注意 1 — 組織和業務的性質

公司 組織

三重奏 石油公司（“三國石油” 或 “公司”）是一家石油和天然氣勘探和開發公司 總部位於加利福尼亞州貝克斯菲爾德，業務遍及加利福尼亞州蒙特雷縣和猶他州尤因塔縣。該公司是 根據特拉華州法律於2021年7月19日成立，旨在收購、資助和開發石油勘探和生產資產， 最初在加利福尼亞州，並在截至2024年4月30日的季度期間開始創造收入。該公司在 從Trio Petroleum LLC（“Trio LLC”）手中收購了南薩利納斯項目的多數營運權益 （“SSP”）位於蒙特雷縣，並聘請了Trio LLC的某些成員來管理該公司的業務 資產。此後，該公司收購了蒙特雷縣麥庫爾牧場油田和瀝青嶺的權益 猶他州尤因塔縣的項目。該公司在麥庫爾牧場油田和南薩利納斯項目開展創收業務 截至本文件提交之日。

收購 南薩利納斯項目

開啟 2021 年 9 月 14 日，公司與 Trio LLC 簽訂了收購和銷售協議（“Trio LLC PSA”），以收購 82.75% 大概有工作興趣 9,300 英畝的南薩利納斯項目.營運權益包括購買的南薩利納斯所佔的百分比 項目的租約、油井和庫存以美元換取300,000 現金，應付美元非計息票據3,700,000 將於 2021 年 12 月 17 日由 Trio LLC 發行（參見注釋 6 和註釋 9）以及 4,900,000 公司美元股份0.0001 面值普通股（見附註5和註釋10）。收購時，本次股票發行構成 45% 該公司已發行股份總數的百分比。按照規定，公司將此次收購列為資產收購 在財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂（“ASC”）805中— 商業 組合。資產和相關資產報廢債務（“ARO”）是根據相對公平情況記錄的 價值以支付的對價的估計公允價值計算（見註釋5）。2023 年 4 月，公司又購買了 3% 對南薩利納斯項目感興趣；更多信息見附註5。有 南薩利納斯項目中有兩個連續的油氣儲量明顯的地區，即位於該項目北部的座頭鯨區和總統區（“總統油田”） 發生在項目的南部。截至 2024 年 4 月 30 日和 2023 年 10 月 31 日，尚無探明儲量 可歸因於近似值 9,300 該物業的英畝。從那時起，南薩利納斯項目的 HV-3A 油井一直在生產石油 它於2024年3月26日恢復生產，截至本文件提交之日，它正在生產石油並創造未來收入。 該公司預計將在2024年6月或7月從 HV-3A 油井生產的石油中獲得第一筆收入。

初始 公開發行

這個 公司在 S-1/A 表格上的註冊聲明（第 9 號修正案）已於 2023 年 3 月 24 日向美國證券交易委員會提交；其首次公開募股 於 2023 年 4 月 17 日宣佈生效，並於 2023 年 4 月 20 日結束（統稱為 “發行” 或 “首次公開募股”）。 該公司出售了 兩百萬 其普通股股份，總收益為美元6,000,000，註釋4對此進行了更全面的描述。

額外 收購-麥庫爾牧場油田和瀝青嶺租賃地產

在 2023 年 10 月，公司與 Trio LLC 簽訂協議（“McCool Ranch 收購協議”），購買一臺 21.918315% 對位於蒙特雷縣該公司旗艦南薩利納斯項目附近的麥庫爾牧場油田感興趣； 該公司最初開始對一口水處理井進行翻修作業.成功翻新後 完成後，該公司重啟了資產的生產業務（更多信息見附註5）。在 十一月 2023 年，公司與 Heavy 簽訂了租賃權收購和開發期權協議（“ARLO 協議”） Sweet Oil, LLC（“HSO”），這為公司提供了9個月的獨家收購權的選擇權，最高可達 20對 a 的利息百分比 960-英畝的鑽探和生產計劃 瀝青嶺租約為美元2,000,000. 2023 年 12 月，公司修改了協議並出資 $20 萬 以換取立即 2% 租賃權益；此類資金將用於修建道路和相關基礎設施，以促進 租約的發展（更多信息見附註6）。

新興 成長型公司

這個 根據經Jumpstart修改的《證券法》第2（a）（19）條的定義，公司是 “新興成長型公司” 我們的《2012年創業法》（“JOBS法案”），它可能會利用各種報告的某些豁免 適用於其他非新興成長型公司的上市公司的要求，包括但不限於 必須遵守2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404（b）條的審計師認證要求，減少了披露 定期報告和委託書中有關高管薪酬的義務，以及持股要求的豁免 就高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票，並批准任何先前未批准的黃金降落傘付款。此外， 《就業法》第102 (b) (1) 條免除了新興成長型公司遵守新的或經修訂的財務會計的要求 標準直到私營公司（即那些尚未簽署《證券法》註冊聲明的公司）宣佈生效或生效為止 沒有根據《交易法》註冊的證券）必須遵守新的或修訂後的財務會計 標準。《喬布斯法案》規定，公司可以選擇退出延長的過渡期並遵守要求 這適用於非新興成長型公司，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司已選擇不選擇退出 這樣的過渡期延長，這意味着當標準發佈或修訂時，其公眾申請日期不同 對於私營公司，公司作為一家新興的成長型公司，可以採用當時的新標準或修訂後的私營公司標準 採用新的或修訂的標準。這可能會將公司的財務報表與另一家上市公司進行比較 既不是新興成長型公司，也不是選擇不使用延長的過渡期的新興成長型公司 或者由於所使用的會計準則可能存在差異而不可能做到.

