附錄 99.1

FirstCash公佈第四季度和全年經營業績；

創紀錄的典當應收賬款推動了強勁的收入和收益增長；

公司在2023年增加157家當鋪；宣佈季度現金分紅

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德克薩斯州沃思堡（2024年2月1日）——FirstCash Holdings, Inc.（“FirstCash” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：FCFS）是近3,000家零售當鋪的領先國際運營商，也是美國第一財務（“AFF”）零售銷售點（“POS”）支付解決方案的領先提供商，今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和全年經營業績。該公司還宣佈，董事會宣佈季度現金股息為每股0.35美元，將於2024年2月支付。

首席執行官裏克·韋塞爾表示：“FirstCash公佈了令人印象深刻的2023年第四季度和全年業績，創紀錄的典當應收賬款和新門店增長帶來了持續的勢頭，使收入和收益同比強勁增長。美國典當應收賬款在年底總額增長了22％，同店增長了14％，而拉美典當在第四季度的需求也有所改善。AFF第四季度的業績也令人印象深刻，總交易量增長了14％，這推動了收入的類似增長，並帶來了更強勁的收益增長。

“利用其強勁的現金流和資產負債表，FirstCash繼續投資於其典當和零售POS支付解決方案平臺的長期增長。2023 年，我們總共增加了157家當鋪，其中包括主要通過多次收購在美國的96家當鋪，這使我們得以進入另外四個美國州。AFF也繼續擴大其市場份額，截至年底，活躍的零售和服務地點的數量淨增長了26％。這兩個平臺的增長使我們能夠在2024年進一步實現預期的收入和收益增長。”

本新聞稿包含調整後的財務指標，其中不包括某些非營業和/或非現金收入和支出，屬於非公認會計準則財務指標。請參閲本新聞稿末尾對這些和其他非公認會計準則財務指標的描述和對賬表。

合併運營亮點

•合併總收入在公司歷史上首次突破30億美元，2023年總收入為32億美元，與上年相比，按公認會計原則計算增長了15％，調整後增長了14％。第四季度合併收入總額為8.52億美元，按公認會計原則計算增長14％，經調整後與去年同期相比增長13％。

•盈利資產的增長加上毛利率的擴大，推動第四季度按公認會計原則計算的合併淨收入增長了20％，調整後與去年同期相比增長了17％。與去年相比，全年淨收入按公認會計原則增長了19％，調整後增長了15％。

•按公認會計原則計算，上年攤薄後每股收益包括與AFF收購相關的或有對價的重估所產生的重大非現金收益（2022年第四季度0.47美元，2022年全年扣除税後1.91美元）。主要由於上年非現金收益的顯著性，2023年第四季度的GAAP基礎攤薄後每股收益與去年同期相比下降了11％，全年下降了10％。

•與去年同期相比，調整後的攤薄後每股收益在第四季度增長了24％，全年增長了17％。調整後的業績不包括某些非營業和/或非現金收入和支出，詳見本新聞稿其他地方。

•儘管第四季度的GAAP淨收入比上年同期下降了13％，這主要是由於上述上一季度出現了可觀的非現金收益，但調整後的淨收入與去年同期相比增長了21％。全年淨收入按公認會計原則下降了13％，但是，經調整後的淨收入與去年相比增長了13％。

•全年調整後的息税折舊攤銷前利潤為5.12億美元，與去年同期相比增長了7400萬美元，增長了17％。2023年第四季度，調整後的息税折舊攤銷前利潤與去年同期相比增長了24％。

門店基礎和平臺增長

•當鋪：2023年全年，共增加了157個當鋪地點，包括91個收購地點和66個新（從新）門店，使截至2023年12月31日的門店數量達到2,997個。第四季度的活動包括通過收購和開設門店相結合而增加的總共17個典當地點。

按市場劃分，該公司報告了2023年新增的門店如下：

◦美國典當：通過三次單獨的收購，第四季度增加了位於德克薩斯州、弗吉尼亞州和南卡羅來納州的八家門店。

該公司全年增加了96個分支機構，這是自2016年與Cash America合併以來美國一年內增加的地點最多。該公司現在在美國29個州和哥倫比亞特區總共擁有1,183個當鋪點。

