FuelCell Energy

第99.1展示文本

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FuelCell Energy 報告第二季度財報

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第二季度財務報告概述

（除非另有説明，否則全部比較均按年同比計算）

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營業收入為 2240 萬美元，相比之下為 3830 萬美元。

毛利損失為 $(710) 萬美元，相較於 $(610) 萬美元

操作損失為 $(4140) 萬美元，相比之下為 $(3590) 萬美元

每股淨損失為 $(0.07)，相比之下為 $(0.09)

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康涅狄格州丹伯利，2024 年 6 月 10 日（GLOBE NEWSWIRE）--FuelCell Energy, Inc. (納斯達克：FCEL) 是全球領先的脱碳能源和通過我們專有的先進燃料電池平臺生產氫來推動清潔能源的公司，以實現由清潔能源驅動的世界--今天公佈了截至 2024 年 4 月 30 日的第二季度財務業績報告。

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“在第二季度，我們的團隊繼續執行我們 Powerhouse 業務戰略的三個支柱，實現了第一季度以來的擴張性收入，同時保持了成本紀律，”公司總裁兼首席執行官 Jason Few 先生説。“我們通過更新和擴展與 ExxonMobil 技術和工程公司的聯合開發協議，達成了商業化新先進技術的重要里程碑，同時保留了將此產品更廣泛地市場化給全球需要能源轉型解決方案的客户的某些權利。我們還與 Ameresco, Inc. 建立了令人興奮的新關係，為 Sacramento Sewer 區提供了我們的能源傳遞和排放管理平臺，以從現場生產的生物燃料創造潔淨電力。我們還發布了公司發展組合營收的 67% 增長，增強了我們公司的經常性營收資料檔案。”

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“在本季度結束後，我們宣佈與Gyeonggi Green Energy Co.達成協議，向其提供42套升級燃料電池，代表着價值約1.6億美元的新增訂單，”Few先生補充道，“除銷售這些電池外，協議還規定我們將為GGE的華城巴蘭工業園提供長期運營和維護服務，該園是全球最大的燃料電池發電站。重要的是，我們繼續擴大製造能力和銷售渠道，同時保持對現金管理和資產負債表實力的紀律性關注。”

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合併財務指標

	截至4月30日的三個月
（金額以千為單位）	2024	2023	變更
總收入	$22,420	$38,349	(42%)
毛損失	(7,074)	(6,093)	16%
經營虧損	(41,361)	(35,858)	15%
淨虧損	(37,656)	(33,911)	11%
歸屬於普通股股東的淨虧損	(32,940)	(35,103)	（6％）
每股基本和攤薄淨虧損	(0.07)	(0.09)	（22%）

調整前EBITDA*	(31,809)	(29,227)	9%
調整後EBITDA*	($26,489)	($26,033)	2%

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* EBITDA，調整後EBITDA和其他任何非GAAP財務比率的調和一欄見本新聞稿的附錄。

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現金、限制現金和短期投資

截至2024年4月30日，現金及現金等價物、受限制的現金及現金等價物和短期投資總額為3.132億美元，而截至2023年10月31日為4.033億美元。截至2024年4月30日的總額包括無限制的現金及現金等價物為1.588億美元，短期投資為1.013億美元，受限制的現金及現金等價物為0.531億美元。截至2023年10月31日，無限制的現金及現金等價物總計為2.5億美元，短期投資為1.038億美元，受限制的現金及現金等價物總計為0.496億美元。短期投資代表了以預期到期為到期的美國國債的攤銷成本，這是公司現金管理優化努力的一部分，所有這些預期到期的證券都預計將持有到期。

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“我們在本季度採取了許多積極的步驟，以幫助保持資產負債表的強度，同時實現我們的增長目標，”首席財務官兼財務副總裁Michael Bishop先生説。“我們增加了以德比，康涅狄格州為基礎的貸款融資，該項目最近投入運營，將允許我們在全球範圍內重組資本支持增長計劃。此外，我們發行了約650萬股股票，扣除銷售佣金和費用後，募集資金約590萬美元。”

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在2024年4月30日結束的三個月內，公司的約650萬股普通股根據公司的修訂版公開市場銷售協議以平均每股0.98美元的價格出售，扣除銷售佣金和費用後的總毛收益約為630萬美元，公司的淨收益約為590萬美元。

