美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 | |
在截至的季度期間 |
或者
根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條提交的過渡報告 | |
|
|
| 在從 ____________ 到 ___________ 的過渡期內 |
委員會文件編號
(註冊人章程中規定的確切名稱) |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | (美國國税局僱主 證件號) |
(主要行政辦公室地址,郵政編碼)
+
(註冊人的電話號碼,包括區號)
___________________________________________________________
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表明發行人 (1) 在過去的12個月中(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間)中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是小型申報公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人” 和 “小型申報公司” 的定義。(勾選一個):
大型加速文件管理器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》的《交易法》第12b-2條):是
僅適用於在過去五年中參與破產程序的發行人:
在根據法院確認的計劃進行證券分發後,用複選標記表明註冊人是否提交了1934年《證券交易法》第12、13或15(d)條要求提交的所有文件和報告。是的 ☐ 沒有 ☐
僅適用於公司發行人
截至 2024 年 4 月 25 日,有
新動量公司
10-Q 表季度報告
截至2024年3月31日的期間
索引
索引 | 頁面 | |||
第一部分財務信息 | ||||
第 1 項。 | 財務報表。 | F-1 | ||
| ||||
截至2024年3月31日和2023年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表。 | F-1 | |||
| ||||
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表 | F-2 | |||
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截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併現金流量表。 | F-3 | |||
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| 截至2024年和2023年3月31日的三個月未經審計的簡明合併股東赤字報表。 |
| F-4 |
|
| ||||
未經審計的簡明合併財務報表附註。 | F-5 | |||
| ||||
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 | 4 | ||
| ||||
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露。 | 7 | ||
| ||||
第 4 項。 | 控制和程序。 | 7 | ||
| ||||
第二部分。其他信息 |
| |||
| ||||
第 1 項。 | 法律訴訟。 | 8 | ||
| ||||
第 1A 項。 | 風險因素。 | 8 | ||
| ||||
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。 | 8 | ||
第 3 項。 | 優先證券違約。 | 8 | ||
第 4 項。 | 礦山安全披露。 | 8 | ||
第 5 項。 | 其他信息。 | 8 | ||
第 6 項。 | 展品。 | 9 | ||
簽名 | 10 |
2 |
目錄 |
關於前瞻性陳述的警示性説明
內華達州的一家公司New Momentum Corporation(“公司”)的10-Q表季度報告包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》所定義的 “前瞻性陳述”。在某些情況下,您可以通過諸如 “可能”、“將”、“應該”、“可能”、“期望”、“計劃”、“打算”、“預期”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在” 或 “繼續” 等術語和其他類似術語的否定詞來識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於有關我們的市場機會、我們的戰略、競爭、我們實施業務計劃時的預期活動和支出以及可用現金資源充足性的陳述。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的,但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。實際結果可能與這些前瞻性陳述中討論的預測存在重大差異。我們經營的經濟環境可能會對我們的實際業績產生重大影響。可能對這些前瞻性陳述和/或預測產生重大影響的其他因素包括產品需求、市場和客户接受度、競爭、定價、公司唯一董事兼大股東樑天龍大衞對我們的行使控制權、發展困難、總體行業和市場狀況、增長率和總體經濟狀況;以及公司向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的文件中討論的其他因素。
我們的管理層在本10-Q表格中納入了預測和估計,這些預測和估計主要基於管理層的行業經驗、對運營業績的評估、與第三方的討論和談判,以及對競爭對手向美國證券交易委員會提交或以其他方式公開提供的信息的審查。我們提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至發佈之日。我們不承擔隨後修改任何前瞻性陳述以反映此類陳述之日之後的事件或情況或反映預期或意外事件發生的任何義務。
3 |
目錄 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表。
新動量公司
未經審計的簡明合併資產負債表
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日
(以美元(“US$”)表示的貨幣,股票數量除外)
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| 截至 三月三十一日 |
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| 截至 十二月三十一日 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| (已審計) |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
| $ |
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| $ |
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應收賬款 |
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存款、預付款和其他應收賬款 |
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流動資產總額 |
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非流動資產: |
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使用權資產 |
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總資產 |
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| $ |
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負債和股東赤字 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
| $ |
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| $ |
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應計負債和其他應付賬款 |
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應付給董事的款項 |
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應付給股東的金額 |
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租賃負債 |
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可轉換本票 |
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流動負債總額 |
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負債總額 |
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承付款和意外開支 |
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股東赤字 |
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優先股,A類,美元 |
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普通股,$ |
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額外已繳資本 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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| ( | ) | |
