準則；

·

程序和協調：CSIRT與我們集團內的各部門和利益攸關方進行協調，以確保對網絡安全事件作出全面和及時的反應，例如允許協調員和其他關鍵人員任命適當的副手進行日常行動或在事件處理期間。這使單位間、甚至附屬機構之間能夠進行協調，以快速應對事故；以及

·

報道：CSIRT負責根據我們的事件應對計劃向相關當局、我們的管理層和受影響各方報告網絡安全事件，以確保遵守適用的監管要求。

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目錄表

政策和程序

我們實施了幾項旨在保護機密信息和個人數據的政策和程序，作為維護機密性和防止未經授權訪問或披露的綜合方法的一部分。這些政策和程序包括：

·

加密技術：這些政策規定設計和實施適當的加密技術，以根據我們的需要確保信息的傳輸，從而確保敏感數據在通信過程中保持機密。關於加密，我們實施了有關加密管理和物理環境安全的政策，這些政策跨越信息安全的數字和物理領域。

·

訪問控制管理：我們制定了管理物理訪問管理、遠程訪問管理、用户訪問管理以及系統和應用程序訪問控制的訪問控制管理標準。這些標準包括不與他人共享用户訪問信息(包括密碼)和報告未經授權使用訪問憑據的義務。我們採用有系統的方法來限制和監測誰有權接觸特定的信息，從而限制未經授權披露的風險。此外，我們還定期審查和修訂我們的訪問控制管理標準。這些審查確保我們的出入控制機制保持有效，並與不斷變化的安全形勢保持一致。

·

保密協議：通常，在複製或分發敏感數據之前，我們需要獲得相關業務部門的書面許可。此外，我們的保密措施還包括控制內部和外部共享信息的方式，並確保敏感數據僅用於合法的商業目的。

·

監測和報告：我們的信息安全政策包括定期審查信息安全事件和信息傳輸安全措施的有效性的規定。我們還要求在敏感數據損壞、丟失或被盜的情況下立即報告，以便我們可以快速識別和緩解任何違反保密規定的情況。

·

職責分工：我們強調確保職責分工，以防止濫用信息，這也是保護敏感數據機密性和完整性的一項關鍵措施。通過要求對關鍵行動進行多次檢查或批准，我們的目標是降低未經授權披露或違規的風險。

此外，我們實施並定期更新我們的網絡安全政策和法規，以適應不斷髮展的需求和行業標準。這些更新納入了信息安全管理方面的變化和改進，以確保我們的做法保持有效和相關。為使我們的資訊保安標準保持最新和有效，我們致力遵守國際標準，例如國際標準化組織/國際電工委員會27001：2013和國際標準化組織/國際電工委員會27002：2013，這些都是全球公認的資訊保安架構。我們於2022年4月12日獲得了這些認證。在制定和更新我們的政策和條例時，我們還考慮了歐盟委員會信息系統安全政策C(2006)3602，訪問控制和認證標準，其中提供了關於維護信息訪問和身份管理框架的指導，這兩個框架都是有效的信息安全管理系統的關鍵組成部分。此外，在編碼方面，我們考慮OWASP安全編碼實踐核對表，它提供了編碼方面的最佳實踐指南，以增強軟件安全性。此檢查清單特別幫助開發人員避免可能導致安全漏洞的常見編碼缺陷。

總體而言，我們的政策和程序共同構成了一個框架，旨在通過技術、行政和程序保障措施保護敏感信息的機密性，防止未經授權的披露。他説：

員工和第三方

我們努力為員工行為建立明確的指導方針，並通過以下方式提高員工的網絡安全意識。 除了我們自己的員工，我們還將我們的信息安全法規擴展到外部各方和工作夥伴員工。這意味着與我們合作或向我們提供服務的個人或組織必須遵守我們的信息安全政策和標準。

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目錄表

為了有效應對我們與第三方服務提供商合作帶來的潛在網絡安全威脅，我們將根據具體情況仔細識別和評估此類合作所固有的網絡安全風險。在確定風險和評估後，我們可能會在與該等第三方服務提供商的合同中加入具體的協議、契約和陳述，要求遵守我們認為適當的網絡安全標準。對於協助製作我們使用或提供給客户的應用程序或軟件的第三方服務提供商，我們還會進行漏洞和滲透測試，以確保符合我們的網絡安全標準。

員工行為準則

我們建立了明確而詳細的指導方針，旨在保護機密信息，並將信息泄露或員工濫用的風險降至最低。這些指導方針涵蓋了數據處理、機密性和可接受的公司資源使用的各個方面。具體地説，我們的指導方針涵蓋以下內容：

·

僱員的義務和禁令：要求員工瞭解、瞭解和遵守我們的信息安全政策，每年簽署一份誠信協議，並負責任地管理和保護信息，防止未經授權的各方濫用信息。我們的指導方針明確禁止幾種保護機密信息的行為，包括共享密碼、非法訪問信息、濫用公司信息、在沒有適當安全措施的情況下存儲重要的公司文件，以及使設備不安全。我們的員工也有責任確保他們的行為符合適用的標準。

·

社交媒體和外部交流：我們的指導方針規定了對在社交媒體上發佈或轉發被歸類為高度機密或機密的信息的限制，但特定的公司計劃除外。我們的指導方針還禁止發佈或轉發惡作劇新聞、挑釁性材料或與敏感社會問題有關的內容，以及未經授權與未經授權的各方共享公司信息。

·

使用雲存儲和外部軟件：禁止將機密信息存儲在雲存儲或不受我們管理的網站中，以及在既定程序之外的信息技術工作設備上安裝軟件或違反知識產權法。

·

敏感數據的處理和傳輸：我們的指導方針要求，被歸類為機密或高度機密的數據和信息的交易必須通過我們管理的系統進行，以防止未經授權的訪問並確保數據的完整性。

這些準則旨在確保我們的員工在處理和分發機密和敏感信息時負責任地行事。這些措施旨在培養一個注重安全的環境，從而降低無意中泄露或惡意濫用公司數據和資源的可能性。他説：

提高網絡安全意識

我們開展旨在提高員工網絡安全意識的計劃。這包括不斷將我們的信息安全治理政策社會化，並加強與網絡安全意識相關的能力。我們還定期或根據需要測試員工的網絡安全意識水平。

我們還制定了一項程序，對任何違反我們的信息安全條例的行為執行紀律，其中包括人力資本管理股和網絡安全管理股等相關單位之間的協調。

截至本文發佈之日，我們有28名員工獲得了各種全球公認的信息安全認證，例如：

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目錄表

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IT基礎設施庫(“ITIL“)：ITIL是一套詳細的IT服務管理實踐，側重於使IT服務與業務需求保持一致。它為識別、規劃、交付和支持業務提供了一個實用的框架；

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註冊資訊保安經理(“CISM“)：由信息系統審計與控制協會提供(”ISACA“)，企業信息安全管理為管理人員提供管理和監督企業信息安全方案的知識；

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註冊信息系統審核員(“中國鋼鐵工業協會“)：ISACA的另一項認證，CISA確認IT安全專業人員對信息系統的審計、控制和保證；

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2019年信息及相關技術控制目標(“COBIT“)：COBIT是一個全面的框架，幫助組織實現其企業IT治理和管理的目標。它通過在實現收益與優化風險水平和資源使用之間保持平衡，幫助企業從IT中創造最佳價值；

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認證信息系統安全專業人員(“CISP“)：由國際信息系統安全認證聯盟提供，該證書驗證信息技術安全專業人員在設計、設計和管理組織整體安全態勢方面的技術技能和經驗；

●

認證道德黑客(“CEH“)：由EC-Council提供，CEH從供應商中立的角度對道德黑客的特定網絡安全紀律中的個人進行認證；

●

CompTIA網絡安全分析師(CySA+)：這一來自CompTIA的認證允許IT安全分析師將行為分析應用於網絡和設備，以通過持續的安全監控來預防、檢測和打擊網絡安全威脅；

●

思科認證網絡助理(“CCNA“)：思科的CCNA認證是一種協議級認證，基於最新的網絡技術、軟件開發技能和工作角色，涵蓋了IT職業生涯的廣泛基礎。它是為網絡管理員和工程師設計的；以及

●

攻擊性安全認證專業人員(“OSCPOSCP：OSCP是一項專注於實用滲透測試技能和方法的技術認證。由進攻性安全公司提供，它培養專業人員在各種場景和環境中進行道德黑客攻擊。

我們的網絡安全培訓計劃旨在實現以下目標：

·

提高認識：培訓向員工告知潛在的網絡威脅、可疑活動(如通過可疑鏈接進行的網絡釣魚嘗試)和危險行為(如共享密碼)。這種提高的意識有助於員工識別和避免可能導致網絡攻擊的行為；

·

發展技能：培訓中包括的認證機會使工作人員掌握必要的技術技能，以便在發生網絡安全事件時有效應對和管理；

·

加強人的防火牆：員工往往是抵禦網絡入侵的第一道防線。通過對我們的員工進行網絡安全最佳實踐培訓，我們加強了整體安全態勢，降低了由於人為錯誤或缺乏意識而導致的攻擊成功的可能性；以及

·

實現主動風險管理：我們希望培訓將使我們的員工能夠主動識別潛在的漏洞和威脅，使我們能夠在風險導致全面安全事件之前應對這些風險。從本質上講，培訓有助於從被動的事件響應轉變為主動的風險管理。

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目錄表

總體而言，我們對網絡安全採取了全面的方法，實施了各種措施、政策和法規，以保護敏感信息並維護我們系統和數據的完整性。

截至本文日期，網絡安全威脅的風險，包括之前任何網絡安全事件的風險，均未對我們產生重大影響，包括我們的業務戰略、運營結果或財務狀況。然而，我們認為，與世界各地的其他電信公司一樣，我們面臨着越來越多的網絡安全威脅，如果此類風險成為現實，可能會對我們的業務戰略、運營結果或財務狀況產生重大影響。有關此類威脅的描述，請參閲“項目3D-風險因素-與我們的業務相關的風險-我們的網絡和設備面臨潛在的物理和網絡安全威脅，如盜竊、破壞和旨在擾亂我們運營的行為，這些可能會對我們的運營業績產生重大不利影響"

第III部

第17項：財務報表：財務報表

我們已經對第18項作出了答覆，而不是這一項。

第18項：財務報表：財務報表

參見第F-1至F-119頁。

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目錄表

項目19. 展品

以下證物作為本表格20-F的一部分存檔：

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1.1	​	公司章程（2022年6月22日修訂）
2.1	​	證券的説明。
4.1*	​	2023年2月9日Telkom將IndiHome業務部門剝離為Telkomsel的契約。
4.2*	​	Telkom和Telkomsel之間於2023年4月6日達成的固定寬帶核心過渡服務協議。
4.3*	​	2023年4月6日Telkom和Telkomsel之間的IT系統過渡服務協議。
4.4*	​	Telkom和Telkomsel於2023年4月6日簽署的批發協議。
8.1	​	重要子公司名單
12.1		根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第3302節通過的《美國法典》第15編第7241條對首席執行官的認證。 ​
12.2	​	根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第3302節通過的《美國法典》第15編第7241條對首席財務官的證明。 ​
13.1	​	根據1934年《證券交易法》第13a-14(B)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官的認證。 ​
13.2	​	根據1934年《證券交易法》第13a-14(B)條和根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官的認證。 ​
97.1	​	日期為2022年6月22日的Telkom遞延獎金機制指南。
101.INS	​	XBRL實例文檔 ​
101.SCH	​	XBRL分類擴展架構文檔 ​
101.CAL	​	XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 ​
101.DEF	​	XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 ​
101.LAB	​	XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 ​
101.PRE	​	BEP分類擴展演示標籤Linkbase文檔 ​ ​
* 本展品的某些部分已根據有關表格20-F展品的説明中的説明4（a）進行了編輯。

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​

​

195

目錄表

簽名

根據經修訂的1934年證券交易法第12條的要求，註冊人特此證明其符合以20-F表格提交年度報告的所有要求，並且已正式促使並授權以下籤署人代表其簽署以20-F表格的本年度報告。

祕魯人（PERSERO）

PT TELEKOMUNIKASI印度尼西亞TBK

雅加達，2024年4月1日

作者：	/S/Ririek Adriansyah	​
​	Ririek Adriansyah	​
​	總裁董事/首席執行官 ​	​

​

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​

​

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​

196

目錄表

Perusahaan Perseroan（Persero）

PT Telekomunikasi印度尼西亞Tbk。
及其子公司

合併財務報表

截至2022年和2023年12月31日

以及截至2023年12月31日止期間的三年中的每年

具有獨立註冊會計師事務所的報告

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目錄表

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董事會聲明

關於董事會的責任

截至2023年12月31日的合併財務報表

Perusahaan Perseroan（Persero）PT Telekomunikasi Indonesia Tbk及其子公司

我們代表董事會簽署以下簽名人：

​

1.	名字	:	Ririek Adriansyah
​	營業地址	:	JL.日本第一名Bandung 40133
​	地址	:	JL. Karang Tengah Raya Pertanian I/99 RT 05 RW 04
​	​	​	Kelurahan Lebak Bulus，牙買加西蘭達克，雅加達塞拉坦
​	電話	:	(022) 452 7101
​	位置	:	總裁董事
​	​		​
2.	名字	:	赫裏·蘇普里阿迪
​	營業地址	:	JL.日本第一名Bandung 40133
​	地址	:	JL.Rancamayar編號18 RT 001 RW 008 萬隆Kelurahan Gumureh Kecamatan Batunggal
​	電話	:	(022) 452 7201/ 021 520 9824
​	位置	:	金融與風險管理的董事

​

我們特此聲明如下：

​

1.	我們負責編制和列報Perusahaan Perseroan（Persero）PT Telekomunikasi Indonesia Tbk（“公司”）及其子公司截至2023年12月31日及截至2023年12月31日的合併財務報表;

2.	公司及其子公司截至2023年12月31日及截至2023年12月31日止的合併財務報表是按照國際財務報告準則編制和列報的;

3.	所有信息在公司及其子公司的合併財務報表中已全面、正確地披露；

4.	公司及其子公司的合併財務報表不包含虛假的重大信息或事實，也不遺漏任何重大信息或事實;

5.	我們負責公司及其子公司的內部控制體系。

這一説法被認為是真實和正確的。

雅加達，2024年4月1日

​

代表並代表

PT Telkom印度尼西亞（Persero）Tbk

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/S/Ririek Adriansyah	/s/Heri Supriadi
Ririek Adriansyah	赫裏·蘇普里阿迪
總裁董事	金融與風險管理的董事

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目錄表

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獨立註冊會計師事務所報告

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報告書編號 00004/2.1032/NS.0/06/0687-2/1/IV/2024

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致本公司股東、董事及董事

Perusahaan Perseroan(Persero)PT Telekomunikasi印度尼西亞Tbk.

​

對財務報表的幾點看法

​

我們審計了隨附的Perusahaan Perseroan(Persero)PT Telekomunikasi印度尼西亞Tbk的合併財務狀況報表。(“本公司”)截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日止三個年度的相關綜合損益表及其他全面收益、權益變動及現金流量表及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。*吾等認為，綜合財務報表在各重大方面均公平地反映本公司於2023年12月31日、2023年及2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日止三個年度內各年度的經營業績及現金流量，符合國際會計準則委員會頒佈的國際財務報告準則。

​

我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會保薦組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2024年4月1日的報告對此發表了無保留意見。

​

意見基礎

​

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

​

​

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目錄表

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獨立註冊會計師事務所報告(續)

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報告書編號 00004/2.1032/NS.0/06/0687-2/1/IV/2024(續)

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意見基礎(續)

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我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查有關財務報表中的數額和披露的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

​

關鍵審計事項

​

下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期綜合財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。*關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對合並財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

​

​	財產和設備估計使用年限的評估
有關事項的描述	截至2023年12月31日，綜合電信基礎設施餘額為158.516億盧比，佔總合併資產的55%。正如隨附的綜合財務報表附註2X及12所述，本公司至少每年檢討其物業及設備(包括電訊基礎設施)的估計可用年限，如因實際損耗預期的變化、技術或商業上的過時，以及物業及設備繼續使用的法律或其他限制而導致預期與先前估計有所不同，則會更新該等估計。 審計該公司電信基礎設施的估計可用壽命是複雜的，需要作出重大判斷，因為確定估計可用壽命時考慮了許多因素，包括戰略業務計劃、預期的未來技術發展和市場行為。

​

​

​

目錄表

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獨立註冊會計師事務所報告(續)

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報告書編號 00004/2.1032/NS.0/06/0687-2/1/IV/2024(續)

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​	評估財產和設備的估計使用年限(續)
我們在審計中如何處理這一問題	我們對本公司估計其電信基礎設施使用壽命的過程中的內部控制的設計進行了瞭解，並對其設計進行了評估，並測試了其運營有效性。除其他外，這包括測試管理層對檢查資產分類數據的完整性和準確性的審查控制，以及評估在確定其使用年限時將考慮的最相關數據的判斷的適當性。我們還測試了管理層對電信基礎設施估計使用壽命的基準分析的控制，包括選擇標準。 為了測試管理層使用的電信基礎設施的估計使用年限是否合理，我們的審計程序包括瞭解管理層與資產置換相關的戰略，並通過考慮外部來源，如電信技術增長、市場需求變化以及當前的經濟和監管趨勢，評估這些假設的合理性。我們通過與電信業上市公司的樣本投資組合進行比較，評估了管理層使用的電信基礎設施的估計可用年限的基準分析是否完整，是否符合選擇標準。

​

/S/普萬託諾，成科羅和蘇爾賈

​

自2012年以來，我們一直擔任本公司的獨立審計師

印度尼西亞雅加達

​

2024年4月1日

​

​

​

目錄表

​

獨立註冊會計師事務所報告

00005/2.1032/NS.0/06/0687-2/1/IV/2024號報告

​

致本公司股東、董事及董事

Perusahaan Perseroan(Persero)PT Telekomunikasi印度尼西亞Tbk.

​

財務報告內部控制之我見

我們已經審計了Perusahaan Perseroan(Persero)PT Telekomunikasi印度尼西亞Tbk。(“公司”)截至2023年12月31日的財務報告內部控制，基於特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的“內部控制-綜合框架”(2013年框架)(“COSO標準”)中確立的標準。我們認為，根據COSO標準，截至2023年12月31日，公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制。

我們亦已按照美國上市公司會計監督委員會(“PCAOB”)的準則，審計本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日的綜合財務狀況表、截至2023年12月31日期間各年度的相關綜合損益表及其他全面收益表、權益變動表及現金流量表及相關附註，我們於2024年4月1日的報告就此發表了無保留意見。

意見基礎

本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。

​

​

目錄表

​

獨立註冊會計師事務所報告(續)

報告00005/2.1032/NS.0/06/0687-1/1/IV/2024

​

財務報告內部控制的定義及侷限性

​

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

​

由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

​

/S/普萬託諾，成科羅和蘇爾賈

​

印度尼西亞雅加達

2024年4月1日

​

​

​

​

​

​

目錄表

祕魯人（PERSERO）

PT TELEKOMUNIKASI印度尼西亞Tbk. 及其子公司

合併財務報表

截至2022年和2023年12月31日

截至2023年12月31日的三年中的每一年

附獨立註冊會計師事務所報告

目錄表

​	​	​
​		頁面
​	​	​
董事會聲明	​	​
​	​	​
獨立註冊會計師事務所報告（PCAOB ID：1381）	​	​
​	​	​
合併財務狀況表	​	F-1
​	​	​
綜合損益表和其他全面收益表	​	F-2
​	​	​
合併權益變動表	​	F—3—F—5
​	​	​
合併現金流量表	​	F-6
​	​	​
合併財務報表附註	​	F-7 - F-110

​

​

​

​

目錄表

祕魯人（PERSERO）

PT TELEKOMUNIKASI印度尼西亞Tbk. 及其子公司

合併財務狀況表

截至2022年12月31日和2023年12月31日

（除非另有説明，表中金額以十億盧比和數百萬美元表示）

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	2022	​	2023
​		備註		Rp		Rp		美元（注3）
資產	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	​	​	​	​	​
流動資產	​	​	​	​	​	​	​	​
現金及現金等價物		4,31,34		31,947		29,007	​	1,884
其他流動金融資產		5,31,34		1,349		1,661	​	108
貿易和其他應收款		6,31,34		8,895		10,948	​	711
合同資產		7,31		2,457		2,704	​	176
庫存		8		1,144		997	​	65
預繳所得税		28a		332		3	​	0
預繳其他税金		28b		1,512		1,925	​	125
合同費用	​	10	​	671	​	653	​	42
其他流動資產		9,31		6,766		7,730	​	502
流動資產總額	​	​		55,073		55,628	​	3,613
​	​	​	​	​	​	​	​	​
非流動資產	​	​	​	​	​	​	​	​
合同資產		7,31		34		26	​	2
長期投資	​	11	​	8,653	​	8,162	​	530
合同費用	​	10	​	1,741	​	1,568	​	102
財產和設備		12,31,33		171,491		178,800	​	11,611
使用權資產	​	13a	​	21,531	​	24,024	​	1,560
無形資產		15		8,302		8,731	​	567
遞延税項資產		28h		4,369		4,220	​	274
其他非流動資產	​	14,28,31	​	3,623	​	5,433	​	353
非流動資產總額	​	​		219,744		230,964	​	14,999
總資產	​	​		274,817		286,592	​	18,612
​	​	​	​	​	​	​	​	​
負債和權益	​	​	​	​	​	​	​	​
流動負債	​	​	​	​	​	​	​	​
貿易及其他應付款項		16,31,34	​	18,920	​	19,049	​	1,237
合同責任	​	18a,31	​	6,295	​	6,848	​	445
流動所得税負債		28c	​	2,807	​	2,333	​	151
其他納税義務		28d	​	2,565	​	2,192	​	142
應計費用		17,31,34	​	15,445	​	13,079	​	849
客户存款		31	​	2,382	​	2,566	​	167
短期銀行貸款以及當前到期的長期貸款和其他借款		19,31,34	​	17,049	​	19,926	​	1,294
租賃負債當期到期日	​	13a,34	​	4,772	​	5,458	​	354
流動負債總額	​	​		70,235		71,451	​	4,639
​	​	​	​	​	​	​	​	​
非流動負債	​	​	​	​	​	​	​	​
遞延税項負債		28h	​	1,023	​	841	​	55
合同責任		18b,31	​	1,561	​	2,591	​	168
長期服務獎勵規定		30	​	1,031	​	1,153	​	75
養老金福利和其他離職後福利義務		29	​	10,272	​	11,414	​	741
長期貸款和其他借款		20,31,34	​	27,331	​	27,773	​	1,804
租賃負債	​	13a,34	​	13,701	​	14,844	​	964
其他負債	​	​	​	588	​	290	​	19
非流動負債總額	​	​		55,507		58,906		3,826
總負債	​	​		125,742		130,357		8,465
​	​	​	​	​	​	​	​	​
股權	​	​	​	​	​	​	​	​
股本		22	​	4,953	​	4,953	​	322
額外實收資本		​	​	1,977	​	1,977	​	128
留存收益	​	​	​	121,730	​	128,146	​	8,322
其他儲備		​	​	564	​	500	​	33
歸屬於母公司所有者的淨權益	​	​		129,224		135,576		8,805
非控制性權益		21		19,851		20,659		1,342
總股本	​	​		149,075		156,235		10,147
負債和權益總額	​	​		274,817		286,592		18,612

​

附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

F-1

目錄表

祕魯人（PERSERO）

PT TELEKOMUNIKASI印度尼西亞Tbk. 及其子公司

合併損益表和其他全面收益表

截至2023年12月31日的三年中的每一年

（除非另有説明，表中金額以十億盧比和數百萬美元表示）

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	2021	​	2022	​	2023
​		備註		Rp		Rp		Rp		美元（注3）
收入		24,31		143,210		147,306		149,216	​	9,690
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
成本和費用	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
運營、維護和電信服務費用		26,31		(38,133)		(38,184)		(39,718)	​	(2,579)
折舊及攤銷費用		12,13,15		(31,714)		(33,129)		(32,569)	​	(2,115)
人員費用		25, 31		(15,524)		(14,907)		(15,927)	​	(1,034)
互連費用		31		(5,181)		(5,440)		(6,363)	​	(413)
一般和行政費用		27,31		(5,016)		(5,854)		(6,099)	​	(396)
營銷費用	​	​	​	(3,633)	​	(3,929)	​	(3,530)	​	(229)
投資公允價值變動未實現收益（損失）		11		3,432		(6,438)		(748)	​	(49)
外匯收益（損失）-淨		​		50		256		(36)	​	(2)
其他收入--淨額		​		162		35		259	​	15
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
營業利潤	​	​		47,653		39,716		44,485		2,888
財務收入		31		558		878		1,061	​	69
融資成本		31		(4,394)		(4,077)		(4,692)	​	(305)
應佔聯營公司長期投資的利潤（損失）		11		(78)		(87)		1	​	0
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
所得税前利潤	​	​		43,739		36,430		40,855		2,652
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
所得税(費用)福利		28e	​	​	​	​	​	​	​	​
當前	​	​		(9,556)		(9,259)		(8,796)	​	(571)
延期	​	​		(84)		549		9	​	1
​	​	​		(9,640)		(8,710)		(8,787)		(570)
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
年內溢利	​	​		34,099		27,720		32,068		2,082
其他全面收益(虧損)	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
後續期間將重新分類至損益的其他全面收益（虧損）：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
外幣折算		​		28		299		(66)	​	(4)
投資公允價值變動		11		(2)		3		2	​	0
對聯營公司長期投資的其他綜合收益份額		11		(1)		1		(1)	​	0
後續期間不重新歸類為損益的其他全面收益(虧損)：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
固定福利精算收益（損失）-淨額		29		1,955		1,464		(1,389)		(90)
其他全面收益（損失）-淨額	​	​		1,980		1,767		(1,454)		(94)
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
本年度綜合收益總額	​	​		36,079		29,487		30,614		1,988
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
應佔年度利潤來自：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
母公司所有者		23		24,877		20,736		24,427	​	1,586
非控制性權益		21		9,222		6,984		7,641	​	496
​	​	​		34,099		27,720		32,068		2,082
應佔的年度全面收益總額：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
母公司所有者		​		26,884		22,449		22,949	​	1,490
非控制性權益		​		9,195		7,038		7,665	​	498
​	​	​		36,079		29,487		30,614		1,988
基本每股收益(in全額）		23	​	​	​	​	​	​	​	​
每股盈利	​	​		251.13		209.32		246.58	​	0.02
每ADS利潤（100每股ADS的B系列股票）	​	​		25,112.50		20,932.30		24,658.24	​	1.60

​

附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

​

​

F-2

目錄表

祕魯人（PERSERO）

PT TELEKOMUNIKASI印度尼西亞Tbk. 及其子公司

綜合權益變動表

截至2023年12月31日的三年中的每一年

（除非另有説明，表中金額以十億盧比表示）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

可歸因於母公司的所有者。

​

​

​

​

​

​

資本

​

其他內容

​

保留

​

其他

​

​

​

非控制性

​

總

描述

備註

庫存

實收資本

盈利

儲量

網絡

利益

股權

平衡，2020年12月31日

​

​

4,953

1,977

95,208

236

102,374

18,140

120,514

全年淨綜合利潤

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

上一年度利潤

​

21,23

—

​

—

​

24,877

​

—

​

24,877

​

9,222

​

34,099

其他全面收益(虧損)

​

—

​

—

​

1,980

​

27

​

2,007

​

(27)

​

1,980

全年淨綜合利潤

​

​

—

—

26,857

27

26,884

9,195

36,079

與所有者的交易直接記錄在股權中

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

現金股利

22

—

​

—

​

(16,643)

​

—

​

(16,643)

​

(13,242)

​

(29,885)

非控股權益的變動

​

​

​

—

​

—

​

(72)

​

—

​

(72)

​

73

​

1

子公司首次公開發行非控股權益的變化

​

​

​

—

​

—

​

9,088

​

—

​

9,088

​

9,375

​

18,463

與業主的淨交易

​

​

—

—

(7,627)

—

(7,627)

(3,794)

(11,421)

平衡，2021年12月31日

​

​

4,953

1,977

114,438

263

121,631

23,541

145,172

附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

​

F-3

目錄表

祕魯人（PERSERO）

PT TELEKOMUNIKASI印度尼西亞Tbk. 及其子公司

綜合權益變動表（續）

截至2023年12月31日的三年中的每一年

（除非另有説明，表中金額以十億盧比表示）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

可歸因於母公司的所有者。

​

​

​

​

資本

其他內容

保留

其他

​

非控制性

總

描述

​

備註

​

庫存

​

實收資本

​

盈利

​

儲量

​

網絡

​

利益

​

股權

平衡，2021年12月31日

​

​

4,953

1,977

114,438

263

121,631

23,541

145,172

全年淨綜合利潤

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

上一年度利潤

​

21,23

—

​

—

​

20,736

​

—

​

20,736

​

6,984

​

27,720

其他綜合收益

​

—

​

—

​

1,412

​

301

​

1,713

​

54

​

1,767

全年淨綜合利潤

​

​

—

—

22,148

301

22,449

7,038

29,487

與所有者的交易直接記錄在股權中

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

現金股利

22

—

​

—

​

(14,856)

​

—

​

(14,856)

​

(10,103)

​

(24,959)

回購非控股權益股份

​

​

​

—

​

—

​

—

​

—

​

—

​

(681)

​

(681)

非控股權益的變動

​

​

​

—

​

—

​

—

​

—

​

—

​

11

​

11

非控股權益對新設立間接子公司的投資

​

​

​

—

​

—

​

—

​

—

​

—

​

45

​

45

與業主的淨交易

​

​

—

—

(14,856)

—

(14,856)

(10,728)

(25,584)

平衡，2022年12月31日

​

​

4,953

1,977

121,730

564

129,224

19,851

149,075

​

附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

​

F-4

目錄表

祕魯人（PERSERO）

PT TELEKOMUNIKASI印度尼西亞Tbk. 及其子公司

已整合權益變動表(續)

截至2023年12月31日的三年中的每一年

（除非另有説明，表中金額以十億盧比表示）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

可歸因於母公司的所有者。

​

​

​

​

資本

其他內容

保留

其他

​

非控制性

總

描述

​

備註

​

庫存

​

實收資本

​

盈利

​

儲量

​

網絡

​

利益

​

股權

平衡，2022年12月31日

​

​

4,953

1,977

121,730

564

129,224

19,851

149,075

全年淨綜合利潤

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

上一年度利潤

​

21,23

—

​

—

​

24,427

​

—

​

24,427

​

7,641

​

32,068

其他全面收益(虧損)

​

—

​

—

​

(1,414)

​

(64)

​

(1,478)

​

24

​

(1,454)

全年淨綜合收益（虧損）

​

​

—

—

23,013

(64)

22,949

7,665

30,614

與所有者的交易直接記錄在股權中

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

子公司非控股權益所有權收購交易的差異

​

​

​

—

​

—

​

6

​

—

​

6

​

—

​

6

現金股利

22

—

​

—

​

(16,603)

​

—

​

(16,603)

​

(9,803)

​

(26,406)

回購非控股權益股份

​

—

​

—

​

—

​

—

​

—

​

(31)

​

(31)

非控股權益的變動

​

​

​

—

​

—

​

—

​

—

​

—

​

22

​

22

子公司非控股權益的額外出資

​

1e,21

​

—

​

—

​

—

​

—

​

—

​

2,955

​

2,955

與業主的淨交易

​

​

—

—

(16,597)

—

(16,597)

(6,857)

(23,454)

平衡，2023年12月31日

​

​

4,953

1,977

128,146

500

135,576

20,659

156,235

​

附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

​

F-5

目錄表

祕魯人（PERSERO）

PT TELEKOMUNIKASI印度尼西亞Tbk. 及其子公司

合併現金流量表

截至2023年12月31日的三年中的每一年

（表中金額以數十億盧比和數百萬美元表示，

除非另有説明，否則)

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	備註	​	2021	​	2022	​	2023
​		​		Rp		Rp		Rp		美元（注3）
經營活動的現金流	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
來自客户和其他運營商的現金收入	​	​		143,902		146,268		148,458	​	9,641
利息現金收入	​	​		564		865		1,049	​	68
退税現金收據	​	​	​	3,768	​	2,411	​	681	​	44
現金支付費用	​	​		(44,811)		(45,559)		(53,410)	​	(3,468)
向員工支付現金	​	​		(13,262)		(14,052)		(16,116)	​	(1,047)
公司和最終所得税的現金支付	​	​		(9,679)		(8,465)		(10,746)	​	(698)
財務費用的現金支付	​	​		(4,426)		(4,064)		(4,748)	​	(308)
短期和低價值租賃資產的現金付款	​	13a	​	(5,308)	​	(3,873)	​	(3,770)	​	(245)
增值税現金付款-淨額	​	​		(2,084)		(515)		(1,410)	​	(92)
從他人收到（支付）的現金-淨額	​	​		(311)		338		593	​	39
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
經營活動提供的淨現金	​	​		68,353		73,354		60,581		3,934
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
投資活動產生的現金流	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
保險索賠的收益	​	12		133		299		199		13
出售財產和設備所得收益		12		756		526		100	​	6
從聯營公司收取的股息	​	​		—		17		14	​	1
購置財產和設備		12,36		(29,923)		(35,010)		(33,603)	​	(2,182)
購買無形資產	​	15,36	​	(2,845)	​	(3,259)	​	(2,817)	​	(183)
增加金融工具長期投資	​	​	​	(6,400)	​	(1,401)	​	(340)	​	(22)
其他流動金融資產（放置）的收益-淨額	​	​		807		(854)		(315)	​	(20)
其他資產（增加）減少		​		(442)		560		(149)		(10)
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
投資活動所用現金淨額	​	​		(37,914)		(39,122)		(36,911)		(2,397)
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
融資活動產生的現金流	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
貸款和其他借款的收益		19,20		46,612		35,958		38,834	​	2,522
子公司首次公開募股所得款項	​	​	​	18,463	​	—	​	—	​	—
子公司發行新股所得款項	​	​	​	—	​	45	​	2,961	​	192
償還貸款和其他借款	​	19,20	​	(43,740)	​	(44,304)	​	(35,323)	​	(2,294)
向公司股東支付現金股息	​	22		(16,643)		(14,856)		(16,603)	​	(1,078)
向子公司非控股權益支付的現金股息		​		(13,242)		(10,103)		(9,803)	​	(637)
償還租賃負債的本金部分	​	36		(4,225)		(7,024)		(6,600)	​	(429)
配股回購子公司		1e		—		(681)		(31)	​	(1)
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
融資活動所用現金淨額	​	​		(12,775)		(40,965)		(26,565)		(1,725)
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
現金及現金等價物淨增(減)	​	​		17,664		(6,733)		(2,895)		(188)
匯率變動對現金及現金等價物的影響	​	​		59		370		(44)		(3)
預期信貸損失準備	​	​	​	(1)	​	(1)	​	(1)	​	(0)
年初的現金和現金等價物		4		20,589		38,311		31,947		2,075
年終現金及現金等價物		4		38,311		31,947		29,007		1,884