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2024年4月25日，公司與自由銀行和康涅狄格州綠色銀行就公司在康涅狄格州德比的兩個燃料電池項目進行的項目貸款融資交易達成了協議，這兩個項目最近開始運營。提供了總額為1300萬美元的總融資，由這些項目的強大現金流和中間買家的投資級別質量支持。高級貸款的期限為7年，次級貸款的期限為14年。高級債務的利率為7.25％，次級債務的利率為8％。扣除交易費用和債務服務儲備後，公司的淨資金總額約為1150萬美元。

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截至2024年4月30日結束的季度後，公司的約3860萬股普通股根據公司的修訂版公開市場銷售協議以平均每股0.84美元的價格出售，扣除銷售佣金和費用後的總毛收益約為3230萬美元，公司的淨收益約為3170萬美元。

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未完成訂單



	截至4月30日，
（以千美元為單位）	2024		2023		更換
產品	$12,307	（d）附件。	$26	（d）附件。	$12,281
服務	145,100		73,662		71,438
發電	852,933		926,044		(73,111)
愛文思控股技術	51,112		22,564		28,548
總積壓訂單	$1,061,452		$1,022,296		$39,156

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截至2024年4月30日，積壓訂單增長約3.8％，至10.645億美元，相比之下，截至2023年4月30日為10.229億美元，主要是由於在截至2023年10月31日的財年內與Noeul Green Energy Co.Ltd訂立的服務協議以及2024財年第一季度從Esso收到的採購訂單導致的愛文思控股技術合同積壓訂單以及與EMTEC之間簽署的第5項修正協議導致的額外的愛文思控股技術合同積壓訂單，部分抵消了自2023年4月30日以來發電，服務和愛文思控股技術協議下的營業收入。

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季度結束後，本公司宣佈與GGE達成一項協議，為其在韓國的58.8兆瓦工廠提供42個1.4兆瓦升級碳酸鹽燃料電池模塊以替換現有的燃料電池模塊。根據長期服務協議，GGE將支付總計1.596億美元的費用，用於購買42個替換燃料電池模塊、平衡的替換部件和服務，並於2024年5月簽署協議後計入待辦訂單。

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待辦訂單代表本公司與客户簽訂的明確協議。具有已簽署電力購買協議（“PPA”）或氫能購買協議（“HPPA”）的項目列入發電待辦訂單中，代表長期PPA和HPPA下的未來收入。本公司未來在PPA或HPPA下確認收入的能力取決於本公司是否完成了所涵蓋的PPA或HPPA項目的建設。如果本公司未能完成所涵蓋的PPA或HPPA項目的建設，將放棄未來與該項目相關的收入，並可能承擔與該項目有關的罰款和/或減值損失。出售給客户（而不予保留）的項目列入產品銷售和服務協議待辦訂單中，相應的發電待辦訂單在銷售時刪除。服務和發電部分的待辦訂單的加權平均期限約為17年，權重基於待辦訂單和長度為20年的公用事業服務合同的美元金額。

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電話會議信息

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FuelCell Energy將於今天上午10點（美國東部時間）舉行電話會議，討論2024財年第二季度業績以及主要業務亮點。參與者可以通過公司網站的網絡研討會或電話訪問現場直播。

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電話會議和支持演示文稿的現場網絡研討會將在www.fuelcellenergy.com上提供。若要收聽電話，請在位於“我們公司”下拉菜單下的主頁上選擇“投資者”，然後轉到“事件和演示文稿”頁面，然後單擊在6月10日賺取的業績會議事件下列出的“網絡研討會”鏈接，或單擊此處。^th或者，參與者可以撥打888-330-3181，説出“FuelCell Energy”或會議ID號1099808。

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電話會議的重播將在本公司的投資者網頁www.fuelcellenergy.com上提供，大約在會議結束後兩個小時左右。

