美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
(Mark One)
在截至的季度期間:
或者
在從 ____________ 到 ______________ 的過渡期內。
委員會檔案編號
(其章程中規定的註冊人的確切姓名) |
| ||
(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
| (美國國税局僱主 證件號) |
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(主要行政辦公室地址) |
| (郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
根據該法第12(b)條註冊的證券:無
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速文件管理器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
☒ | 規模較小的申報公司 | ||
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| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的
截至 2024 年 2 月 9 日,註冊人已經
FCCC, INC.表格 10-Q
索引
第一部分財務信息 |
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第 1 項。 | 簡明財務報表。 |
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| 簡明的資產負債表 |
| 4 |
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| 簡明的運營報表(未經審計) |
| 5 |
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| 簡明的現金流量表(未經審計) |
| 6 |
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| 股東權益變動簡明表(未經審計) |
| 7 |
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| 簡明財務報表附註(未經審計) |
| 8 |
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第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 |
| 11 |
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第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露。 |
| 13 |
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第 4 項。 | 控制和程序。 |
| 13 |
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第二部分。其他信息 |
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第 1 項。 | 法律訴訟。 |
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第 1A 項。 | 風險因素。 |
| 14 |
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第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。 |
| 14 |
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第 3 項。 | 優先證券違約。 |
| 14 |
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第 4 項。 | 礦山安全披露。 |
| 14 |
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第 5 項。 | 其他信息。 |
| 14 |
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第 6 項。 | 展品。 |
| 15 |
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2 |
目錄 |
關於前瞻性信息的特別説明
本10-Q表季度報告和其他公開文件,包括此處以引用方式納入的文件,包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的 “前瞻性” 陳述,我們的官員和代表可能會不時作出 “前瞻性” 陳述。前瞻性陳述可以通過諸如 “預期”、“相信”、“預期”、“未來”、“可能”、“可能”、“計劃”、“尋求”、“將” 等詞語來識別,以及對未來時期行動或結果的類似提法。前瞻性陳述的示例包括我們對一項或多項未來重大交易的前景、潛在的融資來源以及未來時期的支出。
前瞻性陳述既不是歷史事實,也不是對未來表現的保證。相反,它們僅基於我們當前對業務未來、未來計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來狀況的信念、預期和假設。由於前瞻性陳述與未來有關,因此它們會受到固有的不確定性、風險和環境變化的影響,這些變化難以預測,其中許多是我們無法控制的。我們的實際業績和財務狀況可能與前瞻性陳述中顯示的業績和財務狀況存在重大差異。因此,您不應依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。
我們在本10-Q表季度報告中做出的任何前瞻性陳述均僅基於我們目前獲得的信息,並且僅代表截至發表之日。我們沒有義務公開更新可能不時發表的任何前瞻性陳述,無論是書面還是口頭陳述,無論是由於新信息、未來發展還是其他原因。
可能造成或促成這種差異的因素可能包括但不限於標題下描述的因素 “風險因素” 這可能包含在公司向美國證券交易委員會提交的截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅代表截至本報告發布之日。公司沒有義務修改任何前瞻性陳述以反映隨後可能發生的事件或情況。我們敦促讀者仔細審查和考慮公司在本報告中以及公司向委員會提交的其他報告中披露的各種信息,這些報告向利益相關方提供了可能影響公司業務的風險和因素。
3 |
目錄 |
第一部分財務信息
第 1 項。簡明財務報表。
FCCC, INC.
簡明的資產負債表
(千美元,股票數據除外)
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| 十二月三十一日 |
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| 三月三十一日 |
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| 2023 |
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| 2023 |
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| (未經審計) |
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| (已審計) |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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總資產 |
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負債和股東赤字 |
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流動負債: |
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應付賬款和其他應計費用 |
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應付關聯方款項 |
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其他貸款 |
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可轉換應付票據 |
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應計利息 |
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流動負債總額 |
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負債總額 |
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股東權益: |
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普通股,沒有面值, |
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額外的實收資本 |
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累計赤字 |
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| ( | ) |
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股東赤字總額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
負債總額和股東赤字 |
| $ |
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| $ |
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見未經審計的簡明財務報表附註
4 |
目錄 |
FCCC, INC.
