chef-20240329
000151717512/27假的Q1202435200015171752023-12-302024-03-2900015171752024-04-29xbrli: 股票00015171752024-03-29iso421:USD00015171752023-12-29iso421:USDxbrli: 股票00015171752022-12-312023-03-310001517175美國通用會計準則：普通股成員2023-12-290001517175US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-290001517175US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-290001517175US-GAAP：留存收益會員2023-12-290001517175US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-290001517175US-GAAP：留存收益會員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：額外實收資本會員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：美國國債普通股會員2023-12-302024-03-290001517175美國通用會計準則：普通股成員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-12-302024-03-290001517175美國通用會計準則：普通股成員2024-03-290001517175US-GAAP：額外實收資本會員2024-03-290001517175US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-03-290001517175US-GAAP：留存收益會員2024-03-290001517175US-GAAP：美國國債普通股會員2024-03-290001517175美國通用會計準則：普通股成員2022-12-300001517175US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-300001517175US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-300001517175US-GAAP：留存收益會員2022-12-300001517175US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-3000015171752022-12-300001517175US-GAAP：留存收益會員2022-12-312023-03-310001517175美國通用會計準則：普通股成員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-312023-03-310001517175美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001517175US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001517175US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-310001517175US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001517175US-GAAP：美國國債普通股會員2023-03-3100015171752023-03-31廚師:segment0001517175Chef: CenterofthePlate 產品會員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入Chef: CenterofthePlate 產品會員2023-12-302024-03-29xbrli: pure0001517175Chef: CenterofthePlate 產品會員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入Chef: CenterofthePlate 產品會員2022-12-312023-03-310001517175廚師：乾貨產品會員2023-12-302024-03-290001517175廚師：乾貨產品會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-12-302024-03-290001517175廚師：乾貨產品會員2022-12-312023-03-310001517175廚師：乾貨產品會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-12-312023-03-310001517175廚師：製作會員2023-12-302024-03-290001517175廚師：製作會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-12-302024-03-290001517175廚師：製作會員2022-12-312023-03-310001517175廚師：製作會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-12-312023-03-310001517175廚師：糕點產品會員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入廚師：糕點產品會員2023-12-302024-03-290001517175廚師：糕點產品會員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入廚師：糕點產品會員2022-12-312023-03-310001517175廚師：奶酪和熟食產品會員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：產品濃度風險成員廚師：奶酪和熟食產品會員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-12-302024-03-290001517175廚師：奶酪和熟食產品會員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：產品濃度風險成員廚師：奶酪和熟食產品會員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-12-312023-03-310001517175廚師：dairyandEggsProduct 會員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：產品濃度風險成員廚師：dairyandEggsProduct 會員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-12-302024-03-290001517175廚師：dairyandEggsProduct 會員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：產品濃度風險成員廚師：dairyandEggsProduct 會員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-12-312023-03-310001517175廚師：油醋產品會員2023-12-302024-03-290001517175廚師：油醋產品會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-12-302024-03-290001517175廚師：油醋產品會員2022-12-312023-03-310001517175廚師：油醋產品會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-12-312023-03-310001517175廚師：廚房用品產品會員2023-12-302024-03-290001517175廚師：廚房用品產品會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-12-302024-03-290001517175廚師：廚房用品產品會員2022-12-312023-03-310001517175廚師：廚房用品產品會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-12-312023-03-310001517175廚師：TotalSpecialty會員2023-12-302024-03-290001517175廚師：TotalSpecialty會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-12-302024-03-290001517175廚師：TotalSpecialty會員2022-12-312023-03-310001517175廚師：TotalSpecialty會員US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：產品濃度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：可轉換債務證券成員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：可轉換債務證券成員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員廚師：Convertible2375 SeniorNotes會員2024-03-290001517175US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員廚師：Convertible2375 SeniorNotes會員2024-03-290001517175US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員廚師：Convertible2375 SeniorNotes會員2023-12-290001517175US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員廚師：Convertible2375 SeniorNotes會員2023-12-290001517175US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員廚師：Convertible1875 SeniorNotes會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-03-290001517175US-GAAP：公允價值輸入三級會員廚師：Convertible1875 SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-03-290001517175US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值輸入三級會員廚師：Convertible1875 SeniorNotes會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-290001517175US-GAAP：公允價值輸入三級會員廚師：Convertible1875 SeniorNotes會員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-12-290001517175US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-03-290001517175US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2024-03-290001517175US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-12-290001517175US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住US-GAAP：公允價值輸入二級會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2023-12-290001517175US-GAAP：一系列個人非物質業務收購成員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：循環信貸機制成員廚師：高級有擔保定期貸款會員2024-03-290001517175US-GAAP：循環信貸機制成員廚師：高級有擔保定期貸款會員2023-12-290001517175美國公認會計準則：可轉換債務成員廚師：Convertible2375 SeniorNotes會員2024-03-290001517175美國公認會計準則：可轉換債務成員廚師：Convertible2375 SeniorNotes會員2023-12-290001517175美國公認會計準則：可轉換債務成員廚師：Convertible1875 SeniorNotes會員2024-03-290001517175美國公認會計準則：可轉換債務成員廚師：Convertible1875 SeniorNotes會員2023-12-290001517175廚師：基於資產的貸款機構成員2024-03-290001517175廚師：基於資產的貸款機構成員2023-12-290001517175廚師：高級有擔保定期貸款第十一次修正案成員US-GAAP：循環信貸機制成員2024-03-012024-03-290001517175US-GAAP：循環信貸機制成員廚師：高級有擔保定期貸款會員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：循環信貸機制成員廚師：高級有擔保定期貸款會員2024-03-290001517175美國公認會計準則：可轉換債務成員2024-03-290001517175美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-12-290001517175美國公認會計準則：可轉換債務成員2023-12-302024-03-290001517175美國公認會計準則：可轉換債務成員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：循環信貸機制成員廚師：基於資產的貸款機構成員2024-03-290001517175Chef：限時股票會員2023-12-290001517175US-GAAP：績效股成員2023-12-290001517175Chef：基於市場的限制性股票獎勵會員2023-12-290001517175Chef：限時股票會員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：績效股成員2023-12-302024-03-290001517175Chef：基於市場的限制性股票獎勵會員2023-12-302024-03-290001517175Chef：限時股票會員2024-03-290001517175US-GAAP：績效股成員2024-03-290001517175Chef：基於市場的限制性股票獎勵會員2024-03-290001517175US-GAAP：限制性股票成員2023-12-302024-03-290001517175Chef：基於時間市場和績效的補助金會員SRT: 最大成員2023-12-302024-03-290001517175US-GAAP：限制性股票成員2022-12-312023-03-310001517175US-GAAP：限制性股票成員2024-03-2900015171752023-11-012023-11-3000015171752023-11-300001517175SRT: 最低成員2023-12-290001517175SRT: 最大成員2023-12-290001517175廚師：CEOMember 擁有的租賃配送設施2023-12-302024-03-290001517175廚師：CEOMember 擁有的租賃配送設施2022-12-312023-03-310001517175廚師：亞歷山德羅·薩爾多斯會員2023-12-302024-03-290001517175廚師：亞歷山德羅·薩爾多斯會員2024-03-29

