EX-99.1

附錄 99.1

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J.JILL, INC.公佈 2023 年第四季度和全年業績

23財年第四季度淨銷售額為1.494億美元，23財年淨銷售額為6.047億美元

2023財年第四季度毛利率強勁，為67.3％，23財年毛利率為70.7％

運營模式推動23財年第四季度的營業收入利潤率增長170個基點，23財年營業收入利潤率增長140個基點

馬薩諸塞州昆西——2024年3月20日——J.Jill, Inc.（紐約證券交易所代碼：JILL）今天公佈了截至2024年2月3日的第四季度和財年的財務業績。

 

J.Jill, Inc.總裁兼首席執行官克萊爾·斯波福德表示：“我們對2023年底的強勁表現感到滿意，第四季度和全年業績都超出了我們的預期。這一業績再次證明瞭我們嚴格的運營模式的執行，該模式繼續為業務的健康利潤狀況和強勁的現金創造提供支持。整個 2023 年，我們在加強財務和運營基礎方面取得了長足的進展，同時為未來的增長播下了種子。我們成功地為債務進行了再融資，增強了我們的全渠道能力，實現了三年多以來的首個淨新門店開業，並繼續在我們的產品組合中發現和測試新概念以推動增長。”

 

斯波福德女士繼續説：“展望未來，我們將繼續對宏觀環境採取謹慎的態度，並據此規劃我們的業務。我們將繼續執行我們嚴格的運營模式，同時投資資本和運營支出，我們認為這將支持為推動盈利銷售增長而採取的舉措。”

 

截至2024年2月3日的第四季度：

•
截至2024年2月3日的十四周的總淨銷售額增長了1.2％，至1.494億美元，而截至2023年1月28日的十三週的淨銷售額為1.477億美元。
•
2023財年第四季度，公司的可比銷售總額（包括同類門店和直接面向消費者的銷售額）下降了3.6％。
•
直接面向消費者的淨銷售額佔總淨銷售額的51.2％，與2022財年第四季度相比增長了4.0％。
•
毛利為1.006億美元，而2022財年第四季度為9,510萬美元。毛利率為67.3％，而2022財年第四季度為64.4％。
•
銷售和收購為9,000萬美元，而2022財年第四季度為8,730萬美元。不包括非經常性項目和兩個時期零售商店退出成本的調整，銷售和收購佔總淨銷售額的百分比為60.3％，而2022財年第四季度為59.1％。
•
運營收入為1,050萬美元，而2022財年第四季度為780萬美元。2023財年第四季度的營業收入利潤率為7.0％，而2022財年第四季度的營業收入利潤率為5.3％。調整後的運營收入*為1,050萬美元，其中不包括非經常性項目、零售商店退出成本調整和減值費用，而2022財年第四季度為780萬美元。
•
利息支出為590萬美元，而2022財年第四季度為570萬美元。
•
在2023財年第四季度，公司錄得的所得税優惠為20萬美元，而2022財年第四季度的所得税準備金為110萬美元，有效税率為（4.0％），而2022財年第四季度為51.2％。
•
淨收入為480萬美元，而2022財年第四季度為100萬美元。

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•
攤薄後每股淨收益為0.33美元，而2022財年第四季度為0.07美元。不包括非經常性項目、零售商店退出成本調整和減值費用的影響，2023財年第四季度的調整後攤薄後每股淨收益*為0.23美元，而2022財年第四季度為0.11美元。
•
2023財年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤*為1,760萬美元，而2022財年第四季度為1,500萬美元。2023財年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤率*為11.8％，而2022財年第四季度為10.2％。
•
該公司在2023財年第四季度關閉了1家門店，截至該季度，共有244家門店。

 