​

附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。

​

​

F-6

目錄表

祕魯人（PERSERO）

PT TELEKOMUNIKASI印度尼西亞Tbk. 及其子公司

合併財務報表附註

截至2022年12月31日和2023年12月31日

截至2023年12月31日止的三個年度的每一年

（除非另有説明，表中金額以十億盧比表示）

1.中國總司令

A.政府機構設置和一般情況

Perusahaan Perseroan(Persero)PT Telekomunikasi印度尼西亞Tbk.(“公司”)最初是“Telegraafdienst郵報”1884年，根據1884年3月27日在1884年4月3日公佈的第152號國家公報公佈的荷屬印度總督令第7號法令框架下建立並商業運營。

1991年，根據第2925/1991號政府條例，該公司的地位改為國有有限責任公司(“Persero”)。本公司的最終母公司為印度尼西亞共和國政府(“政府”)。

本公司是根據1991年9月24日Imas Fatimah，S.H.的第128號公證文件成立的。成立文件由印度尼西亞共和國司法部在其第C2-6870.HT.01.01 1991年11月19日，1992年1月17日第5號國家公報，補編第210號。本公司的公司章程已多次修訂，最新一次修改是與2020年《印尼業務領域標準分類》中公司業務活動的調整有關。

對公司公證文件中所述公司組織章程的修訂，S.H.，M.Kn印度尼西亞共和國法律和人權部長(“人權部”)已收到並批准了2022年6月22日第37號文件。AHU-0044650.AH.01.02。2022年6月29日關於接受關於批准修訂有限責任公司(Persero)印度尼西亞電信章程的通知的2022年年度。

根據本公司章程第三條，本公司的活動範圍為提供電訊網絡及電訊及資訊服務，並運用有限責任公司原則，優化本公司的資源以提供優質及具競爭力的商品及/或服務以賺取/追求利潤，以增加本公司的價值。為實現這些目標，公司開展了以下活動：

一、主營業務：

(A)根據現行法律和條例進行廣義的電信和信息網絡的規劃、建設、提供、開發、運營、營銷或銷售或租賃，以及維護。

(B)根據現行法律和條例，廣泛規劃、開發、提供、營銷或銷售和改進電信和信息服務。

(C)繼續投資，包括以其他公司的股權形式出資，以符合並實現本公司的宗旨和目標。

F-7

目錄表

二、企業配套業務：

(a)

通過電信和信息網絡提供支付交易和轉賬服務。

(b)

從事與優化公司資源有關的其他活動和承諾，包括使用公司的財產、設備和動產、信息系統、教育和培訓以及維修和維護設施。

(c)

與其他各方合作，以優化信息、通信和技術行業中其他服務提供商擁有的信息和通信或技術資源，以實現公司的宗旨和目標。

公司註冊地和總部位於西爪哇萬隆，位於萬隆的Jalan Japati 1號。

鑑於公司遵守現行法律和法規，並履行許可證中規定的義務，公司獲得了政府頒發的多個網絡和/或服務提供許可證，這些許可證的有效期為無限期。對於通信和信息部頒發的每個許可證，每年都要進行一次評估，每隔一年進行一次全面評估五年。該公司有義務每年向印度尼西亞郵政和信息學總局(“DGPI”)提交網絡和/或服務報告，取代以前稱為印尼郵政和電信總局(“DGPT”)的報告。

這些報告包括幾個信息，如網絡發展進度、服務質量標準成就、客户數量、許可證支付和普遍服務貢獻。同時，對於公共用途的互聯網電話服務、互聯網互聯服務和互聯網接入服務，需要額外的信息，如運營業績、客户細分、流量和總收入。

這些牌照的詳情如下：

​

許可證		牌照號		服務的類型：		授予日期/最新日期 續訂日期
經營公共互聯網電話服務的許可證	​	127/KEP/DJPPI/ KOMINFO/3/2016	​	公共目的互聯網電話服務	​	2016年3月30
互聯網服務提供商運營許可證	​	2176/KEP/M.KOMINFO/ 12/2016	​	互聯網服務提供商	​	2016年12月30日
內容服務提供商運營許可證	​	1040/KEP/M.KOMINFO/ 16/2017	​	內容服務提供商	​	2017年5月16日，
互聯網互聯服務實施許可證	​	1004/KEP/M.KOMINFO/ 2018	​	互聯網互連服務	​	2018年12月26日
數據通信系統服務運營許可證	​	046/KEP/M.KOMINFO/ 02/2020	​	數據通信系統服務	​	2020年8月3日
IPTV服務提供商許可證	​	022/KEP/M.KOMINFO/02/2021	​	多媒體IPTV服務提供商	​	2021年2月25日
電子貨幣發行商和匯款許可證	​	印度尼西亞銀行許可證23/587/DKSP/SRT/B	​	電子貨幣和匯款服務	​	2021年7月1日
固網長途直達線路運營許可證	​	073/KEP/M.KOMINFO/02/2021	​	固網長途直達線路	​	2021年8月23日
國際固定網絡運營許可證	​	082/KEP/M.KOMINFO/ 02/2021	​	固定國際網絡	​	2021年10月8日
固定封閉網絡運營許可證	​	094/KEP/M.KOMINFO/ 02/2021	​	固定封閉網絡	​	2021年12月9日
基於電路交換的本地固定線路網絡運營許可證	​	095/KEP/M.KOMINFO/ 02/2021	​	基於電路交換和基於分組交換的本地固定線路網絡	​	2021年12月9日

​

B. 公司董事會、董事會、審計委員會、公司祕書和內部審計

i.     專員和董事會

F-8

目錄表

根據Ashoya Ratam，S.H.的公證書所涵蓋的公司股東年度股東大會（“年度股東大會”）上做出的決議，麥肯，2023年6月23日第35號和2021年6月18日第34號規定，公司截至2022年12月31日和2023年12月31日的委員會和董事會組成情況如下：

​

​		2022		2023
總裁專員/ 獨立專員	​	班邦·佩爾馬迪 蘇曼特里·布羅約內戈羅	​	班邦·佩爾馬迪 蘇曼特里·布羅約內戈羅
獨立專員	​	瓦萬入萬	​	瓦萬入萬
獨立專員	​	博諾·達魯·阿吉	​	博諾·達魯·阿吉
獨立專員	​	Abdi Negara Nurdin	​	阿卜迪·內加拉·努爾丁 *
專員	​	Arya Mahendra Sinulingga	​	Arya Mahendra Sinulingga
專員	​	馬塞利諾·魯曼博·潘丁	​	馬塞利諾·魯曼博·潘丁
專員	​	伊斯梅爾	​	伊斯梅爾
專員	​	裏扎爾·馬拉朗根	​	裏扎爾·馬拉朗根
專員	​	伊薩·拉赫瑪塔瓦塔	​	伊薩·拉赫瑪塔瓦塔
專員	​	-	​	西爾米·卡里姆
總裁董事	​	Ririek Adriansyah	​	Ririek Adriansyah
企業與商業服務總監	​	F.M.韋努西亞納河	​	F.M.韋努西亞納河
數字業務總監	​	穆罕默德·法伊林·拉西伊德	​	穆罕默德·法伊林·拉西伊德
人力資本管理總監	​	阿夫裏萬迪	​	阿夫裏萬迪
財務與風險管理總監	​	赫裏·蘇普里阿迪	​	赫裏·蘇普里阿迪
網絡與IT解決方案總監	​	Herlan Wijanarko	​	Herlan Wijanarko
戰略投資組合總監	​	Budi Setyawan Wijaya	​	Budi Setyawan Wijaya
批發及國際服務總監	​	博吉·維賈克索諾	​	博吉·維賈克索諾
集團業務發展總監	​	-	​	霍內什蒂·巴西爾
消費者服務的董事	​	F.M.韋努西亞納河	​	-

*	根據投資者關係副總裁關於公司獨立專員解僱的通知函，編號為Tel.03/LP 000/DCI-M020000/2024，自2024年1月19日起，Abdi Negara Nurdin先生不再擔任公司獨立專員。

​

F-9

目錄表

二. 審計委員會、公司祕書和內部審計

截至2022年12月31日和2023年12月31日，公司審計委員會、公司祕書和內部審計的組成分別如下：

​		2022		2023
主席	​	博諾·達魯·阿吉	​	博諾·達魯·阿吉
成員	​	班邦·佩爾馬迪 蘇曼特里·布羅約內戈羅	​	班邦·佩爾馬迪 蘇曼特里·布羅約內戈羅
成員	​	瓦萬入萬	​	瓦萬入萬
成員	​	Abdi Negara Nurdin	​	阿卜迪·內加拉·努爾丁 *
成員	​	伊曼紐爾·班邦·蘇伊特諾	​	伊曼紐爾·班邦·蘇伊特諾
成員	​	埃迪·西霍唐	​	埃迪·西霍唐
公司祕書	​	R.艾哈邁德·費薩爾	​	阿內塔·哈桑 **
內部審計	​	達魯·穆裏亞萬	​	達魯·穆裏亞萬

​

*	根據公司董事會2024年2月6日關於公司審計委員會成員組成的第04/KEP/DK/2024號信函，Abdi Negara Nurdin先生不再擔任公司審計委員會成員。

**	基於副總裁投資者關係通知函編號：TEL.11/LP 000/DCI-M0000000/2024致信印尼金融服務管理局有關任命本公司公司祕書的資料，自2024年3月18日起，Anetta Hasan女士不再擔任本公司的公司祕書，Achmad Faisal先生被任命為臨時公司祕書。

​

c.    公開發售本公司的證券

該公司的股票自1995年11月14日起在印度尼西亞證券交易所（“IDX”）和紐約證券交易所（“NYSE”）上市和交易。

2015年6月16日，公司發行了名義為印尼盾的持續債券I Telkom 2015年第一期2,200A輪10億美元， 七年制期間，RP2,100B輪10億美元， 十年期間，RP1,200C輪10億美元， 十五年週期和RP1,500D輪10億美元， 三十年期間，所有這些均列在IDX上（注20 b）。

F-10

目錄表

D. 附屬公司

截至2022年和2023年12月31日，公司已合併以下直接和間接擁有的子公司（附註2b和2d）：

i.  直接子公司：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	開局之年	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	運營	​	所有權百分比 *			​	消除前資產總額
子公司		業務性質		生效日期		2022		2023		2022		2023
PT Telekomunikasi Selular（“Telkomsel”)**	​	移動電信、固定寬帶、網絡服務、IPTV		1995		65		70		100,085		112,326
PT Dayamitra Telekomunikasi Tbk. ("米特拉特爾")	​	租賃塔和移動基礎設施數字支持服務		1995		72		72		56,050		56,996
PT Multimedia Nusantara（“Metra")	​	網絡電信服務和多媒體		1998		100		100		18,740		18,425
PT Telekomunikasi印度尼西亞國際（“Telin”)	​	國際電信和信息服務		1995		100		100		13,949		15,175
PT Telkom Satelit Indonesia（“特爾科姆薩t”)	​	電信-提供衞星通信系統及其相關服務		1996		100		100		6,463		7,927
PT Sigma Cipta Caraka（“西格瑪”)	​	硬件和軟件計算機諮詢服務		1988		100		100		8,491		7,603
PT Graha Sarana Duta（“GSD")	​	開發商、貿易、服務和運輸	​	1982	​	100	​	100	​	5,845	​	5,592
PT Telkom Akses（“Telkom Akses")	​	電信領域的建築、服務和貿易		2013		100		100		5,308		4,777
PT Telkom Data Ekosistem（“TDE")	​	數據中心	​	1996	​	100	​	100	​	3,189	​	4,037
PT Metra-Net（“Metra-Net”)	​	多媒體門户服務		2009		100		100		1,731		1,654
PT struktur Telekomunikasi印度尼西亞（“電信基礎設施”)	​	電信領域的開發者服務和交易		2014		100		100		1,360		1,261
PT Pins Indonesia（“銷”)	​	電信設備貿易		1995		100		100		797		775
PT Napsindo Primatel Internasional（“納普辛多”)	​	電信-提供網絡接入點（“NAP”）、數據語音（“Voice”）和其他相關服務		1999年; 2006年1月13日停止運營		60		60		5		5
PT Telkom struktur印度尼西亞（“INFRAO”)	​	網絡電信和信息服務		尚未運營 *		—		100		—		0

* 擁有率為99.99%，四捨五入為100%。

** 有關公司在Telkomsel的所有權變更的詳細信息，請參閲註釋1 e。

*2024年開始商業運營。

所有直接子公司的總部均位於印度尼西亞。

​

​

F-11

目錄表

二. 間接子公司：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	開局之年	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	運營	​	所有權百分比 *			​	消除前資產總額
子公司		業務性質		生效日期		2022		2023		2022		2023
PT Metra Digital Investama（“MDI”)	​	貿易、信息和多媒體技術、娛樂和投資服務		2013		100		100		9,019		8,556
印度尼西亞電信國際有限公司（“Telin Hong Kong"), 以香港為居籍	​	投資控股和電信服務		2010		100		100		2,981		3,842
印度尼西亞電信國際私人有限公司（”新加坡泰林"), 居住在新加坡	​	電信及相關服務	​	2008	​	100	​	100	​	3,678	​	3,499
PT Infomedia Nusantara（“信息媒體”)	​	信息提供商服務、聯絡中心和內容目錄		1984		100		100		2,267		2,238
PT Telkom地標大廈（'TLT”)	​	房地產開發和管理服務	​	2012	​	55	​	55	​	2,100	​	1,986
PT Finnet印度尼西亞（“芬內特”)	​	信息技術服務	​	2006	​	60	​	60	​	1,248	​	1,761
PT田索卡多（“太平洋標準時間")	​	出租塔和其他電信服務	​	2008	​	100	​	100	​	1,401	​	1,622
PT Nuon Digital Indonesia（“Nuon”)	​	數字內容交換中心服務		2010	​	100	​	100	​	1,199	​	1,194
印度尼西亞電信國際（TL）SA (“特爾科姆塞爾”), 位於東帝汶	​	電信網絡、移動、互聯網和數據服務		2012		100		100		836		1,082
PT Telkomsel Mitra Inovasi(“TMI")	​	商業管理諮詢和投資服務		2019		100		100		945		1,030
PT Metra Digital Media（“MD媒體”)	​	電信信息和其他信息服務		2013		100		100		986		993
PT Telkomsel Ekosistem Digital（“Ted")	​	業務管理諮詢服務和投資和/或對其他公司的投資	​	2021	​	100	​	100	​	807	​	777
PT Administration Medika（“阿德梅迪卡”)	​	健康保險管理服務		2003		100		100		632		757
PT Teknologi Data struktur（'TDI”)	​	電信服務和數據中心	​	2013	​	100	​	60	​	7	​	605
TS Global Network Sdn. Bhd. ("TSGN"), 居住在馬來西亞	​	衞星服務		1996		70		70		566		420
PT Swadharma Sarana Informatika（“SSI")	​	現金補充服務和ATM維護		2001		51		51		457		391
PT Digital Aplikasi Solusi（“數字服務”)	​	通信系統服務	​	2014	​	100	​	100	​	384	​	341
PT Graha Telkomsigma（“GTS")	​	管理和諮詢服務	​	1999	​	100	​	100	​	191	​	333
PT Graha Yasa Selaras（“GYS”)	​	旅遊和酒店服務		2012		51		51		285		290
PT Nusantara Sukses Investasi（“NSI")	​	服務和交易		2014		100		100		289		278
PT Nutech Integasi（“Nutech")	​	系統集成商服務		2001		60		60		273		226
印度尼西亞電信國際（美國）公司(“特林美國”), 居住在美國	​	電信和信息服務	​	2014	​	100	​	100	​	294	​	212
PT Collega Inti Pratama（“CIP")	​	交易及服務	​	2001	​	70	​	70	​	173	​	191
PT Media Nusantara Data Global（“MNDG")	​	硬件、軟件、數據中心、互聯網交換諮詢服務		2012		55		55		116		136
印度尼西亞電信國際（馬來西亞）Sdn. Bhd. (”馬來西亞泰林”), 居住在馬來西亞	​	電信和信息服務		2013		70		70		125		125
印度尼西亞電信國際（澳大利亞）有限公司。有限公司（”特林澳大利亞”), 定居於澳大利亞	​	電信和信息服務		2013		100		100		33	​	67
PT Metra TV（“Metra TV”)	​	訂閲廣播服務	​	2013	​	100	​	100	​	34	​	50
PT Pojok Celebes Mandiri（“PCM")	​	旅行社服務	​	2008	​	100	​	100	​	33	​	44
PT Bosnet Distribution Indonesia（“BDI”)	​	貿易和諮詢服務	​	2012	​	60	​	60	​	36	​	40
PT Metaplasa（“Metraplasa”)	​	網絡和電子商務服務	​	2014年; 2020年10月停止運營	​	60	​	60	​	30	​	30
NeutraDC Singapore Pte.Ltd（“NeutraDC Singapore”) 居住在新加坡	​	數據中心		尚未運營 *		—		100		—		—

* 擁有率為99.99%，四捨五入計算為100%。

* 2024年開始商業運營。

除具體説明外，間接子公司的總部位於印度尼西亞。

F-12

目錄表

e. 其他重要信息

I. Telkomsel

2023年6月27日，公司簽署了Telkomsel第140號IndiHome Business分拆法令，該法令已根據Ashoya Ratam，S.H.的公證書獲得股東年度股東大會批准麥肯，第35號日期：2023年6月23日。IndiHome業務分部轉讓的價值為RP58,250億與此同時，新加坡電信移動私人。Telkomsel的少數股東Ltd.（“Singtel”）也決定參與以現金形式向RP Telkomsel注資2,713億因此，自2023年7月1日起，公司對Telkomsel的有效所有權從 65%到 69.9%，新加坡電信的所有權被稀釋 35%到 30.1%.

二. 米特拉特爾

股票回購

2022年6月2日，Mitratel宣佈以最高RP金額回購其股票1,000十億美元。Mitratel股票的回購期限為三個月2022年6月2日至2022年9月2日。Mitratel已經執行了回購885,200,000其股份或等值於RP681十億美元。2023年3月6日，Mitratel宣佈再次回購股票，最高回購金額為RP1,500十億美元。Mitratel股票的回購期從2023年4月14日開始。截至2023年12月31日，Mitratel已進行股票回購，金額達47,700,000股份或相當於RP的股份31十億美元。

塔樓收購

(a)

2023年3月1日，Mitratel和PT Indosat Tbk.(“INDOSAT”)簽署了收購賣方成交證書997Indosat的電信塔相當於RP1,648十億美元。Mitratel和Indosat也同意回租983印多薩特電信塔的槽口10年租賃期。此外，印多薩特還同意訂購3,500下一臺主機代管3將由Mitratel補償的年數為RP47310億美元作為承諾。截至2023年12月31日，Mitratel已支付RP406十億美元。

(b)

2023年11月24日，米特拉特爾收購 803電信塔屬於PT Gametraco Tunggal for RP1,753十億美元。

三. Sigma

基於Jimmy Tanal，S.H.，2022年4月19日簽署的第120號公證書，麥肯，該公司從Metra收購了Sigma的股份，導致 56.39公司擁有%的所有權並將Metra的所有權稀釋為 43.61%.

四. TDI

基於俄亥俄州吉米·塔納爾的公證書，2023年10月25日MKn第201號，股東批准發行 4,825,932每股面值為RP的新股票104,438，其中TDE佔據 2,451,319股份或金額為印尼盾256十億，ST Dynamo ID Pte.公司採取 2,077,787股份或金額為印尼盾217億美元，PT Medco Power Indonesia獲得 296,826股份或金額為印尼盾31億額外的注資將TDE的所有權稀釋為 60.0%.這種稀釋的影響被確認為子公司非控股權益所有權收購交易的差異，金額為RP6十億美元。

F-13

目錄表

五、新加坡NeutraDC

根據新加坡會計及公司監管局(“ACRA”)的文件，TDE於2023年12月7日成立了NeutraDC新加坡，其註冊地為1以新元面值分享1.

六、《Infro》雜誌

根據S.H.Aulia Taufani，S.H.於2023年12月8日的第26號公證契約，本公司和Metra通過發行125總面值為RP的股票12.5百萬美元。

F.完成並授權發佈合併財務報表

公司管理層負責按照國際財務報告準則編制和公允列報這些綜合財務報表，這些財務報表已完成並授權公司董事會於2024年4月1日發佈。

​

2.材料核算政策信息彙總

本公司及其附屬公司(統稱“本集團”)的綜合財務報表乃根據國際會計準則委員會(“IASB”)頒佈的“國際財務報告準則”(“IFRS”)編制。

A.編制合併財務報表的基礎

除合併現金流量表外，合併財務報表按權責發生制編制。所使用的計量基礎為歷史成本，但某些賬户採用本文有關附註所述的基礎計量除外。

合併現金流量表採用直接法編制，反映經營、投資和融資活動的現金和現金等價物的變化。

綜合財務報表的報告貨幣為印尼盾(“印尼盾”)，亦為本集團的功能貨幣，但功能貨幣為美元、澳元及馬來西亞林吉特的附屬公司除外。

綜合財務報表中價值低於10億印尼盾和100萬美元的數字以零列示。

合併財務報表提供了上期的比較資料。

以下修訂於2023年1月1日或之後開始的年度期間生效，適用於本集團的綜合財務報表，除非另有説明，否則不會對本集團的綜合財務報表產生任何重大影響。

​

i.

對《國際會計準則1：會計政策披露》的修正

修正案提供了指導和範例，以幫助各實體將重大判斷應用於會計政策披露。

​

二、

《國際會計準則第8號：會計估計數的定義》修正案

修正案引入了會計估計的定義，並澄清了會計估計的變化與會計政策的變化和更正之間的區別

F-14

目錄表

錯誤的數量。它闡明瞭實體如何使用計量技術和投入來制定會計估計。

​

三、

國際會計準則第12號修正案：與單一交易產生的資產和負債有關的遞延税金

這項修訂規定了單一交易產生的遞延税項資產或負債的初始確認豁免標準。它建議各實體在初次確認時確認遞延税項資產和負債。

四、

《國際會計準則》第12號修正案：國際税制改革--支柱二示範規則

對PSAK 46的修正是根據經濟合作與發展組織(經合組織)發佈的《第二支柱規則》而提出的，包括：

(a)

與第二支柱所得税有關的遞延税項的確認和披露例外；以及

(b)

對受影響實體的披露要求，以幫助財務報表使用者更好地瞭解一個實體因該法律產生的第二支柱所得税的風險敞口，特別是在其生效日期之前。

強制性臨時例外--其使用情況需要披露--立即適用。

B.制定合併的原則

合併財務報表由本公司及其控制的子公司的財務報表組成。當本集團因參與被投資公司而獲得或有權獲得可變回報，並有能力透過其對被投資公司的權力影響該等回報時，即可取得控制權。具體地説，當且僅當本集團有權控制被投資人、風險敞口或權利，並有權從與被投資人的參與中獲得可變回報，並有能力利用其對被投資人的權力影響其回報時，本集團才能控制被投資人。

一般而言，假設多數投票權產生控制權。為支持此假設，且當本集團擁有投資對象少於多數投票權或類似權利時，本集團會考慮所有相關事實及情況，以評估其是否擁有對投資對象的權力，包括：

i.

與被投資方其他表決權持有人的合同安排，

二、

其他合同安排產生的權利，以及

三、

集團的投票權和潛在投票權。

如果事實和情況表明控制的三個要素中的一個或多個發生變化，專家組將重新評估其是否控制被投資人。附屬公司的合併於本集團取得附屬公司控制權時開始，並於本集團失去對附屬公司的控制權時終止。於上一年度收購或出售附屬公司的資產、負債、收入及開支，自本集團取得財務控制權之日起至本集團停止控制該附屬公司之日止，計入綜合損益表及其他全面收益表。

損益及其他全面收益(“保證金”)的每一部分均歸屬於本公司的股權持有人及非控股權益，即使這會導致非控股權益出現赤字結餘。

所有與集團內交易有關的集團內資產及負債、權益、收入及開支及現金流量於合併時完全撇除。

F-15

目錄表

如失去對附屬公司的控制權，本集團：

i.

將子公司的資產(包括商譽)和負債按其失去控制之日的賬面價值註銷；

二、

在失去控制權之日，取消確認其前子公司的任何非控股權益的賬面價值；

三、

確認從導致失控的交易、事件或條件中收取的對價的公允價值(如果有)；

四、

確認在失去控制之日以公允價值保留在子公司的任何投資的公允價值；以及

v.

確認本集團應佔利潤或虧損的任何盈餘或虧損。

C.加強與關聯方的交易

本集團與關聯方有交易往來。所使用的關聯方定義符合國際會計準則(“IAS”)第24號“關聯方披露”。被視為關聯方的一方是與編制其財務報表的實體有關的個人或實體。

主要管理人員被確定為有權力和責任直接或間接規劃、指導和控制實體的活動的人，包括本集團的任何董事(無論是否高管)。關聯方地位延伸至子公司的主要管理層，在他們指導子公司運營的範圍內，對本公司管理層的參與最少。

D.加強業務組合和商譽

企業合併採用收購方式入賬。轉讓的對價按公允價值計量，公允價值是轉讓的資產、產生或承擔的負債以及為換取被收購方控制權而發行的股權工具的公允價值的總和。對於每項業務合併，非控股權益按公允價值或被收購方可識別淨資產的比例計量。計量基準的選擇是在逐筆交易的基礎上進行的。與收購相關的成本在發生時計入費用。被收購方的可確認資產和負債在收購日按其公允價值確認。

商譽最初按成本計量，即轉讓的對價和確認的非控制權益金額的總和，以及所持有的任何以前的權益，超過所取得的可確認資產淨值和承擔的負債。如收購的資產淨值超過轉移的總代價，本集團會重新評估是否已正確識別所有收購的資產及承擔的所有負債，並檢討於收購日期計量應確認金額的程序。如果重新評估的結果仍然是收購淨資產的公允價值超過轉移的總對價，則收益在損益中確認。

收購人轉讓的任何或有對價在收購日按公允價值確認。歸類為權益的或有代價不會重新計量，其隨後的結算將在權益內入賬。在IFRS 9金融工具範圍內被歸類為資產或負債的或有對價，按公允價值計量，公允價值變動根據IFRS 9在損益表中確認。不在IFRS 9範圍內的其他或有對價在每個報告日按公允價值計量，公允價值變動在損益中確認。

如果企業合併的初始會計核算在合併發生的報告期結束時未完成，本集團應在其合併財務報表中報告未完成會計核算的項目的臨時金額。在測算期內，

F-16

目錄表

本集團應追溯調整於收購日期確認的暫定金額，以反映所取得的有關於收購日期存在的事實及情況的新資料，如知悉，將會影響對截至該日期確認的金額的計量。在本公司收到有關收購日期存在的事實和情況的信息或得知無法獲得更多信息後，計量期立即結束。但是，自收購之日起，測算期不得超過一年。

在分階段實現的業務合併中，收購方按收購日的公允價值重新計量其先前持有的被收購方股權，並確認由此產生的損益(如果有的話)。

共同控制下的企業或實體之間的業務合併不會導致資產、負債、股份或其他所有權工具的所有權的經濟實質發生變化，這些資產、負債、股份或其他所有權工具的交換、轉讓的資產或負債採用權益彙集法按賬面價值記錄。支付或收到的代價超過取得或出售權益的賬面價值，扣除所得税後，直接確認為留存收益。

E.包括現金和現金等價物

綜合財務狀況表內的現金及現金等價物包括銀行現金及手頭現金，以及到期日為三個月或以下的短期高流動性存款，該等存款可隨時兑換為已知數額的現金，並受價值變動的輕微風險影響。

就綜合現金流量表而言，現金及現金等價物包括現金及短期存款(定義見上文)，扣除未償還的銀行透支，因為現金及現金等價物被視為本集團現金管理的組成部分。

期限在三個月以上但不超過一年的定期存款在合併財務狀況表中作為“其他流動金融資產”的一部分列示。

F.增加庫存。

庫存包括組件，這些組件代表電話終端、電纜和其他備件。庫存還包括用户識別模塊(“SIM”)卡、手機、無線寬帶調制解調器和預付代金券，在銷售時計入費用。

存貨按成本和可變現淨值中的較低者計價。可變現淨值是通過估計正常業務過程中的銷售價格減去估計銷售成本或確定當前的重置成本來確定的。

存貨的成本包括購買價格、進口關税、其他税、運輸、搬運和其他直接可歸因於採購的成本。

成本是用加權平均法確定的。

任何低於成本的存貨減記到可變現淨值的數額和存貨的所有損失在發生減記或損失的期間確認為費用。因可變現淨值增加而發生的任何存貨沖銷的數額，確認為發生沖銷的當年的一般和行政費用的減少額。

報廢準備金主要基於對這些庫存物品未來使用量的估計預測。

F-17

目錄表

G.不支付預付費用。

預付費用使用直線法在其未來受益期內攤銷。預付費用在綜合財務狀況表中作為其他流動資產和其他非流動資產的一部分列示。

H.管理無形資產

若各項資產應佔的預期未來經濟利益極有可能流向本集團，且資產成本可可靠計量，則確認無形資產。

無形資產按成本減去累計攤銷和減值損失(如有)列報。無形資產在其預計使用年限內攤銷。至少在報告期結束時，對使用年限有限的無形資產的攤銷期限和攤銷方法進行審查。本集團估計其無形資產的可收回價值。當無形資產的賬面金額超過其預計可收回金額時，該資產減記至其預計可收回金額。

除商譽外的無形資產採用直線法攤銷，其基礎是無形資產的估計使用年限如下：

​

​	​	​
​		年
軟件		3-6
許可證		3-20
其他無形資產		3-30

​

無形資產在出售時或在預計不會有進一步的經濟利益時，無論是進一步使用還是出售，都不再確認。賬面金額與出售所得收益淨額之間的差額在綜合損益表和其他全面收益表中確認。

一、購買財產和設備

財產和設備按成本減去累計折舊和減值損失(如有)列報。

一件財產和設備的費用包括：(A)購買價格；(B)將資產移至其位置和狀況的直接可歸因於的任何費用；(C)拆除和移走該物品以及修復其所在地點的初步估計費用。一項財產和設備的每一部分，其成本與該項目的總成本有重大關係，應單獨折舊。

F-18

目錄表

財產和設備以資產的估計使用年限為基礎，採用直線法折舊或攤銷，具體如下：

​

​	​	​
​		年
建築		15-50
租賃權改進		2-10
交換設備		3-15
電報、電傳和數據通信設備		5-15
變速箱裝置和設備		3-40
衞星、地面站和設備		3-20
有線電視網絡		5-25
電源供應		3-20
數據處理設備		3-20
車輛		4-8
其他電信外圍設備		5
辦公設備		2-5
其他設備		2-5

​

與租賃權改進相關的重大支出在租賃期內資本化並折舊。

資產的折舊方法、使用年限和剩餘價值至少在每個財政年度結束時進行審查，並在適當時進行調整。資產剩餘價值為本集團在扣除估計出售成本後，若該資產已達到使用年限並處於預期使用年限結束時的狀況，本集團目前將從出售該資產中獲得的估計金額。

為交換非貨幣性資產或貨幣性和非貨幣性資產組合而獲得的財產和設備按公允價值計量，除非(I)交換交易缺乏商業實質；或(Ii)所收到的資產和放棄的資產的公允價值都不可靠地計量。

預計使用12個月以上的主要備件和備用設備作為財產和設備的一部分記錄。

當資產被註銷或以其他方式處置時，其成本及相關累計折舊將從綜合財務狀況表中取消確認，而因出售或出售物業及設備而產生的損益則在綜合損益表及其他全面收益表中確認。

如果沒有某些計算機軟件，就不能使用某些計算機硬件。在這種情況下，計算機軟件被記錄為計算機硬件的一部分。如果計算機軟件獨立於其計算機硬件，則將其記錄為無形資產的一部分。

維護和維修費用在發生時計入綜合損益表和其他全面收益。重大的更新和修繕都記入相關的財產和設備賬户。

在建物業按成本減去減值(如有)列報，直至建造完成為止，屆時將重新分類至與其有關的物業及設備賬。在物業可供預期使用或出售之前的建築期間，只要符合合資格資產的定義，借款成本，包括為建造資產提供資金而取得的貸款所產生的利息開支和外幣兑換差額，將按期間累計支出的平均金額按比例資本化。

F-19

目錄表

借款成本的資本化在建築完成後停止，資產可用於預期用途或出售。

J·斯圖爾特簽署了新的租約

本集團於合約開始時評估合約是否為租約或包含租約。也就是説，如果合同轉讓了在一段時間內控制一項已確定資產的使用權，以換取對價。租賃期與每份合同的不可撤銷期限相對應，除非本集團合理確定行使合同預見的續期選擇權。

本集團已利用國際財務報告準則第16號中提供的一攬子實用權宜措施，其中包括：

●

對具有合理相似特徵的租賃組合使用單一貼現率;

●

剩餘租期少於12個月的經營租賃作為短期租賃核算;

●

排除使用權資產（“ROU”）作為短期租賃計量的初始直接成本;

●

在合同包含延長或終止租約的選擇權的情況下，採用事後諸葛亮的辦法確定租期；

●

不將非租賃構成部分與租賃構成部分分開，而是將兩者作為一個單獨的租賃構成部分進行核算；以及

●

對於基礎資產為低價值資產（即最大價值為美國的基礎資產）的租賃，不確認租賃負債和ROU資產$5,000或Rp50新時百萬）。

本集團將國際財務報告準則第16號所載租賃的定義和相關指南應用於所有租賃合同。

i.

