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美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
____________________
表格10-K
____________________
| | | | | |
| ☒ | 根據1934年證券交易法第13或15（d）條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2023
或
| | | | | |
| ☐ | 根據《公約》第13或15(D)條提交的過渡報告 1934年《證券交易法》 |
由_至_的過渡期
佣金檔案號 001-16337
石油國家國際公司.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
| 特拉華州 | 76-0476605 |
| (述明或其他司法管轄權 | (税務局僱主 |
| 公司或組織) | 識別號碼) |
三艾倫中心，克萊街333號, 4620套房, 休斯敦, 德克薩斯州77002
（主要行政辦公室地址 和郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括地區代碼是（713) 652-0582
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊所在的交易所名稱 |
| 普通股，每股面值0.01美元 | | OIS | | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。是☐ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是☐ 不是 ☒
通過勾選標記標明註冊人是否（1）在過去12個月內（或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內）提交了1934年證券交易法第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去90天內是否遵守此類提交要求。 是 ☒*不是。☐
通過勾選來驗證註冊人是否已在過去12個月內（或在註冊人被要求提交此類文件的較短期限內）以電子方式提交了根據S-T法規第405條（本章第232.405條）要求提交的所有交互數據文件。） 是 ☒*不是。☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☐ | | 加速文件管理器 | ☒ |
| 非加速文件服務器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所的財務報告內部控制的有效性進行了評估。☒
如果證券是根據該法案第12（b）條登記的，請通過勾選標記表明文件中包含的登記人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。 ☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何高管在相關恢復期間根據§240.10D-1(B)收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐
通過勾選標記檢查註冊人是否是空殼公司（定義見該法案第12 b-2條）。是的否 ☒
截至2023年6月30日，註冊人非關聯公司持有的註冊人有投票權和無投票權普通股的總市值為美元453,129,175.
截至2024年2月9日，已發行普通股股數為 63,582,041.
以引用方式併入的文件
註冊人為2024年股東年度會議提交的授權委託聲明的部分內容，註冊人打算在本10-K表格年度報告涵蓋的財年結束後120天內向美國證券交易委員會提交，通過引用納入本10-K表格年度報告的第三部分。
目錄
| | | | | | | | | | | |
| | | 頁面 |
| 第一部分 | |
| 關於前瞻性陳述的警告性聲明 | |
| 第1項。 | 業務 | 4 |
| 第1A項。 | 風險因素 | 15 |
| 項目1B。 | 未解決的員工意見 | 27 |
| 項目1C。 | 網絡安全 | 27 |
| 第二項。 | 屬性 | 28 |
| 第三項。 | 法律訴訟 | 29 |
| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 29 |
| | | |
| 第二部分 | |
| 第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 30 |
| 第六項。 | [已保留] | 31 |
| 第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 31 |
| 第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 44 |
| 第八項。 | 財務報表和補充數據 | 44 |
| 第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 45 |
| 第9A項。 | 控制和程序 | 45 |
| 項目9B。 | 其他信息 | 46 |
| | | |
| 第三部分 | |
| 第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 47 |
| 第11項。 | 高管薪酬 | 47 |
| 第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 47 |
| 第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 47 |
| 第14項。 | 首席會計費及服務 | 47 |
| | | |
| 第四部分 | |
| 第15項。 | 展示、財務報表明細表 | 48 |
| 第16項。 | 表格10-K摘要 | 50 |
| | | |
| 簽名 | 51 |
| 合併財務報表索引 | 52 |
第一部分
C有關前瞻性陳述的自動聲明
這份Form 10-K年度報告和我們所作的其他陳述包含1933年證券法第27A節(“證券法”)和1934年證券交易法第21E節(“交易法”)所指的某些“前瞻性陳述”。由於一些重要因素，包括不正確或變化的假設，實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。關於可能影響我們結果的已知重要因素的討論，請參閲“第I部分，第1.業務”，“第I部分，第1a項。風險因素，“第二部分，第(7)項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”和“第二部分，第(7A)項。關於市場風險的定量和定性披露“。
你通常可以通過使用“可能”、“將會”、“可能”、“項目”、“相信”、“預期”、“預期”、“估計”、“潛在”、“計劃”、“預測”、“建議”、“應該”、“尋求”等前瞻性詞彙來識別“前瞻性陳述”。這些陳述可能與我們未來的財務狀況、預算、資本支出、預計成本、未來業務的管理計劃和目標以及未來可能的戰略交易有關。實際結果往往與假設的事實不同，這種差異可能是實質性的，具體取決於具體情況。
雖然我們相信我們是本着善意和合理的基礎提供前瞻性陳述的，但不能保證實際結果不會與這些前瞻性陳述不同。以下是可能導致實際結果與我們所作或代表我們所作的任何前瞻性陳述中所表達的結果大不相同的重要因素：
•歐洲和中東正在進行的軍事行動的影響，包括但不限於能源市場中斷、供應鏈中斷和成本增加、政府制裁以及推遲或可能取消計劃中的客户項目；
•石油輸出國組織(“歐佩克”)和其他產油國制定和維持石油產量水平和定價的能力和意願；
•石油和天然氣的供需水平；
•石油和天然氣當前和未來價格的波動；
•勘探、鑽探和完井活動的水平；
•石油和天然氣行業的週期性；
•海上石油和天然氣開發活動的水平；
•銀行和資本市場中斷的影響，包括2023年美國多家銀行倒閉；
•我們客户的財務狀況；
•環境問題的影響，包括為通過環境或氣候變化法規而採取的行政行動和監管或立法努力，這些法規可能導致全球運營成本增加或石油和天然氣產量或需求減少，例如拜登政府最近暫停就某些新的液化天然氣出口作出決定；
•美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)就披露一系列與氣候有關的信息和風險提出的新規則；
•由於對氣候變化威脅的擔憂，限制或消除某些石油和天然氣勘探、開發和生產活動的政治、經濟和訴訟努力；
•有吸引力的油氣田遠景的可獲得性和可獲得性，這可能受到政府或其他各方限制鑽井和完井活動的行動的影響；
•全球總體經濟狀況；
•全球天氣狀況和自然災害，包括墨西哥灣的颶風；
•税收法律法規的變化;
•供應鏈中斷；
•關税對進口材料和出口產成品的影響；
•我們有能力及時獲得和維護運營設施的關鍵許可證；
•我們吸引和留住技術人才的能力；
•我們開發具有競爭力的新技術和產品的能力；
•通貨膨脹，包括我們在成本增加時向客户提高價格的能力；
•貨幣匯率的波動；
•物理、數字、網絡、內部和外部安全漏洞以及其他影響信息安全和數據隱私的事件；
•銀行和資本市場的資金成本以及我們進入它們的能力；
•我們保護和執行知識產權的能力；
•訴訟、威脅訴訟或政府訴訟的消極結果；
•我們有能力完成被收購業務的整合並實現預期的收益增長；以及
•“第一部分第1A項中確定的其他因素。風險因素。
如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者我們的前瞻性陳述所基於的假設被證明不正確或發生變化，實際結果可能與預期、估計或預測的結果大不相同。此外，上述確定的因素不一定是可能導致實際結果與我們或代表我們所作的任何前瞻性陳述中所表達的結果大不相同的所有重要因素。告誡讀者不要過度依賴前瞻性陳述，這些陳述僅説明截止到本文發佈之日。我們不承擔在前瞻性陳述發表之日起公開發布對前瞻性陳述進行任何修改的結果的責任。
此外，在這份Form 10-K年度報告的某些地方，我們提到了由第三方發佈的信息和報告，這些信息和報告聲稱描述了能源行業的趨勢或發展。我們這樣做是為了方便我們的股東，並努力提供市場上可用的信息，幫助我們的投資者更好地瞭解我們經營的市場環境。但是，我們明確表示不對此類信息的準確性和完整性承擔任何責任，也不承擔更新此類信息的義務。
第1項。 業務
我公司
石油國家國際公司通過其子公司是向能源、工業和軍事部門提供製成品和服務的全球供應商。我們的製造產品包括高度工程化的資本設備以及在鑽井、油井建設和石油和天然氣生產中消耗的產品。Oil States總部設在得克薩斯州休斯敦，在全球擁有戰略位置的製造和服務設施。我們的客户包括許多國家石油和天然氣公司、大型和獨立的石油和天然氣公司、陸上和海上鑽井公司以及其他油田服務、國防和工業公司。我們通過三個業務部門-離岸/製造產品、井場服務和井下技術-運營，並以我們在每個細分市場提供的某些產品和服務保持領先地位。在這份Form 10-K年度報告中，提及“公司”或“石油國家”，或提及“我們”、“我們”、“我們”及類似術語是指石油國家國際公司及其合併子公司。
可用信息
我們的網站位於Www.oilstatesintl.com。在我們以電子方式向美國證券交易委員會存檔或向美國證券交易委員會提供這些材料後，我們在合理可行的範圍內儘快通過我們的網站免費提供我們的10-K年度報告、10-Q表格季度報告、當前8-K表格報告、我們的委託書、我們的註冊聲明以及代表董事和高管提交的3、4和5號表格，以及對這些報告的修訂。我們不會將我們網站或任何其他網站上包含的信息作為本Form 10-K年度報告或我們提交給美國證券交易委員會的任何其他文件的一部分，或通過引用的方式將其納入本報告。這些備案文件也可以通過美國證券交易委員會的網站獲得，網址是Www.sec.gov。本公司董事會(以下簡稱“董事會”)已採納多項公司管治政策，以記錄其管治慣例。這些治理政策，包括我們的公司治理準則、公司業務行為和道德準則、高級管理人員財務道德準則、供應商行為準則和人權政策，以及董事會委員會(審計委員會、薪酬委員會和提名、治理和可持續發展委員會)的章程，也可以在我們的網站上查看。《高級管理人員財務道德守則》適用於我們的首席執行官、首席財務官、首席會計官和其他高級管理人員。如向公司祕書提出書面要求，這些文件的副本將免費提供給股東，地址為本年度報告封面所示的10-K表格。
我們的業務戰略
歷史上，我們通過資本支出和戰略收購，有機地增長了我們的產品和服務。我們的投資集中在我們希望能夠通過我們的新技術和現有技術產品擴大市場份額，並相信我們的投資能夠獲得誘人回報的領域。作為我們長期戰略的一部分，我們繼續審查業務擴張，進行互補性收購，投資於研發，併為有機資本支出提供資金，以增強我們的現金流，利用我們的成本結構，提高我們股東的回報。有關本公司業務策略的其他討論，請參閲本年報10-K表格的“第II部分，第(7)項：管理層對財務狀況及經營成果的討論及分析”。
最新發展動態
我們的離岸和國際客户增加了資本投資，再加上內部成本的降低和嚴格的資本紀律措施以及其他企業行動，導致我們在2023年的綜合經營業績有所改善，如下所示(以千計)。
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| Year ended December 31, | | |
| 2023 | | 2022 | | 變化 |
| 收入 | $ | 782,283 | | | $ | 737,706 | | | $ | 44,577 | |
營業收入 | 23,164 | | | 2,905 | | | 20,259 | |
淨收益(虧損) | 12,891 | | | (9,540) | | | 22,431 | |
運營現金流 | 56,575 | | | 32,862 | | | 23,713 | |
2023年離岸和國際項目活動和積壓轉換持續增長的有利影響，部分被美國全行業完井數量下降(美國年底鑽機數量比2022年12月下降20%)的影響所抵消-這是由大宗商品價格疲軟引發的。此外，考慮到環境、社會和治理(ESG)方面的監管和市場壓力，運營商願意投資於美國陸上的鑽井、完井和生產活動，這也削弱了經營業績的改善。
於2023年2月，我們償還了2023年到期的1.50%可轉換優先票據(“2023年票據”)項下未償還的1,730萬美元本金，外加應計利息。此外，我們的董事會批准了一項2500萬美元的股票回購計劃，該計劃將持續到2025年2月。2023年，根據這一授權進行了690萬美元的股票回購。2024年2月16日，我們修訂了我們的優先擔保信貸安排，其中提供了125.0美元的基於資產的循環信貸安排(經修訂，稱為ABL貸款)，將其到期日從2025年2月10日延長至2028年2月16日。
我們的行業
我們通過我們的每個業務部門為客户提供廣泛的產品和服務。有關財務信息以及截至2023年12月31日的三年中每一年的收入和長期資產的地理細分，請參閲本年度報告中包含的合併財務報表附註14，“分部和相關信息”，表格10-K。對我們產品和服務的需求是週期性的，在很大程度上取決於石油和天然氣行業的活動水平，特別是我們的客户是否願意投資於原油和天然氣儲量的勘探和開發。我們客户的資本支出計劃通常基於他們對近期和長期大宗商品價格、經濟增長、大宗商品需求和資源生產估計的展望，以及圍繞ESG考慮的監管和市場壓力。因此，對我們產品和服務的需求在很大程度上對未來原油和天然氣價格的預期很敏感。
我們的歷史財務業績反映了油田服務行業的週期性--我們每個運營部門的活動都在增加和減少。近年來，石油和天然氣公司用於勘探和生產活動的資本支出水平，已較2020年和2021年期間的低點有所改善，後者是由於全球應對新冠肺炎疫情導致經濟低迷造成的。如前所述，我們看到2023年離岸和國際項目活動繼續增長和復甦，但由於大宗商品價格從2022年的水平下降，美國完井活動下降，部分抵消了這一影響。有關我們每個部門活動的更多信息，請參閲“第二部分，項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。
對我們離岸/製成品部門供應的產品和服務的需求通常受大宗商品價格的較長期前景以及陸上鑽井和完井活動變化的推動。在這方面，勘探和生產公司一般評估其資本支出承諾為#年。
近海(特別是深水)和國際項目基於大宗商品價格的較長期前景，因為它們鑽探和完成成本很高，而且第一次投產的準備時間很長。相反，原油和天然氣價格的短期變化會影響陸上鑽探和完井活動，特別是在美國。2023年，近海和國際項目的投標和報價活動以及客户訂單繼續增加，原因是近年來原油價格的長期前景有所改善，客户支出承諾也相應增加。通過這些市場改進，我們在2023年增加了積壓和相關項目驅動的收入。
對我們油井現場服務部門的需求主要受到美國鑽探和完井活動的影響，包括墨西哥灣，其次是世界其他地區。美國的鑽井和完井活動以及我們的油井現場服務部門的業績對大宗商品價格的近期波動，特別是西德克薩斯中質原油(“WTI”)價格的波動非常敏感，因為投資的交付期較短，而且我們在該部門的業務具有召喚性質。
同樣，對我們井下技術部門產品的需求主要與美國的陸上石油和天然氣勘探和生產活動水平有關，其次是國際上的水平。這一活動的主要驅動因素是原油價格，其次是天然氣價格。在過去的幾年裏，我們行業的運營商支出一直特別集中在原油和液體上-利用增強的水平鑽井和完井技術在美國頁巖區塊進行豐富的勘探和開發。
離岸/製成品
概述
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度中，我們的離岸/製成品部門創造了我們綜合收入的52%至56%。通過這一細分市場，我們為海上石油和天然氣生產系統和設施、軍事和其他能源應用提供技術驅動的、高度工程化的產品和服務，以及向海上和陸地鑽井和完井市場提供某些產品和服務。主要用於深水生產區的產品和服務包括我們的FlexJoint®我們提供的服務包括專業技術服務、先進的連接器系統、高壓隔水管系統、管控壓力鑽井系統、緊湊閥、深水系泊系統、起重機、海底管道產品、特種焊接、製造、覆層和機械加工服務、海上安裝服務以及檢驗和維修服務。此外，我們還設計、製造和銷售許多用於陸地和海上鑽井和完井活動以及非石油和天然氣客户的其他產品和服務，包括用於陸上完井活動的消耗性井下彈性體產品、用於海底礦物收集系統的閥門以及用於軍事應用的隔音和減振產品。我們在全球擁有設施，為我們的離岸/製成品部門提供支持。
市場
我們的離岸/製成品部門提供的產品和服務市場主要集中於為離岸生產設施及其隨後的運營、勘探和鑽探活動開發基礎設施，其次是船上建造、翻新或升級。對石油和天然氣的需求，以及世界各地近海地區，特別是更深水域的相關鑽探和生產，推動了這些活動的支出。我們的短週期產品向陸上鑽井和完井市場的銷售受到鑽井、完井和修井活動的水平和複雜性的推動，尤其是在美國。
產品和服務
我們的離岸/製成品部門運營了80多年，為近海開發和鑽井活動提供廣泛的產品和服務。這一細分市場還為陸上石油天然氣、國防等行業提供產品。我們的離岸/製成品部門在一定程度上依賴於行業對現有技術的持續創新和創造性應用。為此，我們正在投資於研究，獲得了精選的合同，並正在競標更多促進替代能源開發的項目，包括海上風能和深海礦產採集機會。我們擁有各種專利，涵蓋了我們的一些技術，特別是在我們的連接器和閥門產品線上。
積壓
離岸/製成品的積壓訂單包括確定的客户採購訂單，這些訂單存在合同承諾，並已安排交貨。截至2023年12月31日，我們離岸/製成品部門的積壓金額為3.33億美元，而截至2022年12月31日的積壓金額為3.08億美元，截至2021年12月31日的積壓金額為2.6億美元。我們預計，截至2023年12月31日的積壓訂單中，約有70%將在2024年期間確認為收入。在某些情況下，這些購買
客户可取消訂單，但需支付終止費和/或報銷所產生的費用。雖然積壓訂單的取消在歷史上是微不足道的，但未來可能會發生材料取消。我們相信，積壓是未來離岸/製成品出貨量和主要項目收入的重要指標；然而，截至任何特定日期的積壓可能不能指示我們未來任何時期的實際運營結果。海上建設和開發業務的特點是項目時間長，訂單週期長。從一個時期到下一個時期，積壓水平的變化並不一定證明一種長期趨勢。
運營區域
我們的離岸/製成品部門為全球主要離岸原油和天然氣產區的客户提供產品和服務，這些地區包括美國墨西哥灣、巴西、西非、北海、阿塞拜疆、印度、東南亞、中國、阿聯酋和澳大利亞。此外，我們向美國陸基鑽井和完井市場的客户提供週期較短的產品，在較小程度上也包括美國以外的市場。
客户和競爭對手
我們通過外包安排向廣泛的客户羣推銷我們的產品和服務，包括最終用户、工程和設計公司、主承包商，有時還包括我們的競爭對手。在報告的任何期間，這一細分市場中的客户均未佔我們總綜合收入的10%以上。我們在這一領域的主要競爭對手包括Baker Hughes Company、Hutchinson Group(Total S.A.的子公司)、Nov Inc.、Ocean International，Inc.、OneSubSea(SLB、Aker Solutions和SubSea 7的合資企業)、Sparrow Offshore Group Limited、TenarisHydril(Tenaris S.A.的分公司)。和W-Industries LLC。
WELL現場服務
概述
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度中，我們的油井現場服務部門創造了我們綜合收入的30%至31%。我們的油井現場服務部門包括廣泛的設備和服務，用於在油井的整個生命週期內鑽探、建立和維持石油和天然氣的流動。在這一領域，我們的業務主要包括專注於完井的設備和服務，以及在美國的陸地鑽井服務，程度較小。我們的完井設備和服務在油井生命週期的整個鑽井、完井和生產階段都用於陸上和海上應用。
市場、服務、客户和競爭對手
對我們的完井和鑽井服務的需求主要與美國陸地上石油和天然氣勘探和生產活動的水平有關。這一活動的主要驅動因素是原油價格，其次是天然氣價格。活動水平一直是，我們預計將繼續與碳氫化合物大宗商品價格高度相關。
我們的油井現場服務業務主要通過Oil State Energy Services、Falcon和Tempress等品牌進行營銷，提供用於陸上和海上油氣行業的廣泛服務，包括壓力控制、排液和油井測試、井下和大位移井以及鑽井服務。
截至2023年12月31日，我們通過大約20個地點提供完井和鑽井服務，服務於我們在美國的客户，包括墨西哥灣和國際市場。我們油井現場服務部門的員工通常在油井現場為我們的客户安裝和操作我們的設備。我們的設備主要用於油井的完井和生產階段。我們按日費率提供服務和設備，根據設備類型和工作時間的不同而有所不同。我們擁有或正在申請專利，涵蓋我們的一些技術，特別是在我們的井口壓裂堆設備和井下大位移井技術產品線方面。我們在這一細分市場的客户包括大型、獨立和私營石油和天然氣公司以及其他大型油田服務公司。在報告的任何期間，這一細分市場中的客户均未佔我們總綜合收入的10%以上。油井現場服務領域的競爭很普遍，包括許多較小的公司，儘管我們也在某些設備和服務方面與較大的油田服務公司競爭。
井下技術
概述
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度中，我們的井下技術部門貢獻了我們綜合收入的13%至18%。該部門提供石油和天然氣射孔系統、井下工具和服務，以支持完井、幹預、電纜和棄井作業。該部門為油田服務以及勘探和生產公司設計、製造和營銷其消耗性工程產品。
市場
與我們的油井現場服務部門類似，對我們井下技術部門產品的需求主要與美國的陸上石油和天然氣勘探和生產活動水平有關。這一活動的主要驅動因素是原油價格，其次是天然氣價格。活動水平一直是，我們預計將繼續與碳氫化合物大宗商品價格高度相關。對這一領域產品的需求也受到更長的側向長度、更多的壓裂階段和更多的射孔集羣的持續趨勢的影響，以提高非常規油井的產能，這需要持續的技術和產品開發。
產品
這一細分市場的產品和服務通過專利和專有系統與先進的建模和分析工具相結合，利用射孔技術的創新。我們的專業知識使射孔孔大小、深度和隧道質量得到優化，這些都是最大限度地發揮水力壓裂效果的關鍵因素。其他產品包括專注於水平井水力壓裂分層隔離的專有TOE閥和壓裂塞產品，以及用於完井、幹預和退役應用的各種消耗性產品，如定井工具和橋塞。
客户和競爭對手
我們在井下技術部門的客户包括其他油田服務公司以及大型、獨立和私營石油和天然氣公司。在報告的任何期間，這一細分市場中的客户均未佔我們總綜合收入的10%以上。井下技術業務的競爭很普遍，包括許多較小的公司，儘管我們還在某些產品和服務上與較大的油田服務公司競爭。
運營的季節性
我們的運營直接受到客户預算和我們運營某些地區的季節性天氣條件的影響，尤其是在美國落基山和東北部地區，這些地區惡劣的冬季天氣條件可能會限制進入工作區域。此外，由於墨西哥灣和墨西哥灣沿岸普遍存在的颶風和其他風暴，夏季和秋季的完工和鑽探活動可能會受到限制。因此，全年業績不太可能是任何特定季度或季度組合的直接倍數。
人力資本
員工
截至2023年12月31日，我們共有2752名全職員工-其中61%在我們的離岸/製造產品部門，26%在我們的油井現場服務部門，10%在我們的井下技術部門，3%在我們的公司總部。截至2023年12月31日，我們是覆蓋美國境外約350名員工的集體談判協議的一方。我們相信我們與員工之間有着良好的勞資關係。
安全問題
我們員工、承包商、業務合作伙伴、訪客和我們工作的社區的健康和安全是我們文化的基石，“從上到下關注安全”。我們對員工、承包商、供應商、供應商和客户的健康、安全和環境(“HSE”)承諾的溝通是透明的。我們徵求意見以改進我們的計劃，員工的參與是我們成功的關鍵因素。
我們建立全球目標，努力促進HSE改進，並通過實時報告監控我們的業績。執行管理層和運營人員每週審查事件和損失趨勢，我們不少於每月向董事會通報情況。
我們試圖通過安全委員會、基於行為的觀察和員工在發現危險情況時停止工作等安全管理體系的其他方面，鼓勵我們的員工積極參與HSE倡議。我們監督全球遵守我們的內部政策和程序、國際公認/認證的管理體系以及所有適用的國家、州、地方和國際法律和法規。
我們對安全的關注得到了2023年NOIA海洋安全文化獎的認可，該獎項表彰了整個組織通過長期可測量和持續的安全表現對安全的沉浸和承諾。
多樣性
我們認識到，我們的員工對我們的長期成功至關重要。我們的業務是全球性的，需要多樣化的勞動力，我們相信這為我們提供了競爭優勢，並使我們能夠更好地瞭解不同的選民羣體並與其進行溝通。我們對創新的強烈關注需要同樣對技術技能和培訓計劃的關注，我們相信這會創造出能夠達成更好問題解決方案的高績效團隊。我們努力培養一種文化和工作環境，使我們能夠吸引、培訓、提拔和留住不同的技能人才羣體，他們共同使我們能夠安全地為我們的客户提供優質、創新的解決方案，同時保持對環境和社區的體貼。
我們努力使我們的民族和文化多樣性與我們的全球業務保持一致。例如，我們65%的全職員工在美國，2023年我們在美國創造了76%的收入。我們一直並將繼續專注於改善我們的領域和製造運營、技術、商業和管理角色的性別平衡。截至2023年12月31日，女性佔我們全球勞動力的19%。此外，2023年我們的高管和高級管理職位中有20%由女性擔任，包括首席執行官和自2007年以來一直擔任這一職位並擔任董事會成員的總裁。
截至2023年12月31日，我們的七名董事會成員中有三名(43%)是女性，一名(14%)的董事會成員是西班牙裔。
招聘、培訓和發展我們的勞動力
我們的員工招聘、培訓、職業發展和留任實踐是我們成功的關鍵。我們招聘和培訓員工，同時提供有競爭力的工資和福利。我們的行業是週期性的，導致在行業週期中需要不同的員工人數。隨着行業不景氣後情況的改善，我們將盡可能優先召回我們有經驗的製造和現場職位的員工。
我們通過技術和非技術課程和計劃投資於員工的持續培訓和發展，這些課程和計劃會定期更新，以滿足不斷髮展的業務格局的要求。員工培訓和發展包括課程工作和工作指導，強調安全、道德行為、遵守我們的內部政策和法律法規、環境保護、網絡和其他安全威脅以及特定職位所需的技能和能力等事項。除了內部培訓和發展，我們還重視繼續正規教育的好處，並維持一項教育援助計劃，向經認證的機構報銷符合條件的費用。
環境和職業健康及安全事宜
我們的商業運營受到嚴格的環境和職業健康安全法律法規的約束，這些法律法規可能在國內聯邦、地區、州、部落和地方各級實施，也可能由外國政府實施。許多政府實體，包括國內的美國環境保護局(EPA)、聯邦煙酒火器和爆炸物管理局(ATF)、美國司法部下屬的執法機構、美國職業安全與健康管理局(OSHA)和類似的州機構，都有權強制遵守這些法律和法規以及根據這些法律和法規頒發的許可證，這通常需要困難和昂貴的行動。除其他事項外，這些法律和條例可以：(1)要求獲得進行鑽探和其他受管制活動的許可證；(2)限制與石油和天然氣鑽探和生產活動以及井場支助服務有關的各種物質的種類、數量和濃度，這些物質可釋放到環境中或注入地下地層；(3)限制或禁止在荒野、濕地和其他保護區內的某些土地上進行鑽探活動；(4)對炸藥的許可或儲存和使用施加嚴格的規定；(5)要求採取補救措施，以減輕以前和正在進行的作業造成的污染，例如要求關閉礦井和堵塞廢棄的油井或退役近海設施；(6)實施針對工人保護的具體安全和健康標準；(7)對鑽井作業和井場支助服務造成的污染追究重大責任。
在這些現有的環境和職業健康與安全法律法規中，更重要的是包括以下美國法律標準，並不時進行修訂：
•《清潔空氣法》限制從許多來源排放空氣污染物，並規定了各種施工前、運行、監測和報告要求，環境保護局依賴該法案作為通過與温室氣體排放有關的氣候變化監管舉措的權力；
•《聯邦水污染控制法案》，也稱為《清潔水法》(CWA)，規定了污染物從設施向州和聯邦水域的排放，並確定了水道作為美國受保護水域受聯邦司法管轄和規則制定的程度；
•1990年的《石油污染法》，要求船隻、陸上設施和管道的所有者和運營者以及近海設施所在地區的承租人或許可人承擔搬運費用和美國水域漏油造成的損害的責任；
•美國內政部(DOI)條例，管理聯邦土地和水域上的石油和天然氣業務，並規定為退役活動建立財務保證的義務，運營造成的污染清理費用的責任，以及污染損害的責任；
•1980年《全面環境反應、補償和責任法》(“CERCLA”)，規定在已經發生或可能發生危險物質泄漏的地點對危險物質的生產者、運輸者、處置者和安排者負責任，而不考慮過錯或原始行為的合法性；
•《資源保護和回收法》(RCRA)，管理固體廢物的產生、處理、儲存、運輸和處置，包括石油和天然氣勘探和生產廢物以及危險廢物；
•《安全飲用水法》，通過採用飲用水標準和控制向地下地層注入可能對飲用水水源造成不利影響的廢液，確保國家公共飲用水的質量；
•《應急計劃和社區知情權法案》，要求設施實施安全危險溝通計劃，並向員工、地方應急計劃委員會和響應部門傳播有關有毒化學品使用和庫存的信息；
•《職業安全和健康法》，其中規定了保護員工健康和安全的工作場所標準，包括實施旨在告知員工工作場所有害物質、這些物質的潛在有害影響和適當控制措施的危險通信方案；
•《瀕危物種法》，通過在受影響地區實施經營限制或臨時、季節性或永久性禁令，限制可能影響聯邦確認的瀕危和受威脅物種或其棲息地的活動；
•《國家環境政策法》，要求包括能源部在內的聯邦機構對可能影響環境的主要機構行動進行評估，並可能要求編制環境評估和更詳細的環境影響説明書，供公眾審查和評論；
•美國交通部條例，涉及推進能源和危險材料(包括爆炸物)的安全運輸和應急準備；以及
•ATF通過的法規，對獲取、儲存和使用炸藥以用於石油和天然氣部門的井場支持服務施加了嚴格的許可證條件。
此外，在美國，我們開展業務的地區、州、部落和地方司法管轄區也有、或正在制定或正在考慮制定類似的環境和職業健康與安全法律和法規，管理許多此類活動。在美國以外的國家和省、地區、部落或地方司法管轄區，我們正在開展業務，這些國家也有或可能正在制定監管舉措或類似的控制措施，以規範我們的環境相關活動。雖然在外國或司法管轄區施加的法律要求在形式上可能與美國法律和法規相似，但在某些情況下，這些要求的實際實施可能會施加額外或更嚴格的條件或控制，從而顯著限制、推遲或取消項目的批准、開發或擴張，或顯著增加業務成本。如果我們未能遵守這些法律、法規和監管措施或控制措施，可能會導致：評估制裁，包括行政、民事和刑事處罰；施加調查、補救和糾正行動義務或招致資本支出；在批准、開發或擴大項目時發生限制、延誤或取消；以及發佈禁令，限制或禁止我們在
特定區域。我們已經並將繼續承擔運營和資本支出，其中一些可能是實質性的，以遵守環境和職業健康安全法律法規。從歷史上看，我們的環境和工人安全合規成本並沒有對我們的運營結果產生實質性的不利影響。然而，不能保證此類成本在未來不會是實質性的，也不能保證這種未來的合規不會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。
我們擁有、租賃或經營許多多年來一直用於油井現場支持服務的物業。我們還從第三方手中收購了某些支持石油和天然氣活動的財產，這些第三方在獲得這些財產之前，在管理和處置或釋放碳氫化合物、危險物質或廢物方面的行動不在我們的控制之下。根據環境法律和法規，如CERCLA和RCRA，我們可能會因損害自然資源或補救先前所有者或運營商處置或排放的碳氫化合物、危險物質或廢物而招致嚴格的連帶責任。此外，在我們的運營過程中，材料意外釋放到環境中可能會導致我們招致巨大的成本和責任。我們還可能產生與清理第三方場地相關的費用，如我們將受管制物質送往第三方場地處置或我們向第三方場地運送設備進行清潔，以及對自然資源的損害或與此類第三方場地釋放受管制物質有關的其他索賠。
