美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10−Q
（Mark One）
在截至的季度中：
要麼
在從 ____________ 到 _____________
委員會檔案編號：
| （註冊人的確切姓名如其章程所示） |
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國税局僱主 身份證號） |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
| （註冊人的電話號碼，包括區號） |
| （如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度） |
根據第 12 (b) 條註冊的證券 該法案的：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 每個交易所的名稱 哪個註冊了 | ||
用複選標記表明註冊人是否
(1) 在過去的12個月中提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告
（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且（2）受此類申報要求的約束
在過去的 90 天裏。
用複選標記表明註冊人是否
在此之前，已以電子方式提交了根據S-T法規第405條要求提交的所有交互式數據文件
12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。
用複選標記表明註冊人是否為大型加速器 申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。查看定義 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興申報公司” 《交易法》第12b-2條中的 “成長型公司”。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ | |
| 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用支票註明
標記註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計
根據《交易法》第13 (a) 條規定的標準。
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（如
在《交易法》第12b-2條中定義）。是的 ☐ 沒有
截至 2024 年 6 月 7 日，有
CleanCore Solutions, Inc.
10-Q 表季度報告
截至 2024 年 3 月 31 日的期間
目錄
| 第一部分 | ||
| 財務信息 | ||
| 第 1 項。 | 財務報表 | 1 |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 28 |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 28 |
| 第二部分 | ||
| 其他信息 | ||
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 30 |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 30 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 30 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約 | 30 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露 | 30 |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 30 |
| 第 6 項。 | 展品 | 31 |
我
第一部分
財務信息
第 1 項。財務報表。
CLEANCORE SOLUTIONS, INC.
未經審計的簡明財務報表
| 頁面 | ||
| 濃縮 截至2024年3月31日和2023年6月30日的資產負債表（繼任者）（未經審計） | 2 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月（繼任者）、截至2024年3月31日的九個月（繼任者）、2022年10月17日至2023年3月31日期間（繼任者）以及2022年7月1日至2022年10月16日（前身）（未經審計）的簡明運營報表 | 3 | |
| 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月（繼任者）、截至2024年3月31日的九個月（繼任者）、2022年10月17日至2023年3月31日期間（繼任者）以及2022年7月1日至2022年10月16日（前身）（未經審計）的簡明股東權益表 | 4 | |
| 截至2024年3月31日的九個月、2022年10月17日至2023年3月31日期間（繼任者）以及2022年7月1日至2022年10月16日期間（前身）（未經審計）的簡明現金流量表 | 5 | |
| 簡明財務報表附註（未經審計） | 6 |
1
CLEANCORE SOLUTIONS, INC.
簡明的資產負債表
（未經審計）
| 三月三十一日 2024 | 六月
30， | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 庫存，淨額 | ||||||||
| 延期發行成本 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產和設備，淨額 | ||||||||
| 使用權資產 | ||||||||
| 無形資產 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 租賃負債-當前 | ||||||||
| 應付票據 | ||||||||
| 應付關聯方款項 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 租賃負債——非當前 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支（注12） | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 系列種子優先股，美元 | ||||||||
| A類普通股；$ | ||||||||
| B類普通股；$ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的簡要財務報表。
2
CLEANCORE SOLUTIONS, INC.
簡短的聲明 的運營
（未經審計）
| 三個月已結束 三月三十一日 | 九
已結束的月份 | |||||||||||||||||||
| 2024 （繼任者） | 2023 （繼任者） | 九個月已結束 （繼任者） | 十月
17, | 7月1日
從 2022 年到 十月 16, 2022 （前身） | ||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 銷售成本 | ||||||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||||||
| 廣告費用 | ||||||||||||||||||||
| 折舊費用 | - | |||||||||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 利息支出 | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的簡要財務報表。
3
CLEANCORE SOLUTIONS, INC.
股東簡報 公平
（未經審計）
| 對於 截至2024年3月31日的三個月和九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 種子 首選 股票 | 課堂 一個 常見 股票 | 課堂 B 常見 股票 | 額外 已付款 | 累積的 | 總計 股東 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 權益（赤字） | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換 從A類普通股變為B類普通股 | - | - | ( | ) | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 轉換 系列種子優先股變為A類普通股 | ( | ) | ( | ) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 基於薪酬的薪酬 — 2022年股權激勵計劃 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 網 該期間的損失 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於 2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 基於薪酬的薪酬 — 2022年股權激勵計劃 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 網 該期間的損失 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於 2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換 從A類普通股變為B類普通股 | - | - | ( | ) | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 轉換 系列種子優先股變為A類普通股 | ( | ) | ( | ) | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 基於薪酬的薪酬 — 2022年股權激勵計劃 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 網 該期間的損失 | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於 2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 對於 截至 2023 年 3 月 31 日的三個月和九個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
系列 種子 首選 股票 | 課堂 一個 常見 股票 | 課堂 B 常見 股票 | 額外 已付款 | 會員 資本 | 累積的 | 總計 股東 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 金額 | 赤字 | 權益（赤字） | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 前任 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於2022年6月30日 | - | $ | - | - | $ | - | - | $ | - | $ | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 歸咎於 利息 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 該期間的損失 | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於2022年10月16日 | - | - | - | - | - | - | - | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 繼任者 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於2022年10月17日 | - | $ | - | - | $ | - | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | |||||||||||||||||||||||
| 發行 系列種子優先股 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 A類普通股 | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 B類普通股 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行 行使認股權證時持有的B類普通股 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 認股權證 向諮詢人發放服務費 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 基於薪酬的薪酬 — 官員 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 該期間的損失 | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於2022年12月31日 | $ | $ | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 基於薪酬的薪酬 — 2022年股權激勵計劃 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 網 該期間的損失 | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡 於 2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明財務報表。
4
CLEANCORE SOLUTIONS, INC.
簡短的陳述 的現金流
（未經審計）
九
已結束的月份 | ||||||||||||
| 九個月
已結束 三月三十一日 2024 （繼任者） | 十月 17, 從 2022 年到 三月三十一日 2023 （繼任者） | 7月1日 從 2022 年到 十月 16, 2022 （前身） | ||||||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||
| 應付票據折扣的增加 | ||||||||||||
| 非現金利息支出 | ||||||||||||
| 基於股票的薪酬 | ||||||||||||
| 非現金租賃費用 | ||||||||||||
| 估算利息 | ||||||||||||
| 壞賬準備金和無法收回賬款的註銷 | ||||||||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 關聯方應付款，淨額 | ||||||||||||
| 預付費用 | ( | ) | ||||||||||
| 遞延收入 | ||||||||||||
| 應付賬款和應計負債 | ||||||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||||||
| 收購時使用的現金 | ( | ) | ||||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||||||
| 延期發行成本的付款 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 發行系列種子優先股的收益 | ||||||||||||
| 發行A類普通股的收益 | ||||||||||||
| 發行B類普通股的收益 | ||||||||||||
| 發行可轉換債務票據的收益 | ||||||||||||
| 償還長期債務 | ( | ) | ||||||||||