該公司還在第四季度購買了其現有19家當鋪的標的房地產。全年中，該公司在43個地點購買了房地產，使美國自有地點的總數達到337個。

◦拉丁美洲典當：2023年第四季度在拉丁美洲開設了九個新分店，其中包括墨西哥的八個分店和危地馬拉的一家分店。

全年在拉丁美洲開設了61個分支機構，公司現在共有1,814個分支機構。與2022年相比，今年新開的61家門店比2023年開業的門店數量增加了36％。

•零售 POS 支付解決方案商户合作伙伴關係：

◦AFF報告稱，截至2023年12月31日，活躍商户的數量與去年同期相比增加了26％。

◦截至2023年12月31日，大約有11,600個活躍的零售和電子商務商户合作伙伴地點。

美國典當板塊經營業績

•2023年第四季度的分部税前營業收入為9800萬美元，與去年同期相比增長了1500萬美元，增長了18％。由此產生的分部税前營業利潤率在2023年第四季度增至26％，高於上一季度的25％。

•2023年全年的分部税前營業收入為3.36億美元，與上年相比增長了4,500萬美元，增長了16％。由此產生的分部全年税前營業利潤率增至25％，而去年同期為23％。

•典當貸款費用收入在第四季度增長了21％，全年增長了17％，而按同店計算，典當貸款費用收入與去年同期相比增長了11％。典當貸款費用收入的增加反映了門店增長、典當貸款需求的持續增長以及客户贖回率提高所推動的投資組合收益率的提高。

•典當應收賬款繼續增長至創紀錄的水平，截至2023年12月31日，與去年同期相比總額增長了22％。同店典當應收賬款從2023年第三季度的11％環比增長連續加速至14％。典當應收賬款總額的增加是由美國門店數量增長7％以及令人印象深刻的14％同店增長所推動的。同店增長是由平均貸款規模增長5％和未償貸款數量增加8％推動的。

•與去年同期相比，第四季度零售商品總銷售額增長了10％，全年增長了4％。與去年同期相比，本季度同店零售額增長不到1％，全年下降2％。儘管該公司認為，由於庫存低於正常水平，商品銷售繼續略有放緩，但與2023年第三季度公佈的增長率相比，上述所有銷售增長指標均連續改善。

•第四季度零售銷售利潤率為42％，與去年同期持平，並繼續受到對高價二手商品的強勁需求和較低的過期庫存的推動。全年零售利潤率在2023年提高到43％，而2022年為42％。

•截至2023年12月31日的十二個月中，年化庫存週轉率提高至2.8倍，而上一年的年化庫存週轉率為2.7倍。截至2023年12月31日，存貨超過一年的庫存仍然極低，為1％。

•與去年同期相比，第四季度的運營支出增長了15％和11％，這主要是由於門店的增加。按同店計算，本季度的支出小幅增長了3％，全年增長了5％。

拉丁美洲典當板塊經營業績

注意：以下某些增長率是按固定貨幣計算的，這是本新聞稿末尾定義的非公認會計準則財務指標。2023年第四季度墨西哥比索兑美元的平均匯率為17.6比索/美元，與去年同期相比有利變化11％，截至2023年12月31日的十二個月期間為17.8比索/美元，與去年同期相比有利變化11％。

•2023年全年，該細分市場的税前營業收入增加了1400萬美元，增長了10％。由此產生的全年税前營業利潤率為19％，而去年同期為21％。第四季度細分市場的税前營業收入增長了5％，税前營業利潤率為20％，而去年同期為21％。按固定貨幣計算，不包括2023年有利的外匯影響，全年細分市場收入持平，與去年同期相比下降了4％。

•與去年同期相比，2023年第四季度的典當貸款費用增長了15％，按固定貨幣計算增長了3％，而同店典當貸款費用與上一季度相比增長了14％，按固定貨幣計算增長了3％。全年典當費用與去年同期相比增長了19％，按固定貨幣計算增長了5％，同店增長了18％，按固定貨幣計算增長了5％。

•截至2023年12月31日，典當應收賬款與去年同期相比增長了18％，按固定貨幣計算增長了3％。按同店計算，典當應收賬款與去年同期相比增長了17％，按固定貨幣計算增長了3％。這些增長率都比第三季度末的可比增長率連續增長，當時典當應收賬款總額增長了15％，按固定貨幣計算，與去年持平。