簡要運營報表(未經審計)
(千美元,股票和每股數據除外)
|
| 三個月已結束 十二月三十一日 |
|
| 九個月已結束 十二月三十一日 |
| ||||||||||
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| 2023 |
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| 2022 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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諮詢收入 |
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費用: |
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運營和管理費用 |
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總運營費用 |
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非營業費用: |
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利息支出 |
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支出總額 |
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所得税前虧損 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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所得税支出 |
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淨虧損 |
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每股基本虧損和攤薄後虧損 |
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已發行普通股的加權平均值 |
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基礎版和稀釋版 |
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見未經審計的簡明財務報表附註
5 |
目錄 |
FCCC, INC.
現金流量簡明表(未經審計)
(千美元)
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| 九個月已結束 十二月三十一日 |
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| 2023 |
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| 2022 |
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來自經營活動的現金流 |
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該期間的淨虧損 |
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為使淨虧損與用於經營活動的現金進行對賬而進行的調整 |
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資產和負債的變化 |
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預付費用減少(增加) |
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應付賬款和應計費用的增加(減少) |
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用於經營活動的淨現金 |
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來自融資活動的現金流 |
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其他貸款 |
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由於關聯方 |
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來自融資活動的總現金流量 |
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現金淨增加(減少) |
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期初現金 |
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期末現金 |
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補充披露: |
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為所得税支付的現金 |
| $ |
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為利息支付的現金 |
| $ |
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| $ |
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見未經審計的簡明財務報表附註
6 |
目錄 |
FCCC, INC.
股東權益(赤字)變動簡明表
(未經審計)
(千美元)
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| 普通股 |
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| 額外 付費 |
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| 累積的 |
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| 總計 股東 股權 |
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| 股票 |
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| (赤字) |
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截至2022年3月31日止年度的餘額 |
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淨虧損——截至2022年6月30日的三個月 |
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截至2022年6月30日的三個月的餘額 |