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警示語

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本新聞稿包含了有關未來事件或我們未來財務業績的前瞻性聲明，這些聲明涉及某些可能存在不確定性和風險的情況，包括在我們2023財年於10-K表格中討論的相關內容，其中在“管理層討論與分析財務狀況和業績”的部分內描述。前瞻性聲明包括但不限於關於本公司預期的財務業績以及有關本公司當前和未來燃料電池技術的開發、商業化和融資、正在進行中的項目預計完成的時間、本公司的業務計劃和策略、本公司的產能擴展、本公司產品的能力以及本公司預計將運營的市場。本準則和預估所包含的數字不是預測，可能不反映實際結果。這些前瞻性聲明不構成未來業績的保證，所有前瞻性聲明均面臨風險和不確定性，可能導致實際結果有所不同。可能導致這種差異的因素包括但不限於：與產品開發和製造的一般風險；一般經濟狀況；利率變動，可能影響項目融資；供應鏈中斷；公用事業監管環境的變化；公用事業行業和分佈式發電、分佈式氫氣和針對碳捕獲或碳分離配置的燃料電池電站市場的變化；可能對我們的項目產生不利影響的商品價格潛在波動性；針對替代能源技術的政府補貼和經濟激勵措施的可用性；我們遵守美國聯邦和州和外國政府法律和法規及納斯達克證券交易所上市規則的能力；技術快速變化；競爭；我們的投標的獲獎是否能轉為合同或我們的合同是否能轉為收入的風險；我們的產品市場接受度；自願採用或遵守美國公認的會計準理所採用的會計政策或做法的因素；影響我們流動性地位和財務狀況的因素；政府撥款；政府和第三方隨時終止其開發合同的能力；政府有權行使對某些專利的“行使權”的風險；我們成功在國際市場上市場和銷售我們的產品的能力；我們開發新產品以達到我們的長期收入目標的能力；我們實施策略的能力；我們降低能源分級成本、並在總體上實現我們的成本削減策略的能力；我們保護知識產權的能力；訴訟和其他訴訟程序；商業化我們的新產品將不按預期時間發生或者如果發生，我們將沒有足夠的能力滿足需求；我們需要和獲得額外融資的能力；我們能否從運營中產生正現金流的能力；我們能否服務我們的長期債務；我們能否提高我們平臺的輸出和壽命並滿足我們合同的性能要求；我們能否擴大我們的客户羣，並維護與我們最大客户和戰略業務盟友的關係；以及與大流行病、傳染病或健康流行與必要提供清潔能源的人們的問題或相關擔憂有關的風險，包括新冠狀病毒，以及由此引起的供應鏈中斷、清潔能源需求轉變、對客户資本預算和投資計劃的影響、對我們項目進程的影響、對我們現有項目提供服務的影響以及對我們產品需求的影響，以及其他在美國證券交易委員會文件中所列的風險，包括本公司於2023財年年度報告10-K和2024年4月30日財政季度報告10-Q。此處所包含的前瞻性聲明僅於本新聞稿發佈日期有效。本公司明確否認對更新或修訂任何此類狀態的任何更新或修訂的義務。

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關於FuelCell Energy

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燃料電池能源公司。

合併資產負債表

(未經審計)

158,790

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（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	4月30日 2024	（d）附件。	（d）附件。	選定的合併營運信息： 2023
資產	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
流動資產：	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
受限現金及現金等價物-短期	$ （d）附件。	249,952	（d）附件。	$
待定	（d）附件。	4,969	（d）附件。	（d）附件。	5,159
短期投資-開空	（d）附件。	101,340	（d）附件。	（d）附件。	103,760
應收賬款，淨額	（d）附件。	7,155	（d）附件。	（d）附件。	3,809
未開具發票的應收賬款	（d）附件。	26,409	（d）附件。	（d）附件。	16,296
存貨	（d）附件。	113,918	（d）附件。	（d）附件。	84,456
其他流動資產	（d）附件。	13,262	（d）附件。	（d）附件。	12,881
總流動資產	（d）附件。	425,843	（d）附件。	（d）附件。	476,313
	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
長期限制性現金及現金等價物	（d）附件。	48,134	（d）附件。	（d）附件。	44,465
存貨-開多資產	（d）附件。	2,743	（d）附件。	（d）附件。	7,329
項目資產淨額	（d）附件。	256,607	（d）附件。	（d）附件。	258,066
物業、廠房和設備，淨值	（d）附件。	111,576	（d）附件。	（d）附件。	89,668
經營租賃使用權資產，淨值	（d）附件。	8,036	（d）附件。	（d）附件。	8,352
商譽	（d）附件。	4,075	（d）附件。	（d）附件。	4,075
無形資產，淨值	（d）附件。	15,428	（d）附件。	（d）附件。	16,076
其他		44,387	（d）附件。	（d）附件。	51,176
資產總計⁽¹⁾	$	916,829	（d）附件。	$	$955,520
負債和股東權益	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
流動負債:	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
長期負債的流動部分	$	11,733	（d）附件。	$	10,067
經營租賃負債的流動部分	（d）附件。	752	（d）附件。	（d）附件。	599
應付賬款		21,614	（d）附件。		26,518
應計負債	（d）附件。	24,143	（d）附件。	（d）附件。	26,313
遞延收入	（d）附件。	6,756	（d）附件。	（d）附件。	2,406
當前負債合計	（d）附件。	64,998	（d）附件。	（d）附件。	65,903
	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
長期遞延收入	（d）附件。	987	（d）附件。	（d）附件。	732
長期營運租賃負債	（d）附件。	8,857	（d）附件。	（d）附件。	8,992
開多期債務及其他負債	（d）附件。	130,030	（d）附件。	（d）附件。	119,588
其他負債合計⁽¹⁾	（d）附件。	204,872	（d）附件。	（d）附件。	195,215
（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
可贖回B類優先股（2024年4月30日和2023年10月31日的清算優先權為64,020美元）	（d）附件。	（d）附件。 59,857	（d）附件。	（d）附件。	59,857
總股本：	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
股東權益：普通股（面值0.0001美元）；2024年4月30日和2023年10月31日授權1,000,000,000股；截至2024年4月30日和2023年10月31日，發行並流通458,406,776股和450,626,862股		46	（d）附件。	（d）附件。	45
資本公積金	（d）附件。	2,208,951	（d）附件。	（d）附件。	2,199,661
累計赤字	（d）附件。	（1,567,474）	（d）附件。	（d）附件。	（1,515,541）
累計其他綜合損失	（d）附件。	（1,717）	（d）附件。	（d）附件。	(1,672)
普通庫存股，成本計(截至2024年4月30日和2023年10月31日，分別為324,814股和246,468股)		（1,164）	（d）附件。	（d）附件。	（1,078）
應計遞延薪酬	（d）附件。	1,164	（d）附件。	（d）附件。	1,078
股東權益合計	（d）附件。	639,806	（d）附件。	（d）附件。	682,493
少數股東權益	（d）附件。	12,294	（d）附件。	（d）附件。	17,955
股東權益合計	（d）附件。	652,100	（d）附件。	（d）附件。	700,448
負債合計、可贖回B系列優先股和股東權益合計	$	916,829	（d）附件。	$	955,520