筆記 2 —重要會計政策摘要

注意 3 — 持續經營和管理層的流動性計劃

如 截至 2024 年 4 月 30 日，該公司有 $220,647 在其運營銀行賬户中，營運資金赤字為美元1,213,963。迄今為止，該公司 一直通過發行普通股的收益為業務提供資金，通過某些投資者進行融資，最終完成 根據其2023年4月的首次公開募股（見附註4），以及2023年10月和2023年12月分兩批可轉換票據融資 它向其中籌集了總收益為美元2,371,500。此外，公司還收到了金額為美元的資金125,000 來自不安全的 其首席執行官的期票（見附註9），以及總收益 $184,500 摘自 2024 年 3 月與投資者簽訂的期票 (見附註9) 和總收益 $720,000 來自於2024年4月與兩名投資者進行的可轉換債務融資（見註釋9）。

這個 隨附的簡明財務報表是在公司將繼續作為持續經營企業編制的基礎上編制的 自這些簡明財務報表發佈之日起的未來十二個月，其中假設資產變現以及 在正常業務過程中償還債務。截至2024年4月30日，該公司的累計赤字為美元16,194,865 並因持續經營而蒙受損失。基於公司截至2024年4月30日的現金餘額和預計的現金 管理層估計，在發佈這些簡明財務報表後的十二個月內將需要滿足的需求 創造足夠的銷售收入和/或籌集額外資金以滿足運營和資本需求。管理層將需要 通過發行額外的普通股或其他股權證券或獲得額外的債務融資來籌集額外資金。 儘管管理層迄今為止成功地籌集了必要的資金並通過投資者獲得了融資，但可能有 無法保證未來所需的任何融資都能按公司可接受的條件按時成功完成，或者根本無法保證。 基於這些情況，管理層已確定這些條件使人們對公司的能力產生了重大懷疑 在這些簡明財務報表發佈後的十二個月內繼續作為持續經營企業。

因此， 隨附的簡要財務報表是根據美國公認會計原則編制的，該公認會計原則考慮延續 公司作為持續經營企業，在正常業務過程中變現資產和償還負債。濃縮的 財務報表不包括因這種不確定性而可能產生的任何調整。

筆記 4 — 首次公開募股

這個 公司在 S-1/A 表格上的註冊聲明（第 9 號修正案）已於 2023 年 3 月 24 日向美國證券交易委員會提交；其首次公開募股 於 2023 年 4 月 17 日宣佈生效，並於 2023 年 4 月 20 日結束（統稱為 “發行” 或 “首次公開募股”）。 該公司出售了 兩百萬 公開發行價格為美元的普通股3.00 每股收益總額為美元6,000,000。之後 扣除公司應付的承保佣金、折扣和發行費用，它獲得的淨收益約為 $4,940,000。該公司的普通股在美國紐約證券交易所上市，股票代碼為TPET。該公司還向以下人員發放了認股權證 購買 10萬 以行使價為美元向承銷商出售普通股3.30 每股 (110公開發行價格的百分比）， 其成本在首次公開募股時被額外的實收資本所抵消。

注意 5 — 與客户簽訂合同的收入

分解 與客户簽訂的合同所得收入的百分比

那裏 是 不 截至2024年4月30日，重大合同負債或任何剩餘履約義務的交易價格分配 或者 2023 年。

信用風險高度集中

在截至2024年4月30日的三個月和六個月中， 該公司只有一個買家，這就是 10這些產品佔公司石油和天然氣總收入的百分比或以上 時期。

筆記 6 — 石油和天然氣特性

期間 在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，公司產生的總勘探成本為美元40,223 和 $124,817，分別是； 這些費用是勘探、地質和地球物理費用，在適用期間記作業務報表上的支出 時期。對於資本化成本，公司產生了大約 $1.2 截至2024年4月30日的六個月中為百萬美元，其中大約 $0.6 百萬美元與鑽探探井有關，大約 $0.6 百萬美元與收購成本有關，兩者都是 截至2024年4月30日，已資本化並反映在石油和天然氣財產的餘額中。

期間 在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，公司產生的總勘探成本為美元25,415 和 $25,415，分別是； 這些費用是勘探、地質和地球物理費用，在適用期間記作業務報表上的支出 時期。對於資本化成本，公司產生了大約 $1.5 截至2023年4月30日的六個月中為百萬美元，其中大約 $1.3 百萬美元與鑽探探井有關，大約 $0.2 百萬美元與收購成本有關，兩者都是 截至2023年4月30日，已資本化並反映在石油和天然氣財產的餘額中。

租約

南方 薩利納斯項目

如 自2024年4月30日起，公司持有與南薩利納斯項目未經證實的房產相關的各種租約的權益 （見附註8）；其中兩份租約由同一個出租人持有。第一份租約，其中包括 8,417 英畝，於2022年5月27日進行了修訂，規定將當時的不可抗力狀態再延長一次，無爭議 十二個月，在此期間，公司將不必向出租人證明不可抗力的存在 條件。作為批准延期租約的對價，公司一次性向出租人支付了不可退還的款項 為 $252,512; 這個 金額已資本化並反映在截至2022年10月31日的石油和天然氣財產餘額中。延長期限 於2022年6月19日開始，目前，HV-1的鑽探已經消除了 “不可抗力” 狀態 好吧。HV-3A 油井的持續運營和石油生產維持了租約的有效性。

這個 第二份租約保障 160 南薩利納斯項目的英畝土地；該項目目前以延遲租賃方式持有，每三年更新一次。直到 鑽探開始，公司必須延遲支付租金 $30/英畝/年。該公司目前處於合規狀態 符合這一要求，並已提前支付2023年10月至2024年10月期間的延遲租金。