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2024年3月29日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從 _______ 到 _______ 的過渡時期
委員會文件編號： 001-35249
CW_Horizontal_Logo.jpg
這個 廚師倉庫有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華 20-3031526
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		 （美國國税局僱主
證件號）
東嶺路 100 號
裏奇菲爾德， 康涅狄格06877
（主要行政辦公室地址）

註冊人的電話號碼，包括區號:(203) 894-1345

根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.01美元廚師納斯達克股票市場有限責任公司
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器☐非加速過濾器☐規模較小的申報公司☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有☒
截至2024年4月29日已發行的普通股數量，面值每股0.01美元： 39,771,675
1

廚師倉庫, INC.
表格 10-Q
目錄
  頁面
第一部分財務信息 
   
第 1 項。
簡明合併財務報表（未經審計）：
4
   
 
簡明合併資產負債表
4
   
 
簡明合併運營和綜合收益報表
5
   
股東權益變動簡明合併報表
6
簡明合併現金流量表
7
   
 
簡明合併財務報表附註
8
   
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
16
   
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
20
   
第 4 項。
控制和程序
20
   
第二部分。其他信息 
   
第 1 項。
法律訴訟
20
   
第 1A 項。
風險因素
20
   
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
21
   
第 3 項。
優先證券違約
21
   
第 4 項。
礦山安全披露
21
   
第 5 項。
其他信息
21
   
第 6 項。
展品
22
   
簽名
23

 

2

關於前瞻性陳述的警示性聲明

本報告中有關The Chefs's Warehouse, Inc.（“公司”）業務的非歷史事實的陳述是 “前瞻性陳述”，涉及風險和不確定性，基於當前的預期和管理層的估計；實際業績可能存在重大差異。諸如 “預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計” 之類的詞語以及這些詞語的變體和類似表述旨在識別前瞻性陳述。這些陳述不能保證未來的表現，並受風險、不確定性和其他因素的影響，其中一些因素是我們無法控制的，難以預測和/或可能導致實際業績與前瞻性陳述中表達或預測的結果存在重大差異。可能影響這些陳述的風險和不確定性包括但不限於以下方面：總體經濟狀況，包括可支配收入水平和非必需消費支出的變化；我們在現有市場擴大業務和通過收購打入新市場的能力；對通貨膨脹和通貨緊縮壓力以及激烈競爭敏感的業務利潤率相對較低；大宗商品、原料、包裝供應成本上漲和/或減少的影響，其他原材料、分銷和勞動力；原油價格及其對配送、包裝和能源成本的影響；我們繼續有能力成功推廣我們的品牌，預測和響應新的客户需求，開發新產品和市場以進行有效競爭；我們和供應鏈合作伙伴有能力在不中斷的情況下繼續運營配送中心和其他工作地點，以及在供應鏈中斷的情況下在需要時採購原料、包裝和其他原材料或者勞動力短缺；與業務擴張相關的風險；我們可能無法確定新的收購或整合最近或未來的收購，或者我們未能從最近或未來的收購中實現預期的收入增長、成本節約或其他協同效應；影響食品行業的其他因素，包括：產品摻假或貼錯標籤時的召回、產品消費造成傷害時的責任、成分披露和標籤法律法規以及客户可能遭受損失的可能性對某些食品安全和質量的信心；有關飲食和健康的新信息或態度，或對我們分銷的產品健康影響的負面看法；可支配收入水平和消費者購買習慣的變化；競爭對手的定價做法和促銷支出水平；客户庫存和信貸水平的波動及其他相關業務風險；與第三方供應商相關的風險，包括我們的一家或多家第三方供應商未能遵守規定的風險食品安全或其他法律法規可能會中斷我們的原材料或某些產品的供應或損害我們的聲譽；我們招聘和留住高級管理人員和高技能和多元化員工的能力；意外開支，包括但不限於訴訟或法律和解費用；我們的保險單的成本和充足性；公共衞生危機、流行病和流行病的影響和影響，例如 COVID-19 的爆發及其對我們業務的不利影響、財務狀況和業績運營；重大政府監管以及任何可能違反此類法規的行為；美國和我們開展業務的外國的聯邦、州、省和地方税收法規，包括税收改革和立法；與我們的鉅額債務相關的風險；我們以商業上合理的條件或完全籌集額外資本和/或獲得債務或其他融資的能力；我們滿足未來現金需求的能力，包括有效進入金融市場和維持足夠資金的能力流動性；與美元相比，我們經營所在司法管轄區的貨幣波動的影響；國際貿易爭端、關税、配額和其他進出口限制對我們的國際採購、銷售和運營的影響；本報告其他地方討論的其他因素，包括本10-K表格第一部分第1A項以及我們向美國證券交易委員會提交的其他公開文件。