•與去年同期相比，2023年第四季度的零售商品銷售額增長了12％，按固定貨幣計算持平。2023年第四季度的同店零售商品銷售額按美元計算增長了11％，按固定貨幣計算下降了1％。全年零售商品銷售額與去年同期相比增長了19％，按固定貨幣計算增長了6％，而同店零售商品銷售額與去年同期相比增長了18％，按固定貨幣計算增長了5％。

•2023年第四季度和全年零售利潤率均穩定在35％。年化庫存週轉率從2022年的4.2倍提高到2023年的4.4倍，而截至2023年12月31日，超過一年的庫存仍然極低，為1％。

•與去年同期相比，運營費用總額增長了24％，按固定貨幣計算增長了12％，而全年運營支出與去年同期相比增長了26％，按固定貨幣計算增長了13％。支出的增加反映了門店數量的增加，門店開業活動比上年加快，聯邦規定的最低工資和其他必需的福利計劃的增加以及其他通貨膨脹影響。

零售POS支付解決方案板塊——美國第一財務（AFF）經營業績

注意：本新聞稿的 “零售POS支付解決方案板塊業績” 部分提供了GAAP收入和該分部收益與調整後收入和收益的對賬情況，並進行了更詳細的描述。

•第四季度分部税前營業收入總額為4400萬美元，按公認會計原則計算增長94％，經調整後增長39％，其中不包括2022年業績中公允價值購買會計要求的非現金影響。全年，該分部的税前營業收入為1.32億美元，按公認會計原則計算增長123％，經調整後比上年增長21％。

•與去年同期相比，本季度的分部收入，包括租賃到自有（“LTO”）費用以及應收融資利息和費用，按公認會計原則計算增長了17％，經調整後增長了13％，其中不包括2022年業績中公允價值購買會計要求對非現金的影響。與去年相比，全年收入按公認會計原則增長了23％，調整後增長了17％。

•2023年，來自LTO和POS融資交易的總交易量總額達到創紀錄的10億美元，比上年增長21％。第四季度，儘管同門發放量下降了10％，但它們仍比去年第四季度增長了14％。

•與2022年12月31日的餘額相比，截至2023年12月31日的未償租賃商品和融資應收賬款總額增長了13％。

•AFF繼續為租賃商品和融資應收賬款發放提供大量的預付預期終身損失準備金。由此產生的年底租賃商品和金融應收賬款備抵額佔應收賬款總額的40％，較上年的39％名義增加。

•合併租賃和貸款損失準備金佔總交易量的百分比，從2022年第四季度的27％略有下降至2023年第四季度的25％，從2022年全年的30％下降到2023年全年的29％。

•2023年全年租賃商品和融資應收賬款合併產品的平均月淨扣款（“NCO”）利率為5.0％，而去年同期為4.7％，符合公司對NCO的目標區間。第四季度的NCO利率按季節性高於全年，為5.5％，與去年同期的5.2％相比略有增加。

•與去年同期相比，全年運營支出增長了7％，第四季度下降了1％。全年增長的主要原因是收購和服務成本增加，以支持應收賬款的增長。

現金流和流動性

•公司的每個業務部門在2023年都產生了可觀的運營現金流。全年合併運營現金流總額為4.16億美元，調整後的自由現金流（非公認會計準則指標）為2.12億美元。鑑於盈利資產的顯著增長以及對商店平臺的持續投資，現金流更加令人印象深刻，其中包括：

◦淨投資超過1億美元，用於為客户應收賬款、典當庫存和LTO商品的同比增長提供資金

◦對當鋪的收購總額為1.81億美元

◦對房地產的投資為7,000萬美元

•儘管2023年增加了借款以為重大收購活動和盈利資產的增長提供資金，但截至2023年12月31日，該公司的合併總債務與息税折舊攤銷前利潤比率仍為2.7倍的調整後息税折舊攤銷前利潤（定義見公司為收購收益提供預計信貸的美國循環商業銀行信貸額度），等於上年的比率。