作為承租人的集團

本集團對所有租賃採用單一確認和計量方法，短期租賃和低價值資產租賃除外。本集團確認租賃負債以支付租賃付款和代表使用基礎資產的權利的ROU資產。

本集團於租賃開始日確認ROU資產。ROU資產按成本減去任何累計攤銷和減損損失計量，並就租賃負債的任何重新計量進行調整。ROU資產的成本包括已確認的租賃負債金額、發生的初始直接成本、恢復成本和開始日期或之前支付的租賃付款減去收到的任何租賃激勵。

ROU資產按直線法在租賃期和資產的估計使用壽命中較短者內攤銷，如下：

​

​	​	​
​		年
土地權		1-50
建築		1-30
變速箱裝置和設備		1-25
車輛		1-6
其他		1-6

​

如果在租賃期結束時，ROU資產的所有權轉移給本集團，或成本反映了購買選擇權的行使，則按資產的估計使用年限計算折舊。根據《國際會計準則第36號：資產減值》，ROU資產應計提減值。

F-20

目錄表

租賃負債

於租賃開始日期，本集團確認將於租賃期內支付的按租賃付款現值計算的租賃負債。租賃付款包括固定付款(包括實質上的固定付款)減去任何應收租賃獎勵、取決於指數或費率的可變租賃付款以及根據剩餘價值擔保預期支付的金額。租賃付款亦包括本集團合理確定將行使的購股權的行使價，以及支付終止租約的罰款(如租期反映本集團行使終止選擇權)。不依賴於指數或費率的可變租賃付款在觸發付款的事件或條件發生的期間被確認為費用。

在計算租賃付款現值時，本集團採用租賃開始日的遞增借款利率，因為租賃中隱含的利率無法輕易確定。在生效日期後，租賃負債額增加以反映利息的增加，並減少所支付的租賃付款。此外，如果租賃負債的賬面金額發生修改、租賃期限的變化、租賃付款的變化或購買標的資產的期權的評估發生變化，則重新計量租賃負債的賬面價值。

持續時間少於12個月的短期租賃和低價值資產租賃，以及部分或完全不符合IFRS 16定義的確認原則的租賃要素，將被視為經營性租賃。本集團將在綜合損益表及其他全面收益表中按租賃期以直線方式確認該等租賃付款。

二、

作為出租人的集團

根據國際財務報告準則第16號，出租人繼續將租賃分類為融資租賃或經營性租賃，並以不同方式對這兩類租賃進行會計處理。本集團轉移一項資產所有權的幾乎所有風險和回報的租賃被歸類為融資租賃，否則將被歸類為經營租賃。租約分類是在開始之日進行的，只有在修改租約時才會重新評估。

於開始日期，本集團確認根據融資租賃持有的資產，金額相當於租賃投資淨額，並將其列作融資租賃應收賬款。租賃投資淨額包括固定付款(包括實質上的固定付款)減去任何應收租賃獎勵、取決於指數或費率的可變租賃付款以及承租人向出租人提供的剩餘價值擔保。租賃付款亦包括合理確定將由承租人行使的購買選擇權的行使價，以及支付終止租約的罰款(如租期反映本集團行使終止選擇權)。

按照國際財務報告準則第9號的要求，預期信貸損失準備已在融資租賃應收款上確認，並在“其他應收款”下列報。

營運租賃所產生的租金收入按租賃條款按直線原則入賬，並因其營運性質而計入綜合損益表及其他全面收益內的收入。談判及安排營運租賃所產生的初步直接成本，將計入相關資產的賬面金額，並於租賃期內按與租金收入相同的基準確認。或有租金在賺取租金期間確認為收入。

F-21

目錄表

如一項安排包含租賃及非租賃成分，本集團將採用IFRS 15與客户訂立合約的收入，以在合約內分配代價。經營租賃收入計入出租人交易收入(附註2,000,000)。

英國政府控制借款

借款最初按公允價值確認，扣除已發生的交易成本。借款隨後按攤銷成本入賬；收益(扣除交易成本)與贖回價值之間的任何差額採用實際利息法在借款期間的綜合損益表和其他全面收益表中確認。

獲得貸款便利所支付的費用被確認為貸款的交易成本，條件是貸款的部分或全部貸款可能會被動用。在這種情況下，費用將推遲到提款發生。在沒有證據顯示部分或全部貸款可能會被動用的情況下，費用將作為流動資金服務的預付款進行資本化，並在與其相關的貸款期間攤銷。

L：中國外幣折算

外幣交易按交易日的路透社匯率中間價換算成印尼盾。在綜合財務狀況日期報表中，以外幣計價的貨幣資產和負債根據路透社在綜合財務狀況日期報表中所報的買入和賣出匯率換算為印尼盾，具體如下(全額)：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022			​	2023
​		買		賣		買		賣
美元（“US$”）1		15,567	​	15,571		15,396	​	15,401
澳元（“AU$”）1		10,583	​	10,589		10,499	​	10,505
新加坡元（“新加坡元”）1	​	11,614	​	11,622	​	11,666	​	11,673
新臺幣（“TWD”）1	​	508.15	​	508.47	​	501.32	​	501.53
歐元（“歐元”）1		16,623	​	16,635		17,025	​	17,036
日元（“JPY”）1		118.12	​	118.17		108.78	​	108.82
馬來西亞林吉特（“MYR”）1	​	3,529	​	3,539		3,350	​	3,359
港元（“HKD”）1	​	1,996	​	1,997		1,971	​	1,971
緬甸緬元（“MMK”）1	​	7.39	​	7.44		7.31	​	7.35
中國元（“CNY”）1	​	2,244	​	2,246	​	2,166	​	2,167

​

已實現和未實現的外匯損益均計入或扣除當年合併損益和其他綜合收益表，但在建設符合條件的資產過程中借款產生的外匯差異除外，這些借款在借款可歸因於該等符合條件的資產的建設的範圍內資本化（注2 i）。

M. 收入和費用確認

與客户簽訂合同的收入

IFRS 15建立了一個全面的框架來確定如何、何時以及確認多少收入。該標準提供了一個基於單一原則的五步模型，用於確定和確認應用於與客户簽訂的所有合同的收入。該標準還提供了具體指導，要求獲得和/或履行合同的某些類型的成本在系統性的基礎上資本化和攤銷，這與資本化成本相關的商品或服務向客户的轉移一致。

F-22

目錄表

以下是本集團針對每一收入來源的收入確認會計政策摘要：

一、手機

移動業務的收入主要包括來自蜂窩服務的收入，其中包括：電話服務、互連服務、互聯網和數據服務以及短信服務(“短信”)服務。這些服務以後付費或預付費的方式提供。

對於預付費服務，初始套餐銷售(也稱為SIM卡和初始充值憑證)和充值憑證最初被確認為合同負債。本集團確認來自後付費客户的服務的合同資產，但未計入賬單。

由於客户同時收取及消費本集團提供的利益，因此所有流動服務收入均按實際使用量或所用津貼單位(如按計劃出售服務)的產出方法確認。

對於在捆綁計劃中銷售的服務，根據每種產品和/或服務的獨立銷售價格，將總對價分配給履行義務。本集團採用服務以獨立方式銷售時所制定的價格來估計獨立銷售價格。該集團銷售的大多數捆綁計劃只包括在同一時間段內普遍得到滿足的服務。因此，收入確認模式通常不受分配的影響。

收到的對價在出售的電信服務和發行的點數之間分配，對價分配給等於其公允價值的點數。當積分被兑換、到期或計劃終止時，發放的積分的公允價值將被遞延並確認為收入。

二、中國消費者

來自消費者的收入主要包括固定電話和IndiHome服務的收入。固定電話服務的收入來自只訂閲固定電話服務的客户，而IndiHome服務的收入來自訂閲互聯網服務或與消費者服務(即電話、互聯網和數據以及付費電視)組合的捆綁套餐的客户。這些服務是在後付費的基礎上提供的，並在下個月計費。本集團適用的條款和條件是，如果客户的合同在服務激活後的頭12個月內因客户的要求和/或過失而終止，則客户需要支付實質性的提前終止罰金。在最初的12個月期限之後，客户可以根據適用的條款和條件決定停止訂閲，而不會招致任何處罰。根據“國際財務報告準則”第15條，合同期為12個月，然後是月度合同。

所有消費者服務均按客户實際使用量或所用時間確認，因客户同時收取及消費本集團提供的利益。

客户需要在合同開始時支付預付費用。預付費用被認為是一項實質性的權利，因為當客户在原始合同期之後續訂服務時，客户不需要支付預付費用。本集團根據從安裝服務預付費用收到的對價金額對續訂選項進行估值。本集團將續期選擇權的金額延後作為合同負債，並按預期客户年限按直線原則確認為收入。本集團根據歷史資料及客户趨勢估計客户的預期壽命，並每年更新評估結果。

F-23

目錄表

三、民營企業

來自企業客户的收入主要包括提供電話服務、互聯網和數據、信息技術和其他服務(例如管理服務、呼叫中心服務、電子健康、電子支付等)的收入。與企業客户的一些合同本質上是定製的。

由於客户同時收取及消費本集團提供的利益，故除在某一時間點確認的商品銷售外，若提供服務並不依賴使用情況(即語音分鐘數、數據千字節等)，則來自企業客户的收入按實際使用量或所經過的時間以產出法確認。在某一時間點履行的履約義務的收入在貨物控制權移交給客户時確認，通常是在客户實際擁有貨物時確認。

企業客户中的一些安排是作為捆綁安排提供的。對於捆綁安排，如果合同中的產品和/或服務可以與合同中的其他承諾分開識別，並且客户可以自己從產品/服務中受益，則合同中的產品和/或服務被視為單一履行義務。總對價是根據合同中包含的每一項不同的履約義務的獨立銷售價格分配的。獨立售價乃根據個別產品及/或服務分開銷售時的可見價格釐定，並按市況及正常折扣作出適當調整。或者，當沒有可觀察到的價格時，使用預期成本加保證金方法來確定獨立銷售價格。

與企業客户的某些合同可能會引起不同的對價，因為合同價格取決於未來的事件(例如，基於使用量的合同或基於收入份額的合同)。在估計可變對價時，本集團須採用預期值法或最可能金額法，其基礎是較能預測其有權獲得的對價金額的方法。專家組確定，最高期望值法是估計具有大量可能結果的單一合同的可變對價時使用的適當方法。

在將任何變動對價計入交易價格前，本集團會考慮變動對價的數額是否受到限制。本集團根據其過往經驗、業務預測及當前經濟狀況，釐定變動代價的估計不受限制，並只在以下情況下才包括變動代價：當與變動代價相關的不確定性其後獲得解決時，已確認的累計收入極有可能不會出現重大逆轉。

當另一方參與向客户提供產品和/或服務時，如果集團在產品和/或服務轉讓給客户之前控制指定的產品和/或服務，則本集團為委託人。收入按本集團擔任代理並從所售產品及/或服務的供應商賺取佣金時的留存淨額(客户支付的金額減去支付給供應商的金額)入賬。

四、商業批發及國際商務中心(以下簡稱WIB)

來自WIB的收入主要包括其他電信運營商用户與本集團用户的來電(來電)互聯互連服務，以及其他電信運營商用户之間通過本集團網絡(轉接)和與其他電信運營商的網絡服務進行的呼叫。所有這些服務都是基於使用當月實際記錄流量的輸出方法來識別的。

F-24

目錄表

合同資產

合同資產最初確認為交付貨物或服務所獲得的收入，因為收取對價是以某些里程碑或項目完成為條件的。在里程碑或項目完成後，確認為合同資產的金額將重新分類為應收賬款。

合同資產需進行減值評估。

合同責任

如在本集團轉讓有關貨品或服務前已收到客户付款或到期(以較早者為準)，則確認合約責任。當集團根據合同履行(即，將相關商品或服務的控制權轉移給客户)時，合同負債確認為收入。

增量獲取成本和履行合同的成本

與客户簽訂/履行合同的增量成本主要由銷售佣金和合同履行費用組成，在合併財務狀況表中初步確認為合同成本。這些成本隨後按照相關產品或服務轉移給客户的期限和模式按系統方式攤銷。不符合獲得/履行與客户合同的成本的成本在發生時或按照其他相關標準計入。

在每個報告年度結束時，專家組評估是否有跡象表明資本化合同成本可能減值。當合同成本的賬面金額超過預期用於交換貨物和服務的金額時，就存在減值。當存在減值時，減值損失在合併損益表和其他全面收益中確認。

出租人交易收入

來自出租人交易的收入包括來自電信塔樓運營租賃和其他租金的收入。租金收入在租賃期內按直線原則確認，並因其經營性質而計入損益表的收入內。

費用

費用在發生時確認。

n. 僱員福利

I. 短期僱員福利

所有短期僱員福利，包括薪金及相關福利、假期薪酬、獎勵及其他短期福利，於僱員為本集團提供服務後，按未貼現基準確認為開支。

二. 離職後福利計劃和其他長期員工福利

離職後福利計劃包括有資金和無資金的固定福利養老金計劃、固定繳款養老金計劃、其他離職後福利、離職後醫療保健福利計劃、固定繳款醫療保健福利計劃以及《勞動法》規定的義務。

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目錄表

其他長期僱員福利包括長期服務金、長期服務假和退休前福利。

根據離職後福利計劃和其他長期僱員福利計算提供福利的費用由獨立精算師使用預測單位貸記法計算。

確定的養卹金福利計劃和退休後保健福利計劃的債務淨額是根據僱員在本期和以前期間為其服務而賺取的估計未來福利的現值減去計劃資產的公允價值計算的。界定福利債務的現值是通過使用政府債券利率對估計的未來現金流出進行貼現來確定的，這些政府債券以支付福利的貨幣計價，其到期日期限與相關退休福利債務的條款近似。政府債券之所以被使用，是因為高質量的公司債券沒有深度市場。

計劃資產是固定收益養老金計劃和退休後健康保險計劃以及合格保險單擁有的資產。該等資產於報告日期按公允價值計量。符合資格的保險單的公允價值被視為相關債務的現值(如果保險單下的應收金額不能全額收回，則可進行任何必要的減值)。

重新計量，包括精算損益、資產上限的影響(不包括列入界定福利負債(資產)淨利息的數額)和計劃資產回報(不包括列入界定福利負債(資產)淨利息的數額)，在合併財務狀況報表中立即確認，並在發生期間通過保監處計入留存收益的相應借方或貸方。重新計量不會在隨後的期間重新歸類為損益。

過去的服務成本於以下時間（較早者）立即在損益中確認：

(a)

計劃修訂或縮減的日期;及

(b)

本集團確認重組相關成本的日期。

淨利息是通過將貼現率應用於確定收益淨負債或淨資產來計算的。

如果承諾大幅削減某項計劃所涵蓋的僱員人數，或對確定的福利計劃條款進行了修訂，例如現有僱員將提供的未來服務的某一重要部分將不再有資格享受福利，或將只有資格享受減少的福利，則確認削減的收益或損失。

當有一筆交易取消了根據確定的福利計劃提供的部分或全部福利(根據該計劃支付幷包括在精算假設中的福利除外)的所有進一步法律或推定義務時，結算損益被確認。

對於固定繳款計劃，經常捐款構成到期期間的定期費用淨額，因此，在應付時列入“人事費用”。

2021年，國際財務報告準則解釋委員會（委員會）根據國際會計準則第19號員工福利，敲定了有關福利與服務期限歸屬的議程決定。本集團已通過一項議程決定，並相應改變了有關將福利歸因於先前適用的服務期的會計政策。

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目錄表

在前幾年，本集團將固定福利計劃福利公式下的福利歸因於從員工提供服務之日起至其退休年齡的服務期。本集團將計劃下的福利分配政策更改為員工服務首次導致計劃下的福利之日，直至進一步的員工服務將不會導致計劃下的其他福利的重大金額之日。

O. 税

所得税

當期及遞延所得税確認為收入或開支，並計入綜合損益表及其他全面收益，但如所得税是由直接在權益中確認的交易或事件所產生，在此情況下，所得税則直接在權益中確認。

當期所得税資產及負債按預期可收回或支付的金額計量，並採用於每個報告日期已頒佈或實質頒佈的税率及税法。管理層定期評估年度納税申報單中的職位(“蘇拉特·彭貝裏塔瓦·塔胡南"/"SPT塔哈南“)對於適用的税收法規需要解釋的情況。在適當的情況下，管理層根據預期向税務機關支付的金額制定撥備。

評税

納税義務的修訂在評估函(“蘇拉特·凱塔潘·帕亞克“或”SKP“)，或在上訴結果確定後收到。通過SKP徵收的額外税款和罰款在當年利潤或虧損中確認為收入或費用，除非提出異議/上訴。只要通過SKP徵收的額外税款和罰款符合資產確認標準，就會遞延。

遞延税金

本集團於各報告日期確認遞延税項資產及負債，以計提資產及負債的財務及税項基準之間的暫時性差異。本集團亦確認因確認未來税項利益而產生的遞延税項資產，例如在未來可能實現的範圍內結轉的税項虧損利益。遞延税項資產及負債於每個報告日期採用頒佈或實質頒佈的税率及税法計量，預期該等税率及税法將適用於預期收回或結算該等暫時性差額的年度的應納税所得額。

遞延税項資產的賬面金額於每個報告日期審核，並於不再可能有足夠的應課税利潤以補償遞延税項資產的部分或全部利益時予以減少。未確認遞延税項資產於每個報告日期重新評估，並在未來應課税利潤可能可供收回時予以確認。因轉回遞延税項資產而產生的税項扣減不包括在未來應納税所得額的估計內。

在損益以外確認的遞延税項交易。因此，這些交易的遞延税金要麼在其他全面收益中確認，要麼直接在權益中確認。

遞延税項資產和負債在合併財務狀況表中予以抵銷，前提是合併財務狀況表具有法律上可強制執行的抵銷當期税項資產和負債的權利，並且遞延税項資產和負債與同一税務機關對同一應納税主體或不同應納税主體徵收的所得税有關，而同一税務機關打算對當期税項負債和資產進行淨額清償

F-27

目錄表

在預期將收回或清償大量遞延税項資產或負債的每一未來期間，或同時變現資產及清償負債。

增值税(“增值税”)

收入、費用和資產是在扣除增值税金額後確認的，但以下情況除外：

i.

因購買税務局不能抵扣的資產或服務而產生的增值税，該增值税被確認為資產購置成本的一部分或所用費用的一部分；

二、

應收賬款和應付款列報，包括增值税金額。

所得税處理方面的不確定性

IFRIC 23：所得税處理的不確定性指出，對包含所得税不確定性的税務資產和負債的確認和計量是通過考慮是單獨處理還是合併處理、税務機關在審查税務處理時使用的假設、税務機關接受不確定税務處理的可能性以及如果事實和情況發生變化時重新考慮或估計來確定的。

税務機關可能接受税務處理的，其計量與所得税填報情況相符。如果税務機關不可能接受税務處理，本集團將採用對解決方案(即最有可能的金額或預期價值)提供更好預測的方法來計量其税務餘額。

終結税

印度尼西亞税務條例根據交易總值對幾種類型的交易徵收最終税。因此，即使納税人在交易中蒙受了損失，基於此類交易而徵收的最終税款仍需納税。

建築服務和租賃的最終税列為“其他淨收入”的一部分。

p.    金融工具

本集團將金融工具分類為金融資產和金融負債。金融工具是指產生一個實體的金融資產和另一個實體的金融負債或權益工具的任何合同。

I. 金融資產

初始識別和測量

金融資產在初始確認時被分類，隨後按攤餘成本、通過保監處的公允價值(“FVTOCI”)和通過損益的公允價值(“FVTPL”)計量。

初始確認時金融資產的分類取決於金融資產的合同現金流特徵和集團管理金融資產的業務模式。除不包含重大融資成分或本集團已應用實際權宜方法的貿易應收賬款外，本集團初步按其公允價值加上（如果金融資產並非按公平值計入損益）交易成本計量金融資產。不包含重大融資成分或本集團已應用實際權宜方法的貿易應收賬款按根據國際財務報告準則第9號和國際財務報告準則第15號確定的交易價格計量。

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目錄表

為了按照攤餘成本或FVTOCI對金融資產進行分類和計量，它需要產生僅為未償還本金的本金和利息支付的現金流。這種評估被稱為僅支付本金和利息的測試，是在工具層面上進行的。

本集團管理金融資產的業務模式是指如何管理其金融資產以產生現金流。商業模式決定了現金流是來自收集合同現金流，還是出售金融資產，還是兩者兼而有之。

如購買或出售金融資產需要在市場法規或慣例所設定的時限內交付資產(常規交易)，則於交易日(即本集團承諾出售資產之日)確認。

後續測量

為便於後續計量，金融資產分為四類：

(a)

按攤銷成本計算的金融資產(債務工具)

如果同時滿足以下兩個條件，本集團按攤銷成本計量金融資產：

●

金融資產按照商業模式持有，目的是持有金融資產以收取合同現金流；以及

●

金融資產之合約條款於指定日期產生現金流量，而現金流量純粹為支付本金及未償還本金之利息。

按攤銷成本計算的金融資產其後採用實際利率(“EIR”)法計量，並須計提減值。當資產被取消確認、修改或減值時，損益在損益中確認。本集團按攤銷成本計算的金融資產包括現金及現金等價物、貿易及其他應收款項、其他流動金融資產及其他非流動資產。

(b)

FVTOCI的金融資產，累計損益循環使用(債務工具)

如果同時滿足以下兩個條件，本集團以FVTOCI計量債務工具：

●

金融資產是在一種商業模式下持有的，目的是既持有以收集合同現金流，又出售；以及

●

金融資產之合約條款於指定日期產生現金流量，而現金流量純粹為支付本金及未償還本金之利息。

對於FVTOCI的債務工具，利息收入、外匯重估和減值損失或沖銷在損益表中確認，其計算方式與按攤餘成本計量的金融資產相同。其餘公允價值變動於保監處確認。終止確認後，在保監處確認的累計公允價值變動將重新計入損益。

截至2022年12月31日和2023年12月31日，集團沒有在FVTOCI分類的債務工具，累計損益循環。

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目錄表

(c)

在FVTOCI指定的金融資產，終止確認時累計損益不得循環使用(權益工具)

經初步確認後，本集團可選擇將其股權投資不可撤銷地歸類為FVTOCI指定的股權工具，當該等投資符合國際會計準則第32號，金融工具：列報下的股權定義且並非為交易而持有時。分類是在逐個儀器的基礎上確定的。這些金融資產的損益永遠不會循環到綜合損益表和其他全面收益中。當支付權確立時，股息於損益表中確認為其他收入，但如本集團從收回部分金融資產成本等收益中獲益，在此情況下，該等收益將記入保監處。在FVTOCI指定的股權工具不受減值評估的影響。本集團於此類別的金融資產包括對金融工具的長期投資。

(d)

FVTPL的金融資產

FVTPL的金融資產包括持有用於交易的金融資產、在FVTPL初始確認時指定的金融資產或強制要求按公允價值計量的金融資產。如果金融資產是為了在短期內出售或回購而獲得的，則被歸類為持有以供交易。衍生品，包括分離的嵌入衍生品，也被歸類為持有以供交易，除非它們被指定為有效的對衝工具。現金流不只是本金和利息的支付的金融資產按FVTPL分類和計量，與業務模式無關。儘管如上所述，債務工具的分類標準是按攤餘成本或FVTOCI分類，但如果這樣做消除或顯著減少了會計錯配，則債務工具可在初始確認時在FVTPL指定。

FVTPL的金融資產在綜合財務狀況表中按公允價值列賬，公允價值淨變動在綜合損益表和其他全面收益中確認。本集團於FVTPL的金融資產包括對金融工具的其他長期投資及其他流動金融資產。

預期信貸損失(“ECL”)

本集團確認為FVTPL未持有的所有債務工具計入ECL的津貼。ECL按合同規定到期的合同現金流量與本集團預期收到的所有現金流量之間的差額計算，按原始實際利率的近似值貼現。預期現金流將包括出售所持抵押品或作為合同條款組成部分的其他信用增強所產生的現金流。

ECL在中被識別二舞臺。對於自初始確認以來信用風險沒有顯著增加的信用風險敞口，為下一次可能發生的違約事件造成的信用損失撥備ECL12個月(為期12個月的ECL)。對於那些自最初確認以來信用風險顯著增加的信用風險敞口，無論違約的時間(終身ECL)如何，都需要為風險敞口剩餘壽命內預期的信用損失撥備損失準備金。

對於應收貿易賬款和合同資產，本集團採用簡化方法計算ECL。因此，本集團並不追蹤信貸風險的變化，而是在每個報告日期根據終身ECL確認損失撥備。本集團已建立預期信貸損失準備方法，該方法以其過往信貸損失經驗為基礎，並根據債務人及經濟環境的前瞻性因素作出調整。

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目錄表

當合同付款被視為違約時，本集團視為金融資產90天早該來了。然而，在某些情況下，當內部或外部信息顯示本集團不太可能在考慮本集團持有的任何信貸提升之前全數收到未償還的合同金額時，本集團也可能將金融資產視為違約。當收回合同現金流的可能性很低時，應收賬款在完成所有收款工作並已充分計提撥備後予以核銷。

二、降低金融負債

初始識別和測量

金融負債於初步確認時被分類為按公允價值計入損益的金融負債、貸款及借款、應付款項或(視乎情況而定)被指定為有效對衝工具的衍生工具。

所有金融負債最初均按公允價值確認，就貸款及借款及應付款項而言，則按直接應佔交易成本淨額確認。

本集團將其財務負債分類為：(I)按FVTPL計算的財務負債或(Ii)按攤銷成本計量的財務負債。

本集團的財務負債包括貿易及其他應付款項、應計開支、客户存款、有息貸款及租賃負債。有息貸款包括短期銀行貸款、兩階段貸款、債券和中期票據、長期銀行貸款和其他借款。

後續測量

金融負債的計量取決於其分類，如下所述：

(a)

FVTPL的財務負債

FVTPL的金融負債包括為交易而持有的金融負債和在FVTPL初始確認時指定的金融負債。如果金融負債是為了在短期內回購而產生的，則被歸類為持有以供交易。此類別亦包括本集團訂立的衍生金融工具，而該等衍生金融工具並未被指定為國際財務報告準則第9號所界定的對衝關係中的對衝工具。獨立的嵌入衍生工具亦被分類為持有以供交易，除非它們被指定為有效的對衝工具。為交易而持有的負債的收益或虧損在損益表中確認。

在FVTPL初始確認時指定的財務負債在初始確認日期指定，並且只有在滿足IFRS 9中的標準時才指定。於FVTPL，本集團並無指定任何財務負債。

(b)

按攤餘成本計量的財務負債

這是與本集團最相關的類別。在初步確認後，計息貸款和其他借款隨後採用EIR法按攤銷成本計量。當負債被取消確認時，損益在損益中確認，並通過EIR攤銷過程確認。攤銷成本是通過考慮收購的任何折扣或溢價以及作為EIR組成部分的費用或成本來計算的。EIR攤銷作為財務成本計入損益表。這

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目錄表

類別一般適用於有息貸款和其他借款。有關更多信息，請參閲附註20。

三、建立抵消性金融工具

當存在法律上可執行的抵銷已確認金額的權利並有意按淨額結算，或同時變現資產和清償負債時，金融資產和負債被抵銷，並在合併財務狀況表中報告淨額。抵銷權不得視未來事件而定，並且在下列所有情況下都必須具有法律效力：

(a)

正常的業務流程；

(b)

違約事件；以及

(c)

本集團及所有交易對手破產或破產的事件。

四、加強對金融工具的再認識

當金融資產現金流量的合約權利屆滿，或當本集團轉移金融資產所有權的實質所有風險及回報時，本集團將不再確認該金融資產。

當合同中規定的義務被解除或取消或到期時，集團將終止確認一項金融負債。

問：購買美國國債股票

重新收購的公司的股票按其重新收購的成本入賬，分類為“庫存股”，並作為權益扣除列報。出售/轉讓庫存股的成本採用加權平均法核算。轉讓給員工持股計劃的庫存股部分按授予日的公允價值入賬。賬面金額與未來轉售庫存股的對價之間的任何差額，均確認為股本中額外實收資本的一部分。

R。提高股息

分配給股東的股息在股東批准股息的當年的合併財務報表中確認為負債。中期股息根據董事會的決定確認為負債，並經董事會批准。

S發佈了基本每股收益和美國存托股份每股收益

每股基本收益的計算方法是將上一年度母公司所有者應佔利潤除以上一年度的加權平均流通股數量。美國存托股份每股收益的計算方法是每股基本收益乘以100，每個美國存托股份代表的股份數量。

本公司並無潛在的攤薄金融工具。

T.銷售細分市場信息

本集團的分部資料乃根據已識別的營運分部呈列。運營部門是實體的組成部分：

i.

從事可能產生收入和費用的業務活動(包括與同一實體的其他部門進行交易有關的收入和費用)；

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目錄表

二、

其經營結果由本集團首席營運決策者(“CODM”)(即董事)定期檢討，以就分配予該分部的資源作出決定及評估其表現；及

三、

其中有離散的財務信息可用。

美國製定了相關條款

當本集團有因過往事件而產生的現有責任(法律或推定)，且可能需要流出體現經濟利益的資源以清償該等責任，且該金額可可靠地計量時，才會確認撥備。

當合同因履行合同的成本和因不履行合同而產生的任何賠償或罰款中的較低費用而變得繁重時，就確認合同責任條款。

五、計提非金融資產減值準備

在每個報告期結束時，本集團評估是否有跡象表明非金融資產可能減值。這些資產包括財產和設備、流動資產和其他非流動資產，包括無形資產。如果存在這種跡象，則估計個別資產的可收回金額。如無法估計個別資產的可收回金額，本集團將釐定資產所屬的現金產生單位(“現金產生單位”)的可收回金額(“該資產的現金產生單位”)。

一項資產(個別資產或CGU)的可收回金額為該資產的公允價值減去出售成本及其使用價值(“VIU”)中的較高者。如果資產的賬面金額超過其可收回金額，則該資產被視為減值並減記至其可收回金額。在評估使用價值時，估計的未來現金流量淨額使用税前貼現率折現至其現值，該貼現率反映了當前市場對貨幣時間價值和資產特有風險的評估。

在釐定公允價值減去銷售成本時，最近的市場交易價格(如有)會被考慮在內。如未能確定該等交易，本集團將採用適當的估值模式以釐定該資產的公允價值。這些計算得到了多個估值或其他可用公允價值指標的證實。

持續經營的減值損失在綜合損益表和其他全面收益表中確認。

於每一報告期結束時，本集團會評估是否有任何跡象顯示，除商譽外，先前已確認的資產減值虧損可能已不復存在或已減少。如果存在這樣的跡象，則估計可收回的金額。一項資產(商譽除外)先前確認的減值虧損，只有在上次確認減值虧損後用以釐定該資產可收回金額的假設有所改變時，才會予以撥回。沖銷是有限的，使資產的賬面金額不超過其可收回金額，也不超過在扣除折舊後本應確定的賬面金額，如果該資產在以往期間沒有確認減值的話。減值損失的沖銷在綜合損益表和其他全面收益中確認。

商譽按年進行減值測試，並於情況顯示賬面價值可能減值時進行測試。商譽減值乃通過評估與商譽有關的每一個CGU(或一組CGU)的可收回金額來確定。當CGU的可回收金額為

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目錄表

若減值虧損少於其賬面值，則確認減值虧損。與商譽有關的減值損失在未來期間無法沖銷。

W.對當前和非當前分類進行分類

本集團按流動/非流動分類在財務狀況表中列報資產及負債。如果資產符合以下條件，則將其顯示為當前資產：

i.