任何前瞻性陳述均根據1995年《私人證券訴訟改革法》、經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條作出，因此僅適用於截至發佈之日。對這些和其他風險因素的更詳細描述載於公司於2024年2月27日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的最新10-K表年度報告以及其他報告，包括該公司自該日起向美國證券交易委員會提交的10-Q表季度報告。在適用法律要求的未來報告生效之日之前，公司不承諾更新上述報告中的任何信息。

3

第一部分財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表

廚師倉庫, INC.
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
（金額以千計，股票數據除外）
2024年3月29日 2023年12月29日
資產  
流動資產：  
現金和現金等價物$42,266 $49,878 
扣除備抵後的應收賬款（美元）23,153 在 2024 年，美元21,423 在 2023 年）
313,098 334,015 
庫存271,791 284,528 
預付費用和其他流動資產65,533 62,522 
流動資產總額692,688 730,943 
財產和設備，淨額250,689 234,793 
經營租賃使用權資產185,425 192,307 
善意356,579 356,021 
無形資產，淨額178,647 184,863 
其他資產6,346 6,379 
總資產$1,670,374 $1,705,306 
負債和股東權益  
流動負債：  
應付賬款$183,003 $200,547 
應計負債63,372 70,728 
短期經營租賃負債23,280 24,246 
應計補償34,702 37,071 
長期債務的當前部分55,510 53,185 
流動負債總額359,867 385,777 
長期債務，扣除流動部分667,290 664,802 
經營租賃負債178,625 184,034 
遞延所得税，淨額14,746 14,418 
其他負債2,053 1,603 
負債總額1,222,581 1,250,634 
承付款和意外開支
股東權益：  
優先股-$0.01 面值， 5,000,000 已授權的股份， 不 分別於 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 29 日已發行和流通的股份
— — 
普通股-$0.01 面值， 100,000,000 已授權的股份， 39,773,355 和 39,665,796 分別於 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 29 日已發行和流通的股份
398 396 
額外的實收資本352,672 356,157 
累計其他綜合虧損(2,155)(1,832)
留存收益101,882 99,951 
庫存股(5,004)— 
股東權益總額447,793 454,672 
負債和股東權益總額$1,670,374 $1,705,306 

參見簡明合併財務報表的附註。
4

廚師倉庫, INC.
簡明的合併運營報表和綜合收益表
（未經審計）
（金額以千計，股票和每股金額除外）
十三週結束
3月29日
2024		3月31日
2023
淨銷售額$874,488 $719,645 
銷售成本665,052 549,937 
毛利209,436 169,708 
銷售、一般和管理費用190,321 156,137 
其他運營費用，淨額3,112 1,672 
營業收入16,003 11,899 
利息支出13,244 10,006 
所得税前收入2,759 1,893 
所得税支出準備金828 492 
淨收入$1,931 $1,401 
其他綜合（虧損）收入：
外幣折算調整(323)81 
綜合收入$1,608 $1,482 
每股淨收益：  
基本$0.05 $0.04 
稀釋$0.05 $0.04 
已發行普通股的加權平均值： 
基本37,820,725 37,507,093 
稀釋38,626,885 38,161,269 
 
參見簡明合併財務報表的附註。
5

廚師倉庫, INC.
股東權益變動的簡明合併報表
（未經審計）
（金額以千計，股票金額除外）
 普通股額外
付費
資本		累積的
其他
全面
損失
 
已保留
收益
國庫股總計
 股份金額股份金額
餘額 2023 年 12 月 29 日39,665,796 $396 $356,157 $(1,832)$99,951 — $— $454,672 
淨收入————1,931 ——1,931 
股票補償——3,590 ————3,590 
回購普通股—————(134,553)(5,004)(5,004)
行使認股權證32,454 1 (1)————— 
累積翻譯調整———(323)———(323)
根據股票計劃發行的普通股，扣除為繳納預扣税而交出的股票75,105 1 (7,074)————(7,073)
餘額 2024 年 3 月 29 日39,773,355 $398 $352,672 $(2,155)$101,882 (134,553)$(5,004)$447,793 

2022年12月30日餘額38,599,390 $386 $337,947 $(2,185)$65,361 — $— $401,509 
淨收入————1,401 ——1,401 
股票補償— — 4,780 ————4,780 
累積翻譯調整———81 ———81 
根據股票計劃發行的普通股，扣除為繳納預扣税而交出的股票944,741 9 (1,828)————(1,819)
2023 年 3 月 31 日餘額39,544,131 $395 $340,899 $(2,104)$66,762 — $— $405,952 

參見簡明合併財務報表的附註。
6

廚師倉庫, INC.
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
（金額以千計）
十三週結束
2024年3月29日2023年3月31日
來自經營活動的現金流：  
淨收入 $1,931 $1,401 
調整淨收入與（用於）經營活動提供的淨現金：  
折舊和攤銷9,234 7,011 
無形資產的攤銷6,171 4,697 
可疑賬款備抵準備金4,361 1,849 
遞延所得税準備金334 123 
債務清償損失289 — 
股票補償4,199 5,334 
或有收益負債公允價值的變化(613)372 
非現金利息和其他經營活動1,578 1,609 
扣除收購後的資產和負債變化：  
應收賬款16,411 9,860 
庫存13,148 (20,075)
預付費用和其他流動資產(454)1,612 
應付賬款、應計負債和應計薪酬(22,914)(15,044)
其他資產和負債(2,775)(1,010)
由（用於）經營活動提供的淨現金30,900 (2,261)
來自投資活動的現金流：  
資本支出(17,066)(8,696)
為收購支付的現金，扣除獲得的現金(315)(50,937)
用於投資活動的淨現金(17,381)(59,633)
來自融資活動的現金流：  
償還債務和其他融資債務(6,750)(3,228)
融資租賃的支付(1,125)(150)
普通股回購(5,004)— 
交出股份以繳納預扣税(7,073)(1,763)
為或有盈利負債支付的現金(1,300)— 
用於融資活動的淨現金(21,252)(5,141)
外幣對現金和現金等價物的影響121 (23)
現金和現金等價物的淨變化(7,612)(67,058)
現金及現金等價物——期初49,878 158,800 
現金及現金等價物-期末$42,266 $91,742 