累計赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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股東赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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負債總額和股東赤字 |
| $ |
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| $ |
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見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
F-1 |
目錄 |
新動量公司
未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
(以美元(“美元”)表示的貨幣)
|
| 三個月已結束 三月三十一日 |
| |||||
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| 2024 |
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| 2023 |
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收入,淨額 |
| $ |
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| $ |
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收入成本 |
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| ( | ) | ||
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毛利(虧損) |
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| ( | ) | |
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運營費用: |
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一般和管理費用 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
法律和專業費用 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
運營費用總額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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運營損失 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他收入(支出): |
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利息支出 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
利息收入 |
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政府補貼 |
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豁免可轉換票據的利息 |
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其他收入總額(支出) |
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| ( | ) | |
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所得税前虧損 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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所得税支出 |
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淨虧損 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他綜合收入: |
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外幣折算收益 |
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綜合損失 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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每股淨虧損——基本虧損和攤薄後# |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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加權平均已發行股票——基本和攤薄 |
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# 低於 0.001 美元
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
F-2 |
目錄 |
新的 動量公司
未經審計的簡明合併現金流量表
在截至2024年和2023年3月31日的三個月中
(以美元(“美元”)表示的貨幣)
|
| 截至3月31日的三個月 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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來自經營活動的現金流: |
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淨虧損 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: |
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可轉換票據折扣的攤銷 |
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豁免可轉換票據的利息 |
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| ( | ) |
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使用權資產的折舊 |
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非現金租賃費用 |
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非現金融資成本 |
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經營資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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| ( | ) |
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存款、預付款和其他應收賬款 |
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應付賬款 |
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| ( | ) | |
應計負債和其他應付賬款 |
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| ( | ) |
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| |
用於經營活動的淨現金 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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來自融資活動的現金流: |
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董事預付款 |
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股東預付款 |
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支付租賃負債 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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融資活動提供的淨現金 |
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匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
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現金和現金等價物的淨變化 |
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現金和現金等價物,期初 |
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現金和現金等價物,期末 |
| $ |
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| $ |
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現金流量信息的補充披露 |
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已繳税款的現金 |
| $ |