•為了進一步支持長期增長和股東回報，該公司於2023年10月增加了其美國循環商業銀行信貸額度下的5000萬美元貸款承付額，將該貸款的規模從5.9億美元增加到6.4億美元。在擴大的美國貸款下，2027年8月的到期日和所有財務契約保持不變。加上其墨西哥銀行的信貸額度於2023年8月續訂並延長至2027年，截至2023年12月31日，該公司銀行信貸額度下的貸款承付款總額約為6.76億美元。

•公司長期融資的大部分（超過10億美元）仍然是固定利率債務，優惠利率從4.625％到5.625％不等，到期日要到2028年和2030年。

股東回報

•董事會宣佈第一季度每股現金分紅0.35美元，該股息將於2024年2月28日支付給截至2024年2月14日的登記股東。這意味着每股1.40美元的年化股息。任何未來的分紅均須經公司董事會批准。

•公司全年回購了124.8萬股普通股，總成本為1.14億美元，平均每股成本為91.58美元。根據2023年7月批准的股票回購計劃，該公司有2億美元的可用資金。未來的股票回購受預期的流動性、收購和其他投資機會、債務契約限制、市場狀況和其他相關因素的影響。

•公司在2023年創造了11％的股本回報率和5％的資產回報率。使用2023年調整後的淨收益，調整後的股本回報率為14％，而調整後的資產回報率為7％。

2024 年展望

該公司2024年的前景非常樂觀，收入資產餘額的持續增長以及最近新增的門店將推動所有細分市場的收入和收益同比增長。2024年的預期條件和趨勢包括以下內容：

典當操作：

•典當業務預計仍將是2024年的主要收益驅動力，因為該公司預計，美國和拉丁美洲典當板塊合併後的分部收入約佔該細分市場全年税前收入總額的80％。

•預計2024年美國典當業務將受益於2023年8月收購的79家門店和2023年11月下旬收購的7家門店的全年收入和收益。

•年初，美國的典當應收賬款增長了22％，並在2024年1月繼續保持強勁勢頭，預計這將推動2024年上半年的典當貸款費用增長，其速度與2023年第四季度類似。提醒一下，隨着公司結束2023年重要的典當收購活動，2024年下半年美國典當應收賬款的增長率將放緩。拉丁美洲的典當增長目前增長了約6％，假設外匯匯率保持穩定，預計2024年全年增長將保持在中等個位數區間內。

•鑑於當前庫存水平佔典當應收賬款的百分比仍低於歷史水平，預計這兩個市場的零售銷售額也將增長，但增長速度低於典當貸款費用。預計美國的零售利潤率將保持或高於歷史平均水平，為40％至43％，拉丁美洲為34％至36％。

•由於門店數量的增加以及持續的通貨膨脹影響（主要與拉丁美洲最低工資的進一步提高有關），預計2024年美國和拉丁美洲的門店運營支出將在7％至9％之間增長。儘管運營費用增加，但該公司仍預計典當業務的運營槓桿率會提高，尤其是在美國。

•該公司目前的目標是通過開設新門店和收購在2024年增加約75個門店。管理層繼續看到在美國和拉丁美洲都有大量潛在的收購機會，這可能會進一步促進門店的增加。

零售 POS 支付解決方案 (AFF) 運營：

•與2023年相比，預計源自2024年的全年總交易量將在10％至15％之間增長。與去年同期相比，預計第一季度收入將增長7％至9％，全年增長10％至12％。

•公司預計，AFF在2024年的估計租賃和貸款損失準備金率將繼續反映一致的準備金方法，預計終身損失的100％將在租賃或貸款發放時提供（支出）。預計2024年的全年虧損準備支出將隨着發放額的預期增長而增加，預計準備金率（租賃和貸款損失合併準備金佔總交易量的百分比）在2024年上半年的28％至32％之間，全年為27％至31％。提醒一下，根據每年第一季度退税徵收週期的臨近程度，上半年的季節性準備金率高於下半年。