在截至 2024 年 2 月 3 日的年度中：

•
總淨銷售額下降了1.7％，至6.047億美元，而截至2023年1月28日的年度為6.153億美元。
•
截至2024年2月3日的財年，公司總可比銷售額（包括同類門店和直銷消費者銷售額）下降了1.4％。
•
直接面向消費者的淨銷售額佔總淨銷售額的46.5％，與截至2023年1月28日的年度相比下降了2.3％。
•
毛利為4.274億美元，而截至2023年1月28日的年度為4.221億美元。毛利率為70.7％，而截至2023年1月28日止年度的毛利率為68.6％。
•
銷售和收購為3.412億美元，而截至2023年1月28日的年度為3.419億美元。將2023財年與2022財年進行比較，不包括非經常性項目、零售商店退出成本的調整以及這兩個時期的其他一次性成本，銷售和收購佔總淨銷售額的百分比為56.5％，而截至2023年1月28日的年度為55.6％。
•
運營收入為8,610萬美元，而截至2023年1月28日的年度為7,870萬美元。截至2024年2月3日的財年的營業收入利潤率為14.2％，而截至2023年1月28日的年度為12.8％。調整後的運營收入*為8,550萬美元，其中不包括非經常性項目、零售商店退出成本調整和減值費用，而截至2023年1月28日的年度為7,990萬美元。
•
利息支出為2,400萬美元，而截至2023年1月28日的年度為2,010萬美元。
•
在截至2024年2月3日的年度中，該公司的所得税準備金為1,320萬美元，而截至2023年1月28日的年度為1,650萬美元，有效税率為26.7％，而截至2023年1月28日的年度為28.1％。
•
淨收入為3,620萬美元，而截至2023年1月28日的年度為4,220萬美元。
•
攤薄後每股淨收益為2.51美元，而截至2023年1月28日的年度為2.95美元，其中包括非經常性項目的影響、零售商店退出成本的調整、減值費用以及作為公司2023財年第一季度定期貸款再融資一部分的1,270萬美元債務再融資虧損。不包括這些項目的影響，截至2024年2月3日的財年，調整後的攤薄後每股淨收益*為3.13美元，而截至2023年1月28日的年度為3.01美元。
•
截至2024年2月3日的財年，調整後的息税折舊攤銷前利潤*為1.122億美元，而截至2023年1月28日的年度為1.094億美元。調整後的息税折舊攤銷前利潤率*為18.6％，而截至2023年1月28日的年度為17.8％。
•
該公司在2023財年開設了2家新門店，關閉了1家門店，年底共有244家門店。

 

J.Jill遵循零售業的4-5-4報告日曆，其中包括2023財年第四季度（第53周）的額外一週。第53周為2023財年的淨銷售額貢獻了約790萬美元，為調整後的息税折舊攤銷前利潤貢獻了220萬美元。

 

資產負債表亮點

•
截至2024年2月3日的財年的運營現金流為6,330萬美元，而截至2023年1月28日的年度為7,440萬美元。自由現金流*定義為運營現金流減去資本支出，為4,640萬美元，而2022財年為5,940萬美元。該公司在2023財年第四季度結束時現金餘額為6,220萬美元。

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•
2023財年第四季度末的庫存為5,330萬美元，而2022財年第四季度末的庫存為5,060萬美元。

 

*非公認會計準則財務指標。有關更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務指標” 和 “GAAP淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”、“GAAP營業收入與調整後運營收入的對賬”、“GAAP淨收益（虧損）與調整後淨收益的對賬” 和 “GAAP運營現金與自由現金流的對賬”。

 

外表

該公司預計，與2023財年53周相比，2024財年為期52周的淨銷售額將持平至較低的個位數，調整後的息税折舊攤銷前利潤將下降到中個位數。該指引反映了2023財年第53周淨銷售額虧損790萬美元和調整後息税折舊攤銷前利潤220萬美元的負面影響。該公司預計，到2024財年底，總資本支出約為2,600萬美元，門店淨數量將增長多達5家。

該公司預計，與2023財年第一季度相比，2024財年第一季度的淨銷售額將處於低至中等個位數增長，調整後的息税折舊攤銷前利潤將在2900萬美元至3,300萬美元之間。

電話會議信息

討論2023年第四季度和全年業績的電話會議定於今天，即2024年3月20日美國東部時間上午8點舉行。如果撥打國際電話，歡迎有興趣參與電話的人撥打（800）715-9871或（646）307-1963。請在通話開始前大約 10 分鐘撥號，並在出現提示時註明會議 ID 2923526。電話會議的網絡直播將在網上直播，網址為 http://investors.jjill.com/Investors-Relations/News-Events/events。

電話會議的錄音重播將在電話會議結束大約兩個小時後提供，可以在線觀看，也可以撥打（800）770-2030或（609）800-9909觀看。訪問電話重播的密碼是2923526。電話重播將持續到2024年3月27日星期三。

關於 J.Jill, Inc.