隨着時間的推移，無論是在美國還是在國外，環境和職業健康安全法律法規的趨勢通常是對可能對環境產生不利影響或使工人受傷的活動施加更多限制和限制。如果現有的監管要求或執法政策發生變化，或未來制定和實施新的監管或執法舉措，我們或我們的客户可能會被要求支付鉅額、意想不到的資本和運營支出。美國最近的法規或其他監管舉措的例子如下：
•水力壓裂。水力壓裂通常由州石油和天然氣委員會監管，但在美國某些地區，這種做法繼續吸引着相當大的公眾、科學和政府關注，導致包括聯邦機構在內的更多審查和監管。在聯邦一級，環保局主張根據SDWA對涉及使用柴油的某些水力壓裂活動進行聯邦監管，併發布了此類活動的許可指南。此外，環保局還發布了CWA的最終規定，禁止向公共擁有的處理廠排放陸上非常規石油和天然氣開採設施的廢水。2016年底，美國環保署發佈了關於水力壓裂對飲用水資源的潛在影響的最終報告，得出結論認為，在某些情況下，與水力壓裂相關的“水循環”活動可能會影響飲用水資源。拜登政府還呼籲修改和限制在聯邦土地上進行石油和天然氣開發的租賃和許可項目，並一度暫停了聯邦石油和天然氣租賃活動。聯邦政府未來採取的限制新石油和天然氣租賃的行動將對石油和天然氣行業產生不利影響，並影響對我們產品和服務的需求。另外，美國能源部在對陸上和海上聯邦石油和天然氣計劃進行審查後，於2021年11月發佈了一份關於聯邦石油和天然氣租賃計劃的報告， 。報告陳述了聯邦石油和天然氣租賃計劃現代化的意圖，並建議進行改革，其中包括：提高特許權使用費和當前投標、租賃、特許權使用費和債券的最低水平；修改招標做法，以避免租賃低潛力土地；以及就租賃和許可過程進行更有意義的公共和部落協商。報告中的幾項建議需要國會採取行動，不能由拜登政府單方面實施，因此，目前還無法預測本屆政府將在多大程度上按照報告的建議採取行動；然而，對聯邦租賃或許可程序的任何修訂，如果使我們的客户更難在聯邦土地或水域開展業務，可能會對我們的產品和服務的需求產生不利影響。此外，拜登政府未來可能會採取更多或不同的限制，包括但不限於許可程序的拖延，這可能會降低聯邦土地或水域上項目的可取性或可行性。例如，2022年11月，聯邦土地管理局(“BLM”)提出了一項規則，將限制從聯邦土地上的油井地點燃燒，並允許增加與聯邦石油和天然氣租賃相關的成本，以及如果BLM發現運營商的甲烷廢物最小化計劃不充分，則允許推遲或拒絕許可。此外，2023年7月，BLM提出了一項規則，以更新聯邦石油和天然氣租賃的財務條款，增加費用、租金、特許權使用費和擔保要求。該規則還將增加新的標準，供土地管理局在決定是否出租指定土地時考慮，包括是否存在重要的棲息地或濕地，是否存在歷史財產或聖地，以及土地的娛樂用途。BLM預計將在2024年春季對這項提議採取最終行動。在州一級，許多州通過了法律要求，對水力壓裂活動實施了新的或更嚴格的許可、公開披露或油井建設要求，包括我們的石油和天然氣勘探和生產客户運營的州。各國也可選擇禁止水力壓裂，地方政府可尋求在其管轄範圍內通過法令，管理一般鑽探活動或特別是水力壓裂活動的時間、地點或方式。
•誘發地震活動。近年來，美國用於將地下回流水或某些其他油田流體注入非生產地層的井與越來越多的地震事件有關，研究表明，地震事件與廢水處理之間的聯繫可能會因地區和當地地質而異。美國地質調查局最近確定了誘發地震活動危害最嚴重的六個州：俄克拉何馬州、堪薩斯州、德克薩斯州、科羅拉多州、新墨西哥州和阿肯色州。為了迴應這些擔憂，我們的石油和天然氣勘探和生產客户所在的一些州的監管機構已經採取了與地震活動及其與水力壓裂潛在關聯相關的額外要求。例如，俄克拉荷馬州和德克薩斯州已經發布了廢水處理井的規則，對故障附近的處理井施加了某些許可和操作限制，並提出了報告要求。俄克拉荷馬州和德克薩斯州等州也不時發佈命令，要求發生地震事件的某些油井限制或暫停處置井的作業。在這方面，德克薩斯州鐵路委員會在2021年下半年採取了幾項監管措施，原因是最近在米德蘭盆地從埃克托縣東北部到馬丁縣西南部被稱為加登代爾地震響應區(“SRA”)的地區發生了地震活動，包括自願減少加登代爾地震響應區(“SRA”)注水井的產出水處理，暫停Gardendale SRA內某些深處置井的注入作業，以及暫停所有處置井許可證，以便將石油和天然氣廢物注入加登代爾地震響應區(Gardendale SRA)邊界內的深層地層。為應對2021年12月31日在德克薩斯州米德蘭東北約25英里處發生的地震，德克薩斯州鐵路委員會於2022年1月建立了斯坦頓SRA，從而制定了2022年5月運營商主導的響應計劃，以協調未來行業主導的行動，以降低該SRA的地震風險。2023年12月，北卡爾伯森-裏夫斯SRA成立，導致該地區23個深層處置許可證被暫停。俄克拉荷馬州公司委員會最近在俄克拉荷馬州發生一定強度的地震後，也同樣暫停了某些深度處置井的作業。地震事件的另一個後果可能是訴訟，指控處置井的操作對附近的財產造成了損害，或者違反了州和聯邦有關廢物處理的規定。在我們或我們的客户開展業務的美國以外的國家，可能存在類似的政府對油井處置活動的限制或控制，以努力限制誘發地震的發生。
•近海海上安全。在美國，總裁·拜登此前暫停了對包括聯邦外大陸架在內的聯邦土地和水域的新的石油和天然氣租賃。此外，2022年《降低通脹法案》(IRA 2022)包含條款，要求根據2017-2022年租賃計劃進行特定的海上石油和天然氣租賃銷售，美國能源部已恢復或宣佈了這些銷售計劃。2023年，能源部發布了2024-2029年的最終離岸租賃計劃。儘管租賃已經恢復，但2024-2029年計劃提供的租賃區域是自聯邦離岸石油和天然氣開發租賃開始以來最小的。拜登政府可能會尋求進一步的監管舉措、行政行動和立法，以支持他的監管議程。此外，拜登政府下屬的監管機構可能會發布關於深水租賃、許可或鑽探的新的或修訂的規則，這可能會導致對我們的石油和天然氣勘探和生產客户進行更嚴格或成本更高的限制、延遲或取消，或者顯著增加運營商對OCS海上設施退役的財務保證。我們的客户遵守這種新的、更嚴格的法律要求可能會導致我們客户的成本增加，並可能對我們客户新的或正在進行的鑽探和開發工作產生不利影響、延遲或減少。在美國以外的一些國家和省、地區、部落或當地司法管轄區，我們的客户開展業務的地方也有或可能正在制定監管舉措或類似的控制措施，以規範這些客户開發和生產活動的許可和監管安全和性能方面，這可能會顯著限制、推遲或取消海上能源項目的租賃、許可、開發或擴張，或大幅增加離岸業務的成本。
•地面臭氧標準。2015年，奧巴馬政府領導下的環保局發佈了CAA的最終規則，使地面臭氧的國家環境空氣質量標準(NAAQS)更加嚴格。從那時起，環保局發佈了關於地面臭氧的區域指定和適用於州、地方和部落空氣機構執行2015年地面臭氧NAAQS的最終要求，最近，在2020年12月，環境保護局(在特朗普政府領導下)發佈了一項最終行動，在根據CAA要求對臭氧標準進行定期審查後，選擇在未來的基礎上保留2015年的臭氧NAAQS，而不進行修訂。然而，幾個團體已經對2020年12月的這一決定提起了訴訟，環境保護局的考慮仍在進行中。國家實施修訂後的NAAQS可能需要在我們或我們客户的一些設備上安裝新的排放控制，導致許可時間延長，並顯著增加我們或我們客户的資本支出和運營成本。
•美國水域。聯邦政府根據《清潔水法》對包括濕地在內的美國水域的適用管轄權範圍仍然存在不確定性，因為自2015年以來，美國環保署和奧巴馬、特朗普和拜登政府領導下的美國陸軍工程兵團(以下簡稱軍團)一直在尋求多項規則制定，以試圖確定此類管轄權的範圍。在對2020年的一項規則採取法律行動後，環保局和兵團宣佈了一項最終規則(於2023年1月公佈)，根據2015年前更廣泛的標準定義了“美國水域”，其中包括更新以納入當時最高法院的裁決。2023年1月的這項規定可能會受到法律訴訟，目前有27個州禁止這項規定。隨後，美國最高法院就薩克特訴環境保護局案，發現“連續表面連接”測試是適用於濕地以確定它們是否是美國水域的適當法律測試。這些機構在2023年9月發佈了一項規則，將這一決定納入其中，但沒有對“連續表面連接”一詞進行定義。此外，關於2023年1月規則的禁令繼續適用。因此，該規則的實施目前按司法管轄區劃分：對於受禁令約束的27個州，各機構正在執行2015年前的規則以及薩克特決定；在其餘23個州，這些機構正在實施2023年9月的規則。因此，這項規則的執行情況及其對《公約》範圍的影響目前仍不確定。如果任何行動進一步擴大CWA在我們客户開展業務的地區的管轄權範圍，這種發展可能會延誤、限制或停止項目的批准或開發，導致許可時間延長，或者增加客户運營的合規支出或緩解成本，這可能會降低運營商的生產率。
•氣候變化。然而，總裁·拜登已將應對氣候變化作為其政府議程的優先事項，並頒佈了某些聯邦法律，如****2022年法案，以推進許多與氣候相關的目標。此外，隨着美國最高法院裁定温室氣體排放構成CAA規定的污染物，美國環保局已通過規則，其中包括對某些大型固定污染源的温室氣體排放建立建設和運營許可審查，要求對某些石油和天然氣系統來源的温室氣體排放進行監測和年度報告，並通過限制排放和燃燒以及實施增強的排放泄漏檢測和修復要求來實施新的標準，以減少石油和天然氣作業的甲烷排放。雖然特朗普政府採取了一系列行動來修改聯邦政府對石油和天然氣領域甲烷的監管，但這些行動隨後被拜登政府和國會推翻。2023年12月，EPA發佈了一項最終規則，根據40 C.F.R.Part 60為原油和天然氣來源類別的甲烷和揮發性有機化合物排放建立的適用機構法規，建立了所謂的Quad Ob新來源和Quad Oc首次現有來源性能標準。受影響的排放裝置或工藝的所有者或操作員將必須遵守特定的性能標準，其中可能包括使用光學氣體成像進行泄漏檢測和隨後的維修要求、通過捕獲和控制系統減少受管制的排放、某些設備或工藝的零排放要求、操作和維護要求以及“綠色井”完井要求。這些規定還對石油和天然氣現場施加了擴大的檢查、監測和排放控制要求，並加強了與設備排放和常規燃燒相關的要求，並建立了“超級發射器響應計劃”，該計劃將觸發某些運營商的調查和維修要求，以應對監管機構或合格第三方檢測到的每小時超過200磅的排放事件。因此，我們無法預測任何最終甲烷監管要求的範圍，或遵守這些要求的預期成本，但監管範圍和監管的任何此類增加可能會增加我們或我們客户運營的合規支出或緩解成本。此外，各州和州集團已經通過或正在考慮通過立法、法規或其他監管舉措，重點關注温室氣體限額和交易計劃、碳税、報告和跟蹤計劃以及限制排放等領域。在國際層面，存在聯合國發起的《巴黎協定》，該協定要求各國在2020年後每五年提交一次不具約束力的温室氣體減排目標。總裁·拜登再次承諾美國遵守《巴黎協定》，並在2021年4月宣佈，到2030年，美國的温室氣體減排目標是在2005年的基礎上減少50%至52%。此外，二十六個這是在締約方會議(“COP26”)期間，締約方會議發表了多項聲明，包括呼籲締約方取消某些化石燃料補貼，並就非二氧化碳温室氣體採取進一步行動。與此相關的是，美國和歐盟在第26屆締約方會議上聯合宣佈啟動全球甲烷承諾，這是一項有100多個國家加入的倡議，承諾實現到2030年將全球甲烷排放量在2020年水平上減少至少30%的集體目標，包括在能源部門“所有可行的削減”。這些目標在27歲時得到重申這是締約方會議(“COP27”)於2022年11月舉行。在28歲時這是在2023年12月舉行的締約方大會(“COP28”)上，締約方同意在能源系統中逐步淘汰化石燃料，並增加可再生能源的能力，但沒有確定這樣做的時間表。雖然不具約束力，但COP28達成的協議可能會導致
金融機構和各種利益攸關方施加壓力，要求減少或以其他方式對化石燃料的資金施加更嚴格的限制，並增加對生產和使用化石燃料的潛在反對意見。雖然各國履行這些自願的國際氣候承諾的程度和方式目前還不確定，但有關氣候變化的政治風險正在增加。在美國，總裁·拜登發佈了幾項行政命令，呼籲採取更廣泛的行動來應對氣候變化，並限制在聯邦土地或水域上開展新的石油和天然氣作業。更多信息見“第一部分，項目1.企業--環境和職業健康與安全事項--水力壓裂”。拜登政府可能採取的其他行動可能包括對管道基礎設施的建立或允許液化天然氣出口設施施加更嚴格的要求，以及對石油和天然氣設施施加更嚴格的温室氣體排放限制。此外，IRA 2022於2022年8月簽署成為法律，其中包含數千億美元的激勵措施，用於發展可再生能源、清潔氫氣、清潔燃料、電動汽車、支持基礎設施以及碳捕獲和封存等條款。這些激勵措施可能會進一步加快美國經濟從使用化石燃料向低碳或零碳排放替代品的轉型。****2022年還首次通過甲烷排放收費對温室氣體排放徵收聯邦費用。實施此類指控的規定於2024年1月提出，將徵求公眾意見。此外，我們獲得資本的途徑可能會受到氣候變化政策的影響，因為目前投資於碳密集型能源公司的股東和債券持有人擔心氣候變化的潛在影響，可能會在未來選擇將部分或全部投資轉移到非化石燃料能源相關行業。向碳密集型能源公司提供融資的機構貸款人也變得更加關注有利於風能和太陽能等“清潔”能源的可持續貸款和投資做法，從而使這些能源更具吸引力，其中一些機構可能會選擇不為化石燃料能源公司提供資金。美國許多最大的銀行已經做出了“淨零”碳排放承諾，並宣佈它們將評估自己的投資組合，並採取措施量化和減少對碳排放公司的融資。在COP26上，格拉斯哥淨零金融聯盟(GFANZ)宣佈，來自45個國家的450多家公司的承諾已導致超過130萬億美元的資本承諾用於淨零目標。GFANZ的各個子聯盟通常要求參與者設定短期、特定行業的目標，以便到2050年將其融資、投資和/或承銷活動轉變為淨零。此外，金融機構可能會受到壓力或被要求採取政策，限制對化石燃料能源公司的融資。總裁·拜登簽署了一項行政命令，呼籲制定一項氣候融資計劃。另外，美國聯邦儲備委員會(Federal Reserve)宣佈，它已加入綠色金融體系網絡(Network For Green The Financial System)，這是一個由金融監管機構組成的聯盟，專注於應對金融領域與氣候相關的風險。最近，在2021年11月，美國聯邦儲備委員會發表了一份聲明，支持NGFS為應對與中央銀行和監管機構最相關的氣候相關挑戰確定關鍵問題和潛在解決方案的努力。此外，美國證券交易委員會還提出了一項規則，要求登記者在登記聲明和年度報告中披露某些與氣候有關的信息，包括其對氣候相關風險的治理、與氣候有關的重大影響戰略、前景和商業模式、氣候風險管理、範圍1和範圍2以及某些情況下的範圍3温室氣體排放，如果登記者已經設定了這些內容，還需要説明與氣候有關的目標和目的。幾個州也已經頒佈或正在考慮加強與氣候有關的披露要求。這種加強披露可能會增加我們的運營成本，還可能導致客户、監管機構或其他利益相關者的聲譽或其他損害。 美國證券交易委員會還不時對公開文件中現有的氣候變化相關披露進行額外審查，如果美國證券交易委員會指控發行人現有的氣候披露具有誤導性或缺陷，則增加了執行的可能性。此類公共和私營部門的努力已經並可能繼續使我們的某些客户更難為其項目獲得融資，這反過來可能會減少對我們產品和服務的需求。最後，地球大氣中温室氣體濃度的增加可能會導致氣候變化，從而產生重大的物理影響，例如風暴、乾旱、洪水、海平面上升和其他氣候事件的頻率和嚴重程度增加，以及温度和降水模式的長期變化。有關更多信息，請參閲標題為“氣候影響可能對我們或我們客户或供應商的運營產生不利影響”的風險因素。
雖然我們為某些環境和職業健康與安全風險維持保險，我們認為這些風險與其他處境類似的行業參與者持有的保險範圍一致，但我們的保險不涵蓋政府當局可能發出的任何處罰或罰款。此外，其他事態發展，例如更嚴格、更全面的環境和職業健康與安全法律法規、因我們的行為或不行為而對財產或人員造成的損害或客户運營中斷的索賠，以及因我們的運營而實施的處罰，可能會對我們和我們的運營業績產生重大不利影響。
第1A項。 風險因素
這份Form 10-K年度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。
業務和運營風險
對我們大多數產品和服務的需求在很大程度上取決於原油和天然氣行業公司的支出水平。與未來原油需求相關的持續不確定性，以及運營商在監管壓力下投資於美國陸上鑽井、完井和生產活動的意願，降低了我們對產品和服務的需求以及我們能夠收取的價格。這已經並可能在未來對我們的財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
對我們大多數產品和服務的需求在很大程度上取決於石油和天然氣行業的資本支出水平。與未來原油需求相關的持續不確定性，以及運營商在監管壓力下投資於美國陸上鑽井、完井和生產活動的意願，導致我們的許多服務和產品供過於求，並降低了我們向客户收取的這些服務和產品的價格。這些情況的惡化可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流造成實質性的不利影響。
由於許多因素，原油和天然氣行業公司的資本支出水平可能仍然非常不穩定，並對我們的業務和運營產生不利影響，包括：
•全球石油和天然氣的需求和供應；
•原油和天然氣價格；
•工資、材料、零部件、設備和其他成本的通貨膨脹；
•鑽井和完井活動的水平；
•石油和天然氣生產水平；
•石油和天然氣庫存水平；
•損耗率；
•尋找、開發和生產新儲量的預期成本；
•海上和陸上主要油氣田許可或開發時間表的延誤；
•可能受到限制、暫停或取消開發的政府行動或環保活動人士影響的有吸引力的近海和陸上油氣田前景；
•石油和天然氣運輸基礎設施的可獲得性、煉油能力以及最終客户偏好向燃油效率和天然氣使用的轉變；
•全球天氣狀況和自然災害;
•世界範圍內的經濟活動，包括髮展中國家的增長；
•國家政府的政治要求，包括歐佩克制定和維持石油產量水平和價格的能力和意願，以及可能將石油和天然氣勘探、生產、精煉或運輸資產國有化或沒收的政府政策；
•股東激進主義或非政府組織限制或停止某些能源部門資金來源或限制石油和天然氣的勘探、開發、生產和運輸的活動；
•軍事行動的影響，包括但不限於：能源市場中斷、供應鏈中斷和成本增加、政府制裁以及推遲或可能取消計劃中的客户項目；
•快速的技術變化以及能源發展的時機和程度，包括液化天然氣以及太陽能、風能和其他可再生能源；
•環境和其他政府法律、法規和行政行動；以及
•美國和外國的税收政策，包括有關關税、關税和全球最低税率的政策。
勘探和生產活動總體水平的任何長期減少，無論是由於石油和天然氣價格的變化或其他原因，都可能對我們的設備利用率、收入、現金流和盈利能力、我們獲得額外資本為我們的業務融資的能力以及這些資本的成本以及我們吸引和留住技術人員的能力產生不利影響。
我們可能無法與我們行業內的其他公司競爭成功。
我們經營的市場競爭激烈，其中某些市場的進入門檻相對較低。我們市場上的主要競爭因素是產品、設備和服務質量、可用性、響應性、經驗、技術、安全性能和價格。在我們提供的一些產品和服務中，我們與石油和天然氣行業最大的油田服務提供商競爭。這些大型的全國性和跨國企業擁有比我們更多的資金、技術和其他資源，以及更大的知名度。我們的幾個競爭對手提供更廣泛的服務，並在更多的地理市場擁有更強大的影響力。此外，我們還與許多規模較小的公司競爭，這些公司能夠在地區或本地基礎上有效地競爭。我們的競爭對手可能能夠更快地對新的或新興的技術和服務以及客户需求的變化做出反應。許多合同是在投標的基礎上授予的，這進一步增加了基於價格的競爭。由於競爭，我們可能失去市場份額，或無法維持或提高我們現有產品和服務的價格，或獲得額外的商機，這可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們客户和競爭對手的整合可能會影響我們的運營結果。
石油和天然氣行業正在經歷快速整合，這可能導致我們的一些客户減少資本支出，收購我們的一個或多個主要客户或競爭對手，或利用規模和購買力尋求定價或其他讓步的合併實體，這可能會導致對我們產品和服務的需求減少。此外，我們行業最近、正在進行和未來的合併、組合和整合可能會導致現有競爭對手增加其市場份額。因此，行業整合可能會對我們的運營結果、財務狀況或現金流產生重大負面影響。我們無法預測行業整合可能會對我們的產品和服務的定價、我們客户的資本支出、我們的銷售戰略、我們的競爭地位、我們留住客户的能力或我們與客户和供應商談判有利協議的能力產生什麼影響。
供應鏈的中斷可能會對我們製造、運輸和銷售產品的能力造成不利影響。
我們和我們的供應商使用多種運輸方式將我們的產品推向市場，包括卡車、海運和空運。原材料、零部件和成品的及時供應中斷或運輸服務成本增加，包括由於普遍的通脹壓力、燃料和勞動力成本、勞資糾紛、政府監管或政府限制特定運輸形式的限制，可能會對我們的產品製造、運輸和銷售能力產生不利影響，這將對我們的運營業績、現金流和財務狀況產生不利影響。
我們可能無法僱用和留住足夠數量的關鍵人員。
我們相信，我們的成功有賴於我們有能力聘用和留住具有技術和業務專長的關鍵人員。正如近年來在美國頁巖地區(如二疊紀盆地)所觀察到的那樣，在活動增加的時期，對這類人員的需求很高，供應有限。當這些事件發生時，我們的成本結構會增加，我們的增長潛力可能會受到損害。相反，在活動減少的時期，我們被迫削減員工人數，凍結或降低工資，並實施其他成本節約措施，這些措施可能會導致技術人員轉移到其他行業。我們行業的其他機會以及市場對ESG和替代能源的興趣也可能使我們更難吸引和留住那些認為有必要退出業務以支持此類其他機會的員工。關鍵人員流失到競爭對手或其他行業的公司可能會對我們產生不利影響。
如果我們不開發具有競爭力的新技術和產品，我們的業務和收入可能會受到不利影響。
我們產品和服務的市場特點是不斷的技術發展，以在越來越深的深度、更高的壓力水平和更惡劣的條件下提供更好的性能。如果我們不能設計、開發
並及時生產具有商業競爭力的產品以應對技術的變化，我們的業務和收入將受到不利影響。我們的許多競爭對手都是大型跨國公司，他們的財力可能比我們多得多，他們可能比我們能夠投入更多的資源來研究和開發新的系統、服務和技術。此外，競爭對手或客户可能會開發新技術，以解決與我們現有技術類似或改進的解決方案。此外，新產品和服務的開發和商業化需要大量支出，由於我們的財務狀況、銀行或資本市場的中斷或其他我們無法控制的原因，我們可能無法以有吸引力的速度或根本無法獲得所需的資金來繼續這些活動。如果我們的技術成為吸引力較低的解決方案，我們的運營和盈利能力將受到負面影響。
我們的業務、運營結果和財務狀況可能會受到安全威脅的不利影響，包括網絡安全威脅和其他中斷。
我們的信息和運營技術系統以及我們的供應商、供應商、客户和其他業務合作伙伴的信息和運營技術系統可能面臨各種安全威脅，包括旨在未經授權訪問敏感信息或使數據或系統無法使用的網絡安全威脅；對我們員工安全的威脅；對我們基礎設施或第三方基礎設施的威脅；以及恐怖襲擊或相關威脅。尤其是網絡安全攻擊正在演變，而且頻率有所增加。儘管我們投入資源來保護我們在業務中依賴的系統和數據，但我們的信息和運營技術系統仍可能受到網絡攻擊或安全漏洞，包括員工錯誤、瀆職或其他威脅載體。這些威脅載體中的任何一個都可能導致專有和敏感數據的損壞、丟失或泄露、誤導的電匯，以及無法：為我們的客户執行服務；完成或結算交易；維護我們的賬簿和記錄；防止環境破壞；以及維護通信或運營。任何安全措施都不是萬無一失的。如果這些事件中的任何一項成為現實，都將導致敏感信息(包括我們的知識產權以及員工和客户數據)、對我們運營至關重要的關鍵基礎設施、人員或能力的丟失、披露或阻礙。
我們的每個業務部門都依賴於幾個重要客户，失去一個或多個這樣的客户或一個或多個這樣的客户無法履行對我們的義務，可能會對我們的運營結果產生不利影響。
雖然在2023年、2022年或2021年，沒有客户佔我們綜合收入的10%以上，但我們任何業務部門的相當大一部分客户的流失，或任何此類客户需求的持續下降，都可能導致收入損失，並可能對我們的運營業績產生重大不利影響。此外，客户集中在一個行業會影響我們的整體信用風險敞口，因為客户可能會受到經濟和行業狀況變化的類似影響。雖然我們對客户進行持續的信用評估，但我們通常不需要抵押品來支持我們的應收賬款。
由於我們的行業集中，我們的交易對手不付款和不履行義務的風險是我們業務中的一個問題。我們的許多客户通過運營現金流、債務或發行股票為他們的活動提供資金。我們的重要客户不能或不能履行他們對我們的義務，或他們的破產或清算，可能會對我們的財務業績產生不利影響。
歐洲和中東正在進行的軍事行動可能會對我們的業務、財務狀況和行動結果產生不利影響。
歐洲和中東持續的軍事衝突可能造成市場和其他可能對我們產生不利影響的幹擾，例如：原油和天然氣價格的波動，這可能對我們的產品和服務的需求產生不利影響；進一步的供應鏈約束和幹擾，或某些原材料和零部件的價格上漲，如鋼鐵和鍛件，這些原材料和零部件用於我們製造的產品和客户與其持續業務相關的其他產品；金融市場的不穩定；通貨膨脹上升；計劃的推遲或取消
由於成本上升、匯率變化以及網絡攻擊和間諜活動增加，我們的客户正在進行項目。此外，由於俄羅斯入侵烏克蘭，歐盟、美國、英國、瑞士等國政府已對俄羅斯和俄羅斯利益實施制裁。這種制裁和其他措施，以及俄羅斯或其他國家對這種制裁現有的和可能的進一步反應，都可能加劇上述風險。任何這些事態發展都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
氣候事件可能會對我們的運營或我們客户或供應商的運營產生不利影響。
我們或我們的客户或供應商所在地區的惡劣天氣事件，如颶風、洪水和長期寒冷天氣，無論是由氣候變化或其他原因引起的，都可能導致中斷，在某些情況下，我們和我們客户或供應商的業務可能會延遲或暫停。我們所在地區的季節性天氣差異也會限制我們以及我們的客户或供應商的運營，尤其是在美國落基山和東北部地區，那裏會出現嚴寒的冬季天氣條件。此外，由於颶風和其他風暴在墨西哥灣和墨西哥灣沿岸盛行，夏季和秋季的完井和鑽探活動可能會受到限制。由於這些季節性差異，全年業績不太可能是任何特定季度或季度組合的直接倍數。
許多預報員還認為，潛在的氣候變化可能會產生重大的物理影響，例如風暴、洪水和其他氣候事件的頻率和嚴重性增加，以及温度和降水模式的長期變化，這可能會對我們或我們的客户或供應商的運營產生不利影響。這些氣候變化也有可能對我們的資產造成實際損害，或對我們的供應鏈造成延誤，這可能會對我們的運營產生不利影響。
由於氣候變化或其他原因，我們或客户的業務區域或市場中任何不尋常或持續的惡劣天氣或頻率增加，都可能對我們的業務、運營業績和財務狀況產生重大不利影響。不利的氣候事件也可能影響我們的第三方供應商，這可能會限制他們向我們提供維持我們設施或服務運營所需的產品或原材料的能力。我們對正常氣候變化的規劃、保險計劃和緊急恢復計劃可能不足以緩解此類天氣條件的影響，而且並非所有此類影響都可以預測、消除或投保。此外，氣象條件的變化，特別是温度的變化，可能會導致對能源或客户生產的產品的需求量、時間或地點的變化，這可能會影響對我們的產品和服務的需求。
我們無法控制識別和整合我們已經或可能收購的業務的內在風險，包括任何相關的債務增加或股權證券發行，可能會對我們的運營產生不利影響。
我們不時評估互補的收購機會，並可能在未來尋求完善對此類業務的收購。然而，我們可能無法在未來或根本無法以有利的條件確定和獲得可接受的收購候選人。此外，我們過去及未來可能會為收購融資而產生債務，並可能發行與該等收購相關的股權證券，這可能會對我們的經營業績和財務狀況造成重大負擔，並可能導致對股東的重大稀釋。
我們希望通過我們進行的業務合併獲得一定的業務、財務和戰略優勢，包括協同效應和運營效率。然而，這些交易，以及被收購企業的成功整合和運營，都涉及許多風險。如果我們不能成功管理這些風險中的任何一項，我們的業務可能會受到損害。我們的資本和經營結果可能在收購後發生重大變化，我們的股東可能沒有機會評估我們在評估未來收購時將考慮的經濟、財務和其他相關信息。
金融風險
我們可能無法進入資本和信貸市場，也無法以負擔得起的條件借款，以獲得我們可能需要的額外資本。
我們依靠我們的流動性來支付我們的運營和資本支出、債務的利息和本金支付、税收和其他類似成本。從歷史上看，我們主要通過手頭的現金和經營活動提供的現金來為我們的業務運營提供資金，但我們也依賴銀行和資本市場。經濟衰退或長期市場回調可能會對我們普通股的價值、我們獲得資本的途徑、流動性或從短期和長期運營中產生現金的能力產生負面影響。如果我們不能以優惠的條件進入銀行和資本市場，或者如果我們不能在要求的時間內或根本不能以有吸引力的成本籌集資金，我們可能就無法增長。
或維持我們的業務，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
此外，涉及流動性有限、違約、業績不佳或影響金融服務業或金融服務業其他公司的其他不利發展的事件，或對此類事件或其他類似風險的擔憂或傳言，過去和未來可能會導致嚴重的或整個市場的流動性問題。此外，如果我們的任何客户、供應商或其他業務對手方無法獲得此類金融機構持有的資金，則這些方向我們支付債務或達成要求向我們支付額外款項的新商業安排的能力可能會受到不利影響。
我們可能會受到通貨膨脹影響的不利影響。
工資、材料、零部件、設備和其他成本的上漲可能會增加我們的整體成本結構，從而對我們的運營結果、現金流和財務狀況產生不利影響，特別是如果我們無法實現向客户收取的產品和服務價格的相應上漲。此外，經濟中通脹的存在已經並可能繼續導致利率上升，這可能會導致借貸成本上升、供應短缺、勞動力成本增加、匯率走弱和其他類似的影響。
我們離岸/製成品部門的積壓可能會出現意想不到的調整和取消，因此作為我們未來收入和收益的指標具有侷限性。
我們的離岸/製成品部門積壓中預計的收入可能無法實現，或者即使實現了，也可能不會產生利潤。由於我們客户項目的範圍或進度可能發生變化，我們無法確定何時或是否會實現積壓。重大延誤、取消或付款違約可能會對我們的財務狀況、運營結果和現金流產生重大影響。
我們積壓的一些合同可以由客户取消，但必須支付終止費和/或報銷我們所產生的費用。一旦項目被取消，我們通常對積壓中反映的總收入沒有合同權利。雖然過去取消積壓訂單的情況並不嚴重，但如果大宗商品價格下降，我們可能會遇到更多取消訂單或積壓訂單大幅下降的情況。
我們可能在開發、製造和交付我們的離岸/製成品部門的產品時承擔合同風險。
我們離岸/製成品部門的許多產品都是由客户根據框架協議或特定於項目的合同訂購的。在許多情況下，這些合同為我們產品的交付規定了一個固定的價格，如果我們不能在特定的客户期限內完成，則會收取違約金或遲交費用。由於各種原因，我們的實際成本以及在這些固定價格合同上實現的任何毛利可能與預期的合同經濟情況不同，包括但不限於：
•概算、招投標中的錯誤或者遺漏；
•材料和勞動力的可獲得性和成本的變化，包括價格上漲和供應鏈中斷；
•我們的供應商未能交付符合我們規格的材料和其他貨物；
•生產率與我們最初估計的不同；
•關税或税制的變化；以及
•外幣匯率的重大變化。
這些變化和我們項目中固有的風險可能會導致項目盈利能力下降或虧損。根據項目規模的不同，與預計合同執行情況的差異可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
此外，還有與這些合同相關的其他風險和責任，例如應付的後果性損害(通常是由於我們的嚴重疏忽或故意不當行為造成的)、履行合同時不可預見的技術或後勤挑戰，或保修索賠，其中任何一項都可能導致我們無法完全或適當地補償開發、設計和製造最終產品的成本，並在我們朝着完成主要任務的方向前進時，對我們報告的運營結果造成重大影響。
匯率波動可能會對我們在美國公佈的運營業績和財務狀況產生不利影響。
在我們的正常業務過程中，我們作出採購和銷售承諾，以不同於我們運營子公司使用的本位幣的貨幣計價。貨幣匯率波動可能會對我們的綜合財務狀況、經營業績和/或現金流造成波動。雖然我們可能會與金融機構簽訂外匯協議，以減少我們受貨幣匯率波動影響的風險，但這些交易即使達成，也不會完全消除這種風險。在某種程度上，如果我們無法將以外幣支付的收入與以相同貨幣支付的費用相匹配，匯率波動可能會對我們的綜合財務狀況、經營業績和/或現金流產生負面影響。此外，由於我們的合併財務結果是以美元報告的，如果我們在非美元貨幣的國家/地區產生淨收入或收益，將此類金額轉換為美元可能會導致我們的淨收入和收益金額根據匯率變動而增加或減少。因此，這些貨幣相對於美元的大幅貶值可能會對我們報告的運營業績和現金流產生負面影響。在我們目前運營的國家，當地貨幣當局實施的任何貨幣控制也可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
鑑於我們業務的週期性， 嚴重的長期低迷可能會對我們的商譽和其他無形資產的價值產生負面影響。
截至2023年12月31日，商譽和其他無形資產分別佔我們總資產的8%和15%。當我們在收購一項業務時支付的對價超過該業務的有形和可單獨計量的無形淨資產的公平市場價值時，我們就記錄商譽。我們被要求至少每年審查我們適用報告單位(離岸/製造產品、完井服務和井下技術)的商譽和其他無形資產的減值，並確認非現金費用，如果情況表明賬面價值將無法收回，導致股東權益相應減少，其中一些情況超出我們的控制範圍。
雖然在2023年沒有確認減值準備，但如果除其他因素外，我們有可能在未來確認商譽或其他無形資產減值損失：
•全球經濟和行業狀況惡化；
•由於許多可能的因素，我們任何報告單位未來利潤和現金流的前景都會惡化，這些因素包括但不限於競爭加劇或意外、技術開發不足、客户資本支出計劃減少、關鍵人員或客户的流失、不利的法律或監管判斷(S)、報告單位未來的運營虧損、下調預測修訂或重組計劃；
•股權或債務資本成本進一步增加；
•實施法律、行政行動或監管舉措，大幅限制、推遲或以其他方式減少油井和天然氣井的鑽探、完井和生產；
•美國和/或外國所得税税率提高，或法規改變；
•可比上市公司的估值或可比收購估值惡化；或
•我們的股票價格持續下跌。