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| $ |
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支付利息的現金 |
| $ |
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| $ |
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見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
F-3 |
目錄 |
新動量公司
未經審計的股東赤字變動簡明合併報表
在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月
(以美元(“US$”)表示的貨幣,股票數量除外)
|
| 在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月 |
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| A 系列優先股 |
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| 普通股 |
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| 額外 付費 |
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| 累積的其他綜合(虧損) |
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| 累積 |
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| 股東總數 |
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| 股票數量 |
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| 金額 |
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| 股票數量 |
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| 金額 |
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| 首都 |
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| 收入 |
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| 損失 |
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| 赤字 |
| ||||||||
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截至 2023 年 1 月 1 日的餘額(已審計) |
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| 1 |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||
以可轉換票據發行的股票 |
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| - |
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外幣折算調整 |
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| - |
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| ||||||
該期間的淨虧損 |
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| - |
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| - |
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|
|
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|
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| ( | ) |
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| ( | ) | ||||
截至2023年3月31日的餘額 |
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| 1 |
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| $ |
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|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | |||||
截至 2024 年 1 月 1 日的餘額(已審計) |
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| 1 |
|
| $ |
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|
|
|
| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) | ||||
以可轉換票據發行的股票 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ||||||
外幣折算調整 |
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| - |
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| - |
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| ||||||
該期間的淨虧損 |
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| - |
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|
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| - |
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|
| - |
|
|
| - |
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|
| - |
|
|
| ( | ) |
|
| ( | ) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 |
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| 1 |
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| $ | - |
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|
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|
| $ |
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| $ |
|
| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
見隨附的未經審計的簡明合併財務報表附註。
F-4 |
目錄 |
新動量公司
備註 未經審計的簡明合併財務報表
在截至2024年和2023年3月31日的三個月中
(以美元(“US$”)表示的貨幣,股票數量除外)
1。業務和組織描述
New Momentum Corporation(“公司”)於1999年7月1日根據內華達州法律註冊成立。該公司通過其子公司主要運營智能手機應用程序,為在線平臺提供 “立即預訂,稍後付款” 的航班預訂服務,供全球500多家航空公司的旅客搜索和獲取機票。憑藉簡單、用户友好的界面,公司使客户能夠安排和預訂多站行程,並使用 http://presscentre.asia/gagfare.html 上的Gagfare預訂參考號通過官方航空公司網站查看預訂。該公司還將成為大膽的新酒店理念背後的推動力,將大自然愛好者和勇敢的旅行者帶到令人興奮的新老目的地。精心挑選的精品酒店均以潛水、可持續發展、保護和文化真實性為重點,提供與目的地、遺產和文化息息相關的完全當代的旅行體驗。
子公司描述
姓名 |
| 公司註冊地點 還有一點 法律實體 |
| 校長 活動 |
| 註冊的詳情/ 已付股份 首都 |
| 實際利息 舉行 |
| |
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NEMO 控股有限公司 |
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| % | ||||
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Gagfare 有限公司 |
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| % | ||||
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|
|
|
超藍限定版 |
|
|
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| % | ||||
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|
|
新動能亞洲私人有限公司有限公司 |
|
|
|
|
| % | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
JPOPCOIN 有限公司 |
|
|
|
|
| % |