J.Jill 是一個全國性的生活方式品牌，提供旨在幫助客户輕鬆度過充實生活的服裝、鞋類和配飾。該品牌代表着一種簡單、周到、富有靈感的風格，向所有女性致敬，並在設計產品時牢記其核心品牌精神：保持簡單，讓它發揮作用。J.Jill 通過全國 200 多家門店和強大的電子商務平臺提供高觸感的客户體驗。J.Jill 總部位於波士頓以外。欲瞭解更多信息，請訪問 www.jjill.com 或 http://investors.jjill.com。我們網站上包含的信息未以引用方式納入此處。

非公認會計準則財務指標

為了補充根據公認會計原則（“GAAP”）列報的未經審計的合併財務報表，我們使用以下非公認會計準則財務業績指標：

•
調整後的息税折舊攤銷前利潤，代表淨收入加上利息支出、所得税（福利）準備金、折舊和攤銷、股權薪酬支出、財產和設備註銷、退出零售商店成本調整、債務再融資損失、長期資產減值和其他非經常性項目，包括法律和諮詢費用。我們在合併基礎上列報調整後的息税折舊攤銷前利潤，因為管理層將其用作評估經營業績的補充衡量標準，而且我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤作為衡量我們不同時期的比較經營業績對投資者、證券分析師和其他利益相關方很有幫助。我們還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為規劃和預測業務整體預期業績以及根據此類預期評估每季度和年度實際業績的主要方法之一。此外，我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤視為確定業務價值的常用衡量標準，因此，在內部使用它來報告業績。我們還使用調整後的息税折舊攤銷前利潤率，即任何時期的調整後息税折舊攤銷前利潤佔淨銷售額的百分比。
•
調整後的運營收入，代表營業收入加上零售商店退出成本的調整、長期資產減值和其他非經常性項目。我們之所以列出調整後的運營收入，是因為管理層將其用作評估經營業績的補充衡量標準，我們認為這有助於

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投資者、證券分析師和其他利益相關方作為衡量我們不同時期的比較經營業績的指標。
•
調整後淨收益，包括淨收益加上所得税（福利）準備金、零售商店退出成本的調整、債務再融資虧損、長期資產減值和其他非經常性項目。我們之所以列出調整後淨收益，是因為管理層將其用作評估經營業績的補充指標，而且我們認為調整後淨收益有助於投資者、證券分析師和其他利益相關方衡量我們不同時期的比較經營業績。
•
調整後的攤薄後每股淨收益（“調整後的攤薄後每股收益”）表示調整後的淨收益除以全面攤薄後的已發行股票數量。調整後的攤薄後每股收益是評估我們經營業績的補充指標，我們認為，調整後的攤薄後每股收益作為衡量我們不同時期的比較經營業績對投資者、證券分析師和其他利益相關方很有幫助。
•
自由現金流代表來自運營的現金流減去資本支出。自由現金流是評估我們流動性的補充衡量標準，我們認為，自由現金流作為衡量我們不同時期的比較流動性和經營業績的一種衡量標準對投資者、證券分析師和其他利益相關方很有幫助。

儘管我們認為調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的運營收入、調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益和自由現金流對評估我們的業務很有用，但它們是非公認會計準則財務指標，作為分析工具存在侷限性。這些非公認會計準則指標不應被視為淨收益、運營收益、攤薄後每股淨收益或運營現金的替代品或替代品，後者是根據公認會計原則計算的。此外，其他公司，包括我們行業中的公司，可能會以不同的方式計算這些非公認會計準則指標，或者根本不這樣做，這降低了此類非公認會計準則財務指標作為比較工具的用處。我們建議您在 “GAAP淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”，“GAAP營業收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”，“GAAP營業收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬”，“GAAP營業收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬” 下，分別查看調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後攤薄後每股淨收益和運營現金的對賬和計算，分別是最直接可比的GAAP財務指標，調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益、調整後攤薄後每股收益和運營現金的對賬和計算運營收入”，“GAAP淨收入與調整後淨收入的對賬”以及 “運營現金與自由現金流的對賬”，不要僅依靠調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的運營收入、調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益、自由現金流或任何單一財務指標來評估我們的業務。