法律或監管風險
我們在國際司法管轄區開展業務，這使我們面臨獨特的風險。
我們的部分收入和淨資產可歸因於在美國以外國家的業務。與我們的國際業務相關的風險包括但不限於：
•沒收、沒收或國有化資產；
•重新談判或廢止現有合同；
•外國資本管制或類似的貨幣或外匯限制；
•外幣波動；
•外國和全球最低税收條例；
•進出口貨物的關税和關税；
•無法以節税的方式將收益或資本匯回國內；
•不斷變化的政治環境；
•經濟或貿易制裁；
•改變國內外貨幣和貿易政策；
•實施或執行更嚴格的監管限制或控制；
•貿易活動的變化；
•軍事或社會情況，如在我們開展業務的外國地區大範圍爆發疾病或其他公共衞生問題，以及發生戰爭、其他武裝衝突或恐怖襲擊的可能性；以及
•地區性經濟下滑。
此外，在一些司法管轄區，我們受到外國政府法規的約束，這些法規支持或要求將合同授予當地承包商，或要求外國承包商僱用特定司法管轄區的公民，或從特定司法管轄區購買物資。這些規定可能會對我們在這些司法管轄區的競爭能力產生不利影響。
美國《反海外腐敗法》(下稱《反海外腐敗法》)和其他司法管轄區的類似反賄賂法律，包括英國《2010年反賄賂法》，一般禁止公司及其中間人為獲取或保留業務的目的向外國官員支付不當款項。我們在世界上許多地區開展業務，這些地區在一定程度上經歷了政府腐敗，在某些情況下，嚴格遵守反賄賂法律可能會與當地的習俗和做法相沖突，並影響我們的業務。任何不遵守FCPA或其他反賄賂立法的行為都可能使我們受到民事和刑事處罰或其他制裁，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。我們還可能面臨相關外國司法管轄區當局的罰款、制裁和其他懲罰，包括禁止我們參與或減少在這些司法管轄區的業務運營，以及扣押資產。此外，我們可能有一些競爭對手不受與道德相關的法律和法規的約束，這些法律和法規通過在那些司法管轄區使用某些與道德相關的法律和法規禁止我們使用的方法，獲得商業獎勵、許可證或其他優惠待遇，從而為他們提供了相對於我們的競爭優勢。
一些外國的監管制度可能與美國的監管制度有很大不同，美國投資者可能不熟悉。違反外國法律可能會導致我們或我們的子公司受到金錢和刑事處罰，並可能損害我們的聲譽，從而損害我們的經商能力。
我們使用各種國產和進口的原材料和零部件產品，包括鋼材，來製造我們的產品。2018年，美國對包括鋼鐵和鋁在內的多種進口產品徵收關税。作為對美國對鋼鐵和鋁徵收關税的迴應，歐盟和包括加拿大和中國在內的其他幾個國家威脅和/或徵收報復性關税。這些關税以及現有貿易協定和海關、反傾銷和反補貼税法規的適用和解釋的影響繼續演變，我們繼續監測這些事項。如果我們在採購這些原材料和零部件產品方面遇到困難，或者如果我們為這些產品支付的價格因海關、反傾銷和反補貼法規或其他原因而進一步上升，而我們無法將相應的成本增加轉嫁給我們的客户，我們的財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。此外，鑽探和完成油氣井的潛在成本的不確定性可能會導致我們的客户推遲或取消計劃中的項目，如果發生這種情況，將對我們的財務狀況和運營結果產生不利影響。
在我們的業務中使用危險材料引起的爆炸事件可能會擾亂運營，導致人身傷害和財產損失，這些事件可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們的井下技術部門業務包括許可、儲存和處理受ATF以及類似的國家和國際機構監管的爆炸性材料。儘管我們使用專門的設施來儲存和處理危險材料，並執行員工培訓計劃，但儲存和處理爆炸性材料可能會導致爆炸事故，暫時關閉或以其他方式擾亂我們或我們客户的運營，或者可能導致我們服務的交付受到限制、延誤或取消。此類事件有可能導致僱員和其他人員死亡或嚴重受傷。爆炸或由此引發的火災也可能對我們、我們的客户和第三方造成物質財產損失。任何爆炸都可能使我們面臨負面宣傳和損害賠償責任，或導致生產限制、延誤或取消，任何這些事件都可能對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生重大不利影響。此外，不遵守任何適用的現有或新的
已確立的要求或發生爆炸事件也可能導致失去我們的ATF或類似的國家和國際儲存和處理爆炸物的許可證，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
我們可能沒有為潛在的責任提供足夠的保險，並且我們的保險可能不包括某些責任，包括訴訟風險。
我們製造的產品和提供的服務都很複雜，如果我們的設備不能正常運行或不符合規格，可能會極大地增加客户的成本。此外，這些產品中的許多用於本質上危險的應用，在這些應用中，意外或產品故障可能導致人身傷害或生命損失、財產、設備或環境的損壞、監管調查和處罰，以及終端用户的操作暫停或取消。如果我們的產品或服務不符合規格，或涉及事故或故障，我們可能面臨保修、合同或其他訴訟索賠，我們可能對此負責，我們提供優質產品的聲譽可能會受到損害。在正常業務過程中，我們成為各種索賠、訴訟和行政訴訟的對象，尋求與我們的商業運營、產品、員工和其他事項有關的損害賠償或其他補救措施，包括因我們的產品或運營而暴露於危險材料的個人偶爾提出的索賠。其中一些索賠與我們出售的企業的活動有關，另一些與我們收購的企業的活動有關，即使這些活動可能發生在我們收購此類企業之前。
我們維持保險，以彌補我們的許多潛在損失，根據我們的保險單，我們受到各種自我扣留和免賠額的約束。然而，有可能在我們沒有保險的情況下做出對我們不利的判決，並且超出我們目前為此類事項預留或預期產生的金額。即使是部分未投保或投保不足的索賠，如果成功且金額巨大，也可能對我們的運營業績或綜合財務狀況產生重大不利影響。我們還面臨以下與我們的保險範圍相關的其他風險：
•我們可能無法繼續以商業上合理的條款獲得保險；
•我們可能面臨我們的保險不包括的責任類型，例如環境污染損害、因不遵守適用法律而被處以的罰款和懲罰、恐怖襲擊或戰爭行為；
•如果我們不符合保險公司與ESG相關的條件或要求，我們可能會面臨獲得或維持保險範圍的困難；
•我方保險合同的交易對手可能構成信用風險；以及
•我們可能會因業務中斷或超出我們保險覆蓋範圍的網絡安全攻擊而蒙受損失。
我們可能無法保護我們的知識產權，如果另一方聲稱我們侵犯了它的知識產權，我們可能會受到訴訟。
我們依賴於我們在業務中使用的各種知識產權，包括與FlexJoint相關的專利和專有權利®、梅林®，主動閥座閘閥，Evolv®和SmartStart Plus®技術、幹預和井下大位移工具(包括我們的液壓泵®工具)用於油井和天然氣井的完井或修井。我們技術的市場成功將在一定程度上取決於我們是否有能力獲得並執行我們在這些技術上的專有權，以保護我們的商業祕密和非公開信息的權利。我們可能無法成功地保護這些知識產權，這些權利可能會被無效、規避或挑戰。此外，我們可能需要花費大量資金來追求和捍衞我們的知識產權，而這些訴訟最終可能不會成功。此外，我們產品和服務可能在其中銷售的一些外國法律對知識產權的保護程度不如美國法律。如果我們的任何專利或其他知識產權被認定為無效或不可強制執行，或者如果法院或其他法庭限制了專利權利要求的範圍或未能承認我們的商業祕密權，我們在相關技術方面的競爭優勢可能會大幅降低，從而導致對我們客户基礎的競爭加劇，對我們的競爭地位產生不利影響。
此外，我們用於提供產品和服務的工具、技術、方法、程序和組件可能侵犯或被指控侵犯他人的知識產權。侵權索賠通常會導致鉅額的法律和其他成本，並可能分散我們運營核心業務的注意力。根據第三方許可支付的版税(如果可用)將增加我們的成本。如果沒有許可證，我們可能無法繼續提供特定服務或產品。任何這些事態發展都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
有關水力壓裂的法律、法規和其他行政措施或監管舉措可能會增加我們的業務成本，並導致額外的運營限制、延遲或取消油井和天然氣井的完工，或者可能禁止水力壓裂的性能，這可能會減少對我們的產品和服務的需求，並可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
儘管我們不直接從事水力壓裂，但我們的業務中有很大一部分支持我們的許多石油和天然氣勘探和生產客户進行此類活動。聯邦監管倡議和各種州法律法規已經增加了並有可能進一步增加對水力壓裂施加的監管負擔。此外，在拜登政府的領導下，還可能出臺新的或修訂的法律、法規、行政行動和其他監管舉措，對水力壓裂施加更嚴格的限制，包括可能對聯邦土地上的水力壓裂施加限制。拜登政府已經採取了幾項行動，旨在暫停或限制聯邦土地和水域上的石油和天然氣租賃，儘管這些行動受到了法律挑戰。此外，BLM最近提出了更新聯邦石油和天然氣租賃條款的規則，包括增加相關成本和費用。此外，拜登政府今後可能會採取更多或不同的限制，包括但不限於許可程序的拖延，這可能會降低聯邦土地或水域上項目的可取性或可行性。關於這些事項的更多討論，見“第一部分，項目1.企業--環境和職業健康與安全事項--水力壓裂”。在我們的石油和天然氣勘探和生產客户運營的地區，如果在水力壓裂方面發生任何一項或多項發展，可能會導致潛在的鉅額額外成本，以滿足與許可、建設、財務保證、監測、記錄保存和/或封堵和廢棄相關的要求。此外，他們在追求生產或開發活動時可能會遇到限制、延誤或取消。上述任何情況都可能減少對我們一個或多個業務部門的產品和服務的需求，並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
在美國以外的國家，包括我們開展業務的省、區、部落或當地司法管轄區，我們可能對客户的水力壓裂活動存在類似的政府限制或控制，如果這些限制或控制存在或在未來被採用，我們的客户可能會為遵守這些要求而產生重大成本，或者在批准或實施其業務時可能會遇到限制、延誤或取消，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
與誘發地震相關的立法和監管舉措可能會導致石油和天然氣井的鑽探和完工受到運營限制或延遲，這可能會減少對我們產品和服務的需求，並可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
我們的石油和天然氣生產客户根據監管此類處置活動的政府當局頒發的許可證，處置從石油和天然氣生產作業中收集的迴流水或某些其他油田流體。近年來，美國用於將回流水或某些其他油田流體注入地下非生產地層的油井與越來越多的地震事件有關。作為迴應，我們客户所在州的監管機構已經採取了與地震活動及其與水力壓裂潛在關聯相關的額外要求。關於這些地震活動事項的更多討論，見“第一部分，項目1.企業--環境和職業健康與安全事項”。與碳氫化合物勘探或生產相關的廢物處理有關的新環境法律法規的出臺，可能會限制或禁止我們的客户利用地下注水井的能力。因此，我們的客户可能不得不限制處理井的數量、處理率或位置，在某些情況下，客户或被其用來處理客户廢水的第三方處理井運營商可能有義務關閉處理井，這可能會對我們的客户的業務產生不利影響，並導致對我們產品和服務的需求相應減少，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
實施法律、行政措施或監管措施，以限制、推遲或取消在美國或其他國家/地區的深水地區的租賃、許可或鑽探活動，可能會減少對我們服務和產品的需求，並對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
我們的離岸/製造產品部門的很大一部分為在美國和其他國家和地區的離岸作業的石油和天然氣勘探和生產客户提供產品和服務。在較小程度上，我們的油井現場服務和井下技術部門還為在美國和其他國家進行離岸作業的客户提供設備和服務。總裁·拜登發佈了一項行政命令，承諾在氣候變化問題上採取實質性行動，呼籲取消對化石燃料行業的補貼，並加強對政府機構和經濟部門與氣候相關風險的重視。總裁·拜登可能尋求更多的行政命令、新的立法和監管舉措，以進一步落實他的
****2022年之後的監管議程。例如，2024年1月26日，拜登政府宣佈暫停，等待能源部對向美國沒有自由貿易協定的國家新出口液化天然氣的決定進行審查。此外，拜登政府下屬的監管機構可能會發布關於深水租賃、許可或鑽探的新的或修訂的規則，這可能會導致近海石油和天然氣勘探和生產活動受到更嚴格或成本更高的限制、延遲或取消，例如拜登政府暫停發放石油和天然氣活動的授權。關於深水監管事項的更多討論，見“第I部分，項目1.企業--環境和職業健康與安全事項”。
任何新的立法、行政行動或監管舉措，無論是在美國還是在其他國家/地區，都會導致成本增加、運營標準更加嚴格或導致客户運營的重大延誤、取消或中斷，增加失去租賃或許可機會的風險，由於開發新技術所需的時間而導致租賃到期，增加補充擔保成本，或者導致我們的客户在其一個或多個設施招致處罰、罰款或停產，任何或所有這些都可能減少對我們產品和服務的需求。此外，如果未來發生重大泄漏事件，美國或發生此類事件的其他國家或地區可以選擇發佈指令，暫時停止鑽探活動，並在任何情況下都可能不時發佈有關近海石油和天然氣勘探和開發的進一步安全和環境法律法規，其中任何發展都可能對我們的業務產生重大不利影響。我們無法肯定地預測任何新的法律、法規、行政行動或監管舉措對我們客户的鑽井作業或進行該等作業的機會的全面影響，或對承保與該等作業相關的風險的保險的成本或可用性的影響。上述事項，無論是個別或整體，都可能對我們的業務、財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
我們受到許多環境法律和法規的約束，這可能會使我們面臨巨大的成本和責任。
我們的業務以及我們在美國和其他國家的客户的業務都受到嚴格的聯邦、州和當地環境保護法律要求的約束。這些要求可以採取法律、法規、行政行動和各種其他法律倡議的形式。關於這些事項的更多討論，見“第一部分，項目1.企業--環境和職業健康與安全事項”。
遵守這些法規和其他監管舉措，或任何其他新的環境法律和法規，可能會要求我們或我們的客户在設備或流程上安裝新的或修改後的排放控制，導致更長的許可時間，併產生更多的資本或運營支出，這些成本可能會很高。此外，其中一個或多個影響我們的石油和天然氣勘探和生產客户的發展可能會減少對我們的產品和服務的需求，這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
污染物意外地釋放到環境中可能會導致我們招致巨大的成本和責任。
由於我們處理石油碳氫化合物、與我們的運營相關的空氣排放和廢水排放以及歷史上的行業運營和廢物處理做法，我們的業務活動存在着產生重大環境成本和債務的風險。此外，私人當事人，包括我們為回收或處置我們的廢物提供服務和設施的物業的所有者或經營者，也有權提起法律訴訟，以強制執行合規，並就不遵守環境法律和法規或人身傷害、財產或自然資源損害尋求賠償。一些環境法律和法規可能會規定嚴格的責任，這意味着在某些情況下，由於我們的行為在發生時是合法的，或者由於財產的先前所有人或經營者或其他第三方的行為或條件，我們可能會承擔責任。補救成本和其他損害，包括因環境法律造成的自然資源損害以及與環境法律和法規變化相關的成本可能是巨大的，並可能對我們的流動性、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。我們可能無法從保險中收回部分或任何這些成本。
在遵守嚴格的職業健康和安全要求方面，我們可能會付出巨大的代價。
我們遵守嚴格的聯邦和州法律法規，包括聯邦《職業安全與健康法案》和類似的州法規，其目的是保護工人的健康和安全，包括離岸製造產品、井場服務和井下技術業務部門。此外，OSHA危險通信標準、聯邦超級基金修正案和重新授權法案第三章下的EPA社區知情權條例以及類似的州法規要求保留有關我們運營中使用或生產的危險材料的信息，並將這些信息提供給員工、州和地方政府當局和公民。我們還遵守OSHA工藝安全管理規定，這些規定是
防止或儘量減少有毒、活性、易燃或易爆化學品災難性泄漏的後果。有關這些事項的更多討論，請參閲“第一部分.項目一.企業--環境和職業健康與安全事項”。
我們已經並將繼續為遵守職業健康和安全法律法規而產生運營和資本支出。從歷史上看，這些成本並沒有對我們的運營結果產生實質性的不利影響。然而，不能保證此類成本在未來不會是實質性的，也不能保證這種未來的合規不會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們和我們的客户的運營受到氣候變化威脅產生的一系列風險的影響，這些風險可能導致運營成本增加，限制可能發生石油和天然氣生產的地區，並減少對我們提供的產品和服務的需求。
氣候變化的威脅繼續在美國和其他國家引起相當大的關注。已經提出並可能繼續在國際、國家、區域和州各級政府一級提出許多建議，以監測和限制現有的温室氣體排放，並限制或消除這種未來的排放。因此，我們的業務以及我們的石油和天然氣勘探和生產客户的業務受到與化石燃料的生產和加工以及温室氣體排放相關的一系列監管、政治、金融和訴訟風險的影響。關於這些風險的更多討論，見“第一部分，項目1.企業--環境和職業健康與安全事項”。
此類立法或法規可能導致合規成本或消費成本增加，從而減少對石油和天然氣的需求，這可能會減少對我們的服務和產品的需求。這些發展中的一個或多個可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
歐空局、候鳥條約法案和其他旨在保護某些野生動物物種的法律管理着我們和我們的石油和天然氣勘探和生產客户的業務，這些限制可能會對我們擴大一些現有業務的能力產生不利影響，或限制我們客户開發新的石油和天然氣油井的能力。
在美國，制定了歐空局和類似的州法律來保護瀕危和受威脅的物種。根據歐空局，如果一個物種被列為受威脅或瀕危物種，可能會對對該物種棲息地造成不利影響的活動施加限制。根據《候鳥條約法》(MBTA)，對候鳥也提供了類似的保護。2021年1月7日，前總裁·特朗普領導下的美國魚類和野生動植物管理局(FWS)發佈了一項最終規則，其中特別澄清，根據MBTA，刑事責任將僅適用於“針對”候鳥、它們的巢或它們的蛋的行為；然而，在2021年10月，拜登政府領導下的FWS撤銷了特朗普政府關於附帶捕撈的規則，併發布了一份提前通知，提議制定規則以編纂一般禁止附帶捕撈的法規，同時建立一種程序來規範或允許此類禁令的例外。我們作業區的石油和天然氣作業可能會受到季節性或永久性限制鑽探和完井活動的不利影響，這些活動旨在保護各種野生動物，這可能會限制我們在保護區作業的能力。為保護瀕危和受威脅物種而實施的永久性限制可能禁止在某些地區進行鑽探和完井活動，或要求實施昂貴的緩解措施。
此外，FWS可決定將眾多物種列入歐空局瀕危或受威脅物種名單。例如，FWS最近發佈了一項規則，列出了歐空局下的兩個不同的小草原雞種羣部分，該物種在我們開展業務的一些州發現，包括德克薩斯州、俄克拉何馬州和科羅拉多州。位於得克薩斯州西部和新墨西哥州的沙丘鼠尾草蜥蜴最近也被歐空局列入瀕危物種名單。此外，機構還可以制定與被列入名單物種的關鍵棲息地有關的保護措施，這要求聯邦機構確保其行動不太可能破壞或不利地改變關鍵棲息地。例如，2023年9月，美國國家海洋漁業局提議，根據歐空局的規定，將墨西哥灣的某些水域指定為水稻大户的關鍵棲息地。指定以前未被確認的瀕危或受威脅物種或其關鍵棲息地
這可能間接導致我們產生額外成本，導致我們或我們的石油和天然氣勘探和生產客户的運營受到運營限制或禁令的限制，並限制受影響地區未來的開發活動，這可能會減少對我們產品和服務的需求。
對ESG問題的日益關注可能會影響我們的業務。
所有行業的公司都面臨着與其ESG實踐相關的利益相關者越來越多的審查。不適應或不遵守投資者或利益相關者的期望和標準、不斷髮展的預期和標準，或被認為沒有對日益關注的ESG問題做出適當反應的公司，無論是否有法律要求這樣做，都可能遭受聲譽損害，此類公司的業務、財務狀況和/或股票價格可能受到實質性和不利的影響。對氣候變化的日益關注、社會對公司應對氣候變化的更高期望以及消費者對能源商品替代品的潛在使用可能會導致成本增加、對客户的碳氫化合物產品和服務的需求減少、利潤減少、調查和訴訟增加，並對我們的股票價格和資本市場準入以及吸引和留住人才的能力產生負面影響。例如，對氣候變化的日益關注可能導致對我們客户碳氫化合物產品的需求轉變，以及針對這些客户的額外政府調查和私人訴訟。
我們董事會的提名、治理和可持續發展委員會負責監督和管理我們的ESG倡議。委員會成員審查我們ESG計劃和政策的實施和有效性。在2023年期間，我們試圖通過某些自願業務戰略來加強我們的ESG業績，例如：(I)追求減少我們產生的温室氣體排放的目標；(Ii)在可行的情況下，尋求將我們的某些設施和共同進程置於同一地點，以最大限度地減少我們的温室氣體排放影響；(Iii)在適用的情況下，在我們的某些設施實施替代能源系統(例如，太陽能)；(Iv)在地理上可用的情況下，尋找和選擇影響較小的能源供應商；(V)評估為我們的卡車增加一個車載系統，該系統將連接到集成的車輛系統，以減少工作地點的車輛空轉時間；以及(Vi)購買替代燃料汽車，以減少碳基排放，並改進技術供應，因為車隊更換等情況時有發生。然而，儘管我們進行了治理，我們不能保證我們能夠實施我們可能審查或探索的任何機會，或者對於我們確實選擇實施的任何機會，我們不能保證在特定的時間框架內或在所有運營資產中實施這些機會。此外，我們注意到，即使我們的治理監督到位，我們也可能無法充分識別或管理與ESG相關的風險和機會，其中可能包括無法實現與ESG相關的戰略和目標。此外，儘管有這些令人嚮往的目標，我們可能會受到來自投資者、貸款人或其他團體的壓力，要求我們採取更激進的氣候或其他與ESG相關的目標，但我們不能保證，由於活動水平、潛在成本或技術或運營障礙的變化，我們將能夠實現這些目標。此外，向投資者提供關於公司治理和相關事項的信息的組織已經制定了評級程序，以評估公司對ESG事項的處理方式。目前，這種評分或評級沒有統一的標準，但可持續發展評估的重要性正越來越廣泛地被投資者和股東接受。這樣的評級被一些投資者用來為他們的投資和投票決定提供信息。此外，某些投資者使用這些分數來比較公司與同行的表現，如果一家公司被認為落後，這些投資者可能會與公司接觸，要求改善ESG披露或業績。此外，更廣泛的投資界的某些成員可能會在做出投資決策時將公司的可持續發展分數視為聲譽或其他因素。因此，較低的可持續性得分可能會導致我們的股票被某些投資基金排除在考慮之外，導致尋求提高這些得分的投資者的參與，以及某些投資者對我們的運營的負面看法。
2022年的通脹削減法案可能會加速向低碳經濟的過渡，並可能給我們的客户的運營帶來新的成本。
2022年8月，總裁·拜登簽署了《****2022年法案》，使之成為法律。IRA 2022包含數千億美元的激勵措施，用於發展可再生能源、清潔氫氣、清潔燃料、電動汽車和配套基礎設施以及碳捕獲和封存等條款。這些激勵措施可能會進一步加快經濟轉型，從使用化石燃料轉向更低或零碳排放的替代品，這可能會減少對石油和天然氣的需求，從而對我們客户的業務產生不利影響，從而減少對我們產品和服務的需求。此外，****2022年首次對通過甲烷排放收費的温室氣體排放徵收聯邦費用。IRA 2022修訂了聯邦CAA，對需要向EPA報告温室氣體排放的來源的甲烷排放徵收費用，包括海上和陸上石油和天然氣生產以及收集和提高來源類別的來源。甲烷排放費從2024年開始為每噸甲烷900美元，2025年增加到1200美元，2026年及以後每年增加到1500美元。實施甲烷排放收費的規定於2024年1月提出，目前正在徵求公眾意見。費用的計算是基於****2022年確定的某些門檻。甲烷排放費可能會增加我們客户的運營成本，並對他們的業務造成不利影響，從而減少對我們產品和服務的需求。
適用税法和法規的變化可能會導致我們承擔額外的所得税負債，這可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
我們要繳納各種複雜和不斷變化的美國聯邦税、州税、地方税和外國税。美國聯邦、州、地方和外國税收法律、政策、法規、規則、法規或條例可能對我們不利地實施、解釋、更改、修改或適用，在每種情況下都可能具有追溯力。例如，經濟合作與發展組織是一個由38個國家組成的國際協會，其中包括美國，該組織採用了一套名為“第二支柱”框架的國際税收模式規則，其中一個核心組成部分是規定全球最低企業税率為15%。一旦我們達到第二支柱適用的收入門檻(我們預計不早於2026年)，第二支柱規則可能會增加税收合規的複雜性和不確定性，並導致我們運營的那些實施了第二支柱規則的税務管轄區產生額外的行政成本和所得税負擔。此外，如果美國國會不採取行動，適用於我們非美國子公司賺取的某些收入的美國聯邦税率將在2025年12月31日之後的納税年度內增加，而《減税和就業法案》中某些對納税人有利的條款將到期。所有上述預期及非預期的適用税務規則變動，可能會對我們的業務、經營業績及財務狀況產生重大不利影響。
項目1B。 未解決的員工意見
沒有。
項目1C。 網絡安全
我們面臨許多網絡安全威脅，可能導致設備或網絡故障、信息丟失(包括客户或員工的敏感個人信息或專有信息)以及我們或我們的客户、供應商或供應商的運營中斷。我們面臨的網絡安全風險包括來自實體和個人的威脅，這些實體和個人可能試圖以我們的信息技術(IT)基礎設施為目標，或使用惡意軟件、計算機病毒、拒絕服務攻擊、勒索軟件攻擊、憑據獲取、社會工程和其他手段，以未經授權訪問或中斷我們的網絡、系統以及我們的供應商、供應商和其他服務提供商的網絡、系統和運營。此外，我們可能面臨來自各方的網絡威脅，這些各方試圖通過我們的客户、供應商和其他與我們有業務往來的利益相關者來攻擊我們。網絡安全威脅不斷演變，日益複雜複雜，增加了發現和成功防禦的難度。
風險管理過程
我們努力遵循國家標準與技術研究所制定的網絡安全框架指導方針，以管理信息資產、保護敏感數據和降低安全風險。為了應對網絡安全威脅帶來的風險，我們擁有一支信息安全團隊、自動化監測和檢測服務，以及管理我們信息系統風險的政策和程序。作為我們信息安全計劃的一部分，我們的運營部門通過以下方式努力評估、識別和管理網絡安全威脅風險：
•確定網絡安全威脅和關鍵信息資產；
•實施網絡安全預防、檢測和應對控制；
•將網絡風險評估做法納入計劃活動；以及
•將網絡風險管理融入我們的業務風險治理實踐。
此外，我們定期審查和更新我們的網絡安全政策、程序、實踐和響應計劃，考慮到不斷變化的威脅、聯邦政府合規標準的變化以及新興的商業最佳實踐(如果適用)。我們開展網絡安全員工培訓計劃，作為我們緩解持續和不斷髮展的網絡安全威脅的努力的一部分。我們已實施流程，要求向受影響各方、適用的監管機構和管理層報告重大網絡安全事件或客户或個人數據的丟失。
上述網絡安全風險管理流程已融入我們的整體企業風險管理流程。
治理
管理層負責評估、識別和管理來自網絡安全威脅的風險。我們的董事會負責風險監督，並利用企業風險管理流程來協助履行其監督職責
責任。審計委員會已將監督和評估與網絡安全有關的風險的責任下放給審計委員會。
我們通過定期執行內部和外部審計、利用第三方商業工具評估網絡安全健康狀況、監控和解決新定義的安全漏洞以及進行年度第三方網絡滲透測試，來監控我們的信息安全計劃在保護信息資產和敏感數據以及降低安全風險方面的有效性。這類測試旨在模仿高級網絡威脅對手使用的技術。我們還認識到第三方服務提供商可能會帶來網絡安全風險，為了緩解這些風險，我們已尋求實施一項評估和監督第三方服務提供商網絡安全做法的程序。在與第三方服務提供商接洽之前，我們會進行盡職調查，以評估他們的網絡安全能力。此外，我們努力在與第三方服務提供商的合同中包括網絡安全要求，並努力要求他們遵守特定的安全標準和協議。
我們的首席信息官負責及時向管理層通報網絡安全事件，包括預防、檢測、緩解和補救活動。我們的首席信息官和董事網絡安全至少每年與董事會就數據保護和網絡安全等事項進行溝通。我們維護網絡安全事件應對計劃，其中規定了應對網絡事件應採取的行動。如果發生重大網絡安全事件，首席信息官必須通知管理層和董事會。
網絡安全威脅帶來的風險的影響
截至本年度報告Form 10-K之日期，我們並不知悉任何過往的網絡安全事件或當前的網絡安全威脅對我們造成或合理地可能產生重大影響。儘管我們已經實施了網絡安全和風險管理措施，以及我們未來可能實施或採取的任何額外措施，但我們的設施和系統以及我們的第三方服務提供商的設施和系統一直並容易受到安全漏洞、計算機病毒、丟失或錯放的數據、編程錯誤、詐騙、入室盜竊、人為錯誤、破壞行為、誤導電匯或其他惡意或犯罪活動的影響。這些威脅和事件來自各種來源，包括黑客、網絡罪犯、民族國家、內部人士或其他第三方。這些威脅和事件針對我們的網絡、我們的運營技術或其他系統、我們的數據和信息、我們的員工、我們的客户、我們的合作伙伴或我們的第三方服務提供商和供應商。我們的一些第三方服務提供商經歷了安全漏洞。如果我們未來無法成功檢測和防禦網絡安全威脅，我們可能會遇到鉅額費用、潛在的調查和法律責任、違約性損害賠償、當前或未來客户的流失以及聲譽損害。有關與我們的IT系統遭到破壞或危害相關的業務風險的其他信息，請參閲“風險因素”。
第二項。 屬性
我們擁有和租賃大量的製造設施、服務中心、銷售和行政辦公室、倉儲場和數據處理中心，以支持我們的全球業務。以下是我們的主要自有或租賃設施的位置，按部門劃分。
離岸/製成品-巴西的裏約熱內盧和馬凱；蘇格蘭的阿伯丁和西洛錫安；泰國的羅永；新加坡；印度的孟買納維；西班牙的拉斯帕爾馬斯；中國的深圳；阿聯酋的阿布扎比；以及美國的德克薩斯州的阿靈頓、休斯頓和蘭帕薩斯；俄克拉何馬城和塔爾薩以及路易斯安那州的休馬。
WELL現場服務-德克薩斯州的休斯頓、基爾戈爾和米德蘭；路易斯安那州的新伊比利亞和休馬；俄克拉何馬州的俄克拉何馬城；賓夕法尼亞州的卡農斯堡、託萬達和沃森敦；懷俄明州的卡斯珀和羅克斯普林斯；美國的北達科他州的威利斯頓和華盛頓州的倫頓；以及加拿大艾伯塔省的紅鹿。
井下技術-科羅拉多州的納恩；德克薩斯州的沃斯堡、普萊森頓和米德蘭的米爾薩普；美國賓夕法尼亞州的克利爾菲爾德；蘇格蘭的阿伯丁。
我們的主要公司辦事處位於得克薩斯州休斯敦。
我們相信，我們的租賃價格具有競爭力或市場價格，預計在我們當前的租賃條款到期後，租賃額外的合適空間不會有任何困難。
第三項。 法律訴訟
有關法律訴訟的信息載於本年度報告10-K表格中的綜合財務報表附註15“承諾和或有事項”中，並通過引用將其併入本文。
第四項。 煤礦安全信息披露
不適用。
第二部分
第五項。 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券
普通股信息
我們的法定普通股由200,000,000股普通股組成。截至2024年2月9日，已發行普通股有63,582,041股。截至2024年2月9日，我們普通股的記錄持有者約為150人。我們的普通股在紐約證券交易所交易，股票代碼為“OIS”。
自2001年首次公開募股以來，我們從未宣佈或支付過普通股的任何現金股息，我們的ABL設施(定義如下)限制了股息的支付。有關此類限制的其他討論，請參閲本年度報告的Form 10-K中的“第二部分，第(7)項：管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。未來有關宣佈及支付股息的任何決定將由本公司董事會酌情決定，並將取決於當時的現有條件，包括本公司的財務狀況、經營結果、合同限制、資本要求、業務前景及本公司董事會認為相關的其他因素。
性能圖表
下面的圖表比較了我們普通股的五年累計股東總回報相對於標準普爾500股票指數、PHLX石油服務板塊指數、石油和天然氣相關公司指數的累計總回報，該指數代表了我們同行的行業組合，以及一個由12家公司組成的定製同行組，個別公司在下面的腳註(2)中列出。圖表顯示了截至2018年12月31日投資100美元的日期的價值，並假設所有股息進行再投資。以下列出的股東回報並不一定預示着未來的業績。以下圖表和相關信息不應被視為“徵集材料”，也不應被視為向美國證券交易委員會“備案”，也不應通過引用將此類信息納入未來根據證券法或交易法提交的任何備案文件，除非我們特別通過引用將其納入此類備案文件。
五年累計總回報比較
在石油國家國際公司中，S指數
PHLX石油服務板塊指數與我們的同行(1)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 石油國家國際公司。 | | $ | 100.00 | | | $ | 114.22 | | | $ | 35.15 | | | $ | 34.80 | | | $ | 52.24 | | | $ | 47.55 | |
同級組(1) | | $ | 100.00 | | | $ | 100.45 | | | $ | 58.64 | | | $ | 61.68 | | | $ | 98.92 | | | $ | 100.05 | |
| PHLX石油服務部門 | | $ | 100.00 | | | $ | 99.45 | | | $ | 57.60 | | | $ | 69.55 | | | $ | 112.31 | | | $ | 114.47 | |
| 標準普爾500指數 | | $ | 100.00 | | | $ | 131.49 | | | $ | 155.68 | | | $ | 200.37 | | | $ | 164.08 | | | $ | 207.21 | |