(1)

截至2024年4月30日和2023年10月31日，可變利益實體（"VIEs"）的合併資產分別為315,534美元和235,290美元，僅可用於清償VIEs的債務。這些資產包括5,153美元的現金、182美元的應收賬款、7,490美元的未開票應收賬款、1,671美元的營運租賃權益資產、130,353美元的其他流動資產、626美元的受限現金及現金等價物、166,098美元的項目資產和3,962美元的其他資產截至2024年4月30日，以及4,797美元的現金、1,876美元的未開票應收賬款、1,680美元的營運租賃權益資產、50,713美元的其他流動資產、526美元的受限現金和現金等價物、170,444美元的項目資產、4,127美元的衍生工具資產和1,125美元的其他資產截至2023年10月31日。可變利益實體的合併負債截至2024年4月30日包括203美元的短期營運租賃負債、180,224美元的應付賬款、2,150美元的長期營運租賃負債和2,175美元的其他非流動負債，截至2023年10月31日包括203美元的短期營運租賃負債、165,824美元的應付賬款、2,159美元的長期營運租賃負債和187美元的其他非流動負債。

（d）附件。

燃料電池能源公司。

合併損益及綜合虧損表

(未經審計)

（除每股份額外，以千為單位）


（d）附件。	（d）附件。	截至三個月結束 4月30日							（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	2024		（d）附件。	（d）附件。		2023		（d）附件。
營收：	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
產品	（d）附件。	$	-	（d）附件。	（d）附件。		$	-	（d）附件。
服務	（d）附件。	（d）附件。	1,369	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	26,190	（d）附件。
發電	（d）附件。	（d）附件。	14,118	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	8,440	（d）附件。
Advanced Technologies	（d）附件。	（d）附件。	6,933	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	3,719	（d）附件。
總收入	（d）附件。	（d）附件。	22,420	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	38,349	（d）附件。
（d）附件。營業成本:	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
產品	（d）附件。	（d）附件。	2,938	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	3,486	（d）附件。
服務	（d）附件。	（d）附件。	1,267	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	20,113	（d）附件。
發電	（d）附件。	（d）附件。	21,424	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	17,081	（d）附件。
愛文思控股技術	（d）附件。	（d）附件。	3,865	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	3,762	（d）附件。
總營業成本	（d）附件。	（d）附件。	29,494	（d）附件。		（d）附件。	（d）附件。	44,442	（d）附件。
（d）附件。毛損失	（d）附件。	（d）附件。	(7,074)	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	(6,093)	（d）附件。
（d）附件。營業費用：	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
管理和銷售費用	（d）附件。	（d）附件。	17,660	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	15,068	（d）附件。
研發費用	（d）附件。	（d）附件。	16,627	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	14,697	（d）附件。
總成本和費用	（d）附件。	（d）附件。	34,287	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	29,765	（d）附件。
（d）附件。經營虧損	（d）附件。	（d）附件。	(41,361)	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	(35,858)	（d）附件。
（d）附件。利息費用	（d）附件。	（d）附件。	(2,275)	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	(1,502)	（d）附件。
利息收入	（d）附件。	（d）附件。	3,390	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	3,688	（d）附件。
其他收入（支出），淨額	（d）附件。	（d）附件。	2,590	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	(236)	（d）附件。
（d）附件。税前虧損	（d）附件。	（d）附件。	(37,656)	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	(33,908)	（d）附件。
所得税費用	（d）附件。	（d）附件。	-	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	(3)	（d）附件。
（d）附件。淨虧損	（d）附件。	（d）附件。	(37,656)	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	(33,911)	（d）附件。
非控制權益人應佔淨（虧損）收益	（d）附件。	（d）附件。	(5,516)	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	392	（d）附件。
FuelCell Energy, Inc. 應佔淨虧損	（d）附件。	（d）附件。	(32,140)	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	(34,303)	（d）附件。
B類優先股份送轉	（d）附件。	（d）附件。	（800）	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	（800）	（d）附件。