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前瞻性陳述

本新聞稿包含 “前瞻性陳述”，我們的代表不時發表的口頭陳述可能包含 “前瞻性陳述”。本新聞稿中除歷史事實陳述以外的所有陳述，包括有關我們的戰略、未來運營、未來財務狀況、未來收入、預計成本、前景、計劃、管理目標、預期市場增長以及我們打算、預期或認為未來可能發生的任何活動、事件或發展的陳述，均為前瞻性陳述。此類陳述通常用 “可能”、“可能”、“可能”、“將”、“可能”、“預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“期望”、“繼續”、“項目”、“目標”（儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些識別詞）等詞語以及對未來時期的類似提法，或通過納入來加以識別的預測或預測。前瞻性陳述基於我們當前對資本市場狀況、業務、經濟和其他未來狀況的預期和假設，不能保證未來的表現。由於前瞻性陳述本質上與未來有關，因此它們本質上會受到許多風險、不確定性、可能不準確的假設以及難以預測的情況變化的影響。因此，我們的實際業績可能與前瞻性陳述所設想的業績存在重大差異。可能導致實際業績與任何前瞻性陳述存在重大差異的重要因素包括區域、國家或全球政治、經濟、商業、競爭、市場和監管條件，包括以下方面的風險：（1）我們對經濟狀況變化和全權消費支出的敏感度；（2）疫情或其他健康危機對我們的運營、業務和財務業績的重大不利影響；（3）我們預測和應對不斷變化的客户偏好、轉變的能力在時尚界和及時的行業趨勢；（4）我們保持品牌形象、吸引新老客户和獲得市場份額的能力；（5）在競爭激烈、競爭加劇的行業中運營的影響；（6）我們成功優化全渠道運營的能力，包括我們加強營銷工作和成功從新技術投資中獲益的能力，例如我們最近實施的銷售點系統和即將進行的訂單升級管理系統；(7) 我們的使用能力有效的營銷策略，增加現有和新客户流量；(8) 我們的國外採購業務以及與供應商和代理商關係的任何中斷；(9) 對用於製造我們商品的原材料的需求或價格的任何增加以及其他採購和分銷成本的波動；(10) 我們的信息系統遭受的任何物質損害或中斷；(11) 我們保護商標和其他知識產權的能力；(12) 我們的債務限制了我們的運營和財務靈活性；（13）我們管理庫存水平、規模分類和商品組合的能力；（14）我們作為受控公司的地位；以及（15）我們在向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的文件中可能描述的其他因素，包括截至2024年2月3日財年的10-K表年度報告中在 “風險因素” 下列出的因素。我們鼓勵您閲讀我們向美國證券交易委員會提交的文件（可在www.sec.gov上查閲），以討論這些風險和其他風險和不確定性。我們提醒投資者、潛在投資者和其他人不要過分依賴本新聞稿和我們代表口頭陳述中的前瞻性陳述。任何此類前瞻性陳述僅代表其發表之日。J.Jill沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。

（表格如下）

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J.Jill, Inc.

合併運營報表和綜合收益表

（未經審計）

（金額以千計，股票和每股數據除外）

 

 

 

在結束的十四周裏

 

 

在已結束的十三週內

 

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

淨銷售額

 

$

149,447

 

 

$

147,652

 

銷售商品的成本（不包括折舊和攤銷）

 

 

48,838

 

 

 

52,562

 

毛利潤

 

 

100,609

 

 

 

95,090

 

銷售、一般和管理費用

 

 

90,000

 

 

 

87,279

 

長期資產減值 (a)

 

 

123

 

 

 

5

 

營業收入

 

 

10,486

 

 

 

7,806

 

利息支出，淨額

 

 

5,901

 

 

 

4,393

 

利息支出，淨關聯方

 

 

—

 

 

 

1,291

 

所得税準備金前的收入

 

 

4,585

 

 

 

2,122

 

所得税（福利）準備金

 

 

(182)

)

 

 

1,086

 

淨收益和總綜合收益

 

$

4,767

 

 

$

1,036

 

普通股每股淨收益：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.34

 

 

$

0.07

 

稀釋

 

$

0.33

 

 

$

0.07

 

加權平均普通股：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

14,176,459

 

 

 

13,974,230

 

稀釋

 

 

14,475,445

 

 

 

14,418,678

 

 

(a)
代表長期資產減值，主要與截至2024年2月3日的十四周的租賃權改善以及截至2023年1月28日的十三週的使用權資產和租賃權益改善有關。

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J.Jill, Inc.