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淨虧損——截至2022年9月30日的三個月 |
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截至2022年9月30日的三個月的餘額 |
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淨虧損——截至2022年12月31日的三個月 |
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截至2022年12月31日的三個月的餘額 |
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| 普通股 |
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| 額外 付費 |
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| 累積的 |
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| 總計 股東 股權 |
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| 股票 |
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| 金額 |
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| 資本 |
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| 赤字 |
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| (赤字) |
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截至2023年3月31日止年度的餘額 |
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淨虧損——截至2023年6月30日的三個月 |
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截至2023年6月30日的三個月的餘額 |
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淨虧損——截至2023年9月30日的三個月 |
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截至2023年9月30日的三個月的餘額 |
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淨虧損——截至2023年12月31日的三個月 |
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截至2023年12月31日的三個月的餘額 |
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見未經審計的簡明財務報表附註
7 |
目錄 |
FCCC, INC.
簡明財務報表附註(未經審計)
2023年12月31日
註釋 1 — 陳述基礎
隨附的FCCC, Inc.(“公司”)未經審計的簡明財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則(“GAAP”)以及證券交易委員會頒佈的10-Q表和S-X條例的説明編制的。因此,它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和附註。
管理層認為,本報告包括了為實現公平代表性所必需的所有調整(包括正常的經常性應計費用)。經營業績不一定代表截至2023年3月31日的年度或其他未來時期的預期業績。欲瞭解更多信息,請參閲公司截至2023年3月31日財年的10-K表年度報告中包含的財務報表及其附註。
持續關注:
隨附的未經審計的財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的。該公司遭受的損失使人們對其繼續經營的能力產生了極大的懷疑。儘管公司正在努力實現收入增長和盈利能力,但增長幅度還不足以支持公司的日常運營。管理層可能需要通過公開或私募募籌集額外資金,並進行戰略收購。儘管該公司相信其提高銷售量的戰略是可行的,也相信其籌集額外資金的能力,但在這方面無法保證。公司繼續經營的能力取決於公司進一步實施其新業務計劃和創造收入的能力。財務報表不包括在公司無法繼續經營的情況下可能需要進行的任何調整。
估算值的使用:
按照公認會計原則編制財務報表要求管理層做出影響某些報告金額和披露的估計和假設。因此,實際結果可能不同於這些估計。
金融工具的公允價值:
財務報表中與投資相關的各種細列項目中包括某些按公允價值記賬的金融工具。其他金融工具定期按公允價值計量,例如減值時,或者優先股以較低的成本或市場價格進行計量時。
資產的公允價值是指在自願方之間的當前交易(即強制出售或清算出售除外)中可以買入或出售該資產的金額。負債的公允價值是指在自願方之間的當前交易(即強制出售或清算出售以外的交易)中可以產生或結算該負債的金額。
公允價值以市場報價(如果有)為基礎。當無法獲得市場價格時,通常使用貼現現金流分析來估算公允價值,並納入具有可比條款和信貸質量的類似金融工具的當前市場投入。在相同或相似工具的市場活動很少或根本沒有的情況下,公司使用管理層認為市場參與者會用來確定當前交易價格的方法、模型和假設來估算公允價值。這些估值技術涉及一定程度的管理估算和判斷,隨着工具或定價模型越來越複雜,這種估計和判斷變得非常重要。酌情包括調整,以反映所使用的特定方法、模型或投入所固有的風險。
8 |
目錄 |
出於披露目的,公司按公允價值記賬的金融資產和負債已根據SFAS第157號《公允價值計量》定義的層次結構進行了分類。該等級制度對使用活躍市場中相同資產和負債的未經調整的報價確定的公允價值(第一級)給予最高排名,對使用具有不可觀察投入的方法和模型確定的公允價值(第三級)給予最低排名。資產或負債的分類基於對其計量具有重要意義的最低水平輸入。例如,第 3 級公允價值衡量可能包括既可觀察(級別 1 和 2)又不可觀察(級別 3)的輸入。公允價值層次結構的級別如下:
級別1-價值是衡量之日活躍市場中相同資產和負債的未經調整的報價。
第二級 — 輸入包括活躍市場中類似資產或負債的報價、願意在非活躍市場中交易的那些人的報價,或該工具期限內可觀察到或可以得到市場數據證實的其他投入。此類輸入包括市場利率和波動率、利差和收益率曲線。
第 3 級 — 某些投入不可觀察(由很少或根本沒有市場活動支持),對公允價值衡量具有重要意義。不可觀察的輸入反映了公司對假設市場參與者在報告日將使用什麼來確定資產或負債交易價格的最佳估計。
分紅:
根據多種因素,公司將來可能會也可能不支付現金分紅或進行其他分配。但是,作為合併、收購、反向合併或企業合併交易的一部分,或者如果董事會認為有利於所有股東的利益,公司可以隨時支付現金分紅或其他分配。
所得税:
公司使用FASB會計準則編纂(“ASC”)740 “所得税” 規定的資產負債會計方法來核算遞延所得税。這種方法要求確認遞延所得税負債和資產,以應對某些資產和負債的納税申報表和財務報表報告基礎之間暫時差異的預期未來税收後果。