| 關聯方發放貸款的收益 | ||||||||||||
| 償還應付給關聯方的貸款 | ( | ) | ||||||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||||||
| 現金淨增加（減少） | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 期初現金 | ||||||||||||
| 期末現金 | $ | $ | $ | |||||||||
| 補充現金流披露 | ||||||||||||
| 已付利息 | $ | $ | $ | |||||||||
| 未付的延期發行成本 | $ | $ | $ | |||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些未經審計的簡明財務報表。
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筆記 轉至未經審計的簡明財務報表
三月 31、2024 和 2023
1。組織和業務
CC 收購公司成立於 2022年8月23日，內華達州，其唯一目的是收購CleanCore Solutions, LLC TetraClean的幾乎所有資產 根據CC收購公司與Systems, LLC和食品安全技術有限責任公司簽訂的資產購買協議 2022年10月17日，三個實體及其所有者。2022年11月21日，CC收購公司更名為CleanCore Solutions， Inc.（“公司” 或 “繼任者”）。由於公司收購了CleanCore每家公司的幾乎所有資產 Solutions, LLC、TetraClean Systems, LLC和食品安全技術有限責任公司，這三個實體的業務現在由該公司運營 公司，沒有子公司。CleanCore Solutions, LLC、TetraClean Systems, LLC和食品安全技術的綜合業績， 這些財務報表中列出的有限責任公司代表公司的前身實體（“前身”）。
該公司專門從事開發和 生產用於專業、工業或家庭用途的純水臭氧產品的清潔產品。該公司有 一種使用水性臭氧的專利納米氣泡技術，它認為該技術在清潔、消毒和除臭表面方面非常有效 和高接觸區域。
該公司提供的產品和解決方案是 適用於清潔和衞生、製冰機清潔、洗衣和工業行業。它的產品有多種用途 包括零售機構、配送中心、工廠、倉庫、餐館、學校和大學在內的環境， 機場、醫療保健、餐飲服務和商業建築，例如辦公室、商場和商店。
總部、主要地址和記錄 該公司位於內布拉斯加州奧馬哈市南118環5920號2號套房。
流動性和持續經營
公司蒙受了虧損和負數
運營產生的現金流。從收購到2024年3月31日，公司主要通過投資者為其運營融資
資金。截至2024年3月31日，該公司的現金為美元
如上所述，該公司成立於八月 2022年並於2022年10月完成收購。自收購以來，公司已投資進一步發展公司的 產品，僱用關鍵人員，並聘請與公司相關的第三方專家，例如會計師和承銷商 首次公開募股如下所述。
2024 年 4 月 25 日，公司簽訂了
與作為附表1所列幾家承銷商代表的Boustead Securities, LLC簽訂的承保協議
其中，與公司首次公開募股B類普通股有關。根據承保協議，
公司同意出售
6
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筆記 轉至未經審計的簡明財務報表
三月 31、2024 和 2023
儘管進行了首次公開募股，但管理層認為目前 可用資源將不足以為公司未來12個月的計劃支出提供資金。這些因素各不相同 並共同表明存在重大不確定性，這使人們對公司的持續經營能力產生了重大懷疑 自這些未經審計的簡明財務報表發佈之日起12個月內繼續經營。
公司將視籌集資金而定 通過股權和/或債務融資獲得額外資本，以實施其業務計劃並在以下方面產生足夠的收入 超額成本。如果公司通過發行股權證券或可轉換為股權的證券籌集額外資金， 股東將經歷稀釋，此類證券的權利、優惠或特權可能優先於股東的股東 普通股。如果公司通過發行債務籌集額外資金，則公司的運營可能會受到以下限制： 債務契約或其他限制。無法保證公司在未來的融資活動中會取得成功，而且 無法獲得此類融資可能會對公司的財務狀況產生重大不利影響。這些未經審計的精簡版 財務報表不包括對資產和負債的金額和分類可能需要的任何調整 如果公司無法繼續經營下去。
隨附的未經審計的摘要 財務報表是在持續經營的基礎上編制的，預計公司將能夠實現其 資產並在正常業務過程中償還其負債。
2。 重要會計政策摘要
列報和合並的基礎
隨附的未經審計的中期財務 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月和九個月期間的報表是根據會計編制的 美利堅合眾國普遍接受的原則（“美國公認會計原則”）以及根據美國的規則和條例 美國證券交易委員會（“SEC”）獲取臨時財務信息。管理層認為，所有調整 被認為是公平陳述所必需的。中期財務報表是精簡的，應予閲讀 以及公司最新的2023年年度審計財務報表。過渡期的運營結果是 不一定表示截至2024年6月30日的財年或任何其他未來年度或中期的預期業績 時期。
前身的結果代表了 CleanCore Solutions, LLC、TetraClean Systems, LLC和食品安全技術有限責任公司賬目的合併財務報表。 這些合併財務報表包括所附的截至7月1日至10月期間的合併經營報表 2022年16日，截至2022年6月30日和2022年10月16日的成員權益合併表和合並現金流量表 期限為 2022 年 7 月 1 日至 2022 年 10 月 16 日。合併後的實體之間的所有公司間餘額和交易均已清除。 前任管理層認為，公允列報所需的所有調整均已包括在內。
估算值的使用
公司和前身的準備工作 財務報表要求管理層做出影響報告的資產、負債金額的估計和假設 費用以及公司合併財務報表和附註中的披露。該公司的估計依據 以歷史經驗和在當時情況下被認為合理的各種其他假設為依據.就其本質而言， 估計值受固有的不確定性的影響，因此，實際結果可能與管理層的估計有所不同。 公司做出的重要估計和假設包括壞賬備抵金，固定資產的使用壽命，保修負債， 以及存貨過時備抵金.
風險和不確定性
公司面臨許多類似的風險 對其他處於早期階段的公司而言，包括但不限於盈利能力，需要額外的融資才能實現其業務 戰略、獲得監管部門批准的能力、激烈的競爭以及對關鍵人物的依賴。
應收賬款
應收賬款由貿易賬户組成
來自公司客户的應收賬款。應收賬款按發票金額入賬，不計利息。這個
公司根據賬齡未清賬款類別的百分比設立了應收賬款壞賬備抵金。
前任根據各種因素確定了壞賬補貼，包括公司客户的信用狀況，
歷史付款, 未清餘額和當前經濟趨勢, 並定期進行此項分析.公司錄製了
可疑賬款備抵金為美元
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筆記 轉至未經審計的簡明財務報表
三月 31、2024 和 2023
庫存
庫存由零件組成，正在進行中
和製成品。公司及其前身以實際成本或可變現淨額的較低值對零件和製成品進行估值
價值。公司及其前身按成本估值正在進行的工作。公司和前任定期審查庫存
過時且可能受損的物品。截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司有庫存報廢備金
為 $
租賃
公司按照以下規定對租賃進行核算 包括會計準則編纂 (ASC) 主題 842（主題 842）， 租賃。使用權資產代表公司的 在租賃期內使用標的資產的權利，租賃負債代表公司支付租賃費的義務 由租約產生。租賃負債以未付租賃付款和使用權資產的現值來衡量 價值來自租賃負債的計算。經營租賃包括在使用權資產, 流動租賃負債中, 以及資產負債表中的非流動租賃負債。
租賃付款包括固定和實質性付款 固定付款、基於指數或利率的可變付款、合理確定的購買期權、解僱罰金以及可能的處罰 承租人根據剩餘價值擔保將欠的款項。可變租賃付款被確認為產生的租賃費用，並且 通常與根據我們的租賃房東提供的服務水平支付的可變款項有關。的租賃費用 在租賃期內，經營租賃付款在一般和管理費用中按直線方式確認 運營聲明。
該公司使用其估計的增量借款 利率，根據租約開始之日可獲得的信息，用於確定租賃付款的現值 因為公司沒有必要的信息來確定租約中隱含的費率。公司的租賃期限 包括在考慮所有相關因素後合理確定可以行使的延長租約的任何選擇權。 初始期限為12個月或更短的租賃不記錄在資產負債表上，公司確認以下方面的租賃費用 這些租約在租賃期內按直線方式進行。
業務合併
使用以下方法計算業務組合 收購方法。總收購對價的公允價值分配給可識別的有形和無形的公允價值 收購的資產和承擔的負債，其餘金額歸類為商譽。所有資產、負債和或有資產 企業合併中獲得或承擔的負債按收購之日的公允價值入賬。確定 收購資產和承擔的負債的公允價值要求管理層使用重要的判斷和估計，包括選擇 估值方法、對未來收入和現金流的估計、貼現率以及可比公司的選擇。估計數 的公允價值基於被認為合理的假設，但本質上是不確定和不可預測的，因此是實際的 結果可能與這些估計值有所不同。在自收購之日起不超過一年的測量期內，公司 可能記錄對收購資產和承擔的負債的調整，同時相應地抵消商譽。在結束時 計量週期，任何後續調整都反映在業務報表中。與業務相關的交易成本 合併按發生時列為費用，幷包含在公司運營報表中的一般和管理費用中。
無形資產
無形資產主要由現有資產組成
2022年10月17日收購後獲得的技術、客户關係和商標。無形資產
固定壽命根據其在估計使用壽命內的經濟利益模式進行攤銷，並定期進行審查
減值。該公司的商標被認為具有無限期的使用壽命。所購技術的估計使用壽命
是
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筆記 轉至未經審計的簡明財務報表
三月 31、2024 和 2023
商譽減值
公司對商譽進行減值評估 每年一次，自6月30日起，如果存在減值指標，則更頻繁。公司考慮的定性因素包括 市場狀況、法律因素、經營業績指標和競爭等，以確定是否更有可能 不言而喻，申報單位的公允價值低於其賬面金額，包括商譽。如果公司得出結論 公司表示，申報單位的公允價值很可能低於其賬面金額 定量減值測試。在進行量化減值測試時，公司比較了其報告的公允價值 單位改為賬面金額，包括申報單位的商譽。如果包括商譽在內的賬面價值超過申報額 單位的公允價值，公司將確認賬面金額超過報告金額的減值損失 單位的公允價值。
該公司進行了首次評估 2023 年 10 月 1 日的商譽。根據分析，該公司在截至3月31日的期間沒有確認減值損失， 2024。根據公司的政策，後續評估將每年6月30日進行。
長期資產減值
長期資產主要由財產組成 以及設備和無形資產。當事件和情況表明長期資產可能減值時，將對長期資產進行減值測試 首先將資產或資產組的未來未貼現現金流與賬面價值進行比較來減值。如果 賬面價值超過預計的未來未貼現現金流量，減值損失根據賬面金額確認 價值超過資產或資產組的公允價值。截至3月期間，該公司未確認減值損失 31、2024 年和 2023 年。
延期發行成本
根據 ASC 340-10-S99-1 和 SEC 會計
公告主題5A，公司產生的直接歸因於擬議證券發行的具體增量成本有
已延期，將從本次發行的總收益中扣除。這些發行成本包括向承銷商支付的費用，
律師、會計師以及印刷商和其他與本次發行直接相關的第三方。管理人員工資等成本
或其他非本次發行增量的一般管理費用不包括在遞延費用中。截至三月
2024 年 31 日和 2023 年 6 月 30 日，該公司有 $
專利成本
與提交和申請專利相關的費用 在發生時記作支出，因為此類支出能否收回尚不確定。這些費用包括一般費用和行政費用 開支。
廣告費用
公司將廣告費用列為支出
並在發生時推廣其服務。這些金額的總金額為 $
股票薪酬
所有基於股份的薪酬支出均予以確認 根據公允價值在運營報表中向員工和非僱員支付的款項，包括股票期權和認股權證 授予的獎項的百分比。公司在授予之日的股價是使用可接受的估值技術估算的 例如概率加權的預期收益模型。股票期權的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes估算的 期權定價模型。通常，減去實際沒收金額的測算補償成本是按直線計算的 相關股份薪酬獎勵的歸屬期。當股票獎勵被沒收時，公司會對其進行核算。
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三月 31、2024 和 2023
收入確認
該公司的收入來自以下方面的銷售 其產品並將收入視為其產品的控制權移交給客户，通常是在發貨時 基於與公司客户的合同條款。
公司提供客户計劃和激勵措施 產品，包括增長激勵和基於數量的激勵措施。這些客户計劃和激勵措施被視為可變考慮因素。 公司僅在金額可能出現重大逆轉的情況下才在收入可變對價中納入對價 當可變對價得到解決後，累計收入的確認將不會發生。該決定是根據已知情況做出的 銷售時的客户計劃和激勵措施，以及與公司相關的預期銷量預測 基於數量的激勵措施。該決定在每個報告期內都會更新。在截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的期間，客户 增長和基於銷量的激勵措施微乎其微。
某些產品的銷售包括 2 年製造商的銷售 保修，為客户提供產品按預期性能的保證。此類擔保是擔保型擔保 並根據ASC 460-10記作意外開支。有關保修儲備金，請參閲附註 7。
普通股每股淨虧損
A類和B類普通的基本淨虧損
份額的計算方法是分別將分配給A類和B類的淨虧損除以普通股的加權平均數
在此期間各類別的已發行股份，不考慮潛在的稀釋性證券。攤薄後淨額
每股虧損的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨虧損除以普通股的加權平均數
以及該期間未償還的潛在稀釋性證券.為了計算攤薄後的每股淨虧損，股票期權，
認股權證和可轉換債務被認為是潛在的稀釋性證券。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日，
是
新的會計公告
最近沒有會計聲明或變動 在已發佈或通過的具有重大意義或潛在重大意義的會計聲明中， 自公司2023財年經審計的財務報表中討論的財務報表以來的公司財務報表中。
3. 分類收入
| 三個月已結束 三月三十一日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 清潔和衞生 | $ | $ | ||||||
| 冰雪系統 | ||||||||
| 商業和住宅洗衣房 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總收入 | $ | $ | ||||||
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三月 31、2024 和 2023
| 九個月已結束 2023 年 3 月 31 日 | ||||||||||||
九 三月
31， （繼任者） | 十月 17, 從 2022 年到 三月三十一日 2023 （繼任者） | 七月
1, 從 2022 年到 十月 16, 2022 （前身） | ||||||||||
| 清潔和衞生 | $ | $ | $ | |||||||||
| 冰雪系統 | ||||||||||||
| 商業和住宅洗衣房 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | |||||||||
“其他” 收入類別包括 主要是零件、配件的銷售、運輸和裝卸以及設備租金收入。
4。 應收賬款，淨額
| 三月三十一日 2024 | 6月30日 2023 | |||||||
| 貿易應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 可疑賬款備抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應收賬款總額，淨額 | $ | $ | ||||||
5。 公允價值測量
ASC 話題 820， 公允價值測量， 為以公允價值計量的工具建立公允價值層次結構，區分基於市場數據的假設 （可觀察的輸入）和公司自己的假設（不可觀察的輸入）。可觀察的輸入是市場參與者的輸入 將根據從獨立於公司的來源獲得的市場數據對資產或負債進行定價。不可觀察的輸入 是反映公司對市場參與者在對資產或負債進行定價時將使用的投入的假設的投入 並且是根據當時情況中現有的最佳信息制定的.