•預計2024年全年運營支出也將增長10％至15％，這主要是由於預計的發起活動將增加，以及對技術、客户服務和商户/客户獲取活動的持續長期投資。

利息支出、税率和貨幣：

•與2023年相比，2024年全年的淨利息支出預計將增加，其中大部分增長預計在上半年是由於比較期的同比利率上升。

•在2024年全年，美國和拉丁美洲現行税法規定的有效所得税税率預計在25％至26％之間。相比之下，2023年的有效税率為25.1％。

•墨西哥比索匯率每變動一個整點代表每股收益約0.10美元的年度影響。

其他評論和分析

韋塞爾先生進一步評論了2023年的業績，“2023年的出色業績反映了FirstCash卓越的戰略定位和長期增長舉措，這些舉措使我們能夠應對快速變化且往往是不可預測的全球宏觀經濟狀況。我們能夠持續有效地滿足數百萬信貸受限和具有價值意識的消費者的日常需求，同時謹慎管理風險，這在消費金融和零售市場中確實是獨一無二的。

“FirstCash在2023年取得了許多重要的記錄和增長里程碑。合併收入在公司歷史上首次超過30億美元。美國和拉丁美洲的核心典當板塊均創下了創紀錄的應收典當款、收入和細分市場收益，而當鋪總數在年底為2,997個地點，截至2024年1月門店開業，目前已超過3,000個地點。對於AFF而言，2023年的總交易發起額首次超過10億美元。

“我們的核心典當業務繼續佔我們分部收益的近80％，在年底時，美國和拉丁美洲的應收典當貸款總額增長了21％，同店增長了15％，令人印象深刻地增長了15％。2023年，我們的典當業務門店數量顯著增長，在美國增加了96家門店，其中包括進入四個新州，在拉丁美洲開設了61家新門店。全年，我們在典當收購、新門店開業、門店房地產收購和其他資本支出上投資了約3.12億美元。此外，我們繼續在新市場和現有市場看到大量的收購機會。

“自我們對AFF進行戰略收購以來已經過去了兩年，該細分市場繼續增長並推動了FirstCash的增量收益。與AFF在2021年底收購時的業績相比，收入現在增長了60％以上，活躍的商户門數增加了近80％。儘管由於前期準備支出，發起增長在短期內繼續拖累收益，但這些發放使我們為未來預期的收入和收益增長做好了準備。

“FirstCash在2023年繼續為股東提供可觀的回報，這得益於股息的增加（目前按年計算為每股1.40美元）以及回購了124.8萬股普通股，總成本為1.14億美元，合每股91.58美元。自2016年與Cash America合併以來，該公司已回購了近1200萬股普通股，平均每股成本為76.94美元。此外，我們在2023年回購了43個國內地點的標的房地產，使公司擁有的地點總數達到337個，佔我們美國門店的28％。

“我們的資產負債表和現金流仍然強勁，2023年自由現金流總額為2.12億美元，同時我們維持長期無抵押債務到期日，利率息票遠低於大多數行業同行。鑑於我們當前典當業務的勢頭以及AFF的持續穩定增長，我們認為在進入2024年之際，我們完全有能力實現收入和收益的持續增長，” 韋塞爾先生總結道。

關於 FirstCash

FirstCash是領先的國際當鋪運營商，也是技術驅動的銷售點支付解決方案的領先提供商，兩者都專注於為現金和信貸受限的消費者提供服務。FirstCash在美國和拉丁美洲的約3,000家當鋪買賣各種各樣的珠寶、電子產品、工具、電器、體育用品、樂器和其他商品，並以質押的個人財產為擔保進行小額無追索權典當貸款。FirstCash還通過其全資子公司AFF，通過一個由大約11,600個活躍的零售商户合作伙伴組成的全國性網絡，為消費品和服務提供先租後購和零售融資支付解決方案。作為 “無需信貸” 支付選項的最大全渠道提供商之一，AFF的技術為其商户合作伙伴提供店內、線上、購物車內和移動設備上的無縫租賃和融資體驗。

FirstCash是標準普爾中型股400指數® 和羅素2000指數® 的組成股公司。FirstCash的普通股（股票代碼 “FCFS”）在納斯達克上市，納斯達克是世界上第一個電子股票市場的創造者。有關FirstCash及其提供的服務的更多信息，請訪問FirstCash的網站，網址為 http://www.firstcash.com 和 http://www.americanfirstfinance.com。