根據ASC 740-10 “所得税” 的要求,只有在審計後確定相關税務機關很可能會維持税收狀況後,公司才會確認税收狀況的財務報表利益。對於符合門檻的税收頭寸,財務報表中確認的金額是最大的收益,在最終與相關税務機關結算時實現的可能性大於50%。管理層認為,沒有任何不確定的税收狀況會對財務報表產生重大影響。公司已選擇將與不確定税收狀況相關的利息和罰款列為所得税支出的一部分。迄今為止,公司尚未記錄任何與不確定税收狀況相關的利息或罰款。
最近發佈的會計公告:
公司已經實施了所有已生效且可能影響其財務報表的新會計聲明,並且認為已發佈的任何其他可能對其財務狀況或經營業績產生重大影響的新會計聲明。
注2 — 關聯方交易
截至 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日,關聯方應付給董事 David He 的金額約為 $
9 |
目錄 |
附註3 — 每股收益
該公司遵循FASB ASC 260的標準, 每股收益。每股基本收益(“EPS”)基於該期間已發行普通股的加權平均數,不包括任何潛在的稀釋性證券的影響。攤薄後的每股收益反映了行使或轉換證券或其他發行普通股的合約時可能發生的稀釋情況。每股淨收益(虧損)的計算方法是將淨收益(虧損)除以該期間已發行普通股的加權平均數。
截至2022年12月31日,該公司的未償還可轉換票據代表
截至2023年3月31日,該公司的未償還可轉換票據是
截至2023年12月31日,該公司的未償還可轉換票據包括
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和九個月中,普通股每股基本虧損和攤薄虧損是使用以下股份數量計算的:
截至12月31日的三個月和九個月: |
| 2023 |
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| 2022 |
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已發行普通股的加權平均數量——基本 |
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已發行普通股的加權平均數——攤薄 |
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附註 4 — 債務
2020 年 9 月 21 日,公司簽訂了票據購買協議,根據該協議,公司向公司前執行官、董事兼重要股東弗雷德裏克·法拉爾發行並出售了本金為美元的可轉換本票
附註5 — 股本
公司有權發行
註釋 6 — 後續事件
沒有。
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目錄 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
前瞻性陳述
以下討論可能包含有關公司、其業務前景和經營業績的前瞻性陳述,這些陳述受到許多因素和事件構成的某些風險和不確定性的影響,這些因素和事件可能導致公司的實際業務、前景和經營業績與此類前瞻性陳述可能的預期存在重大差異。風險和不確定性可能總結在公司可能向證券交易委員會提交的其他文件中,例如我們截至2023年3月31日的10-K表年度報告。這些前瞻性陳述僅反映了我們截至本報告發布之日的觀點。公司無法保證未來的業績、活動水平、績效或成就。公司不承擔任何更新或更正任何前瞻性陳述的義務。
運營和財務狀況分析
該公司的業務有限,正在積極尋求與運營業務或其他金融交易機會的合併、反向合併、收購或業務合併機會。在交易生效之前,公司預計不會有重大業務。因此,在此期間,公司預計不會獲得足夠的收入來抵消公司的運營費用,從而導致運營虧損,可能需要公司使用,從而減少公司有限的現金餘額。在公司完成合並、反向合併或其他金融交易之前,除非利率大幅提高,否則公司預計每季度將繼續蒙受約15,000至20,000美元的虧損。公司與銀行或金融機構沒有任何關於未來融資供應的安排。
任何現金分配的支付均由我們董事會酌情決定。目前,公司沒有計劃在可預見的將來支付任何額外的現金分配。
當前業務
自2003年6月以來,該公司的業務包括尋求與運營業務或其他金融交易的合併、收購、反向合併或商業交易機會;但是,無法保證該計劃會成功實施。在交易生效之前,公司預計不會有重大業務。目前,公司對公司可能成為運營公司的任何潛在合併、收購、反向合併或業務合併候選人沒有任何安排或諒解。
機會可能會從各種來源引起公司的關注,包括我們的管理層、股東、專業顧問、證券經紀交易商、風險投資家和私募股權基金、金融界成員和其他可能主動提出提案的人。目前,公司與任何個人或實體沒有計劃、諒解、協議或承諾來尋找任何商機。儘管目前預計公司不會聘請專門從事企業收購、重組或其他此類交易的獨立專業公司,但如果認為此類安排符合公司的最大利益,則可能會保留這些公司。對發現者或企業收購公司的補償可以採取多種形式,包括一次性現金支付、涉及證券發行(包括公司證券)的付款,或這些或其他薪酬安排的任意組合。因此,該公司目前無法預測使用此類服務的成本。
本公司的搜索範圍並未侷限於任何特定的業務、行業或地理位置。在評估潛在交易時,公司分析所有可用因素,並根據現有事實綜合做出決定,而不依賴任何單一因素。
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目錄 |
目前無法預測公司可能參與的交易的性質。將審查具體的商業機會,並選擇公司相應的需求和願望,並選擇管理層認為合適的法律結構或方法。在實施特定交易的結構時,公司可能會成為合併、合併、重組、要約、合資企業、許可、資產購買和出售或股票買入和出售或其他目前無法預測其確切性質的安排的當事方。此外,公司可以通過在合夥企業、公司或其他形式的組織中的權益直接或間接地行事。實施這種結構可能需要將公司與其他商業組織合併、合併或重組,並且無法保證公司會是倖存的實體。此外,在重組或其他金融交易之後,我們的現任管理層和股東可能無法控制公司的大多數有表決權的股份。作為此類交易的一部分,公司的部分或全部現有董事可能會辭職,並可能任命新的董事。交易完成後的公司運營將取決於交易的性質。交易中還可能存在各種風險,其性質和規模無法預測。
交易完成後,公司還可能受到更嚴格的政府監管;但是,目前無法預測這種加強監管的性質或規模(如果有)。
該公司預計,在管理層認為適當的交易生效之前,每季度將繼續蒙受適度虧損。
經營業績和財務狀況
在截至2023年12月31日的季度中,該公司的運營虧損約為零美元。虧損歸因於本季度產生的運營、行政、審計、納税申報表編制、法律和利息費用;但被諮詢收入所抵消。在截至2022年12月31日的季度中,運營虧損約為19,000美元。在截至2023年12月31日或2022年12月31日的季度中,沒有繳納任何税款。
在截至2023年12月31日的九個月中,該公司的運營虧損約為29.1萬美元。虧損歸因於九個月期間產生的運營、行政、審計、納税申報表編制、法律和利息費用。在截至2022年12月31日的九個月中,運營虧損約為41.6萬美元。在截至2023年12月31日的九個月中,沒有繳納任何税款,這兩個九個月期間均為0美元。
流動性和資本資源
截至2023年12月31日,股東赤字約為59.9萬美元,而截至2023年3月31日為20.8萬美元。減少歸因於截至2023年12月31日的九個月中產生的淨虧損。
在截至2023年12月31日的九個月中,用於經營活動的淨現金約為66,000美元,而截至2022年12月31日的九個月中,用於經營活動的淨現金約為61,000美元。在截至2023年12月31日的三個月中,來自融資活動的淨現金是支付運營費用的結果。
截至2023年12月31日,手頭現金約為47,000美元,而截至2023年3月31日的手頭現金約為11.3萬美元。手頭現金的減少主要是公司開支的淨結果。