參見簡明合併財務報表的附註。
7

廚師倉庫, INC.
簡明合併財務報表附註
（未經審計）
（金額以千計，股票和每股金額除外）

注意事項 1- 操作和演示基礎
 
業務描述和陳述依據
 
Chefs's Warehouse, Inc.（“公司”）及其全資子公司是美國、中東和加拿大的特色食品和主打產品的主要分銷商。該公司專注於滿足擁有和/或經營美國一些以菜單為導向的領先獨立餐廳、高級餐飲場所、鄉村俱樂部、酒店、餐飲服務商、烹飪學校、麪包店、糕點店、巧克力店、郵輪公司、賭場和特色食品商店的廚師的特定需求。

公司的季度期在每個季度的第十三個星期五結束。每隔六到七年，公司將在第四季度增加第十四周，以使其年終與日曆年更加一致。該公司的業務包括 三 運營細分市場：東部、中西部和西部，合計為 一 應報告的細分市場，即餐飲服務分銷，主要集中在美國。

合併

未經審計的簡明合併財務報表包括公司及其直接和間接全資子公司的所有賬目。所有重要的公司間賬户和交易均已清除。

未經審計的中期財務報表

隨附的未經審計的簡明合併財務報表以及此類未經審計的簡明合併財務報表附註中包含的相關中期信息是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）和美國證券交易委員會（“SEC”）關於10-Q表中期信息和季度報告的適用規則編制的。因此，它們不包括GAAP要求的完整財務報表的所有信息和披露。這些未經審計的簡明合併財務報表和相關附註應與公司作為公司10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）的一部分提交的截至2023年12月29日的財年經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。

本10-Q表中出現的未經審計的簡明合併財務報表的編制基礎與公司2023年10-K表中包含的經審計的合併財務報表相同，管理層認為，包括公司中期業績公允表所必需的所有正常經常性調整。年終合併資產負債表數據來自經審計的財務報表，但不包括GAAP要求的所有披露。由於季節性波動和其他因素，截至2024年3月29日的十三週的經營業績不一定代表全年業績的預期。

根據公認會計原則編制財務報表要求管理層做出重要的估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與管理層的估計有所不同。

8

注意事項 2 — 重要會計政策摘要

收入確認
 
下表顯示了公司按主要產品類別分列的淨銷售額：
十三週結束
2024年3月29日2023年3月31日
盤中央$342,936 39.2 %$306,305 42.6 %
專長：
乾貨138,810 15.9 %122,934 17.1 %
生產126,125 14.4 %52,999 7.4 %
糕點101,868 11.6 %89,162 12.4 %
奶酪和熟食59,299 6.8 %55,141 7.7 %
乳製品和雞蛋58,126 6.6 %49,078 6.8 %
油和醋29,806 3.4 %28,878 4.0 %
廚房用品17,518 2.1 %15,148 2.0 %
全方位專長$531,552 60.8 %$413,340 57.4 %
淨銷售總額$874,488 100 %$719,645 100 %

公司根據公司目前向客户銷售產品的方式來確定其產品類別分類。公司對其主要產品類別的定義可能與其他公司提供類似信息的方式不同。按產品類別劃分的淨銷售額包括截至報告日尚未完全整合到公司信息技術系統的某些地區的產品組合估計。

食品加工成本

食品加工成本包括但不限於直接勞動力和福利、適用的管理費用以及食品加工活動中使用的設備和設施的折舊。 銷售成本中包含的食品加工成本為 $19,070 和 $11,674 分別在截至2024年3月29日和2023年3月31日的十三週內。

股票回購

該公司有一個股票回購計劃，該計劃通過不時在公開市場或通過私募市場交易進行的購買來執行。根據該計劃購買的股票按成本入賬，並作為庫存股持有。

指導方針尚未通過

改進所得税披露：2023年12月，財務會計準則委員會（“FASB”）發佈了旨在提高所得税披露的透明度和實用性的指導方針。修正案包括解決所得税税率對賬一致性的規定以及對各司法管轄區繳納的所得税進行分類的要求。該指導對2024年12月15日之後開始的財政年度有效。允許提前收養。該公司預計將在該指導方針生效後採用，並正在評估採用對合並財務報表的影響，合併財務報表僅限於財務報表披露。

對應申報分部披露的改進：2023年11月，財務會計準則委員會發布了指導方針，要求各實體，包括擁有一個應申報板塊的實體，加強應申報分部的披露要求，特別是在重大支出方面。該指南適用於2023年12月15日之後開始的財政年度，以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期，以追溯方式生效。允許提前收養。該公司預計將在該指導方針生效後採用，並正在評估採用對合並財務報表的影響，合併財務報表僅限於財務報表披露。

9

注意事項 3 — 每股淨收益
 
每股基本淨收益的計算方法是將淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股淨收益調整了該期間所有可能具有稀釋作用的已發行股票的基本每股淨收益。

下表列出了每股普通股基本和攤薄後淨收益的計算方法：
 十三週結束
 2024年3月29日2023年3月31日
每股淨收益：  
基本$0.05 $0.04 
稀釋$0.05 $0.04 
加權平均普通股：  
基本37,820,725 37,507,093 
稀釋38,626,885 38,161,269 

普通股每股淨收益的對賬：
 十三週結束
 2024年3月29日2023年3月31日
分子：  
淨收入$1,931 $1,401 
分母：  
已發行基本普通股的加權平均值37,820,725 37,507,093 
未歸屬普通股的攤薄效應756,440 577,557 
股票期權和認股權證的稀釋作用49,720 76,619 
加權平均攤薄後已發行普通股38,626,885 38,161,269 
 
由於具有反稀釋效應而被排除在攤薄後每股普通股淨收益的計算範圍之外的潛在稀釋性證券如下：
 十三週結束
 2024年3月29日2023年3月31日
限制性股票獎勵（“RSA”）和限制性股票單位（“RSU”）146,810 — 
可轉換票據7,392,817 7,483,870 