____________________(1)包括在我們的定製同行組中的12家公司是：ArchRock，Inc.，Core實驗室N.V.，Dril-Quip，Inc.，Expro Group Holdings N.V.，Forum Energy Technologies，Inc.，Helix Energy Solutions Group，Inc.，Helmerich&Payne，Inc.，Newpark Resources，Inc.，Ocean International，Inc.，RPC，Inc.，Select Water Solutions，Inc.(前身為Select Energy Services，Inc.)和TETRA Technologies，Inc.。
圖表中使用的信息來自Research Data Group，Inc.，被認為是可靠的來源，但我們對此類信息中的任何錯誤或遺漏不承擔任何責任。經允許使用的。
未登記的股權證券銷售和收益的使用
沒有。
發行人購買股權證券及關聯購買
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 購買的股份總數(1) | | 每股平均支付價格(1) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據該計劃可能尚未購買的股份的大約美元價值或 節目(2) |
2023年10月1日至10月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 21,998,595 | |
2023年11月1日至11月30日 | | 198,007 | | | 6.98 | | | 198,007 | | | 20,609,161 | |
2023年12月1日至12月31日 | | 365,183 | | | 6.71 | | | 365,183 | | | 18,133,096 | |
| 總 | | 563,190 | | | $ | 6.81 | | | 563,190 | | | |
____________________(1)每股支付的平均價格不包括消費税的影響。
(2)2023年2月16日，我們的董事會批准了一項高達2500萬美元的股票回購計劃，該計劃將延長兩年。截至2023年12月31日，根據這一授權已進行了690萬美元的股票回購。
第六項。 [已保留]
第7項。 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析應與我們的綜合財務報表和“財務報表和補充數據第二部分”中的相關説明一併閲讀。本年度報告表格10-K的這一部分一般討論2023年和2022年的項目，以及2023年和2022年之間的年度比較。2022年與2021年的討論項目和2021年與2021年的同比比較，未包括在本年度報告的10-K表格中，可在本公司的“第二部分，第7項，管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”中找到截至2022年12月31日的財政年度Form 10-K年度報告。本討論包含《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的前瞻性陳述，這些陳述基於我們目前對我們業務運營的預期、估計和預測。我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中目前預期和表述的結果大不相同，這是多種因素的結果，包括“第一部分，第1A項”中所列的已知重大因素。風險因素。你應該閲讀下面的討論和分析，以及我們的綜合財務報表和本年度報告中其他地方的Form 10-K報表中對這些報表的註釋，以便了解可能影響不同時期可比性的因素，如業務合併、費用和信貸和融資交易。
我們通過我們的離岸/製造產品、油井現場服務和井下技術部門為能源、工業和軍事領域的客户提供廣泛的製造產品和服務。對我們產品和服務的需求是週期性的，在很大程度上取決於石油和天然氣行業的活動水平，特別是我們的客户是否願意投資於原油和天然氣儲量的勘探和開發。我們客户的資本支出計劃通常基於他們的現金流和他們對短期和長期大宗商品價格的展望，這使得對我們產品和服務的需求對未來原油和天然氣價格的預期以及與ESG考慮相關的經濟增長、大宗商品需求和資源生產和監管壓力的估計非常敏感。
最新發展動態
布倫特原油和西德克薩斯中質原油和天然氣的定價趨勢如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 平均價格(1)截至本季度的 | | 平均價格(1)截至12月31日止的年度 |
| 年 | | 3月31 | | 6月30日 | | 9月30日 | | 12月31日 | |
| 布倫特原油(每桶) | | | | | | | | |
| 2023 | | $ | 81.01 | | | $ | 77.99 | | | $ | 86.65 | | | $ | 84.01 | | | $ | 82.47 | |
| 2022 | | 100.87 | | | 113.84 | | | 100.71 | | | $ | 88.77 | | | $ | 100.99 | |
| WTI原油(每桶) | | | | | | | | |
| 2023 | | $ | 75.91 | | | $ | 73.54 | | | $ | 82.25 | | | $ | 78.53 | | | $ | 77.56 | |
| 2022 | | 95.18 | | | 108.83 | | | 93.06 | | | $ | 82.79 | | | $ | 94.90 | |
| Henry Hub天然氣(每MMBtu) | | | | | | |
| 2023 | | $ | 2.64 | | | $ | 2.16 | | | $ | 2.59 | | | $ | 2.74 | | | $ | 2.53 | |
| 2022 | | 4.67 | | | 7.50 | | | 8.03 | | | $ | 5.55 | | | $ | 6.45 | |
________________
(1)資料來源：美國能源情報署(現貨價格)。
2024年2月9日，布倫特原油、WTI原油和天然氣現貨價格分別收於每桶83.58美元、77.26美元和1.74美元/MMBtu。
2023年2月，我們償還了2023年票據未償還的1730萬美元本金，外加應計利息。此外，我們的董事會批准了一項2500萬美元的股票回購計劃，該計劃將持續到2025年2月。2023年，根據這一授權進行了690萬美元的股票回購。2024年2月16日，我們修改了ABL貸款，將其到期日從2025年2月10日延長至2028年2月16日。
概述
WTI原油和天然氣的當前和預期未來定價以及通脹成本上升，以及對我們所在地區監管環境的預期，都將繼續影響我們的客户在其業務上投資資本的意願。對布倫特原油較長期價格的預期將繼續影響我們的客户在全球離岸鑽探和開發方面的支出，從而影響我們離岸/製成品部門活動的重要部分。
由於許多因素，原油價格和原油需求水平可能保持高度波動，這些因素包括：歐洲和中東的地緣政治衝突以及相關的國際緊張局勢；預期的全球經濟衰退風險；國內或國際原油生產；政府規章制度的變化；制裁；運營商願意在資源勘探和開發方面投入資本；使用替代燃料；提高車輛燃料效率；對替代能源進行資本投資的時機；更持續地轉向電動汽車；以及持續供需失衡的可能性。
鑑於我們美國業務的短期性質，美國的鑽井、完井和生產活動以及我們的財務業績對大宗商品價格的短期波動非常敏感，尤其是WTI原油價格。
過去十年，客户在天然氣頁巖領域的支出有所放緩，這是因為技術進步導致美國東北部多產盆地生產了大量天然氣，以及美國非常規油井鑽探和完井生產的伴生天然氣。
我們的海上/製成品部門為全球海上石油和天然氣生產系統和設施提供技術驅動、高度工程化的產品和服務，併為海上和陸上鑽井和完井市場提供某些產品和服務。這一細分市場還生產各種產品，用於工業、軍事和傳統能源行業以外的其他應用。此外，我們正在投資與替代能源開發相關的研究和產品開發，並已獲得精選合同，並正在競標其他項目，以促進替代能源的開發，包括海上風能和深海礦產採集機會。這一細分市場尤其受到全球深水鑽探和生產支出的影響，這主要是受我們客户的較長期大宗商品需求預測以及原油和天然氣價格前景的推動。2023年，大約69%的離岸/製成品銷售是由我們的客户在用於勘探和開發鑽探、綠地離岸生產基礎設施以及海底管道連接和維修的產品和服務上的資本支出推動的
系統應用，以及現有海上鑽井平臺和其他船舶的升級設備(在此稱為“項目驅動的產品和服務”)。深水石油和天然氣開發項目通常涉及大量資本投資和多年開發計劃。此類項目通常由較大的勘探、油田開發和生產公司(主要是國際石油公司和國有國家石油公司)承擔，採用相對保守的原油和天然氣定價假設。鑑於油田開發的籌備時間較長，我們認為其中一些深水項目一旦獲準開發，一般不太容易因原油和天然氣價格的短期波動而發生變化。
截至2023年12月31日，我們離岸/製成品部門報告的積壓從截至2022年12月31日的3.08億美元增加到3.33億美元。2023年的預訂量總計4.72億美元，圖書與賬單的比率為1.1倍。下表列出了截至所示日期的積壓情況(單位：百萬美元)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截止日期的積壓 |
| 年 | | 3月31 | | 6月30日 | | 9月30日 | | 12月31日 |
| 2023 | | $ | 326 | | | $ | 338 | | | $ | 348 | | | $ | 333 | |
| 2022 | | 265 | | | 241 | | | 258 | | | 308 | |
| 2021 | | 226 | | | 214 | | | 249 | | | 260 | |
我們的油井現場服務部門在美國(包括墨西哥灣)和國際上提供完井服務和陸地鑽井服務，程度較小。美國的鑽井和完井活動以及我們的油井現場服務結果對大宗商品價格的短期波動非常敏感，尤其是WTI原油價格，因為其運營具有短期召喚性質。我們主要提供設備和服務人員，用於完成我們美國業務的新油井和重新完成的油井，以及從這些油井開始生產，這主要取決於我們業務區域的鑽井、完井和修井活動的水平和複雜程度。隨着繼續向多井墊過渡，鑽井的分支井更長，井下壓力增加，以及水平井完成壓裂階段的數量增加，井的強度和複雜性都增加了。
我們的井下技術部門提供石油和天然氣射孔系統、井下工具和服務，以支持完井、幹預、繩索和棄井作業。該部門為油田服務以及勘探和生產公司設計、製造和營銷其消耗性工程產品。為這一細分市場提供的產品和服務包括通過專利和專有系統結合先進的建模和分析工具在射孔技術方面的創新。這些專業知識導致了孔眼大小、深度和隧道質量的優化，這些都是最大限度地發揮水力壓裂效果的關鍵因素。其他產品包括專有壓裂塞和腳趾閥產品，專注於水平井水力壓裂的分層隔離，以及廣泛的消耗性產品，如用於完井、幹預和退役應用的坐封工具和橋塞。井下技術部門的需求驅動因素包括更長的側向長度、更多的壓裂階段和更多的射孔集羣，以提高非常規油井的產能。
我們每個細分市場對完井相關產品和服務的需求與美國鑽井總數、鑽井總進尺、已完成鑽井數量和鑽機數量的變化高度相關。下表列出了貝克休斯公司測量的截至和在所示時期內的美國鑽機數量摘要。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年2月9日 | | | | | | 年的平均水平 |
| | | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | | 2023 | | 2022 |
| 美國鑽機數量： | | | | | | | | | |
| 陸地-石油 | 479 | | | | | | 527 | | 557 |
| 陸地-天然氣和其他 | 123 | | | | | | 138 | | 148 |
| 離岸海域 | 21 | | | | | | 21 | | 18 |
| 623 | | | | | | 686 | | 723 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
美國能源行業主要專注於利用水平鑽井和完井技術在美國頁巖區塊進行富含原油和液體的勘探和開發活動。截至2023年12月31日，石油導向鑽井佔美國鑽井總數的80%，其餘主要與天然氣有關。
我們使用各種國產和進口的原材料和零部件產品，包括鋼材，來製造我們的產品。美國對包括鋼鐵和鋁在內的多種進口產品徵收關税。作為對美國對鋼鐵和鋁徵收關税的迴應，歐盟和包括加拿大和中國在內的其他幾個國家威脅和/或徵收報復性關税。此外，針對俄羅斯入侵烏克蘭，
歐盟、美國、英國、瑞士和其他國家的政府已經對俄羅斯和俄羅斯利益實施了制裁。這些制裁和關税以及現有貿易協定和海關、反傾銷和反補貼税條例的適用和解釋的影響繼續演變，我們繼續監測這些事項。如果我們在採購這些原材料和零部件產品時遇到困難，或者如果我們為這些產品支付的價格上升，而我們無法將相應的成本增加轉嫁給我們的客户，我們的財務狀況、現金流和經營業績可能會受到不利影響。此外，鑽探和完成油氣井的潛在成本的不確定性可能會導致我們的客户推遲或取消計劃中的項目，如果發生這種情況，將對我們的財務狀況、現金流和運營結果產生不利影響。
其他可能影響我們業務和財務業績的因素包括但不限於：全球經濟大環境(包括銀行業的中斷)；競爭性定價壓力；公共衞生危機；自然災害；勞動力市場限制；供應鏈中斷；工資、材料、零部件、設備和其他成本的通脹；與氣候有關的和其他監管變化；地緣政治衝突和緊張局勢；以及美國和國際市場税法的變化。我們繼續監測全球經濟、原油和天然氣的價格和需求，以及由此對我們客户的資本支出計劃和運營的影響，以便規劃和管理我們的業務。
選定的財務數據
所選財務數據應與我們的合併財務報表和“第二部分，第8項”中的相關注釋一起閲讀。本年度報告的財務報表和補充數據”表格10-K和“第二部分，第7項。管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”，以瞭解可能影響選定財務數據可比性的因素，例如費用、信貸和融資交易。
我們修改了2023年分類收入信息補充披露的列報方式。本討論和分析中呈現的前期分類收入信息披露與本期列報一致。
綜合經營成果
以下概述了截至2023年和2022年12月31日止年度的綜合經營業績（以千計，每股金額除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至的年度
十二月三十一日， | | |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | 方差 |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | | | | | $ | 418,550 | | | $ | 385,564 | | | $ | 32,986 | |
| 服務 | | | | | | | 363,733 | | | 352,142 | | | 11,591 | |
| | | | | | | 782,283 | | | 737,706 | | | 44,577 | |
| 成本和支出： | | | | | | | | | | | |
| 產品成本 | | | | | | | 328,815 | | | 307,371 | | | 21,444 | |
| 服務成本 | | | | | | | 278,073 | | | 271,185 | | | 6,888 | |
| 收入成本（不包括下文列出的折舊和攤銷費用） | | | | | | | 606,888 | | | 578,556 | | | 28,332 | |
銷售、一般和管理費用(1) | | | | | | | 94,185 | | | 96,038 | | | (1,853) | |
| 折舊及攤銷費用 | | | | | | | 60,778 | | | 67,334 | | | (6,556) | |
其他營業費用(收入)，淨額(2) | | | | | | | (2,732) | | | (7,127) | | | 4,395 | |
| | | | | | | 759,119 | | | 734,801 | | | 24,318 | |
| 營業收入 | | | | | | | 23,164 | | | 2,905 | | | 20,259 | |
| | | | | | | | | | | |
| 利息支出，淨額 | | | | | | | (8,189) | | | (10,280) | | | 2,091 | |
| 其他收入，淨額 | | | | | | | 849 | | | 3,315 | | | (2,466) | |
| 所得税前收入(虧損) | | | | | | | 15,824 | | | (4,060) | | | 19,884 | |
| 所得税撥備 | | | | | | | (2,933) | | | (5,480) | | | 2,547 | |
| 淨收益(虧損) | | | | | | | $ | 12,891 | | | $ | (9,540) | | | $ | 22,431 | |
| | | | | | | | | | | |
| 每股淨收益(虧損)： |
基本信息 | | | | | | | $ | 0.20 | | | $ | (0.15) | | | |
稀釋 | | | | | | | 0.20 | | | (0.15) | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 已發行普通股加權平均數： |
基本信息 | | | | | | | 62,690 | | 61,638 | | |
稀釋 | | | | | | | 63,152 | | 61,638 | | |
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(1)2023年，我們確認了60萬美元，用於捍衞某些與專有技術相關的Well Site Services部門專利。
(2)2023年，我們確認了與離岸/製成品部門持續整合和搬遷某些製造和服務地點相關的250萬美元的設施整合費用。 2022年，我們確認了與解決針對某些服務提供商的未決訴訟相關的610萬美元收益。
細分市場的運營結果
我們在三個不同的運營部門管理和衡量我們的業務績效：海上/製造產品、現場服務和井眼技術。截至2023年和2022年12月31日止年度按經營分部劃分的補充財務信息總結如下（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至的年度
十二月三十一日， | | |
| | | | | | | 2023 | | 2022 | | 方差 |
| 收入： | | | | | | | | | | | |
| 離岸/製成品 | | | | | | | | | | | |
| 項目驅動： | | | | | | | | | | | |
| 產品 | | | | | | | $ | 189,739 | | | $ | 158,040 | | | $ | 31,699 | |
| 服務 | | | | | | | 112,742 | | | 98,968 | | | 13,774 | |
| | | | | | | 302,481 | | | 257,008 | | | 45,473 | |
| | | | | | | 32,596 | | | 32,563 | | | 33 | |
| 短週期產品 | | | | | | | 106,186 | | | 92,152 | | | 14,034 | |
| | | | | | | 441,263 | | | 381,723 | | | 59,540 | |
| WELL現場服務 | | | | | | | 242,633 | | | 231,189 | | | 11,444 | |
| 井下技術 | | | | | | | 98,387 | | | 124,794 | | | (26,407) | |
| | | | | | | $ | 782,283 | | | $ | 737,706 | | | $ | 44,577 | |
| | | | | | | | | | | |
| 營業收入(虧損)： | | | | | | | | | | | |
離岸/製成品(1) | | | | | | | $ | 65,299 | | | $ | 45,268 | | | $ | 20,031 | |
WELL現場服務(2) | | | | | | | 13,881 | | | 4,865 | | | 9,016 | |
| 井下技術 | | | | | | | (14,884) | | | (6,669) | | | (8,215) | |
| 公司 | | | | | | | (41,132) | | | (40,559) | | | (573) | |
| | | | | | | $ | 23,164 | | | $ | 2,905 | | | $ | 20,259 | |
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(1)2023年，我們確認了與離岸/製成品部門持續整合和搬遷某些製造和服務地點相關的250萬美元的設施整合費用。 2022年，我們確認了與解決針對某些服務提供商的未決訴訟相關的610萬美元收益。
(2)2023年，我們確認了與保護與專有技術相關的某些油井現場服務部門專利相關的成本60萬美元。
截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度比較
我們報告截至2023年12月31日的年度淨收入為1290萬美元，或每股0.20美元，其中包括250萬美元的設施合併費用(200萬美元，或每股0.03美元)和60萬美元的專利保護成本(50萬美元，或每股0.01美元)。這些結果與截至2022年12月31日的年度淨虧損950萬美元，或每股虧損0.15美元形成對比，其中包括與訴訟案件和解有關的收益610萬美元(税後460萬美元，或每股0.07美元)。
我們的離岸和國際客户增加了資本投資，加上我們的內部成本控制和嚴格的資本紀律措施以及其他企業行動，導致我們在2023年的綜合業績有所改善。離岸和國際項目活動持續增長以及相關積壓轉換的有利影響，部分被大宗商品價格疲軟引發的全行業美國油井完工率下降(美國年底鑽機數量較2022年12月下降20%)的影響所抵消。
收入。2023年的合併總收入比2022年增加了4460萬美元，增幅為6%。
2023年合併產品收入比2022年增加3，300萬美元，即9%，主要是由於客户對項目驅動的生產設施和連接器產品的需求增加。2023年合併服務收入比2022年增加1，160萬美元，即3%，主要原因是國際客户項目支出增加。
下表提供了截至2023年和2022年12月31日止年度按經營分部劃分的客户合同補充分解收入（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 海上/製造產品 | | WELL現場服務 | | 井下技術 | | 總 |
| 截至十二月三十一日止的年度 | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 項目驅動： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | $ | 189,739 | | | $ | 158,040 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 189,739 | | | $ | 158,040 | |
| 服務 | 112,742 | | | 98,968 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 112,742 | | | 98,968 | |
| 項目驅動總數 | 302,481 | | | 257,008 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 302,481 | | | 257,008 | |
| 軍事和其他產品 | 32,596 | | | 32,563 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 32,596 | | | 32,563 | |
| 短週期： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | 106,186 | | | 92,152 | | | — | | | — | | | 90,029 | | | 102,808 | | | 196,215 | | | 194,960 | |
| 服務 | — | | | — | | | 242,633 | | | 231,189 | | | 8,358 | | | 21,986 | | | 250,991 | | | 253,175 | |
| 總短週期 | 106,186 | | | 92,152 | | | 242,633 | | | 231,189 | | | 98,387 | | | 124,794 | | | 447,206 | | | 448,135 | |
| $ | 441,263 | | | $ | 381,723 | | | $ | 242,633 | | | $ | 231,189 | | | $ | 98,387 | | | $ | 124,794 | | | $ | 782,283 | | | $ | 737,706 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按類型劃分佔總收入的百分比- | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | 74 | % | | 74 | % | | — | % | | — | % | | 92 | % | | 82 | % | | 54 | % | | 52 | % |
| 服務 | 26 | % | | 26 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 8 | % | | 18 | % | | 46 | % | | 48 | % |
收入成本（不包括折舊和攤銷發票）。與2022年相比，2023年我們的合併總收入成本(不包括折舊和攤銷費用)增加了2830萬美元，增幅為5%。
與2022年相比，2023年的合併產品成本增加了2140萬美元，增幅為7%，這主要是由於報告的收入增長以及材料、運輸、勞動力和其他成本的上升。與2022年相比，2023年的綜合服務成本增加了690萬美元，增幅為3%，這主要是由於收入水平上升以及勞動力和其他成本增加的影響。
銷售、一般和行政費用。2023年，銷售、一般和行政費用為9420萬美元，其中包括與執行我們的某些專利相關的60萬美元的法律和其他成本。不包括這些專利防禦成本，銷售、一般和行政成本比2022年減少了240萬美元，或3%，主要是由於短期激勵和壞賬支出的減少。
折舊及攤銷費用。與上年同期相比，2023年的折舊和攤銷費用減少了660萬美元，或10%，這是由於某些無形資產的經濟壽命即將結束，加上我們的油井現場服務部門近年來減少了資本投資。我們的合併財務報表附註14“分部及相關信息”按分部列示折舊和攤銷費用。
其他營業收入，淨額。2023年，其他營業收入淨額包括總計410萬美元的資產處置收益，但被與我們正在進行的離岸/製成品部門內某些製造和服務地點的整合相關的250萬美元的費用部分抵消。2022年的其他營業收入淨額包括與我們離岸/製成品部門針對某些服務提供商的未決訴訟達成和解有關的確認收益610萬美元。
營業收入。2023年我們的綜合運營收入為2320萬美元，其中包括在其他運營收入淨額中報告的250萬美元的設施整合費用，以及在銷售、一般和行政費用中報告的60萬美元的專利防禦成本。相比之下，2022年的綜合營業收入為290萬美元，其中包括在其他營業收入淨額中確認的610萬美元的收益(上文討論)。不包括這些費用和上一年的訴訟收益，營業收入同比增長2940萬美元。
利息支出，淨額。2023年淨利息支出總計820萬美元，而2022年為1030萬美元。2023年，利息支出佔未償債務總額的百分比約為7%，而2022年為6%。
所得税。2023年，我們的所得税撥備為290萬美元，税前收入為1580萬美元，其中包括某些不可扣除的費用、離散税目和針對遞延税項資產記錄的估值免税額的減少。相比之下，2022年税前虧損410萬美元的所得税撥備為550萬美元，其中包括某些不可扣除的費用和離散税項。
其他綜合 收益(虧損)。報告的綜合收益(虧損)是報告的淨收益(損失)和其他綜合收益(損失)之和。2023年其他全面收入為900萬美元，而2022年由於我們運營部門某些國際業務的外幣兑美元匯率波動，全面虧損1290萬美元。2023年和2022年，被確認為其他全面收入(虧損)組成部分的貨幣換算調整主要歸因於聯合王國和巴西。2023年期間，英鎊和巴西雷亞爾相對於美元的匯率走強。2022年，英鎊對美元的匯率走軟，而巴西雷亞爾對美元的匯率走強。
分部經營業績
離岸/製成品
收入。與2022年相比，2023年我們的離岸/製成品部門收入增加了5950萬美元，增幅為16%，這主要是由於對國際和離岸項目驅動的產品和服務的需求增加。
營業收入。我們的離岸/製成品部門報告2023年的運營收入為6530萬美元，其中包括250萬美元的設施整合費用。相比之下，2022年的營業收入為4530萬美元，其中包括與解決未決訴訟相關的610萬美元確認收益。不包括設施合併費用和上一年的訴訟收益，營業收入同比增加2860萬美元，主要是由於離岸/製成品部門報告的收入增長和壞賬支出減少，但部分被材料、運輸、勞動力和其他成本上升的影響所抵消。
積壓。截至2023年12月31日，我們離岸/製成品部門的積壓總額為3.33億美元，而截至2022年12月31日的積壓總額為3.08億美元。2023年的預訂量總計4.72億美元，今年迄今的預訂量與賬單之比為1.1倍。
WELL現場服務
收入。與2022年相比，我們的油井現場服務部門在2023年的收入增加了1140萬美元，增幅為5%，這主要是由於2023年上半年美國客户活動水平的提高。
營業收入。我們的油井現場服務部門報告2023年營業收入為1390萬美元，而2022年的營業收入為490萬美元。不包括2023年的專利保護成本，油井現場服務部門的運營業績比去年同期改善了960萬美元，這是由於報告的收入增長以及折舊和攤銷費用減少320萬美元，但部分被勞動力、材料和其他成本的增加所抵消。
井下技術
收入。2023年，我們的井下技術部門收入比2022年下降了2640萬美元，降幅為21%，這主要是由於美國客户對射孔和完井產品的需求下降。
營業虧損。2023年，我們的井下技術部門報告運營虧損1490萬美元，而2022年報告的運營虧損為670萬美元。營業虧損的同比增長主要是由於Downhole Technologies部門報告的收入下降，為過剩和過時的庫存增加了110萬美元的非現金撥備，以及勞動力、材料和其他成本上升。
公司
營業虧損。2023年的企業支出比2022年增加了60萬美元，增幅為1%，人員和營銷成本上升的影響部分被較低的短期激勵和專業服務支出所抵消。
流動資金、資本資源和其他事項
我們的主要流動性需求是為運營和資本支出、新產品開發和一般營運資本需求提供資金。此外，資本還被用於戰略業務收購、償還債務和股票回購。我們的主要資金來源是運營現金流、我們信貸安排下的借款收益，以及較少出現的資本市場交易。
經營活動
2023年，運營現金流總計5660萬美元，而2022年運營提供的現金流為3290萬美元。
2023年期間，2100萬美元用於為淨營運資本增加提供資金，這主要是由於庫存增加以及應付賬款、應計負債和遞延收入減少，但被應收賬款減少部分抵消。2022年期間，3470萬美元用於為淨營運資本增加提供資金，主要原因是應收賬款和庫存增加。
投資活動
2023年用於投資活動的淨現金總額為2560萬美元，而2022年用於投資活動的現金淨額為2270萬美元。
2023年和2022年的資本支出總額分別為3070萬美元和2030萬美元。2023年和2022年分別出售530萬美元和590萬美元的財產和設備的收益部分抵消了這些投資。
2022年，我們收購了E-Flow Control Holdings Limited，這是一家全面集成處理、控制、監測和儀表解決方案的全球供應商。810萬美元的收購價(扣除購入的現金)是用手頭現金支付的。
在我們的離岸/製成品部門，我們於2023年完成了在德克薩斯州休斯頓的某些設施的整合，並正在戰略地將我們的亞洲製造和服務業務從新加坡遷至印度尼西亞的巴淡島。通過這些合併，截至2023年12月31日，兩個設施被歸類為預付費用內的持有待售資產和其他流動資產。
包括計劃在巴淡島建造一座新設施，我們預計在2024年期間將投資約4,000萬美元用於資本支出。我們還預計在2024年出售這兩個待售設施(位於新加坡和休斯頓)，預計收益在3500萬美元至4000萬美元之間。我們計劃用可用現金、內部產生的資金，如有必要，在下文討論的ABL貸款下借款，為我們的資本支出提供資金。
融資活動
2023年，淨現金2670萬美元用於融資活動，其中包括償還2023年未償還票據本金1730萬美元和回購690萬美元普通股。相比之下，2022年期間用於融資活動的現金為2,030萬美元，其中包括與向GeoDynamic，Inc.(下文討論)賣方支付本票有關的1,000萬美元現金支付，以及購買我們未償還的2023年票據本金870萬美元。