期間 2023 年 2 月和 3 月，公司簽訂了與南薩利納斯項目未經證實的房產相關的額外租約 有兩組出租人。第一組租約包括 360 英畝，期限為 20 年；公司需要租金 支付 $25/英畝/年。該公司目前遵守了這一要求，並已提前支付了租金 在 2024 年 2 月至 2025 年 2 月期間。第二組租約包括 307.75 英畝，期限為 20 年；公司 需要支付 $ 的租金30/英畝/年。公司目前遵守了這一要求並已付款 提前支付 2024 年 3 月至 2025 年 3 月期間的租金。

麥庫爾 牧場油田

在 2023 年 10 月，公司與 Trio LLC 簽訂了 McCool Ranch 收購協議，以收購 21.918315% 對位於蒙特雷縣該公司旗艦南薩利納斯項目附近的麥庫爾牧場油田感興趣； 該公司最初記錄了美元的付款10萬 在執行麥庫爾牧場收購協議後，Trio LLC當時開始對San進行翻新業務 Ardo WD-1水處理井（“WD-1”），以確定其是否能夠合理地滿足所產水的需求 用於資產。翻新成功完成後，公司有義務額外支付 $40 萬 根據麥庫爾牧場購買協議; 它已經支付了大約 $215,000 迄今為止，已開始資產的生產業務，並記錄了負債為美元185,000 截至該期間結束時的剩餘部分。這些額外成本是資本化成本，反映在餘額中 截至2024年4月30日的石油和天然氣財產。

可選 資產—老人展望

在 2023 年 10 月，公司與 Lantos Energy 簽訂了期權協議，根據該協議，公司可以選擇支付兩筆首付款 為 $12,500 每筆以及最後一筆後續付款 $175,000，總計為 $20 萬 獨家優惠自生效之日起 120 天內 有權選擇購買蘭託斯石油的100％項目付款前工作權益（“BPPWI”）的80％，以及 加利福尼亞州索拉諾縣的天然氣租賃權益（簡稱 “老人展望”）。截至 2024 年 1 月 31 日，公司已支付 大約 $25000 用於購買此期權。由於盡職調查期間發現的技術風險和其他考慮， 該公司沒有賺到最後的美元175,000 付款，因此 120 天的期權期已到期。

可選 資產 — Asphalt Ridge 租賃權收購和開發期權協議

開啟 2023 年 11 月 10 日，公司與 HSO 簽訂了為期九個月的 ARLO 協議，這使公司擁有獨家協議 獲得的權利，最高可達 20% 對 a 感興趣 960瀝青中的英畝鑽探和生產計劃 Ridge 租金為美元2,000,000， 公司可以分批投資，初始部分的收盤金額不少於美元50 萬 並在HSO向公司提供某些必需物品後的七天內付款。

開啟 2023 年 12 月 29 日，公司簽署了 ARLO 協議修正案，根據該修正案，公司出資 $20 萬 美元中的一部分50 萬 可支付的 在HSO滿足某些必需項目之前，公司在首次收盤時向HSO交付 2租賃權益的百分比；例如 HSO只能將資金用於修建道路和相關基礎設施，以促進租約的發展。 截至2024年4月30日，公司總共支付了美元225,000 向HSO支付了與基礎設施相關的成本，並獲得了 2.25% 利息 在租賃中；此類成本是資本化成本，反映在截至2024年4月30日的石油和天然氣財產餘額中。

筆記 7 — 關聯方交易

南方 薩利納斯項目 — 關聯方

該公司成立後從Trio LLC手中收購了南薩利納斯項目的多數營運權益，以及 聘請了Trio LLC的某些成員來管理公司的資產（見附註1和註釋6）。Trio LLC 在南部運營 薩利納斯項目代表公司並作為運營商，在以下限制範圍內進行並完全控制運營 聯合運營協議，並以獨立承包商的身份行事。Trio LLC目前持有一家 3.8工作興趣百分比 在南薩利納斯項目中，該公司持有一個 85.75工作興趣百分比。該公司向Trio LLC提供資金，用於開發和 經營南薩利納斯項目的資產；此類資金歸類於資產負債表的短期資產/負債部分 分別作為預付給運營商/應付給運營商的款項。截至 2024 年 4 月 30 日和 2023 年 10 月 31 日，應付給運營商的餘額 賬户是 $63,878 和 $21,651，分別地。

麥庫爾 牧場油田資產收購—關聯方

開啟 2023 年 10 月 16 日，公司與 Trio LLC 簽訂了 McCool Ranch 收購協議，以收購 21.918315% 對位於蒙特雷縣該公司旗艦南薩利納斯項目附近的麥庫爾牧場油田感興趣 （見註釋6）；這些資產位於所謂的麥庫爾牧場油田的 “Hangman Hollow Area”。這個 公司最初記錄了美元的付款10萬 在執行麥庫爾牧場收購協議後，Trio LLC當時開始對San進行翻新業務 Ardo WD-1將確定其是否能夠合理地滿足資產的生產用水需求。經過翻新 成功完成，公司有義務額外支付 $40 萬 根據麥庫爾牧場購買協議; 它已經支付了大約 $215,000 在本季度中，用於重啟資產的生產業務，並記錄了負債為美元185,000 作為應付票據向Trio LLC——截至2024年4月30日資產負債表上的關聯方。

受限 向董事發行的股票單位（“RSU”）

開啟 2023 年 9 月 2 日，公司發佈了彙總數據 425,000 其美元份額0.0001 向四名外部董事平倉普通股 $ 的價值0.64 每股，授予日價值為美元273,275。股票或限制性股票單位在上市六個月週年之際全額歸屬 授予開始日期（或2023年8月28日），視董事在歸屬之日繼續任職而定。對於這三個人和 截至2024年4月30日的六個月，公司確認的股票薪酬金額為美元41,364 和 $177,259，分別是 在損益表上的股票薪酬支出範圍內，截至2024年4月30日的期間沒有未確認的支出。

