業務描述

Exicure, Inc. 歷來是一家處於早期階段的生物技術公司，專注於開發針對核糖核酸對抗已驗證靶標的核酸療法。2022年9月，公司宣佈大幅削減武力，暫停臨牀前活動並停止所有研發，並且公司正在探索戰略替代方案，以最大限度地提高股東價值。儘管針對公司歷史資產的上述努力仍在繼續，但公司預計這些努力不會為股東創造可觀的價值。因此，該公司正在對戰略替代方案進行更廣泛的探索。這項工作包括通過與潛在合作伙伴的交易來探索增長，這些合作伙伴認為有機會加入現有的上市組織。該公司正在探索與其歷史業務無關的行業的交易。

在這些未經審計的簡明合併財務報表中，“公司” 和 “Exicure” 這兩個術語指的是Exicure, Inc.，並酌情指其全資子公司Exicure運營公司。Exicure 運營公司持有 Exicure, Inc. 的所有物質資產，開展所有業務活動和運營。

未經審計的中期財務信息

隨附的截至2024年3月31日的中期簡明合併資產負債表、截至2024年和2023年3月31日的三個月的中期簡明合併運營報表、截至2024年和2023年3月31日的三個月的中期簡明合併股東權益變動報表以及截至2024年和2023年3月31日的三個月的中期簡明合併現金流量表均未經審計。未經審計的中期簡明合併財務報表是在與年度經審計的財務報表相同的基礎上編制的，並附有經修訂的1934年《證券交易法》第10-Q表和第S-X條第10條的指示；管理層認為，這些調整反映了所有調整，僅包括公允列報公司截至2024年3月31日的財務狀況以及截至3月31日的三個月經營業績所需的正常經常性調整、2024 年和 2023 年，以及結果其截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的現金流量。這些附註中披露的與截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月相關的財務數據和其他信息未經審計。截至2024年3月31日的三個月業績不一定表示截至2024年12月31日的財年或任何其他中期或任何未來年份或期間的預期業績。這些中期簡明合併財務報表應與截至2023年12月31日止年度的經審計的合併財務報表和附註一起閲讀，這些附註包含在公司於2024年6月6日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的10-K表年度報告中。

繼續關注

在每個報告期，公司都會評估是否存在使人們對公司自財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業的能力產生重大懷疑的情況或事件。如果公司斷定存在重大疑問，並且公司的計劃沒有緩解這種疑問，或者其計劃緩解了人們對公司繼續經營能力的重大懷疑，則公司必須進行某些額外披露。

隨附的未經審計的簡明合併財務報表的編制假設是，自財務報表發佈之日起，公司將在一年內繼續作為持續經營企業。截至2024年3月31日，公司預計在可預見的將來將產生鉅額支出和負現金流。截至2024年3月31日，該公司的現金及現金等價物為美元366。管理層認為，鑑於公司目前的現金狀況、運營計劃以及預計未來十二個月經營活動產生的負現金流，公司是否有能力在這些財務報表發佈之日起的一年內繼續作為持續經營企業存在重大疑問。該公司將需要大量額外融資來為其運營提供資金。

管理層認為，公司現有的現金和現金等價物不足以繼續為其運營費用提供資金，短期內需要額外的資金。該公司已經大幅削減了成本，因此我們進一步削減成本和延長公司運營跑道的能力有限。因此，公司在短期內將需要大量額外融資，以支付費用，為正在進行的戰略選擇探索提供資金，並尋求任何可能確定的替代方案。無法保證此類額外資金會到位，如果有的話，可以按可接受的條件獲得。

隨附的未經審計的簡明合併財務報表的編制方式好像公司將繼續作為持續經營企業一樣，該公司考慮在正常業務過程中變現資產和清償負債。財務報表不包括與記錄資產金額的可收回性和分類或負債金額和分類有關的任何調整，如果公司無法繼續經營則可能需要進行這些調整。

公司的重要會計政策在經審計的合併財務報表及其附註中披露，這些報表包含在公司於2024年6月6日向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日年度的10-K表年度報告（“年度報告”）中。自經審計的合併財務報表發佈之日起，公司的重大會計政策沒有重大變化。

折舊和攤銷費用為 $7 和 $251 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月，分別為期三個月。