公司及其子公司以下簡稱(“公司”)。
F-5 |
目錄 |
2。持續經營的不確定性
隨附的未經審計的簡明合併財務報表是使用持續經營會計基礎編制的,該會計制考慮了正常業務過程中資產的變現和負債的清償。
該公司自成立以來一直遭受持續虧損,淨流動負債為美元
這使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。這些合併財務報表不包括任何調整,以反映未來可能對資產和負債的可收回性和分類產生的影響,這些調整可能導致公司無法繼續經營下去。
3.重要會計政策摘要
隨附的未經審計的簡明合併財務報表反映了本附註以及隨附的未經審計的簡明合併財務報表和附註中其他地方所述的某些重要會計政策的適用情況。
· | 基礎演示 |
這些隨附的未經審計的簡明合併財務報表是根據美國證券交易委員會(“SEC”)的規章制度以美元編制的,符合美利堅合眾國中期財務信息的公認會計原則(“美國公認會計原則”)。因此,它們不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有信息和腳註。管理層認為,為使財務報表不產生誤導性而認為必要的所有調整(包括正常的經常應計費用)均已包括在內。截至2024年3月31日的經營業績不一定代表截至2024年12月31日的財年的預期業績。本10-Q表格中包含的信息應與管理層的討論和分析以及公司於2024年4月17日向美國證券交易委員會提交的10-K表格中包含的財務報表和附註一起閲讀。
· | 估計值和假設的使用 |
在編制這些未經審計的簡明合併財務報表時,管理層做出的估計和假設會影響資產負債表中報告的資產負債金額以及報告期內的收入和支出。實際結果可能與這些估計值有所不同。
· | 整合的基礎 |
未經審計的簡明合併財務報表包括公司及其子公司的財務報表。合併後,公司內部所有重要的公司間餘額和交易均已清除。
F-6 |
目錄 |
· | 現金和現金等價物 |
現金和現金等價物按成本記賬,代表手頭現金、存放在銀行或其他金融機構的活期存款,以及截至此類投資購買之日原始到期日為三個月或更短的所有高流動性投資。
· | 應收賬款 |
應收賬款按發票金額入賬,不計利息,利息應在合同付款期限內支付,通常在服務結束後30至90天內支付。信貸的發放基於對客户財務狀況、客户信譽及其付款歷史的評估。超過合同付款期限的未清應收賬款被視為逾期未付賬款。對超過 90 天且超過指定金額的逾期餘額進行單獨審查,以確定是否可以收取。在財政年度結束時,公司專門評估個人客户的財務狀況、信用記錄和當前的經濟狀況,以監測應收賬款的收繳進度。公司將考慮為可疑賬目備抵金,以彌補因客户無法支付所需款項而造成的任何估計損失。對於逾期未付款或未按付款條件支付的應收款,將採取適當行動,用盡所有收款手段,包括向法院尋求法律解決。在所有收款手段都用盡之後,賬户餘額將從備用金中扣除,而且收回的可能性微乎其微。該公司沒有任何與客户相關的表外信貸風險。截至2024年3月31日和2023年12月31日,沒有可疑賬款備抵金。
· | 預期信用損失備抵金 |
亞利桑那州立大學第2016-13號,金融工具—信用損失(主題326):金融工具信用損失的衡量要求實體使用當前生命週期的預期信用損失方法來衡量某些金融資產的減值。公司的預期信用損失備抵通過按賬齡分析應收賬款餘額並運用歷史註銷和收款經驗來估算未來的預期信貸損失金額。該公司的估計分別考慮了宏觀經濟趨勢、具體情況和客户應收賬款的信用狀況。當確定無法收回應收賬款時,賬户餘額將從備抵中註銷。
· | 收入確認 |
公司採用了會計準則編纂(“ASC”)”) 606 — 與客户簽訂合同的收入” (“ASC 606”)。
根據ASC 606,履約義務是合同中向客户轉讓特定商品或服務或一系列不同的商品和服務的承諾。當履行履約義務並且客户獲得對承諾的商品或服務的控制權時,即確認收入。確認的收入金額反映了公司在換取商品或服務時預計有權獲得的對價。根據該標準,合同的交易價格分配給每項不同的履約義務。為了確定公司確定屬於ASC 606範圍的安排的收入確認,公司執行了以下五個步驟:
| • | 確定與客户的合同; |
| • | 確定合同中的履約義務; |
| • | 確定交易價格; |
| • | 將交易價格分配給合同中的履約義務;以及 |
| • | 在履行履約義務時確認收入。 |
該公司在向旅客提供機票預訂服務時記錄其預訂收入收入。該公司還在向旅客確認和簽發機票時記錄其機票銷售收入。
公司遵循ASC 606 “與客户簽訂合同的收入” 中提供的指導方針,確定公司是與客户達成的協議中的委託人還是代理人,其中涉及另一方為向客户提供貨物。在這種情況下,公司決定是承諾自己提供貨物(作為委託人),還是安排由另一方(作為代理人)提供特定的商品和服務。這一決定是一個判斷問題,取決於每項安排的事實和情況。公司按毛額確認銷售機票的收入,因為公司負責履行,控制承諾貨物的交付,並有充分的自由裁量權來確定價格,因此是該安排的主要內容。
F-7 |
目錄 |
· | 所得税 |
該公司採用了 ASC 740所得税第740-10-25-13段的規定,該段涉及確定是否應在合併財務報表中記錄在納税申報表中申請或預計申請的税收優惠。根據第740-10-25-13段,只有在税務機關根據該立場的技術優點進行審查後,很可能維持税收狀況的情況下,公司才可以確認不確定的税收狀況帶來的税收優惠。合併財務報表中確認的此類狀況的税收優惠應根據最終結算時實現可能性大於百分之五十(50%)的最大收益來衡量。第740-10-25-13段還就所得税的撤銷、分類、利息和罰款、過渡期會計以及要求增加披露等問題提供了指導。根據第740-10-25-13段的規定,公司未對其未確認的所得税優惠負債進行任何重大調整。
隨附的資產負債表以及税收抵免結轉和結轉在隨附的資產負債表中報告了資產和負債税基之間的暫時差異對未來的税收影響。公司定期審查資產負債表上記錄的遞延所得税資產的可收回性,並在管理層認為必要時提供估值補貼。
· | 不確定的税收狀況 |
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,根據第740-10-25條的ASC 740規定,公司沒有采取任何不確定的税收狀況,也沒有調整其所得税負債或福利。
· | 外幣兑換 |
以本位幣以外的貨幣計價的交易按交易當日的現行匯率折算成本位幣。以非本位幣計價的貨幣資產和負債使用資產負債表日的適用匯率折算為本位貨幣。由此產生的匯兑差額記錄在合併業務報表中。
公司的報告貨幣為美元(“美元”),隨附的合併財務報表以美元表示。此外,該公司在香港和新加坡開展業務,並以當地貨幣港元(“HKD”)和新加坡元(“SGD”)維持賬簿和記錄,這兩種貨幣是一種本位貨幣,是其開展業務的經濟環境的主要貨幣。通常,根據ASC主題830-30,出於合併目的,其本位幣不是美元的子公司的資產和負債將折算成美元,”財務報表翻譯”,使用資產負債表日期的匯率。收入和支出按該期間的平均匯率折算。外國子公司財務報表折算產生的損益作為股東權益變動表中累計其他綜合收益的單獨組成部分入賬。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,已按以下匯率將金額從港元和新加坡元折算成美元:
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| 2024 年 3 月 31 日 |
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| 2023 年 3 月 31 日 |
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期末港元:美元匯率 |
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港元:美元平均匯率 |
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期末新加坡元:美元匯率 |
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新加坡元:美元平均匯率 |
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F-8 |
目錄 |
· | 綜合收入 |
ASC Topic 220,”綜合收入”,為報告和顯示綜合收益、其組成部分和累計餘額制定了標準。定義的綜合收益包括一段時間內來自非所有者來源的所有權益變動。隨附的股東權益變動簡明合併報表中列報的累計其他綜合收益包括未實現的外幣折算損益的變化。該綜合收入不包括在所得税支出或福利的計算中。
· | 租約 |
公司採用了主題842,租約(“ASC 842”)。在安排開始時,公司根據現有的獨特事實和情況來確定該安排是否包含租約。期限超過一年的租賃在資產負債表上被確認為使用權(“ROU”)資產、租賃負債和長期租賃負債。公司選擇不在資產負債表上確認一年或更短期限的租約。運營租賃負債及其相應的使用權資產是根據預期剩餘租賃期內租賃付款的現值記錄的。但是,對於預付或應計租賃付款等項目,可能需要對使用權資產進行某些調整。租賃合同中隱含的利率通常不容易確定。因此,該公司利用其增量借款利率,即在相似期限內以抵押方式借款所產生的利率,金額等於類似經濟環境下的租賃付款。
根據ASC 842中的指導方針,租賃的組成部分應分為三類:租賃部分(例如土地、建築物等)、非租賃部分(例如公共區域維護、消耗品等)和非組成部分(例如財產税、保險等)。隨後,必須根據租賃部分和非租賃部分各自的相對公允價值來分配固定和實質性固定合同對價(包括任何與非組成部分相關的對價)。
租賃費用在租賃條款的基礎上以直線方式確認。租賃費用包括ROU資產的攤銷和租賃負債的增加。ROU 資產的攤銷按定期租賃成本減去租賃負債的增加來計算。ROU 資產的攤銷期限於預期的租賃期限。
該公司選擇了一種切實可行的權宜之計,將租賃和非租賃部分合併為一個租賃部分。該公司還選擇了短期租賃衡量和確認豁免,沒有建立ROU資產或
· | 退休計劃費用 |
在提供相關員工服務時,退休計劃(即固定繳款計劃)的繳款在隨附的運營報表中記作一般和管理費用。
F-9 |
目錄 |
· | 政府激勵措施 |
只有在有合理的保證:(a) 企業將遵守激勵措施的附加條件;以及 (b) 獲得激勵措施之前,政府激勵措施才能得到承認。當公司獲得政府激勵措施但激勵措施所附條件未得到滿足時,此類政府激勵措施將被延期,並記入其他應付賬款和應計費用以及其他長期負債。短期或長期負債的分類取決於管理層對激勵措施附加條件何時可以滿足的期望。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司獲得的政府激勵措施(扣除相關費用)為美元
· | 關聯方 |
該公司遵循ASC 850-10, 關聯方 用於識別關聯方和披露關聯方交易。