受限 向高管和員工發行的股票

在 2022年2月，公司與弗蘭克·英格里塞利（前首席執行官）和格雷格·奧弗霍爾策簽訂了員工協議 （首席財務官或 “首席財務官”），其中除其他外，規定按金額授予限制性股票 的 1,000,000 和 10萬，分別根據2022年股權激勵計劃（“計劃”）。根據員工的條款 根據協議，限制性股票將在兩年內歸屬，根據該協議 25% 將歸於較早的 首次公開募股後的三個月或授予之日後的六個月。在此日期之後，其餘部分每六個月按等額歸還 直到完全歸還。由於該計劃直到2022年10月17日才獲得通過，因此這些股票將自該日起按公允價值入賬 為 $0.294 每股；該價值是通過使用收入和市場方法進行的第三方估值以及折扣計算得出的 現金流法，終值使用市值倍數法，並根據缺乏適銷性進行了調整。截至2022年10月31日， 公司記錄了 1100,000 公允價值為美元的限制性股票323,400，在截至2024年4月30日的三個月和六個月中， 公司確認的股票薪酬為美元39,428 和 $80,185，分別在股票薪酬支出中 損益表，未確認的支出為美元75,312 截至 2024 年 4 月 30 日。在截至2023年4月30日的三個月和六個月中，公司 公認的股票薪酬為美元39,428 和 $80,185，分別在損益表上的股票薪酬支出中。

在 2023 年 5 月，公司簽訂了六份員工協議，其中除其他外，規定總共發放 700,000 本計劃規定的限制性股票。根據員工協議的條款，限制性股票（視持續僱用情況而定） 背心如下： 25自發行之日起五個月後歸屬股份的百分比，之後其餘股份每等額歸屬 六個月後才完全歸還。這些股票在發行之日以公允價值入賬 $2.15 總公允的每股收益 $ 的價值1,505,000，在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，公司確認的股票薪酬為美元183,654 和 $373,499，分別在損益表上的股票薪酬支出中，未確認的支出為美元691,282 如同 截至 2024 年 4 月 30 日的期間。

開啟 2023 年 10 月 16 日，公司與邁克爾·彼得森簽訂了僱傭協議（“彼得森僱傭協議”）， 自2023年10月23日起生效，根據該協議，彼得森先生將擔任公司首席執行官，接替先生 英格里塞利。根據彼得森僱傭協議, 彼得森先生的年基本工資將為 $350,000。此外， 彼得森先生有權領取，前提是他在獎金髮放的適用日期繼續在公司工作 年度目標全權獎金，最高可達 100其年基本工資的百分比，由薪酬委員會酌情支付 董事會根據公司和彼得森先生實現的目標和里程碑而定 董事會按年計算。

依照 根據《彼得森僱傭協議》，公司向彼得森先生發放了 1,000,000 根據限制性股票的股份 公司的綜合激勵薪酬計劃（“計劃”）的公允價值為美元0.27 授予日公平的每股收益 $ 的價值271,000。限制性股票補助的有效期為兩年， 25限制性股票歸屬六股的百分比 在 Peterson 僱傭協議生效之日起幾個月，其餘部分按等額歸屬於 12、18 和 彼得森僱傭協議 24 個月的週年紀念日。2024 年 3 月 26 日，公司借入了美元125,000 來自彼得森先生（ “彼得森貸款”），公司就此向彼得森先生交付了一張無抵押的次級本票 本金為美元125,000 （“彼得森筆記”）。作為彼得森貸款的額外對價，該公司 加速了歸屬 1,000,000 根據公司2022年股權激勵向彼得森先生授予的限制性股票股份 計劃。在截至2024年4月30日的三個月和六個月中，公司確認的股票薪酬為美元233,505 和 $267,659，分別是 在損益表上的股票薪酬支出中， 不 截至2024年4月30日的未確認費用。

注意 應付款-關聯方

開啟 2024 年 3 月 26 日，公司借入了美元125,000 來自其首席執行官邁克爾·彼得森，該公司與此有關 向彼得森先生交付了本金為美元的無抵押次級本票125,000。該票據應在當天或之前支付 2024 年 9 月 26 日（“彼得森票據到期日”），該日本金餘額和應計利息為 的比率 10每年百分比應由公司支付給彼得森先生。公司可以在彼得森票據之前的任何時候預付彼得森票據 彼得森票據的全部或部分到期日，不含溢價或罰款。公司還必須預付 Peterson 的費用 在彼得森票據到期日之前，全額附註公司收到的任何股權或債務融資的收益 至少 $1,000,000。作為彼得森貸款的額外對價，公司加快了歸屬速度 1,000,000 限售股份 根據公司2022年股權激勵計劃授予彼得森先生的股票。Peterson Note 還提供了加速功能 在違約事件（例如該期限）的情況下，未償本金餘額以及所有應計和未付利息的支付 在彼得森註釋中定義），其中要麼存在付款違約事件，要麼發生破產事件。

注意 8 — 承付款和意外開支

來自 公司不時受到正常業務過程中產生的各種索賠。管理層認為任何責任 本公司可能因這些問題而產生或與這些問題有關的問題不會對財務狀況和業績產生重大不利影響 公司的運營或現金流量。

未經證實 物業租賃

這個 公司持有與南薩利納斯項目未經證實的房產相關的各種租約的權益（見註釋6）；其中兩份租約 由同一個出租人持有。第一份租約，其中包括 8,417 英畝，於2022年5月27日進行了修訂，規定延長 當時的不可抗力狀態再延續十二個月，無可爭議，在此期間，公司將解除 向出租人證明不可抗力條件的存在。作為批准延期租約的對價，本公司 一次性向出租人支付了不可退還的美元252,512；該數額已資本化並反映在石油餘額中 截至2022年10月31日的天然氣財產。延期從2022年6月19日開始，目前處於 “不可抗力” 狀態 HV-1油井的鑽探已被撲滅。HV-3A 油井的持續運營和石油生產維持了租約的有效性。