該公司截至2024年3月31日的租賃安排包括（i）於2020年7月開始的其位於伊利諾伊州芝加哥的總部辦公空間租賃（“芝加哥租約”）和（ii）辦公設備租賃（“辦公設備租賃”）。芝加哥租約和辦公設備租賃被歸類為經營租賃。

芝加哥租約

該公司大約有 三萬 伊利諾伊州芝加哥的辦公空間平方英尺。芝加哥租約的原始期限（“原始期限”）是 10 年，從2020年7月1日（“生效日期”）開始，即根據芝加哥租約條款，房屋準備入住的日期。該公司可以選擇延長芝加哥租約的期限二額外的連續時期 五年 每個（“延期期”）均按當時通行的有效市場租金費率計算。

原始期限內的初始年基本租金約為 $1,113 在原始期限的前12個月內，從開始之日起按月分期付款。此後的基本租金每年增長為 3%，總金額為 $12,761 超過原始期限。公司還必須在該期限內按比例繳納每個日曆年度的某些運營費用和税款。在原始期限的前12個月期間，基本租金和公司在運營費用和税收中所佔的比例有所減免。

公司為經營租賃支付了現金 $0 和 $646 分別在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中。截至2024年3月31日，所欠金額已包含在應付賬款中。2024年6月11日，公司收到房東的正式通知，表示由於2023年12月至2024年6月的逾期租金，房東將從專用於租賃的限制性現金賬户中提款。本次提款符合租賃條款和條件以及相關的限制性現金賬户。

辦公空間的轉租

該公司與Cyclopure, Inc.（“子租户”）簽訂了轉租協議，約進行轉租 57根據截至2023年5月4日的某些轉租協議（“轉租協議”），其辦公空間的百分比。轉租協議的期限從2023年5月15日開始，到2030年6月30日，即芝加哥租約的到期日結束。第一個 三個月 根據轉租協議，免租金。從 2023 年 8 月 15 日起，公司開始向子租户收取以下費用 57芝加哥租約下基本租金的百分比，子租户負責按比例分攤的運營費用和應付税款。2024年，由於轉租人直接向公司房東付款，因此公司不會收到轉租人的付款。

2023年5月，該公司簽訂了 二 認購協議，以認購金額為美元購買非擔保私募可轉換應收票據（“應收票據”）1每人一百萬。應收票據將於2026年5月到期，到期收益率為 4.5每年百分比。公司可以選擇要求發行人在發行日之後的一週年之內贖回應收票據的部分或全部本金 三個月 此後在到期日之前。轉換率將為百分之百（100%) 應收票據面值。公司還有能力根據股票數量將債務轉換為股票，計算方法是將每種證券的面值除以計算出的轉換價格，轉換價格受發行時確定的調整條款的約束。這些證券可以從2024年5月3日（第一份協議發行之日一週年）轉換為2026年4月15日，即第二份協議到期日前一個月。2024年3月，公司通知應收票據的發行人，該公司正在應收票據發行一週年（分別為2024年5月3日和5月16日）之後行使對應收票據全部本金的贖回權，總贖回價格為美元2.090百萬（代表本金加上 4.5截至贖回日的年收益率百分比）。發行人的立場是，應收票據要到2024年8月3日和2024年8月16日才能兑換。

優先股

截至2024年3月31日和2023年12月31日，該公司已經 10,000,000 優先股股票，面值美元0.0001 已授權和 不 已發行和流通的股票。

普通股

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司已授權 200,000,000 普通股，面值美元0.0001。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，該公司已經 8,650,950 股票和 8,650,753 分別是已發行和流通的股份。

公司普通股的持有人有權 一 對所有由公司股東投票的事項進行每股投票，沒有累積權利。在可能適用於任何已發行優先股的優惠的前提下，公司普通股的持有人有權從為此目的的合法可用資金中按比例獲得董事會（“董事會”）可能不時宣佈的任何股息。如果公司進行清算、解散或清盤，公司普通股的持有人有權按比例分享償還負債後剩餘的所有資產，但須遵守當時未償還的優先股的事先分配權。公司的普通股沒有優先權或轉換權或其他認購權。沒有適用於公司普通股的贖回或償債基金條款。公司普通股的已發行股份已全額支付，不可評税。