根據第 850-10-20 條,關聯方包括 a) 公司的關聯公司;b) 如果沒有根據第 825—10—15 條的公允價值期權小節選擇公允價值期權,則需要投資其股權證券的投資實體;c) 為僱員利益而設的信託,例如由投資實體管理或受其託管的養老金和收益分享信託管理;d) 公司的主要所有者;e) 公司的管理層;f) 其他各方如果一方控制或可能對另一方的管理或運營政策產生重大影響,以至於其中一方可能無法充分追求自己的單獨利益,則公司可以進行交易;以及 g) 可能對交易方的管理或運營政策產生重大影響或對其中一方交易方擁有所有權權益並可能對另一方產生重大影響以至於一個或多個交易方可能被阻止的其他方從全力追求它自己的單獨利益。
未經審計的簡明合併財務報表應包括重大關聯方交易的披露,但薪酬安排、費用補貼和正常業務過程中的其他類似項目除外。但是,這些報表中不要求披露在編制簡明合併或合併財務報表時取消的交易。披露應包括:a) 所涉關係的性質;b) 對列報損益表的每個期間的交易的描述,包括未確定金額或名義金額的交易,以及為了解交易對財務報表的影響而認為必要的其他信息;c) 列報損益表的每個時期的交易美元金額以及任何損益表的影響確定術語的方法從前一時期使用的金額;以及 d) 截至每份資產負債表提交之日應付關聯方或應付給關聯方的金額,以及結算條款和方式(如果不明確)。
· | 承付款和意外開支 |
該公司遵循ASC 450-20, 承諾 報告突發事件的核算。截至財務報表發佈之日,某些情況可能存在,這可能會給公司造成損失,但只有在未來發生或未能發生一個或多個事件時,這些情況才能得到解決。公司對此類或有負債進行評估,這種評估本質上涉及判斷力。在評估與針對公司未決的法律訴訟或可能導致此類訴訟的未主張的索賠相關的意外損失時,公司會評估任何法律訴訟或未提出的索賠的明顯利弊,以及在其中尋求或預計將要尋求的救濟金額的預期利弊。
如果對意外開支的評估表明可能發生了重大損失,並且可以估算負債金額,則估計負債將計入公司的簡明合併財務報表。如果評估表明可能出現重大損失意外開支的可能性不大,但合理可能,或者很可能但無法估計,則將披露或有負債的性質以及對可能損失範圍的估計(如果可以確定和重大)。
F-10 |
目錄 |
除非涉及擔保,否則被認為遙不可及的意外損失通常不予披露,在這種情況下,將披露擔保。根據目前獲得的信息,管理層認為這些事項不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。但是,無法保證此類事項不會對公司的業務、財務狀況以及經營業績或現金流產生重大不利影響。
· | 金融工具的公允價值 |
公司遵守《財務會計準則編纂》第825-10-50-10段披露其金融工具的公允價值,並採用了FASB會計準則編纂第820-10-35-37段(“第820-10-35-37段”)來衡量其金融工具的公允價值。FASB會計準則編纂第820-10-35-37段建立了在公認會計原則(GAAP)中衡量公允價值的框架,並擴大了對公允價值計量的披露。為了提高公允價值計量和相關披露的一致性和可比性,FASB會計準則編纂第820-10-35-37段建立了公允價值層次結構,將用於衡量公允價值的估值技術的投入優先分為三(3)個大致層面。公允價值等級制度將活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)列為最高優先級,對不可觀察的投入給予最低優先級。FASB會計準則編纂第820-10-35-37段定義的三(3)個公允價值層次結構如下所述:
第 1 級 | 截至報告日,活躍市場上相同資產或負債的報價市場價格。 |
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第 2 級 | 除活躍市場報價以外的定價輸入包含在第 1 級,截至報告日,這些輸入可以直接或間接觀察。 |
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第 3 級 | 定價輸入通常是可觀察到的輸入,沒有市場數據證實。 |
當金融資產的公允價值是使用定價模型、貼現現金流方法或類似技術確定的,並且至少有一個重要的模型假設或輸入是不可觀察到的,則該金融資產被視為三級。
公允價值等級制度將活躍市場中相同資產或負債的報價(未經調整)列為最高優先級,對不可觀察的投入給予最低優先級。如果用於衡量金融資產和負債的投入屬於上述多個水平,則分類基於對該工具的公允價值計量具有重要意義的最低水平投入。
由於這些工具的到期日短,公司金融資產和負債,例如現金和現金等價物、應收賬款、存款、預付款和其他應收賬款、董事應付金額和經營租賃使用權資產的賬面金額接近其公允價值。
· | 最近的會計公告 |
財務會計準則委員會(“FASB”)或其他準則制定機構不時發佈新的會計公告,並由公司自指定的生效日期起採用。除非另有討論,否則公司認為,最近發佈的尚未生效的標準在採用後不會對其財務狀況或經營業績產生重大影響。
2023年3月,財務會計準則委員會發布了新的會計指導方針,即亞利桑那州立大學2023-01,涉及與普通控制租賃相關的租賃權益改善,該指導對2023年12月15日之後開始的財政年度有效,包括這些財政年度的過渡期。允許提前採用尚未發行的中期和年度財務報表。新指南引入了兩個問題:關聯方之間在共同控制下進行租賃時應考慮的條款和條件以及考慮租賃權益的改善。新問題的目標是降低與實施和應用主題842相關的成本,並促進範圍內實體在適用租賃會計要求時在實踐中的多樣性。
該公司已經審查了最近發佈的所有但尚未生效的會計公告,並認為未來通過任何此類聲明可能不會對其財務狀況或經營業績造成重大影響。
F-11 |
目錄 |
4。使用權資產
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| 三月三十一日 |
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| 十二月三十一日 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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使用權資產的成本 |
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累計折舊 |
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賬面金額 |
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| $ |
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該公司簽訂了辦公場所的經營租約。租賃期限固定,期限為
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,使用權資產的折舊額為美元
截至2024年3月31日和2023年12月31日,相應的租賃負債為美元
5。應付給董事和股東的款項
截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司欠其董事的款項為美元
6。可轉換期票
如前幾段所述,公司通過多項證券購買協議向1800 Diagonal Lending LLC(“1800”)發行了可轉換本票。1800張票據的條款,其利息為
2022年5月18日,公司發行了原本金為美元的期票
| · | 2022年12月1日,本金為美元 |
| · | 2023 年 1 月 6 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 3 月 15 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 3 月 21 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 6 月 9 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 8 月 2 日,本金為 $ |
F-12 |
目錄 |
2022年8月4日,公司發行了另一張原本金為美元的期票
| · | 2023 年 8 月 21 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 10 月 2 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 10 月 24 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 11 月 2 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 11 月 7 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 11 月 10 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 11 月 13 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 11 月 14 日,本金為 $ |
|
| 2023 年 11 月 20 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 11 月 22 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 11 月 24 日,本金為 $ |
2022年9月2日,公司又發行了原本金額為美元的期票
| · | 2023 年 8 月 9 日,另外一筆違約金額為 $ |
| · | 2023 年 11 月 27 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 11 月 28 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 11 月 29 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 11 月 30 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 12 月 4 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 12 月 6 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 12 月 12 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 12 月 13 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 12 月 15 日,本金為 $ |
| · | 2023 年 12 月 19 日,本金為 $ |