前瞻性信息

本新聞稿包含有關FirstCash Holdings, Inc.及其全資子公司（合稱 “公司”）的業務、財務狀況、前景和前景的前瞻性陳述，包括公司2024年的展望。前瞻性陳述是1995年《私人證券訴訟改革法》中定義的，可以通過使用前瞻性術語來識別，例如 “展望”、“相信”、“項目”、“預期”、“可能”、“可能”、“可以”、“潛力”、“信心”、“樂觀” 或否定的，或其中的其他變體，或可比的術語，或通過對戰略、目標、估計、指導、預期、展望和未來計劃的討論得出的。前瞻性陳述也可以通過以下事實來識別：這些陳述與歷史或時事無關。相反，前瞻性陳述與預期或預期的事件、活動、趨勢或結果有關。由於前瞻性陳述與尚未發生的事項有關，因此這些陳述本質上受風險和不確定性的影響。

儘管公司認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但無法保證此類預期會被證明是準確的。證券持有人請注意，此類前瞻性陳述涉及風險和不確定性。某些因素可能導致業績與本新聞稿中前瞻性陳述的預期存在重大差異。這些因素和風險可能包括但不限於與公司運營所處的廣泛監管環境相關的風險；與公司參與或將來可能成為當事方的法律和監管程序相關的風險，包括消費者金融保護局（“CFPB”）對公司提起的訴訟；與公司收購相關的風險，包括公司的收購未能實現預期的估計價值和收益公司和公司的能力繼續確定並以優惠條件完成收購；消費者行為和購物模式的潛在變化可能會產生影響

對公司典當貸款、零售、先租後買（“LTO”）和零售金融產品的需求，包括總體經濟狀況變化造成的變化；勞動力短缺和勞動力成本上漲；美國和拉丁美洲經濟狀況惡化，包括通貨膨脹和利率上升所致，這可能會對全權消費者支出和對公司產品的需求產生影響；貨幣波動，主要涉及墨西哥比索；公司面臨的競爭來自其他零售商和零售支付解決方案提供商的能力；公司成功執行其業務戰略的能力；以及公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的最新10-K表年度報告中討論和描述的其他風險，包括第1部分第1A項 “風險因素” 中描述的風險以及向美國證券交易委員會提交的其他報告。這些風險和不確定性中有許多是公司無法控制的，在許多情況下，公司也無法預測所有可能導致其實際業績與前瞻性陳述所示結果存在重大差異的風險和不確定性。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日，除非法律要求，否則公司明確表示沒有義務或承諾報告任何此類聲明的任何更新或修訂，以反映公司預期的任何變化或任何此類聲明所依據的事件、條件或情況的任何變化。

FIRSTCASH 控股有限公司

合併收益表

（未經審計，以千計）

(1) 根據收購會計，截至2022年12月31日的三個月和十二個月的AFF報告金額包含重大的公允價值調整。請參閲本新聞稿其他地方的 “零售POS支付解決方案細分市場業績” 部分中報告金額與調整後金額的對賬，其中不包括採購會計的影響。

FIRSTCASH 控股有限公司

合併資產負債表

（未經審計，以千計）

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息

（未經審計）

該公司的應報告的細分市場如下：

•美國典當

•拉丁美洲典當

•零售 POS 支付解決方案 (AFF)

公司按細分市場提供收入、收入成本、運營支出、税前營業收入和盈利資產。運營費用包括當鋪級別員工的工資和福利支出、佔用成本、銀行手續費、安保、保險、公用事業、用品以及當鋪產生的其他費用。此外，運營AFF所產生的成本被歸類為運營費用，其中包括某些以運營為重點的部門的工資和福利支出、商户合作伙伴激勵措施、銀行和其他付款處理費用、信用報告成本、信息技術成本、廣告費用以及AFF產生的其他運營成本。與收購AFF相關的無形資產的管理費用和攤銷費用不包含在分部的税前營業收入中。

美國典當板塊業績

美國典當經營業績和利潤率（千美元）

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

美國典當收益資產和投資組合指標（千美元，除非另有説明）

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運營信息（續）

（未經審計）

拉丁美洲典當板塊業績

固定貨幣業績是非公認會計準則財務指標，不包括外幣折算的影響，是通過按上年平均匯率折算本年度業績來計算的。有關固定貨幣經營業績的更多討論，請參閲下面的 “固定貨幣業績” 部分。