預期在正常運行週期內實現或打算出售或消耗的；

二、

主要為交易目的而持有；

三、

預期在報告期後十二個月內實現；或

四、

現金或現金等價物，除非在報告期後至少十二個月內不得兑換或用於清償負債。

不符合上述標準的資產歸類為非流動資產。

在下列情況下，負債作為當期負債列報：

一、預計在正常運營週期內結算；

二、持有的主要目的是進行交易；

三、應在報告期後12個月內結清的；

四、沒有無條件權利在報告期後將債務清償推遲至少十二個月。

根據交易對手的選擇，可能導致其通過發行權益工具進行結算的負債條款不影響其分類。

不符合上述標準的負債被歸類為長期負債。

遞延税項資產和負債被歸類為非流動資產和負債。

十、重要的會計判斷、估計和假設

在編制本集團的綜合財務報表時，管理層須作出判斷、估計及假設，以影響報告期末收入、開支、資產及負債的報告金額，以及隨附的披露及或有負債的披露。

這些假設和估計的不確定性可能會產生結果，需要對未來期間受影響的資產和負債的賬面金額進行重大調整。

一、判決不成立。

管理層在應用對綜合財務報表確認的金額有最重大影響的集團會計政策時作出了以下判斷：

所得税

在對複雜税收條例的解釋、税法的變化以及未來應税收入的數額和時間方面存在不確定性，這可能需要對已經記錄的税收收入和費用進行未來的調整。

在確定企業所得税的撥備時，也涉及到判斷。在正常業務過程中，某些交易和計算的最終納税決定是不確定的。

F-34

目錄表

本集團根據對是否應繳額外税項的估計，確認預期税務審計事項的負債。如該等事項的最終税務結果與最初記錄的金額不同，則該等差額將影響作出該等釐定的年度的當期及遞延所得税資產及負債。

二、提供了估計和假設

估計和假設會不斷評估，並基於歷史經驗和其他因素，包括對未來事件的預期，這些事件在當時情況下被認為是合理的。

該小組對未來作出估計和假設。由此產生的會計估計，從定義上講，很少與相關的實際結果相等。報告日期的估計和假設有重大風險，可能導致資產和負債的賬面價值在下一個財政年度內出現重大調整，詳情如下。

(A)提供退休福利

退休金債務的現值取決於若干因素，這些因素是根據若干假設在精算基礎上確定的。在確定養老金淨成本(收入)時使用的假設包括貼現率和投資回報率(ROI)。這些假設的任何變化都將影響退休福利義務的賬面金額。

本集團於每個報告期結束時釐定適當的折現率。這是一個利率，應該用來確定清償債務所需的估計未來現金流出的現值。在釐定適當貼現率時，本集團會考慮以支付福利的貨幣計值且到期期限與相關退休福利責任的條款大致相同的政府債券的利率。

如果這類政府債券的評級因經濟狀況改善而有所改善或利率下降，可能會對用於確定離職後福利義務的貼現率產生重大影響。

退休福利義務的其他關鍵假設在一定程度上是基於當前的市場狀況。更多信息見附註29和30。

(B)延長財產和設備的使用壽命

本集團根據預期資產使用率、考慮戰略業務計劃、預期未來技術發展及市場行為，估計其物業及設備的使用年限。物業及設備的使用年限估計乃根據本集團對行業慣例的集體評估、內部技術評估及類似資產的經驗而作出。

本集團至少於每個財政年度末檢討其對可用年限的估計，如因實際損耗預期的變化、技術或商業上的過時，以及對資產持續使用的法律或其他限制而導致預期與先前估計有所不同，則會更新該等估計。任何一年的記錄費用數額都將受到這些因素和情況變化的影響。財產和設備的估計使用年限的變化是會計估計的變化，並在變化期間和未來期間的損益中預期使用。

F-35

目錄表

2021年，該公司將多業務接入節點(MSAN)資產的使用壽命延長至2022年。於2022年，本集團更改了附註12所披露的鐵塔的估計可用年限。於2023年，估計可用年限保持不變。

(C)繼續確定具有續簽和終止選項的合同的租賃期--集團承租人

本集團釐定租賃期為不可撤銷租賃期，連同延長租賃的選擇權所涵蓋的任何期間（如合理確定將獲行使），或終止租賃的選擇權所涵蓋的任何期間（如合理確定不會獲行使）。

該集團有幾份租賃合同，其中包括延期和終止選擇。本集團運用判斷以評估是否合理地確定是否行使續訂或終止租約的選擇權。也就是説，它考慮了所有相關因素，這些因素造成了它行使續簽或終止合同的經濟動機。於生效日期後，如本集團控制範圍內發生重大事件或情況變化，並影響其行使或不行使續期或終止選擇權的能力，本集團將重新評估租賃期。

(D)為金融資產的預期信貸損失計提準備金

對於應收貿易賬款和合同資產，本集團在計算ECL時採用簡化方法。因此，本集團不追蹤信貸風險的變化，而是根據每個報告日期的終身ECL確認損失撥備。本集團已建立一套預期信貸損失準備方法，該方法以其過往信貸損失經驗為基礎，並根據債務人的特定前瞻性因素及經濟環境作出調整。

對於FVTOCI的定期存款和債務工具，本集團採用低信用風險簡化。於每個報告日期，本集團會使用所有合理及可支持的資料，評估有關存款或債務工具是否被視為具有低信用風險，而無需付出不必要的成本或努力。在進行評估時，專家組重新評估債務工具的內部信用評級。此外，專家組認為，當合同付款超過30天過期了

本集團評估是否有客觀證據顯示其他應收賬款或其他金融資產在每個報告期結束時已減值。應收賬款的預期信貸損失準備是根據對現有應收賬款的當前狀況、歷史催收經驗和調整後的前瞻性信息進行的審查而計算的。這類津貼會定期調整，以反映實際和預期的經驗。

專家組根據最新的合理和可支持的數據重新評估了用於計算ECL的模型，以更好地反映當前情況的變化。如果今後有更多合理和可支持的數據和信息，包括前瞻性信息和其他投入，將繼續監測和更新方法和辦法。

(E)財政收入

(i)

在確定業績義務、收入確認時間和收入分類時的關鍵判斷

該集團提供定製的信息技術服務。定製產品包括捆綁在一起的各種商品和/或服務，以向客户提供綜合解決方案服務。除了定製服務外，集團還

F-36

目錄表

還與客户簽訂合同，提供多種標準產品作為捆綁產品。在確定這些合同中承諾給客户的履約義務的數量和性質時，需要作出重大判斷。履約義務的數量和性質將決定這類合同的收入確認時間。

專家組審查了在逐個合同基礎上確定履約義務的情況。當一份由若干貨物和/或服務組成的合同被評估為只有一項履約義務時，專家組根據最能反映合同經濟性的計量方法，對履約義務採用單一的進度計量方法，在大多數情況下，這種計量方法是隨着時間的推移而變化的。

本集團亦採用一致方法列報收入分類。當一份由若干貨物和/或服務組成的合同被評估為有一項履約義務時，該集團將該履約義務列在最能代表該集團主要服務的一個財務報表項目中，在大多數情況下是互聯網、數據通信和信息技術服務。

(Ii)

在確定獨立銷售價格時的關鍵判斷

該集團提供與電信和技術相關的廣泛產品。為釐定沒有任何現成可見價格的貨品及/或服務的獨立售價，本集團採用預期成本加保證金方法。本集團根據歷史業績確定適當的保證金。

(F)非流動資產和商譽減值測試

在企業合併中應用收購方法需要使用會計估計來將收購價格分配到所收購資產和負債(包括無形資產)的公平市場價值。本集團的某些業務收購產生商譽，商譽不攤銷，但每年進行減值測試，並且存在各種減值跡象。

在確定被收購實體在收購日的財產和設備及其他非流動資產的公允價值時，對未來現金流量的計算涉及重大估計。雖然管理層認為所使用的假設是適當的，但根據國際會計準則第36號：資產減值，該等假設的重大改變可能會對可收回金額的評估產生重大影響，並可能導致減值。

(G)確定金融工具的公允價值計量

當財務狀況表所記錄的金融資產及金融負債的公允價值不能根據活躍市場的報價計量時，其公允價值採用包括貼現現金流量(“DCF”)模型在內的估值技術計量。在可能的情況下，這些模型的投入來自可觀察到的市場，但如果這是不可行的，則在建立公允價值時需要一定程度的判斷。判斷包括對流動性風險、信用風險和波動性等投入的考慮。與這些因素相關的假設的變化可能會影響金融工具的報告公允價值。

(H)新的收購

本集團對每項收購交易進行評估，以決定是否將其視為資產收購或業務合併。對於被視為資產收購的交易，購買價格分配給所獲得的資產，而不確認商譽。對於符合業務合併定義的收購，本集團對收購的資產和承擔的負債採用業務收購會計方法

F-37

目錄表

於收購日期按公允價值入賬，經營業績自每次收購之日起計入本集團業績。

從購買價格支付的已確認購入資產和產生的負債的任何超額部分記為商譽。本集團在每項交易的適用收購日期後不超過一年的期間內繼續評估計入業務合併的收購，以確定是否需要額外調整以分配為收購的資產和承擔的負債支付的收購價格。收購資產和產生的負債的公允價值通常使用估計重置成本或貼現現金流量估值方法來確定。在釐定所收購有形資產的公允價值時，本集團會考慮資產的年齡、狀況及經濟使用年限等因素，以估計以新資產取代資產的成本。在釐定所取得無形資產的公允價值時，本集團估計適用折現率及未來現金流量的時間及金額，包括延展及減值的利率及條款。

​

3.將印尼盾兑換成美元

合併財務報表以印尼盾列報。將印度尼西亞盧比金額轉換為美元金額僅為方便讀者而包括在內，並使用了RP的市場買入價和賣出價的平均值15,3982023年12月31日路透社公佈的1美元。便利換算不應被解釋為印度尼西亞盧比金額已經、可能或未來可能以這種或任何其他匯率兑換成美元的陳述。

​

F-38

目錄表

4. 現金及現金等價物

現金和現金等價物細目如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​		2022				2023
​	​	​	​	天平			​	天平
​	​	​	​	貨幣	​	印尼盾	​	貨幣	​	印尼盾
​		貨幣		(單位：百萬)		等價物		(單位：百萬)		等價物
手頭現金		Rp		—		11		—		14
銀行存款
關聯方						​				​
PT Bank Mandiri（Persero）Tbk（“Bank Mandiri”）		Rp		—	​	6,413		—	​	3,346
​		美元		49	​	758		37	​	572
​		EUR		2	​	34		2	​	38
​		日元		6	​	1		6	​	1
​		港幣		3	​	5		1	​	3
​		澳元		0	​	0		0	​	0
PT Bank Negara Indonesia（Persero）Tbk（“BNI”）	​	Rp	​	—	​	4,298	​	—	​	4,228
​	​	美元	​	7	​	111	​	4	​	64
​	​	SGD	​	0	​	0	​	0	​	0
​	​	EUR	​	0	​	0	​	0	​	0
PT Bank Tabungan Negara（Persero）Tbk（“BTN”）	​	Rp	​	—	​	2,713	​	—	​	2,597
PT Bank Rakyat Indonesia（Persero）Tbk（“BRI”）		Rp	​	—	​	2,691	​	—	​	1,471
​		美元	​	11	​	179	​	0	​	6
​	​	臺幣	​	—	​	—	​	1	​	0
Pembangunan Daerah銀行（“BPD”）	​	Rp	​	—	​	75	​	—	​	140
其他（均低於1000億印尼盾）		Rp		—	​	282		—	​	80
​	​	美元	​	0	​	0	​	0	​	0
小計		​	​			17,560				12,546
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
第三方
香港上海滙豐銀行有限公司（“滙豐香港”）	​	美元	​	55	​	861	​	43	​	661
​		港幣		5	​	10		5	​	9
渣打銀行（“SCB”）		美元		16	​	245		14	​	215
​		SGD		5	​	53		6	​	74
PT Bank CIMB Niaga Tbk（“Bank CIMB Niaga”）	​	Rp	​	—	​	1,379	​	—	​	265
​	​	美元	​	0	​	5	​	0	​	2
PT Bank中亞Tbk（“BCA”）	​	Rp	​	—	​	80	​	—	​	144
​	​	美元	​	0	​	3	​	0	​	3
星展銀行（香港）有限公司（“星展香港”）	​	美元	​	0	​	0	​	9	​	138
​	​	港幣	​	0	​	0	​	0	​	0
花旗銀行（“花旗銀行”）	​	Rp	​	—	​	10	​	—	​	6
​	​	美元	​	5	​	80	​	8	​	127
​	​	EUR	​	—	​	—	​	0	​	0
其他（均低於1000億印尼盾）	​	Rp	​	—	​	600	​	—	​	198
​	​	美元	​	12	​	187	​	10	​	151
​		臺幣		58	​	29		41	​	21
​	​	麥爾	​	5	​	17	​	5	​	15
​		澳元		2	​	23		0	​	5
​		MMK		386	​	3		353	​	3
​	​	SGD	​	2	​	29	​	3	​	36
​		EUR	​	0	​	0	​	—	​	—
小計		​	​	​	​	3,614	​	​	​	2,073
銀行現金總額		​		​	​	21,174		​	​	14,619
​	​	​		​	​	​		​	​	​
定期存款		​		​	​	​		​	​	​
關聯方	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
BRI	​	Rp	​	—	​	845	​	—	​	1,550
​	​	美元	​	21	​	319	​	22	​	340
BNI	​	Rp	​	—	​	378	​	—	​	1,266
​	​	美元	​	9	​	145	​	23	​	353
BPD	​	Rp	​	—	​	25	​	—	​	1,569
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Tbk （“BJB”）	​	Rp		—	​	1,423	​	—	​	1,419
PT Bank Syariah Indonesia Tbk。（“BST”）	​	Rp		—	​	1,220	​	—	​	1,160
BTN	​	Rp	​	—	​	1,655	​	—	​	1,065
曼迪裏		Rp		—	​	843	​	—	​	513
​	​	美元	​	31	​	489	​	25	​	392
小計		​		​	​	7,342		​	​	9,627
​		​		​	​	​		​	​	​
定期存款（續）	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
第三方		​		​	​	​		​	​	​
PT Bank Mega Tbk（“Bank Mega”）		Rp		—		1,986		—		1,433
​		美元		12		181		20		312
PT Bank Tabungan Pensiunan Nasional Syariah Tbk （“BTPN Syariah”）	​	Rp	​	—	​	—	​	—	​	137
CIMB Niaga銀行	​	Rp	​	—	​	122	​	—	​	928
​	​	美元	​	11	​	168	​	5	​	70
PT Bank Maybank印度尼西亞Tbk（“Maybank”）		Rp		—		220		—		658
​	​	美元	​	14	​	224	​	23	​	358
​	​	麥爾	​	2	​	6	​	—	​	—
PT Bank Danamon Indonesia Tbk（“Bank Danamon”）	​	Rp	​	—	​	40	​	—	​	491
​	​	美元	​	9	​	133	​	9	​	137
其他（均低於1000億印尼盾）		Rp	​	—	​	341	​	—	​	60
​	​	美元	​	—	​	—	​	10	​	156
​	​	麥爾	​	—	​	—	​	2	​	8
小計		​	​	​	​	3,421	​	​	​	4,748
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
定期存款總額		​	​	​	​	10,763	​	​	​	14,375
預期信貸損失準備	​	​	​	​	​	(1)	​	​	​	(1)
總		​	​	​	​	31,947	​	​	​	29,007

​

​

F-39

目錄表

定期存款的年利率如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
印尼盾		1.95% ‑ 6.50%	​	1.95% ‑ 7.25%
外幣		0.25% ‑ 4.05%	​	2.50% ‑ 5.50%

​

本集團將大部分現金及現金等值物存放在國有銀行（關聯方），因為它們在印度尼西亞擁有最廣泛的分行網絡，並且被認為是財務狀況良好的銀行。

​

5.    其他流動金融資產

其他流動金融資產細目如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	2022			​	2023
​	​	​	​	天平			​	天平
​	​	​	​	外國 貨幣	​	​	​	外國 貨幣	​	​
​		貨幣		(單位：百萬美元)		印尼盾 等價物		(單位：百萬美元)		印尼盾 等價物
定期存款	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
關聯方	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
BRI	​	Rp	​	—	​	50	​	—	​	255
BNI	​	Rp	​	—	​	80	​	—	​	160
曼迪利銀行	​	Rp	​	—	​	10	​	—	​	95
​	​	美元	​	5	​	79	​	5	​	77
BSI	​	Rp	​	—	​	100	​	—	​	118
其他（均低於1000億印尼盾）	​	Rp	​	—	​	—	​	—	​	10
第三方新加坡聯合海外銀行有限公司（“大華銀行新加坡”）	​	美元	​	12	​	182	​	12	​	186
渣打銀行（新加坡）有限公司（“新加坡渣打銀行”）	​	美元	​	7	​	102	​	7	​	100
其他（均低於1000億印尼盾）	​	Rp	​	—	​	18	​	—	​	85
​	​	美元	​	2	​	32	​	2	​	32
定期存款總額	​	​	​	​	​	653	​	​	​	1,118
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
第三方託管賬户	​	Rp	​	—	​	383	​	—	​	214
​	​	美元	​	2	​	30	​	2	​	24
託管賬户總數	​	​	​	​	​	413	​	​	​	238
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
共同基金	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
關聯方	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
其他（均低於1000億印尼盾）	​	Rp	​	—	​	81	​	—	​	85
第三方	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
PT Henan Putihrai Asset Management（“HLAM”）	​	Rp	​	—	​	200	​	—	​	217
共同基金共計	​	​	​	​	​	281	​	​	​	302
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
其他（均低於1000億印尼盾）	​	Rp	​	—	​	0	​	—	​	3
​	​	美元	​	0	​	2	​	—	​	—
​	​	麥爾	​	0	​	0	​	0	​	0
其他總計	​	​	​	​	​	2	​	​	​	3
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
預期信貸損失準備	​	​	​	​	​	(0)	​	​	​	(0)
總計	​	​	​	​	​	1,349	​	​	​	1,661

​

F-40

目錄表

定期存款期限為三個月以上但不超過一年，利率如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
印尼盾		2.50% ‑ 5.00%		2.75% ‑ 6.75%
外幣		1.95% ‑ 5.06%	​	2.30% ‑ 5.85%

​

​

6. 貿易及其他應收款項

貿易及其他應收賬款的細目如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
應收貿易賬款		16,202		18,173
預期信貸損失準備		(7,568)		(7,506)
網絡		8,634		10,667
其他應收賬款		500		521
預期信貸損失準備		(239)		(240)
網絡		261		281
貿易和其他應收賬款總額		8,895		10,948

​

貿易應收賬款來自向零售和非零售客户提供的服務，詳情如下：

a. 按欠款方

（i） 關聯方

​	​	​	​	​
​		2022		2023
國有企業		1,985		1,914
政府機構		675		587
PT IndonUSA Telemedia（“IndonUSA”）		385		386
Indosat		175		303
其他（均低於1000億印尼盾）		156		443
總		3,376		3,633
預期信貸損失準備		(1,367)		(1,276)
網絡		2,009		2,357

​

(ii)第三方

​	​	​	​	​
​		2022		2023
個人和企業訂閲者		11,842		12,999
海外國際航空公司		984		1,541
總		12,826		14,540
預期信貸損失準備		(6,201)		(6,230)
網絡		6,625		8,310

​

F-41

目錄表

b.    按年齡

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022

​

2023

​

​

​

免税額：

預期

​

免税額：

預期

​

​

​

​

​

預期信貸

​

學分

​

​

​

預期信貸

​

學分

​

​

​

毛收入

​

損失

​

損失率

​

毛收入

​

損失

​

損失率

​

未逾期

6,964

​

399

​

5.7

%

7,020

​

386

​

5.5

%

逾期3個月

1,674

​

349

​

20.8

%

2,758

​

369

​

13.4

%

逾期超過3至6個月

664

​

222

​

33.4

%

1,215

​

313

​

25.8

%

逾期超過6個月

6,900

​

6,598

​

95.6

%

7,180

​

6,438

​

89.7

%

總

16,202

7,568

​

​

18,173

7,506

​

​

​

本集團已根據對歷史減值比率的集體評估及對客户信貸歷史的個別評估，計提預期信貸損失，並根據客户及經濟環境的特定前瞻性因素作出調整。本集團在評估逾期款項時，並無區分關聯方及第三方應收賬款。截至2022年12月31日及2023年12月31日，本集團被視為逾期但未減值的應收貿易賬面金額為RP2,069十億和RP4,033分別為10億美元。管理層相信，逾期但未減值的應收賬款，以及既非逾期亦非減值的貿易應收賬款，應由信用記錄良好且預期可收回的客户支付。

C.按貨幣分類的貨幣

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
印尼盾		14,714		15,646
美元		1,359		2,360
新加坡元	​	89	​	143
其他（均低於1000億印尼盾）		40		24
總		16,202		18,173
預期信貸損失準備		(7,568)		(7,506)
網絡		8,634		10,667

​

d.    預期信用損失撥備的變動

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
期初餘額		7,802	​	7,568
預期信貸損失準備		567	​	513
應收賬款核銷		(801)	​	(575)
期末餘額		7,568		7,506

​

核銷的應收款涉及關聯方和第三方交易應收款。

管理層認為，應收貿易賬款的預期信貸損失撥備足以彌補無法收回的應收賬款的損失。

截至2022年12月31日和2023年12月31日，子公司的某些應收貿易賬款為RP1,1291000億美元和RP1,248已分別根據貸款協議抵押品（注19 a和20 c）。

​

F-42

目錄表

7. 合約資產

合同資產細目如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
合同資產		2,610		2,877
預期信貸損失準備		(119)		(147)
網絡		2,491		2,730
當前部分		(2,457)		(2,704)
非流動部分		34		26

​

管理層認為，預期信用損失撥備足以彌補不可收回合同資產的損失。

​

關聯交易詳情請參閲注31。

​

8. 庫存

全部按可變現淨值確認的庫存包括：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
SIM卡和預付代金券	​	321		791
組件	​	588		29
其他（均低於1000億印尼盾）	​	294		231
總	​	1,203		1,051
備列	​	(59)	​	(54)
網絡	​	1,144		997

​

管理層認為，該撥備足以彌補因報廢而導致庫存價值下降的損失。

2021年、2022年和2023年確認為包含在運營、維護和電信服務費用中的費用的庫存為印尼盾739十億盧比747十億和RP797分別為10億（注26）。

有幾個不是截至2022年12月31日和2023年12月31日，庫存根據貸款協議質押為抵押品。

截至2022年和2023年12月31日，集團持有的模塊（財產和設備的一部分）和零部件，其賬面價值為印尼盾94十億和RP96分別有數十億人購買了火災、盜竊和其他特定風險的保險。截至2022年12月31日和2023年12月31日的保險總額為印尼盾111十億和RP94分別為10億美元。

管理層相信保險範圍足以涵蓋因承保風險而產生的潛在庫存損失。

​

F-43

目錄表

9. 其他流動資產

其他流動資產細目如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
預付頻率許可費-當前部分（注33 c. i）		5,289		6,173
預付款		679		768
預付工資		218		276
預付租金		105		71
其他（均低於1000億印尼盾）		475		442
總		6,766		7,730

​

​

10.  合約成本

截至2022年和2023年12月31日止年度的合同成本變動如下：

​

​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022
​		獲取成本		實現成本		總
2022年1月1日		1,532		732		2,264
當年添加		360		640		1,000
年內攤銷		(338)		—		(338)
年內收件箱	​	—	​	(514)	​	(514)
2022年12月31日		1,554		858		2,412
當前		(354)		(317)		(671)
非當前		1,200		541		1,741

​

​	​	​	​	​	​	​
​	​	2023
​		獲取成本		實現成本		總
2023年1月1日		1,554		858		2,412
當年添加		461		610		1,071
年內攤銷		(374)		—		(374)
年內收件箱	​	—	​	(704)	​	(704)
減值	​	—	​	(184)	​	(184)
2023年12月31日		1,641		580		2,221
當前		(427)		(226)		(653)
非當前		1,214		354		1,568

​

​

F-44

目錄表

11.  長期投資

長期投資細目如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
金融工具	​	​	​	​
按公允價值計入損益：		​		​
股權		7,624		7,537
可轉換債券		884		491
按公允價值計入其他全面收益：	​	​	​	​
股權	​	22	​	25
​	​	8,530	​	8,053
聯屬	​	​	​	​
PT Jalin Pembayaran Nusantara（“Jalin”）	​	115	​	105
其他（均低於1000億印尼盾）	​	8	​	4
​	​	123	​	109
長期投資總額		8,653		8,162

​

​

以公允價值計量且其變動計入損益的股權投資是對各種信息技術初創公司以股票形式進行的長期投資。本集團對這些初創公司沒有重大影響力。

按公允價值計入損益的股權投資包括：

(i)

Telkomsel對PT Goto Gojek Tokopedia Tbk的投資。(“後藤”)。截至2023年12月31日，Telkomsel評估了對Goto的投資的公允價值為RP86每股。截至2023年12月31日，Telkomsel在後藤投資的公允價值變化導致的未實現虧損總額為RP119於綜合損益表中，作為因投資估值變動而產生的未實現虧損列報。

(Ii)

計量吸入器對從事信息和技術部門的幾個初創實體的投資。在此期間，計量吸入器的額外投資為RP。338十億美元。計量吸入器投資的公允價值變動造成的未實現損失總額為RP514截至2023年12月31日，在綜合損益表中作為因投資估值變化而產生的未實現虧損列報。

按公允價值通過損益進行的可轉換債券投資是指Telkomsel和MDI以可轉換債券的形式在各種從事信息和技術的初創公司擁有的長期投資，這些可轉換債券將在到期時立即轉換為股票。

截至2021年、2022年和2023年12月31日，未確認的其他投資累計虧損份額為RP341十億盧比346十億和RP328分別為10億美元。

​

F-45

目錄表

12.財產和設備

財產和設備的詳細情況如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	12月31日	​	​	​	​	​	重新分類/	​	12月31日
​		2021		添加		扣除額		譯文		2022
按成本計算：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
直接獲得的資產	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
建築	​	17,296	​	778	​	(1)	​	874	​	18,947
租賃權改進	​	1,477	​	80	​	(86)	​	100	​	1,571
交換設備	​	18,324	​	1,066	​	(130)	​	823	​	20,083
電報、電傳和數據通信	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
設備	​	1,583	​	—	​	—	​	—	​	1,583
變速箱裝置和設備	​	165,621	​	4,494	​	(9,501)	​	10,492	​	171,106
衞星、地面站和設備	​	10,528	​	155	​	(5)	​	126	​	10,804
有線電視網絡	​	67,559	​	7,807	​	(9)	​	(662)	​	74,695
電源供應	​	22,035	​	433	​	(719)	​	1,527	​	23,276
數據處理設備	​	19,258	​	877	​	(390)	​	1,209	​	20,954
其他電信外圍設備	​	9,121	​	1,261	​	—	​	20	​	10,402
辦公設備	​	2,352	​	157	​	(85)	​	201	​	2,625
車輛	​	537	​	100	​	(165)	​	133	​	605
其他設備	​	47	​	2	​	(3)	​	5	​	51
在建物業	​	2,950	​	16,936	​	—	​	(15,288)	​	4,598
總	​	338,688		34,146		(11,094)		(440)		361,300
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
累計折舊：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
直接獲得的資產	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
建築		5,537	​	632	​	(1)	​	60	​	6,228
租賃權改進		1,163	​	130	​	(86)	​	—	​	1,207
交換設備		12,225	​	1,985	​	(127)	​	17	​	14,100
電報、電傳和數據通信		​	​	​	​	​	​	​	​	​
設備		1,582	​	—	​	—	​	—	​	1,582
變速箱裝置和設備		94,532	​	12,087	​	(9,362)	​	78	​	97,335
衞星、地面站和設備		5,199	​	830	​	(5)	​	17	​	6,041
有線電視網絡		18,735	​	4,388	​	(9)	​	(604)	​	22,510
電源供應		15,874	​	1,699	​	(712)	​	29	​	16,890
數據處理設備		14,130	​	1,806	​	(388)	​	(58)	​	15,490
其他電信外圍設備		4,330	​	1,717	​	—	​	20	​	6,067
辦公設備		1,866	​	261	​	(79)	​	25	​	2,073
車輛		270	​	38	​	(135)	​	69	​	242
其他設備		40	​	3	​	(2)	​	3	​	44
總		175,483	​	25,576	​	(10,906)		(344)		189,809
賬面淨值		163,205	​	​	​	​	​	​	​	171,491

​

F-46

目錄表

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​		12月31日		​		​		重新分類/		12月31日
​	​	2022	​	添加	​	扣除額	​	譯文	​	2023
按成本計算：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
直接獲得的資產	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
建築		18,947	​	569	​	(34)	​	114	​	19,596
租賃權改進		1,571	​	28	​	(14)	​	90	​	1,675
交換設備		20,083	​	582	​	(309)	​	(720)	​	19,636
電報、電傳和數據通信設備		1,583	​	—	​	—	​	—	​	1,583
變速箱裝置和設備		171,106	​	5,839	​	(3,562)	​	7,281	​	180,664
衞星、地面站和設備		10,804	​	137	​	—	​	—	​	10,941
有線電視網絡		74,695	​	5,762	​	(6)	​	(3,682)	​	76,769
電源供應		23,276	​	722	​	(768)	​	1,118	​	24,348
數據處理設備		20,954	​	557	​	(218)	​	600	​	21,893
其他電信外圍設備		10,402	​	468	​	—	​	217	​	11,087
辦公設備		2,625	​	96	​	(18)	​	(7)	​	2,696
車輛		605	​	48	​	(56)	​	(4)	​	593
其他設備		51	​	1	​	—	​	1	​	53
在建物業		4,598	​	18,049	​	—	​	(16,407)	​	6,240
總		361,300		32,858		(4,985)		(11,399)		377,774
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
累計折舊：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
直接獲得的資產	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
建築		6,228	​	649	​	(11)	​	(48)	​	6,818
租賃權改進		1,207	​	141	​	(6)	​	(30)	​	1,312
交換設備		14,100	​	1,967	​	(309)	​	(1,637)	​	14,121
電報、電傳和數據通信設備		1,582	​	—	​	—	​	—	​	1,582
變速箱裝置和設備		97,335	​	12,171	​	(3,372)	​	(1,787)	​	104,347
衞星、地面站和設備		6,041	​	746	​	—	​	(61)	​	6,726
有線電視網絡		22,510	​	3,215	​	(6)	​	(5,326)	​	20,393
電源供應		16,890	​	1,861	​	(758)	​	(606)	​	17,387
數據處理設備		15,490	​	2,093	​	(217)	​	(1,217)	​	16,149
其他電信外圍設備		6,067	​	1,659	​	—	​	(26)	​	7,700
辦公設備		2,073	​	285	​	(18)	​	(204)	​	2,136
車輛		242	​	48	​	(31)	​	(3)	​	256
其他設備		44	​	3	​	—	​	—	​	47
總		189,809	​	24,838	​	(4,728)		(10,945)		198,974
賬面淨值		171,491	​	​	​	​	​	​	​	178,800

​

物業設備羣包括(1)交換設備；(2)電報、電傳和數據通信設備；(3)傳輸設施和設備；(4)衞星、地面站和設備；(5)電纜網絡；(6)電源；(7)數據處理設備；(8)其他通信外圍設備是集團的主要電信基礎設施。

​

a. 出售財產和設備的收益

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
出售財產和設備所得收益		756		526		100
賬面淨值		(36)		(129)		(16)
出售財產和設備的收益		720		397		84

​

F-47

目錄表

B. 別人

(i)

2022年和2023年，獨立產生現金流入的現金產生單位包括固定有線、移動等。管理層認為 不是截至12月31日，此類現金產生單位的資產出現減損跡象， 2022年和2023年。

(Ii)

在建房產資本化的利息為印尼盾52十億盧比79十億和RP124截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度分別為10億美元。用於確定符合資本化條件的借貸成本數量的資本化率範圍為 5.63%至8.70%, 5.63%至7.90%,和2.50%至8.24%分別截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度。

(Iii)

不是在截至2021年12月31日、2022年和2023年12月31日的五年中，外匯損失被資本化為在建財產的一部分。

(Iv)

2021年、2022年和2023年，專家組從財產和設備丟失和損壞保險索賠中獲得收益，總價值為盧比。133十億盧比299十億和RP199在綜合損益表和其他全面收益表中分別記入“其他收入--淨額”。在2021年、2022年和2023年，這些資產的賬面淨值為RP103十億盧比270十億和RP185分別計入綜合損益表及其他全面收益。

(v)

於2022年，本集團擁有的鐵塔的估計使用年限由30至40年。截至2022年12月31日的年度折舊費用減少的影響相當於RP93十億美元。鐵塔是輸電裝置和設備的一部分。

(Vi)

2022年，Telkomsel的設備單位淨載量為RP909與印尼PT ZTE的設備部門進行了10億美元的交換。

(Vii)

2021年，公司決定停止使用MSAN資產，並加快MSAN資產的折舊，這些資產於2022年全部折舊。截至2022年12月31日的年度，MSAN資產加速折舊的影響達到RP1,494十億美元。MSAN資產作為有線網絡的一部分呈現。

(Viii)

截至2022年12月31日和2023年12月31日，集團的物業和設備賬面淨值為RP172,112十億和RP175,519分別為10億人投保了火災、盜竊、地震和其他特定風險，包括業務中斷。截至2022年12月31日和2023年12月31日的一攬子保單總額為RP36,319十億和RP41,045億，港幣$10百萬，SG$373百萬馬幣和馬幣54百萬 和馬幣無，和第一損失基礎分別為RP2,750分別為10億美元。管理層認為，保險範圍足以彌補投保風險造成的潛在損失。

(Ix)

截至2022年12月31日和2023年12月31日，在建物業竣工百分比約為55.91%和74.09分別佔合同總價值的%，Rp3,934十億和RP5,83610億美元分別記為在建房地產支出。預計完工日期分別為2025年8月和2025年12月。在建財產餘額主要包括建築物、輸電設施和設備、電纜網絡和電力供應。管理層認為，在建工程的完工不存在任何障礙。

(x)

截至2022年12月31日及2023年12月31日，公司擁有的所有資產已質押為債券抵押品(附註：20B)，而公司的某些財產和設備

F-48

目錄表

賬面總價值達RP的子公司18,370十億和RP3,076根據貸款協議(附註19a和20c)，已分別質押了10億美元作為抵押。

(Xi)

截至2022年12月31日和2023年12月31日，集團仍在運營中使用的全折舊財產和設備的成本為RP67,979十億和RP85,564分別為10億美元。本集團目前正在對網絡資產進行現代化改造，以更換已完全折舊的財產和設備。

(Xii)

於2022年及2023年，本集團土地權及建築物的總公允價值達RP49,014十億和RP51,373分別為10億美元。

​

13.土地租約

a.

作為承租人的集團

本集團租賃多項資產，包括土地權利、建築物、輸電裝置及設備、車輛及其他用於營運的資產，租賃期一般為1和50年.

年內確認的使用權資產的賬面價值和變動情況如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

變速箱

​

​

​

​

​

​

​

​

​

安裝和

​

​

​

​

​

​

​

​

土地權利

​

建築

​

設備

​

車輛

​

其他

​

總

截至2022年1月1日

​

5,338

​

630

​

12,739

​

408

​

138

​

19,253

添加

​

1,179

​

121

​

8,205

​

488

​

23

​

10,016

扣除和重新分類

​

(178)

​

(22)

​

(2,122)

​

(198)

​

8

​

(2,512)

折舊費用

​

(891)

​

(187)

​

(3,935)

​

(178)

​

(35)

​

(5,226)

截至2022年12月31日

​

5,448

​

542

​

14,887

​

520

​

134

​

21,531

添加

​

1,764

​

156

​

7,477

​

227

​

893

​

10,517

扣除和重新分類

​

(42)

​

(88)

​

(2,837)

​

8

​

1

​

(2,958)

折舊費用

​

(1,036)

​

(148)

​

(3,469)

​

(236)

​

(177)

​

(5,066)

於二零二三年十二月三十一日

​

6,134

​

462

​

16,058

​

519

​

851

​

24,024

​

租賃負債的賬面值及年內變動如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
​	​	​	​	​
截至1月1日		15,888		18,473
利息增值		975		1,015
添加（注36 a）		10,006		10,407
扣除額		(8,396)		(9,593)
截至12月31日		18,473		20,302
當前		(4,772)		(5,458)
非當前		13,701		14,844

​

F-49

目錄表

租賃付款的到期分析如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
不遲於一年		5,741		6,513
遲於1年但不遲於5年		11,278		11,460
晚於5年		4,889		6,429
租賃付款總額	​	21,908	​	24,402
利息	​	(3,435)	​	(4,100)
租賃付款淨現值	​	18,473	​	20,302
當前		(4,772)		(5,458)
非當前		13,701		14,844

​

本集團還擁有某些租期為十二個月或以下的租賃以及低價值租賃。本集團對該等租賃應用“短期租賃”和“低價值資產租賃”的確認豁免。有 不是具有可變租賃付款的租賃合同。

​

以下是在損益中確認的金額：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
使用權資產折舊費用		5,226		5,066
與短期租賃有關的費用		3,821		3,743
租賃負債利息開支		975		1,015
與租賃低價值資產有關的費用		52		27

​

b.

作為出租人的集團

本集團與第三方及關聯方簽訂了不可取消的租賃協議。租賃協議涵蓋租賃線路、電信設備以及土地和建築物，條款包括 1至32年有效期為2024年至2051年。雙方可以根據協議延長期限。

經營租賃協議未來租賃付款和收款的最低金額如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
少於1年		2,582		5,099
1-5年		8,354		9,412
5年以上		5,107		5,098
總		16,043		19,609

​

​

14.其他非流動資產

其他非流動資產細目如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
預付頻率許可費-扣除當前部分（注33 c. i）		1,291	​	1,987
預付費用		446	​	984
預付税款-扣除流動部分（注28 a）		268	​	967
退税申請-扣除流動部分（注28 b）	​	353	​	639
預付款		781	​	368
證券保證金	​	144	​	159
其他（均低於1000億印尼盾）		340	​	329
總		3,623		5,433

​

​

F-50

目錄表

15. 無形資產

無形資產詳情 具體如下：

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​		​		​		​		其他無形		​
​	​	商譽	​	軟件	​	許可證	​	資產	​	總
賬面總值：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
平衡，2021年12月31日		1,492		17,458		174		1,512		20,636
添加		—	​	2,527	​	440	​	49	​	3,016
扣除額		—	​	(175)	​	—	​	(70)	​	(245)
重新分類/翻譯		—	​	(31)	​	6	​	—	​	(25)
平衡，2022年12月31日		1,492		19,779		620		1,491		23,382
累計攤銷：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
平衡，2021年12月31日		(394)	​	(11,714)	​	(125)	​	(897)	​	(13,130)
攤銷		—	​	(2,063)	​	(26)	​	(91)	​	(2,180)
扣除額		—	​	175	​	—	​	70	​	245
重新分類/翻譯		—	​	(14)	​	(1)	​	—	​	(15)
平衡，2022年12月31日		(394)		(13,616)		(152)		(918)		(15,080)
賬面淨值		1,098		6,163		468		573		8,302

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​		​		​		​		其他無形		​
​	​	商譽	​	軟件	​	許可證	​	資產	​	總
賬面總值：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
平衡，2022年12月31日		1,492		19,779		620		1,491		23,382
添加		—	​	2,763	​	69	​	206	​	3,038
扣除額		—	​	(890)	​	(130)	​	—	​	(1,020)
重新分類/翻譯		—	​	(10)	​	(9)	​	(3)	​	(22)
平衡，2023年12月31日		1,492		21,642		550		1,694		25,378
累計攤銷和減損損失：	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
平衡，2022年12月31日		(394)	​	(13,616)	​	(152)	​	(918)	​	(15,080)
攤銷		—	​	(2,321)	​	(58)	​	(94)	​	(2,473)
減值	​	(11)	​	—	​	—	​	—	​	(11)
扣除額		—	​	890	​	2	​	—	​	892
重新分類/翻譯		—	​	13	​	8	​	4	​	25
平衡，2023年12月31日		(405)		(15,034)		(200)		(1,008)		(16,647)
賬面淨值		1,087		6,608		350		686		8,731

(i)	Mitratel、Metrics、Metra、Sigma、TDE和Telkomsat收購產生的善意為RP467十億盧比220十億盧比164十億盧比91十億盧比77十億和RP68分別為10億美元。

(Ii)	截至2021年、2022年和2023年12月的年度軟件剩餘攤銷期為 1至6年，分別。攤銷費用在綜合損益和其他全面收益表中列為“折舊和攤銷費用”的一部分。

(Iii)

截至2022年和2023年12月31日，仍在運營中使用的已完全攤銷無形資產的成本為印尼盾9,640十億和RP10,604分別為10億.