這個 第二份租約保障 160 南薩利納斯項目的英畝土地；該項目目前以延遲租賃方式持有，每三年更新一次。直到 鑽探開始，公司必須延遲支付租金 $30/英畝/年。該公司目前處於合規狀態 符合這一要求，並已提前支付2023年10月至2024年10月期間的延遲租金。

這個 公司持有與麥庫爾牧場油田未經證實的財產有關的各種租約的權益。這些租約分為兩部分 包裹，“包裹 1” 和 “包裹 2”。地塊 1 包括十份租約，大約 480 英畝，已持有 通過延遲支付已繳和按期繳納的租金。2 號地塊包括一份租約，大約 320 英畝，由生產部門持有。 總租賃權約包括 800 總英畝和淨英畝。

期間 2023 年 2 月和 3 月，公司簽訂了與南薩利納斯項目未經證實的房產相關的額外租約 有兩組出租人。第一組租約包括 360 英畝，期限為 20 年；公司需要租金 支付 $25/英畝/年。該公司目前遵守了這一要求，並已提前支付了租金 在 2024 年 2 月至 2025 年 2 月期間。第二組租約包括 307.75 英畝，期限為 20 年；公司 需要支付 $ 的租金30/英畝/年。公司目前遵守了這一要求並已付款 提前支付 2024 年 3 月至 2025 年 3 月期間的租金。

開啟 2023 年 11 月 10 日，公司與 HSO 簽訂了為期九個月的 ARLO 協議，允許公司獨家 獲得的權利，最高可達 20% 對 a 感興趣 960 瀝青中的英畝鑽探和生產計劃 Ridge 租金為美元2,000,000， 公司可以分批投資，初始部分的收盤金額不少於美元50 萬 並在HSO向公司提供某些必需物品後的七天內付款。

開啟 2023 年 12 月 29 日，公司簽署了 ARLO 協議修正案，根據該修正案，公司出資 $20 萬 美元中的一部分50 萬 可支付的 在HSO滿足某些必需項目之前，公司在首次收盤時向HSO交付 2租賃權益的百分比；例如 HSO只能將資金用於修建道路和相關基礎設施，以促進租約的發展。 截至2024年4月30日，公司總共支付了美元225,000 向HSO支付了與基礎設施相關的成本，並獲得了 2.25% 利息 在租賃中；此類成本是資本化成本，反映在截至2024年4月30日的石油和天然氣財產餘額中。

板 董事薪酬

開啟 2022年7月11日，公司董事會批准了公司每位非僱員董事的薪酬， 將在首次公開募股完成後生效。此類薪酬結構如下：年度預付金為美元5萬個 現金 plus 額外的 $1萬個 對於董事任職的每個董事委員會，每個委員會每季度拖欠款項。這筆款項已獲批准 薪酬從公司於2023年4月成功完成首次公開募股時開始；截至4月的三個月和六個月的薪酬 2024 年 30 日，公司已確認美元54,000 和 $110,685，分別是董事費。

協議 與顧問一起

開啟 2023年10月4日和2023年12月29日，公司與Spartan Capital Securities, LLC（“Spartan”）簽訂了配售代理協議， 據此，Spartan將充當與私人配售相關的獨家配售代理人。協議規定 代理與 i) 現金費佔出售所得總收益的7.5％；ii）購買多股普通股的認股權證 等於每批票據轉換後最初可發行的普通股數量的5％；要購買的認股權證 83,333 和 55,000 行使價為美元的普通股1.32 和 $0.55 第一批和第二批分別於1月發放給斯巴達人 2024 年 31 日。此類認股權證可以在發行後的6個月內行使，直至其後四年半行使。

合規性 與紐約證券交易所美國合作

開啟 2024 年 2 月 26 日，公司收到紐約證券交易所美國有限責任公司（“美國紐約證券交易所”）的書面通知，表明該公司 不符合《紐約證券交易所美國公司指南》第 1003 (f) (v) 節（“第” 節）中規定的持續上市標準 1003 (f) (v)”) 因為公司普通股的面值為美元0.0001 每股（“普通股”） 已經以低的每股價格出售了很長一段時間。該通知對上市或交易沒有即時影響 該公司的普通股和普通股將繼續在美國紐約證券交易所上市，股票代碼為 “TPET” 其名稱為”。BC” 表示該公司不遵守紐約證券交易所美國證券交易所的要求（續） 上市標準。此外，該通知並未導致公司的普通股立即從紐約證券交易所退市 美國的。

依照 根據第1003 (f) (v) 條，紐約證券交易所的美國員工（“員工”）認定，公司繼續上市是前提的 在對普通股進行反向拆分或在合理的時間內表現出持續價格上漲時， 工作人員確定不遲於2024年8月26日。

開啟 2024年5月1日，紐約證券交易所美國人通知該公司，它已恢復遵守紐約證券交易所美國上市要求 尊重《紐約證券交易所美國公司指南》第1003（f）（v）條，因為其普通股價格持續上漲。

注意 9 — 應付票據

可兑換 注意 — 投資者（2023 年 10 月 SPA）

2023 年 10 月 4 日，公司簽訂了證券購買協議（“2023 年 10 月 SPA”） 與投資者共享；2023 年 10 月的 SPA 規定向投資者提供貸款 本金總額不超過 $3.5 分兩批撥款100萬美元，第一和第二批資金金額為美元2.0 百萬和 $1.5 分別為百萬。