10

注意事項 4 — 公允價值測量
 
按公允價值計量的資產和負債
 
公司的或有盈利負債按公允價值計量。這些負債是使用三級輸入估算的。或有對價的公允價值主要根據基於概率的方法確定，該方法包括預計結果、發生的百分比概率以及對付款現值的適用貼現率。預計結果、貼現率或發生概率的顯著變化可能導致公允價值衡量指標的顯著提高或降低。或有盈利負債公允價值的變化反映在其他運營費用中，減去簡明合併運營報表中的淨額。

下表顯示了第三級或有盈利負債的變化：
總計
餘額 2023 年 12 月 29 日$9,765 
現金支付(2,000)
公允價值的變化(613)
餘額 2024 年 3 月 29 日$7,152 

或有盈利負債的長期部分為美元593和 $50分別截至2024年3月29日和2023年12月29日，並作為其他負債反映在公司的簡明合併資產負債表上。盈利負債的剩餘短期部分在公司簡明合併資產負債表上反映為應計負債。

金融工具的公允價值

由於這些金融工具具有即時至短期性質，公司應收賬款和應付賬款簡明合併資產負債表中報告的賬面金額接近公允價值。資產貸款機制和定期貸款的公允價值近似於截至2024年3月29日和2023年12月29日的賬面價值，因為這些工具的可變利率反映了公司當前可用的市場利率，被歸類為二級公允價值衡量標準。

下表列出了公司為2023財年收購奧克維爾農產品合作伙伴有限責任公司（“GreenLeaf”）（“GreenLeaf”）而發行的可轉換票據及其無抵押票據（“GreenLeaf 票據”）的賬面價值和公允價值。公司2028年可轉換優先票據的公允價值基於第一級投入。在估算其2024年可轉換優先票據的公允價值時，該公司使用包括現行市場利率在內的三級輸入來估算該工具的債務部分，並使用Black Scholes估值模型來估計轉換期權的公允價值。布萊克·斯科爾斯模型利用公司普通股的市場價格、對股票波動率的估計和現行的無風險利率來計算公允價值估計。GreenLeaf票據的公允價值是根據類似債務工具的可觀察市場價格確定的。

 2024年3月29日2023年12月29日
公允價值層次結構賬面價值公允價值賬面價值公允價值
2028 年可轉換優先票據第 1 級$287,500 $313,914 $287,500 $277,354 
2024年可轉換優先票據第 3 級$39,684 $41,578 $39,684 $38,609 
綠葉筆記第 2 級$1萬個 $10,177 $1萬個 $9,991 
 
注意事項 5 — 收購

公司支付了大約 $315 在截至2024年3月29日的十三週內，在結算上年度收購的淨營運資金調整後，進行了計量期調整，商譽增加了美元656 並將預付費用和其他流動資產減少了美元341。

11

公司確認了與收購活動相關的專業費用 零 和 $1,243 在截至2024年3月29日和2023年3月31日的十三週內，在扣除簡明合併運營報表後的其他運營費用中分別列報。

未經審計的預報財務信息

下表顯示了公司未經審計的簡明合併損益表信息，就好像GreenLeaf和Hardie's Fresh Foods的收購發生在2022年12月30日一樣。預計結果是根據從企業賣方獲得的財務信息以及在與收購相關的盡職調查過程中獲得的信息編制的。如果收購在上述日期完成，預計信息不一定代表公司的經營業績，也不一定代表公司的未來業績。預計信息不反映收購可能帶來的運營效率或協同效應帶來的任何成本節約，也沒有反映向上市公司過渡的任何增量成本，也沒有反映收購後的額外收入機會。 預計信息反映了收購按各自公允價值計算的攤銷和折舊。預計信息還反映了公司為收購融資本來會產生的額外利息支出。預計利息支出是根據2022財年公司優先擔保定期貸款的現行利率估算的。
 十三週結束
 2023年3月31日
淨銷售額$803,488 
所得税前收入$2,131 

注意事項 6 — 庫存
 
庫存主要由製成品組成，扣除收縮、過剩和過時調整後的淨可變現價值，以近似總計美元的可變現淨值11,256 和 $11,205 分別於 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 29 日。

注意事項 7 — 財產和設備
 
財產和設備扣除累計折舊和攤銷額 $146,138 和 $137,008 分別於 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 12 月 29 日。

注意事項 8 — 商譽和其他無形資產

商譽賬面金額的變化列報如下：
截至 2023 年 12 月 29 日的賬面金額$356,021 
商譽調整 (1)
656 
外幣折算(98)
截至 2024 年 3 月 29 日的賬面金額$356,579 
(1) 商譽調整是指與上一年度完成的某些收購相關的計量期調整。

其他無形資產扣除累計攤銷額 $138,831 和 $132,660 分別截至2024年3月29日和2023年12月29日。其他無形資產的攤銷費用為美元6,171 和 $4,697 分別在截至2024年3月29日和2023年3月31日的十三週內。


12

注意事項 9 — 債務義務

截至2024年3月29日和2023年12月29日的債務包括以下內容：
2024 年 3 月 29 日的加權平均有效利率
成熟度2024年3月29日2023年12月29日
優先擔保定期貸款10.08 %2029 年 8 月$269,500 $276,250 
2028 可轉換優先票據2.77 %2028 年 12 月287,500 287,500 
2024 年可轉換優先票據2.34 %2024 年 12 月39,684 39,684 
基於資產的貸款機制7.45 %2027 年 3 月10萬 10萬 
融資租賃和其他融資義務6.25 %各種各樣42,121 31,892 
未攤銷的遞延成本和保費(16,005)(17,339)
債務總額722,800 717,987 
減去：本期分期付款(55,510)(53,185)
長期債務總額$667,290 $664,802 

高級有擔保定期貸款信貸額度

2024年3月，公司簽訂了其優先擔保定期貸款協議的第十一次修正案（“第十一修正案”），該修正案降低了其優先擔保定期貸款B額度的利差。由於該修正案，公司在債務清償方面蒙受了50美元的損失，這是退出貸款集團的貸款機構應分攤的未攤銷的延期融資費部分。安排費為 $775 以及美元的第三方交易成本91 在公司簡明合併運營報表中按發生時記為支出，分別包含在利息支出和其他運營費用中。

