史蒂芬·格勞伯曼,Esq。
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貝克爾和波利亞科夫律師事務所
百老匯 45 號,17th 地板
紐約,紐約 10006
2022年8月10日
通過埃德加
公司財務部
技術辦公室
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
收件人。: | 阿曼達·金女士 |
米切爾·奧斯汀先生
回覆: |
維納斯收購公司 對工作人員評論的迴應 關於2022年8月3日提交的附表14A的初步委託聲明 文件編號 001-40024 |
親愛的金女士和奧斯汀先生:
代表我們的客户 Venus 收購公司是一家開曼羣島豁免公司(“公司”),我們向員工(“員工”)提交 證券交易委員會(“委員會”)的這封信闡述了公司的迴應 迴應員工於2022年8月9日就公司按計劃提交的初步委託書的信函中所載的評論 14A 於 2022 年 8 月 3 日提交(“初步委託聲明”)。
與提交同時進行 在這封信中,公司提交了附表14A的初步委託書的第1號修正案(“經修訂的”) 委託書”)通過EDGAR提交給委員會。
工作人員的評論 下文以粗體重複,隨後是公司的迴應。我們在經修訂的委託書中加入了頁面引用 針對特定評論的語言出現在哪裏。此處使用但未另行定義的大寫術語具有其含義 在經修訂的委託書中列出。
按計劃提交初步委託書 14A 於 2022 年 8 月 3 日提交
有關業務的問題和答案 合併和特別股東大會,第 1 頁
1。 | 其中一些問題和答案僅提及完成業務合併的最初截止日期(2022年2月11日)。請修改這些問答,以澄清截止日期已延長。在整個申報過程中進行類似的修改。 |
在迴應工作人員的評論時, 公司已根據工作人員的指示修訂了經修訂的委託書第2、24、112頁中的披露內容。
如果業務合併會發生什麼 還沒完美?,第 8 頁
2。 | 修改這個問題的答案,以澄清完成業務合併的最後期限被延長的次數,以及公司是如何批准此類延期的。 |
在迴應工作人員的評論時, 公司已根據工作人員的指示修訂了第8頁經修訂的委託書中的披露。
委託書摘要雙方 致業務合併 Venus 收購公司,第 11 頁
3. | 更新本節以澄清完成業務合併的最後期限是否已延長到2022年7月11日的最後期限之後。此外,披露最近對合並協議進行了修訂,將外部終止日期延長至2022年11月11日。澄清董事會是否必須採取任何其他措施來延長該終止日期。 |
在迴應工作人員的評論時, 公司已根據工作人員的指示修訂了第11頁經修訂的委託書中的披露。
業務合併與合併 協議,第 18 頁
4。 | 進行修改,披露合併協議最近經過修訂,並描述修改的內容。 |
在迴應工作人員的評論時, 公司已根據工作人員的指示修訂了第18頁經修訂的委託書中的披露內容。
國內發行人地位,第 19 頁
5。 | 更新公司的國內發行人狀態 |
在迴應工作人員的評論時, 公司已根據工作人員的指示修訂了第19頁經修訂的委託書中的披露內容。
風險因素如果新金星無法滿足 或者繼續滿足初始上市要求...,第 82 頁
6。 | 鑑於最近與DesPac交易相關的大量贖回趨勢,討論公司在業務合併後能否滿足300手持有人在納斯達克繼續上市的要求 |
在迴應工作人員的評論時, 公司已根據工作人員的指示修訂了第82頁經修訂的委託書中的披露。
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普通的
7。 |
我們注意到為迴應而作出的修訂 迴應先前的評論意見1,包括披露VIYI “沒有通過三家香港子公司進行未來運營的計劃”。 請修改以澄清香港子公司是否仍將是VIYI組織結構的一部分,或者這些子公司是否 將被完全刪除。在某種程度上,VIYI 繼續在香港開展業務,或在香港設有董事和高級管理人員 Kong,你應該修改以討論香港相應的法律法規(如果適用)以及任何風險和後果 致與這些法律法規相關的公司。例如,在適用的範圍內,請修改為: |
● | 提供與可執行性相關的額外披露 如果 VIYI 的董事或高級職員位於香港,則香港的民事責任; |
● | 在封面上披露任何監管行動的相關性 香港的數據安全或反壟斷問題已經或可能影響VIYI開展業務、接受外國投資的能力, 或在美國或外匯交易所上市;以及 |
● | 提供風險因素披露以解釋是否存在 香港或澳門是否有任何相應的法律或法規,這些法律或法規會導致對數據安全的監督,並解釋這種疏忽是如何產生的 影響 VIYI 的業務和產品,以及 VIYI 認為其在多大程度上符合以下法規或政策 已經發行 |
在迴應工作人員的評論時, 公司已簽訂合併協議第4號修正案,以修改季度審查財務報表的要求 作為 VIYI 的契約,有效期截至 2022 年 6 月 30 日。VIYI 應交付截至2022年6月30日的財務報表 不遲於 2022 年 9 月 15 日。
8。 | 我們注意到,在合併協議的第2號修正案中,VIYI已向Venus提供了2022年6月30日的財務報表。告訴我們為什麼代理聲明中沒有提供這些信息。 |
ViYi 2022年6月30日的財務報表有 未在委託書中提供,因為截至本文發佈之日,ViYi尚未向Venus提交此類財務報表。作為迴應 根據員工的意見,公司和維納斯已經執行了合併協議的第4號修正案,取消了以下要求 VIYI 2022年6月30日的財務報表作為《合併協議》第4.8節中的陳述和保證,並要求 根據合併協議第7.2節中的新協議,此類財務報表應不遲於2022年9月15日提供。
如果你有任何問題 關於經修訂的委託書,請致電 (212) 599 3322 分機 25115 或發送電子郵件至 SGlauberman@beckerlawyers.com 與下列簽署人聯繫。
真的是你的, | |
/s/ Steven Glauberman,Esq。 |
抄送: | 楊歌(DLA Piper) Bill Huo(貝克爾) |
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