F-13 |
目錄 |
2022年9月20日,公司發行了另一張原本金為美元的期票
| · | 2024 年 1 月 8 日,本金為 $ |
| · | 2024 年 1 月 10 日,本金為 $ |
| · | 2024 年 1 月 18 日,本金為 $ |
| · | 2024 年 1 月 22 日,本金為 $ |
| · | 2024 年 1 月 29 日,本金為 $ |
| · | 2024 年 2 月 1 日,本金為 $ |
| · | 2024 年 2 月 5 日,本金為 $ |
| · | 2024 年 2 月 6 日,本金為 $ |
| · | 2024 年 2 月 7 日,本金為 $ |
| · | 2024 年 2 月 8 日,本金為 $ |
| · | 2024 年 2 月 9 日,本金為 $ |
截至2024年3月31日,上述發行的所有1800張票據均已完全轉換
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,折扣攤銷額為美元
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,可轉換票據的利息為美元
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,可轉換票據的利息豁免額為美元
截至2024年3月31日和2023年12月31日,應計利息為美元
F-14 |
目錄 |
7。股東赤字
優先股
授權股票
該公司被授權發行
已發行和流通股票
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,
普通股
授權股票
該公司被授權發行
F-15 |
目錄 |
已發行和流通股票
2022年12月1日,公司發行了
2023 年 1 月 6 日,公司發行了
2023 年 3 月 15 日,公司發行了
2023 年 3 月 21 日,公司發行了
2023 年 6 月 9 日,公司發行了
2023 年 8 月 2 日,公司發行了
2023 年 8 月 21 日,公司發行了
2023 年 10 月 2 日,公司發行了
2023 年 10 月 24 日,公司發行了
2023 年 11 月 2 日,公司發行了
2023 年 11 月 7 日,公司發行了
2023 年 11 月 10 日,公司發行了
2023 年 11 月 13 日,公司發行了
2023 年 11 月 14 日,公司發行了
2023 年 11 月 20 日,公司發行了
2023 年 11 月 22 日,公司發行了
2023 年 11 月 24 日,公司發行了
F-16 |
目錄 |
2023 年 11 月 27 日,公司發行了
2023 年 11 月 28 日,公司發行了
2023 年 11 月 29 日,公司發行了
2023 年 11 月 30 日,公司發行了
2023 年 12 月 4 日,公司發行了
2023 年 12 月 6 日,公司發行了
2023 年 12 月 12 日,公司發行了
2023 年 12 月 13 日,公司發行了
2023 年 12 月 15 日,公司發行了
2023 年 12 月 19 日,公司發行了
2023 年 12 月 26 日,公司發行了
2024 年 1 月 8 日,公司發行了
2024 年 1 月 10 日,公司發行了
2024 年 1 月 18 日,公司發行了
2024 年 1 月 22 日,公司發行了
2024 年 1 月 29 日,公司發行了
2024 年 2 月 1 日,公司發行了
2024 年 2 月 5 日,公司發行了
2024 年 2 月 6 日,公司發行了
F-17 |
目錄 |
2024 年 2 月 7 日,公司發行了
2024 年 2 月 8 日,公司發行了
2024 年 2 月 9 日,公司發行了
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,
股票激勵期權計劃
2020年10月14日,公司批准了一項股票激勵期權計劃,該計劃總額為兩千萬(
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日,
8。所得税
該公司主要在香港經營,並在其經營所在的司法管轄區納税。本報告所述期間的有效税率是不同税收管轄區所得收入組合的結果,這些司法管轄區適用廣泛的所得税率,如下所示:
F-18 |
目錄 |
美利堅合眾國
NNAX在內華達州註冊,需繳納美國聯邦企業所得税
截至2024年3月31日,在美利堅合眾國的業務支出為美元
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| 截至3月31日的三個月 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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所得税前虧損 |
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| $ | ( | ) |
法定所得税税率 |
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按法定税率計算的所得税支出 |
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| ( | ) |
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税收損失——估值補貼 |
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所得税支出 |
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BVI
NHCL被視為英屬維爾京羣島豁免公司,目前在英屬維爾京羣島或美國無需繳納所得税或所得税申報要求。
新加坡
NMAPL 在新加坡共和國註冊,需繳納新加坡企業所得税,標準所得税税率為
截至2024年3月31日,新加坡的業務產生了美元
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| 截至3月31日的三個月 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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所得税前虧損 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
法定所得税税率 |
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| % |
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按法定税率計算的所得税支出 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
税收損失——估值補貼 |
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所得税支出 |
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| $ |
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F-19 |
目錄 |
香港
GL、BBL 和 JL 在香港運營,受以下條件的約束
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| 截至3月31日的三個月 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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所得税前虧損 |
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法定所得税税率 |
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| % |
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按法定税率計算的所得税支出 |
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非應税項目的税收影響 |
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不可扣除項目的税收影響 |
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税收損失——估值補貼 |
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所得税支出 |
| $ |
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| $ |
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F-20 |
目錄 |
截至2024年3月31日,在香港的業務產生了美元
下表列出了截至2024年3月31日和2023年12月31日公司遞延所得税資產的重要組成部分:
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| 截至 |
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| 3月31日 2024 |
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| 十二月 31, 2023 |
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遞延所得税資產: |
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税收虧損結轉 |
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-美國 |
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-香港 |
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-新加坡 |
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減去:估值補貼 |