2022年9月 PIPE（公募股權私人投資）

證券購買協議

2022年9月26日，公司與CBI USA, Inc.（“CBI USA”）簽訂了證券購買協議（“證券購買協議”），根據該協議，公司同意以私募方式向CBI USA發行和出售總額為 3,400,000 普通股，收購價為美元1.60 每股。私募於2023年2月24日（“截止日期”）結束。公司收到的總收益為 $5,440 來自2022年9月的PIPE（或淨收益為美元）4,597 扣除交易費用後）。

根據證券購買協議，CBI USA通過其子公司DGP有限公司（“DGP”）的貸款為收購提供了資金。2023年6月23日，DGP根據貸款行使了期權並收購了 3,400,000 根據證券購買協議，CBI USA最初收購的普通股。隨後，DGP同意將其股票出售給第三方，截止日期為 10% (340,000 股票）發生在2024年2月，其餘部分將在2024年6月30日或之前收盤。

經該信函協議確認和澄清，公司與CBI USA於2022年10月31日簽訂的證券購買協議規定，CBI USA及其關聯公司及其所屬任何 “集團” 有權根據CBI USA及其關聯公司和任何此類集團的所有權比例指定公司董事會董事。美國CBI和DGP已宣佈，他們預計將作為一個團體行使此類權利。他們共同擁有並從中受益 45根據他們最新的附表13D修正案，佔普通股已發行股份的百分比。如上所述，DGP已達成協議，在2024年6月30日或之前將其剩餘股份出售給第三方。

2022年9月註冊權協議

關於證券購買協議，公司與CBI USA簽訂了註冊權協議（“註冊權協議”）。當 DGP 收購 DGP 時，CBI USA 將其在《註冊權協議》下的權利轉讓給了 DGP 3,400,000 普通股最初出售給美國CBI。根據註冊權協議，公司同意提交一份註冊聲明，涵蓋根據證券購買協議出售的普通股的轉售情況，盡最大努力使該註冊聲明儘快生效，並保持該註冊聲明持續有效，直到 (i) 該註冊聲明所涵蓋的股票已出售或可以根據第144條不受限制地轉售之日，或 (ii) 二 (2) 的日期截止日期後的幾年.

如果註冊聲明未在 90 截止日期後的幾天，除某些有限的例外情況外，公司同意以違約金的形式支付，金額等於 0.5根據每份證券購買協議，投資於普通股的總金額的百分比 30 天 此類活動持續的每個月份的期限或按比例分配其任何部分，但須遵守《註冊權協議》中規定的某些上限。我們已經付了 $27 至 CBI USA 並累計 $191 根據本條款，交給 DGP。

註冊直接發行

2021年12月16日，公司完成了與某些機構購買者（“購買者”）於2021年12月14日簽訂的證券購買協議（“購買協議”），根據該協議，公司以符合納斯達克規則的市場定價的註冊直接發行（“註冊直接發行”）向買方發行，（i）總計 433,553 公司普通股的股份（“股份”），美元0.0001 每股面值，(ii) 預先注資的認股權證，總額不超過 718,981 普通股（“預融資認股權證”）和（iii）最多可購買的認股權證 576,261 普通股（“認股權證”）。每股普通股和隨附認股權證的總購買價格為美元9.9780 每股。每份預先注資的認股權證和隨附的認股權證的總購買價格為美元9.9480 （等於普通股和隨附認股權證的每股合併購買價格，減去美元0.03）。認股權證的每股行使價為美元8.1031，2021年12月13日公司普通股的收盤價（並根據附註1中提及的反向股票拆分進行了調整）。認股權證將從2021年12月16日收盤時起立即行使，並將於2021年12月16日到期 五年 發行之日週年紀念日，即 2026 年 12 月 16 日。符合股權分類的預融資認股權證和認股權證被視為永久股東權益的一部分，包括額外實收資本以及註冊直接發行的淨收益。公司從註冊直接發行中獲得的總收益（不包括隨後行使預先注資認股權證的影響）為美元11,478 扣除配售代理費和公司支付或應付的其他發行費用後的淨收益為美元10,226。這些證券由公司根據先前於2020年12月21日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的S-3表格（文件編號333-251555）上的有效貨架註冊聲明發行，美國證券交易委員會於2021年1月7日宣佈該聲明生效（“註冊聲明”）。