2022年6月28日，我們與GeoDynamic，Inc.(於2018年收購)的賣方簽訂了一項和解協議，該協議規定，我們將全額和最終結算根據到期票據到期的所有款項。根據和解協議，我們於2022年7月1日向賣方支付了1,000萬美元的現金，併發行了約190萬股我們的普通股。
截至2023年12月31日，我們的現金及現金等價物總計4710萬美元，而截至2022年12月31日的現金及現金等價物為4200萬美元。
截至2023年12月31日，我們的ABL貸款下沒有未償還的借款，我們2026年票據(定義如下)的本金為135.0美元，其他債務為310萬美元。我們報告的利息支出包括2023年180萬美元的遞延融資成本攤銷。2023年，我們的合同現金利息支出為780萬美元，約佔未償債務平均本金餘額的5%。
我們相信，在未來12個月，我們的ABL貸款機制下的手頭現金、運營現金流和借款能力將足以滿足我們的流動性需求。如果我們的計劃或假設改變了，或者不準確，我們可能需要籌集額外的資本。我們是否有能力為更多項目獲得資金，以實施我們的長期增長戰略，將取決於我們未來的經營業績、財務狀況，以及更廣泛地説，取決於股權和債務融資的可用性。資本的可獲得性將受到我們行業的普遍狀況、全球經濟、全球銀行和金融市場、利益相關者對ESG事項的審查以及其他因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的。在這方面，2023年美國多家銀行倒閉的影響導致全球銀行和金融市場嚴重中斷。對於像我們這樣支持能源行業的公司來説，這些中斷對我們普通股的價值產生了負面影響，可能會降低我們在銀行和資本市場獲得資本的能力，或者導致這些資本以不太有利的條件獲得，這可能會在未來對我們的流動性產生負面影響。
2022年3月21日，美國證券交易委員會提出了一系列氣候相關信息和風險披露的新規。最終規則預計將在2024年上半年發佈，但目前我們無法預測規則的最終形式和實質及其要求。對我們業務的最終影響尚不確定，但在最終敲定後，我們和我們的客户可能會因評估和披露與氣候相關的風險而產生更多合規成本。如果按照擬議的方式最終敲定，我們還可能面臨與根據該規則所作披露有關的更大訴訟風險。此外，加強氣候披露要求可能會加速某些利益相關者和貸款人限制獲得資本的趨勢，或就他們在我們、我們的客户和我們這樣支持能源行業的公司的投資尋求更嚴格的條件。有關我們與氣候變化有關的風險的更多信息，請參閲“第一部分，項目1a”中的風險因素。風險因素“包括在這份題為”氣候變化威脅“的10-K表格年度報告中，”我們和我們的客户的運營受到一系列風險的影響，這些風險可能導致運營成本增加，限制可能發生石油和天然氣生產的區域，並減少對我們提供的產品和服務的需求“，”2022年的通脹降低法案可能會加速向低碳經濟的過渡，並可能對我們的客户運營施加新的成本“，以及”對ESG問題的日益關注可能會影響我們的業務。“
股票回購計劃。2023年2月16日，董事會批准了2500萬美元用於回購我們的普通股，每股面值0.01美元，直至2025年2月。根據適用的證券法律，此類購買將在我們認為適當的時間和金額進行。截至2023年12月31日，根據這一授權，已進行了690萬美元的股票回購。
循環信貸安排。2021年2月10日，我們簽訂了一項高級擔保信貸安排，該安排提供了125.0美元的基於資產的循環信貸安排(經修訂，稱為“資產擔保貸款安排”)，根據該安排，信貸可用性取決於借款基數的計算。2024年2月16日，我們修改了ABL貸款機制，將到期日延長至2028年2月16日。
ABL貸款受經修訂的信貸協議管轄，富國銀行、國民協會作為行政代理，貸款人及其他金融機構不時與其訂立信貸協議(經修訂的“ABL協議”)。修訂後的ABL協議將於2028年2月16日到期，本金超過1,750萬美元的任何未償債務到期前91天將開始到期。有關ABL協議的進一步信息，請參閲本年度報告中包含的合併財務報表附註7“長期債務”。
截至2023年12月31日，我們有1520萬美元的未償還信用證，但沒有ABL協議下的未償還借款。截至2023年12月31日，可提取的總金額為7610萬美元，根據當時的借款基數減去未償還信用證計算。
2026年票據。我們發行了本金總額為135.0美元，本金總額為4.75%2026年到期的可轉換優先債券(“2026年債券”)，依據的是我們與作為繼任者的National Association計算機股份信託公司之間的一份日期為2021年3月19日的契約(“2026年債券”)。除非提前回購、贖回或轉換，否則2026年債券將於2026年4月1日到期。
2026年契約包含某些違約事件，包括我們對至少4000萬美元的其他債務的某些違約。有關2026年票據的進一步信息，請參閲本年度報告中包含的合併財務報表附註7，“長期債務”。截至2023年12月31日，允許2026年債券持有人轉換或要求我們回購2026年債券的條件均未得到滿足。
2023年筆記。 2023年2月15日，我們的2023年票據到期，未償還的1,730萬美元本金得到全額償還。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們的總債務分別佔總債務和股東權益的16%和18%。
合同義務。如上文所述，我們相信手頭現金、營運現金流及ABL貸款下的借款能力將足以滿足我們未來12個月的流動資金需求。以下概述了截至2023年12月31日我們更重要的合同義務，以及這些義務預計將對我們未來五年的流動性和現金流產生的影響(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按年度分列的應付款 |
| 總 | | 2024 | | 2025年和2026年 | | 2027年和2028年 | | 2028年後 |
| 合同義務 | | | | | | | | | |
ABL設施(1) | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
2026年筆記(2) | 151,031 | | | 6,413 | | | 144,618 | | | — | | | — | |
| 其他債務和融資租賃義務 | 3,092 | | | 627 | | | 1,092 | | | 1,121 | | | 252 | |
經營租賃負債(3) | 28,235 | | | 7,860 | | | 11,333 | | | 5,813 | | | 3,229 | |
購買義務(4) | 110,550 | | | 108,746 | | | 1,804 | | | — | | | — | |
| 合同現金債務總額 | $ | 292,908 | | | $ | 123,646 | | | $ | 158,847 | | | $ | 6,934 | | | $ | 3,481 | |
____________________
(1)截至2023年12月31日，我們的ABL貸款下沒有未償還的借款。截至2023年12月31日，可提取的總金額為7610萬美元。
(2)金額指2026年債券的全部本金金額連同每半年支付一次的現金利息。
(3)金額指初始年期超過12個月的經營租賃的付款責任(包括隱含利息)。經營性租賃負債在合併資產負債表中作為經營性租賃負債入賬，使用權資產計入經營性租賃資產。
(4)我們的採購義務主要與未結採購訂單有關。
或有事項和其他債務。我們是各種未決或威脅索賠、訴訟和行政訴訟的一方，尋求與我們的商業運營、產品、員工和其他事項有關的損害賠償或其他補救措施。
見本年度報告所列合併財務報表附註15，“承付款和或有事項”，以供進一步討論。
產品的可用性和成本。我們使用各種國產和進口的原材料和零部件產品，包括鋼材，來製造我們的產品。美國對包括鋼鐵和鋁在內的多種進口產品徵收關税。作為對美國對鋼鐵和鋁徵收關税的迴應，歐盟和包括加拿大和中國在內的其他幾個國家威脅和/或徵收報復性關税。這些關税的影響以及現有貿易協定和海關、反傾銷和反補貼税法規的適用和解釋繼續演變，我們繼續監測這些事項。如果由於關税、供應鏈中斷或其他事件，我們在採購這些原材料和零部件產品時遇到困難，或者如果我們為這些產品支付的價格上升，而我們無法將相應的成本增加轉嫁給我們的客户，我們的財務狀況、現金流和經營業績可能會受到不利影響。此外，鑽探和完成油氣井的潛在成本的不確定性可能會導致我們的客户推遲或取消計劃中的項目，如果發生這種情況，將對我們的財務狀況、現金流和運營結果產生不利影響。
税務問題。有關税務事項的更多信息，請參閲本年度報告Form 10-K中包含的合併財務報表附註2“重要會計政策摘要”和附註10“所得税”。
表外安排。截至2023年12月31日，我們沒有表外安排。
關鍵會計政策
本年度報告中的Form 10-K所包含的綜合財務報表是根據美國公認會計原則(“GAAP”)編制的，該原則要求我們作出大量估計和假設。實際結果可能與這些估計和假設不同，從而影響我們報告的運營結果和財務狀況。本節所述的關鍵會計政策和估計是那些對描述我們的財務狀況和經營結果最重要的政策和估計，應用這些政策和估計需要我們在對本質上不確定的事項的影響作出估計時作出最主觀的判斷。我們在本Form 10-K年度報告中包含的合併財務報表附註2“重大會計政策摘要”中更全面地描述了我們的重要會計政策。
收入和成本確認
我們的收入合同可能包括一項或多項承諾，將一種獨特的商品或服務轉移給客户，這被稱為“履行義務”，收入將分配給該義務。當履行義務得到履行時，我們確認收入和相關成本。我們大多數定製工程產品的重要合同都有單一的履約義務，因為合同中沒有任何單獨的商品或服務與其他履約義務分開識別。對於有多個不同履約義務的合同，我們將收入分配給合同中確定的履約義務。我們的產品銷售條款不包括重大的業績後義務。
我們的履約義務可能會在某個時間點或隨着工作的進展而履行。在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，轉移給客户的商品和服務收入分別約佔綜合收入的34%、35%和35%。我們在某個時間點確認的大部分收入來自我們提供的標準產品的短期合同。這些合同的收入在產品控制權轉移到客户手中時確認。我們在確定何時將控制權轉移給客户時考慮的指標包括：產品的支付權、客户的合法所有權轉移、產品的實際所有權轉移、風險轉移和客户對產品的接受。
隨着時間的推移，轉移給客户的產品和服務收入分別約佔截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度綜合收入的66%、65%和65%。隨着時間的推移，我們確認的大部分收入是根據短期合同提供的服務，收入確認為客户接收和消費我們細分市場提供的服務。此外，我們根據短期合同按客户個人規格生產某些產品，這些合同的控制權隨着履行義務的履行而移交給客户，並隨着時間的推移確認收入。
對於涉及離岸/製成品部分定製工程產品(也稱為“項目驅動產品”)的重大項目相關合同，收入通常使用一種投入計量，如迄今產生的成本相對於每項合同完成時的估計總成本的百分比(成本對成本法)，隨着時間推移予以確認。合同成本包括人工、材料和管理費用。我們認為，這種方法是衡量大型合同進展情況的最合適標準。此類合同的賬單超過已發生的成本和估計利潤的部分被歸類為合同負債(遞延收入)。這些合同產生的成本和超出賬單的估計利潤被確認為合同資產(應收賬款的一個組成部分)。
涉及定製工程產品的項目相關合同的合同估計基於各種假設，以預測未來可能跨越數年的事件的結果。可能影響未來項目成本和利潤率的假設變化包括生產效率、要執行的工作的複雜性以及勞動力、材料和子組件的可用性和成本。
由於這些估計中的一個或多個的重大變化可能會影響我們合同的盈利能力，因此與合同相關的估計會定期進行審查。我們確認在累積追趕法下合同估計利潤的調整。根據這一方法，調整對迄今記錄的利潤的影響在確認調整期間確認。未來合同履行期間的收入和利潤使用調整後的估計數確認。如果合同盈利能力估計在任何時候表明合同將產生預期損失，則在確定的期間內確認損失。
貨物銷售成本包括所有直接材料成本和人工成本，以及與合同履行有關的成本，如間接人工、用品、工具和維修。如我們的綜合經營報表所示，銷售貨物的成本不包括折舊和攤銷費用。銷售、一般和行政費用在發生時計入費用。
由政府當局評估的税收，如果是在我們從客户那裏收取的特定創收交易上徵收的，則不包括在收入中。在產品控制權轉移到客户手中後，與出站運費相關的運輸和搬運成本被計入履行成本，並計入產品成本。
長壽的有形資產和無形資產
截至2023年12月31日，我們的長壽有形資產總計302.4美元，佔我們總資產的29%；我們的長壽無形資產總計153.0美元，佔我們總資產的15%。我們其餘的資產主要包括現金、應收賬款、庫存和商譽。
當事實及情況的變化顯示長期有形及無形資產的賬面價值可能無法根據估計的未貼現未來現金流量收回時，將於資產組別層面進行減值評估。減值指標可能包括影響我們所服務市場的持續負面經濟趨勢、經常性虧損或對我們資產將產生的未來現金流的預期降低。如有需要，減值金額乃根據資產組別的賬面價值超過公允價值而釐定，並使用報價市場價格(如有)，或吾等對該等資產在其估計可用年期內將產生的未來營運現金流的判斷。
隨着Downhole Technologies部門於2023年報告的經營業績下降，我們通過比較管理層對未貼現的未來現金流的估計與資產的賬面價值，評估了該部門長期有形和無形資產的賬面價值。這一評估表明，該部門的長期資產是可以收回的。於2023年並無其他減值指標顯示本公司其他長期有形及無形資產的賬面價值不可收回。因此，並無錄得減值虧損。然而，管理層行動、競爭市場狀況或行業週期性和衰退可能會導致我們對預計現金流的未來估計或其時機發生變化，並可能導致我們長期資產(包括有限壽命無形資產)的未來減值。
近期會計公告
財務會計準則委員會不時發佈新的會計公告，並於指定生效日期起獲本公司採納。我們相信，最近發佈的尚未生效的準則的影響不會在採用後對我們的綜合財務報表產生實質性影響。
第7A項。 關於市場風險的定量和定性披露
市場風險是指由於利率、外幣匯率、股票價格和商品價格的變化而產生的潛在損失，包括這些因素之間的相關性及其波動性。
我們的主要市場風險是我們對利率和外幣匯率變化的敞口。我們只在達到風險管理目標所需的範圍內訂立衍生工具，並不將衍生合約用於投機目的。
利率風險。我們有一種循環信貸安排，它面臨着與利率上升相關的更高利息費用的風險。截至2023年12月31日，我們的ABL貸款下沒有未償還的浮動利率債務。使用浮動利率債券將使我們面臨短期利率上升時利息支出增加的風險。
外幣匯率風險。我們的業務在世界各地的不同國家開展，我們從這些業務中獲得多種不同貨幣的收入。因此，當交易以(I)美元以外的其他貨幣計價時，我們的收益受到外幣匯率變動的影響，美元是我們的功能貨幣，或(Ii)我們子公司的功能貨幣，不一定是美元。為了減輕美國以外地區(主要是我們的離岸/製成品部門)外幣匯率風險的影響，我們通常以當地貨幣支付一部分費用，我們的大部分合同規定以美元從客户那裏收取費用。在2023年期間，我們報告的外匯兑換損失為80萬美元，並在合併經營報表中計入“其他營業收入，淨額”。
作為股東權益的一部分報告的累計其他全面虧損主要與用於換算我們經營部門某些國際業務的貨幣兑美元匯率的波動有關。由於匯率變化，我們的累計其他綜合虧損減少了900萬美元，從截至2022年12月31日的7890萬美元降至截至2023年12月31日的7000萬美元。在截至2023年12月31日的一年中，英鎊和巴西雷亞爾兑美元的匯率分別上漲了6%和8%。
第八項。 財務報表和補充數據
我們的綜合財務報表和補充數據開始於本年度報告第52頁的表格10-K，並通過引用併入本項目第8項。
第九項。會計與財務信息披露的變更與分歧
於最近兩個會計年度或其後任何過渡期內，本公司與本公司獨立註冊會計師事務所之間在會計原則或財務報表披露事宜上並無任何變動或分歧。
第9A項。 控制和程序
(1)對披露控制和程序的評價
截至本Form 10-K年度報告涵蓋的期間結束時，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序(如《交易所法》第13a-15(E)和15d-15(E)條所定義)的設計和運作的有效性進行了評估。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們根據交易所法案提交的報告中要求披露的信息已經積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時決定需要披露的信息，並在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內對其進行記錄、處理、彙總和報告。基於這一評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，截至2023年12月31日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906條，我們的首席執行官和首席財務官已經為美國證券交易委員會提供了一定的認證。這些認證在提交給美國證券交易委員會時隨附在本報告中，但在此不作闡述。
(二)財務報告內部控制
(A)管理層關於財務報告內部控制的年度報告。
我們的管理層負責根據《交易所法案》第13a-15(F)和15d-15(F)條的規定，建立和維持對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制是一個旨在為財務報告的可靠性和根據公認會計準則為外部目的編制綜合財務報表提供合理保證的過程。我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：(I)與保存記錄相關的政策和程序，以合理詳細地準確和公平地反映我們的資產的交易和處置；(Ii)提供合理保證，根據需要記錄交易，以便根據GAAP編制財務報表，並且我們的收入和支出僅根據管理層和我們董事的授權進行；以及(Iii)就防止或及時發現可能對綜合財務報表產生重大影響的未經授權的收購、使用或處置我們的資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。因此，即使是對財務報告進行有效的內部控制，也只能為實現其控制目標提供合理的保證。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督下，我們對截至2023年12月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估。在進行這項評估時，管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會(“COSO”)在“內部控制--綜合框架(2013年框架)”中提出的標準。根據我們的評估，我們認為，截至2023年12月31日，我們對財務報告的內部控制基於這些標準是有效的。
獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所對截至2023年12月31日的石油國家財務報告內部控制的有效性進行了審計，如下所述。
(B)該註冊會計師事務所的核簽報告。
我們的獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所關於我們財務報告的內部控制的認證報告載於本年度報告第55頁的Form 10-K中，並以供參考的方式併入本文。
(C)財務報告內部控制的變化。
在截至2023年12月31日的第四財季，我們對財務報告的內部控制(該術語在《交易法》下的規則13a-15(F)和15d-15(F)中定義)沒有發生任何變化，對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，或有合理的可能對其產生重大影響。
項目9B。 其他信息
在截至2023年12月31日的三個月內，沒有董事或高管通過或已終止與本公司證券有關的“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”(定義見S-K條例第408條)。
第三部分
第10項。 董事、高管與公司治理
(1)關於董事的信息，包括我們的審計委員會財務專家，通過參考我們為2024年股東年會所作的最終委託書，在“董事選舉”項下納入。
(2)有關執行人員的信息通過參考我們為2024年股東年會所作的最終委託書包含在“執行人員”項下。
(3)關於第16(A)條實益所有權報告合規性的信息通過參考我們為2024年股東年會所作的最終委託書納入“第16(A)條實益所有權報告合規性”項下，只要這種披露是必要的。
(4)有關公司治理和我們的道德準則的信息通過參考我們為2024年股東年會所作的最終委託書包含在“公司治理”項下。
第11項。 高管薪酬
本文第11項所要求的信息通過參考我們在2024年股東年會的最終委託書中所闡述的信息而併入。
第12項。 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項
本文第12項所要求的信息通過參考我們在2024年股東年會的最終委託書中所闡述的信息而併入。
第13項。 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
本協議第13項所要求的信息通過參考我們在2024年股東年會的最終委託書中所闡述的信息而併入。
第14項。 首席會計費及服務
有關主要會計費用和服務以及審計委員會的預批准政策和程序的信息通過參考我們在2024年股東年會上的最終委託書納入“審計費用披露”項下。
第四部分
第15項。 展示、財務報表明細表
(A)根據財務報表、財務報表明細表和展品編制財務報表索引
(1) 財務報表：請參閲本年度報告的表格10-K第52頁所列的索引。
(2) 財務報表附表：由於要求提交的資料已包括在綜合財務報表或附註中，或所要求的資料不適用，因此本報告並未包括附表。
(3) 展品索引：根據S-K條例第601項的規定，本年度報告中要求作為證據存檔的管理合同或補償計劃或安排也包括並確定了管理合同或補償計劃或安排，見下文《證據索引》。
(B)展品價格指數
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| 證物編號： | | 描述 |
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3.1 | — | 修訂和重新註冊證書(通過參考公司截至2023年6月30日的季度報告10-Q表的附件3.1併入，該報告於2023年7月27日提交給美國證券交易委員會(文件編號001-16337))。 |
| | |
3.2 | — | 石油國家國際公司第五次修訂和重新制定的章程(通過引用公司截至2022年12月31日的10-K表格年度報告附件3.2併入，該表格於2023年2月17日提交給美國證券交易委員會(文件編號001-16337))。 |
| | |
4.1 | — | 普通股證書表格(參照2000年11月7日提交美國證券交易委員會的S-1表格登記説明書附件4.1併入(文件第333-43400號))。 |
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4.3 | — | 由石油國家國際公司和富國銀行全國協會作為受託人簽署的、日期為2021年3月19日的契約，涉及2026年到期的4.75%可轉換優先票據(通過參考2021年3月22日提交給委員會的公司當前報告8-K表的附件4.1併入其中(文件編號001-16337))。 |
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4.4 | — | 普通股説明(引用公司於2020年2月21日提交給美國證券交易委員會的截至2019年12月31日的10-K表格年度報告的附件4.4(文件編號001-16337))。 |
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10.1+ | — | 修訂和重新設定的石油國家國際公司參股計劃(通過引用公司於2021年5月28日提交給美國證券交易委員會的S-8表格註冊説明書附件4.4(文件第333-2565777號)併入)。 |
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10.2 | — | 本公司修訂及重訂股權參股計劃下的遞延股票獎勵選擇表格。(通過引用附件10.2併入公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告，該表格於2022年2月22日提交給美國證券交易委員會(文件編號001-16337))。 |
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10.3 | — | 本公司修訂及重訂股權參股計劃下的延期授出通知及協議格式。(通過引用附件10.3併入公司截至2021年12月31日的10-K表格年度報告，該表格於2022年2月22日提交給美國證券交易委員會(文件編號001-16337))。 |
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10.4+ | — | 2012年1月1日生效的遞延薪酬計劃(參考公司於2013年4月25日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格截至2013年3月31日的季度報告附件10.1(文件編號001-16337))。 |
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10.5+ | — | 年度激勵薪酬計劃，日期為2017年1月1日(參考2017年2月17日提交給美國證券交易委員會的公司截至2016年12月31日的10-K年度報告(文件編號001-16337)附件10.4)。 |
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10.6+ | — | 石油國家國際公司和辛迪·B·泰勒的執行協議(通過引用公司截至2000年12月31日的10-K表格年度報告的附件10.9併入，該表格於2001年3月30日提交給美國證券交易委員會(文件第001-16337號))。 |
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10.7+ | — | 選定管理層成員控制權變更分流計劃表格(引用本公司於2000年12月12日提交給美國證券交易委員會的S-1表格登記説明書附件10.11(文件第333-43400號))。 |
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10.8 | — | 基於資產的信貸協議，日期為2021年2月10日，由作為借款人的石油國家國際公司和不時作為借款人的貸款人和作為代理人的富國銀行全國協會簽訂(通過參考2021年2月12日提交給美國證券交易委員會的公司當前8-K報表的附件10.1併入(文件號001-16337))。 |
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10.9 | — | 信貸協議第二修正案，日期為2022年12月13日，由石油國家國際公司作為借款人，不時作為貸款人，與富國銀行全國協會作為代理人(通過引用公司截至2022年12月31日的10-K表格年度報告的附件10.9併入，該表格於2023年2月17日提交給美國證券交易委員會(文件編號001-16337))。 |
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10.10* | — | 《信貸協議第三修正案》，日期為2024年2月16日，由石油國家國際公司作為借款人，不時作為貸款人，並由富國銀行全國協會作為代理人。 |
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10.11 | — | 賠償協議表(引用本公司截至2004年9月30日的10-Q表格季度報告的附件10.14，該表格於2004年11月5日提交給美國證券交易委員會(文件編號001-16337))。 |
| | |
10.12+ | — | 公司2001年參股計劃項下的董事購股權協議表格(已於2005年3月2日提交給美國證券交易委員會的公司截至2004年12月31日的年報10-K表格中的附件10.18(文件編號001-16337))。 |
| | |
10.13+ | — | 本公司修訂及重訂參股計劃(參照本公司於2021年5月28日提交予美國證券交易委員會的S-8註冊説明書附件4.7(檔案號333-2565777))下的員工無保留股票期權協議書。 |
| | |
10.14+ | — | 本公司經修訂及重訂股權參股計劃下的限制性股票協議表格(參照本公司於2021年5月28日提交予美國證券交易委員會的S-8表格註冊説明書附件4.5(檔案號333-2565777)而納入)。 |
| | |
10.15+ | — | 本公司修訂及重訂參股計劃(參照本公司於2021年5月28日提交予美國證券交易委員會的S-8號註冊説明書附件4.8(檔號333-2565777))下的業績獎勵協議表格。 |
| | |
10.16+ | — | 現金獎勵協議表(參考公司於2021年4月29日提交給美國證券交易委員會的截至2021年3月31日的10-Q表格季度報告的附件10.4(文件編號001-16337))。 |
| | |
10.17+ | — | 董事非員工薪酬彙總表(參考公司2006年11月15日提交給美國證券交易委員會的8-K表格報告(文件編號001-16337)的附件10.21併入)。 |
| | |
10.18+ | — | 非僱員董事限制性股票協議表格根據本公司經修訂及重訂的參股計劃(以本公司於2021年5月28日提交予美國證券交易委員會的S-8表格註冊説明書附件4.6(檔案號333-2565777)併入)。 |
| | |
10.19+ | — | 辛迪·泰勒執行協議修正案，自2009年1月1日起生效(引用於2009年2月20日提交給美國證券交易委員會的公司截至2008年12月31日的10-K表格年度報告的附件10.21(文件編號001-16337))。 |
| | |
10.20+ | — | 石油國家國際公司與被任命的執行官員(勞埃德·哈迪克)於2013年12月9日生效的執行協議(通過引用附件10.31併入公司截至2013年12月31日的10-K表格年度報告中，該表格於2014年2月25日提交給美國證券交易委員會(文件編號001-16337))。 |
| | |
10.21+ | — | 石油國家國際公司與被任命的執行官員(菲利普·S·摩西)於2015年7月1日生效的執行協議(通過引用附件10.1併入公司於2015年7月8日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件第001-16337號))。 |
| | |
10.22+ | — | 石油國家國際公司與被任命的執行官員(布萊恩·E·泰勒)於2022年5月10日生效的執行協議(通過引用附件10.1併入公司於2022年5月13日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告(文件第001-16337號))。 |
| | |
10.23+ | — | 年度激勵薪酬計劃，日期為2020年1月1日(參考公司於2020年5月1日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告(文件編號001-16337)附件10.1)。 |
| | |
21.1* | — | 本公司子公司名單。 |
| | |
23.1* | — | 獨立註冊會計師事務所同意。 |
| | |
24.1* | — | 董事授權書。 |
| | |
31.1* | — | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條對石油國家國際公司的首席執行官進行認證。 |
| | |
31.2* | — | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條對石油國家國際公司首席財務官進行認證。 |
| | |
| | | | | | | | |
32.1** | — | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(B)或15d-14(B)條對石油國家國際公司的首席執行官進行認證。 |
| | |
32.2** | — | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(B)或15d-14(B)條對石油國家國際公司首席財務官進行認證。 |
| | |
97.1* | — | 在基於激勵機制的補償補償政策 |
| | |
| 101.INS* | — | XBRL實例文檔 |
| | |
| 101.Sch* | — | XBRL分類擴展架構文檔 |
| | |
| 101.卡爾* | — | XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| | |
| 101.定義* | — | XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| | |
| 101.實驗所* | — | XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| | |