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| ( | ) |
遞延所得税資產,淨額 |
| $ |
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| $ |
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9。每股淨虧損
每股基本淨虧損是使用該年度已發行普通股的加權平均數計算得出的。下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月基本和攤薄後每股淨虧損的計算結果:
每股淨虧損計算表 |
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| 截至3月31日的三個月 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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歸屬於普通股股東的淨虧損 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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已發行普通股的加權平均值——基本和攤薄 |
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每股淨虧損——基本虧損和攤薄後# |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
# 低於 0.001 美元
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,儘管可能轉換前期的期票以及根據激勵計劃發行的股票,但由於公司的淨虧損狀況,攤薄後的加權平均已發行普通股等於基本的加權平均普通股。在計算攤薄後的每股淨虧損時不包括普通股等價物,因為這種納入本來會產生反稀釋作用。
10。養老金成本
根據政府規定的固定繳款養老金計劃,公司必須為其符合條件的香港全職員工向員工繳款。公司必須根據參與者的年齡和工資水平繳納一定比例的相關收入。在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三個月中,美元
F-21 |
目錄 |
11。關聯方交易
公司董事不時向公司預付資金用於營運資金。這些預付款是無抵押的、無利息的,可按要求償還。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,董事和家庭成員的門票銷售額為美元
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司支付了美元的津貼
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,公司支付了美元的津貼
在這兩個財政期間,該董事還免費向公司提供平臺維護服務。
除了隨附的未經審計的簡明合併財務報表中其他地方詳述的交易和餘額外,在本報告所述年度,公司沒有其他重大或重要的關聯方交易。
F-22 |
目錄 |
10。風險集中
公司面臨以下風險集中:
(a) 主要客户
在截至2024年3月31日的三個月中,只有一個客户佔據
在截至2023年3月31日的三個月中,只有一個客户佔據
(b) 主要供應商
在截至2024年3月31日的三個月中,沒有供應商説明其餘情況
在截至2023年3月31日的三個月中,只有一家供應商説明瞭情況
(c) 經濟和政治風險
該公司的主要業務在香港進行。因此,香港的政治、經濟和法律環境以及香港的總體經濟狀況可能會影響公司的業務、財務狀況和經營業績。
當前的全球經濟環境以及全球緊張局勢加劇、成本上升和燃料短缺可能升級並導致全球通貨膨脹,也可能影響公司的業務、財務狀況和經營業績。
(d) 匯率風險
公司無法保證當前的匯率將保持穩定;因此,公司有可能在兩個可比時期內公佈相同金額的利潤,而且由於匯率的波動,實際利潤會根據當日港元和新加坡元兑換成美元的匯率而變高或降低。匯率可能會根據政治和經濟環境的變化而波動,恕不另行通知。
11。承諾和突發事件
截至2024年3月31日和2023年12月31日,該公司的租賃承諾為美元
此外,截至2024年3月31日和2023年12月31日,公司承諾將可轉換票據的餘額轉換為美元
12。後續事件
根據 ASC 主題 855,”後續事件”,它規定了資產負債表日期之後但在合併財務報表發佈之前發生的事件的會計和披露的一般標準,公司評估了截至公司發佈經審計的合併財務報表之日2024年3月31日之後發生的所有事件或交易。
公司確定沒有進一步的事件可以披露。
F-23 |
目錄 |
第 2 項。管理層的討論和分析 財務狀況和經營業績。
以下信息應與 (i) 內華達州的一家公司新動能公司(“公司”)的財務報表及其附註一起閲讀,以及(ii)更詳細的業務信息以及公司向美國證券交易委員會提交的10-K表格(文件編號000-52273;“10-K表格”)中包含的2023年12月31日經審計的財務報表和相關附註 2024 年 4 月 17 日。本節和本10-Q表中其他地方的陳述如果不是歷史或當前事實陳述,則構成 “前瞻性” 陳述。
概述
該公司於1999年7月1日在內華達州註冊成立,並將財政年度定為12月31日。
繼續關注
迄今為止,該公司的業務或收入很少,因此經常性運營虧損。公司繼續經營的能力取決於董事的支持和籌集資金,為我們的業務計劃提供資金,並最終實現盈利運營。因此,這些因素使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了重大懷疑。
該公司計劃通過債務或股票發行籌集更多資金。無法保證公司能夠通過本次發行或任何其他發行籌集任何資金。
行動計劃
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的業務收入分別為6美元和124,481美元。我們運營一個名為Gagfare.com的在線票務平臺,該平臺為個人和機構提供票務系統,用於搜索、預訂和簽發機票和其他服務。
4 |
目錄 |
該公司正在經營旅行服務業務,其中包括在線票務平臺Gagfare,該平臺為旅客提供 “立即預訂,稍後付款” 的商業模式,使旅客能夠獲得最優惠的票價並提前預訂航班。該公司還將成為大膽的新酒店理念背後的推動力,將大自然愛好者和勇敢的旅行者帶到令人興奮的新老目的地。精心挑選的精品酒店均以潛水、可持續發展、保護和文化真實性為重點,提供與目的地、遺產和文化息息相關的完全當代的旅行體驗。
操作結果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的比較
截至2024年3月31日,我們的營運資金赤字為612,055美元。因此,我們持續經營取決於盈利能力的提高以及股東或其他資本來源在未來十二個月中的持續財政支持。管理層認為,現有股東的持續財務支持和外部融資將為我們的到期債務提供額外的現金。我們的財務報表不包括任何調整,以反映未來可能對資產和負債的可收回性和分類產生的影響,這些影響可能導致公司無法繼續經營下去。
下表列出了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的某些運營數據:
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| 截至3月31日的三個月 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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收入 |
| $ | 6 |
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| $ | 109,478 |
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收入成本 |
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| - |
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| (113,141) | ) |
毛利(虧損) |
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| 6 |
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| (3,663) | ) |
一般和管理費用 |
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| (28,744) | ) |
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| (81,011) | ) |
其他收入(支出) |
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| 11,115 |
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| (4,079) | ) |
所得税前虧損 |
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| (17,623) | ) |
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| (88,753) | ) |
所得税支出 |
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| - |
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| - |
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淨虧損 |
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| (17,623) | ) |
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| (88,753) | ) |
收入。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們分別創造了6美元和109,478美元的收入,這是由於公司從2023年9月起停止門票銷售以升級平臺,2024年機票預訂交易量減少。
收入成本。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,收入成本分別為0美元和113,141美元。如上所述,收入成本下降的主要原因是我們的業務量減少。