每份認股權證均可行使 一 行使價為美元的普通股份額8.1031 每股。認股權證自2021年12月16日發行之日起可立即行使，並將於2021年12月16日到期 五年 發行之日週年紀念日，即 2026 年 12 月 16 日。預先籌集的認股權證是向其中一位購買者發行的，否則該買方在註冊直接發行中購買普通股將導致該買方及其關聯公司和某些關聯方實益擁有超過 4.99%（或者，在買方選擇時， 9.99註冊直接發行完成後立即佔公司已發行普通股的百分比）。每份預先注資的認股權證均可行使 一 行使價為美元的普通股份額0.030 每股。預先注資認股權證可立即行使，在所有預融資認股權證全部行使之前，可以隨時行使。

認股權證或預先注資認股權證的持有人（及其關聯公司）在適用情況下不得行使認股權證或預先注資認股權證的任何部分，前提是持有人擁有的超過 4.99%（或者，在發行時由持有人選擇， 9.99行使後立即獲得公司已發行普通股的百分比，因為此類所有權百分比根據認股權證或預先注資認股權證的條款（如適用）確定。持有人可以選擇在行使認股權證時獲得根據認股權證中規定的公式確定的普通股淨數（全部或部分），而不是在行使權證時向公司支付原本打算向公司支付的現金以支付總行使價，前提是這種無現金行使只有在行使時註冊聲明無效或如果該認股權證無效的情況下才允許這種無現金行使註冊聲明所屬的説明書不適用於向認股權證持有人發行普通股。

持有人可以選擇在行使權證（全部或部分）時獲得根據預融資認股權證中規定的公式確定的普通股淨數，而不是在行使預先注資認股權證時向公司支付原本計劃向公司支付的現金以支付總行使價。

普通股認股權證

購買認股權證 576,261 普通股價格為美元8.1031 每股是在2021年12月的註冊直接發行交易中收購的。認股權證被歸類為股權。由於2022年9月PIPE的關閉，認股權證持有人選擇在2022年9月PIPE收盤後的30天內（2023年2月24日）行使選擇權，獲得未償認股權證的現金支付，金額相當於認股權證協議中規定的每份認股權證的Black-Scholes價值。公司支付了 $800 於 2023 年 6 月 23 日致該認股權證持有人，以及 526,151 結果解決了。截至2024年3月31日，認股權證 50,110 普通股價格為美元8.1031 在2021年12月的註冊直接發行交易中收購的每股仍未償還。

2017 年股權激勵計劃

2017年9月22日，公司股東批准了Exicure, Inc. 2017年股權激勵計劃（“2017年計劃”），該計劃於2017年11月15日生效。2017年計劃規定發放的激勵獎勵金額最高為 194,750 Exicure普通股的股份，其中包括 72,330 將向高級職員、員工、顧問和董事發行的Exicure普通股，外加不超過一定數量的股份 122,793 這些獎勵受Exicure OpCo 2015年股權激勵計劃（“2015年計劃”）下已發放和未償還的獎勵的約束，這些獎勵是在2017年9月26日的合併交易中假設的。根據2017年股權激勵計劃可能授予的獎勵包括非合格和激勵性股票期權、股票增值權、紅股、限制性股票、限制性股票單位、績效單位和現金獎勵。自2020年1月1日起，根據2017年股權激勵計劃預留髮行的普通股數量在每年1月1日自動增加（i）中的較小值 153,333 股份，（ii） 5占上一個日曆年12月31日已發行股本總數的百分比，或（iii）董事會薪酬委員會（“薪酬委員會”）確定的較少數量的股份。2017年計劃生效後，未來將不會根據2015年計劃發放任何獎勵。2023 年 1 月 1 日，根據2017年計劃的條款，根據2017年計劃保留和可能發放的獎勵數量自動增加了 153,333 獎項。

截至2024年3月31日，根據2017年股權激勵計劃可供授予的股票獎勵總數為 455,765.