| 101.前期* | — | XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| | |
| 104.1* | — | 封面交互數據文件(嵌入內聯XBRL文檔中) |
---------
| | | | | |
| * | 現提交本局。 |
| ** | 隨信提供。 |
| + | 管理合同或補償計劃或安排。 |
第16項。表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年證券交易法第13或15（d）條的要求，登記人已正式促使以下籤署人代表其簽署本報告，並於2024年2月21日正式授權。
石油國家國際公司
| | | | | | | | |
| | |
| 通過 | /s/辛迪·B.泰勒 |
| | 辛迪·B泰勒 |
| | 總裁與首席執行官 |
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員代表註冊人以2024年2月21日指定的身份簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 |
| | |
| * | | 董事會主席 |
| Robert L.波特 | | |
| | |
| /s/辛迪·B.泰勒 | | 董事，總裁&首席執行官 |
| 辛迪·B泰勒 | | (首席行政主任) |
| | |
| /s/勞埃德·A.哈吉克 | | 執行副總裁總裁，首席財務官 |
| 勞埃德·A哈吉克 | | 和司庫 |
| | (首席財務官) |
| | |
| /s/ Brian E.泰勒 | | 高級副總裁、財務總監兼首席會計官 |
| 布萊恩·E泰勒 | | (首席會計主任) |
| | |
| * | | 主任 |
| 丹尼斯·卡斯蒂略-羅茲 | | |
| | |
| * | | 主任 |
| Lawrence R.迪克森 | | |
| | |
| * | | 主任 |
| 達雷爾·E霍爾萊克 | | |
| | |
| * | | 主任 |
| 哈莉·A範德希爾德 | | |
| | |
| * | | 主任 |
| E.約瑟夫·賴特 | | |
| | |
| *由： | /s/勞埃德·A.哈吉克 | | | |
| 勞埃德·A哈吉克，根據 | | |
| 律師作為附件24.1提交 | | |
| 表格10-K的年報 | | |
索引到
合併財務報表
| | | | | |
獨立註冊會計師事務所合併財務報表報告(PCAOB ID：42) | 53 |
| 獨立註冊會計師事務所關於公司財務報告內部控制的報告 | 55 |
| 合併業務報表 | 56 |
綜合全面收益表(損益表) | 57 |
| 合併資產負債表 | 58 |
| 股東權益合併報表 | 59 |
| 合併現金流量表 | 60 |
| 合併財務報表附註 | 61 |
獨立註冊會計師事務所報告
致石油國家國際公司的股東和董事會。
對財務報表的幾點看法
我們審計了所附石油國家國際公司及其子公司(本公司)截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日期間各年度的相關綜合經營表、全面收益(虧損)、股東權益和現金流量以及相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司於2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013-框架)》中確立的標準，對公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2024年2月21日發佈的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指當期對財務報表進行審計而產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給審計委員會，並且：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
| | | | | | | | |
| | 在項目驅動的合同中超期確認的產品收入 |
有關事項的描述
| | 正如綜合財務報表附註2所述，本公司使用一種輸入法確認某些項目驅動型合同的產品收入，例如迄今產生的成本相對於每個合同完成時的總估計成本的百分比(成本對成本法)。 審計管理層對按成本比法確認的產品收入的計算是複雜和主觀的，因為在確定項目剩餘的估計成本時需要進行大量估計。特別是，與材料和勞動力相關的剩餘成本的估計是敏感的，可能會受到公司控制之外的因素的影響。
|
| | |
我們是如何在審計中解決這個問題的
| | 我們獲得了了解，評估了設計，並測試了對公司在項目驅動的合同上確認產品收入的過程的控制的操作有效性，包括管理層對完成和相關收入的估計成本的審查。 為了測試公司對項目完成進度的估計，我們進行了審計程序，其中包括測試上面討論的重要假設，以確定完成項目的估計成本，以及測試基礎數據的完整性和準確性。為了評估管理層的估計成本，我們執行了審計程序，其中包括：就估計數與佐證文件達成一致；與項目人員進行面談；觀察選定的項目審查會議；對選定的項目進行觀察以觀察進度；以及對歷史實際成本進行回顧分析，以評估管理層的估計能力。 |
| | |
/s/ 安永律師事務所
自2000年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
休斯敦，得克薩斯州
2024年2月21日
獨立註冊會計師事務所報告
致石油國家國際公司的股東和董事會。
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架(2013年框架)(COSO標準)中確立的標準，對石油國家國際公司及其子公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。我們認為，根據COSO標準，截至2023年12月31日，石油國家國際公司及其子公司(中國公司)在所有實質性方面對財務報告保持有效的內部控制。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準對公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日的三個年度的相關綜合經營報表、綜合收益(虧損)、股東權益和現金流量以及相關附註進行了審計，我們於2024年2月21日的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持對財務報告的有效內部控制，並對附帶管理層年度財務報告內部控制的財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)與保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關的政策和程序；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產的行為，提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/ 安永律師事務所
休斯敦，得克薩斯州
2024年2月21日
合併業務報表
(以千為單位，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入： | | | | | | | | | |
| 產品 | | | | | $ | 418,550 | | | $ | 385,564 | | | $ | 299,293 | |
| 服務 | | | | | 363,733 | | | 352,142 | | | 273,868 | |
| | | | | 782,283 | | | 737,706 | | | 573,161 | |
| | | | | | | | | |
| 成本和支出： | | | | | | | | | |
| 產品成本 | | | | | 328,815 | | | 307,371 | | | 246,589 | |
| 服務成本 | | | | | 278,073 | | | 271,185 | | | 223,807 | |
| 收入成本（不包括下文列出的折舊和攤銷費用） | | | | | 606,888 | | | 578,556 | | | 470,396 | |
| 銷售、一般和行政費用 | | | | | 94,185 | | | 96,038 | | | 83,692 | |
| 折舊及攤銷費用 | | | | | 60,778 | | | 67,334 | | | 80,741 | |
| 固定資產和租賃資產的減損 | | | | | — | | | — | | | 4,166 | |
| 其他營業收入，淨額 | | | | | (2,732) | | | (7,127) | | | (1,042) | |
| | | | | 759,119 | | | 734,801 | | | 637,953 | |
| 營業收入(虧損) | | | | | 23,164 | | | 2,905 | | | (64,792) | |
| | | | | | | | | |
| 利息開支 | | | | | (9,570) | | | (10,571) | | | (10,328) | |
| 利息收入 | | | | | 1,381 | | | 291 | | | 158 | |
| | | | | | | | | |
| 其他收入，淨額 | | | | | 849 | | | 3,315 | | | 1,628 | |
| 所得税前收入(虧損) | | | | | 15,824 | | | (4,060) | | | (73,334) | |
| 所得税(撥備)優惠 | | | | | (2,933) | | | (5,480) | | | 9,341 | |
| 淨收益(虧損) | | | | | $ | 12,891 | | | $ | (9,540) | | | $ | (63,993) | |
| | | | | | | | | |
| 每股淨收益(虧損)： | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | | | | $ | 0.20 | | | $ | (0.15) | | | $ | (1.06) | |
| 稀釋 | | | | | 0.20 | | | (0.15) | | | (1.06) | |
| | | | | | | | | |
| 已發行普通股加權平均數： | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | | | | 62,690 | | | 61,638 | | | 60,293 | |
| 稀釋 | | | | | 63,152 | | | 61,638 | | | 60,293 | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
綜合全面收益表(損益表)
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收益(虧損) | | | | | $ | 12,891 | | | $ | (9,540) | | | $ | (63,993) | |
| | | | | | | | | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | | | | | |
| 貨幣換算調整 | | | | | 8,957 | | | (12,977) | | | (4,044) | |
| 國際業務清算時發佈貨幣兑換調整 | | | | | — | | | — | | | 9,320 | |
| 其他 | | | | | — | | | 67 | | | 78 | |
| 其他全面收益(虧損)合計 | | | | | 8,957 | | | (12,910) | | | 5,354 | |
| 綜合收益(虧損) | | | | | $ | 21,848 | | | $ | (22,450) | | | $ | (58,639) | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
合併資產負債表
(單位為千，不包括份額)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2023 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| 資產 | | | |
| | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金及現金等價物 | $ | 47,111 | | | $ | 42,018 | |
| 應收賬款淨額 | 203,211 | | | 218,769 | |
| 庫存，淨額 | 202,027 | | | 182,658 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 35,648 | | | 19,317 | |
| 流動資產總額 | 487,997 | | | 462,762 | |
| | | |
| 財產、廠房和設備、淨值 | 280,389 | | | 303,835 | |
| 經營租賃資產，淨額 | 21,970 | | | 23,028 | |
| 商譽，淨額 | 79,867 | | | 79,282 | |
| 其他無形資產，淨額 | 153,010 | | | 169,798 | |
| 其他非流動資產 | 23,253 | | | 25,687 | |
| 總資產 | $ | 1,046,486 | | | $ | 1,064,392 | |
| | | |
負債和股東權益 | | | |
| | | |
| 流動負債： | | | |
| 長期債務的當期部分 | $ | 627 | | | $ | 17,831 | |
| 應付帳款 | 67,546 | | | 73,251 | |
| 應計負債 | 44,227 | | | 49,057 | |
| 流動經營租賃負債 | 6,880 | | | 6,142 | |
| 應付所得税 | 1,233 | | | 2,605 | |
| 遞延收入 | 36,757 | | | 44,790 | |
| 流動負債總額 | 157,270 | | | 193,676 | |
| | | |
| 長期債務 | 135,502 | | | 135,066 | |
| 長期經營租賃負債 | 18,346 | | | 20,658 | |
| 遞延所得税 | 7,717 | | | 6,652 | |
| 其他非流動負債 | 18,106 | | | 18,782 | |
| 總負債 | 336,941 | | | 374,834 | |
| | | |
股東權益： | | | |
普通股，$.01面值，200,000,000授權股份，77,218,765股票和76,587,920已發行的股票，分別為 | 772 | | | 766 | |
| 額外實收資本 | 1,129,240 | | | 1,122,292 | |
| 留存收益 | 284,918 | | | 272,027 | |
| 累計其他綜合損失 | (69,984) | | | (78,941) | |
國庫股，按成本價計算，13,892,049和12,684,101分別為股票 | (635,401) | | | (626,586) | |
股東權益總額 | 709,545 | | | 689,558 | |
總負債和股東權益 | $ | 1,046,486 | | | $ | 1,064,392 | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
合併股東權益報表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通
庫存 | | 其他內容
已繳費
資本 | | 保留
收益 | | 累計
其他
全面
損失 | | 財政部
庫存 | | 總
股東的
股權 |
| 平衡，2020年12月31日 | $ | 733 | | | $ | 1,122,945 | | | $ | 329,327 | | | $ | (71,385) | | | $ | (623,989) | | | $ | 757,631 | |
| 採用ASU 2020-06 | — | | | (25,683) | | | 16,233 | | | — | | | — | | | (9,450) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | (63,993) | | | — | | | — | | | (63,993) | |
| 貨幣兑換調整（不包括公司間預付款） | — | | | — | | | — | | | (1,096) | | | — | | | (1,096) | |
| 公司間預付款的貨幣兑換調整 | — | | | — | | | — | | | (2,948) | | | — | | | (2,948) | |
| 國際業務清算時發佈貨幣兑換調整 | — | | | — | | | — | | | 9,320 | | | — | | | 9,320 | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 78 | | | — | | | 78 | |
| 基於股票的薪酬費用 | 6 | | | 7,873 | | | — | | | — | | | — | | | 7,879 | |
| 交出股票以結算限制性股票獎勵税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,595) | | | (1,595) | |
| 平衡，2021年12月31日 | 739 | | | 1,105,135 | | | 281,567 | | | (66,031) | | | (625,584) | | | 695,826 | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | (9,540) | | | — | | | — | | | (9,540) | |
| 貨幣兑換調整（不包括公司間預付款） | — | | | — | | | — | | | (15,258) | | | — | | | (15,258) | |
| 公司間預付款的貨幣兑換調整 | — | | | — | | | — | | | 2,281 | | | — | | | 2,281 | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 67 | | | — | | | 67 | |
| 發行普通股以解決與GEODynamics，Inc.賣方的糾紛。 | 19 | | | 10,313 | | | — | | | — | | | — | | | 10,332 | |
| 基於股票的薪酬費用 | 8 | | | 6,844 | | | — | | | — | | | — | | | 6,852 | |
| 交出股票以結算限制性股票獎勵税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,002) | | | (1,002) | |
| 平衡，2022年12月31日 | 766 | | | 1,122,292 | | | 272,027 | | | (78,941) | | | (626,586) | | | 689,558 | |
淨收入 | — | | | — | | | 12,891 | | | — | | | — | | | 12,891 | |
| 貨幣兑換調整（不包括公司間預付款） | — | | | — | | | — | | | 6,822 | | | — | | | 6,822 | |
| 公司間預付款的貨幣兑換調整 | — | | | — | | | — | | | 2,135 | | | — | | | 2,135 | |
| 基於股票的薪酬費用 | 6 | | | 6,948 | | | — | | | — | | | — | | | 6,954 | |
| 交出股票以結算限制性股票獎勵税款 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,948) | | | (1,948) | |
| 股票回購 | — | | | — | | | — | | | — | | | (6,867) | | | (6,867) | |
| 平衡，2023年12月31日 | $ | 772 | | | $ | 1,129,240 | | | $ | 284,918 | | | $ | (69,984) | | | $ | (635,401) | | | $ | 709,545 | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
合併現金流量表
(單位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動的現金流： | | | | | |
| 淨收益(虧損) | $ | 12,891 | | | $ | (9,540) | | | $ | (63,993) | |
| 將淨收益(虧損)調整為經營活動提供的現金淨額： | | | | | |
| 折舊及攤銷費用 | 60,778 | | | 67,334 | | | 80,741 | |
| 存貨減值 | — | | | — | | | 3,581 | |
| 固定資產和租賃資產的減損 | — | | | — | | | 4,166 | |
| 基於股票的薪酬費用 | 6,954 | | | 6,852 | | | 7,879 | |
| 遞延融資成本攤銷 | 1,798 | | | 1,886 | | | 2,314 | |
| 遞延所得税準備 | 226 | | | 2,020 | | | (8,639) | |
| 資產處置收益同比 | (4,075) | | | (2,856) | | | (6,472) | |
貧困的收益 1.50%可轉換優先票據 | — | | | (176) | | | (4,022) | |
| 國際業務清算時發佈外幣兑換調整 | — | | | — | | | 9,320 | |
| 其他，淨額 | (1,001) | | | 2,066 | | | (511) | |
| 扣除所收購業務影響後，經營資產和負債變動： | | | | | |
| 應收賬款 | 17,132 | | | (35,443) | | | (24,407) | |
| 庫存 | (19,793) | | | (17,364) | | | (10,334) | |
| 應付賬款和應計負債 | (11,743) | | | 18,183 | | | 17,727 | |
| 遞延收入 | (8,033) | | | 1,554 | | | (148) | |
| 其他經營性資產和負債，淨額 | 1,441 | | | (1,654) | | | (8) | |
| 經營活動提供的現金流量淨額 | 56,575 | | | 32,862 | | | 7,194 | |
| | | | | |
| 投資活動產生的現金流： | | | | | |
| 資本支出 | (30,653) | | | (20,266) | | | (17,517) | |
| 處置財產和設備所得收益 | 5,253 | | | 5,877 | | | 11,527 | |
| 收購業務，扣除收購現金後的淨額 | — | | | (8,125) | | | — | |
| 其他，淨額 | (186) | | | (211) | | | (636) | |
| 用於投資活動的現金流量淨額 | (25,586) | | | (22,725) | | | (6,626) | |
| | | | | |
| 融資活動的現金流： | | | | | |
| 循環信貸工具借款 | 35,816 | | | 10,090 | | | 12,873 | |
| 循環信貸安排償還 | (35,816) | | | (10,090) | | | (31,873) | |
償還1.50%可轉換優先票據 | (17,315) | | | (8,450) | | | (125,952) | |
發行：4.75%可轉換優先票據 | — | | | — | | | 135,000 | |
| 向GEODynamics，Inc.賣方支付期票 | — | | | (10,000) | | | — | |
| 其他債務和融資租賃還款 | (457) | | | (732) | | | (230) | |
| 支付融資成本 | (128) | | | (105) | | | (7,791) | |
| 購買庫存股 | (6,867) | | | — | | | — | |
由於淨股份結算而增加到庫存股的股份
由於股票獎勵的歸屬 | (1,948) | | | (1,002) | | | (1,595) | |
| 用於籌資活動的現金流量淨額 | (26,715) | | | (20,289) | | | (19,568) | |
| | | | | |
| 匯率變化對現金和現金等值物的影響 | 819 | | | (682) | | | (159) | |
| 現金和現金等價物淨變化 | 5,093 | | | (10,834) | | | (19,159) | |
| 期初現金及現金等價物 | 42,018 | | | 52,852 | | | 72,011 | |
| 期末現金和現金等價物 | $ | 47,111 | | | $ | 42,018 | | | $ | 52,852 | |
| | | | | |
| 支付的現金： | | | | | |
| 利息 | $ | 7,867 | | | $ | 8,339 | | | $ | 6,532 | |
| 所得税，淨額 | 1,263 | | | 534 | | | 152 | |
附註是這些財務報表不可分割的一部分。
1. 陳述的組織和基礎
合併財務報表包括Oil States International，Inc.的賬目（“石油州”或“公司”）及其合併子公司。對本公司能夠行使重大影響力的未合併附屬公司的投資採用權益法核算。公司與其合併子公司之間的所有重大公司間賬目和交易均已在隨附的合併財務報表中消除。公司合併財務報表附註中某些上年金額的列報已與當年的列報一致。
該公司通過以下方式運營三該公司的業務部門包括離岸/製造產品、井場服務和井下技術，並通過其子公司為全球石油、天然氣和工業公司提供專業產品和服務的領先供應商。該公司在世界上許多活躍的資源密集型地區開展業務，包括：陸上和離岸美國、西非、北海、中東、南美洲以及東南亞和中亞。
2. 重要會計政策摘要
預算的使用
按照公認會計原則編制合併財務報表需要管理層使用估計和假設來確定合併財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和支出的報告金額。此類估計的例子包括但不限於隨着時間的推移確認的收入和收入、商譽和長期資產減值、遞延税項資產的計價準備、存貨準備金、壞賬準備、訴訟和解以及與合同賠償和其他協議有關的未來可能的調整。實際結果可能與他們的估計大相徑庭。
現金和現金等價物
所有購買的原始到期日為三個月或以下的高流動性投資均被歸類為現金等價物。
金融工具的公允價值
該公司的金融工具包括現金和現金等價物、投資、應收賬款、應付款項和債務工具。本公司相信，除2026年票據(定義見下文)外，該等工具在隨附的綜合資產負債表上的賬面值與其公允價值相若。截至2023年12月31日，2026年票據的估計公允價值為$136.3根據報價市場價格(第2級公允價值計量)，與本金金額#美元相比135.01000萬美元。
庫存
庫存包括消耗性油田產品、已製造設備、已製造設備備件和在製品。庫存還包括原材料、人工、分包商費用、製造間接費用和供應品，並以成本或可變現淨值中較低者入賬。存貨成本是按平均成本或具體確定法確定的。超額和/或陳舊庫存的準備金是根據貨物的使用年限、營業額、狀況、預期的近期效用和市場定價來維持的。
物業、廠房和設備
物業、廠房及設備按成本入賬，或於收購日按估計公平市價入賬(如以業務合併方式收購)，而根據融資租賃擁有或記錄的資產，則在計及估計殘值(如適用)後，按資產的估計可用年限採用直線方法計算折舊。租賃改進按租賃年限或資產的估計使用年限中較短的時間資本化和攤銷。
維修保養費用在發生時計入費用。延長現有設備使用壽命的重大更新和改裝支出將計入資本化和折舊。當財產和設備報廢或處置時，成本和相關的累計折舊從賬目中扣除，任何由此產生的收益或損失都在經營報表中確認。
商譽
商譽是指被收購企業的收購價格超過相關淨資產的分配公允價值，減去歷史減值後的部分。根據現行會計指引，本公司不攤銷商譽，而是每年評估商譽的減值(截至12月1日)，以及當發生事件或情況變化時，顯示賬面值可能無法收回。在本公司於2020年確認商譽減值後，只有離岸/製成品部門有剩餘商譽。該公司2023年12月1日的定性評估沒有發現任何事件或情況變化表明，美元更有可能79.9離岸/製成品部門資產負債表上的商譽賬面價值為100萬美元，可予收回。公司在2022年12月1日和2021年12月對減值商譽進行的量化評估表明，離岸/製成品報告單位的公允價值在每個日期都大於其賬面金額，這兩個時期都不需要減值。
當需要對商譽進行量化評估時，每個資產負債表上有商譽的報告單位應根據相關事件和情況分別進行評估。管理層估計每個報告單位的公允價值，並將該公允價值與其記錄的賬面價值進行比較。管理層視情況使用多種估值方法的組合，包括市場法和收益法，以及準則上市公司的可比性。根據市場參與者所需的投資回報估計，使用每個報告單位的長期加權平均資本成本對預計的現金流進行貼現。作為評估潛在減值商譽過程的一部分，本公司的總市值與所有報告單位的公允價值之和進行比較，以評估合計公允價值的合理性。如果報告單位的賬面金額超過其公允價值，商譽被視為減值，並根據賬面金額超過報告單位的公允價值計入減值損失。
長壽資產
本公司將長期資產(包括有限壽命無形資產)的成本在其估計使用年限內攤銷。當管理層判斷事件或環境變化顯示該等資產組別的賬面值可能無法根據估計的未貼現未來現金流量收回時，長期資產賬面值的可回收性會在資產組層面進行評估。如該評估顯示賬面值將不可收回，則確認相等於賬面值超出該資產組別公平價值的減值虧損。資產組的公允價值基於評估價值、類似資產的價格(如果可用)或貼現現金流。
如附註5“選定資產負債表賬户明細”和附註8“經營租賃”進一步討論，本公司確認的非現金資產減值費用總額為#美元。4.2到2021年，將某些設備和設施(自有和租賃)的賬面價值降低到其估計的可變現價值。本報告所列期間並無錄得額外減值虧損。
租契
該公司根據合同租賃其部分設施、辦公空間、設備和車輛，這些合同使其有權控制已確定的資產。本公司確認根據經營租賃(初始期限大於12個月)使用已確定資產的權利為經營租賃資產，並確認根據租賃安排支付款項的相關責任為經營租賃負債。非實質性的融資租賃債務被歸類為長期債務，而相關資產則包括在財產、廠房和設備中。租賃資產及負債於開始日期按租賃期內的租賃付款現值入賬。本公司與租賃和非租賃組成部分簽訂了租賃協議，這些組成部分通常作為一個單獨的租賃組成部分入賬。該公司的大部分租約不提供隱性利率。因此，根據租賃開始日的現有信息，本公司的遞增借款利率用於確定租賃付款的現值。
該公司的大部分經營租約包括一或有更多續訂選項，續訂條款可將租期從一至20好幾年了。本公司可自行決定是否行使租約續期選擇權。租賃相關資產和租賃改進的折舊年限受到預期租賃期限的限制。某些經營租賃協議包括根據通貨膨脹定期調整的租金支付。本公司的經營租賃協議不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。雖然本公司將某些房地產出租或轉租給第三方，但該等金額並不重大。與經營租賃有關的現金流出在經營現金流量中列示。
研發成本
在確定產品的技術可行性之前，研究和開發產品所產生的內部成本將計入費用。研發費用總額為5美元4.51000萬，$3.51000萬美元和300萬美元4.42023年、2022年和2021年分別為2.5億美元，並在所附合並經營報表中在收入成本內報告。
外國 貨幣及其他全面損失
在美國以外的業務中，收入、收益和淨投資的一部分會受到匯率變化的影響。該公司尋求部分通過經營手段管理其貨幣兑換風險，包括管理與當地貨幣成本相關的預期本地貨幣收入以及與當地貨幣負債相關的本地貨幣資產。為了減少貨幣匯率波動的風險，本公司可能會與金融機構簽訂貨幣兑換協議。截至2023年、2023年和2022年12月31日，公司擁有不是未平倉外幣遠期買入合同。
以當地貨幣為功能貨幣的國際業務的資產負債表折算所產生的損益計入股東權益內的累計其他全面虧損的組成部分，基本上代表所有累計的其他全面虧損餘額。對具有長期投資性質的、以實體功能貨幣以外的貨幣計價的公司間墊款的重新計量，被確認為股東權益內其他全面損失的單獨組成部分。資產負債表重新計量資產和負債所產生的損益，除屬於長期投資性質的公司間墊款外，以不同於職能貨幣的貨幣計價，在綜合經營報表中計入已發生的“其他營業收入淨額”，在列報期間不是實質性的。