F-51

目錄表

16.貿易及其他應付款項

該帳户由以下內容組成：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
貿易應付款項		18,457		18,608
其他應付款		463		441
貿易和其他應付款項總額		18,920		19,049

​

貿易應付賬款細目如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
關聯方	​	​	​	​
無線電頻率使用費、特許權費和普遍服務義務（“USO”）費用		1,342		2,399
設備、材料和服務的購買		264		430
向其他電信提供商發送通知		169		161
小計		1,775		2,990
第三方	​	​	​	​
設備、材料和服務的購買		14,451		12,742
向其他電信提供商發送通知		2,231		2,876
小計		16,682		15,618
總		18,457		18,608

​

按貨幣分類的貿易應付賬款如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
印尼盾		16,727		15,929
美元		1,636		2,537
其他		94		142
總		18,457		18,608

​

貿易條款和條件以及其他應付款項：

a.

本集團的貿易應付賬款及其他應付賬款不附息，通常在一年內結算。

b.

關聯交易詳情請參閲附註31 c。

c.

本集團的流動性風險管理請參閲附註34b.v。

​

17. 應計費用

應計費用細目如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
運營、維護和電信服務		8,183		5,813
薪金和福利		4,014		3,909
一般、行政和營銷費用		3,067		3,114
利息和銀行收費		181		243
總		15,445		13,079

​

關聯交易詳情請參閲注31。

F-52

目錄表

18. 合約負債

合同負債細目如下：

a.

當前

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
移動客户預付款	​	3,577	​	3,267
企業客户預付款	​	1,126	​	1,587
WIB客户預付款	​	1,188	​	1,291
客户為消費者預付款	​	233	​	244
客户為他人預付款		171		459
總		6,295		6,848

​

b.

非當前

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
WIB客户預付款	​	700	​	795
客户為消費者預付款	​	844	​	705
企業客户預付款	​	17	​	251
客户為他人預付款	​	—	​	840
總		1,561		2,591

​

2022年和2023年確認為收入的初始合同負債為RP6,795十億和RP6,295分別為10億美元。

關聯交易詳情請參閲注31。

​

19. 短期銀行貸款以及長期貸款和其他借款的當前期限

該帳户由以下內容組成：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
銀行短期貸款		8,191		9,650
長期借款的當前期限		8,858		10,276
總		17,049		19,926

​

F-53

目錄表

a.

銀行短期貸款

​

​	​	​	​	​
​	​	傑出的
出借人	​	2022	​	2023
關聯方	​		​
曼迪利銀行		3,483		4,013
BNI		979		903
小計		4,462		4,916
第三方		​		​
PT Bank HSBC Indonesia（“HSBC”）	​	1,836	​	2,547
MUFG銀行（“MUFG”）		1,349	​	1,155
大華銀行印度尼西亞	​	—	​	500
PT Bank DBS Indonesia（“DBS”）	​	475	​	440
其他（均低於1000億印尼盾）		69	​	92
小計		3,729		4,734
總		8,191		9,650

​

截至2023年12月31日，與短期銀行貸款相關的其他重要信息如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

總

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

設施

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(在

​

​

​

​

​

利率為

​

​

​

​

借款人

​

貨幣

​

數十億）*

​

到期日：

​

利率

​

年金

​

安全 **

曼迪裏

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2020

​

芬內特

​

Rp

​

500

​

2024年10月31日

​

每月

​

1個月JIBOR + 1.30%

​

沒有一

2021 - 2022

Nutech、Mitratel

Rp

3,550

​

2024年7月26日至2024年9月27日

​

每月

5.85% - 9.00%

貿易應收賬款以及財產和設備

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

BNI

​

​

2014 - 2017

GSD、Sigma

Rp

350

​

2024年1月9日- 2024年11月7日

​

每月

7.90% - 8.50%

貿易應收賬款以及財產和設備

2017 - 2021

Mehran、Telkom Infra、Infomedia

Rp

1,135

​

2024年2月18日- 2024年6月6日

​

每月

1個月JIBOR + 1.75% - 2.50%

​

應收貿易賬款

滙豐銀行

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2014

西格瑪a

Rp

400

​

2024年11月6日

​

每月

根據BLR 7.40%

應收貿易賬款

2018 - 2023

Sigma、Metra、PINS、Mehran、Telkomsat、GSD、TDE

Rp

2,613

​

2024年6月4日- 2024年12月31日

​

月刊、季刊

1個月 JIBOR + 0.35% - 0.80% 3個月 JIBOR + 2.00%

沒有一

三菱UFG銀行

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2018 - 2019

Infomedia、Metra、GSD、Telkom Infra、Telkomsat

Rp

1,616

​

2024年10月31日

​

月刊、季刊

1個月 JIBOR + 0.70% - 0.80% 3個月 JIBOR + 0.25%

​

沒有一

大華銀行印度尼西亞

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2016

芬內特

Rp

500

​

2024年10月31日

​

每月

1個月 JIBOR + 1.75%

沒有一

星展銀行

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2018

Telkom Infra、Infomedia

Rp

475

​

2024年7月31日

​

每月

1個月JIBOR + 1.20%

​

沒有一

​

*   原幣

** 貿易應收賬款以及抵押品的物業和設備詳情請參閲附註6和附註12。

^a   未結算貸款將自動延期。

​

如協議所述，本集團須遵守所有契諾或限制，例如公司必須擁有至少51%的子公司多數股權以及必須維持一定水平的財務比率的限制。2023年12月11日、2023年12月18日和2023年12月22日，集團分別獲得BNI、星展銀行和滙豐銀行與Sigma未履行財務比率相關的豁免。截至2023年12月31日，本集團已遵守有關該等財務比率的所有契諾。

本集團獲得該信貸融資乃用於營運資金目的。

F-54

目錄表

b.

長期貸款和其他借款的當前期限

​

​	​	​	​	​	​	​
​		備註		2022		2023
兩步貸款		20a		118		84
債券和中期票據（“MTN”）		20b		—		548
銀行貸款		20c		7,788		9,282
其他借款		20d		952		362
總				8,858		10,276

​

​

20.長期貸款和其他借款

長期貸款和其他借款包括以下內容：

​

​	​	​	​	​	​	​
​		備註		2022		2023
兩步貸款		20a		91		—
債券和MTN		20b		4,793		4,795
銀行貸款		20c		22,085		22,978
其他借款		20d		362		—
總				27,331		27,773

​

截至2023年12月31日的計劃本金支付如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年

​

備註

總

2025

2026

2027

2028

此後

債券和MTN

20b

4,795

2,099

​

—

​

—

​

—

​

2,696

銀行貸款

20c

22,978

6,512

​

5,801

​

3,858

​

3,019

​

3,788

總

27,773

8,611

5,801

3,858

3,019

6,484

​

a. 兩步貸款

兩步貸款是政府從海外銀行獲得的無擔保貸款，然後再貸款給該公司。1994年7月之後獲得的貸款以原貨幣支付，由此產生的任何外匯損益均由公司承擔。

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	2022			​	2023
​	​	​	​	傑出的			​	傑出的
​		​		外幣		印尼盾		外幣		印尼盾
出借人	​	貨幣	​	(在 百萬美元)	​	等價物	​	(單位：百萬美元)	​	等價物
海外銀行		日元		1,536		181		768		84
​		Rp		—		28		​		—
總						209				84
當前期限（注19 b）						(118)				(84)
長期部分						91				—

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	本金支付	​	利息 支付	​	利率為	​
出借人		貨幣		進度表		期間		年金	​
海外銀行	​	日元	​	每半年一次	​	每半年一次	​	2.95	%
​		Rp		每半年一次		每半年一次		7.125	%

​

這些貸款旨在開發電信基礎設施和配套電信設備。這些貸款將每半年結算一次，並在2024年之前的不同日期到期。

F-55

目錄表

自2008年以來，該公司已使用兩步貸款計劃下的所有設施，兩步貸款的提取期已結束。

根據貸款契諾，公司須維持以下財務比率：

i.

預計淨收入與預計債務償還比率應超過 1.2：1來自亞洲開發銀行（“亞銀”）的兩步貸款。

二、

I內部融資（折舊前收益和財務成本）應超過 20%與來自亞銀的貸款的年平均資本支出相比。

截至2023年12月31日，公司已遵守上述比率。

B. 債券和MTN

​

​	​	​	​	​
​	​	傑出的
債券和MTN	​	2022	​	2023
債券	​		​
2015		​		​
B系列		2,100		2,100
C系列		1,200		1,200
D系列		1,500		1,500
MTN		​		​
MTN米特拉特爾2023		—		550
總		4,800		5,350
未攤銷債務發行成本		(7)		(7)
長期部分		4,793		5,343
當前期限（注19 b）		—		(548)
長期部分		4,793		4,795

​

i.

債券

2015

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

付息

​

利率

​

債券

​

本金

​

發行人

​

上市

​

發行 日期

​

到期日：

​

期間

​

每年

​

A系列

​

2,200

​

“公司”(The Company)

​

IDX

​

2015年6月23日

​

2022年6月23日

​

季刊

​

9.93

%

B系列

​

2,100

​

“公司”(The Company)

​

IDX

​

2015年6月23日

​

2025年6月23日

​

季刊

​

10.25

%

C系列

​

1,200

​

“公司”(The Company)

​

IDX

​

2015年6月23日

​

2030年6月23日

​

季刊

​

10.60

%

D系列

​

1,500

​

“公司”(The Company)

​

IDX

​

2015年6月23日

​

2045年6月23日

​

季刊

​

11.00

%

總

​

7,000

​

​

​

​

​

債券並非以特定抵押作抵押，而是以本公司現有或未來的所有動產或不可動產資產作抵押(附註12b.x)。這些債券的承銷商是PT Bahana、TCW Management Investment(“Bahana TCW”)、PT BRI Danareksa Sekuritas、PT Mandiri Sekuritas和PT Triegah Sekuritas印度尼西亞Tbk。受託人是Permata銀行。該公司於2015年6月23日收到發行債券所得款項。

從公開發行債券獲得的資金，扣除發行成本，用於支付資本支出，包括寬帶、主幹、城域網絡、區域城域樞紐、信息技術應用和支持，以及收購一些國內和國際實體。

截至2023年12月31日，Pefindo發行的債券評級為idAAA（AAA）。

F-56

目錄表

根據《契約信託協議》，公司必須遵守所有契約或限制，包括維持如下財務比率：

(A)債務與股本之比不應超過2:1.

(B)EBITDA與利息之比不應低於4:1.

(C)美國的償債覆蓋率至少為125%.

截至2023年12月31日，公司已遵守上述比例。

二、

MTN

2023年9月26日，Mitratel發行了相當於RP的MTN55010億美元，用於支持為信貸再融資提供資金。

MTN Mitratel 2023，年利率6.20%將於2024年10月26日到期。

曼迪裏銀行被任命為MTN Mitratel 2023發行的受託人。Pefindo發佈的MTN評級為idAAA(AAA)。

F-57

目錄表

C. 銀行貸款

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	2022			​	2023
​	​	​	​	傑出的			​	傑出的
​	​	​	​	外國	​	​	​	外國	​	​
​		​		貨幣		印尼盾		貨幣	​	印尼盾
出借人	​	貨幣	​	(在 百萬美元)	​	等價物	​	(在 百萬美元)	​	等價物
關聯方	​		​		​		​		​
BNI	​	Rp	​	—	​	5,472	​	—	​	6,182
曼迪利銀行	​	Rp	​	—	​	4,381	​	—	​	3,453
BRI	​	Rp	​	—	​	1,409	​	—	​	955
BSI	​	Rp	​	—	​	22	​	—	​	509
小計	​	​	​		​	11,284			​	11,099
第三方	​	​	​		​				​
博卡	​	Rp	​	—	​	9,757	​	—	​	10,170
銀行辛迪加	​	Rp	​	—	​	680	​	—	​	2,500
​	​	美元	​	17	​	265	​	10	​	160
CIMB Niaga銀行	​	Rp	​	—	​	2,221	​	—	​	2,110
​	​	美元	​	4	​	61	​	4	​	60
星展銀行	​	Rp	​	—	​	1,500	​	—	​	1,500
Permata銀行	​	Rp	​	—	​	1,021	​	—	​	1,313
中國銀行	​	Rp	​	—	​	1,000	​	—	​	1,400
滙豐銀行	​	Rp	​	—	​	750	​	—	​	625
BJB	​	Rp	​	—	​	—	​	—	​	500
三菱UFG銀行	​	Rp	​	—	​	500	​	—	​	500
丹那門銀行	​	Rp	​	—	​	455	​	—	​	273
PT ANZ印度尼西亞銀行（“ANZ銀行”）	​	Rp	​	—	​	198	​	—	​	110
大華銀行新加坡	​	美元	​	13	​	205	​	—	​	—
其他（均低於1000億印尼盾）	​	Rp	​	—	​	60	​	—	​	13
​	​	麥爾		10		34	​	9		29
小計	​	​				18,707	​			21,263
總	​	​	​	​		29,991	​	​		32,362
未攤銷債務發行成本		​				(118)	​			(102)
​	​	​				29,873	​			32,260
當前期限（注19 b）	​	​	​	​	​	(7,788)	​	​	​	(9,282)
長期部分	​	​	​	​	​	22,085	​	​	​	22,978

​

F-58

目錄表

截至2023年12月31日，與銀行貸款相關的其他重要信息如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

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​

​

​

​

目前的情況

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

總

​

三個時期

​

本金

​

利息

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

設施

​

支付

​

支付

​

支付

​

利率

​

​

​

​

借款人

​

貨幣

​

(in數十億）*

​

(in數十億）*

​

進度表

​

期間

​

每年

​

安全 **

BNI

​

2013 - 2022

​

的 公司， GSD、TLT、 西格瑪，米特拉特爾

​

Rp

​

10,175

​

1,281

​

2018 - 2033

​

月刊、季刊

​

1個月JIBOR + 2.25%; 3個月JIBOR + 0.50% - 1.85%

​

貿易應收賬款以及財產和設備

2018

​

GSD

​

Rp

​

182

​

10

​

2021 - 2024

​

季刊

​

8.50%

​

應收貿易賬款

曼迪利銀行

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2017 - 2023

​

公司， GSD、米特樂、 太平洋標準時間

​

Rp

​

6,893

​

1,128

​

2019 - 2029

​

季刊

​

3個月JIBOR + 1.00% - 1.85%

​

沒有一

BRI

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2017 - 2019

“公司”(The Company)

Rp

2,500

455

2019 - 2026

季刊

3個月JIBOR + 0.75% - 1.35%

沒有一

BSI

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2018 - 2021

​

SSI， Telkomsel

​

Rp

​

1,055

​

509

​

2019 - 2025

​

每月

​

5.50% - 7.50%

​

沒有一

博卡

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2020 - 2023

公司， 米特拉特爾

Rp

4,500

—

2024 - 2030

季刊

6.75% - 6.80%

沒有一

2020 - 2023

​

的 公司， 太平洋標準時間、GSD

​

Rp

​

9,186

​

1,359

​

2020 - 2031

​

季刊

​

3個月JIBOR + 1.00% - 1.50%

​

沒有一

銀行辛迪加

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2018

​

Telin

​

美元

​

0

​

0

​

2020 - 2025

​

每半年一次

​

6個月SOFR + 1.55%

​

沒有一

2022

​

米特拉特爾

​

Rp

​

2,500

​

0

​

2024 - 2030

​

季刊

​

7.68%

​

沒有一

CIMB Niaga銀行

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2019 - 2022

​

平斯，米特拉特爾

​

Rp

​

2,300

​

70

​

2021 - 2029

​

季刊

​

3個月JIBOR + 1.30% - 1.95%

​

沒有一

2021 - 2022

​

Telin

​

美元

​

0

​

—

​

2024 - 2030

​

每半年一次

​

6個月SOFR + 1.82%

​

沒有一

星展銀行

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021

​

米特拉特爾

​

Rp

​

3,500

​

—

​

2023 - 2028

​

季刊

​

3個月JIBOR + 1.20%

​

沒有一

Permata銀行

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2020 - 2022

米特拉特爾

Rp

2,000

208

2021 - 2029

季刊

3個月JIBOR + 1.30%

沒有一

中國銀行

2019

Telkomsel

Rp

1,400

2,000

2021 - 2025

每月

4.90%

沒有一

滙豐銀行

2021

米特拉特爾

Rp

750

125

2023 - 2028

季刊

3個月 JIBOR + 1.85%

沒有一

BJB

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023

​

Telkomsel

​

Rp

​

1,000

​

2,000

​

2023 - 2025

​

每月

​

5.85%

​

沒有一

三菱UFG銀行

2021

米特拉特爾

Rp

500

—

2022 - 2028

季刊

3個月 JIBOR + 1.15%

沒有一

丹那門銀行

2022

米特拉特爾

Rp

636

181

2022 - 2025

季刊

3個月 JIBOR + 1.50%

沒有一

澳新銀行

2015

GSD，別針

Rp

440

88

2020 - 2025

季刊

3個月JIBOR + 1.40% - 2.00%

沒有一

*原幣

**	貿易應收賬款以及抵押品的物業和設備詳情請參閲附註6和附註12。

如協議所述，本集團須遵守所有契諾或限制，例如股息分配、獲得新貸款和維持財務比率。2023年12月11日、2023年12月13日和2023年12月22日，本集團分別獲得BNI、Bank Mandiri和BCA的豁免，涉及Sigma和GSD的未履行財務比率。截至2023年12月31日，本集團已遵守有關該等財務比率的所有契諾。

本集團獲得信貸融資乃用於營運資金及投資目的。

F-59

目錄表

截至2023年12月31日，集團的RP28,995十億美元96數百萬未提取的承諾借款便利可用。

D. 其他借貸

​

​	​	​	​	​
​	​	傑出的
出借人		2022		2023
PT Sarana Multi struktur（Persero）		1,315		362
（“Sarana Multi struktur”） 未攤銷債務發行成本		(1)		0
總		1,314		362
當前期限（注19 b）		(952)		(362)
長期部分		362		—

​

截至2023年12月31日，與其他借款相關的其他重要信息如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

總設施

​

本期

​

本金支付

​

利率

​

​

​

借款人

貨幣

(單位：數十億美元)

付款（以億美元計）

進度表

每年

安防

薩拉娜·多

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

斯特魯克圖爾

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2019年3月29日 *

​

“公司”(The Company)

​

Rp

​

2,836

​

700

​

每半年一次 (2020 - 2024)

​

3個月 JIBOR + 1.75%

​

沒有一

2019年3月29日 *

特爾科姆衞星

Rp

164

24

每半年一次 (2020 - 2024)

3個月 JIBOR + 1.75%

沒有一

*	基於2020年6月15日的最新修正案

根據該協議，公司和Telkomsat必須遵守所有契約或限制，包括維持以下財務比率：

(a)債務與股權比率不應超過 2:1

(b)淨債務EBITDA與利率的比率不應低於 4:1

(c)債務償還覆蓋範圍至少 125%

​

截至2023年12月31日，公司和Telkomsat已遵守上述比率。

21.非控股權益

非控股權益詳情如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
子公司淨資產中的非控股權益：
Telkomsel		10,450		11,016
米特拉特爾		9,031		9,101
其他		370		542
總		19,851		20,659

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
子公司利潤（虧損）中的非控股權益：
Telkomsel		9,183		6,476		7,096
米特拉特爾	​	79	​	504	​	568
其他		(40)		4		(23)
總		9,222		6,984		7,641

​

F-60

目錄表

重要部分擁有的子公司

被視為對公司重要的非控股權益是Telkomsel和Mitratel的非控股權益。

2022年和2023年12月31日，Telkomsel的非控股權益所有權為 35.00%和30.10分別為%。Telkomsel非控股權益所有權變更是公司IndiHome業務轉讓給Telkomsel以及Singtel向Telkomsel注資的結果，該計劃於2023年7月1日生效（注1 e）。

2022年12月31日和2023年12月31日，米特拉特爾的非控股權益所有權為 28.15%和28.16分別為%。Mitratel非控股權益所有權的變更是管理層和員工股票期權計劃（“MESOP”）執行的結果。

Telkomsel和Mitratel的財務信息摘要如下。這些信息基於公司間抵消和調整之前的金額。

財務狀況摘要表：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	Telkomsel			​	米特拉特爾
​		2022		2023		2022		2023
流動資產		16,290		20,505	​	7,886	​	3,420
非流動資產		83,795		91,871	​	48,163	​	53,576
流動負債		(31,921)		(39,743)	​	(10,206)	​	(11,077)
非流動負債		(38,365)		(42,251)	​	(12,061)	​	(11,900)
權益總額		29,799		30,382	​	33,782	​	34,019
歸因於：					​	​	​	​
母公司所有者		19,349		19,366	​	24,751	​	24,918
非控制性權益		10,450		11,016	​	9,031	​	9,101

​

損益和其他全面收益表摘要：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	Telkomsel					​	米特拉特爾
​		2021		2022		2023		2021		2022		2023
收入		87,506		89,039		102,372	​	6,870	​	7,729	​	8,595
運營費用		(52,356)		(59,332)		(71,819)	​	(4,123)	​	(4,567)	​	(4,949)
其他費用-淨額		(1,980)		(5,375)		(2,280)	​	(820)	​	(1,195)	​	(1,501)
所得税前利潤		33,170		24,332		28,273	​	1,927	​	1,967	​	2,145
所得税費用-淨額		(6,931)		(5,805)		(6,418)	​	(494)	​	(175)	​	(128)
年內溢利		26,239		18,527		21,855	​	1,433	​	1,792	​	2,017
其他全面收益（損失）-淨額		(75)		145		78	​	8	​	(1)	​	2
本年度全面收益總額		26,164		18,672		21,933	​	1,441	​	1,791	​	2,019
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
歸屬於非控股權益		9,183		6,476		7,096	​	79	​	504	​	568
支付給非控股權益的股息		13,204		9,784		9,267	​	—	​	272	​	484

​

F-61

目錄表

現金流量彙總表：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	Telkomsel					​	米特拉特爾
​		2021		2022		2023		2021		2022		2023
運營中		40,789		42,970		41,693	​	5,363	​	6,020	​	5,162
投資		(12,943)		(8,652)		(14,302)	​	(12,597)	​	(10,893)	​	(6,504)
融資		(34,239)		(30,783)		(28,601)	​	25,851	​	(7,921)	​	(4,118)
現金及現金等價物淨增(減)		(6,393)		3,535		(1,210)	​	18,617	​	(12,794)	​	(5,460)

​

​

22.資本存量

股本詳情如下：

​

​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022
​	​	​	​	百分比：	​	合計實收
描述		新股數量：		所有權		中國資本
A系列Dwiwarna份額	​	​	​	​	​	​
政府		1	​	0	​	0
系列乙股份	​	​	​	​	​	​
政府		51,602,353,559	​	52.09	​	2,580
紐約銀行梅隆公司 *		3,889,668,580	​	3.93	​	194
董事（注1b）：		​	​	​	​	​
Ririek Adriansyah		1,156,955	​	0	​	0
Budi Setyawan Wijaya	​	275,000	​	0	​	0
阿夫裏萬迪	​	42,500	​	0	​	0
Herlan Wijanarko	​	42,500	​	0	​	0
赫裏·蘇普里阿迪	​	40,000	​	0	​	0
通勤（注1b）：	​	​	​	​	​	​
Arya Mahendra Sinulingga	​	87,500	​	0	​	0
公共（單獨低於5%）		43,568,550,005	​	43.98	​	2,179
總		99,062,216,600		100.00		4,953

​

F-62

目錄表

​	​	​	​	​	​	​
​	​	2023
​	​	​	​	百分比：	​	合計實收
描述		新股數量：		所有權		中國資本
A系列Dwiwarna份額	​	​	​	​	​	​
政府		1	​	0	​	0
系列乙股份	​	​	​	​	​	​
政府		51,602,353,559	​	52.09	​	2,580
紐約銀行梅隆公司 *		3,973,451,980	​	4.02	​	199
董事（注1b）：		​	​	​	​	​
Ririek Adriansyah		6,016,355	​	0	​	0
博吉·維賈克索諾	​	4,130,400	​	0	​	0
阿夫裏萬迪	​	4,172,900	​	0	​	0
赫裏·蘇普里阿迪	​	4,170,400	​	0	​	0
F.M.韋努西亞納河	​	7,806,900	​	0	​	0
Herlan Wijanarko	​	4,172,900	​	0	​	0
穆罕默德·法伊林·拉西伊德	​	4,130,400	​	0	​	0
Budi Setyawan Wijaya	​	4,585,400	​	0	​	0
霍內什蒂·巴西爾	​	370,544	​	0	​	0
委員（注1b）：	​	​	​	​	​	​
伊薩·拉赫瑪塔瓦塔	​	1,968,000	​	0	​	0
馬塞利諾·魯曼博·潘丁	​	1,968,000	​	0	​	0
伊斯梅爾	​	1,968,000	​	0	​	0
Arya Mahendra Sinulingga	​	2,014,800	​	0	​	0
裏扎爾·馬拉朗根	​	1,968,000	​	0	​	0
公共（單獨低於5%）		43,436,968,061	​	43.89	​	2,174
總		99,062,216,600		100.00		4,953

* 紐約銀行梅隆公司擔任公司ADS註冊ADS持有人的存託機構。1 ADS代表 100B系列股票。

​

公司僅發行了1股A系列Dwiwarna股票，該股票由印度尼西亞共和國政府持有，不得轉讓給任何一方，並在公司股東大會上對委員會和董事會的選舉和罷免、發行新股以及修改公司章程擁有否決權。

公司的法定股本包括1A系列Dwiwarna和389,999,999,999B系列股票。1A系列Dwiwarna股票的面值為RP50每股和B系列股票的票面價值為RP50每股。公司的股權結構包括1A系列Dwiwarna Share和99,062,216,559B系列股票(普通股)，已發行和繳足股款總額為99,062,216,600股份。

根據Utiek R.Abduachman，S.H.，M.Li，M.Kn.於2021年5月28日簽署的公證書第T37號所載的本公司股東周年大會，本公司股東批准派發2020年度現金股息及特別現金股息，金額為RP12,482十億美元(RP126.01每股)和Rp4,161十億美元(RP42.00每股)。公司於2021年7月1日派發現金股利和特別現金股利。

根據Ashya Ratam，S.H.，M.Kn.於2022年5月27日第29號公證文件所載本公司股東周年大會，本公司股東批准派發2021年現金股息，總額為RP14,856十億美元(RP149.97每股)。公司於2022年6月30日派發現金股利。

根據Ashya Ratam，S.H.，M.Kn.於2023年5月30日第73號公證文件所述的本公司股東周年大會，本公司股東批准派發現金

F-63

目錄表

2022年股息總額為RP16,603十億美元(RP167.59每股）。公司於2023年7月5日支付了現金股息。

截至2023年12月31日，公司所有B輪股票已在IDX上市， 39,734,520ADS或同等產品 3,973,451,980B輪已在紐約證券交易所上市。

​

23.每股基本盈利

每股基本收益是通過歸屬於母公司所有者的年度利潤除以印尼盾計算的24,877十億盧比20,736十億和RP24,427按年內已發行股票加權平均數計算，總計至 99,062,216,600分別截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度的股份。

每股基本收益為印尼盾251.13，RP209.32和Rp246.58分別截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度。截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度，公司不存在潛在稀釋性的金融工具。

24.收入

本集團的收入來自以下主要產品線：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	已整合
2021	​	莫比爾縣	​	消費者	​	企業	​	WIB	​	其他	​	收入
電話收入	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
蜂窩	​	14,664	​	—	​	—	​	73	​	—	​	14,737
固定項目	​	—	​	896	​	649	​	185	​	—	​	1,730
電話總收入	​	14,664	​	896	​	649	​	258	​	—	​	16,467
互聯收入		368	​	—		—		7,419		—		7,787
數據、互聯網和信息技術服務收入		​	​
蜂窩數據和互聯網		64,500	​	—		—		—		—		64,500
因特網、數據通信和信息技術服務		—	​	240		7,976		2,056		—		10,272
SMS		4,728	​	—		26		—		—		4,754
其他		—	​	—		1,596		922		180		2,698
數據、互聯網和信息技術服務總收入		69,228	​	240		9,598		2,978		180		82,224
網絡收入		4	​	—		1,087		789		—		1,880
IndiHome收入	​	—	​	23,720	​	2,605	​	—	​	—	​	26,325
其他服務		​	​	​		​
呼叫中心服務		—	​	—		1,012		69		—		1,081
管理服務和終端		—	​	—		2,047		1		—		2,048
電子保健		—	​	—		640		—		—		640
電子支付		3	​	—		459		—		25		487
其他		—	​	72		1,036		325		426		1,859
其他服務合計	​	3	​	72		5,194		395		451		6,115
與客户簽訂合同的總收入		84,267	​	24,928		19,133		11,839		631		140,798
出租人交易的收入		—	​	—		—		2,412		—		2,412
總收入	​	84,267	​	24,928	​	19,133	​	14,251	​	631	​	143,210
調整和淘汰	​	—	​	2	​	8	​	4	​	(426)	​	​
票據經營分部報告的外部總收入		84,267		24,930		19,141		14,255		205		​

​

​

F-64

目錄表

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​												已整合
2022	​	莫比爾縣	​	消費者	​	企業	​	WIB	​	其他	​	收入
電話收入	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
蜂窩	​	11,905	​	—	​	—	​	147	​	—	​	12,052
固定項目	​	—	​	757	​	604	​	175	​	—	​	1,536
電話總收入	​	11,905	​	757	​	604	​	322	​	—	​	13,588
互聯收入		285	​	—		—		8,187		—		8,472
數據、互聯網和信息技術服務收入		​	​
蜂窩數據和互聯網		69,006	​	—		—		—		—		69,006
因特網、數據通信和信息技術服務		—	​	308		7,750		2,228		—		10,286
SMS		4,260	​	—		49		—		—		4,309
其他		9	​	—		1,733		860		207		2,809
數據、互聯網和信息技術服務總收入		73,275	​	308		9,532		3,088		207		86,410
網絡收入		3	​	—		1,438		937		—		2,378
IndiHome收入	​	—	​	25,232	​	2,788	​	—	​	—	​	28,020
其他服務		​	​	​		​
呼叫中心服務		—	​	—		1,139		25		—		1,164
管理服務和終端		—	​	—		1,156		1		—		1,157
電子保健		—	​	—		729		—		—		729
電子支付		20	​	—		454		—		—		474
其他		5	​	52		1,309		280		664		2,310
其他服務合計		25	​	52		4,787		306		664		5,834
與客户簽訂合同的總收入	​	85,493	​	26,349		19,149		12,840		871		144,702
出租人交易的收入	​	—	​	—		—		2,604		—		2,604
總收入		85,493	​	26,349	​	19,149	​	15,444	​	871	​	147,306
調整和淘汰	​	—	​	5	​	12	​	(2)	​	(632)	​	​
票據經營分部報告的外部總收入	​	85,493		26,354		19,161		15,442		239		​

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​												已整合
2023	​	莫比爾縣	​	消費者	​	企業	​	WIB	​	其他	​	收入
電話收入	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
蜂窩	​	8,022	​	—	​	—	​	172	​	—	​	8,194
固定項目	​	—	​	332	​	450	​	117	​	—	​	899
電話總收入	​	8,022	​	332	​	450	​	289	​	—	​	9,093
互聯收入		293	​	—		—		8,774		—		9,067
數據、互聯網和信息技術服務收入		​	​
蜂窩數據和互聯網		73,187	​	—		—		—		—		73,187
因特網、數據通信和信息技術服務		268	​	85		8,167		2,379		—		10,899
SMS		3,345	​	—		35		—		—		3,380
其他		34	​	—		2,010		1,098		212		3,354
數據、互聯網和信息技術服務總收入		76,834	​	85		10,212		3,477		212		90,820
網絡收入		4	​	—		1,212		1,266		—		2,482
IndiHome收入	​	—	​	27,263	​	1,522	​	—	​	—	​	28,785
其他服務		​	​	​		​
呼叫中心服務		—	​	—		1,264		—		—		1,264
管理服務和終端		—	​	—		908		12		—		920
電子保健		—	​	—		761		—		—		761
電子支付		—	​	—		496		—		—		496
其他		138	​	27		1,401		318		858		2,742
其他服務合計		138	​	27		4,830		330		858		6,183
與客户簽訂合同的總收入		85,291	​	27,707		18,226		14,136		1,070		146,430
出租人交易的收入		—	​	—		—		2,786		—		2,786
總收入	​	85,291	​	27,707	​	18,226	​	16,922	​	1,070	​	149,216
調整和淘汰	​	—	​	6	​	11	​	6	​	(668)	​	​
票據經營分部報告的外部總收入		85,291		27,713		18,237		16,928		402		​

​

F-65

目錄表

管理層預計，截至2023年12月31日分配給未履行合同的大部分交易價格將在下一個報告期內確認為收入。截至2023年12月31日未履行的績效義務，管理層預計將在一年內實現為RP9,421十億，超過一年是RP5,441十億美元。

本集團與第三方及關聯方訂立不可撤銷租賃協議。租賃協議涵蓋租賃線路、電信設備以及土地和建築物，條款包括 1至32年有效期為2024年至2051年。雙方可以根據協議延長期限。

關聯交易詳情請參閲注31。

​

25.  人員開支

人員費用細目如下：

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
薪金和有關福利		8,661		9,360		9,674
假期工資、獎勵和其他福利		4,999		3,835		4,159
養老金和其他離職後福利（注29）		1,680		1,585		1,764
LSA費用（注30）	​	153		92		289
其他		31		35		41
總		15,524		14,907		15,927

​

關聯方交易詳情請參閲注31。

26.  運維和電信服務費

運營、維護和電信服務費用細目如下：

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
運維		21,467		22,746		23,057
無線電頻率使用費（注33 c.i）		6,097		6,510		7,412
租賃線路和客户場所設備（“CPD”）		5,003		3,530		3,462
特許權費和USO費用（注16）		2,472		2,601		2,836
電力、天然氣和水		898		904		877
SIM卡、代金券和外圍設備銷售成本（注8）		739		747		797
項目管理		519	​	400	​	489
車輛租賃及配套設施		305		343		308
保險		432		230		269
其他（均低於1000億印尼盾）		201		173		211
總		38,133		38,184		39,718