此外，在截至2024年3月29日的十三週內，公司自願預付了總額為美元的本金6,0000 用於優先擔保定期貸款。關於預付款, 公司註銷了未攤銷的遞延融資費用 $239，這些費用包含在公司簡明合併運營報表中的利息支出中。

可轉換票據

截至2024年3月29日和2023年12月29日，公司可轉換優先票據的淨賬面價值為：
2024年3月29日2023年12月29日
本金金額未攤銷的遞延成本和保費淨額本金金額未攤銷的遞延成本和保費淨額
2028 筆記$287,500 $(5,444)$282,056 $287,500 $(5,730)$281,770 
2024 年注意事項39,684 (139)39,545 39,684 (185)39,499 
總計$327,184 $(5,583)$321,601 $327,184 $(5,915)$321,269 

公司可轉換票據利息支出的組成部分如下：

 十三週結束
 2024年3月29日2023年3月31日
優惠券利息$1,893 $1,899 
遞延成本和保費的攤銷333 335 
總利息$2,226 $2,234 

截至2024年3月29日，公司已預留美元27,970 其用於發行信用證和總額為美元的資金的資產貸款額度162,064 可供借用。

13

注意事項 10 — 股東權益

股權獎勵

下表反映了截至2024年3月29日的十三週內註冊服務管理人和限制性股票單位的活動：
以時間為基礎的基於性能基於市場
股份加權平均值
授予日期公允價值		股份加權平均值
授予日期公允價值		股份加權平均值
授予日期公允價值
2023 年 12 月 29 日未歸屬461,752 $32.13 1,078,169 $32.88 421,056 $30.00 
已授予214,880 38.01 313,188 38.53 55,270 34.68 
既得(174,852)32.28 (168,654)32.04 (166,343)31.43 
被沒收(1,875)32.55 (324,717)33.48 (3,956)31.00 
2024 年 3 月 29 日未歸屬499,905 $34.60 897,986 $34.79 306,027 $30.06 

公司授予了583,338按加權平均授予日的公允價值為 $ 向其員工和董事發放的 RSA 和 RSU37.97 在截至2024年3月29日的十三週內。這些獎勵由基於時間、市場和績效的補助金混合而成，通常在不超過一段時間內發放 五年。公司確認的費用總額為 $3,590 和 $4,790 在截至2024年3月29日和2023年3月31日的十三週內，分別在其註冊服務協定上籤署。

截至2024年3月29日，未歸屬RSA的未確認薪酬成本總額為美元30,463 加權平均剩餘時間約為 2.2 年份。在這一總額中，$15,195 與具有基於時間的歸屬條款和美元的 RSA 有關15,268 與具有基於績效和市場的歸屬條款的 RSA 有關。截至2024年3月29日，基於時間的歸屬和基於績效的歸屬 RSA 的加權平均剩餘期限約為 2.1 年和 2.2 分別是幾年。

沒有 基於股份的薪酬支出已資本化。

股票回購計劃

2023 年 11 月，該公司宣佈 兩年 股票回購計劃，金額不超過美元10萬，目標是 $25.0百萬到美元100.0到2025財年末回購了數百萬股股票。剩餘的股票購買授權為美元95,000 2024 年 3 月 29 日。公司沒有義務回購任何特定數量的股份，可以隨時暫停或終止該計劃。

注意事項 11 — 關聯方
 
該公司的子公司中大西洋廚師倉庫有限責任公司租賃的配送設施是100％由公司董事長、總裁兼首席執行官克里斯托弗·帕帕斯和公司副董事長兼首席運營官約翰·帕帕斯控制的實體持有，被視為這些個人的關聯公司。與該設施相關的費用總計 $176和 $123 在截至 2024 年 3 月 29 日和 2023 年 3 月 31 日的十三週內。

注意事項 12 — 所得税

該公司的有效税率是 30.0% 和 26.0截至2024年3月29日和2023年3月31日的十三週分別為百分比。截至2024年3月29日的十三週內更高的有效税率主要是由於某些薪酬相關項目的不可扣除所致。否則，有效税率與21％的法定税率有所不同，這主要是由於州税。

公司的所得税準備金反映了預期應收所得税退税美元的影響23,301 截至2024年3月29日，這反映在公司簡明合併資產負債表上的預付費用和其他流動資產中。


14

注意事項 13 — 現金流信息的補充披露
十三週結束
2024年3月29日2023年3月31日
補充現金流披露：
為所得税支付的現金$1,522 $2,539 
為利息支付的現金，扣除收到的現金$10,403 $7,366 
為計量租賃負債所含金額支付的現金：
來自經營租賃的運營現金流$9,812 $9,001 
來自融資租賃的運營現金流$379 $914 
為換取租賃負債而獲得的ROU資產：
經營租賃$396 $32,615 
融資租賃$11,587 $2,697 
非現金投資和融資活動：
收購的或有盈利負債$— $7,800 

15

第 2 項。管理層對財務狀況的討論和分析，以及
操作結果

管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析（“MD&A”）是對隨附的簡明合併財務報表和腳註的補充，旨在幫助我們瞭解我們的財務狀況、財務狀況的變化和經營業績。以下討論應與我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年12月29日財年的10-K表年度報告（“2023年10-K表格”）中包含的信息一起閲讀。除非另有説明，否則術語 “公司”、“廚師倉庫”、“我們” 和 “我們的” 是指廚師倉庫公司及其子公司。

業務概述

我們是美國、中東和加拿大主要烹飪市場的特色食品的主要分銷商。我們提供超過 70,000 個庫存單位（“SKU”），從高質量的特種食品和配料到基本原料和主食以及盤中蛋白，應有盡有。我們為超過44,000個核心客户提供服務，主要位於美國、中東和加拿大的23個地理市場，我們的大多數客户是獨立餐廳和高級餐飲場所。我們還通過艾倫兄弟的零售渠道將某些產品直接出售給消費者。