根據2017年計劃發放的獎勵取決於參與者的繼續僱用或提供非僱員服務，如果僱用或繼續服務因任何原因終止，則將被沒收。授予員工或顧問的初始獎勵通常歸屬 25在授予日的前 12 個月週年紀念日為百分比，此後每月解鎖1/48，直至年底完全歸屬 48 月。隨後發放給員工或顧問的獎勵通常每月分配1/48，直到年底全部歸還 48 月。對非僱員董事的初始股票期權授予每月的1/36歸屬，直到年底完全歸屬 36 月。隨後向非僱員董事發放的股票期權每月授予1/12個月，直到年底完全歸屬 12 月。普通股期權授予的期限為 10 年，除非如上所述提前終止。

員工股票購買計劃

2017年員工股票購買計劃（“ESPP”）於2017年9月獲得董事會通過，並於2017年9月獲得公司股東的批准。通過ESPP，符合條件的員工可以批准最多扣除工資 15購買普通股的報酬的百分比。員工在要約期內的任何行使日可以購買的最大股票數量將是 (i) 中的較小值 250 股份或 (ii) 公允市場價值（截至該要約期的發行日確定）等於美元的股份數量25000 在一個日曆年內減去歸因於該日曆年度的任何其他普通股的公允市場價值。每個購買日的每股購買價格等於 85（i）員工發行日Exicure普通股每股收盤市價或（ii）行使日Exicure普通股每股收盤市價中較低值的百分比。

ESPP規定，從2018年1月1日開始，每年1月1日，預留和可供發行的股票數量將自動增加，此後每年1月1日至2027年1月1日，至少增加 (i) 1萬個 股份；(ii) 0.3前一個日曆年最後一天已發行普通股的百分比；或（iii）董事會確定的較少數量的股份。2023 年 1 月 1 日，ESPP 下可供發行的普通股數量增加了 1萬個 股份。截至 2024 年 3 月 31 日，有 61,971 ESPP下可供發行的股票。

截至2024年3月31日，未攤銷的股票薪酬支出為美元27，預計將在加權平均期內攤銷 1.6 年份。

該公司利用Black-Scholes期權定價模型來確定普通股期權授予的公允價值。Black-Scholes期權定價模型的開發目的是用於估算沒有歸屬限制且完全可轉讓的已交易期權的公允價值。該模型還需要輸入高度主觀的假設。 沒有 期權是在截至2024年3月31日的三個月內授予的。 下表列出了截至2023年3月31日的三個月內授予的股票期權的Black-Scholes期權定價模型中使用的假設：

預期期限基於員工會計公告主題14.D.2中描述的 “簡化方法”。目前，該公司沒有足夠的經驗來合理估計其普通股期權的預期期限。在有足夠的經驗提供符合ASC 718-10-30-25至30-26的更合理的估算值之前，公司將繼續使用 “簡化方法”。無風險利率假設基於撥款時有效的預期期限的美國國債利率。對於2021年12月31日之後授予的股票期權，預期的波動率基於公司股票的波動率。對於2022年1月1日之前授予的股票期權，預期波動率基於計算出的同一行業和總體發展階段的上市公司的企業價值波動率。估計的沒收率是根據類似類別員工的歷史經驗得出的。股息收益率基於授予時的預期股息。

截至2023年3月31日的三個月中授予的普通股期權的加權平均授予日公允價值為美元1.26 每個普通股期權。

限制性股票單位的授予日公允價值基於公司在授予之日的收盤股價。歸屬時，每個未償還的限制性股票單位將兑換為 一 公司普通股的份額。限制性股票單位通常每季度均勻歸屬，期限為 4 年以換取限制性股票單位接受者在該歸屬期內繼續提供服務。

普通股每股基本虧損的計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。普通股每股攤薄虧損是使用庫存股法計算的，方法是對所有已發行的潛在稀釋性證券生效。在報告期內未償還的潛在攤薄期權、限制性股票單位和購買普通股的認股權證不包括在報告期內的攤薄後每股虧損計算中，因為這些股票由於這些時期報告的淨虧損而具有反稀釋作用。 因此，截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，普通股每股基本虧損和攤薄虧損均相同。

ASC Topic 820，公允價值計量，建立了三級公允價值層次結構，對用於衡量公允價值的投入進行優先排序，如下所示：一級投入——報告實體在計量之日可獲得的相同資產或負債在活躍市場上的未經調整的報價；二級投入——資產或負債在資產的整個期限內可以直接或間接觀察到的報價除外或責任；以及 3 級輸入-不可觀察的輸入資產或負債用於衡量公允價值，以至於無法獲得可觀測的投入，從而考慮到在計量之日資產或負債幾乎沒有市場活動（如果有的話）的情況。