毛利(虧損)。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們分別實現了6美元的毛利潤和3,663美元的虧損,這是由於收入的性質不同,在此期間的利潤率更高。
其他收入(費用)。 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,我們的其他收入(支出)分別為11,115美元和(4,079美元)。其他收入的增加主要歸因於可轉換票據的利息免除以及2023年可轉換票據轉換帶來的利息支出大幅減少。截至2024年3月31日的三個月,其他收入包括政府為運營某些經批准的3580美元旅遊套餐提供的激勵措施,而截至2023年3月31日的三個月,為3,751美元
一般和管理費用(“G&A”)。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們分別產生了28,744美元和81,011美元的併購費用。與2023年相比,G&A的減少主要是由於本期沒有聘用某些與業務發展相關的法律和專業顧問。
所得税支出。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月,我們的所得税支出分別為0美元和0美元。
淨虧損。由於上述原因,在截至2024年3月31日的三個月中,我們的淨虧損為17,623美元,而截至2023年3月31日的三個月淨虧損為88,753美元。
5 |
目錄 |
流動性和資本資源
截至2024年3月31日,我們的現金及現金等價物為17,442美元,應收賬款為912美元,存款、預付款和其他應收賬款為19,565美元。
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| 截至3月31日的三個月 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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用於經營活動的淨現金 |
| $ | (21,358) | ) |
| $ | (43,589) | ) |
投資活動提供的淨現金 |
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| - |
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| - |
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融資活動提供的淨現金 |
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| 21,257 |
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| 56,072 |
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用於經營活動的淨現金。
在截至2024年3月31日的三個月中,用於經營活動的淨現金為21,358美元,主要包括淨虧損17,623美元,應收賬款增加6美元,應計負債和其他應付賬款減少3,681美元,以及可轉換票據免除利息產生的非現金收入8,612美元,由存款、預付款和其他應收賬款減少的351美元所抵消,增幅在129美元的應付賬款和非現金項目中,包括6,685美元的使用權資產折舊,與315美元的租賃負債相關的費用以及1,084美元的融資成本。
在截至2023年3月31日的三個月中,用於經營活動的淨現金為43,589美元,主要包括淨虧損88,753美元,應付賬款減少17,049美元,但被貿易應收賬款減少19,092美元、存款和預付款減少8,592美元、應計負債和其他應付賬款增加19,342美元以及非現金項目所抵消可轉換票據折扣為4,022美元,使用權資產折舊為6,669美元,與租賃負債相關的費用為640美元,融資成本為3,856美元。
但是,我們預計將繼續依靠現有股東的融資和私募證券所產生的現金來為我們的運營和未來的收購提供資金。
投資活動提供的淨現金。
在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中,投資活動沒有提供淨現金。
融資活動提供的淨現金。
在截至2024年3月31日的三個月中,融資活動提供的淨現金為21,257美元,主要包括董事的24,657美元預付款和股東的1,292美元預付款,由4,692美元的租賃負債付款所抵消。
在截至2023年3月31日的三個月中,融資活動提供的淨現金為56,072美元,主要包括董事的42,235美元預付款和股東的20,219美元預付款,由6,382美元的租賃負債付款所抵消,
6 |
目錄 |
全球經濟氣候
我們將繼續關注目前正在經歷的全球緊張局勢,這種緊張局勢導致成本上漲、燃料短缺,並可能導致全球經濟蕭條,這可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大的負面影響,截至本文件提交之日,其具體影響尚不容易確定。我們的財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。
資產負債表外安排
截至2024年3月31日,我們沒有資產負債表外安排。
後續事件
本申報截止日期為零。
第 3 項。有關以下內容的定量和定性披露 市場風險。
作為一家規模較小的申報公司(定義見《交易法》第12b-2條),我們無需提供本第3項所要求的信息。
第 4 項。控制 和程序。
評估披露控制和程序
根據《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條,我們的管理層在擔任首席執行辦公室和首席財務官的總裁的參與和監督下,負責我們的披露控制和程序。披露控制和程序是控制措施和其他程序,旨在確保在 SEC 規則和表格規定的期限內,記錄、處理、彙總和報告我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序包括控制措施和程序,旨在確保我們根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息得到積累並酌情傳達給我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
截至2024年3月31日,我們的管理層,包括總裁,對我們的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據該評估,我們的管理層得出結論,截至2024年3月31日,這些披露控制和程序在合理的保證水平上並未生效。如下所述,我們對財務報告的內部控制是我們披露控制和程序不可分割的一部分。管理層已任命外部顧問,以最大限度地減少風險,並確保遵守各項要求以減輕風險。
財務報告內部控制的變化
我們的管理層在同時擔任首席執行官和首席財務官的總裁兼首席執行官的參與下,得出結論,本季度我們的財務報告內部控制沒有發生對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的重大變化。
7 |
目錄 |
第二部分。其他信息
第 1 項。合法的 訴訟。
該公司目前沒有受到任何法律訴訟。作為原告或被告,公司可能會不時因其業務而受到訴訟或訴訟。管理層認為,公司參與的任何未決法律訴訟都不會對公司的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
第 1A 項。風險因素
作為一家規模較小的申報公司(定義見《交易法》第12b-2條),我們無需提供本第1A條所要求的信息。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
第 3 項。默認 在優先證券上。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露.
不適用。
第 5 項。其他 信息。
不適用。
8 |
目錄 |
第 6 項。展品.
(a) 根據SK法規第601項的要求,以下證物以引用方式附上或納入,如下所述。
數字 |
| 描述 |
|
|
|
2.1 |
| 新動能公司、英屬維爾京羣島公司Nemo Holding Corp.(“Nemo Holding”)和Nemo Holding普通股持有人於2020年7月6日簽訂的股份交換協議 |
3.1.1 |
| 公司章程,日期為 1999 年 7 月 1 日 |
3.1.2 |
| 經修訂和重述的公司章程,日期為 2010 年 12 月 9 日 |
3.1.3 |
| 更正證書,日期為 2011 年 4 月 1 日 |
3.1.4 |
| 2020 年 6 月 18 日的《公司章程修正證書》 |
3.1.5 |
| A系列優先股指定證書,日期為2021年3月11日 |
3.2 |
| 章程 |
31.1 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。 |
31.2 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 |
32.1* |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
101.INS |
| 內聯 XBRL 實例文檔 |
101.SCH |
| 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
101.CAL |
| 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
101.DEF |
| 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
101.LAB |
| 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
101.PRE |
| 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
104 |
| 封面格式為 Inline XBRL 幷包含在附錄 101 中 |
*已配備,未歸檔。
9 |
目錄 |
簽名RES
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告,並獲得正式授權。
新動量公司 | |||
日期:2024 年 5 月 20 日 | 作者: | /s/ 樑天龍 David | |
姓名: | 樑天龍大衞 | ||
標題: | 總裁兼首席執行官 (首席執行官、首席會計官 兼首席財務官) |
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