ASC 820將公允價值確定為退出價格， 代表在市場之間有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的金額 參與者。作為在公允價值衡量中考慮市場參與者假設的基礎，ASC 820建立了三級標準 區分以下內容的公允價值層次結構：
級別 1 — 可觀察 投入，例如活躍市場中相同資產或負債的報價。
級別 2 — 輸入，除了 活躍市場的報價，可以直接或間接地觀察到資產或負債的報價。
級別 3 — 不可觀察的輸入 其中幾乎沒有或根本沒有市場數據，這要求公司制定自己的假設。
按公允價值計量的資產和負債 是根據對公允價值衡量重要的最低投入水平進行全面分類的。該公司的 評估特定投入對整個公允價值計量的重要性需要管理層做出判斷 並考慮資產或負債的特定因素。公司的金融資產受公允價值衡量 反覆出現。公司在這些金融資產的合併資產負債表中報告的剩餘賬面金額 由於其短期性質，是合理的公允價值估計。
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6。 庫存
| 三月三十一日 2024 | 6月30日 2023 | |||||||
| 零件 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 庫存儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 庫存總額，淨額 | $ | $ | ||||||
公司在資產負債表上對庫存進行估值
使用加權平均法進行日期。公司將庫存儲備調整為美元
7。 應付賬款和應計費用
| 三月三十一日 2024 | 6月30日 2023 | |||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 應計工資和相關費用 | ||||||||
| 保修儲備 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 應付賬款和其他應計費用總額 | $ | $ | ||||||
8。 債務
與收購前身有關
2022年10月17日，公司發行了本金為美元的期票
開啟
2024 年 1 月 30 日，公司發行了三份
9。 關聯方交易
| 三月三十一日 2024 | 6月30日 2023 | |||||||
| 致創始人——信用卡 | $ | $ | ||||||
| 歸功於創始人 | ||||||||
| 應付關聯方款項總額 | $ | $ | ||||||
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三月 31、2024 和 2023
截至2024年3月31日，該公司有一份空頭
應付給其創始人之一克萊頓·亞當斯的長期金額為 $
2022年10月4日，公司簽發了承諾書
致公司首席執行官馬修·阿特金森和公司總裁克萊頓·亞當斯各人的照會
時間，本金為 $
2024 年 3 月 26 日，公司簽訂了
與重要股東克萊頓·亞當斯簽訂的貸款協議，根據該協議，公司向亞當斯先生發行了循環信用票據
本金不超過美元
10。 股東權益
公司的法定股本
目前包括
系列種子優先股
以下是該系列條款的摘要 種子優先股。
排名。 首選系列種子 在清算、解散或清盤時的股息支付和資產分配方面，股票排名優先於 普通股。
清算權。在活動中
本公司的任何自願或非自願清算、解散或清盤或任何被視為清算的事件（定義見
指定證書），在以普通股所有權為由向普通股持有人支付任何款項之前，
系列種子優先股的持有人有權從可用於分配的資金和資產中獲得報酬
向其股東支付的每股金額等於 (a) 美元中的較大值
分紅。所有分紅均應 按普通股比例申報，系列種子優先股按比例申報 pari passu 根據股票數量的依據 此類持有者持有的普通股。為此，系列種子優先股的每位持有人應被視為持股 轉換持有的所有種子優先股後，當時可發行的最大普通股整數 這樣的持有人。
投票權。系列的持有者
種子優先股應有權
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轉換權。每股
系列種子優先股應由持有人選擇將其轉換為一定數量的A類普通股
由除以 $ 來確定
2022年9月16日，公司發佈了
的總和
2022年9月30日，公司發行了
2023 年 7 月 16 日
2024 年 2 月 5 日，
2024 年 2 月 7 日
截至2024年3月31日，
普通股
該公司有兩類授權普通股 股票— A類普通股和B類普通股。A類普通股持有人的權利以及 除了投票和轉換外，B類普通股是相同的。A類普通股的每股有權獲得十股 每股選票，可轉換為一股B類普通股。B類普通股的每股有權獲得一票 每股。截至2024年3月31日，所有流通的A類普通股均由一股持有 公司的創始人。
2022年8月26日，公司發佈了彙總表
的
2022年10月14日，公司發佈了彙總表
的
2022年11月29日，公司發行了
2022年11月29日，公司發行了
2023 年 4 月 1 日，公司發行了
2023 年 6 月 1 日，總計
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三月 31、2024 和 2023
2023 年 7 月 16 日，公司發行了
2023 年 7 月 17 日，公司發行了
2023年7月24日，公司發行了
2024 年 2 月 5 日，公司發行了
開啟
2024 年 2 月 6 日，公司發行了
2024 年 2 月 7 日，公司發行了
截至 2024 年 3 月 31 日，有
2022 年股權激勵計劃
2022年9月16日，公司董事會
的董事採用了公司2022年股權激勵計劃，該計劃於2022年11月18日被股東通過，該計劃保留了
總共是
2022年計劃授權的激勵獎勵 包括但不限於非合格股票期權、激勵性股票期權、限制性股票獎勵、限制性股票單位， 績效補助金旨在遵守經修訂的1986年《美國國税法》（“《守則》”）第162（m）條， 和股票增值權。如果根據2022年計劃授予的激勵獎勵到期、終止、未行使或被沒收， 根據2022年計劃，交出的股票將可用於未來獎勵。
該公司的員工和顧問是 根據2022年計劃授予的期權。因此，向公司分配了基於股份的薪酬。
股票期權
截至2024年3月31日，公司已發行了
總共購買的期權
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認股權證
在 2022 年 10 月 14 日和 11 月 29 日
2022年，公司發行了認股權證，購買了
2022年10月17日，公司發行了
購買權證
股票薪酬
股票 期權按授予之日標的普通股的公允市場價值授予。公司認識到 使用直線識別方法對這些獎勵進行補償的支出 歸屬期。
| 無風險利率 | % | |||
| 股息收益率 | % | |||
| 預期波動率 | % | |||
| 獎項的預期壽命 | ||||
無風險利率以美國為基準
政府簽發的剩餘期限等於獎勵的預期壽命。預期波動率的確定基於
相應行業指數的歷史波動率。期權的加權平均預期期限是使用以下公式估算出的
授予期限和授予合同期限的平均值。在此期間授予的獎勵總額的加權平均公允價值
截至 2024 年 3 月 31 日為 $
| 認股權證 | 股票期權 | 加權 平均值 剩餘 壽命（年） | 加權 平均值 運動 價格 | |||||||||||||
| 期初餘額 | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | - | |||||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||||||
| 已取消 | - | - | - | |||||||||||||
| 被沒收 | - | - | ||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | - | - | ||||||||||||
| 傑出，2023 年 6 月 30 日 ( | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 已取消 | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| 被沒收 | - | - | ||||||||||||||
| 傑出，2024 年 3 月 31 日 ( | - | $ | ||||||||||||||
的內在價值和收到的現金總額
截至2023年6月30日的期間行使的獎勵為美元
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三月 31、2024 和 2023
11。 每股淨虧損
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 基本和攤薄後的每股淨虧損 | A 級 | B 級 | A 級 | B 級 | ||||||||||||
| 分子 | ||||||||||||||||
| 未分配損失的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母 | ||||||||||||||||
| 每股計算中使用的加權平均份額 | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
九 已結束的月份 三月 2024 年 31 日 | ||||||||
| 基本和攤薄後的每股淨虧損 | A 級 | B 級 | ||||||
| 分子 | ||||||||
| 未分配損失的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母 | ||||||||
| 每股計算中使用的加權平均份額 | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 從10月17日起的時期 2022 年到 2023 年 3 月 31 日 | ||||||||
| 基本和攤薄後的每股淨虧損 | A 級 | B 級 | ||||||
| 分子 | ||||||||
| 未分配損失的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 分母 | ||||||||
| 每股計算中使用的加權平均份額 | ||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
12。 承諾和意外開支
法律訴訟
公司可能會不時參與其中 在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律訴訟中。但是，訴訟是固有的 這些或其他問題可能會不時出現不確定性和不利後果，這可能會損害我們的業務。該公司是 目前不知道有任何其認為會對其業務、財務產生重大不利影響的法律訴訟或索賠 狀況或運行結果。
退休計劃
繼任者不維持固定繳款 為其員工制定計劃或任何其他類型的退休計劃。
在 2022 年 7 月 1 日至 10 月 16 日期間，
2022年，前任維持了向符合條件的員工提供的401（k）固定繳款計劃。員工繳款是自願的
並根據個人情況確定，僅限於聯邦税收法規允許的最大金額。匹配捐款
401（k）計劃是為某些符合條件的僱員制定的，以滿足該計劃的非歧視條款。在此期間,
前任捐款了美元
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三月 31、2024 和 2023
租賃
該公司的經營租約不可取消
其辦公設施的承諾將於2028年到期。租金支出總計 $
| 2024年3月31日 | ||||
| 運營租賃成本 | $ | |||
| 剩餘租賃期限 | ||||
| 折扣率 | % | |||
折扣率是使用公司的折扣率確定的 外債, 並根據抵押品, 期限和租賃金額進行了調整.