​

關聯方交易詳情請參閲注31。

F-66

目錄表

27.  一般和行政費用

一般及行政費用細目如下：

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
一般費用		2,043		2,259		2,446
專業費用		789		1,097		996
預期信用損失撥備貿易應收賬款（注6）		474		567		513
培訓、教育和招聘		284		371		461
旅行		321		421		443
會議		249		312		334
社會貢獻		213		218		232
收款費用		212		173		195
其他（均低於1000億印尼盾）		431		436		479
總		5,016		5,854		6,099

​

關聯方交易詳情請參閲注31。

​

28. 税務

a.    預繳所得税

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
公司-企業所得税		19		271
子公司-企業所得税		581		699
總		600		970
當前部分		(332)	​	(3)
非流動部分（注14）		268		967

​

B. 其他預繳税項

預付其他税款細目如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
公司：
增值税		155		164
第二十一條-個人所得税		3		2
第22條-貨物交付和進口的預扣税		1		0
第23條-服務交付的預扣税		97		238
子公司：		​		​
增值税		1,561		2,145
第4（2）條-最終税款	​	24	​	1
第23條-服務交付的預扣税		24		14
總		1,865		2,564
當前部分		(1,512)		(1,925)
非流動部分（注14）		353		639

​

F-67

目錄表

C. 當期所得税負債

本期所得税負債細目如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
公司：
第25條-企業所得税分期繳納		190		122
第29條-企業所得税	​	575	​	—
子公司：		​		​
第25條-企業所得税分期繳納		260		539
第29條-企業所得税		1,782		1,672
總		2,807		2,333

​

D. 其他税務負債

其他税務負債細目如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
公司：	​	​	​	​
所得税	​	​	​	​
第4（2）條-最終税款		50		33
第二十一條-個人所得税		79		102
第22條-貨物交付和進口的預扣税		7		2
第23條-服務預扣税		48		24
第26條-非居民收入的預扣税		5		0
增值税	​	244	​	170
增值税-税務員		286		163
小計		719		494
​	​	​	​	​
子公司：
所得税	​	​	​	​
第4（2）條-最終税款		287		317
第二十一條-個人所得税		206		182
第22條-貨物交付和進口的預扣税		5		9
第23條-服務預扣税		68		152
第26條-非居民收入的預扣税		262		10
增值税		493		399
增值税-税務員	​	525	​	629
小計		1,846		1,698
總		2,565		2,192

​

F-68

目錄表

e. 綜合所得税費用（福利）的組成部分如下：

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
當前	​	​	​	​	​	​
“公司”(The Company)		2,236		2,134		1,271
附屬公司		7,320		7,125		7,525
小計		9,556		9,259		8,796
延期
“公司”(The Company)		(614)		(102)		504
附屬公司		698		(447)		(513)
小計		84		(549)		(9)
所得税淨額支出		9,640		8,710		8,787

​

F-69

目錄表

F. 所得税費用對賬

截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度的淨所得税費用詳情如下：

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
公司預計應税收入	​	11,593	​	11,039	​	6,340
企業所得税：	​		​		​
當前企業所得税費用：	​	​	​	​	​	​
“公司”(The Company)	​	2,202	​	2,098	​	1,205
附屬公司	​	7,318	​	7,125	​	7,524
上年本期所得税費用：	​	​	​	​	​	​
最終税款費用	​	​	​	​	​	​
“公司”(The Company)	​	34	​	36	​	66
附屬公司	​	2	​	—	​	1
所得税費用總額-本期	​	9,556	​	9,259	​	8,796
​	​	​	​	​	​	​
所得税費用（福利）-按已頒佈的最高税率暫時差異的遞延影響	​	​		​		​
“公司”(The Company)	​	​		​		​
淨定期養老金和其他離職後福利成本	​	(134)		25		196
合同成本	​	(17)		(24)		(12)
租契	​	(1)		(1)		0
實現應計費用和庫存核銷（庫存報廢撥備）	​	—		(13)		(5)
延期安裝費攤銷（附加）	​	(64)		(20)		(1)
預期信貸損失準備	​	(71)	​	10	​	54
僱員福利撥備	​	(111)	​	96	​	(7)
無形資產、土地權利等攤銷	​	1		(1)		(6)
處置或出售財產和設備的折舊和收益	​	(217)		(174)		285
網絡	​	(614)		(102)		504
Telkomsel	​	​	​	​	​	​
其他金融工具的公允價值計量	​	549	​	(542)	​	(7)
租契	​	(84)		58		200
預期信貸損失準備	​	103	​	35	​	(61)
牌照的攤銷	​	28		(6)		25
僱員福利撥備	​	(128)		(33)		(168)
合同責任	​	(9)	​	—	​	(217)
合同成本	​	27	​	—	​	(5)
其他金融工具	​	1	​	234	​	(41)
處置或出售財產和設備的折舊和收益	​	100		(178)		(122)
網絡	​	587		(432)		(396)
子公司-其他-淨額	​	111		(15)		(117)
所得税淨額優惠-遞延	​	84		(549)		(9)
所得税費用-淨額	​	9,640		8,710		8,787

​

F-70

目錄表

適用以下税率計算的所得税費用之間的對賬19所得税前利潤減去期末應納税所得額的%，以及合併損益表和其他全面收益中顯示的所得税淨費用如下：

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
所得税合併前利潤		43,739		36,430		40,855
應繳納最終税的較少綜合收入--淨額		(2,378)		(5,807)		(11,010)
​		41,361		30,623		29,845
按公司適用的法定税率計算的所得税費用		7,859		5,818		5,671
子公司適用法定税率的差異		1,067		699		626
不可扣除的費用		(24)		1,994		2,183
最終所得税開支		36		36		67
遞延税金調整		(230)		(508)		(203)
未確認遞延税項	​	17	​	(61)	​	177
其他		915		732		266
所得税淨額支出		9,640		8,710		8,787

​

關於所得税的1983年第7號法律經多次修訂，最近一次是由2023年第6號法律修訂，該法律規定2022年第2號法律關於創造就業的政府條例成為法律，其中第17條第(1)款b項規定，適用於國內公司納税人和常設機構應税收入的税率為22%，並在第17條第(2b)款中規定，對於以有限責任公司形式存在的公司納税人，繳足股款在印度尼西亞的證券交易所交易至少40%，並且滿足某些要求可以獲得3%税率低於預期税率。

本公司適用的税率為19截至2021年、2022年及2023年12月31日止年度。子公司適用的税率為22截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度的%。

根據適用的税務法規，公司已於2023年4月28日向税務機關提交了2022財年的年度企業所得税申報單。

例如，政府將繼續進行納税評估。

(I)成立本公司

2015財年所得税

2017年4月25日，税務機關出具《企業所得税多繳評估函》(以下簡稱《多繳評估書》)147十億美元。公司接受了税務審計決定，金額為RP1710億美元的企業所得税，將與激勵措施相關的可扣除臨時差額轉移到固定無線(Flexi)用户的遷移，總額為RP42從2015財年的年度企業所得税報税表到2016財年的年度企業所得税報税表。已接納部分計入2017年綜合損益表及其他全面收益。2017年7月24日，公司向税務機關提出了企業所得税應繳税款的反對書210.5十億美元。

2018年7月18日，税務機關下發了《關於公司對SKPLB徵收企業所得税異議的決定書》，其中税務機關批准了幾家公司的異議和應多收的多繳金額，金額相當於RP76十億美元。2018年10月10日，該公司提起上訴。

F-71

目錄表

2020年7月8日，公司收到税務法院對2015財年企業所得税糾紛的上訴裁決。税務法院部分批准了該公司提出的上訴。2020年9月9日，公司收到多繳企業所得税補繳税款的退税，金額為RP90.9十億美元。

2020年10月26日，本公司收到税務法院關於税務機關對2015財年企業所得税糾紛提起司法審查的通知函。2020年12月2日，作為税務機關司法審查的迴應，本公司立案了反訴備忘錄進行司法審查。

税務法院祕書處已於2022年12月13日將司法審查申請人(DGT)提交的司法審查備忘錄全文和答辯人(Telkom)發送的司法審查櫃枱備忘錄文件連同介紹信編號PKMA-1594/XII/PAN.Wk/2022轉發至最高法院。

2023年5月25日，最高法院發佈了第1365/B/PK/PJK/2023號裁決，駁回了DGT的複審請求。因此，通過發佈最高法院裁決，2015年的所有納税義務具有永久法律效力，並已超過税法規定的納税確定期限。

所得税和增值税2019財年

2022年5月12日，公司收到2019年1-12月多繳國內增值税現場審計通知書。2022年11月30日，公司收到增值税徵收人(WAPU)少繳税款評估函(SKPKB)和2019年1-12月税收徵收函(STP)，金額為RP6.3十億美元(包括RP罰款)3.1億)和2019年1-12月國內增值税SKPLB，總額為RP60.8十億美元。本公司同意接受審計師的税務更正，並已對2022年損益表收取罰款和審計更正費用。因此，對於2019年增值税税種，公司已收到最終決定，並具有永久法律效力。

2023年4月12日，公司收到現場審計通知函，以測試2019財年企業所得税和所得税代扣代繳納税義務的遵從性。截至這些財務報表發佈之日，税務審計過程仍在進行中。

2020財年所得税和增值税

2022年9月1日，公司收到2020年5月期間多繳國內增值税現場審計通知書。2023年3月10日，公司收到2020年5月SKPKB和STP增值税WAPU RP金額0.6十億美元(包括RP罰款)0.3十億美元)、零納税評估函(“SKPN”)和離岸增值税標準税額(RP)0.1億美元，2020年5月期間SKPLB增值税總額為RP0.3十億美元。該公司同意接受審計師的税務更正，並已在2023年損益表中收取罰款和糾正處罰。

2023年3月13日，公司收到2020年1-4月、7、9、11-12月增值税納税申報單現場審計通知書。2023年4月6日，公司收到關於多繳2020年6月、8月、10月增值税納税申報單的現場審計通知函。2023年6月20日，公司收到審計通知函，以測試2020財年企業所得税、增值税和所得税預提/徵收方面的納税義務的遵守情況。

F-72

目錄表

截至這些財務報表發佈之日，公司已收到2020年1月、2月、4月和7月期間的納税評估函和STP，其中包括國內增值税SKPLB，金額為RP39.7億、增值税SKPKB和離岸增值税STP合計RP0.630億盧比以及SKPKB和STP增值税WAPU，總計6億盧比。與此同時，對公司所得税和預扣/徵收税的審計過程仍在進行中。

所得税和增值税2021財年

2023年6月20日，公司收到《2021財年企業所得税、增值税、預提所得税税務審計通知書》。截至這些財務報表印發之日，所有税種的審計工作仍在進行中。

(Ii)Telkomsel

2014財年所得税和增值税

2019年5月，Telkomsel收到2014年CIT、增值税和WHT的少繳税款評估函，合計RP151億(包括RP的罰款55十億美元)。Telkomsel部分接受了RP的部分1610億美元，並在2019年綜合損益表中計入費用。Telkomsel還支付了部分RP99從剩餘的少付款項中提取了10億美元，並將其記錄為退税申請。2019年8月，Telkomsel向税務機關提出全額RP異議134十億美元。

2020年7月，Telkomsel收到了一封反對決定書，其中接受了Telkomsel對RP的反對27億，並拒絕了剩餘的RP107十億美元。Telkomsel收到了RP的退税2720億美元。

2020年9月，Telkomsel就2014年CIT、WHT和增值税税額為RP向税務法院提出上訴107十億美元。

2022年4月，Telkomsel收到了税務法院關於2014年少付WHT和增值税的裁決，該法院部分接受了Telkomsel的上訴，金額為RP66十億美元。Telkomsel在2022年4月、5月和6月收到退款，並向被拒絕的部分收取RP42022年綜合損益表中的10億美元。

2022年8月，Telkomsel收到通知稱，税務當局已就2014年增值税RP向最高法院(SC)提出司法審查8十億美元。自那以後，Telkomsel已於2022年9月提交了與之相反的備忘錄進行司法審查。

2023年2月和3月，SC完全駁回了税務機關對2014年增值税税期合計RP的司法審查8十億美元。因此，這些案件已在法律上得到執行(In-Kracht)和不是2014財年的額外應納税額。

截至該等綜合財務報表的批准日期，尚未收到針對CIT的上訴結果。

2015財年所得税和增值税

2019年8月，Telkomsel收到了2015年CIT、增值税和WHT合計RP的少繳税款評估函385億(包括RP的罰款129十億美元)。Telkomsel接受了RP的部分3510億美元，在2019年綜合損益表中作為費用支付和計入。Telkomsel還支付了剩餘的少付款項，並將其記錄為退税索賠。2019年9月，Telkomsel就RP向税務機關提出異議350十億美元。

F-73

目錄表

2020年7月，Telkomsel收到税務機關的反對決定函，駁回了Telkomsel的所有反對意見。

2020年9月，Telkomsel就2015年CIT、WHT和增值税税額為RP向税務法院提出上訴350十億美元。

2022年4月和5月，Telkomsel收到了税務法院關於2015年少付WHT和增值税的裁決，該法院部分接受了Telkomsel的上訴，金額為RP53十億美元。Telkomsel在2022年4月和5月收到了退款，並收取了被拒絕的RP部分32022年綜合損益表中的10億美元。

2022年8月，Telkomsel收到通知，稱税務機關已就2015年增值税RP向SC提出司法審查24十億美元。Telkomsel已於2022年8月提交了與之相反的備忘錄供司法審查。

2023年2月至5月期間，Telkomsel收到SC的決定書，SC完全拒絕了税務機關就2015財年增值税税期提出的司法審查請求24十億美元。Telkomsel已收到所有最終決定，這些決定是合法執行的(In-Kracht)，因此，有不是2015財年增值税的附加應納税額。

截至這些合併財務報表的批准日期，尚未收到針對CIT的上訴結果。

2018財年所得税和增值税

2022年9月，Telkomsel收到了2018年CIT、增值税和WHT的少繳税款評估函，總額為RP160億(包括RP的罰款4910億美元)。與此同時，Telkomsel還收到了2018年增值税的納税評估函，確認多繳了RP金額的税款40十億美元。

2022年10月14日，Telkomsel支付並接受了RP的部分CIT納税評估1651000萬美元，並在2022年綜合損益表中作為費用計入。Telkomsel還支付了CIT和增值税的剩餘税款，總額為RP57億美元，扣除多付的RP後40十億美元。Telkomsel在合併財務狀況報表中將其記為退税索賠。

2022年12月13日，Telkomsel向税務機關提出了一項總額為RP的異議12030億美元用於CIT、增值税和WHT。

2023年10月，Telkomsel收到了税務機關的異議決定函，税務機關部分接受了Telkomsel對WHT和增值税的異議，並駁回了整個Telkomsel對CIT的異議。

Telkomsel已全額收到金額為印尼盾的退税222023年10月，WHT和增值税支付了10億美元，並收取了WHT和增值税被拒絕的部分，金額為印尼盾0.2總計10億美元作為2023年合併損益表的費用。Telkomsel已於2024年1月提交了對CIT全部部分的上訴。

F-74

目錄表

H. 遞延税項資產及負債

本集團的遞延所得税資產和負債詳情如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	遞延税項資產及負債			​	（收費）記入
​	​	財務狀況			​	損益
​		2022		2023		2022		2023
“公司”(The Company)	​	​	​	​	​	​	​	​
預期信貸損失準備		885		831	​	(10)		(54)
淨定期養老金和其他		​		​	​	​		​
離職後福利成本		981		822	​	(25)		(196)
財產和設備的會計基礎和税基之間的差異	​	805	​	430	​	174	​	(285)
僱員福利撥備		293		299	​	(96)		7
延期安裝費		204		21	​	20		1
土地權、無形資產及其他		23		29	​	1		6
應計費用和庫存報廢撥備		85		86	​	13		5
租契		(3)		—	​	1		1
合同成本資本化	​	(48)	​	14	​	24	​	12
遞延税項資產總額	​	3,225	​	2,532	​	102	​	(503)
​	​	​	​	​	​	​	​	​
Telkomsel		​		​	​
僱員福利撥備		1,220		1,385	​	33		168
預期信貸損失準備	​	144	​	205	​	(35)	​	61
合同責任	​	—	​	400	​	—	​	217
金融工具公平值計量	​	(7)	​	—	​	542	​	7
財產和設備的會計基礎和税基之間的差異	​	(155)	​	62	​	178	​	122
租契		(774)		(976)	​	(58)		(201)
許可證攤銷		(146)		(171)	​	6		(25)
合同成本	​	—	​	(46)	​	—	​	5
其他金融工具	​	85	​	125	​	(234)	​	41
Telkomsel的遞延税務資產- net	​	367	​	984	​	432	​	395
其他子公司的遞延所得税資產-淨額	​	777	​	704	​	171	​	(70)
其他子公司的遞延所得税負債-淨額	​	(1,023)	​	(841)	​	(156)	​	187
​	​	​	​	​	​	​	​	​
遞延税費		​		​	​	549		9
遞延税項資產總額--淨額	​	4,369	​	4,220	​	​	​	​
遞延税項負債總額--淨額		(1,023)		(841)	​	​	​	​

​

截至2021年、2022年和2023年12月31日，與子公司和關聯公司投資相關但未確認遞延所得税負債的暫時性差異總額為RP25,480十億盧比23,652十億和RP79,511分別為10億美元。

遞延税項資產的變現取決於本集團產生未來盈利業務的能力。雖然不能保證變現，但本集團相信，當暫時性差異逆轉時，這些遞延税項資產很可能會通過未來應納税所得額的減少來實現。遞延税項資產的金額被認為是可變現的；然而，如果未來實際應納税所得額低於估計，遞延税項資產額可以減少。

一、中國政府

2021年10月，政府還頒佈了關於統一税收條例的第7/2021號法律，其中除其他外，規定了所得税和增值税的税率。自2022年1月1日起，本集團按照第十七章第三章第(1)款字母a的規定對職工應納税所得額適用所得税税率，自2022年4月1日起，增值税税率改為11%。該公司確保周圍的計費系統、交易的行政和法律方面的準備就緒，並在相關單位之間建立密切的協調。有關方面為這些規則的實施做準備。

2022年2月，政府發佈了第9/2022號政府條例，涉及關於建築服務企業收入所得税的第51/2008號政府條例的第二次修正案。公司確保交易的行政和法律方面，並在相關單位之間建立牢固的協調，為應用

F-75

目錄表

條例第三條第(一)項規定的建築服務企業所得税税率規則。

2023年6月，政府頒佈了《財政部長第66/PMK.03/2023號條例》，規定對以實物和(或)享受方式接受或獲得的工作或服務的補償或補償的所得税待遇。本公司確保交易的行政和法律方面，並在相關單位之間建立密切的協調，以執行這些規則。

2023年12月，政府發佈了關於所得税預扣費率的2023年第58號政府條例，關於個人納税人與工作、服務或活動有關的收入的第21條，以及2023年關於對與工作、服務或個人活動有關的收入實施減税的準則的2023年第168號條例，將於2024年1月1日起生效。有了這一規定，對以前根據該法第17條使用累進税率的僱員計算所得税的機制有了變化--所得税法按照政府規定對第21條所得税扣除使用平均有效税率(TER)。本公司確保相關單位密切協調，落實本規定。

29.退休養老金和其他離職後福利

養卹金和其他離職後福利負債的詳細情況如下：

​

​	​	​	​	​	​	​
​		備註		2022		2023
養卹金和其他離職後福利義務	​
養老金福利	​
該公司-資助	​	29a.i.a	​	​	​	​
確定的養卹金福利義務	​	29a.i.a.i	​	4,234	​	3,666
額外養老金福利義務	​	29a.i.a.ii	​	44	​	44
公司-無資金支持	​	29a.i.b	​	522	​	258
Telkomsel	​	29a.ii	​	4,275	​	4,726
預計養老金福利義務	​			9,075	​	8,694
淨定期離職後醫療保健福利	​	29b	​	—	​	1,470
其他離職後福利	​	29c	​	268	​	244
長期服務員工福利	​	29d	​	1	​	1
勞動法規定的義務	​	29e	​	928	​	1,005
總	​			10,272	​	11,414

​

F-76

目錄表

在綜合損益及其他全面收益表中確認的養老金福利支出淨額詳情如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​		備註		2021		2022		2023
養老金收益成本	​	​	​	​	​	​	​	​
該公司-資助		29a.i.a		​		​		​
確定的養卹金福利義務		29a.i.a.i		732		577		629
額外養老金福利義務		29a.i.a.ii		—		37		3
公司-無資金支持		29a.i.b		74		58		54
Telkomsel	​	29a.ii		331		596		633
定期養老金福利總成本	​	​		1,137		1,268		1,319
淨定期離職後醫療保健福利成本	​	25,29b		263		213		205
其他離職後福利成本		25,29c		23		25		22
長期服務員工福利成本	​	25,29d	​	3	​	1	​	1
勞動法規定的義務		25,29e		254		78		217
總				1,680		1,585		1,764

​

在OCI中確認的金額如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​		備註		2021		2022		2023
固定福利計劃精算收益（損失）	​	​	​	​	​	​	​	​
該公司-資助		29a.i.a		​		​		​
確定的養卹金福利義務		29a.i.a.i		1,123		467		(524)
額外養老金福利義務		29a.i.a.ii		0		(7)		1
公司-無資金支持		29a.i.b		82		55		246
Telkomsel		29a.ii		(110)		218		91
其他	​	​	​	(3)	​	1	​	0
離職後醫療保健福利成本		29b		1,032		851		(1,265)
其他離職後福利		29c		2		14		(2)
勞動法規定的義務		29e		42		13		41
小計				2,168		1,612		(1,412)
適用税率的遞延税收影響		28h		(213)		(148)		23
固定福利計劃實際收益（損失）-扣除税款				1,955		1,464		(1,389)

​

F-77

目錄表

下表列出了預計養老金福利義務和離職後醫療保健福利義務的變化、養老金福利和離職後醫療保健福利計劃資產的變化、養老金計劃和離職後醫療保健福利計劃的資金狀況以及截至2022年和2023年12月31日合併財務狀況表中確認的淨額，根據固定福利養老金計劃：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	資金支持							​	就業後			​	​
​	​	明確的養老金福利義務							​	醫療保健福利			​	​
​	​	The公司			​	Telkomsel			​	The公司			​	​
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	預計	​	​	​	​
​	​	預計	​	​	​	預計	​	​	​	就業後	​	就業後	​	​
​	​	養老金	​	養老金	​	養老金	​	養老金	​	保健	​	保健	​	​
​	​	效益	​	效益	​	效益	​	效益	​	效益	​	效益	​	​
​		義務		計劃資產		義務		計劃資產		義務		計劃資產		總
餘額，2022年1月1日		23,838		(18,947)		5,020		(832)		13,416		(12,778)		9,717
服務成本		178		—		326		—		—		—		504
利息成本（收入）		1,635		(1,347)		328		(58)		982		(933)		607
計劃管理成本		—		63		—		—		—		164		227
額外福利		65		—		—		—		—		—		65
在綜合損益表中確認的成本		1,878		(1,284)		654		(58)		982		(769)		1,403
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
精算（收益）損失：
體驗調整		(737)		—		(1)		—		(730)		—		(1,468)
人口統計假設的變化		—		—		(1)		—		—		—		(1)
財務假設的變化		(30)		—		(67)		—		(136)		—		(233)
計劃資產回報率
（不包括包含在
淨利息支出）		—		300		(186)		37		—		(69)		82
資產上限的變化	​	—		—		—		—		—		84		84
OCI中確認的成本		(767)		300		(255)		37		(866)		15		(1,536)
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
僱主的供款		—		(719)		—		—		—		—		(719)
養老金計劃參與者的繳款		19		(19)		—		—		—		—		—
從計劃資產支付的福利		(1,767)		1,767		(291)		—		—		—		(291)
僱主支付的福利		(65)		—		—		—		(654)		654		(65)
平衡，2022年12月31日		23,136		(18,902)		5,128		(853)		12,878		(12,878)		8,509
預計養老金福利
年終義務		4,234		​		4,275		​		—				8,509

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​		資金支持								就業後
​	​	明確的養老金福利義務							​	醫療保健福利			​	​
​	​	The公司			​	Telkomsel			​	The公司			​	​
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	預計	​	​	​	​
​	​	預計	​	​	​	預計	​	​	​	就業後	​	就業後	​	​
​	​	養老金	​	養老金	​	養老金	​	養老金	​	保健	​	保健	​	​
​	​	效益	​	效益	​	效益	​	效益	​	效益	​	效益	​	​
​		義務		計劃資產		義務		計劃資產		義務		計劃資產		總
餘額，2023年1月1日		23,136		(18,902)		5,128		(853)		12,878		(12,878)		8,509
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
服務成本		326		—		331		—		—		—		657
結算費用	​	(2)	​	2	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—
利息成本（收入）		1,573		(1,295)		369		(67)		913		(898)		595
計劃管理成本		(126)		126		—		0		—		187		187
利息費用對資產上限的影響	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	3	​	3
額外福利		50		—		—		—		—		—		50
在綜合損益表中確認的成本		1,821		(1,167)		700		(67)		913		(708)		1,492
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
精算（收益）損失：
體驗調整		91		—		(76)		—		(907)		—		(892)
人口統計假設的變化		—		—		—		—		—		—		—
財務假設的變化		906		—		(40)		—		2,349		—		3,215
計劃資產回報率
（不包括包含在
淨利息支出）		—		(473)		—		25		—		(89)		(537)
資產上限的變化		—		—		—		—		—		(88)		(88)
OCI中確認的成本		997		(473)		(116)		25		1,442		(177)		1,698
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
僱主的供款		—		(1,635)		—		(4)		—		—		(1,639)
養老金計劃參與者的繳款		17		(17)		—		—		—		—		—
從計劃資產支付的福利		(1,972)		1,972		(149)		—		(586)		586		(149)
僱主支付的福利	​	(50)	​	—	​	—	​	—	​	—	​	—	​	(50)
調動員工的福利義務	​	—	​	—	​	233	​	(171)	​	—	​	—	​	62
對IndiHome業務轉移至Telkomsel的影響		(231)		170		—		—		(23)		23		(61)
平衡，2023年12月31日		23,718		(20,052)		5,796		(1,070)		14,624		(13,154)		9,862
預計養老金福利
年終義務		3,666		​		4,726		​		1,470				9,862

​

下表列出了無資金預計養老金福利義務、額外養老金福利義務、其他離職後福利義務和勞動力義務的變化

F-78

目錄表

法律、額外養老金福利計劃資產的變化以及截至2022年和2023年12月31日在固定福利養老金計劃下在合併財務狀況表中確認的淨金額：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

“公司”(The Company)

​

​

“公司”(The Company)

​

及其子公司

​

​

​

​

​

​

其他

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他內容

​

就業後

​

長期服務

​

義務

​

​

​

​

​

養卹金福利

​

效益

​

員工

​

在……下面

​

​

無資金支持

義務

義務

效益

《勞動法》

總

餘額，2022年1月1日

​

613

​

—

​

300

​

4

​

926

​

1,843

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

服務成本

24

37

8

1

78

148

利息成本

34

—

17

—

—

51

在綜合損益表中確認的成本

58

37

25

1

78

199

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

OCI中確認的精算收益

(55)

7

(14)

—

(13)

(75)

僱主支付的福利

(94)

—

(43)

(4)

(63)

(204)

平衡，2022年12月31日

522

44

268

1

928

1,763

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

The公司

​

​

The公司

​

及其附屬公司

​

​

​

​

​

​

其他

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他內容

​

就業後

​

長期服務

​

義務

​

​

​

​

​

​

養老金和福利

​

效益

​

員工

​

在……下面

​

​

​

無資金支持

義務

義務

效益

勞動法

總

餘額，2023年1月1日

​

522

​

44

​

268

​

1

​

928

​

1,763

服務成本

22

—

7

1

152

182

利息成本

32

3

15

—

65

115

在綜合損益表中確認的成本

54

3

22

1

217

297

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在OCI中確認的精算（收益）損失

(246)

(1)

2

—

(41)

(286)

僱主支付的福利

​

(53)

​

(2)

​

(38)

​

(1)

​

(102)

​

(196)

對IndiHome業務轉移至Telkomsel的影響

(19)

0

(10)

—

3

(26)

平衡，2023年12月31日

258

44

244

1

1,005

1,552

​

​

a. 養老金福利成本

I. 公司

(A)政府出資的養老金計劃

(I)明確的養老金福利義務

該公司為2002年7月1日之前擁有永久身份的員工發起了一項固定收益養老金計劃。該計劃受印度尼西亞養老金法律管轄，並由Telkom養老基金(“Dana Pensiun Telkom“或”大鵬“)。養恤基金管理由管理委員會根據創辦人確定的《養恤基金和投資指令條例》進行。該公司董事會

F-79

目錄表

管理層由公司代表和參與者組成的監督委員會進行監督。

養老金福利是根據參與員工退休時的最新基本工資和他們的服務年限支付的。參與的員工貢獻18%(2003年3月前：8.4%)的基本工資給了養老基金。公司向養恤基金繳款達雷亞爾。719十億和RP1,635截至2022年12月31日和2023年12月31日的年度分別為10億美元。

固定收益計劃面臨的風險包括資產波動性和債券收益率變化等風險。項目負債是用貼現率計算的，貼現率指的是政府債券收益率水平，如果項目資產回報率較低，將導致項目赤字。政府債券收益率的下降將增加計劃債務，儘管這將被所持計劃債券價值的增加部分抵消。本公司確保投資頭寸是在已形成的資產負債匹配(“ALM”)框架內確定的，該框架旨在實現與固定收益養老金計劃中的負債相一致的長期結果。在ALM框架內，該公司的目標是通過投資於多元化程度良好的投資組合來調整其養老金資產和負債，以產生考慮到風險水平的最佳回報率。該計劃的投資一直很多元化，因此一項投資的糟糕表現不會對所有資產組產生實質性影響。

截至2022年12月31日和2023年12月31日，計劃資產包括：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022			​	2023
​		引用 在		​		引用 在		​
​	​	活躍的石油市場	​	未引用	​	活躍的石油市場	​	未引用
現金及現金等價物		1,320		—		559		—
權益工具：
金融類股		1,638		—		1,799		—
消費類非週期性產品		505		—		98		—
基本材料		271		—		276		—
基礎設施	​	639	​	—	​	741	​	—
能量		141		—		161		—
技術		89		—		41		—
工業類股		315		—		267		—
週期性消費		115		—		516		—
財產和房地產		98		—		112		—
醫療保健	​	208	​	—	​	209	​	—
運輸和物流	​	8	​	—	​	7	​	—
股權共同基金		410		—		376		—
固定收益工具：
公司債券		—		3,117		—		2,447
政府債券		7,884		—		10,257		—
固定收益共同基金（“RDPT”）		—		122		—		100
中期票據（“MTN”）	​	—	​	100	​	—	​	99
資產支持證券（“EBA”）	​	—	​	30	​	—	​	13
Sukuk	​	—	​	1,090	​	—	​	1,054
非公開股權：		​				​
直接放置		—		368		—		371
屬性		—		187		—		186
其他		—		247		—		363
總		13,641		5,261		15,419		4,633

​

F-80

目錄表

養老金計劃資產包括公司發行的公允價值總計印尼盾的B系列股票336十億和RP45710億，代表着1.78%和2.28分別佔截至2022年12月31日和2023年12月31日的計劃資產總額的百分比，以及公司發行的公允價值總計印尼盾的債券348十億和RP34510億，代表着1.84%和1.72分別佔截至2022年12月31日和2023年12月31日的計劃資產總額的%。

預期回報是根據市場對債務整個生命期回報的預期，並考慮計劃資產的投資組合組合來確定的。計劃資產的實際回報率為RP984十億和RP1,768截至2022年和2023年12月31日的三個年度分別為10億美元。根據公司2014年1月14日發佈的關於Dapen資金政策的政策，當Dapen的資金充足率(FSR)高於時，公司將不會向Dapen提供資金105%。基於大鵬截至2023年12月31日的財務報表，大鵬的FSR如下105%。因此，本公司將向固定收益養老金計劃繳費。

根據2022年9月30日發佈的《公司條例》，關於Telkom養老基金的養老基金條例，公司規定，非因紀律處分、提前退休和自願辭職並領取低於RP的養老金福利的退休人員1每月有100萬人增加了對RP的養老金福利1百萬美元。2022年和2023年，公司向2002年6月30日前進入退休年限的養老金領取者和養老金受益人提供員工福利，金額為RP65十億和RP50分別為10億美元。

固定收益養老金計劃的精算估值基於截至2021年12月31日的衡量日期，由Kka Santhi Devi和Ardianto Handoyo以及與Willis Towers Watson(以下簡稱WTW)相關的獨立精算師於2022年3月24日提交的報告，以及截至2022年和2023年12月31日的報告，由Kka I Gde Eka SarMaja、FSAI和合作夥伴分別於2023年3月18日和2024年3月1日發佈。獨立精算師截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日使用的主要精算假設如下：

​

​

​

​	​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
貼現率		7.00	%	7.25	%	6.75	%
賠償率增加		8.00	%	8.00	%	8.00	%
印尼死亡率表		2019		2019		2019	​

​

​

(二)承擔額外的養老金福利義務

​

根據2022年9月30日發佈的公司條例，關於Telkom養老基金的養老金規定，公司以附加福利的形式組織了一項固定繳費其他福利計劃(“PMLIP”)。PMLIP參與者有權根據《養恤基金條例》的規定每月領取定期養卹金。額外的福利資金來自僱主額外的福利繳費，如果達到上述FSR，則為投資開發收益撥備。102投資回報率(“ROI”)高於融資的精算利率。僱主對每個PMLIP參與者的額外福利繳費按RP設置12012個月的繳款期為1000英鎊，根據收到的金額按比例計算。

額外養卹金的精算估值是根據截至2021年12月31日的計量日期進行的，kka Santhi Devi和Ardianto Handoyo的報告日期為2022年3月24日，與WTW有關的獨立精算師的報告日期為2022年3月24日，2022年和2023年12月31日的報告日期為2023年3月18日和3月1日，

F-81

目錄表

2024年，分別由Kka I Gde Eka SarMaja、FSAI和Partner撰寫。獨立精算師截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日使用的主要精算假設如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
貼現率		7.00	%	7.25	%	6.75	%
印尼死亡率表		2019		2019		2019	​

​

根據監督委員會的批准，自2018年以來已撥出額外的養卹金福利債務。截至2023年12月31日，由於上述確認額外福利的要求尚未達到，因此沒有預留額外的債務。

(b)    資金不足的養老金計劃

該公司為其員工發起無基金固定收益養老金計劃和固定繳款養老金計劃。固定繳款養老金計劃提供給2002年7月1日或之後受僱的具有永久身份的員工。該計劃由金融機構養老基金(FSDF)管理。Dana Pensiun Lembaga Keuangan或“DPLK”)。公司對DPLK的貢獻是根據參與者工資的一定百分比確定的，總額為RP48十億和RP50截至2022年和2023年12月31日的三個年度分別為10億美元。