可轉換本票
2020年9月21日,公司與其首席執行官、首席財務官兼董事會成員弗雷德裏克·法拉爾簽訂了票據購買協議,根據該協議,公司向法拉爾先生發行並出售了本金為65,000美元的可轉換本票(“票據”),以換取相同金額的貸款。該票據的年利率為5.0%,計劃於2022年10月31日到期並開始支付。公司在票據下的付款義務是無擔保的,公司可以隨時預付全部或部分到期的款項,而無需支付罰款或溢價。票據持有人可以選擇在到期時或到期之前,將票據下應付金額的全部(但不少於全部)轉換為公司普通股,轉換價格為每股0.23美元。公司打算將發行該票據的收益用於一般公司用途。
該公司沒有重大的資產負債表外安排。根據公司截至2022年3月31日財年的10-K表年度報告,任何合同義務均未發生實質性變化。
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目錄 |
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露。
小型申報公司無需提供本項目所要求的信息。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
截至本10-Q表季度報告所涉期末,公司管理層在公司首席執行官兼首席財務官的監督和參與下,評估了我們的披露控制和程序(定義見1934年《證券交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。披露控制和程序旨在確保在根據1934年《證券交易法》提交的公司報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告,並確保收集此類信息並將其傳遞給公司管理層,包括公司首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。根據該評估,公司首席執行官兼首席財務官得出結論,公司的披露控制和程序自2023年12月31日起生效。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年12月31日的季度中,公司對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化對公司財務報告的內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。管理層認為,公司內部控制的設計或運作中沒有重大缺陷,這些缺陷可能會對公司記錄、處理、彙總和報告財務數據的能力產生不利影響。
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目錄 |
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟。
沒有。
第 1A 項。風險因素。
小型申報公司無需提供本項目所要求的信息。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
沒有。
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目錄 |
第 6 項。展品。
展品編號 |
| 描述 |
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3.1 |
| 經修訂和重述的綜合公司註冊證書,經修訂後至2004年1月23日(參照截至2015年3月31日止年度的10-K表年度報告附錄3.1納入) |
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3.2 |
| 經修訂和重述的綜合章程,經修訂和重述,截至2007年11月27日(截至2015年3月31日止年度的10-K表年度報告附錄3.2) |
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10.1 |
| 訂閲協議,截止2021年4月26日,由FCCC, Inc.和Huijun He簽訂並雙方簽訂。(以引用方式納入 |
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31.1 |
| 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條對首席執行官進行認證 |
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31.2 |
| 根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14(a)條對首席財務官進行認證 |
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32.1 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證 |
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32.2 |
| 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證 |
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101 |
| FCCC, Inc.向美國證券交易委員會提交的截至2023年12月31日財政期的10-Q表季度報告中的以下材料,格式為ixBRL(在線可擴展業務報告語言):(i)簡明資產負債表;(ii)簡明運營報表;(iii)簡明現金流量表;(iv)簡明股東權益表;以及(vi)簡明附註財務報表。 |
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104 |
| 以 ixBRL 格式的封面(包含在附錄 101 中) |
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目錄 |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(d)條,註冊人已要求下列簽署人代表其簽署本報告,並經正式授權。
| FCCC, INC. |
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日期:2024 年 2 月 9 日 | 作者: | /s/ David He |
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| David He |
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| 首席執行官兼副總裁 |
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| (正式授權的官員) |
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日期:2024 年 2 月 9 日 | 作者: | /s/ David He |
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| David He |
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| (首席財務官) |
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