| 截至6月30日的年度 | 金額 | |||
| 2024 年（剩餘部分） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 未貼現現金流總額 | ||||
| 減去代表利息的金額 | ( | ) | ||
| 租賃負債的現值 | ||||
| 減少當前部分 | ( | ) | ||
| 非流動租賃負債 | $ | |||
13。 後續活動
該公司對隨後的事件進行了評估 2024年3月31日，評估潛在承認或披露的需求。此類事件的評估截止日期為 2024 年 6 月 10 日 這些簡要財務報表可供發佈。注意到了以下幾點：
首次公開募股
2024 年 4 月 25 日，公司簽訂了
與作為幾家承銷商代表（“代表”）的Boustead Securities, LLC簽訂承保協議
在其附表1中列出（“承銷商”），與公司首次公開募股B類普通股有關
股票。根據承保協議，公司同意出售
2024 年 4 月 30 日，首次交易結束
公開發行已完成。該公司出售了
根據承保，2024 年 4 月 30 日
協議中，公司向代表簽發了B類普通股購買權證，用於購買
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三月 31、2024 和 2023
股票轉換
2024 年 4 月 30 日，公司發行了
2024 年 5 月 15 日，公司發行了
轉換可轉換票據
2024 年 5 月 2 日，公司發佈了彙總表
的
股權獎勵
2024 年 4 月 30 日，公司授予了以下限制性股票獎勵
2022年計劃
2024 年 4 月 30 日，公司授予了以下限制性股票單位
2022年計劃
2024 年 4 月 30 日，公司授予了期權
根據2022年計劃，公司的三名獨立董事分別用於收購
2024年4月30日，公司授予了2022年計劃下的期權
用於購買
債務償還
2024 年 5 月 29 日，公司償還了這兩份期票 2022年10月4日發行的票據全文（見註釋9）。
債務延期和修正
2024 年 4 月 30 日，公司和伯靈頓 簽訂了延期協議，延長了2022年10月17日發行的期票（“原本”）的到期日 注”）至 2024 年 5 月 9 日（參見注釋 8）。
2024 年 5 月 31 日，伯靈頓和沃克沃特
有限責任公司（“WW”）簽訂了分配、轉讓和協議（“轉讓協議”），根據該協議
伯靈頓同意轉賬 $
結合轉讓協議,
公司向伯靈頓發行了經修訂和重述的期票（“經修訂的票據”）。修訂後的附註有新的
本金為美元
根據轉讓協議，公司還簽發了期票
給 WW 的備註，本金為 $
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項目 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
以下討論和分析總結了 影響截至本報告所述期間的經營業績、財務狀況、流動性和現金流的重要因素 下面。以下討論和分析應與財務報表及其相關附註一起閲讀 包括在本報告的其他地方。討論包含基於管理層信念的前瞻性陳述，例如 以及我們的管理層做出的假設和目前可用的信息。實際結果可能與實際結果存在重大差異 由於各種因素，前瞻性陳述中討論或暗示了前瞻性陳述，包括下文和其他地方討論的因素 這份報告。
所有時段均在十月或之前出現 2022 年 16 日代表 CleanCore Solutions, LLC 或 CleanCore LLC、TetraClean Systems, LLC 或 TetraClean 的運營以及食品安全 技術有限責任公司或食品安全公司、我們的前身公司以及所有提及 “前身” 的內容均指合併後的公司 CleanCore、TetraClean和食品安全在該日期及之前的財務狀況和經營業績。提及 “繼任者” 指我們公司在2022年10月16日之後的財務狀況和經營業績。
術語的使用
除非上下文另有説明 並且僅出於本報告的目的，本報告中提及 “我們”、“我們的” 和 “我們的” 公司” 指內華達州的一家公司CleanCore Solutions, Inc.。
關於前瞻性陳述的特別説明
本報告包含前瞻性陳述 這些都是基於我們管理層的信念和假設以及我們目前獲得的信息。除此之外的所有聲明 歷史事實陳述是前瞻性陳述。這些報表與未來事件或我們未來的財務業績有關 並涉及已知和未知的風險、不確定性和其他可能導致我們的實際業績、活動水平、業績的因素 或成就與明示或暗示的任何未來結果、活動水平、業績或成就有重大差異 通過這些前瞻性陳述。前瞻性陳述包括但不限於有關以下內容的陳述：
| ● | 我們的目標和戰略； |
| ● | 我們未來的業務發展， 財務狀況和經營業績； |
| ● | 我們收入的預期變化， 成本或支出； |
| ● | 增長和競爭趨勢 在我們的行業中； |
| ● | 我們對需求的期望 對於我們的產品和服務，以及我們的產品和服務的市場接受度； |
| ● | 我們對我們關係的期望 與投資者、機構融資合作伙伴和我們合作的其他各方共享； |
| ● | 總體經濟波動 以及我們經營所在市場的商業狀況；以及 |
| ● | 相關的政府政策，以及 與我們的行業有關的法規。 |
在某些情況下，你可以確定前瞻性 用 “可能”、“可以”、“將”、“應該”、“將”、“期望” 等術語進行陳述 “計劃”、“打算”、“預測”、“相信”、“估計”、“預測”， 這些術語或其他類似術語中的 “潛力”、“項目” 或 “繼續” 或否定詞。 這些陳述只是預測。您不應過分依賴前瞻性陳述，因為前瞻性陳述涉及已知和 未知的風險、不確定性和其他因素，在某些情況下，這些因素是我們無法控制的，可能會對結果產生重大影響。 可能導致實際業績與當前預期存在重大差異的因素除其他外包括下列因素 我們於2024年4月25日向美國證券交易委員會提交的招股説明書中包含的 “風險因素”，或 美國證券交易委員會，2024年4月30日，以及本報告的其他部分。如果出現其中一種或多種風險或不確定性，或者如果我們的潛在風險或不確定性發生 假設被證明是不正確的，實際事件或結果可能與前瞻性預測的假設或預測有很大差異 聲明。任何前瞻性陳述都不能保證未來的表現。
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此外，“我們相信” 的聲明 類似的陳述反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些陳述基於現有信息 截至本報告發布之日向我們提供，儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據，但此類信息 可能有限或不完整，不應將我們的陳述理解為表明我們已經對以下問題進行了詳盡的調查，或 審查，所有可能可用的相關信息。這些陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要這樣做 過分依賴這些説法。
本報告中做出的前瞻性陳述 僅涉及截至本報告陳述之日的事件或信息。除非另有明確要求 聯邦證券法，沒有承諾公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論結果如何 新信息、未來事件、情況變化或任何其他原因。
概述
我們專注於開發和製造 可產生純水臭氧的清潔產品，用於專業、工業或家庭用途。我們有專利的納米氣泡技術 使用水性臭氧，我們認為這種臭氧在清潔、消毒和除臭表面和高接觸區域方面非常有效。
我們提供上市的產品和解決方案 用於清潔和衞生、製冰機清潔、洗衣和工業行業。我們的產品用於多種類型的環境 包括零售機構, 配送中心, 工廠, 倉庫, 餐館, 學校和大學, 機場, 醫療保健, 餐飲服務以及辦公室、商場和商店等商業建築。
我們的使命是成為創造領域的領導者 安全、乾淨的空間，沒有任何化學殘留物或皮膚刺激物。我們目前正在擴大我們的分銷商網絡，改善 我們的製造流程，並證明我們的產品在餐廳、機場和酒店中的有效性。
最近的事態發展
首次公開募股
2024 年 4 月 25 日，我們簽訂了承保協議 與作為附表1所列幾家承銷商代表的Boustead Securities, LLC就我們的協議達成協議 B類普通股的首次公開募股。根據承銷協議，我們同意出售125萬股B類普通股 向承銷商出售股票，每股收購價為3.72美元（B類普通股向公眾的發行價為每股4.00美元） 股票減去承銷商的折扣），還同意向承銷商授予45天的期權，最多可購買187,500美元 根據我們在S-1表格上的註冊聲明，以3.72美元的收購價額外購買B類普通股（文件編號 333-274928），根據經修訂的1933年《證券法》或《證券法》。
2024 年 4 月 30 日，首次交易結束 公開發行已完成。我們出售了125萬股B類普通股，總收益為500萬美元。扣除後 承保佣金和開支，我們收到的淨收益約為4,239,500美元。
2024 年 4 月 30 日，我們還發行了 B 類普通股 向代表發放股票購買權證，要求以5.00美元的行使價購買87,500股B類普通股， 視情況而定。在開始的期限內，該認股權證可隨時不時全部或部分行使 自2024年4月30日起至2029年4月25日結束，在某些情況下可以在無現金基礎上行使。
轉換可轉換票據
2024 年 5 月 2 日，我們共發行了 257,479 張股票 轉換10％原始發行的B類普通股的股份 2024年1月30日發行的折扣可轉換本票如下所述，其中包括25萬美元的本金和應計利息 7,479 美元。
債務延期和修正
2024 年 4 月 30 日，我們和伯靈頓資本， 有限責任公司或伯靈頓簽訂了延期協議，延長了10月17日發行的期票的到期日， 2022年，或原始註釋，如下所述，截止2024年5月9日。
2024 年 5 月 31 日，伯靈頓和沃克沃特 有限責任公司（WW）簽訂了分配、轉讓和協議或轉讓協議，伯靈頓根據該協議同意轉讓 給 WW 的原始票據中的 633,840.00 美元。轉讓協議還規定，我們將在 2024 年 5 月 31 日支付 900,000 美元 到伯靈頓減少原始票據的本金。
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結合轉讓協議, 我們向伯靈頓簽發了經修訂和重報的期票。該票據的新本金為3,196,881美元，應計利息為 自2022年10月17日（原始票據簽發之日）起，每年8.5％，違約事件發生後將增加到10％，並且要求 未來兩年半的季度付款金額為100,000美元，最後一筆款項為1,396,881美元 2027 年 4 月 1 日。該票據可以隨時預付，不收取任何預付款罰款，並且包含票據的慣常違約事件 這種類型的。