收入和成本確認
公司的收入合同可能包括一項或多項承諾，將一種獨特的商品或服務轉讓給客户，這被稱為“履約義務”，收入將分配給該義務。當履行義務得到履行時，公司確認收入和相關成本。定製工程產品的大多數重要合同都有單一的履約義務，因為合同中沒有單獨的貨物或服務可與其他履約義務分開識別。對於有多個不同履約義務的合同，公司將收入分配給合同中確定的履約義務。該公司的產品銷售條款不包括重大的業績後義務。
公司的履約義務可以在某個時間點或隨着工作的進展在一段時間內履行。在某個時間點轉移給客户的產品和服務的收入約佔34%, 35%和35分別佔截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度綜合收入的1%。該公司在某個時間點確認的大部分收入來自標準產品的短期合同。這些合同的收入在產品控制權轉移到客户手中時確認。公司在確定何時將控制權轉移給客户時考慮的指標包括：產品的支付權、客户的合法所有權轉移、產品的實際所有權轉移、風險轉移和客户對產品的接受。
隨着時間的推移，轉移給客户的產品和服務的收入約佔66%, 65%和65分別佔截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度綜合收入的1%。隨着時間的推移，公司確認的大部分收入是根據短期合同提供的服務，收入確認為客户接收和消費服務。此外，該公司還向個人客户生產某些產品
短期合同下的規格，隨着履行義務的履行，控制權移交給客户，並隨着時間的推移確認收入。
對於涉及離岸/製成品部分定製工程產品(也稱為“項目驅動產品”)的重大項目相關合同，收入通常使用一種投入計量，如迄今產生的成本相對於每項合同完成時的估計總成本的百分比(成本對成本法)，隨着時間推移予以確認。合同成本包括人工、材料和管理費用。管理層認為，這種方法是衡量大型合同進展情況的最合適標準。此類合同的賬單超過已發生的成本和估計利潤的部分被歸類為合同負債(遞延收入)。這些合同產生的成本和超出賬單的估計利潤被確認為合同資產(應收賬款的一個組成部分)。
涉及定製工程產品的項目相關合同的合同估計基於各種假設，以預測未來可能跨越數年的事件的結果。可能影響未來項目成本和利潤率的假設變化包括生產效率、要執行的工作的複雜性以及勞動力、材料和子組件的可用性和成本。
由於這些估計中的一個或多個的重大變化可能會影響公司合同的盈利能力，因此定期審查與合同相關的估計。本公司在確認調整期間確認合同估計成本和利潤的調整。未來合同履行期間的收入和利潤使用調整後的估計數確認。如果在任何時候對合同盈利能力的估計表明合同將產生預期損失，則在確定的期間內確認全部損失。
產品成本和服務成本包括所有直接材料和人工成本，以及與合同履行有關的成本，如間接人工、用品、工具和維修。如綜合經營報表所披露，產品成本及服務成本不包括固定資產折舊及攤銷費用及減值，並分別列報。銷售、一般和行政費用在發生時計入費用。
由政府當局評估的税項，如與特定創收交易同時徵收，並由本公司向客户收取，則不包括在收入中。在產品控制權轉移到客户手中後，與出站運費相關的運輸和搬運成本被計入履行成本，並計入產品成本。
截至2023年12月31日，該公司擁有216.8在剩餘積壓的合同中，有100萬與最初預期持續時間大於一年。大致54預計2024年剩餘積壓的10%將確認為收入，其餘部分將在2024年確認。
所得税
本公司採用負債法核算所得税。根據這一方法，遞延所得税根據資產和負債的財務報告和税基之間的差異入賬，並使用收回或結算相關資產或負債時生效的已制定税率和法律進行計量。
截至2023年12月31日，公司對外國子公司的全部投資(加拿大和塞浦路斯業務除外)被視為永久再投資於美國以外的地區。該公司對外國子公司在賺取全球無形低税收入期間所賺取的全球無形低税收入在美國的税收影響進行了核算。
當管理層認為任何遞延税項資產很可能不會變現時，本公司在報告期內計入估值準備。這項評估需要分析税法的變化以及可用的正面和負面證據，包括考慮近年來的虧損、暫時差異的逆轉、對未來收入的預測以及對未來業務和税務規劃戰略的評估。於2023年、2022年及2021年期間，本公司主要就海外及美國州營業淨虧損(“NOL”)結轉及美國外國税務抵免結轉入賬，對估值準備作出調整。
税務負債的計算涉及評估有關適用複雜税務條例的不確定性。使用確認門檻和計量屬性對不確定的税務頭寸進行會計處理，以確認和計量納税申報表中已採取或預期採取的納税頭寸。為了讓這些好處得到認可，
經税務機關審查後，税務狀況必須更有可能持續下去。如果管理層最終確定不再需要支付這些金額，則在管理層確定不再需要支付這些金額的期間，轉回債務並確認税收優惠。在管理層確定已記錄的税項負債少於預期最終評税的期間，計入一項額外費用作為税項準備。
應收賬款與信用風險集中
基於其客户基礎的性質，該公司認為，除了集中在全球石油和天然氣行業外，該公司不存在任何重大的信用風險集中。附註14“細分市場和相關信息”提供了有關該公司的地理收入和重要客户的進一步信息。本公司評估重要客户的財務狀況的信譽，一般情況下，本公司不需要客户提供重大抵押品。
壞賬準備
本公司保留因本公司客户無力支付所需款項而造成的估計損失準備金。確定應從客户那裏收取的金額需要管理層對未來的事件和趨勢作出判斷。壞賬準備是通過以個人客户和綜合基礎對公司投資組合進行評估，並考慮到當前和預期的未來市場狀況和趨勢來確定的。這一過程包括對歷史收集經驗、客户賬户當前的老化狀態、公司客户的財務狀況、運營所在國家的政治和經濟因素以及其他客户特有因素的全面審查。根據對這些因素的審查，本公司建立或調整貿易和未開單應收賬款以及合同資產的備抵。如果公司客户的財務狀況進一步惡化，對他們的支付能力造成不利影響，可能需要額外的津貼。如果客户應收賬款被認為是無法收回的，該應收賬款將從壞賬準備中註銷。
每股收益
每股基本收益(“EPS”)是通過將適用於公司普通股股東的淨收入或虧損除以已發行普通股的加權平均股份計算出來的。稀釋每股收益的計算類似於基本每股收益，只是分母包括稀釋性普通股等價物，分子中的收入或虧損不包括稀釋性普通股等價物的影響(如果有的話)。
攤薄每股收益包括本公司已發行的股票期權、限制性股票和庫藏股方法下的可轉換證券的影響(如果攤薄)。目前已發行的限制性股票和已發行的限制性股票仍須遵守歸屬要求。公司必須在有收益的期間按兩類法計算每股收益金額。未歸屬限制性股票的持有者享有與已發行普通股持有者相同的清算和分紅權利，因此被視為參與證券。根據適用的會計準則，每一期間的未分配收益(如果有的話)是根據普通股股東和任何參與證券的持有人的參與權分配的，就像各自期間的收益已經分配一樣。因為清算權和股息權是相同的，所以未分配的收益是按比例分配的。
基於股票的薪酬
股票支付的公允價值是使用截至授予之日公司普通股的報價市場價格和定價模型來估計的，如附註12“長期激勵薪酬”中進一步討論的那樣。由此產生的成本，扣除估計的沒收，在要求員工提供服務以換取獎勵的期間內確認，通常是授權期。除了基於服務的獎勵外，公司還發放基於業績的獎勵，這些獎勵是基於公司業績的有條件的。基於業績的獎勵費用和最終歸屬的確認金額取決於公司可能實現特定業績目標的程度。
擔保
離岸/製成品部分的一些產品銷售帶有保修，通常範圍為12至18月份。部件和人工包含在保修協議的條款中。保修條款根據產品、配置和地理區域的歷史經驗進行估計。
在正常業務過程中，本公司還根據本公司或其子公司發起的某些交易的需要，向某些交易方提供備用信用證或其他擔保工具。截至2023年12月31日，根據這些擔保協議(信用證)，公司可能被要求支付的未來最大潛在付款金額為$15.21000萬美元。本公司並無記錄任何與該等擔保安排有關的責任。根據過往經驗及現有資料，本公司並不相信根據該等擔保安排，有可能需要支付任何重大金額。
計提或有事項
本公司有或有負債和未來債權，而清償該等負債的最終成本金額估計應計在內。這些負債和索賠有時涉及威脅訴訟或實際訴訟，在這些訴訟中，損害已被量化，並對風險進行了評估，並記錄了估計可彌補預期損失的數額。其他索賠或負債的估計依據是其公允價值或管理層在這類事項上的經驗，並在適當時聽取外部律師或其他外部專家的意見。在這些不確定性最終解決後，未來報告的財務結果將受到應計和實際支付結算金額之間的差額的影響。對未來負債有重要估計的領域包括關税、所得税、訴訟、保險索賠和合同索賠和義務。
近期會計公告
財務會計準則委員會(“財務會計準則委員會”)不時發佈新的會計聲明，並於指定生效日期起由本公司採納。管理層認為，最近發佈的尚未生效的準則的影響不會對公司採用後的綜合財務報表產生實質性影響。
2020年8月，財務會計準則委員會發布了最新的指導意見，簡化了實體自有權益中可轉換工具和合同的會計處理(簡稱“ASU 2020-06”)。該指導意見取消了可轉換債務工具的賬面價值要求，如本公司的1.502023年到期的可轉換優先票據百分比(“2023年票據”)將在債務和股權部分之間分配。在標準允許的情況下，公司於2021年1月1日採用了指導意見，採用了修改後的追溯過渡法。採用該標準產生了$12.22023年發行的債券的賬面淨值增加了100萬美元，2.7遞延所得税減少100萬美元，9.5股東權益淨減少100萬美元。通過後與2023年債券相關的實際利率從大約6%到大約2%，而合同利率為1.50%。正如在附註7《長期債務》中進一步討論的那樣，2023年票據到期，並於2023年2月15日全額償還。
3. 採辦
2022年4月14日，公司收購了E-Flow Control Holdings Limited(“E-Flow”)，這是一家總部位於英國的全面集成處理、控制、監測和儀表解決方案的全球提供商。購買價格為$8.13.6億歐元(扣除購入現金後的淨額)是用手頭現金提供的。根據購買協議的條款，該公司可能有權就收購前發生的某些事項獲得賠償。
E-Flow交易採用收購會計方法，基於公司對收購資產(主要是長期無形資產和商譽)和收購中承擔的負債的公允價值的估計。E-Flow的經營業績已包括在公司的綜合財務報表中，並在收購完成後在離岸/製成品部門進行了報告。
4. 資產減值及其他費用和福利
2023年，離岸/製成品部門確認的設施合併費用總額為#美元2.530億美元，用於正在進行的某些製造和服務設施的合併和搬遷以及相關設備的搬遷，這筆費用列入“其他營業收入，淨額”。此外，在2023年期間，油井現場服務部門確認了#美元0.6與某些專利的保護相關的成本為美元，這些成本包括在“銷售、一般和行政費用”中。
2022年8月，離岸/製成品部門解決了針對某些服務提供商的未決訴訟，以換取總計#美元的現金。6.91000萬美元。與這項和解有關，公司確認了#美元的收益。6.12022年淨額(扣除法律和其他相關成本)，計入“其他營業收入，淨額”。
2021年，由於新冠肺炎疫情，本公司繼續進行始於2020年的重組工作，關閉在美國的設施，並根據管理層行動以及對其產品和服務的需求和定價的行業前景評估其資產的賬面價值，並記錄了以下費用(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 海上/製造產品 | | WELL現場服務 | | 井下技術 | | 公司 | | 税前合計 | | 税收 | | 税後合計 |
| 以下方面的減損： | | | | | | | | | | | | | |
固定資產(注5) | $ | — | | | $ | 1,372 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,372 | | | $ | 289 | | | $ | 1,083 | |
經營性租賃資產(注8) | — | | | 2,794 | | | — | | | — | | | 2,794 | | | 587 | | | 2,207 | |
庫存(注5) | — | | | 1,468 | | | 2,113 | | | — | | | 3,581 | | | 752 | | | 2,829 | |
遣散費和重組費用(1) | 868 | | | 4,266 | | | 809 | | | 1,555 | | | 7,498 | | | 1,573 | | | 5,925 | |
國際業務清算時發佈外幣兑換調整 | — | | | — | | | — | | | 9,320 | | | 9,320 | | | — | | | 9,320 | |
____________________
(1)包括對美元的認可1.9 與支持Well Site Services部門的長期租賃退出相關的額外租賃相關負債，價值100萬美元。
此外，2021年，公司確認了美元8.8 作為《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案》員工保留信貸計劃的一部分，工資税費用總計減少100萬美元（收入和銷售成本、一般和行政費用內）。
5. 選定資產負債表賬户的詳細信息
有關截至2023年12月31日和2022年12月31日選定資產負債表賬户的更多信息如下（單位：千）：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 應收賬款，淨額： | | | |
| 貿易 | $ | 128,405 | | | $ | 145,540 | |
| 未開賬單的收入 | 27,756 | | | 29,679 | |
| 合同資產 | 46,746 | | | 42,599 | |
| 其他 | 4,801 | | | 6,177 | |
| 應收賬款總額 | 207,708 | | | 223,995 | |
| 壞賬準備 | (4,497) | | | (5,226) | |
| $ | 203,211 | | | $ | 218,769 | |
| | | |
| 可疑賬款備抵佔應收賬款總額的百分比 | 2 | % | | 2 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 遞延收入(合同負債) | $ | 36,757 | | | $ | 44,790 | |
截至2023年12月31日，應收賬款淨額在美國、英國和新加坡佔66%, 12%和11分別佔總數的%。截至2023年12月31日，沒有任何其他國家或單一客户的應收賬款佔公司應收賬款總額的10%以上。截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日止年度的呆賬準備活動摘要載於附註16，“估值免税額”。
對於大多數與客户簽訂的合同，公司在交付產品和提供服務時，根據既定的合同條款收到付款。該公司在離岸/製成品部門的較大規模項目相關合同經常規定在實現里程碑時向客户付款。
合同資產涉及公司對截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日已完成但未開具賬單的工作的對價權利，這些合同與離岸/製成品部門內的某些項目相關合同有關。當對價權變得無條件時，合同資產被轉移到未開單或交易應收款。合同負債主要涉及從客户那裏收到的項目驅動型產品合同的預付費用(即里程碑付款)，以及其他需要在材料上進行大量預付投資的合同。與行業慣例一致，該公司將與長期合同有關的資產和負債歸類為流動資產和負債，即使其中一些金額可能無法在一年內變現。在每個報告期結束時，所有合同都按逐個合同的方式在合併資產負債表中按淨資產(合同資產)或負債(遞延收入)列報。在正常業務過程中，公司還收到客户對其他許多短期、較小規模的產品和服務合同的預先考慮，這些合同將在履行相關履約義務後遞延並確認為收入。
截至2023年12月31日的年度，4.1合同資產淨增100萬美元，主要歸因於#美元。44.3在本報告期間確認的收入為2000萬美元，但被#美元部分抵消40.21億美元轉入應收賬款。遞延收入(合同負債)減少#美元8.02023年，主要反映了對#美元的確認17.6在本期間開始時遞延的收入，由#美元部分抵消9.32000萬美元的新客户賬單，在此期間未被確認為收入。
截至2022年12月31日的年度，2.8合同資產淨增100萬美元，主要歸因於#美元。34.8年內確認的收入為2000萬美元，但被#美元部分抵消31.71億美元轉入應收賬款。遞延收入(合同負債)增加#美元1.6 2022年百萬，主要反映美元19.0 年內未確認為收入的新客户賬單為百萬美元，部分被確認美元所抵消17.2 本期初遞延的百萬收入。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 庫存，淨額： | | | |
| 成品和採購產品 | $ | 103,599 | | | $ | 90,443 | |
| Oracle Work in Process | 30,546 | | | 32,079 | |
| 原料 | 109,627 | | | 97,817 | |
| 總庫存 | 243,772 | | | 220,339 | |
| 超額或過時庫存備抵 | (41,745) | | | (37,681) | |
| $ | 202,027 | | | $ | 182,658 | |
2021年，公司記錄了總計美元的減損費用3.6 百萬美元，主要基於管理層退出某些產品和服務的決定，將庫存的公允價值降至估計的可變現淨值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 估計數
使用年限(年) | | 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 財產、廠房和設備，淨額： | | | | | | | | | |
| 土地 | | $ | 30,624 | | | $ | 32,875 | |
| 建築物和租賃設施的改進 | 1 | | – | | 40 | | 221,803 | | | 247,274 | |
| 機器和設備 | 2 | | – | | 28 | | 246,522 | | | 241,257 | |
| 完工相關設備 | 2 | | – | | 10 | | 159,110 | | | 504,770 | |
| 辦公傢俱和設備 | 1 | | – | | 10 | | 36,115 | | | 33,529 | |
| 車輛 | 3 | | – | | 10 | | 52,140 | | | 59,076 | |
| 在建工程 | | 7,829 | | | 10,053 | |
| 財產、廠房和設備 | | $ | 754,143 | | | $ | 1,128,834 | |
| 累計折舊 | | (473,754) | | | (824,999) | |
| | | | | | | $ | 280,389 | | | $ | 303,835 | |
2023年，海上/製成品分部的某些設施被重新分類為持待售資產，並從不動產、廠房和設備轉移至預付款和其他流動資產。這些設施的實際價值總計為美元17.2 截至2023年12月31日，百萬。此外，公司於2023年出售了部分閒置設施和設備，並報廢了其他已充分折舊的完工相關設備。
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，折舊費用為#美元。43.61000萬，$47.01000萬美元和300萬美元60.1分別為2.5億美元和2.5億美元。
2021年，Well Site Services部門確認非現金減損費用為美元1.4 百萬美元，以將該分部某些固定資產的公允價值降至其估計可變現價值。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 其他非流動資產： | | | |
| 遞延補償計劃 | $ | 17,255 | | | $ | 17,551 | |
| 遞延融資成本 | 1,109 | | | 1,893 | |
| 遞延所得税 | 2,211 | | | 1,517 | |
| 其他 | 2,678 | | | 4,726 | |
| $ | 23,253 | | | $ | 25,687 | |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
| 應計負債： | | | |
| 應計補償 | $ | 27,131 | | | $ | 33,659 | |
| 除所得税外的應計税項 | 2,076 | | | 1,865 | |
| 保險責任 | 3,839 | | | 4,640 | |
| 應計利息 | 1,690 | | | 1,784 | |
| 累算佣金 | 3,060 | | | 2,302 | |
| 其他 | 6,431 | | | 4,807 | |
| $ | 44,227 | | | $ | 49,057 | |
6. 商譽及其他無形資產
商譽
截至2023年和2022年12月31日止年度，離岸/製成品分部記錄的善意的賬面值變化如下（單位：千）：
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2021年12月31日的餘額(1) | $ | 76,412 | | | | | | | |
| 獲得的商譽 | 4,146 | | | | | | | |
| 外幣折算 | (1,276) | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額(1) | 79,282 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 外幣折算 | 585 | | | | | | | |
截至2023年12月31日的餘額(1) | $ | 79,867 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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(1)累計減值損失淨額#美元86.51000萬美元。
其他無形資產
下表列出了截至2023年和2022年12月31日主要無形資產類別的總賬面價值和相關累計攤銷（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
毛收入
攜帶
量 | | 累計
攤銷 | | 賬面淨額 | | 毛收入
攜帶
量 | | 累計
攤銷 | | 賬面淨額 |
| 其他無形資產： | | | | | | | | | | | |
| 客户關係 | $ | 141,342 | | | $ | 56,499 | | | $ | 84,843 | | | $ | 141,179 | | | $ | 47,629 | | | $ | 93,550 | |
| 專利/技術/專業知識 | 70,113 | | | 34,541 | | | 35,572 | | | 69,830 | | | 29,214 | | | 40,616 | |
| 商標名和其他 | 52,505 | | | 19,910 | | | 32,595 | | | 52,488 | | | 16,856 | | | 35,632 | |
| $ | 263,960 | | | $ | 110,950 | | | $ | 153,010 | | | $ | 263,497 | | | $ | 93,699 | | | $ | 169,798 | |
攤銷費用為$17.21000萬，$20.31000萬美元和300萬美元20.6 截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度分別為百萬美元。除善意外的所有無形資產的加權平均剩餘攤銷期為 10.0截至2023年12月31日的年份和10.6截至2022年12月31日的年。攤銷費用預計總計約為美元17 2024年至2026年百萬美元162027年為萬美元，152028年將達到2.5億。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，無需對其他無形資產進行減損。
7. 長期債務
截至2023年12月31日和2022年12月31日，長期債務包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日，
2023 | | 十二月三十一日，
2022 |
循環信貸安排(1) | $ | — | | | $ | — | |
2026年筆記(2) | 133,037 | | | 132,164 | |
2023年筆記(3) | — | | | 17,303 | |
| 其他債務和融資租賃義務 | 3,092 | | | 3,430 | |
| 債務總額 | 136,129 | | | 152,897 | |
| 減：當前部分 | (627) | | | (17,831) | |
| 長期債務總額 | $ | 135,502 | | | $ | 135,066 | |
____________________
(1)未攤銷遞延融資成本1.11000萬美元和300萬美元1.9 截至2023年12月31日和2022年12月31日的百萬分別以其他非流動資產呈列。
(2)2026年票據的未償還本金額為美元135.0 截至2023年12月31日和2022年12月31日，百萬。
(3)2023年票據到期並於2023年2月15日全額償還。
截至2023年12月31日，總債務的計劃到期日如下（以千計）：
| | | | | |
| 2024 | 627 | |
| 2025 | 576 | |
| 2026 | 133,553 | |
| 2027 | 543 | |
| 2028 | 578 | |
| 此後 | 252 | |
| $ | 136,129 | |
循環信貸安排
2021年2月10日，該公司達成了一項高級擔保信貸融資，提供美元125.0300萬歐元基於資產的循環信貸安排(經修訂，稱為“ABL貸款安排”)，根據該安排，信貸可獲得性取決於借款基數的計算。
ABL貸款受經修訂的信貸協議管轄，富國銀行、國民協會作為行政代理，貸款人及其他金融機構不時與其訂立信貸協議(經修訂的“ABL協議”)。2024年2月16日，公司修改ABL貸款，將到期日延長至2028年2月16日，彈性到期91本金金額超過$的任何未償債務到期前幾天17.51000萬美元。
ABL協議根據借款基數計算提供資金，其中包括符合條件的美國客户應收賬款和庫存，並規定50.0信用證開具額度為1000萬分限額。ABL協議項下的借款以本公司幾乎所有國內資產(不動產除外)和某些外國子公司的股票為抵押。
自2022年12月13日起，ABL協議下的借款按等於有擔保隔夜融資利率的利率計息(下限利率為0%)外加2.75%到 3.25%，或按基本利率加利潤率1.75%到 2.25%，在每種情況下都是基於平均借款可獲得性。每季度，公司還必須支付以下承諾費0.375%到 0.50每年%，基於《ABL協定》下未使用的承諾。
ABL協議對本公司產生額外債務、授予資產留置權、派發股息或分派股權、處置資產、進行投資、償還其他債務(包括下文討論的2026年票據)、進行合併及其他事宜的能力施加限制，但須受若干例外情況規限。ABL協議包含慣常的違約條款，如果觸發，可能導致加速償還當時未償還的所有金額。ABL協議還要求該公司滿足並保持不低於1.0在ABL協議下的可用性低於(A)中的較大者的情況下，至1.0(I)。15借款基數的%；及(B)$14.11000萬美元；(Ii)完成某些特定交易；或(Iii)違約事件是否已經發生並仍在繼續。
截至2023年12月31日，公司擁有不是ABL貸款項下的未償還借款和#美元15.21.8億未償信用證。截至2023年12月31日，可提取的總金額為$76.11000萬美元，根據當前借款基數減去未償還借款(如果有)和信用證計算。截至2023年12月31日，本公司遵守了ABL協議下的債務契約。
2026年筆記
該公司發行了$135.02,000,000美元的本金總額4.75%2026年到期的可轉換優先票據(“2026年票據”)是根據本公司與作為繼任受託人的全國協會計算機股份信託公司之間於2021年3月19日訂立的契約(“2026年契約”)而到期的。
2026年發行的債券的息率為4.75年利率為1%，將於2026年4月1日到期，除非提前回購、贖回或轉換。利息每半年支付一次，在每年的4月1日和10月1日拖欠。如2026年契約所述，在某些情況下，2026年債券可能會產生額外利息和特別利息。首字母
換算率為2026年債券本金每1,000美元持有公司普通股95.3516股(相當於初始換股價1,000美元10.49普通股每股收益)。如《2026年契約》所述，在某些情況下，可調整轉化率，從而調整轉換價。本公司的意圖是以現金償還2026年債券的本金，並以本公司普通股的股票結算轉換特徵(如果有的話)。截至2023年12月31日，允許2026年債券持有人轉換或要求我們回購2026年債券的條件均未得到滿足。
2023年筆記
2018年1月30日，公司發行美元200.02,000,000美元的本金總額1.50%根據日期為2018年1月30日的契約到期的2023年到期的可轉換優先票據(“2023年票據”)。2023年發行的債券的息率為1.50年息%，到期並於2023年2月15日全額償還。
下表提供了公司在截至2023年12月31日、2023年、2022年和2021年的年度內購買的2023年未償還票據的摘要，其中非現金收益在其他收入中報告，淨額(以千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本金金額 | | 負債的賬面價值 | | 支付的現金 | | 確認的非現金收益 |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | | | | | | |
| 2023 | $ | 17,315 | | | $ | 17,315 | | | $ | 17,315 | | | $ | — | |
| 2022 | 8,654 | | | 8,626 | | | 8,450 | | | 176 | |
| 2021 | 131,400 | | | 129,974 | | | 125,952 | | | 4,022 | |
本票
關於2018年收購地球動力學公司，該公司發佈了一份$25.0利息為百萬元的承付票(“土力工程處票據”)2.50年息2%，計劃於2019年7月12日到期。於2022年7月1日結算前，土力工程處票據的賬面金額為$17.52000萬美元，這是該公司當時對某些賠償事項的抵銷後欠款的最佳估計。2022年7月1日，公司支付了$10.02000萬美元現金，併發行了大約1.9百萬股普通股(市值為#美元)10.3(百萬)將土力工程處票據連同累算利息$一併作廢2.21000萬美元。
8. 經營租約
經營租賃資產
下表列出了截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的公司綜合資產負債表中經營租賃資產的賬面價值(單位：千)：
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 經營租賃資產，淨額 | $ | 21,970 | | | $ | 23,028 | |
經營租賃資產增加由經營租賃負債相應增加所抵銷，不影響開始時的綜合現金流量表。2023年、2022年和2021年增加經營租賃的非現金影響總計為1美元1.31000萬，$0.41000萬美元和300萬美元0.1分別為2.5億美元和2.5億美元。
下表提供了截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度基於基礎協議初始期限的經營租賃費用組成的詳細信息（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營租賃費用組成： | | | | | |
| 初始期限超過12個月的租賃 | $ | 8,481 | | | $ | 8,325 | | | $ | 9,412 | |
| 初始期限為12個月或以下的租賃 | 4,852 | | | 4,718 | | | 4,232 | |
| 經營租賃總費用 | $ | 13,333 | | | $ | 13,043 | | | $ | 13,644 | |
2021年，Well Site Services部門確認非現金經營租賃資產減損費用為美元2.8 與關閉某些租賃設施相關的損失為百萬美元。2021年期間，該分部還額外錄得美元1.9 與租賃設施退出相關的其他費用收取百萬美元。
經營租賃負債
下表提供了截至2023年12月31日經營租賃負債的計劃到期日（單位：千）：
| | | | | |
| 2024 | $ | 7,860 | |
| 2025 | 6,141 | |
| 2026 | 5,192 | |
| 2027 | 3,339 | |
| 2028 | 2,474 | |
| 此後 | 3,229 | |
| 租賃付款總額 | 28,235 | |
| 減去：推定利息 | (3,009) | |
| 經營租賃負債現值 | 25,226 | |
| 減：當前部分 | (6,880) | |
| 長期經營租賃負債總額 | $ | 18,346 | |
| | | | | |
| 加權平均剩餘租賃年限(年) | 4.7 |
| 加權平均貼現率 | 6 | % |
9. 股東權益
普通股和優先股