公司使用市場方法以及1級和2級投入對其現金等價物進行估值，使用2級投入來評估其短期投資。公司使用市場方法和三級投入對其負債進行估值。截至2023年12月31日和2024年3月31日，沒有定期按公允價值計量的負債。

在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，一級、二級或三級之間沒有轉賬。看跌期權中的可觀察和不可觀察均用於確定公司歸入三級類別的頭寸的公允價值。與第三級類別相關的未實現收益和虧損包括可觀測和不可觀察投入的公允價值變動。

法律訴訟

2021年12月13日，馬克·科爾威爾在美國伊利諾伊州北區地方法院對該公司、戴維·吉爾約漢和布萊恩·博克提起了假定的證券集體訴訟，標題為Colwell訴Exicure, Inc.等人，案件編號 1:21-cv-0663。2021年2月4日，原告提出了經修訂的假定證券集體訴訟申訴。根據1995年《私人證券訴訟改革法》，法院於2023年3月20日下達命令，任命詹姆斯·馬修為首席原告，Bleichmar Fonti & Auld LLP為該訴訟的首席律師。2023年5月26日，首席原告對公司、吉爾約漢博士、博克先生和格蘭特·科貝特提出了第二份修正申訴。經修訂的第二份申訴稱，吉爾約漢博士、博克先生和科貝特博士發表了與公司臨牀項目有關的重大虛假和/或誤導性陳述，據稱給在2021年1月7日至2021年12月10日期間收購公司證券的投資者造成了損失。經修訂的第二份申訴沒有量化任何所謂的損失，但是，除了律師費和費用外，主要原告還尋求代表自己和在假定的集體訴訟期內以虛高的價格收購公司股票並據稱因此遭受經濟損失的其他人追回損害賠償。雙方提交了一份聯合狀況報告，指出了各方所做的調解努力。該報告還提出了未來的訴訟時間表，法院採納了該時間表：原告的第三次修正申訴應在2024年6月28日當天或之前到期，任何駁回動議應在2024年8月27日當天或之前到期，答覆將於2024年10月8日或之前提出，任何答覆應在2024年11月5日當天或之前到期。因此，定於2024年5月22日舉行的狀態聽證會重置為2024年7月23日。

2022年3月1日，卡皮爾·普里代表公司向美國伊利諾伊州北區地方法院提起股東衍生訴訟，對吉爾約漢博士和博克先生、傑弗裏·克萊蘭德、伊麗莎白·加洛法羅、Bosun Hau、巴釐·穆拉利達爾、安德魯·薩辛、馬蒂亞斯·施羅夫、詹姆斯·蘇拉特和蒂莫西·沃爾伯特提起股東衍生訴訟，標題為普里訴吉爾喬漢恩，等人，案例編號 1:22-cv-01083。2022年3月8日，易信Sim在同一法院對同一個人提起了類似的股東衍生訴訟，標題為Sim訴Giljohann等人，案件編號為 1:22-cv-01217。2022年4月25日，Stourbridge Investments LLC在美國特拉華特區地方法院對同一個人提起了類似的股東衍生訴訟，標題為Stourbridge Investments LLC訴Exicure, Inc.等人，案件編號 1:22-cv-00526。根據上文所述的Colwell投訴中提出的類似事實指控，Puri、Sim和Stourbridge的投訴（統稱為 “衍生投訴”）聲稱，被告促使公司在2021年年度股東大會的委託書中就風險監督、行為準則、臨牀計劃和薪酬問題等發表虛假和/或誤導性陳述，違反了聯邦證券法，並違反了信託義務。衍生投訴還斷言，根據聯邦證券法，吉爾約漢博士和博克先生應承擔繳款責任。Puri和Stourbridge的投訴進一步主張州法律對不當致富的指控，Puri的投訴還主張州法律對濫用控制、嚴重管理不善和公司浪費的指控。原告在衍生投訴中沒有量化任何所謂的損失，但要求賠償公司損失、律師費、成本和開支，並下令將某些加強董事會監督的建議提交公司股東表決。

2022年3月18日，James McNabb通過法律顧問向公司發出書面要求（“要求信”），要求董事會調查某些指控，並代表公司對涉嫌違反信託義務和公司浪費的某些高管和董事提起訴訟。在就Colwell案中可能提出的任何駁回動議作出裁決之前，所有衍生案件均已暫時擱置。此外，根據協議，要求書暫時擱置，在等待此類動議和決定之前，任何相關的訴訟時效均已取消。