根據轉讓協議，我們還簽發了期票 向 WW 提供 633,840 美元的本金。自2022年10月17日（原始票據發佈之日）起，該票據每年應計8.5％的利息 注意），違約事件發生後將增加到10％，並將於2024年12月31日到期。該票據可以隨時通過以下方式預付 沒有預付款罰款，並且包含此類票據的慣常違約事件。
校長 影響我們財務業績的因素
我們的 經營業績主要受以下因素影響：
| ● | 我們的 獲得新客户或留住現有客户的能力； |
| ● | 我們的 能夠保持我們對終端消費者的價值主張的領先地位； |
| ● | 我們的 繼續創新我們的技術以滿足消費者需求的能力； |
| ● | 工業 需求和競爭；以及 |
| ● | 市場 條件和我們的市場地位。 |
新興 成長型公司
我們 根據2012年《Jumpstart我們的商業初創企業法》或《喬布斯法案》，有資格成為 “新興成長型公司”。結果， 我們被允許並打算依賴某些披露要求的豁免。只要我們是新興增長 公司，我們不必要：
| ● | 有 根據第 404 (b) 條提交的關於我們對財務報告的內部控制的審計報告 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》或《薩班斯-奧克斯利法案》； |
| ● | 遵守 包括上市公司會計監督委員會可能通過的任何要求 關於審計公司的強制輪換或對審計師報告的補充 有關審計和財務報表的更多信息（即審計員的討論） 和分析）； |
| ● | 提交 某些高管薪酬與股東諮詢投票有關，例如 “按薪表決” 和 “按頻率説話”；以及 |
| ● | 披露 某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬之間的相關性 以及業績以及首席執行官薪酬與中位數的比較 員工薪酬。 |
在 此外，《就業法》第107條還規定，新興成長型公司可以利用延長的過渡期 《證券法》第7（a）（2）（B）條規定的遵守新會計準則或修訂後的會計準則的期限。換句話説，一個 新興成長型公司可以推遲某些會計準則的採用，直到這些準則原本適用於私人會計準則為止 公司。我們選擇利用這一延長過渡期的好處。因此，我們的財務報表可能 不能與遵守此類新會計準則或修訂後的會計準則的公司相提並論。
我們將繼續是一家新興的成長型公司，直到 （i）首次公開募股五週年之後的財政年度最後一天，（ii）最後一天中最早的一天 在我們年總收入達到12.35億美元或以上的第一個財政年度中，（iii）我們成為 “大國” 的日期 根據經修訂的1934年《證券交易法》或《交易法》第12b-2條的定義，“加速申報人”，後者將 如果截至最後一個工作日，非關聯公司持有的B類普通股的市值超過7億美元，則會發生 我們最近完成的第二財季或 (iv) 我們發行超過10億美元不可兑換股票的日期 前三年期間的債務。
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運營結果
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的比較
下表列出了關鍵組件 我們截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月的經營業績，包括美元和佔收入的百分比。
| 截至3月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||
| 金額 | %
的 收入 | 金額 | %
的 收入 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 313,920 | 100.00 | % | $ | 621,406 | 100.00 | % | ||||||||
| 銷售成本 | 173,184 | 55.17 | % | 368,528 | 59.31 | % | ||||||||||
| 毛利 | 140,736 | 44.83 | % | 252,878 | 40.69 | % | ||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | 559,398 | 178.20 | % | 502,446 | 80.86 | % | ||||||||||
| 廣告費用 | 17,737 | 5.65 | % | 2,210 | 0.36 | % | ||||||||||
| 折舊費用 | 178 | 0.06 | % | - | - | |||||||||||
| 運營損失 | (436,577) | ) | (139.07) | )% | (251,778) | ) | (40.52) | )% | ||||||||
| 利息支出 | 84,093 | 26.79 | % | 71,979 | 11.58 | % | ||||||||||
| 淨虧損 | $ | (520,670) | ) | (165.86) | )% | $ | (323,757) | ) | (52.10) | )% | ||||||
收入。 我們通過銷售清潔產品獲得收入。三個月來，我們的收入下降了307,486美元，至313,920美元，下降了49.48％ 截至2024年3月31日，從截至2023年3月31日的三個月的621,406美元起。下降的主要原因是大量的一次性訂單 2023 年 3 月的 393,229 美元，今年沒有重演。
成本 的銷售額。我們的銷售成本包括原材料、組件和 勞動。截至2024年3月31日的三個月，我們的銷售成本從368,528美元下降了195,344美元，降幅為53.01％ 截至 2023 年 3 月 31 日的三個月。銷售成本佔收入的百分比從截至3月31日的三個月的59.31％有所下降， 截至2024年3月31日的三個月，2023年至55.17％。這種改善是由於該公司在5月份實施了定價上調 2023。
毛利。由於 綜上所述，截至2024年3月31日的三個月，我們的毛利從252,878美元下降了112,142美元，跌幅44.35％，至140,736美元 截至 2023 年 3 月 31 日的三個月。毛利佔收入的百分比從截至3月的三個月的40.69％增長 截至2024年3月31日的三個月，2023年31日至44.83％。
一般和管理費用。 我們的 一般和管理費用主要包括人事開支，包括員工的工資和獎金以及相關的工資單 税款、專業顧問費、壞賬、租金支出、保險和其他與一般業務相關的費用。 截至2024年3月31日的三個月，我們的一般和管理費用從502,446美元增加了56,952美元，增長了11.33％，至559,398美元 在截至 2023 年 3 月 31 日的三個月中。我們的一般和管理費用佔收入的百分比從80.86％增加 截至2023年3月31日的三個月，截至2024年3月31日的三個月，漲幅為178.20％。這種增長主要是由於與為便利而增加的新職位相關的內部薪資增加 未來的增長。
廣告費用。 我們的 廣告費用包括供應商貿易展和各種貿易出版物。我們的廣告費用增加了15,527美元，或 702.58％，從截至2023年3月31日的三個月的2,210美元升至截至2024年3月31日的三個月的17,737美元。這樣的增長是 主要是由於展會贊助費用的增加。
折舊費用。 我們 截至2024年3月31日的三個月，產生的折舊費用為178美元，佔收入的0.06％，而這三個月的折舊費用為0美元 截至 2023 年 3 月 31 日的月份。
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利息支出。 我們 截至2024年3月31日的三個月，產生的利息支出為84,093美元，佔收入的26.79％，而為71,979美元，佔11.58％ 截至2023年3月31日的三個月，收入的百分比。
淨虧損。 由於上述因素的累積效應, 截至2024年3月31日的三個月，我們的淨虧損為520,670美元，而截至3月31日的三個月淨虧損為323,757美元， 2023 年，增長了 196,913 美元，漲幅為 60.82%。
截至2024年3月31日和2023年3月31日的九個月的比較
下表列出了關鍵組件 我們 2022年7月1日至2022年10月16日（前身）、2022年10月17日至2024年3月31日期間的經營業績 （繼任者），以及截至2024年3月31日的九個月中（繼任者）。
對於九人來説 （繼任者） | 時段從 3月31日 | 期限從
7月1日 從 2022 年到 十月 16, 2022 （前身） | ||||||||||
| 收入 | $ | 898,010 | $ | 1,470,175 | $ | 502,990 | ||||||
| 銷售成本 | 457,495 | 999,556 | 351,740 | |||||||||
| 毛利 | 440,515 | 470,619 | 151,250 | |||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 一般和行政 | 1,466,594 | 4,853,405 | 334,812 | |||||||||
| 廣告費用 | 43,191 | 12,814 | 4,621 | |||||||||
| 折舊費用 | 388 | - | 6,143 | |||||||||
| 運營損失 | (1,069,658 | ) | (4,395,600 | ) | (194,326) | ) | ||||||
| 利息支出 | 233,105 | 113,493 | 125,738 | |||||||||
| 淨虧損 | $ | (1,302,763 | ) | $ | (4,509,093) | ) | $ | (320,064) | ) | |||
我們認為，審查我們的經營業績 在截至2023年3月31日的九個月中，將繼任期（2022年10月17日至2023年3月31日）的結果與 與業績相比，前一期（2022年7月1日至2022年10月16日）對討論我們的整體經營業績更有用 在截至2024年3月31日的九個月中（繼任者）。我們看不到與使用這種合併演示文稿相關的任何潛在風險。
以下是九場比賽的綜合結果 截至2024年3月31日和2023年3月31日的月份，均以美元和佔我們收入的百分比計算。