作為投資者為第一批融資提供資金的對價，公司發行了 i) 一輛優先擔保敞篷車 本金總額為美元的期票2,000,000（這個 “注意”) 和 ii) 認股權證，最多可購買 866,702股份 初始行使價為美元的普通股1.20每 普通股份額，但須進行某些調整（“普通認股權證”）。該票據最初可轉換為 以美元轉換價格計算的普通股1.20， 須進行某些調整（“轉換價格”），前提是轉換價格不得降至低於 $0.35（這個 “底價”）。該票據沒有任何利息，於2025年4月4日到期。

隨後 2023 年 10 月 4 日的初始融資，公司錄得的總收益約為 $2.0 百萬，一個 7% 原版折扣 為 $140,000 以及美元的債務發行成本350,320，淨收益約為 $1.5 百萬。該公司還向以下人員發出了逮捕令 最多購買 866,702 總相對公允價值為美元的普通股332,630；用於確定公允價值的因素 股價為美元0.55，行使價為 $1.20，預期期限為 5 年，年化波動率為 137.10%，股息率 的 零 百分比和折扣率為 4.72%.

開啟 2023 年 12 月 18 日、2023 年 12 月 29 日和 2024 年 1 月 12 日，公司按金額支付了第一筆本金 為 $125,000, $125,000，以及 $125,000，分別將其轉換為股票 103% 表示轉換金額為 $128,750, $128,750 和 $128,750，分別地。轉換股票的發行編號為 367,858, 367,858 和 367,858，分別按每股公允價值計算 為 $0.34, $0.31 和 $0.29，總金額分別為 $125,072, $114,036 和 $105,575，現金支付為 $36,698, $35,837 和 $49,935 根據每月轉換價格和最近列出的底價之間的差額向投資者提供 協議的修訂。此外，損失金額為美元36,770, $24,873 和 $30,510分別因以下原因而獲得認可 已發行股票的價值與本金支付金額之間的差額。

開啟 2023 年 12 月 29 日，公司對 2023 年 10 月 SPA 的第二批票據進行了修訂，減少了轉換次數 票據價格和權證行使價從美元起1.20 到 $0.50；公司將該修正案視為認股權證的修改，其中 修改的影響以修改前和修改後的相對公允價值的差異來衡量 修改以及相對公允價值的任何增加均被確認為股票發行成本。

至 在評估相對公允價值的變化時，公司進行了Black Scholes期權模型的計算以量化公允價值 使用以下假設計算截至修改日原始條款下的普通認股權證：股價為美元0.31， 行使價為 $1.20，預期期限為 5.0 年份，波動率 137.1%，股息率為 0%，折扣率為 3.84%。 然後，該公司進行了布萊克·斯科爾斯期權模型的計算，以量化新普通認股權證的公允價值 使用以下假設修改了截至修改日的條款：股價為 $0.31，行使價為 $0.50，這是預料之中的 的期限 5.0 年份，波動率 137.1%，股息率為 0%，折扣率為 3.84%。總差值約為 $0.1 在此期間，兩個計算金額之間的百萬美元作為股權發行成本入賬 相對公允價值的變化。

開啟 2024 年 1 月 2 日，2023 年 10 月 SPA 的第二部分獲得融資，公司錄得的總收益約為 $550,000， 一個 7美元的原始發行折扣百分比38,500 以及美元的債務發行成本90,978，淨收益約為 $421,000。該公司還 發行認股權證，最多可購買 445,564 總相對公允價值為美元的普通股98,708; 過去的因素 確定公允價值是股價為美元0.32，行使價為 $0.50，預期期限為 5 年，年化波動率為 137.10%， 股息率為 零 百分比和折扣率為 3.93%.

開啟 2024 年 2 月 1 日、2024 年 2 月 16 日、2024 年 3 月 22 日和 2024 年 4 月 2 日，公司支付了第一批本金 金額為 $625,000, $125,000, $125,000，以及 $750,000，分別將其轉換為股票 103% 表示轉化金額 為 $643,750, $128,750, $128,750 和 $772,500，分別地。轉換股票的發行編號為 1,839,286, 858,333, 858,333 和 5,149,997， 分別按每股公允價值美元計算0.24, $0.13, $0.10 和 $0.17，總金額分別為 $441,428, $113,300, $84,117 和 $881,165，以現金支付 $32,247 根據每月轉換價格和下限之間的差額向投資者提供 2024 年 2 月 16 日轉換協議的最新修正案中列出的價格。的額外股份 2,395,911 和 351,507， 分別於2024年2月1日和2024年4月15日發行，公允價值為美元0.24 和 $0.63，分別為 總金額為 $574,779 和 $221,449，分別是；這些股票的發行代替了與以下內容相關的額外現金支付 2024 年 2 月 1 日和 2024 年 3 月 22 日的本金還款轉換。此外，損失金額為美元391,447, $20,547, $180,566 和 $131,165分別根據已發行股票的價值與本金支付金額之間的差額進行了確認。

開啟 2024年2月2日和2024年2月5日，公司向第二筆支付了本金，金額為美元275,000 和 $275,000，分別將其轉換為股票 103% 表示轉換金額為 $283,250 和 $283,250，分別地。轉換 發行的股票編號 1,888,333 和 1,888,334，分別按每股公允價值美元計算0.17 和 $0.18，分別為總計 金額 $323,094 和 $339,334，分別地。此外，損失金額為美元48,094 和 $64,334分別得到認可 以彌補已發行股票的價值與本金支付金額之間的差額。

開啟 2024年2月5日，公司對2023年10月SPA第一批票據進行了第一次修正案；該修正案規定 為了 i) 將轉換價格的底價從美元降低0.35 到 $0.15，ii) 額外發行2,395,611股股票 向投資者提供普通股（如上所述），以代替公司根據第一批現金分期支付的義務 注，以及 iii) 公司有一項新義務，要求儘快加快每月分期付款25萬美元 償還第一批票據剩餘的1,000,000美元本金餘額，以投資者轉換和出售股票為標的 至 a) 實益所有權上限為4.99％，b) 公司普通股的市場價格等於或高於下限 價格為0.15美元。