收購

2023年5月1日，該公司簽訂了股票購買協議，以收購北加州領先的農產品和特種食品分銷商奧克維爾農產品合作伙伴有限責任公司（“GreenLeaf”）的幾乎所有股權。最終收購價格為8,820萬美元，包括收盤時以現金支付的7,220萬美元、淨營運資金調整結算時支付的350萬美元、發行1,000萬美元的無抵押票據，以及根據收購之日公司普通股的交易價格計算價值約為250萬美元的75,008股公司普通股。

2023年3月20日，根據資產購買協議，我們收購了哈迪食品有限責任公司（“Hardie's Fresh Foods”）的幾乎所有資產，該公司是一家在德克薩斯州開展業務的特種農產品分銷商。最終收購價格約為4,140萬美元，包括收盤時支付的3,800萬美元現金、結算淨營運資金調整後收到的60萬美元以及截至收購之日價值約400萬美元的盈利負債。如果賺到了，盈利負債在兩年內總額可能高達1,000萬美元。

操作結果
十三週結束
2024年3月29日2023年3月31日
淨銷售額$874,488$719,645
銷售成本665,052549,937
毛利209,436169,708
銷售、一般和管理費用190,321156,137
其他運營費用，淨額3,1121,672
營業收入16,00311,899
利息支出13,24410,006
所得税前收入2,7591,893
所得税支出準備金828492
淨收入$1,931$1,401

16

截至 2024 年 3 月 29 日的十三週與截至 2023 年 3 月 31 日的十三週相比

淨銷售額
20242023$ Change% 變化
淨銷售額$874,488$719,645$154,84321.5%

有機增長為銷售增長貢獻了6,330萬美元，佔8.8％，其餘的9,150萬美元銷售增長或12.7％，來自收購。我們的專業類別的有機病例數增加了約4.6％。此外，與去年同期相比，專業獨立客户和投放量分別增長了10.1％和12.0％。與去年相比，我們的盤中銷售的有機磅數增長了6.2％。與去年同期相比，我們的專業類別的通貨膨脹率估計為1.2％，中間類別的通貨膨脹率為4.6％。

毛利
20242023$ Change% 變化
毛利$209,436$169,708$39,72823.4%
毛利率23.9%23.6%

毛利潤增加的主要原因是銷售額增加和價格上漲。毛利率增長了約37個基點。公司專業類別的毛利率下降了4個基點，公司的中心類別的毛利率增加了18個基點。

銷售、一般和管理費用
20242023$ Change% 變化
銷售、一般和管理費用$190,321$156,137$34,18421.9%
佔淨銷售額的百分比21.8%21.7%

銷售、一般和管理費用的增加主要是由於收購和設施投資推動的折舊和攤銷額增加，以及與薪酬和福利、設施和分銷相關的成本增加，以支持銷售增長。由於與設施和收購投資相關的短期成本增加，我們的銷售、一般和管理費用佔淨銷售額的比率增加了10個基點。

其他運營費用，淨額
20242023$ Change% 變化
其他運營費用，淨額$3,112$1,672$1,44086.1%

其他運營支出增加了140萬美元，這主要是由於與2024年第一季度員工遣散費相關的費用。

利息支出
20242023$ Change% 變化
利息支出$13,244$10,006$3,23832.4%

利息支出的增加主要是由未償債務本金增加以及對未償債務的可變利率部分收取的更高利率推動的。

17

所得税費用準備金
20242023$ Change% 變化
所得税支出準備金$828$492$33668.3%
有效税率30.0%26.0%

截至2024年3月29日的十三週內，有效税率的提高主要是由某些薪酬相關項目的不可扣除性所致。

流動性和資本資源

我們主要通過運營現金流、優先擔保信貸額度下的借款和其他債務、經營租賃、貿易應付賬款和股權融資來為我們的日常運營和增長提供資金。

債務

下表列出了有關我們債務的部分財務信息（以千計）：
2024年3月29日2023年12月29日
優先擔保定期貸款$269,500$276,250
可轉換債務總額327,184327,184
基於資產的貸款機制的未償借款100,000100,000
融資租賃和其他融資義務42,12131,892

最近的融資交易

2024年3月，我們修訂了優先擔保定期貸款協議，將優先擔保定期貸款B的利差降低了75個基點。此外，在截至2024年3月29日的十三週內，我們自願預付了600萬澳元的優先擔保定期貸款本金。

2023年11月，我們宣佈了一項為期兩年的股票回購計劃，金額最高為10萬美元，目標是到2025財年末進行2500萬至1億美元的股票回購。在截至2024年3月29日的十三週內，我們以每股37.16美元的平均收購價回購了134,553股普通股。股票回購由我們的可用現金提供資金。截至2024年3月29日，剩餘的股票購買授權為9.5萬美元。我們沒有義務回購任何特定數量的股票，並且可以隨時暫停或終止該計劃。

流動性

下表列出了有關流動性的選定財務信息（以千計）：
2024年3月29日2023年12月29日
現金和現金等價物$42,266$49,878
營運資金 (1)，不包括現金和現金等價物
290,555295,288
基於資產的貸款機制下的可用性162,064172,030
（1）我們將營運資金定義為流動資產減去流動負債。

我們預計，2024財年的資本支出，不包括為收購支付的現金，將約為3500萬至4,500萬美元。我們認為，我們現有的現金和現金等價物、營運資金和資產貸款機制下的可用資金足以滿足我們在未來十二個月中與當前業務相關的營運資金需求、資本支出、還本付息和其他流動性需求。


18

現金流

下表列出了有關現金流的選定財務信息（以千計）：
十三週結束
2024年3月29日2023年3月31日
由（用於）經營活動提供的淨現金$30,900$(2,261)
用於投資活動的淨現金$(17,381)$(59,633)
用於融資活動的淨現金$(21,252)$(5,141)

我們通過經營活動提供的現金主要由對客户的淨銷售額驅動。我們在經營活動中使用的現金主要來自我們向供應商支付的庫存款項、員工薪酬、設施支持款項、配送網絡、債務利息、向税務機關支付的款項以及其他一般公司支出。截至2024年3月29日的十三週，運營部門提供的淨現金為3,090萬美元，而截至2023年3月31日的十三週，運營活動中使用的現金為230萬美元。經營活動提供的現金增加主要是由於本期庫存購買水平的降低，因為去年的業績包括戰略性地向前推進庫存採購，但沒有再次發生。