下表提供了有關普通股股數變化的詳細信息，$0.012023年未償面值（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已發佈 | | 庫存股 | | 傑出的 |
| 已發行普通股股份-2021年12月31日 | 73,900 | | | 12,522 | | | 61,378 | |
向GEODynamics，Inc.的賣方發行普通股 | 1,910 | | | — | | | 1,910 | |
| 扣除罰沒後的限制性股票獎勵 | 778 | | | — | | | 778 | |
| 因股票獎勵歸屬而預扣税款的股份 | — | | | 162 | | | (162) | |
| 已發行普通股股份-2022年12月31日 | 76,588 | | | 12,684 | | | 63,904 | |
| 扣除罰沒後的限制性股票獎勵 | 631 | | | — | | | 631 | |
| 因股票獎勵歸屬而預扣税款的股份 | — | | | 206 | | | (206) | |
| 購買庫存股 | — | | | 1,002 | | | (1,002) | |
| 已發行普通股股份-2023年12月31日 | 77,219 | | | 13,892 | | | 63,327 | |
截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司擁有25,000,000優先股股份，$0.01面值，授權，帶不是已發行或已發行的股份。
2023年2月16日，公司董事會批准了美元25.01000萬美元用於回購公司普通股，面值為$0.01每股，直到2025年2月。在2023年的餘額中，該公司回購了1,001,753該計劃下的普通股，總成本為#美元6.91000萬美元。截至2023年12月31日，公司股份回購授權下的剩餘金額為$18.11000萬美元。在適用證券法律的規限下，此類購買將在公司認為適當的時間和金額進行。
累計其他綜合損失
作為股東權益組成部分報告的累計其他全面虧損主要與用於換算公司經營部門某些國際業務的貨幣兑美元匯率波動有關。累計其他綜合虧損從1美元減少到1美元。78.92022年12月31日的100萬美元至70.0截至2023年12月31日，為2.5億美元。在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度，確認為其他全面收益(虧損)組成部分的貨幣換算調整主要歸因於聯合王國和巴西。
2023年期間，英鎊和巴西雷亞爾的匯率走強了6%和8%，與美元相比，為其他綜合收入貢獻了#美元9.0 萬2022年，英鎊匯率下跌 11與美元相比上漲%，而巴西雷亞爾則上漲 6兑美元下跌%，造成其他綜合損失美元12.91000萬美元。
10. 所得税
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的所得税前合併收入（虧損）包括以下內容（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國 | $ | 3,793 | | | $ | (22,489) | | | $ | (56,665) | |
| 外國 | 12,031 | | | 18,429 | | | (16,669) | |
| 總 | $ | 15,824 | | | $ | (4,060) | | | $ | (73,334) | |
2021年所得税前外國損失包括美元的重新分類9.3 國際業務清算時的歷史貨幣兑換調整為百萬美元，該調整不可用於所得税目的扣除。
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度所得税撥備（福利）的組成部分包括以下內容（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 當前： | | | | | |
| 美國 | $ | — | | | $ | 155 | | | $ | 370 | |
| 美國州政府 | 1,135 | | | 1,191 | | | 250 | |
| 外國 | 1,572 | | | 2,114 | | | (1,322) | |
| 2,707 | | | 3,460 | | | (702) | |
| 延期： | | | | | |
| 美國 | 2,061 | | | 266 | | | (7,662) | |
| 美國州政府 | (721) | | | (12) | | | (177) | |
| 外國 | (1,114) | | | 1,766 | | | (800) | |
| 226 | | | 2,020 | | | (8,639) | |
| 所得税撥備總額(福利) | $ | 2,933 | | | $ | 5,480 | | | $ | (9,341) | |
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度美國法定所得税福利與所得税撥備總額（福利）的對賬如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國法定所得税條款（福利） | $ | 3,323 | | | $ | (853) | | | $ | (15,400) | |
| 外國收入按不同税率徵税的影響 | (425) | | | 1,895 | | | (483) | |
| 需繳納美國税款的外國收入 | 931 | | | 1,876 | | | 182 | |
美國外國税收抵免的利用 | (1,460) | | | (291) | | | — | |
| 扣除聯邦福利後的州所得税 | 962 | | | 89 | | | (1,157) | |
税收資產估值備抵的變化（見注16） | (2,010) | | | 19 | | | 2,410 | |
| 不可扣除的補償 | 1,390 | | | 627 | | | 814 | |
其他不可扣除費用，淨額 | 222 | | | 2,118 | | | 2,336 | |
| 國際業務清算時發佈外幣兑換調整 | — | | | — | | | 1,957 | |
| 所得税撥備總額(福利) | $ | 2,933 | | | $ | 5,480 | | | $ | (9,341) | |
截至2023年和2022年12月31日，產生遞延所得税資產和負債的重要項目如下（單位：千）：
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 遞延税項資產： | | | |
| 外國税收抵免結轉 | $ | 12,614 | | | $ | 19,237 | |
| 淨營業虧損結轉 | 23,960 | | | 44,955 | |
| 庫存 | 11,523 | | | 9,969 | |
| 經營租賃負債 | 4,334 | | | 4,822 | |
| 員工福利 | 4,442 | | | 4,327 | |
遞延收入 | 6,437 | | | — | |
| 其他 | 5,770 | | | 3,357 | |
| 遞延税項總資產 | 69,080 | | | 86,667 | |
估值津貼（見注16） | (29,638) | | | (36,749) | |
| 遞延税項淨資產 | 39,442 | | | 49,918 | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 税金超過賬面折舊 | (14,337) | | | (21,077) | |
| 無形資產 | (26,542) | | | (29,232) | |
| 經營性租賃資產 | (3,632) | | | (4,013) | |
| 其他 | (437) | | | (731) | |
| 遞延税項負債 | (44,948) | | | (55,053) | |
| 遞延税項淨負債 | $ | (5,506) | | | $ | (5,135) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2023 | | 2022 |
| 資產負債表分類： | | | |
| 其他非流動資產 | $ | 2,211 | | | $ | 1,517 | |
| 遞延税項負債 | (7,717) | | | (6,652) | |
| 遞延税項淨負債 | $ | (5,506) | | | $ | (5,135) | |
該公司有$10.7 截至2023年12月31日，美國聯邦NOL結轉百萬美元，可無限期結轉。截至2023年12月31日，該公司的美國州NOL結轉總計美元184.61000萬美元，其中8.6100,000,000美元可歸因於收購的地球動力學業務，並須受若干限制條款的規限。截至2023年12月31日，該公司與其某些國際業務相關的NOL結轉總額為$31.31000萬美元，其中15.6100萬美元可以無限期結轉。截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日，本公司錄得估值津貼為$17.71000萬美元和300萬美元20.0分別為2.5億美元，主要用於外國和美國國家NOL結轉。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，公司的境外税收抵免結轉總額為美元12.61000萬美元和300萬美元19.2分別為2.5億美元和2.5億美元。在2023年期間，5.0公司境外税收抵免額度已到期，抵消性估值免税額減少。剩餘的外國税收抵免將在2024年至2029年期間以不同的金額到期。截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日，本公司錄得估值津貼為$11.91000萬美元和300萬美元16.7外國税收抵免結轉分別為1000萬美元。
該公司在需要納税申報單的司法管轄區提交納税申報單。這些報税表將受到審查或審計，並可能因税務機關的評估而進行調整。本公司相信，本公司已記錄足夠的税務負債，並預計任何審查或審核其報税表的結果將不會對其綜合經營業績、財務狀況或流動資金產生重大不利影響。
2013年之後的納税年度(2016年除外)仍可接受美國聯邦税務審計。2012年後的外國子公司聯邦納税申報單將接受各外國税務機關的審計。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，未確認的税收優惠總額為零。作為公司所得税撥備的一部分，公司計入與未確認的税收優惠相關的利息和罰款。截至2023年、2023年和2022年12月31日，公司擁有不是應計利息費用或罰款。
11. 每股淨收益(虧損)
下表提供了截至2023年和2022年12月31日止年度每股基本和稀釋淨利潤（虧損）的分子和分母的對賬（單位：千，每股金額除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 分子： | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) | | | | | $ | 12,891 | | | $ | (9,540) | | | $ | (63,993) | |
| 減：歸屬於未歸屬限制性股票獎勵的收入 | | | | | (251) | | | — | | | — | |
| 每股基本淨收益（虧損）分子 | | | | | 12,640 | | | (9,540) | | | (63,993) | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | | | | |
| 未歸屬的限制性股票獎勵 | | | | | 2 | | | — | | | — | |
| 每股攤薄淨收益(虧損)分子 | | | | | $ | 12,642 | | | $ | (9,540) | | | $ | (63,993) | |
| | | | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | | | |
| 已發行普通股加權平均數 | | | | | 63,934 | | | 62,842 | | | 61,314 | |
| 減：未歸屬限制性股票獎勵的加權平均數 | | | | | (1,244) | | | (1,204) | | | (1,021) | |
| 每股基本淨收益(虧損)的分母 | | | | | 62,690 | | | 61,638 | | | 60,293 | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | | | | |
| 績效份額單位 | | | | | 462 | | | — | | | — | |
| 稀釋每股淨利潤（虧損）的分母 | | | | | 63,152 | | | 61,638 | | | 60,293 | |
| | | | | | | | | |
| 每股淨收益(虧損)： | | | | | | | | | |
| 基本信息 | | | | | $ | 0.20 | | | $ | (0.15) | | | $ | (1.06) | |
| 稀釋 | | | | | 0.20 | | | (0.15) | | | (1.06) | |
不包括截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度的每股攤薄淨收益(虧損)172一萬股，277萬股和千股430由於其反稀釋作用，根據流通股期權分別可發行1000股。此外，由於公司股價等因素，2026年債券轉換時可發行的股票被排除在外。
12. 長期激勵性薪酬
該公司根據授予股權工具的授予日的公允價值來計量為換取該授予而獲得的員工服務的成本。基於服務的限制性股票獎勵的公允價值由報價的
本公司普通股於授出當日的市價。由此產生的成本，扣除估計的沒收，在要求員工提供服務以換取獎勵的期間內確認，通常是授權期。
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內確認的基於股票的薪酬支出總額為$7.01000萬，$6.91000萬美元和300萬美元7.9分別為2.5億美元和2.5億美元。
限制性股票獎
限制性股票計劃包括基於服務的限制性股票和基於業績的限制性股票的組合。根據該計劃最終發行的基於業績的限制性股票的數量取決於基於公司過去一年累計EBITDA的預定義特定業績目標的實現情況三年制句號。
如果超過任何基於績效的獎勵的預定義目標，則可獲得最多200可以授予目標獎勵的%。相反，如果實際業績低於預定目標，則歸屬的股份數量就會減少。如果實際業績低於閾值業績水平，則不會歸屬限制性股票。基於服務的限制性股票獎勵通常以直線法授予 三年制學期。
下表列出了截至2023年12月31日止年度限制性股票獎勵和相關信息的變化（以千股為單位）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 服務型限制性股票 | | 基於績效和服務的股票單位 | | |
| 股份數量 | | 加權平均授予日期公允價值 | | 單位數 | | 加權平均授予日期公允價值 | | 限制性股份和單位總數 |
| 未歸屬，2022年12月31日 | 1,222 | | | $ | 7.12 | | | 494 | | | $ | 6.67 | | | 1,716 | |
| 授與 | 647 | | | 8.80 | | | 211 | | | 8.66 | | | 858 | |
績效調整(1) | — | | | — | | | 222 | | | 6.87 | | | 222 | |
| 既得 | (620) | | | 7.62 | | | — | | | — | | | (620) | |
| 被沒收 | (16) | | | 8.30 | | | — | | | — | | | (16) | |
| 未歸屬，2023年12月31日 | 1,233 | | | $ | 7.74 | | | 927 | | | $ | 7.17 | | | 2,160 | |
____________________
(1)反映了2021年基於業績的股票獎勵歸屬後對2024年發行股票數量的調整。
2023年、2022年和2021年歸屬的限制性股票獎勵的總公允價值為美元4.71000萬，$5.51000萬美元和300萬美元9.3分別為2.5億美元和2.5億美元。截至2023年12月31日，有1美元7.0 與尚未確認的未歸屬限制性股票獎勵相關的薪酬總成本為百萬美元，預計將在加權平均歸屬期內確認 1.2好幾年了。
截至2023年12月31日，大約3.4 根據公司修訂和重述的股權參與計劃，未來可授予100萬股股份。
股票期權
不是期權於2023年、2022年或2021年授予或行使。截至2023年12月31日，公司已 158 一千份尚未行使且可行使的股票期權，行使價格從美元不等42.29至$58.54加權平均合同壽命為 7月份。
長期現金激勵獎勵
公司發放了總計美元的有條件長期現金激勵獎勵（“現金獎勵”）1.5 2023年和2022年均為百萬。這些現金獎勵的績效衡量標準是與同行公司相比的相對總股東回報， 三年制期每次年度補助金的最終金額範圍為 零最高可達$3.11000萬美元，但如果公司的股東總回報在各自的業績期間為負，則僅限於目標獎勵價值。與這些現金獎勵相關的債務被歸類為負債，並在歸屬期間確認。
13. 退休計劃
固定繳款計劃
該公司贊助確定的繳款計劃，包括401(K)退休儲蓄計劃(“401(K)計劃”)。基本上所有員工都可以參加這些計劃。自2022年1月1日起，公司恢復了對公司401(K)計劃和遞延補償計劃(定義如下)的同等繳費-這兩項計劃於2020年暫停，以應對由於新冠肺炎疫情導致行業活動水平大幅下降。公司確認的費用為#美元。7.01000萬，$3.41000萬美元和300萬美元0.8在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度內，主要與其各種固定繳款計劃下的匹配繳款有關。
遞延薪酬計劃
本公司亦維持一項無保留遞延補償計劃(“遞延補償計劃”)，讓合資格的董事及僱員可選擇延遲收取全部或部分董事酬金或薪金及年度花紅。遞延薪酬計劃允許公司酌情向員工的賬户繳費。自該計劃開始以來，這一酌情繳款條款僅限於在與公司401(K)計劃允許的匹配的基礎上匹配員工的供款，但不受美國國税局對符合匹配條件的薪酬的限制。將公司繳款轉給參與者賬户相當於公司401(K)計劃的轉歸要求。遞延補償計劃的資產由拉比信託(“該信託”)持有，因此可在公司破產或無力償債的情況下滿足公司債權人的債權。參與者有權指示計劃管理人將資產投資於他們的個人賬户，包括公司做出的任何可自由支配的供款，投資於與公司401(K)計劃一致的基金選擇。延期補償計劃的分配是根據參與者特定的延期付款選擇以現金進行的。截至2023年12月31日，信託資產和應付給計劃參與者的金額總計為美元17.31000萬美元，在公司綜合資產負債表中被歸類為“其他非流動資產”和“其他非流動負債”。信託持有的投資的公允價值是根據活躍市場的報價計算的(第一級公允價值計量)。
14. 細分市場和相關信息
該公司的可報告部門代表提供不同產品和服務的戰略業務單位。由於每項業務需要不同的技術和營銷策略，它們被單獨管理。除收購地球動力學公司外，最近的收購都是對現有業務部門的直接延伸。各分部的會計政策與重大會計政策摘要中描述的政策相同。
離岸/製成品部門設計、製造和營銷用於浮式生產系統、海底管道基礎設施、海上鑽井平臺和船舶以及短週期和其他產品的資本設備。主要由客户對近海石油和天然氣項目的長期投資推動，項目驅動的產品收入包括柔性軸承、先進的連接器系統、高壓立管系統、受控壓力鑽井系統、深水系泊系統、起重機、海底管道產品和防噴器堆疊集成。該部門生產的短週期產品包括閥門、彈性體和其他通常用於陸上鑽井和完井市場的特種產品。該部門生產和提供的其他產品包括用於工業、軍事、替代能源和石油和天然氣行業以外的其他應用的各種產品。該部門還提供一系列互補的增值服務，包括專業焊接、製造、覆層和機械加工服務、海上安裝服務以及檢查和維修服務。
油井現場服務部門提供廣泛的設備和服務，用於在油井的整個生命週期內鑽探、建立和維持石油和天然氣的流動。在這一領域，業務主要包括以完井為重點的設備和服務。該部門使用完井工具、鑽機和訓練有素的人員為客户提供解決方案，服務範圍包括鋼絲繩支持、壓裂堆、隔離工具、井下和大位移作業、油井測試和排液作業、防砂和陸地鑽井。
井下技術部門提供石油和天然氣射孔系統和井下工具，以支持完井、幹預、繩索和棄井作業。這一部門設計、製造和銷售其消耗性工程產品給油田服務以及勘探和生產公司，這些公司正在完成
具有更長側向長度、增加壓裂階段和更多穿孔羣的複雜井，以提高非常規井的產能。
公司信息包括公司費用，例如與公司治理、股票薪酬和其他基礎設施支持相關的費用，以及未評估單個運營單位的全公司決策的影響。
截至2023年、2022年和2021年12月31日止三個年度各年按業務分部劃分的財務信息彙總於下表（單位：千）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | | 折舊及攤銷 | | 營業收入(虧損) | | 資本支出 | | 總資產 |
| 2023 | | | | | | | | | |
離岸/製成品(1) | $ | 441,263 | | | $ | 18,510 | | | $ | 65,299 | | | $ | 9,661 | | | $ | 561,174 | |
WELL現場服務(2) | 242,633 | | | 25,318 | | | 13,881 | | | 19,125 | | | 191,630 | |
井下技術(3) | 98,387 | | | 16,314 | | | (14,884) | | | 1,399 | | | 238,901 | |
| 公司 | — | | | 636 | | | (41,132) | | | 468 | | | 54,782 | |
| 總 | $ | 782,283 | | | $ | 60,778 | | | $ | 23,164 | | | $ | 30,653 | | | $ | 1,046,486 | |
| | | | | | | | | |
| 2022 | | | | | | | | | |
離岸/製成品(4) | $ | 381,723 | | | $ | 20,451 | | | $ | 45,268 | | | $ | 5,857 | | | $ | 556,769 | |
| WELL現場服務 | 231,189 | | | 28,564 | | | 4,865 | | | 12,963 | | | 206,632 | |
| 井下技術 | 124,794 | | | 17,628 | | | (6,669) | | | 1,271 | | | 255,550 | |
| 公司 | — | | | 691 | | | (40,559) | | | 175 | | | 45,441 | |
| 總 | $ | 737,706 | | | $ | 67,334 | | | $ | 2,905 | | | $ | 20,266 | | | $ | 1,064,392 | |
| | | | | | | | | |
| 2021 | | | | | | | | | |
| 離岸/製成品 | $ | 298,729 | | | $ | 22,190 | | | $ | 15,447 | | | $ | 4,628 | | | $ | 541,346 | |
WELL現場服務(5) | 170,940 | | | 40,152 | | | (34,511) | | | 10,977 | | | 200,874 | |
井下技術(6) | 103,492 | | | 17,591 | | | (13,470) | | | 901 | | | 267,468 | |
| 公司 | — | | | 808 | | | (32,258) | | | 1,011 | | | 76,060 | |
| 總 | $ | 573,161 | | | $ | 80,741 | | | $ | (64,792) | | | $ | 17,517 | | | $ | 1,085,748 | |
________________
(1)營業收入包括美元2.5 數百萬的設施合併費用。
(2)營業收入包括美元0.6 與某些專利的辯護相關的費用為百萬美元。
(3)營業虧損包括$3.2 為超額和過時庫存撥備百萬美元。
(4)營業收入包括美元6.1 解決未決訴訟的收益為百萬美元。
(5)運營損失包括庫存以及固定和經營租賃資產減損費用美元1.51000萬美元和300萬美元4.2分別為2.5億美元和2.5億美元。
(6)營業損失包括庫存減損費用美元2.11000萬美元。
有關這些以及其他費用和福利的進一步討論，請參閲注4“資產損失及其他費用和福利”、注5“選定資產負債表賬户的詳細信息”和注8“經營租賃”。
截至2023年12月31日，沒有客户單獨佔公司2023年、2022年或2021年合併收入的10%以上，也沒有客户單獨佔公司合併應收賬款的10%以上。
該公司的離岸/製造產品部門在世界各地擁有許多設施，可以產生產品和服務收入，該部門為其製造的產品提供安裝和其他服務是很常見的。雖然離岸/製成品部門的幾乎所有折舊和攤銷費用都與收入成本有關，但它沒有分離或計入產品和服務成本之間的折舊或攤銷費用。對於井下技術部門，幾乎所有折舊和攤銷費用都與產品成本有關，而油井現場服務部門幾乎所有折舊和攤銷費用都與服務成本有關。營業收入(虧損)不包括未合併關聯公司淨收入中的權益，這是無關緊要的，在本報告中沒有單獨報告。
下表按經營部門提供了截至2021年12月31日、2023年、2022年和2021年的與客户合同的補充分類收入(以千元為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 離岸/製成品 | | WELL現場服務 | | 井下技術 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 項目驅動： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | $ | 189,739 | | | $ | 158,040 | | | $ | 122,097 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 服務 | 112,742 | | | 98,968 | | | 87,344 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 項目驅動總數 | 302,481 | | | 257,008 | | | 209,441 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 軍事和其他產品 | 32,596 | | | 32,563 | | | 24,114 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 短週期： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 產品 | 106,186 | | | 92,152 | | | 65,174 | | | — | | | — | | | — | | | 90,029 | | | 102,808 | | | 87,908 | |
| 服務 | — | | | — | | | — | | | 242,633 | | | 231,189 | | | 170,940 | | | 8,358 | | | 21,986 | | | 15,584 | |
| 總短週期 | 106,186 | | | 92,152 | | | 65,174 | | | 242,633 | | | 231,189 | | | 170,940 | | | 98,387 | | | 124,794 | | | 103,492 | |
| $ | 441,263 | | | $ | 381,723 | | | $ | 298,729 | | | $ | 242,633 | | | $ | 231,189 | | | $ | 170,940 | | | $ | 98,387 | | | $ | 124,794 | | | $ | 103,492 | |
按地理位置分列的截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日終了年度的財務信息摘要如下(以千計)。收入根據銷售產品或提供服務的實體的所在地歸屬於國家，幷包括出口銷售。長期資產根據業務及其經營資產的實際位置歸屬於國家，不包括公司間應收餘額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美國 | | 聯合王國 | | 新加坡 | | 其他 | | 總 |
| 2023 | | | | | | | | | |
| 來自獨立客户的收入 | $ | 594,808 | | | $ | 81,643 | | | $ | 48,131 | | | $ | 57,701 | | | $ | 782,283 | |
| 長壽資產 | 407,457 | | | 79,607 | | | 6,485 | | | 41,687 | | | 535,236 | |
| 2022 | | | | | | | | | |
| 來自獨立客户的收入 | $ | 571,008 | | | $ | 82,687 | | | $ | 34,380 | | | $ | 49,631 | | | $ | 737,706 | |
| 長壽資產 | 443,818 | | | 76,377 | | | 14,218 | | | 41,531 | | | 575,944 | |
| 2021 | | | | | | | | | |
| 來自獨立客户的收入 | $ | 447,002 | | | $ | 59,352 | | | $ | 35,886 | | | $ | 30,921 | | | $ | 573,161 | |
| 長壽資產 | 487,749 | | | 79,723 | | | 15,202 | | | 43,459 | | | 626,133 | |
15. 承付款和或有事項
該公司是各種懸而未決或威脅的索賠、訴訟和行政訴訟的一方，尋求有關其商業運營、產品、員工和其他事項的損害賠償或其他補救措施。儘管公司無法保證懸而未決的法律和行政訴訟的結果以及這些結果可能對公司產生的影響，但管理層相信，在保險未承保的範圍內，此類訴訟結果產生的任何最終責任不會對公司的綜合財務狀況、經營業績或流動性產生重大不利影響。
16. 估值免税額
估值賬户中的活動如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初餘額 | | 計入成本和費用 | | 扣除額（扣除追回額） | | 翻譯及其他，淨 | | 期末餘額 |
| 截至2023年12月31日的年度： | | | | | | | | | |
| 應收賬款壞賬準備 | $ | 5,226 | | | $ | (336) | | | $ | (428) | | | $ | 35 | | | $ | 4,497 | |
| 超額或過時庫存備抵 | 37,681 | | | 5,229 | | | (1,437) | | | 272 | | | 41,745 | |
遞延税項資產的估值準備(1) | 36,749 | | | (2,010) | | | (5,020) | | | (81) | | | 29,638 | |
| 截至2022年12月31日的年度： | | | | | | | | | |
| 應收賬款壞賬準備 | $ | 4,471 | | | $ | 2,066 | | | $ | (1,266) | | | $ | (45) | | | $ | 5,226 | |
| 超額或過時庫存備抵 | 40,440 | | | 3,739 | | | (5,911) | | | (587) | | | 37,681 | |
| 遞延税項資產的估值準備 | 37,643 | | | 19 | | | (1,027) | | | 114 | | | 36,749 | |
| 截至2021年12月31日的年度： | | | | | | | | | |
| 應收賬款壞賬準備 | $ | 8,304 | | | $ | 705 | | | $ | (3,932) | | | $ | (606) | | | $ | 4,471 | |
| 超額或過時庫存備抵 | 40,731 | | | 4,806 | | | (4,919) | | | (178) | | | 40,440 | |
| 遞延税項資產的估值準備 | 35,497 | | | 2,410 | | | — | | | (264) | | | 37,643 | |
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(1)正如注10“所得税”中進一步討論的那樣，美元5.0 遞延所得税資產估值撥備減少百萬美元歸因於2023年外國税收抵免結轉到期。