如 截至2024年4月30日和2023年10月31日，扣除折扣後的可轉換票據餘額為美元0 和 $1,217,597，分別與 與折扣相關的非現金利息支出，以美元金額確認1,063,372 和 $40,547，分別地。

三月 2024 年債務融資

這個 公司與機構投資者簽訂了日期為2024年3月27日的證券購買協議（“SPA”）（“3月 2024 Investor”），投資者於2024年3月簽署該協議並於2024年4月5日提供資金，據此公司籌集了總收益 為 $184,500 並獲得淨收益 $164,500，在支付發行費用（“2024年3月債務融資”）之後。 SPA包含2024年3月投資者和公司的某些陳述和擔保以及慣例成交條件。

在 與2024年3月的債務融資有關，公司向2024年3月的投資者發行了日期為3月的無抵押期票 2024 年 27 日，本金為 $211,500，原始發行折扣為 $27,000 或者大約 13%（“2024 年 3 月 投資者注意事項”）。2024年3月投資者票據的應計利息，利率為 12每年百分比和三月的到期日 2024年投資者票據為2025年1月30日（“2024年3月投資者票據到期日”）。2024 年 3 月的投資者報告提供 對於五筆應付的本金和應計利息：(i) $118,440 2024 年 9 月 30 日；(ii) $29,610 10月30日， 2024; (iii) $29,610 2024 年 11 月 30 日；(iv) $29,610 2024 年 12 月 30 日；以及 (v) $29,610 2025 年 1 月 30 日。公司可以預付 2024年3月投資者票據，在投資者票據發行之日後的180天內的任何時候，全部而非部分發行 在 3未償還的到期應付本金和利息金額的百分比折扣；前提是，如果是預付款， 公司仍需要全額支付2024年3月投資者任期內應支付的利息 注意，金額為 $25,380. 投資者票據包含構成違約事件的條款（該術語的定義見於 2024年3月（投資者票據），在發生違約事件時，2024年3月的投資者票據將加速發行，到期並付款 金額等於2024年3月投資者票據下所有到期應付金額的150％，違約利率為22％ 年費。此外，發生違約事件時，2024年3月的投資者有權轉換3月份的全部或任何未償金額 以等於 (i) 市價75％的轉換價格存入公司普通股的投資者票據 （該術語的定義見2024年3月的投資者票據）或（ii）轉換底價，即美元0.07117 （“底價”）； 但是，前提是底價在2024年10月5日之後不適用，此後，轉換價格將為底價的75％ 市場價格。向2024年3月的投資者發行普通股受某些實益所有權限制和 2024年3月投資者轉換後，可發行不超過2024年3月29日已發行普通股的19.99％ 注意。在 (i) 合併、合併或資本重組的情況下，轉換價格還會受到某些調整或其他條款的約束 事件或（ii）向普通股持有人進行的某些分配。

如 截至2024年4月30日和2023年10月31日，扣除折扣後的期票餘額為美元172,468 和 $0，分別與 與折扣相關的非現金利息支出，以美元金額確認7,964 在截至4月30日的三個月和六個月期間 2024。

注意 應付款-關聯方

開啟 2024 年 3 月 26 日，公司借入了美元125,000 來自其首席執行官邁克爾·彼得森，該公司與此有關 向彼得森先生交付了本金為美元的無抵押次級本票125,000。該票據應在當天或之前支付 2024 年 9 月 26 日，當日本金餘額和應計利息的利率為 10每年百分比應付給先生。 公司旗下的彼得森。公司可以在彼得森票據到期日之前的任何時候全額或按期預付彼得森票據 部分，沒有保費或罰款。公司還必須在彼得森票據到期之前全額預付彼得森票據 公司收到至少$的任何股權或債務融資收益的日期1,000,000。作為額外考慮因素 彼得森貸款，公司加快了歸屬 1,000,000 根據公司授予彼得森先生的限制性股票股份 2022年股權激勵計劃。彼得森票據還規定加速支付未償本金餘額及所有款項 違約事件（該術語在彼得森票據中定義）的應計利息和未付利息，其中一種 拖欠付款或破產事件。截至2024年4月30日和2023年10月31日，公司已累計貸款利息 金額 $1,233 和 $0，分別地。

四月 2024 年債務融資

開啟 2024 年 4 月 24 日，公司簽訂了經修訂和重述的證券購買協議（“A&R SPA”），根據該協議 其中兩位機構投資者（“2024年4月的投資者”）共提供了美元720,000 四月份融資 2024 年 17 日和 2024 年 4 月 24 日（“2024 年 4 月融資”），扣除發行費用後，公司將獲得淨收益， 為 $664,000。該公司還向2024年4月的投資者發行了總額為 1,500,000 普通股，作為承諾的股份 與2024年4月融資（“承諾股份”）相關的費用。承諾股是單獨發行的 分兩量 750,000 公允價值為美元的普通股0.49 每股和美元0.40 每股價值總計 $366,000 和 $301,500， 分別是；這些金額是債務發行成本，被記錄為債務折扣，將在協議有效期內攤銷。 截至2024年4月30日，公司攤銷了美元56,828 作為與承諾份額相關的非現金利息支出。