| 九個月已結束 2024 年 3 月 31 日 （繼任者） | Pro Forma 組合九人 已結束的月份 2023 年 3 月 31 日 | 時段從 十月 17, 從 2022 年到 三月三十一日 | 時段從 7月1日 從 2022 年到 十月 16, | |||||||||||||||||||||
| 金額 | %
的 收入 | 金額 | %
的 收入 | 2023 （繼任者） | 2022 （前身） | |||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 898,010 | 100.00 | % | $ | 1,973,165 | 100.00 | % | $ | 1,470,175 | $ | 502,990 | ||||||||||||
| 銷售成本 | 457,495 | 50.95 | % | 1,351,296 | 68.48 | % | 999,556 | 351,740 | ||||||||||||||||
| 毛利 | 440,515 | 49.05 | % | 621,869 | 31.52 | % | 470,619 | 151,250 | ||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 1,466,594 | 163.32 | % | 5,188,217 | 262.94 | % | 4,853,405 | 334,812 | ||||||||||||||||
| 廣告費用 | 43,191 | 4.81 | % | 17,435 | 0.88 | % | 12,814 | 4,621 | ||||||||||||||||
| 折舊費用 | 388 | 0.04 | % | 6,143 | 0.31 | % | - | 6,143 | ||||||||||||||||
| 運營損失 | (1,069,658 | ) | (119.11) | )% | (4,589,926) | ) | (232.62) | )% | (4,395,600 | ) | (194,326) | ) | ||||||||||||
| 利息支出 | 233,105 | 25.96 | % | 239,231 | 12.12 | % | 113,493 | 125,738 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (1,302,763 | ) | (145.07) | )% | $ | (4,829,157) | ) | (244.74) | )% | $ | (4,509,093) | ) | $ | (320,064) | ) | ||||||||
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收入。 截至2024年3月31日的九個月中，我們的收入從九個月的1,973,165美元下降了1,075,155美元，下降了54.49％，至898,010美元 已於 2023 年 3 月 31 日結束。收入減少的主要原因是向我們的兩個最大客户銷售的產品數量減少， 這是由於外部因素影響了他們的購買數量，但被產品價格的上漲所抵消。我們最大的歷史之一 客户選擇從 2023 財年初開始自己製造大部分設備，而不是購買我們的產品。 該客户的流失導致截至2024年3月31日的九個月銷售額大幅下降。我們的第二大歷史客户 是幾個較小的區域集團的較大購買團體，其銷售額下降的原因是我們公司的一位銷售助理 與這樣的購買集團關係密切，於2023年5月辭職。由於我們的解僱，我們的收入也減少了192,839美元 與第三方的直運安排。我們的產品價格上漲發生在 2023 年 3 月，價格上漲了大約 20% 由於我們對競爭對手的定價進行了市場審查，因此適用於我們提供的所有產品。在截至2024年3月31日的九個月中， 收入下降是由於銷量下降了約70％，但被整個價格上漲了約15％所抵消 所有產品線。
銷售成本。我們的銷售成本 截至2024年3月31日的九個月中，從截至3月31日的九個月的1,351,296美元下降了893,801美元，至457,495美元，跌幅66.14％ 2023 年 31 日。銷售成本佔收入的百分比從截至2023年3月31日的九個月的68.48％下降到該年度的50.95％ 截至 2024 年 3 月 31 日的九個月。下降的主要原因是上述價格上漲。
毛利。由於 綜上所述，截至2024年3月31日的九個月中，我們的毛利從621,869美元下降了181,354美元，跌幅29.16％，至440,515美元 截至 2023 年 3 月 31 日的九個月。按收入的百分比計算，毛利潤從截至3月的九個月的31.52％增長 2023年31日至截至2024年3月31日的九個月的49.05％。
一般和管理費用。 我們的 截至2024年3月31日的九個月中，一般和管理費用從5,188,217美元下降了3,721,623美元，至1,466,594美元，跌幅71.73％ 在截至 2023 年 3 月 31 日的九個月中。我們的一般和管理費用佔收入的百分比從262.94％下降了 截至2023年3月31日的九個月中，截至2024年3月31日的九個月中，漲幅為163.32％。這種下降主要是由於減少 股票期權費用。
廣告費用。 我們的 截至2024年3月31日的九個月中，廣告費用從九個月的17,435美元增加了25,756美元，增幅為147.73％ 截至 2023 年 3 月 31 日的月份。這種增長主要是由於展會贊助費用的增加。
折舊費用。 我們 截至2024年3月31日的九個月中，產生的折舊費用為388美元，佔收入的0.04％，而為6,143美元，佔收入的0.04％ 在截至2023年3月31日的九個月中，收入的百分比。
利息 費用。我們產生的利息支出為233,105美元，佔收入的25.96％， 截至2024年3月31日的九個月中，截至2023年3月31日的九個月為239,231美元，佔收入的12.12％。
淨虧損。 由於上述因素的累積效應, 截至2024年3月31日的九個月中，我們的淨虧損為1,302,763美元，而截至3月31日的九個月淨虧損為4,829,157美元， 2023 年，下降了 3,526,394 美元，跌幅為 73.02%。
流動性和資本資源
我們公司蒙受了虧損和負現金 來自運營的流量。迄今為止, 我們的運營資金主要來自運營收入, 第三方借款, 私募我們的證券和創始人的預付款。截至2024年3月31日，我們的現金為56,082美元，淨虧損 截至九個月期間，為1,302,763美元，用於經營活動的現金為485,530美元。
我們公司成立於 2022 年 8 月並建成 2022年10月的收購。自收購以來，我們已投資進一步開發我們的產品，招聘關鍵人員，以及 聘請會計師和承銷商等第三方專家參與我們上述的首次公開募股。
儘管進行了首次公開募股，但管理層 認為目前的可用資源將不足以為我們未來12個月的計劃支出提供資金.這些因素， 個人和集體都表明存在重大不確定性，這使人們對我們公司的能力產生了重大懷疑 自所附未經審計的簡明財務報表發佈之日起，在12個月內繼續作為持續經營企業。
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我們將依賴於籌集額外資金 通過股權和/或債務融資獲得資本，以實施我們的業務計劃併產生超過成本的足夠收入。 如果我們通過發行股權證券或可轉換為股權的證券籌集額外資金，股東將體驗 稀釋，此類證券的權利、優惠或特權可能優先於普通股持有人的權利、優惠或特權。如果我們再籌集 通過發行債務籌集資金，我們的運營可能會受到債務契約或其他限制的限制。沒有保證 我們將在未來的融資活動中取得成功，而無法獲得此類融資可能會產生重大的不利影響 根據我們的財務狀況。隨附的未經審計的簡明財務報表不包括對金額的任何調整和 如果我們無法繼續作為持續經營企業，可能需要對資產和負債進行分類。
隨附的未經審計的簡明財務報告 報表是在持續經營的基礎上編制的，預計我們公司將能夠變現其資產並滿足 其在正常業務過程中的負債。
現金流摘要
下表提供了詳細信息 關於我們截至2024年3月31日的九個月的淨現金流。
| 總共九個月已結束 2023 年 3 月 31 日 | ||||||||||||||||
| 九個月 已結束 三月三十一日 2024 | 2023 總計 | 時段從 十月 17, 從 2022 年到 三月三十一日 2023 （繼任者） | 時段從 7 月 1 日，至 十月 16, 2022 （前身） | |||||||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | $ | (485,530) | ) | $ | (286,318) | ) | $ | (169,067) | ) | $ | (117,251) | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | (2,138) | ) | (2,007,882) | ) | (2,000,000 | ) | (7,882) | ) | ||||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | 150,556 | 2,608,761 | 2,733,983 | (125,222) | ) | |||||||||||
| 現金淨增加（減少） | (337,112) | ) | 314,561 | 564,916 | (250,355) | ) | ||||||||||
| 期初現金 | 393,194 | 263,506 | - | 263,506 | ||||||||||||
| 期末現金 | $ | 56,082 | $ | 578,067 | $ | 564,916 | $ | 13,151 | ||||||||
九個月中用於經營活動的淨現金為485,530美元 截至2024年3月31日，而截至2023年3月31日的九個月為286,318美元。在截至2024年3月31日的九個月中，我們的 淨虧損1,302,763美元，庫存增加103,569美元，但被應付賬款和應計負債的增加所抵消 386,279美元，非現金利息支出223,783美元，股票薪酬151,981美元，折舊和攤銷115,885美元， 是經營活動中使用淨現金的主要驅動力。在截至2023年3月31日的九個月中，我們的淨虧損為4,829,157美元 以及應收賬款減少354,176美元, 由股票薪酬3,997,442美元和應付賬款的增加所抵消 以及313,174美元的應計負債是經營活動中使用淨現金的主要驅動力.