合併運營報表和綜合收益表

（未經審計）

（金額以千計，股票和每股數據除外）

 

 

在結束的五十三週裏

 

 

在結束的五十二週裏

 

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

淨銷售額

 

$

604,661

 

 

$

615,268

 

銷售商品的成本（不包括折舊和攤銷）

 

 

177,261

 

 

 

193,218

 

毛利潤

 

 

427,400

 

 

 

422,050

 

銷售、一般和管理費用

 

 

341,161

 

 

 

341,903

 

長期資產減值 (a)

 

 

189

 

 

 

1,413

 

營業收入

 

 

86,050

 

 

 

78,734

 

債務再融資損失

 

 

12,702

 

 

 

—

 

利息支出，淨額

 

 

22,909

 

 

 

15,946

 

利息支出，淨關聯方

 

 

1,074

 

 

 

4,114

 

所得税準備金前的收入

 

 

49,365

 

 

 

58,674

 

所得税條款

 

 

13,164

 

 

 

16,499

 

淨收益和總綜合收益

 

$

36,201

 

 

$

42,175

 

普通股每股淨收益：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

2.56

 

 

$

3.03

 

稀釋

 

$

2.51

 

 

$

2.95

 

加權平均普通股：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

14,143,127

 

 

 

13,935,403

 

稀釋

 

 

14,404,470

 

 

 

14,285,035

 

 

(a)
表示長期資產減值，主要與截至2024年2月3日的年度的租賃權改善以及截至2023年1月28日的年度的使用權資產和租賃權益改善有關。

7

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J.Jill, Inc.

合併資產負債表

（未經審計）

（金額以千計，普通股數據除外）

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

62,172

 

 

$

87,053

 

應收賬款

 

 

5,042

 

 

 

7,039

 

庫存，淨額

 

 

53,259

 

 

 

50,585

 

預付費用和其他流動資產

 

 

17,656

 

 

 

15,224

 

流動資產總額

 

 

138,129

 

 

 

159,901

 

財產和設備，淨額

 

 

54,118

 

 

 

53,497

 

無形資產，淨額

 

 

66,246

 

 

 

73,188

 

善意

 

 

59,697

 

 

 

59,697

 

經營租賃資產，淨額

 

 

108,203

 

 

 

119,118

 

其他資產

 

 

1,787

 

 

 

1,016

 

總資產

 

$

428,180

 

 

$

466,417

 

負債和股東權益（赤字）

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

41,112

 

 

$

39,306

 

應計費用和其他流動負債

 

 

42,283

 

 

 

49,730

 

長期債務的當前部分 (a)

 

 

35,353

 

 

 

3,424

 

經營租賃負債的流動部分

 

 

36,204

 

 

 

34,527

 

流動負債總額

 

 

154,952

 

 

 

126,987

 

長期債務，扣除折扣和流動部分

 

 

120,595

 

 

 

195,517

 

扣除折扣後的長期債務-關聯方

 

 

—

 

 

 

9,719

 

遞延所得税

 

 

10,967

 

 

 

10,059

 

經營租賃負債，扣除流動部分

 

 

103,070

 

 

 

123,101

 

其他負債

 

 

1,378

 

 

 

1,253

 

負債總額

 

 

390,962

 

 

 

466,636

 

承付款和意外開支

 

 

 

 

 

 

股東權益（赤字）

 

 

 

 

 

 

普通股，面值每股0.01美元；授權5000萬股；截至2024年2月3日和2023年1月28日分別已發行和流通10,614,454股和10,165,361股股票

 

 

107

 

 

 

102

 

額外的實收資本

 

 

213,236

 

 

 

212,005

 

累計赤字

 

 

(176,125)

)

 

 

(212,326)

)

股東權益總額（赤字）

 

 

37,218

 

 

 

(219)

)

負債和股東權益總額

 

$

428,180

 

 

$

466,417

 

 

(a) 截至2024年2月3日，公司預計將根據2023年4月5日定期貸款信貸協議的規定，強制性支付2660萬美元的超額現金流。該金額包含在 “長期債務的當前部分” 項中。

8

img26663174_0.jpg 

 

J.Jill, Inc.