拉丁美洲典當經營業績和利潤率（千美元）

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

拉丁美洲典當收益資產和投資組合指標（千美元，除非另有説明）

FIRSTCASH 控股有限公司

運營信息（續）

（未經審計）

零售 POS 支付解決方案細分市場業績

零售 POS 支付解決方案的經營業績（千美元）

(1) 根據收購會計，截至2022年12月31日的三個月的AFF報告金額包含重大的公允價值調整。截至2022年12月31日的三個月的調整後金額不包括這些公允價值購買會計調整。

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運營信息（續）

（未經審計）

(1) 根據收購會計，AFF的2022年報告金額包含重大的公允價值調整。2022年的調整後金額不包括這些公允價值購買會計調整。

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運營信息（續）

（未經審計）

零售 POS 支付解決方案總交易量（千美元）

零售 POS 支付解決方案盈利資產（千美元）

(1) 包括截至2023年12月31日和2022年12月31日分別進行的50萬美元和110萬美元的分段間交易，這些交易與公司在美國當鋪提供AFF的LTO支付解決方案有關，這些解決方案在合併後被取消。不包括分部間交易，截至2023年12月31日和2022年12月31日的合併淨租賃商品總額分別為1.712億美元和1.533億美元。

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運營信息（續）

（未經審計）

租賃和貸款損失備抵金及其他投資組合指標（千美元）

(1) 包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，分部間交易中分別增加140萬美元和20萬美元的準備金，這與公司在美國當鋪提供AFF的LTO支付解決方案有關，這些解決方案在合併後被取消。不包括分部間交易，截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月的租賃損失準備金分別為3,420萬美元和2970萬美元。

(2) 按租賃或貸款損失準備金佔相應總交易量的百分比計算。

(3) 按扣除扣除額計算，扣除回收額，佔租賃或貸款損失備抵前相應平均收益資產餘額的百分比（調整後不包括任何公允價值購買會計調整，視情況而定）。

(4) 按逾期1至89天所欠的相應合同收益資產餘額的百分比計算（根據合同逾期90天或更長時間，公司將從租賃和融資應收賬款中扣除）。

(5) 根據購買會計，AFF報告的2022年租賃損失備抵包含重大的公允價值調整。2022年的調整後金額不包括這些公允價值購買會計調整。由於這些會計調整的重要性，公司認為2022年未經調整的租賃商品投資組合指標無法與2023年金額進行有用的比較。

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運營信息（續）

（未經審計）

(1) 包括2023年和2022年分段間交易中分別增加的160萬美元和60萬美元的撥款，這與公司在美國當鋪提供AFF的LTO支付解決方案有關，這些解決方案在合併後被取消。不包括分部間交易，2023年和2022年的租賃損失準備金總額分別為1.759億美元和1.395億美元。

(2) 按租賃或貸款損失準備金佔相應總交易量的百分比計算。

(3) 按扣除扣除額計算，扣除回收額，佔租賃或貸款損失備抵前相應平均收益資產餘額的百分比（調整後不包括任何公允價值購買會計調整，視情況而定）。

(4) 按逾期1至89天所欠的相應合同收益資產餘額的百分比計算（根據合同逾期90天或更長時間，公司將從租賃和融資應收賬款中扣除）。

(5) 根據購買會計，AFF報告的2022年租賃損失備抵包含重大的公允價值調整。2022年的調整後金額不包括這些公允價值購買會計調整。由於這些會計調整的重要性，公司認為2022年未經調整的租賃商品投資組合指標無法與2023年金額進行有用的比較。

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當鋪位置和商户合作伙伴地點

典當操作

截至2023年12月31日，該公司經營着2,997個當鋪地點，包括美國29個州和哥倫比亞特區的1,183家門店、墨西哥32個州的1,721家門店、危地馬拉的65家門店、哥倫比亞的14家門店和薩爾瓦多的14家門店。

下表詳細列出了截至2023年12月31日的三個月和十二個月的當鋪數量活動：

(1) 在截至2023年12月31日的三個月中，除了開設新門店外，公司還戰略性地在美國搬遷了一家門店。在截至2023年12月31日的十二個月中，公司戰略性地搬遷了美國的四家門店和拉丁美洲的兩家門店。