（d）附件。歸屬於普通股股東的淨虧損	（d）附件。	$	(32,940)	（d）附件。	（d）附件。		$	(35,103)	（d）附件。
（d）附件。基本和稀釋每股虧損：	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
普通股股東應佔淨虧損每股金額	（d）附件。	$	(0.07)	（d）附件。	（d）附件。		$	(0.09)	（d）附件。
基本和稀釋平均股數	（d）附件。	（d）附件。	452,984,445	（d）附件。	（d）附件。		（d）附件。	406,316,070	（d）附件。

（d）附件。

燃料電池能源公司。

合併損益表和綜合損益表

(未經審計)

（除每股股價和每股收益之外的所有金額均以千為單位）


（d）附件。	（d）附件。	截至2022年4月30日的六個月內 4月30日						（d）附件。
（d）附件。	（d）附件。	2024		（d）附件。	（d）附件。	2023		（d）附件。
營收：	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
產品	（d）附件。	$	-	（d）附件。	（d）附件。	$	9,095	（d）附件。
服務	（d）附件。	（d）附件。	2,986	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	40,072	（d）附件。
代	（d）附件。	（d）附件。	24,611	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	17,997	（d）附件。
愛文思控股技術	（d）附件。	（d）附件。	11,514	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	8,258	（d）附件。
總收入	（d）附件。	（d）附件。	39,111	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	75,422	（d）附件。
（d）附件。收入成本:	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
產品	（d）附件。	（d）附件。	5,329	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	4,515	（d）附件。
服務	（d）附件。	（d）附件。	3,155	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	31,058	（d）附件。
代	（d）附件。	（d）附件。	42,318	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	33,683	（d）附件。
愛文思控股技術	（d）附件。	（d）附件。	7,108	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	7,022	（d）附件。
總成本費用	（d）附件。	（d）附件。	57,910	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	76,278	（d）附件。
（d）附件。毛損失	（d）附件。	（d）附件。	(18,799)	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	(856)	（d）附件。
（d）附件。營業費用：	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
管理和銷售費用	（d）附件。	（d）附件。	34,060	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	30,077	（d）附件。
研發費用	（d）附件。	（d）附件。	30,980	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	27,380	（d）附件。
總成本和費用	（d）附件。	（d）附件。	65,040	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	57,457	（d）附件。
（d）附件。經營虧損	（d）附件。	（d）附件。	(83,839)	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	(58,313)	（d）附件。
（d）附件。利息費用	（d）附件。	（d）附件。	(4,613)	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	(3,014)	（d）附件。
利息收入	（d）附件。	（d）附件。	7,457	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	7,098	（d）附件。
其他費用，淨額	（d）附件。	（d）附件。	(1,060)	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	(187)	（d）附件。
（d）附件。税前虧損	（d）附件。	（d）附件。	(82,055)	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	(54,416)	（d）附件。
所得税費用	（d）附件。	（d）附件。	-	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	(581)	（d）附件。
（d）附件。淨虧損	（d）附件。	（d）附件。	(82,055)	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	(54,997)	（d）附件。
歸屬於非控股股權持有人的淨損失	（d）附件。	（d）附件。	(30,122)	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	(2,072)	（d）附件。
FuelCell Energy，Inc.的淨虧損	（d）附件。	（d）附件。	(51,933)	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	(52,925)	（d）附件。
B輪優先股股息	（d）附件。	（d）附件。	(1,600)	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	(1,600)	（d）附件。
（d）附件。歸屬於普通股股東的淨虧損	（d）附件。	$	(53,533)	（d）附件。	（d）附件。	$	(54,525)	（d）附件。
（d）附件。每股基本和攤薄虧損：	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。
普通股股東應佔淨虧損每股金額	（d）附件。	$	(0.12)	（d）附件。	（d）附件。	$	（0.13）	（d）附件。
基本和攤薄加權平均股本	（d）附件。	（d）附件。	4.52303339億	（d）附件。	（d）附件。	（d）附件。	4.06055027億	（d）附件。