在截至2024年3月29日的十三週內，投資活動的淨現金為1,740萬美元，這得益於1710萬美元的資本支出。

截至2024年3月29日的十三週，用於融資活動的淨現金為2,130萬美元，這要歸因於680萬美元的債務和其他融資義務的支付，500萬美元用於回購我們的普通股，710萬美元用於繳納與股權激勵計劃獎勵歸屬相關的預扣税款，130萬美元的收益付款和110萬美元的融資租賃付款。

最近的會計公告

與新會計指南相關的信息包含在本10-Q表季度報告中簡明合併財務報表附註1 “運營和列報基礎” 中。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

利率風險

我們面臨的利率市場風險主要與我們的長期債務有關。截至2024年3月29日，我們的未償債務總額為3.695億美元，按浮動利率計息。在保持其他變量不變的情況下，市場利率提高100個基點將使我們的税後收益每年減少約260萬美元。

第 4 項。控制和程序

評估披露控制和程序

公司在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，評估了截至本報告所涉期末的公司 “披露控制和程序”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）條）的設計和運作的有效性。根據該評估，首席執行官和首席財務官得出結論，該公司的披露控制和程序自2024年3月29日起生效。

財務報告內部控制的變化

在截至2024年3月29日的季度中，我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。該公司正在積極將對Hardie和GreenLeaf的收購整合到其財務報告內部控制的整體內部控制體系中，如有必要，將在將Hardie's和GreenLeaf整合到公司財務報告流程的整體內部控制中時做出適當的改變。

第二部分。其他信息

第 1 項。法律訴訟

我們參與因日常業務行為而產生的法律訴訟、索賠和訴訟。儘管我們無法保證結果，但管理層目前認為，此類法律訴訟的結果，無論是個人還是總體結果，都不會對我們的簡明合併財務報表產生重大不利影響，而且我們的簡明合併財務報表中沒有計入與這些事項有關的重大款項。

第 1A 項。風險因素

正如我們之前在截至2023年12月29日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項中披露的那樣，我們的風險因素沒有重大變化。除了此處包含的信息外，您還應考慮我們在10-K表年度報告中披露的風險因素。

20

第 2 項。股票證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券

發行人購買股票證券
總數
的股份
已回購 (1)
平均值
價格
每股支付
總計
股票數量
作為零件購買
公開的
已宣佈的計劃
我們的程序 (2)
最大值
數字（或
近似
的美元價值)
那年五月的股票
還未被購買
根據計劃
或程序
2023 年 12 月 30 日至 2024 年 1 月 26 日—$——100,000
2024 年 1 月 27 日至 2024 年 2 月 23 日25,30136.51—100,000
2024 年 2 月 24 日至 2024 年 3 月 29 日296,80337.42134,53395,000
總計322,104$37.34134,53395,000

(1) 表示在截至2024年3月29日的十三週內預扣了322,104股普通股，以滿足與根據經修訂的1986年《美國國税法》第83（b）條進行選舉或授予此類獎勵時除作為公開宣佈計劃的一部分購買的股票外，向我們的高管和主要員工授予的限制性普通股相關的預扣税要求。
(2) 2023年11月，我們宣佈了一項為期兩年的股票回購計劃，金額高達1億美元，目標是到2025財年末進行2500萬至1億美元的股票回購。

第 3 項。優先證券違約

沒有。

第 4 項。礦山安全披露

沒有。

第 5 項。其他信息

規則 10b5-1 和非規則 10b5-1 交易安排

在本報告所涵蓋的季度期間，我們的董事和高級職員（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第16a-1（f）條） 採用， 終止 或修改了以下規則 10b5-1 或非規則
10b5-1 交易安排（定義見法規 S-K 第 408 項）：

姓名標題交易安排的類型安全行動行動日期交易安排的期限涵蓋的證券總數
亞歷山德羅斯·阿爾多斯總法律顧問、公司祕書兼首席政府關係官
規則 10b-5 計劃出售普通股收養2024年3月14日直到 2025 年 3 月 1 日25000

上述每項交易安排都受許多條件的約束，包括購買和/或出售的價格和時間，並且任何交易安排都可能不會導致在交易安排期限內購買和/或出售此類交易安排所涵蓋的總數的任何或全部證券。此外，根據適用法律，這些交易安排可能會被修改或終止。

21

第 6 項。展品
展品編號 描述
10.1
由Chefs's Warehouse, Inc.、Legion Partners資產管理有限責任公司、Legion Partners、L.P. I、Legion Partners、LP.II、Legion Partners, LLC、Legion Partners, LLC、Legion Partners, LLC、Legion Partners, LLC、Legion Partners, LLC、Legion Partners, LLC、Legion Partners, LLC、Legion Partners, LLC, LLC、Legion Partners, LLC,
10.2
2016年6月22日，美國乳業公司和Chefs's Warehouse 母公司有限責任公司作為借款人，Chefs's Warehouse, Inc.及其其他貸款方作為擔保人、貸款方以及作為行政代理人和抵押代理人的傑富瑞金融有限責任公司於2016年6月22日簽署（參照公司於2024年3月18日提交的8-K表附錄10.1併入）。
31.1
 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。
   
31.2
 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。
   
32.1
 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證。
   
32.2
 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證。
101.INS XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中
  
101.SCH XBRL 分類擴展架構文檔
  
101.CAL XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
  
101.DEF XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
  
101.LAB XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
  
101.PRE XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件-封面頁 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。

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簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並於2024年5月1日獲得正式授權。
 廚師倉庫, INC.
 （註冊人）
  
日期：2024 年 5 月 1 日  /s/詹姆斯·萊迪
詹姆斯·萊迪
 首席財務官
 （首席財務官）
 
日期：2024 年 5 月 1 日  /s/ 蒂莫西·麥考利
蒂莫西·麥考利
 首席會計官
 （首席會計官）

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