(2) 門店整合主要是過去七年中收購的地點，這些地點與重疊的門店相結合，公司預計將把收購的很大一部分客户羣留在合併的地點。

零售 POS 支付解決方案

截至2023年12月31日，AFF通過遍佈美國所有50個州、哥倫比亞特區和波多黎各的約11,600個活躍零售商户合作伙伴網絡為消費品和服務提供LTO和零售POS支付解決方案。相比之下，截至2022年12月31日，大約有9,200個地點的活躍門數。

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非公認會計準則財務指標的對賬

公認財務指標

（未經審計）

公司使用某些財務計算方法，例如調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益、息税折舊攤銷前利潤、自由現金流、調整後的自由現金流、調整後的零售POS支付解決方案細分市場指標、調整後的股本回報率、調整後的資產回報率和固定貨幣業績，作為衡量和評估公司經營業績和同比增長的因素。公司根據公認會計原則（“GAAP”）以外的方法得出這些財務計算，主要是將公司認為不代表其實際經營業績的某些項目排除在可比的GAAP指標中。這些財務計算是美國證券交易委員會規則定義的 “非公認會計準則財務指標”。公司在經營業務時使用這些非公認會計準則財務指標，因為管理層認為，這些指標不太容易受到排除項目、其他不經常的費用和貨幣波動可能導致的實際經營業績差異的影響。公司之所以向投資者提出這些財務指標，是因為管理層認為這些指標有助於投資者評估推動公司核心經營業績的主要因素，並提高公司經營業績的透明度。但是，不包括的項目以及在計算這些非公認會計準則財務指標時做出的其他調整和假設是理解和評估公司財務業績的重要組成部分。這些非公認會計準則財務指標應與公司的GAAP財務指標結合進行評估，但不能取代公司的GAAP財務指標。此外，由於這些非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則確定的，因此容易受到不同計算的影響，因此所提出的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司的其他類似標題的指標進行比較。

儘管收購是公司總體戰略的重要組成部分，但公司已調整了適用的財務計算方法，將合併和收購費用排除在外，包括公司因收購AFF而產生的交易費用以及收購會計對AFF收購的影響，以便更準確地將財務業績與前期進行比較。此外，公司認為這些併購費用與被收購企業的有機運營或其持續經營無關，此類費用通常與評估或估計被收購企業的長期業績無關。併購費用包括與併購活動直接相關的增量成本，包括專業費用、法律費用、遣散費、留用費和其他與員工相關的成本、合同破裂成本以及與整合技術系統和公司設施相關的成本等。

該公司在墨西哥有某些以美元計價的租約。這些以美元計價的租賃負債被視為貨幣負債，使用當期匯率重新計量為墨西哥比索，從而確認外幣匯兑損益。公司調整了適用的財務指標，將這些調整收益或虧損排除在外（i）因為它們是非現金的非經營項目，由於期末租賃負債的規模被重新衡量，可能會導致公司的合併經營業績波動；（ii）提高本期與前期的可比性。

在2016年Cash America合併的同時，該公司記錄了與Cash America高於或低於市場的租賃負債相關的某些租賃無形資產，這些資產包含在合併資產負債表的經營租賃使用權資產中。隨着公司繼續在Cash America的某些門店機會性地從房東那裏購買房地產，相關的無形租賃（如果有）將被註銷，損益得到確認。鑑於這些交易的規模和時間各不相同，也因為它們是非現金、非營業損益，因此公司調整了適用的財務指標，將這些收益或損失排除在外。該公司認為，這提高了本期經營業績與前期經營業績的可比性。

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非公認會計準則財務指標的對賬

按公認會計準則衡量財務指標（續）

（未經審計）

調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益

管理層認為，調整後淨收益和調整後攤薄後每股收益的列報通過排除管理層認為屬於非經營性質且不能代表公司核心經營業績的項目，可以提高投資者的透明度，並更全面地瞭解公司的財務業績和未來前景。此外，管理層認為，下述調整對投資者很有用，使他們能夠將公司本期的財務業績與前期的財務業績進行比較。

下表提供了根據公認會計原則計算的淨收益和攤薄後每股收益與調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股收益之間的對賬情況，調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益均顯示為扣除税款（以千計，每股金額除外）：