自2007年起，本公司在1992年4月20日前及自1992年4月20日起為雙方參與者提供統一的養老金福利，自2009年2月1日起退休的員工生效。2010年，公司將統一化改為Manfaat Pensiun Sekaligus(“MPS”)。從2009年2月1日起，達到退休年齡、死亡或殘疾的員工將獲得MPS。

公司還在員工退休前不活躍的期間為他們提供福利6個月在他們正常退休年齡之前56歲，稱為退休前福利(Masa Persiapan Pensiun或“MPP”)。在退休前期間，員工仍可獲得提供給在職員工的福利，其中包括但不限於定期工資、醫療保健、年假、獎金和其他福利。自2012年4月1日起，員工被要求提交MPP申請，如果員工不提交請求，該員工將被要求工作到退休日期。

固定收益養老金計劃的精算估值是根據截至2021年12月31日的衡量日期進行的，Kka Santhi Devi和Ardianto Handoyo以及與WTW有關的獨立精算師的報告日期為2022年3月24日，Kka I Gde Eka SarMaja、FSAI和Partner的報告日期分別為2023年3月8日和2024年3月1日。*獨立精算師截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日使用的主要精算假設如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023	​
貼現率		5.75% - 7.00%	​	7.00% - 7.25%	​	6.75%	​
賠償率增加		6.10% - 8.00%	​	6.10% - 8.00%	​	6.10% - 8.00%	​
印尼死亡率表		2019		2019		2019	​

​

二、特爾科梅爾的首席執行官

Telkomsel為其員工提供固定福利養老金計劃。根據這一計劃，員工有權享受根據其最新基本工資或實得工資(不包括職能津貼)和工作服務年限確定的養老金福利。該計劃由PT管理

F-82

目錄表

通過年金保險合同，國有壽險公司Asuransi Jiwaraya(Persero)(“Jiwaraya”)。在2004年前，員工貢獻了5他們每月工資的10%用於該計劃，而Telkomsel則貢獻了該計劃所需的剩餘部分。從2005年開始，Telkomsel一直負責全額捐款。

2021年4月23日，Telkomsel和Jiwaraya同意終止保險計劃合同(如上所述)，並達成重組協議。該協議將福利計劃從年金改為一次性福利。根據本協議，雙方同意確定終止日期的現金價值，該現金價值分為主動參與者的現金價值和被動參與者的現金價值，總額為RP857十億和RP73分別為10億美元。有一個5從活動參與者的簡歷中刪除的百分比，因此95RP的百分比857十億(或等於RP814十億美元)外加RP73於與IFG Life的協議生效時，PT Asuransi Jiwa IFG(“IFG Life”)隨後接管的金額將為10億美元，因此，重組協議將終止。截至2023年11月30日，現金基金已完全由IFG Life接管，轉讓日轉讓的計劃條款和現金價值未發生變化，重組協議相應終止。

於2023年6月27日，本公司與Telkomsel簽署了一項關於Dapen委任Telkomsel為本公司合夥人作為唯一創辦人的協議，這導致對Telkomsel的權利和義務受養老基金協議的管轄，從IndiHome消費者業務部門向Telkomsel的業務轉讓生效。

從IndiHome消費者業務部門向Telkomsel的業務轉移生效，Telkomsel為2002年7月1日之前聘用的轉移員工發起了一項固定福利養老金計劃。該計劃受印尼養老金法律管轄，由Dapen管理。大鵬基金根據《退休金及投資指示條例》管理，該條例由本公司作為創辦人釐定，並由管理委員會執行。管理委員會由創始人任命的監督委員會監督。

養老金福利是根據參與員工退休時的最新基本工資和他們的服務年限支付的。參與的員工貢獻18將其基本工資的10%捐給養老基金。Telkomsel在截至2023年12月31日的年度內對養老基金的繳費總額為RP20.50十億美元。

固定收益養老金計劃的精算估值是根據截至2021年12月31日的衡量日期進行的，由與WTW合作的獨立精算師Kka Santhi Devi和Ardianto Handoyo於2022年3月24日提交的報告，以及截至2023年12月31日、2022年和2023年12月31日由與Milliman合作的獨立精算師Kka Halim和Partner分別於2023年2月28日和2024年3月5日的報告進行的。獨立精算師截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日使用的主要精算假設如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
貼現率		7.00%	​	6.75% - 7.25%	​	6.70%	​
賠償率增加		8.00%	​	6.10% - 8.00%	​	7.50% - 8.00%	​
印尼死亡率表		2019		2019		2019	​

​

B.預算離職後醫療福利成本

公司為1995年11月1日之前聘用的所有員工提供離職後醫療福利，這些員工在公司工作了20年或更多，當他們退休後，和他們的合格家屬。為其工作的要求20年不適用於1995年6月3日之前退休的員工。公司自1995年11月1日起聘用的員工

F-83

目錄表

不再有資格享受這項計劃。該計劃由以下人員管理Yayasan Kesehatan Telkom(“雅克斯電信”)。

固定供款離職後醫療福利計劃提供給1995年11月1日或之後聘用的具有永久身份的員工或服務期限低於20年在退休時。截至2022年、2022年及2023年12月31日止三個年度，本公司並無向雅克斯電訊作出貢獻。截至2022年12月31日和2023年12月31日，計劃資產包括：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022			​	2023
​	​	引用 在	​	​	​	引用 在	​	​
​		活躍的石油市場		未引用		活躍的石油市場		未引用
現金及現金等價物		1,085	​	—		391	​	—
權益工具：
金融類股		1,368	​	—		1,465	​	—
非週期性消費者		114	​	—		115	​	—
基本材料		264	​	—		260	​	—
基礎設施	​	598	​	—	​	617	​	—
能量		221	​	—		156	​	—
技術		63	​	—		24	​	—
工業類股		185	​	—		261	​	—
週期性消費		457	​	—		394	​	—
財產和房地產		95	​	—		110	​	—
醫療保健	​	233	​	—	​	147	​	—
運輸和物流		3	​	—		5	​	—
股票型共同基金		1,035	​	—		434	​	—
固定收益工具：		​	​	​		​	​	​
政府責任	​	82	​	—	​	1,269	​	—
公司義務	​	—	​	—	​	6	​	—
固定收益共同基金		6,761	​	—		7,053	​	—
未上市股份：		​		​		​		​
私募		—	​	398		—	​	447
總		12,564	​	398		12,707	​	447

​

雅克斯電信計劃資產還包括公司發行的B系列股票，公允價值總計RP228十億和RP32110億，代表着1.76%和2.45截至2022年和2023年12月31日的計劃總資產的百分比。公司發行的公允價值為RP的債券6每個10億代表0.04佔截至2023年12月31日總資產的百分比。預期收益是基於市場對債務整個生命週期內收益的預期，通過考慮計劃資產的投資組合來確定的。計劃資產的實際回報率為RP839十億和RP987截至2022年和2023年12月31日的三個年度分別為10億美元。

離職後保健福利的精算估值是根據截至2021年12月31日的衡量日期進行的，kka Santhi Devi和Ardianto Handoyo以及與WTW有關的獨立精算師的報告日期為2022年3月24日，截至2022年12月31日和2023年12月31日的報告日期分別為2023年3月8日和2024年3月1日。

F-84

目錄表

Kka I Gde Eka SarMaja，FSAI和合作夥伴。*獨立精算師截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日使用的主要精算假設如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
貼現率		7.50	%	7.25	%	6.75	%
假設明年的醫療費用趨勢比率		7.00	%	7.00	%	7.00	%
最終醫療保健費用趨勢率		7.00	%	7.00	%	7.00	%
利率達到最終趨勢利率的年份		2021		2022	​	2023	​
印尼死亡率表		2019		2019	​	2019	​

​

C.支付其他離職後福利成本

公司以現金形式向員工退休或解僱時支付的其他離職後福利。這些福利包括最終住房津貼（比亞亞·法西利塔斯·佩魯馬漢·泰拉希爾或“BFPT”）和探親假（Biaya Perjalanan Pensiun Dan Purnabhakti或“bpp”)和死亡津貼(梅寧加爾·杜尼亞或“MD”津貼)發給去世的員工，金額為上次工資的12倍。

其他離職後福利的精算估值是根據截至2021年12月31日的衡量日期進行的，Kka Santhi Devi和Ardianto Handoyo以及與WTW有關的獨立精算師的報告日期為2022年3月24日，Kka I Gde Eka SarMaja、FSAI和Partner的報告日期分別為2023年3月8日和2024年3月1日。獨立精算師截至2021年、2021年、2022年和2023年12月31日使用的主要精算假設如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
貼現率		6.25	%	6.75	%	6.50	%
印尼死亡率表		2019		2019		2019	​

​

D.增加長期服務員工福利

本公司為2002年7月1日前聘用的員工提供長期服務員工福利，服務年限超過30年並於2019年9月19日後退休。截至2022年12月31日和2023年12月31日確認的債務總額為RP1分別為10億美元。相關的長期服務員工福利成本計入費用，總額為RP1截至2022年12月31日和2023年12月31日的年度分別為10億美元。

e. 勞動法規定的義務

根據2020年第11號法律，如果贊助養老金計劃尚未涵蓋，集團必須在退休時為其員工提供最低養老金福利。截至2022年和2023年12月31日確認的債務總額為RP928十億和RP1,005分別為十億。計入費用的相關養老金員工福利成本為RP254十億盧比78十億和RP217截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度分別為10億美元（注25）。OCI中確認的精算（收益）損失為RP（42）十億，印尼盾13十億和RP41截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度分別為10億美元。

F-85

目錄表

f.     固定收益債務(“DBO”)的到期日概況

2022年和2023年福利支付時間和DBO加權平均持續時間如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

預期福利付款

​

“公司”(The Company)

​

​

​

​

​

​

​

資金支持

​

​

​

就業後

其他帖子-

​

就業後

​

​

固定養老金

​

額外退休金

​

​

​

​

​

健康狀況 關懷

​

就業

​

好處

時間段

福利義務

福利義務

無資金支持

Telkomsel

好處

好處

UUCK（Telkom）

2022

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在未來10年內

21,232

40

705

5,111

8,092

324

​

59

10-20年內

16,485

31

229

11,178

12,746

123

​

414

20-30年內

10,414

18

430

7,827

12,019

83

​

497

30-40年內

4,209

6

96

473

5,491

6

​

80

40-50年內

882

1

—

—

970

—

​

—

50-60年內

77

—

—

—

59

—

​

—

60-70年內

2

—

—

—

6

—

​

—

70-80年內

—

—

—

—

1

—

​

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

DBO加權平均持續時間

8.48五年

8.48五年

5.52五年

9.45五年

12.40五年

4.62五年

​

11.69年份

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在未來10年內

21,044

​

39

​

340

​

8,833

​

8,929

​

281

​

83

10-20年內

15,850

​

30

​

79

​

13,778

​

13,651

​

116

​

426

20-30年內

9,623

​

16

​

139

​

9,184

​

12,128

​

70

​

485

30-40年內

3,630

​

5

​

21

​

439

​

5,114

​

3

​

49

40-50年內

693

​

1

​

—

​

—

​

819

​

—

​

—

50-60年內

53

​

—

​

—

​

—

​

48

​

—

​

—

60-70年內

1

​

—

​

—

​

—

​

5

​

—

​

—

70-80年內

—

​

—

​

—

​

—

​

1

​

—

​

—

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

DBO加權平均持續時間

8.42年份

​

8.42年份

​

5.45年份

​

9.18年份

​

12.39年份

​

4.51年份

​

11.18年份

​

g.    敏感度分析

截至2022年12月31日和2023年12月31日， 1貼現率和補償率的%變化將對DBO產生影響，具體如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	折扣 費率			​	補償率
​		1%增長速度	​	1%減少了	​	1%增長速度	​	1%減少了
​		金額增加（減少）				增加（減少） 金額
敏感度	​	​	​	​	​	​	​	​
2022	​	​	​	​	​	​	​	​
資助：		​	​	​	​	​	​	​
確定的養卹金福利義務		(1,948)		2,291		268		(255)
無資金支持		(24)		27		29		(27)
Telkomsel		(430)		491		536		(477)
離職後醫療保健福利		(1,413)		1,703		1,629		(1,380)
其他離職後福利		(12)	​	13	​	—	​	—
離職後福利UUCK（Telkom）	​	(8)	​	10	​	27	​	(24)
​	​	​	​	​	​	​	​	​
2023		​	​	​	​	​	​	​
資助：		​	​	​	​	​	​	​
確定的養卹金福利義務		(2,030)		2,387		235		(224)
無資金支持		(10)	​	12	​	13	​	(12)
Telkomsel		(529)	​	602	​	651	​	(582)
離職後醫療保健福利		(1,609)	​	1,939	​	1,845	​	(1,565)
其他離職後福利		(11)	​	12	​	3	​	(3)
離職後福利UUCK（Telkom）	​	(10)	​	12	​	33	​	(28)

​

F-86

目錄表

敏感性分析是根據一種方法確定的，該方法是根據報告所述期間結束時關鍵假設發生合理變化對DBO產生的影響進行推斷的。

上述敏感性結果決定了在下一年年底對該計劃的DBO的個別影響。在現實中，該計劃受制於多個外部體驗項目，這些項目可能會使DBO朝着類似或相反的方向移動，並且該計劃對此類變化的敏感度可能會隨着時間的推移而變化。

編制敏感性分析時使用的方法和假設與上一時期相比沒有變化。

30.長期服務金(“長期服務金”)條文

Telkomsel和Telkomsat根據員工的服務年限要求，包括長期服務年限和長期服務假期，向員工提供一定的現金獎勵或一定天數的假期福利。LSA要麼在僱員達到一定僱傭年限時支付，要麼在解僱時支付。LSL是指根據管理層的批准，向達到規定服務年限並達到一定最低年齡的僱員提供的一定天數的休假津貼或現金。

與這些賠償金有關的債務是根據使用預測單位貸記法的精算估值確定的，其數額為RP1,031十億和RP1,153截至2022年12月31日和2023年12月31日，分別為10億美元。計入費用的相關福利成本為RP153十億盧比92十億和RP289截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度分別為10億美元（注25）。

31.關聯交易

a. 與關聯方的關係和賬户/交易的性質

與重要關聯方的關係和賬户/交易的性質詳情如下：

​

關聯方		的關係性質		賬户/交易的性質
政府財政部	​	多數股東	​	互聯網和數據服務收入、其他電信服務收入、財務收入、財務成本和金融工具投資
政府機構	​	共同控制下的企業	​	網絡服務收入、互聯網和數據服務收入、其他電信收入、人壽保險費用、新聞發佈費用、客户教育費用、辦公樓租賃費用、顧問費用、培訓費用、財務收入以及購買財產和設備
MoCI	​	共同控制下的實體	​	特許權費、無線電頻率使用費、USO費用、電信服務收入和許可費用
國有企業	​	​	​	​
Indosat	​	共同控制下的實體	​	互聯收入、租賃線路收入、衞星轉發器使用收入、互聯費用、電信設施使用費用、運營維護費用、數據通信網絡系統使用費用
PT Pertamina（Persero）（“Pertamina”）	​	共同控制下的實體	​	互聯網和數據服務收入以及其他電信服務收入
國有銀行	​	共同控制下的企業	​	財務收入和財務成本
曼迪利銀行	​	共同控制下的實體	​	互聯網和數據服務收入、其他電信服務收入、財務收入、財務成本、銀行現金、定期存款、貸款和顧問費用
BNI	​	共同控制下的實體	​	互聯網和數據服務收入、其他電信服務收入、財務收入、財務成本、銀行現金、定期存款、貸款、顧問費用和融資
BRI	​	共同控制下的實體	​	互聯網和數據服務收入、其他電信服務收入、財務收入、財務成本、銀行現金、定期存款和貸款
PT Taspen（Persero）（“Taspen”）	​	共同控制下的實體	​	互聯網和數據服務收入以及其他電信服務收入
PT Perusahaan Listrik Negara（“印尼國家”）	​	共同控制下的實體	​	互聯網和數據服務收入、其他電信服務收入以及電力公用事業費用

F-87

目錄表

關聯方		的關係性質		賬户/交易的性質
PT Asuransi Jasa Indonesia（“Jasindo”）	​	共同控制下的實體	​	財產設備保險費用和個人保險費用
PT BNI人壽保險（“BNI人壽保險”）	​	共同控制下的實體	​	醫療費用
Bahana TCW	​	共同控制下的實體	​	共同基金
Sarana Multi struktur	​	共同控制下的實體	​	其他借款和融資成本
BTN	​	共同控制下的實體	​	銀行現金和定期存款
BSI	​	共同控制下的實體	​	銀行現金、定期存款和貸款
PT Omni Inovasi印度尼西亞Tbk.（“Omni Inovasi Indonesia”）	​	聯營公司	​	SIM卡和脈搏充值券的分發
PT Fintek Karya Nusantara（“Finarya”）	​	聯營公司	​	營銷費用和SIM卡和Pulse重裝代金券的分發
印多努薩	​	聯營公司	​	互聯網和數據服務收入以及其他電信服務收入
PT Kereta Cepat印度尼西亞中國（“KCIC”）	​	其他相關實體	​	其他電信服務收入
帕迪UMK	​	其他相關實體	​	運營和維護費用、收款費、培訓費用、內部安全費用、研發費用、印刷費用、會議費用、一般和其他行政費用、促銷費用、廣告費用、銷售費用、客户教育費用和營銷費用
董事	​	關鍵管理人員	​	酬金和設施
專員	​	監察人員	​	酬金和設施

​

截至2022年和2023年12月31日，貿易應收賬款和應付賬款的未償還餘額為無抵押且無息，預計以現金結算。有 不是為任何關聯方應收賬款或應付賬款提供或收到的擔保。本集團錄得關聯方貿易應收賬款的減損損失減少為印尼盾152十億盧比33十億和RP91截至2021年、2022年和2023年12月31日的年度分別為10億美元。

b.與關聯方的重大交易

以下是與關聯方的重大交易：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2021			​	2022			​	2023
​		​		佔總數的%		​		佔總數的%		​		佔總數的%
​	​	量	​	收入	​	量	​	收入	​	量	​	收入
收入
多數股東
財政部		212		0.15		199		0.14		174		0.12
共同控制下的企業		​				​				​
政府機構		5,598		3.91		3,029		2.06		3,235		2.17
Indosat		1,056		0.74		1,923		1.31		2,195		1.47
Pertamina	​	631	​	0.44	​	752	​	0.51	​	755	​	0.51
MoCI	​	284	​	0.20	​	791	​	0.54	​	516	​	0.35
BNI		404		0.28		493		0.33		509		0.34
BRI	​	341	​	0.24	​	104	​	0.07	​	190	​	0.13
曼迪利銀行	​	212	​	0.15	​	180	​	0.12	​	156	​	0.10
塔斯彭	​	53	​	0.04	​	56	​	0.04	​	106	​	0.07
其他（均低於1000億印尼盾）		1,495		1.04		1,370		0.94		900		0.60
小計		10,074		7.04		8,698		5.92		8,562		5.74
聯營公司		16		0.01		6		0.00		8		0.01
其他相關實體	​	33	​	0.02	​	52	​	0.04	​	130	​	0.09
總		10,335		7.22		8,955		6.10		8,874		5.96

​

F-88

目錄表

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2021			​	2022			​	2023
​		​		佔總數的%		​		佔總數的%		​		佔總數的%
​	​	量	​	費用	​	量	​	費用	​	量	​	費用
費用
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
共同控制下的企業	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
MoCI		8,570		8.64		9,965		9.82		10,300	​	9.88
PLN		2,349		2.37		2,473		2.44		2,602	​	2.50
Indosat		467		0.47		537		0.53		566	​	0.54
賈辛多		385		0.39		296		0.29		198	​	0.19
政府機構		114		0.11		179		0.18		144	​	0.14
BNI人壽保險	​	—	​	—	​	—	​	—	​	143	​	0.14
曼迪利銀行	​	8	​	0.01	​	—	​	—	​	109	​	0.10
其他（均低於1000億印尼盾）		200		0.20		229		0.23		272	​	0.26
小計		12,093		12.19		13,679		13.49		14,334		13.75
聯營公司
菲納莉亞		125		0.13	​	110	​	0.11	​	126	​	0.12
其他（均低於1000億印尼盾）		344		0.35		37		0.04		0		0.00
小計		469		0.48		147		0.15		126		0.12
其他相關實體
帕迪UMK		269		0.27		626		0.62		561		0.54
其他（均低於1000億印尼盾）		115		0.12		98		0.10		94		0.09
小計		384		0.39		724		0.72		655		0.63
總		12,946		13.06		14,550		14.36		15,115		14.50

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021

​

2022

​

2023

​

​

佔總數的%

​

佔總數的%

​

佔總數的%

​

​

量

​

財務收入

​

量

​

財務收入

​

量

​

財務收入

財務收入

共同控制下的企業

國有銀行

348

62.37

459

52.28

312

29.41

政府機構

​

14

​

2.51

​

16

​

1.82

​

56

​

5.28

總

362

64.88

475

54.10

368

34.69

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021

​

2022

​

2023

​

​

佔總數的%

​

佔總數的%

​

佔總數的%

​

​

量

​

財務成本

​

量

​

財務成本

​

量

​

財務成本

融資成本

多數股東

財政部

17

0.39

10

0.25

5

0.11

共同控制下的企業

​

​

​

​

​

​

國有銀行

1,247

28.38

1,004

24.63

1,111

23.68

Sarana Multi struktur

192

4.37

109

2.67

74

1.58

小計

​

1,439

​

32.75

​

1,113

​

27.30

​

1,185

​

25.26

總

1,456

33.14

1,123

27.55

1,190

25.37

​

F-89

目錄表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021

​

2022

​

2023

​

​

佔總數的%

​

佔總數的%

​

佔總數的%

​

​

量

​

收入

​

量

​

收入

​

量

​

收入

SIM卡和代金券的分發

聯營公司

​

​

​

​

​

​

Omni Inovasi印度尼西亞

​

959

​

0.67

​

981

​

0.67

​

467

​

0.31

菲納莉亞

—

—

141

0.10

159

0.11

總

959

0.67

1,122

0.77

626

0.42

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022			​	2023
​		​		佔總數的%		​		佔總數的%
​	​	量	​	財產和 設備 購得	​	量	​	財產和 設備 購得
購置財產和設備
共同控制下的企業		122		0.35		64		0.19
總		122		0.35		64		0.19

​

C. 與關聯方的賬目餘額

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022			​	2023
​		​		佔總數的%		​		佔總數的%
​	​	量	​	資產	​	量	​	資產
現金及現金等值物（注4）		24,902		9.06		22,173		7.74
其他流動金融資產（注5）		400		0.15		800		0.28
貿易應收賬款（注6）		2,009		0.73		2,357		0.82
合同資產	​	​	​	​	​	​	​	​
多數股東	​	​	​	​	​	​	​	​
財政部	​	24	​	0.01	​	36	​	0.01
共同控制下的企業	​	​	​	​	​	​	​	​
政府機構	​	295	​	0.11	​	293	​	0.10
其他（均低於1000億印尼盾）	​	273	​	0.10	​	288	​	0.10
小計	​	568	​	0.21	​	581	​	0.20
聯營公司	​	1	​	0.00	​	1	​	0.00
其他相關實體	​	1	​	0.00	​	1	​	0.00
總	​	594	​	0.22	​	619	​	0.21
其他流動資產
共同控制下的企業
MoCI		5,093		1.85		5,971		2.08
其他		96		0.03		35		0.01
小計		5,189		1.88		6,006		2.09
聯營公司	​	2	​	0.00	​	2	​	0.00
其他相關實體		—		—		16		0.01
總		5,191		1.88		6,024		2.10
其他非流動資產
共同控制下的企業
MoCI		1,291		0.47		1,987		0.69
其他		16		0.01		6		0.00
總		1,307		0.48		1,993		0.69

​

F-90

目錄表

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022			​	2023
​		​		佔總數的%		​		佔總數的%
​	​	量	​	負債	​	量	​	負債
貿易應付款（注16）
多數股東
財政部		0		0.00		17		0.01
共同控制下的企業
MoCI		1,342		1.07		2,400		1.84
Indosat		140		0.11		129		0.10
BNI	​	85	​	0.07	​	120	​	0.09
曼迪利銀行	​	14	​	0.01	​	105	​	0.08
其他（均低於1000億印尼盾）		138		0.11		95		0.07
小計		1,719		1.37		2,849		2.18
聯營公司		13		0.01		40		0.03
其他相關實體	​	43	​	0.03	​	84	​	0.06
總		1,775		1.41		2,990		2.28
​	​	​	​	​	​	​	​	​
應計費用
多數股東
財政部		1		0.00		1		0.00
共同控制下的企業						​
PLN		57		0.05		100		0.08
其他		76		0.06		76		0.06
小計		133		0.11		176		0.14
總		134		0.11		177		0.14

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022			​	2023
​		​		佔總數的%		​		佔總數的%
​	​	量	​	負債	​	量	​	負債
合同責任	​	​	​	​	​	​	​	​
多數股東	​	​	​	​	​	​	​	​
財政部	​	34	​	0.03	​	18	​	0.01
共同控制下的企業	​	​	​	​	​	​	​	​
政府機構	​	328	​	0.26	​	498	​	0.38
MoCI	​	62	​	0.05	​	137	​	0.11
其他（均低於1000億印尼盾）	​	171	​	0.14	​	313	​	0.24
小計	​	561	​	0.45	​	948	​	0.73
聯營公司	​	2	​	0.00	​	14	​	0.01
其他相關實體	​	​	​	​	​	​	​	​
KCIC	​	—	​	—	​	1,133	​	0.87
其他	​	3	​	0.00	​	2	​	0.00
小計	​	3	​	0.00	​	1,135	​	0.87
總	​	600	​	0.48	​	2,115	​	1.62
​	​	​	​	​	​	​	​	​
短期銀行貸款（注19 a）		4,462		3.55		4,916	​	3.77
兩步貸款（注20 a）		209		0.17		84	​	0.06
長期銀行貸款（注20 c）		11,284		8.97		11,099	​	8.51
其他借款（注20 d）		1,314		1.04		362	​	0.28

​

D. 與關聯方達成重大協議

I. 政府

公司從政府獲得兩步貸款（注20 a）。

F-91

目錄表

二、印度和印度的關係

該公司與Indosat公司達成了一項協議，向公眾提供國際電信服務。

公司還就INDOSAT多媒體移動服務的實施和相關互連權利和義務，在公司的固定線路網絡(公共交換電話網或“PSTN”)和INDOSAT的全球移動系統(“GSM”)蜂窩電信網絡之間簽訂了互聯互通協議。

該公司還與INDOSAT公司簽署了一項協議，將INDOSAT公司的GSM移動蜂窩電信網絡與公司的PSTN互連，使雙方的客户能夠在INDOSAT公司的GSM移動網絡和公司的固定線路網絡之間進行國內通話，並使INDOSAT公司的移動客户能夠通過撥打“007”來訪問公司的國際直撥(IDD)服務。

該公司一直在為INDOSAT處理客户賬單和收款。Indosat正在逐步接管這些活動，並進行自己的直接計費和收款。該公司收到了INDOSAT的賠償，計算價格為1公司從1995年1月1日開始的收款的%，以及每筆記錄固定在一定數額的賬單處理費用。2008年12月11日，公司與INDOSAT同意實施國際直撥電話服務費資費，該資費已考慮到計費和收費的補償。該協議的有效期為2012年1月至12月，隨後一直適用至新協議可用為止。

於二零一七年十二月十八日，本公司與印多薩特簽署固定線路網絡(本地、Sambungan Langung Jarak Jauh(“SLJJ”)及國際網絡)及流動網絡的互聯互通協議修訂本，以履行2006年第8/Year MoCI條例下的按成本計算的關税義務。這些修正案自2018年1月1日起施行。

Telkomsel還與Indosat簽訂了一項協議，向其GSM移動蜂窩客户提供國際電信服務。

該公司還向Indosat及其子公司PT Aplikanusa Lintasarta(“Lintasarta”)提供租用線路。租用的線路可由這些公司用於電話、電報、數據、電傳、傳真或其他電信服務。

三、與其他人合作

本公司與Lintasarta就使用衞星轉發器或本公司訂購的電路電訊衞星頻道訂立協議。

E.制定關鍵管理和監督人員的薪酬

關鍵管理人員由公司董事組成，監督人員由董事會組成。

F-92

目錄表

本公司以薪金/酬金和設施的形式提供薪酬，以支持董事會的管治和監督職責，以及董事的領導和管理職責。該等薪酬總額如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2021

​

2022

​

2023

​

​

佔總數的%

​

佔總數的%

​

佔總數的%

​

​

量

​

費用

​

量

​

費用

​

量

​

費用

董事會

347

0.35

​

401

0.39

​

475

0.46

​

監事會

140

0.14

​

164

0.16

​

179

0.17

​

​

表中披露的數額是報告所述期間確認為一般費用和行政費用的數額。

32.三個經營部門

該集團擁有四主要可報告細分市場，即移動、消費者、企業和WIB。移動部分提供移動語音、短信、增值服務和移動寬帶。消費者部分向住宅客户提供IndiHome服務(固定有線、付費電視和互聯網的捆綁服務)和其他電信服務。企業部門為企業和機構客户提供端到端解決方案。WIB部門向其他持牌電信運營商和國際客户提供互連服務、寬帶接入、信息技術服務、數據和互聯網服務。其他細分市場向個人和企業客户提供數字內容產品(音樂和遊戲)、大數據、企業對企業(B2B)商務和金融服務。不存在已彙總形成可報告部門的經營部門。

管理層對各業務單元的經營結果進行單獨監控，以便進行資源分配和績效評估的決策。分部業績根據營業利潤或虧損進行評估，並根據印度尼西亞財務會計準則計量，該準則主要在土地權會計方面與國際財務報告準則有所不同。然而，融資活動和所得税是以集團為基礎進行管理的，而不是單獨監測和分配給經營部門。

分部收入和費用包括分部間交易，並按管理層認為代表市場價格的價格核算。

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2021
​	​	​		​		​		​		​		總		調整和		總
​		莫比爾縣	​	消費者	​	企業	​	WIB	​	其他	​	細分市場	​	淘汰	​	已整合
細分結果
收入
對外收入		84,267		24,930		19,141		14,255		205		142,798		412		143,210
部門間收入		3,097		187		22,395		18,072		2,395		46,146		(46,146)		—
部門總收入		87,364		25,117		41,536		32,327		2,600		188,944	​	(45,734)	​	143,210
​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
細分結果		34,435		5,894		(307)		9,192		199		49,413	​	(5,674)	​	43,739
其他信息								​				​	​		​
資本支出		(10,548)		(10,444)		(4,514)		(4,756)		(13)		(30,275)		(46)		(30,321)
折舊及攤銷		(20,333)		(6,566)		(3,909)		(4,702)		(20)		(35,530)		3,816		(31,714)
當年確認的撥備		(99)		(285)		(13)		5		(33)		(425)		(49)		(474)

​

F-93

目錄表

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022
​	​	​		​		​		​		​		總		調整和		總
​		莫比爾縣	​	消費者	​	企業	​	WIB	​	其他	​	細分市場	​	淘汰	​	已整合
細分結果
收入
對外收入		85,493		26,354		19,161		15,442		239		146,689		617		147,306
部門間收入		3,344		195		24,646		19,658		2,486		50,329		(50,329)		—
部門總收入		88,837		26,549		43,807		35,100		2,725		197,018	​	(49,712)	​	147,306
細分結果		26,122		7,579		831		8,925		(1,063)		42,394	​	(5,964)	​	36,430
其他信息								​				​	​		​
資本支出		(12,343)		(9,038)		(5,983)		(6,612)		(5)		(33,981)		(165)		(34,146)
折舊及攤銷		(21,028)		(6,738)		(3,999)		(5,805)		(19)		(37,589)		4,460		(33,129)
當年確認的撥備		(128)		(434)		(45)		34		(5)		(578)		11		(567)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023

​

​

​

​

​

​

總

調整和

總

​

​

莫比爾縣

​

消費者

​

企業

​

WIB

​

其他

​

細分市場

​

淘汰

​

已整合

細分結果

​

​

收入

​

​

對外收入

85,291

27,713

​

18,237

​

16,928

​

402

148,571

645

149,216

部門間收入

3,628

​

(1,106)

​

26,505

​

20,333

​

2,014

51,374

(51,374)

—

部門總收入

88,919

​

26,607

​

44,742

​

37,261

​

2,416

199,945

​

(50,729)

​

149,216

細分結果

28,693

​

7,971

​

602

​

9,386

​

(1,188)

45,464

​

(4,609)

​

40,855

其他信息

​

​

​

​

​

​

​

​

​

資本支出

(12,370)

​

(6,434)

​

(5,073)

​

(8,964)

​

(11)

(32,852)

(6)

(32,858)

折舊及攤銷

(21,248)

​

(5,828)

​

(3,884)

​

(6,135)

​

(18)

(37,113)

4,544

(32,569)

當年確認的撥備

(231)

​

(463)

​

173

​

(11)

​

(5)

(537)

24

(513)

​

調整和淘汰:

a.

收入對賬

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
部門總收入		188,944		197,018		199,945
其他非經營分部收入		412		617		645
調整和部門間剔除		(46,146)		(50,329)		(51,374)
合併收入		143,210		147,306		149,216

​

F-94

目錄表

b.

段結果s和解

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
細分市場總結果		49,413		42,394		45,464
其他非經營分部虧損		(1,237)		(1,772)		(2,679)
調整和部門間剔除		(613)		(1,041)		1,599
財務收入		558		878		1,061
融資成本		(4,365)		(4,033)		(4,652)
應佔聯營公司長期投資的利潤（損失）		(78)		(87)		1
IFRS調節		61		91		61
所得税前合併利潤		43,739		36,430		40,855

​

c.

資本支出對賬

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
分部資本支出總額		(30,275)		(33,981)		(32,852)
其他非經營部門的資本支出		(66)		(175)		(116)
IFRS調節		20		10		110
合併資本支出		(30,321)		(34,146)		(32,858)

​

d.

折舊和攤銷對賬

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
分部折舊和攤銷共計		(35,530)		(37,589)		(37,113)
其他非經營分部的折舊和攤銷		(280)		(263)		(250)
調整和部門間剔除		3,994		4,597		4,700
IFRS調節		102		126		94
合併折舊和攤銷		(31,714)		(33,129)		(32,569)

​

e.