依照 根據A＆R SPA的規定，公司向2024年4月的投資者授予了 “搭便註冊權” 承諾股份和轉換份額（定義見下文）的轉售登記。此外，直到18個月後 在 (i) 2024 年 8 月 16 日或 2024 年 4 月投資者票據（定義見下文）的全額償還後，公司提供了 2024年4月投資者有權共同參與未來融資，金額不超過 100所有債務融資的百分比及以上 到 45任何其他類型融資的百分比。此外，禁止公司在很長一段時間內進行任何浮動利率交易 因為2024年4月的投資者持有任何承諾股；但是，前提是公司獲準進入市場 向全國認可的經紀交易商發行。該公司還同意採取商業上合理的努力來完善 如果為了維持其普通股的上市而需要反向拆分普通股 紐約證券交易所美國股票。

在 與2024年4月的融資有關，公司向2024年4月的投資者發行了優先擔保可轉換本票 本金總額為 $800,000 （“2024年4月投資者票據”），具有原始發行折扣總額 為 $8000，或 10佔四月票據本金總額的百分比。未清餘額無需支付利息 2024年4月投資者注意事項，除非發生違約事件，在這種情況下，未清餘額將累計利息 2024年4月的投資者票據，利率為 15治癒前每年百分比（“違約利息”）。公司可以預付所有款項 或隨時支付2024年4月投資者票據的任何部分，前提是該票據還要為每份票據支付相等的預付款 2024年4月的投資者票據，並且必須從任何債務或股權的收益中全額預付2024年4月的兩份投資者票據 為公司融資，在單筆交易或一系列關聯交易中產生的總收益不少於美元1,000,000， 在2024年4月兩份投資者票據仍未償還的任何時間內。2024 年 5 月，2024 年 4 月的投資者提供了 向公司提供有限的豁免，豁免要求公司只付款 502024 年 4 月投資者未清餘額的百分比 收益低於美元的任何股權或債務融資的附註5,000,000 如果此類融資在6月30日之前進行，則按總收益計算， 2024。2024年4月兩份投資者票據的到期日均為 2024年8月16日。該公司還承擔了債券發行成本 $56,000 與2024年4月投資者票據的發行有關；此類成本的價值和上述原始發行折扣 （總計 $136,000）記為債務折扣，按2024年4月投資者票據的期限進行攤銷；截至2024年4月30日， 扣除折扣後的2024年4月投資者票據餘額為美元65,918 公司攤銷了美元12,590 作為非現金利息支出 與這些債務折扣有關。

這個 2024 年 4 月投資者票據可按每股兑換為公司普通股（“轉換股”） 轉換價格為 $0.25，但須作某些調整。2024年4月的投資者票據還包含某些實益所有權限制 禁止2024年4月的投資者轉換2024年4月的投資者票據，如果任何此類轉換會導致4月 2024 投資者對股票的所有權超過適用的實益所有權限制。2024 年 4 月投資者注意事項 還包含構成違約事件的習慣條款（該術語的定義見2024年4月的投資者票據），以及 除了要求在違約事件存在至少15天后支付違約利息外 在不治癒的情況下，2024年4月的投資者可能會加速發行2024年4月的投資者票據，在這種情況下，它們將立即變成 到期應付款。

這個 公司還向2024年4月的投資者授予了公司所有資產和非實物資產的優先擔保權益 除某些例外情況外，房地產可確保經修正案中規定的2024年4月投資者票據的償還 以及公司與2024年4月投資者於2024年4月24日簽訂的重述證券協議（“A&R 證券”） 協議”）。

注意 10 — 股東權益

常見 股票

開啟 2023 年 11 月 11 日，公司與一家供應商簽訂協議，提供營銷和分銷服務，期限為 六個月，補償形式為 20 萬 股份。公司向供應商發放了信息 20 萬 按公允市場價值計算的普通股 $ 的價格0.48 每股，總金額為 $95,200；該金額的一半在上一季度被確認為營銷費用 另一半在本季度得到確認。

開啟 2023 年 12 月 18 日、2023 年 12 月 29 日和 2024 年 1 月 12 日，公司發行的轉換股票數量為 367,858, 367,858 和 367,858， 分別按每股公允價值美元計算0.34, $0.31 和 $0.29，總金額分別為 $125,072, $114,036 和 $105,575， 以美元現金支付36,698, $35,837 和 $49,935 向投資者提供，用於彌補每月轉換價格與月度轉換價格之間的差額 協議最新修正案中列出的底價（見附註9）。此外，損失金額為美元36,770, $24,873 和 $30,510分別根據已發行股票的價值與本金支付金額之間的差額進行了確認。

開啟 2024 年 2 月 1 日、2024 年 2 月 16 日、2024 年 3 月 22 日和 2024 年 4 月 2 日，公司發行的轉換股票編號為 1,839,286, 858,333， 858,333 和 5,149,997，分別按每股公允價值美元計算0.24, $0.13, $0.10 和 $0.17，總金額分別為 $441,428, $113,300, $84,117 和 $881,165，以現金支付 $32,247 向投資者支付月度轉換之間的差額 價格和2024年2月16日轉換協議最新修正案中列出的底價（見註釋9）。額外 的股份 2,395,511 和 351,507分別於2024年2月1日和2024年4月15日發行，公允價值為美元0.24 和 $0.63，總金額分別為 $574,779 和 $221,449，分別是；這些股票的發行代替了額外的股票 與2024年2月1日和2024年3月22日本金支付轉換相關的現金支付。此外，損失金額為 $391,447, $20,547, $180,566 和 $131,165分別因已發行股票的價值與其之間的差額而得到確認 本金還款金額。

開啟 2024年2月2日和2024年2月5日，公司向第二筆支付了本金，金額為美元275,000 和 $275,000，分別將其轉換為股票 103% 轉換金額為 $283,250 和 $283,250，分別地。轉換 發行的股票編號 1,888,333和 1,888,334，分別按每股公允價值美元計算0.17 和 $0.18，分別為總計 金額 $323,094 和 $339,334，分別地。此外，損失金額為美元48,094 和 $64,334分別得到認可 以彌補已發行股票的價值與本金支付金額之間的差額。