（d）附件。

附錄

非依照普遍公認會計準則的財務措施

財務業績是按照美國通用會計準則（“GAAP”）的原則列出的。管理團隊還使用非GAAP措施來分析和制定業務操作決策。利息、税項、折舊和攤銷前費用、調整後的EBITDA是公司的經營和業績非GAAP措施。

此外，這些補充非GAAP措施是為了幫助讀者評估運營業績提供的。管理層認為，EBITDA和調整後的EBITDA用於全面評估業績和趨勢非常有用。管理層還認為，當比較公司的結果與其他公司的結果時，燃料電池板塊的公司和證券分析師和投資者也使用這些措施。EBITDA與最相似的GAAP措施，即歸屬於公司的淨損失，主要因為它不包括財務費用、所得税和固定資產、廠房和設備以及項目資產的折舊。調整後的EBITDA根據股票補償、重組費用、非貨幣（損益）衍生工具收益或費用和其他非常規項目進行調整，這些被認為是非貨幣的或非重複的。

雖然管理層認為這些非GAAP財務指標為投資者提供有用的補充信息，但是使用這些指標存在侷限性。這些指標未按照GAAP準則編制，並且由於計算方法的可能差異，可能與其他公司的同類指標並不完全可比。該公司的非GAAP財務指標不應被孤立地視為與可比的GAAP財務指標相同，僅應與按照GAAP準則編制的公司綜合財務報表一起閲讀。

下表計算了EBITDA和調整後的EBITDA，並將這些數據與GAAP財務報表數據淨損失進行了調和。

	截至4月30日的三個月				截至4月30日的前六個月

（以千為單位）	2024		2023		2024			2023
淨虧損	$ （37,656）		$ （33,911）		（82,055）		$（54,997）
折舊和攤銷⁽¹⁾	9,552		6,631		18,151		12,036
所得税費用	-		3		-		581
其他（收入）費用，淨額 ⁽²⁾	（2,590）		236		1,060		187
利息收入	（3,390）	（d）附件。	（3,688）	（d）附件。	（7,457）	（d）附件。	（7,098）
利息費用	2,275		1,502		4,613		3,014
EBITDA	$（31,809）		$（29,227）		$（65,688）		$（46,277）
股票補償費用	3,002		3194		5878		5831
天然氣合約衍生資產未實現損失⁽³⁾	2,318	（d）附件。	- （d）附件。	（d）附件。	4,177	（d）附件。	-
調整後的EBITDA	-26489		-26033		-55633		-40446

（d）附件。

(1)	包括我們發電組合的折舊和攤銷，在2024年4月30日結束的三個月和六個月分別為720萬美元和1400萬美元，在2023年4月30日結束的三個月和六個月分別為530萬美元和950萬美元。

(2)	其他（收入）費用淨額包括外幣交易收益和損失，從投資中獲得的利率掉期收入以及定期發生的其他項目，這些項目不是公司正常業務操作的結果。

(3)	公司在2024年4月30日結束的三個月和六個月分別錄得了230萬美元和420萬美元的市場估值淨損失，與天然氣採購合同有關。由於公司在2023財年第四季度和2024財年第二季度更改了其指定，將一些天然氣採購按預定的採購和銷售合同的規定淨清算，導致會計處理方式發生了變化，因此去年沒有類似的損失。2023年4月30日結束的三個月和六個月沒有市場估值收益或損失。這些損失被歸類為發電成本銷售。

（d）附件。