當年對賬中確認的撥備

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
分部撥備總額		(425)		(578)		(537)
從其他非經營分部確認的撥備		(3)		(7)		(5)
調整和部門間剔除		(46)		18		29
當年確認的合併撥備		(474)		(567)		(513)

​

地理信息：

​

​	​	​	​	​	​	​
​	​	2021	​	2022	​	2023
對外收入	​	​	​	​	​	​
印度尼西亞	​	136,482	​	139,983	​	141,157
國外	​	6,728	​	7,323	​	8,059
總	​	143,210	​	147,306	​	149,216

​

上面的收入信息是基於客户的位置。

F-95

目錄表

截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度，主要客户的收入均不超過總收入的10%。

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
非流動經營性資產
印度尼西亞		176,586		184,599
國外		3,207		2,932
總		179,793		187,531

​

就分部報告而言，非流動營運資產包括物業及設備及無形資產。

33.重大承諾和承諾

a. 資本支出

截至2023年12月31日，根據合同安排承諾的資本支出為RP8,596億，美元235百萬和CNY33百萬美元。

上述餘額包括以下重要協議：

​

​	​	​	​	​
​	​	​	​	​
締約各方		協議日期		協議的重要部分
特爾科姆塞爾和PT Phincon	​	2019年9月12日- 2024年9月12日	​	開發和推廣協議(DRA)和技術支持協議(TSA)客户關係管理(CRM)解決方案系統集成商
Telkomsel、PT Ericsson印度尼西亞、PT華為科技投資和PT中興印尼	​	2021年2月1日- 2027年1月31日	​	無線電終極解決方案(ROA)和TSA的採購協議
Telkomsel、PT Sempuna Global Pratama、PT Lintas Tekinologi印度尼西亞和PT Ericsson印度尼西亞	​	2021年9月1日- 2024年9月1日	​	下一代網關GPRS支持節點(“GGSN”)採購協議(虛擬EPC)
Telkomsel、Amdocs軟件解決方案有限責任公司和PT應用解決方案	​	2021年10月8日- 2024年10月8日	​	協議在線計費系統（“OSC”）和服務控制點（“SCP”）系統解決方案開發
Telkomsel和PT應用解決方案	​	2021年10月8日- 2024年10月8日	​	適用於OCS和SCP的TSA
Telkomsat和Thales Alenia Space France(“TAS”)	​	2021年10月28日-2037年10月27日	​	HTS 113BT衞星系統採購和安裝協議
Telkomsel和PT Ericsson印度尼西亞	​	2022年2月13日- 2025年2月12日	​	CS核心解決方案ROA和TSA採購協議
Telkomsel和PT Lintas Teknologi印度尼西亞	​	2022年2月13日- 2025年2月12日	​	CS核心解決方案ROA和TSA採購協議
Telkomsel和PT華為技術投資	​	2022年3月24日- 2025年3月24日	​	NSO採購協議
Telkomsat和太空探索技術公司（“SpaceX”）	​	2022年4月19日- 2025年6月30日	​	HS 113 BT衞星發射服務採購協議

​

B. 借款和其他信貸便利

（i） 截至2023年12月31日，公司為公司各項目提供投標保證金、履行保證金、維護保證金、押金保證金、預付款保證金等銀行擔保安排如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
出借人		融資總額		成熟性		貨幣		使用的設施
BRI		500		2024年3月14日		Rp		23
BNI		500		2024年3月31日		Rp		105
曼迪利銀行		500		2025年6月21日		Rp		127
總		1,500						255

​

F-96

目錄表

公司擁有足夠的銀行融資來履行其當前義務（注34b.v）。

（ii） 截至2023年12月31日，Telkomsel為多個項目提供銀行擔保設施，具體如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
出借人		融資總額		成熟性		貨幣	​	使用的設施
BRI		1,000		2028年9月25日	​	Rp		621
BNI		2,100		2024年12月11日		Rp		1,453
總		3,100						2,074

​

與BRI和BNI的銀行擔保安排主要用於射頻履約保證金和保證保證金(附註33c.i)

(Iii)Telin擁有來自Bank Mandiri的銀行擔保安排，最高信貸額度為美元25百萬或等於RP38510億美元將於2024年12月23日到期。截至2023年12月31日，有不是所使用的銀行擔保工具。

C.與其他人合作

(i)

無線電頻率使用

根據1999年第36號法律，無線電頻譜的使用和無線電頻率的使用費用由政府決定。根據商務部於2022年1月28日發出的2022年第025/TEL.01.02/2022年決定函，商務部授予Telkomsel提供800 MHz、900 MHz、1,800 MHz、2.1 GHz和2.3 GHz射頻帶寬的移動電信服務以及基本電信服務的權利。

​

關於該部2016年第509號決定、2017年第1896號決定、2019年第806號決定、2020年第620年決定、2021年第178號決定、2022年第479號決定、2023年第90號決定和2023年第188號決定，除其他事項外，要求Telkomsel：

1.

每年發行擔保債券，金額為RP1.03頻譜為2.3兆赫茲。

2.

每年發行擔保債券，金額為RP3602.3千兆赫A塊和C塊頻譜均為10億。

3.

發行金額為RP的擔保債券617.152.1 GHz頻譜。

4.

支付決定書中規定的年度使用權(“必和必拓”)。必和必拓應在收到以下費用後付款蘇拉特·彭貝裏塔環·彭巴亞蘭DGPI的（通知信）。必和必拓費用每年支付，直至許可證到期。

以下是Telkomsel擁有的無線電頻段許可證以及本年度支付的必和必拓費用：

1.

800 MHz、900 MHz和1,800 MHz頻段的無線電頻率

根據交通部2020年第620號法令，關於延長800兆赫、900兆赫和1,800兆赫無線電頻段的確定，Telkomsel應從2020年至2030年支付年度頻率使用費。

F-97

目錄表

2.

高達2.1 GHz頻段的無線電頻率

牌照號			描述
該部2023年第90號法令和.交通部第76號法令，2023年	​	​	2023年2月27日，Telkomsel獲準在2033年3月18日之前使用1,975-1,980 MHz頻段和2,165-2,170 MHz頻段的年度無線電頻率許可證。
國防部2016年第509號法令。交通部第76號法令，2023年	​	​	商務部批准將1,970-1,975兆赫和2,160-2,165兆赫頻段的無線電頻率許可證延長至2026年3月28日。
該部2019年第806號法令。交通部第76號法令，2023年	​	​	商務部批准將1,965-1,970兆赫和2,155-2,160兆赫頻段的無線電頻率許可證延長至2029年9月30日。
2022年國防部第479號法令。交通部第76號法令，2023年	​	​	Telkomsel作為拍賣的獲勝者，並被授予使用1，960 - 1，965 MHz頻段與2，150 - 2，155 MHz頻段的無線電頻率許可證，自2023年1月11日起生效。

​

3.

高達2.3 GHz頻段的無線電頻率

牌照號			描述
交通部2017年第1896號令	​	​	Telkomsel被指定在2026年之前使用2,300-2,330兆赫頻段的無線電頻率許可證。
2021年交通部第178號法令	​	​	Telkomsel成為使用2330-2340 MHz頻段和2340-2350 MHz頻段的無線電頻率許可證的獲勝者，分別用於A區塊和C區塊，直至2030年。
交通部第487號法令，2022年。交通部2023年第92號法令	​	​	2022年11月18日，Telkomsel獲得了2,340-2,355 MHz頻段與2,330-2,360 MHz頻段的重新分配射頻使用權。
2023年交通部第188號法令	​	​	2023年4月，Telkomsel獲批將2.3 GHz射頻頻譜的部分使用權分配給PT Smart Telecom。

​

(Ii)

無線電頻譜合作協議

交通部已批准Telkomsel通過第B-171/M.KOMINFO/SP.01.01/03/2023,2023年3月17日，關於在891-895兆赫和936-940兆赫範圍內使用無線電頻譜的合作協定，有效期至2030年12月14日。

根據本協議，KCIC應向公司支付多項賠償，即總計印尼盾的年度使用費878億，網絡恢復費印尼盾1,250億美元，以及增量運營和維護成本。

(Iii)

谷歌產品合作協議的供應商

2022年11月10日，Sigma與PT Google Cloud Indonesia（“Google”）簽署合作協議，授權Sigma作為Google產品的供應商。本協議要求Sigma履行購買Google產品的最低承諾，並有義務支付購買Google產品的實現價值與最低承諾之間的差額。2023年11月至2024年11月以及2024年11月至2025年11月的最低承諾值為美元4,500百萬美元和美元9,000分別為100萬美元。

F-98

目錄表

(Iv)

USO

2011年12月27日，Telkomsel(代表與Mitratel於2011年12月9日成立的財團Konsorium Telkomsel)被巴萊Penyedia Dan Pengelola Pembiayaan Telekomunikasi Dan Informatika(“BPPPTI”)，現已更名為Badan Aksesibilitas Telekomunikasi Dan Informasi（“BAKTI”）作為邊境地區USO計劃的提供商，總價為印尼盾261十億美元。

2015年，該計劃被叫停。2016年1月，Telkomsel向Bani提出仲裁請求，要求解決USO項目的未付應收賬款。

2017年6月22日，Telkomsel收到BANI第792/1/ARB-BANI/2016號決定信，要求BAKTI向Telkomsel支付金額為印尼盾的賠償218億美元，截至這些合併財務報表發佈之日，Telkomsel已收到BAKTI支付的金額為印尼盾91億（税前）和 不是額外付款。

商務部於2021年3月31日發佈了2021年5號法規，取代了之前有關USO計劃基礎政策的法規。該法規要求印度尼西亞的電信運營商繳納費用 1.25USO開發佔總收入的百分比（適當考慮壞賬和/或互連費和/或連接費和/或排除某些不被視為總收入一部分的收入作為計算收取的USO的基礎）。

根據2021年10月4日第827/Kominfo/BAKTI.31/KS.1/10/2021號法令，巴克蒂島批准Telkomsel作為八個KSO的運營合作伙伴，KSO覆蓋努沙騰加拉、加裏曼丹、蘇拉威西、馬魯古、西巴布亞、中西部巴布亞、中北部巴布亞和東南部巴布亞，有效期從2021年到2031年。

34.金融工具

a. 金融資產及金融負債

i. 分類

（a） 金融資產

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
攤餘成本	​	​	​	​
現金及現金等價物	​	31,947	​	29,007
其他流動金融資產	​	1,268	​	1,359
貿易和其他應收款	​	8,895	​	10,948
其他非流動資產	​	186	​	155
按公平	​	​	​	​
金融工具長期投資	​	8,508	​	8,028
其他流動金融資產	​	81	​	302
FVTOCI	​	​	​	​
金融工具長期投資	​	22	​	25
金融資產總額		50,907		49,824

​

F-99

目錄表

(b)金融負債

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
按攤餘成本計量的財務負債
貿易及其他應付款項		18,920		19,049
應計費用		15,445		13,079
客户押金		44		42
銀行短期貸款		8,191		9,650
兩步貸款		209		84
債券和MTN		4,793		5,343
長期銀行貸款		29,873		32,260
其他借款	​	1,314	​	362
租賃負債		18,473		20,302
其他負債		170		141
財務負債總額		97,432		100,312

​

二. 公平值

​

下表列出了公司金融工具的公允價值和公允價值的比較，但由於貼現的影響並不重大，公允價值被認為與其公允價值接近的金融工具除外：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	​	​	公允價值在報告之日的計量使用
​		​		​		中國報價：		​		​
​	​	​	​	​	​	活躍的房地產市場持續	​	​	​	意義重大
​	​	​	​	​	​	相同資產或	​	重要和其他	​	看不見
​	​	​	​	​	​	負債	​	可觀察到的輸入	​	輸入
2022	​	賬面價值	​	公允價值	​	(一級)	​	(二級)	​	(第三級)
按公平
其他流動金融資產		81		81		81		—		—
金融工具長期投資	​	8,508	​	8,508	​	2,172	​	—	​	6,336
FVTOCI	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
金融工具長期投資	​	22	​	22	​	—	​	—	​	22
按攤銷成本計算的財務負債										​
附帶貸款和其他借款：
兩步貸款		209		207		—		—		207
債券和MTN		4,793		5,614		5,614		—		—
長期銀行貸款		29,873		29,860		—		—		29,860
其他借款		1,314		1,311		—		—		1,311
租賃負債		18,473		18,473		—		—		18,473
其他負債	​	170	​	170	​	—	​	—	​	170
總		63,443		64,246		7,867		—		56,379

​

F-100

目錄表

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	​	​	公允價值在報告之日的計量使用
​		​		​		中國報價：		​		​
​	​	​	​	​	​	活躍的房地產市場持續	​	​	​	意義重大
​	​	​	​	​	​	相同資產或	​	重要和其他	​	看不見
​	​	​	​	​	​	負債	​	可觀察到的輸入	​	輸入
2023	​	賬面價值	​	公允價值	​	(一級)	​	(二級)	​	(第三級)
按公平
其他流動金融資產		302	​	302	​	302	​	—	​	—
金融工具長期投資	​	8,028	​	8,028	​	2,056	​	—	​	5,972
FVTOCI	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
金融工具長期投資	​	25	​	25	​	—	​	—	​	25
按攤銷成本計算的財務負債		​	​	​	​	​	​	​	​	​
附帶貸款和其他借款：		​	​	​	​	​	​	​	​	​
兩步貸款		84	​	83	​	—	​	—	​	83
債券和MTN		5,343	​	6,120	​	5,586	​	—	​	534
長期銀行貸款		32,260	​	31,473	​	—	​	—	​	31,473
其他借款		362	​	362	​	—	​	—	​	362
租賃負債		20,302	​	20,302	​	—	​	—	​	20,302
其他負債	​	141	​	141	​	—	​	—	​	141
總		66,847		66,836		7,944		—		58,892

​

截至2022年12月31日，考慮到相同資產在活躍市場條件下存在可在計量日獲取的報價，金融資產的公允價值等級從第2級和第3級轉移至第1級。因此，這些金融資產可以歸類為第一級。這些金融資產是對印尼盾GOTO股票的長期投資2,159十億美元和RP的PT Global Sukses Solusi13十億美元。

2023年綜合損益表中確認的公允價值損失為印尼盾687十億美元。

截至2022年和2023年12月31日，使用重大不可觀察輸入數據（第三級）按公允價值計量的項目的年初和期末餘額確認如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
期初餘額		4,762		6,358
在綜合報表中確認的收益（虧損）：		​		​
損益		313		(617)
其他綜合收益		(31)		(70)
購買/添加		1,338		330
結算/扣除		(24)		(4)
期末餘額		6,358		5,997

​

F-101

目錄表

敏感度分析

下表彙總了有關第3級公允價值計量中使用的重大不可觀察投入的量化信息：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​				意義重大		射程		敏感度
​	​	估值	​	看不見	​	(加權	​	的輸入
行業	​	技術	​	輸入	​	平均)	​	公允價值
股權投資	​	​	​	​	​	​	​	​
非上市股權投資-技術	​	OPS反解方法	​	波動率	​	40% - 70%	​	10波動性百分比增加（減少）%將導致RP增加（減少）36億投資價值
​	​	​	​	退出時機	​	1 - 4年	​	增加（減少） 1年退出時機將導致RP增加（減少）54億投資價值
​	​	​	​	首次公開發行的可能性	​	50%	​	50IPO可能性增加（減少）%將導致RP增加（減少）0億投資價值
​	​	CoCos股權	​	波動率	​	20% - 100%	​	10波動性百分比增加（減少）%將導致RP增加（減少）36億投資價值
​	​	​	​	退出時機	​	1 - 6年	​	增加（減少） 1年退出時機將導致RP增加（減少）61億投資價值
​	​	概率加權法	​	波動率	​	60% - 80%	​	10波動性百分比增加（減少）%將導致RP增加（減少）15億投資價值
​	​	​	​	退出時機	​	1.25 - 3.25年	​	增加（減少） 1年退出時機將導致RP增加（減少）34億投資價值
​	​	最近的交易	​	波動率	​	53.66% - 73.66%	​	10波動性百分比增加（減少）%將導致RP增加（減少）1億投資價值
​	​	​	​	退出時機	​	2 - 4年	​	增加（減少） 1年退出時機將導致RP增加（減少）0億投資價值
​	​	市場運動	​	波動率	​	45% - 68%	​	10波動性百分比增加（減少）%將導致RP增加（減少）1億投資價值
​	​	​	​	實現流動性的時間	​	2.3 - 3.3年	​	增加（減少） 1年流動性時間將導致RP增加（減少）2億投資價值
非上市股權投資-信用評級機構	​	貼現現金流	​	加權平均資本成本（“WACC”）	​	11% - 22%	​	1WACC百分比增加（減少）%將導致SPP增加（減少）10億投資價值
​	​	​	​	終端增長率	​	1% - 5%	​	1最終增長率增加（減少）%將導致RP增加（減少）7億投資價值
非上市股權投資-電信	​	貼現現金流	​	WAccess	​	3.85% - 16.5%	​	0.5WACC的%增加（減少）將導致SPP增加（減少）0億投資價值
​	​	​	​	終端增長率	​	2% - 3.2%	​	1最終增長率增加（減少）%將導致RP增加（減少）0億投資價值
可轉換債券	​		​		​		​
非上市股權投資-技術	​	OPS反解方法	​	波動率	​	10%	​	10波動性百分比增加（減少）%將導致RP增加（減少）0億投資價值
​	​	​		退出時機		1年	​	增加（減少） 1年退出時機將導致RP增加（減少）0億投資價值
​	​	市場運動	​	波動率	​	50.80%	​	10波動性百分比增加（減少）%將導致RP增加（減少）0億投資價值
​	​	​	​	實現流動性的時間	​	3.3年	​	增加（減少） 1年流動性時間將導致RP增加（減少）0億投資價值
​		折算折扣	​	合格融資的概率	​	50%	​	50合格融資可能性增加（減少）%將導致RP增加（減少）1億投資價值

​

三. 公平值計量

公允價值是指在公平交易中各方之間可以交換資產或清償債務的金額。

F-102

目錄表

由於貼現的影響不大，一年或以下到期日的短期金融資產及金融負債(現金及現金等價物、貿易及其他應收賬款、其他流動金融資產、貿易及其他應付款項、應計開支及短期銀行貸款)及其他非流動資產的公允價值被視為接近其賬面值。

由於貼現的影響不大，長期金融資產(其他非流動資產(長期貿易應收賬款和限制性現金))的公允價值接近其賬面價值。

本集團根據以下方法和假設，為披露各類金融資產和金融負債而確定公允價值計量：

(a)

按損益計算的公允價值，主要包括股票、共同基金、公司和政府債券以及可轉換債券。在既定市場活躍交易的股票及共同基金，按公允價值按市場報價列報，或如無報價，則採用估值技術釐定。可轉換債券和子公司投資(非上市股權投資)的公允價值採用估值方法確定。公司債券和政府債券參照報告日類似證券的價格按公允價值列報。

(b)

長期金融負債的公允價值乃按本集團的銀行人士就類似期限的類似負債向本集團提出的利率貼現每項負債的未來合約現金流量而估計，但以市價計算的債券除外。

​

公允價值估計本身具有判斷性，涉及各種限制，包括：

(a)

列報的公允價值不考慮未來貨幣波動的影響。

(b)

估計公允價值未必顯示本集團將於出售/終止金融資產及負債時入賬的金額。

B.制定金融風險管理目標和政策

本集團的活動使其面臨各種金融風險，如市場風險(包括外匯風險、市場價格風險和利率風險)、信用風險和流動性風險。總體而言，本集團的金融風險管理計劃旨在將因外幣匯率波動和利率波動而產生的金融資產和金融負債損失降至最低。管理層有一項關於外幣風險管理的書面政策，主要是定期存款和對衝，以涵蓋以下期間的外幣風險敞口3最高可達12個月.

財務風險管理由公司財務部門根據董事會批准的政策進行。公司財務部門負責識別、評估和對衝財務風險。

i.     外匯風險

本集團面臨以外幣計價的銷售、購買和借款的外匯風險。以外幣計價的交易主要是美元和日元。該集團對其他外匯匯率的風險敞口並不大。

外幣匯率對本集團債務的風險增加，預計將被匯率對至少等於以下數額的定期存款和外幣應收款的影響部分抵消25未償還的流動外幣負債的百分比。

F-103

目錄表

下表列出了本集團的金融資產和金融負債的外幣風險敞口：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022			​	2023
​		美元		日元		美元		日元
​	​	(以十億計)	​	(以十億計)	​	(以十億計)	​	(以十億計)
金融資產		0.78		0.01		0.83		0.01
金融負債		(0.19)		(1.57)		(0.24)		(0.80)
淨曝光量		0.59		(1.56)		0.59		(0.79)

​

靈敏度分析

如下圖所示，2023年12月31日美元和日元兑印尼盾走強將導致股本和損益減少如下金額。該分析基於本集團認為在報告日期合理可能的外幣匯率差異。分析假設所有其他變量，特別是利率，保持不變。

​

​	​	​
​		權益/利潤(虧損)
2023年12月31日
美元（1強化%）		91
日元（5強化%）	​	(4)

​

在所有其他變量保持不變的基礎上，2023年12月31日美元和日元兑印尼盾貶值將對上述貨幣產生與上述金額相同但相反的影響。

二. 市場價格風險

本集團面臨與按公平值計入損益的金融資產相關的債務和股票市場價格變化的風險。按公平值計入損益計量的金融資產公平值變動產生的收益於綜合損益表和其他全面收益表中確認。

本集團於FVTPL計量的金融資產的表現會定期監察，並定期評估其與本集團長期戰略計劃的相關性。

截至2023年12月31日，管理層認為，就公允價值合理可能變化對損益和總權益可能產生的影響而言，本集團按公允價值計入損益的金融資產的價格風險並不重大。

三、降低利率風險

對利率波動進行監測，將對財務業績的負面影響降至最低。浮動利率借款使本集團面臨利率風險(附註19及20)。為量度與利率波動有關的市場風險，本集團主要根據利率變動時間表計算金融資產及負債的利差及到期日分佈。

F-104

目錄表

於報告日期，本集團計息借款的利率概況如下：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
固定利率借款		27,579		38,263
浮動利率借款		35,274		29,738

​

可變利率借款的敏感性分析

截至2023年12月31日，減少(增加)25浮動利率借款的利率基點將增加(減少)股本和損益74分別為10億美元。該分析假設所有其他變量，特別是外幣匯率保持不變。

四、降低信用風險

下表列出了本集團金融資產的最大信用風險敞口：

​

​	​	​	​	​
​		2022		2023
現金及現金等價物		31,947		29,007
其他流動金融資產		1,349		1,661
貿易及其他應收賬款，淨額	​	8,895	​	10,948
其他非流動資產		186		155
總		42,377		41,771

​

本集團面臨信貸風險，主要來自現金及現金等價物及貿易及其他應收款項。通過持續監測未清償餘額和催收來控制信用風險。銀行及金融機構結餘的信貸風險由本集團的企業融資部根據本集團的書面政策管理。

該集團將大部分現金和現金等價物放在國有銀行，因為它們在印度尼西亞擁有最廣泛的分行網絡，被認為是財務狀況良好的銀行，因為它們是國家所有的。因此，它的目的是將銀行和金融機構可能無法付款造成的財務損失降至最低。

客户信用風險是通過持續監測未償還餘額和催收來管理的。貿易和其他應收賬款沒有任何主要的風險集中，而客户應收賬款餘額沒有超過3.53截至2023年12月31日貿易應收賬款的百分比（2022年： 4.32%).

鑑於本集團已根據現有信貸損失歷史數據確認足夠的應收賬款減值準備，以彌補因無法收回應收賬款而產生的損失，管理層有信心有能力繼續控制及維持對客户信貸風險的最低風險敞口。

訴 流動性風險

流動資金風險出現於本集團難以履行到期財務負債的情況下。

審慎的流動性風險管理意味着維持充足的現金以履行集團的財務義務。本集團持續進行分析，以根據債務契約要求監控財務狀況比率，例如流動性比率和債務與權益比率。截至2023年12月31日，本集團擁有淨流動負債狀況，預計將通過獲得金額為印尼盾的充足未提取銀行融資來履行其當前義務28,995十億美元96(Note 20 c）。

F-105

目錄表

以下是基於合同未貼現付款的集團財務負債的到期日概況：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​		攜帶		合同		​		​		​		​		2027年及
​	​	金額	​	現金流	​	2023	​	2024	​	2025	​	2026	​	此後
2022	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
貿易及其他應付款項	​	18,920	​	(18,920)		(18,920)		—		—		—		—
應計費用	​	15,445	​	(15,445)		(15,445)		—		—		—		—
客户存款	​	44	​	(44)	​	(44)	​	—	​	—	​	—	​	—
銀行短期貸款	​	8,191	​	(8,191)	​	(8,191)	​	—	​	—	​	—	​	—
附息貸款：	​	​	​	​		​		​		​		​		​
兩步貸款	​	209	​	(216)		(123)		(93)		—		—		—
債券和MTN	​	4,793	​	(10,096)		(509)		(510)		(2,574)		(293)		(6,210)
長期銀行貸款	​	29,873	​	(36,301)		(10,020)		(8,346)		(6,871)		(4,874)		(6,190)
其他借款	​	1,314	​	(1,394)		(1,027)		(367)		—		—		—
租賃負債	​	18,473	​	(21,908)		(5,741)		(4,551)		(2,766)		(2,258)		(6,592)
其他負債	​	170	​	(196)	​	(20)	​	(44)	​	(44)	​	(44)	​	(44)
總	​	97,432	​	(112,711)		(60,040)		(13,911)		(12,255)		(7,469)		(19,036)

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​		攜帶		合同		​		​		​		​		2028年和
​	​	金額	​	現金流	​	2024	​	2025	​	2026	​	2027	​	此後
2023	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
貿易及其他應付款項	​	19,049	​	(19,049)		(19,049)		—		—		—		—
應計費用	​	13,079	​	(13,079)		(13,079)		—		—		—		—
客户存款	​	42	​	(42)	​	(42)	​	—	​	—	​	—	​	—
銀行短期貸款	​	9,650	​	(9,650)	​	(9,650)	​	—	​	—	​	—	​	—
附息貸款：	​	​	​	​		​		​		​		​		​
兩步貸款	​	84	​	(85)		(85)		—		—		—		—
債券和MTN	​	5,343	​	(10,163)		(1,086)		(2,574)		(293)	​	(293)	​	(5,917)
長期銀行貸款	​	32,260	​	(38,386)		(11,194)		(8,090)		(6,901)	​	(4,569)	​	(7,632)
其他借款	​	362	​	(370)		(370)		—		—	​	—	​	—
租賃負債	​	20,302	​	(24,402)		(6,513)		(3,566)		(3,074)	​	(2,574)	​	(8,675)
其他負債	​	141	​	(146)	​	(4)	​	(36)	​	(36)	​	(35)	​	(35)
總	​	100,312	​	(115,372)		(61,072)		(14,266)		(10,304)		(7,471)		(22,259)

​

公允價值與合同現金流量之間的差額為利息價值。浮動利率借款的利息值根據截至報告日期的實際利率確定。

​

35.資本管理

本集團的資本結構如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	2022			​	2023
​		量		部分		量		部分
短期債務		8,191		4.26	%	9,650		4.74	%
長期債務		54,662		28.46	%	58,351		28.66	%
債務總額		62,853		32.72	%	68,001		33.40	%
母公司所有者應佔權益		129,224		67.28	%	135,576		66.60	%
總		192,077		100	%	203,577		100	%

​

本集團在管理資本時的目標是保障本集團作為持續經營企業繼續經營的能力，以便為股東提供回報和為其他利益相關者提供利益，並保持最佳資本結構以將資本成本降至最低。

F-106

目錄表

本集團定期進行債務估值，以評估以成本更具效益的新債務為現有債務再融資的可能性，從而帶來更優化的債務成本。如現金閒置而投資機會有限，本集團將考慮回購其股票或向股東派發股息。

除遵守貸款契約外，本集團亦維持其資本結構於其認為不會對其信貸評級構成風險的水平，並與其競爭對手相若。

負債與權益比率(有息淨負債與總股本的比較)是管理層監察的比率，用以評估本集團的資本結構及審核本集團的債務效益。本集團監察其債務水平，以確保債務與股本比率符合或低於其合約借款安排所載比率，以及該比率與電訊業地區實體的比率相若或更佳。

截至2022年12月31日和2023年12月31日，集團的負債與權益比率如下：

​

​	​	​	​	​	​
​		2022		2023
有息債務總額		62,853		68,001	​
減去：現金和現金等價物		(31,947)		(29,007)	​
淨負債		30,906		38,994	​
母公司所有者應佔股本總額		129,224		135,576	​
淨負債權益比		23.92	%	28.76	%

​

如附註20所述，貸款人要求本集團維持一定的債務權益比率和償債覆蓋率。截至2022年及2023年12月31日止年度，本集團已遵守外部施加的資本要求。

36.補充現金流信息

a. 截至2021年、2022年和2023年12月31日止年度的非現金投資活動如下：

​

​	​	​	​	​	​	​
​		2021		2022		2023
購置財產和設備：
記入貿易應付賬款		5,723		4,662		3,905
借款成本資本化		52		79		124
添加使用權資產：	​	​	​	​	​	​
計入租賃負債（注13）		4,234	​	10,006	​	10,407
收購無形資產：	​	​	​	​	​	​
記入貿易應付賬款		501		258		479

​

F-107

目錄表

b.

融資活動產生的負債變化如下：

​

​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​	​
​	​	​	​	​	​	非現金變動					​	​
​	​	​	​	​	​	外國	​	​	​	​	​	​
​	​	1月1日，	​	​	​	兑換	​	​	​	其他	​	十二月三十一日，
​		2022		現金流		運動		新租約		變化		2022
銀行短期貸款		6,682		1,510		(1)		—		—		8,191
兩步貸款		355		(144)		(2)		—	​	—		209
債券及應付票據		6,993		(2,200)		—		—	​	—		4,793
長期銀行貸款		36,056		(6,218)		55		—	​	(20)		29,873
其他借款		2,605		(1,294)		—		—	​	3		1,314
租賃負債		15,887		(7,024)		60		10,006	​	(455)		18,474
融資活動的總負債		68,578		(15,370)		112		10,006	​	(472)		62,854

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

非現金變動

​

​

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外國

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1月1日，

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兑換

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其他

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12月31日，

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2023

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現金流

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運動

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新租約

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變化

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2023

銀行短期貸款

​

8,191

1,459

—

—

—

9,650

兩步貸款

209

(128)

3

—

​

—

84

債券

4,793

550

—

—

​

—

5,343

長期銀行貸款

29,873

2,584

(213)

—

​

16

32,260

其他借款

1,314

(954)

—

—

​

2

362

租賃負債

18,474

(6,600)

(15)

10,407

​

(1,964)

20,302

融資活動的總負債

62,854

(3,089)

(225)

10,407

​

(1,946)

68,001

​

​

​

37.後續事件

a.

2024年1月，Telkomsel已向BNP、中國銀行和BJB支付了全部未償貸款，金額為印尼盾500十億盧比1,400十億和RP500分別為10億美元。

b.

2024年3月27日，公司與星展銀行簽訂金額為印尼盾的信貸協議5,000十億美元。

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38.尚未採用的新會計準則和解釋

自2024年1月1日或以後開始的年度期間有效

●

修訂《國際會計準則》1，將負債分類為流動負債或非流動負債和有契諾的非流動負債

修正案澄清了確定將一項負債歸類為流動負債還是非流動負債的標準。實體應在下列情況下將一項負債歸類為當期負債：

-

預計將在其正常運營週期內清償債務；

-

它持有的責任主要是出於交易目的；

-

應在報告期後12個月內清償債務；或

-

它無權在報告期結束時將債務的清償推遲到報告期結束後至少12個月。

一實體有權在報告期後將一項貸款安排所產生的負債延遲至少十二個月清償，但須受該實體遵守該貸款安排(“契諾”)所指明的條件所規限。*如果某一實體被要求在報告期結束時或之前遵守《公約》。這是一份聖約：

a.

如果某一實體被要求在報告期結束時或之前遵守公約，則影響報告期結束時權利是否存在。這種公約影響到在報告期結束時是否存在這項權利，即使在報告期結束後才對公約的遵守情況進行評估。

b.

如果一個實體只在報告期之後才被要求遵守《公約》，則不影響該權利在報告期結束時是否存在。

F-108

目錄表

一項負債的分類不受該實體行使其權利將負債的清償推遲到報告期後至少12個月的可能性的影響。實體必須在附註中披露信息，使財務報表使用者能夠了解與契諾有關的非流動負債可能在12個月內償還的風險。

該等修訂預期不會對本集團的綜合財務狀況或業績造成影響。工作組打算在今後這些修正案生效時通過這些修正案。他説：

●

對國際財務報告準則第16號的修正，出售和回租中的租賃責任

修正案要求出賣人和承租人隨後衡量在銷售和回租交易中產生的租賃負債，以確保出賣人和承租人不會確認與其保留的使用權有關的任何損益。

該等修訂預期不會對本集團的綜合財務狀況或業績造成影響。工作組打算在今後這些修正案生效時通過這些修正案。

●

《國際會計準則第7號》和《國際財務報告準則第7號：披露：供應商融資安排》修正案

修正案澄清了供應商融資安排的特點。供應商融資安排的特點是一個或多個融資提供者提出支付實體欠其供應商的款項，而該實體同意根據該安排的條款和條件在供應商收到付款的同一日期或之後的日期付款。

修正案要求實體披露有關其供應商融資安排的信息，使財務報表使用者能夠評估這些安排對該實體的負債和現金流的影響，以及該實體面臨的流動性風險。

一實體應彙總披露其供應商的融資安排，包括該安排的條款和條件。但是，一個實體應單獨披露具有不同條款和條件的安排的條款和條件。一個實體還披露在報告所述期間開始和結束時與這些安排有關的負債的數量信息，以及這些安排賬面金額的非現金變化的類型和影響。在IFRS 7要求的量化流動性風險披露的背景下，供應商融資安排作為可能與披露相關的其他因素的一個例子包括在內。

該等修訂預期不會對本集團的綜合財務狀況或業績造成影響。工作組打算在今後這些修正案生效時通過這些修正案。

F-109

目錄表

自2025年1月1日或以後開始的年度期間有效

●

《國際會計準則》第21條修正案，缺乏互換性

《國際會計準則第21號》修正案規定，實體應如何評估一種貨幣是否可兑換，以及在缺乏可兑換性時應如何確定現貨匯率。

一種貨幣可以兑換成另一種貨幣，前提是一種實體能夠在允許正常行政延遲的時限內獲得另一種貨幣，並通過一種市場或交換機制，在這種機制中，交換交易將產生可強制執行的權利和義務。

當一種貨幣在某一計量日不能兑換成另一種貨幣時，一實體應在該日估算即期匯率。一個實體在估計即期匯率時的目標是反映在當前經濟條件下，市場參與者之間在衡量日期進行的有序交換交易的匯率。當一個實體因一種貨幣不能兑換成另一種貨幣而估計現貨匯率時，該實體應當披露信息，使其財務報表使用者能夠了解該貨幣不能兑換成另一種貨幣對該實體的財務業績、財務狀況和現金流有何影響或預期會產生怎樣的影響。

該等修訂預期不會對本集團的綜合財務狀況或業績造成影響。工作組打算在今後這些修正案生效時通過這些修正案。

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F-110