用於投資活動的淨現金為2,138美元 截至2024年3月31日的九個月中，截至2023年3月31日的九個月為2,007,882美元。用於投資的淨現金 截至2024年3月31日的九個月的活動完全包括購買財產和設備。用於投資的淨現金 截至2023年3月31日的九個月的活動包括與收購CleanCore資產有關的現金 有限責任公司、TetraClean和Food Safety的2,000,000美元，購買的財產和設備為7,882美元。
融資活動提供的淨現金為 截至2024年3月31日的九個月為150,556美元，而截至2023年3月31日的九個月為2,608,761美元。提供的淨現金 按截至2024年3月31日的九個月的融資活動劃分，包括髮行22.5萬美元可轉換票據的收益 以及關聯方貸款的收益為50,014美元，由124,458美元的延期發行費用付款所抵消，同時提供了淨現金 按截至2023年3月31日的九個月的融資活動來看，包括髮行16.5萬美元的B類普通股的收益， 發行100萬美元系列種子優先股的收益、399,483美元的關聯方貸款收益以及發行的收益 發行100美元的A類普通股，由欠關聯方288,861美元的貸款的還款和延期付款所抵消 發行成本為150,683美元，長期債務的償還額為1,278美元。
私募配售
在 2022 年 10 月 14 日至 2022 年 11 月 29 日之間， 我們共發行了660,921股B類普通股，總收益為1,150,000美元，淨收益約為 私募交易為1,035,000美元。
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本票
2022年10月17日，我們發行了期票 向伯靈頓支付的本金為300萬美元，伯靈頓根據2023年9月13日和12月的延期協議進行了修訂 2023 年 17 日。該票據的年利率為7％；前提是該利率在9月份提高到每年10％ 2023 年 13 月 13 日。該票據的到期日為 (a) 堅定承諾的首次公開募股和同時在全國上市的結束 證券交易所或 (b) 2024 年 4 月 4 日。我們可以隨時預付票據，而不會受到罰款。該票據不安全，包含 慣常的違約事件。截至2024年3月31日，該票據的未償本金餘額為300萬美元，已計利息 為355,726美元。
可轉換本票
2024 年 1 月 30 日，我們發行了三份 10% 最初向三位獨立的合格投資者發行折扣可轉換期票，本金為27,778美元，111,111美元， 還有 111,111 美元。這些票據的購買價格分別為25,000美元、10萬美元和10萬美元。這些票據以單利累積 按每年12％的利率支付未償本金，利息應從發行之日起並繼續 應計直至全額支付或票據轉換為止。本金和所有應計和未付利息自動轉換 我們的首次公開募股結束後轉為B類普通股。除非早些時候轉換為B類普通股，否則全部未付 利息和本金將於2024年12月31日到期並支付，如果我們選定，該日期最多可以再延長兩次 90 天期限。截至2024年3月31日，這些票據的未償本金餘額為25萬美元，已計利息 為4,545美元。
關聯方需求單
2022年10月4日，我們發行了期票 致我們當時的首席執行官馬修·阿特金森以及我們當時和現在的重要總裁克萊頓·亞當斯 股東，每人本金為104,450美元，總額為208,900美元。這些票據的年利率為5％，年利率為5％ 在發行後的第30天，應在持有人書面要求後的第60天到期。截至2024年3月31日，未繳款項 這些票據的本金餘額為208,900美元，應計利息為15,567美元。
關聯方循環貸款
2024 年 3 月 26 日，我們簽訂了貸款協議 與重要股東克萊頓·亞當斯合作，根據該協議，我們向亞當斯先生發行了本金的循環信用票據 最高可達 500,000 美元。根據貸款協議和附註，亞當斯先生同意在此期間應要求向我們提供預付款 從與我們的首次公開募股相關的註冊聲明的生效之日開始（2024年4月25日），並繼續 直到該日期的兩週年紀念日，該日稱為到期日。該票據對未償還的票據累計簡單利息 本金按年利率8％計算，所有本金和利息在到期日到期；前提是發生以下情況時 違約（定義見附註），該比率應提高到13％。我們可以隨時預付票據，無需支付罰款或溢價。這個 票據是無抵押的，包含此類貸款的慣常違約事件。截至2024年3月31日，尚未取得任何進展， 該票據的本金為0美元。
合同義務
我們的主要承諾主要包括義務 根據上述貸款。除上述外，截至2024年3月31日，我們沒有其他長期債務債務，資本 （融資）租賃債務、經營租賃債務、購買義務或其他長期負債，反映在我們的報表中 財務狀況。
資產負債表外安排
我們沒有這樣的資產負債表外安排 對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入有或合理可能產生當前或未來的影響 或費用、經營業績、流動性、資本支出或資本資源。
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關鍵會計政策與估計
以下討論與關鍵會計有關 我們公司的政策。按照美國公認會計原則或美國公認會計原則編制財務報表, 要求我們的管理層做出影響報告金額（包括其附註）的假設、估計和判斷，以及 承諾和意外開支的相關披露（如果有）。我們已經確定了某些對公司重要的會計政策 編制我們的財務報表。這些會計政策對於瞭解我們的財務狀況和業績非常重要 操作的。關鍵會計政策是那些對描述我們的財務狀況和業績最重要的政策 運營，需要管理層作出困難、主觀或複雜的判斷，這通常是由於需要進行估計 關於本質上不確定且可能在以後時期發生變化的事物的影響。某些會計估計特別是 敏感是因為它們對財務報表很重要，而且未來事件可能會影響估計 可能與管理層目前的判斷有很大不同。我們認為，以下關鍵會計政策涉及 編制財務報表時使用的最重要的估計和判斷:
收入確認。我們生成 我們的產品銷售收入和將收入確認為我們產品的控制權將轉移給我們的客户，這通常是 根據與客户的合同條款，在發貨時。我們提供客户計劃和激勵措施，包括 增長激勵和基於數量的激勵。這些客户計劃和激勵措施被視為可變考慮因素。我們包括 在收入變量方面，僅在累計收入金額可能出現重大逆轉的情況下才考慮收入變量 解決變量考慮因素後，不會出現識別現象。該決定是根據已知的客户計劃做出的，並且 銷售時的激勵措施，以及與基於銷量的激勵措施相關的預期銷售量預測。這種決心 每個報告期都更新。在截至2024年3月31日和2023年3月31日期間，客户增長和基於銷量的激勵措施微乎其微。 某些產品銷售包括 2 年製造商保修，為客户提供產品性能保證 如預期的那樣。此類擔保屬於擔保類擔保，根據ASC 460-10記作意外開支。
長期資產減值。 長期資產主要包括財產和設備以及無形資產。在以下情況下，對長期資產進行減值測試 事件和情況表明，通過首先比較資產的未來未貼現現金流的估計，資產可能會受到減值 資產或資產組佔賬面價值。如果賬面價值超過預計的未來未貼現現金流，則減值 損失根據賬面價值超過資產或資產組公允價值的金額予以確認。我們沒認出來 截至2024年3月31日和2023年3月31日期間的減值損失。
無形資產。無形資產 主要由現有技術、客户關係和因10月17日收購而獲得的商標組成， 2022年。壽命確定的無形資產根據其在估計使用壽命內的經濟收益模式進行攤銷 並定期進行減值審查。我們的商標被認為具有無限期的使用壽命。所購產品的估計使用壽命 技術為15年，而客户關係的估計使用壽命為5年。
股票薪酬。補償 報表中確認向員工和非僱員支付的所有基於股份的款項，包括股票期權和認股權證 根據授予的獎勵的公允價值進行運作。我們在授予之日的股價是使用可接受的價格估算的 估值技術，例如概率加權預期收益模型。股票期權的公允價值是在當天估算的 使用 Black-Scholes 期權定價模型進行授權。通常，扣除實際沒收後的測算補償成本在以下時間確認 相關股份薪酬裁決的歸屬期內的直線基準。我們對股票的沒收進行了核算 在發生時給予獎勵。
第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露。
不適用。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
我們維持 “披露控制” 和 程序”，正如《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的那樣，旨在確保 記錄、處理我們根據《交易法》提交或提供的報告中要求披露的信息， 在 SEC 規則和表格規定的時間段內彙總和報告，並且此類信息是 積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官（我們的首席執行官）和首席執行官 財務官（我們的首席財務官），視情況而定，以便及時就所需的披露做出決定。我們的 管理層在我們的首席執行官和首席財務官的參與下，評估了 截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序的有效性。基於此 評估中，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至該日，我們的披露是 由於查明瞭與 (1) 有關的重大缺陷, 控制和程序在合理的保證水平上無效 缺乏足夠數量的訓練有素、具備設計、實施和執行正式風險專業知識的專業人員 評估流程和正式的會計政策、程序和對會計和財務報告的控制，以確保 及時、準確地記錄財務交易，同時保持職責分離；以及 (2) 缺乏足夠的 受過培訓的專業人員人數，他們具備相應的美國公認會計原則技術專長，可以識別、評估和説明覆雜情況 交易和審查外部專家編寫的估值報告。
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財務內部控制的變化 報告
在截至2024年3月31日的三個月中， 我們是私有的，不受薩班斯奧克斯利法案財務報告要求的內部控制。
公司對財務的內部控制 報告是由公司的首席執行官和首席財務官設計或監督的流程， 或履行類似職能的人員，受公司董事會、管理層和其他人員約束 對財務報告的可靠性和根據美國編制財務報表的可靠性作出合理的保證 GAAP。重大缺陷是財務內部控制的重大缺陷或重大缺陷的組合 在合理可能無法防止年度或中期財務報表出現重大錯報的情況下進行報告 或及時發現。