GAAP 淨收入與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

（未經審計）

（金額以千計）

 

 

 

在結束的十四周裏

 

 

在已結束的十三週內

 

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

淨收入

 

$

4,767

 

 

$

1,036

 

重新添加：

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

6,077

 

 

 

6,311

 

所得税條款

 

 

(182)

)

 

 

1,086

 

利息支出，淨額

 

 

5,901

 

 

 

4,393

 

利息支出，淨關聯方

 

 

—

 

 

 

1,291

 

調整：

 

 

 

 

 

 

基於股權的薪酬支出 (a)

 

 

1,005

 

 

 

890

 

註銷財產和設備 (b)

 

 

5

 

 

 

36

 

退出零售商店的調整 (d)

 

 

(135)

)

 

 

(4)

)

長期資產減值 (e)

 

 

123

 

 

 

5

 

其他非經常性項目 (f)

 

 

—

 

 

 

1

 

調整後 EBITDA

 

$

17,561

 

 

$

15,045

 

淨銷售額

 

$

149,447

 

 

$

147,652

 

調整後息折舊攤銷前利潤率

 

 

11.8

%

 

 

10.2

%

 

 

 

在結束的五十三週裏

 

 

在結束的五十二週裏

 

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

淨收入

 

$

36,201

 

 

$

42,175

 

重新添加：

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

22,931

 

 

 

25,761

 

所得税條款

 

 

13,164

 

 

 

16,499

 

利息支出，淨額

 

 

22,909

 

 

 

15,946

 

利息支出，淨關聯方

 

 

1,074

 

 

 

4,114

 

調整：

 

 

 

 

 

 

基於股權的薪酬支出 (a)

 

 

3,762

 

 

 

3,505

 

註銷財產和設備 (b)

 

 

70

 

 

 

267

 

債務再融資損失 (c)

 

 

12,702

 

 

 

-

 

退出零售商店的調整 (d)

 

 

(767

)

 

 

(250)

)

長期資產減值 (e)

 

 

189

 

 

 

1,413

 

其他非經常性項目 (f)

 

 

2

 

 

 

7

 

調整後 EBITDA

 

$

112,237

 

 

$

109,437

 

淨銷售額

 

$

604,661

 

 

$

615,268

 

調整後息折舊攤銷前利潤率

 

 

18.6

%

 

 

17.8

%

 

(a)
代表與授予我們管理層和董事會的股權激勵工具相關的費用。激勵工具作為股票分類獎勵入賬，相關薪酬支出根據發放之日的公允價值予以確認。
(b)
代表處置固定資產的淨收益或虧損。
(c)
代表按期定期貸款信貸協議和次級定期貸款信貸協議的償還損失。
(d)
代表與比預期提前退出商店租約相關的非現金調整。
(e)
代表長期資產減值，主要與截至2024年2月3日的十四周和五十三週的租賃權改善以及截至2023年1月28日的十三週和五十二週的使用權資產和租賃權改善有關。
(f)
代表管理層認為不代表持續經營業績的項目，包括法律和諮詢費用。

 

9

img26663174_0.jpg 

 

J.Jill, Inc.

GAAP營業收入與調整後運營收入的對賬

（未經審計）

（金額以千計）

 

 

 

在結束的十四周裏

 

 

在已結束的十三週內

 

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

營業收入

 

$

10,486

 

 

$

7,806

 

退出零售商店的調整 (a)

 

 

(135)

)

 

 

(4)

)

長期資產減值 (b)

 

 

123

 

 

 

5

 

其他非經常性項目 (c)

 

 

—

 

 

 

1

 

調整後的運營收入

 

$

10,474

 

 

$

7,808

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

在結束的五十三週裏

 

 

在結束的五十二週裏

 

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

營業收入

 

$

86,050

 

 

$

78,734

 

退出零售商店的調整 (a)

 

 

(767

)

 

 

(250)

)

長期資產減值 (b)

 

 

189

 

 

 

1,413

 

其他非經常性項目 (c)

 

 

2

 

 

 

7

 

調整後的運營收入

 

$

85,474

 

 

$

79,904

 

 

(a)
代表與比預期提前退出商店租約相關的非現金調整。
(b)
代表長期資產減值，主要與截至2024年2月3日的十四周和五十三週的租賃權改善以及截至2023年1月28日的十三週零五十二週的使用權資產和租賃權益改善有關。
(c)
代表管理層認為不代表持續經營業績的項目，包括法律和諮詢費用。

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img26663174_0.jpg 

 

J.Jill, Inc.