2023年10月3日，一名前僱員就該前僱員從公司離職對公司及其高管提起申訴。雙方將繼續進行論文發現，並定於2024年6月26日舉行面對面的和解會議。

西北大學許可協議

2011年12月12日，（1）該公司前母公司AuraSense, LLC根據AuraSense, LLC與西北大學（“NU”）簽訂的2009年許可協議，將其在使用納米顆粒、納米技術、微技術或基於納米材料的結構作為療法或伴隨療法作為交付手段領域的所有全球權益轉讓給了公司，但明確排除診斷（“指定字段”); (2) 根據本次轉讓的條款和條件，公司承擔所有責任和AuraSense, LLC在指定領域的許可協議中規定的義務；以及（3）為了確保這項轉讓和NU的專利權，公司同意（i）向NU支付年度許可費，該費用可以抵扣NU在同年應付的任何特許權使用費，（ii）向NU償還與起訴和維護許可專利權相關的費用，（iii）支付NU特許權使用費基於公司銷售或轉讓任何許可產品所產生的任何淨收入，（iv）向NU付款（如果是公司）根據許可專利權授予分許可，以所有分許可使用費的百分比或分許可持有人出售或轉讓任何許可產品所產生的任何淨收入的百分比中的較高者為準，以及（v）向NU支付公司收到的所有其他分許可付款的一定百分比。2015年8月，公司與NU簽訂了重訂的許可協議（“重述許可協議”）。2016年2月，公司獲得了NU在與NU共同擁有的某些SNA技術中的權利的獨家許可（“共同擁有的技術許可”）。公司對NU權利的許可僅限於指定領域，但是公司對自己在這項共同擁有的技術中的權利沒有限制。公司在共同擁有的技術許可協議中的權利和義務與自2015年8月起的重述許可協議（統稱為 “西北大學許可協議”）中的權利和義務基本相同。截至2024年3月31日，公司已向NU支付了總額為$11,567 考慮到上述每項義務.

2023年8月3日，該公司收到了NU律師的通知信（“信函”），指控該公司違反了西北大學的許可協議。該信聲稱，缺乏西北大學許可協議所要求的開發是違規行為。西北大學許可協議隨後分別於2023年9月10日和2023年10月3日終止。

租約

有關與公司租賃協議相關的承諾的討論，請參閲附註4 “租賃”。

根據公司與阿爾塔有限公司（“Alta”）之間自2022年9月25日起生效的諮詢協議，公司向Alta支付了$218 2023 年 2 月 27 日，收取因於 2022 年 9 月 PIPE 關閉而獲得的諮詢費。保羅·康自2023年2月起擔任公司董事，自2023年8月起擔任公司首席執行官，是阿爾塔總裁。

2024年2月5日，該公司與一家臨牀階段的私人生物製藥公司簽訂了專利許可協議，開發可能用於治療肝炎的卡夫羅莫德。根據協議條款，這家生物製藥公司將獲得該公司所有相關專利在肝炎領域的獨家許可。首付金額為 $500 在本協議執行後向公司付款。根據ASC 606 “與客户簽訂合同的收入”，這筆款項被確認為收入。在許可專利有效期內，公司還將有權從所有許可技術的未來淨銷售額中獲得適度的特許權使用費。公司將負責並做出與之有關的所有決定

許可專利中包含的每項專利和專利申請的準備、提交、起訴和維護。

2024年5月3日，公司簽訂了期票（“票據”），隨後收到了一筆金額為美元的貸款300 來自個人投資者。所有本金和應計利息將在（i）本票據發行一週年之日或（ii）違約事件發生時以較早者為準，屆時投資者申報的此類金額將由公司到期支付。本票據的利息將累積在 6.0%，到期時支付。

2024年6月3日，公司簽發了另一張期票（“DGP票據”），隨後收到了一筆金額為美元的貸款700 來自關聯方 DGP。所有本金和應計利息將於 (i) 中較早者到期並支付 十個月 在本DGP票據發行之日的週年紀念日或（ii）發生違約事件時，投資者申報的此類金額將由公司到期並支付。該DGP票據的利息將在以下地址累計 6.0%，到期時支付。