在編制截至和的財務報表時 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三個月中，管理層發現了我們的財務報告內部控制存在重大缺陷。 我們發現的重大缺陷涉及 (1) 缺乏足夠數量的具有設計專業知識的訓練有素的專業人員, 實施和執行正式的風險評估流程和正式的會計政策、程序和對會計和財務的控制 報告以確保及時準確地記錄財務交易，同時保持職責分離；以及 (2) 缺乏足夠數量的具有適當美國 GAAP 技術專業知識的訓練有素的專業人員，無法識別、評估和核算 對於複雜的交易，並審查外部專家編寫的估值報告。
我們正計劃實施已設計的措施 改善我們對財務報告的內部控制，以糾正這些重大缺陷，包括使我們的流程正規化和 內部控制文件，加強我們的財務管理層的監督審查，並僱用更多合格的會計人員 和財務人員, 聘用財務顧問, 以便能夠對財務報告實施內部控制, 將會計和財務人員的職責分開。
在我們實施這些措施的同時，我們不能 向您保證，這些努力將及時或根本糾正我們的重大缺陷和重大缺陷，或防止 重報我們未來的財務報表。如果我們無法成功修復我們的重大缺陷，或者無法識別 未來的任何重大缺陷或重大缺陷，我們財務報告的準確性和時機都可能受到不利影響， 我們可能無法維持對證券法關於及時提交定期報告和市場價格的要求的遵守情況 因此，我們的普通股可能會下跌。
根據JOBS的規定 Act，我們和我們的獨立註冊會計師事務所沒有被要求也沒有對我們的內部進行評估 根據薩班斯-奧克斯利法案的規定，控制截至2024年3月31日的財務報告或其後的任何時期 法案。因此，我們無法向你保證我們已經確定了所有弱點，或者將來我們不會有額外的實質性弱點。 當我們按照以下要求報告對財務報告的內部控制的有效性時，可能仍然存在重大缺陷 《薩班斯-奧克斯利法案》第 404 條。
有效性的固有侷限性 控件
我們的管理層，包括我們的首席高管 高管和首席財務官，不要指望我們的披露控制和程序或我們對財務的內部控制 舉報將防止所有錯誤和所有欺詐。我們的管理層認識到，任何控制和程序，無論設計多麼精良 並已運行，只能為實現預期的控制目標提供合理的保證，因此必須進行管理 運用其判斷來評估可能的控制和程序的成本效益關係。此外，控件的設計 系統必須反映存在資源限制的事實，必須根據控制的成本考慮控制的好處。 由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制評估都無法絕對保證所有控制 已發現欺詐問題和實例（如果有）。這些固有的限制包括決策中的判斷這一現實 可能是錯誤的，並且故障可能是由於簡單的錯誤或錯誤造成的。此外，個人可以規避控制措施 某些人的行為，兩人或更多人串通或管理層逾越控制的行為。任何控制系統的設計 還部分基於對未來事件可能性的某些假設，並且無法保證任何設計都會發生 在所有潛在的未來條件下成功實現其既定目標；隨着時間的推移，控制可能會因為變化而變得不足 條件或政策或程序的遵守程度可能會惡化。由於成本效益的固有侷限性 控制系統，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生且無法被發現。
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第二部分
其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們可能會不時參與各種 訴訟和法律訴訟，它們發生在正常業務過程中。但是, 訴訟存在固有的不確定性, 這些或其他問題可能會不時產生不利結果，這可能會損害我們的業務。我們目前不知道 我們認為會對我們的業務、財務狀況或運營造成重大不利影響的任何此類法律訴訟或索賠 結果。
第 1A 項。風險因素。
不適用。
第 2 項。未經登記的股權證券銷售和所得款項的使用。
我們沒有出售任何未註冊的股權證券 在截至2024年3月31日的三個月中，之前未在當前提交的8-K表報告中披露的內容 本季度。
我們沒有回購任何普通股 截至2024年3月31日的三個月中的股票。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
董事長兼首席執行官辭職
2024 年 6 月 7 日
2024 年 6 月 10 日，我們簽訂了分居協議併發布了 與摩爾先生簽訂的索賠或離職協議，規定其在我們公司的離職工作自起生效 2024 年 6 月 7 日。根據離職協議，我們同意向摩爾先生支付8萬美元的遣散費，以1萬美元支付 根據我們現有的工資發放慣例，每兩週分期付款，並同意支付所有先前所得、應計和未付的款項 來自我們公司及其員工福利計劃的福利。我們還同意向摩爾先生發行20,000股B類普通股 2025 年 1 月 2 日。
摩爾先生幫助我們成功完成了首次公開募股 在紐約證券交易所美國上市。我們預計，摩爾先生將繼續擔任我們公司值得信賴的顧問，並協助我們建立廣泛的基礎 客户並根據需要採取戰略舉措。根據計劃與摩爾先生達成的諮詢協議，他將有權 根據摩爾先生在兩年內從某些新客户那裏實際獲得的收入獲得百分之十（10％）的佣金 向我們介紹。分居協議還包括摩爾先生和我們公司按慣例相互解除索賠, 以及慣常的保密和互不貶損條款.
任命董事長兼首席執行官
2024 年 6 月 7 日，我們董事會根據委員會的建議
提名和公司治理委員會，已任命
克萊頓·亞當斯是我們的創始人之一，此前曾擔任總裁、首席財務官和董事會成員 從 2022 年 9 月到 2023 年 7 月。自2020年1月以來，亞當斯先生一直擔任Bird Dog Capital LLC的負責人，領導多家公司 投資。作為卡森企業公司的首席執行官，亞當斯先生積累了推動小公司發展的經驗， 一家從2009年3月到2019年2月從事園林綠化和施工的公司。在卡森企業公司，亞當斯先生擴展了 公司，並於2019年2月成功出售了該公司。Adams先生還是董事會成員，負責審計， Signing Day Sports, Inc. 的薪酬和提名委員會。亞當斯先生於 2007 年畢業於紅橡樹高中。我們相信 由於他在小型股公司、擴大運營和財務方面的經驗，Adams先生有資格在董事會任職 背景。
亞當斯先生被任命任職至其繼任者正式當選為止 並且有資格。亞當斯先生和我們現有的董事和高級管理人員之間沒有家庭關係。沒有安排 或Adams先生與他當選時所依據的任何其他人之間的諒解.參見第一部分第 2 項 “管理層的 關於財務狀況和經營業績的討論和分析——流動性和資本資源” 以供參考 亞當斯先生給我們的某些貸款。除了這些貸款外，沒有任何交易，目前也沒有任何擬議的交易， 在亞當斯先生和我們之間，需要根據S-K法規第404（a）項進行披露。
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第 6 項。展品。
| 展品編號 | 展品描述 | |
| 3.1 | 經修訂的 CleanCore Solutions, Inc. 公司章程（參考 2023 年 10 月 10 日提交的 S-1 表格註冊聲明附錄 3.1 納入） | |
| 3.2 | CleanCore Solutions, Inc. 章程（參考 2023 年 10 月 10 日提交的 S-1 表格註冊聲明附錄 3.2 納入） | |
| 4.1 | 2024年4月30日向Boustead Securities, LLC發行的B類普通股購買權證（參照2024年5月1日提交的8-K表最新報告附錄4.1納入） | |
| 10.1 | 與2024年私募相關的10％原始發行折扣可轉換本票表格（參照2024年2月23日提交的S-1/A表格註冊聲明第3號修正案附錄10.2併入） | |
| 10.2 | CleanCore Solutions, Inc. 與克萊頓·亞當斯於2024年3月26日簽訂的貸款協議（參照2024年3月27日提交的S-1/A表格註冊聲明第6號修正案附錄10.14納入） | |
| 10.3 | CleanCore Solutions, Inc.於2024年3月26日向克萊頓·亞當斯發行的循環信用票據（參照2024年3月27日提交的S-1/A表格註冊聲明第6號修正案附錄10.15納入） | |
| 10.4 | RMR Mercury I-80, LLC 和 CleanCore Solutions, Inc. 於 2024 年 3 月 20 日簽訂的商業地產租賃第二修正案（參照於 2024 年 3 月 27 日提交的 S-1/A 表格註冊聲明第 6 號修正案附錄 10.18 納入） | |
| 10.5 | CleanCore Solutions, Inc. 與道格拉斯·摩爾於2024年2月5日簽訂的僱傭協議（參照2024年2月23日提交的S-1/A表格註冊聲明第3號修正案附錄10.19併入） | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交的首席執行官證書 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條提交的首席財務和會計官員證書 | |
| 32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條提供的首席執行官證書 | |
| 32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條提供的首席財務和會計官證書 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | |
| 104* | 封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
| * | 隨函提交 |
| ** | 隨函提供 |
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簽名
根據要求 在 1934 年的《證券交易法》中，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告 正式授權。
| 日期：2024 年 6 月 10 日 | CLEANCORE SOLUTIONS, INC. | |
| /s/ 克萊頓·亞當斯 | ||
| 姓名： | 克萊頓·亞當斯 | |
| 標題： | 首席執行官 | |
| （首席執行官） | ||
| /s/ 大衞·恩霍爾姆 | ||
| 姓名： | 大衞恩霍爾姆 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
| （首席財務和會計官） | ||
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