GAAP淨收入與調整後淨收益的對賬

（未經審計）

（金額以千計，股票和每股數據除外）

 

 

在結束的十四周裏

 

 

在已結束的十三週內

 

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

淨收益和總綜合收益

 

$

4,767

 

 

$

1,036

 

添加：所得税（福利）條款

 

 

(182)

)

 

 

1,086

 

所得税準備金前的收入

 

 

4,585

 

 

 

2,122

 

調整：

 

 

 

 

 

 

退出零售商店的調整 (b)

 

 

(135)

)

 

 

(4)

)

長期資產減值 (c)

 

 

123

 

 

 

5

 

其他非經常性項目 (d)

 

 

—

 

 

 

1

 

所得税準備金前的調整後收入

 

 

4,573

 

 

 

2,124

 

減去：調整後的税收條款 (e)

 

 

1,221

 

 

 

597

 

調整後淨收益

$

3,352

 

 

$

1,527

 

 

 

 

 

 

 

 

歸屬於普通股股東的調整後每股淨收益

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

0.24

 

 

$

0.11

 

稀釋

 

$

0.23

 

 

$

0.11

 

普通股的加權平均數

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

14,176,459

 

 

 

13,974,230

 

稀釋

 

 

14,475,445

 

 

 

14,418,678

 

 

 

 

在結束的五十三週裏

 

 

在結束的五十二週裏

 

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

淨收益和總綜合收益

 

$

36,201

 

 

$

42,175

 

增加：所得税條款

 

 

13,164

 

 

 

16,499

 

所得税準備金前的收入

 

 

49,365

 

 

 

58,674

 

調整：

 

 

 

 

 

 

債務再融資損失 (a)

 

 

12,702

 

 

 

—

 

退出零售商店的調整 (b)

 

 

(767

)

 

 

(250)

)

長期資產減值 (c)

 

 

189

 

 

 

1,413

 

其他非經常性項目 (d)

 

 

2

 

 

 

7

 

所得税準備金前的調整後收入

 

 

61,491

 

 

 

59,844

 

減去：調整後的税收條款 (e)

 

 

16,418

 

 

 

16,816

 

調整後淨收益

 

$

45,073

 

 

$

43,028

 

 

 

 

 

 

 

 

歸屬於普通股股東的調整後每股淨收益

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

3.19

 

 

$

3.09

 

稀釋

 

$

3.13

 

 

$

3.01

 

普通股的加權平均數

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

14,143,127

 

 

 

13,935,403

 

稀釋

 

 

14,404,470

 

 

 

14,285,035

 

 

(a)
代表按期定期貸款信貸協議和次級定期貸款信貸協議的償還損失。
(b)
代表與比預期提前退出商店租約相關的非現金調整。
(c)
代表長期資產減值，主要與截至2024年2月3日的五十三週的租賃權改善以及截至2023年1月28日的五十二週的使用權資產和租賃權益改善有關。
(d)
代表管理層認為不代表持續經營業績的項目，包括法律和諮詢費用。
(e)
調整後淨收入的調整後税收準備金是根據2023財年的26.7％和2022財年的28.1％的税率估算的。截至2024年2月3日的十四周所得税（福利）條款反映了對預計將在未來幾年使用的州遞延所得税資產發放估值補貼的好處。該優惠未反映在截至2024年2月3日的十四周的調整後税收條款中，因為它是根據年度有效税率計算的。

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J.Jill, Inc.

精選的現金流信息

（未經審計）

（金額以千計）

來自現金流量表的摘要數據

 

 

 

 

在結束的五十三週裏

 

 

在結束的五十二週裏

 

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

經營活動提供的淨現金

 

$

63,313

 

 

$

74,425

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(16,934)

)

 

 

(15,067)

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(71,260

)

 

 

(8,262)

)

現金和現金等價物的淨變化

 

 

(24,881)

)

 

 

51,096

 

現金和現金等價物：

 

 

 

 

 

 

期初

 

 

87,053

 

 

 

35,957

 

期末

 

$

62,172

 

 

$

87,053

 

 

 

 

運營產生的GAAP現金與自由現金流的對賬

 

 

 

 

在結束的五十三週裏

 

 

在結束的五十二週裏

 

 

 

2024年2月3日

 

 

2023年1月28日

 

經營活動提供的淨現金

 

$

63,313

 

 

$

74,425

 

減去：資本支出 (a)

 

 

(16,934)

)

 

 

(15,067)

)

自由現金流

 

$

46,379

 

 

$

59,358

 

 

(a) 資本支出反映投資活動中使用的淨現金，其中包括資本化利息，不包括從房東那裏收到的租户津貼現金。

 

 

12

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